EUR-Lex Access to European Union law
This document is an excerpt from the EUR-Lex website
Document 32016R1066
Commission Implementing Regulation (EU) 2016/1066 of 17 June 2016 laying down implementing technical standards with regard to procedures, standard forms and templates for the provision of information for the purpose of resolution plans for credit institutions and investment firms pursuant to Directive 2014/59/EU of the European Parliament and of the Council (Text with EEA relevance)
Rozporządzenie wykonawcze Komisji (UE) 2016/1066 z dnia 17 czerwca 2016 r. ustanawiające wykonawcze standardy techniczne w odniesieniu do procedur, standardowych formularzy i schematów stosowanych do przekazywania informacji do celów sporządzenia planów restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji w odniesieniu do instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych zgodnie z dyrektywą Parlamentu Europejskiego i Rady 2014/59/UE (Tekst mający znaczenie dla EOG)
Rozporządzenie wykonawcze Komisji (UE) 2016/1066 z dnia 17 czerwca 2016 r. ustanawiające wykonawcze standardy techniczne w odniesieniu do procedur, standardowych formularzy i schematów stosowanych do przekazywania informacji do celów sporządzenia planów restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji w odniesieniu do instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych zgodnie z dyrektywą Parlamentu Europejskiego i Rady 2014/59/UE (Tekst mający znaczenie dla EOG)
C/2016/3674
Dz.U. L 181 z 6.7.2016, p. 1–38
(BG, ES, CS, DA, DE, ET, EL, EN, FR, HR, IT, LV, LT, HU, MT, NL, PL, PT, RO, SK, SL, FI, SV)
No longer in force, Date of end of validity: 26/11/2018; Uchylony przez 32018R1624
Relation | Act | Comment | Subdivision concerned | From | To |
---|---|---|---|---|---|
Corrected by | 32016R1066R(01) | (NL) | |||
Repealed by | 32018R1624 | 27/11/2018 |
6.7.2016 |
PL |
Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej |
L 181/1 |
ROZPORZĄDZENIE WYKONAWCZE KOMISJI (UE) 2016/1066
z dnia 17 czerwca 2016 r.
ustanawiające wykonawcze standardy techniczne w odniesieniu do procedur, standardowych formularzy i schematów stosowanych do przekazywania informacji do celów sporządzenia planów restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji w odniesieniu do instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych zgodnie z dyrektywą Parlamentu Europejskiego i Rady 2014/59/UE
(Tekst mający znaczenie dla EOG)
KOMISJA EUROPEJSKA,
uwzględniając Traktat o funkcjonowaniu Unii Europejskiej,
uwzględniając dyrektywę Parlamentu Europejskiego i Rady 2014/59/UE ustanawiającą ramy na potrzeby prowadzenia działań naprawczych oraz restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji w odniesieniu do instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych oraz zmieniającą dyrektywę Rady 82/891/EWG i dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady 2001/24/WE, 2002/47/WE, 2004/25/WE, 2005/56/WE, 2007/36/WE, 2011/35/UE, 2012/30/UE i 2013/36/UE oraz rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (1) (UE) nr 1093/2010 i (UE) nr 648/2012, w szczególności jej art. 11 ust. 3,
a także mając na uwadze, co następuje:
(1) |
Organom ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji powierzono zadanie sporządzania planów restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji w odniesieniu do instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych („instytucje”) zgodnie z wymogami i procedurą określonymi w dyrektywie 2014/59/UE i w tym celu uprawniono je do zwracania się do instytucji o niezbędne informacje. W odniesieniu do grupowych planów restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji unijna instytucja dominująca przedkłada odpowiednie informacje grupowemu organowi ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji, który musi następnie przekazać je organom wymienionym w art. 13 ust. 1 akapit drugi dyrektywy 2014/59/UE zgodnie z określoną tam procedurą. |
(2) |
Procedurę oraz minimalny zestaw szablonów stosowanych do zwracania się do instytucji o niezbędne informacje należy opracować w taki sposób, aby umożliwić organom ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji gromadzenie tych informacji w sposób spójny w całej Unii oraz aby ułatwić wymianę informacji między odpowiednimi organami. |
(3) |
Zgodnie z art. 11 ust. 1 lit. a) dyrektywy 2014/59/UE instytucje mają obowiązek współpracy w możliwie największym stopniu z organami ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji do celów sporządzania planów restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji. Należy jednak opracować procedury w celu zminimalizowania powielania wymogów dotyczących informacji. W tym kontekście w dyrektywie 2014/59/UE przewidziano obowiązek współpracy właściwych organów z organami ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji. Współpraca ta oznacza, że właściwy organ i organ ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji wspólnie weryfikują, czy niektóre lub wszystkie wymagane informacje są już dostępne dla właściwego organu z racji wykonywania przez niego swoich zadań nadzorczych. Jeżeli informacje te są dostępne, stosowne jest, aby właściwy organ je przekazał. |
(4) |
Ze względu na ogólną treść planów restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji minimalny zestaw szablonów powinien obejmować odnoszące się do danej instytucji podstawowe informacje, które należy przekazać organowi ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji. |
(5) |
Podstawę niniejszego rozporządzenia stanowią wykonawcze standardy techniczne przedstawione Komisji przez Europejski Urząd Nadzoru Bankowego (EUNB). |
(6) |
EUNB przeprowadził otwarte konsultacje publiczne na temat wykonawczych standardów technicznych, które stanowią podstawę niniejszego rozporządzenia, dokonał analizy potencjalnych powiązanych kosztów i korzyści oraz zwrócił się o wydanie opinii do Bankowej Grupy Interesariuszy powołanej na podstawie art. 37 rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 1093/2010 (2), |
PRZYJMUJE NINIEJSZE ROZPORZĄDZENIE:
Artykuł 1
Przekazywanie informacji do celów sporządzania planów restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji
Przekazywanie przez instytucję organowi ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji informacji niezbędnych do sporządzenia i wdrożenia planów restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji zgodnie z art. 11 dyrektywy 2014/59/UE, w tym planów grupowej restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji zgodnie z art. 13 tej dyrektywy, dokonywane jest zgodnie z procedurą ustanowioną w art. 2 niniejszego rozporządzenia oraz, w stosownych przypadkach, przy wykorzystaniu szablonów, o których mowa w art. 3 niniejszego rozporządzenia.
Artykuł 2
Procedura
1. Do celów weryfikacji, zgodnie z art. 11 ust. 2 dyrektywy 2014/59/UE, czy niezbędne informacje, o które organ ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji zamierza wystąpić do instytucji w celu opracowania planu restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji, są już dostępne dla właściwego organu częściowo czy w całości, organ ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji najpierw zwraca się o takie informacje do właściwego organu danej instytucji.
2. Jeżeli część lub całość wymaganych informacji jest już dostępna dla właściwego organu, organ ten w sposób terminowy przekazuje te informacje organowi ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji.
3. Jeżeli informacje te nie są jeszcze dostępne dla właściwego organu lub jeżeli format, w jakim informacje te są dostarczane przez właściwy organ, nie jest zadowalający dla organu ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji, z uwzględnieniem w szczególności procedury sporządzania grupowych planów restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji, organ ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji zwraca się bezpośrednio do instytucji o przekazanie niezbędnych informacji.
4. Jeżeli informacje, o które zwraca się organ ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji zgodnie z ust. 3, są ujęte w jednej z kategorii określonych w art. 3, instytucja przekazuje te informacje organowi ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji poprzez przedłożenie odpowiedniego szablonu zawartego w załącznikach I–XII, zgodnie z instrukcjami określonymi w załączniku XIII.
5. Jeżeli informacje, o które zwraca się organ ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji, nie wchodzą w zakres żadnej z kategorii określonych w art. 3, informacje te przekazuje się w formacie wskazanym przez organ ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji.
6. We wniosku o informacje, z którym zwraca się do instytucji organ ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji, jak określono w ust. 3:
a) |
określa się, biorąc pod uwagę wielkość i złożoność wymaganych informacji, stosowny termin, w którym instytucja przekazuje informacje organowi ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji; |
b) |
jeżeli żądane informacje uwzględniono w jednej z kategorii określonych w art. 3, określa się właściwy szablon ujęty w załącznikach I–XII, który należy wykorzystać w celu przekazania informacji organowi ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji; |
c) |
jeżeli żądanych informacji nie uwzględniono w żadnej z kategorii określonych w art. 3 ani nie wchodzą one w zakres żadnego z szablonów zawartych w załącznikach I–XII, określa się format, który należy wykorzystać w celu przekazania informacji organowi ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji; |
d) |
określa się, czy odpowiedni szablon zawarty w załącznikach I–XII musi być wypełniony w ujęciu indywidualnym czy grupowym oraz czy jego zakres jest lokalny, ogólnounijny czy globalny zgodnie z instrukcjami zawartymi w załączniku XIII; |
e) |
przekazuje się niezbędne dane kontaktowe w ramach organu ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji na potrzeby przekazania informacji. |
Artykuł 3
Minimalny zestaw informacji zawartych w szablonach
Minimalny zestaw szablonów stosowanych do przekazywania informacji na mocy art. 11 dyrektywy 2014/59/UE obejmuje następujące kategorie:
1) |
strukturę organizacyjną, jak określono w załączniku I; |
2) |
zarządzanie i kierownictwo, jak określono w załączniku II; |
3) |
funkcje krytyczne i główne linie biznesowe, jak określono w załączniku III; |
4) |
kontrahentów krytycznych, jak określono w załączniku IV sekcja 1: Aktywa, sekcja 2: Zobowiązania i sekcja 3: Istotne zabezpieczenia; |
5) |
strukturę zobowiązań, jak określono w załączniku V; |
6) |
ustanowione zabezpieczenie, jak określono w załączniku VI; |
7) |
pozycje pozabilansowe, jak określono w załączniku VII; |
8) |
systemy płatności, rozliczeń i rozrachunku, jak określono w załączniku VIII; |
9) |
systemy informacyjne, jak określono w załączniku IX sekcja 1: Informacje ogólne i sekcja 2: Schemat przyporządkowania; |
10) |
wzajemne powiązania, jak określono w załączniku X; |
11) |
organy, jak określono w załączniku XI; |
12) |
skutki prawne restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji, jak określono w załączniku XII. |
Artykuł 4
Wejście w życie
Niniejsze rozporządzenie wchodzi w życie dwudziestego dnia po jego opublikowaniu w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej.
