32019R0356

EUR-Lex

Access to European Union law

This document is an excerpt from the EUR-Lex website

EUROPA
EUR-Lex home
Delegerad förordning - 2019/356 - EN - EUR-Lex

Help

Search tips

Need more search options? Use the Advanced search

Document 32019R0356

Help

Kommissionens delegerade förordning (EU) 2019/356 av den 13 december 2018 om komplettering av Europaparlamentets och rådets förordning (EU) 2015/2365 vad gäller tekniska tillsynsstandarder som specificerar de uppgifter om transaktioner för värdepappersfinansiering som ska rapporteras till transaktionsregister (Text av betydelse för EES.)

C/2018/8334

EUT L 81, 22.3.2019, p. 1–21 (BG, ES, CS, DA, DE, ET, EL, EN, FR, HR, IT, LV, LT, HU, MT, NL, PL, PT, RO, SK, SL, FI, SV)

Legal status of the document In force

ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_del/2019/356/oj

HTML

PDF

Official Journal

22.3.2019

Europeiska unionens officiella tidning

L 81/1

KOMMISSIONENS DELEGERADE FÖRORDNING (EU) 2019/356

av den 13 december 2018

om komplettering av Europaparlamentets och rådets förordning (EU) 2015/2365 vad gäller tekniska tillsynsstandarder som specificerar de uppgifter om transaktioner för värdepappersfinansiering som ska rapporteras till transaktionsregister

(Text av betydelse för EES)

EUROPEISKA KOMMISSIONEN HAR ANTAGIT DENNA FÖRORDNING

med beaktande av fördraget om Europeiska unionens funktionssätt,

med beaktande av Europaparlamentets och rådets förordning (EU) 2015/2365 av den 25 november 2015 om transparens i transaktioner för värdepappersfinansiering och om återanvändning samt om ändring av förordning (EU) nr 648/2012 (1), särskilt artikel 4.9, och

av följande skäl:

(1)

För att förbättra effektiviteten och dra nytta av likheterna i rapporteringen av derivat och rapporteringen av transaktioner för värdepappersfinansiering, bör skyldigheten att rapportera uppgifter om transaktioner för värdepappersfinansiering till transaktionsregister i enlighet med artikel 4 i förordning (EU) 2015/2365 anpassas till skyldigheten att rapportera transaktioner i derivat till transaktionsregister i enlighet med artikel 9 i Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 648/2012 (2). Rapporteringskraven som specificerar uppgifterna om transaktioner för värdepappersfinansiering bör därför likna rapporteringskraven som specificerar uppgifterna om derivatkontrakt.

(2)

För att informationen om transaktioner för värdepappersfinansiering ska vara effektiv och användbar bör de särskilda uppgifter om sådana transaktioner som ska rapporteras anpassas till de olika typerna av transaktioner för värdepappersfinansiering som identifieras i förordning (EU) 2015/2365. När det gäller rapportering av marginalutlåning är avsikten med förordning (EU) 2015/2365 att fånga upp transaktioner som tjänar samma syfte som återköpstransaktioner, köp- och återförsäljningstransaktioner eller transaktioner för värdepappersutlåning, och som därför medför liknande risker för den finansiella stabiliteten genom att de leder till uppbyggnad av lånefinansierade placeringar, procyklikalitet och ökad sammankoppling på finansmarknaderna eller genom att de bidrar till likviditets- och löptidstransformering. Marginalutlåning innefattar därför transaktioner som omfattas av marginalavtal mellan finansinstitut och deras kunder där finansinstituten erbjuder prime brokerage-tjänster till kunderna, men innefattar inte andra lån som till exempel lån för omstrukturering av företag som, trots möjligheten att använda värdepapper, inte bidrar till de systemrisker som förordning (EU) 2015/2365 syftar till att minska.

(3)	Det är viktigt att uppgifterna om transaktioner för värdepappersfinansiering som clearas via en central motpart rapporteras korrekt och lätt kan identifieras, oavsett om transaktionen clearades samma dag som den ingicks eller en senare dag.

(4)

För att säkerställa uttömmande rapportering då vissa uppgifter om säkerheten inte är kända på dagen för handel bör motparter uppdatera informationen om säkerheter så snart som denna information blir tillgänglig för dem, och senast den första bankdagen efter valuteringsdagen för transaktionen för värdepappersfinansiering.

(5)

För att informationen ska vara mer användbar för de myndigheter som ges tillgång till uppgifter om transaktioner för värdepappersfinansiering i transaktionsregister bör motparter, för korgar av säkerheter som de använder för att ställa säkerhet i sådana transaktioner, rapportera det internationella standardnumret för värdepapper (ISIN) till transaktionsregistret, om korgen har en sådan kod.

(6)

Om en motpart ställer säkerheter på grundval av nettoexponering till följd av avräkning av ett antal transaktioner för värdepappersfinansiering mellan två motparter, är det ofta inte möjligt att göra en särskild tilldelning av säkerhet till en enskild transaktion, och tilldelningen av säkerhet är därmed inte känd. I sådana situationer bör motparter kunna rapportera säkerheter oberoende av det underliggande lånet.

(7)	Denna förordning baseras på det förslag till tekniska tillsynsstandarder som Europeiska värdepappers- och marknadsmyndigheten (Esma) lämnat till kommissionen i enlighet med förfarandet i artikel 10 i Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 1095/2010 (3).

(8)	Esma har genomfört öppna offentliga samråd om förslagen till tekniska tillsynsstandarder, analyserat de möjliga kostnaderna och fördelarna samt begärt ett yttrande från den intressentgrupp för värdepapper och marknader som inrättats i enlighet med artikel 37 i förordning (EU) nr 1095/2010.

HÄRIGENOM FÖRESKRIVS FÖLJANDE.

Artikel 1

Uppgifter om transaktioner för värdepappersfinansiering som ska rapporteras

1. Rapporter enligt artikel 4.1 i förordning (EU) 2015/2365 ska innehålla fullständiga och korrekta uppgifter enligt vad som anges i tabellerna 1, 2, 3 och 4 i bilagan, för den berörda transaktionen för värdepappersfinansiering.

