02015R2450 — SL — 07.06.2020 — 005.001
To besedilo je zgolj informativne narave in nima pravnega učinka. Institucije Unije za njegovo vsebino ne prevzemajo nobene odgovornosti. Verodostojne različice zadevnih aktov, vključno z uvodnimi izjavami, so objavljene v Uradnem listu Evropske unije. Na voljo so na portalu EUR-Lex. Uradna besedila so neposredno dostopna prek povezav v tem dokumentu
|
►B
|
IZVEDBENA UREDBA KOMISIJE (EU) 2015/2450
z dne 2. decembra 2015
o določitvi izvedbenih tehničnih standardov v zvezi s predlogami za predložitev informacij nadzornim organom v skladu z Direktivo 2009/138/ES Evropskega parlamenta in Sveta
(Besedilo velja za EGP)
(UL L 347 31.12.2015, str. 1)
|
spremenjena z:
▼B
IZVEDBENA UREDBA KOMISIJE (EU) 2015/2450
z dne 2. decembra 2015
o določitvi izvedbenih tehničnih standardov v zvezi s predlogami za predložitev informacij nadzornim organom v skladu z Direktivo 2009/138/ES Evropskega parlamenta in Sveta
(Besedilo velja za EGP)
POGLAVJE I
SPLOŠNE DOLOČBE IN ZAHTEVE GLEDE NADZORNEGA POROČANJA
Člen 1
Predmet urejanja
Ta uredba določa izvedbene tehnične standarde za redno nadzorno poročanje, tako da uvaja predloge za predložitev informacij nadzornim organom, kakor je določeno v členu 35(1) in (2) Direktive 2009/138/ES za posamezne zavarovalnice in pozavarovalnice ter v členu 244(2) in členu 245(2) Direktive 2009/138/ES za skupine.
Člen 2
Oblike nadzornega poročanja
Zavarovalnice in pozavarovalnice, udeležene zavarovalnice in pozavarovalnice, zavarovalni holdingi in mešani finančni holdingi predložijo informacije iz te uredbe v formatih za izmenjavo podatkov in prikazih, ki jih določijo nadzorni organi ali nadzornik skupine v skladu z naslednjimi specifikacijami:
(a)
podatkovne točke podatkov vrste „denarni“ se izrazijo v enotah brez decimalk, razen predlog S.06.02, S.08.01, S.08.02 in S.11.01, v katerih se vrednosti izrazijo v enotah z dvema decimalkama;
(b)
podatkovne točke podatkov vrste „odstotek“ se izrazijo na enoto s štirimi decimalkami;
(c)
podatkovne točke podatkov vrste „celo število“ se izrazijo v enotah brez decimalk;
▼M3
(d)
vse podatkovne točke se izrazijo kot pozitivne vrednosti, razen ko:
(i)
so nasprotne narave od naravnega zneska postavke;
(ii)
narava podatkovne točke omogoča poročanje pozitivnih in negativnih vrednosti;
(iii)
se v ustreznih navodilih iz prilog zahteva drugačna oblika poročanja.
▼B
Člen 3
Valuta
1. Za namene te uredbe je, razen če nadzorni organ ne zahteva drugače, „valuta poročanja“:
(a)
pri poročanju posameznih podjetij valuta, ki se uporablja za pripravo računovodskih izkazov zavarovalnice ali pozavarovalnice;
(b)
pri poročanju skupine valuta, ki se uporablja za pripravo konsolidiranih računovodskih izkazov.
2. Podatkovne točke podatkov vrste „denarni“ se poročajo v valuti poročanja, kar zahteva pretvorbo katere koli druge valute v valuto poročanja, razen če ni v tej uredbi navedeno drugače.
3. Pri izražanju vrednosti katerega koli sredstva ali obveznosti v valuti, ki ni valuta poročanja, se vrednost pretvori v valuto poročanja, kot da bi do pretvorbe prišlo po končnem tečaju na zadnji dan, za katerega je na voljo ustrezni tečaj v obdobju poročanja, na katero se nanaša sredstvo ali obveznost.
4. Pri izražanju vrednosti katerega koli prihodka ali odhodka se vrednost pretvori v valuto poročanja tako, da se za pretvorbo uporabi ista osnova, kot se uporablja za računovodske namene.
▼M3
4a. Pri izražanju vrednosti podatkov iz preteklih obdobij v valuti, ki ni valuta poročanja, se takšne vrednosti, ki se nanašajo na prejšnja obdobja poročanja, pretvorijo v valuto poročanja na podlagi končnega tečaja na zadnji dan obdobja, o katerem se poroča, za katerega je na voljo menjalni tečaj.
▼B
5. Pretvorba v valuto poročanja se pri poročanju posameznih podjetij izračuna po menjalnem tečaju iz istega vira, kot se uporablja za računovodske izkaze zavarovalnic ali pozavarovalnic, pri poročanju skupin pa za konsolidirane računovodske izkaze, razen če nadzorni organ ne zahteva drugače.
Člen 4
Ponovna predložitev podatkov
Zavarovalnice in pozavarovalnice, udeležene zavarovalnice in pozavarovalnice, zavarovalni holdingi in mešani finančni holdingi takoj, ko je mogoče, ponovno predložijo informacije, ki so bile sporočene z uporabo predlog iz te uredbe, če so se prvotno sporočene informacije po zadnji predložitvi nadzornim organom ali nadzorniku skupine za isto obdobje poročanja bistveno spremenile.
POGLAVJE II
PREDLOGE ZA KVANTITATIVNO POROČANJE POSAMEZNIH PODJETIJ
Člen 5
Predloge za kvantitativno poročanje posameznih podjetij za prvo predložitev informacij
Zavarovalnice in pozavarovalnice predložijo informacije iz člena 314(1)(a) in (c) Delegirane uredbe Komisije (EU) 2015/35 z uporabo naslednjih predlog:
(a)
predloge S.01.01.03 iz Priloge I za opredelitev vsebine predloženih informacij v skladu z navodili v oddelku S.01.01 iz Priloge II;
(b)
predloge S.01.02.01 iz Priloge I za opredelitev osnovnih informacij o podjetju in vsebine poročanja na splošno v skladu z navodili v oddelku S.01.02 iz Priloge II;
(c)
predloge S.01.03.01 iz Priloge I za opredelitev osnovnih informacij o omejenih skladih in portfeljih uskladitvenih prilagoditev v skladu z navodili v oddelku S.01.03 iz Priloge II;
(d)
predloge S.02.01.02 iz Priloge I za opredelitev informacij o bilanci stanja, tako da se uporabi vrednotenje v skladu s členom 75 Direktive 2009/138/ES, v skladu z navodili v oddelku S.02.01 iz Priloge II k tej uredbi;
(e)
predloge S.23.01.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o lastnih sredstvih v skladu z navodili v oddelku S.23.01 iz Priloge II;
(f)
predloge S.25.01.01 iz Priloge I za opredelitev zahtevanega solventnostnega kapitala v skladu z navodili v oddelku S.25.01 iz Priloge II, ko podjetje uporablja standardno formulo za izračun zahtevanega solventnostnega kapitala;
(g)
predloge S.25.02.01 iz Priloge I za opredelitev zahtevanega solventnostnega kapitala v skladu z navodili v oddelku S.25.02 iz Priloge II, ko podjetje uporablja standardno formulo in delni notranji model za izračun zahtevanega solventnostnega kapitala;
(h)
predloge S.25.03.01 iz Priloge I za opredelitev zahtevanega solventnostnega kapitala v skladu z navodili v oddelku S.25.03 iz Priloge II, ko podjetje uporablja popolni notranji model za izračun zahtevanega solventnostnega kapitala;
(i)
predloge S.28.01.01 iz Priloge I za opredelitev zahtevanega minimalnega kapitala v skladu z navodili v oddelku S.28.01 iz Priloge II, če se zavarovalnice in pozavarovalnice ukvarjajo samo z življenjskim ali samo neživljenjskim zavarovanjem ali pozavarovanjem;
(j)
predloge S.28.02.01 iz Priloge I za opredelitev zahtevanega minimalnega kapitala v skladu z navodili v oddelku S.28.02 iz Priloge II, če se zavarovalnice ukvarjajo tako z življenjskim kot z neživljenjskim zavarovanjem.
Člen 6
Predloge za četrtletno kvantitativno poročanje posameznih podjetij
1. Zavarovalnice in pozavarovalnice predložijo vsako četrtletje, razen če nista obseg ali pogostost poročanja omejena v skladu s členom 35(6) Direktive 2009/138/ES, informacije iz člena 304(1)(d) Delegirane uredbe (EU) 2015/35 z uporabo naslednjih predlog:
(a)
predloge S.01.01.02 iz Priloge I za opredelitev vsebine predloženih informacij v skladu z navodili v oddelku S.01.01 iz Priloge II;
(b)
predloge S.01.02.01 iz Priloge I za opredelitev osnovnih informacij o podjetju in vsebine poročanja na splošno v skladu z navodili v oddelku S.01.02 iz Priloge II;
(c)
predloge S.02.01.02 iz Priloge I za opredelitev informacij o bilanci stanja, tako da se uporabi vrednotenje v skladu s členom 75 Direktive 2009/138/ES, v skladu z navodili v oddelku S.02.01 iz Priloge II k tej uredbi;
(d)
predloge S.05.01.02 iz Priloge I za opredelitev informacij o premijah, zahtevkih in odhodkih, tako da se uporabijo načela glede vrednotenja in pripoznavanja iz računovodskih izkazov podjetja, in sicer po vrstah poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, v skladu z navodili v oddelku S.05.01 iz Priloge II k tej uredbi;
(e)
predloge S.06.02.01 iz Priloge I za zagotavljanje seznama sredstev po posameznih postavkah v skladu z navodili v oddelku S.06.02 iz Priloge II in z uporabo dopolnilne identifikacijske kode (v nadaljnjem besedilu: koda CIC), kakor je navedena v Prilogi V in opredeljena v Prilogi VI;
(f)
predloge S.06.03.01 iz Priloge I za zagotavljanje informacij o vpogledu v vse kolektivne naložbe, ki jih ima podjetje, v skladu z navodili v oddelku S.06.03 iz Priloge II, če je razmerje med kolektivnimi naložbami, ki jih ima podjetje, in skupnimi naložbami višje od 30 %;
(g)
predloge S.08.01.01 iz Priloge I za zagotavljanje seznama odprtih pozicij izvedenih finančnih instrumentov po posameznih postavkah v skladu z navodili v oddelku S.08.01 iz Priloge II in z uporabo kode CIC, kakor je navedena v Prilogi V in opredeljena v Prilogi VI;
(h)
predloge S.08.02.01 iz Priloge I za zagotavljanje seznama zaprtih pogodb o izvedenih finančnih instrumentih v obdobju poročanja po posameznih postavkah v skladu z navodili v oddelku S.08.02 iz Priloge II in z uporabo kode CIC, kakor je navedena v Prilogi V in opredeljena v Prilogi VI;
(i)
predloge S.12.01.02 iz Priloge I za opredelitev informacij o zavarovalno-tehničnih rezervacijah v zvezi z življenjskimi in zdravstvenimi zavarovanji, ki se izvajajo na podobni tehnični osnovi kot življenjska zavarovanja (v nadaljnjem besedilu: zdravstvena zavarovanja SLT), in sicer po vrstah poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, v skladu z navodili v oddelku S.12.01 iz Priloge II k tej uredbi;
(j)
predloge S.17.01.02 iz Priloge I za opredelitev informacij o zavarovalno-tehničnih rezervacijah za neživljenjska zavarovanja, in sicer po vrstah poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, v skladu z navodili v oddelku S.17.01 iz Priloge II k tej uredbi;
(k)
predloge S.23.01.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o lastnih sredstvih v skladu z navodili v oddelku S.23.01 iz Priloge II;
(l)
predloge S.28.01.01 iz Priloge I za opredelitev zahtevanega minimalnega kapitala v skladu z navodili v oddelku S.28.01 iz Priloge II, ko se zavarovalnice in pozavarovalnice ukvarjajo samo z življenjskim ali samo neživljenjskim zavarovanjem ali pozavarovanjem;
(m)
predloge S.28.02.01 iz Priloge I za opredelitev zahtevanega minimalnega kapitala v skladu z navodili v oddelku S.28.02 iz Priloge II, ko se zavarovalnice ukvarjajo tako z življenjskim kot z neživljenjskim zavarovanjem.
2. Za namene točke (f) odstavka 1 se razmerje med kolektivnimi naložbami, ki jih ima podjetje, in skupnimi naložbami določi z vsoto postavk C0010/R0180, kolektivnih naložbenih podjemov, vključenih v postavko C0010/R0220, in kolektivnih naložbenih podjemov, vključenih v postavko C0010/R0090 iz predloge S.02.01.02, deljeno z vsoto postavk C0010/R0070 in C0010/R0220 iz predloge S.02.01.02.
Člen 7
Dovoljene poenostavitve pri četrtletnem poročanju posameznih podjetij
1. Glede na informacije iz točke (c) člena 6(1) lahko četrtletna merjenja v večjem obsegu temeljijo na ocenah in metodah ocenjevanja kot merjenja letnih računovodskih podatkov. Oblikujejo se postopki merjenja za četrtletno poročanje, tako da se zagotovi, da so informacije na podlagi teh postopkov zanesljive in skladne s standardi v Direktivi 2009/138/ES ter da so sporočene vse pomembne informacije, ki so relevantne za razumevanje podatkov.
2. Pri predložitvi informacij iz točk (i) in (j) člena 6(1) lahko zavarovalnice in pozavarovalnice pri izračunu zavarovalno-tehničnih rezervacij uporabljajo poenostavljene metode.
Člen 8
Predloge za letno kvantitativno poročanje posameznih podjetij – osnovne informacije in vsebina predloženih informacij
Zavarovalnice in pozavarovalnice letno predložijo informacije iz člena 304(1)(d) Delegirane uredbe (EU) 2015/35 z uporabo naslednjih predlog:
(a)
predloge S.01.01.01 iz Priloge I za opredelitev vsebine predloženih informacij v skladu z navodili v oddelku S.01.01 iz Priloge II;
(b)
predloge S.01.02.01 iz Priloge I za opredelitev osnovnih informacij o podjetju in vsebine poročanja na splošno v skladu z navodili v oddelku S.01.02 iz Priloge II;
(c)
predloge S.01.03.01 iz Priloge I za opredelitev osnovnih informacij o omejenih skladih in portfeljih uskladitvenih prilagoditev v skladu z navodili v oddelku S.01.03 iz Priloge II.