Niniejsze rozporządzenie wiąże w całości i jest bezpośrednio stosowane we wszystkich państwach członkowskich.
Sporządzono w Brukseli dnia 17 czerwca 2016 r.
W imieniu Komisji
Jean-Claude JUNCKER
Przewodniczący
(1) Dz.U. L 173 z 12.6.2014, s. 190.
(2) Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 1093/2010 z dnia 24 listopada 2010 r. w sprawie ustanowienia Europejskiego Urzędu Nadzoru (Europejskiego Urzędu Nadzoru Bankowego), zmiany decyzji nr 716/2009/WE oraz uchylenia decyzji Komisji 2009/78/WE (Dz.U. L 331 z 15.12.2010, s. 12).
ZAŁĄCZNIK I
Struktura organizacyjna
Podmiot prawny |
Bezpośredni posiadacz |
Kapitał |
Prawa głosu |
Jednostka konsolidująca |
|||
Nazwa podmiotu |
Identyfikator podmiotu prawnego |
Nazwa podmiotu |
Identyfikator podmiotu prawnego |
Nazwa podmiotu |
Identyfikator podmiotu prawnego |
||
010 |
020 |
030 |
040 |
050 |
060 |
070 |
080 |
Jednostka dominująca X |
110 |
NIE DOTYCZY |
NIE DOTYCZY |
NIE DOTYCZY |
NIE DOTYCZY |
NIE DOTYCZY |
NIE DOTYCZY |
Bank A (jednostka dominująca) |
111 |
Jednostka dominująca X |
110 |
100 % |
100 % |
Bank A |
111 |
Bank B (jednostka zależna) |
112 |
Bank A |
111 |
80 % |
60 % |
Bank A |
111 |
Bank U |
156 |
Bank B |
112 |
100 % |
100 % |
Bank A |
111 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ZAŁĄCZNIK II
Zarządzanie i kierownictwo
Podmiot prawny |
Lokalizacja |
Jurysdykcja siedziby |
Organ wydający zezwolenie |
Rodzaj zezwolenia |
Członek organu zarządzającego odpowiedzialny za przekazywanie informacji na potrzeby planu restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji |
Osoba na kluczowym stanowisku kierowniczym |
|||||||
Nazwa podmiotu |
Identyfikator podmiotu prawnego |
Imię i nazwisko |
Nr telefonu |
Adres e-mail |
Imię i nazwisko |
Funkcja |
Departament |
Nr telefonu |
Adresy e-mail |
||||
010 |
020 |
030 |
040 |
050 |
060 |
070 |
080 |
090 |
100 |
110 |
120 |
130 |
140 |
Bank A |
111 |
Londyn |
Zjednoczone Królestwo |
BoE |
Przyjmowanie depozytów |
David Jones |
4 444 444 |
djones@banka.com |
|
|
|
|
|
Bank B |
112 |
Paryż |
FR |
AKP |
Przyjmowanie depozytów, zarządzanie aktywami |
Paul Durand |
33 333 333 |
pdurand@bankb.com |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ZAŁĄCZNIK III
Funkcje krytyczne i główne linie biznesowe
Funkcje krytyczne |
Główne linie biznesowe |
Podmiot prawny |
Lokalizacja |
Liczba biur/oddziałów w lokalizacji |
Istotne aktywa |
Istotne zobowiązania |
Kierownik wyższego szczebla odpowiedzialny za przekazywanie informacji |
|||||||||
Nazwa podmiotu |
Identyfikator podmiotu prawnego |
Rodzaj |
Kwota |
Waluta |
Rodzaj |
Kwota |
Waluta |
Imię i nazwisko |
Funkcja |
Departament |
Nr telefonu |
Adresy e-mail |
||||
010 |
020 |
030 |
040 |
050 |
060 |
070 |
080 |
090 |
100 |
110 |
120 |
130 |
140 |
150 |
160 |
170 |
Przyjmowanie depozytów |
Bankowość detaliczna |
Bank A |
111 |
Zjednoczone Królestwo |
87 |
|
|
|
depozyty |
5,000 |
GBP |
|
|
|
|
|
|
Bankowość detaliczna |
Bank A |
111 |
Irlandia |
4 |
|
|
|
depozyty |
200 |
EUR |
|
|
|
|
|
|
Bankowość detaliczna |
Bank B |
112 |
Francja |
112 |
|
|
|
depozyty |
5,000 |
EUR |
|
|
|
|
|
|
Centrum informatyczne bankowości internetowej |
Jednostka C |
113 |
Hiszpania |
1 |
|
|
|
Nie dotyczy |
Nie dotyczy |
Nie dotyczy |
|
|
|
|
|
Zarządzanie aktywami |
|
Bank A |
111 |
Zjednoczone Królestwo |
10 |
zarządzane aktywa |
1,000 |
GBP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bank D |
114 |
Słowacja |
1 |
zarządzane aktywa |
100 |
EUR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ZAŁĄCZNIK IV
SEKCJA 1
Kontrahenci krytyczni (Aktywa)
Podmiot prawny |
Kontrahent krytyczny |
Waluta |
Pierwotna ekspozycja |
Ograniczenie ryzyka kredytowego |
Aktualizacje wartości i rezerwy |
Wartość ekspozycji netto |
Wpływ na wskaźnik kapitału podstawowego Tier I |
||
Nazwa podmiotu |
Identyfikator podmiotu prawnego |
Nazwa podmiotu |
Identyfikator podmiotu prawnego |
||||||
010 |
020 |
030 |
040 |
050 |
060 |
070 |
080 |
090 |
100 |
Bank A |
111 |
Rząd Zjednoczonego Królestwa |
789 |
GBP |
200,000 |
0 |
0 |
200,000 |
200 punktów bazowych |
Bank B |
112 |
Bank W |
444 |
EUR |
1,000,000 |
500,000 |
200,000 |
300,000 |
300 punktów bazowych |
Bank A |
111 |
Ekspozycje wobec przedsiębiorstw U |
650 |
EUR |
500,000 |
0 |
400,000 |
100,000 |
100 punktów bazowych |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SEKCJA 2
Kontrahenci krytyczni (Zobowiązania)
Podmiot prawny |
Kontrahent krytyczny |
Finansowanie |
||||
Nazwa podmiotu |
Identyfikator podmiotu prawnego |
Nazwa podmiotu |
Identyfikator podmiotu prawnego |
Rodzaj |
Kwota |
Waluta |
010 |
020 |
030 |
040 |
050 |
060 |
070 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SEKCJA 3
Kontrahenci krytyczni (Istotne zabezpieczenia)
Podmiot prawny |
Kontrahent krytyczny |
Istotne zabezpieczenia (pozycje bilansowe) |
Istotne zabezpieczenia (pozycje pozabilansowe) |
||||||||
Nazwa podmiotu |
Identyfikator podmiotu prawnego |
Nazwa podmiotu |
Identyfikator podmiotu prawnego |
Rodzaj |
Kwota |
Waluta |
Cel zabezpieczenia |
Rodzaj |
Kwota |
Waluta |
Cel zabezpieczenia |
010 |
020 |
030 |
040 |
050 |
060 |
070 |
080 |
090 |
100 |
110 |
120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ZAŁĄCZNIK V
Struktura zobowiązań
010 |
Nazwa podmiotu prawnego |
Bank A |
020 |
Identyfikator prawny |
111 |
030 |
Prawo właściwe dla zobowiązań |
EOG |
|
||
040 |
Data |
12/31/2013 |
|
Kontrahenci |
Zobowiązania podporządkowane z mocy prawa kwalifikujące się jako dodatkowy Tier 1 |
Zobowiązania podporządkowane z mocy prawa kwalifikujące się jako Tier 2 |
Zobowiązania podporządkowane z mocy prawa |
Niezabezpieczone zobowiązania uprzywilejowane |
Depozyty |
Zobowiązanie zabezpieczone |
Pozostałe zobowiązania wyłączone na mocy art. 44 ust. 2 dyrektywy w sprawie naprawy oraz restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji banków |
Instrumenty pochodne |
OGÓŁEM |
|||||||||
<1 miesiąc |
< 1 rok |
> 1 rok |
<1 miesiąc |
< 1 rok |
> 1 rok |
<1 miesiąc |
< 1 rok |
> 1 rok |
Ogółem |
z czego depozyty kwalifikowalne |
z czego gwarantowane depozyty |
Ekspozycja po nettingu ostrożnościowym |
Ekspozycja po odliczeniu depozytu zabezpieczającego oraz zabezpieczenia |
||||||
010 |
020 |
030 |
040 |
050 |
060 |
070 |
080 |
090 |
100 |
110 |
120 |
130 |
140 |
150 |
160 |
170 |
180 |
||
050 |
Osoby fizyczne |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
055 |
z czego zobowiązania kwalifikowalne |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
060 |
Mikro-, małe i średnie przedsiębiorstwa |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
065 |
z czego zobowiązania kwalifikowalne |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
070 |
Duże przedsiębiorstwa niefinansowe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
075 |
z czego zobowiązania kwalifikowalne |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
080 |
Instytucje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
085 |
z czego zobowiązania kwalifikowalne |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
090 |
Firmy ubezpieczeniowe i fundusze emerytalno-rentowe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
095 |
z czego zobowiązania kwalifikowalne |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
100 |
Pozostałe przedsiębiorstwa finansowe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
105 |
z czego zobowiązania kwalifikowalne |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
110 |
Transakcje wewnątrzgrupowe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
115 |
z czego zobowiązania kwalifikowalne |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
120 |
Rząd, banki centralne i podmioty ponadnarodowe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
125 |
z czego zobowiązania kwalifikowalne |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
130 |
Inne/niezidentyfikowane |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
140 |
z czego zobowiązania kwalifikowalne |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
