Access to European Union law
<a href="https://eur-lex.europa.eu/content/help/eurlex-content/experimental-features.html" target="_blank">More about the experimental features corner</a>
Choose the experimental features you want to try
EUR-Lex
Access to European Union law

This document is an excerpt from the EUR-Lex website

You are here
Use quotation marks to search for an "exact phrase". Append an asterisk (*) to a search term to find variations of it (transp*, 32019R*). Use a question mark (?) instead of a single character in your search term to find variations of it (ca?e finds case, cane, care).
Search tips
Need more search options? Use the Advanced search

Document 32016L2341

Ammatillisten lisäeläkejärjestelmien hallinnointi – ammatillisia lisäeläkkeitä tarjoavat laitokset

Viimeisin tarkistusajankohta:
02/11/2024
Alkuperäinen luontipäivä:
06/03/2018
Tiivistelmät:
Laatija:
Euroopan unionin julkaisutoimisto
Vastuutaho(t):
Rahoitusvakauden, rahoituspalvelujen ja pääomamarkkinaunionin pääosasto

Ammatillisten lisäeläkejärjestelmien hallinnointi – ammatillisia lisäeläkkeitä tarjoavat laitokset

TIIVISTELMÄ ASIAKIRJASTA:

Direktiivi (EU) 2016/2341 ammatillisia lisäeläkkeitä tarjoavien laitosten toiminnasta ja valvonnasta

DIREKTIIVIN TARKOITUS

Direktiivissä (EU) 2016/2341 (ammatillisia lisäeläkkeitä tarjoavia laitoksia koskeva direktiivi) säädetään vähimmäistason yhdenmukaistamissäännöistä tietyille laitoksille, jotka hallinnoivat työnantajien ja työntekijöiden tai sellaisten ammatinharjoittajien välillä sovittuja ammatillisia lisäeläkejärjestelmiä, joita nämä koskevat. Euroopan unionin (EU) jäsenvaltioiden hallitukset voivat ottaa käyttöön tarpeellisiksi katsomiaan lisätoimenpiteitä edellyttäen, että tällaiset toimenpiteet ovat yhdenmukaisia EU:n oikeuden mukaisten jäsenvaltioiden velvoitteiden kanssa.

Sääntöjen tavoitteena on

  • varmistaa, että ammatillisten lisäeläkejärjestelmien rahoitus on terveellä pohjalla
  • tarjota jäsenille ja etuudensaajille korkeatasoisempi suoja ja enemmän tietoa
  • poistaa rajatylittävän toiminnan esteet
  • kannustaa pitkän aikavälin vastuullisiin sijoituksiin.

Direktiivillä tarkistetaan ja korvataan direktiivi 2003/41/EY.

TÄRKEIMMÄT KOHDAT

Jäsenvaltioiden on varmistettava, että ammatillisia lisäeläkkeitä tarjoavat laitokset

  • rajoittavat toimintansa eläke-etuuksiin liittyviin toimintoihin
  • suojaavat varansa jäsenten ja etuudensaajien edun mukaisesti, jos kumppaniorganisaatio ajautuu konkurssiin
  • ovat toimivaltaisen kansallisen viranomaisen rekisteröimiä ja hyväksymiä, myös rajatylittävää toimintaa varten
  • pitävät hallussaan riittävästi varoja rahoituksellisten sitoumuksiensa kattamiseksi
  • sijoittavat varat varovaisesti jäsenten ja etuudensaajien pitkän aikavälin edun mukaisesti
  • käyttävät tehokasta hallintojärjestelmää, jossa toimintaa hallinnoidaan järkevästi ja varovaisesti
  • ovat asiantuntevien, pätevien ja osaavien ihmisten johtamia
  • soveltavat moitteetonta palkka- ja palkkiopolitiikkaa kaikkiin työntekijöihin
  • käyttävät omaa riskienhallintatoimintoa, sisäisen tarkastuksen toimintoa ja aktuaaritoimintoa1
  • tekevät sisäisen riskienarvioinnin vähintään kolmen vuoden välein ja toimittavat sijoituspolitiikan periaatteita koskevan kirjallisen selvityksen
  • laativat ja julkistavat vuositilinpäätöksen
  • ovat vakavaraisuusvalvonnan kohteena muun muassa solvenssimarginaalin ja sijoitussääntöjen osalta
  • toteuttavat kohtuullisia toimenpiteitä toimintansa jatkuvuuden ja säännöllisyyden varmistamiseksi, mukaan lukien varautumissuunnitelmien laatiminen, käyttämällä tarkoituksenmukaisia ja oikeasuhteisia järjestelmiä, voimavaroja ja menettelyjä ja erityisesti perustamalla ja hallinnoimalla verkko- ja tietojärjestelmiä finanssialan digitaalisesta häiriönsietokyvystä annetun asetuksen (EU) 2022/2554 mukaisesti (ks. tiivistelmä).