2. När ingåendet av en transaktion för värdepappersfinansiering rapporteras ska en motpart ange åtgärdstypen ”ny” (New) i fält 98 i tabell 2 i bilagan till denna förordning. Vid alla eventuella påföljande rapporter med uppgifter om samma transaktion ska fält 98 i tabell 2 i bilagan till denna förordning fyllas i med åtgärdstypen för den transaktionen.

Artikel 2

Transaktioner för värdepappersfinansiering som clearas av centrala motparter

1. Om en transaktion för värdepappersfinansiering vars uppgifter redan har rapporterats i enlighet med artikel 4.1 i förordning (EU) 2015/2365 sedan clearas via en central motpart, ska den, när den har clearats, rapporteras som avslutad genom att fält 98 i tabell 2 i bilagan fylls i med åtgärdstypen ”avslut/förtida avslut” (Termination/Early Termination), och den nya transaktion för värdepappersfinansiering som uppstår vid clearingen ska rapporteras.

2. En transaktion för värdepappersfinansiering som ingås på en handelsplats och clearas via en central motpart under samma dag ska endast rapporteras efter det att transaktionen har clearats.

3. För den marginalsäkerhet som har ställts eller mottagits för en clearad transaktion för värdepappersfinansiering ska en motpart rapportera de uppgifter som anges i tabell 3 i bilagan till denna förordning och ange relevant åtgärdstyp i fält 20 i samma tabell.

Artikel 3

Rapportering av säkerheter

1. Om motparterna i en transaktion för utlåning eller inlåning av värdepapper eller råvaror har kommit överens om att säkerhet inte ska ställas, ska de ange detta i fält 72 i tabell 2 i bilagan.

2. Om säkerheten för en transaktion för värdepappersfinansiering är knuten till ett enskilt lån och uppgifterna för säkerheten är kända av motparten vid tidsfristen för rapporteringen, ska motparten ange fullständiga och korrekta uppgifter om samtliga enskilda komponenter av säkerheten för den transaktionen i fält 75–94 i tabell 2 i bilagan, när denna transaktion rapporteras för första gången med åtgärdstypen ”ny” (New) i fält 98 i tabell 2 i bilagan.

3. Om säkerheten för en transaktion för värdepappersfinansiering är knuten till ett enskilt lån men uppgifterna för säkerheten inte är kända av motparten vid tidsfristen för rapporteringen, ska motparten, med åtgärdstypen ”uppdatering av säkerhet” (Collateral update) i fält 98 i tabell 2 i bilagan, ange fullständiga och korrekta uppgifter om samtliga enskilda komponenter av säkerheten för transaktionen i fält 75–94 i tabell 2 i bilagan, så snart som dessa uppgifter är kända och senast den första bankdagen efter den valuteringsdag som anges i fält 13 i tabell 2 i bilagan.

4. En motpart som säkrar en eller flera transaktioner för värdepappersfinansiering med en korg av säkerheter som har ett internationellt standardnummer för värdepapper (ISIN) ska ange ISIN-koden i fält 96 i tabell 2 i bilagan när den rapporterar transaktionen med åtgärdstyp ”ny” (New) i fält 98 i tabell 2 i bilagan.

5. En motpart som säkrar en eller flera transaktioner för värdepappersfinansiering med en korg av säkerheter som inte har ett internationellt standardnummer för värdepapper (ISIN) ska ange koden ”NTAV” i fält 96 i tabell 2 i bilagan när den rapporterar transaktionen med åtgärdstyp ”ny” (New) i fält 98 i tabell 2 i bilagan.

6. För tillämpningen av punkterna 4 och 5 ska motparten också, med åtgärdstypen ”uppdatering av säkerhet” (Collateral update) i fält 98 i tabell 2 i bilagan, ange fullständiga och korrekta uppgifter om samtliga enskilda komponenter av säkerheten för transaktionen i fält 75–94 i tabell 2 i bilagan, så snart som dessa uppgifter är kända och senast den första bankdagen efter den valuteringsdag som anges i fält 13 i tabell 2 i bilagan.

7. En motpart som säkrar flera transaktioner för värdepappersfinansiering på grundval av nettoexponering ska ange ”sant” (True) i fält 73 i tabell 2 i bilagan. Motparten ska, med åtgärdstypen ”uppdatering av säkerhet” (Collateral update) i fält 98 i tabell 2 i bilagan, ange fullständiga och korrekta uppgifter om samtliga enskilda komponenter av säkerheten för transaktionerna i fält 75–94 i tabell 2 i bilagan, så snart som dessa uppgifter är kända och senast den första bankdagen efter den valuteringsdag som anges i fält 13 i tabell 2 i bilagan.

Artikel 4

Rapportering av återanvändning av säkerheter

1. En motpart som tar emot ett eller flera finansiella instrument som säkerhet i en transaktion för värdepappersfinansiering ska ange fullständiga och korrekta uppgifter om all återanvändning av vart och ett av dessa finansiella instrument i fälten 7, 8 och 9 i tabell 4 i bilagan.

2. En motpart som tar emot kontanter som säkerhet i en transaktion för värdepappersfinansiering ska ange fullständiga och korrekta uppgifter om all återinvestering av kontantsäkerhet i fälten 11, 12 och 13 i tabell 4 i bilagan.

Artikel 5

Ikraftträdande

Denna förordning träder i kraft den tjugonde dagen efter det att den har offentliggjorts i Europeiska unionens officiella tidning.

Denna förordning är till alla delar bindande och direkt tillämplig i alla medlemsstater.

Utfärdad i Bryssel den 13 december 2018.

På kommissionens vägnar

Jean-Claude JUNCKER

Ordförande

(1) EUT L 337, 23.12.2015, s. 1.

(2) Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 648/2012 av den 4 juli 2012 om OTC-derivat, centrala motparter och transaktionsregister (EUT L 201, 27.7.2012, s. 1).

