This document is an excerpt from the EUR-Lex website
Document 32014R0643
Commission Implementing Regulation (EU) No 643/2014 of 16 June 2014 laying down implementing technical standards with regard to the reporting of national provisions of prudential nature relevant to the field of occupational pension schemes according to Directive 2003/41/EC of the European Parliament and of the Council Text with EEA relevance
Kommissionens genomförandeförordning (EU) nr 643/2014 av den 16 juni 2014 om tekniska standarder för genomförande av rapportering om nationella bestämmelser av tillsynskaraktär relevanta för tjänstepensionsplaner enligt Europaparlamentets och rådets direktiv 2003/41/EG Text av betydelse för EES
Kommissionens genomförandeförordning (EU) nr 643/2014 av den 16 juni 2014 om tekniska standarder för genomförande av rapportering om nationella bestämmelser av tillsynskaraktär relevanta för tjänstepensionsplaner enligt Europaparlamentets och rådets direktiv 2003/41/EG Text av betydelse för EES
EUT L 177, 17.6.2014, p. 34–41
(BG, ES, CS, DA, DE, ET, EL, EN, FR, HR, IT, LV, LT, HU, MT, NL, PL, PT, RO, SK, SL, FI, SV)
In force
17.6.2014 |
SV |
Europeiska unionens officiella tidning |
L 177/34 |
KOMMISSIONENS GENOMFÖRANDEFÖRORDNING (EU) nr 643/2014
av den 16 juni 2014
om tekniska standarder för genomförande av rapportering om nationella bestämmelser av tillsynskaraktär relevanta för tjänstepensionsplaner enligt Europaparlamentets och rådets direktiv 2003/41/EG
(Text av betydelse för EES)
EUROPEISKA KOMMISSIONEN HAR ANTAGIT DENNA FÖRORDNING
med beaktande av fördraget om Europeiska unionens funktionssätt,
med beaktande av Europaparlamentets och rådets direktiv 2003/41/EG av den 3 juni 2003 om verksamheten i och tillsynen över tjänstepensionsinstitut (1) särskilt artikel 20.11 fjärde stycket, och
av följande skäl:
(1) |
Enligt direktiv 2003/41/EG ska medlemsstaterna till Europeiska försäkrings- och tjänstepensionsmyndigheten (nedan kallad Eiopa) rapportera sina nationella bestämmelser av tillsynskaraktär relevanta på området för tjänstepensionsplaner som inte omfattas av hänvisningen till nationell social- och arbetsmarknadslagstiftning i artikel 20.1 i det direktivet (nedan kallade nationella tillsynsbestämmelser). De krav som fastställs i denna förordning påverkar inte medlemsstaternas behörighet i enlighet med direktiv 2003/41/EG med avseende på nationell social- och arbetsmarknadslagstiftning som är tillämplig på tjänstepensionsinstitut. |
(2) |
Eiopa bör lägga ut informationen som inrapporterats enligt denna förordning på sin webbplats för att skapa en centraliserad informationskälla på unionsnivå om nationella tillsynsbestämmelser. |
(3) |
Det erkänns att medlemsstaterna kan ha bestämmelser som är tillämpliga på tjänstepensionsplaner inom exempelvis bolagsrätts-, antitrustlagstiftnings- och insolvenslagstiftningsområdena som går utöver nationella tillsynsbestämmelser. Rapporteringsskyldigheten enligt denna förordning är inte tänkt att tillhandahålla en uttömmande förteckning över alla de rättsregler och föreskrifter som styr tjänstepensionsplaners funktion. |
(4) |
Enligt artikel 4 direktiv 2003/41/EG kan medlemsstaterna välja att tillämpa bestämmelserna i artiklarna 9–16 och artiklarna 18, 19 och 20 i det direktivet på försäkringsföretagens verksamhet på tjänstepensionsområdet som omfattas av Europaparlamentets och rådets direktiv 2002/83/EG (2). Medlemsstater som har utnyttjat denna möjlighet tillämpar en rad nationella tillsynsbestämmelser för försäkringsföretag som skiljer sig från dem som gäller för tjänstepensionsplaner. För medlemsstater som tillämpar denna möjlighet bör rapporteringsskyldigheten även omfatta information om de tillgångar och skulder som avses i artikel 7 andra stycket i direktiv 2003/41/EG. |
(5) |
