1

2

2.1

a)

Nationale quota minus de saldi in euro die ter beschikking staan van het IMF. Rekening nr. 2 van het IMF (eurorekening voor algemene beheerskosten) kan ofwel in deze positie worden opgenomen of onder de post „Verplichtingen jegens niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro”

a)

Nominale waarde, omrekening tegen koers op deviezenmarkt

b)

Aangehouden SDR’s (bruto)

b)

Nominale waarde, omrekening tegen koers op deviezenmarkt

c)

Algemene leningsovereenkomsten, leningen krachtens bijzondere leningsovereenkomstenloans, deposito’s in door het IMF beheerde trusts

c)

Nominale waarde, omrekening tegen koers op deviezenmarkt

2.2

a)

Rekeningen-courant, termijndeposito’s, daggeld, repotransacties met wederverkoopverplichting

a)

Nominale waarde, omrekening tegen koers op deviezenmarkt

b)

Promessen en obligaties, wissels, nulcouponobligaties, geldmarktpapier, als een deel van de externe reserves aangehouden effecten, allemaal uitgegeven door niet-ingezetenen van het eurogebied

b)

c)

c)

Deposito’s tegen nominale waarde, omgerekend tegen koers op deviezenmarkt

d)

Bankbiljetten en munten die niet tot het eurogebied behoren

d)

Nominale waarde, omrekening tegen koers op deviezenmarkt

3

a)

Promessen en obligaties, wissels, nulcouponobligaties, geldmarktpapier, als een deel van de externe reserves aangehouden effecten, allemaal uitgegeven door ingezetenen van het eurogebied

a)

b)

Leningen, deposito’s, reverse repo’s, diverse verstrekte leningen

b)

Deposito’s en overige kredietverlening tegen nominale waarde, omgerekend tegen koers op deviezenmarkt

4

4.1

a)

Rekeningen-courant, termijndeposito’s, daggeld, repotransacties met wederverkoopverplichting in verband met het beheer van waardepapieren, luidende in euro

a)

Nominale waarde

b)

Door niet-ingezetenen van het eurogebied uitgegeven effecten en obligaties, wissels, nulcouponobligaties en geldmarktpapier

b)

c)

c)

Deposito’s tegen nominale waarde

d)

Door supranationale of internationale organisaties, bv. de Europese Investeringsbank, uitgegeven waardepapieren, ongeacht het land van vestiging

d)

4.2

5

5.1

5.2

5.3

5.4

5.5

5.6

6

7

7.1

a)

Marktprijs

Enige premie of disagio wordt afgeschreven

b)

Kostprijs behoudens bijzondere waardevermindering (kostprijs wanneer de waardevermindering wordt gedekt door een voorziening onder passiefpost 13 b) „Voorzieningen”)

Enige premie of disagio wordt afgeschreven

c)

Kostprijs behoudens bijzondere waardevermindering

Enige premie of disagio wordt afgeschreven

7.2

a)

Marktprijs

Enige premie of disagio wordt afgeschreven

b)

Kostprijs behoudens bijzondere waardevermindering

Enige premie of disagio wordt afgeschreven

c)

Kostprijs behoudens bijzondere waardevermindering

Enige premie of disagio wordt afgeschreven

d)

Marktprijs

8

9

9.1

9.2

9.3

a)

nettovorderingen uit hoofde van tegoeden op Target2-rekeningen en correspondentrekeningen van NCB’s, d.w.z. het nettobedrag aan vorderingen en verplichtingen. Zie ook passiefpost 10.2 „Overige verplichtingen binnen het Eurosysteem (netto)”

a)

Nominale waarde

b)

overige in euro luidende vorderingen binnen het Eurosysteem, waaronder de tussentijdse verdeling van de inkomsten van de ECB aan de NCB’s

b)

Nominale waarde

10

11

11.1

11.2

11.3

—

Deelnemingen en beleggingen in dochtermaatschappijen, aandelen aangehouden voor strategische en beleidsoogmerken

—

Waardepapieren met inbegrip van aandelen, en overige financiële instrumenten en tegoeden met inbegrip van deposito’s met vaste looptijd en rekeningen-courant, aangehouden als een geoormerkte portefeuille

