INNEHÅLLSFÖRTECKNING

1.Inledning

2.Inkomster avsatta för EGFJ

3.Kommentarer till det preliminära genomförandet av 2016 års budget för EGFJ

4.Utnyttjandet av inkomster som avsatts för EGFJ

5.Slutsatser

Bilaga 1:

Preliminär förbrukning av EGFJ:s anslag per den 31.8.2016

1.Inledning

Denna rapport innehåller en uppdatering av det preliminära budgetutnyttjandet för 2016 för Europeiska garantifonden för jordbruket (nedan kallad EGFJ). I bilaga 1 görs en jämförelse mellan den faktiska utnyttjandenivån för EGFJ:s budget för perioden 16 oktober 2015–31 augusti 2016 och den förväntade utgiftsprofilen. Den senare följer av indikatorns tillämpning på budgetanslagen. Indikatorn fastställs på grundval av artikel 28 i förordning (EU) nr 1306/2013 om finansiering, förvaltning och övervakning av den gemensamma jordbrukspolitiken 1 .

2.Inkomster avsatta för EGFJ

Enligt bestämmelserna i artikel 43 i förordning (EU) nr 1306/2013 ska inkomster från finansiella korrigeringar till följd av redovisningsbeslut och beslut om kontroll av överensstämmelse, inkomster från oriktigheter och inkomster från mjölkavgiften betraktas som inkomster avsatta för att finansiera EGFJ:s utgifter. Enligt dessa bestämmelser kan sådana inkomster användas för att täcka finansieringen av EGFJ-utgifter. Om delar av dessa inkomster inte används under budgetåret överförs de automatiskt till nästa budgetår 2 . Budgetåret 2016 är det sista året då det tas upp inkomster från mjölkavgiften, eftersom systemet med mjölkkvoter upphörde den 31 mars 2015.

EGFJ:s budget för 2016 innefattar dels kommissionens senaste uppskattningar av finansieringsbehoven för de väntade utgifterna för marknadsåtgärder och direktstöd och uppskattningar av de inkomster avsatta för särskilda ändamål som väntas flyta in under det aktuella budgetåret, dels överföring från saldot av avsatta inkomster från föregående budgetår. I sitt förslag till EGFJ-anslag i 2016 års budget beaktade kommissionen de sammanlagda uppskattade inkomster som är avsatta för särskilda ändamål och begärde för 2016 års budget en anslagsnivå motsvarande de uppskattade utgifterna för EGFJ med avdrag för de uppskattade avsatta inkomsterna. Budgetmyndigheten antog budgeten för EGFJ med beaktande av de uppskattade inkomsterna avsatta för särskilda ändamål.

Vid upprättandet av budgeten för 2016 uppskattade kommissionen de tillgängliga avsatta inkomsterna till 2 980 miljoner euro. Närmare bestämt:

–De inkomster avsatta för särskilda ändamål som skulle genereras under budgetåret 2016 uppskattades till 2 090 miljoner euro. Inkomster på 1 125 miljoner respektive 155 miljoner euro förväntades från korrigeringar i samband med kontroll av överensstämmelsen och från korrigeringar till följd av oriktigheter. Inkomsterna från mjölkavgiften beräknades uppgå till 810 miljoner euro.

–De avsatta inkomster som skulle överföras från budgetåret 2015 till 2016 beräknades till 890 miljoner euro.

I budgeten för 2016 avsatte kommissionen denna inkomst som ursprungligen beräknades till 2 980 miljoner euro till följande ordningar:

–600 miljoner euro till producentorganisationernas driftsfonder inom sektorn för frukt och grönsaker, och

–2 380 miljoner euro till ordningen för grundstöd.

För dessa ordningar godkände budgetmyndigheten slutligen anslag i enlighet med kommissionens förslag. Summan av godkända anslag och ovan nämnda inkomster avsatta för särskilda ändamål motsvarar följande:

–898 miljoner euro till producentorganisationernas driftsfonder inom sektorn för frukt och grönsaker, och

–18 307 miljoner euro till ordningen för grundstöd.

I bilaga 1 visas det preliminära genomförandet av budgeten för 2016 fram till och med den 31 augusti 2016. Siffrorna för budgetanslagen på artikelnivå för frukt och grönsaker och för frikopplat direktstöd tar inte hänsyn till de avsatta inkomster som nämns ovan. De godkända anslagen för dessa artiklar uppgår till 611,8 miljoner euro respektive 34 269,2 miljoner euro. När de inkomster som avsatts till dessa artiklar tas med uppgår de totala anslagen i 2016 års budget till 1 211,8 miljoner euro för frukt och grönsaker och till 36 649,2 miljoner euro för frikopplat direktstöd.