Jäsenvaltioiden asianomaiset kansalliset viranomaiset

  • ovat velvollisia valvomaan vakavaraisuutta riittävien voimavarojen avulla
  • edellyttävät lisäeläkelaitoksilta asianmukaista hallinto- ja kirjanpitojärjestelmää sekä sisäisen tarkastuksen menettelyä
  • voivat määrätä lainsäädännön rikkomisesta hallinnollisia ja muita seuraamuksia
  • ovat valtuutettuja tarkastelemaan lisäeläkelaitosten strategioita, prosesseja ja raportointimenettelyjä sekä mahdollisesti tarvitsemiaan sisäisiä asiakirjoja ja tekemään tarkastuksia paikan päällä
  • voivat vaihtaa tietoja keskenään ja rahapoliittisten viranomaisten kanssa rikkomatta salassapitovaatimuksia.

Lisäeläkelaitosten on tarjottava mahdollisille jäsenille, jäsenille ja etuudensaajille selkeää, ajantasaista ja maksutonta tietoa. Tähän sisältyvät

  • lisäeläkelaitoksen tiedot sekä jäsenten oikeudet ja velvollisuudet
  • eläke-etuusotteet, jotka sisältävät muun muassa tiedot suoritetuista maksuista, erittelyn kustannuksista ja oman järjestelmän arvon
  • ohjeet lisätietojen saamiseen
  • eläkkeelle siirtymistä edeltävässä vaiheessa annettavat tiedot maksatusvaihtoehdoista.

Vaatimuksista riippuen jäsenvaltiot voivat vapauttaa lainsäädännön tietyistä edellytyksistä tietyt lisäeläkelaitokset, jotka hallinnoivat eläkejärjestelmiä, joilla on yhteensä alle 15 tai 100 jäsentä. Jos lisäeläkelaitos haluaa kuitenkin tarjota palvelujaan muissa jäsenvaltioissa, sen on noudatettava kaikkia direktiivin säännöksiä.

Euroopan vakuutus- ja lisäeläkeviranomainen

  • auttaa kansallisten viranomaisten välistä koordinointia
  • varmistaa, että EU:n vakuutus- ja lisäeläkelainsäädäntöä sovelletaan johdonmukaisesti.

Muutosdirektiivillä (EU) 2023/2864 lisätään direktiiviin (EU) 2016/2341 artikla, jossa edellytetään, että alkaen jäsenvaltiot varmistavat, että lisäeläkelaitokset toimittavat kyseiset tiedot samanaikaisesti tiedonkeruuelimelle ja ilmoittavat niistä Euroopan arvopaperimarkkinaviranomaiselle, jotta ne olisivat saatavilla asetuksella (EU) 2023/2859 perustetussa eurooppalaisessa keskitetyssä yhteyspisteessä.

MISTÄ ALKAEN SÄÄNTÖJÄ SOVELLETAAN?

Direktiivi piti saattaa osaksi kansallista lainsäädäntöä viimeistään .

TAUSTAA

Ammatilliset lisäeläkkeet muodostavat eläkejärjestelmän toisen pilarin. Valtioiden sosiaaliturvan piiriin kuuluvat eläkkeet muodostavat ensimmäisen pilarin. Vapaaehtoiset yksityiset eläkesäästöt kolmannen pilarin.

EU:n sääntöjen mukaan yhteen jäsenvaltioon sijoittautuneet lisäeläkelaitokset voivat hallinnoida toisessa maassa sijaitsevien yritysten ammatillisia lisäeläkejärjestelmiä. Yleiseurooppalaisilla yrityksillä voi olla yksi lisäeläkelaitos kaikkia eurooppalaisia tytäryhtiöitään varten.

EU:ssa toimii noin 88 000 ammatillisia lisäeläkelaitosta. Ne hallinnoivat 2,920 miljardia euroa noin 58 miljoonan kansalaisen (jotka kattavat 20 prosenttia EU:n työikäisestä väestöstä) puolesta.

Ks. lisätietoja:

KESKEISET TERMIT

  1. Aktuaaritoiminnot. Direktiivin 2009/138/EY (Solvenssi II) 48 artiklan sisältämän määritelmän mukaan ne kattavat i) vakuutusteknisen vastuuvelan laskennan, menetelmät, olettamat ja tiedot mukaan luettuina, koordinoinnin ja valvonnan, (ii) raportoinnin ja (iii) riskienhallintatoiminnon tukemisen.

ASIAKIRJA

Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivi (EU) 2016/2341, annettu , ammatillisia lisäeläkkeitä tarjoavien laitosten toiminnasta ja valvonnasta (EUVL L 354, , s. 37–85).

Direktiiviin (EU) 2016/2341 tehdyt peräkkäiset muutokset on sisällytetty alkuperäiseen säädökseen. Konsolidoitu toisinto on tarkoitettu ainoastaan dokumentointitarkoituksiin.

Päivitetty viimeksi:

Alkuun