Lotta al riciclaggio mediante il diritto penale

PUNTI CHIAVE

Attività criminose

• Le seguenti attività, qualora attuate intenzionalmente, sono considerate attività criminose:
  • trasferimento o conversione di beni (di qualsiasi tipo), effettuati nella consapevolezza che provengono da un’attività criminosa, allo scopo di occultare o dissimulare l’origine illecita dei beni medesimi o di aiutare chiunque sia coinvolto in tale attività a sottrarsi alle conseguenze giuridiche della propria condotta;
  • occultamento o dissimulazione della reale natura, della provenienza, dell’ubicazione, della disposizione, del movimento, della proprietà dei beni o dei diritti sugli stessi nella consapevolezza che i beni provengono da un’attività criminosa;
  • acquisto, detenzione o utilizzazione di beni nella consapevolezza, al momento della loro ricezione, che provengono da un’attività criminosa;
  • concorso, istigazione e tentativo in relazione a tali reati.

Attività criminose (o «reati-presupposto»)

• Ai sensi della presente direttiva, le condotte seguenti sono considerate attività criminose, ovvero relative a reati di riciclaggio di denaro:
  • qualsiasi tipo di coinvolgimento criminale nella commissione di un qualsiasi reato punibile, conformemente al diritto nazionale, con la carcerazione o una pena detentiva di durata minima superiore ai sei mesi o di una durata massima di oltre un anno;
  • per quanto riguarda i reati che non rientrano nelle categorie sopraindicate, i reati che rientrano in un elenco di 22 categorie designate di reati, compresi i reati definiti dalla legislazione dell’Unione individuati dalla presente direttiva.

Fattori supplementari

• I reati si estendono ai beni provenienti da un’attività che ha avuto luogo nel territorio di un altro Stato membro dell’Unione o di un paese terzo, dove sarebbe considerata un’attività criminosa se fosse avvenuta nel territorio nazionale.
• Gli Stati membri devono garantire che le persone che hanno commesso l’attività criminosa o che vi hanno partecipato vengano punite. I fattori supplementari comprendono:
  • la responsabilità penale si estende anche agli autori che riciclano i proventi derivanti dalla propria attività criminosa («autoriciclaggio»);
  • l’esistenza di una condanna precedente o simultanea per l’attività criminosa da cui provengono i beni non è un requisito essenziale per una condanna per i reati di riciclaggio di denaro;
  • la possibilità di condannare senza che sia necessario determinare tutti gli elementi fattuali relativi all’attività criminosa, compresa l’identità dell’autore.

Circostanze aggravanti che rendono più gravi i reati

• Esse comprendono i casi in cui:
  • il reato è stato commesso nell’ambito di un’organizzazione criminale come definito nella decisione quadro 2008/841/GAI;
  • l’autore ha commesso il reato nell’esercizio delle proprie attività professionali nel ruolo di «soggetto obbligato» come definito nell’articolo 2 della direttiva (UE) 2015/849 (si veda la sintesi).
• Gli Stati membri possono inoltre decidere di ritenere le seguenti quali circostanze aggravanti:
  • i beni riciclati hanno un valore considerevole;
  • i beni riciclati provengono da reati di partecipazione al racket, terrorismo, tratta di esseri umani, traffico di stupefacenti o corruzione.

Pene e sanzioni

• Le sanzioni penali devono essere effettive, proporzionate e dissuasive. Gli Stati membri devono imporre una pena detentiva massima non inferiore a quattro anni e, se del caso, applicare sanzioni o misure supplementari, comprese le misure necessarie affinché le persone giuridiche possano essere ritenute responsabili, quali ad esempio:
  • esclusione dal beneficio di agevolazioni o sovvenzioni pubbliche;
  • esclusione dall’accesso ai finanziamenti pubblici, comprese procedure di gara, sovvenzioni e concessioni;
  • interdizione all’esercizio di un’attività commerciale;
  • sorveglianza giudiziaria;
  • provvedimenti giudiziari di liquidazione;
  • chiusura dei locali usati per commettere il reato;
  • congelamento o confisca dei beni in questione.

Pacchetto legislativo

• La direttiva fa parte di un pacchetto legislativo che comprende il regolamento (UE) 2018/1672 sui controlli sul denaro contante in entrata nell’Unione o in uscita dall’Unione, integra e rafforza l’applicazione della direttiva (UE) 2015/849 sulla prevenzione dell’abuso del sistema finanziario a fini di riciclaggio o finanziamento del terrorismo.

Strumenti investigativi e cooperazione

• Gli Stati membri devono garantire che strumenti investigativi efficaci, come quelli utilizzati nella lotta alla criminalità organizzata o altri reati gravi, siano a disposizione dei responsabili delle indagini o della persecuzione dei reati.
• La direttiva rimuove inoltre gli ostacoli alla cooperazione giudiziaria e di polizia tra gli Stati membri chiarendo quale paese detiene la competenza, e in che modo i paesi cooperano, nonché come coinvolgere Eurojust.

Riciclaggio di denaro che lede gli interessi finanziari dell’Unione

• La direttiva (UE) 2017/1371 stabilisce le norme in materia di attività criminose e sanzioni penali per combattere la frode e altre attività illecite che ledono gli interessi finanziari dell’Unione (si veda la sintesi). Tra tali attività figura il riciclaggio di denaro.
• L’articolo 22, paragrafo 1, del regolamento (UE) 2017/1939 che istituisce la Procura europea (EPPO) (si veda la sintesi), le conferisce poteri in merito alle attività criminose che ledono gli interessi finanziari dell’Unione stabiliti nella direttiva (UE) 2017/1371.