För att säkerställa en enhetlig rapportering bör de behöriga myndigheterna tillhandahållas en mall för överföringen av de begärda uppgifterna till Eiopa. För att den överförda informationen ska vara lättillgänglig och jämförbar bör denna mallförteckning motsvara de relevanta bestämmelserna i direktiv 2003/41/EG. Schablonen bör också underlätta inrapporteringen av nationella tillsynsbestämmelser som inte omfattas av förteckningen, eftersom de är av tillsynskaraktär men inte direkt kopplade till införlivandet av direktiv 2003/41/EG. |
(6) |
Eftersom unionslagstiftningen inte harmoniserar strukturerna för tjänstepensionsinstitut finns det ett flertal strukturer inom ramen för vilka tillhandahållande av pensioner organiseras i medlemsstaterna. Behöriga myndigheter ska ange institutens namn och, i förekommande fall, ange de nationella tillsynsbestämmelser som är tillämpliga på de olika strukturerna. |
(7) |
Den rapporteringsskyldighet som åläggs behöriga myndigheter när det gäller solvensmarginal och garantifonden i enlighet med artiklarna 17a–17d i direktiv 2003/41/EG tillgodoses i rapportmallen genom artikel 17.2 i det direktivet. |
(8) |
I några medlemsstater är de nationella tillsynsbestämmelserna inte tillämpliga på hela den berörda medlemsstatens territorium. De behöriga myndigheterna bör därför ange i mallen om deras nationella tillsynsbestämmelser tillämpas inom specifika territorier inom deras medlemsstat samt de rapporterade bestämmelsernas territoriella räckvidd. |
(9) |
Information om nationella tillsynsbestämmelser behöver uppdateras utan att det läggs en oproportionerlig börda på de behöriga myndigheterna. Därför bör rapporteringen begränsas till ett rapporteringstillfälle per år. För att göra den redovisade informationen mer samstämmig bör datumen för rapporteringstillfällena samt dagen för översändandet av informationen till Eiopa fastställas. Behöriga myndigheter bör på frivillig basis kunna uppdatera den informationen mellan rapporteringstillfällena. |
(10) |
För att säkerställa att information om nationella tillsynsbestämmelser finns tillgänglig kort tid efter denna förordnings ikraftträdande bör den första rapporteringen av uppgifter äga rum inom sex månader efter det att förordningen träder i kraft |
(11) |
Såsom anges i skäl 32 i Europaparlamentets och rådets direktiv 2010/78/EU (3) bör de tekniska standarder som tas fram av Eiopa inte påverka medlemsstaternas behörighet med avseende på tillsynskrav på sådana institut i enlighet med direktiv 2003/41/EG. |
(12) |
Denna förordning baseras på de förslag till tekniska genomförandestandarder som Eiopa har lämnat till kommissionen. |
(13) |
Eiopa har genomfört öppna offentliga samråd om de förslag till tekniska genomförandestandarder som ligger till grund för denna förordning, analyserat de potentiellt sammanhängande kostnaderna och fördelarna samt begärt ett yttrande från intressentgruppen för värdepapper och marknader, inrättad i enlighet med artikel 37 i Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 1094/2010 (4). |
HÄRIGENOM FÖRESKRIVS FÖLJANDE.
Artikel 1
Rapporteringsförfaranden
1. Behöriga myndigheter ska översända informationen om nationella tillsynsbestämmelser till Eiopa för första gången inom sex månader från det att denna förordning trätt i kraft, och därefter årligen senast den 30 juni varje kalenderår efter det år då den sexmånadersperioden löper ut.
2. Det första översändandet ska avse nationella tillsynsbestämmelser som är i kraft den dag då denna förordning träder i kraft. De årliga översändandena ska avse nationella tillsynsbestämmelser som är i kraft den 1 mars det ifrågavarande kalenderåret.
3. De behöriga myndigheterna kan när som helst på frivillig basis överföra uppdaterad information om sina nationella tillsynsbestämmelser till Eiopa.