150 |
OGÓŁEM |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
160 |
Zobowiązania kwalifikowalne ogółem |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ZAŁĄCZNIK VI
Ustanowione zabezpieczenie
Podmiot prawny |
Emitent zabezpieczenia |
Rodzaj zabezpieczenia |
Numer identyfikacyjny |
Posiadacz zabezpieczenia |
Kwota |
Waluta |
Jurysdykcja |
Kontrahent |
Kwota |
Waluta |
Jurysdykcja |
||||
Nazwa podmiotu |
Identyfikator podmiotu prawnego |
Nazwa podmiotu |
Identyfikator podmiotu prawnego |
Nazwa podmiotu |
Identyfikator podmiotu prawnego |
Nazwa podmiotu |
Identyfikator podmiotu prawnego |
||||||||
010 |
020 |
030 |
040 |
050 |
060 |
070 |
080 |
090 |
100 |
110 |
120 |
130 |
140 |
150 |
160 |
Bank A |
111 |
Rząd Stanów Zjednoczonych |
278 |
Obligacje rządowe Stanów Zjednoczonych |
|
Bank L |
487 |
1 000 |
USD |
Stany Zjednoczone |
Bank B |
345 |
10 000 |
USD |
Stany Zjednoczone |
Bank A |
111 |
Bank A |
997 |
Hipoteka |
|
BoE |
997 |
1 000 |
GBP |
Zjednoczone Królestwo |
Bank C |
587 |
8 000 |
GBP |
Zjednoczone Królestwo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ZAŁĄCZNIK VII
Pozycje pozabilansowe
Podmiot prawny |
Pozycja pozabilansowa |
Kontrahent |
Kwota |
Waluta |
Operacje krytyczne |
Główne linie biznesowe |
Informacje dodatkowe |
|||
Nazwa podmiotu |
Identyfikator podmiotu prawnego |
Nazwa podmiotu |
Identyfikator podmiotu prawnego |
Ogółem |
z czego wykorzystane |
|||||
010 |
020 |
030 |
040 |
050 |
060 |
070 |
080 |
090 |
100 |
110 |
Bank A |
111 |
linia kredytowa |
Bank C |
113 |
10 000 000 |
10 000 000 |
GBP |
|
|
umowa wygasająca z końcem 2015 r. |
Bank A |
111 |
linia kredytowa |
Bank D |
114 |
–5,000,000 |
0 |
EUR |
|
|
umowa wygasająca z końcem 2015 r. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ZAŁĄCZNIK VIII
Systemy płatności, rozliczeń i rozrachunku
Podmiot prawny |
System |
Instytucja pośrednicząca |
Schemat przyporządkowania do funkcji krytycznej |
Schemat przyporządkowania do głównej linii biznesowej |
Warunki członkostwa |
Wpływ procedury restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji na członkostwo lub umowę z instytucją pośredniczącą |
Substytucyjność |
Informacje dodatkowe |
|||||
Nazwa podmiotu |
Identyfikator podmiotu prawnego |
Typ systemu |
Oznaczenie |
Tryb udziału |
Kod identyfikacyjny |
Nazwa podmiotu |
Kod identyfikacyjny |
||||||
010 |
020 |
030 |
040 |
050 |
060 |
070 |
080 |
090 |
100 |
110 |
120 |
130 |
140 |
Bank A |
111 |
Depozytowy |
Clearstream |
pośredni |
|
Bank W |
|
|
Obrót papierami wartościowymi |
|
Członkostwo anulowane |
Euroclear |
|
Bank B |
112 |
Płatniczy |
TARGET |
bezpośredni |
|
|
|
Płatniczy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ZAŁĄCZNIK IX
SEKCJA 1
Systemy informacyjne (Informacje ogólne)
System |
Podmiot powiązany będący stroną umowy |
Rodzaj umowy |
Kontrahent |
Osoba odpowiedzialna |
Wpływ procedury restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji na ciągłość dostępu do systemów informacyjnych |
||||||
Identyfikacja |
Rodzaj |
Opis |
Nazwa podmiotu |
Identyfikator podmiotu prawnego |
Nazwa podmiotu |
Identyfikator podmiotu prawnego |
Imię i nazwisko |
Nr telefonu |
Adres e-mail |
||
010 |
020 |
030 |
040 |
050 |
060 |
070 |
080 |
090 |
100 |
110 |
120 |
System A |
bankowość internetowa |
|
Bank A |
111 |
Licencja |
Jednostka A |
|
|
|
|
|
System B |
przyznawanie kredytu |
|
Bank A |
111 |
Licencja |
Jednostka B |
|
|
|
|
|
|
przyznawanie kredytu |
|
Bank B |
112 |
Licencja |
Jednostka B |
|
|
|
|
|
System C |
inne |
|
Bank C |
113 |
Usługi wspólne |
Jednostka C |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SEKCJA 2
Systemy informacyjne (Schemat przyporządkowania)
System |
Użytkownik |
|||
Nazwa podmiotu |
Identyfikator podmiotu prawnego |
Funkcja krytyczna |
Główna linia biznesowa |
|
010 |
020 |
030 |
040 |
050 |
System A |
Bank A |
111 |
Przyjmowanie depozytów |
Przyjmowanie depozytów |
System A |
Bank B |
112 |
Przyjmowanie depozytów |
Przyjmowanie depozytów |
System B |
Bank A |
111 |
Udzielanie kredytów |
Handel detaliczny |
System B |
Bank C |
113 |
Udzielanie kredytów |
Bankowość korporacyjna |
System C |
Bank A |
111 |
Wszystkie |
Wszystkie |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ZAŁĄCZNIK X
Wzajemne powiązania
Podmiot prawny A |
Podmiot prawny B |
|
|
||
Nazwa podmiotu |
Identyfikator podmiotu prawnego |
Nazwa podmiotu2 |
Identyfikator podmiotu prawnego2 |
Rodzaj powiązania |
Opis |
010 |
020 |
030 |
040 |
050 |
060 |
Bank A |
101 |
Bank B |
102 |
Personel |
Personel działu prawnego (40 stanowisk) |
Bank A |
101 |
Bank C |
103 |
Personel |
Personel działu prawnego (40 stanowisk) |
Bank B |
102 |
Bank C |
103 |
Systemy |
Wszystkie systemy i infrastruktury informatyczne wykorzystywane przez bank C są również wykorzystywane przez bank B |
Bank A |
101 |
Bank C |
103 |
Uzgodnienia dotyczące finansowania |
Finansowanie banku C odbywa się za pośrednictwem banku A |
Bank A |
101 |
Podmiot D |
104 |
Personel |
Personel działu prawnego (40 stanowisk) |
Bank A |
101 |
Bank B |
102 |
Uzgodnienia dotyczące finansowania |
Finansowanie banku C odbywa się za pośrednictwem Banku A |
Bank C |
103 |
Podmiot D |
104 |
Obiekty |
Siedziby banku C i podmiotu D są w tym samym budynku |
Bank A |
101 |
Bank B |
102 |
Uzgodnienia dotyczące płynności |
Bank zobowiązuje się do zapewnienia, w razie potrzeby, płynności bankowi B |
Podmiot D |
104 |
Bank A |
101 |
Personel |
Cały personel informatyczny banku A jest z podmiotu D |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ZAŁĄCZNIK XI
Organy
Podmiot prawny |
Organ(y) nadzoru: |
Organ ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji |
Organ ds. gwarancji depozytów |
|||||||
Nazwa podmiotu |
Identyfikator podmiotu prawnego |
Nazwa organu |
Nr telefonu |
Adres e-mail |
Nazwa organu |
Nr telefonu |
Adres e-mail |
Nazwa organu |
Nr telefonu |
Adres e-mail |
010 |
020 |
030 |
040 |
050 |
060 |
070 |
080 |
090 |
100 |
110 |
Bank A |
111 |
Organ ds. regulacji ostrożnościowej |
|
|
Bank Anglii |
|
|
Financial Services Compensation Scheme |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ZAŁĄCZNIK XII
Skutki prawne restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji
Podmiot prawny |
Strona trzecia |
Rodzaj umowy |
Rozwiązanie umowy wpływa na instrument restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji |
Uwagi |
||
Nazwa podmiotu |
Identyfikator podmiotu prawnego |
Nazwa podmiotu |
Identyfikator podmiotu prawnego |
|||
010 |
020 |
030 |
040 |
050 |
060 |
070 |
Bank B |
112 |
Euronext NV |
|
Członkostwo |
Tak |
Sprzedaż działalności dotyczącej zarządzania aktywami prawdopodobnie utrudniona w przypadku restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ZAŁĄCZNIK XIII
Wytyczne dotyczące wypełniania szablonów w załącznikach I–XII
Ogólne wytyczne
1. STRUKTURA I KONWENCJA
1.1. Struktura
Struktura obejmuje 12 zestawów szablonów, których jest łącznie 15, zgodnie z poniższym schematem:
1. |
Struktura organizacyjna |
2. |
Zarządzanie i kierownictwo |
3. |
Funkcje krytyczne i główne linie biznesowe |
4. |
Kontrahenci krytyczni (3 szablony) |
5. |
Struktura zobowiązań |
6. |
Ustanowione zabezpieczenie |
7. |
Pozycje pozabilansowe |
8. |
Systemy płatności, rozliczeń i rozrachunku |
9. |
Systemy informatyczne (2 szablony) |
10. |
Wzajemne powiązania |
11. |
Organy |
12. |
Skutki prawne restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji |
1.2. Standard rachunkowości
Instytucje wykazują wartości bilansowe w ramach stosowanych przez siebie standardów rachunkowości dotyczących sprawozdawczości informacji finansowych. Instytucje, które nie są zobowiązane do wykazywania informacji finansowych, stosują odpowiednie dla siebie standardy rachunkowości.
Na potrzeby niniejszego załącznika „MSR” i „MSSF” oznaczają międzynarodowe standardy rachunkowości określone w art. 2 rozporządzenia (WE) nr 1606/2002.
Kwoty wykazywane w szablonie powinny odnosić się do wartości księgowej brutto, chyba że w instrukcjach określono inaczej.
