EUROPEISKA KOMMISSIONEN

Bryssel den 18.7.2016

COM(2016) 487 final

RAPPORT FRÅN KOMMISSIONEN TILL EUROPAPARLAMENTET OCH RÅDET

om EGFJ:s utgifter

System för tidig varning nr 5-7/2016

INNEHÅLLSFÖRTECKNING

1.Inledning

2.Inkomster avsatta för EGFJ

3.Kommentarer till det preliminära genomförandet av 2016 års budget för EGFJ

4.Utnyttjandet av inkomster som avsatts för EGFJ

5.Slutsatser

1.Inledning

Denna rapport innehåller en uppdatering av det preliminära budgetutnyttjandet för 2016 för Europeiska garantifonden för jordbruket (nedan kallad EGFJ). I bilaga 1 görs en jämförelse mellan den faktiska utnyttjandenivån för EGFJ:s budget för perioden 16 oktober 2015–31 maj 2016 och den förväntade utgiftsprofilen. Den senare följer av indikatorns tillämpning på budgetanslagen. Indikatorn fastställs på grundval av artikel 28 i förordning (EU) nr 1306/2013 om finansiering, förvaltning och övervakning av den gemensamma jordbrukspolitiken 1 .

2.Inkomster avsatta för EGFJ

Enligt bestämmelserna i artikel 43 i förordning (EU) nr 1306/2013 ska inkomster från finansiella korrigeringar till följd av redovisningsbeslut och beslut om kontroll av överensstämmelse, inkomster från oriktigheter och inkomster från mjölkavgiften betraktas som inkomster avsatta för att finansiera EGFJ:s utgifter. Enligt dessa bestämmelser kan sådana inkomster användas för att täcka finansieringen av EGFJ-utgifter. Om delar av dessa inkomster inte används under budgetåret överförs dessa delar automatiskt till nästa budgetår 2 . Budgetåret 2016 är det sista året då det tas upp inkomster från mjölkavgiften, eftersom systemet med mjölkkvoter upphörde den 31 mars 2015.

EGFJ:s budget för 2016 innefattar dels kommissionens senaste uppskattningar av finansieringsbehoven för de väntade utgifterna för marknadsåtgärder och direktstöd och uppskattningar av de inkomster avsatta för särskilda ändamål som väntas flyta in under det aktuella budgetåret, dels överföring från saldot av avsatta inkomster från föregående budgetår. I sitt förslag till EGFJ-anslag i 2016 års budget beaktade kommissionen de sammanlagda uppskattade inkomster som är avsatta för särskilda ändamål och begärde för 2016 års budget en anslagsnivå motsvarande de uppskattade utgifterna för EGFJ med avdrag för de uppskattade behoven. Budgetmyndigheten antog budgeten för EGFJ med beaktande av de uppskattade inkomsterna avsatta för särskilda ändamål.

Vid upprättandet av budgeten för 2016 uppskattade kommissionen de tillgängliga avsatta inkomsterna till 2 980 miljoner euro. Närmare bestämt:

–De inkomster avsatta för särskilda ändamål som skulle genereras under budgetåret 2016 uppskattades till 2 090 miljoner euro. Inkomster på 1 125 miljoner respektive 155 miljoner euro förväntades från korrigeringar i samband med kontroll av överensstämmelsen och från korrigeringar till följd av oriktigheter. Inkomsterna från mjölkavgiften beräknades uppgå till 810 miljoner euro.

–De avsatta inkomster som skulle överföras från budgetåret 2015 till 2016 beräknades till 890 miljoner euro.

I budgeten för 2016 avsatte kommissionen denna inkomst som ursprungligen beräknades till 2 980 miljoner euro till följande ordningar:

–600 miljoner euro till producentorganisationernas driftsfonder inom sektorn för frukt och grönsaker, och

–2 380 miljoner euro till ordningen för grundstöd.

