|
17.11.2021 |
SV |
Europeiska unionens officiella tidning |
L 407/10 |
KOMMISSIONENS GENOMFÖRANDEFÖRORDNING (EU) 2021/2005
av den 16 november 2021
om fastställande av tekniska genomförandestandarder för ändring av genomförandeförordning (EU) 2016/1799 vad gäller mappningstabeller som anger hur externa ratinginstituts kreditriskbedömningar motsvarar de kreditkvalitetssteg som anges i Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 575/2013
(Text av betydelse för EES)
EUROPEISKA KOMMISSIONEN HAR ANTAGIT DENNA FÖRORDNING
med beaktande av fördraget om Europeiska unionens funktionssätt,
med beaktande av Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 575/2013 av den 26 juni 2013 om tillsynskrav för kreditinstitut och värdepappersföretag och om ändring av förordning (EU) nr 648/2012 (1), särskilt artikel 136.1 första stycket, och
av följande skäl:
|
(1) |
I bilaga III till kommissionens genomförandeförordning (EU) 2016/1799 (2) anges hur relevanta kreditvärderingar utfärdade av externa ratinginstitut motsvarar de kreditkvalitetssteg som anges i del tre avdelning II kapitel 2 avsnitt 2 i förordning (EU) nr 575/2013 (indelning, eller ”mappning”). |
|
(2) |
Efter de senaste ändringarna, genom kommissionens genomförandeförordning (EU) 2019/2028 (3), av bilaga III till genomförandeförordning (EU) 2016/1799, har de kvantitativa och kvalitativa faktorer som ligger till grund för kreditvärderingar i vissa mappningar i bilaga III till genomförandeförordning (EU) 2016/1799 ändrats. Dessutom har vissa externa ratinginstitut utvidgat sina kreditvärderingar till nya marknadssegment, vilket resulterat i nya kreditbetygsskalor och nya typer av kreditbetyg. Det är därför nödvändigt att uppdatera de berörda externa ratinginstitutens mappningar. |
|
(3) |
Efter antagandet av genomförandeförordning (EU) 2019/2028 har ytterligare två kreditvärderingsinstitut registrerats i enlighet med artiklarna 14–18 i Europaparlamentets och rådets förordning (EG) nr 1060/2009 (4), medan två andra externa ratinginstitut som omfattas av mappningen i genomförandeförordning (EU) 2016/1799 har avregistrerats. Eftersom artikel 136.1 i förordning (EU) nr 575/2013 kräver att mappningen ska specificeras för alla externa ratingsinstitut, bör den förordningen ändras så att den tillhandahåller en mappning för de nyregistrerade externa ratinginstituten, och så att mappningen för de avregistrerade externa ratinginstituten tas bort. |
|
(4) |
Dessutom har ett externt ratinginstitut som registrerats i enlighet med artiklarna 14–18 i förordning (EU) nr 1060/2009, och för vilket en mappning tillhandahållits i genomförandeförordning (EU) 2016/1799, ändrat de symboler som används för att beteckna betygskategorierna i dess kreditbetygsskalor. Det är därför nödvändigt att ändra mappningen för det externa ratinginstitutet så att den återspeglar de nuvarande symboler som används av det externa ratinginstitutet. |
|
(5) |
Denna förordning grundar sig på det förslag till tekniska tillsynsstandarder som Europeiska bankmyndigheten, Europeiska värdepappers- och marknadsmyndigheten och Europeiska försäkrings- och tjänstepensionsmyndigheten (de europeiska tillsynsmyndigheterna) gemensamt har överlämnat till kommissionen. |
|
(6) |
De europeiska tillsynsmyndigheterna har anordnat öppna offentliga samråd om de förslag till tekniska genomförandestandarder som den här förordningen bygger på, analyserat potentiella kostnader och fördelar samt begärt ett yttrande från den bankintressentgrupp som inrättats i enlighet med artikel 37 i Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 1093/2010 (5), ett yttrande från den intressentgrupp för värdepapper och marknader som inrättats i enlighet med artikel 37 i Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 1095/2010 (6), samt ett yttrande från den intressentgrupp för försäkring och återförsäkring som inrättats i enlighet med artikel 37 i Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 1094/2010 (7). |
|
(7) |
Genomförandeförordning (EU) 2016/1799 bör därför ändras i enlighet med detta. |
HÄRIGENOM FÖRESKRIVS FÖLJANDE.
Artikel 1
Ändring av förordning (EU) 2016/1799
Bilaga III till genomförandeförordning (EU) 2016/1799 ska ersättas med texten i bilagan till den här förordningen.