1.3. Konwencja numerowania
W niniejszych instrukcjach stosuje się następujący ogólny zapis w celu oznaczenia kolumn, wierszy i pól szablonu: {Szablon; Wiersz; Kolumna}.
1.4. Poziom stosowania
Poziom stosowania ustalany jest przez organy ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji w momencie kierowania przez nie żądania, bezpośrednio lub pośrednio, do instytucji.
Instrukcje dotyczące szablonów
2. ZAŁĄCZNIK I – STRUKTURA ORGANIZACYJNA
Niniejszym szablonem objęte są następujące pozycje wymienione w sekcji B załącznika do dyrektywy 2014/59/UE:
1) szczegółowy opis struktury organizacyjnej instytucji, w tym wykaz wszystkich osób prawnych
2) wskazanie bezpośredniego posiadacza oraz odsetka udziałów z prawem głosu i udziałów pozbawionych prawa głosu w odniesieniu do każdej z osób prawnych
Instrukcje dotyczące poszczególnych kolumn:
Kolumny |
Odniesienie prawne i instrukcje |
010-020 |
Podmiot prawny |
010 |
Nazwa podmiotu |
020 |
Identyfikator podmiotu prawnego 20-cyfrowy kod alfanumeryczny podmiotu prawnego wskazanego w kolumnie 010. Identyfikator podmiotu prawnego jednoznacznie określa każdy podmiot prawny lub strukturę prawną, który lub która jest stroną transakcji finansowej w każdej jurysdykcji. W przypadku gdy „identyfikator podmiotu prawnego” nie jest dostępny dla danego podmiotu, przekazuje się inną formę identyfikacji. Wyłącznie w przypadku, gdy nie istnieje inna forma identyfikacji, dozwolone jest użycie adnotacji „niedostępny”. |
030-040 |
Bezpośredni posiadacz |
030 |
Nazwa podmiotu Nazwa podmiotu posiadającego bezpośrednie udziały i kontrolującego podmiot prawny określony w kolumnie 010. |
040 |
Identyfikator podmiotu prawnego 20-cyfrowy kod alfanumeryczny podmiotu prawnego wskazanego w kolumnie 030. Identyfikator podmiotu prawnego jednoznacznie określa każdy podmiot prawny lub strukturę prawną, który lub która jest stroną transakcji finansowej w każdej jurysdykcji. |
050 |
Kapitał (%) Odsetek kapitału posiadany przez podmiot prawny wymieniony w kolumnie 030 w podmiocie prawnym wymienionym w kolumnie 010. |
060 |
Prawa głosu (%) Odsetek praw głosu posiadanych przez podmiot prawny wymieniony w kolumnie 030 w podmiocie prawnym wymienionym w kolumnie 010. |
070-080 |
Jednostka konsolidująca |
070 |
Nazwa podmiotu Nazwa podmiotu konsolidującego podmiot wymieniony w kolumnie 010 na najwyższym szczeblu zgodnie z rozporządzeniem (UE) nr 575/2013. |
080 |
Identyfikator podmiotu prawnego 20-cyfrowy kod alfanumeryczny podmiotu prawnego wskazanego w kolumnie 070. Identyfikator podmiotu prawnego jednoznacznie określa każdy podmiot prawny lub strukturę prawną, który lub która jest stroną transakcji finansowej w każdej jurysdykcji. W przypadku gdy „identyfikator podmiotu prawnego” nie jest dostępny dla danego podmiotu, przekazuje się inną formę identyfikacji. Wyłącznie w przypadku, gdy nie istnieje inna forma identyfikacji, dozwolone jest użycie adnotacji „niedostępny”. |
3. ZAŁĄCZNIK II – ZARZĄDZANIE I KIEROWNICTWO
Niniejszym szablonem objęta jest następująca pozycja wymieniona w sekcji B załącznika do dyrektywy 2014/59/UE:
3) wskazanie lokalizacji, jurysdykcji siedziby, zezwoleń i osób na kluczowych stanowiskach kierowniczych w odniesieniu do każdej z osób prawnych
Instrukcje dotyczące poszczególnych kolumn:
Kolumny |
Odniesienie prawne i instrukcje |
010-020 |
Podmiot prawny |
010 |
Nazwa podmiotu |
020 |
Identyfikator podmiotu prawnego 20-cyfrowy kod alfanumeryczny podmiotu prawnego wskazanego w kolumnie 010. Identyfikator podmiotu prawnego jednoznacznie określa każdy podmiot prawny lub strukturę prawną, który lub która jest stroną transakcji finansowej w każdej jurysdykcji. W przypadku gdy „identyfikator podmiotu prawnego” nie jest dostępny dla danego podmiotu, przekazuje się inną formę identyfikacji. Wyłącznie w przypadku, gdy nie istnieje inna forma identyfikacji, dozwolone jest użycie adnotacji „niedostępny”. |
030 |
Lokalizacja Miejscowość, w której podmiot wymieniony w kolumnie 010 jest prawnie zarejestrowany. |
040 |
Jurysdykcja siedziby Jurysdykcja, w której podmiot wymieniony w kolumnie 010 jest zarejestrowany, zidentyfikowana zgodnie z ISO 3166. |
050 |
Organ wydający zezwolenie Nazwa organu udzielającego instytucji wymienionej w kolumnie 010 zezwolenia na prowadzenie działalności bankowej lub działalności jako firma inwestycyjna. |
060 |
Rodzaj zezwolenia |
070-090 |
Członek organu zarządzającego odpowiedzialny za przekazywanie organom ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji informacji na potrzeby planu restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji |
070 |
Imię i nazwisko Imię, nazwisko |
080 |
Nr telefonu |
090 |
Adres e-mail |
100-140 |
Osoba na kluczowym stanowisku kierowniczym Osoba na stanowisku wyższego szczebla w podmiocie odpowiedzialna za restrukturyzację i uporządkowaną likwidację tego podmiotu |
100 |
Imię i nazwisko Imię, nazwisko |
110 |
Funkcja |
120 |
Departament |
130 |
Nr telefonu Numer telefonu departamentu i indywidualny numer osoby wymienionej w kolumnie 100. |
140 |
Adresy e-mail Skrzynka pocztowa departamentu i indywidualny adres e-mail osoby wymienionej w kolumnie 100. |
4. ZAŁĄCZNIK III – FUNKCJE KRYTYCZNE I GŁÓWNE LINIE BIZNESOWE
Niniejszym szablonem objęte są następujące pozycje wymienione w sekcji B załącznika do dyrektywy 2014/59/UE:
4) schemat operacji krytycznych i głównych linii biznesowych danej instytucji, z uwzględnieniem istotnych pakietów aktywów i zobowiązań związanych z takimi operacjami i liniami biznesowymi, w podziale na poszczególne osoby prawne;
17) kierownik wyższego szczebla odpowiedzialny za plan restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji instytucji oraz – jeżeli są to inne osoby – kierownicy odpowiedzialni za poszczególne osoby prawne, operacje krytyczne i główne linie biznesowe
Instrukcje dotyczące poszczególnych kolumn:
Kolumny |
Odniesienie prawne i instrukcje |
010 |
Funkcje krytyczne Oznaczają „funkcje krytyczne” zgodnie z art. 2 ust. 1 pkt 35 i art. 2 ust. 2 dyrektywy 2014/59/UE. |
020 |
Główne linie biznesowe Oznaczają „główne linie biznesowe” zgodnie z art. 2 ust. 1 pkt 36 i art. 2 ust. 2 dyrektywy 2014/59/UE. |
030-040 |
Podmiot prawny |
030 |
Nazwa podmiotu |
040 |
Identyfikator podmiotu prawnego 20-cyfrowy kod alfanumeryczny podmiotu prawnego wskazanego w kolumnie 010. Identyfikator podmiotu prawnego jednoznacznie określa każdy podmiot prawny lub strukturę prawną, który lub która jest stroną transakcji finansowej w każdej jurysdykcji. W przypadku gdy „identyfikator podmiotu prawnego” nie jest dostępny dla danego podmiotu, przekazuje się inną formę identyfikacji. Wyłącznie w przypadku, gdy nie istnieje inna forma identyfikacji, dozwolone jest użycie adnotacji „niedostępny”. |
050 |
Lokalizacja Państwo, w którym działają linie biznesowe. |
060 |
Liczba biur/oddziałów w lokalizacji |
070-090 |
Istotne aktywa |
070 |
Rodzaj |
080 |
Kwota W mln |
090 |
Waluta Identyfikacja zgodnie z ISO 4217 |
100-120 |
Istotne zobowiązania |
100 |
Rodzaj |
110 |
Kwota W mln |
120 |
Waluta Identyfikacja zgodnie z ISO 4217 |
130-170 |
Kierownik wyższego szczebla odpowiedzialny za przekazywanie informacji |
130 |
Imię i nazwisko Imię, nazwisko |
140 |
Funkcja |
150 |
Departament |
160 |
Nr telefonu Numer telefonu departamentu i indywidualny numer osoby wymienionej w kolumnie 130. |
170 |
Adresy e-mail Skrzynka pocztowa departamentu i indywidualny adres e-mail osoby wymienionej w kolumnie 130. |
5. ZAŁĄCZNIK IV, SEKCJA 1 – KONTRAHENCI KRYTYCZNI (AKTYWA)
Niniejszym szablonem objęta jest następująca pozycja wymieniona w sekcji B załącznika do dyrektywy 2014/59/UE:
10) wskazanie głównych lub najważniejszych kontrahentów instytucji oraz analiza skutków upadłości głównych kontrahentów dla sytuacji finansowej instytucji
Instrukcje dotyczące poszczególnych kolumn:
Kolumny |
Odniesienie prawne i instrukcje |
010-020 |
Podmiot prawny |
010 |
Nazwa podmiotu |
020 |
Identyfikator podmiotu prawnego 20-cyfrowy kod alfanumeryczny podmiotu prawnego wskazanego w kolumnie 010. Identyfikator podmiotu prawnego jednoznacznie określa każdy podmiot prawny lub strukturę prawną, który lub która jest stroną transakcji finansowej w każdej jurysdykcji. W przypadku gdy „identyfikator podmiotu prawnego” nie jest dostępny dla danego podmiotu, przekazuje się inną formę identyfikacji. Wyłącznie w przypadku, gdy nie istnieje inna forma identyfikacji, dozwolone jest użycie adnotacji „niedostępny”. |