Člen 9
Predloge za letno kvantitativno poročanje posameznih podjetij – informacije o bilanci stanja in druge splošne informacije
Zavarovalnice in pozavarovalnice letno predložijo informacije iz člena 304(1)(d) Delegirane uredbe (EU) 2015/35 z uporabo naslednjih predlog:
(a)
predloge S.02.01.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o bilanci stanja, tako da se uporabi vrednotenje v skladu s členom 75 Direktive 2009/138/ES in vrednotenje na podlagi računovodskih izkazov podjetja, v skladu z navodili v oddelku S.02.01 iz Priloge II k tej uredbi;
(b)
predloge S.02.02.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o sredstvih in obveznostih po valutah v skladu z navodili v oddelku S.02.02 iz Priloge II;
(c)
predloge S.03.01.01 iz Priloge I za opredelitev splošnih informacij o zunajbilančnih postavkah v skladu z navodili v oddelku S.03.01 iz Priloge II;
(d)
predloge S.03.02.01 iz Priloge I za zagotavljanje seznama prejetih zunajbilančnih neomejenih jamstev v skladu z navodili v oddelku S.03.02 iz Priloge II;
(e)
predloge S.03.03.01 iz Priloge I za zagotavljanje seznama danih zunajbilančnih neomejenih jamstev v skladu z navodili v oddelku S.03.03 iz Priloge II;
(f)
predloge S.04.01.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o dejavnosti po državah, vključno z EGP in državami zunaj EGP, tako da se uporabijo načela glede vrednotenja in pripoznavanja iz računovodskih izkazov podjetja, in sicer po vrstah poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, v skladu z navodili v oddelku S.04.01 iz Priloge II k tej uredbi;
(g)
predloge S.04.02.01 iz Priloge I za opredelitev informacij za zavarovalno vrsto 10 v delu A Priloge I k Direktivi 2009/138/ES, brez prevozniške odgovornosti, v skladu z navodili v oddelku S.04.02 iz Priloge II k tej uredbi;
(h)
predloge S.05.01.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o premijah, zahtevkih in odhodkih, tako da se uporabijo načela glede vrednotenja in pripoznavanja iz računovodskih izkazov podjetja, in sicer po vrstah poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, v skladu z navodili v oddelku S.05.01 iz Priloge II k tej uredbi;
(i)
predloge S.05.02.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o premijah, zahtevkih in odhodkih po državah, tako da se uporabijo načela glede vrednotenja in pripoznavanja iz računovodskih izkazov podjetja, v skladu z navodili v oddelku S.05.02 iz Priloge II.
Člen 10
Predloge za letno kvantitativno poročanje posameznih podjetij – informacije o naložbah
Zavarovalnice in pozavarovalnice, razen če niso izvzete v skladu s členom 35(7) Direktive 2009/138/ES v zvezi s posebno predlogo, letno predložijo informacije iz člena 304(1)(d) Delegirane uredbe (EU) 2015/35 z uporabo naslednjih predlog:
(a)
predloge S.06.01.01 iz Priloge I k tej uredbi za zagotavljanje povzetka informacij o sredstvih v skladu z navodili v oddelku S.06.01 iz Priloge II k tej uredbi, če podjetju ni treba letno predložiti informacij v predlogah S.06.02.01 ali S.08.01.01 v skladu s členom 35(7) Direktive 2009/138/ES;
(b)
predloge S.06.02.01 iz Priloge I k tej uredbi za zagotavljanje seznama sredstev po posameznih postavkah v skladu z navodili v oddelku S.06.02 iz Priloge II k tej uredbi in z uporabo kode CIC, kakor je navedena v Prilogi V in opredeljena v Prilogi VI, če je podjetje izvzeto iz obveznosti poročanja na podlagi predloge S.06.02.01 za zadnje četrtletje v skladu s členom 35(6) Direktive 2009/138/ES;
(c)
predloge S.06.03.01 iz Priloge I k tej uredbi za zagotavljanje informacij o vpogledu v vse kolektivne naložbe, ki jih imajo podjetja, v skladu z navodili v oddelku S.06.03 iz Priloge II k tej uredbi, če je podjetje izvzeto iz obveznosti poročanja na podlagi predloge S.06.03.01 za zadnje četrtletje v skladu s členom 35(6) Direktive 2009/138/ES ali na podlagi navedene predloge ni poročalo na četrtletni osnovi, ker razmerje med kolektivnimi naložbami, ki jih ima podjetje, in skupnimi naložbami iz člena 6(1)(f) te uredbe ni višje od 30 %;
(d)
predloge S.07.01.01 iz Priloge I za zagotavljanje seznama strukturiranih produktov po posameznih postavkah v skladu z navodili v oddelku S.07.01 iz Priloge II, če vrednost strukturiranih produktov, ki se določi kot vsota sredstev, razvrščenih v kategoriji 5 in 6, kot sta opredeljeni v Prilogi V, predstavlja več kot 5 % skupnih naložb, kot so sporočene v postavkah C0010/R0070 in C0010/R0220 iz predloge S.02.01.01;
(e)
predloge S.08.01.01 iz Priloge I k tej uredbi za zagotavljanje seznama odprtih pozicij izvedenih finančnih instrumentov po posameznih postavkah v skladu z navodili v oddelku S.08.01 iz Priloge II k tej uredbi in z uporabo kode CIC, kakor je navedena v Prilogi V in opredeljena v Prilogi VI k tej uredbi, če so podjetja izvzeta iz obveznosti poročanja na podlagi predloge S.08.01.01 za zadnje četrtletje v skladu s členom 35(6) Direktive 2009/138/ES;
(f)
predloge S.08.02.01 iz Priloge I k tej uredbi za zagotavljanje seznama zaprtih pogodb o izvedenih finančnih instrumentih v obdobju poročanja po posameznih postavkah v skladu z navodili v oddelku S.08.02 iz Priloge II k tej uredbi in z uporabo kode CIC, kakor je navedena v Prilogi V in opredeljena v Prilogi VI k tej uredbi, če so podjetja izvzeta iz obveznosti poročanja na podlagi predloge S.08.02.01 za zadnje četrtletje v skladu s členom 35(6) Direktive 2009/138/ES;
(g)
predloge S.09.01.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o prihodkih, dobičkih in izgubah v obdobju poročanja po kategorijah sredstev, kakor so opredeljene v Prilogi IV, v skladu z navodili v oddelku S.09.01 iz Priloge II;
(h)
predloge S.10.01.01 iz Priloge I za zagotavljanje seznama poslov posoje vrednostnih papirjev in pogodb o začasni prodaji po posameznih postavkah, bilančnih in zunajbilančnih, v skladu z navodili v oddelku S.10.01 iz Priloge II, če vrednost vrednostnih papirjev v in zunaj bilance stanja, na katerih temeljijo posli posoje ali začasne prodaje, za pogodbe z datumi zapadlosti po referenčnem datumu poročanja predstavlja več kot 5 % vrednosti skupnih naložb, kot so sporočene v postavkah C0010/R0070 in C0010/R0220 iz predloge S.02.01.01;
(i)
predloge S.11.01.01 iz Priloge I za zagotavljanje seznama sredstev v posesti kot zavarovanje s premoženjem po posameznih postavkah, ki zajema vse vrste zunajbilančnih kategorij sredstev v posesti kot zavarovanje s premoženjem, v skladu z navodili v oddelku S.11.01 iz Priloge II.
Člen 11
Predloge za letno kvantitativno poročanje posameznih podjetij – informacije o zavarovalno-tehničnih rezervacijah
Zavarovalnice in pozavarovalnice letno predložijo informacije iz člena 304(1)(d) Delegirane uredbe (EU) 2015/35 z uporabo naslednjih predlog:
(a)
predloge S.12.01.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o zavarovalno-tehničnih rezervacijah za SLT življenjska in zdravstvena zavarovanja po vrstah poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, v skladu z navodili v oddelku S.12.01 iz Priloge II k tej uredbi;
(b)
predloge S.12.02.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o zavarovalno-tehničnih rezervacijah za SLT življenjska in zdravstvena zavarovanja po državah v skladu z navodili v oddelku S.12.02 iz Priloge II;
(c)
predloge S.13.01.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o napovedi najboljše ocene prihodnjih denarnih tokov poslov življenjskega zavarovanja v skladu z navodili v oddelku S.13.01 iz Priloge II;
(d)
predloge S.14.01.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o analizi obveznosti iz življenjskih zavarovanj, vključno s pogodbami o življenjskem zavarovanju in pozavarovanju ter rentami, ki izhajajo iz pogodb o neživljenjskem zavarovanju, po produktih in po homogenih skupinah tveganja, ki jih izda podjetje, v skladu z navodili v oddelku S.14.01 iz Priloge II;
(e)
predloge S.15.01.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o opisu jamstev pri spremenljivih rentah po produktih, ki jih izda podjetje v neposrednem zavarovalnem poslu, v skladu z navodili v oddelku S.15.01 iz Priloge II;
(f)
predloge S.15.02.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o varovanju pred tveganjem za jamstva pri spremenljivih rentah po produktih, ki jih izda podjetje v neposrednem zavarovalnem poslu, v skladu z navodili v oddelku S.15.02 iz Priloge II;
(g)
predloge S.16.01.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o rentah, ki izhajajo iz obveznosti iz neživljenjskih zavarovanj, ki jih izda podjetje v okviru rent, ki izvirajo iz neposrednega zavarovalnega posla, in sicer po vrstah poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, in poleg tega po valutah v skladu z navodili v oddelku S.16.01 iz Priloge II k tej uredbi; informacije po valutah se sporočajo samo, kadar najboljša ocena škodnih rezervacij za rente na diskontirani podlagi iz ene vrste poslovanja, ki se nanaša na neživljenjsko zavarovanje, predstavlja več kot 3 % skupne najboljše ocene za vse škodne rezervacije za rente, z naslednjo razdelitvijo:
(i)
zneski za valuto poročanja;
(ii)
zneski za katero koli valuto, ki predstavlja več kot 25 % najboljše ocene za škodne rezervacije za rente na diskontirani podlagi v originalni valuti iz navedene vrste poslovanja, ki se nanaša na neživljenjsko zavarovanje;
(iii)
zneski za katero koli valuto, ki predstavlja manj kot 25 % najboljše ocene za škodne rezervacije za rente (diskontirana podlaga) v originalni valuti iz navedene vrste poslovanja, ki se nanaša na neživljenjsko zavarovanje, vendar več kot 5 % skupne najboljše ocene za vse škodne rezervacije za rente;
(h)
predloge S.17.01.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o zavarovalno-tehničnih rezervacijah za neživljenjska zavarovanja po vrstah poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, v skladu z navodili v oddelku S.17.01 iz Priloge II k tej uredbi;
(i)
predloge S.17.02.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o zavarovalno-tehničnih rezervacijah za neživljenjska zavarovanja pri neposrednih zavarovalnih poslih po državah v skladu z navodili v oddelku S.17.02 iz Priloge II;
(j)
predloge S.18.01.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o napovedi prihodnjih denarnih tokov na podlagi najboljše ocene neživljenjskega zavarovanja v skladu z navodili v oddelku S.18.01 iz Priloge II;
(k)
predloge S.19.01.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o zavarovalnih zahtevkih iz neživljenjskih zavarovanj v obliki trikotnikov razvoja za vsako vrsto poslovanja, ki se nanaša na neživljenjsko zavarovanje, kot je opredeljena v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, skupaj in poleg tega po valutah v skladu z navodili v oddelku S.19.01 iz Priloge II k tej uredbi; informacije po valutah se sporočajo samo, kadar skupna bruto najboljša ocena za eno vrsto poslovanja, ki se nanaša na neživljenjsko zavarovanje, predstavlja več kot 3 % skupne bruto najboljše ocene škodnih rezervacij, z naslednjo razdelitvijo:
(i)
zneski za valuto poročanja;
(ii)
zneski za katero koli valuto, ki predstavlja več kot 25 % bruto najboljše ocene škodnih rezervacij v originalni valuti iz navedene vrste poslovanja, ki se nanaša na neživljenjsko zavarovanje;
(iii)
zneski za katero koli valuto, ki predstavlja manj kot 25 % bruto najboljše ocene škodnih rezervacij v originalni valuti iz navedene vrste poslovanja, ki se nanaša na neživljenjsko zavarovanje, vendar več kot 5 % skupne bruto najboljše ocene škodnih rezervacij v originalni valuti;
(l)
predloge S.20.01.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o razvoju porazdelitve odhodkov za škode na koncu poslovnega leta, in sicer po vrstah poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, v skladu z navodili v oddelku S.20.01 iz Priloge II k tej uredbi;
(m)
predloge S.21.01.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o profilu tveganja porazdelitve izgub za neživljenjska zavarovanja, in sicer po vrstah poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, v skladu z navodili v oddelku S.21.01 iz Priloge II k tej uredbi;
(n)
predloge S.21.02.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o tveganjih iz pogodb neživljenjskega zavarovanja v skladu z navodili v oddelku S.21.02 iz Priloge II;
(o)
predloge S.21.03.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o tveganjih iz pogodb neživljenjskega zavarovanja po zavarovalnih vsotah, in sicer po vrstah poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, v skladu z navodili v oddelku S.21.03 iz Priloge II k tej uredbi.
Člen 12
Predloge za letno kvantitativno poročanje posameznih podjetij – informacije o dolgoročnih jamstvih
Zavarovalnice in pozavarovalnice letno predložijo informacije iz člena 304(1)(d) Delegirane uredbe (EU) 2015/35 z uporabo naslednjih predlog:
(a)
predloge S.22.01.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o učinku dolgoročnih jamstev in prehodnih ukrepov v skladu z navodili v oddelku S.22.01 iz Priloge II;
(b)
predloge S.22.04.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o prehodnem ukrepu glede obrestne mere v skladu z navodili v oddelku S.22.04 iz Priloge II;
(c)
predloge S.22.05.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o prehodnem ukrepu glede zavarovalno-tehničnih rezervacij v skladu z navodili v oddelku S.22.05 iz Priloge II;
(d)
predloge S.22.06.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o najboljši oceni, za katero se uporablja prilagoditev za nestanovitnost po državah in po valutah v skladu z navodili v oddelku S.22.06 iz Priloge II.
Člen 13
Predloge za letno kvantitativno poročanje posameznih podjetij – informacije o lastnih sredstvih in udeležbah
Zavarovalnice in pozavarovalnice letno predložijo informacije iz člena 304(1)(d) Delegirane uredbe (EU) 2015/35 z uporabo naslednjih predlog:
(a)
predloge S.23.01.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o lastnih sredstvih v skladu z navodili v oddelku S.23.01 iz Priloge II;
(b)
predloge S.23.02.01 iz Priloge I za zagotavljanje podrobnih informacij o lastnih sredstvih po stopnjah v skladu z navodili v oddelku S.23.02 iz Priloge II;
(c)
predloge S.23.03.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o letnih spremembah v lastnih sredstvih v skladu z navodili v oddelku S.23.03 iz Priloge II;
(d)
predloge S.23.04.01 iz Priloge I za zagotavljanje seznama postavk lastnih sredstev v skladu z navodili v oddelku S.23.04 iz Priloge II;
(e)
predloge S.24.01.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o udeležbah, ki jih ima podjetje, in pregleda izračuna za odbitek od lastnih sredstev, povezanih z udeležbami v finančnih in kreditnih institucijah, v skladu z navodili v oddelku S.24.01 iz Priloge II.
