Řízení o sankcích v případě nesplnění statistické zpravodajské povinnosti

 

PŘEHLED DOKUMENTU:

Nařízení Evropské centrální banky (EU) 2022/1917 o řízení o sankcích v případě nesplnění statistické zpravodajské povinnosti

Rozhodnutí Evropské centrální banky (EU) 2022/1921 o metodice výpočtu sankcí za údajné porušení statistické zpravodajské povinnosti

CO JE CÍLEM NAŘÍZENÍ A ROZHODNUTÍ?

• Nařízení Evropské centrální banky (ECB) (EU) 2022/1917 stanoví harmonizovaný rámec pro ukládání sankcí zpravodajským jednotkám*, které neplní svou statistickou zpravodajskou povinnost stanovenou v nařízeních a rozhodnutích ECB.
• Také stanovuje rozsah sledování plnění povinností a definuje řízení o sankcích a postupy prosazování, které by příslušné národní centrální banky a příslušné vnitrostátní orgány měly uplatňovat.
• Rozhodnutí ECB (EU) 2022/1921 stanoví metodiku pro určení navrhované výše sankce, kterou má ECB uložit zpravodajské jednotce za neplnění její statistické zpravodajské povinnosti.

KLÍČOVÉ BODY

Nařízení (EU) 2022/1917 (dále jen „nařízení“)

Nařízení zavádí harmonizovaný přístup k prvkům, které je třeba zohlednit při sledování dodržování statistické zpravodajské povinnosti a posuzování údajných porušení, k samotnému řízení o sankcích a k výpočtu a ukládání sankcí za porušení zpravodajské povinnosti. Nařízení k tomuto účelu stanoví pět postupů:

• postup sledování a zaznamenávání,
• postup nahlašování,
• postup oznamování,
• schvalování a provádění plánu nápravných opatření,
• řízení o sankcích.

V rámci postupu sledování a zaznamenávání:

• ECB (u jednotek, které nahlašují přímo jí) a národní centrální banky musí:
  • průběžně sledovat, zda zpravodajské jednotky plní statistickou zpravodajskou povinnost,
  • každé údajné porušení zaznamenávat samostatně do vyhrazeného systému,
  • zaznamenat každé tvrzení o tom, že údajné porušení je způsobeno okolnostmi, které jednotka nemohla ovlivnit,
• národní centrální banky, které shromáždily statistické informace od příslušného vnitrostátního orgánu v souladu s místními ujednáními o spolupráci* musí:
  • ověřit nahlášené statistické údaje obdržené prostřednictvím příslušného vnitrostátního orgánu před jejich předáním ECB,
  • spolupracovat s příslušným vnitrostátním orgánem s cílem ověřit postup zpravodajské jednotky před zahájením řízení o sankcích a zajistit, aby proti téže zpravodajské jednotce nebylo na základě stejných skutečností současně zahájeno více než jedno řízení o sankcích,
  • informovat příslušný vnitrostátní orgán, pokud schválil plán nápravných opatření předložený zpravodajskou jednotkou, zda byl tento plán úspěšně proveden a zda byla zpravodajské jednotce uložena sankce.

V rámci postupu nahlašování musí národní centrální banky ECB oznamovat tyto informace:

• údajné porušení denní, měsíční, čtvrtletní, pololetní a roční zpravodajské povinnosti (na každé období se vztahují různé prahové hodnoty),
• případy vážného porušení zahrnující jakékoli systematické nebo úmyslné:
  • nevykazování statistických informací ve stanovené lhůtě,
  • nevykazování správných nebo úplných statistických informací,
  • nevyužívání předepsané formy statistické zpravodajské povinnosti.

Jakékoli neposkytnutí účinné spolupráce nebo zanedbání povinnosti jednat s náležitou péčí by mělo být vždy oznámeno ECB.

V rámci postupu oznamování musí příslušná centrální banka Eurosystému* dotčené zpravodajské jednotce poskytnout varování ve formě písemného oznámení, jakmile se tato centrální banka poprvé dozví o údajném porušení, které obsahuje alespoň tyto prvky:

• povahu údajného porušení,
• možnost zahájení řízení o sankcích a uložení sankce zpravodajské jednotce,
• možnost reakce zpravodajské jednotky,
• potřebu nápravy a
• důkaz, že příslušná centrální banka Eurosystému může schválit přijetí plánu nápravných opatření, je-li takový plán předložen.