3.Kommentarer till det preliminära genomförandet av 2016 års budget för EGFJ

Den preliminära utnyttjandenivån för budgeten för perioden 16 oktober 2015–31 augusti 2016, som presenteras i bilaga 1, jämförs med utgiftsprofilen som baseras på den indikator som fastställts i enlighet med artikel 28 i förordning (EU) nr 1306/2013. Nedan kommenteras kort de artiklar i budgeten som uppvisar de största skillnaderna mellan det faktiska och det väntade utnyttjandet av budgeten för 2016.

3.1.Marknadsåtgärder

Utnyttjandet av anslag för interventioner på jordbruksmarknaderna låg 158,6 miljoner euro över de godkända budgetanslagen, sett till indikatorns nivå per den 31 augusti 2016. Skillnaden beror på att även inkomster avsatta för producentorganisationernas driftsfonder inom frukt och grönsaker ingår, medan indikatorn för perioden fram till den 31 augusti 2016 tillämpas enbart på den godkända budgeten (för närmare uppgifter, se punkt 2 ovan).

Efter rensning av den effekten framträder ett underutnyttjande på ungefär 272,5 miljoner euro, vilket är nettoutnyttjandet främst i sektorerna för frukt och grönsaker och för animaliska produkter.

3.1.1.Frukt och grönsaker (+189,0 miljoner euro jämfört med godkända anslag)

Såsom angivits ovan beror utnyttjandenivån främst på utgifterna för producentorganisationernas driftsfonder, som finansieras genom både godkända budgetanslag och inkomster avsatta för särskilda ändamål

En fotnot * i tabellen över det preliminära utnyttjandet i bilaga 1 visar hur situationen skulle vara om indikatorn hade tillämpats på de totala anslagen för denna artikel, inbegripet inkomsterna avsatta för särskilda ändamål på 600 miljoner euro. Om indikatorn hade tillämpats på den totala finansiering som väntas bli tillgänglig för denna artikel (1 211,8 miljoner euro), skulle resultatet bli ett underutnyttjande på 272,6 miljoner euro.

Detta beror på ett långsammare utnyttjande av alla olika ordningar som finansieras genom denna artikel. Profilen för utnyttjandet av budgetanslagen för krisåtgärder, som blir tillgängliga från producentorganisationernas driftsfonder och andra åtgärder för frukt och grönsaker, kunde inte bestämmas på ett tillförlitligt sätt. En avvikelse från de ponerade utgiftsprofiler som ligger till grund för indikatorn för dessa poster kan därför väntas.

I nuläget bedöms situationen som tillfällig, eftersom betydande belopp fortfarande kvarstår i utgiftsprognoserna fram till årets slut. Genomförandet av artikeln övervakas noga av kommissionens avdelningar.

3.1.2.Mjölk och mjölkprodukter (-135,2 miljoner euro)

Huvudorsaken till genomförandenivån för denna artikel är genomförandet och tillämpningen av det riktade stödet till boskapssektorerna. Anslag på 420 miljoner euro för det riktade stödet fördes upp under budgetpost 05 02 12 99 – Andra åtgärder (mjölk och mjölkprodukter). Eftersom medlemsstaterna emellertid beslutade att använda en del av stödet till producenter i andra boskapssektorer är utnyttjandet av anslagen i artikeln 106 miljoner euro lägre och det blev nödvändigt att planera för överföringar för att täcka utgifter under andra artiklar.

När det gäller totalt utnyttjande av det riktade stödet fram till den aktuella periodens utgång den 30 juni 2016, så har de tillgängliga anslagen utnyttjats nästan helt (utgifterna uppgick till 414,7 miljoner euro eller 98,7 % av de totala anslagen).

Den marginal som återstår i artikeln är en kombinerad effekt av långsammare utnyttjande i skolmjölksprogrammet och ordningarna för lagring.

3.1.3.Nöt- och kalvkött (+30,1 miljoner euro) får och getter (+1,8 miljoner euro) och griskött, ägg och fjäderfän (+74,8 miljoner euro)

Överutnyttjandet i dessa artiklar är en spegelbild av underutnyttjandet i mjölk och mjölkprodukter som beror på tillämpningen av det riktade stödet till boskapssektorerna. De deklarerade utgifterna för dessa sektorer täcks genom överföringar av anslag som finns för åtgärden i artikel 05 02 12.

3.2.Direktstöd

Utnyttjandet av anslagen till direktstöd låg under indikatorns nivå per den 31 augusti 2016 med 4 793,5 miljoner euro.

3.2.1.Frikopplat direktstöd (-5 195,5 miljoner euro jämfört med godkända anslag)

Utnyttjandenivån beror, när det gäller godkända budgetanslag, främst på utgifterna för ordningen för grundstöd, som finansieras genom både de godkända budgetanslagen och de inkomster som avsatts för denna ordning i 2016 års budget (för närmare uppgifter, se punkt 2 ovan). Utnyttjandenivån är ett resultat av att indikatorn för perioden till och med den 31 augusti 2016 tillämpas på de godkända budgetanslagen, som inte innefattar de inkomster som avsatts för denna artikel.

