15.12.2009   

DA

Den Europæiske Unions Tidende

C 304/21

1.

Det Europæiske Luftfartssikkerhedsagentur (herefter benævnt »agenturet«), der ligger i Køln, blev oprettet ved Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EF) nr. 1592/2002 af 15. juli 2002 (1). Agenturets opgave er at opretholde et højt sikkerhedsniveau for civil luftfart, sikre, at udviklingen på dette område foregår korrekt, og udstede certificeringsspecifikationer og certifikater for luftfartsmateriel (2).

2.

Agenturets budget for 2008 beløb sig til 102 millioner euro mod 72 millioner euro året før. Ved udgangen af året var der 442 ansatte i agenturet mod 362 det foregående år.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

12.

Kommentarerne i det følgende drager ikke Rettens erklæringer i tvivl.

13.

En stor del af bevillingerne blev fremført til 2009. Det drejer sig navnlig om aktionsudgifter (over 53 millioner euro) og skyldtes følgende: de kumulerede formålsbestemte indtægter (hensættelser), der vedrører de udgifter, der finansieres af gebyrer og afgifter (29,5 millioner euro), forsinkelser i de nationale luftfartsmyndigheders fakturering af udliciterede certificeringsaktiviteter og andre forsinkelser i gennemførelsen af agenturets virksomhedssystem (ERP). Disse forhold er i strid med princippet om budgettets etårighed.

14.

I sit første ændringsbudget fremførte agenturet ca. 6,6 millioner euro (15 %) fra personalerelaterede udgifter til aktionsudgifter for at finansiere yderligere omkostninger til virksomhedssystemet (4,3 millioner euro) og de højere omkostninger til udliciterede certificeringsaktiviteter. Det store beløb, der er overført fra personalebevillinger til aktionsudgifter, peger på, at personaleplanlægningen var urealistisk, og at budgetlægningen og overvågningen af virksomhedssystemet var mangelfuld.

15.

Den nye forordning om gebyrer og afgifter (12) trådte fuldt ud i kraft i 2008. Ifølge agenturets analytiske regnskaber beløb det økonomiske resultat for certificeringsopgaverne i 2008 sig til næsten 10 millioner euro. Det viser, at ordningen med årlige faste gebyrer medførte indtægter, der er væsentligt højere end de faktiske omkostninger. Agenturet bør analysere denne udvikling og indføre et system for overvågning af certificeringen af projekter for at sikre, at gebyrerne i hele projektets varighed ikke afviger væsentligt fra de faktiske omkostninger.

16.

I agenturets arbejdsprogram for 2008 opstilles der prioriterede mål og indikatorer for hver hovedaktivitet i de planlagte aktioner. Ofte er aktionerne ikke beskrevet, så de kan måles, og de er heller ikke klart forbundet med mål. Mål og indikatorer er fortrinsvis resultatorienterede, og ofte kan de ikke måles. Det er derfor vanskeligt at identificere mangler og at overvåge fremskridt på alle aktivitetsniveauer. Med henblik på en fuldstændig aktivitetsbaseret forvaltning, der giver mulighed for kontinuerligt at forbedre ressourcefordelingen og resultatovervågningen, bør agenturet definere præcise og målelige mål samt relevante resultatindikatorer og lægge vægten på resultatopnåelse.