Artikel 2
Ikraftträdande
Denna förordning träder i kraft den tjugonde dagen efter det att den har offentliggjorts i Europeiska unionens officiella tidning.
Denna förordning är till alla delar bindande och direkt tillämplig i alla medlemsstater.
Utfärdad i Bryssel den 16 november 2021.
På kommissionens vägnar
Ursula VON DER LEYEN
Ordförande
(1) EUT L 176, 27.6.2013, s. 1.
(2) Kommissionens genomförandeförordning (EU) 2016/1799 av den 7 oktober 2016 om fastställande av tekniska genomförandestandarder vad gäller indelning (”mappning”) av kreditvärderingar från externa kreditvärderingsinstitut för kreditrisk i enlighet med artikel 136.1 och 136.3 i Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 575/2013 (EUT L 275, 12.10.2016, s. 3).
(3) Kommissionens genomförandeförordning (EU) 2019/2028 av den 29 november 2019 om ändring av genomförandeförordning (EU) 2016/1799 vad gäller mappningstabeller som anger hur externa kreditvärderingsinstituts kreditriskbedömningar motsvarar de kreditkvalitetssteg som anges i Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 575/2013 (EUT L 313, 4.12.2019, s. 34).
(4) Europaparlamentets och rådets förordning (EG) nr 1060/2009 av den 16 september 2009 om kreditvärderingsinstitut (EUT L 302, 17.11.2009, s. 1).
(5) Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 1093/2010 av den 24 november 2010 om inrättande av en europeisk tillsynsmyndighet (Europeiska bankmyndigheten), om ändring av beslut nr 716/2009/EG och om upphävande av kommissionens beslut 2009/78/EG (EUT L 331, 15.12.2010, s. 12).
(6) Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 1095/2010 av den 24 november 2010 om inrättande av en europeisk tillsynsmyndighet (Europeiska värdepappers- och marknadsmyndigheten), om ändring av beslut nr 716/2009/EG och om upphävande av kommissionens beslut 2009/77/EG (EUT L 331, 15.12.2010, s. 84).
(7) Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 1094/2010 av den 24 november 2010 om inrättande av en europeisk tillsynsmyndighet (Europeiska försäkrings- och tjänstepensionsmyndigheten), om ändring av beslut nr 716/2009/EG och om upphävande av kommissionens beslut 2009/79/EG (EUT L 331, 15.12.2010, s. 48).
BILAGA
BILAGA III
Mappningstabeller enligt artikel 16
|
Kreditkvalitetssteg |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
A.M. Best (EU) Rating Services B.V. |
|
|
|
|
|
|
|
Skala för långfristiga kreditbetyg, emittenter |
aaa, aa+, aa, aa- |
a+, a, a- |
bbb+, bbb, bbb- |
bb+, bb, bb- |
b+, b, b- |
ccc+, ccc, ccc-, cc, c, d, e, f, s |
|
Skala för långfristiga kreditbetyg, emissioner |
aaa, aa+, aa, aa- |
a+, a, a- |
bbb+, bbb, bbb- |
bb+, bb, bb- |
b+, b, b- |
ccc+, ccc, ccc-, cc, c, d, s |
|
Skala för kreditbetyg – finansiell styrka |
A++, A+ |
A, A- |
B++, B+ |
B, B- |
C++, C+ |
C, C-, D, E, F, S |
|
Skala för kortfristiga kreditbetyg, emittenter |
AMB-1+ |
AMB-1- |
AMB-2, AMB-3 |
AMB- 4, d, e, f, s |
|
|
|
Skala för kortfristiga kreditbetyg, emissioner |
AMB-1+ |
AMB-1- |
AMB-2, AMB-3 |
AMB- 4, d, s |
|
|
|
ARC Ratings S.A. |
|
|
|
|
|
|
|
