KOMMISSIONENS GENOMFÖRANDEFÖRORDNING (EU) 2023/2526

av den 17 november 2023

om ändring av de tekniska standarder för genomförande som fastställs i genomförandeförordning (EU) 2022/389 vad gäller innehållsförteckningarna över den information om enskilda uppgifter som ska lämnas ut av behöriga myndigheter

(Text av betydelse för EES)

EUROPEISKA KOMMISSIONEN HAR ANTAGIT DENNA FÖRORDNING

med beaktande av fördraget om Europeiska unionens funktionssätt,

med beaktande av Europaparlamentets och rådets direktiv (EU) 2019/2034 av den 27 november 2019 om tillsyn av värdepappersföretag och om ändring av direktiven 2002/87/EG, 2009/65/EG, 2011/61/EU, 2013/36/EU, 2014/59/EU och 2014/65/EU (1), särskilt artikel 57.4, och

av följande skäl:

(1)

I kommissionens genomförandeförordning (EU) 2022/389 (2) fastställs mallar för offentliggörande av den information som de behöriga myndigheterna måste offentliggöra i enlighet med artikel 57.1 i direktiv (EU) 2019/2034. Denna information gäller sammansättningen av kapitalbasen och kapitalbaskraven efter typ av krav, men är begränsad till värdepappersföretag som inte räknas som små och icke-sammanlänkade värdepappersföretag.

(2)

Eftersom det kan finnas många små och icke-sammanlänkade värdepappersföretag i vissa medlemsstater kan avsaknaden av offentligt tillgänglig information om sammansättningen av kapitalbasen och kapitalbaskraven för dessa värdepappersföretag snedvrida en meningsfull jämförelse av aggregerade krav per typ i olika medlemsstater. Därför bör mallarna i del 1 i bilaga IV till genomförandeförordning (EU) 2022/389 också hänvisa till uppgifter om sammansättningen av kapitalbas och kapitalbaskrav per typ av krav för de värdepappersföretag som räknas som små och icke-sammanlänkade.

(3)	Genomförandeförordning (EU) 2022/389 bör därför ändras i enlighet med detta.

(4)	Denna förordning grundar sig på det förslag till tekniska genomförandestandarder som Europeiska bankmyndigheten har lagt fram för kommissionen efter samråd med Europeiska värdepappers- och marknadsmyndigheten.

(5)

De nödvändiga ändringarna av genomförandeförordning (EU) 2022/389 medför inga betydande förändringar i sak eller ytterligare rapporteringsbörda för värdepappersföretag. I enlighet med artikel 15.1 andra stycket i Europaparlamentets och rådets förordning (EU) 1093/2010 (3) har Europeiska bankmyndigheten inte genomfört öppna offentliga samråd eller analyserat de potentiella kostnaderna och fördelarna, eftersom de inte skulle stå i proportion till omfattningen och konsekvenserna av det berörda förslaget till tekniska genomförandestandarder.

HÄRIGENOM FÖRESKRIVS FÖLJANDE.

Artikel 1

Bilaga IV till genomförandeförordning (EU) 2022/389 ska ändras i enlighet med bilagan till den här förordningen.

Artikel 2

Denna förordning träder i kraft den tjugonde dagen efter det att den har offentliggjorts i Europeiska unionens officiella tidning.

Denna förordning är till alla delar bindande och direkt tillämplig i alla medlemsstater.

Utfärdad i Bryssel den 17 november 2023.

På kommissionens vägnar

Ursula VON DER LEYEN

Ordförande

(1) EUT L 314, 5.12.2019, s. 64.

(2) Kommissionens genomförandeförordning (EU) 2022/389 av den 8 mars 2022 om fastställande av tekniska genomförandestandarder för tillämpningen av Europaparlamentets och rådets direktiv (EU) 2019/2034 vad gäller format, struktur, innehållsförteckningar och årligt datum för offentliggörande för de upplysningar som ska lämnas ut av behöriga myndigheter (EUT L 79, 9.3.2022, s. 4).

(3) Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 1093/2010 av den 24 november 2010 om inrättande av en europeisk tillsynsmyndighet (Europeiska bankmyndigheten), om ändring av beslut nr 716/2009/EG och om upphävande av kommissionens beslut 2009/78/EG (EUT L 331, 15.12.2010, s. 12).