Člen 14
Predloge za letno kvantitativno poročanje posameznih podjetij – informacije o zahtevanem solventnostnem kapitalu
1. Zavarovalnice in pozavarovalnice letno predložijo informacije iz člena 304(1)(d) Delegirane uredbe (EU) 2015/35 z uporabo naslednjih predlog:
(a)
predloge S.25.01.01 iz Priloge I za opredelitev zahtevanega solventnostnega kapitala v skladu z navodili v oddelku S.25.01 iz Priloge II, ko podjetje uporablja standardno formulo za izračun zahtevanega solventnostnega kapitala;
(b)
predloge S.25.02.01 iz Priloge I za opredelitev zahtevanega solventnostnega kapitala v skladu z navodili v oddelku S.25.02 iz Priloge II, ko podjetje uporablja standardno formulo in delni notranji model za izračun zahtevanega solventnostnega kapitala;
(c)
predloge S.25.03.01 iz Priloge I za opredelitev zahtevanega solventnostnega kapitala v skladu z navodili v oddelku S.25.03 iz Priloge II, ko podjetje uporablja popolni notranji model za izračun zahtevanega solventnostnega kapitala;
(d)
predloge S.26.01.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o tržnem tveganju v skladu z navodili v oddelku S.26.01 iz Priloge II;
(e)
predloge S.26.02.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o tveganju neplačila nasprotne stranke v skladu z navodili v oddelku S.26.02 iz Priloge II;
(f)
predloge S.26.03.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o tveganju iz pogodb življenjskega zavarovanja v skladu z navodili v oddelku S.26.03 iz Priloge II;
(g)
predloge S.26.04.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o tveganju zdravstvenega zavarovanja v skladu z navodili v oddelku S.26.04 iz Priloge II;
(h)
predloge S.26.05.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o tveganjih iz pogodb neživljenjskega zavarovanja v skladu z navodili v oddelku S.26.05 iz Priloge II;
(i)
predloge S.26.06.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o operativnem tveganju v skladu z navodili v oddelku S.26.06 iz Priloge II;
(j)
predloge S.26.07.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o poenostavitvah, ki se uporabljajo za izračun zahtevanega solventnostnega kapitala, v skladu z navodili v oddelku S.26.07 iz Priloge II;
(k)
predloge S.27.01.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o tveganju katastrofe neživljenjskih zavarovanj v skladu z navodili v oddelku S.27.01 iz Priloge II;
2. Ko obstajajo omejeni skladi ali portfelji uskladitvenih prilagoditev, se predloge iz točk (d) do (k) odstavka 1 ne sporočajo za podjetje kot celoto.
3. Kadar se uporablja delni notranji model, se predloge iz točk (d) do (k) odstavka 1 sporočajo samo v zvezi s tveganji, ki jih zajema standardna formula, razen če ni na podlagi člena 19 odločeno drugače.
4. Kadar se uporablja popolni notranji model, se predloge iz točk (d) do (k) odstavka 1 ne sporočajo.
Člen 15
Predloge za letno kvantitativno poročanje posameznih podjetij – informacije o zahtevanem minimalnem kapitalu
Zavarovalnice in pozavarovalnice letno predložijo informacije iz člena 304(1)(d) Delegirane uredbe (EU) 2015/35 z uporabo naslednjih predlog:
(a)
predloge S.28.01.01 iz Priloge I za opredelitev zahtevanega minimalnega kapitala v skladu z navodili v oddelku S.28.01 iz Priloge II, ko se zavarovalnice in pozavarovalnice ukvarjajo samo z življenjskim ali samo neživljenjskim zavarovanjem ali pozavarovanjem;
(b)
predloge S.28.02.01 iz Priloge I za opredelitev zahtevanega minimalnega kapitala v skladu z navodili v oddelku S.28.02 iz Priloge II, ko se zavarovalnice ukvarjajo tako z življenjskim kot z neživljenjskim zavarovanjem.
Člen 16
Predloge za letno kvantitativno poročanje posameznih podjetij – informacije o analizi variacij
Zavarovalnice in pozavarovalnice letno predložijo informacije iz člena 304(1)(d) Delegirane uredbe (EU) 2015/35 z uporabo naslednjih predlog:
(a)
predloge S.29.01.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o variaciji presežka sredstev nad obveznostmi v letu poročanja s povzetkom glavnih virov te variacije v skladu z navodili v oddelku S.29.01 iz Priloge II;
(b)
predloge S.29.02.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o delu variacije presežka sredstev nad obveznostmi v letu poročanja, razloženem z investicijami in finančnimi obveznostmi, v skladu z navodili v oddelku S.29.02 iz Priloge II;
(c)
predlog S.29.03.01 in S.29.04.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o delu variacije presežka sredstev nad obveznostmi v letu poročanja, razloženem z zavarovalno-tehničnimi rezervacijami, v skladu z navodili v oddelkih S.29.03 in S.29.04 iz Priloge II.
Člen 17
Predloge za letno kvantitativno poročanje posameznih podjetij – informacije o pozavarovalnicah in namenskih družbah
Zavarovalnice in pozavarovalnice letno predložijo informacije iz člena 304(1)(d) Delegirane uredbe (EU) 2015/35 z uporabo naslednjih predlog:
(a)
predloge S.30.01.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o fakultativnih kritjih v naslednjem poročevalskem letu, kar zajema informacije o 10 najpomembnejših tveganjih v smislu pozavarovane izpostavljenosti, in sicer po vrstah poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, za katero se uporablja fakultativno pozavarovanje, v skladu z navodili v oddelku S.30.01 iz Priloge II k tej uredbi;
(b)
predloge S.30.02.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o deležih pozavarovateljev fakultativnih kritij v naslednjem poročevalskem letu, kar zajema informacije o 10 najpomembnejših tveganjih v smislu pozavarovane izpostavljenosti, in sicer po vrstah poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, v skladu z navodili v oddelku S.30.02 iz Priloge II k tej uredbi;
(c)
predloge S.30.03.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o programu oddajanja v pozavarovanje v naslednjem poročevalskem letu, kar zajema prihodnje informacije o pozavarovalnih pogodbah, katerih obdobje veljavnosti vključuje naslednje poročevalsko leto ali se z njim prekriva, v skladu z navodili v oddelku S.30.03 iz Priloge II;
(d)
predloge S.30.04.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o programu oddajanja v pozavarovanje v naslednjem poročevalskem letu, kar zajema prihodnje informacije o pozavarovalnih pogodbah, katerih obdobje veljavnosti vključuje naslednje poročevalsko leto ali se z njim prekriva, v skladu z navodili v oddelku S.30.04 iz Priloge II;
(e)
predloge S.31.01.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o deležih pozavarovateljev v skladu z navodili v oddelku S.31.01 iz Priloge II;
(f)
predloge S.31.02.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o namenskih družbah z vidika zavarovalnice ali pozavarovalnice, ki prenaša tveganje na namenske družbe, v skladu z navodili v oddelku S.31.02 iz Priloge II.
Člen 18
Predloge za letno kvantitativno poročanje posameznih podjetij – informacije o omejenih skladih, pomembnih portfeljih uskladitvenih prilagoditev in preostalem delu
1. Zavarovalnice in pozavarovalnice v zvezi z vsakim pomembnim omejenim skladom, vsakim pomembnim portfeljem uskladitvenih prilagoditev in preostalim delom podjetja letno predložijo informacije iz člena 304(1)(d) Delegirane uredbe (EU) 2015/35 z uporabo naslednjih predlog:
(a)
predloge SR.01.01.01 iz Priloge I za opredelitev vsebine predloženih informacij v skladu z navodili v oddelku S.01.01 iz Priloge II;
(b)
predloge SR.02.01.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o bilanci stanja, tako da se uporabi vrednotenje v skladu s členom 75 Direktive 2009/138/ES in vrednotenje na podlagi računovodskih izkazov podjetja, v skladu z navodili v oddelku S.02.01 iz Priloge II k tej uredbi za vsak pomemben omejeni sklad in za preostali del;
(c)
predloge SR.12.01.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o zavarovalno-tehničnih rezervacijah za SLT življenjska in zdravstvena zavarovanja, in sicer po vrstah poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, v skladu z navodili v oddelku S.12.01 iz Priloge II k tej uredbi;
(d)
predloge SR.17.01.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o zavarovalno-tehničnih rezervacijah za neživljenjska zavarovanja, in sicer po vrstah poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, v skladu z navodili v oddelku S.17.01 iz Priloge II k tej uredbi;
(e)
predloge SR.22.02.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o napovedi prihodnjih denarnih tokov za izračun najboljše ocene po vsakem pomembnem portfelju uskladitvenih prilagoditev v skladu z navodili v oddelku S.22.02 iz Priloge II;
(f)
predloge SR.22.03.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o portfeljih uskladitvenih prilagoditev po vsakem pomembnem portfelju uskladitvenih prilagoditev v skladu z navodili v oddelku S.22.03 iz Priloge II;
(g)
predloge SR.25.01.01 iz Priloge I za opredelitev zahtevanega solventnostnega kapitala v skladu z navodili v oddelku S.25.01 iz Priloge II, ko podjetje uporablja standardno formulo za izračun zahtevanega solventnostnega kapitala;
(h)
predloge SR.25.02.01 iz Priloge I za opredelitev zahtevanega solventnostnega kapitala v skladu z navodili v oddelku S.25.02 iz Priloge II, ko podjetje uporablja standardno formulo in delni notranji model za izračun zahtevanega solventnostnega kapitala;
(i)
predloge SR.25.03.01 iz Priloge I za opredelitev zahtevanega solventnostnega kapitala v skladu z navodili v oddelku S.25.03 iz Priloge II, ko podjetje uporablja popolni notranji model za izračun zahtevanega solventnostnega kapitala;
(j)
predloge SR.26.01.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o tržnem tveganju v skladu z navodili v oddelku S.26.01 iz Priloge II;
(k)
predloge SR.26.02.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o tveganju neplačila nasprotne stranke v skladu z navodili v oddelku S.26.02 iz Priloge II;
(l)
predloge SR.26.03.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o tveganju iz pogodb življenjskega zavarovanja v skladu z navodili v oddelku S.26.03 iz Priloge II;
(m)
predloge SR.26.04.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o tveganju zdravstvenega zavarovanja v skladu z navodili v oddelku S.26.04 iz Priloge II;
(n)
predloge SR.26.05.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o tveganjih iz pogodb neživljenjskega zavarovanja v skladu z navodili v oddelku S.26.05 iz Priloge II;
(o)
predloge SR.26.06.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o operativnem tveganju v skladu z navodili v oddelku S.26.06 iz Priloge II;
(p)
predloge SR.26.07.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o poenostavitvah, ki se uporabljajo za izračun zahtevanega solventnostnega kapitala, v skladu z navodili v oddelku S.26.07 iz Priloge II;
(q)
predloge SR.27.01.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o tveganju katastrofe neživljenjskih zavarovanj v skladu z navodili v oddelku S.27.01 iz Priloge II;
2. Kadar se uporablja delni notranji model, se predloge iz točk (j) do (q) sporočajo samo v zvezi s tveganji, ki jih zajema standardna formula, razen če ni na podlagi člena 19 odločeno drugače.
3. Kadar se uporablja popolni notranji model, se predloge iz točk (j) do (q) ne sporočajo.
Člen 19
Predloge za letno kvantitativno poročanje posameznih podjetij – uporabniki notranjega modela
Zavarovalnice in pozavarovalnice, ki izračunajo zahtevani solventnostni kapital z uporabo odobrenega delnega ali popolnega notranjega modela, se s svojim nadzornim organom dogovorijo glede predlog, ki jih je treba predložiti vsako leto v zvezi z informacijami o zahtevanem solventnostnem kapitalu.
Člen 20
Predloge za letno kvantitativno poročanje posameznih podjetij – informacije o transakcijah znotraj skupine
Zavarovalnice in pozavarovalnice, ki niso del skupine iz točk (a), (b) ali (c) člena 213(2) Direktive 2009/138/ES in katerih matično podjetje je mešani zavarovalni holding, vsako leto predložijo informacije iz drugega pododstavka člena 245(2) navedene direktive v povezavi s členom 265 navedene direktive z uporabo naslednjih predlog:
(a)
predloge S.36.01.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o pomembnih transakcijah znotraj skupine, ki vključujejo posle v zvezi s kapitalskimi instrumenti, dolgom in prenosi sredstev v skladu z navodili v oddelku S.36.01 iz Priloge II;
(b)
predloge S.36.02.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o pomembnih transakcijah znotraj skupine v zvezi z izvedenimi finančnimi instrumenti, vključno z jamstvi, ki podpirajo katere koli izvedene finančne instrumente, v skladu z navodili v oddelku S.36.02 iz Priloge II;
(c)
predloge S.36.03.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o pomembnih transakcijah znotraj skupine v zvezi s pozavarovanjem v skladu z navodili v oddelku S.36.03 iz Priloge II;
(d)
predloge S.36.04.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o pomembnih transakcijah znotraj skupine v zvezi z deljenjem notranjih stroškov, pogojnimi obveznostmi razen izvedenih finančnih instrumentov in zunajbilančnimi postavkami ter o drugih vrstah transakcij znotraj skupine v skladu z navodili v oddelku S.36.04 iz Priloge II.
Člen 21
Predloge za kvantitativno poročanje posameznih podjetij – informacije o transakcijah znotraj skupine
Zavarovalnice in pozavarovalnice, ki niso del skupine iz točk (a), (b) ali (c) člena 213(2) Direktive 2009/138/ES in katerih matično podjetje je mešani zavarovalni holding, poročajo o zelo pomembnih transakcijah znotraj skupine iz drugega pododstavka člena 245(2) navedene direktive v povezavi s členom 265 navedene direktive in transakcijah znotraj skupine, o katerih je treba poročati v vseh okoliščinah iz člena 245(3) navedene direktive v povezavi s členom 265 navedene direktive takoj, ko je mogoče, tako da uporabijo ustrezne predloge izmed predlog S.36.01.01 do S.36.04.01 iz Priloge I k tej uredbi, v skladu z navodili v oddelkih S.36.01 do S.36.04 iz Priloge II k tej uredbi.