Artikel 2
Rapporteringsformat och mallar
1. När de behöriga myndigheterna rapporterar och uppdaterar sina nationella tillsynsbestämmelser ska de använda mallen i bilagan och ange följande:
a) |
Namnet på den behöriga myndigheten, medlemsstatens namn och datum för översändande till Eiopa. |
b) |
Huruvida det är fråga om ett första, ett frivilligt eller ett årligt översändande. |
c) |
Huruvida översändandet avser försäkringsföretag i den mening som avses i artikel 4 direktiv 2003/41/EG samt typen av försäkringsföretag. |
d) |
Huruvida det finns mer än en typ av struktur för tillhandahållande av tjänstepension i medlemsstaten och i så fall namnen på de typer av strukturer och de nationella tillsynsbestämmelser som gäller för dem. |
e) |
Huruvida de rapporterade bestämmelserna är tillämpliga inom olika territorier inom en medlemsstat och i så fall de rapporterade bestämmelsernas territoriella utsträckning. |
f) |
I tillämpliga fall hänvisningar till fullständiga namn och nummer på respektive rättsakter och andra relevanta instrument, inklusive rubrik och nummer på relevanta avsnitt eller artiklar. |
g) |
En hyperlänk till det relevanta avsnittet på den webbplats som innehåller den fullständiga texten till rättsakterna och andra relevanta instrument, där sådan är tillgänglig. |
2. Om det finns nationella tillsynsbestämmelser som inte täcks av mallförteckningen i bilagan ska den relevanta behöriga myndigheten ange de bestämmelserna i kategorin "Annan" i mallen.
3. De behöriga myndigheterna ska ge in ifyllda mallar till Eiopa i elektronisk form.
Artikel 3
Ikraftträdande
Denna förordning träder i kraft den tjugonde dagen efter det att den har offentliggjorts i Europeiska unionens officiella tidning.
Denna förordning är till alla delar bindande och direkt tillämplig i alla medlemsstater.
Utfärdad i Bryssel den 16 juni 2014.
På kommissionens vägnar
José Manuel BARROSO
Ordförande
(1) EUT L 235, 23.9.2003, s. 10.
(2) Europaparlamentets och rådets direktiv 2002/83/EG av den 5 november 2002 om livförsäkring (EGT L 345, 19.12.2002, s. 1).
(3) Europaparlamentets och rådets direktiv 2010/78/EU av den 24 november 2010 om ändring av direktiven 98/26/EG, 2002/87/EG, 2003/6/EG, 2003/41/EG, 2003/71/EG, 2004/39/EG, 2004/109/EG, 2005/60/EG, 2006/48/EG, 2006/49/EG och 2009/65/EG, vad gäller befogenheterna för Europeiska tillsynsmyndigheten (Europeiska bankmyndigheten), Europeiska tillsynsmyndigheten (Europeiska försäkrings- och tjänstepensionsmyndigheten) och Europeiska tillsynsmyndigheten (Europeiska värdepappers- och marknadsmyndigheten) (EUT L 331, 15.12.2010, s. 120).
(4) Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 1094/2010 av den 24 november 2010 om inrättande av en europeisk tillsynsmyndighet (Europeiska försäkrings- och tjänstepensionsmyndigheten), om ändring av beslut nr 716/2009/EG och om upphävande av kommissionens beslut 2009/79/EG (EUT L 331, 15.12.2010, s. 48).