Skala för medelfristiga och långfristiga kreditbetyg, emittenter |
AAA, AA |
A |
BBB |
BB |
B |
CCC, CC, C, D |
|
Skala för medelfristiga och långfristiga kreditbetyg, emissioner |
AAA, AA |
A |
BBB |
BB |
B |
CCC, CC, C, D |
|
Skala för skaderegleringsförmåga |
AAA, AA |
A |
BBB |
BB |
B |
CCC, CC, C, R |
|
Skala för kortfristiga kreditbetyg, emittenter |
A-1+ |
A-1 |
A-2, A-3 |
B, C, D |
|
|
|
Skala för kortfristiga kreditbetyg, emissioner |
A-1+ |
A-1 |
A-2, A-3 |
B, C, D |
|
|
|
ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH |
|
|
|
|
|
|
|
Skala för långfristiga kreditbetyg |
AAA, AA |
A |
BBB |
BB |
B |
CCC, CC/C, D |
|
Skala för kortfristiga kreditbetyg, företag |
A++ |
A |
|
B, C, D |
|
|
|
Axesor Risk Management S.L. |
|
|
|
|
|
|
|
Övergripande skala för långfristiga kreditbetyg |
AAA, AA |
A |
BBB |
BB |
B |
CCC, CC, C, D, E |
|
Övergripande skala för kortfristiga kreditbetyg |
AS1+ |
AS1 |
AS2 |
AS3, AS4, AS5 |
|
|
|
Banque de France |
|
|
|
|
|
|
|
Övergripande skala för långfristiga kreditbetyg, emittenter |
3++ |
3+, 3 |
4+ |
4, 5+ |
5, 6 |
7, 8, 9, P |
|
Övergripande skala (NEC) för långfristiga kreditbetyg, emittenter |
1+ |
1, 1- |
2+, 2, 2- |
3+, 3, 3-, 4+, 4, 4-, 5+ |
5, 5-, 6+, 6, 6- |
7, 8, P |
|
BCRA — Credit Rating Agency AD |
|
|
|
|
|
|
|
Övergripande skala för långfristiga kreditbetyg |
AAA, AA |
A |
BBB |
BB |
B |
CCC, CC, C, D |
|
Övergripande skala för kortfristiga kreditbetyg |
A-1+ |
A-1 |
A-2, A-3 |
B, C, D |
|
|
|
Skala för långfristiga kreditbetyg, pensionsförsäkringsbolag |
AAA, AA |
A |
BBB |
BB |
B |
CCC, CC, C, D |
|
Skala för kortfristiga kreditbetyg, pensionsförsäkringsbolag |
A-1+ |
A-1 |
A-2, A-3 |
B, C, D |
|
|
|
Skala för långfristiga kreditbetyg, pensionsfonder |
AAA pf, AA pf |
A pf |
BBB pf |
BB pf |
B pf |
C pf |
|
Skala för långfristiga kreditbetyg, garantifonder |
AAA, AA |
A |
BBB |
BB |
B |
C, D |
|
Skala för kortfristiga kreditbetyg, garantifonder |
A-1+ |
A-1 |
A-2, A-3 |
B, C, D |
|
|
|
Capital Intelligence Ratings Ltd |
|
|
|
|
|
|
|
Internationell skala för långfristiga kreditbetyg, emittenter |
AAA, AA |
A |
BBB |
BB |
B |
C, RS, SD, D |
|
Internationell skala för långfristiga kreditbetyg, emissioner |
AAA, AA |
A |
BBB |
BB |
B |
CCC, CC, C, D |
|
Internationell skala för långfristiga kreditbetyg – finansiell styrka, försäkringsbolag |
AAA, AA |
A |
BBB |
BB |
B |
C, RS, SD, D |
|
Internationell skala för kortfristiga kreditbetyg, emittenter |
A1+ |
A1 |
A2, A3 |
B, C, RS, SD, D |
|
|
|
Internationell skala för kortfristiga kreditbetyg, emissioner |
A1+ |
A1 |
A2, A3 |
B, C, D |
|
|
|
Internationell skala för kortfristiga kreditbetyg – finansiell styrka, försäkringsbolag |
A1+ |
A1 |
A2, A3 |
B, C, RS, SD, D |
|
|
|
Cerved Rating Agency S.p.A. |
|
|
|
|
|
|
|
Skala för långfristiga kreditbetyg, företag |
A1.1, A1.2, A1.3 |
A2.1, A2.2, A3.1 |
B1.1, B1.2 |
B2.1, B2.2 |
C1.1 |
C1.2, C2.1 |
|
Skala för kortfristiga kreditbetyg, företag |
S-1 |
S-2 |
S-3 |
V-1, R-1 |
|
|
|
Creditreform Rating AG |
|
|
|
|
|
|
|
Skala för långfristiga kreditbetyg, emittenter |