POGLAVJE III
PREDLOGE ZA KVANTITATIVNO POROČANJE SKUPIN
Člen 22
Predloge za kvantitativno poročanje skupin za prvo predložitev informacij
1. Udeležene zavarovalnice in pozavarovalnice, zavarovalni holdingi in mešani finančni holdingi predložijo informacije iz člena 314(1)(a) in (c) Delegirane uredbe (EU) 2015/35 v povezavi s členom 375(1) navedene delegirane uredbe z uporabo naslednjih predlog:
(a)
predloge S.01.01.06 iz Priloge I za opredelitev vsebine predloženih informacij v skladu z navodili v oddelku S.01.01 iz Priloge III;
(b)
predloge S.01.02.04 iz Priloge I za opredelitev osnovnih informacij o skupini in vsebine poročanja na splošno v skladu z navodili v oddelku S.01.02 iz Priloge III;
(c)
predloge S.01.03.04 iz Priloge I za opredelitev osnovnih informacij o omejenih skladih in portfeljih uskladitvenih prilagoditev v skladu z navodili v oddelku S.01.03 iz Priloge III;
(d)
predloge S.02.01.02 iz Priloge I za opredelitev informacij o bilanci stanja v skladu z navodili v oddelku S.02.01 iz Priloge III;
(e)
predloge S.23.01.04 iz Priloge I za opredelitev informacij o lastnih sredstvih v skladu z navodili v oddelku S.23.01 iz Priloge III;
(f)
predloge S.25.01.04 iz Priloge I za opredelitev zahtevanega solventnostnega kapitala v skladu z navodili v oddelku S.25.01 iz Priloge III, ko skupina uporablja standardno formulo za izračun zahtevanega solventnostnega kapitala;
(g)
predloge S.25.02.04 iz Priloge I za opredelitev zahtevanega solventnostnega kapitala v skladu z navodili v oddelku S.25.02 iz Priloge III, ko skupina uporablja standardno formulo in delni notranji model za izračun zahtevanega solventnostnega kapitala;
(h)
predloge S.25.03.04 iz Priloge I za opredelitev zahtevanega solventnostnega kapitala v skladu z navodili v oddelku S.25.03 iz Priloge III, ko skupina uporablja popolni notranji model za izračun zahtevanega solventnostnega kapitala;
(i)
predloge S.32.01.04 iz Priloge I za opredelitev informacij o zavarovalnicah in pozavarovalnicah v okviru skupine v skladu z navodili v oddelku S.32.01 iz Priloge III;
(j)
predloge S.33.01.04 iz Priloge I za opredelitev informacij o zahtevah zavarovalnic in pozavarovalnic v okviru skupine v skladu z navodili v oddelku S.33.01 iz Priloge III;
(k)
predloge S.34.01.04 iz Priloge I za opredelitev informacij o drugih reguliranih finančnih podjetjih in drugih nereguliranih finančnih podjetjih, vključno z zavarovalnimi holdingi in mešanimi finančnimi holdingi, v skladu z navodili v oddelku S.34.01 iz Priloge III.
2. Predloge iz točk (c), (d), (f), (g) in (h) odstavka 1 predložijo samo udeležene zavarovalnice in pozavarovalnice, zavarovalni holdingi in mešani finančni holdingi, ki za izračun solventnosti skupine uporabljajo metodo 1, kot je opredeljena v členu 230 Direktive 2009/138/ES, bodisi izključno bodisi v povezavi z metodo 2, kot je opredeljena v členu 233 navedene direktive.
Člen 23
Predloge za četrtletno kvantitativno poročanje skupin
1. Udeležene zavarovalnice in pozavarovalnice, zavarovalni holdingi in mešani finančni holdingi, razen če nista obseg ali pogostost poročanja omejena v skladu z drugim pododstavkom člena 254(2) Direktive 2009/138/ES, vsako četrtletje predložijo informacije iz člena 304(1)(d) Delegirane uredbe (EU) 2015/35 v povezavi s členom 372(1) navedene delegirane uredbe z uporabo naslednjih predlog:
(a)
predloge S.01.01.05 iz Priloge I za opredelitev vsebine predloženih informacij v skladu z navodili v oddelku S.01.01 iz Priloge III;
(b)
predloge S.01.02.04 iz Priloge I za opredelitev osnovnih informacij o skupini in vsebine poročanja na splošno v skladu z navodili v oddelku S.01.02 iz Priloge III;
(c)
predloge S.02.01.02 iz Priloge I k tej uredbi za opredelitev informacij o bilanci stanja, tako da se uporabi vrednotenje v skladu s členom 75 Direktive 2009/138/ES v skladu z navodili v oddelku S.02.01 iz Priloge III k tej uredbi, kadar skupina za izračun solventnosti skupine uporablja metodo 1, kot je opredeljena v členu 230 Direktive 2009/138/ES, bodisi izključno bodisi v povezavi z metodo 2, kot je opredeljena v členu 233 navedene direktive;
(d)
predloge S.05.01.02 iz Priloge I za opredelitev informacij o premijah, zahtevkih in odhodkih po vrstah poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, tako da se uporabijo načela glede vrednotenja in pripoznavanja iz konsolidiranih računovodskih izkazov, v skladu z navodili v oddelku S.05.01 iz Priloge III k tej uredbi;
(e)
predloge S.06.02.04 iz Priloge I za zagotavljanje seznama sredstev po posameznih postavkah v skladu z navodili v oddelku S.06.02 iz Priloge III in z uporabo kode CIC, kakor je navedena v Prilogi V in opredeljena v Prilogi VI;
(f)
predloge S.06.03.04 iz Priloge I za zagotavljanje informacij o vpogledu v vse kolektivne naložbe, ki jih ima skupina, v skladu z navodili v oddelku S.06.03 iz Priloge III, če je razmerje med kolektivnimi naložbami, ki jih ima skupina, in skupnimi naložbami višje od 30 %;
(g)
predloge S.08.01.04 iz Priloge I za zagotavljanje seznama odprtih pozicij izvedenih finančnih instrumentov po posameznih postavkah v skladu z navodili v oddelku S.08.01 iz Priloge III in z uporabo kode CIC, kakor je navedena v Prilogi V in opredeljena v Prilogi VI;
(h)
predloge S.08.02.04 iz Priloge I za zagotavljanje seznama transakcij z izvedenimi finančnimi instrumenti v poročevalskem letu po posameznih postavkah v skladu z navodili v oddelku S.08.02 iz Priloge III in z uporabo kode CIC, kakor je navedena v Prilogi V in opredeljena v Prilogi VI;
(i)
predloge S.23.01.04 iz Priloge I za opredelitev informacij o lastnih sredstvih v skladu z navodili v oddelku S.23.01 iz Priloge III;
2. Za namene točke (f) odstavka 1, kadar se za izračun solventnosti skupine uporablja izključno metoda 1, kot je opredeljena v členu 230 Direktive 2009/138/ES, se razmerje med kolektivnimi naložbami, ki jih ima skupina, in skupnimi naložbami določi z vsoto postavk C0010/R0180, kolektivnih naložbenih podjemov, vključenih v postavko C0010/R0220, in kolektivnih naložbenih podjemov, vključenih v postavko C0010/R0090 iz predloge S.02.01.02, deljeno z vsoto postavk C0010/R0070 in C0010/R0220 iz predloge S.02.01.02. Kadar se za izračun solventnosti skupine uporablja metoda 1 v kombinaciji z metodo 2, kot je opredeljena v členu 233 Direktive 2009/138/ES, ali se izključno uporablja metoda 2, se razmerje izračuna v skladu s prvim stavkom in prilagodi, da bi zajemalo zahtevane postavke vseh subjektov, vključenih v področje uporabe predloge S.06.02.04.
Člen 24
Dovoljene poenostavitve pri četrtletnem poročanju skupin
Glede na informacije iz točke (c) člena 23(1) lahko četrtletna merjenja v večjem obsegu temeljijo na ocenah in metodah ocenjevanja kot merjenja letnih računovodskih podatkov. Oblikujejo se postopki merjenja za četrtletno poročanje, tako da se zagotovi, da so informacije na podlagi teh postopkov zanesljive in skladne s standardi v Direktivi 2009/138/ES ter da so sporočene vse pomembne informacije, ki so relevantne za razumevanje podatkov.
Člen 25
Predloge za letno kvantitativno poročanje skupin – osnovne informacije in vsebina predloženih informacij
Udeležene zavarovalnice in pozavarovalnice, zavarovalni holdingi in mešani finančni holdingi letno predložijo informacije iz člena 304(1)(d) Delegirane uredbe (EU) 2015/35 v povezavi s členom 372(1) navedene delegirane uredbe z uporabo naslednjih predlog:
(a)
predloge S.01.01.04 iz Priloge I za opredelitev vsebine predloženih informacij v skladu z navodili v oddelku S.01.01 iz Priloge III;
(b)
predloge S.01.02.04 iz Priloge I za opredelitev osnovnih informacij o podjetju in vsebine poročanja na splošno v skladu z navodili v oddelku S.01.02 iz Priloge III;
(c)
predloge S.01.03.04 iz Priloge I k tej uredbi za opredelitev osnovnih informacij o omejenih skladih in portfeljih uskladitvenih prilagoditev v skladu z navodili v oddelku S.01.03 iz Priloge III k tej uredbi, kadar skupina za izračun solventnosti skupine uporablja metodo 1, kot je opredeljena v členu 230 Direktive 2009/138/ES, bodisi izključno bodisi v povezavi z metodo 2, kot je opredeljena v členu 233 navedene direktive.
Člen 26
Predloge za letno kvantitativno poročanje skupin – informacije o bilanci stanja in druge splošne informacije
1. Udeležene zavarovalnice in pozavarovalnice, zavarovalni holdingi in mešani finančni holdingi letno predložijo informacije iz člena 304(1)(d) Delegirane uredbe (EU) 2015/35 v povezavi s členom 372(1) navedene delegirane uredbe z uporabo naslednjih predlog:
(a)
predloge S.02.01.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o bilanci stanja, tako da se uporabi vrednotenje v skladu s členom 75 Direktive 2009/138/ES in vrednotenje na podlagi konsolidiranih računovodskih izkazov podjetja, v skladu z navodili v oddelku S.02.01 iz Priloge III;
(b)
predloge S.02.02.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o sredstvih in obveznostih po valutah v skladu z navodili v oddelku S.02.02 iz Priloge III;
(c)
predloge S.03.01.04 iz Priloge I za opredelitev splošnih informacij o zunajbilančnih postavkah v skladu z navodili v oddelku S.03.01 iz Priloge III;
(d)
predloge S.03.02.04 iz Priloge I za zagotavljanje seznama prejetih zunajbilančnih neomejenih jamstev v skladu z navodili v oddelku S.03.02 iz Priloge III;
(e)
predloge S.03.03.04 iz Priloge I za zagotavljanje seznama danih zunajbilančnih neomejenih jamstev v skladu z navodili v oddelku S.03.03 iz Priloge III;
(f)
predloge S.05.01.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o premijah, zahtevkih in odhodkih po vrstah poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, tako da se uporabijo načela glede vrednotenja in pripoznavanja iz konsolidiranih računovodskih izkazov, v skladu z navodili v oddelku S.05.01 iz Priloge III k tej uredbi;
(g)
predloge S.05.02.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o premijah, zahtevkih in odhodkih po državah, tako da se uporabijo načela glede vrednotenja in pripoznavanja iz konsolidiranih računovodskih izkazov podjetja, v skladu z navodili v oddelku S.05.02 iz Priloge III;
2. predloge iz točk (a) in (b) odstavka 1 predložijo samo udeležene zavarovalnice in pozavarovalnice, zavarovalni holdingi in mešani finančni holdingi, ki za izračun solventnosti skupine uporabljajo metodo 1, kot je opredeljena v členu 230 Direktive 2009/138/ES, bodisi izključno bodisi v povezavi z metodo 2, kot je opredeljena v členu 233 navedene direktive.
Člen 27
Predloge za letno kvantitativno poročanje skupin – informacije o naložbah
1. Udeležene zavarovalnice in pozavarovalnice, zavarovalni holdingi in mešani finančni holdingi, razen če niso izvzeti v skladu s tretjim pododstavkom člena 254(2) Direktive 2009/138/ES v zvezi s posebno predlogo, letno predložijo informacije iz člena 304(1)(d) Delegirane uredbe (EU) 2015/35 v povezavi s členom 372(1) navedene delegirane uredbe z uporabo naslednjih predlog:
(a)
predloge S.06.01.01 iz Priloge I k tej uredbi za zagotavljanje povzetka informacij o sredstvih v skladu z navodili v oddelku S.06.01 iz Priloge III k tej uredbi, če je skupina izvzeta iz letne predložitve informacij v predlogah S.06.02.04 ali S.08.01.04 v skladu s tretjim pododstavkom člena 254(2) Direktive 2009/138/ES;
(b)
predloge S.06.02.04 iz Priloge I k tej uredbi za zagotavljanje seznama sredstev po posameznih postavkah v skladu z navodili v oddelku S.06.02 iz Priloge III k tej uredbi, če je skupina izvzeta iz obveznosti poročanja na podlagi predloge S.06.02.04 za zadnje četrtletje v skladu z drugim pododstavkom člena 254(2) Direktive 2009/138/ES;
(c)
predloge S.06.03.04 iz Priloge I k tej uredbi za zagotavljanje informacij o vpogledu v vse kolektivne naložbe, ki jih imajo podjetja, v skladu z navodili v oddelku S.06.03 iz Priloge III k tej uredbi, če je skupina izvzeta iz obveznosti poročanja na podlagi predloge S.06.03.04 za zadnje četrtletje v skladu z drugim pododstavkom člena 254(2) Direktive 2009/138/ES ali na podlagi navedene predloge ni poročala na četrtletni osnovi, ker razmerje med kolektivnimi naložbami, ki jih ima skupina, in skupnimi naložbami iz člena 23(1)(f) te uredbe, ni višje od 30 %;
(d)
predloge S.07.01.04 iz Priloge I za zagotavljanje seznama strukturiranih produktov po posameznih postavkah v skladu z navodili v oddelku S.07.01 iz Priloge III, če je razmerje med vrednostjo strukturiranih produktov, ki jih ima skupina, in skupnimi naložbami višje od 5 %;
(e)
predloge S.08.01.04 iz Priloge I k tej uredbi za zagotavljanje seznama odprtih pozicij izvedenih finančnih instrumentov po posameznih postavkah v skladu z navodili v oddelku S.08.01 iz Priloge III k tej uredbi, če je skupina izvzeta iz obveznosti poročanja na podlagi predloge S.08.01.04 za zadnje četrtletje v skladu z drugim pododstavkom člena 254(2) Direktive 2009/138/ES;
(f)
predloge S.08.02.04 iz Priloge I k tej uredbi za zagotavljanje seznama transakcij z izvedenimi finančnimi instrumenti po posameznih postavkah v skladu z navodili v oddelku S.08.02 iz Priloge III k tej uredbi, če je skupina izvzeta iz obveznosti poročanja na podlagi predloge S.08.02.04 za zadnje četrtletje v skladu z drugim pododstavkom člena 254(2) Direktive 2009/138/ES;
(g)
predloge S.09.01.04 iz Priloge I za opredelitev informacij o prihodkih, dobičkih in izgubah v obdobju poročanja po kategorijah sredstev, kakor so opredeljene v Prilogi IV, v skladu z navodili v oddelku S.09.01 iz Priloge III;
(h)
predloge S.10.01.04 iz Priloge I za zagotavljanje seznama poslov posoje vrednostnih papirjev in pogodb o začasni prodaji po posameznih postavkah, bilančnih in zunajbilančnih, v skladu z navodili v oddelku S.10.01 iz Priloge III, če vrednost vrednostnih papirjev v in zunaj bilance stanja, na katerih temeljijo posli posoje ali začasne prodaje, za pogodbe z datumi zapadlosti po referenčnem datumu poročanja predstavlja več kot 5 % vrednosti skupnih naložb;
(i)
predloge S.11.01.04 iz Priloge I za zagotavljanje seznama sredstev v posesti kot zavarovanje s premoženjem po posameznih postavkah, ki vključujejo vse vrste zunajbilančnih kategorij sredstev v posesti kot zavarovanje s premoženjem, v skladu z navodili v oddelku S.11.01 iz Priloge III.
