Access to European Union law
<a href="https://eur-lex.europa.eu/content/help/eurlex-content/experimental-features.html" target="_blank">More about the experimental features corner</a>
Choose the experimental features you want to try
EUR-Lex
Access to European Union law

This document is an excerpt from the EUR-Lex website

You are here
Use quotation marks to search for an "exact phrase". Append an asterisk (*) to a search term to find variations of it (transp*, 32019R*). Use a question mark (?) instead of a single character in your search term to find variations of it (ca?e finds case, cane, care).
Search tips
Need more search options? Use the Advanced search

Document 52023BP1914

    Резолюция (ЕС) 2023/1914 на Европейския парламент от 10 май 2023 година, съдържаща забележките, които са неразделна част от решението за освобождаване от отговорност във връзка с изпълнението на бюджета на Европейския орган за ценни книжа и пазари (ESMA) за финансовата 2021 година

    OB L 242, 29.9.2023, p. 387–392 (BG, ES, CS, DA, DE, ET, EL, EN, FR, GA, HR, IT, LV, LT, HU, MT, NL, PL, PT, RO, SK, SL, FI, SV)

    ELI: http://data.europa.eu/eli/res/2023/1914/oj

    29.9.2023   

    BG

    Официален вестник на Европейския съюз

    L 242/387

    РЕЗОЛЮЦИЯ (ЕС) 2023/1914 НА ЕВРОПЕЙСКИЯ ПАРЛАМЕНТ

    от 10 май 2023 година,

    съдържаща забележките, които са неразделна част от решението за освобождаване от отговорност във връзка с изпълнението на бюджета на Европейския орган за ценни книжа и пазари (ESMA) за финансовата 2021 година

    ЕВРОПЕЙСКИЯТ ПАРЛАМЕНТ,

    —

    като взе предвид своето решение за освобождаване от отговорност във връзка с изпълнението на бюджета на Европейския орган за ценни книжа и пазари за финансовата 2021 година,

    —

    като взе предвид член 100 и приложение V към своя Правилник за дейността,

    —

    като взе предвид доклада на комисията по бюджетен контрол (A9-0137/2023),

    А.

    като има предвид, че според отчета за приходите и разходите на Европейския орган за ценни книжа и пазари („Органа“) (1) неговият окончателен бюджет за финансовата 2021 година възлиза на 60 600 822 EUR, което представлява увеличение със 7,64 % спрямо 2020 г.; като има предвид, че Органът се финансира чрез вноска от Съюза (19 172 407 EUR, съставляващи 30,59 % от общия бюджет), вноски от националните надзорни органи на държавите членки (23 936 648 EUR, съставляващи 38,20 %) и такси, получени от поднадзорните организации (17 087 867 EUR, съставляващи 27,27 %);

    Б.

    като има предвид, че в своя доклад относно годишните отчети на Органа за финансовата 2021 година („доклада на Палатата“) Сметната палата („Палатата“) заявява, че е получила достатъчна увереност, че годишните отчети на Органа са надеждни и че свързаните с тях операции са законосъобразни и редовни;

    Бюджетно и финансово управление

    1.

    		 отбелязва със задоволство, че усилията за контрол на бюджета през финансовата 2021 година са довели до степен на изпълнение на бюджета от 99,94 %, което представлява леко увеличение с 0,92 % спрямо 2020 г.; отбелязва, че степента на изпълнение на бюджетните кредити за плащания е 89,91 %, което представлява увеличение с 4,40 % спрямо предходната година;

    2.

    		 отбелязва, че 2021 г. е първата пълна година, през която Органът събира такси от централни контрагенти от трети държави, и първата година, през която започна да събира такси от регистрите на секюритизации, в допълнение към таксите от агенциите за кредитен рейтинг и регистрите на трансакции съгласно регламенти (ЕС) № 648/2012 на Европейския парламент и на Съвета (2) и (ЕС) 2015/2365 на Европейския парламент и на Съвета (3);

    3.

    		 отбелязва със задоволство, че Органът е модернизирал своята система за управление на плащанията с цел по-добро управление на забавените плащания, извършвани например от агенциите за кредитен рейтинг или регистрите на трансакции, и на начислените лихви във връзка с тези плащания;

    Резултати от дейността

    4.