(3) Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 1095/2010 av den 24 november 2010 om inrättande av en europeisk tillsynsmyndighet (Europeiska värdepappers- och marknadsmyndigheten), om ändring av beslut nr 716/2009/EG och om upphävande av kommissionens beslut 2009/77/EG (EUT L 331, 15.12.2010, s. 84).

BILAGA

Tabell 1

Uppgifter om motpart

Nr	Fält	Uppgifter som ska rapporteras in	Repa	BSB	SL	ML
1	Rapporteringstillfälle	Datum och klockslag för inlämning av rapport till transaktionsregistret.	J	J	J	J
2	Rapporterande enhet	Unik kod för identifiering av det företag som lämnar in rapporten. Om rapportinlämningen har delegerats till en tredje part eller till den andra motparten, en unik kod för det företaget.	J	J	J	J
3	Rapporterande motpart	Unik kod som anger den rapporterande motparten.	J	J	J	J
4	Rapporterande motparts typ	Ange om den rapporterande motparten är en finansiell eller icke-finansiell motpart.	J	J	J	J
5	Rapporterande motparts bransch/sektor	En eller flera koder som klassificerar den rapporterande motpartens typ av verksamhet. Om den rapporterande motparten är en finansiell motpart ska detta fält innehålla alla nödvändiga koder som ingår i taxonomin för finansiella motparter och som gäller för motparten. Om den rapporterande motparten är en icke-finansiell motpart ska detta fält innehålla alla nödvändiga koder som ingår i taxonomin för icke-finansiella motparter och som gäller för motparten. Om mer än en verksamhet rapporteras ska koderna anges i prioritetsordning efter verksamheternas relativa betydelse.	J	J	J	J
6	Ytterligare sektorklassificering	Om den rapporterande motparten är ett företag för kollektiva investeringar i överlåtbara värdepapper (fondföretag) eller en alternativ investeringsfond (AIF): en kod som visar om det är en börshandlad fond (ETF) eller en penningsmarknadsfond (MMF) Om den rapporterande motparten är en alternativ investeringsfond (AIF) eller en icke-finansiell motpart som bedriver finans- och försäkringsverksamhet eller fastighetsverksamhet: en kod som visar om det är en stiftelse för investeringar i fast egendom (REIT).	J	J	J	J
7	Filial till den rapporterande motparten	Om den rapporterande motparten ingår en transaktion för värdepappersfinansiering genom en filial: filialens identifieringskod.	J	J	J	J
8	Filial till den andra motparten	Om den andra motparten ingår en transaktion för värdepappersfinansiering genom en filial: filialens identifieringskod.	J	J	J	J
9	Motpartssida	Uppgift som anger om den rapporterande motparten är en säkerhetsställare eller säkerhetstagare i enlighet med artikel 4 i kommissionens genomförandeförordning (EU) 2019/363 (1).	J	J	J	J
10	Rapporterande enhet	Om en finansiell motpart ansvarar för rapporteringen på den andra motpartens vägnar i enlighet med artikel 4.3 i Europaparlamentets och rådets förordning (EU) 2015/2365 (2): den finansiella motpartens unika identifieringskod. Om ett förvaltningsbolag ansvarar för rapporteringen på vägnar av ett företag för kollektiva investeringar i överlåtbara värdepapper (fondföretag) i enlighet med artikel 4.3 i samma förordning: förvaltningsbolagets unika identifieringskod. Om en förvaltare av alternativa investeringsfonder (AIF-förvaltare) ansvarar för rapporteringen på en alternativ investeringsfonds vägnar i enlighet med artikel 4.3 i förordning (EU) 2015/2365: AIF-förvaltarens unika identifieringskod.	J	J	J	J
11	Den andra motparten	Unik identifieringskod för den enhet som den rapporterande motparten ingick transaktionen för värdepappersfinansiering med. Om denne är en enskild fysisk person ska en kundkod anges på ett konsekvent sätt.	J	J	J	J
12	Den andra motpartens land	Landskoden för det land där den andra motparten har sitt säte eller, om den andra motparten är en fysisk person, landskoden för det land där den har sin hemvist.	J	J	J	J
13	Förmånstagare	Om kontraktets förmånstagare inte är en motpart i detta, ska den rapporterande motparten ange denna förmånstagare med en unik kod eller, om det gäller enskilda fysiska personer, med en kundkod som bestäms av den juridiska person som den enskilde anlitar och som används på ett konsekvent sätt.	J	J	J	N
14	Trepartsagent	Unik identifieringskod för den tredje part till vilken den rapporterande motparten har gett i uppdrag att ta hand om behandlingen av en transaktion för värdepappersfinansiering efter handel (om tillämpligt).	J	J	J	N
15	Mäklare	Unik kod för den enhet som fungerar som mellanhand till den rapporterande motparten, men utan att själv bli motpart i transaktionen för värdepappersfinansiering. För transaktioner för värdepappersutlåning räknas inte ombudet för en långivare som mäklare.	J	J	J	N
16	Clearingmedlem	Om transaktionen omfattas av clearing: unik identifieringskod för den ansvariga clearingmedlemmen hos den rapporterande motparten.	J	J	J	N
17	Deltagare eller indirekt deltagare i en central värdepapperscentral	Unik kod förden rapporterande motpartens deltagare eller indirekta deltagare i en central värdepapperscentral. Om både deltagaren och den indirekta deltagaren i den centrala värdepapperscentralen är involverade i transaktionen: den indirekta deltagarens kod. Fältet är inte tillämpligt för råvaror.	J	J	J	N
18	Ombud för en långivare	Unik kod för det ombud för en långivare som är involverat i transaktionen för värdepapperslån.	J	N	J	N

Tabell 2

Uppgifter om lån och säkerheter

Fält

Uppgifter som ska rapporteras in

Repa

BSB

Unikt transaktions-ID (UTI)

Unikt referensnummer för en transaktion för värdepappersfinansiering i syfte att identifiera handeln.