BILAGA
Mallar för de nationella bestämmelserna av tillsynskaraktär som är relevanta på området för tjänstepensionsplaner |
||||||||||
Den behöriga myndighetens namn |
Medlemsstat |
Datum för översändande till Eiopa |
||||||||
|
|
|
||||||||
Rapporten avser tjänstepensionsverksamhet hos försäkringsföretag enligt vad som avses i artikel 2.1 c (markera med x) |
Ja |
|
Det förekommer mer än en strukturell typ av institut för tillhandahållande av tjänstepensioner i vår jurisdiktion enligt vad som avses i artikel 2.1 d (markera med x) |
Ja |
|
|||||
Nej |
|
Nej |
|
|||||||
|
|
|
|
|||||||
Om ja, ange vilken typ av försäkringsföretag som avses i den nationella lagstiftningen: |
Om ja, ange deras namn och klargör om olika nationella tillsynsbestämmelser gäller för olika strukturella typer av institut som tillhandahåller tjänstepensioner. |
|||||||||
Typ av rapport (markera med x) |
|
|
De rapporterade bestämmelsernas olika territoriella räckvidd enligt vad som avses i artikel 2.1 e (markera med x) |
Ja |
|
|||||
|
|
Nej |
|
|||||||
|
|
|
||||||||
|
Om ja, ange den territoriella räckvidden för var och en av de rapporterade bestämmelserna. |
Kod |
Post |
Motsvarande bestämmelser i direktiv 2003/41/EG |
10 |
Institutets verksamhet |
Artikel 7 |
I tillämpliga fall, fullständiga namn och nummer på respektive rättsakter och andra relevanta instrument, inklusive rubrik och nummer på relevanta avsnitt eller artiklar Hyperlänk(ar) till den fullständiga nationella lagstiftningstexten |
||
20 |
Rättslig uppdelning mellan sponsoringföretag och tjänstepensionsinstitut |
Artikel 8 |
I tillämpliga fall, fullständiga namn och nummer på respektive rättsakter och andra relevanta instrument, inklusive rubrik och nummer på relevanta avsnitt eller artiklar Hyperlänk(ar) till den fullständiga nationella lagstiftningstexten |
||
30 |
Driftsvillkor |
Artikel 9 |
31 |
|
Artikel 9.1 |
I tillämpliga fall, fullständiga namn och nummer på respektive rättsakter och andra relevanta instrument, inklusive rubrik och nummer på relevanta avsnitt eller artiklar Hyperlänk(ar) till den fullständiga nationella lagstiftningstexten |
||
32 |
|
Artikel 9.2 |
I tillämpliga fall, fullständiga namn och nummer på respektive rättsakter och andra relevanta instrument, inklusive rubrik och nummer på relevanta avsnitt eller artiklar Hyperlänk(ar) till den fullständiga nationella lagstiftningstexten |
||
33 |
|
Artikel 9.3 |
I tillämpliga fall, fullständiga namn och nummer på respektive rättsakter och andra relevanta instrument, inklusive rubrik och nummer på relevanta avsnitt eller artiklar Hyperlänk(ar) till den fullständiga nationella lagstiftningstexten |
||
34 |
|
Artikel 9.4 |
I tillämpliga fall, fullständiga namn och nummer på respektive rättsakter och andra relevanta instrument, inklusive rubrik och nummer på relevanta avsnitt eller artiklar Hyperlänk(ar) till den fullständiga nationella lagstiftningstexten |
||
35 |
|
Artikel 9.5 |
I tillämpliga fall, fullständiga namn och nummer på respektive rättsakter och andra relevanta instrument, inklusive rubrik och nummer på relevanta avsnitt eller artiklar Hyperlänk(ar) till den fullständiga nationella lagstiftningstexten |
||
40 |
Årsredovisningar och årsrapporter |
Artikel 10 |
I tillämpliga fall, fullständiga namn och nummer på respektive rättsakter och andra relevanta instrument, inklusive rubrik och nummer på relevanta avsnitt eller artiklar Hyperlänk(ar) till den fullständiga nationella lagstiftningstexten |
||
50 |
Principer för investeringspolitik |
Artikel 12 |
I tillämpliga fall, fullständiga namn och nummer på respektive rättsakter och andra relevanta instrument, inklusive rubrik och nummer på relevanta avsnitt eller artiklar Hyperlänk(ar) till den fullständiga nationella lagstiftningstexten |
||
60 |
Information som ska lämnas till de behöriga myndigheterna |
Artikel 13 |
61 |
|
Artikel 13.1 |
