Nařízení Evropské centrální banky (ECB) (EU) 2022/1917 stanoví harmonizovaný rámec pro ukládání sankcí zpravodajským jednotkám*, které neplní svou statistickou zpravodajskou povinnost stanovenou v nařízeních a rozhodnutích ECB.
Také stanovuje rozsah sledování plnění povinností a definuje řízení o sankcích a postupy prosazování, které by příslušné národní centrální banky a příslušné vnitrostátní orgány měly uplatňovat.
Rozhodnutí ECB (EU) 2022/1921 stanoví metodiku pro určení navrhované výše sankce, kterou má ECB uložit zpravodajské jednotce za neplnění její statistické zpravodajské povinnosti.

KLÍČOVÉ BODY

Nařízení (EU) 2022/1917 (dále jen „nařízení“)

Nařízení zavádí harmonizovaný přístup k prvkům, které je třeba zohlednit při sledování dodržování statistické zpravodajské povinnosti a posuzování údajných porušení, k samotnému řízení o sankcích a k výpočtu a ukládání sankcí za porušení zpravodajské povinnosti. Nařízení k tomuto účelu stanoví pět postupů:

postup sledování a zaznamenávání,
postup nahlašování,
postup oznamování,
schvalování a provádění plánu nápravných opatření,
řízení o sankcích.

V rámci postupu sledování a zaznamenávání:

ECB (u jednotek, které nahlašují přímo jí) a národní centrální banky musí:
- průběžně sledovat, zda zpravodajské jednotky plní statistickou zpravodajskou povinnost,
- každé údajné porušení zaznamenávat samostatně do vyhrazeného systému,
- zaznamenat každé tvrzení o tom, že údajné porušení je způsobeno okolnostmi, které jednotka nemohla ovlivnit,
národní centrální banky, které shromáždily statistické informace od příslušného vnitrostátního orgánu v souladu s místními ujednáními o spolupráci* musí:
- ověřit nahlášené statistické údaje obdržené prostřednictvím příslušného vnitrostátního orgánu před jejich předáním ECB,
- spolupracovat s příslušným vnitrostátním orgánem s cílem ověřit postup zpravodajské jednotky před zahájením řízení o sankcích a zajistit, aby proti téže zpravodajské jednotce nebylo na základě stejných skutečností současně zahájeno více než jedno řízení o sankcích,
- informovat příslušný vnitrostátní orgán, pokud schválil plán nápravných opatření předložený zpravodajskou jednotkou, zda byl tento plán úspěšně proveden a zda byla zpravodajské jednotce uložena sankce.

V rámci postupu nahlašování musí národní centrální banky ECB oznamovat tyto informace:

údajné porušení denní, měsíční, čtvrtletní, pololetní a roční zpravodajské povinnosti (na každé období se vztahují různé prahové hodnoty),
případy vážného porušení zahrnující jakékoli systematické nebo úmyslné:
- nevykazování statistických informací ve stanovené lhůtě,
- nevykazování správných nebo úplných statistických informací,
- nevyužívání předepsané formy statistické zpravodajské povinnosti.

Jakékoli neposkytnutí účinné spolupráce nebo zanedbání povinnosti jednat s náležitou péčí by mělo být vždy oznámeno ECB.

V rámci postupu oznamování musí příslušná centrální banka Eurosystému* dotčené zpravodajské jednotce poskytnout varování ve formě písemného oznámení, jakmile se tato centrální banka poprvé dozví o údajném porušení, které obsahuje alespoň tyto prvky:

povahu údajného porušení,
možnost zahájení řízení o sankcích a uložení sankce zpravodajské jednotce,
možnost reakce zpravodajské jednotky,
potřebu nápravy a
důkaz, že příslušná centrální banka Eurosystému může schválit přijetí plánu nápravných opatření, je-li takový plán předložen.

V případech závažného pochybení musí být dotčené zpravodajské jednotce vydáno podobné oznámení. Hlavním rozdílem je, že v případě zahájení řízení o sankcích musí vážné pochybení napravit zpravodajská jednotka a zpravodajská jednotka musí neprodleně zajistit účinnou spolupráci s příslušnou centrální bankou Eurosystému.

