EUR-Lex Access to European Union law
This document is an excerpt from the EUR-Lex website
Document 32013R0727
Commission Delegated Regulation (EU) No 727/2013 of 14 March 2013 amending Annex II to Regulation (EU) No 1233/2011 of the European Parliament and of the Council on the application of certain guidelines in the field of officially supported export credits
Kommissionens delegerede forordning (EU) nr. 727/2013 af 14. marts 2013 om ændring af bilag II til Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 1233/2011 om anvendelse af visse retningslinjer for offentligt støttede eksportkreditter
Kommissionens delegerede forordning (EU) nr. 727/2013 af 14. marts 2013 om ændring af bilag II til Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 1233/2011 om anvendelse af visse retningslinjer for offentligt støttede eksportkreditter
EUT L 207 af 2.8.2013, p. 1–103
(BG, ES, CS, DA, DE, ET, EL, EN, FR, IT, LV, LT, HU, MT, NL, PL, PT, RO, SK, SL, FI, SV) Dokumentet er offentliggjort i en specialudgave
(HR)
In force
2.8.2013 |
DA |
Den Europæiske Unions Tidende |
L 207/1 |
KOMMISSIONENS DELEGEREDE FORORDNING (EU) Nr. 727/2013
af 14. marts 2013
om ændring af bilag II til Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 1233/2011 om anvendelse af visse retningslinjer for offentligt støttede eksportkreditter
EUROPA-KOMMISSIONEN HAR —
under henvisning til traktaten om Den Europæiske Unions funktionsmåde,
under henvisning til Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 1233/2011 af 16. november 2011 om anvendelse af visse retningslinjer for offentligt støttede eksportkreditter og om ophævelse af Rådets afgørelse 2001/76/EF og 2001/77/EF (1) og særlig artikel 2, og
ud fra følgende betragtninger:
(1) |
Forordning (EU) nr. 1233/2011 fastlægger, at retningslinjerne i arrangementet vedrørende offentligt støttede eksportkreditter ("arrangementet"), der er indgået inden for Organisationen for Økonomisk Samarbejde og Udvikling (OECD) finder anvendelse i Unionen, da teksten til arrangementet er indeholdt i bilag II til denne forordning. |
(2) |
Ifølge forordning (EU) nr. 1233/2011 skal Kommissionen vedtage delegerede retsakter vedrørende ændring af bilag II som følge af ændringer af retningslinjerne, hvorom deltagerne i arrangementet er nået til enighed. |
(3) |
Deltagerne i arrangementet er nået til enighed om et større antal ændringer i forhold til den udgave af arrangementet, der er indeholdt i bilag II til forordning (EU) nr. 1233/2011. |
(4) |
Den 27. august 2012 offentliggjorde OECD en revideret udgave af arrangementet, der tager højde for alle disse ændringer, der finder anvendelse fra den 1. september 2012. Det er passende og nødvendigt at indarbejde disse ændringer i Unionens lovgivning. |
(5) |
Forordning (EU) nr. 1233/2011 bør ændres i overensstemmelse hermed — |
VEDTAGET DENNE FORORDNING:
Artikel 1
Bilag II til forordning (EU) nr. 1233/2011 erstattes af teksten i bilaget til nærværende forordning.
Artikel 2
Denne forordning træder i kraft på tyvendedagen efter offentliggørelsen i Den Europæiske Unions Tidende.
Denne forordning er bindende i alle enkeltheder og gælder umiddelbart i hver medlemsstat.
Udfærdiget i Bruxelles, den 14. marts 2013.
På Kommissionens vegne
José Manuel BARROSO
Formand
(1) EUT L 326 af 8.12.2011, s. 45.
BILAG
BILAG II
INDHOLDSFORTEGNELSE
KAPITEL I: |
GENERELLE BESTEMMELSER |
1. |
FORMÅL |
2. |
STATUS |
3. |
DELTAGELSE |
4. |
INFORMATION DER STÅR TIL RÅDIGHED FOR IKKE-DELTAGERE |
5. |
ANVENDELSESOMRÅDE |
6. |
SEKTORAFTALER |
7. |
PROJEKTFINANSIERING |
8. |
UDTRÆDEN |
9. |
KONTROL |
KAPITEL II: |
FINANSIELLE BETINGELSER FOR EKSPORTKREDITTER |
10. |
KONTANT UDBETALING, MAKSIMAL OFFENTLIG STØTTE OG LOKALE OMKOSTNINGER |
11. |
KLASSIFICERING AF LANDENE MED HENBLIK PÅ FASTSÆTTELSE AF MAKSIMAL LØBETID |
12. |
MAKSIMAL LØBETID |
13. |
LØBETID FOR IKKE-NUKLEARE KRAFTVÆRKER |
14. |
TILBAGEBETALING AF HOVEDSTOL OG BETALING AF RENTER |
15. |
RENTESATSER, PRÆMIESATSER OG ANDRE GEBYRER |
16. |
GYLDIGHEDSPERIODE FOR EKSPORTKREDITTER |
17. |
FORANSTALTNINGER TIL AT HINDRE ELLER BEGRÆNSE TAB |
18. |
MATCHING |
19. |
FASTE MINIMUMSRENTESATSER MED OFFENTLIG FINANSIERINGSSTØTTE |
20. |
BEREGNING AF CIRR |
21. |
GYLDIGHED AF CIRR |
22. |
ANVENDELSE AF CIRR |
23. |
PRÆMIE FOR KREDITRISIKO |
24. |
MINIMUMSPRÆMIESATSER FOR KREDITRISIKO |
25. |
KLASSIFICERING AF LANDERISIKO |
26. |
VURDERING AF RISICI FORBUNDET MED SUVERÆN KREDIT |
27. |
KLASSIFICERING AF KØBERRISIKO |
28. |
KLASSIFICERING AF MULTILATERALE OG REGIONALE INSTITUTIONER |
29. |
OFFENTLIG EKSPORTKREDITDÆKNING: PROCENTSATS OG KVALITET |
30. |
TEKNIKKER TIL LEMPELSE AF LANDERISIKOEN |
31. |
KREDITFORBEDRINGER I FORBINDELSE MED KØBERRISIKO |
32. |
REVISION AF GYLDIGHEDEN AF MINIMUMSPRÆMIESATSERNE FOR KREDITRISIKO |
KAPITEL III: |
BESTEMMELSER OM BUNDEN BISTAND |
33. |
GENERELLE PRINCIPPER |
34. |
FORMER FOR BUNDEN BISTAND |
35. |
ASSOCIERET FINANSIERING |
36. |
STØTTEBERETTIGEDE LANDE (BUNDEN BISTAND) |
37. |
STØTTEBERETTIGEDE PROJEKTER |
38. |
MINIMALT SUBVENTIONSNIVEAU |
39. |
UNDTAGELSER FRA LANDES ELLER PROJEKTERS BERETTIGELSE TIL BUNDEN BISTAND |
40. |
BEREGNING AF SUBVENTIONSNIVEAUET FOR BUNDEN BISTAND |
41. |
GYLDIGHEDSPERIODE FOR BUNDEN BISTAND |
42. |
MATCHING |
KAPITEL IV |
PROCEDURER |
PUNKT 1: |
FÆLLES PROCEDURER FOR EKSPORTKREDITTER OG HANDELSRELATERET BISTAND |
43. |
MEDDELELSER |
44. |
OPLYSNINGER OM OFFENTLIG STØTTE |
45. |
PROCEDURER FOR MATCHING |
46. |
SÆRLIGE KONSULTATIONER |
PUNKT 2: |
PROCEDURER FOR EKSPORTKREDITTER |
47. |
FORUDGÅENDE UNDERRETNING MED DRØFTELSE |
48. |
FORHÅNDSMEDDELELSE |
PUNKT 3: |
PROCEDURER FOR HANDELSRELATERET BISTAND |
49. |
FORUDGÅENDE UNDERRETNING |
50. |
ØJEBLIKKELIG UNDERRETNING |
PUNKT 4: |
KONSULTATIONSPROCEDURER FOR BUNDEN BISTAND |
51. |
FORMÅLET MED KONSULTATIONER |
52. |
KONSULTATIONER: ANVENDELSESOMRÅDE OG FRISTER |
53. |
RESULTATERNE AF KONSULTATIONERNE |
PUNKT 5: |
UDVEKSLING AF OPLYSNINGER OM EKSPORTKREDITTER OG HANDELSRELATERET BISTAND |
54. |
KONTAKTPUNKTER |
55. |
FORESPØRGSLERNES OMFANG |
56. |
SVARENES OMFANG |
57. |
MUNDTLIGE KONSULTATIONER |
58. |
PROCEDURER FOR FASTLÆGGELSE AF FÆLLES HOLDNINGER OG INDHOLDET HERAF |
59. |
SVAR PÅ FORSLAG TIL FÆLLES HOLDNING |
60. |
ACCEPT AF FÆLLES HOLDNINGER |
61. |
UENIGHED OM FÆLLES HOLDNINGER |
62. |
EN FÆLLES HOLDNINGS IKRAFTTRÆDELSESDATO |
63. |
GYLDIGHEDSPERIODE FOR FÆLLES HOLDNINGER |
PUNKT 6: |
BESTEMMELSER OM ANMELDELSE AF MINIMUMSRENTESATSER (CIRR) |
64. |
ANMELDELSE AF MINIMUMSRENTESATSER |
65. |
TIDSPUNKTET FOR RENTESATSERNES IKRAFTTRÆDEN |
66. |
OMGÅENDE ÆNDRING AF RENTESATSERNE |
PUNKT 7: |
EVALUERING |
67. |
JÆVNLIG REVISION AF ARRANGEMENTET |
68. |
REVISION AF MINIMUMSRENTESATSER |
69. |
REVISION AF MINIMUMSPRÆMIESATSER OG DERMED FORBUNDNE SPØRGSMÅL |
BILAG I - |
SEKTORAFTALE OM EKSPORTKREDITTER TIL SKIBE |
BILAG II - |
SEKTORAFTALE OM EKSPORTKREDITTER TIL KERNEKRAFTVÆRKER |
BILAG III - |
SEKTORAFTALE OM EKSPORTKREDITTER TIL CIVILE FLY |
BILAG IV - |
SEKTORAFTALE OM EKSPORTKREDITTER FOR VEDVARENDE ENERGI, MODVIRKNING AF KLIMAFORANDRINGER OG PROJEKTER INDEN FOR VAND |
BILAG V - |
OPLYSNINGER, DER SKAL AFGIVES I FORBINDELSE MED UNDERRETNINGER |
BILAG VI - |
BEREGNING AF MINIMUMSPRÆMIESATSER |
BILAG VII - |
KRITERIER OG BETINGELSER FOR ANVENDELSE AF TILBAGEBETALINGSGARANTI FRA TREDJEPART OG KLASSIFICERING AF MULTILATERALE ELLER REGIONALE INSTITUTIONER |
BILAG VIII - |
KRITERIER OG BETINGELSER FOR ANVENDELSE AF TEKNIKKER TIL LEMPELSE AF LANDERISIKOEN OG KREDITFORBEDRINGER I FORBINDELSE MED KØBERRISIKO |
BILAG IX - |
TJEKLISTE FOR UDVIKLINGSKVALITET |
BILAG X - |
BETINGELSER FOR PROJEKTFINANSIERINGSTRANSAKTIONER |
BILAG XI - |
LISTE OVER DEFINITIONER |
BILAG XII - |
KVALITATIVE BESKRIVELSER AF KØBERRISIKOKATEGORIER |
BILAG XIII - |
MARKEDSBENCHMARKS FOR TRANSAKTIONER I KATEGORI NUL-LANDE |
KAPITEL I
GENERELLE BESTEMMELSER
1. FORMÅL
a) |
Hovedformålet med arrangementet vedrørende offentligt støttede eksportkreditter, i det følgende benævnt "arrangementet", er at fastlægge rammerne for en ordnet anvendelse af offentligt støttede eksportkreditter. |
b) |
Det tilstræbes med arrangementet at skabe ensartede konkurrencevilkår i forbindelse med offentlig støtte som fastlagt i artikel 5, litra a), for at fremme konkurrencen mellem eksportører på grundlag af de eksporterede varers og tjenesteydelsers kvalitet og pris frem for de mest gunstige offentligt støttede finansielle betingelser. |
2. STATUS
Arrangementet, som er udarbejdet i OECD's regi, trådte oprindeligt i kraft i april 1978 og er ikke tidsbegrænset. Arrangementet er en "gentlemanaftale" mellem deltagerne; arrangementet er ikke et OECD-dokument (1), selv om OECD's sekretariat yder administrativ bistand hertil (i det følgende benævnt: "sekretariatet").
3. DELTAGELSE
Deltagerne i arrangementet er i øjeblikket: Australien, Canada, Den Europæiske Union, Japan, Korea, New Zealand, Norge, Schweiz og USA. Andre, både medlemmer af OECD og ikke-medlemmer, kan af de nuværende deltagere opfordres til at blive deltagere.
4. INFORMATION DER STÅR TIL RÅDIGHED FOR IKKE-DELTAGERE
a) |
Deltagerne forpligter sig til at dele information med ikke-deltagere om underretninger vedrørende offentlig støtte som fastsat i artikel 5, litra a). |
b) |
En deltager besvarer på basis af gensidighed en anmodning fra en ikke-deltager i en konkurrencebetonet situation vedrørende de finansielle betingelser, der tilbydes i forbindelse med dens offentlige støtte, ligesom den ville besvare en anmodning fra en deltager. |
5. ANVENDELSESOMRÅDE
Arrangementet finder anvendelse på al offentlig støtte, der ydes af eller på vegne af en regering i forbindelse med finansiering af eksport af varer og/eller tjenesteydelser, herunder finansiel leasing, med en løbetid på mindst 2 år.
a) |
Offentlig støtte kan ydes på forskellige måder:
|
b) |
Arrangementet finder anvendelse på bunden bistand; de procedurer, der er fastsat i kapitel IV, finder også anvendelse på handelsrelateret ubunden bistand. |
c) |
Arrangementet finder ikke anvendelse på eksport af militært udstyr og landbrugsprodukter. |
d) |
Der må ikke ydes offentlig støtte, hvis der er klare beviser for, at kontrakten er udformet sammen med en køber i et land, der ikke er varernes endelige bestemmelsessted, først og fremmest med det formål at opnå en gunstigere løbetid. |
6. SEKTORAFTALER
a) |
Følgende sektoraftaler er en del af arrangementet:
|
b) |
En deltager i en sektoraftale kan anvende dens bestemmelser om offentlig støtte til eksport af varer og/eller tjenesteydelser, der er omfattet af den pågældende sektoraftale. Indeholder en sektoraftale ikke en bestemmelse svarende til bestemmelsen i arrangementet, anvendes bestemmelsen i arrangementet af deltageren i den pågældende sektoraftale. |
7. PROJEKTFINANSIERING
a) |
Deltagerne kan anvende de betingelser, der er fastsat i bilag X, ved eksport af varer og/eller tjenesteydelser for transaktioner, der opfylder kriterierne i tillæg 1 til bilag X. |
b) |
Litra a) gælder for eksport af varer og tjenesteydelser, der er omfattet af sektoraftale om eksportkreditter til kernekraftværker og sektoraftalen om eksportkreditter til projekter inden for vedvarende energi og vand. |
c) |
Litra a) gælder ikke for eksport af varer og tjenesteydelser, der er omfattet af sektoraftalen om civile fly og sektoraftalen om eksportkreditter til skibe. |
8. UDTRÆDEN
En deltager kan udtræde ved skriftlig underretning af sekretariatet herom ved øjeblikkelig kommunikation, f.eks. OECD's online informationssystem (OLIS). Denne udtræden får virkning 180 kalenderdage efter sekretariatets modtagelse af underretningen.
9. KONTROL
Sekretariatet overvåger gennemførelsen af arrangementet.
KAPITEL II
FINANSIELLE BETINGELSER FOR EKSPORTKREDITTER
De finansielle betingelser for eksportkreditter omfatter alle de bestemmelser, der er fastsat i dette kapitel, og som skal læses i sammenhæng med de øvrige bestemmelser.
I arrangementet fastsættes grænser for de betingelser, på hvilke der kan ydes offentlig støtte. Deltagerne anerkender, at der i visse handels- eller industrisektorer traditionelt anvendes mere restriktive finansielle betingelser end dem, der er fastsat i arrangementet. Deltagerne vedbliver med at respektere sådanne sædvanemæssige finansielle betingelser, navnlig princippet om, at løbetiden ikke må være længere end varernes anvendelsesperiode.
10. KONTANT UDBETALING, MAKSIMAL OFFENTLIG STØTTE OG LOKALE OMKOSTNINGER
a) |
Deltagerne kræver, at køberne af varer og tjenesteydelser, hvortil der ydes offentlig støtte, foretager en kontant udbetaling på mindst 15 % af eksportkontraktværdien på eller før kredittens begyndelsestidspunkt som defineret i bilag XI. Ved fastsættelsen af den kontante udbetaling kan eksportkontraktværdien nedsættes forholdsmæssigt, hvis den pågældende transaktion indbefatter varer og tjenesteydelser, hvortil der ikke ydes offentlig støtte, fra et tredjeland. Finansiering af/forsikring med dækning på 100 % af præmien er tilladt. Præmien kan indregnes eller ej i eksportkontraktværdien. Betaling af tilbageholdelsesgarantier ("retention payments") efter kredittens begyndelsestidspunkt betragtes ikke som kontant udbetaling i denne sammenhæng. |
b) |
Offentlig støtte til sådanne kontante udbetalinger ydes kun i form af forsikring eller sikkerhedsstillelse mod de sædvanlige risici, der ligger forud for kredittens begyndelsestidspunkt. |
c) |
Med undtagelse af de i litra b) og d) omhandlede tilfælde yder deltagerne ikke offentlig støtte på mere end 85 % af eksportkontraktværdien inkl. leverancer fra tredjelande, men ekskl. lokale omkostninger. |
d) |
Deltagerne kan yde offentlig støtte til lokale omkostninger på følgende betingelser:
|
11. KLASSIFICERING AF LANDENE MED HENBLIK PÅ FASTSÆTTELSE AF MAKSIMAL LØBETID
a) |
Kategori I-lande er OECD-højindkomstlande (2). Alle andre lande er i kategori II. |
b) |
Der gælder følgende kriterier og procedurer for klassificeringen af landene:
|
c) |
Et land skifter kun kategori, når dets kategori ifølge Verdensbankens graduering har været uændret i to på hinanden følgende år. |
12. MAKSIMAL LØBETID
Den maksimale løbetid varierer med bestemmelseslandets klassificering i henhold til kriterierne i artikel 11, jf. dog artikel 13.
a) |
For lande i kategori I er den maksimale løbetid fem år, med mulighed for at indgå aftale om en løbetid på op til otte et halvt år, når procedurerne for forudgående underretning som omhandlet i artikel 48 følges. |
b) |
For lande i kategori II er den maksimale løbetid 10 år. |
c) |
Omfatter en kontrakt mere end ét bestemmelsesland, bør deltagerne søge at fastlægge en fælles holdning efter procedurerne i artikel 58-63 med henblik på at nå til enighed om passende betingelser. |
13. LØBETID FOR IKKE-NUKLEARE KRAFTVÆRKER
a) |
For ikke-nukleare kraftværker er den maksimale løbetid 12 år. Agter en deltager at støtte en løbetid, der er længere end den i artikel 12 fastsatte, giver deltageren forudgående underretning efter proceduren i artikel 48. |
b) |
Ved ikke-nukleare kraftværker forstås komplette kraftværker eller dele deraf, som ikke drives ved kernekraft, og som omfatter alle dele, udstyr, materialer og tjenesteydelser (herunder uddannelse af personale), der direkte er påkrævet til opførelse og ibrugtagning af sådanne ikke-nukleare kraftværker. Heri indgår ikke sådanne poster, som køber sædvanligvis er ansvarlig for, f.eks. omkostninger i forbindelse med byggemodning, veje, boliger til byggemandskab, elforsyning, transformatorstation og vandforsyning beliggende uden for kraftværksområdets grænser samt omkostninger i købers hjemland i forbindelse med officielle godkendelsesprocedurer (f.eks. godkendelse af byggegrund, byggetilladelse, opladningstilladelse), dog med følgende undtagelser:
|
14. TILBAGEBETALING AF HOVEDSTOL OG BETALING AF RENTER
a) |
Hovedstolen af en eksportkredit tilbagebetales i lige store afdrag. |
b) |
Hovedstolen tilbagebetales – og renter betales – med højst 6 måneders mellemrum, og første rate af hovedstol og renter betales senest 6 måneder efter kredittens begyndelsestidspunkt. |
c) |
For eksportkreditter, der ydes til støtte for leasingtransaktioner, kan der anvendes lige store afdrag af hovedstol og renter tilsammen i stedet for lige store afdrag af hovedstolen som fastsat i litra a). |
d) |
Undtagelsesvis og i behørigt begrundede tilfælde kan eksportkreditter ydes på andre vilkår end dem, der er fastsat i litra a), b) og c) ovenfor. Ydelsen af en sådan støtte skal være begrundet i en tidsmæssig ubalance med hensyn til de midler, debitor har til rådighed, og rente- og afdragsprofilen efter en tilbagebetalingsplan med lige store halvårlige afdrag og skal opfylde følgende kriterier:
|
e) |
Renter, der forfalder efter kredittens begyndelsestidspunkt, kapitaliseres ikke. |
15. RENTESATSER, PRÆMIESATSER OG ANDRE GEBYRER
a) |
Renter omfatter ikke:
|
b) |
Hvis der ydes offentlig støtte i form af direkte kreditter/finansiering eller refinansiering, kan præmien enten lægges til den pålydende rente eller beregnes særskilt; de to komponenter skal specificeres separat for deltagerne. |
16. GYLDIGHEDSPERIODE FOR EKSPORTKREDITTER
De finansielle betingelser for en enkeltstående eksportkredit eller kreditlinje bortset fra gyldighedsperioden for markedsreferencerentesatserne (CIRR) i henhold til artikel 21 må ikke fastsættes for en periode, der går længere tilbage end seks måneder før den endelige forpligtelse.
17. FORANSTALTNINGER TIL AT HINDRE ELLER BEGRÆNSE TAB
Arrangementet er ikke til hinder for, at eksportkreditmyndigheder eller finansieringsinstitutioner accepterer mindre restriktive finansielle betingelser end dem, der er fastsat i arrangementet, hvis dette sker efter kontrakttildelingen (når eksportkreditaftalen og dertil hørende dokumenter allerede er trådt i kraft), og når hensigten hermed udelukkende er at hindre eller begrænse tab som følge af begivenheder, som kunne give anledning til manglende betaling eller erstatning.
18. MATCHING
Under hensyn til en deltagers internationale forpligtelser og i overensstemmelse med formålet med arrangementet kan en deltager efter procedurerne i artikel 45 matche finansielle betingelser, der tilbydes af en deltager eller en ikke-deltager. De finansielle betingelser, der fastsættes i henhold til denne artikel, anses for at være i overensstemmelse med bestemmelserne i kapitel I og II og i påkommende tilfælde bilag I, II, III, IV og X.
19. FASTE MINIMUMSRENTESATSER MED OFFENTLIG FINANSIERINGSSTØTTE
a) |
Deltagere, der yder offentlig finansieringsstøtte i forbindelse med fastforrentede lån, anvender de relevante CIRR som minimumsrentesatser. CIRR er rentesatser, der er beregnet ud fra følgende principper:
|
b) |
Ydelsen af offentlig finansieringsstøtte må hverken helt eller delvis udligne eller godtgøre den relevante kreditrisikopræmie, der i henhold til artikel 23 skal opkræves som følge af risikoen for, at lånet ikke bliver tilbagebetalt. |
20. BEREGNING AF CIRR
a) |
Hver deltager, der ønsker at beregne en CIRR, vælger indledningsvis et af følgende to basisrentesystemer for sin nationale valuta:
Undtagelser fra basisrentesystemet skal godkendes af deltagerne. |
b) |
CIRR fastsættes til en sats, der er lig med hver deltagers basisrentesats plus en fast margen på 100 basispoint, medmindre deltagerne træffer anden aftale. |
c) |
De øvrige deltagere anvender den CIRR, der er fastsat for en bestemt valuta, hvis de vælger at finansiere i den pågældende valuta. |
d) |
En deltager kan med et varsel på 6 måneder og efter at have rådført sig med deltagerne ændre sit basisrentesystem. |
e) |
En deltager eller ikke-deltager kan anmode om, at der beregnes en CIRR for en ikke-deltagers valuta. I samråd med den pågældende ikke-deltager kan en deltager eller sekretariatet på den pågældende ikke-deltagers vegne fremsætte forslag til beregning af CIRR i den pågældende valuta efter procedurerne i artikel 58-63 om fastlæggelse af en fælles holdning. |
21. GYLDIGHED AF CIRR
Den rentesats, der anvendes på en transaktion, fastsættes ikke for en periode af mere end 120 dages varighed. Der lægges en margen på 20 basispoint til CIRR, hvis betingelserne for den offentlige finansieringsstøtte fastsættes før kontraktdatoen.
22. ANVENDELSE AF CIRR
a) |
Ydes der offentlig finansieringsstøtte til et lån med variabel rente, er det ikke tilladt banker og andre finansieringsinstitutioner at tilbyde mulighed for at vælge den laveste sats af enten CIRR (på tidspunktet for den oprindelige kontrakt) eller den kortfristede markedsrente i hele lånets løbetid. |
b) |
I tilfælde af frivillig tidlig tilbagebetaling af et lån eller en del deraf yder låntageren den statslige institution, der har ydet den offentlige finansieringsstøtte, erstatning for alle omkostninger og tab, der påløber som følge af den pågældende tidlige tilbagebetaling, herunder omkostningerne for den statslige institution ved at finde ny anvendelse til den del af den kontante tilførsel til fast rentesats, der er afbrudt af den tidlige tilbagebetaling. |
23. PRÆMIE FOR KREDITRISIKO
Deltagerne opkræver ud over renteudgiften en præmie, til dækning af risikoen for, at eksportkreditterne ikke tilbagebetales. Præmiesatserne, der opkræves af deltagerne, skal baseres på risikoen, skal konvergere og skal kunne dække driftsudgifter og tab på lang sigt.