Rapportens spårningsnummer

När det gäller transaktioner som följer av clearing ska tidigare UTI, dvs. UTI för den ursprungliga bilaterala transaktionen rapporteras. Tidigare UTI behöver dock inte rapporteras av motparter som är de centrala motparter som har clearat transaktionen för värdepappersfinansiering.

För en transaktion för värdepappersfinansiering som genomförs på en handelsplats och clearas under samma dag: ett nummer som genereras av handelsplatsen och som är unikt för det genomförandet.

Händelsens datum

Datum för den händelse avseende en transaktion för värdepappersfinansiering som ska rapporteras och som ingår i rapporten. För åtgärdstyperna ”uppdatering av värdering” (Valuation update), ”uppdatering av säkerhet” (Collateral update), ”uppdatering av återanvändning” (Reuse update), ”uppdatering av marginalsäkerhet” (Margin update): det datum som gäller för uppgifterna i rapporten.

Typ av transaktion för värdepappersfinansiering

Typ av transaktion för värdepappersfinansiering enligt definitionen i artikel 3.7–3.10 i förordning (EU) 2015/2365.

Clearad

Uppgift om central clearing har ägt rum.

Clearingtillfälle

Tidpunkt och dag när clearingen ägde rum.

Central motpart

Om kontraktet har clearats: den unika koden för den centrala motpart som har clearat kontraktet.

Handelsplats

Unik identifieringskod för den handelsplats där transaktionen för värdepappersfinansiering genomfördes.

Om transaktionen har ingåtts over-the-counter och är upptagen till handel: MIC-kod ”XOFF”.

Om transaktionen har ingåtts over-the-counter och inte är upptagen till handel: MIC-kod ”XXXX”.

Ramavtal, typ

Uppgift om typen av ramavtal inom vilket motparterna har ingått transaktionen för värdepappersfinansiering.

Annan ramavtalstyp

Ramavtalets benämning Detta fält ska endast fyllas i om ”OTHR” anges i fält 9.

Ramavtal, version

Uppgift om årsversionen av det ramavtal som är relevant för den rapporterade transaktionen, om tillämpligt.

Genomförandetillfälle

Datum och klockslag då transaktionen genomfördes.

Valuteringsdag (startdatum)

Datum som avtalats mellan motparterna för utbyte av kontanter, värdepapper eller råvaror mot säkerheter för den inledande delen (spotdelen) i transaktionen för värdepappersfinansiering.

Förfallodag (slutdatum)

Datum som avtalats mellan motparterna för utbyte av kontanter, värdepapper eller råvaror mot säkerheter för den avslutande delen (terminsdelen) i transaktionen för värdepappersfinansiering. Denna uppgift ska inte rapporteras för repor utan fastställd löptid.

Avslutandedag

Slutdatum i samband med ett fullständigt förtida avslut av transaktionen för värdepappersfinansiering.

Minimiuppsägningstid

Minsta antal bankdagar som en av motparterna har för att informera den andra motparten om avslut av transaktionen.

Tidigaste återkallelsedag

Tidigaste datum då kontantutlånaren har rätt att återkalla en del av medlen eller att avsluta transaktionen.

Uppgift om allmänt säkerhetsavtal

Uppgift som anger om transaktionen för värdepappersfinansiering omfattas av ett allmänt säkerhetsavtal. När det gäller värdepapperslån avser detta fält värdepapper som har lämnats som säkerhet och inte värdepapper som har lånats ut.

Koden ”GENE” ska anges för en transaktion för värdepappersfinansiering som omfattas av ett allmänt säkerhetsavtal. Ett allmänt säkerhetsavtal innebär ett arrangemang för transaktionen där den som ställer ett värdepapper som säkerhet kan välja bland ett relativt brett urval av värdepapper som uppfyller vissa fördefinierade krav.

Koden ”SPEC” ska anges för en transaktion för värdepappersfinansiering som omfattas av ett särskilt säkerhetsavtal. Ett särskilt säkerhetsavtal innebär ett arrangemang för transaktionen där den som erhåller säkerhet begär ett särskilt internationellt standardnummer för värdepapper (ISIN) från den som ställer säkerheten.

Uppgift om ”delivery by value” (DBV)

Uppgift som anger om transaktionen avvecklades med hjälp av DBV-mekanismen.

Metod för ställande av säkerhet

Uppgift som anger om säkerheten för transaktionen för värdepappersfinansiering omfattas av ett avtal om finansiell äganderättöverföring, ett avtal om finansiell säkerhet eller ett avtal om finansiell säkerhet med nyttjanderätt.

Om mer än en metod har använts för att ställa säkerhet ska det primära avtalet anges i detta fält.

Utan fastställd löptid

Uppgift som anger om transaktionen för värdepappersfinansiering saknar fastställd löptid (open term) eller har en kontraktsenligt fastställd löptid (fixed term).

För transaktioner utan fastställd löptid ska ”True” anges, och för transaktioner med fastställd löptid ska ”False” anges.

Möjlighet till avslutande

Uppgift som anger om transaktionen för värdepappersfinansiering förnyas automatiskt (”evergreen”) eller om den kan förlängas.

När det gäller marginalutlåning, ska beteckningarna i fälten 23–34 upprepas och fyllas i för varje valuta som används i marginallånet.

Fast ränta

För repor: den årliga räntesatsen för repans kapitalbelopp i enlighet med dagsberäkningsmetoden.

För marginalutlåning: den årliga räntesats på lånebeloppet som låntagaren betalar till långivaren.

Dagberäkningsmetod

Metod för beräkning av upplupen ränta på kapitalbeloppet för en räntesats.

Rörlig ränta

Uppgift om använd referensränta som justeras med förutbestämda intervall, med hänvisning till en marknadsreferensränta, om tillämpligt.

Referensperiod för rörlig ränta – periodangivelse

Period som utgör referensperiod för den rörliga räntan.

Referensperiod för rörlig ränta – multiplikator

Multiplikator för perioden som utgör referensperiod för den rörliga ränta som anges i fält 26.