BILAGA

I bilaga IV ska Del 1 ersättas med följande:

”DEL 1 -

Data på enskild nivå per behörig myndighet (år 20XX)

			Hänvisning till rapporteringsformulär	Uppgifter
	Antal värdepappersföretag och deras storlek
010	Antal värdepappersföretag			[Värde]
020	Totala tillgångar för alla värdepappersföretag i medlemsstaten (i miljoner euro) (1)			[Värde]
	Antal värdepappersföretag i tredje land och deras storlek (2)
030	Från tredjeländer	Antal filialer (3)		[Värde]
040	Från tredjeländer	Antal dotterföretag (4)		[Värde]

	Kapitalbasens sammansättning med avseende på kapitalbaskrav			Data, i miljoner euro	Data, i procent av de totala kapitalbaskraven (6)%
050	Totalt kärnprimärkapital (5)		I 01.00 rad 0030 och I 01.01 rad 0030	[Värde]	[Värde]
060	Totalt övrigt primärkapital för kapitaltäckningsändamål (5)		I 01.00 rad 0300 och I 01.01 rad 0300	[Värde]	[Värde]
070	Totalt supplementärkapital (5)		I 01.00 rsf 0420 och I 01.01 rad 0420	[Värde]	[Värde]
080	Total kapitalbas (6)		I 01.00 rad 0010 och I 01.01 rad 0010	[Värde]	[Värde]
	Totalt kapitalbaskrav per typ			Data, i miljoner euro	Data, i procent av de totala kapitalbaskraven (6) %
090	Data om kapitalbaskrav	Krav baserat på fasta omkostnader (7)	I 02.01 rad 0030 och I 02.03 rad 0030	[Värde]	[Värde]
100		Permanent minimikapitalkrav (8)	I 02.01 rad 0020 och I 02.03 rad 0020	[Värde]	[Värde]
110		K-faktorkrav (9)	I 02.01 rad 0040	[Värde]	[Värde]
120		varav kundrisk (RtC) (10)	I 04.00 rad 0020	[Värde]	[Värde]
130		varav marknadsrisk (RtM) (11)	I 04.00 rad 0090	[Värde]	[Värde]
140		varav företagsrisk (RtF) (12)	I 04.00 rad 0120	[Värde]	[Värde]”

(1) De totala tillgångarna ska vara summan av tillgångsvärdena för alla värdepappersföretag i en medlemsstat, beräknade på grundval av tillämpliga redovisningsstandarder, exklusive förvaltade tillgångar.

(2) EES-länder ska inte räknas med.

(3) Antal filialer enligt definitionen i artikel 3.1.3 i direktiv (EU) 2019/2034. Om ett värdepappersföretag med huvudkontor i ett tredjeland inrättat flera driftställen i samma land ska samtliga dessa räknas som en enda filial.

(4) Antal dotterföretag enligt definitionen i artikel 3.1.29 i direktiv (EU) 2019/2034. Ett dotterföretag till ett dotterföretag ska också anses som ett dotterföretag till det moderföretag som är överordnat dessa företag.

(5) Kapital enligt vad som avses i artikel 9.1 i förordning (EU) 2019/2033.

(6) Totalt kapitalbaskrav enligt vad som avses i artikel 11 i förordning (EU) 2019/2033.

(7) Fasta omkostnader enligt vad som avses i artikel 11.1 a i förordning (EU) 2019/2033.

(8) Permanent minimikapitalkrav enligt vad som avses i artikel 11.1 b i förordning (EU) 2019/2033.

(9) K-faktorkrav enligt vad som avses i artikel 11.1 c i förordning (EU) 2019/2033.

(10) Kapitalbaskrav förknippade med kundrisk enligt vad som avses i artikel 15.1 a i förordning (EU) 2019/2033. Ange total kapitalrelation i kolumnen ”Data, i procent av de totala kapitalbaskraven %”.

(11) Kapitalbaskrav förknippade med marknadsrisk enligt vad som avses i artikel 15.1 b i förordning (EU) 2019/2033.

(12) Kapitalbaskrav förknippade med företagsrisk enligt vad som avses i artikel 15.1 c i förordning (EU) 2019/2033.