2. Za namene točke (d) odstavka 1, kadar se za izračun solventnosti skupine uporablja izključno metoda 1, kot je opredeljena v členu 230 Direktive 2009/138/ES, se razmerje med vrednostjo strukturiranih produktov, ki jih ima skupina, in skupnimi naložbami določi z vsoto sredstev, razvrščenih v kategoriji 5 in 6, kot sta opredeljeni v Prilogi IV k tej uredbi, deljeno z vsoto postavk C0010/R0070 in C0010/R0020 iz predloge S.02.01.01. Kadar se za izračun solventnosti skupine uporablja metoda 1 v kombinaciji z metodo 2, kot je opredeljena v členu 233 Direktive 2009/138/ES, ali se izključno uporablja metoda 2, se razmerje izračuna v skladu s prvim stavkom in se prilagodi, da bi zajemalo zahtevane postavke vseh subjektov, vključenih v področje uporabe predloge S.06.02.04.
3. Za namene točke (h) odstavka 1, kadar se za izračun solventnosti skupine uporablja izključno metoda 1, kot je opredeljena v členu 230 Direktive 2009/138/ES, se razmerje določi z vsoto vrednostnih papirjev v in zunaj bilance stanja, na katerih temeljijo posli posoje ali začasne prodaje, za pogodbe z datumi zapadlosti po referenčnem datumu poročanja, deljeno z vsoto postavk C0010/R0070 in C0010/R0220 iz predloge S.02.01.01. Kadar se za izračun solventnosti skupine uporablja metoda 1 v kombinaciji z metodo 2, kot je opredeljena v členu 233 Direktive 2009/138/ES, ali se izključno uporablja metoda 2, se razmerje izračuna v skladu s prvim stavkom in se prilagodi, da bi zajemalo zahtevane postavke vseh subjektov, vključenih v področje uporabe predloge S.06.02.04.
Člen 28
Predloge za letno kvantitativno poročanje skupin – informacije o spremenljivih rentah
Udeležene zavarovalnice in pozavarovalnice, zavarovalni holdingi in mešani finančni holdingi letno predložijo informacije iz člena 304(1)(d) Delegirane uredbe (EU) 2015/35 v povezavi s členom 372(1) navedene delegirane uredbe z uporabo naslednjih predlog:
(a)
predloge S.15.01.04 iz Priloge I za opredelitev informacij o opisu jamstev pri spremenljivih rentah po produktih, ki jih v neposrednem poslu izdajo podjetja, ki spadajo v skupino in imajo sedež zunaj EGP, v skladu z navodili v oddelku S.15.01 iz Priloge III;
(b)
predloge S.15.02.04 iz Priloge I za opredelitev informacij o varovanju pred tveganjem za jamstva pri spremenljivih rentah po produktih, ki jih v neposrednem poslu izdajo podjetja, ki spadajo v skupino in imajo sedež zunaj EGP, v skladu z navodili v oddelku S.15.02 iz Priloge III;
Člen 29
Predloge za letno kvantitativno poročanje skupin – informacije o dolgoročnih jamstvih
Udeležene zavarovalnice in pozavarovalnice, zavarovalni holdingi in mešani finančni holdingi vsako leto predložijo informacije iz člena 304(1)(d) Delegirane uredbe (EU) 2015/35 v povezavi s členom 372(1) navedene delegirane uredbe, tako da uporabijo predlogo S.22.01.04 iz Priloge I k tej uredbi za opredelitev informacij o učinku dolgoročnih jamstev in prehodnih ukrepov, v skladu z navodili v oddelku S.22.01 iz Priloge III k tej uredbi.
Člen 30
Predloge za letno kvantitativno poročanje skupin – informacije o lastnih sredstvih
1. Udeležene zavarovalnice in pozavarovalnice, zavarovalni holdingi in mešani finančni holdingi letno predložijo informacije iz člena 304(1)(d) Delegirane uredbe (EU) 2015/35 v povezavi s členom 372(1) navedene delegirane uredbe z uporabo naslednjih predlog:
(a)
predloge S.23.01.04 iz Priloge I za opredelitev informacij o lastnih sredstvih v skladu z navodili v oddelku S.23.01 iz Priloge III;
(b)
predloge S.23.02.04 iz Priloge I za zagotavljanje podrobnih informacij o lastnih sredstvih po stopnjah v skladu z navodili v oddelku S.23.02 iz Priloge III;
(c)
predloge S.23.03.04 iz Priloge I za opredelitev informacij o letnih spremembah v lastnih sredstvih v skladu z navodili v oddelku S.23.03 iz Priloge III;
(d)
predloge S.23.04.04 iz Priloge I za zagotavljanje seznama postavk lastnih sredstev v skladu z navodili v oddelku S.23.04 iz Priloge III;
2. Predloge iz točk (b) in (c) odstavka 1 predložijo samo udeležene zavarovalnice in pozavarovalnice, zavarovalni holdingi in mešani finančni holdingi, ki za izračun solventnosti skupine uporabljajo metodo 1, kot je opredeljena v členu 230 Direktive 2009/138/ES, bodisi izključno bodisi v povezavi z metodo 2, kot je opredeljena v členu 233 navedene direktive.
Člen 31
Predloge za letno kvantitativno poročanje skupin – informacije o zahtevanem solventnostnem kapitalu
1. Udeležene zavarovalnice in pozavarovalnice, zavarovalni holdingi in mešani finančni holdingi, ki za izračun solventnosti skupine uporabljajo metodo 1, kot je opredeljena v členu 230 Direktive 2009/138/ES, bodisi izključno bodisi v povezavi z metodo 2, kot je opredeljena v členu 233 navedene direktive, letno predložijo informacije iz člena 304(1)(d) Delegirane uredbe (EU) 2015/35 v povezavi s členom 372(1) navedene delegirane uredbe z uporabo naslednjih predlog:
(a)
predloge S.25.01.04 iz Priloge I za opredelitev zahtevanega solventnostnega kapitala v skladu z navodili v oddelku S.25.01 iz Priloge III, ko skupina uporablja standardno formulo za izračun zahtevanega solventnostnega kapitala;
(b)
predloge S.25.02.04 iz Priloge I za opredelitev zahtevanega solventnostnega kapitala v skladu z navodili v oddelku S.25.02 iz Priloge III, ko skupina uporablja standardno formulo in delni notranji model za izračun zahtevanega solventnostnega kapitala;
(c)
predloge S.25.03.04 iz Priloge I za opredelitev zahtevanega solventnostnega kapitala v skladu z navodili v oddelku S.25.03 iz Priloge III, ko skupina uporablja popolni notranji model za izračun zahtevanega solventnostnega kapitala;
(d)
predloge S.26.01.04 iz Priloge I za opredelitev informacij o tržnem tveganju v skladu z navodili v oddelku S.26.01 iz Priloge III;
(e)
predloge S.26.02.04 iz Priloge I za opredelitev informacij o tveganju neplačila nasprotne stranke v skladu z navodili v oddelku S.26.02 iz Priloge III;
(f)
predloge S.26.03.04 iz Priloge I za opredelitev informacij o tveganju iz pogodb življenjskega zavarovanja v skladu z navodili v oddelku S.26.03 iz Priloge III;
(g)
predloge S.26.04.04 iz Priloge I za opredelitev informacij o tveganju zdravstvenega zavarovanja v skladu z navodili v oddelku S.26.04 iz Priloge III;
(h)
predloge S.26.05.04 iz Priloge I za opredelitev informacij o tveganjih iz pogodb neživljenjskega zavarovanja v skladu z navodili v oddelku S.26.05 iz Priloge III;
(i)
predloge S.26.06.04 iz Priloge I za opredelitev informacij o operativnem tveganju v skladu z navodili v oddelku S.26.06 iz Priloge III;
(j)
predloge S.26.07.04 iz Priloge I za opredelitev informacij o poenostavitvah, ki se uporabljajo za izračun zahtevanega solventnostnega kapitala, v skladu z navodili v oddelku S.26.07 iz Priloge III;
(k)
predloge S.27.01.04 iz Priloge I za opredelitev informacij o tveganju katastrofe neživljenjskih zavarovanj v skladu z navodili v oddelku S.27.01 iz Priloge III;
2. Ko obstajajo omejeni skladi ali portfelji uskladitvenih prilagoditev, se predloge iz točk (d) do (k) odstavka 1 ne sporočajo za skupino kot celoto.
3. Kadar se uporablja delni notranji model, se predloge iz točk (d) do (k) odstavka 1 sporočajo samo v zvezi s tveganji, ki jih zajema standardna formula, razen če ni na podlagi člena 35 odločeno drugače.
4. Kadar se uporablja popolni notranji model, se predloge iz točk (d) do (k) odstavka 1 ne sporočajo.
Člen 32
Predloge za letno kvantitativno poročanje skupin – informacije o pozavarovalnicah in namenskih družbah
Udeležene zavarovalnice in pozavarovalnice, zavarovalni holdingi in mešani finančni holdingi letno predložijo informacije iz člena 304(1)(d) Delegirane uredbe (EU) 2015/35 v povezavi s členom 372(1) navedene delegirane uredbe z uporabo naslednjih predlog:
(a)
predloge S.31.01.04 iz Priloge I za opredelitev informacij o deležih pozavarovateljev v skladu z navodili v oddelku S.31.01 iz Priloge III;
(b)
predloge S.31.02.04 iz Priloge I za opredelitev informacij o namenskih družbah z vidika zavarovalnice ali pozavarovalnice, ki prenaša tveganje na namenske družbe, v skladu z navodili v oddelku S.31.02 iz Priloge III.
Člen 33
Predloge za letno kvantitativno poročanje skupin – specifične informacije za skupino
Udeležene zavarovalnice in pozavarovalnice, zavarovalni holdingi in mešani finančni holdingi letno predložijo informacije iz člena 304(1)(d) Delegirane uredbe (EU) 2015/35 v povezavi s členom 372(1) navedene delegirane uredbe z uporabo naslednjih predlog:
(a)
predloge S.32.01.04 iz Priloge I za opredelitev informacij o zavarovalnicah in pozavarovalnicah v okviru skupine v skladu z navodili v oddelku S.32.01 iz Priloge III;
(b)
predloge S.33.01.04 iz Priloge I za opredelitev informacij o zahtevah zavarovalnic in pozavarovalnic v okviru skupine v skladu z navodili v oddelku S.33.01 iz Priloge III;
(c)
predloge S.34.01.04 iz Priloge I za opredelitev informacij o finančnih podjetjih, razen zavarovalnic in pozavarovalnic, ter o nereguliranih podjetjih, ki opravljajo finančne dejavnosti, kot so opredeljene v členu 1(52) Delegirane uredbe (EU) 2015/35, v skladu z navodili v oddelku S.34.01 iz Priloge III;
(d)
predloge S.35.01.04 iz Priloge I za opredelitev informacij o zavarovalno-tehničnih rezervacijah podjetij iz skupine v skladu z navodili v oddelku S.35.01 iz Priloge III;
(e)
predloge S.36.01.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o pomembnih transakcijah znotraj skupine, ki vključujejo posle v zvezi s kapitalskimi instrumenti, dolgom in prenosi sredstev ter so nad pragom, ki ga določi nadzornik skupine v skladu s členom 245(3) Direktive 2009/138/ES v skladu z navodili v oddelku S.36.01 iz Priloge III k tej uredbi;
(f)
predloge S.36.02.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o pomembnih transakcijah znotraj skupine v zvezi z izvedenimi finančnimi instrumenti, vključno z jamstvi, ki podpirajo katere koli izvedene finančne instrumente, nad pragom, ki ga določi nadzornik skupine v skladu s členom 245(3) Direktive 2009/138/ES, v skladu z navodili v oddelku S.36.02 iz Priloge III k tej uredbi;
(g)
predloge S.36.03.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o pomembnih transakcijah znotraj skupine v zvezi s pozavarovanjem nad pragom, ki ga določi nadzornik skupine v skladu s členom 245(3) Direktive 2009/138/ES, v skladu z navodili v oddelku S.36.03 iz Priloge III k tej uredbi;
(h)
predloge S.36.04.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o pomembnih transakcijah znotraj skupine v zvezi z deljenjem notranjih stroškov, pogojnimi obveznostmi (razen izvedenih finančnih instrumentov) in zunajbilančnimi postavkami ter o drugih vrstah transakcij znotraj skupine nad pragom, ki ga določi nadzornik skupine v skladu s členom 245(3) Direktive 2009/138/ES, v skladu z navodili v oddelku S.36.04 iz Priloge III k tej uredbi;
(i)
predloge S.37.01.04 iz Priloge I za opredelitev informacij o pomembnih koncentracijah tveganja nad pragom, ki ga določi nadzornik skupine v skladu s členom 244(3) Direktive 2009/138/ES, v skladu z navodili v oddelku S.37.01 iz Priloge III k tej uredbi.