I tillämpliga fall, fullständiga namn och nummer på respektive rättsakter och andra relevanta instrument, inklusive rubrik och nummer på relevanta avsnitt eller artiklar Hyperlänk(ar) till den fullständiga nationella lagstiftningstexten |
||
62 |
|
Artikel 13.2 |
I tillämpliga fall, fullständiga namn och nummer på respektive rättsakter och andra relevanta instrument, inklusive rubrik och nummer på relevanta avsnitt eller artiklar Hyperlänk(ar) till den fullständiga nationella lagstiftningstexten |
||
70 |
De behöriga myndigheternas interventionsbefogenheter och åligganden |
Artikel 14 |
71 |
|
Artikel 14.1 |
I tillämpliga fall, fullständiga namn och nummer på respektive rättsakter och andra relevanta instrument, inklusive rubrik och nummer på relevanta avsnitt eller artiklar Hyperlänk(ar) till den fullständiga nationella lagstiftningstexten |
||
72 |
|
Artikel 14.2 |
I tillämpliga fall, fullständiga namn och nummer på respektive rättsakter och andra relevanta instrument, inklusive rubrik och nummer på relevanta avsnitt eller artiklar Hyperlänk(ar) till den fullständiga nationella lagstiftningstexten |
||
73 |
|
Artikel 14.3 |
I tillämpliga fall, fullständiga namn och nummer på respektive rättsakter och andra relevanta instrument, inklusive rubrik och nummer på relevanta avsnitt eller artiklar Hyperlänk(ar) till den fullständiga nationella lagstiftningstexten |
||
74 |
|
Artikel 14.4 |
I tillämpliga fall, fullständiga namn och nummer på respektive rättsakter och andra relevanta instrument, inklusive rubrik och nummer på relevanta avsnitt eller artiklar Hyperlänk(ar) till den fullständiga nationella lagstiftningstexten |
||
75 |
|
Artikel 14.5 |
I tillämpliga fall, fullständiga namn och nummer på respektive rättsakter och andra relevanta instrument, inklusive rubrik och nummer på relevanta avsnitt eller artiklar Hyperlänk(ar) till den fullständiga nationella lagstiftningstexten |
||
80 |
Tekniska bestämmelser |
Artikel 15 |
81 |
|
Artikel 15.1 |
I tillämpliga fall, fullständiga namn och nummer på respektive rättsakter och andra relevanta instrument, inklusive rubrik och nummer på relevanta avsnitt eller artiklar Hyperlänk(ar) till den fullständiga nationella lagstiftningstexten |
||
82 |
|
Artikel 15.2 |
I tillämpliga fall, fullständiga namn och nummer på respektive rättsakter och andra relevanta instrument, inklusive rubrik och nummer på relevanta avsnitt eller artiklar Hyperlänk(ar) till den fullständiga nationella lagstiftningstexten |
||
83 |
|
Artikel 15.3 |
I tillämpliga fall, fullständiga namn och nummer på respektive rättsakter och andra relevanta instrument, inklusive rubrik och nummer på relevanta avsnitt eller artiklar Hyperlänk(ar) till den fullständiga nationella lagstiftningstexten |
||
84 |
|
Artikel 15.4 |
I tillämpliga fall, fullständiga namn och nummer på respektive rättsakter och andra relevanta instrument, inklusive rubrik och nummer på relevanta avsnitt eller artiklar Hyperlänk(ar) till den fullständiga nationella lagstiftningstexten |
||
85 |
|
Artikel 15.5 |
I tillämpliga fall, fullständiga namn och nummer på respektive rättsakter och andra relevanta instrument, inklusive rubrik och nummer på relevanta avsnitt eller artiklar Hyperlänk(ar) till den fullständiga nationella lagstiftningstexten |
||
86 |
|
Artikel 15.6 |
I tillämpliga fall, fullständiga namn och nummer på respektive rättsakter och andra relevanta instrument, inklusive rubrik och nummer på relevanta avsnitt eller artiklar Hyperlänk(ar) till den fullständiga nationella lagstiftningstexten |
||
90 |
Finansiering av tekniska bestämmelser |
Artikel 16 |
91 |
|
Artikel 16.1 |
I tillämpliga fall, fullständiga namn och nummer på respektive rättsakter och andra relevanta instrument, inklusive rubrik och nummer på relevanta avsnitt eller artiklar Hyperlänk(ar) till den fullständiga nationella lagstiftningstexten |
||
92 |
|
Artikel 16.2 |
