DELEGIRANA UREDBA KOMISIJE (EU) 2022/805
z dne 16. februarja 2022
o dopolnitvi Uredbe (EU) 2016/1011 Evropskega parlamenta in Sveta z določitvijo pristojbin, ki se uporabljajo za nadzor nekaterih upravljavcev referenčnih vrednosti s strani Evropskega organa za vrednostne papirje in trge
(Besedilo velja za EGP)
Člen 1
Predmet urejanja in področje uporabe
Ta uredba določa pravila o pristojbinah, ki jih ESMA lahko zaračuna upravljavcem referenčnih vrednosti v zvezi z izdajo dovoljenj, priznavanjem in nadzorom.
Člen 2
V tej uredbi se uporabljajo naslednje opredelitve pojmov:
(1)
„ključna referenčna vrednost“ pomeni ključno referenčno vrednost v skladu s členom 20(1), točka (a) in (c), Uredbe (EU) 2016/1011;
(2)
„referenčna vrednost iz tretje države“ pomeni referenčno vrednost, katere upravljavec ima sedež zunaj Unije.
▼M1
Člen 2a
Celotno povračilo stroškov nadzora
Pristojbine, zaračunane upravljavcem referenčnih vrednosti, pokrivajo:
(a)
vse neposredne in posredne stroške v zvezi z nadzorom upravljavcev referenčnih vrednosti, ki ga izvaja ESMA v skladu z Uredbo (EU) 2016/1011, vključno s stroški priznavanja, izdaje dovoljenja ali razširitev področja uporabe dovoljenja;
(b)
vse stroške za povračilo neposrednih in posrednih stroškov pristojnim organom, na katere je ESMA prenesel naloge v skladu z Uredbo (EU) 2016/1011.
▼B
Člen 3
Pristojbine za priznanje in pristojbine za izdajo dovoljenja
1.
Upravljavec referenčne vrednosti s sedežem v tretji državi, ki zaprosi za priznanje v skladu s členom 32 Uredbe (EU) 2016/1011, plača pristojbino za priznanje v višini 40 000 EUR.
2.
Upravljavec ključne referenčne vrednosti, ki zaprosi za dovoljenje v skladu s členom 34 Uredbe (EU) 2016/1011, plača pristojbino za priznanje v višini 250 000 EUR.
3.
Pristojbina za izdajo dovoljenja in pristojbina za priznanje se plačata ob vložitvi vloge po prejemu obvestila ESMA o dolgovanem znesku.
4.
V primeru vlog, ki jih nacionalni pristojni organi prejmejo po 1. oktobru 2021 in jih prenesejo ESMA, se pristojbine za priznanje plačajo v začetku leta 2022.
5.
Pristojbine za priznanje in pristojbine za izdajo dovoljenja se ne povrnejo.
Člen 4
Letne pristojbine za nadzor
1.
Upravljavec ene ali več ključnih referenčnih vrednosti plačuje letno pristojbino za nadzor:
(a)
v višini 250 000 EUR, kadar mora ESMA v skladu s členom 46 Uredbe (EU) 2016/1011 predsedovati kolegiju nadzornikov;
(b)
v višini 200 000 EUR, kadar ESMA ne predseduje kolegiju nadzornikov v skladu s členom 46 Uredbe (EU) 2016/1011.
2.
Upravljavec referenčnih vrednosti s sedežem v tretji državi, ki ga ESMA prizna, plačuje letno pristojbino za nadzor, ki se izračuna na naslednji način:
(a)
letna pristojbina za nadzor za dano leto (n) je skupna letna pristojbina za priznane upravljavce iz tretjih držav, prilagojena glede na koeficient prometa;
(b)
skupna letna pristojbina za priznane upravljavce iz tretjih držav za dano leto (n) je enaka proračunu ESMA za nadzor v zvezi z Uredbo (EU) 2016/1011 za navedeno leto (n), od katerega se odštejejo letne pristojbine za nadzor, ki jih ESMA za leto (n) plačajo upravljavci ključnih referenčnih vrednosti;
(c)
za vsakega upravljavca iz tretje države je koeficient prometa njegov delež upoštevanega prometa v skupnem prometu, ki ga ustvarijo vsi priznani upravljavci iz tretjih držav
(d)
najnižja letna pristojbina za nadzor priznanih upravljavcev iz tretjih držav znaša 20 000 EUR, tudi kadar je upoštevani promet priznanega upravljavca iz tretje države enak nič.
3.
Upravljavci referenčnih vrednosti zadevne letne pristojbine za nadzor plačajo ESMA najpozneje 31. marca koledarskega leta, v katerem zapadejo. Če informacije za prejšnja koledarska leta niso na voljo, se pristojbine izračunajo na podlagi najnovejših razpoložljivih informacij za letne pristojbine. Plačane letne pristojbine se ne povrnejo.
Člen 5
Letne pristojbine za nadzor v letu priznanja ali izdaje dovoljenja
▼M1
Z odstopanjem od člena 4 se letna pristojbina za nadzor v prvem letu za priznane upravljavce iz tretjih držav in upravljavce ključnih referenčnih vrednosti, ki so pridobili dovoljenje, za leto, v katerem so bili priznani ali pridobili dovoljenje, izračuna tako, da se za pristojbino za priznanje ali pridobitev dovoljenja, kot je ustrezno, uporabi naslednji koeficient:
▼B
Pristojbina za nadzor za prvo leto se plača po tem, ko ESMA uradno obvesti upravljavca, da je bila njegova vloga uspešna, in v 30 dneh od datuma izdaje ustreznega obvestila ESMA o dolgovanem znesku.
Kadar upravljavec referenčne vrednosti dovoljenje pridobi decembra, z odstopanjem ne plača pristojbine za nadzor v prvem letu.