—

Repotransacties met wederverkoopverplichting met kredietinstellingen in verband met het beheer van effectenportefeuilles onder deze post

a)

Marktwaarde

b)

Kostprijs behoudens bijzondere waardevermindering

c)

Nettowaarde van het actief

d)

Marktprijs

Agio’s/disagio’s worden afgeschreven

e)

Kostprijs behoudens bijzondere waardevermindering

Enige premie of disagio wordt afgeschreven

f)

Kostprijs behoudens bijzondere waardevermindering

g)

Nominale waarde, omgerekend tegen de koers op de deviezenmarkt, indien de tegoeden/desposito’s luiden in vreemde valuta’s

11.4

11.5

11.6

a)

Vooruitbetalingen, leningen, andere kleinere posten. Leningen op trustbasis

a)

Nominale waarde of kostprijs

b)

Beleggingen in verband met gouddeposito’s van rekeninghouders

b)

Marktwaarde

c)

Nettopensioenactiva

c)

Conform artikel 24, lid 2

d)

Openstaande aanspraken die voortvloeien uit het in gebreke blijven van tegenpartijen van het Eurosysteem in het kader van krediettransacties van het Eurosysteem

d)

Nominale/realiseerbare waarde (voor/na verrekening van verliezen)

e)

Activa of vorderingen (jegens derden) die toegeëigend en/of verkregen zijn in het kader van de uitwinning van door in gebreke gebleven tegenpartijen van het Eurosysteem geleverd onderpand

e)

Kostprijs (geconverteerd tegen de koers op de deviezenmarkt op het tijdstip van de verwerving indien financiële activa in vreemde valuta luiden)

12

1

2

2.1

2.2

2.3

2.4

2.5

3

4

5

5.1

5.2

6

7

8

8.1

8.2

9

10

10.1

10.2

a)

nettoverplichtingen uit hoofde van tegoeden op Target2-rekeningen en correspondentrekeningen van NCB’s, d.w.z. het nettobedrag aan vorderingen en verplichtingen. Zie ook actiefpost 9.3 „Overige vorderingen binnen het Eurosysteem (netto)”

a)

Nominale waarde

b)

overige in euro luidende verplichtingen binnen het Eurosysteem, waaronder de tussentijdse verdeling van de inkomsten van de ECB aan de NCB’s

b)

Nominale waarde

11

12

12.1

12.2

12.3

a)

Belastingtussenrekeningen. Deviezenkrediet- of waarborgrekeningen. Repotransacties met kredietinstellingen in verband met gelijktijdige repotransacties met wederverkoopverplichting voor het beheer van effectenportefeuilles onder actiefpost 11.3 „Overige financiële activa”. Verplichte deposito’s, behalve reservedeposito’s. Overige kleinere posten. Verplichtingen op trustbasis

a)

Nominale waarde of (repo)kostprijs

b)

Gouddeposito’svan rekeninghouders

b)

Marktwaarde

c)

Netto pensioenverplichtingen

c)

Conform artikel 24, lid 2

13

a)

Voor wisselkoers-, rente-, krediet- en goudprijsrisico’s, en voor andere doeleinden, bv. verwachte toekomstige uitgaven en bijdragen uit hoofde van artikel 48.2 van de ESCB-statuten met betrekking tot centrale banken van lidstaten wier derogatie is ingetrokken

a)

Kostprijs/nominale waarde

b)

Voor uit monetaire beleidstransacties voortvloeiende tegenpartij- of kredietrisico’s

b)

Nominale waarde (gebaseerd op een waardering per jaarultimo door de Raad van bestuur van de ECB)

14

a)

Herwaarderingsrekeningen voor de verwerking van prijsontwikkelingen voor goud, voor elk type in euro luidend waardepapier, voor elk type in vreemde valuta luidend waardepapier, voor opties; voor verschillen in marktwaardering betreffende renterisicoderivaten; herwaarderingsrekeningen voor de koersontwikkelingen van deviezen voor elke nettopositie in valuta, met inbegrip van deviezenswaps/deviezentermijnaffaires en SDR’s

b)

Specifieke herwaarderingsrekeningen in verband met bijdragen uit hoofde van artikel 48.2 van de ESCB-statuten met betrekking tot centrale banken van lidstaten wier derogatie is ingetrokken. Zie artikel 13, lid 2

15

15.1

15.2

16

1.