Betalningsfrekvens för rörlig ränta – periodangivelse

Period som anger frekvensen för betalningar som omfattas av den rörliga räntan.

Betalningsfrekvens för rörlig ränta – multiplikator

Multiplikator för perioden som anger betalningsfrekvens för den rörliga ränta som anges i fält 28.

Justeringsfrekvens för rörlig ränta – periodangivelse

Period som anger justeringsfrekvens för den rörliga räntan.

Justeringsfrekvens för rörlig ränta – multiplikator

Multiplikator för perioden som anger justeringsfrekvens för den rörliga ränta som anges i fält 30.

Spread

Antal baspunkter som ska läggas till eller dras av från den rörliga räntan för att bestämma räntesatsen för lånet.

Valutabelopp för marginalutlåning

Beloppet för ett marginallån i en viss valuta.

Valuta för marginalutlåning

Valutan för marginallånet.

Fälten 35 och 36 ska upprepas och fyllas i för varje anpassning av den rörliga räntan.

Anpassad räntesats

Den räntesats som fastställts av ränteplanen.

Räntedatum

Datum då räntan börjar gälla.

Kapitalbelopp på valuteringsdagen

Kontantvärde för avveckling på transaktionens valuteringsdag.

Kapitalbelopp på förfallodagen

Kontantvärde för avveckling på transaktionens förfallodag.

Valuta för kapitalbelopp

Valutan för kapitalbeloppet.

Typ av tillgång

Uppgift om vilken typ av tillgång som omfattas av transaktionen för värdepappersfinansiering.

Identifiering av värdepapper

Identifiering av den tillgång som omfattas av transaktionen för värdepappersfinansiering.

Fältet är inte tillämpligt för råvaror.

Klassificering av ett värdepapper

Kod för klassificering av finansiella instrument (CFI-kod) för den tillgång som omfattas av transaktionen för värdepappersfinansiering.

Fältet är inte tillämpligt för råvaror.

Om en råvara lånats ut eller lånats ska klassificeringen av den råvaran anges i fälten 43, 44 och 45.

Basprodukt

Basprodukt som anges i klassificeringen av råvaror i tabell 5 i bilaga I till genomförandeförordning (EU) 2019/363.

Underprodukt

Underprodukt som anges i klassificeringen av råvaror i tabell 5 i bilaga I till genomförandeförordning (EU) 2019/363.

För detta fält krävs en särskild basprodukt i fält 43.

Ytterligare underprodukt

Ytterligare underprodukt som anges i tabellen med klassificering av råvaror.

För detta fält krävs en särskild underprodukt i fält 44.

Volym eller nominellt belopp

Volym eller nominellt belopp av det värdepapper eller den råvara som omfattas av transaktionen för värdepappersfinansiering.

För obligationer: det totala nominella beloppet, vilket innebär obligationernas antal multiplicerat med deras nominella värde.

För andra värdepapper eller råvaror: deras volym.

Måttenhet

Måttenhet som volymen är uttryckt i. Fältet är tillämpligt för råvaror.

Valuta för nominellt belopp

Om det nominella beloppet rapporteras, valuta för det nominella beloppet.

Pris på värdepapper eller råvara

För utlåning och inlåning av värdepapper och råvaror: det pris på värdepappret eller råvaran som används för att beräkna lånebeloppet.

För en köp- och återförsäljningstransaktion: det pris på värdepappret eller råvaran som används för att beräkna handelsbeloppet för spotdelen av den transaktionen.

Prisvaluta

Valuta i vilken priset på värdepappret eller råvaran är denominerat.

Kvalitet på värdepapper

Kod som klassificerar värdepapprets kreditrisk.

Värdepapprets löptid

Värdepapprets löptid.

Fältet är inte tillämpligt för råvaror.

Emittentens jurisdiktion

Jurisdiktion som värdepapprets emittent omfattas av. För värdepapper som emitterats av ett utländskt dotterbolag: det yttersta moderbolagets jurisdiktion eller, om denna inte är känd, dotterbolagets jurisdiktion.

Fältet är inte tillämpligt för råvaror.

Emittentens LEI-kod

LEI-kod för värdepapprets emittent.

Fältet är inte tillämpligt för råvaror.

Typ av värdepapper

Kod som klassificerar värdepapprets typ.

Lånebelopp

Lånebeloppet, dvs. volymen eller det nominella lånebeloppet multiplicerat med priset i fält 49.

Marknadskurs

Marknadskursen för de värdepapper eller råvaror som lånas in eller ut.

Fast rabattsats

Fast ränta (överenskommen räntesats som ska betalas av långivaren för återinvestering av kontantsäkerheten minus eventuell låneavgift) som betalas av den som lånar ut värdepappret eller råvaran till låntagaren (positiv rabatt) eller som låntagaren betalar till långivaren (negativ rabatt) på saldot för kontantsäkerheten.

Rörlig rabattsats

Uppgift om den referensränta som används för att beräkna den rabattsats (överenskommen räntesats som ska betalas av långivaren för återinvestering av kontantsäkerheten minus eventuell låneavgift) som betalas av den som lånar ut värdepappret eller råvaran till låntagaren (positiv rabatt) eller som låntagaren betalar till långivaren (negativ rabatt) på saldot för kontantsäkerheten.

Referensperiod för rörlig rabattsats – periodangivelse

Period som utgör referensperiod för den rörliga rabattsatsen.

Referensperiod för rörlig rabattsats – multiplikator

Multiplikator för perioden som utgör referensperiod för den rörliga rabattsats som anges i fält 60.

Betalningsfrekvens för rörlig rabattsats – periodangivelse

Period som anger frekvensen för betalningar för den rörliga rabattsatsen.

Betalningsfrekvens för rörlig rabattsats – multiplikator

Multiplikator för perioden som anger betalningsfrekvens för den rörliga rabattsats som anges i fält 62.