    		 отбелязва, че Органът използва определени мерки, като ключови показатели за резултатите от дейността, за да прави оценка на добавената стойност, осигурявана от неговите дейности, и други мерки, за да подобри управлението на своя бюджет, като брой анализирани източници на риск, обем на отменените бюджетни кредити за плащания и текучество на персонала; поздравява Органа за изпълнението на работната му програма за 2021 г. на 91 %, като повечето от неговите ключови показатели за резултатите от дейността са постигнати или надвишени;

    5.

    		 приветства Органа за това, че е групирал своите крайни продукти и резултати за 2021 г. в три категории приоритети: i) „максимален приоритет“ за 128 крайни продукта, свързани със стратегически приоритети; ii) „нисък приоритет“ за 75 крайни продукта, които не са свързани с тези приоритети; и iii) „без приоритет“ за 29 крайни продукта относно задачи, които е трябвало да бъдат изпълнени само при наличие на време;

    6.

    		 отбелязва, че през 2021 г. стратегическите приоритети на Органа са били съсредоточени върху три междусекторни теми: стабилен съюз на капиталовите пазари, устойчиво финансиране и иновации и цифровизация; отбелязва освен това резултатите и успехите на Органа през 2021 г. в области, които не са пряко свързани с тези приоритети, сред които пазара на въглеродни емисии на Съюза, дейностите по правоприлагане, инвестиционните услуги, управлението на инвестициите или централните контрагенти;

    7.

    		 приветства Органа за неговите постижения през 2021 г., сред които изпълнението на новите мандати, произтичащи от прегледа на европейските надзорни органи през 2019 г., подготовката за новите надзорни отговорности (надзор на регистрите на секюритизации, доставчиците на услуги за докладване на данни и критичните бенчмаркове), одобряването на регистрациите на първите два регистъра на секюритизации съгласно Регламент (ЕС) 2017/2402 на Европейския парламент и на Съвета (4), подготовката за прехвърлянето на Органа на надзорните отговорности за Европейския институт за паричните пазари и поемането на надзора над седемте администратори на бенчмаркове от трети държави, признати на равнището на Съюза;

    8.

    		 приветства Органа, в контекста на рисковете, произтичащи от цифровизацията на финансовите пазари, за усилията му през 2021 г. да предоставя на институциите на Съюза техническа обратна информация относно предложенията на Комисията за регламент относно пазарите на криптоактиви и акта за оперативната устойчивост на цифровите технологии; приветства разработването на пътната карта на Органа за устойчиви финанси за периода 2022—2024 г., която ще послужи като практически инструмент, за да се гарантира, че Органът изпълнява координирано широк набор от задачи в областта на устойчивите финанси в няколко сектора;

    9.

    		 приветства сътрудничеството между Органа и другите два европейски надзорни органа — Европейския орган за застраховане и професионално пенсионно осигуряване и Европейския банков орган, чрез Съвместния комитет на европейските надзорни органи; отбелязва със задоволство, че ESMA и Европейският банков орган имат общ счетоводител и че по-голямата част от процедурите за възлагане на обществени поръчки, провеждани под ръководството на ESMA, са съвместни процедури с други агенции и Комисията; отбелязва Меморандума за разбирателство от 2013 г. между Органа и Агенцията за сътрудничество между регулаторите на енергия, с който се установява рамка за обмен на информация, когато регулаторните отговорности на двата органа съвпадат по отношение на пазарите за търговия на едро с енергия; подчертава, че настоящото положение на стоковите пазари вероятно ще доведе до необходимост от задълбочено сътрудничество по регулаторни въпроси, свързани с енергийните пазари; насърчава Органа да предприеме стъпки за улесняване на това задълбочено сътрудничество;

    Политика относно персонала

    10.

    		 отбелязва, че към 31 декември 2021 г. щатното разписание е изпълнено на 85,20 %, като са назначени 213 срочно наети служители от общо 250 работни места за тази категория служители, разрешени съгласно бюджета на Съюза (спрямо 226 разрешени длъжности през 2020 г.); отбелязва, че освен това през 2021 г. за Органа са работили 85 договорно наети служители и десет командировани национални експерти;

    11.