AAA, AA |
A |
|
BBB |
BB, B |
C, SD, D |
|
Skala för långfristiga kreditbetyg, emissioner |
AAA, AA |
A |
|
BBB |
BB, B |
C, D |
|
Skala för kortfristiga kreditbetyg |
L1 |
L2 |
|
L3, NEL, D |
|
|
|
CRIF Ratings S.r.l. |
|
|
|
|
|
|
|
Skala för långfristiga kreditbetyg, emittenter |
AAA, AA |
A |
BBB |
BB |
B |
CCC, CC, C, D1S, D |
|
Skala för långfristiga kreditbetyg, emissioner |
AAA, AA |
A |
BBB |
BB |
B |
CCC, CC, C, DS |
|
Skala för kreditbetyg för små och medelstora företag |
SME1, SME2 |
|
SME3 |
SME4 |
SME5, SME6 |
SME7, SME8 |
|
Skala för kortfristiga kreditbetyg, emittenter |
IG-1 |
|
IG-2 |
SIG-1, SIG-2, SIG-3, SIG-4 |
|
|
|
Skala för kortfristiga kreditbetyg, emissioner |
IG-1 |
|
IG-2 |
SIG-1, SIG-2, SIG-3, SIG-4 |
|
|
|
DBRS Ratings GmbH |
|
|
|
|
|
|
|
Skala för kreditbetyg, långsiktiga åtaganden |
AAA, AA |
A |
BBB |
BB |
B |
CCC, CC, C, D |
|
Skala för kreditbetyg, företagscertifikat och kortfristiga räntebärande värdepapper |
R-1 H, R-1 M |
R-1 L |
R-2, R-3 |
R-4, R-5, D |
|
|
|
Skala för kreditbetyg – finansiell styrka |
AAA, AA |
A |
BBB |
BB |
B |
CCC, CC, C, R |
|
Kreditbetygsskala avseende förväntad förlust |
AAA(el), AA(el) |
A(el) |
BBB(el) |
BB(el) |
B(el) |
CCC(el), CC(el), C(el) |
|
Egan-Jones Ratings Co. |
|
|
|
|
|
|
|
Skala för långfristiga kreditbetyg |
AAA, AA |
A |
BBB |
BB |
B |
CCC, CC, C, D |
|
Skala för kortfristiga kreditbetyg |
A-1+ |
A-1 |
A-2 |
A-3, B, C, D |
|
|
|
EuroRating Sp. z o.o. |
|
|
|
|
|
|
|
Övergripande skala för långfristiga kreditbetyg |
AAA, AA |
A |
BBB |
BB |
B |
CCC, CC, C, D |
|
Fitch Ratings Ireland Limited |
|
|
|
|
|
|
|
Skala för långfristiga kreditbetyg – fallissemang, emittenter |
AAA, AA |
A |
BBB |
BB |
B |
CCC, CC, C, RD, D |
|
Skala för långfristiga kreditbetyg förmåga att fullgöra företagsfinansieringsåtaganden |
AAA, AA |
A |
BBB |
BB |
B |
CCC, CC, C |
|
Internationell skala för långfristiga kreditbetyg – finansiell styrka, försäkringsbolag |
AAA, AA |
A |
BBB |
BB |
B |
CCC, CC, C |
|
Skala för kreditbetyg, derivatmotparter |
AAA dcr, AA dcr |
A dcr |
BBB dcr |
BB dcr |
B dcr |
CCC dcr, CC dcr, C dcr |
|
Skala för kortfristiga kreditbetyg |
F1+ |
F1 |
F2, F3 |
B, C, RD, D |
|
|
|
Skala för kortfristiga IFS-kreditbetyg |
F1+ |
F1 |
F2, F3 |
B, C |
|
|
|
GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH |
|
|
|
|
|
|
|
Övergripande skala för långfristiga kreditbetyg |
AAA, AA |
A |
BBB |
BB |
B |
CCC, CC, C, D |
|
HR Ratings de México, S.A. de C.V. |
|
|
|
|
|
|
|
Övergripande skala för långfristiga kreditbetyg |
HR AAA(G)/HR AA(G) |
HR A(G) |
HR BBB(G) |
HR BB(G) |
HR B(G) |
HR C(G)/HR D(G) |
|
Övergripande skala för kortfristiga kreditbetyg |
HR+1(G)/HR1(G) |
HR2(G) |
HR3(G) |
HR4(G), HR5(G), HR D(G) |
|
|
|
ICAP S.A. |
|
|
|
|
|
|
|
Global skala för långfristiga kreditbetyg, emittenter |
|
AAA, AA |
A, BBB |
BB, B |
CCC, CC |
C, D |
|
Global skala för långfristiga kreditbetyg, emissioner |
|
AAA, AA |
A, BBB |
BB, B |
CCC, CC |
C, D |
|
INBONIS S.A. |
|
|
|
|
|
|
|
Skala för långfristiga kreditbetyg |
AAA/AA |