030-040 |
Kontrahent krytyczny Krytyczność określają właściwe organy. Kontrahenci zgłaszani są dla właściwych grup powiązanych klientów, a w przypadku, gdy klient nie jest częścią grupy powiązanych klientów, na poziomie indywidualnym. Organy ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji mogą zażądać informacji na temat grup powiązanych klientów na poziomie indywidualnym. Grupa powiązanych klientów została zdefiniowana w art. 4 pkt 39 rozporządzenia (UE) nr 575/2013. Informacje zawarte w niniejszym szablonie powinny mieć charakter uzupełniający w stosunku do informacji już przekazanych w pozycji „Duże ekspozycje”. |
030 |
Nazwa podmiotu |
040 |
Identyfikator podmiotu prawnego 20-cyfrowy kod alfanumeryczny podmiotu prawnego wskazanego w kolumnie 010. Identyfikator podmiotu prawnego jednoznacznie określa każdy podmiot prawny lub strukturę prawną, który lub która jest stroną transakcji finansowej w każdej jurysdykcji. W przypadku gdy „identyfikator podmiotu prawnego” nie jest dostępny dla danego podmiotu, przekazuje się inną formę identyfikacji. Wyłącznie w przypadku, gdy nie istnieje inna forma identyfikacji, dozwolone jest użycie adnotacji „niedostępny”. |
050 |
Waluta Identyfikacja zgodnie z ISO 4217 |
060 |
Pierwotna ekspozycja Oznacza „pierwotną ekspozycję” zgodnie z art. 24, 389, 390 i 392 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, którą należy wykazywać zgodnie z podejściem określonym w ramach sprawozdawczości finansowej (FINREP). |
070 |
Ograniczenie ryzyka kredytowego Oznacza „ograniczanie ryzyka kredytowego” zgodnie z art. 399 i art. 401–403 rozporządzenia (UE) nr 575/2013. Na potrzeby niniejszej sprawozdawczości technikę ograniczania ryzyka kredytowego, jak określono w art. 4 pkt 57 oraz uznano w części trzeciej tytuł II rozdziały 3 i 4, stosuje się zgodnie z art. 401–403 rozporządzenia (UE) nr 575/2013. |
080 |
Aktualizacje wartości i rezerwy Oznacza „aktualizacje wartości i rezerwy” jak określono w art. 34, 24, 110 i 111 rozporządzenia (UE) nr 575/2013. |
090 |
Wartość ekspozycji netto 090 = 060 – 070 – 080 |
100 |
Wpływ na wskaźnik kapitału podstawowego Tier I Wpływ niewykonania zobowiązania przez kontrahenta wymienionego w kolumnie 030 na wskaźnik kapitału podstawowego Tier I podmiotu prawnego wymienionego w kolumnie 010. Sugerowana metoda obliczania wpływu na wskaźnik kapitału podstawowego Tier I: Kapitał podstawowy Tier I – ((kapitał podstawowy Tier I – oczekiwana strata)/(aktywa ważone ryzykiem – oczekiwana strata)) = Wpływ na wskaźnik kapitału podstawowego Tier I. Jeżeli organy ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji stwierdzą, że odpowiedniejsza byłaby bardziej złożona metoda, mogą zażądać zastosowania innej metody. |
6. ZAŁĄCZNIK IV SEKCJA 2 – KONTRAHENCI KRYTYCZNI (ZOBOWIĄZANIA)
Niniejszym szablonem objęta jest następująca pozycja wymieniona w sekcji B załącznika do dyrektywy 2014/59/UE:
10) wskazanie głównych lub najważniejszych kontrahentów instytucji oraz analiza skutków upadłości głównych kontrahentów dla sytuacji finansowej instytucji
Instrukcje dotyczące poszczególnych kolumn:
Kolumny |
Odniesienie prawne i instrukcje |
010-020 |
Podmiot prawny |
010 |
Nazwa podmiotu |
020 |
Identyfikator podmiotu prawnego 20-cyfrowy kod alfanumeryczny podmiotu prawnego wskazanego w kolumnie 010. Identyfikator podmiotu prawnego jednoznacznie określa każdy podmiot prawny lub strukturę prawną, który lub która jest stroną transakcji finansowej w każdej jurysdykcji. W przypadku gdy „identyfikator podmiotu prawnego” nie jest dostępny dla danego podmiotu, przekazuje się inną formę identyfikacji. Wyłącznie w przypadku, gdy nie istnieje inna forma identyfikacji, dozwolone jest użycie adnotacji „niedostępny”. |
030-040 |
Kontrahent krytyczny Krytyczność określają właściwe organy. Informacje zawarte w niniejszym szablonie powinny mieć charakter uzupełniający w stosunku do informacji już przekazanych w pozycji „Duże ekspozycje”. |
030 |
Nazwa podmiotu |
040 |
Identyfikator podmiotu prawnego 20-cyfrowy kod alfanumeryczny podmiotu prawnego wskazanego w kolumnie 010. Identyfikator podmiotu prawnego jednoznacznie określa każdy podmiot prawny lub strukturę prawną, który lub która jest stroną transakcji finansowej w każdej jurysdykcji. W przypadku gdy „identyfikator podmiotu prawnego” nie jest dostępny dla danego podmiotu, przekazuje się inną formę identyfikacji. Wyłącznie w przypadku, gdy nie istnieje inna forma identyfikacji, dozwolone jest użycie adnotacji „niedostępny”. |
050-070 |
Finansowanie |
050 |
Rodzaj |
060 |
Kwota Wyrażona w walucie zobowiązania |
070 |
Waluta Identyfikacja zgodnie z ISO 4217 |
7. ZAŁĄCZNIK IV SEKCJA 3 – KONTRAHENCI KRYTYCZNI (ISTOTNE ZABEZPIECZENIA)
Niniejszym szablonem objęta jest następująca pozycja wymieniona w sekcji B załącznika do dyrektywy 2014/59/UE:
9) istotne zabezpieczenia instytucji wraz ze schematem ich przyporządkowania do poszczególnych osób prawnych
Instrukcje dotyczące poszczególnych kolumn:
Kolumny |
Odniesienie prawne i instrukcje |
010-020 |
Podmiot prawny |
010 |
Nazwa podmiotu |
020 |
Identyfikator podmiotu prawnego 20-cyfrowy kod alfanumeryczny podmiotu prawnego wskazanego w kolumnie 010. Identyfikator podmiotu prawnego jednoznacznie określa każdy podmiot prawny lub strukturę prawną, który lub która jest stroną transakcji finansowej w każdej jurysdykcji. W przypadku gdy „identyfikator podmiotu prawnego” nie jest dostępny dla danego podmiotu, przekazuje się inną formę identyfikacji. Wyłącznie w przypadku, gdy nie istnieje inna forma identyfikacji, dozwolone jest użycie adnotacji „niedostępny”. |
030-040 |
Kontrahent krytyczny Kontrahenci zgłaszani są dla właściwych grup powiązanych klientów, a w przypadku, gdy klient nie jest częścią grupy powiązanych klientów, na poziomie indywidualnym. Organy ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji mogą zażądać informacji na temat grup powiązanych klientów na poziomie indywidualnym. Grupa powiązanych klientów została zdefiniowana w art. 4 pkt 39 rozporządzenia (UE) nr 575/2013. |
030 |
Nazwa podmiotu |
040 |
Identyfikator podmiotu prawnego 20-cyfrowy kod alfanumeryczny podmiotu prawnego wskazanego w kolumnie 010. Identyfikator podmiotu prawnego jednoznacznie określa każdy podmiot prawny lub strukturę prawną, który lub która jest stroną transakcji finansowej w każdej jurysdykcji. W przypadku gdy „identyfikator podmiotu prawnego” nie jest dostępny dla danego podmiotu, przekazuje się inną formę identyfikacji. Wyłącznie w przypadku, gdy nie istnieje inna forma identyfikacji, dozwolone jest użycie adnotacji „niedostępny”. |
050-080 |
Istotne zabezpieczenia (pozycje bilansowe) |
050 |
Rodzaj Istotne zabezpieczenia nie powinny ograniczać się do zabezpieczeń na potrzeby rachunkowości. |
060 |
Kwota |
070 |
Waluta Identyfikacja zgodnie z ISO 4217 |
080 |
Cel zabezpieczenia Rodzaje ryzyka, które podmiot zamierza zabezpieczyć. |
090-120 |
Istotne zabezpieczenia (pozycje pozabilansowe) |
090 |
Rodzaj Istotne zabezpieczenia nie powinny ograniczać się do zabezpieczeń na potrzeby rachunkowości. |
100 |
Kwota |
110 |
Waluta Identyfikacja zgodnie z ISO 4217 |
120 |
Cel zabezpieczenia Rodzaje ryzyka, które podmiot zamierza zabezpieczyć. |
8. ZAŁĄCZNIK V – STRUKTURA ZOBOWIĄZAŃ
Niniejszym szablonem objęte są następujące pozycje wymienione w sekcji B załącznika do dyrektywy 2014/59/UE:
5) szczegółowy opis składników zobowiązań instytucji i składników zobowiązań wszystkich jej podmiotów prawnych, z podziałem co najmniej na rodzaje i kwoty długu krótko- i długoterminowego, zobowiązania zabezpieczone, niezabezpieczone i podporządkowane
6) szczegółowe informacje dotyczące zobowiązań danej instytucji, które są zobowiązaniami kwalifikowanymi
Instrukcje dotyczące poszczególnych wierszy:
Wiersze |
Odniesienie prawne i instrukcje |
010 |
Nazwa podmiotu prawnego |
020 |