Člen 34
Predloge za letno kvantitativno poročanje skupin – informacije o omejenih skladih, pomembnih portfeljih uskladitvenih prilagoditev in preostalem delu
1. Udeležene zavarovalnice in pozavarovalnice, zavarovalni holdingi in mešani finančni holdingi, ki za izračun solventnosti skupine uporabljajo metodo 1, kot je opredeljena v členu 230 Direktive 2009/138/ES, bodisi izključno bodisi v povezavi z metodo 2, kot je opredeljena v členu 233 navedene direktive, letno predložijo informacije iz člena 304(1)(d) Delegirane uredbe (EU) 2015/35 v povezavi s členom 372(1) navedene delegirane uredbe, tako da uporabijo naslednje predloge v zvezi z vsemi pomembnimi omejenimi skladi in vsemi pomembnimi portfelji uskladitvenih prilagoditev, ki se nanašajo na del, ki je konsolidiran, kot je navedeno v točkah (a) in (c) člena 335(1) Delegirane uredbe (EU) 2015/35, ter preostalim delom:
(a)
predloge SR.01.01.04 iz Priloge I za opredelitev vsebine predloženih informacij v skladu z navodili v oddelku S.01.01 iz Priloge III;
(b)
predloge SR.25.01.01 iz Priloge I za opredelitev zahtevanega solventnostnega kapitala v skladu z navodili v oddelku S.25.01 iz Priloge III, ko skupina uporablja standardno formulo za izračun zahtevanega solventnostnega kapitala;
(c)
predloge SR.25.02.01 iz Priloge I za opredelitev zahtevanega solventnostnega kapitala v skladu z navodili v oddelku S.25.02 iz Priloge III, ko skupina uporablja standardno formulo in delni notranji model za izračun zahtevanega solventnostnega kapitala;
(d)
predloge SR.25.03.01 iz Priloge I za opredelitev zahtevanega solventnostnega kapitala v skladu z navodili v oddelku S.25.03 iz Priloge III, ko skupina uporablja popolni notranji model za izračun zahtevanega solventnostnega kapitala;
(e)
predloge SR.26.01.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o tržnem tveganju v skladu z navodili v oddelku S.26.01 iz Priloge III;
(f)
predloge SR.26.02.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o tveganju neplačila nasprotne stranke v skladu z navodili v oddelku S.26.02 iz Priloge III;
(g)
predloge SR.26.03.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o tveganju iz pogodb življenjskega zavarovanja v skladu z navodili v oddelku S.26.03 iz Priloge III;
(h)
predloge SR.26.04.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o tveganju zdravstvenega zavarovanja v skladu z navodili v oddelku S.26.04 iz Priloge III;
(i)
predloge SR.26.05.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o tveganjih iz pogodb neživljenjskega zavarovanja v skladu z navodili v oddelku S.26.05 iz Priloge III;
(j)
predloge SR.26.06.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o operativnem tveganju v skladu z navodili v oddelku S.26.06 iz Priloge III;
(k)
predloge SR.26.07.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o poenostavitvah, ki se uporabljajo za izračun zahtevanega solventnostnega kapitala, v skladu z navodili v oddelku S.26.07 iz Priloge III;
(l)
predloge SR.27.01.01 iz Priloge I za opredelitev informacij o tveganju katastrofe neživljenjskih zavarovanj v skladu z navodili v oddelku S.27.01 iz Priloge III.
2. Kadar se uporablja delni notranji model, se predloge iz točk (e) do (l) odstavka 1 sporočajo samo v zvezi s tveganji, ki jih zajema standardna formula, razen če ni na podlagi člena 35 odločeno drugače.
3. Kadar se uporablja popolni notranji model, se predloge iz točk (e) do (l) odstavka 1 ne sporočajo.
4. Udeležene zavarovalnice in pozavarovalnice, zavarovalni holdingi in mešani finančni holdingi, ki za izračun solventnosti skupine uporabljajo metodo 1, kot je opredeljena v členu 230 Direktive 2009/138/ES, bodisi izključno bodisi v povezavi z metodo 2, kot je opredeljena v členu 233 navedene direktive, poleg informacij, ki se predložijo, tako da se uporabijo predloge iz odstavka 1, letno predložijo informacije o bilanci stanja v zvezi z vsemi pomembnimi omejenimi skladi, ki se nanašajo na del, ki je konsolidiran, iz točke (a) ali (c) člena 335(1) Delegirane uredbe (EU) 2015/35, ter v zvezi s preostalim delom iz člena 304(1)(d) Delegirane uredbe (EU) 2015/35 v povezavi s členom 372(1) navedene delegirane uredbe, tako da uporabijo predlogo SR.02.01.01 iz Priloge I k tej uredbi v skladu z navodili v oddelku S.02.01 iz Priloge III k tej uredbi.
Člen 35
Predloge za letno kvantitativno poročanje skupin – uporabniki notranjega modela
Udeležene zavarovalnice in pozavarovalnice, zavarovalni holdingi in mešani finančni holdingi, ki računajo zahtevani solventnostni kapital z uporabo odobrenega delnega ali popolnega notranjega modela, se s svojim nadzornikom skupine dogovorijo glede predlog, ki jih je treba predložiti vsako leto v zvezi z informacijami o zahtevanem solventnostnem kapitalu.
Člen 36
Predloge za kvantitativno poročanje skupin – transakcije znotraj skupine in koncentracije tveganja
Udeležene zavarovalnice in pozavarovalnice, zavarovalni holdingi in mešani finančni holdingi sporočajo:
(a)
pomembne in zelo pomembne transakcije znotraj skupine iz prvega in drugega pododstavka člena 245(2) Direktive 2009/138/ES ter transakcije znotraj skupine, o katerih je treba poročati v vseh okoliščinah iz člena 245(3) navedene direktive, tako da se, kjer je to smiselno, uporabijo predloge S.36.01.01, S.36.02.01, S.36.03.01 in S.36.04.01 iz Priloge I k tej uredbi, v skladu z navodili v oddelkih S.36.01 do S.36.04 iz Priloge III k tej uredbi;
(b)
pomembne koncentracije tveganja iz člena 244(2) Direktive 2009/138/ES in koncentracije tveganja, o katerih je treba poročati v vseh okoliščinah iz člena 244(3) navedene direktive, tako da se uporabi predloga S.37.01.04 Priloge I k tej uredbi, v skladu z navodili v oddelku S.37.01 iz Priloge III k tej uredbi.
POGLAVJE IV
KONČNA DOLOČBA
Člen 37
Začetek veljavnosti
Ta uredba začne veljati dan po objavi v Uradnem listu Evropske unije.
Ta uredba se uporablja od 1. januarja 2016.
Ta uredba je v celoti zavezujoča in se neposredno uporablja v vseh državah članicah.
PRILOGA I
S.01.01.01
Vsebina poročila
|
Koda predloge
|
Ime predloge
|
|
C0010
|
|
S.01.02.01
|
Osnovne informacije – Splošno
|
R0010
|
|
|
S.01.03.01
|
Osnovne informacije – Omejeni skladi in portfelji uskladitvenih prilagoditev
|
R0020
|
|
|
S.02.01.01
|
Bilanca stanja
|
R0030
|
|
|
S.02.02.01
|
Sredstva in obveznosti po valutah
|
R0040
|
|
|
S.03.01.01
|
Zunajbilančne postavke – Splošno
|
R0060
|
|
|
S.03.02.01
|
Zunajbilančne postavke – Seznam neomejenih jamstev, ki jih je prejelo podjetje
|
R0070
|
|
|
S.03.03.01
|
Zunajbilančne postavke – Seznam neomejenih jamstev, ki jih je dalo podjetje
|
R0080
|
|
|
S.04.01.01
|
Dejavnosti po državah
|
R0090
|
|
|
S.04.02.01
|
Informacije za zavarovalno vrsto 10 v delu A Priloge I k direktivi Solventnost II, brez prevozniške odgovornosti
|
R0100
|
|
|
S.05.01.01
|
Premije, zahtevki in odhodki po vrstah poslovanja
|
R0110
|
|
|
S.05.02.01
|
Premije, zahtevki in odhodki po državah
|
R0120
|
|
|
S.06.01.01
|
Povzetek sredstev
|
R0130
|
|
|
S.06.02.01
|
Seznam sredstev
|
R0140
|
|
|
S.06.03.01
|
Kolektivni naložbeni podjemi – Pristop vpogleda
|
R0150
|
|
|
S.07.01.01
|
Strukturirani produkti
|
R0160
|
|
|
S.08.01.01
|
Odprte pozicije v izvedenih finančnih instrumentih
|
R0170
|
|
|
S.08.02.01
|
Posli z izvedenimi finančnimi instrumenti
|
R0180
|
|
|
S.09.01.01
|
Prihodki/dobički in izgube v obdobju
|
R0190
|
|
|
S.10.01.01
|
Posli posoje vrednostnih papirjev in pogodbe o začasni prodaji
|
R0200
|
|
|
S.11.01.01
|
Sredstva v posesti kot zavarovanje s premoženjem
|
R0210
|
|
|
S.12.01.01
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije za SLT življenjska in zdravstvena zavarovanja
|
R0220
|
|
|
S.12.02.01
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije za SLT življenjska in zdravstvena zavarovanja – Po državah
|
R0230
|
|
|
S.13.01.01
|
Napovedi prihodnjih bruto denarnih tokov
|
R0240
|
|
|
S.14.01.01
|
Analiza obveznosti iz življenjskih zavarovanj
|
R0250
|
|
|
S.15.01.01
|
Opis jamstev pri spremenljivih rentah
|
R0260
|
|
|
S.15.02.01
|
Varovanje pred tveganjem za jamstva pri spremenljivih rentah
|
R0270
|
|
|
S.16.01.01
|
Informacije o rentah, ki izhajajo iz obveznosti iz neživljenjskih zavarovanj
|
R0280
|
|
|
S.17.01.01
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije za neživljenjska zavarovanja
|
R0290
|
|
|
S.17.02.01
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije za neživljenjska zavarovanja – Po državah
|
R0300
|
|
|
S.18.01.01
|
Napovedi prihodnjih denarnih tokov (najboljša ocena – neživljenjska zavarovanja)
|
R0310
|
|
|
S.19.01.01
|
Škodni zahtevki iz neživljenjskih zavarovanj
|
R0320
|
|
|
S.20.01.01
|
Razvoj porazdelitve odhodkov za škode
|
R0330
|
|
|
S.21.01.01
|
Profil tveganja porazdelitve izgub
|
R0340
|
|
|
S.21.02.01
|
Zavarovalna tveganja pri neživljenjskih zavarovanjih
|
R0350
|
|
|
S.21.03.01
|
Porazdelitev zavarovalnih tveganj pri neživljenjskih zavarovanjih – Po zavarovalnih vsotah
|
R0360
|
|
|
S.22.01.01
|
Učinek ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov
|
R0370
|
|
|
S.22.04.01
|
Informacije o prehodnem ukrepu za izračun obrestnih mer
|
R0380
|
|
|
S.22.05.01
|
Izračun skupnega prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah
|
R0390
|
|
|
S.22.06.01
|
Najboljša ocena, za katero se uporablja prilagoditev za nestanovitnost, po državah in po valutah
|
R0400
|
|
|
S.23.01.01
|
Lastna sredstva
|
R0410
|
|
|
S.23.02.01
|
Podrobne informacije za lastna sredstva po stopnjah
|
R0420
|
|
|
S.23.03.01
|
Letne spremembe v lastnih sredstvih
|
R0430
|
|
|
S.23.04.01
|
Seznam postavk lastnih sredstev
|
R0440
|
|
|
S.24.01.01
|
Udeležbe
|
R0450
|
|
|
S.25.01.01
|
Zahtevani solventnostni kapital – Za podjetja, ki uporabljajo standardno formulo
|
R0460
|
|
|
S.25.02.01
|
Zahtevani solventnostni kapital – Za podjetja, ki uporabljajo standardno formulo in delni notranji model
|
R0470
|
|
|
S.25.03.01
|
Zahtevani solventnostni kapital – Za podjetja, ki uporabljajo popoln notranji model
|
R0480
|
|
|
S.26.01.01
|
Zahtevani solventnostni kapital – Tržno tveganje
|
R0500
|
|
|
S.26.02.01
|
Zahtevani solventnostni kapital – Tveganje neplačila nasprotne stranke
|
R0510
|
|
|
S.26.03.01
|
Zahtevani solventnostni kapital – Tveganje iz pogodb življenjskega zavarovanja
|
R0520
|
|
|
S.26.04.01
|
Zahtevani solventnostni kapital – Tveganje zdravstvenega zavarovanja
|
R0530
|
|
|
S.26.05.01
|
Zahtevani solventnostni kapital – Tveganje iz pogodb neživljenjskega zavarovanja
|
R0540
|
|
|
S.26.06.01
|
Zahtevani solventnostni kapital – Operativno tveganje
|
R0550
|
|
|
S.26.07.01
|
Zahtevani solventnostni kapital – Poenostavitve
|
R0560
|
|
|
S.27.01.01
|
Zahtevani solventnostni kapital – Tveganje katastrofe neživljenjskih in zdravstvenih zavarovanj
|
R0570
|
|
|
S.28.01.01
|
Zahtevani minimalni kapital – Samo življenjska ali samo neživljenjska zavarovanja ali pozavarovanja
|
R0580
|
|
|
S.28.02.01
|
Zahtevani minimalni kapital – Tako življenjska kot neživljenjska zavarovanja
|
R0590
|
|
|
S.29.01.01
|
Presežek sredstev nad obveznostmi
|
R0600
|
|
|
S.29.02.01
|
Presežek sredstev nad obveznostmi – Pojasnjen z naložbami in finančnimi obveznostmi
|
R0610
|
|
|
S.29.03.01
|
Presežek sredstev nad obveznostmi – Pojasnjen z zavarovalno-tehničnimi rezervacijami
|
R0620
|
|
|
S.29.04.01
|
