Η οδηγία 2002/87/ΕΚ επιδιώκει να ενισχύσει την αποτελεσματική εποπτεία των χρηματοπιστωτικών ομίλων ετερογενών δραστηριοτήτων, δηλ. μεγάλων χρηματοπιστωτικών ομίλων οι οποίοι δραστηριοποιούνται σε διάφορους χρηματοπιστωτικούς τομείς (τραπεζικές/επενδυτικές υπηρεσίες και ασφάλεια), συχνά πέραν των συνόρων.
όσον αφορά τη φερεγγυότητα, με μια συνολική απαίτηση στην οποία συμπεριλαμβάνονται όλες τις τομεακές απαιτήσεις φερεγγυότητας στις οποίες υπόκειται ο όμιλος, προκειμένου να αποφευχθεί η πολλαπλή χρησιμοποίηση του ιδίου κεφαλαίου ως μέσου προφύλαξης από κινδύνους σε διαφορετικές οντότητες του ίδιου ομίλου ετερογενών δραστηριοτήτων («πολλαπλός υπολογισμός κεφαλαίων») και να προληφθεί το «downstreaming» από τις μητρικές εταιρείες όπου εκδίδουν δάνειο και στη συνέχεια χρησιμοποιούν το προϊόν του ως κεφάλαιο για τις θυγατρικές τους εταιρείες («υπερβολική μόχλευση»)·
όσον αφορά την καταλληλότητα και τον επαγγελματισμό της διοίκησης του ομίλου ετερογενών δραστηριοτήτων·
προκειμένου να διασφαλιστούν τα κατάλληλα συστήματα διαχείρισης των κινδύνων και εσωτερικού ελέγχου εντός του ομίλου ετερογενών δραστηριοτήτων·
ορίζει ότι πρέπει να διοριστεί μια ενιαία εποπτική αρχή για τον συντονισμό της γενικής εποπτείας ενός ομίλου ετερογενών δραστηριοτήτων, η οποία μπορεί να περιλαμβάνει πολλές διαφορετικές αρχές που ασχολούνται με τα διάφορα τμήματα των δραστηριοτήτων του ομίλου ετερογενών δραστηριοτήτων·
για την ανταλλαγή πληροφοριών και τη συνεργασία μεταξύ των εποπτικών αρχών (συμπεριλαμβανομένων και εκείνων σε χώρες μη μέλη της ΕΕ) των ρυθμιζόμενων οντοτήτων ενός χρηματοπιστωτικού ομίλου ετερογενών δραστηριοτήτων·
σχετικά με τις εξουσίες των χρηματοπιστωτικών εποπτικών αρχών να εποπτεύουν τις μητρικές οντότητες των ομίλων ετερογενών δραστηριοτήτων, όπως οι εταιρείες χαρτοφυλακίου, ώστε οι εποπτικές αρχές να μπορούν να λαμβάνουν καλύτερες πληροφορίες σε πρώιμο στάδιο και να είναι καλύτερα εξοπλισμένες για να παρεμβαίνουν σε περίπτωση που ένας χρηματοπιστωτικός όμιλος ετερογενών δραστηριοτήτων αντιμετωπίζει προβλήματα·
για την ανάπτυξη τεχνικών προτύπων, ώστε τα ιδρύματα που αποτελούν μέρος ενός χρηματοπιστωτικού ομίλου ετερογενών δραστηριοτήτων να εφαρμόζουν τις κατάλληλες μεθόδους υπολογισμού για τον προσδιορισμό των απαιτούμενων ιδίων κεφαλαίων σε ενοποιημένη βάση (βλ. σύνοψη) και να υποβάλλουν εκθέσεις στις εποπτικές αρχές τους σχετικά με τις ενδοομιλικές συναλλαγές και τη συγκέντρωση κινδύνων.
Η τροποποιητική οδηγία (ΕΕ) 2023/2864 εισαγάγει ένα άρθρο στην οδηγία (ΕΕ) 2002/87/ΕΚ που υποχρεώνει τα κράτη μέλη της ΕΕ, από τις , να διασφαλίζουν ότι, κατά τη δημοσίευση πληροφοριών, οι ρυθμιζόμενες οντότητες υποβάλουν τις εν λόγω πληροφορίες ταυτόχρονα στο όργανο συλλογής, και ειδοποιούν την Ευρωπαϊκή Αρχή Κινητών Αξιών και Αγορών (ΕΑΚΑΑ) σχετικά με τη δημοσίευση αυτών προκειμένου να καταστούν διαθέσιμες στο ευρωπαϊκό ενιαίο σημείο πρόσβασης, που θεσπίστηκε δυνάμει του κανονισμού (ΕΕ) 2023/2859.
ΑΠΟ ΠΟΤΕ ΕΦΑΡΜΟΖΕΤΑΙ Η ΟΔΗΓΙΑ;
Η οδηγία 2002/87/ΕΚ έπρεπε να μεταφερθεί στο εθνικό δίκαιο έως τις . Οι διατάξεις που περιλαμβάνονται στην οδηγία θα πρέπει να εφαρμόζονται από την ίδια ημερομηνία.
Οδηγία 2002/87/ΕΚ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, της , σχετικά με τη συμπληρωματική εποπτεία πιστωτικών ιδρυμάτων, ασφαλιστικών επιχειρήσεων και επιχειρήσεων επενδύσεων χρηματοπιστωτικού ομίλου ετερογενών δραστηριοτήτων και για την τροποποίηση των οδηγιών του Συμβουλίου 73/239/ΕΟΚ, 79/267/ΕΟΚ, 92/49/ΕΟΚ, 92/96/ΕΟΚ, 93/6/ΕΟΚ και 93/22/ΕΟΚ και των οδηγιών του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου 98/78/ΕΚ και 2000/12/ΕΚ (ΕΕ L 35 της , σ. 1-27).
Οι διαδοχικές τροποποιήσεις της οδηγίας 2002/87/ΕΚ έχουν ενσωματωθεί στο αρχικό κείμενο. Αυτή η ενοποιημένη έκδοση αποτελεί απλώς εργαλείο τεκμηρίωσης.
ΣΥΝΑΦΗ ΚΕΙΜΕΝΑ
Κανονισμός (ΕΕ) 2023/2859 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, της , για τη θέσπιση ευρωπαϊκού ενιαίου σημείου πρόσβασης το οποίο παρέχει κεντρική πρόσβαση σε πληροφορίες διαθέσιμες στο κοινό σε σχέση με τις χρηματοπιστωτικές υπηρεσίες, τις κεφαλαιαγορές και τη βιωσιμότητα (ΕΕ L, 2023/2859, ).