V případech závažného pochybení musí být dotčené zpravodajské jednotce vydáno podobné oznámení. Hlavním rozdílem je, že v případě zahájení řízení o sankcích musí vážné pochybení napravit zpravodajská jednotka a zpravodajská jednotka musí neprodleně zajistit účinnou spolupráci s příslušnou centrální bankou Eurosystému.

Po vydání varování z titulu údajného porušení, a jakmile je dosaženo prahových hodnot pro kumulativní údajné porušení, jak je zmíněno níže, má zpravodajská jednotka možnost předložit plán nápravných opatření obsahující:

• důvody údajného porušení,
• nápravná opatření, která má zpravodajská jednotka přijmout,
• harmonogram provádění nápravných opatření,
• kontaktní údaje.

Po předložení plánu nápravných opatření ve stanovené lhůtě jej musí příslušná centrální banka Eurosystému posoudit a vyžádat si stanovisko ECB k danému plánu, po čemž může plán schválit a stanovit konečnou lhůtu pro provedení plánu, nebo plán může zamítnout a požádat o revidovaný plán nápravných opatření.

Pokud příslušná centrální banka Eurosystému zamítne také revidovaný plán nápravných opatření, nebo pokud zpravodajská jednotka nedodrží konečnou lhůtu nebo údajné porušení nenapraví, musí zahájit řízení o sankcích.

S cílem zajistit, aby proti téže zpravodajské jednotce nebylo na základě stejných skutečností současně zahájeno více než jedno řízení o sankcích, ECB ani příslušná národní centrální banka nepřijmou žádné rozhodnutí o tom, zda zahájí řízení o sankcích, dokud se navzájem neinformují a nekonzultují.

Řízení o sankcích stanoví, že příslušné národní centrální banky a ECB:

• musí zahájit řízení o sankcích vůči zpravodajské jednotce za:
  • vážné pochybení,
  • kumulativní údajná porušení zpravodajské povinnosti během konkrétního vykazovaného období,
  • kumulativní údajná porušení v případech, kdy (revidovaný) plán nápravných opatření nebyl předložen, schválen nebo proveden ve stanovené lhůtě,
• mohou zahájit řízení o sankcích za jiná údajná porušení, přičemž zohlední relevantní okolnosti každého případu.

S výjimkou případů závažného pochybení nesmí příslušná národní centrální banka nebo ECB zahájit řízení o sankcích, pokud se domnívá, že údajné porušení bylo spácháno mimo kontrolu zpravodajské jednotky, nebo pokud potenciální výše sankce pravděpodobně nepřesáhne:

• 10 000 EUR za nevykázání informací v dané lhůtě,
• 20 000 EUR za nesprávné, neúplné nebo nestandardizované informace.

Obecná pravidla stanoví:

• článek 8 (řízení o sankcích) se nepoužije 12 měsíců následujících po prvním vykázání statistických informací, pokud došlo ke změně koncepčního rámce, nebo pokud jsou informace vykazovány poprvé novými zpravodajskými jednotkami,
• rozhodnutí ECB/2010/10 se zrušuje od 31. ledna 2023, ale nadále se vztahuje na údajná porušení, k nimž dochází před příslušným datem použitelnosti nařízení,
• metodika pro výpočet navrhované výše sankcí je stanovena v definici.

Rozhodnutí (EU) 2022/1921 (dále jen „nařízení“)

Toto rozhodnutí stanoví metodiku pro určení vhodné navrhované výše sankce, kterou má ECB uložit zpravodajské jednotce, na kterou se vztahuje statistická zpravodajská povinnost a která tuto povinnost nesplní.

Zavádí různé postupy výpočtu pro případy kumulativních údajných porušení a případy vážného pochybení. V obou případech:

• základní výše se vypočítá na základě kvantitativních aspektů, jako je hospodářská velikosti zpravodajské jednotky, a
• základní výše se následně upravuje na základě příslušných okolností a informací, k nimž patří dobrá víra, otevřenost, svědomitost a spolupráce jednotky a dopad a opakování porušení.