Po vydání varování z titulu údajného porušení, a jakmile je dosaženo prahových hodnot pro kumulativní údajné porušení, jak je zmíněno níže, má zpravodajská jednotka možnost předložit plán nápravných opatření obsahující:

důvody údajného porušení,
nápravná opatření, která má zpravodajská jednotka přijmout,
harmonogram provádění nápravných opatření,
kontaktní údaje.

Po předložení plánu nápravných opatření ve stanovené lhůtě jej musí příslušná centrální banka Eurosystému posoudit a vyžádat si stanovisko ECB k danému plánu, po čemž může plán schválit a stanovit konečnou lhůtu pro provedení plánu, nebo plán může zamítnout a požádat o revidovaný plán nápravných opatření.

Pokud příslušná centrální banka Eurosystému zamítne také revidovaný plán nápravných opatření, nebo pokud zpravodajská jednotka nedodrží konečnou lhůtu nebo údajné porušení nenapraví, musí zahájit řízení o sankcích.

S cílem zajistit, aby proti téže zpravodajské jednotce nebylo na základě stejných skutečností současně zahájeno více než jedno řízení o sankcích, ECB ani příslušná národní centrální banka nepřijmou žádné rozhodnutí o tom, zda zahájí řízení o sankcích, dokud se navzájem neinformují a nekonzultují.

Řízení o sankcích stanoví, že příslušné národní centrální banky a ECB:

musí zahájit řízení o sankcích vůči zpravodajské jednotce za:
- vážné pochybení,
- kumulativní údajná porušení zpravodajské povinnosti během konkrétního vykazovaného období,
- kumulativní údajná porušení v případech, kdy (revidovaný) plán nápravných opatření nebyl předložen, schválen nebo proveden ve stanovené lhůtě,
mohou zahájit řízení o sankcích za jiná údajná porušení, přičemž zohlední relevantní okolnosti každého případu.

S výjimkou případů závažného pochybení nesmí příslušná národní centrální banka nebo ECB zahájit řízení o sankcích, pokud se domnívá, že údajné porušení bylo spácháno mimo kontrolu zpravodajské jednotky, nebo pokud potenciální výše sankce pravděpodobně nepřesáhne:

10 000 EUR za nevykázání informací v dané lhůtě,
20 000 EUR za nesprávné, neúplné nebo nestandardizované informace.

Obecná pravidla stanoví:

článek 8 (řízení o sankcích) se nepoužije 12 měsíců následujících po prvním vykázání statistických informací, pokud došlo ke změně koncepčního rámce, nebo pokud jsou informace vykazovány poprvé novými zpravodajskými jednotkami,
rozhodnutí ECB/2010/10 se zrušuje od 31. ledna 2023, ale nadále se vztahuje na údajná porušení, k nimž dochází před příslušným datem použitelnosti nařízení,
metodika pro výpočet navrhované výše sankcí je stanovena v definici.

Rozhodnutí (EU) 2022/1921 (dále jen „nařízení“)

Toto rozhodnutí stanoví metodiku pro určení vhodné navrhované výše sankce, kterou má ECB uložit zpravodajské jednotce, na kterou se vztahuje statistická zpravodajská povinnost a která tuto povinnost nesplní.

Zavádí různé postupy výpočtu pro případy kumulativních údajných porušení a případy vážného pochybení. V obou případech:

základní výše se vypočítá na základě kvantitativních aspektů, jako je hospodářská velikosti zpravodajské jednotky, a
základní výše se následně upravuje na základě příslušných okolností a informací, k nimž patří dobrá víra, otevřenost, svědomitost a spolupráce jednotky a dopad a opakování porušení.

Sankce nesmí překročit maximální výše pokuty stanovené za nedostatečné vykazování statistických informací a nesprávné, neúplné nebo nestandardizované vykazování statistických informací.

Obecná pravidla stanoví, že se rozhodnutí nevztahuje na porušení, k nimž došlo před 31. lednem 2023, na něž se nadále vztahuje rozhodnutí ECB/2010/10.

ODKDY NAŘÍZENÍ A ROZHODNUTÍ PLATÍ?