Identyfikator podmiotu prawnego 20-cyfrowy kod alfanumeryczny podmiotu prawnego wskazanego w kolumnie 010. Identyfikator podmiotu prawnego jednoznacznie określa każdy podmiot prawny lub strukturę prawną, który lub która jest stroną transakcji finansowej w każdej jurysdykcji. W przypadku gdy „identyfikator podmiotu prawnego” nie jest dostępny dla danego podmiotu, przekazuje się inną formę identyfikacji. Wyłącznie w przypadku, gdy nie istnieje inna forma identyfikacji, dozwolone jest użycie adnotacji „niedostępny”. |
030 |
Prawo właściwe dla zobowiązań EOG lub „państwo trzecie”. Organy ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji mają swobodę ustalania progu, powyżej którego wymagają one prezentacji informacji w podziale na poszczególne państwa trzecie. |
040 |
Data |
050 |
Osoby fizyczne |
055 |
z czego zobowiązania kwalifikowalne Kwota zobowiązań, które są „zobowiązaniami kwalifikowalnymi” zgodnie z art. 2 ust. 1 pkt 71 dyrektywy 2014/59/UE. |
060 |
Mikro-, małe i średnie przedsiębiorstwa |
065 |
z czego zobowiązania kwalifikowalne Kwota zobowiązań, które są „zobowiązaniami kwalifikowalnymi” zgodnie z art. 2 ust. 1 pkt 71 dyrektywy 2014/59/UE. |
070 |
Duże przedsiębiorstwa niefinansowe |
075 |
z czego zobowiązania kwalifikowalne Kwota zobowiązań, które są „zobowiązaniami kwalifikowalnymi” zgodnie z art. 2 ust. 1 pkt 71 dyrektywy 2014/59/UE. |
080 |
Instytucje Zgodnie z definicją zawartą w art. 2 pkt 23 dyrektywy 2014/59/UE. |
085 |
z czego zobowiązania kwalifikowalne Kwota zobowiązań, które są „zobowiązaniami kwalifikowalnymi” zgodnie z art. 2 ust. 1 pkt 71 dyrektywy 2014/59/UE. Zobowiązania podporządkowane z mocy prawa (kolumna 050) oraz niezabezpieczone zobowiązania uprzywilejowane (kolumna 080) instytucji o pierwotnym terminie zapadalności krótszym niż 7 dni nie powinny być ujmowane w kwocie z pozycji „z czego zobowiązania kwalifikowalne” podanej w wierszu 085, ponieważ zgodnie z art. 44 ust. 2 dyrektywy 2014/59/UE tego rodzaju zobowiązania są wyłączone z umorzenia lub konwersji długu. |
090 |
Firmy ubezpieczeniowe i fundusze emerytalno-rentowe Zakłady ubezpieczeń, zakłady reasekuracji i fundusze emerytalno-rentowe |
095 |
z czego zobowiązania kwalifikowalne Kwota zobowiązań, które są „zobowiązaniami kwalifikowalnymi” zgodnie z art. 2 ust. 1 pkt 71 dyrektywy 2014/59/UE. |
100 |
Pozostałe przedsiębiorstwa finansowe |
105 |
z czego zobowiązania kwalifikowalne Kwota zobowiązań, które są „zobowiązaniami kwalifikowalnymi” zgodnie z art. 2 ust. 1 pkt 71 dyrektywy 2014/59/UE. |
110 |
Transakcje wewnątrzgrupowe Ekspozycje wobec podmiotów należących do tej samej grupy. Ekspozycje tego rodzaju wykazywane są w tym wierszu jedynie w celu uniknięcia podwójnego liczenia (np. ekspozycje wobec banku należącego do tej samej grupy należy wykazać w wierszu 110, a nie w wierszu 080 dotyczącym „instytucji kredytowych”). |
115 |
z czego zobowiązania kwalifikowalne Kwota zobowiązań, które są „zobowiązaniami kwalifikowalnymi” zgodnie z art. 2 ust. 1 pkt 71 dyrektywy 2014/59/UE. |
120 |
Rząd, banki centralne i podmioty ponadnarodowe |
125 |
z czego zobowiązania kwalifikowalne Kwota zobowiązań, które są „zobowiązaniami kwalifikowalnymi” zgodnie z art. 2 ust. 1 pkt 71 dyrektywy 2014/59/UE. |
130 |
Inne/niezidentyfikowane Jeżeli podanie tożsamość posiadacza papieru wartościowego nie jest możliwe, należy podać jedynie łączne wartości. |
135 |
z czego zobowiązania kwalifikowalne Kwota zobowiązań, które są „zobowiązaniami kwalifikowalnymi” zgodnie z art. 2 ust. 1 pkt 71 dyrektywy 2014/59/UE. |
150 |
Ogółem |
160 |
Zobowiązania kwalifikowalne ogółem Łączna wartość „zobowiązań kwalifikowalnych” zgodnie z art. 2 ust. 1 pkt 71 dyrektywy 2014/59/UE. |
Instrukcje dotyczące poszczególnych kolumn
Kolumny |
Odniesienie prawne i instrukcje |
010 |
Zobowiązania podporządkowane z mocy prawa kwalifikujące się jako dodatkowy Tier I |
020-040 |
Zobowiązania podporządkowane z mocy prawa kwalifikujące się jako Tier II |
020 |
Rezydualny termin zapadalności krótszy niż jeden miesiąc |
030 |
Rezydualny termin zapadalności krótszy niż jeden rok |
040 |
Rezydualny termin płatności dłuższy niż jeden rok |
050-070 |
Zobowiązania podporządkowane z mocy prawa |
050 |
Rezydualny termin zapadalności krótszy niż jeden miesiąc Zobowiązanie podporządkowane, które nie kwalifikuje się jako Tier I lub Tier II. |
060 |
Rezydualny termin zapadalności krótszy niż jeden rok Zobowiązanie podporządkowane, które nie kwalifikuje się jako Tier I lub Tier II. |
070 |
Rezydualny termin płatności dłuższy niż jeden rok Zobowiązanie podporządkowane, które nie kwalifikuje się jako Tier I lub Tier II. |
080-100 |
Niezabezpieczone zobowiązania uprzywilejowane Obejmuje certyfikaty depozytowe i komercyjne papiery wartościowe |
080 |
Rezydualny termin zapadalności krótszy niż jeden miesiąc |
090 |
Rezydualny termin zapadalności krótszy niż jeden rok |
100 |
Rezydualny termin płatności dłuższy niż jeden rok |
110-130 |
Depozyty |
110 |
Ogółem |
120 |
z czego depozyty kwalifikowalne |
130 |
z czego gwarantowane depozyty Wyłączone z zakresu umorzenia lub konwersji długu na mocy art. 44 ust. 2 lit. a). |
140 |
Zobowiązanie zabezpieczone Wyłączone z zakresu umorzenia lub konwersji długu na mocy art. 44 ust. 2 lit. b). |
150 |
Pozostałe zobowiązania wyłączone na mocy art. 44 ust. 2 dyrektywy w sprawie naprawy oraz restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji banków Wyłączone z zakresu umorzenia lub konwersji długu na mocy art. 44 ust. 2 lit. a)–d) do art. 44 ust. 2 lit. f)–g). |
160-170 |
Instrumenty pochodne Tylko pozycje bilansowe. Pozycje pozabilansowe należy wykazać w załączniku VII. |
160 |
Ekspozycja po nettingu ostrożnościowym |
170 |
Ekspozycja po odliczeniu depozytu zabezpieczającego oraz zabezpieczenia |
180 |
Ogółem Kolumny 010–110, 140–160 łącznie. |
9. ZAŁĄCZNIK VI – USTANOWIONE ZABEZPIECZENIE
Niniejszym szablonem objęte są następujące pozycje wymienione w sekcji B załącznika do dyrektywy 2014/59/UE:
7) wskazanie procedur niezbędnych do ustalenia, na rzecz jakich podmiotów instytucja złożyła zabezpieczenia, osób, w których posiadaniu znajdują się złożone zabezpieczenia, oraz jurysdykcji, w której zlokalizowane są zabezpieczenia
Instrukcje dotyczące poszczególnych kolumn:
Kolumny |
Odniesienie prawne i instrukcje |
010-020 |
Podmiot prawny |
010 |
Nazwa podmiotu |
020 |
Identyfikator podmiotu prawnego 20-cyfrowy kod alfanumeryczny podmiotu prawnego wskazanego w kolumnie 010. Identyfikator podmiotu prawnego jednoznacznie określa każdy podmiot prawny lub strukturę prawną, który lub która jest stroną transakcji finansowej w każdej jurysdykcji. W przypadku gdy „identyfikator podmiotu prawnego” nie jest dostępny dla danego podmiotu, przekazuje się inną formę identyfikacji. Wyłącznie w przypadku, gdy nie istnieje inna forma identyfikacji, dozwolone jest użycie adnotacji „niedostępny”. |
030-040 |
Emitent zabezpieczenia |
030 |
Nazwa podmiotu |
040 |
Identyfikator podmiotu prawnego 20-cyfrowy kod alfanumeryczny podmiotu prawnego wskazanego w kolumnie 010. Identyfikator podmiotu prawnego jednoznacznie określa każdy podmiot prawny lub strukturę prawną, który lub która jest stroną transakcji finansowej w każdej jurysdykcji. W przypadku gdy „identyfikator podmiotu prawnego” nie jest dostępny dla danego podmiotu, przekazuje się inną formę identyfikacji. Wyłącznie w przypadku, gdy nie istnieje inna forma identyfikacji, dozwolone jest użycie adnotacji „niedostępny”. |
050 |
Rodzaj zabezpieczenia Obejmuje wszystkie rodzaje ustanowionego zabezpieczenia, w tym w przypadku gdy istnieje zobowiązanie pozabilansowe lub nie istnieje żadne zobowiązanie (np. transakcje zabezpieczające swap, fundusze na wypadek niewykonania zobowiązania). |
060 |
Numer identyfikacyjny Kod ISIN. W przypadku gdy „kod ISIN” nie jest dostępny dla danego podmiotu, przekazuje się inną formę identyfikacji. Wyłącznie w przypadku, gdy nie istnieje inna forma identyfikacji, dozwolone jest użycie adnotacji „niedostępny”. |
070-080 |
Posiadacz zabezpieczenia |
070 |
Nazwa podmiotu |
080 |
Identyfikator podmiotu prawnego 20-cyfrowy kod alfanumeryczny podmiotu prawnego wskazanego w kolumnie 010. Identyfikator podmiotu prawnego jednoznacznie określa każdy podmiot prawny lub strukturę prawną, który lub która jest stroną transakcji finansowej w każdej jurysdykcji. W przypadku gdy „identyfikator podmiotu prawnego” nie jest dostępny dla danego podmiotu, przekazuje się inną formę identyfikacji. Wyłącznie w przypadku, gdy nie istnieje inna forma identyfikacji, dozwolone jest użycie adnotacji „niedostępny”. |