24. MINIMUMSPRÆMIESATSER FOR KREDITRISIKO
Deltagerne må ikke opkræve mindre end den relevante minimumspræmiesats (MPR) for kreditrisiko.
a) |
Den relevante MPR bestemmes af følgende faktorer:
|
b) |
MPR udtrykkes i % af kredittens hovedstol, som om præmien blev opkrævet med sit fulde beløb på tidspunktet for det første træk på kreditten. Forklaring på, hvorledes beregning af MPR foretages, herunder den matematiske formel, gives i bilag VI. |
c) |
Der findes ingen MPR for transaktioner omfattende debitorer i kategori 0-lande, og de præmiesatser, der opkræves af deltagerne for sådanne transaktioner, skal fastsættes individuelt. Med henblik på at sikre, at de præmiesatser, der opkræves af deltagerne for transaktioner omfattende debitorer i kategori 0-lande, ikke er lavere end prisfastsættelsen på det private marked, skal deltagerne overholde følgende procedure:
|
d) |
For landene med den "højeste risiko" i kategori 7 opkræves der principielt præmiesatser, som er højere end de MPR, der er beregnet for denne kategori; disse præmiesatser bestemmes af den deltager, der yder offentlig støtte. |
e) |
Ved beregningen af MPR for en transaktion er den relevante klassificering af landerisiko klassificeringen af debitors hjemland og den relevante klassificering af køberrisiko er klassificeringen af debitor, medmindre:
|
f) |
Kriterierne og betingelserne for anvendelsen af garanti fra tredjepart i henhold til de situationer, der er beskrevet i artikel 24, litra e), første og andet led, er fastsat i bilag VII. |
g) |
Det HOR-kriterium, der anvendes til beregning af en MPR, er halvdelen af udbetalingsperioden plus den samlede løbetid og forudsætter en jævn afdragsprofil for eksportkreditten, dvs. tilbagebetaling i lige store halvårlige afdrag af hovedstol plus renters rente begyndende seks måneder efter kredittens begyndelsestidspunkt. For eksportkreditter med ikke-standardiserede afdragsprofiler beregnes den tilsvarende løbetid (udtrykt ved lige store halvårlige rater) ved hjælp af følgende formel:
|
h) |
En deltager, der vælger at anvende en MPR i forbindelse med en garanti fra en tredjepart, der befinder sig i et andet land end debitors, skal give forudgående underretning i henhold til artikel 47, litra a). En deltager, der vælger at anvende en MPR i forbindelse med en multilateral eller regional institution, der agerer som garant, skal give forudgående underretning i henhold til artikel 48, litra a). |
25. KLASSIFICERING AF LANDERISIKO
Landene klassificeres på grundlag af sandsynligheden for, at de betaler renter og afdrag på deres eksterne gæld (dvs. landekreditrisiko).
a) |
Landerisikoen har følgende fem elementer:
|
b) |
Landene klassificeres i én af otte landerisikokategorier (0 til 7). Der er beregnet MPR for kategori 1 til 7, men ikke for kategori 0, fordi landerisikoen anses for at være ubetydelig for landene i denne kategori. Kreditrisiko i forbindelse med transaktioner i kategori 0-lande er hovedsageligt forbundet med risikoen ved debitoren/garanten. |
c) |
Højindkomst- (5), OECD-lande og lande i euroområdet klassificeres i kategori 0.
|
d) |
Alle lande (6), der ikke klassificeres i kategori 0 i henhold til litra c) ovenfor, klassificeres ved hjælp af klassificeringsmetoden for landerisici, som består af:
|
e) |
Landerisikoklassificeringerne overvåges løbende og revideres mindst én gang årligt, og sekretariatet giver øjeblikkeligt oplysning om ændringer som følge af klassificeringsmetoden for landerisici. Når et land omklassificeres til en lavere eller højere landerisikokategori, opkræver deltagerne senest fem arbejdsdage efter, at omklassificeringen er blevet meddelt af sekretariatet, præmiesatser på eller over de MPR, der knytter sig til den nye landerisikokategori. |
f) |
Sekretariatet offentliggør landerisikoklassificeringerne. |
26. VURDERING AF RISICI FORBUNDET MED SUVERÆN KREDIT
a) |
For alle lande klassificeret ved hjælp af klassificeringsmetoden for landerisici i henhold til artikel 25, litra d), vurderes risikoen ved den statslige låntager med henblik på, undtagelsesvist, at identificere de statslige enheder:
|
b) |
Identificeringen af de statslige låntagere, der opfylder kriterierne anført i artikel 26, litra a), ovenfor, skal foretages i overensstemmelse med vurderingsmetoden for risici forbundet med statslige låntagere, der er udarbejdet og vedtaget af deltagerne. |
c) |
Listen over de statslige låntagere, der er identificeret som opfyldende kriterierne anført i artikel 26, litra a), ovenfor, overvåges løbende og revideres mindst én gang årligt, og sekretariatet giver øjeblikkeligt oplysning om ændringer som følge af vurderingsmetoden for risici forbundet med statslige låntagere. |
d) |
Listen over de statslige låntagere, der er identificeret i ovenstående artikel 26, litra b), offentliggøres af sekretariatet. |
27. KLASSIFICERING AF KØBERRISIKO
Debitorer og, i påkommende tilfælde, garanter i lande klassificeret i landerisikokategori 1 til 7 skal klassificeres i en af de køberrisikokategorier, der er fastlagt for debitorens/garantens land (7). Modellen for køberrisikokategorier, hvori debitorer og garanter skal klassificeres, findes i bilag VI. Kvalitative beskrivelser af køberrisikokategorier findes i bilag XII.
a) |
Klassificering af køberrisikokategori skal baseres på den foranstillede, usikrede kreditvurdering af debitoren/garanten, som fastsat af deltageren. |
b) |
Uanset artikel 27, litra a), ovenfor kan transaktioner, der støttes i henhold til betingelserne i bilag X til arrangementet (projektfinansiering), og transaktioner med en kreditværdi på fem mio. SDR eller derunder, klassificeres på grundlag af hver enkelt transaktion, dvs. efter anvendelse af en hvilken som helst kreditforbedring i forbindelse med køberrisiko. Dog er sådanne transaktioner, ligegyldigt hvorledes de er klassificeret, ikke berettiget til nedslag ved anvendelse af kreditforbedring i forbindelse med køberrisiko. |
c) |
Statslige debitorer og garanter klassificeres i køberrisikokategorien SOV/CC0. |
d) |
Undtagelsesvis kan ikke-statslige debitorer og garanter klassificeres i køberrisikokategorien "bedre end statslig" (SOV+) (8), såfremt:
|
e) |
Deltagerne skal give forudgående underretning i henhold til artikel 48, litra a), for transaktioner:
|
f) |
I tilfælde af konkurrence om en specifik transaktion, hvorved debitoren/garanten er blevet klassificeret i forskellige køberrisikokategorier af konkurrerende deltagere, skal de konkurrerende deltagere forsøge at opnå en fælles klassificering af køberrisiko. Hvis der ikke kan opnås enighed om en fælles klassificering, udelukkes den eller de deltagere, der har klassificeret debitoren/garanten i en højere klassificering af køberrisiko, dog ikke fra at anvende den lavere klassificering af køberrisiko. |
28. KLASSIFICERING AF MULTILATERALE OG REGIONALE INSTITUTIONER
Multilaterale og regionale institutioner klassificeres i en af de otte landerisikokategorier (0-7) (11) og revideres i påkommende tilfælde; sekretariatet offentliggør sådanne relevante klassificeringer.
29. OFFENTLIG EKSPORTKREDITDÆKNING: PROCENTSATS OG KVALITET
MPR differentieres for at tage hensyn til eksportkreditprodukternes forskellige kvalitet og deltagernes forskellige dækningsprocent som omhandlet i bilag VI. Differentieringen ses ud fra eksportørens synsvinkel (dvs. tager sigte på at neutralisere den konkurrencemæssige virkning af de kvalitative forskelle mellem de produkter, der tilbydes eksportøren/den finansielle institution).
a) |
Kvaliteten af et eksportkreditprodukt afhænger af, om produktet er forsikring, sikkerhedsstillelse eller direkte kredit/finansiering, og - for forsikringsprodukternes vedkommende - om renten er dækket i karenstiden (dvs. perioden mellem forfaldsdatoen for debitorens betaling og den dato, på hvilken forsikreren skal yde eksportøren/den finansielle institution erstatning) uden ekstrapræmie. |
b) |
Alle eksisterende eksportkreditprodukter, som tilbydes af deltagerne, klassificeres i en af følgende tre produktkategorier:
|
30. TEKNIKKER TIL LEMPELSE AF LANDERISIKOEN
a) |
Deltagerne kan anvende følgende teknikker til lempelse af landerisikoen, hvoraf den specifikke anvendelse er anført i bilag VIII:
|
b) |
En deltager, der anvender en MPR, som afspejler brugen af lempelse af landerisikoen, skal give forudgående underretning i henhold til artikel 47, litra a). |
31. KREDITFORBEDRINGER I FORBINDELSE MED KØBERRISIKO
a) |
Deltagerne kan anvende følgende kreditforbedringer i forbindelse med køberrisiko, der muliggør anvendelse af en kreditforbedringsfaktor større end 0:
|
b) |
Definitioner af kreditforbedringer i forbindelse med køberrisiko og maksimumsværdier for kreditforbedringsfaktorer er angivet i bilag VIII. |
c) |
Kreditforbedringer i forbindelse med køberrisiko må udelukkende anvendes i kombination med følgende restriktioner:
|
d) |
Deltagerne skal give forudgående underretning i henhold til artikel 48, litra a), for transaktioner med en ikke-statslig debitor/garant for en kredit på over 5 mio. SDR, hvor kreditforbedringer i forbindelse med køberrisiko medfører anvendelse af en kreditforbedringsfaktor større end 0. |
32. REVISION AF GYLDIGHEDEN AF MINIMUMSPRÆMIESATSERNE FOR KREDITRISIKO
a) |
For at vurdere relevansen af MPR og om fornødent muliggøre justeringer i opadgående eller nedadgående retning bør der parallelt anvendes tre præmiefeedbackværktøjer ("Premium Feedback Tools" - PFT) til regelmæssig overvågning og justering af MPR. |
b) |
PFT skal vurdere relevansen af MPR både i forhold til den faktiske erfaring gjort af de institutioner, der har ydet offentlige eksportkreditter, og oplysninger fra det private marked om værdiansættelse af kreditrisiko. |
c) |
En omfattende revision af alle aspekter ved præmiereglerne i arrangementet skal foretages senest den 31. december 2015. |
KAPITEL III
BESTEMMELSER OM BUNDEN BISTAND
33. GENERELLE PRINCIPPER
a) |
Deltagerne er enige om at føre komplementære politikker for eksportkreditter og bunden bistand. Eksportkreditpolitikken bør være baseret på åben konkurrence og markedskræfternes frie spil. Politikken for bunden bistand bør sikre de nødvendige eksterne ressourcer til lande, sektorer eller projekter, som har ringe eller ingen adgang til markedsfinansiering. Politikken for bunden bistand bør sikre, at ressourcerne udnyttes økonomisk bedst muligt, og at handelsfordrejninger minimeres, og bidrage til, at ressourcerne udnyttes effektivt i udviklingsmæssig henseende. |
b) |
Arrangementets bestemmelser om bunden bistand gælder ikke for multilaterale eller regionale institutioners bistandsprogrammer. |
c) |
Disse principper foregriber ikke Komitéen for Udviklingsbistands (DAC) synspunkter om kvaliteten af bunden og ubunden bistand. |
d) |
En deltager kan anmode om yderligere oplysninger, der er relevante for enhver bistandsforms bindingsgrad. Er der tvivl om, hvorvidt en form for finansieringspraksis er omfattet af den i bilag XI fastsatte definition af bunden bistand, fremlægger donorlandet beviser til støtte for enhver påstand om, at bistanden faktisk er "ubunden" i henhold til definitionen i bilag XI. |
34. FORMER FOR BUNDEN BISTAND
Bunden bistand kan ydes i form af:
a) |
offentlig udviklingsbistand (ODA) i form af lån som defineret i "DAC Guiding Principles for Associated Financing and Tied and Partially Untied Official Development Assistance (1987)" |
b) |
ODA-gavebistand som defineret i "DAC Guiding Principles for Associated Financing and Tied and Partially Untied Official Development Assistance (1987)" og |
c) |
anden offentlig finansiering, herunder gavebistand og lån, men ikke offentligt støttede eksportkreditter, som er i overensstemmelse med dette arrangement, eller |
d) |
en kombination, f.eks. en blanding, de jure eller de facto, inden for donors, långivers eller låntagers kontrol, af to eller flere af foregående og/eller følgende finansieringskomponenter:
|
35. ASSOCIERET FINANSIERING
a) |
Associeret finansiering kan finde sted under forskellige former, herunder blandede kreditter, blandet finansiering, fælles finansiering, parallel finansiering eller integrerede enkelttransaktioner. Denne form for finansiering er kendetegnet ved følgende:
|
b) |
om der de facto er tale om en associering eller sammenbinding afhænger f.eks. af:
|
c) |
følgende former for praksis er ikke til hinder for, at det fastslås, at der er tale om en de facto-associering eller -sammenbinding:
|
36. STØTTEBERETTIGEDE LANDE (BUNDEN BISTAND)
a) |
Der ydes ikke bunden bistand til lande, hvis BNI per capita, ifølge Verdensbankens data, ligger over den øvre grænse for lande i den lavere mellemindkomstklasse. Verdensbanken foretager årligt en ny beregning af tærskelværdien (12). Et land omklassificeres først, når dets kategori i Verdensbankens klassificering har været uændret i to på hinanden følgende år. |
b) |
Der gælder følgende kriterier og procedurer for klassificeringen af landene:
|
37. STØTTEBERETTIGEDE PROJEKTER
a) |
Der ydes ikke bunden bistand til offentlige eller private projekter, som normalt skulle være økonomisk rentable, hvis de finansieres på markedsvilkår eller på de betingelser, der er fastlagt ved arrangementet. |
b) |
Hovedkriterierne for, om et projekt er støtteberettiget, er:
|
c) |
Formålet med hovedkriterierne i litra b) er at beskrive, hvorledes et projekt bør evalueres for at fastslå, om det bør finansieres med denne form for bistand eller med eksportkreditter på markedsvilkår eller på de betingelser, der er fastlagt ved arrangementet. Det forventes, at der gennem konsultationsprocessen i artikel 54-56 i tidens løb opsamles et erfaringsmateriale, hvorved det for både eksportkredit- og bistandsorganisationer mere præcist på forhånd kan fastlægges, hvor skillelinjen går mellem de to kategorier af projekter. |
38. MINIMALT SUBVENTIONSNIVEAU
Deltagerne yder ikke bunden bistand med et subventionsniveau, der er lavere end 35 % - eller 50 %, hvis modtagerlandet er et mindst udviklet land (LDC) - dog ikke i de tilfælde, der er anført nedenfor, og som også er undtaget fra de i artikel 50, litra a), fastsatte underretningsprocedurer:
a) |
teknisk bistand: bunden bistand, hvor komponenten i form af offentlig udviklingsbistand udelukkende består af fagligt samarbejde, som enten udgør mindre end 3 % af transaktionens samlede værdi eller mindre end 1 mio. særlige trækningsrettigheder (SDR), alt efter hvilket beløb der er det laveste |
b) |
små projekter: anlægsprojekter på mindre end 1 million SDR, som fuldt ud finansieres med udviklings-gavebistand. |
39. UNDTAGELSER FRA LANDES ELLER PROJEKTERS BERETTIGELSE TIL BUNDEN BISTAND
a) |
Bestemmelserne i artikel 36 og 37 gælder ikke for bunden bistand med et subventionsniveau på 80 % eller derover, dog med undtagelse af bunden bistand, der er en del af en associeret finansieringspakke som omhandlet i artikel 35. |
b) |
Bestemmelserne i artikel 37 gælder ikke for bunden bistand med en værdi på mindre end 2 mio. SDR, dog med undtagelse af bunden bistand, der er en del af en associeret finansieringspakke som omhandlet i artikel 35. |
c) |
Bunden bistand til LDC som defineret af De Forenede Nationer er ikke omfattet af bestemmelserne i artikel 36 og 37. |
d) |
De øvrige deltagere overvejer velvilligt en fremskyndelse af procedurerne for bunden bistand i overensstemmelse med de særlige omstændigheder:
|
e) |
Uanset artikel 36 og 37 kan en deltager undtagelsesvist yde støtte ved hjælp af et af følgende midler:
|
40. BEREGNING AF SUBVENTIONSNIVEAUET FOR BUNDEN BISTAND
Subventionsniveauet for bunden bistand beregnes efter samme metode som den, der anvendes af DAC til beregning af gaveelementet, dog således at:
a) |
Den kalkulationsrentesats, der anvendes til beregning af subventionsniveauet for et lån i en given valuta, dvs. den differentierede kalkulationsrentesats ("Differentiated Discount Rate" - DDR), er fastsat med forbehold af en årlig ændring pr. 15. januar og beregnes som følger:
|
b) |
Basistidspunktet for beregningen af subventionsniveauet er kredittens begyndelsestidspunkt som omhandlet i bilag XI. |
c) |
Med henblik på beregning af det samlede subventionsniveau for en associeret finansieringspakke anses subventionsniveauet for at være nul for følgende kreditter, midler og betalinger:
Betalinger på eller før kredittens begyndelsestidspunkt, der ikke betragtes som kontante udbetalinger, skal indgå i beregningen af subventionsniveauet. |
d) |
Kalkulationsrentesatsen ved matching: ved matching af bistand forstås ved identisk matching: matching med et identisk subventionsniveau beregnet på grundlag af den gældende kalkulationsrentesats på matchingtidspunktet. |
e) |
Lokale omkostninger og indkøb i tredjelande skal kun indgå i beregningen af subventionsniveauet, hvis de finansieres af donorlandet. |
f) |
Det samlede subventionsniveau for en pakke bestemmes ved at multiplicere den pålydende værdi af hver komponent i pakken med det respektive subventionsniveau for hver komponent, hvorefter resultaterne lægges sammen, og det samlede tal divideres med den samlede pålydende værdi af komponenterne. |
g) |
Kalkulationsrentesatsen for et bestemt bistandslån er den sats, der er i kraft på tidspunktet for underretningen. I tilfælde af øjeblikkelig underretning er kalkulationsrentesatsen dog den sats, der var i kraft på det tidspunkt, da betingelserne for det pågældende bistandslån blev fastsat. En ændring af kalkulationsrentesatsen i et låns løbetid ændrer ikke lånets subventionsniveau. |
h) |
Hvis der skiftes valuta, inden kontrakten er indgået, skal underretningen revideres. Den kalkulationsrentesats, der anvendes til beregning af subventionsniveauet, skal være den, der er gældende på revisionstidspunktet. Er den alternative valuta og alle de oplysninger, der er nødvendige for at beregne subventionsniveauet, anført i den oprindelige underretning, er en revision ikke påkrævet. |
i) |
Uanset litra g) er den kalkulationsrentesats, der anvendes til beregning af subventionsniveauet for enkeltstående transaktioner, som er iværksat i henhold til en bistandskreditlinje, den sats, der oprindeligt blev anmeldt for kreditlinjen. |
41. GYLDIGHEDSPERIODE FOR BUNDEN BISTAND
a) |
Deltagerne fastsætter ikke betingelserne for bunden bistand, uanset om der er tale om finansiering af enkeltstående transaktioner, bistandsprotokoller, bistandskreditlinjer eller tilsvarende aftaler, for en periode på mere end to år. For bistandsprotokoller, bistandskreditlinjer og tilsvarende aftaler begynder gyldighedsperioden på undertegnelsesdatoen, og der gives notifikation herom i henhold til artikel 50; der gives underretning om forlængelse af en kreditlinje på samme måde, som var det en ny transaktion, idet det anføres, at der er tale om forlængelse, og at den fornyes på de betingelser, der blev indrømmet på tidspunktet for underretning om forlængelsen. For enkeltstående transaktioner, herunder transaktioner, hvorom der er givet underretning som en del af en bistandsprotokol, en bistandskreditlinje eller en tilsvarende aftale, begynder gyldighedsperioden på den dato, på hvilken der alt efter omstændighederne gives underretning om forpligtelsen i henhold til artikel 49 eller 50. |
b) |
Når et land ikke længere er berettiget til at opnå lån fra Verdensbanken med en løbetid på 17 år, begrænses gyldighedsperioden for eksisterende og nye protokoller og kreditlinjer om ydelse af bunden bistand, hvorom der er givet underretning, til 1 år efter tidspunktet for den potentielle omklassificering efter procedurerne i artikel 36, litra b). |
c) |
Sådanne protokoller og kreditlinjer kan kun fornyes på betingelser, der er i overensstemmelse med bestemmelserne i artikel 36 og 37 i arrangementet, efter:
Under disse omstændigheder kan gældende betingelser opretholdes uanset en ændring af den i artikel 40 omhandlede kalkulationsrentesats. |
42. MATCHING
Under hensyn til en deltagers internationale forpligtelser og i overensstemmelse med formålet med arrangementet kan en deltager efter procedurerne i artikel 45 matche finansielle betingelser, der tilbydes af en deltager eller en ikke-deltager.
KAPITEL IV
PROCEDURER
PUNKT 1
Fælles procedurer for eksportkreditter og handelsrelateret bistand
43. MEDDELELSER
De underretninger, der er fastsat i arrangementets procedurer, indgives i overensstemmelse med og indeholder oplysningerne i bilag V, og en genpart sendes til sekretariatet.
44. OPLYSNINGER OM OFFENTLIG STØTTE
a) |
Så snart en deltager forpligter sig til at yde den offentlige støtte, hvorom den har givet underretning efter procedurerne i artikel 47-50, underretter den alle øvrige deltagere herom ved at anføre referencenummeret for underretningen på formular 1C i det relevante kreditrapporteringssystem (CRS). |
b) |
Ved udveksling af oplysninger i overensstemmelse med artikel 55-57 underretter en deltager de øvrige deltagere om de kreditvilkår, som den for en bestemt transaktion påtænker at støtte, og kan anmode om tilsvarende oplysninger fra de øvrige deltagere. |
45. PROCEDURER FOR MATCHING
a) |
Før en deltager matcher finansielle betingelser, der formodes at blive tilbudt af en deltager eller en ikke-deltager i henhold til artikel 18 og 42, træffer den alle rimelige foranstaltninger, herunder i påkommende tilfælde de mundtlige konsultationer, der er beskrevet i artikel 57, til at efterprøve, at disse betingelser er offentligt støttede, og overholder følgende regler:
|
b) |
En deltager, som agter at tilbyde finansielle betingelser, der er identiske med dem, hvorom der er givet underretning i henhold til artikel 47 og 48, kan gøre dette, når den deri fastsatte karenstid er udløbet. Denne deltager giver så hurtigt som muligt underretning om sin hensigt. |
46. SÆRLIGE KONSULTATIONER
a) |
En deltager, som har rimelig grund til at formode, at finansielle betingelser, der tilbydes af en anden deltager (den initiativtagende deltager), er mere fordelagtige end dem, der er fastsat i arrangementet, underretter sekretariatet herom; sekretariatet formidler øjeblikkeligt sådanne oplysninger. |
b) |
Den initiativtagende deltager gør inden for 2 arbejdsdage efter, at sekretariatet har afgivet oplysningerne, rede for de finansielle betingelser i sit tilbud. |
c) |
Efter at den initiativtagende deltager har afgivet sin redegørelse, kan enhver deltager anmode om, at sekretariatet inden for 5 arbejdsdage arrangerer en særlig konsultation mellem deltagerne til drøftelse af spørgsmålet. |
d) |
Så længe resultatet af den særlige konsultation mellem deltagerne ikke foreligger, træder de finansielle betingelser, hvortil der ydes offentlig støtte, ikke i kraft. |
PUNKT 2
Procedurer for eksportkreditter
47. FORUDGÅENDE UNDERRETNING MED DRØFTELSE
a) |
En deltager underretter alle øvrige deltagere mindst 10 kalenderdage, før den indgår en forpligtelse i overensstemmelse med bilag V til arrangementet, hvis:
|
b) |
Hvis nogen anden deltager anmoder om en drøftelse i denne periode, venter den initiativtagende deltager i yderligere 10 kalenderdage. |
c) |
En deltager underretter alle øvrige deltagere om sin endelige afgørelse efter en drøftelse med henblik på at lette revisionen af erfaringsmaterialet i henhold til artikel 69. Deltagerne udarbejder oversigter over deres erfaringer med præmiesatser, hvorom der er givet underretning i henhold til litra a). |
48. FORHÅNDSMEDDELELSE
a) |
En deltager skal, i overensstemmelse med bilag V til arrangementet, underrette alle øvrige deltagere mindst 10 kalenderdage, før den indgår en forpligtelse, hvis den agter:
|
b) |
Ændrer eller frafalder den initiativtagende deltager sin hensigt om at yde støtte til en sådan transaktion, underretter den straks alle øvrige deltagere herom. |
PUNKT 3
Procedurer for handelsrelateret bistand
49. FORUDGÅENDE UNDERRETNING
a) |
En deltager giver forudgående underretning, hvis den agter at yde offentlig støtte til:
|
b) |
Der gives forudgående underretning senest 30 arbejdsdage før udløbet af fristen for indgivelse af bud eller indgåelse af forpligtelse, alt efter hvilken dato der er den første. |
c) |
Ændrer eller frafalder den initiativtagende deltager sin hensigt om at støtte de betingelser, hvorom der er givet underretning, underretter den straks alle øvrige deltagere herom. |
d) |
Bestemmelserne i denne artikel gælder for bunden bistand, der udgør en del af en associeret finansieringspakke som beskrevet i artikel 35. |
50. ØJEBLIKKELIG UNDERRETNING
a) |
En deltager underretter øjeblikkeligt, dvs. inden for to arbejdsdage fra indgåelsen af forpligtelsen, alle øvrige deltagere, hvis den yder offentlig støtte til bunden bistand til et beløb af enten:
|
b) |
En deltager underretter også øjeblikkeligt alle øvrige deltagere, når en protokol, en kreditlinje eller en tilsvarende aftale undertegnes. |
c) |
Det er ikke nødvendigt at give forudgående underretning, hvis en deltager agter at matche finansielle betingelser, der har været gjort til genstand for en øjeblikkelig underretning. |
PUNKT 4
Konsultationsprocedurer for bunden bistand
51. FORMÅLET MED KONSULTATIONER
a) |
En deltager, som søger at få afklaret, om der foreligger en handelsmæssig begrundelse for bunden bistand, kan anmode om, at der fremlægges en fuldstændig bistandskvalitetsvurdering (jf. nærmere i bilag IX). |
b) |
En deltager kan endvidere anmode om konsultationer med andre deltagere i henhold til artikel 52. Dette indbefatter mundtlige konsultationer som skitseret i artikel 57 for at drøfte:
|
52. KONSULTATIONER: ANVENDELSESOMRÅDE OG FRISTER
a) |
Under konsultationerne kan en deltager bl.a. anmode om oplysninger om følgende:
|
b) |
Konsultationerne afsluttes - og sekretariatet underretter alle deltagere om resultaterne af drøftelserne af begge de i artikel 51 anførte spørgsmål - senest 10 arbejdsdage inden udløbet af fristen for indgivelse af bud eller indgåelse af forpligtelse, alt efter hvilken dato der er den første. Er der uenighed blandt de parter, der deltager i konsultationerne, opfordrer sekretariatet andre deltagere til inden for 5 arbejdsdage at tilkendegive deres synspunkter. Det videregiver disse synspunkter til den underrettende deltager, som bør tage op til fornyet overvejelse, om sagen bør forfølges, hvis det viser sig, at tilbuddet om bistand ikke kan vinde større tilslutning. |
53. RESULTATERNE AF KONSULTATIONERNE
a) |
En donor, der ønsker at gå videre med et projekt, selv om den ikke har vundet betydelig tilslutning, skal give de øvrige deltagere forudgående underretning herom senest 60 kalenderdage efter afslutningen af konsultationerne, dvs. godkendelsen af formandens konklusioner. Donoren redegør også i et brev til OECD's generalsekretær for resultaterne af konsultationerne og forklarer nærmere de altoverskyggende ikke-handelsrelaterede nationale interesser, der gør den pågældende handling påkrævet. Deltagerne forventer, at en sådan situation vil være usædvanlig og sjældent forekommende. |
b) |
Donoren underretter omgående deltagerne om, at den har sendt et brev til OECD's generalsekretær, og en genpart af brevet vedlægges underretningen. Hverken donoren eller nogen anden deltager indgår en forpligtelse om ydelse af bunden bistand tidligere end 10 arbejdsdage efter denne underretning af deltagerne. For projekter, for hvilke det som led i konsultationerne blev konstateret, at der forelå konkurrerende tilbud på markedsvilkår, forlænges ovennævnte frist på 10 arbejdsdage til 15 dage. |
c) |
Sekretariatet følger udviklingen og resultaterne af konsultationerne. |
PUNKT 5
Udveksling af oplysninger om eksportkreditter og handelsrelateret bistand
54. KONTAKTPUNKTER
Al kommunikation finder sted mellem de udpegede kontaktpunkter i hvert land ved øjeblikkelig kommunikation, f.eks. OLIS, og alle oplysninger behandles som fortrolige.
55. FORESPØRGSLERNES OMFANG
a) |
En deltager kan spørge en anden deltager om, hvorledes den forholder sig til et tredjeland, en institution i et tredjeland eller en særlig forretningsform. |
b) |
En deltager, som har modtaget en ansøgning om offentlig støtte, kan rette en forespørgsel til en anden deltager med angivelse af de mest fordelagtige kreditbetingelser, som den forespørgende deltager vil være rede til at støtte. |
c) |
Hvis en forespørgsel rettes til mere end én deltager, skal den indeholde en liste over alle adressater. |
d) |
En genpart af alle forespørgsler sendes til sekretariatet. |
56. SVARENES OMFANG
a) |
Den deltager, som modtager en forespørgsel, skal besvare denne inden for 7 kalenderdage med så udtømmende oplysninger som muligt. Svaret skal indeholde de bedste oplysninger, som deltageren kan give om den beslutning, der sandsynligvis vil blive truffet. Om fornødent skal der derefter sendes et fuldstændigt svar hurtigst muligt. Der sendes genparter til forespørgslens øvrige adressater og til sekretariatet. |
b) |
Hvis et svar på en forespørgsel efterfølgende af en eller anden grund bliver ugyldigt, f.eks. fordi:
afgives der straks et svar med genpart til forespørgslens øvrige adressater og til sekretariatet. |
57. MUNDTLIGE KONSULTATIONER
a) |
En deltager tilslutter sig inden for 10 arbejdsdage anmodninger om mundtlige konsultationer. |
b) |
En anmodning om mundtlige konsultationer formidles til deltagere og ikke-deltagere. Konsultationerne finder sted hurtigst muligt efter udløbet af perioden på 10 arbejdsdage. |
c) |
Formanden for deltagerne koordinerer sammen med sekretariatet eventuelle opfølgende foranstaltninger, f.eks. en fælles holdning. Sekretariatet formidler øjeblikkeligt resultatet af konsultationen. |
58. PROCEDURER FOR FASTLÆGGELSE AF FÆLLES HOLDNINGER OG INDHOLDET HERAF
a) |
Forslag til fælles holdninger stiles kun til sekretariatet. Sekretariatet sender forslag til en fælles holdning til alle deltagere og, såfremt der er tale om bunden bistand, til alle DAC-kontaktpunkter. Den initiativtagende deltagers identitet afsløres ikke i registret over fælles holdninger på oplysningssiden i OLIS. Sekretariatet kan imidlertid på anmodning mundtligt meddele en deltager eller et DAC-medlem den initiativtagende deltagers identitet. Sekretariatet registrerer sådanne anmodninger. |
b) |
Forslaget til fælles holdning dateres og skal indeholde oplysninger om følgende:
|
c) |
Et forslag til fælles holdning, der fremsættes i henhold til artikel 36, litra b), nr. 4), stiles til sekretariatet med genpart til de øvrige deltagere. Den deltager, der fremsætter forslaget til fælles holdning, giver en fuldstændig begrundelse for, at den finder, at et land ikke bør klassificeres efter den procedure, der er omhandlet i artikel 36, litra b). |
d) |
Sekretariatet formidler de aftalte fælles holdninger til offentligheden. |
59. SVAR PÅ FORSLAG TIL FÆLLES HOLDNING
a) |
Svar indgives inden for en frist på 20 kalenderdage, idet deltagerne dog opfordres til at tage stilling til en fælles holdning så hurtigt som muligt. |
b) |
Der kan afgives svar i form af en anmodning om yderligere oplysninger, en accept, en afvisning, et forslag om ændring af den fælles holdning eller et alternativt forslag til en fælles holdning. |
c) |
En deltager, som meddeler, at den ikke har taget stilling, fordi den ikke har fået en henvendelse fra en eksportør eller fra myndighederne i modtagerlandet, for så vidt der er tale om at yde bistand til projektet, anses for at have accepteret forslaget til fælles holdning. |
60. ACCEPT AF FÆLLES HOLDNINGER
a) |
Efter udløbet af en periode på 20 kalenderdage underretter sekretariatet alle deltagere om situationen, for så vidt angår det pågældende forslag til fælles holdning. Hvis ikke alle deltagere har accepteret den fælles holdning, men ingen deltager har afvist den, står forslaget åbent i en periode på yderligere 8 kalenderdage. |
b) |
Efter udløbet af denne yderligere periode anses en deltager, som ikke udtrykkeligt har afvist forslaget til fælles holdning, for at have accepteret det. En deltager, herunder også den initiativtagende deltager, kan dog gøre sin accept af den fælles holdning betinget af, at én eller flere deltagere udtrykkeligt har accepteret den. |
c) |
Hvis en deltager ikke accepterer ét eller flere punkter i en fælles holdning, accepterer den pågældende implicit alle andre punkter i den fælles holdning. En sådan delvis accept kan foranledige andre deltagere til at ændre deres indstilling til et forslag til fælles holdning. Det står alle deltagere frit for at tilbyde eller matche betingelser, der ikke er omfattet af en fælles holdning. |
d) |
En fælles holdning, der ikke accepteres, kan tages op til fornyet overvejelse efter procedurerne i artikel 58 og 59. Under sådanne omstændigheder er deltagerne ikke bundet af deres oprindelige afgørelse. |
61. UENIGHED OM FÆLLES HOLDNINGER
Kan den initiativtagende deltager og en deltager, der har foreslået en ændring eller et alternativ, ikke blive enige om en fælles holdning inden for den yderligere periode på 8 kalenderdage, kan denne periode forlænges efter overenskomst mellem de pågældende parter. Sekretariatet underretter alle deltagere om en sådan forlængelse.