Nařízení a rozhodnutí platí od 30.°dubna 2024. Co se týče porušení zpravodajské povinnosti v oblasti statistiky peněžního trhu, platí od 31. ledna 2023.

KONTEXT

Nařízení zajišťuje jednotné uplatňování sledování a prosazování statistické zpravodajské povinnosti a postupů s cílem posoudit údajná porušení, zajistit transparentnost a rovné zacházení se zpravodajskými jednotkami a snížit administrativní zátěž spojenou s těmito postupy.
Nařízení spadá do širšího právního rámce, který se snaží zajistit, aby měl Evropský systém centrálních bank přístup k vysoce kvalitním statistikám.
V rámci nařízení (ES) č. 2533/98 (viz shrnutí) a nařízení ES č. 2532/98 (viz shrnutí) může ECB uvalovat na zpravodajské jednotky sankce za porušení statistické zpravodajské povinnosti.

KLÍČOVÉ POJMY

Zpravodajská jednotka. Právnická a fyzická osoba, která podléhá statistické zpravodajské povinnosti ECB.

Místní ujednání o spolupráci. Ujednání, podle nějž zpravodajská jednotka poskytuje statistické informace příslušné centrální bance prostřednictvím příslušného vnitrostátního orgánu.

Příslušná centrální banka Eurosystému. Příslušná národní centrální banka nebo – v případě přímého vykazování – ECB.

HLAVNÍ DOKUMENTY

Nařízení Evropské centrální banky (EU) 2022/1917 ze dne 29. září 2022 o řízení o sankcích v případě nesplnění statistické zpravodajské povinnosti a o zrušení rozhodnutí ECB/2010/10 (ECB/2022/31) (Úř. věst. L 263, 10.10.2022, s. 6–16).

Rozhodnutí Evropské centrální banky (EU) 2022/1921 ze dne 29. září 2022 o metodice výpočtu sankcí za údajné porušení statistické zpravodajské povinnosti (ECB/2022/32) (Úř. věst. L 263, 10.10.2022, s. 59–64).

SOUVISEJÍCÍ DOKUMENTY

Konsolidované znění Smlouvy o fungování Evropské unie – Část třetí – Vnitřní politiky a činnosti Unie – Hlava VIII – Hospodářská a měnová politika – Kapitola 2 – Měnová politika – Článek 132 (bývalý článek 110 Smlouvy o ES) (Úř. věst. C 202, 7.6.2016, s. 104).

Konsolidované znění Smlouvy o fungování Evropské unie – Protokol (č. 4) o statutu Evropského systému centrálních bank a Evropské centrální banky (Úř. věst. C 202, 7.6.2016, s. 230–250).

Nařízení Evropské centrální banky (EU) č. 1333/2014 ze dne 26. listopadu 2014 o statistice peněžních trhů (ECB/2014/48) (Úř. věst. L 359, 16.12.2014, s. 97–116).

Postupné změny nařízení (EU) č. 1333/2014 byly začleněny do původního textu. Toto konsolidované znění má pouze dokumentární hodnotu.

2010/469/EU: Rozhodnutí Evropské centrální banky ze dne 19. srpna 2010 o neplnění statistické zpravodajské povinnosti (ECB/2010/10) (Úř. věst. L 226, 28.8.2010, s. 48–49).

Viz konsolidované znění.

Nařízení Evropské centrální banky (ES) č. 2157/1999 ze dne 23. září 1999 o pravomoci Evropské centrální banky uvalovat sankce (ECB/1999/4) (Úř. věst. L 264, 12.10.1999, s. 21–26).

Viz konsolidované znění.

Nařízení Rady (ES) č. 2532/98 ze dne 23. listopadu 1998 o pravomoci Evropské centrální banky uvalovat sankce (Úř. věst. L 318, 27.11.1998, s. 4–7).

Viz konsolidované znění.

Nařízení Rady (ES) č. 2533/98 ze dne 23. listopadu 1998 o shromažďování statistických informací Evropskou centrální bankou (Úř. věst. L 318, 27.11.1998, s. 8–19).

Viz konsolidované znění.

Poslední aktualizace 22.12.2023

Top