▼M1
Člen 6
1.
Upoštevani promet priznanega upravljavca referenčnih vrednosti iz tretje države za dano leto n so njegovi prihodki, ustvarjeni v zvezi z uporabo njegovih referenčnih vrednosti s strani nadzorovanih subjektov v Uniji, kot so navedeni v revidiranih računovodskih izkazih za leto n–2.
2.
Priznani upravljavec referenčnih vrednosti iz tretje države ESMA vsako leto predloži revidirane podatke, ki potrjujejo njegove prihodke, ustvarjene v zvezi z uporabo njegovih referenčnih vrednosti v Uniji. Podatki se potrdijo z zunanjo revizijo in se ESMA v elektronski obliki predložijo vsako leto do 30. septembra (n–1). Upravljavec iz tretje države, ki se prizna po 30. septembru, podatke predloži takoj po priznanju in do konca koledarskega leta priznanja. Priznani upravljavec referenčnih vrednosti iz tretje države predloži dokumente, ki vsebujejo revidirane podatke, v jeziku, ki se običajno uporablja na področju finančnih storitev.
3.
Če priznani upravljavec referenčnih vrednosti iz tretje države ni posloval celo leto (n–2), ESMA oceni upoštevani promet tako, da za priznanega upravljavca referenčnih vrednosti iz tretje države vrednost, izračunano za število mesecev, v katerih je priznani upravljavec referenčnih vrednosti tretje države posloval v letu (n–2), ekstrapolira za celotno leto (n–2).
4.
Če revidirani računovodski izkazi za leto (n–2) niso na voljo, ESMA uporabi revidirane računovodske izkaze za leto (n–1).
5.
Če so sporočeni prihodki izraženi v valuti, ki ni euro, ESMA te prihodke preračuna v eure z uporabo povprečnega veljavnega menjalnega tečaja za euro v obdobju, v katerem so bili evidentirani ti prihodki. V ta namen ESMA uporabi referenčni menjalni tečaj za euro, ki ga objavi Evropska centralna banka.
▼B
Člen 7
1.
Vse pristojbine se plačujejo v eurih.
▼M1
2.
Za vsako zamudo pri plačilu se zaračunajo zamudne obresti iz člena 99 Uredbe (EU, Euratom) 2018/1046 Evropskega parlamenta in Sveta (
1
).
▼B
Člen 8
Plačilo pristojbin za vloge in izdajo dovoljenja
1.
Pristojbine za vlogo, izdajo dovoljenja ali razširitev področja uporabe dovoljenja zapadejo v plačilo, ko upravljavec referenčne vrednosti vloži vlogo, v celoti pa jih je treba plačati v roku 30 dni od datuma izdaje računa ESMA.
2.
ESMA upravljavcu referenčne vrednosti, ki se odloči umakniti vlogo za dovoljenje, ne povrne pristojbin.
Člen 9
Plačilo letnih pristojbin za nadzor
1.
Letna pristojbina za nadzor iz člena 4 za poslovno leto se ESMA plača pred 31. marcem koledarskega leta, za katero jo je treba plačati. Pristojbine se izračunajo na podlagi najnovejših razpoložljivih informacij za letne pristojbine.
2.
ESMA ne povrne letnih pristojbin za nadzor.
3.
ESMA upravljavcu referenčne vrednosti pošlje račun vsaj 30 dni pred rokom plačila.
Člen 10
Povračilo stroškov nacionalnim pristojnim organom
1.
Če ESMA naloge prenese na nacionalne pristojne organe, samo ESMA zaračuna pristojbino za priznanje in letne pristojbine za nadzor upravljavcem iz tretjih držav in upravljavcem ključnih referenčnih vrednosti.
2.
ESMA pristojnemu nacionalnemu organu povrne dejanske stroške, nastale zaradi dela, opravljenega v skladu z Uredbo (EU) 2016/1011, in sicer v znesku, ki izpolnjuje naslednje pogoje:
(a)
ESMA in pristojni organ se o znesku dogovorita pred prenosom nalog;
(b)
znesek je nižji od skupnega zneska pristojbin za nadzor, ki jih zadevni upravljavci referenčnih vrednosti plačajo ESMA.
Člen 11
1.
Člen 3 se ne uporablja za upravljavce ključnih referenčnih vrednosti in referenčnih vrednosti iz tretjih držav, ki so jim nacionalni pristojni organi že izdali dovoljenje ali jih priznali pred začetkom veljavnosti te uredbe.
2.
Z odstopanjem od člena 12(1) v primeru, da ta uredba začne veljati po tretjem mesecu leta 2022, letne pristojbine za nadzor v letu 2022, ki veljajo za upravljavce referenčnih vrednosti pod nadzorom ESMA, zapadejo v plačilo v 30 dneh od datuma izdaje računa ESMA.
3.
Za namene izračuna letnih nadomestil za nadzor iz člena 4(2), ki veljajo za upravljavce referenčnih vrednosti pod nadzorom ESMA, za leto 2022, veljavni promet z odstopanjem od člena 4(2)(a) do (d) začasno temelji na prihodkih, ustvarjenih v letu 2021. Ko so revidirani računovodski izkazi v letu 2021 na voljo, jih upravljavci referenčnih vrednosti nemudoma predložijo ESMA. ESMA bo na podlagi revidiranih računovodskih izkazov preračunal letne pristojbine za nadzor za leto 2021 in vsakemu upravljavcu referenčnih vrednosti predložil končni račun za razliko.
Člen 12
Začetek veljavnosti in datum začetka uporabe
Ta uredba začne veljati in se uporablja tretji dan po objavi v Uradnem listu Evropske unije.