Justeringsfrekvens för rörlig rabattsats – periodangivelse

Period som anger justeringsfrekvens för den rörliga rabattsatsen.

Justeringsfrekvens för rörlig rabattsats – multiplikator

Multiplikator för perioden som anger justeringsfrekvens för den rörliga rabattsats som anges i fält 64.

Rabattsatsens spread

Den rörliga rabattsatsens spread, uttryckt i räntepunkter.

Låneavgift

Avgift som den som lånar ett värdepapper eller en råvara betalar till långivaren.

Exklusiv tillgång

För utlåning och inlåning av värdepapper: uppgift som anger om låntagaren har exklusiv tillgång till att låna från långivarens värdepappersportfölj.

Fältet är inte tillämpligt för råvaror.

Utestående marginallån

Summabelopp av marginallån, i basvalutan.

Basvaluta för utestående marginallån

Basvaluta för utestående marginallån.

Marknadsvärde för korta positioner

Marknadsvärde för den korta positionen, i basvalutan.

Uppgifter om säkerheter

Indikator för värdepapperslån utan säkerhet

Uppgift som anger om transaktionen för värdepapperslån saknar säkerhet.

Fältet ska inte användas när motparterna kommer överens om att säkra transaktionen men den särskilda tilldelningen av säkerhet ännu inte är känd.

Säkerhet för nettoexponering

Uppgift som anger om säkerheten har ställts för en nettoexponering, i stället för en enda transaktion.

Valuteringsdag för säkerheten

Om säkerhet har ställts för transaktioner på grundval av nettoexponering: senaste valuteringsdag som ingår i nettningsmängden av transaktioner för värdepappersfinansiering, med beaktande av alla de transaktioner som säkerheten har ställts för.

Om särskilda säkerheter används ska fälten 75–94 upprepas och fyllas i för varje enskild komponent av säkerheten, i tillämpliga fall.

Typ av säkerhetskomponent

Uppgift om typen av säkerhetskomponent.

Om kontanter används som säkerhet ska detta anges i fält 76 och 77.

Belopp för kontantsäkerhet

Belopp som ställts som säkerhet för lån av värdepapper eller råvaror.

Valuta för kontantsäkerhet

Kontantsäkerhetens valuta.

Identifiering av värdepapper som används som säkerhet

Identifiering av det värdepapper som används som säkerhet.

Fältet är inte tillämpligt för råvaror.

Klassificering av värdepapper som används som säkerhet

Kod för klassificering av finansiella instrument (CFI-kod) för det värdepapper som används som säkerhet.

Fältet är inte tillämpligt för råvaror.

Om en råvara används som säkerhet ska klassificeringen av den råvaran anges i fälten 80, 81 och 82.

Basprodukt

Basprodukt som anges i klassificeringen av råvaror i tabell 5 i bilaga I till genomförandeförordning (EU) 2019/363.

Underprodukt

Underprodukt som anges i klassificeringen av råvaror i tabell 5 i bilaga I till genomförandeförordning (EU) 2019/363. För detta fält krävs en särskild basprodukt i fält 80.

Ytterligare underprodukt

Ytterligare underprodukt som anges i klassificeringen av råvaror i tabell 5 i bilaga I till genomförandeförordning (EU) 2019/363. För detta fält krävs en särskild underprodukt i fält 81.

Volym eller nominellt belopp för säkerhet

Volym eller nominellt belopp för det värdepapper eller den råvara som används som säkerhet.

För obligationer: det totala nominella beloppet, vilket innebär obligationernas antal multiplicerat med deras nominella värde.

För andra värdepapper eller råvaror: deras volym.

Måttenhet för säkerhet

Måttenhet som säkerhetens volym är uttryckt i. Fältet är tillämpligt för råvaror.

Valuta för nominellt belopp för säkerhet

Om säkerhetens nominella belopp rapporteras, valuta för det nominella beloppet.

Prisvaluta

Valuta för säkerhetskomponentens pris.

Pris per enhet

Pris per enhet av säkerhetskomponenten, inbegripet upplupen ränta för räntebärande värdepapper som används för att värdera värdepappret eller råvaran.

Säkerhetens marknadsvärde

Den enskilda säkerhetskomponentens marknadsvärde, uttryckt i prisvalutan.

Värderingsavdrag eller marginalsäkerhet

För repor och köp- och återförsäljningstransationer ska alla eventuella värderingsavdrag för säkerheten specificeras med hänvisning till riskbegränsningsåtgärder som tillämpas på den underliggande säkerheten, på ISIN-nivå, där värdet av den underliggande säkerheten beräknas som tillgångarnas marknadsvärde minus en viss procentsats.

För värdepapperslån ska procentandelen av alla eventuella värderingsavdrag för säkerheten specificeras med hänvisning till riskbegränsningsåtgärder som tillämpas på den underliggande säkerheten, antingen på ISIN-nivå eller på portföljnivå, där värdet av den underliggande säkerheten beräknas som tillgångarnas marknadsvärde minus en viss procentsats.

För marginalutlåning ska procentsatsen för kravet på marginalsäkerhet tillämpas på hela den säkerhetsportfölj som hålls på en kunds prime brokerage-konto.

Faktiska värden, och inte uppskattade värden eller standardvärden, ska anges i detta fält.

Kvalitet på säkerhet

Kod som klassificerar risken för det värdepapper som används som säkerhet.

Förfallodag för värdepapper

Förfallodag för det värdepapper som används som säkerhet.

Fältet är inte tillämpligt för råvaror.

Emittentens jurisdiktion

Jurisdiktion som emittenten av det värdepapper som används som säkerhet omfattas av. För värdepapper som emitterats av ett utländskt dotterbolag ska det yttersta moderbolagets jurisdiktion rapporteras. Om denna inte är känd ska dotterbolagets jurisdiktion rapporteras.

Fältet är inte tillämpligt för råvaror.

Emittentens LEI-kod

LEI-kod för emittenten av det värdepapper som används som säkerhet.

Fältet är inte tillämpligt för råvaror.