En fotnot * i tabellen över det preliminära genomförandet i bilaga 1 visar hur situationen skulle vara om indikatorn tillämpades på de totala anslag som väntas bli tillgängliga för att finansiera frikopplade direktstöd. Om indikatorn hade tillämpats på den totala finansiering på 36 649,2 miljoner euro som förväntats bli tillgänglig för frikopplat direktstöd skulle det ha uppstått ett underutnyttjande på 7 573,1 miljoner euro.

Denna stora skillnad i genomförandenivån för budgeten för frikopplade direktstöd beror huvudsakligen på tillfälliga administrativa förseningar som uppstått i några medlemsstater under första genomförandeåret för de ändrade ordningarna för direktstöd. Sedan den 31 maj 2016 har medlemsstaterna växlat upp sitt utnyttjande av det frikopplade direktstödet, och för närvarande har 79 % av de tillgängliga anslagen inklusive avsatta inkomster betalats.

Kommissionen fortsätter att övervaka medlemsstaternas genomförandenivåer och prognoser för väntade utgifter. I nuläget och med hänsyn tagen till att det undantagsvis inte kommer att göras några avdrag för betalningar gjorda efter den 30 juni men före den 16 oktober 2016, anser kommissionen att skillnaden är tillfällig och att de frikopplade direktstöden kommer att genomföras i enlighet med vad som förutspås i 2016 års budget.

3.2.2.Övriga direktstöd (+402,1 miljoner euro jämfört med godkända anslag)

Detta överutnyttjande av anslagen för andra direktstöd jämfört med utgiftsprofilen enligt den fastställda indikatorn är en effekt av underutnyttjande främst i frivilligt kopplat stöd kompenserat av överutnyttjande i stödordningen för småbrukare.

Under det första året av genomförande uppstod tillfälliga administrativa förseningar i flera medlemsstater, vilket är orsaken till en långsammare start på utnyttjandet av frivilligt kopplat stöd.

I 2016 års budget fanns det inga anslag till stödordningen för småbrukare, eftersom behoven inte gick att uppskatta tillförlitligt. Den stödordningen finansieras därför med belopp som ställts till förfogande för andra system för direktstöd. Den 31 augusti 2016 uppgick de deklarerade utgifterna i budgetposten till ca 905 miljoner euro och täcktes genom överföringar från andra budgetposter för finansiering av systemet för direktstöd.

Utvecklingen av utnyttjandet av frivilligt kopplat stöd övervakas noga av kommissionen.

4.Utnyttjandet av inkomster som avsatts för EGFJ

Tabellen i bilaga 1 visar att inkomster avsatta för särskilda ändamål till ett belopp av 2 497 miljoner euro hade flutit in per den 31 augusti 2016. Närmare bestämt:

–Inkomsterna från redovisningsbeslut och beslut om kontroll av överensstämmelse uppgick till 1 583,7 miljoner euro.

–Inkomsterna till följd av oriktigheter uppgick till 98,9 miljoner euro och här väntas vissa ytterligare belopp flyta in vid budgetårets slut.

–Hela inkomsten från mjölkavgiften har nu flutit in och den uppgår till omkring 814,5 miljoner euro.

Slutligen uppgick de avsatta inkomster som överfördes från 2015 till 2016 till 896,4 miljoner euro.

Det belopp för avsatta inkomster som den 31 augusti 2016 fanns tillgängligt för att finansiera EGFJ:s utgifter uppgick därför till 3 393,4 miljoner euro och extra belopp från nyinsamlade intäkter avsatta för särskilda ändamål och från oriktigheter väntas i slutet av budgetåret.

5.Slutsatser

Det preliminära utnyttjandet av 2016 års budgetanslag för EGFJ fram till och med den 31 augusti 2016 visar att beloppet för månatliga återbetalningar till medlemsstaterna är omkring 4 572,4 miljoner euro lägre än den indikatorbaserade utgiftsprofilen för budgetutnyttjandet. Den stora skillnaden beror nästan helt och hållet på en tillfällig försening i genomförandet av direktstöd till jordbrukarna.

Inkomster avsatta för särskilda ändamål till ett belopp av 3 393,4 miljoner euro är redan tillgängliga och vissa ytterligare belopp förväntas flyta in under 2016.

I nuläget anser kommissionen att utnyttjandet av anslagen för direktstöd bör ligga nära den nivå som ursprungligen förväntades när 2016 års budget upprättades. Dessutom anser kommissionen nu att de något högre belopp i form av avsatta inkomster som kommer att vara tillgängliga vid årsslutet inte bara kommer att räcka till att täcka den budgeterade skillnaden mellan behoven och de godkända anslagen, utan också ge ett överskott som kan föras över till budgeten för 2017, vilket förutspåddes i budgetförslaget för 2017, även om det exakta beloppet då ännu inte gick att uppskatta.