    		 отбелязва, че през 2021 г. броят на служителите се е увеличил с 23 % спрямо 2020 г., с 58 допълнителни щатни бройки; поздравява Органа за усилията му за набиране на 102 служители в резултат на започнатите 21 (вътрешни и външни) процедури за подбор, проверените 2 075 автобиографии и проведените събеседвания със 175 кандидати през 2021 г.;

    12.

    		 отбелязва разпределението по пол сред членовете на висшето ръководство на Органа, при което четирима от общо петима членове на висшето ръководство са жени (80 %); отбелязва разпределението по пол сред членовете на Управителния съвет на Органа, при което трима от общо петима членовете на Управителния съвет са жени (60 %); отбелязва разпределението по пол сред служителите на Органа като цяло, при което 162 от общо 308 служители са мъже (53 %); припомня, че е важно да се осигури баланс между половете и балансирано географско представителство сред ръководството и служителите на Органа, и призовава Органа да взема предвид тези аспекти при бъдещи назначения; подчертава значението на уменията, знанията и опита на кандидатите при набирането и повишаването на служители;

    13.

    		 отбелязва, че Органът има политика за защита на личното достойнство и за предотвратяване на психическия и сексуалния тормоз; приветства факта, че прилагането на тази политика се укрепва чрез комуникационни мерки и сесии за повишаване на осведомеността; приветства факта, че през 2021 г. не са докладвани случаи на тормоз и няма съответни разследвания, нито заведени съдебни дела; приветства освен това плана на Органа да разработи „политика в областта на многообразието и приобщаването“;

    14.

    		 призовава Органа да продължи да разработва дългосрочна политика в областта на човешките ресурси за осигуряването на баланс между професионалния и личния живот, професионално ориентиране през целия живот и предлагане на специфични възможности за обучение за професионално развитие, баланс между половете на всички професионални равнища, работа от разстояние, правото на откъсване от работната среда, подобряване на географския баланс с цел обезпечаване на подходящо представителство от всички държави членки и наемането и интегрирането на лица с увреждания, както и за гарантиране на тяхното равно третиране и на широкото популяризиране на техните възможности;

    Обществени поръчки

    15.

    		 отбелязва, че през 2021 г. Органът е управлявал 15 процедури за възлагане на обществени поръчки, седем от които са напълно приключени; приветства усилията на Органа за създаване на полезни взаимодействия чрез съвместни процедури за възлагане на обществени поръчки с други агенции на Съюза и с Комисията; насърчава Органа да продължи да развива полезни взаимодействия с другите органи на Съюза;

    16.

    		 отбелязва със загриженост констатацията в доклада на Палатата, че през 2021 г. Органът е решил да започне процедура на договаряне, без да я обявява, като по този начин е нарушил точка 3.1 от приложение I към Финансовия регламент; отбелязва освен това, че обосновката за това решение не е била одобрена в централно регистрираните регистри на изключенията, преди да се предприемат действия; призовава Органа да гарантира в бъдеще, че всички случаи на отклонение от установените процеси и процедури се третират в съответствие с принципите на законност и редовност;

    Предотвратяване и управление на конфликтите на интереси и прозрачност

    17.

    		 приветства Органа за всеобхватните мерки и политики, които е въвел, и за старанието, с което те се прилагат, за да се гарантират прозрачност, етика, добро административно поведение, както и предотвратяване и управление на конфликтите на интереси по отношение на служителите на Органа, членовете на Съвета на надзорниците, на Управителния съвет и на Надзорния комитет на централните контрагенти; отбелязва, че след оценка, направена от служителя по етика на Органа по повод на ad hoc проверка, извършена в контекста на единна процедура, свързана със създаването на три позиции за ръководители на екипи, е предложено преразглеждане на насоките относно декларациите за интереси на членовете на комисиите за подбор с цел повишаване на прозрачността на тези декларации; призовава Органа да докладва на органа по освобождаване от отговорност след приключването и одобряването на прегледа;

    18.