Goud en goudvorderingen

2.

Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

2.1

Vorderingen op het IMF

2.2

Tegoeden bij banken en beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa

3.

Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

4.

Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro

4.1

Tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren en leningen

4.2

Vorderingen uit hoofde van de kredietfaciliteit ingevolge het ERM II

5.

Kredietverlening aan kredietinstellingen in het eurogebied in verband met monetaire beleidsoperaties, luidende in euro

5.1

Basisherfinancieringstransacties

5.2

Langerlopende herfinancieringstransacties

5.3

„Fine-tuning”-transacties met wederinkoop

5.4

Structurele transacties met wederinkoop

5.5

Marginale beleningsfaciliteit

5.6

Kredieten uit hoofde van margestortingen

6.

Overige vorderingen op kredietinstellingen in het eurogebied, luidende in euro

7.

Waardepapieren uitgegeven door ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro

7.1

Voor doeleinden van monetair beleid aangehouden waardepapieren

7.2

Overige waardepapieren

8.

Overheidsschuld, luidende in euro

9.

Vorderingen binnen het Eurosysteem

9.1

Vorderingen ingevolge de uitgifte van ECB-schuldbewijzen

9.2

Vorderingen uit hoofde van de toedelingen van eurobankbiljetten binnen het Eurosysteem

9.3

Overige vorderingen binnen het Eurosysteem (netto)

10.

Vereveningsposten

11.

Overige activa

11.1

Munten uit het eurogebied

11.2

Materiële en immateriële vaste activa

11.3

Overige financiële activa

11.4

Herwaarderingsverschillen op instrumenten buiten de balans

11.5

Overlopende activa

11.6

Diversen

12.

Verlies over het boekjaar

1.

Bankbiljetten in omloop

2.

Verplichtingen aan kredietinstellingen van het eurogebied in verband met monetaire beleidsoperaties, luidende in euro

2.1

Rekeningen-courant (met inbegrip van reserveverplichtingen)

2.2

Depositofaciliteit

2.3

Termijndeposito’s

2.4

„Fine-tuning”-transacties met wederinkoop

2.5

Deposito’s uit hoofde van margestortingen

3.

Overige verplichtingen aan kredietinstellingen in het eurogebied, luidende in euro

4.

Uitgegeven ECB-schuldbewijzen

5.

Verplichtingen aan overige ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro

5.1

Overheid

5.2

Overige verplichtingen

6.

Verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro

7.

Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

8.

Verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

8.1

Deposito’s, tegoeden en overige verplichtingen

8.2

Verplichtingen uit hoofde van de kredietfaciliteit ingevolge het ERM II

9.

Tegenwaarde van toegewezen bijzondere trekkingsrechten in het IMF

10.

Verplichtingen binnen het eurosysteem

10.1

Verplichtingen uit hoofde van de overdracht van externe reserves

10.2

Overige verplichtingen binnen het Eurosysteem (netto)

11.

Vereveningsposten

12.

Overige verplichtingen

12.1

Herwaarderingsverschillen op instrumenten buiten de balans

12.2

Overlopende passiva

12.3

Diversen

13.

Voorzieningen

14.

Herwaarderingsrekeningen

15.

Kapitaal en reserves

15.1

Kapitaal

15.2

Reserves

16.

Winst over het boekjaar

1.1.1.

1.1.2.

1.1.3.

1.1.

1.2.1.

1.2.2.

1.2.

1.

Netto rentebaten

2.1.

2.2.

2.3.

2.

Nettobaten uit financiële transacties, afwaarderingen en voorzieningen voor risico’s

3.1.

3.2.

3.

Netto baten/lasten uit provisies en commissies (2)

4.

Inkomsten uit gewone aandelen en deelnemingen

5.

Overige baten

6.

Personeelskosten (3)

7.

Administratiekosten (3)

8.

Afschrijvingen op (im)materiële vaste activa

9.

Diensten van bankbiljettenproductie (4)

10.

Overige kosten