62. EN FÆLLES HOLDNINGS IKRAFTTRÆDELSESDATO
Sekretariatet underretter alle deltagere om, at den fælles holdning vil træde i kraft, eller at den er afvist; den fælles holdning træder i kraft tre kalenderdage efter denne meddelelse. Sekretariatet sørger for, at der på OLIS til enhver tid er adgang til en ajourført fortegnelse over alle fælles holdninger, der er accepteret, eller som der endnu ikke er truffet afgørelse om.
63. GYLDIGHEDSPERIODE FOR FÆLLES HOLDNINGER
a) |
Når der er opnået enighed om en fælles holdning, er den gyldig i to år fra ikrafttrædelsesdatoen, medmindre sekretariatet underrettes om, at den ikke længere er af interesse, og at alle deltagere er indforstået hermed. En fælles holdning forbliver gyldig i endnu 2 år, hvis en deltager senest 14 kalenderdage før den oprindelige udløbsdato anmoder om en forlængelse. Efterfølgende forlængelser kan aftales efter samme procedure. En fælles holdning, der er aftalt i henhold til artikel 36, litra b), nr. 4), er gyldig, indtil Verdensbankens tal for det følgende år foreligger. |
b) |
Sekretariatet overvåger situationen med hensyn til fælles holdninger og holder deltagerne underrettet ved at sørge for, at fortegnelsen "The Status of Valid Common Lines" på OLIS holdes ajourført. Sekretariatet sørger derfor bl.a. for:
|
PUNKT 6
Bestemmelser om anmeldelse af minimumsrentesatser (CIRR)
64. ANMELDELSE AF MINIMUMSRENTESATSER
a) |
CIRR for de pågældende valutaer, som er fastsat i henhold til artikel 20, anmeldes mindst hver måned til sekretariatet ved øjeblikkelig kommunikation med henblik på videregivelse til alle deltagere. |
b) |
En sådan anmeldelse skal være sekretariatet i hænde senest fem dage efter udgangen af den måned, som oplysningerne vedrører. Sekretariatet underretter derefter omgående alle deltagere om de gældende satser og formidler dem til offentligheden. |
65. TIDSPUNKTET FOR RENTESATSERNES IKRAFTTRÆDEN
Ændringer i CIRR træder i kraft på femtendedagen efter udgangen af hver måned.
66. OMGÅENDE ÆNDRING AF RENTESATSERNE
Gør markedsudviklingen det påkrævet at anmelde en ændring af CIRR i løbet af en måned, iværksættes den ændrede sats 10 dage efter, at sekretariatet har modtaget underretning om denne ændring.
PUNKT 7
Evaluering
67. JÆVNLIG REVISION AF ARRANGEMENTET
a) |
Deltagerne tager jævnligt den måde, hvorpå arrangementet fungerer, op til revision. Som led i revisionen gennemgår deltagerne bl.a. underretningsprocedurerne, gennemførelsen og anvendelsen af DDR-systemet, reglerne og procedurerne for bunden bistand, spørgsmål vedrørende matching, tidligere indgåede forpligtelser og mulighederne for udvidet deltagelse i arrangementet. |
b) |
Denne revision baseres på oplysninger om deltagernes erfaringer og på deres forslag til forbedring af arrangementets virkemåde og effektivitet. Deltagerne tager hensyn til arrangementets målsætning og til den økonomiske og valutariske situation. De oplysninger og forslag, som deltagerne ønsker at fremlægge med henblik på denne revision, skal være sekretariatet i hænde senest 45 dage før tidspunktet for revisionen. |
68. REVISION AF MINIMUMSRENTESATSER
a) |
Deltagerne tager periodisk systemet for fastsættelse af CIRR op til revision for at sikre, at de indberettede satser afspejler de aktuelle markedsvilkår og er i overensstemmelse med de mål, der ligger til grund for fastsættelsen af de gældende satser. Sådanne revisioner omfatter også den margen, der skal tillægges, når disse satser anvendes. |
b) |
En deltager kan til formanden for deltagerne indgive en velbegrundet anmodning om en ekstraordinær revision, hvis den pågældende deltager finder, at CIRR for en eller flere valutaer ikke længere afspejler de aktuelle markedsvilkår. |
69. REVISION AF MINIMUMSPRÆMIESATSER OG DERMED FORBUNDNE SPØRGSMÅL
Deltagerne overvåger og reviderer jævnligt alle aspekter ved præmiereglerne og -procedurerne. Dette omfatter:
a) |
metoderne for klassificering af landerisikokategori og risikoen forbundet med en statslig låntager med henblik på at tage deres relevans op til revision på grundlag af de indhøstede erfaringer |
b) |
MPR-niveauet for at sikre, at de vedblivende er en nøjagtig målestok for kreditrisiko, idet der tages højde for den faktiske erfaring gjort af de institutioner, der har ydet offentlige eksportkreditter, såvel som oplysninger fra det private marked om værdiansættelse af kreditrisiko |
c) |
differentieringerne af MPR under hensyntagen til eksportkreditprodukternes forskellige kvalitet og de forskellige procentsatser for den ydede dækning |
d) |
erfaringsmaterialet vedrørende brugen af lempelse af landerisikoen og kreditforbedringer i forbindelse med køberrisiko og den fortsatte gyldighed og egnethed af deres specifikke indvirkning på MPR. |
BILAG I
SEKTORAFTALE OM EKSPORTKREDITTER TIL SKIBE
KAPITEL I
Sektoraftalens anvendelsesområde
1. DELTAGELSE
Deltagerne i sektoraftalen er: Australien, Den Europæiske Union, Japan, Korea, New Zealand og Norge.
2. ANVENDELSESOMRÅDE
Denne sektoraftale, som supplerer arrangementet, fastlægger specifikke retningslinjer for offentligt støttede eksportkreditter, der vedrører eksportkontrakter for:
a) |
Ethvert nyt søgående fartøj på 100 BT og derover, som anvendes til gods- eller personbefordring eller til præstation af en specialiseret tjenesteydelse (f.eks. fiskerfartøjer, fabriksskibe, isbrydere og opmudringsfartøjer, som på permanent vis på grund af deres fremdrift og styring har alle de egenskaber, der muliggør selvstændig sejlads i rum sø), slæbebåde på 365 kW og derover og flydende og mobile skrog af skibe, der ikke er færdigbyggede. Sektoraftalen omfatter ikke militære fartøjer. Flydedokker og mobile offshoreanlæg er ikke omfattet af sektoraftalen, men skulle der opstå problemer i forbindelse med eksportkreditter til sådanne strukturer, kan deltagerne i sektoraftalen (i det følgende benævnt "deltagerne") efter at have gennemgået velbegrundede anmodninger beslutte, at de skal være omfattet. |
b) |
Enhver ombygning af skibe. Ved ombygning af skibe forstås enhver ombygning af søgående fartøjer på mere end 1 000 BT, såfremt ombygningen indebærer gennemgribende ændringer af lasteplanen, skroget eller fremdriftssystemet. |
c) |
|
KAPITEL II
Bestemmelser om eksportkreditter og bunden bistand
3. MAKSIMAL LØBETID
Den maksimale løbetid er uanset landeklassificeringen 12 år efter levering.
4. KONTANTBETALING
Deltagerne skal kræve et mindstebeløb for kontantbetaling på 20 % af kontraktprisen ved leveringen.
5. TILBAGEBETALING AF HOVEDSTOL OG BETALING AF RENTER
a) |
Hovedstolen af en eksportkredit tilbagebetales i lige store afdrag med regelmæssige mellemrum på normalt seks og højst 12 måneder. |
b) |
Renter betales med højst seks måneders mellemrum, og første rentebetaling finder sted senest seks måneder efter kredittens begyndelsestidspunkt. |
c) |
For eksportkreditter, der ydes til støtte for leasingtransaktioner, kan der anvendes lige store afdrag af hovedstol og renter tilsammen i stedet for lige store afdrag af hovedstolen som fastsat i litra a). |
d) |
Renter, der forfalder efter kredittens begyndelsestidspunkt, kapitaliseres ikke. |
e) |
En deltager, som agter at støtte en betaling af renter på andre betingelser end de i litra b) fastsatte, skal give forudgående underretning herom mindst 10 kalenderdage, før den indgår en forpligtelse, jf. bilag V til arrangementet. |
6. MINIMUMSPRÆMIE
Arrangementets bestemmelser med hensyn til benchmarks for minimumspræmier vil ikke blive anvendt, før disse bestemmelser har været behandlet yderligere af deltagerne i sektoraftalen.
7. PROJEKTFINANSIERING
Bestemmelserne i arrangementets artikel 7 og bilag X vil ikke blive anvendt, før disse bestemmelser har været behandlet yderligere af deltagerne i sektoraftalen.
8. BISTAND
Enhver deltager, der ønsker at yde bistand, skal ud over arrangementets bestemmelser bekræfte, at skibet ikke er taget i drift under et åbent register i løbetiden, og at der er opnået passende vished for, at den endelige ejer er bosiddende i det modtagende land, ikke er et ikke-operativt datterselskab af en udenlandsk virksomhed og har forpligtet sig til ikke at sælge skibet uden sin regerings godkendelse.
KAPITEL III
Procedurer
9. UNDERRETNING
Med henblik på gennemsigtighed skal hver deltager ud over bestemmelserne i arrangementet og IBRD's/Bernerunionens/OECD's kreditrapporteringssystem give årlige oplysninger om sit system for ydelse af offentlig støtte og metoderne til gennemførelse af denne sektoraftale, herunder gældende ordninger.
10. REVISION
a) |
Sektoraftalen tages op til revision hvert år eller efter anmodning fra en hvilken som helst deltager inden for OECD's arbejdsgruppe om skibsbygning, og der udarbejdes en rapport til deltagerne i arrangementet. |
b) |
For lettere at skabe sammenhæng og konsekvens mellem arrangementet og denne sektoraftale og tage hensyn til forholdene i værftsindustrien sørger deltagerne i denne sektoraftale og i arrangementet for at konsultere hinanden og foretage koordinering på den mest hensigtsmæssige måde. |
c) |
Træffer deltagerne i arrangementet beslutning om at ændre arrangementet, vil deltagerne i denne sektoraftale (deltagerne) undersøge en sådan beslutning og overveje dens relevans for sektoraftalen. Mens disse overvejelser finder sted, vil ændringerne af arrangementet ikke finde anvendelse på sektoraftalen. Hvis deltagerne kan acceptere ændringerne af arrangementet, giver de deltagerne i arrangementet skriftlig besked herom. Hvis deltagerne ikke kan acceptere ændringerne af arrangementet, for så vidt angår disses anvendelse på værftsindustrien, underretter de deltagerne i arrangementet om deres indvendinger og indleder konsultationer med dem med henblik på at finde en løsning på spørgsmålene. Hvis der ikke kan opnås enighed mellem de to grupper, har deltagernes synspunkter med hensyn til anvendelsen af ændringerne på værftsindustrien forrang. |
Tillæg
Forpligtelser med hensyn til fremtidigt arbejde
Ud over arrangementets fremtidige arbejde erklærer deltagerne i denne sektoraftale sig enige i:
a) |
at opstille en fortegnelse over de typer skibe, der generelt betragtes som værende urentable under hensyntagen til disciplinerne vedrørende bunden bistand som fastsat i arrangementet |
b) |
at revidere arrangementets bestemmelser, for så vidt angår benchmarks for minimumspræmier, med henblik på at inkorporere dem i denne sektoraftale |
c) |
at drøfte inddragelse af andre discipliner vedrørende minimumsrentesatser, herunder en særlig markedsreferencesats (CIRR) og variable satser, idet der tages hensyn til udviklingen i relevante internationale forhandlinger |
d) |
at revidere anvendeligheden i forbindelse med sektoraftalen af arrangementets bestemmelser med hensyn til projektfinansiering |
e) |
at drøfte hvorvidt:
kan anvendes i forbindelse med afdragsprofilen i sektoraftalens artikel 5. |
BILAG II
SEKTORAFTALE OM EKSPORTKREDITTER TIL KERNEKRAFTVÆRKER
KAPITEL I
Sektoraftalens anvendelsesområde
1. ANVENDELSESOMRÅDE
a) |
Denne sektoraftale fastsætter bestemmelserne, som gælder for offentligt støttede eksportkreditter i forbindelse med kontrakter om:
|
b) |
Denne sektoraftale finder ikke anvendelse på:
|
KAPITEL II
Bestemmelser om eksportkreditter og handelsrelateret bistand
2. MAKSIMAL LØBETID
a) |
Den maksimale løbetid for varer og tjenesteydelser i bestemmelserne i artikel 1, litra a), nr. 1) og 2), er 18 år. |
b) |
Den maksimale løbetid for den første brændselsladning er fire år fra leveringstidspunktet. Den maksimale løbetid for efterfølgende genladninger af nukleart brændsel er to år fra leveringstidspunktet. |
c) |
Den maksimale løbetid for bortskaffelse af brugt brændsel er to år. |
d) |
Den maksimale løbetid for forvaltning af berigelse og brugt brændsel er fem år. |
3. TILBAGEBETALING AF HOVEDSTOL OG BETALING AF RENTER
a) |
Deltagerne skal anvende en afdragsprofil for hovedstol og renter som angivet i nedenstående nr. 1) eller 2):
|
b) |
Hovedstolen tilbagebetales – og renter betales – med højst 6 måneders mellemrum, og første rate af hovedstol og renter betales senest 6 måneder efter kredittens begyndelsestidspunkt. |
c) |
Undtagelsesvis og i behørigt begrundede tilfælde kan offentlig støtte til varer og tjenesteydelser nævnt i denne aftales artikel 1), litra a), nr. 1) og 2), ydes på andre vilkår end dem, der er fastsat i litra a) og b) ovenfor. Ydelsen af en sådan støtte skal være begrundet i en tidsmæssig ubalance med hensyn til de midler, debitor har til rådighed, og rente- og afdragsprofilen efter en tilbagebetalingsplan med lige store halvårlige afdrag og skal opfylde følgende kriterier:
|
d) |
Renter, der forfalder efter kredittens begyndelsestidspunkt, kapitaliseres ikke. |
4. BEREGNING AF CIRR
De relevante CIRR for offentlig finansieringsstøtte ydet i henhold til bestemmelserne i denne sektoraftale er beregnet ved anvendelse af følgende basissatser og margener:
Løbetid (år) |
Nye kernekraftværker (15) |
Alle andre kontrakter (16) |
||
Basissats (Stats- obligationer) |
Margen (basispoint) |
Basissats (Stats- obligationer) |
Margen (basispoint) |
|
< 11 |
Relevante CIRR i henhold til artikel 20 i arrangementet |
|||
11 til 12 |
7 år |
100 |
7 år |
100 |
13 |
8 år |
120 |
7 år |
120 |
14 |
9 år |
120 |
8 år |
120 |
15 |
9 år |
120 |
8 år |
120 |
16 |
10 år |
125 |
9 år |
120 |
17 |
10 år |
130 |
9 år |
120 |
18 |
10 år |
130 |
10 år |
120 |
5. STØTTEBERETTIGEDE VALUTAER
De valutaer, hvortil der kan ydes offentlig finansieringsstøtte, er dem, der er fuldt konvertible, og for hvilke der er adgang til data med henblik på beregning af de minimumsrentesatser, der nævnes i artikel 4 ovenfor og artikel 20 i arrangementet for løbetid på under 11 år.
6. OFFENTLIG STØTTE TIL NUKLEART BRÆNDSEL OG TJENESTER VEDRØRENDE NUKLEART BRÆNDSEL
Uden at dette berører bestemmelserne i artikel 7 nedenfor, leverer deltagerne ikke gratis nukleart brændsel eller tjenester.
7. BISTAND
Deltagerne yder ikke støtte i form af bistand.
KAPITEL III
Procedurer
8. FORUDGÅENDE UNDERRETNING
a) |
En deltager skal, i henhold til artikel 48 i arrangementet, give forudgående underretning mindst 10 kalenderdage, før den indgår en forpligtelse, hvis den agter at yde offentlig støtte i henhold til bestemmelserne i denne sektoraftale. |
b) |
Agter en deltager at yde støtte med en løbetid på over 15 år og/eller i overensstemmelse med artikel 3, litra c), ovenfor, venter denne i yderligere 10 kalenderdage, hvis nogen anden deltager anmoder om en drøftelse i løbet af de første 10 kalenderdage. |
c) |
En deltager underretter alle øvrige deltagere om sin endelige afgørelse efter en drøftelse med henblik på at lette revisionen af erfaringsmaterialet. |
KAPITEL IV
Revision
9. DET FREMTIDIGE ARBEJDE
Deltagerne er enige om at undersøge følgende emner før slutningen af 2009:
a) |
en minimumsordning for variabel rente |
b) |
det maksimale beløb af offentlig støtte til lokale omkostninger. |
10. REVISION OG OVERVÅGNING
Deltagerne tager jævnligt bestemmelserne i denne sektoraftale op til revision, senest i slutningen af 2013, dvs. senest det fjerde kalenderår efter ikrafttrædelsesdatoen for sektoraftalen.
BILAG III
SEKTORAFTALE OM EKSPORTKREDITTER TIL CIVILE FLY
DEL 1
GENERELLE BESTEMMELSER
1. FORMÅL
a) |
Formålet med denne sektoraftale er at fastlægge rammerne for forudsigelig, konsekvent og gennemsigtig anvendelse af offentligt støttede eksportkreditter til salg eller leasing af fly og andre varer og tjenesteydelser angivet i artikel 4, litra a), nedenfor. Det tilstræbes med sektoraftalen at skabe ensartede konkurrencevilkår i forbindelse med sådanne eksportkreditter for at fremme konkurrencen mellem eksportører på grundlag af de eksporterede varers og tjenesteydelsers kvalitet og pris frem for de mest gunstige offentligt støttede finansielle betingelser. |
b) |
Denne sektoraftale fastsætter de mest gunstige betingelser, på hvilke der kan ydes offentligt støttede eksportkreditter. |
c) |
Med henblik herpå søger denne sektoraftale at skabe en ligevægtssituation, som på alle markeder indebærer:
|
d) |
Deltagerne i sektoraftalen (deltagerne) anerkender, at bestemmelserne i denne sektoraftale er udarbejdet udelukkende med henblik på denne sektoraftale, og at disse bestemmelser ikke berører de øvrige dele af aftalen om offentligt støttede eksportkreditter (arrangementet) og disses udvikling. |
2. STATUS
Denne sektoraftale er en "gentlemanaftale" og er bilag III til arrangementet. Den er uadskilleligt forbundet med arrangementet og er efterfølgeren til den sektoraftale, der trådte i kraft i juli 2007.
3. DELTAGELSE
Deltagerne er i øjeblikket: Australien, Brasilien, Canada, Den Europæiske Union, Japan, Korea, New Zealand, Norge, Schweiz og USA. Enhver ikke-deltager kan blive deltager i henhold til procedurerne i bilag I.
4. ANVENDELSESOMRÅDE
a) |
Denne sektoraftale finder anvendelse på al offentlig støtte, der ydes af eller på vegne af en regering og har en løbetid på to år eller derover, med henblik på eksport af:
|
b) |
Offentlig støtte kan ydes på forskellige måder:
|
c) |
Denne sektoraftale finder ikke anvendelse på offentlig støtte til:
|
5. INFORMATION, DER STÅR TIL RÅDIGHED FOR IKKE-DELTAGERE
En deltager besvarer på basis af gensidighed en anmodning fra en ikke-deltager i en konkurrencebetonet situation vedrørende de finansielle betingelser, der tilbydes i forbindelse med dens offentlige støtte, ligesom den ville besvare en anmodning fra en deltager.
6. BISTAND
Deltagerne yder ikke bistand, med undtagelse af bistand til humanitære formål, efter en procedure med fælles holdning.
7. FORANSTALTNINGER TIL AT HINDRE ELLER BEGRÆNSE TAB
Denne sektoraftale er ikke til hinder for, at deltagerne vedtager mindre restriktive finansielle betingelser end dem, der er fastsat i denne sektoraftale, hvis dette sker efter, at eksportkreditaftalen og dertil hørende dokumenter allerede er trådt i kraft, og når hensigten hermed udelukkende er at hindre eller begrænse tab som følge af begivenheder, som kunne give anledning til manglende betaling eller erstatning. En deltager underretter alle øvrige deltagere og OECD-sekretariatet (sekretariatet) om de ændrede finansielle betingelser inden for 20 arbejdsdage efter deltagerens aftale med køber/låntager. Underretningen skal indeholde oplysninger om og begrundelse for de nye finansielle betingelser, og rapporteringsskemaet anført i bilag IV skal anvendes.
DEL 2
NYE FLY
KAPITEL I
Dækning
8. NYE FLY
a) |
I denne sektoraftale forstås der ved et nyt fly:
|
b) |
Uanset bestemmelserne i litra a) ovenfor kan en deltager støtte betingelser, der er passende for nye fly i forbindelse med transaktioner, hvor der med den pågældende deltagers forudgående viden er truffet midlertidige finansieringsarrangementer, fordi ydelsen af offentlig støtte var forsinket, idet en sådan forsinkelse ikke må overstige 18 måneder. I sådanne tilfælde er løbetiden og det endelige tilbagebetalingstidspunkt de samme, som hvis der til salget eller leasingen af flyet var ydet offentlig støtte fra det tidspunkt, hvor flyet oprindeligt blev leveret. |
KAPITEL II
Finansielle betingelser
De finansielle betingelser for eksportkreditter omfatter alle de bestemmelser, der er fastsat i dette kapitel, og som skal læses i sammenhæng med de øvrige bestemmelser.
9. STØTTEBERETTIGEDE VALUTAER
De valutaer, hvortil der kan ydes offentlig finansieringsstøtte, er EUR, JPY, GBP, USD og andre fuldt konvertible valutaer, for hvilke der er adgang til data med henblik på beregning af de minimumsrentesatser, der nævnes i bilag III.
10. KONTANT UDBETALING OG MAKSIMAL OFFENTLIG STØTTE
a) |
For transaktioner med købere/låntagere klassificeret i risikokategori 1 (jf. tabel 1 i bilag II), skal deltagerne:
|
b) |
For transaktioner med købere/låntagere klassificeret i risikokategori 2 til 8 (jf. tabel 1 i bilag II), skal deltagerne:
|
c) |
En deltager, der anvender ovenstående artikel 8, litra b), skal reducere det maksimale beløb af offentlig støtte med hovedstolsbeløbet af de afdrag, der skønnes at forfalde fra kredittens begyndelsestidspunkt, for at sikre, at det udestående beløb på kredittens udbetalingstidspunkt er det samme, som hvis der var blevet ydet tilsvarende offentligt støttet eksportkredit på leveringstidspunktet. Under sådanne omstændigheder skal deltageren, forud for leveringen, have modtaget en ansøgning om offentlig støtte. |
11. MINIMUMSPRÆMIESATSER
a) |
Deltagere, der yder offentlig finansieringsstøtte, opkræver, for det offentligt støttede kreditbeløb, ikke mindre end den minimumspræmiesats, der er fastsat i henhold til tillæg II. |
b) |
Deltagerne skal, når dette er nødvendigt, anvende den vedtagne omregningsmodel for præmiesatser til omregning mellem årlige spreads beregnet ud fra det udestående beløb af den offentlige støtte og enkeltstående, forudgående præmiesatser, beregnet ud fra det oprindelige beløb af den offentlige støtte. |
12. MAKSIMAL LØBETID
a) |
Den maksimale løbetid for alle nye fly er 12 år. |
b) |
Undtagelsesvis, og med forudgående underretning, kan en maksimal løbetid på op til 15 år accepteres. I så tilfælde opkræves en ekstrapræmie på 35 % af minimumspræmiesatserne beregnet i overensstemmelse med bilag II. |
c) |
Løbetiden kan ikke forlænges ved deling pari passu af rettigheder knyttet til sikkerhedsstillelsen med kommercielle långivere i forbindelse med den offentligt støttede eksportkredit. |
13. TILBAGEBETALING AF HOVEDSTOL OG BETALING AF RENTER
a) |
Deltagerne skal anvende en afdragsprofil for hovedstol og renter som angivet i nedenstående nr. 1) eller 2):
|
b) |
Uanset litra a) ovenfor, og efter forudgående underretning, kan tilbagebetalingen af hovedstolen udformes til at omfatte en endelig betaling af alle udestående beløb på en fastsat dato. I sådanne tilfælde udformes tilbagebetalingen af hovedstolen forud for den endelige betaling som angivet i litra a) ovenfor på grundlag af en afskrivningsperiode, der ikke overstiger den maksimale løbetid, der er tilladt for de varer og tjenesteydelser, der ydes støtte til. |
c) |
Uanset litra a) ovenfor kan tilbagebetalingen af hovedstolen udformes efter betingelser, der er mindre gunstige for debitor. |
d) |
Renter, der forfalder efter kredittens begyndelsestidspunkt, kapitaliseres ikke. |
14. MINIMUMSRENTESATSER
a) |
Deltagere, der yder offentlig finansieringsstøtte, anvender enten en variabel minimumsrentesats eller en fast minimumsrentesats i overensstemmelse med bestemmelserne i bilag III. |
b) |
For jetfly med en nettopris på mindst 35 mio. USD gives der kun offentlig finansieringsstøtte på grundlag af CIRR under ganske særlige omstændigheder. En deltager, der agter at yde denne form for støtte, underretter alle øvrige deltagere herom, med identificering af låntageren, mindst 20 kalenderdage, før der indgås nogen forpligtelse. |
c) |
Rentesatser udelukker præmiebetalinger og lignende betalinger, som anført i artikel 11 ovenfor, samt gebyrer som anført i artikel 16 nedenfor. |
15. RENTESTØTTE
Deltagere, der yder rentestøtte, skal overholde de finansielle betingelser i denne sektoraftale og kræve af enhver bank eller anden finansiel institution, der er part i den transaktion, der modtager rentestøtte, at denne bank/finansielle institution kun deltager på betingelser, der i alle forhold stemmer overens med de finansielle betingelser i denne sektoraftale.
16. GEBYRER
a) |
Inden for den periode, hvor præmien opretholdes, opkræver deltagere, der yder offentlig støtte i form af "pure cover", et gebyr af den ikke-trukne del af den offentlige støtte i løbet af opretholdelsesperioden, som følger:
|
b) |
Deltagere, der yder offentlig støtte i form af direkte kredit/finansiering, opkræver følgende gebyrer:
|
17. SAMFINANSIERING
Uanset artikel 14 og 16 ovenfor: Ved samfinansiering, hvor den offentlige støtte ydes i form af direkte kredit og "pure cover", og hvor "pure cover" udgør mindst 35 % af det offentligt støttede beløb, anvender den deltager, der yder direkte kredit, de samme finansielle betingelser, herunder gebyrer, som dem, der ydes af den finansielle institution under "pure cover", for at skabe global omkostningslighed mellem yderen af "pure cover" og den direkte långiver. Under sådanne omstændigheder skal den deltager, der yder denne form for støtte, rapportere de finansielle betingelser, der støttes, inklusive gebyrer, i henhold til rapporteringsskemaet anført i bilag IV.
DEL 3
BRUGTE FLY, RESERVEMOTORER, RESERVEDELE, VEDLIGEHOLDELSES- OG TJENESTEYDELSESKONTRAKTER
KAPITEL I
Dækning
18. BRUGTE FLY OG ANDRE VARER OG TJENESTEYDELSER
Denne sektoraftale gælder for brugte fly og reservemotorer, reservedele, omdannelse til fragtfly, større ændringer, istandsættelse, vedligeholdelses- og servicekontrakter i forbindelse med både nye og brugte fly og motorsæt.
KAPITEL II
Finansielle betingelser
De gældende finansielle betingelser, ud over den maksimale løbetid, skal være i overensstemmelse med bestemmelserne anført i del 2 af denne sektoraftale.