Typ av säkerhet

Kod som klassificerar typen av det värdepapper som används som säkerhet.

Möjlighet till återanvändning av säkerhet

Uppgift om huruvida säkerhetstagaren kan återanvända värdepapper som ställts som säkerhet.

Fält 96 ska fyllas i om en korg av säkerheter används. Detaljerade uppgifter avseende säkerhetens fördelning vid transaktioner för värdepappersfinansiering som görs mot en säkerhetspool ska anges i fälten 75–94, om tillgängliga.

Identifiering av korg av säkerheter

Om korgen av säkerheter kan identifieras med en ISIN-kod ska den ISIN-koden anges.

Om korgen av säkerheter inte kan identifieras med en ISIN-kod anges koden ”NTAV”.

Portföljkod

Om transaktionen clearas och ingår i en portfölj av transaktioner för vilka marginalsäkerheter utväxlas ska portföljen identifieras med en unik kod som fastställs av den rapporterande motparten.

Om portföljen även innehåller derivatkontrakt som ska rapporteras enligt förordning (EU) nr 648/2012 ska portföljkoden vara densamma som den som rapporteras enligt den förordningen.

Åtgärdstyp

Rapporten ska ange en av följande åtgärdstyper:

a)	En transaktion för värdepappersfinansiering som rapporteras för första gången ska anges som ”ny” (New).

b)	En ändring av en tidigare rapporterad transaktion för värdepappersfinansiering ska anges som ”ändring” (Modification). Detta inbegriper en uppdatering av en tidigare rapport som visar en position för att avspegla nya transaktioner som ingår i den positionen.

c)	En värdering av värdepappret eller råvaran som är föremål för en transaktion för utlåning av värdepapper eller råvaror ska anges som ”uppdatering av värdering” (Valuation update).

d)	En ändring av uppgifterna om säkerheten, inklusive säkerhetens värdering, ska anges som ”uppdatering av säkerhet” (Collateral update).

e)	En annullering av en hel rapport som har lämnats in felaktigt för en transaktion för värdepappersfinansiering som aldrig kom till stånd eller som inte omfattades av rapporteringskrav för sådana transaktioner men rapporterades till ett transaktionsregister av misstag, ska anges som ”fel” (Error).

f)	En korrigering av datafält där uppgifter lämnats in felaktigt i en tidigare rapport ska anges som ”rättelse” (Correction).

g)	Avslut av en transaktion för värdepappersfinansiering utan fastställd löptid eller förtida avslut av en transaktion för värdepappersfinansiering med fastställd löptid ska anges som ”avslut/förtida avslut” (Termination/Early termination).

h)	En transaktion för värdepappersfinansiering som ska rapporteras som en ny transaktion och även ingå i en separat positionsrapport samma dag ska anges som ”positionskomponent” (Position component).

Nivå

Uppgift som anger om rapporten är utfärdad på transaktions- eller positionsnivå.

En rapport på positionsnivå kan bara användas för att komplettera rapportering på transaktionsnivå för att rapportera händelser efter handel, och endast om de enskilda transaktionerna i fungibla produkter har ersatts av positionen.

Tabell 3

Uppgifter om marginalsäkerhet

Fält

Uppgifter som ska rapporteras in

Repa

BSB

Rapporteringstillfälle

Datum och klockslag för inlämning av rapport till transaktionsregistret.

Händelsens datum

Rapporterande enhet

Unik kod för identifiering av det företag som lämnar in rapporten. Om rapportinlämningen har delegerats till en tredje part eller till den andra motparten: en unik kod för det företaget.

Rapporterande motpart

Unik kod som anger den rapporterande motparten.

Rapporterande enhet

Om en finansiell motpart ansvarar för rapporteringen på den andra motpartens vägnar i enlighet med artikel 4.3 i förordning (EU) 2015/2365: den finansiella motpartens unika identifieringskod.

Om ett förvaltningsbolag ansvarar för rapporteringen på vägnar av ett företag för kollektiva investeringar i överlåtbara värdepapper (fondföretag) i enlighet med artikel 4.3 i förordning (EU) 2015/2365: förvaltningsbolagets unika identifieringskod.

Om en förvaltare av alternativa investeringsfonder (AIF-förvaltare) ansvarar för rapporteringen på en alternativ investeringsfonds vägnar i enlighet med artikel 4.3 i förordning (EU) 2015/2365: AIF-förvaltarens unika identifieringskod.

Den andra motparten

Unik identifieringskod för den enhet som den rapporterande motparten ingick transaktionen för värdepappersfinansiering med.

Portföljkod

Portföljen av transaktioner för vilka marginalsäkerheter utväxlas ska identifieras med en unik kod som fastställs av den rapporterande motparten.

Om portföljen även innehåller derivatkontrakt som ska rapporteras enligt förordning (EU) nr 648/2012 ska portföljkoden vara densamma som den som rapporteras enligt den förordningen.

Ställd initial marginalsäkerhet

Värdet av den initiala marginalsäkerhet som den rapporterande motparten ställt till den andra motparten.

Om initial marginalsäkerhet ställs på portföljbasis ska det sammanlagda värdet av alla initiala marginalsäkerheter som ställts för portföljen anges i detta fält.

Valuta för den initiala marginalsäkerhet som ställts

Valuta för den initiala marginalsäkerhet som ställts.

Ställd tilläggsmarginalsäkerhet

Värdet av den tilläggsmarginalsäkerhet, inklusive kontantbetalning, som den rapporterande motparten ställt till den andra motparten.

Om tilläggsmarginalsäkerhet ställs på portföljbasis ska det sammanlagda värdet av alla tilläggsmarginalsäkerheter som ställts för portföljen anges i detta fält.

Valuta för den tilläggsmarginalsäkerhet som ställts

Valuta för den tilläggsmarginalsäkerhet som ställts.

Initial marginalsäkerhet som erhållits

Värdet av den initiala marginalsäkerhet som erhållits av den rapporterande motparten från den andra motparten.