Podrobna analiza po obdobjih – Zavarovalno-tehnični tokovi v primerjavi z zavarovalno-tehničnimi rezervacijami
|
R0630
|
|
|
S.30.01.01
|
Fakultativna kritja za posle življenjskega in neživljenjskega zavarovanja – Osnovni podatki
|
R0640
|
|
|
S.30.02.01
|
Fakultativna kritja za posle življenjskega in neživljenjskega zavarovanja – Podatki o deležih
|
R0650
|
|
|
S.30.03.01
|
Program oddajanja v pozavarovanje – Osnovni podatki
|
R0660
|
|
|
S.30.04.01
|
Program oddajanja v pozavarovanje – Podatki o deležih
|
R0670
|
|
|
S.31.01.01
|
Delež pozavarovateljev (vključno s končnim pozavarovanjem in namenskimi družbami)
|
R0680
|
|
|
S.31.02.01
|
Namenske družbe
|
R0690
|
|
|
S.36.01.01
|
Transakcije znotraj skupine – Posli v zvezi s kapitalskimi instrumenti, dolgom in prenosi sredstev
|
R0740
|
|
|
S.36.02.01
|
Transakcije znotraj skupine – Izvedeni finančni instrumenti
|
R0750
|
|
|
S.36.03.01
|
Transakcije znotraj skupine – Notranje pozavarovanje
|
R0760
|
|
|
S.36.04.01
|
Transakcije znotraj skupine – Deljenje stroškov, pogojne obveznosti, zunajbilančne in druge postavke
|
R0770
|
|
S.01.01.02
Vsebina poročila
|
Koda predloge
|
Ime predloge
|
|
C0010
|
|
S.01.02.01
|
Osnovne informacije – Splošno
|
R0010
|
|
|
S.02.01.02
|
Bilanca stanja
|
R0030
|
|
|
S.05.01.02
|
Premije, zahtevki in odhodki po vrstah poslovanja
|
R0110
|
|
|
S.06.02.01
|
Seznam sredstev
|
R0140
|
|
|
S.06.03.01
|
Kolektivni naložbeni podjemi – Pristop vpogleda
|
R0150
|
|
|
S.08.01.01
|
Odprte pozicije v izvedenih finančnih instrumentih
|
R0170
|
|
|
S.08.02.01
|
Posli z izvedenimi finančnimi instrumenti
|
R0180
|
|
|
S.12.01.02
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije za SLT življenjska in zdravstvena zavarovanja
|
R0220
|
|
|
S.17.01.02
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije za neživljenjska zavarovanja
|
R0290
|
|
|
S.23.01.01
|
Lastna sredstva
|
R0410
|
|
|
S.28.01.01
|
Zahtevani minimalni kapital – Samo življenjska ali samo neživljenjska zavarovanja ali pozavarovanja
|
R0580
|
|
|
S.28.02.01
|
Zahtevani minimalni kapital – Tako življenjska kot neživljenjska zavarovanja
|
R0590
|
|
S.01.01.03
Vsebina poročila
|
Koda predloge
|
Ime predloge
|
|
C0010
|
|
S.01.02.01
|
Osnovne informacije – Splošno
|
R0010
|
|
|
S.01.03.01
|
Osnovne informacije – Omejeni skladi in portfelji uskladitvenih prilagoditev
|
R0020
|
|
|
S.02.01.02
|
Bilanca stanja
|
R0030
|
|
|
S.23.01.01
|
Lastna sredstva
|
R0410
|
|
|
S.25.01.01
|
Zahtevani solventnostni kapital – Za podjetja, ki uporabljajo standardno formulo
|
R0460
|
|
|
S.25.02.01
|
Zahtevani solventnostni kapital – Za podjetja, ki uporabljajo standardno formulo in delni notranji model
|
R0470
|
|
|
S.25.03.01
|
Zahtevani solventnostni kapital – Za podjetja, ki uporabljajo popoln notranji model
|
R0480
|
|
|
S.28.01.01
|
Zahtevani minimalni kapital – Samo življenjska ali samo neživljenjska zavarovanja ali pozavarovanja
|
R0580
|
|
|
S.28.02.01
|
Zahtevani minimalni kapital – Tako življenjska kot neživljenjska zavarovanja
|
R0590
|
|
S.01.01.04
Vsebina poročila
|
Koda predloge
|
Ime predloge
|
|
C0010
|
|
S.01.02.04
|
Osnovne informacije – Splošno
|
R0010
|
|
|
S.01.03.04
|
Osnovne informacije – Omejeni skladi in portfelji uskladitvenih prilagoditev
|
R0020
|
|
|
S.02.01.01
|
Bilanca stanja
|
R0030
|
|
|
S.02.02.01
|
Sredstva in obveznosti po valutah
|
R0040
|
|
|
S.03.01.04
|
Zunajbilančne postavke – Splošno
|
R0060
|
|
|
S.03.02.04
|
Zunajbilančne postavke – Seznam neomejenih jamstev, ki jih je prejela skupina
|
R0070
|
|
|
S.03.03.04
|
Zunajbilančne postavke – Seznam neomejenih jamstev, ki jih je dala skupina
|
R0080
|
|
|
S.05.01.01
|
Premije, zahtevki in odhodki po vrstah poslovanja
|
R0110
|
|
|
S.05.02.01
|
Premije, zahtevki in odhodki po državah
|
R0120
|
|
|
S.06.01.01
|
Povzetek sredstev
|
R0130
|
|
|
S.06.02.04
|
Seznam sredstev
|
R0140
|
|
|
S.06.03.04
|
Kolektivni naložbeni podjemi – Pristop vpogleda
|
R0150
|
|
|
S.07.01.04
|
Strukturirani produkti
|
R0160
|
|
|
S.08.01.04
|
Odprte pozicije v izvedenih finančnih instrumentih
|
R0170
|
|
|
S.08.02.04
|
Posli z izvedenimi finančnimi instrumenti
|
R0180
|
|
|
S.09.01.04
|
Prihodki/dobički in izgube v obdobju
|
R0190
|
|
|
S.10.01.04
|
Posli posoje vrednostnih papirjev in pogodbe o začasni prodaji
|
R0200
|
|
|
S.11.01.04
|
Sredstva v posesti kot zavarovanje s premoženjem
|
R0210
|
|
|
S.15.01.04
|
Opis jamstev pri spremenljivih rentah
|
R0260
|
|
|
S.15.02.04
|
Varovanje pred tveganjem za jamstva pri spremenljivih rentah
|
R0270
|
|
|
S.22.01.04
|
Učinek prilagoditev dolgoročnih jamstev in prehodnih ukrepov
|
R0370
|
|
|
S.23.01.04
|
Lastna sredstva
|
R0410
|
|
|
S.23.02.04
|
Podrobne informacije za lastna sredstva po stopnjah
|
R0420
|
|
|
S.23.03.04
|
Letne spremembe v lastnih sredstvih
|
R0430
|
|
|
S.23.04.04
|
Seznam postavk lastnih sredstev
|
R0440
|
|
|
S.25.01.04
|
Zahtevani solventnostni kapital – Za skupine, ki uporabljajo standardno formulo
|
R0460
|
|
|
S.25.02.04
|
Zahtevani solventnostni kapital – Za skupine, ki uporabljajo standardno formulo in delni notranji model
|
R0470
|
|
|
S.25.03.04
|
Zahtevani solventnostni kapital – Za skupine, ki uporabljajo popoln notranji model
|
R0480
|
|
|
S.26.01.04
|
Zahtevani solventnostni kapital – Tržno tveganje
|
R0500
|
|
|
S.26.02.04
|
Zahtevani solventnostni kapital – Tveganje neplačila nasprotne stranke
|
R0510
|
|
|
S.26.03.04
|
Zahtevani solventnostni kapital – Tveganje iz pogodb življenjskega zavarovanja
|
R0520
|
|
|
S.26.04.04
|
Zahtevani solventnostni kapital – Tveganje zdravstvenega zavarovanja
|
R0530
|
|
|
S.26.05.04
|
Zahtevani solventnostni kapital – Tveganje iz pogodb neživljenjskega zavarovanja
|
R0540
|
|
|
S.26.06.04
|
Zahtevani solventnostni kapital – Operativno tveganje
|
R0550
|
|
|
S.26.07.04
|
Zahtevani solventnostni kapital – Poenostavitve
|
R0560
|
|
|
S.27.01.04
|
Zahtevani solventnostni kapital – Tveganje katastrofe neživljenjskih in zdravstvenih zavarovanj
|
R0570
|
|
|
S.31.01.04
|
Delež pozavarovateljev (vključno s končnim pozavarovanjem in namenskimi družbami)
|
R0680
|
|
|
S.31.02.04
|
Namenske družbe
|
R0690
|
|
|
S.32.01.04
|
Podjetja v okviru skupine
|
R0700
|
|
|
S.33.01.04
|
Zahteve za zavarovalnice in pozavarovalnice na ravni posamezne zavarovalnice oziroma pozavarovalnice
|
R0710
|
|
|
S.34.01.04
|
Zahteve na posamični ravni za druge regulirane in neregulirane finančne subjekte, vključno z zavarovalnimi holdingi in mešanimi finančnimi holdingi
|
R0720
|
|
|
S.35.01.04
|
Prispevek k zavarovalno-tehničnim rezervacijam na ravni skupine
|
R0730
|
|
|
S.36.01.01
|
Transakcije znotraj skupine – Posli v zvezi s kapitalskimi instrumenti, dolg in prenosi sredstev
|
R0740
|
|
|
S.36.02.01
|
Transakcije znotraj skupine – Izvedeni finančni instrumenti
|
R0750
|
|
|
S.36.03.01
|
Transakcije znotraj skupine – Notranje pozavarovanje
|
R0760
|
|
|
S.36.04.01
|
Transakcije znotraj skupine – Deljenje stroškov, pogojne obveznosti, zunajbilančne in druge postavke
|
R0770
|
|
|
S.37.01.04
|
Koncentracija tveganja
|
R0780
|
|
S.01.01.05
Vsebina poročila
|
Koda predloge
|
Ime predloge
|
|
C0010
|
|
S.01.02.04
|
Osnovne informacije – Splošno
|
R0010
|
|
|
S.02.01.02
|
Bilanca stanja
|
R0030
|
|
|
S.05.01.02
|
Premije, zahtevki in odhodki po vrstah poslovanja
|
R0110
|
|
|
S.06.02.04
|
Seznam sredstev
|
R0140
|
|
|
S.06.03.04
|
Kolektivni naložbeni podjemi – Pristop vpogleda
|
R0150
|
|
|
S.08.01.04
|
Odprte pozicije v izvedenih finančnih instrumentih
|
R0170
|
|
|
S.08.02.04
|
Posli z izvedenimi finančnimi instrumenti
|
R0180
|
|
|
S.23.01.04
|
Lastna sredstva
|
R0410
|
|
S.01.01.06
Vsebina poročila
|
Koda predloge
|
Ime predloge
|
|
C0010
|
|
S.01.02.04
|
Osnovne informacije – Splošno
|
R0010
|
|
|
S.01.03.04
|
Osnovne informacije – Omejeni skladi in portfelji uskladitvenih prilagoditev
|
R0020
|
|
|
S.02.01.02
|
Bilanca stanja
|
R0030
|
|
|
S.23.01.04
|
Lastna sredstva
|
R0410
|
|
|
S.25.01.04
|
Zahtevani solventnostni kapital – Za skupine, ki uporabljajo standardno formulo
|
R0460
|
|
|
S.25.02.04
|
Zahtevani solventnostni kapital – Za skupine, ki uporabljajo standardno formulo in delni notranji model
|
R0470
|
|
|
S.25.03.04
|
Zahtevani solventnostni kapital – Za skupine, ki uporabljajo popoln notranji model
|
R0480
|
|
|
S.32.01.04
|
Podjetja v okviru skupine
|
R0700
|
|
|
S.33.01.04
|
Zahteve za zavarovalnice in pozavarovalnice na ravni posamezne zavarovalnice oziroma pozavarovalnice
|
R0710
|
|
|
S.34.01.04
|
Zahteve na posamični ravni za druge regulirane in neregulirane finančne subjekte, vključno z zavarovalnimi holdingi in mešanimi finančnimi holdingi
|
R0720
|
|
SR.01.01.01
Vsebina poročila
|
Omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev/preostali del
|
Z0010
|
|
|
Številka sklada/portfelja
|
Z0020
|
|
|
Koda predloge
|
Ime predloge
|
|
C0010
|
|
SR.02.01.01
|
Bilanca stanja
|
R0790
|
|
|
SR.12.01.01
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije za SLT življenjska in zdravstvena zavarovanja
|
R0800
|
|
|
SR.17.01.01
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije za neživljenjska zavarovanja
|
R0810
|
|
|
SR.22.02.01
|
Napovedi prihodnjih denarnih tokov (najboljša ocena – portfelj uskladitvenih prilagoditev)
|
R0820
|
|
|
SR.22.03.01
|
Informacije o izračunu uskladitvene prilagoditve
|
R0830
|
|
|
SR.25.01.01
|
Zahtevani solventnostni kapital – Za podjetja, ki uporabljajo standardno formulo
|
R0840
|
|
|
SR.25.02.01
|
Zahtevani solventnostni kapital – Za podjetja, ki uporabljajo standardno formulo in delni notranji model
|
R0850
|
|
|
SR.25.03.01
|
Zahtevani solventnostni kapital – Za podjetja, ki uporabljajo popoln notranji model
|
R0860
|
|
|
SR.26.01.01
|
Zahtevani solventnostni kapital – Tržno tveganje
|
R0870
|
|
|
SR.26.02.01
|
Zahtevani solventnostni kapital – Tveganje neplačila nasprotne stranke
|
R0880
|
|
|
SR.26.03.01
|
Zahtevani solventnostni kapital – Tveganje iz pogodb življenjskega zavarovanja
|
R0890
|
|
|
SR.26.04.01
|
Zahtevani solventnostni kapital – Tveganje zdravstvenega zavarovanja
|
R0900
|
|
|
SR.26.05.01
|
Zahtevani solventnostni kapital – Tveganje iz pogodb neživljenjskega zavarovanja
|
R0910
|
|
|
SR.26.06.01
|
Zahtevani solventnostni kapital – Operativno tveganje
|
R0920
|
|
|
SR.26.07.01
|
Zahtevani solventnostni kapital – Poenostavitve
|
R0930
|
|
|
SR.27.01.01
|
Zahtevani solventnostni kapital – Tveganje katastrofe neživljenjskih in zdravstvenih zavarovanj
|
R0940
|
|
SR.01.01.04
Vsebina poročila
|
Omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev/preostali del
|
Z0010
|
|
|
Številka sklada/portfelja
|
Z0020
|
|
|
Koda predloge
|
Ime predloge
|
|
C0010
|
|
SR.02.01.04
|
Bilanca stanja
|
R0790
|
|
|
SR.25.01.01
|
►M1
Zahtevani solventnostni kapital – Za skupine, ki uporabljajo standardno formulo ◄
|
R0840
|
|
|
SR.25.02.01
|
►M1
Zahtevani solventnostni kapital – Za skupine, ki uporabljajo standardno formulo in delni notranji model ◄
|
R0850
|
|
|
SR.25.03.01
|
►M1
Zahtevani solventnostni kapital – Za skupine, ki uporabljajo popoln notranji model ◄
|
R0860
|
|
|
SR.26.01.01
|
Zahtevani solventnostni kapital – Tržno tveganje
|
R0870
|
|
|
SR.26.02.01
|
Zahtevani solventnostni kapital – Tveganje neplačila nasprotne stranke
|
R0880
|
|
|
SR.26.03.01
|
Zahtevani solventnostni kapital – Tveganje iz pogodb življenjskega zavarovanja
|
R0890
|
|
|
SR.26.04.01
|