För dessa ordningar godkände budgetmyndigheten slutligen anslag i enlighet med kommissionens förslag. Summan av godkända anslag och ovan nämnda inkomster avsatta för särskilda ändamål motsvarar följande:

–898 miljoner euro till producentorganisationernas driftsfonder inom sektorn för frukt och grönsaker, och

–18 307 miljoner euro till ordningen för grundstöd.  

I bilaga 2 visas det preliminära genomförandet av budgeten för 2016 fram till och med den 31 maj 2016. Siffrorna för budgetanslagen på artikelnivå för frukt och grönsaker och för frikopplat direktstöd tar inte hänsyn till de avsatta inkomster som nämns ovan. De godkända anslagen för dessa artiklar uppgår till 611,8 miljoner euro respektive 34 269,2 miljoner euro. När de inkomster som avsatts till dessa artiklar tas med uppgår de totala anslagen i 2016 års budget till 1 211,8 miljoner euro för frukt och grönsaker och till 36 649,2 miljoner euro för frikopplat direktstöd.

3.Kommentarer till det preliminära genomförandet av 2016 års budget för EGFJ

Den preliminära utnyttjandenivån för budgeten för perioden 16 oktober 2015–31 maj 2016, som presenteras i bilaga 1 jämförs med utgiftsprofilen som baseras på den indikator som fastställts i enlighet med artikel 28 i förordning (EU) nr 1306/2013. Nedan kommenteras kort de artiklar i budgeten som uppvisar de största skillnaderna mellan det faktiska och det väntade utnyttjandet av budgeten för 2016.

3.1.Marknadsåtgärder

Enligt indikatorns nivå den 31 maj 2016 låg utnyttjandet av anslag för interventioner på jordbruksmarknaderna 111,2 miljoner euro under de godkända budgetanslagen. Denna skillnad är nettoeffekten av utnyttjandet främst i sektorerna för frukt och grönsaker, mjölk och mjölkprodukter respektive vin.

3.1.1.Frukt och grönsaker (+61,1 miljoner euro jämfört med godkända anslag)

Utnyttjandenivån beror främst på utgifterna för producentorganisationernas driftsfonder, som finansieras genom både godkända budgetanslag och inkomster avsatta för särskilda ändamål (närmare uppgifter anges i punkt 2 ovan). Indikatorn för perioden till och med den 31 maj 2016 tillämpas däremot endast på de godkända budgetanslagen på 611,8 miljoner euro. Det tas således ingen hänsyn till inkomster avsatta för särskilda ändamål.

En fotnot * i tabellen över det preliminära utnyttjandet i bilaga 1 visar hur situationen skulle vara om indikatorn hade tillämpats på de totala anslagen för denna artikel, inbegripet inkomsterna avsatta för särskilda ändamål på 600 miljoner euro. Om indikatorn hade tillämpats på den totala finansiering som väntas bli tillgänglig för denna artikel (1 211,8 miljoner euro), skulle resultatet bli ett underutnyttjande på 308,1 miljoner euro.

Detta beror på ett långsammare utnyttjande av alla olika ordningar som finansieras genom denna artikel. Det bör påpekas att takten i utnyttjandet av budgetanslagen för krisåtgärder, som blir tillgängliga från producentorganisationernas driftsfonder och andra åtgärder för frukt och grönsaker, inte kunnat beräknas på ett tillförlitligt sätt. Det är därför troligt med en avvikelse från de ponerade utgiftsprofiler som ligger till grund för indikatorn för dessa poster. 

För närvarande betraktas denna situation som tillfällig, och genomförandet av artikeln övervakas noga av kommissionens avdelningar.

3.1.2.Produkter inom vinsektorn (-24,8 miljoner euro)

Detta underutnyttjande beror på att medlemsstaterna betalar ut i en långsammare takt än vad som fastställts som indikator i utgiftsprofilen för de nationella vinprogrammen. Medlemsstaterna ökar dock vanligtvis utnyttjandetakten för dessa program mot slutet av budgetåret. I nuläget anses därför denna situation vara tillfällig.