19. SALG AF BRUGTE FLY
Den maksimale løbetid for brugte fly fastsættes i sammenhæng med flyets alder, som angivet nedenfor:
Alder af flyet (år) |
Transaktioner af asset-backed typen, eller som er statslige |
Transaktioner, der hverken er af asset-backed typen eller statslige |
1 |
10 |
8,5 |
2 |
9 |
7,5 |
3 |
8 |
6,5 |
4 |
7 |
6 |
5 - 8 |
6 |
5,5 |
over 8 |
5 |
5 |
20. RESERVEMOTORER OG RESERVEDELE
a) |
For reservemotorer, der er bestilt eller indkøbt i forbindelse med motorer, der skal påmonteres et nyt fly, kan den offentlige støtte dertil ydes på de samme betingelser som for flyet. |
b) |
For reservedele, der er indkøbt i forbindelse med et nyt fly, kan den offentlige støtte dertil ydes på de samme betingelser som for flyet op til højst 5 % af nettoprisen af det nye fly og de påmonterede motorer. Artikel 20, litra d), nedenfor finder anvendelse på offentlig støtte til reservedele, der overstiger grænsen på 5 %. |
c) |
For reservemotorer, der ikke er indkøbt i forbindelse med et nyt fly, er den maksimale løbetid otte år. For reservemotorer af en enhedsværdi på 10 mio. USD eller derover, for så vidt transaktionen opfylder alle kravene i artikel 19, bilag II, er løbetiden 10 år. |
d) |
For andre reservedele, der ikke er indkøbt i forbindelse med et nyt fly, er den maksimale løbetid på:
|
21. KONTRAKTER VEDRØRENDE OMDANNELSE TIL FRAGTFLY/STØRRE ÆNDRINGER/ISTANDSÆTTELSE
Deltagerne kan yde offentlig støtte med en løbetid på op til:
a) |
fem år for en kontraktværdi på 5 mio. USD eller derover |
b) |
to år for en kontraktværdi på under 5 mio. USD. |
22. VEDLIGEHOLDELSES- OG SERVICEKONTRAKTER
Deltagerne kan yde offentlig støtte med en løbetid på op til tre år.
23. MOTORSÆT
Deltagerne kan yde offentlig støtte med en løbetid på op til fem år.
DEL 4
GENNEMSIGTIGHEDSPROCEDURER
Al kommunikation finder sted mellem de udpegede kontaktpunkter i hvert land ved øjeblikkelig kommunikation, f.eks. OECD's online informationssystem (OLIS). Medmindre andet aftales, behandles alle oplysninger, der udveksles under denne del af sektoraftalen, som fortrolige af samtlige deltagere.
Krav til oplysninger
24. OPLYSNINGER OM OFFENTLIG STØTTE
a) |
Inden for en måned efter datoen for den endelige forpligtelse, stiler en deltager de oplysninger, der kræves i bilag IV, til alle de øvrige deltagere med genpart til sekretariatet. |
b) |
Med henblik på at fastsætte benchmark for margen i overensstemmelse med bilag III til artikel 8, litra b), skal oplysninger om "pure cover"-margener være sekretariatet i hænde senest fem dage efter udgangen af hver måned. |
Udveksling af oplysninger
25. ANMODNINGER OM OPLYSNINGER
a) |
En deltager kan anmode en anden deltager om oplysninger vedrørende anvendelse af dens offentligt støttede eksportkreditter ydet i forbindelse med salg eller leasing af fly, der er omfattet af denne sektoraftale. |
b) |
En deltager, som har modtaget en ansøgning om offentlig støtte, kan rette en forespørgsel til en anden deltager med angivelse af de mest fordelagtige kreditbetingelser, som den forespørgende deltager vil være rede til at støtte. |
c) |
Den deltager, som modtager en forespørgsel, skal svare inden for 7 kalenderdage og fremlægge gensidige oplysninger i det størst mulige omfang. Svaret skal indeholde de bedste oplysninger, som deltageren kan give om den beslutning, der sandsynligvis vil blive truffet. Om fornødent skal der hurtigst muligt derefter sendes et fuldstændigt svar. |
d) |
Genpart af alle forespørgsler sendes til sekretariatet. |
26. MUNDTLIGE KONSULTATIONER
a) |
I en konkurrencebetonet situation kan en deltager anmode om mundtlige konsultationer med en eller flere deltagere. |
b) |
Enhver deltager skal acceptere sådanne anmodninger inden for ti arbejdsdage. |
c) |
Konsultationerne finder sted hurtigst muligt efter udløbet af perioden på 10 arbejdsdage. |
d) |
Formanden for deltagerne koordinerer sammen med sekretariatet eventuelle opfølgende foranstaltninger. Sekretariatet formidler øjeblikkeligt og til samtlige deltagere resultatet af konsultationen. |
27. SÆRLIGE KONSULTATIONER
a) |
En deltager (den initiativtagende deltager), som har rimelig grund til at formode, at finansielle betingelser, der tilbydes af en anden deltager (den svarende deltager), er mere fordelagtige end de i sektoraftalen fastsatte, underretter sekretariatet herom; sekretariatet formidler øjeblikkeligt sådanne oplysninger til den svarende deltager. |
b) |
Den svarende deltager gør inden for fem arbejdsdage efter, at sekretariatet har afgivet oplysningerne, rede for de finansielle betingelser i den pågældende offentlige støtte. |
c) |
Efter at den svarende deltager har afgivet sin redegørelse, kan den initiativtagende deltager anmode om, at sekretariatet inden for fem arbejdsdage arrangerer en særlig konsultation med den svarende deltager til drøftelse af spørgsmålet. |
d) |
Den svarende deltager skal afvente resultatet af konsultationen, der skal fastslås på selve dagen for konsultationen, før der gås videre med transaktionen. |
Fælles holdninger
28. PROCEDURER FOR FASTLÆGGELSE AF FÆLLES HOLDNINGER OG INDHOLDET HERAF
a) |
Forslag til fælles holdninger stiles kun til sekretariatet. Den initiativtagende deltagers identitet afsløres ikke i registret over fælles holdninger på oplysningssiden i OLIS. Sekretariatet kan imidlertid på anmodning mundtligt meddele en deltager den initiativtagende deltagers identitet. Sekretariatet registrerer sådanne anmodninger. |
b) |
Forslaget til fælles holdning dateres og skal indeholde oplysninger om følgende:
|
29. SVAR PÅ FORSLAG TIL FÆLLES HOLDNING
a) |
Svar indgives inden for en frist på 20 kalenderdage, idet deltagerne dog opfordres til at tage stilling til en fælles holdning så hurtigt som muligt. |
b) |
Der kan afgives svar i form af en anmodning om yderligere oplysninger, en accept, en afvisning, et forslag om ændring af den fælles holdning eller et alternativt forslag til en fælles holdning. |
c) |
En deltager, som forbliver stiltiende eller meddeler, at den ikke har taget stilling, anses for at have accepteret forslaget til fælles holdning. |
30. ACCEPT AF FÆLLES HOLDNINGER
a) |
Efter udløbet af en periode på 20 kalenderdage underretter sekretariatet alle deltagere om situationen, for så vidt angår det pågældende forslag til fælles holdning. Hvis ikke alle deltagere har accepteret den fælles holdning, men ingen deltager har afvist den, står forslaget åbent i en periode på yderligere 8 kalenderdage. |
b) |
Efter udløbet af denne yderligere periode anses en deltager, som ikke udtrykkeligt har afvist forslaget til fælles holdning, for at have accepteret det. En deltager, herunder også den initiativtagende deltager, kan dog gøre sin accept af den fælles holdning betinget af, at en eller flere deltagere udtrykkeligt har accepteret den. |
c) |
Hvis en deltager ikke accepterer et eller flere punkter i en fælles holdning, accepterer den pågældende implicit alle andre punkter i den fælles holdning. |
31. UENIGHED OM FÆLLES HOLDNINGER
a) |
Kan den initiativtagende deltager og en deltager, der har foreslået en ændring eller et alternativ, ikke blive enige om en fælles holdning inden for den yderligere periode på otte kalenderdage, anført i artikel 30 ovenfor, kan denne periode forlænges efter overenskomst mellem de pågældende parter. Sekretariatet underretter alle deltagere om en sådan forlængelse. |
b) |
En fælles holdning, der ikke accepteres, kan tages op til fornyet overvejelse efter procedurerne i artikel 28 og 30 ovenfor. Under sådanne omstændigheder er deltagerne ikke bundet af deres oprindelige afgørelse. |
32. EN FÆLLES HOLDNINGS IKRAFTTRÆDELSESDATO
Sekretariatet underretter alle deltagere om, at den fælles holdning vil træde i kraft, eller at den er afvist; den fælles holdning træder i kraft tre kalenderdage efter denne meddelelse.
33. GYLDIGHEDSPERIODE FOR FÆLLES HOLDNINGER
a) |
Medmindre andet aftales, er en fælles holdning, når der er opnået enighed om den, gyldig i to år fra ikrafttrædelsesdatoen, medmindre sekretariatet underrettes om, at den ikke længere er af interesse, og at alle deltagere er indforstået med denne situation. |
b) |
En fælles holdning forbliver gyldig i endnu to år, hvis en deltager senest 14 kalenderdage før den oprindelige udløbsdato anmoder om en forlængelse. Efterfølgende forlængelser kan aftales efter samme procedure. |
c) |
Sekretariatet overvåger situationen med hensyn til fælles holdninger og holder deltagerne underrettet ved at sørge for, at fortegnelsen "The Status of Valid Common Lines" på OLIS holdes ajourført. Sekretariatet sørger derfor bl.a. for kvartalsvis at udstede en liste over fælles holdninger, hvis gyldighedsperiode udløber det følgende kvartal. |
d) |
Efter anmodning fra en ikke-deltager, der producerer konkurrerende fly, stiller sekretariatet gældende fælles holdninger til rådighed for samme ikke-deltager. |
Matching
34. MATCHING
a) |
Under hensyn til en deltagers internationale forpligtelser kan en deltager matche finansielle betingelser for offentlig støtte, der tilbydes af en ikke-deltager. |
b) |
I tilfælde af matching af afvigende betingelser, der tilbydes af en ikke-deltager:
|
c) |
Ændrer eller frafalder den matchende deltager sin hensigt om at støtte de betingelser, hvorom der er givet underretning, underretter den straks alle øvrige deltagere herom. |
DEL 5
OVERVÅGNING OG EVALUERING
35. KONTROL
a) |
Sekretariatet overvåger gennemførelsen af denne sektoraftale og aflægger årlig rapport til deltagerne. |
b) |
Enhver transaktion, der anses for at være støtteberettiget ifølge artikel 39, litra a), rapporteres i henhold til bestemmelserne i artikel 24, litra a), og tillæg IV. |
c) |
Enhver transaktion, der anses for at være støtteberettiget ifølge artikel 39, litra b), rapporteres i henhold til bestemmelserne i artikel 24, litra a), og tillæg IV, og derudover
|
36. REVISION
Deltagerne tager procedurerne og bestemmelserne i denne sektoraftale op til revision i sammenligning med kriterierne og på de tidspunkter, som er anført i litra a) og b) nedenfor.
a) |
Deltagerne tager denne sektoraftale op til revision som følger:
|
b) |
Revisionen anført i litra a), nr. 1), ovenfor undersøger:
|
c) |
Idet der tages højde for vigtigheden af revisionsprocessen og for at sikre, at betingelserne i denne sektoraftale fortsat imødekommer deltagernes behov, forbeholder hver deltager sig ret til at udtræde af sektoraftalen i overensstemmelse med artikel 40 nedenfor. |
37. DET FREMTIDIGE ARBEJDE
Der vil blive taget hensyn til:
a) |
undersøgelse af deltagernes praksisser for ydelse af offentlig støtte før kredittens begyndelsestidspunkt |
b) |
de bestemmelser, der finder anvendelse på indirekte lån |
c) |
forlængelse af den maksimale løbetid i artikel 19 for brugte fly, der har været igennem en betydelig istandsættelse forud for salg |
d) |
forlængelse af den maksimale løbetid i artikel 21 for større kontraktværdier |
e) |
de bestemmelser, der finder anvendelse på "istandsættelse" (artikel 21) og "tjenesteydelser" (artikel 22) |
f) |
Cape Town-berettigelsesprocessen |
g) |
definitionen af "interesseret deltager". |
DEL 6
AFSLUTTENDE BESTEMMELSER
38. IKRAFTTRÆDEN
Ikrafttrædelsesdatoen for denne sektoraftale er 1. februar 2011.
39. OVERGANGSORDNINGER
Uanset artikel 38 ovenfor kan deltagerne yde offentlig støtte på de følgende betingelser:
a) |
Deltagerne kan yde offentlig støtte på de betingelser, der er anført i sektoraftalen om fly, gældende siden 1. juli 2007 ("2007 SAF"), såfremt følgende kriterier er overholdt:
|
b) |
Deltagerne kan yde offentlig støtte på de betingelser, der finder anvendelse forud for ikrafttrædelsesdatoen for sektoraftalen, såfremt følgende kriterier er overholdt:
|
c) |
Gennemførelsen af denne artikel overvåges i henhold til artikel 35, litra b) og c). |
40. OPSIGELSE
En deltager kan udtræde af denne sektoraftale ved skriftlig underretning af sekretariatet herom ved øjeblikkelig kommunikation, f.eks. OLIS. Denne udtræden får virkning seks måneder efter sekretariatets modtagelse af underretningen. Udtræden vil ikke påvirke aftaler om enkeltstående transaktioner indgået forud for ikrafttrædelsesdatoen for deltagerens udtræden.
Tillæg I
Deltagelse i sektoraftalen om fly
1. |
Deltagerne tilskynder ikke-deltagere, der udvikler kapacitet til produktion af civile fly, til at anvende disciplinerne i denne sektoraftale. I denne sammenhæng opfordrer deltagerne ikke-deltagere til at indgå i en dialog med dem angående betingelserne for at indtræde i SAF. |
2. |
Sekretariatet skal sikre, at en ikke-deltager, der er interesseret i at deltage i denne sektoraftale, modtager komplet information om betingelserne for at blive deltager i denne sektoraftale. |
3. |
Derefter indbydes ikke-deltageren til at deltage i aktiviteterne i medfør af denne sektoraftale og til, som observatør, at deltage i de relevante møder. En sådan invitation er gældende i højst to år og kan fornyes en gang for yderligere to år. I løbet af denne periode opfordres ikke-deltageren til at fremlægge en gennemgang af dets eksportkreditsystem, navnlig for eksport af civile fly. |
4. |
Ved udgangen af perioden skal ikke-deltageren angive, hvorvidt den ønsker at blive deltager i denne sektoraftale og følge dens discipliner. I bekræftende fald bidrager ikke-deltageren årligt til udgifterne forbundet med gennemførelsen af denne sektoraftale. |
5. |
Den interesserede ikke-deltager betragtes som deltager 30 arbejdsdage efter bekræftelsen angivet i artikel 4 i dette tillæg. |
Tillæg II
Minimumspræmiesatser
Dette tillæg fastsætter de procedurer, der anvendes ved værdiansættelse af offentlig støtte til en transaktion omfattet af denne sektoraftale. Punkt 1 fastsætter procedurer for klassificering af risici. Punkt 2 fastsætter minimumspræmiesatser, der opkræves for nye og brugte fly. Punkt 3 fastsætter minimumspræmiesatser, der opkræves for reservemotorer, reservedele, omdannelse til fragtfly, større ændringer/istandsættelse, vedligeholdelses- og servicekontrakter samt motorsæt.
PUNKT 1
Procedurer for klassificering af risici
1. |
Deltagerne har vedtaget en liste over risikoklassificeringer ("listen") for købere/låntagere. Disse risikoklassificeringer afspejler den foranstillede, usikrede kreditvurdering af købere/låntagere ved anvendelse af en fælles vurderingsskala svarende til den, et kreditagentur anvender. |
2. |
Risikoklassificeringerne foretages af eksperter udnævnt af deltagerne ved hjælp af de risikokategorier, der er fastsat i tabel 1 i dette tillæg. |
3. |
Listen er bindende i alle faser af transaktionen (dvs. tiltag og levering), i henhold til bestemmelserne i artikel 15 i dette tillæg. |
I. OPSTILLING AF LISTEN OVER RISIKOKLASSIFICERINGER
4. |
Listen skal udarbejdes og vedtages af deltagerne forud for sektoraftalens ikrafttræden. Den skal vedligeholdes af sekretariatet og gøres tilgængelig for alle deltagerne på fortroligt grundlag. |
5. |
Efter anmodning kan sekretariatet på fortroligt grundlag oplyse en flyproducerende ikke-deltager om en købers/låntagers risikoklassificering. I sådanne tilfælde oplyser sekretariatet alle deltagerne om den pågældende anmodning. En ikke-deltager kan på ethvert tidspunkt indgive forslag til sekretariatet om tilføjelser til listen. En ikke-deltager, der foreslår en tilføjelse til listen, kan deltage i proceduren for klassificering af risici på lige fod med en interesseret deltager. |
II. OPDATERING AF LISTEN OVER RISIKOKLASSIFICERINGER
6. |
I henhold til bestemmelserne i artikel 15 i dette tillæg kan listen opdateres ad hoc, såfremt en deltager på en hvilken som helst måde udtrykker sin hensigt om at anvende en anden risikoklassificering end den på listen, eller såfremt en deltager har behov for en risikoklassificering for en køber/låntager, der endnu ikke findes på listen (17) (18). |
7. |
Enhver deltager skal, forud for anvendelse af en alternativ eller ny risikoklassificering, sende en anmodning til sekretariatet om opdatering af listen på baggrund af en alternativ eller ny risikoklassificering. Sekretariatet vil inden for to arbejdsdage fremsende denne anmodning til alle deltagere uden at angive identiteten af den deltager, der indgav anmodningen. |
8. |
En frist på ti (19) arbejdsdage tildeles de interesserede deltagere til at samtykke med eller gøre indsigelse imod ethvert forslag om ændring af listen. Manglende besvarelse før fristens udløb anses som samtykke med forslaget. Hvis der ved udgangen af tidagesperioden ikke er blevet gjort indsigelse mod forslaget, anses ændringsforslaget til listen for at være vedtaget. Sekretariatet vil ændre listen i overensstemmelse hermed og sender en OLIS-meddelelse inden for fem arbejdsdage. Den reviderede liste er bindende at regne fra datoen for denne meddelelse. |
III. BILÆGGELSE AF UOVERENSSTEMMELSER
9. |
I tilfælde af en indsigelse mod et forslag til en risikoklassificering træffer de interesserede deltagere på ekspertniveau de bedst mulige foranstaltninger for at nå til enighed om risikoklassificeringen inden for en yderligere periode på ti arbejdsdage efter underretningen om uoverensstemmelsen. Alle nødvendige metoder til bilæggelse af uoverensstemmelsen bør afprøves, om fornødent med sekretariatets hjælp (dvs. telefonmøder eller mundtlige konsultationer). Når de interesserede deltagere til enighed om en risikoklassificering inden for denne periode på 10 arbejdsdage, skal de meddele udfaldet til sekretariatet, der herefter opdaterer listen i overensstemmelse dermed og sender en OLIS-meddelelse inden for de følgende fem arbejdsdage. Den tilpassede liste er bindende at regne fra datoen for denne meddelelse. |
10. |
Bilægger eksperterne ikke uoverensstemmelsen inden for ti arbejdsdage, videregives spørgsmålet til deltagerne med henblik på beslutningstagning om en passende risikoklassificering inden for en frist på højst fem arbejdsdage. |
11. |
Opnås der ikke endelig enighed, kan en deltager rette henvendelse til et kreditagentur for at fastsætte risikoklassificeringen af køberen/låntageren. I sådanne tilfælde skal formanden for deltagerne meddele dette til køber/låntager på vegne af deltagerne inden for ti arbejdsdage. Meddelelsen skal omfatte referencebetingelserne for risikovurderingskonsultationen, som vedtaget af deltagerne. Den deraf følgende risikoklassificering vil blive registeret på listen og blive bindende umiddelbart efter sekretariatets OLIS-meddelelse, der færdiggør opdateringsproceduren inden for fem arbejdsdage. |
12. |
Medmindre andet aftales, skal omkostningerne ved således at rette henvendelse til et kreditagentur afholdes af den interesserede køber/låntager. |
13. |
I løbet af procedurerne beskrevet i dette tillægs artikel 9 til 11 finder den gældende risikoklassificering (såfremt den er tilgængelig på listen) fortsat anvendelse. |
IV. GYLDIGHEDSPERIODE FOR KLASSIFICERINGER
14. |
De gyldige risikoklassificeringer er de gældende risikoklassificeringer, der er registreret på den liste, der vedligeholdes af sekretariatet. Angivelse af og forpligtelse vedrørende minimumspræmiesatser finder kun sted i overensstemmelse med disse risikoklassificeringer. |
15. |
En risikoklassificerings maksimale gyldighedsperiode er på 12 måneder at regne fra den dato, sekretariatet registrerer den på listen med henblik på deltagernes angivelse af og endelige forpligtelse vedrørende præmiesatser. Gyldighedsperioden for en specifik transaktion kan forlænges med 18 måneder efterfølgende indgåelse af forpligtelse eller endelig forpligtelse og betaling af gebyr for opretholdelse af præmie. Risikoklassificeringer kan tages op til revision inden for gyldighedsperioden på 12 måneder i tilfælde af væsentlige forandringer i købers/låntagers risikoprofil, såsom ændring af en vurdering afgivet af et kreditagentur. |
16. |
Medmindre en deltager anmoder om opdatering af en risikoklassificering senest 20 arbejdsdage før udgangen af den relevante risikoklassificerings gyldighedsperiode, fjerner sekretariatet samme risikoklassificering fra den næstfølgende, opdaterede liste. Sekretariatet vil inden for to arbejdsdage fremsende denne anmodning til alle deltagere inden for to arbejdsdage uden at angive identiteten af den deltager, der indgav anmodningen, og procedurerne i dette tillægs artikel 9 til 11 finder anvendelse. |
V. ANMODNING FRA KØBER-/LÅNTAGER OM RISIKOKLASSIFICERING
17. |
Såfremt en køber/låntager anmoder om angivelse af dens risikoklassificering i konkurrencefasen, og såfremt denne endnu ikke er på listen, kan denne køber/låntager bede om en vejledende risikoklassificering fra et kreditagentur for egen regning. Denne risikoklassificering medtages ikke på listen, men kan anvendes af deltagerne som grundlag for deres egen risikovurdering. |
PUNKT 2
Minimumspræmiesatser for nye og brugte fly
I. FATSTSÆTTELSE AF MINIMUMSPRÆMIESATSER
18. |
Artikel 19 til 58 i dette tillæg fastsætter minimumspræmiesatserne for risikoklassificering af en køber/låntager (eller, såfremt der er tale om en anden enhed, den primære kilde til tilbagebetalingen af transaktionen). |
19. |
Deltagerne kan yde offentlig støtte på eller over minimumspræmiesatsen, forudsat at alle betingelserne nedenfor er opfyldt:
|
20. |
Med henblik på artikel 19 i dette tillæg:
|
21. |
I henhold til artikel 11 i denne sektoraftale består de minimumspræmiesatser, der skal anvendes, af minimale, risikobaserede satser (RBS), hvortil der føjes en markedsafspejlende ekstrapræmie (MRS) i overensstemmelse med artikel 22 til 34 nedenfor. |
22. |
At regne fra denne sektoraftales ikrafttræden udgør de risikobaserede satser følgende: Tabel 2 Risikobaserede satser
|
23. |
De risikobaserede satser justeres årligt, baseret på det glidende gennemsnit over 4 år af Moodys "Loss Given Default" (LGD). Det passende LGD for denne justering er baseret på såkaldte Senior Secured banklån med forrang og beregnes som følger: Tabel 3
|
24. |
En tilpasningsfaktor for risikobaserede satser (RBS) beregnes som følger:
|
25. |
RBS-tilpasningsfaktoren multipliceres med de risikobaserede satser, der angives i tabel 2 ovenfor med henblik på at beregne de justerede risikobaserede satser. |
26. |
Den første justeringsproces finder sted i første kvartal 2012, og de derved opnåede risikobaserede satser træder i kraft den 15. april 2012. |
27. |
De risikobaserede satser, der opnås ved de efterfølgende justeringsprocesser, træder i kraft at regne fra den 15. april det følgende år. Efter fastsættelsen af risikobaserede satser baseret på den årlige justering underretter sekretariatet omgående alle deltagere om de gældende satser og formidler dem til offentligheden. |
28. |
For hver risikokategori udregnes en markedsafspejlende ekstrapræmie som følger:
hvor:
|
29. |
Såfremt risikokategorien omfatter mere end én risikovurdering, udregnes gennemsnittet af de pågældende spreads. I risikokategori 1 anvendes BBB-spread. |
30. |
MCS-spreads fratrækkes en rabat på 50 % for at tage højde for sikkerheden i aktiver. De MCS-fratrukne spreads tilpasses vha. en blend-faktor på mellem 70 % og 35 % som anført i tabel 4 nedenfor, anvendt på differensen mellem de MCS-reducerede spreads og de risikobaserede satser. Eventuelle negative spreads efter blending bliver ikke fratrukket. Tabel 4 Blend-faktorer
|
31. |
MRS opdateres kvartalsvis, som følger:
|
32. |
MRS anvendes kun, såfremt den er positiv og overstiger 25 basispoint. |
33. |
Forøgelsen af minimumspræmiesatser, der følger MRS-opdateringen, overstiger ikke 10 % af det foregående kvartals minimumspræmiesatser. Minimumspræmiesatserne (opnået ved sammenlægning af de risikobaserede satser og den markedsafspejlende ekstrapræmie) overstiger ikke de risikobaserede satser med mere end 100 %. |
34.1. |
Fastsættelse af minimumspræmiesatserne: Følgende formel anvendes:
idet:
Præmien kan enten betales forud eller i løbet af faciliteten som spreads udtrykt i basispoint pr. år. Forudgående satser og spreads udregnes ved anvendelse af omregningsmodellen for præmiesatser, således at den præmiesats, der betales for en given transaktion, er den samme i nettonutidsværdi, hvad enten der betales ved hjælp af forudgående satser eller spreads. For transaktioner, hvor der forud for dækningens påbegyndelse er aftalt eller fastlagt betingelser, som forkorter den gennemsnitlige vejede længde, kan der opkræves en forudgående sats (beregnet ved hjælp af omregningsmodellen for præmiesatser), som, hvad angår den beregnede præmiesats der betales, svarer til den, der betales i nettonutidsværdi med de gældende spreads. |
34.2. |
De gældende minimumspræmiesatser at regne fra denne sektoraftales indledende ikrafttrædelsesdato (1. februar 2011) er anført i tabel 5 nedenfor. Tabel 5 Minimumspræmiesatser (12 års løbetid, transaktioner af asset-backed typen)
|
II. REDUKTIONER AF MINIMUMSPRÆMIEN
35. |
I henhold til bestemmelserne i artikel 36 i dette tillæg tillades en reduktion af minimumspræmiesatserne fastsat i overensstemmelse med underpunkt I ovenfor, såfremt:
|
36. |
Denne reduktion af minimumspræmiesatserne fastsat i henhold til underpunkt I ovenfor må ikke overstige 10 % af de relevante minimumspræmiesatser. |
37. |
En stat skal, for at blive optaget på Cape Town-listen:
|
38. |
En territorial enhed skal, for at opfylde betingelserne i artikel 35 i dette tillæg:
|
39. |
En indledende vedtaget Cape Town-liste skal fremlægges for sekretariatet af deltagerne forud for denne sektoraftales ikrafttræden. Opdateringer af Cape Town-listen foretages i overensstemmelse med artikel 40 til 52 i dette tillæg. |
40. |
Enhver deltager eller ikke-deltager, der yder offentlig støtte til fly, kan foreslå for sekretariatet, at en ny stat tilføjes til Cape Town-listen. Med hensyn til den pågældende stat skal et sådant forslag indeholde:
|
41. |
Sekretariatet fremsender en OLIS-meddelelse med forslaget inden for fem arbejdsdage. |
42. |
Enhver deltager eller ikke-deltager, der yder offentlig støtte til fly, kan foreslå, at en stat fjernes fra Cape Town-listen, hvis den skønner, at denne stat har foretaget handlinger, der er uoverensstemmende med dens forpligtelser under Cape Town-konventionen, eller at denne stat har undladt at foretage handlinger, der kræves i kraft deraf. Med henblik herpå skal deltageren eller ikke-deltageren i sit forslag om fjernelse fra Cape Town-listen give en fuldstændig beskrivelse af de omstændigheder, der er årsag til forslaget om fjernelse, såsom at den pågældende stat har udført handlinger, der er uoverensstemmende med dens forpligtelser under Cape Town-konventionen, eller at samme stat har undladt at opretholde eller håndhæve lovgivning, der er krævet i kraft af dens forpligtelser under Cape Town-konventionen. Den deltager eller ikke-deltager, der indgiver forslaget om fjernelse fra Cape Town-listen, fremlægger al tilgængelig støttedokumentation, og sekretariatet fremsender en OLIS-meddelelse med forslaget inden for fem arbejdsdage. |