A |
BBB |
BB |
B |
CCC, CC, C, D |
|
Japan Credit Rating Agency Ltd |
|
|
|
|
|
|
|
Skala för långfristiga kreditbetyg, emittenter |
AAA, AA |
A |
BBB |
BB |
B |
CCC, CC, C, LD, D |
|
Skala för långfristiga kreditbetyg, emissioner |
AAA, AA |
A |
BBB |
BB |
B |
CCC, CC, C, D |
|
Skala för kortfristiga kreditbetyg, emittenter |
J-1+ |
J-1 |
J-2 |
J-3, NJ, LD, D |
|
|
|
Skala för kortfristiga kreditbetyg, emissioner |
J-1+ |
J-1 |
J-2 |
J-3, NJ, D |
|
|
|
Kroll Bond Rating Agency Europe Limited |
|
|
|
|
|
|
|
Skala för långfristiga kreditbetyg |
AAA, AA |
A |
BBB |
BB |
B |
CCC, CC, C, D |
|
Skala för kortfristiga kreditbetyg |
K1+ |
K1 |
K2, K3 |
B, C, D |
|
|
|
modeFinance S.r.l. |
|
|
|
|
|
|
|
Övergripande skala för långfristiga kreditbetyg |
A1, A2 |
A3 |
B1 |
B2 |
B3 |
C1, C2, C3, D |
|
Moody’s Investors Service |
|
|
|
|
|
|
|
Övergripande skala för långfristiga kreditbetyg |
Aaa, Aa |
A |
Baa |
Ba |
B |
Caa, Ca, C |
|
Övergripande skala för kortfristiga kreditbetyg |
P-1 |
P-2 |
P-3 |
NP |
|
|
|
Nordic Credit RatingAS |
|
|
|
|
|
|
|
Skala för långfristiga kreditbetyg |
AAA/AA |
A |
BBB |
BB |
B |
CCC, CC, C, D, SD |
|
Skala för kortfristiga kreditbetyg |
|
|
N-1+ |
N-1, N-2, N-3, N-4 |
|
|
|
QIVALIO SAS (tidigare Spread Research) |
|
|
|
|
|
|
|
Övergripande skala för långfristiga kreditbetyg |
AAA, AA |
A |
BBB |
BB |
B |
CCC, CC, C, D |
|
Övergripande skala för kortfristiga kreditbetyg |
SR0 |
|
SR1, SR2 |
SR3, SR4, SR5, SRD |
|
|
|
Rating-Agentur Expert RA GmbH |
|
|
|
|
|
|
|
Internationell skala för långfristiga kreditbetyg |
AAA, AA |
A |
BBB |
BB |
B |
CCC, CC, C, D, E |
|
Internationell skala för tillförlitlighet |
AAA, AA |
A |
BBB |
BB |
B |
CCC, CC, C, D, E |
|
Internationell skala för kortfristiga kreditbetyg |
RA1+ |
RA1 |
RA2, RA3 |
RA4, RA5, C, D |
|
|
|
Scope Ratings GmbH |
|
|
|
|
|
|
|
Skala för långfristiga kreditbetyg |
AAA, AA |
A |
BBB |
BB |
B |
CCC, CC,C, D |
|
Skala för kortfristiga kreditbetyg |
S-1+ |
S-1 |
S-2 |
S-3, S-4 |
|
|
|
Scope Hamburg GmbH |
|
|
|
|
|
|
|
Övergripande skala för långfristiga kreditbetyg |
AAA, AA |
A |
BBB |
BB |
B |
CCC, CC, C, SD, D |
|
S&P Global Ratings Europe Limited |
|
|
|
|
|
|
|
Skala för långfristiga kreditbetyg, emittenter |
AAA, AA |
A |
BBB |
BB |
B |
CCC, CC, R, SD/D |
|
Skala för långfristiga kreditbetyg, emissioner |
AAA, AA |
A |
BBB |
BB |
B |
CCC, CC, C, D |
|
Skala för kreditbetyg – finansiell styrka, försäkringsbolag |
AAA, AA |
A |
BBB |
BB |
B |
CCC, CC, SD/D, R |
|
Långfristiga kreditbetyg avseende finansiella instituts motparter vid resolution |
AAA, AA |
A |
BBB |
BB |
B |
CCC, CC, SD, D |
|
Skala för kreditbetyg, utvärdering av företag på mellanmarknaden |
|
MM1 |
MM2 |
MM3, MM4 |
MM5, MM6 |
MM7, MM8, MMD |
|
Skala för kortfristiga kreditbetyg, emittenter |
A-1+ |
A-1 |
A-2, A-3 |
B, C, R, SD/D |
|
|
|
Skala för kortfristiga kreditbetyg, emissioner |
A-1+ |
A-1 |
A-2, A-3 |
B, C, D |
|
|
|
Kortfristiga kreditbetyg avseende finansiella instituts motparter vid resolution |
A-1+ |
A-1 |
A-2, A-3 |
B, C, SD/D |
|
|