3.1.3.Mjölk och mjölkprodukter (-162,5 miljoner euro)

Huvudorsaken till genomförandenivån för denna artikel är genomförandet och tillämpningen av det riktade stödet till boskapssektorerna. Anslag på 420 miljoner euro för det riktade stödet fördes upp under budgetpost 05 02 12 99 – Andra åtgärder (mjölk och mjölkprodukter). Då medlemsstaterna kan fördela stödet till producenter i alla boskapssektorer kommer utnyttjandet av anslagen att vara lägre och det kommer att bli nödvändigt att göra överföringar för att täcka utgifter under andra artiklar.

Vad gäller utnyttjandetakten visar kommissionens indikator på att utgifterna kommer att fördela sig jämnt över den aktuella perioden fram till den 30 juni 2016, medan medlemsstaternas genomförande snarast är samlat mot slutet av stödberättigandeperioden. Det nuvarande underutnyttjandet betraktas som tillfälligt, prognosen för genomförandet av artikeln är positiv och utvecklingen följs noga av kommissionens avdelningar.

3.1.4.Nöt- och kalvkött (+4.9 miljoner euro) samt griskött, ägg och fjäderfän (+24.3 miljoner euro)

Överutnyttjandet i dessa artiklar är en spegelbild av underutnyttjandet i mjölk och mjölkprodukter som beror på tillämpningen av det riktade stödet till boskapssektorerna. De deklarerade utgifterna för dessa sektorer kommer att täckas genom överföringar av anslag som finns för åtgärden i artikel 05 02 12.

3.2.Direktstöd

Utnyttjandet av anslagen till direktstöd låg under indikatorns nivå per den 31 maj 2016 med 7 609,9 miljoner euro.

3.2.1.Frikopplat direktstöd (-7 168,9 miljoner euro jämfört med godkända anslag)

Utnyttjandenivån beror, när det gäller godkända budgetanslag, främst på utgifterna för ordningen för grundstöd, som finansieras genom både de godkända budgetanslagen och de inkomster som avsatts för denna ordning i 2016 års budget (närmare uppgifter anges i punkt 2 ovan). Utnyttjandenivån är ett resultat av att indikatorn för perioden till och med den 31 maj 2016 tillämpas på de godkända budgetanslagen, som inte innefattar de inkomster som avsatts för denna artikel.

En fotnot * i tabellen över det preliminära genomförandet i bilaga 2 visar hur situationen skulle vara om indikatorn tillämpades på de totala anslag som väntas bli tillgängliga för att finansiera frikopplade direktstöd. Om indikatorn hade tillämpats på den totala finansiering på 36 649,2 miljoner euro som förväntats bli tillgänglig för frikopplat direktstöd skulle det ha uppstått ett underutnyttjande på 9 525,3 miljoner euro.

Denna stora skillnad i genomförandenivån för budgeten för frikopplade direktstöd beror huvudsakligen på tillfälliga administrativa förseningar som uppstått i flera medlemsstater under första genomförandeåret för de ändrade ordningarna för direktstöd. Sedan den 29 februari 2016 har medlemsstaterna väsentligen hämtat in eftersläpningen i frikopplat direktstöd och för närvarande har 73 % av de tillgängliga anslagen inklusive avsatta inkomster betalats.

Kommissionen övervakar varje månad medlemsstaternas genomförandenivåer och prognoser för väntade utgifter och anser i nuläget att skillnaden är temporär och att de frikopplade direktstöden kommer att genomföras i enlighet med vad som förutspås i 2016 års budget.

3.2.2.Övriga direktstöd (-440,9 miljoner euro jämfört med godkända anslag)

Detta underutnyttjande av de godkända anslagen för övriga direktstöd i förhållande till vad som fastställts som indikator i utgiftsprofilen kan också anses bero på tillfälliga administrativa förseningar i flera medlemsstater under det första genomförandeåret, särskilt vad gäller åtgärden frivilligt kopplat stöd, vilken ingår i ändrade ordningarna för direktstöd. Återigen rör det sig om ett glapp mellan teoretiskt utnyttjande enligt indikatorn och det faktiska genomförandet som successivt kommer ikapp med nästan 80 % av betalningarna nu genomförda av medlemsstaterna.