43. |
Enhver deltager eller ikke-deltager, der yder offentlig støtte til fly, kan foreslå genindsættelse af en stat, der er blevet fjernet fra Cape Town-listen, såfremt denne genindsættelse begrundes med efterfølgende genoprettende handlinger eller begivenheder. Et sådant forslag skal vedlægges en beskrivelse af de omstændigheder, der medførte fjernelsen af den pågældende stat, samt en rapport om efterfølgende genoprettende handlinger, der taler for genindsættelsen. Sekretariatet fremsender en OLIS-meddelelse med forslaget inden for fem arbejdsdage. |
44. |
Deltagerne kan enten samtykke med eller gøre indsigelse imod et forslag fremlagt ifølge artikel 40 til 43 i dette tillæg højst 20 arbejdsdage efter datoen for indgivelse af forslaget ("periode 1"). |
45. |
Hvis der ved udgangen af periode 1 ikke er blevet gjort indsigelse mod forslaget, anses forslaget om opdatering af Cape Town-listen for at være vedtaget af samtlige deltagere. Sekretariatet vil ændre Cape Town-listen i overensstemmelse hermed og sender en OLIS-meddelelse inden for fem arbejdsdage. Den opdaterede Cape Town-liste træder i kraft på dagen for offentliggørelsen af meddelelsen. |
46. |
Gøres der indsigelse mod forslaget om opdatering af Cape Town-listen, indgiver den eller de pågældende deltagere inden udgangen af periode 1 en skriftlig forklaring på grundlag af indsigelsen. Efter OECD-sekretariatets fremsendelse til alle deltagere af den skriftlige indsigelse, træffer deltagerne de bedst mulige foranstaltninger for at nå til enighed inden for en periode på ti arbejdsdage ("periode 2"). |
47. |
Deltagerne meddeler udfaldet af deres drøftelser til sekretariatet. Nås der til enighed i løbet af periode 2, vil sekretariatet, om fornødent, opdatere Cape Town-listen i overensstemmelse dermed og sende en OLIS-meddelelse inden for fem arbejdsdage. Den opdaterede Cape Town-liste træder i kraft på dagen for offentliggørelsen af meddelelsen. |
48. |
Nås der ikke til enighed i løbet af periode 2, træffer formanden for deltagerne i denne sektoraftale (i det følgende benævnt "formanden") de bedst mulige foranstaltninger for at lette opnåelsen af enighed mellem deltagerne inden for tyve arbejdsdage ("periode 3"), der følger umiddelbart efter periode 2. Nås der ikke til enighed før udgangen af periode 3, træffes der endelig afgørelse ved anvendelse af følgende procedurer:
|
49. |
Har deltagerne eller formanden i forbindelse med et forslag, der indgives i henhold til artikel 40, fastslået, at en stat ikke er berettiget til at blive føjet til Cape Town-listen, kan en deltager eller ikke-deltager indgive et andet forslag med anmodning om, at deltagerne tager statens berettigelse op til fornyet overvejelse. Den deltager eller ikke-deltager, der indgiver forslaget, behandler de forhold, der begrunder den oprindelige afgørelse om manglende berettigelse. Den deltager eller ikke-deltager, der indgiver forslaget, skal ligeledes rekvirere og indgive et opdateret spørgeskema om Cape Town-konventionen. Dette nye forslag behandles i henhold til processen beskrevet i artikel 44 til 50. |
50. |
I tilfælde af ændring af listen over kvalificerede lande i henhold til procedurerne i artikel 48 i dette tillæg fremsender sekretariatet en OLIS-meddelelse med den opdaterede Cape Town-liste inden for fem arbejdsdage efter ændringen. Den opdaterede Cape Town-liste træder i kraft på dagen for offentliggørelsen af meddelelsen. |
51. |
Tilføjelse, fjernelse eller genindsættelse af en stat på Cape Town-listen efter en udbetaling vedrørende et fly påvirker ikke de MPR, der er beregnet for dette fly. |
52. |
Inden for rammerne af processen anført i artikel 40 til 50 i dette tillæg, afslører deltagerne ingen oplysninger om de syns- eller standpunkter, der udtrykkes. |
53. |
Deltagerne skal overvåge implementeringen af artikel 40 til 52 i dette tillæg og gennemgå den i den første halvdel af 2012, herefter årligt eller efter anmodning fra en deltager. |
54. |
Følgende justeringer af de relevante minimumspræmiesatser kan anvendes:
|
III. TRANSAKTIONER, DER IKKE ER AF ASSET-BACKED TYPEN
55. |
Uanset bestemmelserne i artikel 19, litra a), i dette tillæg, kan deltagerne yde offentligt støttede eksportkreditter til transaktioner, der ikke er af asset-backed typen, for så vidt en af de følgende betingelser er opfyldt:
|
56. |
Bestemmelserne i artikel 35 til 51 i dette bilag gælder ikke for offentligt støttede eksportkreditter tildelt i henhold til artikel 55 i dette tillæg. |
PUNKT 3
Minimumspræmiesatser for andre varer og tjenesteydelser end brugte fly omfattet af del 3 i denne sektoraftale
57. |
Ved ydelse af offentlig støtte for alle andre varer og tjenesteydelser end brugte fly omfattet af del 3 i denne sektoraftale er minimumspræmiesatserne som følger:
|
58. |
Bestemmelserne i artikel 35 til 54 i dette bilag gælder for offentlig støtte til alle andre varer og tjenesteydelser end brugte fly omfattet af del 3 i denne sektoraftale. |
Bilag 1
Kvalificerende erklæringer
1. |
I del 2 af tillæg II betyder udtrykket "kvalificerende erklæringer" og alle andre henvisninger dertil i denne sektoraftale, at en kontraherende part i Cape Town-konventionen (den kontraherende part):
|
2. |
I artikel 1, litra a), i dette bilag forstås ved erklæringerne:
mindst en af nedenstående (skønt der opfordres til at anvende begge):
|
3. |
De erklæringer, der henvises til i artikel 1, litra b), i dette bilag er de følgende:
|
4. |
Vedrørende artikel XI i flymaterielprotokollen skønnes den kvalificerende erklæring angivet i artikel 2, litra a), i dette bilag, for medlemsstaterne i Den Europæiske Union, at være afgivet af en medlemsstat med henblik derpå, såfremt den nationale lovgivning i samme medlemsstat blev ændret for at afspejle betingelserne i alternativ A, artikel XI i flymaterielprotokollen (med ventetid på højst 60 kalenderdage). Med henblik på de kvalificerende erklæringer angivet i artikel 2, litra c) og e), i dette bilag, anses disse for at være tilfredsstillende for denne sektoraftales formål, såfremt lovgivningen i Den Europæiske Union eller de relevante medlemsstater grundlæggende svarer til den, der angives i disse artikler i dette bilag. Hvad angår artikel 2, litra c), i dette bilag, vedtages det, at EU-lovgivningen (Europa-Parlamentets og Rådets forordning nr. 593/2008 om lovvalgsregler for kontraktlige forpligtelser) grundlæggende svarer til artikel VIII i flymaterielprotokollen. |
Bilag 2
Spørgeskema vedrørende Cape Town-Konventionen
I. FORELØBIGE OPLYSNINGER
Angiv følgende oplysninger:
1. |
navn og fuldstændig adresse på det advokatfirma, der udfylder spørgeskemaet |
2. |
advokatfirmaets relevante erfaring, herunder f.eks. erfaring i lovgivningsmæssige og konstitutionelle processer i forbindelse med implementeringen af internationale traktater i den pågældende stat samt specifik erfaring med spørgsmål om Cape Town-konventionen, inklusive erfaring med rådgivning ydet til en regering angående implementering og håndhævelse af Cape Town-konventionen eller til den private sektor eller håndhævelse af kreditors rettigheder i den stat, der foreslås tilføjet til Cape Town-listen |
3. |
hvorvidt advokatfirmaet er eller agter at blive involveret i transaktioner, der kan opnå reduktion af minimumspræmiesatserne, såfremt den foreslåede stat tilføjes til Cape Town-listen (21). |
4. |
datoen for udfyldelsen af spørgeskemaet. |
II. SPØRGSMÅL
1. Kvalificerende erklæringer
1.1 |
Har staten (22) afgivet hver af de kvalificerende erklæringer i overensstemmelse med kravene i bilag 1 til tillæg II i sektoraftalen om eksportkreditter for civile fly (‘SAF’) (hver kaldet en ‘kvalificerende erklæring’)? Navnlig bør det angives, hvad angår erklæringerne vedrørende ‘metode til at iværksætte foranstaltninger’ (artikel 2, litra d)) og ‘rettidige foranstaltninger’ (artikel 2, litra e)), hvorvidt den ene eller begge af disse er blevet afgivet. |
1.2 |
Beskriv venligst, hvorledes de afgivne erklæringer adskiller sig, hvis dette er tilfældet, fra de krav, der henvises til i spørgsmål 1.1. |
1.3 |
Bekræft venligst, at staten ikke har afgivet nogen af de erklæringer, der er angivet i artikel 3, bilag 1 til tillæg II til SAF. |
2. Ratifikation
1.1 |
Har staten ratificeret, accepteret, godkendt eller fået adgang til Cape Town-konventionen og flymaterielprotokollen ("konventionen")? Angiv venligst datoen for ratifikation/tiltrædelse og beskriv kort statens ratifikations- eller tiltrædelsesproces i forbindelse med konventionen. |
1.2 |
Har konventionen og de afgivne kvalificerende erklæringer retskraft på hele statens territorium uden yderligere retsakt, implementering af lovgivning eller vedtagelse af andre yderligere love eller forordninger? |
1.3 |
Hvis ja, beskriv venligst i korte træk den proces, der giver konventionen og de kvalificerende erklæringer retskraft. |
3. Virkning af national og lokal lov
1.1 |
Beskriv og angiv, hvis relevant, den/de implementerede love og forordninger for konventionen og hver kvalificerende erklæring afgivet af staten. |
1.2 |
Kan konventionen og de afgivne kvalificerende erklæringer, som omsat til national lov (23) ("konvention og kvalificerende erklæringer"), tilsidesætte eller prioriteres over en modstridende national lov, forordning, befaling, juridisk præcedens eller juridisk praksis? Hvis ja, beskriv venligst processen, hvorved dette forekommer (24), og hvis nej, forelæg venligst detaljerede oplysninger. |
1.3 |
Findes der mangler i implementeringen af konventionen og de kvalificerende erklæringer? Hvis ja, beskriv venligst. (25) |
4. Retlige og administrative beslutninger
1.1. |
Beskriv venligst ethvert anliggende, herunder retslig, reguleringsmæssig eller administrativ praksis, der kunne forventes at medføre, at domstole, myndigheder og administrative organer undlader at give konventionen og de kvalificerende erklæringer fuld effekt. (26) (27) |
1.2. |
Har De kendskab til, at en kreditor under konventionen har taget retslige eller administrative tiltag til håndhævelse? Hvis ja, beskriv venligst tiltaget og angiv, hvorvidt udfaldet var positivt. |
1.3. |
Har De kendskab til, at domstolene i den pågældende stat siden ratifikationen/implementeringen i nogen instans har afslået at håndhæve låneforpligtelser for en debitor/garant beliggende i staten, i modstrid med konventionen og de kvalificerende erklæringer? |
1.4. |
Har De kendskab til andre forhold, der kan have indvirkning på, hvorvidt domstole eller administrative organer kan forventes at handle i overensstemmelse med konventionen og de kvalificerende erklæringer? Hvis ja, gør venligst rede for dem. |
Tillæg III
Minimumsrentesatser
Ydelsen af offentlig finansieringsstøtte må hverken helt eller delvis udligne eller godtgøre den relevante præmiesats, der i henhold til tillæg II skal opkræves som følge af risikoen for, at lånet ikke bliver tilbagebetalt.
1. MINIMUMSSATS FOR VARIABEL RENTE
a) |
Minimumssatsen for variabel rente er, i påkommende tilfælde, EURIBOR, Bank Bill Swap Rate, dvs. BBSY, eller London Inter-Bank Offered Rate, dvs. LIBOR, som beregnet af British Bankers’ Association (BBA) med den valuta og løbetid, der svarer til rentebetalingens hyppighed for offentligt støttet eksportkredit. Dertil lægges benchmark for margen, udregnet i henhold til artikel 8 i dette tillæg. |
b) |
Opstillingsmekanismen for den variable rentesats varierer i henhold til den valgte afdragsprofil, som følger:
|
c) |
Ydes der offentlig finansieringsstøtte til lån med variabel rente, har køber/låntager mulighed for at skifte fra variabel til fast rente, forudsat at følgende betingelser er opfyldt:
|
2. FAST MINIMUMSRENTESATS
Den faste minimumsrentesats er enten:
a) |
swap-satsen for den relevante valuta af den offentligt støttede eksportkredit med en løbetid i henhold til tabel 7 nedenfor, i de tilfælde hvor lånafskrivningen er baseret på betaling i lige store afdrag af hovedstol eller af hovedstol og renter sammen. Er tilbagebetalingerne af hovedstol ikke udformet i overensstemmelse med artikel 13, litra a), i denne sektoraftale, er den anvendte swap-sats den interpolerede sats for de to nærmeste, tilgængelige årlige perioder til lånets gennemsnitlige vejede længde. Rentesatsen fastsættes to forretningsdage forud for hver trækningsdato. Tabel 7
ELLER |
b) |
markedsreferencesatsen (CIRR) fastsat i overensstemmelse med bestemmelserne i artikel 3 til 7 i dette tillæg hvortil lægges, i begge tilfælde, benchmark for margen, udregnet i henhold til artikel 8 i dette tillæg. |
3. BEREGNING AF CIRR
a) |
En CIRR fastsættes for enhver af de støtteberettigede valutaer angivet i artikel 9 i denne sektoraftale og udregnes ved at lægge en fast margen på 120 basispoint til et af de følgende tre afkast (basissatser):
|
b) |
CIRR udregnes ved anvendelse af månedlige data fra den foregående måned og indberettes til sekretariatet senest fem dage efter afslutningen af hver måned. Sekretariatet underretter derefter omgående alle deltagere om de gældende satser og formidler dem til offentligheden. CIRR træder i kraft den 15. dag i hver måned. |
c) |
En deltager eller ikke-deltager kan anmode om, at der beregnes en CIRR for en ikke-deltagers valuta. I samråd med den pågældende ikke-deltager kan en deltager eller sekretariatet på den pågældende ikke-deltagers vegne fremsætte forslag til beregning af CIRR i den pågældende valuta efter procedurerne i artikel 28-33 i denne sektoraftale om fastlæggelse af en fælles holdning. |
4. GYLDIGHEDSPERIODE FOR CIRR
a) |
Opretholdelse af CIRR: den CIRR, der finder anvendelse på en transaktion opretholdes ikke længere end seks måneder at regne fra dens udvælgelse (datoen for eksportkontrakten eller enhver efterfølgende anvendelsesdato) og frem til datoen for kreditaftalen. Hvis kreditaftalen ikke er underskrevet inden for denne periode, og CIRR justeres for yderligere seks måneder, fastlægges den nye CIRR til den sats, der var gældende på datoen for justeringen. |
b) |
Efter datoen for kreditaftalen anvendes CIRR på trækningsperioder, der ikke overstiger seks måneder. Efter den første seksmåneders trækningsperiode justeres CIRR for de næste seks måneder. Den nye CIRR er den, der var gældende på den første dag af den nye seksmåneders periode, og kan ikke være lavere end den oprindeligt udvalgte CIRR (proceduren gentages for hver af de efterfølgende seksmåneders trækningsperioder). |
5. ANVENDELSE AF MINIMUMSRENTESATSER
Ifølge bestemmelserne i kreditaftalen gives låntageren ikke mulighed for at skifte mellem statsstøttet finansiering med variabel rente og finansiering med forudvalgt CIRR og heller ikke mulighed for at skifte mellem en forudvalgt CIRR og den kortfristede markedsrente fastlagt på en hvilken som helst rentebetalingsdag i hele lånets løbetid.
6. TIDLIG TILBAGEBETALING AF CIRR
I tilfælde af frivillig tidlig tilbagebetaling af et lån eller en del deraf, eller såfremt den i kreditaftalen anvendte CIRR ændres til variabel rentesats eller swap-rentesats, yder låntageren den statslige institution, der har ydet den offentlige finansieringsstøtte, erstatning for alle omkostninger og tab, der påløber som følge af den pågældende tidlige tilbagebetaling, herunder omkostningerne for den statslige institution ved at finde ny anvendelse til den del af den kontante tilførsel til fast rentesats, der er afbrudt af den tidlige tilbagebetaling.
7. OMGÅENDE ÆNDRING AF RENTESATSERNE
Gør markedsudviklingen det påkrævet at anmelde en ændring af CIRR i løbet af en måned, iværksættes den ændrede sats ti arbejdsdage efter, at sekretariatet har modtaget underretning om denne ændring.
8. BENCHMARK FOR MARGEN
a) |
Et benchmark for margen beregnes månedligt ved anvendelse af data, der underrettes til sekretariatet i henhold til artikel 24, litra b), i denne sektoraftale, og træder i kraft den 15. dag i hver måned. Efter beregningen af benchmark for margen underretter sekretariatet deltagerne derom og gør det offentligt tilgængeligt. |
b) |
Benchmark for margen er en sats, der svarer til gennemsnittet af de laveste 50 % af margenerne over LIBOR eller SWAP, opkrævet i de tre hele kalendermåneder forud for den ikrafttrædelsesdato, der er angivet i litra a) ovenfor, og som opfylder følgende betingelser:
|
c) |
Efter et benchmark for margen er trådt i kraft, finder det anvendelse til al offentlig støtte ydet i løbet af den efterfølgende periode på en måned, indtil benchmark for margen justeres af sekretariatet som beskrevet ovenfor. |
d) |
Deltagerne overvåger benchmark for margen og tager det op til revision seks og tolv måneder efter denne sektoraftales ikrafttrædelsesdato og efterfølgende årligt eller efter anmodning fra en deltager. |
Tillæg IV
Rapporteringsskema
a) Grundlæggende oplysninger
1. |
Meddelende land. |
2. |
Meddelelsesdato. |
3. |
Navn på underrettende myndighed/organ. |
4. |
Identifikationsnr. |
b) Oplysninger om køber/låntager/garant
5. |
Købers navn og land. |
6. |
Låntagers navn og land. |
7. |
Garantens navn og land. |
8. |
Købers/låntagers/garantens status, dvs. statslig, privat bank, anden privat enhed. |
9. |
Købers/låntagers/garantens risikoklassificering. |
c) Finansielle betingelser
10. |
I hvilken form ydes der offentlig støtte, dvs. "pure cover", offentlig finansieringsstøtte. |
11. |
I tilfælde af offentlig støtte er der tale om støtte til direkte kredit/refinansiering/renter. |
12. |
Beskrivelse af den transaktion, der støttes, herunder producent, flymodel og -nummer, angivelse af hvorvidt transaktionen hører under de overgangsordninger, der er fastsat i artikel 39, litra a) eller b), i denne aftale. |
13. |
Dato for den endelige forpligtelse. |
14. |
Kredittens valuta. |
15. |
Kreditbeløb i henhold til følgende skala i mio. USD:
|
16. |
Procentdel af offentlig støtte. |
17. |
Løbetid. |
18. |
Afdragsprofil og -hyppighed – herunder, i påkommende tilfælde, gennemsnitlig vejet længde. |
19. |
Længden af tidsrummet mellem kredittens begyndelsestidspunkt og betaling af første afdrag på hovedstol. |
20. |
Rentesatser:
|
21. |
Samlet præmie opkrævet i form af:
|
22. |
I tilfælde af direkte kredit/finansiering, gebyrer opkrævet i form af:
|
23. |
Periode, hvor præmien opretholdes. |
24. |
I tilfælde af "pure cover", gebyr for opretholdelse af præmie. |
25. |
Betingelser i udformningen af transaktionen: anvendte risikobegrænsende faktorer/ekstrapræmie. |
26. |
I påkommende tilfælde angivelse af indvirkningen af Cape Town-konventionen på den anvendte præmiesats. |
Tillæg V
Liste over definitioner
samlet omkostningslighed: situation, hvor nettonutidsværdi af præmiesatser, omkostninger ved rentesats og gebyrer opkrævet for direkte kredit som en procentdel af det direkte kreditbeløb svarer til nettonutidsværdien af præmiesatser, omkostninger ved rentesats og gebyrer opkrævet for "pure cover" som en procentdel af kreditbeløbet under "pure cover"
asset-backed: en transaktion, der opfylder betingelserne i artikel 19, litra a), i tillæg II
køber/låntager: omfatter (men er ikke begrænset til) kommercielle enheder såsom luftfartsselskaber og bortforpagtere såvel som statslige enheder (eller, såfremt der er tale om en anden enhed, den primære kilde for tilbagebetalingen af transaktionen)
udstyr indkøbt af køber: udstyr indkøbt af køberen, og som indbygges i flyet under fremstillings-/istandsættelsesprocessen, ved eller forud for levering, som angivet i salgsbrevet fra producenten
Cape Town-konventionen: henviser til Cape Town-konventionen om internationale sikkerhedsrettigheder i mobilt udstyr og protokollen til nævnte konvention om specifikke forhold for flymateriel
omdannelse til fragtfly: omkostninger forbundet med omdannelser af et passagerfly til et kommercielt fragtfly
forpligtelse: enhver erklæring – uanset form – hvorved beredvilligheden til eller hensigten om at yde offentlig støtte meddeles modtagerlandet, køberen, låntageren, eksportøren eller den finansielle institution, herunder – uden begrænsninger – dokumenter om berettigelse og markedsføring
fælles holdning: en aftale mellem deltagerne om for en given transaktion eller under særlige omstændigheder at fastlægge bestemte finansielle betingelser for ydelse af offentlig støtte. En sådan fælles holdning tilsidesætter kun reglerne i denne sektoraftale, for så vidt angår den transaktion eller de forhold, der er angivet i den fælles holdning
betinget forsikringsdækning: offentlig støtte som, i tilfælde af misligholdelse af betaling for fastsatte risici, yder godtgørelse til modtager efter fastsat ventetid, i løbet af hvilken deltageren ikke har ret til at modtage betaling fra deltageren. Betalinger i forbindelse med betinget forsikringsdækning afhænger af gyldigheden af og undtagelserne i den underliggende dokumentation samt den underliggende transaktion
klassificering af landerisiko: den gældende klassificering af landerisiko for deltagerne i arrangementet om offentligt støttede eksportkreditter som offentliggjort på OECD's websted
kreditvurderingsbureau: et af de internationalt anerkendte vurderingsbureauer eller ethvert andet vurderingsbureau, som deltagerne kan acceptere
motorsæt: et sæt af dele, der indbygges med henblik på at forbedre pålidelighed, varighed og/eller ydeevne i flyvetiden ved hjælp af teknologiindførsel
eksportkredit: en forsikring, garanti eller finansieringsarrangementer, der gør en udenlandsk køber af eksporterede varer og/eller tjenester i stand til at udsætte betaling for en periode. En eksportkredit kan tage form af en leverandørkredit, der bevilliges af eksportøren, eller af en køberkredit, hvor eksportørens bank eller anden finansielle institution yder lån til køberen (eller dens bank)
endelig forpligtelse: endelig forpligtelse, når deltageren forpligter sig til præcise og fuldstændige finansielle betingelser, enten via en gensidig aftale eller ved en ensidig handling
fast kontrakt: en aftale mellem producenten og den person, der modtager flyet eller motorerne som køber eller, i forbindelse med et sale-leaseback-arrangement, som forpagter i en leasing med en løbetid på mindst fem år. Aftalen omfatter en bindende forpligtelse (med undtagelse af dem, der vedrører ikke-anvendte optioner), hvor manglende opfyldelse indebærer retligt ansvar
interesseret deltager: en deltager, som (i) yder offentlig støtte til flyets skrog eller flymotorer, der er fremstillet helt eller delvist på dens territorium, (ii) har en eksisterende, væsentlig markedsinteresse eller erfaring med den pågældende køber/låntager, eller (iii) er blevet anmodet af en producent/eksportør om at yde offentlig støtte til den pågældende køber/låntager
rentestøtte: kan ske i form af et arrangement mellem en regering eller en institution, der agerer for eller på vegne af en regering, og banker eller andre finansielle institutioner, der muliggør ydelse af eksportfinansiering til fast rentesats på eller over den relevante faste minimumsrentesats
større ændringer/istandsættelse: aktiviteter med henblik på omdannelse eller forbedring af et passager- eller fragtfly
nettopris: prisen for et element faktureret af dets producent eller eksportør, efter at der er taget højde for alle prisnedslag og andre kontantkreditter, fratrukket alle andre kreditter eller lettelser af enhver art, relateret eller rimeligvis knyttet dertil, som angivet i en bindende udtalelse fra hver af fly- og motorproducenterne – motorproducentens udtalelse er kun krævet, når den er relevant i henhold til indkøbsaftalens form – eller eventuelle tjenesteydere, understøttet af dokumentation som krævet af yderen af den offentlige støtte med henblik på bekræftelse af nettoprisen. Alle importafgifter og -skatter (f.eks. moms) er ikke inkluderet i nettoprisen
nye luftfartøjer: jf. artikel 8, litra a), i denne sektoraftale
ikke asset-backed: en transaktion, der ikke opfylder betingelserne i artikel 19, litra a), i tillæg II
ikke-statslig transaktion: en transaktion, der ikke svarer til beskrivelsen i artikel 49, litra b), i tillæg II
periode, hvor præmien opretholdes: i henhold til artikel 35, litra b), i tillæg II: perioden, i løbet af hvilken den præmiesats, der tilbydes for en transaktion, opretholdes. Må ikke overstige 18 måneder at regne fra datoen for den endelige forpligtelse
omregningsmodellen for præmiesatser: model vedtaget af og stillet til rådighed for deltagerne, til anvendelse i forbindelse med denne sektoraftale for at omregne forudgående præmiegebyrer til spreads og vice versa, hvor rentesatsen og kalkulationsrentesatsen er på 4,6 %. Denne sats tages jævnligt op til revision af deltagerne
forudgående underretning: underretning indgivet mindst ti kalenderdage forud for indgåelsen af en forpligtelse, med anvendelse af rapporteringsskemaet i bilag IV
"pure cover": offentlig støtte, som ydes af eller på vegne af en regering udelukkende via eksportkreditgaranti eller -forsikring, dvs. uden offentlig finansieringsstøtte
løbetid: den periode, der begynder på kredittens begyndelsestidspunkt og slutter på den kontraktlige dato for den endelige tilbagebetaling af hovedstolen
statslig transaktion: en transaktion, der svarer til beskrivelsen i artikel 55, litra b), i tillæg II
kredittidens begyndelsestidspunkt: for salg af fly, herunder helikoptere, reservemotorer og -dele, senest den faktiske dato, på hvilken køberen tager varerne i fysisk besiddelse, eller den vejede gennemsnitlige dato, på hvilken køberen tager varerne i fysisk besiddelse. For tjenesteydelser er kredittens seneste begyndelsestidspunkt datoen for fremlæggelsen af fakturaerne for kunden eller kundens accept af tjenesteydelserne
swap-sats: fast sats svarende til den halvårlige sats for swap af gæld med variabel rente til gæld med fast rente (udbydersiden), offentliggjort af en uafhængig leverandør af markedsindeks, f.eks. Telerate, Bloomberg, Reuters eller tilsvarende, kl. 11.00 lokal tid i New York to dage forud for datoen for trækningen af lånet
gennemsnitligt vejet løbetid: den tid, det tager at afvikle halvdelen af kredittens hovedstol. Den beregnes som den sammenlagte tid (i år) mellem kredittens begyndelsestidspunkt og hver tilbagebetaling af hovedstol i forhold til den del af hovedstolen, der er tilbagebetalt på hvert tilbagebetalingstidspunkt
BILAG IV
SEKTORAFTALE OM EKSPORTKREDITTER FOR VEDVARENDE ENERGI, MODVIRKNING AF KLIMAFORANDRINGER OG PROJEKTER INDEN FOR VAND
Formålet med denne sektoraftale er at yde passende finasieringsbetingelser til projekter i udvalgte sektorer, identificeret i forbindelse med internationale initiativer, der anses for at bidrage væsentligt til modvirkning af klimaforandringer, herunder vedvarende energi, nedbringelse af drivhusgasemissioner og projekter inden for høj energieffektivitet samt vand. Deltagerne i denne sektoraftale er enige om, at sektoraftalens finansielle betingelser, der supplerer arrangementet, bør implementeres på en måde, der er i overensstemmelse med arrangementets formål.