090 |
Kwota |
100 |
Waluta Identyfikacja zgodnie z ISO 4217 |
110 |
Jurysdykcja Prawo właściwe dla jurysdykcji mające zastosowanie do posiadacza zabezpieczenia, jak określono w kolumnie 070 (np. prawo niemieckie). |
120-130 |
Kontrahent |
120 |
Nazwa podmiotu |
130 |
Identyfikator podmiotu prawnego 20-cyfrowy kod alfanumeryczny podmiotu prawnego wskazanego w kolumnie 010. Identyfikator podmiotu prawnego jednoznacznie określa każdy podmiot prawny lub strukturę prawną, który lub która jest stroną transakcji finansowej w każdej jurysdykcji. W przypadku gdy „identyfikator podmiotu prawnego” nie jest dostępny dla danego podmiotu, przekazuje się inną formę identyfikacji. Wyłącznie w przypadku, gdy nie istnieje inna forma identyfikacji, dozwolone jest użycie adnotacji „niedostępny”. |
140 |
Kwota |
150 |
Waluta Identyfikacja zgodnie z ISO 4217. |
160 |
Jurysdykcja Prawo właściwe dla jurysdykcji mające zastosowanie do umowy dotyczącej zobowiązania. |
10. ZAŁĄCZNIK VII – POZYCJE POZABILANSOWE
Niniejszym szablonem objęte są następujące pozycje wymienione w sekcji B załącznika do dyrektywy 2014/59/UE:
8) opis ekspozycji pozabilansowych instytucji i jej podmiotów prawnych wraz ze schematem ich powiązań z jej operacjami krytycznymi i głównymi liniami biznesowymi
21) informacje dotyczące działalności pozabilansowej, strategii hedgingowych
Instrukcje dotyczące poszczególnych kolumn:
Kolumny |
Odniesienie prawne i instrukcje |
010-020 |
Podmiot prawny |
010 |
Nazwa podmiotu |
020 |
Identyfikator podmiotu prawnego 20-cyfrowy kod alfanumeryczny podmiotu prawnego wskazanego w kolumnie 010. Identyfikator podmiotu prawnego jednoznacznie określa każdy podmiot prawny lub strukturę prawną, który lub która jest stroną transakcji finansowej w każdej jurysdykcji. W przypadku gdy „identyfikator podmiotu prawnego” nie jest dostępny dla danego podmiotu, przekazuje się inną formę identyfikacji. Wyłącznie w przypadku, gdy nie istnieje inna forma identyfikacji, dozwolone jest użycie adnotacji „niedostępny”. |
030 |
Pozycja pozabilansowa Należy ją określić w odniesieniu do następujących trzech kategorii: „gwarancje”, „linie kredytowe”, „inne”. W niniejszym szablonie nie należy uwzględniać pozycji bilansowych. |
040-050 |
Kontrahent |
040 |
Nazwa podmiotu |
050 |
Identyfikator podmiotu prawnego 20-cyfrowy kod alfanumeryczny podmiotu prawnego wskazanego w kolumnie 010. Identyfikator podmiotu prawnego jednoznacznie określa każdy podmiot prawny lub strukturę prawną, który lub która jest stroną transakcji finansowej w każdej jurysdykcji. W przypadku gdy „identyfikator podmiotu prawnego” nie jest dostępny dla danego podmiotu, przekazuje się inną formę identyfikacji. Wyłącznie w przypadku, gdy nie istnieje inna forma identyfikacji, dozwolone jest użycie adnotacji „niedostępny”. |
060-070 |
Kwota |
060 |
Ogółem Wartość nominalna. |
070 |
z czego wykorzystane Należy wypełnić jedynie w odniesieniu do linii kredytowych. |
080 |
Waluta Identyfikacja zgodnie z ISO 4217. |
090 |
Operacje krytyczne |
100 |
Główne linie biznesowe |
110 |
Informacje dodatkowe |
11. ZAŁĄCZNIK VIII SEKCJA 1 – SYSTEMY PŁATNOŚCI, ROZLICZEŃ I ROZRACHUNKU
Niniejszym szablonem objęte są następujące pozycje wymienione w sekcji B załącznika do dyrektywy 2014/59/UE:
11) wszystkie systemy, za pośrednictwem których instytucja przeprowadza transakcje w istotnej liczbie lub o istotnej wartości, wraz ze schematem ich przyporządkowania do poszczególnych osób prawnych instytucji oraz ich powiązań z jej operacjami krytycznymi i głównymi liniami biznesowymi
12) wszystkie systemy płatności, rozrachunków lub rozliczeń, których instytucja jest bezpośrednio lub pośrednio członkiem, wraz ze schematem ich przyporządkowania do poszczególnych osób prawnych instytucji oraz ich powiązań z jej operacjami krytycznymi i głównymi liniami biznesowymi
Instrukcje dotyczące poszczególnych kolumn:
Kolumny |
Odniesienie prawne i instrukcje |
010-020 |
Podmiot prawny |
010 |
Nazwa podmiotu |
020 |
Identyfikator podmiotu prawnego 20-cyfrowy kod alfanumeryczny podmiotu prawnego wskazanego w kolumnie 010. Identyfikator podmiotu prawnego jednoznacznie określa każdy podmiot prawny lub strukturę prawną, który lub która jest stroną transakcji finansowej w każdej jurysdykcji. W przypadku gdy „identyfikator podmiotu prawnego” nie jest dostępny dla danego podmiotu, przekazuje się inną formę identyfikacji. Wyłącznie w przypadku, gdy nie istnieje inna forma identyfikacji, dozwolone jest użycie adnotacji „niedostępny”. |
030-060 |
System |
030 |
Typ systemu Należy skategoryzować systemy przy zastosowaniu następujących opcji: „płatniczy”, „rozrachunkowy”, „rozliczanie papierów wartościowych”, „rozliczanie instrumentów pochodnych”, „depozytowy”, „kontrahent centralny” i „inne”. Jeżeli zastosowanie ma więcej niż jedna z powyższych opcji, należy wskazać wszystkie rodzaje. |
040 |
Oznaczenie |
050 |
Tryb udziału Bezpośredni lub pośredni. |
060 |
Kod identyfikacyjny Kod BIC. Jeżeli „kod BIC” nie jest dostępny, należy podać inną formę identyfikacji, np. kod instytucji lub numer rachunku. Wyłącznie w przypadku, gdy nie istnieje inna forma identyfikacji, dozwolone jest użycie adnotacji „niedostępny”. |
070-080 |
Instytucja pośrednicząca Należy wypełnić jedynie w przypadku, gdy dostęp jest pośredni. |
070 |
Nazwa podmiotu |
080 |
Kod identyfikacyjny |
090 |
Schemat przyporządkowania do funkcji krytycznej |
100 |
Schemat przyporządkowania do głównej linii biznesowej |
110 |
Warunki członkostwa Informacje jakościowe i ilościowe niezbędne do zrozumienia ryzyka anulowania członkostwa instytucji. |
120 |
Wpływ procedury restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji na członkostwo lub umowę z instytucją pośredniczącą |
130 |
Substytucyjność Nazwa ewentualnego innego dostawcy systemu płatności, który mógłby zastąpić dostawcę systemu płatności wymienionego w kolumnie 040. |
140 |
Informacje dodatkowe |
12. ZAŁĄCZNIK IX, SZABLON 1 – SYSTEMY INFORMACYJNE (INFORMACJE OGÓLNE)
Niniejszym szablonem objęte są następujące pozycje wymienione w sekcji B załącznika do dyrektywy 2014/59/UE:
13) szczegółowy wykaz i opis kluczowych systemów informacji zarządczej wykorzystywanych przez instytucję, w tym systemów zarządzania ryzykiem, systemów księgowych oraz systemów sprawozdawczości finansowej i sprawozdawczości do celów regulacyjnych, wraz ze schematem ich przyporządkowania do poszczególnych osób prawnych instytucji oraz ich powiązań z jej operacjami krytycznymi i głównymi liniami biznesowymi
14) wskazanie właścicieli systemów wymienionych w pkt 13, związanych z nimi umów o gwarantowanym poziomie usług, a także wszelkiego oprogramowania i systemów lub licencji, wraz ze schematem ich przyporządkowania do poszczególnych podmiotów prawnych instytucji oraz ich powiązań z jej operacjami krytycznymi i głównymi liniami biznesowymi
Instrukcje dotyczące poszczególnych kolumn:
Kolumny |
Odniesienie prawne i instrukcje |
010-020 |
System |
010 |
Identyfikacja |
020 |
Rodzaj Należy wybrać spośród: „zarządzanie ryzykiem”, „rachunkowość”, „sprawozdawczość finansowa”, „sprawozdawczość regulacyjna” i „inne”. |
030 |
Opis |
040-050 |
Podmiot powiązany będący stroną umowy |
040 |
Nazwa podmiotu |
050 |
Identyfikator podmiotu prawnego 20-cyfrowy kod alfanumeryczny podmiotu prawnego wskazanego w kolumnie 010. Identyfikator podmiotu prawnego jednoznacznie określa każdy podmiot prawny lub strukturę prawną, który lub która jest stroną transakcji finansowej w każdej jurysdykcji. W przypadku gdy „identyfikator podmiotu prawnego” nie jest dostępny dla danego podmiotu, przekazuje się inną formę identyfikacji. Wyłącznie w przypadku, gdy nie istnieje inna forma identyfikacji, dozwolone jest użycie adnotacji „niedostępny”. |
060 |
Rodzaj umowy Licencja, usługi wspólne lub inne |
070-080 |
Kontrahent |
070 |
Nazwa podmiotu |
080 |
Identyfikator podmiotu prawnego 20-cyfrowy kod alfanumeryczny podmiotu prawnego wskazanego w kolumnie 010. Identyfikator podmiotu prawnego jednoznacznie określa każdy podmiot prawny lub strukturę prawną, który lub która jest stroną transakcji finansowej w każdej jurysdykcji. W przypadku gdy „identyfikator podmiotu prawnego” nie jest dostępny dla danego podmiotu, przekazuje się inną formę identyfikacji. Wyłącznie w przypadku, gdy nie istnieje inna forma identyfikacji, dozwolone jest użycie adnotacji „niedostępny”. |