I tillämpliga fall, fullständiga namn och nummer på respektive rättsakter och andra relevanta instrument, inklusive rubrik och nummer på relevanta avsnitt eller artiklar Hyperlänk(ar) till den fullständiga nationella lagstiftningstexten |
||
93 |
|
Artikel 16.3 |
I tillämpliga fall, fullständiga namn och nummer på respektive rättsakter och andra relevanta instrument, inklusive rubrik och nummer på relevanta avsnitt eller artiklar Hyperlänk(ar) till den fullständiga nationella lagstiftningstexten |
||
100 |
Lagstadgat kapitalkrav |
Artikel 17 |
101 |
|
Artikel 17.1 |
I tillämpliga fall, fullständiga namn och nummer på respektive rättsakter och andra relevanta instrument, inklusive rubrik och nummer på relevanta avsnitt eller artiklar Hyperlänk(ar) till den fullständiga nationella lagstiftningstexten |
||
102 |
|
Artikel 17.2 |
I tillämpliga fall, fullständiga namn och nummer på respektive rättsakter och andra relevanta instrument, inklusive rubrik och nummer på relevanta avsnitt eller artiklar Hyperlänk(ar) till den fullständiga nationella lagstiftningstexten |
||
103 |
|
Artikel 17.3 |
I tillämpliga fall, fullständiga namn och nummer på respektive rättsakter och andra relevanta instrument, inklusive rubrik och nummer på relevanta avsnitt eller artiklar Hyperlänk(ar) till den fullständiga nationella lagstiftningstexten |
||
110 |
Investeringsregler |
Artikel 18 |
111 |
|
Artikel 18.1 |
I tillämpliga fall, fullständiga namn och nummer på respektive rättsakter och andra relevanta instrument, inklusive rubrik och nummer på relevanta avsnitt eller artiklar Hyperlänk(ar) till den fullständiga nationella lagstiftningstexten |
||
112 |
|
Artikel 18.2 |
I tillämpliga fall, fullständiga namn och nummer på respektive rättsakter och andra relevanta instrument, inklusive rubrik och nummer på relevanta avsnitt eller artiklar Hyperlänk(ar) till den fullständiga nationella lagstiftningstexten |
||
113 |
|
Artikel 18.3 |
I tillämpliga fall, fullständiga namn och nummer på respektive rättsakter och andra relevanta instrument, inklusive rubrik och nummer på relevanta avsnitt eller artiklar Hyperlänk(ar) till den fullständiga nationella lagstiftningstexten |
||
114 |
|
Artikel 18.4 |
I tillämpliga fall, fullständiga namn och nummer på respektive rättsakter och andra relevanta instrument, inklusive rubrik och nummer på relevanta avsnitt eller artiklar Hyperlänk(ar) till den fullständiga nationella lagstiftningstexten |
||
115 |
|
Artikel 18.5 |
I tillämpliga fall, fullständiga namn och nummer på respektive rättsakter och andra relevanta instrument, inklusive rubrik och nummer på relevanta avsnitt eller artiklar Hyperlänk(ar) till den fullständiga nationella lagstiftningstexten |
||
116 |
|
Artikel 18.6 |
I tillämpliga fall, fullständiga namn och nummer på respektive rättsakter och andra relevanta instrument, inklusive rubrik och nummer på relevanta avsnitt eller artiklar Hyperlänk(ar) till den fullständiga nationella lagstiftningstexten |
||
117 |
|
Artikel 18.7 |
I tillämpliga fall, fullständiga namn och nummer på respektive rättsakter och andra relevanta instrument, inklusive rubrik och nummer på relevanta avsnitt eller artiklar Hyperlänk(ar) till den fullständiga nationella lagstiftningstexten |
||
120 |
Förvaltning och depå |
Artikel 19 |
I tillämpliga fall, fullständiga namn och nummer på respektive rättsakter och andra relevanta instrument, inklusive rubrik och nummer på relevanta avsnitt eller artiklar Hyperlänk(ar) till den fullständiga nationella lagstiftningstexten |
Övrigt enligt vad som avses i artikel 2.2 |
Nationella tillsynsbestämmelser som inte täcks av ovanstående förteckning. I tillämpliga fall, fullständiga namn och nummer på respektive rättsakter och andra relevanta instrument, inklusive rubrik och nummer på relevanta avsnitt eller artiklar. Hyperlänk(ar) till den fullständiga nationella lagstiftningstexten. |