KAPITEL I
Sektoraftalens anvendelsesområde
1. ANVENDELSESOMRÅDE FOR PROJEKTER I STØTTEBERETTIGEDE SEKTORER FOR VEDVARENDE ENERGI I TILLÆG I
a) |
Denne sektoraftale fastsætter de finansielle betingelser, der gælder for offentligt støttede eksportkreditter i forbindelse med kontrakter i de støtteberettigede sektorer angivet i tillæg I til denne sektoraftale for:
|
b) |
Denne sektoraftale gælder ikke for poster beliggende uden for kraftværksområdets grænser, og for hvilke køber sædvanligvis er ansvarlig, navnlig vandforsyning, der ikke er direkte forbundet til energianlægget, omkostninger i forbindelse med byggemodning, veje, boliger til byggemandskab, elforsyning og transformatorstation samt omkostninger i købers hjemland i forbindelse med officielle godkendelsesprocedurer (f.eks. godkendelse af byggegrund, byggetilladelse), med undtagelse af:
|
2. ANVENDELSESOMRÅDE FOR PROJEKTER I STØTTEBERETTIGEDE SEKTORER FOR MODVIRKNING AF KLIMAFORANDRINGER I TILLÆG II
a) |
Denne sektoraftale fastsætter de finansielle betingelser, der gælder for offentligt støttede eksportkreditter i forbindelse med kontrakter i en sektor angivet i tillæg II til denne sektoraftale. Listen over sektorer og, i påkommende tilfælde, de tilsvarende teknologineutrale præstationskriterier, der anvendes til at bestemme valgbarheden for et projekt, kan med tiden ændres i overensstemmelse med revisionsbestemmelserne anført i artikel 11 af denne sektoraftale. |
b) |
Sådanne kontrakter vedrører eksport af komplette projekter eller dele deraf, omfattende alle dele, udstyr, materialer og tjenesteydelser (herunder uddannelse af personale), der direkte er påkrævet til opførelse og igangsættelse af et bestemt projekt, på betingelse af følgende:
|
3. ANVENDELSESOMRÅDE FOR PROJEKTER INDEN FOR VAND
Denne sektoraftale fastsætter de finansielle betingelser, der gælder for offentligt støttede eksportkreditter, som ydes i forbindelse med kontrakter om komplette projekter eller dele deraf vedrørende vandforsyning til brug af mennesker og spildevandsbehandlingsanlæg:
a) |
infrastruktur til drikkevandsforsyning til kommuner, herunder husstande og mindre virksomheder, dvs. vandrensning til etablering af et drikkevands- og forsyningsnet (herunder lækageovervågning) |
b) |
anlæg til opsamling og behandling af spildevand, dvs. opsamling og behandling af husholdnings- og industrispildevand og kloakspildevand, herunder processer til genbrug eller genanvendelse af vand og behandling af slam i umiddelbar tilknytning til disse aktiviteter |
c) |
modernisering af sådanne faciliteter i tilfælde, hvor anlæggets økonomiske levetid sandsynligvis vil blive forlænget med mindst den løbetid, der skal tildeles. Hvis dette kriterium ikke er opfyldt, gælder arrangementets bestemmelser. |
KAPITEL II
Bestemmelser for eksportkreditter
4. MAKSIMAL LØBETID
a) |
For offentligt støttede eksportkreditter i forbindelse med kontrakter i sektorerne angivet i tillæg I, samt for projekter inden for vand som defineret i artikel 3 denne sektoraftale, er den maksimale løbetid 18 år. |
b) |
For offentligt støttede eksportkreditter, der ydes i forbindelse med kontrakter på mindst 10 mio. SDR i projektklasserne angivet i tillæg II, er den maksimale løbetid som følger:
|
c) |
For offentligt støttede eksportkreditter, der ydes i forbindelse med kontrakter på under 10 mio. SDR i projektklasserne angivet i tillæg II, er den maksimale løbetid som følger:
|
5. TILBAGEBETALING AF HOVEDSTOL OG BETALING AF RENTER
a) |
Deltagerne skal anvende en afdragsprofil for hovedstol og renter som angivet i nedenstående nr. 1) eller 2):
|
b) |
Hovedstolen tilbagebetales – og renter betales – med højst seks måneders mellemrum, og første rate af hovedstol og renter betales senest seks måneder efter kredittens begyndelsestidspunkt. |
c) |
Undtagelsesvis og i behørigt begrundede tilfælde kan offentlig støtte ydes på andre vilkår end dem, der er fastsat i litra a) og b) ovenfor. Ydelsen af en sådan støtte skal være begrundet i en tidsmæssig ubalance med hensyn til de midler, debitor har til rådighed, og rente- og afdragsprofilen efter en tilbagebetalingsplan med lige store halvårlige afdrag og skal opfylde følgende kriterier:
|
d) |
Renter, der forfalder efter kredittens begyndelsestidspunkt, kapitaliseres ikke. |
6. MINIMUMSRENTESATSER
En deltager, der yder offentlig finansieringsstøtte i forbindelse med fastforrentede lån, anvender følgende minimumsrentesatser:
Løbetid (år) |
Standard-minimumsrentesatser |
Minimumsrentesatser for projekter med lang opførelsesfrist, dvs.: nye større projekter inden for vandkraft bilag II, projektklasse A |
||
Statsobligationer (år) |
Margen (basispoint) |
Statsobligationer (år) |
Margen (basispoint) |
|
< 11 |
relevante CIRR i henhold til artikel 20 i arrangementet |
|||
11 til 12 |
7 |
100 |
7 |
100 |
13 |
7 |
120 |
8 |
120 |
14 |
8 |
120 |
9 |
120 |
15 |
8 |
120 |
9 |
120 |
16 |
9 |
120 |
10 |
125 |
17 |
9 |
120 |
10 |
130 |
18 |
10 |
120 |
10 |
130 |
7. STØTTEBERETTIGEDE VALUTAER
De valutaer, hvortil der kan ydes offentlig finansieringsstøtte, er dem, der er fuldt konvertible, og for hvilke der er adgang til data med henblik på beregning af de minimumsrentesatser, der nævnes i artikel 6 i denne sektoraftale og artikel 20 i arrangementet for løbetid på under 11 år.
8. LOKALE OMKOSTNINGER
a) |
For offentligt støttede eksportkreditter, der ydes i forbindelse med kontrakter på mindst 10 mio. SDR, må den offentlige støtte til lokale omkostninger ikke overstige 30 % af eksportkontraktværdien. |
b) |
For offentligt støttede eksportkreditter, der ydes i forbindelse med kontrakter på mindre end 10 mio. SDR:
|
c) |
Overstiger den offentlige støtte til lokale omkostninger 15 % af eksportkontraktværdien, skal der ske forudgående underretning herom i henhold til artikel 9 i denne sektoraftale, med angivelse af arten af de lokale omkostninger, der gives støtte til. |
KAPITEL III
Procedurer
9. FORUDGÅENDE UNDERRETNING
a) |
En deltager skal, i henhold til artikel 48 i arrangementet, give forudgående underretning mindst 10 kalenderdage, før den indgår en forpligtelse, hvis den agter at yde offentlig støtte i henhold til bestemmelserne i denne sektoraftale. |
b) |
For projekter under projektklasserne i tillæg II til denne sektoraftale omfatter sådanne underretninger en omfattende beskrivelse af projektet for at påvise, hvorledes det stemmer overens med støttekriterierne i artikel 2, litra b), i denne sektoraftale. |
c) |
Agter en deltager at yde støtte med en løbetid på over 15 år og/eller i overensstemmelse med artikel 5, litra c), i denne sektoraftale, venter denne i yderligere 10 kalenderdage, hvis nogen anden deltager anmoder om en drøftelse i løbet af de første 10 kalenderdage. |
d) |
En deltager underretter alle øvrige deltagere om sin endelige afgørelse efter en drøftelse med henblik på at lette revisionen af erfaringsmaterialet. |
KAPITEL IV
Overvågning og evaluering
10. DET FREMTIDIGE ARBEJDE
Deltagerne er enige om at undersøge følgende emner i løbet af de 12 måneder, der følger vedtagelsen af denne sektoraftale:
a) |
løbetidsjusterede risikopræmier |
b) |
sektorer og teknologier forbundet med "tilpasning" til klimaforandringer |
c) |
betingelser vedrørende lav emission/høj energieffektivitet for kraftværker, der anvender fossilt brændstof, herunder definition af CCS-parathed |
d) |
energineutrale bygninger |
e) |
intelligente net |
f) |
projekter vedrørende brændselsceller. |
11. REVISION OG OVERVÅGNING
a) |
Sekretariatet aflægger årlig rapport om gennemførelsen af denne sektoraftale. |
b) |
Deltagerne tager jævnligt området for og de øvrige bestemmelser i denne sektoraftale op til revision, senest i slutningen af 2013. |
c) |
Tillæg II tages op til revision med jævne mellemrum, herunder efter anmodning fra en deltager, med henblik på at vurdere, om en projektklasse og/eller -type bør tilføjes eller fjernes, og om nogle tærskelværdier bør ændres i det pågældende bilag. Forslag til nye projektklasser og/eller -typer understøttes af oplysninger om, hvorledes projekter af denne klasse/type bør opfylde kriterierne under artikel 2, litra b), i denne sektoraftale, og følger metoden i tillæg III. |
Tillæg I
Sektorerne for vedvarende energi
Følgende sektorer inden for vedvarende energi er berettigede til at få adgang til de finansielle betingelser, der er fastsat i denne sektoraftale, såfremt deres virkninger behandles i overensstemmelse med OECD's henstilling fra 2012 om fælles strategier for offentligt støttede eksportkreditter og miljømæssig og social forsvarlighed (29) (som efterfølgende ændret af medlemmerne af OECD's arbejdsgruppe for eksportkreditter og kreditgaranti (ECG) og godkendt af OECD-Rådet): OECD's 2012-henstilling finder tilsvarende anvendelse på projekter, der ikke har adgang til disse finansielle betingelser.
a) |
vindenergi (30) Den maksimale løbetid for selvløftende platforme anvendt til installation af vindturbiner er 12 år. |
b) |
geotermisk energi |
c) |
tidevandsenergi, herunder energi produceret ved tidevandsstrømme |
d) |
bølgekraft |
e) |
osmotisk kraft |
f) |
solcelleenergi |
g) |
termisk solenergi |
h) |
termisk havenergi |
i) |
bioenergi: alle energianlæg, som er baseret på bæredygtig deponigas, gas fra rensningsanlæg eller brændstof udledt af biomasse. Ved "biomasse" forstås den biologisk nedbrydelige del af produkter, affald og rester fra landbrug (omfattende både vegetabilske og animalske stoffer) og skovbrug og fra nærstående industrier samt den biologisk nedbrydelige del af affald fra industri og husholdninger |
j) |
vandkraft |
k) |
energieffektivitet i projekter for vedvarende energi. |
Tillæg II
Sektorerne for modvirkning af klimaforandringer
Projekt- klasse |
Definition |
Baggrund |
Anvendte Standarder |
Løbetid |
Projektklasse A: Opsamling og lagring af co2 |
||||
TYPE 1: Kraftværker, der anvender fossilt brændstof med driftsmæssig opsamling og opbevaring (CCS) |
En proces bestående af udskillelse af CO2-strøm fra emissioner frembragt af fossile brændstofkilder samt transport til opbevaringsanlæg med henblik på miljøsikker og permanent geologisk opbevaring af CO2. |
Opnåelse af lave kulstofemissions-niveauer for kraftværker, der anvender fossilt brændstof. |
CO2-intensiteten skal nå et niveau lig med eller mindre end 350 ton CO2 pr. GWh fordelt i atmosfæren (31); Eller Ved samtlige projekter, en opsamlings- og opbevaringssats, som vil reducere værkets CO2-emissioner med 65 % eller mere Eller Opsamlingssatsen skal være mindst 85 % af den CO2, der udledes af udstyret, der anvendes i forbindelse med offentligt støttede eksportkreditter. De 85 % gælder ved normale driftsbetingelser. |
18 år |
TYPE 2: CCS-projekter som sådan |
En proces bestående af udskillelsen af CO2 fra industrielle eller energiproducerende kilder samt transport til opbevaringsanlæg med henblik på miljøsikker og permanent geologisk opbevaring af CO2. |
Betydelig reduktion af kulstofemissioner fra eksisterende energikilder. |
Ved samtlige projekter, en indsamlings- og opbevaringssats, som vil reducere de industrielle eller energiproducerende kulstofemissioner med 65 % eller derover Eller Opsamlingssatsen skal være mindst 85 % af den CO2, der udledes af udstyret, der anvendes i forbindelse med offentligt støttede eksportkreditter. De 85 % gælder ved normale driftsbetingelser. |
18 år |
Projektklasse B: Erstatning af fossilt brændstof |
||||
TYPE 1: Affald til energi |
Enhed til brug for energiproduktion ved hjælp af termisk behandling (herunder forgasning) af fast affald i blandet strøm. |
Udligning af drivhusgasemissioner fra brug af konventionel energi og reduktion af fremtidige drivhusgasser, såsom metan, der normalt kommer fra affaldet. |
I tilfælde af en dampcyklus, kedlens (eller dampgeneratorens) energiomdannelses-effektivitet på mindst 75 % baseret på lav varmeværdi (LHV) (32). I tilfælde af forgasning, en gasgeneratoreffektivitet på mindst 65 % LHV (33). |
15 år |
TYPE 2: Hybride kraftværker |
Et kraftværk, der genererer elektrisk energi fra både vedvarende energikilder og fra fossile brændsler som energikilde. |
For at imødekomme krav til kraftværkets tilgængelighed kræves der en energikilde, der genererer fossilt brændstof, i perioder, hvor energi fra de vedvarende energikilder ikke er tilgængelig eller tilstrækkelig. Den fossile brændstofkilde muliggør anvendelsen af vedvarende energi i det hybride kraftværk, og der opnås således en betydelig CO2-reduktion i sammenligning med standardkraftværker, der anvender fossilt brændstof. |
Model 1: To separate produktionskilder: en med vedvarende energi og en med fossilt brændstof. Projektet udformes således, at mindst 50 % af den planlagte årlige energieffekt stammer fra kraftværkets vedvarende energikilde. Model 2: Enkelt kilde til produktion ved anvendelse af en kombination af vedvarende og fossilt brændstof. Projektet skal udformes således, at mindst 75 % af den brugbare, producerede energi stammer fra den vedvarende kilde. |
15 år |
Projektklasse C: Energieffektivitet |
||||
TYPE 1: Projekter vedrørende kombineret varme og strøm |
Simultan produktion af flere energiformer (elektrisk og mekanisk energi samt varme) i et enkelt integreret system. CHP-anlægget skal producere elektrisk og mekanisk energi samt varme til kommerciel industriel brug og/eller husstandsbrug. |
Op til to tredjedele af den primære energi anvendt til at generere elektricitet i konventionelle varmekraft-værker går tabt i form af varme. Kombineret varme og elproduktion (CHP) kan derfor være en mulighed for effektiv lempelse af drivhusgasemission. CHP er mulig med alle varmegenererende maskiner og brændstoffer (inklusive biomasse og solvarme) med dampkondenserende kraftanlæg4, som producerer fra få kW til 1 000 MW (34). |
Overordnet effektivitet på mindst 75 % baseret på lav varmeværdi (LHV) (35). |
15 år |
TYPE 2: Fjernvarme og/eller fjernkøling |
Netværk, som leder/fordeler varmeenergi fra energiproduktionsenhed til endelig anvendelse. |
Forbedring af effektiviteten af fjernvarme ved anlæg af rørledninger til damp og/eller varmt vand med væsentlig termisk effektivitet, begge ved at minimere tab i rørnet og omdannere og ved at øge anvendelsesmængden af spildvarme. Fjernkøling er en integrerende teknologi, der kan bidrage væsentligt til nedbringelse af kuldioxidemissioner og luftforurening samt forøgelse af energisikkerheden, f.eks. vha. udskiftning af individuelle luftkonditioneringsaggregater. |
Fjernvarmenettets varmeledningsevne skal være mindre end 80 % af den relevante varmeledningsevne krævet af europæisk standard EN253:2009 (skal revideres, når denne standard opdateres). |
15 år |
Tillæg III
Metode til fastsættelse af støtteberettigelse af sektorer i forbindelse med artikel 2 i denne sektoraftale
Når deltagerne foreslår, at en projektklasse eller -type tilføjes til bilag II i denne sektoraftale, skal de fremlægge en detaljeret beskrivelse af den foreslåede projektklasse eller -type og oplysninger om, hvorledes disse projekter opfylder kriterierne i artikel 2, litra b), i denne sektoraftale. Disse oplysninger skal omfatte:
a) |
en evaluering af projektklassens eller -typens direkte bidrag til lempelse af klimaforandringer, herunder sammenligning med sektorpræstationer, baseret på målelige data vedrørende kulstofemissioner eller tilsvarende CO2 og/eller høj energieffektivitet med traditionelle og anvendte nyere teknologiske tilgange. Denne sammenligning skal under alle omstændigheder baseres på kvantitative målinger, såsom reducering af emissioner pr. produceret enhed |
b) |
en beskrivelse af den foreslåede projektklasse eller -types tekniske og præstationsmæssige standarder, herunder oplysninger om alle relevante eksisterende bedste tilgængelige teknikker ("Best Available Techniques"). Hvis dette er relevant, skal beskrivelsen forklare, hvorledes den pågældende teknologi udgør en forbedring af de eksisterende bedste tilgængelige teknikker |
c) |
beskrivelse af finansielle barrierer for projektklassen eller -typen, herunder alle finansielle behov og markedsforhold, samt identificering af de bestemmelser i denne sektoraftale, der kan forventes at få disse projekter til at skride fremad. |
Tillæg IV
Liste over definitioner
Best Available Techniques (de bedste tilgængelige teknikker): Som defineret i EU-direktiv 96/61/EF (artikel 2, stk. 11) er "den bedste tilgængelige teknik": det mest effektive og avancerede trin i udviklingen af aktiviteter og driftsmetoder, som er udtryk for en given tekniks principielle praktiske egnethed som grundlag for emissionsgrænseværdier med henblik på at forhindre eller, hvor dette ikke er muligt, generelt begrænse emissionerne og indvirkningen på miljøet som helhed. Der forstås ved:
a) "teknik": både den anvendte teknologi og den måde, hvorpå anlæg konstrueres, bygges, vedligeholdes, drives og lukkes ned
b) "tilgængelig": udviklet i en målestok, der medfører, at den pågældende teknik kan anvendes i den relevante industrisektor på økonomisk og teknisk mulige vilkår, idet der tages hensyn til omkostninger og fordele, uanset om teknikken anvendes eller produceres i den pågældende medlemsstat eller ej, når blot driftslederen kan disponere over teknikken på rimelige vilkår
c) "bedste": mest effektive teknik til opnåelse af et højt generelt beskyttelsesniveau for miljøet som helhed
drivhusgasser: drivhusgasser defineres til at omfatte carbondioxid, metan, dinitrogenoxid, hydrofluorcarbon, perfluorcarbon og svovlhexaflourid
større projekt inden for vandkraft: jf. definitionen vedtaget af den internationale kommission for større dæmninger ("International Commission on Large Dams, ICOLD"). ICOLD definerer en større dæmning som en dæmning af en højde på 15 m eller mere, målt fra fundamentet. Dæmninger på mellem 5 og 15 meters højde med reservoir med et rumfang på over 3 mio. m3 klassificeres ligeledes som større dæmninger.
BILAG V
OPLYSNINGER, DER SKAL AFGIVES I FORBINDELSE MED UNDERRETNINGER
Oplysningerne i afsnit I nedenfor skal indgives i forbindelse med alle underretninger i henhold til arrangementet (og bilagene dertil). Derudover afgives i givet fald de oplysninger, der er anført i afsnit II, med henblik på den pågældende type underretning.
I. OPLYSNINGER, DER SKAL AFGIVES I FORBINDELSE MED ALLE UNDERRETNINGER
a) Grundlæggende oplysninger
1. |
Meddelende land. |
2. |
Meddelelsesdato. |
3. |
Navn på underrettende myndighed/organ. |
4. |
Referencenummer. |
5. |
Oprindelig underretning eller revision af tidligere underretning (i givet fald revisionsnummer). |
6. |
Tranchenummer (hvis relevant). |
7. |
Kreditlinjens referencenummer (hvis relevant). |
8. |
Den eller de artikler i arrangementet, i henhold til hvilken underretningen finder sted. |
9. |
Underretningens referencenummer (hvis relevant). |
10. |
Beskrivelse af støtte, der matches (hvis relevant). |
11. |
Bestemmelsesland. |
b) Oplysninger om køber/låntager/garant
12. |
Købers land. |
13. |
Købers navn. |
14. |
Købers beliggenhed. |
15. |
Købers status. |
16. |
Låntagers land (såfremt det ikke er det samme som køberens). |
17. |
Låntagers land (såfremt det ikke er det samme som køberens). |
18. |
Låntagers beliggenhed (såfremt den ikke er den samme som køberens). |
19. |
Låntagers status (såfremt den ikke er den samme som køberens). |
20. |
Garantens hjemland (hvis relevant). |
21. |
Garantens navn (hvis relevant). |
22. |
Garantens beliggenhed (hvis relevant). |
23. |
Garantens status (hvis relevant). |
c) Oplysninger om de eksporterede varer og/eller tjenesteydelser og projektet
24. |
Beskrivelse af de eksporterede varer og/eller tjenesteydelser. |
25. |
Beskrivelse af projektet (hvis relevant). |
26. |
Projektets beliggenhed (hvis relevant). |
27. |
Sidste frist for bud (hvis relevant). |
28. |
Kreditlinjens udløbsdato (hvis relevant). |
29. |
Værdien af den eller de støttede kontrakter, enten den faktiske værdi (for alle kreditlinjer og projektfinansieringstransaktioner eller for alle enkeltstående transaktioner på frivilligt grundlag) eller værdien i overensstemmelse med følgende skala, udtrykt i mio. særlige trækningsrettigheder (SDR):
|
30. |
Valuta, der anvendes i den eller de pågældende kontrakter. |
d) Finansielle betingelser for offentlig eksportkreditstøtte
31. |
Kreditværdi: den faktiske værdi for underretninger, der involverer kreditlinjer og projektfinansieringstransaktioner, eller for alle enkeltstående transaktioner på frivilligt grundlag eller i overensstemmelse med SDR-skalaen. |
32. |
Kredittens valuta. |
33. |
Kontant udbetaling (udtrykt i % af de støttede kontrakters samlede værdi). |
34. |
Lokale omkostninger (udtrykt i % af de støttede kontrakters samlede værdi). |
35. |
Kredittens begyndelsestidspunkt og angivelse af, hvilket underpunkt i artikel 10 der finder anvendelse. |
36. |
Løbetidens længde. |
37. |
Rentegrundlag. |
38. |
Rentesats eller -marginal. |
II. YDERLIGERE OPLYSNINGER, DER I GIVET FALD SKAL AFGIVES, I FORBINDELSE MED UNDERRETNINGER I HENHOLD TIL SÆRLIGE BESTEMMELSER
a) Arrangementets artikel 14, litra d), nr. 5)
1. |
Afdragsprofil. |
2. |
Afdragenes hyppighed. |
3. |
Længden af tidsrummet mellem kredittens begyndelsestidspunkt og betaling af første afdrag på hovedstol. |
4. |
Renter, der er kapitaliseret før kredittens begyndelsestidspunkt. |
5. |
Løbetidens gennemsnitlige vejede længde. |
6. |
Begrundelse for, at der ikke er ydet støtte i henhold til artikel 14, litra a), b) og c). |
b) Arrangementets artikel 24, 27, 30 og 31
1. |
Landerisikoklassificering af debitors hjemland. |
2. |
Debitors udvalgte køberrisikokategori. |
3. |
Udbetalingsperiodens længde. |
4. |
Procentvis dækning af politisk (lande)risiko. |
5. |
Procentvis dækning af markedsrelateret (køber)risiko. |
6. |
Dækningens kvalitet (dvs. under standard, standard, over standard). |
7. |
MPR baseret på landerisikoklassificering af debitors hjemland uden tredjepartsgaranti, involvering af en multilateral/regional institution, risikoforbedring og/eller forbedring i forbindelse med køberrisiko. |
8. |
Relevant MPR. |
9. |
Faktisk opkrævet præmiesats (udtrykt i MPR-format i % af hovedstol). |
c) Arrangementets artikel 24, litra c), tredje led
1. |
Anvendt(e) benchmark(s) (jf. bilag XIII). |
d) Arrangementets artikel 24, litra e), første led
1. |
Landerisikoklassificering af garantens hjemland. |
2. |
Garantens udvalgte køberrisikokategori. |
3. |
Bekræftelse af, at alle kriterier i bilag VII er opfyldt. |
4. |
Procentdel af samlede risikobeløb (dvs. hovedstol og renter), der er omfattet af garantien (det samlede beløb eller en del deraf). |
5. |
Angivelse af, om der findes nogen finansielle forbindelser mellem garanten og debitor. |
6. |
Hvis der er en forbindelse mellem garanten og debitor:
|
e) Arrangementets artikel 27, litra e)
1. |
Debitors udvalgte køberrisikokategori. |
2. |
Akkrediteret kreditagenturs kreditvurdering(er) vedrørende udenlandsk valuta. |
3. |
Baggrund for køberrisikokategori, der er bedre end det akkrediterede kreditagenturs vurdering. |
f) Arrangementets artikel 30
1. |
Anvendt teknik til lempelse af landerisikoen. |
2. |
Bekræftelse af, at alle kriterier i bilag VIII er opfyldt. |
3. |
For teknik 1, den relevante klassificering af landerisiko opnået ved anvendelse af teknikken. |
4. |
For teknik 2:
|
g) Arrangementets artikel 31
1. |
De anvendte kreditforbedringer i forbindelse med køberrisiko. |
2. |
Den anvendte kreditforbedringsfaktor for hver kreditforbedring. |
3. |
Den samlede kreditforbedringsfaktor, der skal anvendes. |
h) Arrangementets artikel 49 og 50
1. |
Den bundne bistands form (dvs. udviklingsbistand eller "premixed credit" eller associeret finansiering). |
2. |
Det samlede subventionsniveau for den bundne og delvis ubundne bistandsfinansiering beregnet i overensstemmelse med artikel 40. |
3. |
DDR for beregningen af subventionsniveauet. |
4. |
Behandling af kontante betalinger ved beregning af subventionsniveauet. |
5. |
Restriktioner i anvendelsen af kreditlinjer. |
i) Bilag II, artikel 8
1. |
Omfattende beskrivelse af eksportkontrakten, dvs. nyt kernekraftværk, modernisering af eksisterende kernekraftværk, levering af nukleart brændsel og berigelse eller ydelse af forvaltning af brugt brændsel. |
2. |
Tilbagebetaling af hovedstol og betaling af renter i henhold til: artikel 3, litra a), nr. 1), artikel 3, litra a), nr. 2), eller artikel 3, litra c), i bilag II. |
3. |
Såfremt der ydes offentlig støtte i overensstemmelse med artikel 3, litra c), i bilag II, fremlægges venligst:
|
4. |
Minimumsrentesats anvendt i overensstemmelse med artikel 4, bilag II. |
j) Bilag IV, artikel 9
1. |
Omfattende beskrivelse af projektet:
|
2. |
Tilbagebetalingsprofil for hovedstol og betaling af renter i henhold til: artikel 5, litra a), nr. 1), artikel 5, litra a), nr. 2) eller artikel 5, litra c), i bilag IV. |
3. |
Såfremt der ydes offentlig støtte i overensstemmelser med artikel 5, litra c), i bilag IV, fremlægges venligst:
|
4. |
Minimumsrentesats anvendt i overensstemmelse med artikel 6, bilag IV. |
k) Bilag X, artikel 5
1. |
Redegørelse for, hvorfor der fastsættes projektfinansieringsvilkår. |
2. |
Kontraktværdi i forbindelse med totalentreprisekontrakt, andel af underentrepriser osv. |
3. |
Udbygget projektbeskrivelse. |
4. |
Type dækning før kredittens begyndelsestidspunkt. |
5. |
Dækningsprocent for politiske risici før kredittens begyndelsestidspunkt. |
6. |
Dækningsprocent for kommercielle risici før kredittens begyndelsestidspunkt. |
7. |
Type dækning efter kredittens begyndelsestidspunkt. |
8. |
Dækningsprocent for politiske risici efter kredittens begyndelsestidspunkt. |
9. |
Dækningsprocent for kommercielle risici efter kredittens begyndelsestidspunkt. |
10. |
Opførelsesperiodens længde (i givet fald). |
11. |
Udbetalingsperiodens længde. |
12. |
Løbetidens gennemsnitlige vejede længde. |
13. |
Afdragsprofil. |
14. |
Afdragenes hyppighed. |
15. |
Længden af tidsrummet mellem kredittens begyndelsestidspunkt og betaling af første afdrag på hovedstol. |
16. |
Procent af hovedstol, der vil være tilbagebetalt midtvejs i løbetiden. |
17. |
Renter, der er kapitaliseret før kredittens begyndelsestidspunkt. |
18. |
Andre gebyrer til ECA, dvs. tilsagnsgebyrer (frivilligt, medmindre der er tale om transaktioner med købere i OECD-højindkomstlande). |
19. |
Præmiesats (frivilligt, medmindre der er tale om projekter i OECD-højindkomstlande). |
20. |
Bekræftelse af (og om fornødent redegørelse for), at transaktionen involverer/er kendetegnet ved:
|
l) Bilag X, artikel 5, for projekter i OECD-højindkomstlande
1. |
Det syndikerede låns samlede størrelse for projektet, herunder offentlige og private långivere. |
2. |
Samlet andel af det syndikerede lån fra private långivere. |
3. |
Procentvis andel af det syndikerede lån fra deltagerne. |
4. |
Bekræftelse af, at:
|
BILAG VI
BEREGNING AF MINIMUMSPRÆMIESATSER
MPR-formel
Formlen for beregning af den relevante MPR for en eksportkredit med en debitor/garant i et land klassificeret i landerisikokategori 1-7 er:
hvor:
ai= koefficient for landerisiko i landerisikokategori i (i = 1-7)
cin= koefficient for køberrisiko i køberrisikokategori n (n = SOV+, SOV/CCO, CC1-CC5) i landerisikokategori i (i = 1-7)
bi= konstant for landerisiko i landerisikokategori i (i = 1-7)
HOR= risikohorisont
PCC= procentvis dækning af markedsrelateret (køber)risiko
PCP= procentvis dækning af politisk (lande)risiko
CEF= kreditforbedringsfaktor
QPFi= faktoren produktkvalitet i landerisikokategori i (i = 1-7)
PCFi= procentvis dækning i landerisikokategori i (i = 1-7)
BTSF= faktor bedre end statslig
LCF= den lokale valutafaktor
Relevant klassificering af landerisiko
Den relevante klassificering af landerisiko fastsættes i henhold til artikel 24, litra e), som efterfølgende fastsætter koefficienten for landerisiko (ai) og konstanten for landerisiko (bi), der hentes fra følgende tabel:
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
a |
0,090 |
0,200 |
0,350 |
0,550 |
0,740 |
0,900 |
1,100 |
b |
0,350 |
0,350 |
0,350 |
0,350 |
0,750 |
1,200 |
1,800 |
Udvælgelse af den relevante køberrisikokategori
Den relevante køberrisikokategori udvælges i følgende tabel, der viser de fastsatte kombinationer af lande- og køberrisikokategorier og den vedtagne sammenhæng mellem køberrisikokategorierne CC1-CC5 og de akkrediterede kreditagenturers klassificeringer. Der er blevet udarbejdet kvalitative beskrivelser af hver af køberrisikokategorierne (SOV+ til CC5) med henblik på at lette klassificeringen af debitorer (og garanter). Disse angives i bilag XII.