    		 отбелязва, че през 2021 г. Органът е получил 11 декларации относно конфликти на интереси преди заседания на Съвета на надзорниците и две подобни декларации преди заседания на Управителния съвет; отбелязва освен това, че през 2021 г. служителите по етичните въпроси на Органа са проверили, наред с другото, 251 годишни декларации на служители, нито една от които не е повдигнала въпроси, свързани с конфликт на интереси, 16 декларации относно трудова дейност срещу възнаграждение на брачните партньори за преглед, без да са установени проблеми, изискващи конкретни действия, и 38 искания за разрешение за сделки с финансови инструменти, като по-голямата част от исканията са били одобрени; отбелязва освен това, че служителите по етичните въпроси са оценили 94 искания за предотвратяване на конфликти на интереси в контекста на набирането на персонал през 2021 г., след което служителите по етичните въпроси са препоръчали на изпълнителния директор на Органа промяна в състава на комисиите за подбор в девет случая; призовава Органа да продължи да докладва на органа по освобождаване от отговорност относно мерките, които е предприел с цел предотвратяване на възникването на конфликти на интереси;

    19.

    		 отбелязва, че Органът е създал два съвместни комитета — един за висшите ръководители и един за служителите, които трябва да участват в случай на опасения за възможни конфликти на интереси в контекста на планирана бъдеща дейност след напускане на Органа; отбелязва освен това, че през 2021 г. Органът е организирал девет двустранни „срещи при напускане“ със служители, напускащи Органа, за да провери декларациите относно дейностите и да прецени дали съществуват конфликти на интереси между задълженията на съответните служители на Органа и техните бъдещи дейности; отбелязва, че в това отношение не са повдигани въпроси;

    20.

    		 приветства факта, че през 2021 г. Органът е предприел няколко действия за повишаване на осведомеността относно правилата във връзка с конфликтите на интереси, етичните правила, разследването във връзка със сделките с финансови инструменти, правилата след прекратяване на трудовото правоотношение и периодите на прекъсване; освен това поздравява Органа за това, че е въвел вътрешни правила относно конфликтите на интереси и ситуациите на „кадрова въртележка между държавния и частния сектор“, приложими за членовете на неговия управителен съвет;

    21.

    		 приветства факта, че Органът публикува автобиографиите и декларациите за интереси на членовете на своя управителен съвет и на ръководните си кадри; приветства прозрачността, с която Органът докладва за срещите на свои служители с външни заинтересовани лица, и факта, че предоставя достъп до тази информация на своя уебсайт;

    22.

    		 приветства ангажимента на Органа за спазване на най-високите етични стандарти по отношение на предотвратяването на конфликти на интереси; припомня, вследствие на констатациите на Палатата, изискването членовете на Съвета на надзорниците на Органа да се въздържат от участие в обсъждането и гласуването на мерки, във връзка с които имат конфликт на интереси; подчертава, че тези членове следва също така да се въздържат от участие в заседания, на които се провеждат подобни обсъждания, за да се запази независимостта на Съвета на надзорниците; приветства отговора на Органа, че е изменил политиката си, така че изрично да се изисква членовете с конфликт на интереси да напуснат залата;

    23.

    		 приветства факта, че в съответствие със своята политика относно конфликтите на интереси и етиката Органът е използвал временна забрана на търговията с избрани финансови инструменти от страна на своите служители, за да избегне всякакъв риск от злоупотреба с вътрешна информация; призовава Органа да продължи да докладва на органа по освобождаване от отговорност относно мерките, които са предприети във връзка с предотвратяването на конфликти на интереси;

    24.

    		 приветства публикуването през юли 2021 г. от ESMA и ЕБО на преразгледаните съвместни насоки относно оценката на пригодността на членовете на ръководния орган и на лицата, заемащи ключови позиции, вследствие на измененията на директиви 2013/36/ЕС на Европейския парламент и на Съвета (5) и 2014/65/ЕС на Европейския парламент и на Съвета (6) и тяхното въздействие върху оценката на пригодността на членовете на ръководния орган, по-специално по отношение на рисковете във връзка с изпирането на пари и финансирането на тероризма и по отношение на насърчаването на многообразието на половете;

    25.

    		 припомня, въз основа на констатациите на Палатата, че конфликти на интереси могат да възникнат в рамките на процеса на оценка на председателя и на изпълнителния директор на Органа, когато например националният компетентен орган на член на Съвета на надзорниците е обект на процедура за нарушение на правото на Съюза; приветства следователно ангажимента на Органа да въведе изрична препратка към конфликтите на интереси в процеса си на оценяване;

    26.

    		 настоява, че е необходимо да се въведат систематични правила за прозрачността, несъвместимостта, конфликтите на интереси и незаконното лобиране; призовава Органа да въведе също така вътрешни мерки за борба с корупцията; призовава Органа да докладва на органа по освобождаване от отговорност за постигнатия напредък в това отношение;

    Вътрешен контрол

    27.