Sankce nesmí překročit maximální výše pokuty stanovené za nedostatečné vykazování statistických informací a nesprávné, neúplné nebo nestandardizované vykazování statistických informací.

Obecná pravidla stanoví, že se rozhodnutí nevztahuje na porušení, k nimž došlo před 31. lednem 2023, na něž se nadále vztahuje rozhodnutí ECB/2010/10.

ODKDY NAŘÍZENÍ A ROZHODNUTÍ PLATÍ?

Nařízení a rozhodnutí platí od 30.°dubna 2024. Co se týče porušení zpravodajské povinnosti v oblasti statistiky peněžního trhu, platí od 31. ledna 2023.

KONTEXT

• Nařízení zajišťuje jednotné uplatňování sledování a prosazování statistické zpravodajské povinnosti a postupů s cílem posoudit údajná porušení, zajistit transparentnost a rovné zacházení se zpravodajskými jednotkami a snížit administrativní zátěž spojenou s těmito postupy.
• Nařízení spadá do širšího právního rámce, který se snaží zajistit, aby měl Evropský systém centrálních bank přístup k vysoce kvalitním statistikám.
• V rámci nařízení (ES) č. 2533/98 (viz shrnutí) a nařízení ES č. 2532/98 (viz shrnutí) může ECB uvalovat na zpravodajské jednotky sankce za porušení statistické zpravodajské povinnosti.

KLÍČOVÉ POJMY

HLAVNÍ DOKUMENTY

Nařízení Evropské centrální banky (EU) 2022/1917 ze dne 29. září 2022 o řízení o sankcích v případě nesplnění statistické zpravodajské povinnosti a o zrušení rozhodnutí ECB/2010/10 (ECB/2022/31) (Úř. věst. L 263, 10.10.2022, s. 6–16).

Rozhodnutí Evropské centrální banky (EU) 2022/1921 ze dne 29. září 2022 o metodice výpočtu sankcí za údajné porušení statistické zpravodajské povinnosti (ECB/2022/32) (Úř. věst. L 263, 10.10.2022, s. 59–64).

SOUVISEJÍCÍ DOKUMENTY

Konsolidované znění Smlouvy o fungování Evropské unie – Část třetí – Vnitřní politiky a činnosti Unie – Hlava VIII – Hospodářská a měnová politika – Kapitola 2 – Měnová politika – Článek 132 (bývalý článek 110 Smlouvy o ES) (Úř. věst. C 202, 7.6.2016, s. 104).

Konsolidované znění Smlouvy o fungování Evropské unie – Protokol (č. 4) o statutu Evropského systému centrálních bank a Evropské centrální banky (Úř. věst. C 202, 7.6.2016, s. 230–250).

Nařízení Evropské centrální banky (EU) č. 1333/2014 ze dne 26. listopadu 2014 o statistice peněžních trhů (ECB/2014/48) (Úř. věst. L 359, 16.12.2014, s. 97–116).

Postupné změny nařízení (EU) č. 1333/2014 byly začleněny do původního textu. Toto konsolidované znění má pouze dokumentární hodnotu.

2010/469/EU: Rozhodnutí Evropské centrální banky ze dne 19. srpna 2010 o neplnění statistické zpravodajské povinnosti (ECB/2010/10) (Úř. věst. L 226, 28.8.2010, s. 48–49).

Viz konsolidované znění.

Nařízení Evropské centrální banky (ES) č. 2157/1999 ze dne 23. září 1999 o pravomoci Evropské centrální banky uvalovat sankce (ECB/1999/4) (Úř. věst. L 264, 12.10.1999, s. 21–26).

Viz konsolidované znění.

Nařízení Rady (ES) č. 2532/98 ze dne 23. listopadu 1998 o pravomoci Evropské centrální banky uvalovat sankce (Úř. věst. L 318, 27.11.1998, s. 4–7).

Viz konsolidované znění.

Nařízení Rady (ES) č. 2533/98 ze dne 23. listopadu 1998 o shromažďování statistických informací Evropskou centrální bankou (Úř. věst. L 318, 27.11.1998, s. 8–19).

Viz konsolidované znění.

Poslední aktualizace 22.12.2023