Landerisikokategori |
||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
SOV+ |
SOV+ |
SOV+ |
SOV+ |
SOV+ |
SOV+ |
SOV+ |
SOV/CC0 |
SOV/CC0 |
SOV/CC0 |
SOV/CC0 |
SOV/CC0 |
SOV/CC0 |
SOV/CC0 |
CC1 AAA til AA- |
CC1 A+ til A- |
CC1 BBB+ til BBB– |
CC1 BB+ til BB |
CC1 BB- |
CC1 B+ |
CC1 B |
CC2 A+ til A- |
CC2 BBB+ til BBB– |
CC2 BB+ til BB |
CC2 BB- |
CC2 B+ |
CC2 B |
CC2 B- eller derunder |
CC3 BBB+ til BBB– |
CC3 BB+ til BB |
CC3 BB- |
CC3 B+ |
CC3 B |
CC3 B- eller derunder |
|
CC4 BB+ til BB |
CC4 BB- |
CC4 B+ |
CC4 B |
CC4 B- eller derunder |
|
|
CC5 BB- eller derunder |
CC5 B+ eller derunder |
CC5 B eller derunder |
CC5 B- eller derunder |
|
|
|
Den udvalgte køberrisikokategori kombineret med den relevante landerisikokategori afgør koefficienten for køberrisiko (cin), der hentes i følgende tabel:
Køberrisikokategori |
Landerisikokategori |
||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
SOV+ |
0,000 |
0,000 |
0,000 |
0,000 |
0,000 |
0,000 |
0,000 |
SOV/CC0 |
0,000 |
0,000 |
0,000 |
0,000 |
0,000 |
0,000 |
0,000 |
CC1 |
0,110 |
0,120 |
0,110 |
0,100 |
0,100 |
0,100 |
0,125 |
CC2 |
0,200 |
0,212 |
0,223 |
0,234 |
0,246 |
0,258 |
0,271 |
CC3 |
0,270 |
0,320 |
0,320 |
0,350 |
0,380 |
0,480 |
i.r. |
CC4 |
0,405 |
0,459 |
0,495 |
0,540 |
0,621 |
i.r. |
i.r. |
CC5 |
0,630 |
0,675 |
0,720 |
0,810 |
i.r. |
i.r. |
i.r. |
Risikohorisont (HOR)
Risikohorisonten (HOR) beregnes som følger:
|
For standardiserede afdragsprofiler (dvs. lige store halvårlige afdrag af hovedstol):
|
|
for ikke-standardiserede afdragsprofiler:
|
I ovenstående formler er tidsmåleenheden år.
Procentvis dækning af markedsrelateret (køber)risiko (PCC) og politisk (lande)risiko (PCP)
Den procentvise dækning (PCC og PCP) udtrykt som decimalværdi (dvs. 95 % er udtrykt som 0,95) i MPR-formlen.
Kreditforbedringer i forbindelse med køberrisiko
Værdien af kreditforbedringsfaktoren (CEF) er 0 for enhver transaktion, der ikke indebærer kreditforbedringer i forbindelse med køberrisiko. Værdien af CEF for transaktioner, der indebærer kreditforbedringer i forbindelse med køberrisiko, fastsættes i henhold til bilag VIII (under anvendelse af begrænsningerne i artikel 31, litra c)) i arrangementet og kan ikke overstige 0,35.
Faktoren produktkvalitet (QPF)
QPF fremgår af følgende tabel:
Produktkvalitet |
Landerisikokategori |
||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
under standard |
0,9965 |
0,9935 |
0,9850 |
0,9825 |
0,9825 |
0,9800 |
0,9800 |
standard |
1,0000 |
1,0000 |
1,0000 |
1,0000 |
1,0000 |
1,0000 |
1,0000 |
over standard |
1,0035 |
1,0065 |
1,0150 |
1,0175 |
1,0175 |
1,0200 |
1,0200 |
Faktoren dækningsprocent (PCF)
PCF beregnes som følger:
|
for ( max(PCC, PCP) ≤ 0,95, PCF = 1) |
|
for ( max(PCC, PCP) > 0,95, |
Koefficient for dækningsprocent fremgår af følgende tabel:
Landerisikokategori |
|||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
Koefficient for dækningsprocent |
0,00000 |
0,00337 |
0,00489 |
0,01639 |
0,03657 |
0,05878 |
0,08598 |
Faktor bedre end statslig (BTSF)
Når en kreditor klassificeres i køberrisikokategorien "bedre end statslig" (SOV+), BTSF = 0,9, ellers BTSF = 1.
Den lokale valutafaktor (LCF)
For transaktioner med risikolempelse i forbindelse med lokal valuta må værdien af LCF ikke overstige 0,2. Værdien af LCF for alle andre transaktioner er 0.
BILAG VII
KRITERIER OG BETINGELSER FOR ANVENDELSE AF EN TILBAGEBETALINGSGARANTI FRA TREDJEPART OG KLASSIFICERING AF MULTILATERALE ELLER REGIONALE INSTITUTIONER
FORMÅL
Dette bilag indeholder de kriterier og betingelser, der gælder for anvendelse af tilbagebetalingsgarantier fra tredjepart, herunder tilbagebetalingsgaranti fra en klassificeret multilateral eller regional institution i henhold til artikel 24, litra e), i arrangementet. Det fremlægger ligeledes vurderingskriterierne til anvendelse på multilaterale eller regionale institutioner ved afgørelse af, om en institution skal klassificeres i forbindelse med artikel 28 i arrangementet.
ANVENDELSE
Eksempel 1: Sikkerhedsstillelse for hele risikobeløbet
Når en enhed stiller sikkerhed i form af en garanti for hele risikobeløbet (dvs. hovedstol og renter), kan den relevante klassificering af landerisiko og køberrisikokategori være klassificeringen for det land, hvor garanten er beliggende, såfremt de følgende kriterier er overholdt:
— |
Sikkerhedsstillelsen dækker hele kredittens løbetid. |
— |
Sikkerhedsstillelsen er uigenkaldelig, ubetinget og disponibel efter påkrav. |
— |
Sikkerhedsstillelsen er retligt gyldig og kan realiseres inden for tredjelandets kompetenceområde. |
— |
Garanten er kreditværdig for den garanterede gælds størrelse. |
— |
Garanten er omfattet af valutakontrollen og overførselsforskrifterne i det land, hvor den er beliggende. |
For klassificerede multilaterale eller regionale institutioner, der agerer som garanter, gælder følgende kriterier:
— |
Sikkerhedsstillelsen dækker hele kredittens løbetid. |
— |
Sikkerhedsstillelsen er uigenkaldelig, ubetinget og disponibel efter påkrav. |
— |
Garanten er omfattet af en retlig forpligtelse vedrørende hele kreditten. |
— |
Tilbagebetalingerne foregår direkte til kreditor. |
Hvis garanten er et datterselskab af/moderselskab til den garanterede enhed, fastlægger deltagerne på et individuelt grundlag: 1) om datterselskabet/moderselskabet på baggrund af forbindelserne mellem datterselskabet og moderselskabet og størrelsen af den retlige forpligtelse for moderselskabet er retligt og finansielt uafhængigt og kan opfylde sine betalingsforpligtelser, 2) om datterselskabet/moderselskabet kan påvirkes af lokale begivenheder/forskrifter eller statslig intervention, og 3) om hovedsædet i tilfælde af misligholdelse betragter sig selv som ansvarligt.
Eksempel 2: Begrænset garantibeløb
Når en enhed stiller sikkerhed i form af en tilbagebetalingsgaranti for et begrænset risikobeløb (dvs. hovedstol og renter), kan den relevante klassificering af landerisiko og køberrisikokategori være klassificeringen for garanten, for så vidt angår den del af kreditten, der er omfattet af sikkerhedsstillelsen, såfremt alle de øvrige kriterier anført i tilfælde 1 er overholdt.
For den ikke-garanterede del er den relevante klassificering af landerisiko og køberrisikokategori debitors klassificering.
Klassificering af multilaterale eller regionale institutioner
Multilaterale og regionale institutioner er berettigede til klassificering, hvis institutionen generelt er fritaget for valutakontrollen og overførselsforskrifterne i det land, hvor den er beliggende. Sådanne institutioner klassificeres på et individuelt grundlag i landerisikokategori 0 til 7 alt efter vurderingen af den risiko, der knytter sig til hver af dem ud fra dens særlige egenskaber, og under hensyn til, om:
— |
institutionen er vedtægtsmæssigt og finansielt uafhængig |
— |
alle institutionens aktiver er beskyttet mod nationalisering eller konfiskation |
— |
institutionen er fuldstændigt frit stillet med hensyn til overførsel og omveksling af midler |
— |
institutionen ikke er genstand for statslig intervention i det land, hvor den er beliggende |
— |
institutionen har skatteimmunitet |
— |
alle dens medlemsstater er forpligtet til at tilvejebringe yderligere kapital til opfyldelse af institutionens forpligtelser. |
Ved vurderingen bør der desuden tages hensyn til det tidligere betalingsmønster i situationer med misligholdelse af landekreditrisici enten i det land, hvor den er beliggende, eller i debitors hjemland, og til alle andre faktorer, som kan anses for relevante for vurderingsprocessen.
Listen over klassificerede multilaterale og regionale institutioner er ikke lukket, og en deltager kan ud fra de ovenfor anførte betragtninger udpege en institution til vurdering. Klassificeringerne af multilaterale og regionale institutioner offentliggøres af deltagerne.
BILAG VIII
KRITERIER OG BETINGELSER FOR ANVENDELSE AF TEKNIKKER TIL LEMPELSE AF LANDERISIKOEN OG KREDITFORBEDRINGER I FORBINDELSE MED KØBERRISIKO
FORMÅL
Dette bilag indeholder detaljerede bestemmelser om anvendelsen af teknikker til lempelse af landerisikoen, som anført i arrangementets artikel 30, litra a), og af kreditforbedringer i forbindelse med køberrisiko, som anført i arrangementets artikel 31, litra a); det omfatter de kriterier, betingelser og særlige omstændigheder, der gælder for brugen heraf, samt indvirkningen på MPR.
TEKNIKKER TIL LEMPELSE AF LANDERISIKOEN
1. "Offshore Future Flow Structure Combined with Offshore Escrow Account"
Definition:
Et skriftligt dokument såsom et overdragelsesdokument ("deed") eller et frigørelses- eller formynderskabsarrangement ("release or trustee arrangement"), som er forseglet og udleveret til tredjemand, dvs. en person, der ikke er part i instrumentet, og som denne tredjemand skal opbevare, indtil visse betingelser er opfyldt, og derefter udlevere til den anden part med henblik på iværksættelse. Hvis følgende kriterier er opfyldt under hensyn til de øvrige anførte faktorer, kan denne teknik nedbringe eller afskaffe overførselsrisiciene, navnlig i landekategorierne med højere risiko.
Kriterier:
Spærret konto ("escrow account") knytter sig til et projekt for valutaindtjening, og tilførslerne til den spærrede konto frembringes af selve projektet og/eller af andre offshore eksportindtægter.
Den spærrede konto føres offshore, dvs. uden for det land, hvor projektet udføres, og hvor der er meget små overførsels- eller andre landerisici (dvs. et land klassificeret i kategori 0).
Den spærrede konto føres af en førsteklasses bank, der hverken direkte eller indirekte kontrolleres af interesser hos debitor eller af debitors hjemland.
Midlerne på kontoen sikres ved hjælp af langtidskontrakter eller andre egnede kontrakter.
Den sammenstilling af indtægtskilder (dvs. frembragt af projektet selv og/eller de andre kilder) for debitor, der passerer gennem kontoen, er i hård valuta, kan med rimelighed forventes tilsammen at være tilstrækkelig til at dække rente- og afdragsbetalingerne i hele kredittens løbetid og hidrører fra en eller flere kreditværdige udenlandske kunder i lande med bedre risiko end det land, hvor projektet er beliggende (dvs. normalt lande klassificeret i kategori 0).
Debitor giver uigenkaldeligt de udenlandske kunder instruks om at betale direkte til kontoen (dvs. at betalingerne ikke foregår gennem en konto, som kontrolleres af debitor, eller gennem dens hjemland).
De midler, der skal stå på kontoen, er mindst lig med seks måneders rente- og afdragsbetalinger. Hvis der som led i et projekts finansieringsstruktur anvendes fleksibel løbetid, skal der på
kontoen stå et beløb svarende til 6 måneders faktiske rente- og afdragsbetalinger på sådanne fleksible betingelser; dette beløb kan variere over tiden alt efter rente- og afdragsprofilen.
— |
Debitor har begrænset adgang til kontoen (dvs. kun efter betaling af renter og afdrag i henhold til kreditten). |
— |
De på kontoen indsatte midler henføres til långiver som direkte modtager i hele kredittens løbetid. |
— |
Ved oprettelse af kontoen er der opnået alle de nødvendige retlige tilladelser hos de lokale og alle andre relevante myndigheder. |
— |
Den spærrede konto og de kontraktuelle arrangementer må ikke være betingede og/eller genkaldelige og/eller tidsmæssigt begrænsede. |
Yderligere faktorer, som skal tages i betragtning:
Anvendelsen af teknikken er betinget af en individuel gennemgang af ovennævnte kendetegn, bl.a. under hensyntagen til:
— |
landet, debitor (dvs. enten offentlig eller privat), sektoren, de involverede varers eller tjenesteydelsers følsomhed, herunder deres disponibilitet i hele kredittens løbetid, kunderne |
— |
de retlige strukturer, f.eks. om mekanismerne er tilstrækkeligt beskyttede mod debitor eller debitors hjemlands indflydelse |
— |
det omfang, hvori teknikken kan gøres til genstand for statslig intervention, fornyelse eller tilbagetrækning |
— |
spørgsmålet om, hvorvidt kontoen er tilstrækkeligt beskyttet mod projektrelaterede risici |
— |
det beløb, der vil blive indsat på kontoen, og ordningen til sikring af en fortsat passende tilgang |
— |
situationen i henseende til Paris-klubben (f.eks. mulig undtagelse) |
— |
den mulige indvirkning af andre landerisici end overførselsrisikoen |
— |
beskyttelsen mod risiciene i det land, hvor kontoen er beliggende |
— |
kontrakterne med kunderne, herunder deres art og varighed |
— |
de forventede udenlandske indtægters samlede beløb i forhold til det samlede kreditbeløb. |
Indvirkning på MPR
Anvendelsen af denne teknik til lempelse af landerisikoen kan resultere i skift til den næste, bedre kategori for den relevante landerisikoklassificering for transaktionen, med undtagelse af transaktioner i landerisikokategori 1.
2. Finansiering i lokal valuta
Definition:
Kontrakter og finansiering, der er fastlagt i konvertible og disponible lokale ikke-hårde valutaer og finansieret lokalt, og som fjerner eller formindsker overførselsrisikoen. Den primære gældsforpligtelse i lokal valuta påvirkes principielt ikke af de to første landekreditrisici.
Kriterier:
— |
Eksportkreditorganisationernes (ECA) ansvar og indløsning af fordringer eller betalingen til den direkte långiver udtrykkes/beregnes overalt i lokal valuta. |
— |
ECA er normalt ikke udsat for overførselsrisiko. |
— |
Under normale omstændigheder vil der ikke være noget krav om indskud i lokal valuta, som skal omveksles til hård valuta. |
— |
Låntagerens tilbagebetaling i sin egen valuta og i sit eget hjemland er en gyldig opfyldelse af låneforpligtelsen. |
— |
Hvis en låntagers indkomst er i lokal valuta, er låntageren beskyttet mod en ugunstig udvikling i valutakurserne. |
— |
Overførselsforskrifterne i låntagerens hjemland bør ikke berøre låntagerens tilbagebetalingsforpligtelser, som fortsat udtrykkes i lokal valuta. |
Yderligere faktorer, som skal tages i betragtning:
Teknikken anvendes på et selektivt grundlag på konvertible og omsættelige valutaer, for hvis vedkommende den underliggende økonomi er sund. Den deltagende ECA bør være i stand til at opfylde sine forpligtelser til at indløse fordringer udtrykt i sin egen valuta, hvis den lokale valuta enten bliver "ikke-omsættelig" eller "ikke-konvertibel", efter at ECA har påtaget sig ansvaret. (Denne risiko bør dog bæres af en direkte långiver.)
Indvirkning på MPR
Anvendelsen af denne teknik til risikolempelse kan resultere i nedslag på højst 20 % i andelen af landekreditrisikoen for MPR (dvs. en lokal valutafaktor (LCF) med en værdi på mere end 0,2).
KREDITFORBEDRINGER I FORBINDELSE MED KØBERRISIKO
Den følgende tabel indeholder definitioner af de anvendelige kreditforbedringer i forbindelse med køberrisiko samt deres maksimale indvirkning på de relevante MPR gennem kreditforbedringsfaktoren (CEF) i MPR-formlen.
Kreditforbedring |
Definition |
Maksimal CEF |
Overdragelse af kontraktprovenu eller indtægter |
Såfremt en låntager har kontrakter med stærke aftagere, offshore eller lokale, giver en retligt bindende overdragelse af kontrakten ret til at håndhæve låntagerens kontrakter og/eller træffe beslutninger inden for rammerne af større kontrakter på vegne af låntageren i tilfælde af misligholdelse af lånet. En direkte aftale med en tredjepart i en transaktion (et lokalt offentligt agentur for en mine- eller energirelateret transaktion) gør det muligt for långivere at kontakte en regering for at søge løsninger i forbindelse med ekspropriering eller andre brud på kontraktlige forpligtelser inden for rammerne af transaktionen. En eksisterende virksomhed på et vanskeligt marked/i en vanskelig sektor kan have tilgodehavender i forbindelse med salg af produktion med en eller flere virksomheder, hvis omgivelser er mere stabile. Sådanne tilgodehavender er generelt i hård valuta, men må ikke være genstand for et specifikt kontraktforhold. Tildeling af disse tilgodehavender ville give låntagerens konti sikkerhed i aktiver og betyde præferencebehandling af långiver i forbindelse med det cash flow, låntageren genererer. |
0,10 |
Aktivbaseret sikkerhed |
Kontrol af aktiv godtgjort ved: 1) pant i meget mobil og værdifuld ejendom og 2) ejendom, hvis hele værdi ligger i selve ejendommen. Aktivbaseret sikkerhed kan generhverves relativt nemt. Det drejer sig om f.eks. motoriseret, medicinsk udstyr eller byggeudstyr. Ved vurderingen af en sådan sikkerhed, bør ECA tage højde for den juridiske mulighed for generhvervelse. Med andre ord er værdien større, når sikkerheden i aktiverne fuldendes af et etableret juridisk system, medens værdien er mindre, når den juridiske mulighed for at generhverve et aktiv kan betvivles. Den præcise værdi af en aktivbaseret sikkerhed fastsættes af markedet, idet det relevante "marked" er dybere end det lokale, idet det pågældende aktiv kan overflyttes til et andet juridisk kompetenceområde. BEMÆRK: Anvendelsen af kreditforbedring vha. aktivbaseret sikkerhed finder anvendelse på køberrisikoen, såfremt den aktivbaserede sikkerhed haves i det land, hvor transaktionen er hjemmehørende. |
0,25 |
Sikkerhed i anlægsaktiver |
Sikkerhed i anlægsaktiver er typisk komponenter, der er fysisk afgrænset, såsom en turbine eller produktionsudstyr, der er del af et samlebånd. Formålet og værdien ved sikkerhed i anlægsaktiver er at give ECA større indflydelse på anvendelsen af aktiverne ved dækning af tab i tilfælde af misligholdelse. Værdien af sikkerhed i anlægsaktiver varierer afhængigt af økonomiske, juridiske, markedsrelaterede og andre faktorer. |
0,15 |
Spærret konto |
En spærret konto er en konto for rente- og afdragsbetalinger, der stilles som sikkerhed for långiver, eller andre former for konti med kontante tilgodehavender, der stilles som sikkerhed for långiver af en part, der ikke kontrolleres af eller deler ejerskab med køber/debitor. Der kræves forudgående deponering på eller spærring af kontoen. Værdien af denne type sikkerhed er stort set altid 100 % af den pålydende værdi af sådanne kontantkonti. Den giver større kontrol over anvendelsen af kontante midler og sikrer, at renterne og afdragene betales før diskretionært forbrug. BEMÆRK: Anvendelsen af kreditforbedring vha. en spærret konto finder anvendelse på køberrisikoen, såfremt den spærrede konto haves i det land, hvor transaktionen er hjemmehørende. Sikkerhed i kontanter reducerer væsentligt risikoen for misligholdelse for de dækkede afdrag. |
spærret beløb i % af kreditten op til højst 0,10 |
BILAG IX
TJEKLISTE FOR UDVIKLINGSKVALITET
Tjekliste for bistandsfinansierede projekters udviklingskvalitet
For at sikre, at projekter i udviklingslande, der finansieres helt eller delvis gennem offentlig udviklingsbistand (ODA), bidrager til udviklingen, har DAC i de seneste år udarbejdet en række kriterier herfor. De findes hovedsagelig i:
— |
"DAC Principles for Project Appraisal" (1988) |
— |
"DAC Guiding Principles for Associated Financing and Tied and Partially Untied Official Development Assistance" (1987) |
— |
"Good Procurement Practices for Official Development Assistance" (1986). |
PROJEKTETS OVERENSSTEMMELSE MED MODTAGERLANDETS OVERORDNEDE INVESTERINGSPRIORITERING (PROJEKTUDVÆLGELSE)
Indgår projektet i investeringsprogrammer og offentlige udgiftsprogrammer, som allerede er godkendt af modtagerlandets centrale finans- og planlægningsmyndigheder?
(Anfør det policydokument, der omhandler projektet, f.eks. modtagerlandets offentlige investeringsprogram.)
Samfinansieres projektet med en international udviklingsfinansieringsinstitution?
Foreligger der oplysninger om, at projektet er blevet behandlet og forkastet af en international udviklingsfinansieringsinstitution eller et andet DAC-medlem på grund af lav udviklingsprioritet?
Hvis det drejer sig om et projekt i den private sektor, er det i så fald blevet godkendt af modtagerlandets regering?
Er projektet omfattet af en mellemstatslig aftale om, at donorlandet deltager i en bredere vifte af bistandsaktiviteter i modtagerlandet?
PROJEKTFORBEREDELSE OG -VURDERING
Er projektet blevet udarbejdet, udformet og vurderet på grundlag af normer og kriterier, der stort set svarer til ovennævnte "DAC Principles for Project Appraisal" (PPA)? Relevante principper vedrører projektvurderingen under hensyntagen til:
a) |
de økonomiske aspekter (punkt 30-38 i PPA) |
b) |
de tekniske aspekter (punkt 22 i PPA) |
c) |
de finansielle aspekter (punkt 23-29 i PPA). |
Hvor det drejer sig om et indtægtsgivende projekt, særlig hvis der produceres til et konkurrencepræget marked, er gaveelementet i bistandsfinansieringen i så fald kommet den endelige bruger af midlerne til gode? (punkt 25 i PPA).
a) |
Institutionel vurdering (punkt 40-44 i PPA). |
b) |
Samfunds- og fordelingsmæssig analyse (punkt 47-57 i PPA). |
c) |
Miljøvurdering (punkt 55-57 i PPA). |
INDKØBSPROCEDURER
Hvilken af følgende indkøbsmetoder vil der blive anvendt? (Med hensyn til definitioner henvises der til de principper, der er fastlagt i "Good Procurement Practices for ODA"):
a) |
ICB (internationalt udbud) ("Procurement Principle III" og bilag 2 hertil: "Minimum conditions for effective international competitive bidding") |
b) |
nationalt udbud ("Procurement Principle IV") |
c) |
uformel konkurrence eller direkte forhandlinger ("Procurement Principle V", A eller B). |
Er det hensigten at kontrollere leverancernes pris og kvalitet (punkt 63 i PPA)?
BILAG X
BETINGELSER FOR PROJEKTFINANSIERINGSTRANSAKTIONER
KAPITEL I
Generelle bestemmelser
1. ANVENDELSESOMRÅDE
a) |
I dette bilag fastsættes de betingelser, hvorpå deltagerne kan yde støtte til projektfinansieringstransaktioner, der opfylder kriterierne for støtteberettigelse i tillæg 1. |
b) |
Findes der ikke en tilsvarende bestemmelse i dette bilag, finder betingelserne i arrangementet anvendelse. |
KAPITEL II
Den maksimale løbetid er 14 år. (37)
2. MAKSIMAL LØBETID
Den maksimale løbetid er 14 år.
3. TILBAGEBETALING AF HOVEDSTOL OG BETALING AF RENTER
Hovedstolen af en eksportkredit kan tilbagebetales i afdrag af forskellig størrelse, og hovedstol og renter kan betales i rater med mere end 6 måneders mellemrum, såfremt følgende betingelser er opfyldt:
a) |
Ingen enkelt tilbagebetaling af hovedstol eller række af hovedstolsbetalinger i en seksmåneders periode må overstige 25 % af kredittens hovedstol. |
b) |
Første afdrag på hovedstol betales senest 24 måneder efter kredittens begyndelsestidspunkt, og mindst 2 % af kredittens hovedstol skal være tilbagebetalt 24 måneder efter kredittens begyndelsestidspunkt. |
c) |
Renter betales med højst 12 måneders mellemrum, og første rentebetaling finder sted senest 6 måneder efter kredittens begyndelsestidspunkt. |
d) |
Løbetidens gennemsnitlige vejede længde overstiger ikke syv et kvart år. |
e) |
Deltageren giver forudgående underretning i henhold til artikel 5 i dette bilag. |
4. MINIMUMSSATSER FOR FAST RENTE
Når deltagerne yder offentlig finansieringsstøtte i forbindelse med fastforrentede lån:
a) |
for en løbetid på til og med 12 år: deltagerne anvender den relevante markedsreferencerentesats (CIRR) i overensstemmelse med artikel 20 i arrangementet |
b) |
for en løbetid på over 12 år: der lægges for alle valutaer et tillæg på 20 basispoint til CIRR. |
KAPITEL III
Procedurer
5. FORUDGÅENDE UNDERRETNING FOR PROJEKTFINANSIERINGSTRANSAKTIONER
En deltager underretter alle deltagere mindst 10 kalenderdage, før den indgår en bindende forpligtelse, hvis den agter at yde støtte i overensstemmelse med betingelserne i dette bilag. Underretningen gives i overensstemmelse med bilag V til arrangementet. Anmoder en deltager i denne periode om en redegørelse for de betingelser, der støttes, venter den underrettende deltager i yderligere 10 kalenderdage, før den indgår en bindende forpligtelse.