Kommissionen övervakar utgiftsutvecklingen och anser i nuläget att 2016 års budget för andra direktstöd kommer att genomföras fullt ut.

4.Utnyttjandet av inkomster som avsatts för EGFJ

Tabellen i bilaga 1 visar att inkomster avsatta för särskilda ändamål till ett belopp av 2 055,1 miljoner euro hade flutit in per den 31 maj 2016. Närmare bestämt:

–Inkomster från korrigeringar till följd av beslut om avslutande av räkenskaperna och beslut om kontroll av överensstämmelsen uppgick till 1 174,8 miljoner euro och ytterligare belopp till följd av genomförandet av kommissionens genomförandebeslut (ad hoc-beslut 51) väntas ännu flyta in fram till budgetårets utgång.

–Inkomsterna till följd av oriktigheter uppgick till 67,6 miljoner euro och även här väntas ytterligare belopp flyta in vid budgetårets slut.

–Vid denna tidpunkt har hela inkomsten från mjölkavgiften flutit in och den uppgår till omkring 812,7 miljoner euro.

Slutligen uppgick de avsatta inkomster som överfördes från 2015 till 2016 till 896,4 miljoner euro.

De avsatta inkomster som finns tillgängliga för att finansiera EGFJ:s utgifter per den 31 maj 2016 uppgår därför till 2 951,5 miljoner euro, och ytterligare avsatta inkomster till följd av beslut om avslutande av räkenskaperna och beslut om kontroll av överensstämmelsen samt från oriktigheter väntas vid budgetårets slut.

5.Slutsatser

Det preliminära utnyttjandet av 2016 års budgetanslag för EGFJ fram till och med den 31 maj 2016 visar att beloppet för månatliga återbetalningar till medlemsstaterna är lägre än den indikatorbaserade utgiftsprofilen för budgetutnyttjandet med omkring 7 652,1 miljoner euro. Den stora skillnaden beror nästan helt och hållet på en tillfällig försening i genomförandet av direktstöd till jordbrukarna.

Inkomster avsatta för särskilda ändamål till ett belopp av 2 951,5 miljoner euro är redan tillgängliga och ytterligare belopp förväntas flyta in under 2016.

I nuläget anser kommissionen att utnyttjandet av anslagen för direktstöd bör accelerera under de kommande månaderna och att direktstöd kommer att genomföras i enlighet med de ursprungliga beräkningarna när2016 års budget upprättades. Dessutom anser kommissionen i nuläget att de belopp i form av avsatta inkomster som kommer att vara tillgängliga till årsslutet kommer att vara tillräckliga för att finansiera producentorganisationernas driftsfonder inom sektorn för frukt och grönsaker och ordningen för grundstöd inom ramen för de frikopplade direktstöden, i enlighet med de ursprungliga beräkningarna vid 2016 års budgets upprättande.

(1)

   EUT L 347, 20.12.2013, s. 549.

(2)

   Enligt artikel 14 i Europaparlamentets och rådets förordning (EU, Euratom) nr 966/2012 om finansiella regler för unionens allmänna budget får interna inkomster som avsatts för särskilda ändamål endast överföras till närmast följande budgetår. För att säkerställa en sund budgetförvaltning används dessa avsatta inkomster i allmänhet före de anslag som godkänts för den berörda budgetartikeln.

EUROPEISKA KOMMISSIONEN

Bryssel den 18.7.2016

COM(2016) 487 final

BILAGA

till

RAPPORT FRÅN KOMMISSIONEN TILL EUROPAPARLAMENTET OCH RÅDET

om EGFJ:s utgifter

System för tidig varning nr 5-7/2016