    		 приветства годишната оценка на системата за вътрешен контрол на Органа и заключението, че подобна система е на разположение и функционира добре; отбелязва, че както при подобна оценка през 2020 г., Органът е използвал 78 контролни показателя, като е обхванал всички принципи за вътрешен контрол и е установил общо 22 недостатъка, повечето от които маловажни, като никой от тях не поставя под въпрос наличието и правилното функциониране на принципите за вътрешен контрол; отбелязва, че посочените възможности за подобрение са свързани основно с компонентите „контролна среда“ и „контролни дейности“;

    28.

    		 отбелязва, че през 2021 г. Службата за вътрешен одит на Комисията е извършила одит на управлението на човешките ресурси и на етиката в Органа, като е стигнала до заключението, че системите за управление и контрол, въведени от Органа в тези области, са подходящо проектирани, ефективно прилагани и подпомагат Органа при постигането на неговите работни цели; отбелязва по отношение на този одит, че Службата за вътрешен одит на Комисията е отправила четири препоръки; призовава Органа да докладва на органа по освобождаване от отговорност за постигнатия напредък в това отношение;

    29.

    		 припомня, че е важно да се укрепят системите за управление и контрол, за да се осигури правилното функциониране на Органа; силно настоява върху изискването за прилагане на ефективни системи за управление и контрол с цел избягване на потенциални случаи на конфликт на интереси, липсващи предварителни или последващи проверки, неподходящо управление на бюджетните и правните задължения и недокладване на проблемите в регистъра на изключенията;

    Цифровизация и екологичен преход

    30.

    		 отбелязва със задоволство, че през 2021 г. Органът успешно е прехвърлил своя модел на управление, основан на дейности, от система, основана на Excel, към нова среда, основана на изчисления в облак, която според Органа се очаква да подобри капацитета му за планиране и докладване в контекста на нарастващата сложност на неговите модели на бюджетиране и изчисляване на разходите;

    31.

    		 приветства факта, че Органът е имал за цел да укрепи своите защитни механизми в областта на киберсигурността чрез преразглеждане на своята стратегия за откриване на проблеми със сигурността чрез по-усъвършенствани и автоматизирани инструменти, повишаване на уменията в областта на сигурността на отдела за информационни и комуникационни технологии на Органа и чрез назначаването на нов служител по сигурността на информацията и на служител по управлението на документи;

    32.

    		 припомня, че е важно да се инвестира в служители в областта на информационните и комуникационните технологии (ИКТ) с дългосрочни договори, за да се избегне изтичането на мозъци, неефективността и потенциално увеличените рискове от кибератаки и уязвимост на такива атаки;

    33.

    		 насърчава Органа да работи в тясно сътрудничество с ENISA (Агенцията на Европейския съюз за киберсигурност) и със CERT-EU (екипа за незабавно реагиране при компютърни инциденти за институциите, органите и агенциите на Съюза), да извършва редовни оценки на риска във връзка със своята информационна инфраструктура и да осигурява провеждането на редовни одити и проверки на своята киберзащита; предлага да се организират редовно актуализирани програми за обучение относно киберсигурността за всички служители в рамките на Органа; призовава Органа да продължи да доразвива своята политика в областта на киберсигурността и да докладва на органа по освобождаване от отговорност за постигнатия напредък в това отношение;

    34.

    		 поздравява Органа за неговата амбициозна политика в областта на околната среда, която през 2021 г. доведе до подобрения на няколко ключови показателя за околната среда, сред които намаляване на отпадъците, рециклиране на хартия и намаляване на пътуванията; отбелязва, че въздействието на или напредъкът за постигането на целите за устойчивост се измерват и наблюдават чрез контролно табло с ключови показатели за резултатите от дейността, определено от ръководството на Органа;

    35.

    		 поздравява Органа за постигнатия напредък във връзка с регистрацията му по Схемата на ЕС за управление по околна среда и одит (EMAS) до 2022 г.; отбелязва плана на Органа да престане напълно да използва документи на хартиен носител до 2025 г.;

    Непрекъснатост на дейността по време на кризата, свързана с COVID-19

    36.