Tillæg 1
Kriterier for støtteberettigelse for projektfinansieringstransaktioner
I. GRUNDLÆGGENDE KRITERIER
Transaktionen involverer/er kendetegnet ved:
a) |
finansiering af en særlig økonomisk enhed, hvor en långiver finder det godtgjort, at den pågældende økonomiske enheds cash flow og indtjening kan betragtes som kilde til de midler, på grundlag af hvilke et lån vil blive tilbagebetalt, og den økonomiske enheds aktiver kan betragtes som sikkerhedsstillelse for lånet |
b) |
finansiering af eksporttransaktioner med et (retligt og økonomisk) uafhængigt projektselskab, f.eks. et selskab med specifikt afgrænsede opgaver ("special purpose company"), der gennemfører investeringsprojekter, som frembringer deres egne indtægter |
c) |
hensigtsmæssig risikodeling mellem projektets partnere, f.eks. private eller kreditværdige offentlige andelshavere, eksportører, kreditorer og aftagere, herunder passende equity |
d) |
et cash flow under projektet, som i hele løbetiden er tilstrækkeligt til at dække driftsudgifter og rente- og afdragsbetalinger på udefra kommende midler |
e) |
forlods fradrag i projektets indtægter af driftsudgifter og rente- og afdragsbetalinger |
f) |
en ikke-statslig køber/låntager uden statslig tilbagebetalingsgaranti (dette gælder dog ikke opfyldelsesgaranti som f.eks. ordninger om aftag) |
g) |
aktivbaseret sikkerhed for indtægter/aktiver i forbindelse med projekter som f.eks. overdragelser, pantsætninger eller indtægtskonti |
h) |
begrænset eller ingen regresret over for bidragyderne til de private andelshavere eller sponsorer af projektet, efter at det er afsluttet. |
II. SUPPLERENDE KRITERIER FOR PROJEKTFINANSIERINGSTRANSAKTIONER I OECD-HØJINDKOMSTLANDE
Transaktionen involverer/er kendetegnet ved:
a) |
deltagelse i et syndikeret lån med private finansielle institutioner, der ikke modtager offentlig eksportkreditstøtte, idet:
|
b) |
præmiesatser for en eventuel offentlig støtte, der ikke er lavere end den tilgængelige finansiering på det private marked, og som står i rimeligt forhold til de tilsvarende satser, der opkræves af andre private finansielle institutioner, der deltager i syndikeringen. |
BILAG XI
LISTE OVER DEFINITIONER
I arrangementet forstås ved:
a) forpligtelse: enhver erklæring - uanset form - hvorved beredvilligheden til eller hensigten om at yde offentlig støtte meddeles modtagerlandet, køberen, låntageren, eksportøren eller den finansielle institution
b) fælles holdning: en aftale mellem deltagerne om for en given transaktion eller under særlige omstændigheder at fastlægge bestemte finansielle betingelser for ydelse af offentlig støtte. Reglerne i en fastlagt fælles holdning tilsidesætter kun reglerne i arrangementet, for så vidt angår den transaktion eller de forhold, der er angivet i den fælles holdning
c) subventionsniveau for bunden bistand: for gavebistand er subventionsniveauet 100 %. For lån er subventionsniveauet forskellen mellem lånets pålydende værdi og den tilbagediskonterede nutidsværdi af de fremtidige rente- og afdragsbetalinger fra låntageren. Denne forskel udtrykkes i % af lånets pålydende værdi
d) nedlukning: nedlukning eller demontering af et kernekraftværk
e) eksportkontraktværdi: det samlede beløb, der skal betales af eller på vegne af køberen for eksporterede varer og/eller tjenesteydelser, dvs. ekskl. lokale omkostninger som defineret nedenfor; i tilfælde af leasing udelukker det den del af leasingbetalingen, som svarer til renter
f) endelig forpligtelse: I forbindelse med en eksportkredittransaktion (enten i form af en enkeltstående transaktion eller en kreditlinje) er der tale om en endelig forpligtelse, når deltageren forpligter sig til præcise og fuldstændige finansielle betingelser, enten via en gensidig aftale eller ved en ensidig handling
g) første brændselsladning: Den første brændselsladning omfatter højst den oprindeligt installerede reaktorkerne plus to efterfølgende genladninger, som tilsammen udgør indtil to tredjedele af en reaktorkerne
h) rentestøtte: et arrangement mellem en regering og banker eller andre finansielle institutioner, som gør det muligt at tilbyde fastforrentet eksportfinansiering på eller over CIRR
i) kreditlinje: en ramme – uanset form – for eksportkreditter, som dækker en række transaktioner, der i påkommende tilfælde kan knytte sig til et bestemt projekt
j) lokale omkostninger: udgifter til varer og tjenesteydelser i købers hjemland, som enten er nødvendige til gennemførelse af eksportørens kontrakt eller til afslutning af det projekt, som eksportørens kontrakt udgør en del af. Disse udgifter omfatter ikke provisioner, der skal betales til eksportørens agent i købslandet
k) "pure cover": offentlig støtte, som ydes af eller på vegne af en regering udelukkende via eksportkreditgaranti eller -forsikring, dvs. uden offentlig finansieringsstøtte
l) løbetid: den periode, der begynder på kredittens begyndelsestidspunkt som defineret i dette bilag og slutter på den kontraktlige dato for den endelige tilbagebetaling af hovedstol
m) kredittidens begyndelsestidspunkt:
1) |
dele eller komponenter (halvfabrikata) inkl. dermed forbundne tjenesteydelser: for dele eller komponenter er kredittens begyndelsestidspunkt senest den faktiske dato for købers accept af varerne eller den vejede gennemsnitlige dato for købers accept af varerne (i påkommende tilfælde inkl. tjenesteydelser) eller - for tjenesteydelser - datoen for fremlæggelsen af fakturaerne for kunden eller kundens accept af tjenesteydelserne |
2) |
kvasikapitalgoder inkl. dermed forbundne tjenesteydelser - maskiner eller udstyr, generelt af forholdsvis lav enhedsværdi, bestemt til anvendelse i en industriel proces eller til fremstillings- eller handelsbrug: Er der tale om kvasikapitalgoder, er kredittens begyndelsestidspunkt senest den faktiske dato for købers accept af varerne eller den vejede gennemsnitlige dato for købers accept af varerne eller - hvis eksportøren har ansvaret for ibrugtagningen - datoen for ibrugtagningen eller - for tjenesteydelser - datoen for fremlæggelsen af fakturaerne for kunden eller kundens accept af tjenesteydelserne. Er der tale om en kontrakt om udførelse af tjenesteydelser, hvor leverandøren har ansvaret for ibrugtagningen, er det seneste begyndelsestidspunkt datoen for ibrugtagningen |
3) |
kapitalgoder og projekttjenesteydelser - maskiner eller udstyr af høj værdi til anvendelse i en industriel proces eller til fremstillings- eller handelsbrug:
|
4) |
Komplette anlæg eller fabrikker - komplette produktionsenheder af høj værdi, som kræver brug af kapitalgoder:
|
n) bunden bistand: bistand, som konkret (de jure eller de facto) er bundet til anskaffelse af varer og/eller tjenesteydelser fra donorlandet og/eller et begrænset antal lande; den omfatter lån, gavebistand eller associerede finansieringspakker med et subventionsniveau, der er højere end 0 %.
Denne definition gælder, uanset om "bindingen" finder sted i henhold til en formel aftale eller en hvilken som helst uformel aftale mellem modtageren og donorlandet, eller om en pakke omfatter komponenter af former omhandlet i artikel 31 i arrangementet, som ikke med deres fulde beløb står frit til rådighed til finansiering af indkøb fra modtagerlandet, i alt væsentligt alle andre udviklingslande og deltagerne, eller omfatter fremgangsmåder, som DAC eller deltagerne anser for at svare til en sådan binding
o) ubunden bistand: bistand, som omfatter lån eller gavebistand, der med deres fulde beløb står frit til rådighed til finansiering af indkøb fra et hvilket som helst land
p) løbetidens gennemsnitlige vejede længde: den tid, det tager at afvikle halvdelen af kredittens hovedstol; den beregnes som den sammenlagte tid (i år) mellem kredittens begyndelsestidspunkt og hver tilbagebetaling af hovedstol i forhold til den del af hovedstolen, der er tilbagebetalt på hvert tilbagebetalingstidspunkt.
BILAG XII
KVALITATIVE BESKRIVELSER AF KØBERRISIKOKATEGORIER
Bedre end statslig (SOV+)
Der er tale om en særlig klassificering. En enhed, der opnår en sådan klassificering, har en særlig stærk kreditprofil og vil kunne forventes at opfylde sine betalingsforpligtelser i en periode med offentlig gældskrise eller endda misligholdelse. De internationale kreditagenturer afgiver regelmæssigt rapporter med lister over kreditvurderinger af virksomheder og modparter, der overstiger kreditvurderingen af stater vedrørende udenlandsk valuta. Medmindre risikoen forbundet med en statslig låntager er blevet fastslået på grundlag af vurderingsmetoden for risiko forbundet med statslige låntagere som værende væsentligt højere end landerisikoen, skal deltagere, der foreslår, at en enhed klassificeres som bedre end statslig, angive disse "bedre end statslig"-kreditvurderinger for at understøtte deres anbefaling. En enhed bør, for at blive klassificeret som bedre end sin værtsstat, fremvise en række eller normalt størstedelen af de følgende karakteristika eller tilsvarende:
— |
stærk kreditprofil |
— |
betydelig valutaindtjening i forhold til dens valutagæld |
— |
produktionsfaciliteter og afkastningsevne fra datterselskaber eller virksomheder i udlandet, navnlig dem, der er hjemmehørende i stater med høj kreditvurdering, dvs. multinationale selskaber |
— |
en udenlandsk ejer eller strategisk partner, der kunne udgøre en kilde til finansiel støtte i mangel af en formel garanti |
— |
tidligere særbehandling af enheden fra statslig side, herunder fritagelse fra begrænsninger vedrørende overførsel og konvertibilitet samt krav om overdragelse af eksportindtægter og gunstig skattemæssig behandling |
— |
forpligtelse i form af kreditlinjer fra internationale banker med høj kreditvurdering, navnlig kreditlinjer uden klausul om betydelige forværringer af forholdene, der gør det muligt for bankerne at trække forpligtelser i form af kreditlinjer tilbage i tilfælde af en statskrise eller andre risikobegivenheder |
— |
aktiver, der besiddes offshore, navnlig likvide aktiver, ofte som følge af regler, der gør det muligt for eksportører at fange og fastholde likviditetssaldoer, der er tilgængelige for gældsbetjening, offshore. |
Normalt kan køberrisikokategorien SOV+ ikke anvendes på:
— |
offentligt ejede enheder og værker, offentlige myndigheder, såsom ressortministerier, regionale regeringer osv. |
— |
finansielle institutioner hjemmehørende i statens kompetenceområde |
— |
enheder, der primært sælger på hjemmemarkedet i lokal valuta. |
Statslig (SOV)
Statslige debitorer/garanter er enheder, der er udtrykkeligt retligt bemyndiget til at indgå en betalingsforpligtelse vedrørende gæld på vegne af den suveræne stat, som oftest finansministeriet eller centralbanken (38). En risiko betegnes som statslig, såfremt: Der er typisk tale om risiko ved centralbanken eller finansministeriet. For andre centrale regeringsenheder end finansministeriet skal der udføres due diligence for at fastslå, at enheden giver statslig garantiforpligtelse.
— |
debitoren/garanten er retligt bemyndiget til at indgå en betalingsforpligtelse vedrørende gæld på vegne af den suveræne stat, hvormed den indgår garantiforpligtelser på dennes vegne |
— |
den pågældende gæld, i tilfælde af omlægning af risikoen forbundet med en statslig låntager, ville blive medtaget i omlægnings- og betalingsforpligtelser erhvervet af den statslige låntager i medfør af omlægningen. |
Svarende til statslig (CC0): usædvanligt god kreditkvalitet
Kategorien "svarende til statslig" omfatter to grundlæggende typer af debitorer/garanter:
— |
offentlige enheder, hvor due diligence viser, at køber har implicit garantiforpligtelse fra den statslige låntager, eller at sandsynligheden for statslig likviditets- og solvensstøtte er særlig stor, hvad angår både udsigt til opkøb og risiko for misligholdelse. Ikke-statslige offentlige enheder svarende til offentlige låntagere omfatter også statsejede virksomheder med fuldstændigt eller næsten fuldstændigt monopol på aktiviteterne i en sektor (f.eks. el, olie, gas) |
— |
erhvervsenheder med en særlig stærk kreditprofil, der udviser egenskaber, hvad angår risiko for misligholdelse og udsigt til opkøb, der angiver, at risikoen kan betragtes som værende svarende til statslig. Mulige kandidater er stærke blue chip-virksomheder eller særligt vigtige banker, for hvilke sandsynligheden for statslig likviditets- og solvensstøtte er stor. |
Usædvanlig god kreditkvalitet indebærer, at risikoen for afbrydelse af betalinger forventes at være minimal, og at enheden har usædvanligt stærk kapacitet til tilbagebetaling, samt at det ikke er sandsynligt, at denne kapacitet påvirkes af forudsigelige begivenheder. Kreditkvalitet giver sig typisk udtryk i en kombination af nogle af/alle de følgende karakteristika angående enhedens forretningsmæssige og finansielle profil:
— |
usædvanligt god til meget god afkastningsevne og indkomstgenerering |
— |
usædvanligt godt til meget godt likviditetsniveau |
— |
usædvanligt lav til meget lav gældsandel |
— |
fremragende til meget stærk forretningsprofil med beviste, meget stærke forvaltningsevner. |
Enheden er ligeledes kendetegnet af finansielle oplysninger og oplysninger om ejerforhold af høj kvalitet, medmindre der er meget stor sandsynlighed for støtte fra et moderselskab (eller statslig enhed) med en køberrisikoklassificering, der svarer til eller er bedre end det, der svarer til denne køberrisikokategori.
Afhængigt af klassificeringen af det land, hvor debitoren/garanten er hjemmehørende, vil en debitor/garant i køberrisikokategori CC0 blive vurderet mellem AAA (landekategori 1) og B (landekategori 7) af de akkrediterede kreditagenturer.
Meget god kreditkvalitet (CC1)
Risikoen for afbrydelse af betalinger forventes at være lav eller meget lav. Debitoren/garanten har usædvanligt stærk kapacitet til tilbagebetaling, og det er ikke sandsynligt, at denne kapacitet påvirkes af forudsigelige begivenheder. Debitoren/garantens følsomhed over for forværringer af forholdene og økonomiske betingelser er begrænset eller meget begrænset. Kreditkvalitet giver sig typisk udtryk i en kombination af nogle af/alle de følgende karakteristika angående den forretningsmæssige og finansielle profil:
— |
meget god til god afkastningsevne og indkomstgenerering |
— |
meget godt til godt likviditetsniveau |
— |
meget lav til lav gældsandel |
— |
meget stærk forretningsprofil med beviste forvaltningsevner og meget stærk forretningsprofil. |
Enheden er ligeledes kendetegnet af finansielle oplysninger og oplysninger om ejerforhold af høj kvalitet, medmindre der er meget stor sandsynlighed for støtte fra et moderselskab (eller statslig enhed) med en køberrisikoklassificering, der svarer til eller er bedre end det, der svarer til denne køberrisikokategori.
Afhængigt af klassificeringen af det land, hvor debitoren/garanten er hjemmehørende, vil en debitor/garant i køberrisikokategori CC1 blive vurderet mellem AAA (landekategori 1) og B (landekategori 7) af de akkrediterede kreditagenturer.
God til moderat god kreditkvalitet, over gennemsnit (CC2)
Risikoen for afbrydelse af betalinger forventes at være lav. Debitoren/garanten har god til moderat god kapacitet til tilbagebetaling, og det er ikke sandsynligt, at denne kapacitet påvirkes af forudsigelige begivenheder. Debitoren/garantens følsomhed over for forværringer af forholdene og økonomiske betingelser er begrænset. Kreditkvalitet giver sig typisk udtryk i en kombination af nogle af/alle de følgende karakteristika angående den forretningsmæssige og finansielle profil:
— |
god til moderat god afkastningsevne og indkomstgenerering |
— |
godt til moderat godt likviditetsniveau |
— |
lav til moderat lav gældsandel |
— |
moderat stærk forretningsprofil med beviste forvaltningsevner og meget stærk forretningsprofil. |
Enheden er ligeledes kendetegnet af finansielle oplysninger og oplysninger om ejerforhold af høj kvalitet, medmindre der er meget stor sandsynlighed for støtte fra et moderselskab (eller statslig enhed) med en køberrisikoklassificering, der svarer til eller er bedre end det, der svarer til denne køberrisikokategori.
Afhængigt af klassificeringen af det land, hvor debitoren/garanten er hjemmehørende, vil en debitor/garant i køberrisikokategori CC2 blive vurderet mellem A+ (landekategori 1) og B- eller derunder (landekategori 7) af de akkrediterede kreditagenturer.
Moderat kreditkvalitet, gennemsnitlig (CC3)
Risikoen for afbrydelse af betalinger forventes at være moderat eller moderat lav. Debitoren/garanten har moderat eller moderat god kapacitet til tilbagebetaling. Kreditrisiko kan opstå, hvis debitoren/garanten står over for vedvarende usikre forhold i større målestok eller er udsat for forværrede forretningsmæssige, finansielle eller økonomiske forhold, der kan lede til utilstrækkelig kapacitet til at foretage rettidige betalinger. Dog kan forretningsmæssige eller finansielle alternativer være tilgængelige og gøre det muligt at opfylde finansielle forpligtelser. Kreditkvalitet giver sig typisk udtryk i en kombination af nogle af/alle de følgende karakteristika angående den forretningsmæssige og finansielle profil:
— |
moderat god til moderat afkastningsevne og indkomstgenerering |
— |
moderat godt til moderat likviditetsniveau |
— |
moderat lav til moderat gældsandel |
— |
moderat forretningsprofil med beviste forvaltningsevner. |
Enheden er ligeledes kendetegnet af finansielle oplysninger og oplysninger om ejerforhold af passende kvalitet, medmindre der er meget stor sandsynlighed for støtte fra et moderselskab (eller statslig enhed) med en køberrisikoklassificering, der svarer til eller er bedre end det, der svarer til denne køberrisikokategori.
Afhængigt af klassificeringen af det land, hvor debitoren/garanten er hjemmehørende, vil en debitor/garant i køberrisikokategori CC3 blive vurderet mellem BBB+ (landekategori 1) og B- eller derunder (landekategori 6) af de akkrediterede kreditagenturer.
Moderat svag kreditkvalitet, under gennemsnit (CC2)
Risikoen for afbrydelse af betalinger forventes at være moderat svag. Debitoren/garanten har moderat eller moderat svag kapacitet til tilbagebetaling. Kreditrisiko kan opstå, hvis debitoren/garanten står over for vedvarende usikre forhold i større målestok eller er udsat for forværrede forretningsmæssige, finansielle eller økonomiske forhold, der kan lede til utilstrækkelig kapacitet til at foretage rettidige betalinger. Dog kan forretningsmæssige eller finansielle alternativer være tilgængelige og gøre det muligt at opfylde finansielle forpligtelser. Kreditkvalitet giver sig typisk udtryk i en kombination af nogle af/alle de følgende karakteristika angående den forretningsmæssige og finansielle profil:
— |
moderat til moderat svag afkastningsevne og indkomstgenerering |
— |
moderat til moderat svagt likviditetsniveau |
— |
moderat til moderat høj gældsandel |
— |
moderat svag forretningsprofil med begrænsede beviser for forvaltningsevner. |
Enheden er ligeledes kendetegnet af finansielle oplysninger og oplysninger om ejerforhold af passende kvalitet, medmindre der er meget stor sandsynlighed for støtte fra et moderselskab (eller statslig enhed) med en køberrisikoklassificering, der svarer til eller er bedre end det, der svarer til denne køberrisikokategori.
Afhængigt af klassificeringen af det land, hvor debitoren/garanten er hjemmehørende, vil en debitor/garant i køberrisikokategori CC4 blive vurderet mellem BB+ (landekategori 1) og B- eller derunder (landekategori 5) af de akkrediterede kreditagenturer.
Svag kreditkvalitet (CC5)
Risikoen for afbrydelse af betalinger forventes at være høj til meget høj. Debitoren/garanten har moderat svag til svag kapacitet til tilbagebetaling. Debitoren/garanten har p.t. tilbagebetalingskapacitet, men den resterende sikkerhedsmargen er begrænset. Det er dog sandsynligt, at der vil opstå betalingsvanskeligheder, da kapaciteten til fortsat betaling er tæt knyttet til et vedvarende, fordelagtigt forretningsmæssigt og økonomisk miljø. Forværrede forretningsmæssige, finansielle eller økonomiske forhold vil sandsynligvis påvirke betalingskapaciteten eller -villigheden negativt. Kreditkvalitet giver sig typisk udtryk i en kombination af nogle af/alle de følgende karakteristika angående den forretningsmæssige og finansielle profil:
— |
moderat svag til meget svag afkastningsevne og indkomstgenerering |
— |
moderat svagt til svagt likviditetsniveau |
— |
moderat høj til høj gældsandel |
— |
svag forretningsprofil med begrænsede/ingen beviser for forvaltningsevner. |
Enheden er ligeledes kendetegnet af finansielle oplysninger og oplysninger om ejerforhold af mangelfuld kvalitet, medmindre der er meget stor sandsynlighed for støtte fra et moderselskab (eller statslig enhed) med en køberrisikoklassificering, der svarer til eller er bedre end det, der svarer til denne køberrisikokategori.
Afhængigt af klassificeringen af det land, hvor debitoren/garanten er hjemmehørende, vil en debitor/garant i køberrisikokategori CC5 blive vurderet mellem BB- (landekategori 1) og B- eller derunder (landekategori 4) af de akkrediterede kreditagenturer.
BILAG XIII
MARKEDSBENCHMARKS FOR TRANSAKTIONER I KATEGORI NUL-LANDE
Udækket andel af eksportkreditter eller den del af et syndikeret lån, der ikke er dækket af ECA
Den pris, der angives af private banker/institutioner i forbindelse med den udækkede andel af den pågældende eksportkredit (eller undertiden som den del af et syndikeret lån, der ikke er dækket af ECA) kan udgøre det bedste match til ECA-dækning. Værdiansættelsen af disse udækkede andele bør kun anvendes, hvis den etableres på markedsvilkår (dette vil f.eks. udelukke IFI-finansierede andele).
Navnespecifikke virksomhedsobligationer
Virksomhedsobligationer afspejler navnespecifik kreditrisiko. Der bør udvises forsigtighed ved matching, hvad angår ECA-kontraktbetingelser, såsom løbetid, valuta og enhver kreditforbedring. Såfremt der anvendes primære virksomhedsobligationer (dvs. samlet afkast efter udstedelse) eller sekundære virksomhedsobligationer (dvs. optionsjusteret spread over den relevante kurve, der sædvanligvis er den relevante kurve for valutaswap), skal debitors anvendes først og fremmes. Er disse ikke tilgængelige, anvendes primære eller sekundære virksomhedsobligationer for lignende låntagere og lignende transaktioner.
Navnespecifikke credit default swaps
Credit default swaps (CDS) er en form for beskyttelse mod misligholdelse. CDS-spread er det beløb, der betales pr. periode af køberen af CDS som en procentdel af en fiktiv hovedstol, og er som regel udtrykt i basispoint. CDS-køberen køber reelt forsikring mod misligholdelse gennem betalinger til sælgeren af CDS for længden af den pågældende swap, eller indtil kreditbegivenheden indtræffer. Der bør først og fremmest anvendes en CDS-kurve for debitor. Hvis en sådan ikke forefindes, bør der anvendes CDS-kurver for lignende låntagere og lignende transaktioner.
Indekserede credit default swaps
En indekseret credit default swap er en beregning af registreret CDS for en industrisektor eller en del heraf, for et geografisk område. De således beregnede CDS-spreads afspejler kreditrisikoen ved det specifikke markedssegment, indekset omfatter. Det er mest relevant i tilfælde, hvor der ikke er adgang til en navnespecifik CDS, eller hvis markedet for en navnespecifik CDS ikke er likvidt.
Benchmarks for lån
Primære benchmarks for lån (dvs. værdiansættelse efter udstedelse) eller sekundære benchmarks for lån (dvs. det aktuelle afkast af et lån, forventet af den finansielle institution, der køber lånet fra en anden finansiel institution). Alle gebyrer for primære benchmarks for lån skal være kendt, således at det samlede afkast kan udregnes. Der bør først og fremmest anvendes debitors benchmarks for lån. Hvis sådanne ikke forefindes, bør der anvendes benchmarks for lignende låntagere og lignende transaktioner.
Markedskurver for benchmarks
Markedskurver for benchmarks afspejler kreditrisikoen for en hel sektor eller klasse af købere. Disse markedsoplysninger kan være relevante, når der ikke er adgang til navnespecifikke oplysninger. Generelt afhænger kvaliteten af oplysningerne om disse markeder af deres likviditet. Under alle omstændigheder bør man søge markedsinstrumenter, der stemmer bedst overens, hvad angår ECA-kontraktbetingelser, såsom dato, kreditvurdering, løbetid og valuta.
Vejede gennemsnitlige omkostninger for finansieringsressourcer (WACFR)
WACFR kan muligvis evalueres på grundlag af køberens finansielle oversigter. Denne metode skal anvendes med forsigtighed for at sikre, at en virksomheds gennemsnitlige omkostninger ved finansieringsressourcer afspejler de virkelige forhold, hvorunder der blev ydet finansiering.
(1) Som defineret i artikel 5 i OECD-konventionen
(2) Defineret af Verdensbanken på et årligt grundlag på basis af BNI per capita.
(3) Kravet om forudgående underretning som omhandlet i artikel 24, litra c), tredje led, ophører med at gælde den 31. december 2012.
(4) Er der tale om en garanti fra tredjepart, skal den relevante klassificering af landerisiko og køberrisikokategori vedrøre den samme enhed, dvs. enten kreditor eller garant.
(5) Som defineret i fodnote 2.
(6) Af administrative årsager kan nogle lande, hvortil der som hovedregel ikke ydes offentligt støttede eksportkreditter, muligvis ikke klassificeres. For ikke-klassificerede lande kan deltagerne frit anvende den landerisikoklassificering, de finder passende.
(7) Reglerne for klassificering af købere skal forstås således, at de fastsætter den mest fordelagtige klassificering, der kan anvendes, f.eks. kan en statslig køber gives en mindre fordelagtig klassificering af køberrisiko.
(8) De MPR, der tilknyttes køberrisikokategorien "bedre end statslig" (SOV+) er 10 % lavere end de MPR, der tilknyttes køberrisikokategorien (CC0) for statslige låntagere.
(9) Sekretariatet skal udarbejde og vedligeholde en liste over sådanne akkrediterede kreditagenturer.
(10) Er en ikke-statslig låntager vurderet af mere end et akkrediteret kreditagentur, kræves der kun underretning, såfremt køberrisikovurderingen er gunstigere end den gunstigste kreditagenturvurdering.
(11) Hvad angår køberrisiko, klassificeres multilaterale og regionale institutioner i køberrisikokategori SOV/CC0.
(12) På basis af Verdensbankens årlige revision af landeklassificeringen vil der blive anvendt en tærskel i form af bruttonationalindkomst (BNI) per capita til fastlæggelse af berettigelse til bunden bistand; denne tærskel findes på OECD's websted (www.oecd.org/echanges/xcred).
(13) Kravet om forudgående underretning som omhandlet i artikel 24, litra c), tredje led, ophører med at gælde den 31. december 2012.
(14) I tilfælde, hvor køberen af transformatorstationen er den samme som køberen af kraftværket, og kontrakten er indgået vedrørende den oprindelige transformatorstation til det pågældende kraftværk, bør betingelserne for den oprindelige transformatorstation dog ikke være mere fordelagtige end betingelserne for kernekraftværket.
(15) Jf. artikel 1, litra a), nr. 1).
(16) Jf. artikel 1, litra a), nr. 2) til 4).
(17) Der skal afgives forklaring, såfremt den risikovurdering, der foreslås for en køber/låntager, overstiger risikovurderingen af værtsstaten.
(18) For transaktioner med en eksportkontraktværdi på under 5 mio. USD anvender en deltager, der ikke ønsker at følge proceduren for risikoklassificering i artikel 6 til 8 i dette tillæg, risikoklassificering »8« for den køber/låntager, transaktionen omfatter, og indgiver underretning om transaktionen i henhold til artikel 24, litra a), i denne sektoraftale.
(19) For transaktioner med en eksportkontraktværdi på under 5 mio. USD er en frist på fem arbejdsdage gældende.
(20) Sammen med oplysninger angående enhver form for involvering (fremlagt med behørig overholdelse af fortrolighedspligt).
(21) Sammen med oplysninger angående enhver form for involvering (fremlagt med passende overholdelse af fortrolighedspligt).
(22) I dette spørgeskema forstås der ved »stat« det land, der foreslås til tilføjelse til listen for CapeTown-konventionen i tillæg II, punkt 2, II i SAF. I påkommende tilfælde besvares disse spørgsmål ligeledes i forbindelse med lovene i den specifikke »territoriale enhed« af den stat, hvor den relevante flyoperatør (eller et andet relevant organ som anført i artikel 35, litra b), tillæg II) er beliggende, idet »national lov« læses som omfattende reference til den relevante lokale lovgivning.
(23) I dette spørgeskema forstås der ved »national lov« al national lovgivning i en stat, inklusive, men ikke begrænset til, grundloven og ændringerne heraf samt enhver lov eller forordning på stats-, føderations- eller distriktplan.
(24) For eksempel i) gælder traktater over andre love på linje med grundloven eller lignende rammelovgivning i stat X, eller ii) lovgivning er krævet i stat X og er blevet gennemført med udtrykkelig angivelse af prioriteringen af Cape Town-traktaten og/eller ved erstatning af den anden lov, eller iii) Cape Town-traktaten eller dens implementerende lovgivning er a) mere specifik end andre love (lex specialis derogat legi generali) og/eller b) tidsmæssigt senere end andre sådanne love (lex posterior derogat legi priori), og på grund af a) og/eller b) gælder over andre sådanne love.
(25) Er der for eksempel nogen årsag til, at de rettigheder og foranstaltninger, konventionen tildeler kreditorerne, herunder dem, der tildeles gennem de kvalificerende erklæringer, ikke a) anerkendes som værende i kraft eller b) er tilstrækkelige i sig selv til at muliggøre, at disse rettigheder og foranstaltninger gyldigt kan udøves i staten?
(26) Et eksempel på et administrativt tiltag med henblik på dette spørgsmål kunne være, at en stat undlader at indføre procedurer eller ressourcer, der skal efterkomme en bestemmelse i konventionen eller i en kvalificerende erklæring. Et andet eksempel kunne være, at en stat undlader at indføre passende procedurer for dets flyregistrering til registrering af IDERA.
(27) I analysen bedes medtaget enhver præcedens/beslutning vedrørende anerkendelse af kreditorernes rettigheder, herunder eksportkreditagenturer, når dette er relevant.
(28) Angiv størrelsen med mangefold af 300 mio. USD over 2 000 mio. USD.
(29) OECD's 2012-henstilling finder tilsvarende anvendelse på projekter, der ikke har adgang til disse finansielle betingelser.
(30) Den maksimale løbetid for selvløftende platforme anvendt til installation af vindturbiner er 12 år.
(31) For anlæg, der drives på naturgas, forventes en væsentligt lavere CO2-intensitet.
(32) .
(33) .
(34) IPCC Fourth Assessment Report: Climate Change 2007, http://www.ipcc.ch/publications_and_data/ar4/wg3/en/ch4s4-3-5.html
(35) Den samlede systemeffekt (ηo) af et CHP-system er summen af netto-effekt af anvendelig strøm (WE) og netto-effekt af anvendelig varme (ΣQTH) divideret med det samlede input af brændstof (QFUEL), som vist nedenfor:
(36) Angiv størrelsen med mangefold af 40 mio. SDR over 280 mio. SDR, f.eks. angives 410 mio. SDR med kategori XV+3.
a) |
De finansielle betingelser, der er fastsat i artikel 2 og artikel 3, litra d), gælder for transaktioner, for hvilke der er indgået endelig forpligtelse den 31. december 2013 eller før. |
b) |
Efter den 31. december 2013 ophører de finansielle betingelser i artikel 2 og 3, litra d), medmindre deltagerne indgår anden aftale. |
c) |
Såfremt de ophører, erstattes bestemmelserne i artikel 2 og artikel 3, litra d), af de følgende:
|
(38) Der er typisk tale om risiko ved centralbanken eller finansministeriet. For andre centrale regeringsenheder end finansministeriet skal der udføres due diligence for at fastslå, at enheden giver statslig garantiforpligtelse.