Om initial marginalsäkerhet erhålls på portföljbasis ska det sammanlagda värdet av alla initiala marginalsäkerheter som erhållits för portföljen anges i detta fält.

Valuta för den initiala marginalsäkerhet som erhållits

Valuta för den initiala marginalsäkerhet som erhållits.

Tilläggsmarginalsäkerhet som erhållits

Värdet av den tilläggsmarginalsäkerhet, inklusive kontantbetalning, som erhållits av den rapporterande motparten från den andra motparten.

Om tilläggsmarginalsäkerhet erhålls på portföljbasis ska det sammanlagda värdet av alla tilläggsmarginalsäkerheter som erhållits för portföljen anges i detta fält.

Valuta för den tilläggsmarginalsäkerhet som erhållits

Valuta för den tilläggsmarginalsäkerhet som erhållits.

Överskjutande säkerhet som ställts

Värde av säkerheter som ställts utöver vad som krävs.

Valuta för den överskjutande säkerhet som ställts

Valuta för den överskjutande säkerhet som ställts.

Överskjutande säkerhet som erhållits

Värde av säkerheter som erhållits utöver vad som krävs.

Valuta för den överskjutande säkerhet som erhållits

Valuta för den överskjutande säkerhet som erhållits.

Åtgärdstyp

Rapporten ska ange en av följande åtgärdstyper:

a)	ett nytt marginalsäkerhetssaldo ska anges som ”ny” (New)

b)	en ändring av uppgifterna om marginalsäkerheterna ska anges som ”uppdatering av marginalsäkerhet” (Margin update)

c)	en annullering av en felaktigt inlämnad hel rapport ska anges som ”fel” (Error)

d)	en korrigering av datafält där uppgifter lämnats in felaktigt i en tidigare rapport ska anges som ”rättelse” (Correction)

Tabell 4

Uppgifter om återanvändning, kontant återinvestering och finansieringskällor

Fält

Uppgifter som ska rapporteras in

Repa

BSB

Rapporteringstillfälle

Datum och klockslag för inlämning av rapport till transaktionsregistret.

Händelsens datum

Rapporterande enhet

Unik kod för identifiering av det företag som lämnar in rapporten. Om rapportinlämningen har delegerats till en tredje part eller till den andra motparten: en unik kod för det företaget.

Rapporterande motpart

Unik kod som anger den rapporterande motparten.

Rapporterande enhet

Om en finansiell motpart ansvarar för rapporteringen på den andra motpartens vägnar i enlighet med artikel 4.3 i förordning (EU) 2015/2365: den finansiella motpartens unika identifieringskod.

Fält 6 ska upprepas och fyllas i för varje komponent av säkerheten.

Typ av säkerhetskomponent

Uppgift om typen av säkerhetskomponent.

Fälten 7, 8, 9 och 10 ska upprepas och fyllas i för varje värdepapper.

Säkerhetskomponent

Identifiering av det värdepapper som används som säkerhet.

Värde på återanvänd säkerhet

Det sammanlagda värdet av säkerheter som återanvänds, om det kan beräknas på nivån för transaktion för värdepappersfinansiering.

Uppskattad återanvändning av säkerhet

När det faktiska värdet av återanvända säkerheter är okänt eller inte kan beräknas ska i stället en uppskattning av återanvändningsvärdet per enskilt finansiellt instrument beräknas enligt vad som anges i FSB:s rapport Transforming Shadow Banking into Resilient Market-based Finance, Non-Cash Collateral Re-Use: Measure and Metrics av den 25 januari 2017.

Valuta för återanvänd säkerhet

Valuta för det faktiska eller uppskattade värdet på den återanvända säkerheten.

Återinvesteringsränta

Genomsnittlig ränta som erhålls från en av långivaren återinvesterad kontantsäkerhet.

Fält 12, 13 och 14 ska upprepas och fyllas i för varje investering där kontantsäkerheter återinvesteras, och för varje valuta.

Typ av återinvesterade kontantinvesteringar

Typ av återinvestering.

Återinvesterade kontanta belopp

Beloppet för återinvesterade kontanter i en viss valuta.

Valuta för återinvesterade kontanter

Valuta för de återinvesterade kontanta medlen.

För marginalutlåning ska motparten upprepa och fylla i fält 15, 16 och 17 för varje finansieringskälla, och uppgifterna i dessa fält ska anges på företagsnivå.

Finansieringskällor

Källor som används för att finansiera marginalutlåning.

Finansieringskällornas marknadsvärde

Marknadsvärdet av de finansieringskällor som anges i fält 15.

Valuta för finansieringskällorna

Valuta för finansieringskällornas marknadsvärde.

Åtgärdstyp

Rapporten ska ange en av följande åtgärdstyper:

a)	ett nytt återanvändningssaldo ska anges som ”ny” (New)

b)	en ändring av uppgifterna om återanvändningen ska anges som ”uppdatering av återanvändning” (Reuse update)

c)	en annullering av en felaktigt inlämnad hel rapport ska anges som ”fel” (Error)

d)	en korrigering av datafält där uppgifter lämnats in felaktigt i en tidigare rapport ska anges som ”rättelse” (Correction).

(1) Kommissionens genomförandeförordning (EU) 2019/363 av den 13 december 2018 om fastställande av tekniska genomförandestandarder för form och frekvens för rapportering om detaljer om transaktioner för värdepappersfinansiering till transaktionsregister i enlighet med Europaparlamentets och rådets förordning (EU) 2015/2365 och om ändring av kommissionens genomförandeförordning (EU) nr 1247/2012 vad gäller användning av rapporteringskoder vid rapportering av derivatkontrakt (se sidan 85 i detta nummer av EUT).

(2) Europaparlamentets och rådets förordning (EU) 2015/2365 av den 25 november 2015 om transparens i transaktioner för värdepappersfinansiering och om återanvändning samt om ändring av förordning (EU) nr 648/2012 (EUT L 337, 23.12.2015, s. 1).

Top

Choose the experimental features you want to try