    		 отбелязва, че Органът е продължил успешно да се справя с предизвикателствата, породени от пандемията от COVID-19, например чрез непрекъснато адаптиране на помещенията и своите процеси към променящите се защитни мерки, приети от френското правителство и Комисията;

    37.

    		 отбелязва, че Органът е продължил да работи безпроблемно през 2021 г. благодарение на предишните си инвестиции в средства за аудио- и видеоконферентна връзка и инструмент за гласуване; отбелязва освен това, че Органът е въвел нов инструмент за управление и резервация на офиси, за да осигури по-добро спазване на насоките в областта на общественото здраве на работното място, да увеличи гъвкавостта и да се подготви за действителността след пандемията;

    Други коментари

    38.

    		 отбелязва, че през 2021 г. Органът е установил рискове, сред които ограничен капацитет за изпълнение на мандатите на Органа, недостатъчни ресурси и недостиг на експертен опит за управлението на широкообхватната законодателна програма (а именно по отношение на съюза на капиталовите пазари и централните контрагенти), последиците от оттеглянето на Обединеното кралство от Съюза, потенциалните нови мандати на Органа в определени области (например във връзка с централните депозитари на ценни книжа), по-нестабилните финансови пазари и ограниченото сближаване на надзорните практики и надзора на централните контрагенти от трети държави; призовава Комисията да вземе предвид тези въпроси и да предостави необходимите ресурси, за да може Органът да изпълнява нови или разширени мандати;

    39.

    		 отбелязва, че въпросите, произтичащи от последващите действия на Органа във връзка със забележките на Палатата от предходни години, като годишното кръстосано финансиране на дейностите на Органа, хармонизирането на системата за изчисляване на таксите и възможностите за заобикаляне на механизма за таксуване, не попадат в обхвата на действията на Органа; призовава Комисията да преразгледа делегираните актове и да измени разпоредбите, свързани с подобни въпроси, както предлага Органът;

    40.

    		 призовава Органа да обръща повече внимание на разпространяването резултатите от своята дейност сред обществеността и да осъществява комуникация с обществеността чрез социалните и други медии;

    41.

    		 по отношение на други забележки, придружаващи решението за освобождаване от отговорност, които имат хоризонтален характер, препраща към своята резолюция от 10 май 2023 г. (7) относно резултатите от дейността, финансовото управление и контрола на агенциите.

    (1)   ОВ C 141, 29.3.2022 г., стр. 152.

    (2)  Регламент (ЕС) № 648/2012 на Европейския парламент и на Съвета от 4 юли 2012 г. относно извънборсовите деривати, централните контрагенти и регистрите на транзакции (ОВ L 201, 27.7.2012 г., стр. 1).

    (3)  Регламент (ЕС) 2015/2365 на Европейския парламент и на Съвета от 25 ноември 2015 г. относно прозрачността при сделките за финансиране с ценни книжа и при повторното използване, и за изменение на Регламент (ЕС) № 648/2012 (ОВ L 337, 23.12.2015 г., стр. 1).

    (4)  Регламент (ЕС) 2017/2402 на Европейския парламент и на Съвета от 12 декември 2017 г. за определяне на обща рамка за секюритизациите и за създаване на специфична рамка за опростени, прозрачни и стандартизирани секюритизации, и за изменение на директиви 2009/65/ЕО, 2009/138/ЕО и 2011/61/ЕС, и регламенти (ЕО) № 1060/2009 и (ЕС) № 648/2012 (ОВ L 347, 28.12.2017 г., стр. 35).

    (5)  Директива 2013/36/ЕС на Европейския парламент и на Съвета от 26 юни 2013 г. относно достъпа до осъществяването на дейност от кредитните институции и относно пруденциалния надзор върху кредитните институции, за изменение на Директива 2002/87/ЕО и за отмяна на директиви 2006/48/ЕО и 2006/49/ЕО (ОВ L 176, 27.6.2013 г., стр. 338).

    (6)  Директива 2014/65/ЕС на Европейския парламент и на Съвета от 15 май 2014 г. относно пазарите на финансови инструменти и за изменение на Директива 2002/92/ЕО и на Директива 2011/61/ЕС (ОВ L 173, 12.6.2014 г., стр. 349).

    (7)  Приети текстове, P9_TA(2023)0190.

    Top