Nøgleord
Sammendrag

Nøgleord

++++

Frie kapitalbevaegelser og friheden til at foretage betalinger ° restriktioner for kapitalbevaegelser ° nationale bestemmelser, hvorefter faktisk overfoersel af formuevaerdier generelt er betinget af en forudgaaende tilladelse ° ulovligt ° begrundede i kraft af den i traktatens artikel 73 C indeholdte mulighed ° ingen begrundelse ° muligt for private at paaberaabe sig de relevante bestemmelser

[EF-traktaten, art. 73 B, stk. 1, art. 73 C og art. 73 D, stk. 1, litra b)]

Sammendrag

Traktatens artikel 73 B, stk. 1, og artikel 73 D, stk. 1, litra b), hvorefter restriktioner for kapitalbevaegelser mellem medlemsstaterne indbyrdes og mellem medlemsstaterne og tredjelande er forbudt, og hvorefter medlemsstaterne kan traeffe de noedvendige foranstaltninger for at hindre overtraedelser af deres nationale retsforskrifter, er til hinder for nationale bestemmelser, hvorefter udfoersel af moenter, pengesedler og ihaendehaverchecks generelt er betinget af en forudgaaende tilladelse, men er derimod ikke til hinder for, at en saadan transaktion goeres betinget af en forudgaaende anmeldelse.

Selv om de foranstaltninger, der lovligt kan traeffes i henhold til artikel 73 D, stk. 1, litra b), omfatter foranstaltninger, som vedroerer en effektiv skattekontrol samt bekaempelse af ulovlig virksomhed, som f.eks. skattesvig, hvidvaskning af penge, handel med narkotika og terrorisme, er kravet om en tilladelse ikke noedvendigt med henblik paa at naa disse maal, som kan naas ved foranstaltninger, der i mindre omfang hindrer de frie kapitalbevaegelser. I stedet for et krav om en tilladelse, hvilket indebaerer, at udoevelsen af retten til frie kapitalbevaegelser beror paa forvaltningens skoen, og at friheden herved goeres illusorisk, er det tilstraekkeligt at indfoere en passende ordning med anmeldelser, hvorefter der kraeves oplysninger om arten af den paataenkte transaktion og anmelderens identitet, og hvorved myndighederne forpligtes til at foretage en hurtig vurdering af anmeldelsen, saaledes at de i tide kan foretage de naermere undersoegelser, der maatte vaere noedvendige med henblik paa at afgoere, om der er tale om en ulovlig kapitalbevaegelse, og paalaegge de noedvendige sanktioner i tilfaelde af, at national lovgivning er overtraadt. Herved udskydes den paagaeldende transaktion ikke, og samtidig kan de nationale myndigheder med henblik paa at tilgodese hensynet til den offentlige orden foretage en effektiv kontrol for at imoedegaa overtraedelser af nationale love og forskrifter.

Endvidere falder bestemmelser, hvorefter der generelt kraeves en tilladelse, ind under traktatens artikel 73 C, stk. 1, hvorefter restriktioner for kapitalbevaegelser mellem medlemsstaterne og tredjelande paa naermere angivne betingelser er lovlige, naar de vedroerer direkte investeringer, etablering, levering af finansielle tjenesteydelser eller vaerdipapirers adgang til kapitalmarkeder, for dels kan udfoersel af betalingsmidler ikke i sig selv betragtes som en saadan kapitalbevaegelse, dels omfatter de naevnte bestemmelser alle former for udfoersel af betalingsmidler, herunder udfoersler, som i tredjelande ikke vedroerer saadanne transaktioner.

Bestemmelserne i artikel 73 B, stk. 1, sammenholdt med artikel 73 C og artikel 73 D, stk. 1, litra b), kan paaberaabes ved de nationale retsinstanser og medfoere, at herimod stridende nationale retsforskrifter ikke maa bringes i anvendelse.