090-110 |
Osoba odpowiedzialna |
090 |
Imię i nazwisko |
100 |
Nr telefonu |
110 |
Adres e-mail |
120 |
Wpływ procedury restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji na ciągłość dostępu do systemów informacyjnych |
13. ZAŁĄCZNIK IX, SZABLON 2 – SYSTEMY INFORMACYJNE (SCHEMAT PRZYPORZĄDKOWANIA)
Niniejszym szablonem objęte są następujące pozycje wymienione w sekcji B załącznika do dyrektywy 2014/59/UE:
13) szczegółowy wykaz i opis kluczowych systemów informacji zarządczej wykorzystywanych przez instytucję, w tym systemów zarządzania ryzykiem, systemów księgowych oraz systemów sprawozdawczości finansowej i sprawozdawczości do celów regulacyjnych, wraz ze schematem ich przyporządkowania do poszczególnych osób prawnych instytucji oraz ich powiązań z jej operacjami krytycznymi i głównymi liniami biznesowymi
14) wskazanie właścicieli systemów wymienionych w pkt 13, związanych z nimi umów o gwarantowanym poziomie usług, a także wszelkiego oprogramowania i systemów lub licencji, wraz ze schematem ich przyporządkowania do poszczególnych podmiotów prawnych instytucji oraz ich powiązań z jej operacjami krytycznymi i głównymi liniami biznesowymi
Instrukcje dotyczące poszczególnych kolumn:
Kolumny |
Odniesienie prawne i instrukcje |
010 |
System |
020-050 |
Użytkownik |
020 |
Nazwa podmiotu |
030 |
Identyfikator podmiotu prawnego 20-cyfrowy kod alfanumeryczny podmiotu prawnego wskazanego w kolumnie 010. Identyfikator podmiotu prawnego jednoznacznie określa każdy podmiot prawny lub strukturę prawną, który lub która jest stroną transakcji finansowej w każdej jurysdykcji. W przypadku gdy „identyfikator podmiotu prawnego” nie jest dostępny dla danego podmiotu, przekazuje się inną formę identyfikacji. Wyłącznie w przypadku, gdy nie istnieje inna forma identyfikacji, dozwolone jest użycie adnotacji „niedostępny”. |
040 |
Funkcje krytyczne Oznaczają „funkcje krytyczne” zgodnie z art. 2 ust. 1 pkt 35 i art. 2 ust. 2 dyrektywy 2014/59/UE. |
050 |
Główne linie biznesowe Oznaczają „główne linie biznesowe” zgodnie z art. 2 ust. 1 pkt 36 i art. 2 ust. 2 dyrektywy 2014/59/UE. |
14. ZAŁĄCZNIK X – WZAJEMNE POWIĄZANIA
Niniejszym szablonem objęte są następujące pozycje wymienione w sekcji B załącznika do dyrektywy 2014/59/UE:
15) wskazanie osób prawnych oraz schemat ich przyporządkowania, wzajemnych powiązań i zależności, dotyczących kwestii, takich jak:
— |
wspólny lub współdzielony personel, infrastruktura lub systemy; |
— |
uzgodnienia dotyczące kapitału, finansowania lub płynności; |
— |
istniejące lub warunkowe ekspozycje kredytowe; |
— |
umowy dotyczące wzajemnych gwarancji, uzgodnienia dotyczące wzajemnych zabezpieczeń, postanowienia wzajemne w przypadku niewywiązywania się ze zobowiązań oraz uzgodnienia wzajemne między podmiotami powiązanymi dotyczące nettingu; |
— |
przeniesienia ryzyka oraz uzgodnienia dotyczące wewnątrzgrupowych transakcji zabezpieczających; - umowy w sprawie poziomu usług |
Instrukcje dotyczące poszczególnych kolumn:
Kolumny |
Odniesienie prawne i instrukcje |
||||||||||||||||||||||||||||||
010-020 |
Podmiot prawny A |
||||||||||||||||||||||||||||||
010 |
Nazwa podmiotu Musi różnić się od nazwy podanej w kolumnie 030. |
||||||||||||||||||||||||||||||
020 |
Identyfikator podmiotu prawnego 20-cyfrowy kod alfanumeryczny podmiotu prawnego wskazanego w kolumnie 010. Identyfikator podmiotu prawnego jednoznacznie określa każdy podmiot prawny lub strukturę prawną, który lub która jest stroną transakcji finansowej w każdej jurysdykcji. Musi różnić się od identyfikatora wymienionego w kolumnie 040 W przypadku gdy „identyfikator podmiotu prawnego” nie jest dostępny dla danego podmiotu, przekazuje się inną formę identyfikacji. Wyłącznie w przypadku, gdy nie istnieje inna forma identyfikacji, dozwolone jest użycie adnotacji „niedostępny”. |
||||||||||||||||||||||||||||||
030-040 |
Podmiot prawny B |
||||||||||||||||||||||||||||||
030 |
Nazwa podmiotu Musi różnić się od nazwy podanej w kolumnie 010. |
||||||||||||||||||||||||||||||
040 |
Identyfikator podmiotu prawnego 20-cyfrowy kod alfanumeryczny podmiotu prawnego wskazanego w kolumnie 010. Identyfikator podmiotu prawnego jednoznacznie określa każdy podmiot prawny lub strukturę prawną, który lub która jest stroną transakcji finansowej w każdej jurysdykcji. Musi różnić się od identyfikatora wymienionego w kolumnie 020 W przypadku gdy „identyfikator podmiotu prawnego” nie jest dostępny dla danego podmiotu, przekazuje się inną formę identyfikacji. Wyłącznie w przypadku, gdy nie istnieje inna forma identyfikacji, dozwolone jest użycie adnotacji „niedostępny”. |
||||||||||||||||||||||||||||||
050 |
Rodzaj powiązania Należy wybrać spośród następujących kategorii:
|
||||||||||||||||||||||||||||||
060 |
Opis Należy obowiązkowo wypełnić, w przypadku gdy wypełnione są kolumny 010–050. |
15. ZAŁĄCZNIK XI – ORGANY
Niniejszym szablonem objęte są następujące pozycje wymienione w sekcji B załącznika do dyrektywy 2014/59/UE:
16) właściwy organ ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji właściwy dla każdej osoby prawnej
18) opis uzgodnień, które obowiązują w instytucji w celu zagwarantowania, że w przypadku restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji organ ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji będzie mieć do dyspozycji wszystkie niezbędne informacje, które uzna za stosowne, do celów zastosowania instrumentów restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji i wykonania uprawnień w zakresie prowadzenia restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji
Instrukcje dotyczące poszczególnych kolumn:
Kolumny |
Odniesienie prawne i instrukcje |
010-020 |
Podmiot prawny |
010 |
Nazwa podmiotu |
020 |
Identyfikator podmiotu prawnego 20-cyfrowy kod alfanumeryczny podmiotu prawnego wskazanego w kolumnie 010. Identyfikator podmiotu prawnego jednoznacznie określa każdy podmiot prawny lub strukturę prawną, który lub która jest stroną transakcji finansowej w każdej jurysdykcji. W przypadku gdy „identyfikator podmiotu prawnego” nie jest dostępny dla danego podmiotu, przekazuje się inną formę identyfikacji. Wyłącznie w przypadku, gdy nie istnieje inna forma identyfikacji, dozwolone jest użycie adnotacji „niedostępny”. |
030-050 |
Organ(y) nadzoru: |
030 |
Nazwa organu |
040 |
Nr telefonu |
050 |
Adres e-mail |
060-080 |
Organ ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji |
060 |
Nazwa organu |
070 |
Nr telefonu |
080 |
Adres e-mail |
090-110 |
Organ ds. gwarancji depozytów |
090 |
Nazwa organu |
100 |
Nr telefonu |
110 |
Adres e-mail |
16. ZAŁĄCZNIK XII – SKUTKI PRAWNE RESTRUKTURYZACJI I UPORZĄDKOWANEJ LIKWIDACJI
Niniejszym szablonem objęte są następujące pozycje wymienione w sekcji B załącznika do dyrektywy 2014/59/UE:
19) wszystkie umowy zawarte przez instytucje i ich podmioty prawne z osobami trzecimi, do których rozwiązania może doprowadzić decyzja organów o zastosowaniu instrumentów restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji, wraz z informacjami, czy konsekwencje ich rozwiązania mogą mieć wpływ na stosowanie instrumentów restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji
Instrukcje dotyczące poszczególnych kolumn:
Kolumny |
Odniesienie prawne i instrukcje |
010-020 |
Podmiot prawny |
010 |
Nazwa podmiotu |
020 |
Identyfikator podmiotu prawnego 20-cyfrowy kod alfanumeryczny podmiotu prawnego wskazanego w kolumnie 010. Identyfikator podmiotu prawnego jednoznacznie określa każdy podmiot prawny lub strukturę prawną, który lub która jest stroną transakcji finansowej w każdej jurysdykcji. |
030-040 |
Strona trzecia |
030 |
Nazwa podmiotu |
040 |
Identyfikator podmiotu prawnego 20-cyfrowy kod alfanumeryczny podmiotu prawnego wskazanego w kolumnie 010. Identyfikator podmiotu prawnego jednoznacznie określa każdy podmiot prawny lub strukturę prawną, który lub która jest stroną transakcji finansowej w każdej jurysdykcji. |
050 |
Rodzaj umowy |
060 |
Rozwiązanie umowy wpływa na instrument restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji T („tak”) lub N („nie”). |
070 |
Uwagi |