Zahtevani solventnostni kapital – Tveganje zdravstvenega zavarovanja
|
R0900
|
|
|
SR.26.05.01
|
Zahtevani solventnostni kapital – Tveganje iz pogodb neživljenjskega zavarovanja
|
R0910
|
|
|
SR.26.06.01
|
Zahtevani solventnostni kapital – Operativno tveganje
|
R0920
|
|
|
SR.26.07.01
|
Zahtevani solventnostni kapital – Poenostavitve
|
R0930
|
|
|
SR.27.01.01
|
Zahtevani solventnostni kapital – Tveganje katastrofe neživljenjskih in zdravstvenih zavarovanj
|
R0940
|
|
S.01.02.01
Osnovne informacije – Splošno
|
|
|
C0010
|
|
Ime podjetja
|
R0010
|
|
|
Identifikacijska koda podjetja
|
R0020
|
|
|
Vrsta kode podjetja
|
R0030
|
|
|
Vrsta podjetja
|
R0040
|
|
|
Država dovoljenja
|
R0050
|
|
|
Jezik poročanja
|
R0070
|
|
|
Datum predložitve poročila
|
R0080
|
|
|
▼M2
|
|
Konec poslovnega leta
|
R0081
|
|
|
▼B
|
|
Referenčni datum poročanja
|
R0090
|
|
|
Redno/priložnostno poročanje
|
R0100
|
|
|
Valuta, ki se uporablja za poročanje
|
R0110
|
|
|
Računovodski standardi
|
R0120
|
|
|
Metoda izračuna SCR
|
R0130
|
|
|
Uporaba za podjetje specifičnih parametrov
|
R0140
|
|
|
Omejeni skladi
|
R0150
|
|
|
Uskladitvena prilagoditev
|
R0170
|
|
|
Prilagoditev za nestanovitnost
|
R0180
|
|
|
Prehodni ukrep glede netvegane obrestne mere
|
R0190
|
|
|
Prehodni ukrep glede zavarovalno-tehničnih rezervacij
|
R0200
|
|
|
Začetna predložitev ali ponovna predložitev
|
R0210
|
|
|
▼M3
|
|
Izvzetje iz obveznosti sporočanja informacij ECAI
|
R0250
|
|
|
▼B
|
S.01.02.04
Osnovne informacije – Splošno
|
|
|
C0010
|
|
Ime udeleženega podjetja
|
R0010
|
|
|
Identifikacijska koda skupine
|
R0020
|
|
|
Vrsta kode skupine
|
R0030
|
|
|
Država nadzornika skupine
|
R0050
|
|
|
Informacije o podskupini
|
R0060
|
|
|
Jezik poročanja
|
R0070
|
|
|
Datum predložitve poročila
|
R0080
|
|
|
▼M2
|
|
Konec poslovnega leta
|
R0081
|
|
|
▼B
|
|
Referenčni datum poročanja
|
R0090
|
|
|
Redno/priložnostno poročanje
|
R0100
|
|
|
Valuta, ki se uporablja za poročanje
|
R0110
|
|
|
Računovodski standardi
|
R0120
|
|
|
Metoda izračuna SCR na ravni skupine
|
R0130
|
|
|
Uporaba za skupino specifičnih parametrov
|
R0140
|
|
|
Omejeni skladi
|
R0150
|
|
|
Metoda za izračun solventnosti na ravni skupine
|
R0160
|
|
|
Uskladitvena prilagoditev
|
R0170
|
|
|
Prilagoditev za nestanovitnost
|
R0180
|
|
|
Prehodni ukrep glede netvegane obrestne mere
|
R0190
|
|
|
Prehodni ukrep glede zavarovalno-tehničnih rezervacij
|
R0200
|
|
|
Začetna predložitev ali ponovna predložitev
|
R0210
|
|
|
▼M3
|
|
Izvzetje iz obveznosti sporočanja informacij ECAI
|
R0250
|
|
|
▼B
|
S.01.03.01
Osnovne informacije – Omejeni skladi in portfelji uskladitvenih prilagoditev
Seznam vseh omejenih skladov/portfeljev uskladitvenih prilagoditev (prekrivanja dovoljena)
|
Številka sklada/portfelja
|
Ime omejenega sklada/portfelja uskladitvenih prilagoditev
|
Omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev/preostali del sklada
|
Omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev (RFF/MAP) s podskladi, ki so RFF/MAP
|
Pomemben
|
Člen 304
|
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
C0090
|
|
|
|
|
|
|
|
Seznam omejenih skladov/portfeljev uskladitvenih prilagoditev (RFF/MAP) s podskladi, ki so RFF/MAP
|
Število omejenih skladov/portfeljev uskladitvenih prilagoditev s podskladi, ki so RFF/MAP
|
Število podskladov, ki so RFF/MAP
|
Podsklad RFF/MAP
|
|
C0100
|
C0110
|
C0120
|
|
|
|
|
S.01.03.04
Osnovne informacije – Omejeni skladi in portfelji uskladitvenih prilagoditev
Seznam vseh omejenih skladov/portfeljev uskladitvenih prilagoditev (prekrivanja dovoljena)
|
Zakonito ime podjetja
|
Identifikacijska koda podjetja
|
Vrsta identifikacijske kode podjetja
|
Številka sklada/portfelja
|
Ime omejenega sklada/portfelja uskladitvenih prilagoditev
|
Omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev/preostali del sklada
|
Omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev (RFF/MAP) s podskladi, ki so RFF/MAP
|
Pomemben
|
Člen 304
|
|
C0010
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
C0090
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Seznam omejenih skladov/portfeljev uskladitvenih prilagoditev (RFF/MAP) s podskladi, ki so RFF/MAP
|
Število omejenih skladov/portfeljev uskladitvenih prilagoditev s podskladi, ki so RFF/MAP
|
Število podskladov, ki so RFF/MAP
|
Podsklad RFF/MAP
|
|
C0100
|
C0110
|
C0120
|
|
|
|
|
S.02.01.01
Bilanca stanja
|
|
|
Vrednost po Solventnosti II
|
Vrednost v skladu z obveznimi računovodskimi izkazi
|
|
Sredstva
|
|
C0010
|
C0020
|
|
Dobro ime
|
R0010
|
|
|
|
Odloženi stroški pridobitve
|
R0020
|
|
|
|
Neopredmetena sredstva
|
R0030
|
|
|
|
Odložene terjatve za davek
|
R0040
|
|
|
|
Presežek iz naslova pokojninskih shem
|
R0050
|
|
|
|
Opredmetena osnovna sredstva v posesti za lastno uporabo
|
R0060
|
|
|
|
Naložbe (razen sredstev v posesti v zvezi s pogodbami, vezanimi na indeks ali enoto premoženja)
|
R0070
|
|
|
|
Nepremičnine (razen za lastno uporabo)
|
R0080
|
|
|
|
Deleži v povezanih podjetjih, vključno z udeležbami
|
R0090
|
|
|
|
Lastniški vrednostni papirji
|
R0100
|
|
|
|
Lastniški vrednostni papirji, ki kotirajo na borzi
|
R0110
|
|
|
|
Lastniški vrednostni papirji, ki ne kotirajo na borzi
|
R0120
|
|
|
|
Obveznice
|
R0130
|
|
|
|
Državne obveznice
|
R0140
|
|
|
|
Podjetniške obveznice
|
R0150
|
|
|
|
Strukturirani vrednostni papirji
|
R0160
|
|
|
|
Vrednostni papirji, zavarovani s premoženjem
|
R0170
|
|
|
|
Kolektivni naložbeni podjemi
|
R0180
|
|
|
|
Izvedeni finančni instrumenti
|
R0190
|
|
|
|
Depoziti, ki niso denarni ustrezniki
|
R0200
|
|
|
|
Druge naložbe
|
R0210
|
|
|
|
Sredstva v posesti v zvezi s pogodbami, vezanimi na indeks ali enoto premoženja
|
R0220
|
|
|
|
Krediti in hipoteke
|
R0230
|
|
|
|
Posojila, vezana na police
|
R0240
|
|
|
|
Krediti in hipoteke posameznikom
|
R0250
|
|
|
|
Drugi krediti in hipoteke
|
R0260
|
|
|
|
Izterljivi zneski iz pozavarovanj iz naslova:
|
R0270
|
|
|
|
neživljenjskih zavarovanj in zdravstvenih zavarovanj, podobnih neživljenjskim
|
R0280
|
|
|
|
neživljenjskih zavarovanj brez zdravstvenih zavarovanj
|
R0290
|
|
|
|
zdravstvenih zavarovanj, podobnih neživljenjskim
|
R0300
|
|
|
|
življenjskih zavarovanj in zdravstvenih zavarovanj, podobnih življenjskim, razen zdravstvenih zavarovanj in zavarovanj, vezanih na indeks ali enoto premoženja
|
R0310
|
|
|
|
zdravstvenih zavarovanj, podobnih življenjskim
|
R0320
|
|
|
|
življenjskih zavarovanj, razen zdravstvenih zavarovanj in zavarovanj, vezanih na indeks ali enoto premoženja
|
R0330
|
|
|
|
življenjskih zavarovanj, vezanih na indeks ali enoto premoženja
|
R0340
|
|
|
|
Depoziti pri cedentih
|
R0350
|
|
|
|
Terjatve iz naslova zavarovanj in terjatve do posrednikov
|
R0360
|
|
|
|
Terjatve iz naslova pozavarovanj
|
R0370
|
|
|
|
Terjatve (do kupcev, nepovezane z zavarovanjem)
|
R0380
|
|
|
|
Lastne delnice (v posesti neposredno)
|
R0390
|
|
|
|
Zneski, dolgovani podjetju v zvezi s postavkami lastnih sredstev ali ustanovnim kapitalom, ki je bil vpoklican in še ni vplačan
|
R0400
|
|
|
|
Denar in denarni ustrezniki
|
R0410
|
|
|
|
Vsa druga sredstva, ki niso prikazana drugje
|
R0420
|
|
|
|
Sredstva skupaj
|
R0500
|
|
|
|
Obveznosti
|
|
C0010
|
C0020
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – neživljenjska zavarovanja
|
R0510
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – neživljenjska zavarovanja (brez zdravstvenih zavarovanj)
|
R0520
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota
|
R0530
|
|
|
|
Najboljša ocena
|
R0540
|
|
|
|
Marža za tveganje
|
R0550
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – zdravstvena zavarovanja (podobna neživljenjskim)
|
R0560
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota
|
R0570
|
|
|
|
Najboljša ocena
|
R0580
|
|
|
|
Marža za tveganje
|
R0590
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – življenjska zavarovanja (razen zavarovanj, vezanih na indeks ali enoto premoženja)
|
R0600
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – zdravstvena zavarovanja (podobna življenjskim)
|
R0610
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota
|
R0620
|
|
|
|
Najboljša ocena
|
R0630
|
|
|
|
Marža za tveganje
|
R0640
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – življenjska zavarovanja (razen zdravstvenih zavarovanj in zavarovanj, vezanih na indeks ali enoto premoženja)
|
R0650
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota
|
R0660
|
|
|
|
Najboljša ocena
|
R0670
|
|
|
|
Marža za tveganje
|
R0680
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – zavarovanja, vezana na indeks ali enoto premoženja
|
R0690
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota
|
R0700
|
|
|
|
Najboljša ocena
|
R0710
|
|
|
|
Marža za tveganje
|
R0720
|
|
|
|
Druge zavarovalno-tehnične rezervacije
|
R0730
|
|
|
|
Pogojne obveznosti
|
R0740
|
|
|
|
Rezervacije, razen zavarovalno-tehničnih rezervacij
|
R0750
|
|
|
|
Obveznosti iz naslova pokojninskih shem
|
R0760
|
|
|
|
Depoziti pozavarovateljev
|
R0770
|
|
|
|
Odložene obveznosti za davek
|
R0780
|
|
|
|
Izvedeni finančni instrumenti
|
R0790
|
|
|
|
Zneski, dolgovani kreditnim institucijam
|
R0800
|
|
|
|
Finančne obveznosti, razen zneskov, dolgovanih kreditnim institucijam
|
R0810
|
|
|
|
Obveznosti iz naslova zavarovanja in obveznosti do posrednikov
|
R0820
|
|
|
|
Obveznosti iz naslova pozavarovanja
|
R0830
|
|
|
|
Obveznosti (do kupcev, nepovezane z zavarovanjem)
|
R0840
|
|
|
|
Podrejene obveznosti
|
R0850
|
|
|
|
Podrejene obveznosti, ki niso del osnovnih lastnih sredstev
|
R0860
|
|
|
|
Podrejene obveznosti, ki so del osnovnih lastnih sredstev
|
R0870
|
|
|
|
Vse druge obveznosti, ki niso prikazane drugje
|
R0880
|
|
|
|
Obveznosti skupaj
|
R0900
|
|
|
|
Presežek sredstev nad obveznostmi
|
R1000
|
|
|
S.02.01.02
Bilanca stanja
|
|
|
Vrednost po Solventnosti II
|
|
Sredstva
|
|
C0010
|
|
Dobro ime
|
R0010
|
|
|
Odloženi stroški pridobitve
|
R0020
|
|
|
Neopredmetena sredstva
|
R0030
|
|
|
Odložene terjatve za davek
|
R0040
|
|
|
Presežek iz naslova pokojninskih shem
|
R0050
|
|
|
Opredmetena osnovna sredstva v posesti za lastno uporabo
|
R0060
|
|
|
Naložbe (razen sredstev v posesti v zvezi s pogodbami, vezanimi na indeks ali enoto premoženja)
|
R0070
|
|
|
Nepremičnine (razen za lastno uporabo)
|
R0080
|
|
|
Deleži v povezanih podjetjih, vključno z udeležbami
|
R0090
|
|
|
Lastniški vrednostni papirji
|
R0100
|
|
|
Lastniški vrednostni papirji, ki kotirajo na borzi
|
R0110
|
|
|
Lastniški vrednostni papirji, ki ne kotirajo na borzi
|
R0120
|
|
|
Obveznice
|
R0130
|
|
|
Državne obveznice
|
R0140
|
|
|
Podjetniške obveznice
|
R0150
|
|
|
Strukturirani vrednostni papirji
|
R0160
|
|
|
Vrednostni papirji, zavarovani s premoženjem
|
R0170
|
|
|
Kolektivni naložbeni podjemi
|
R0180
|
|
|
Izvedeni finančni instrumenti
|
R0190
|
|
|
Depoziti, ki niso denarni ustrezniki
|
R0200
|
|
|
Druge naložbe
|
R0210
|
|
|
Sredstva v posesti v zvezi s pogodbami, vezanimi na indeks ali enoto premoženja
|
R0220
|
|
|
Krediti in hipoteke
|
R0230
|
|
|
Posojila, vezana na police
|
R0240
|
|
|
Krediti in hipoteke posameznikom
|
R0250
|
|
|
Drugi krediti in hipoteke
|
R0260
|
|
|
Izterljivi zneski iz pozavarovanj iz naslova:
|
R0270
|
|
|
neživljenjskih zavarovanj in zdravstvenih zavarovanj, podobnih neživljenjskim
|
R0280
|
|
|
neživljenjskih zavarovanj brez zdravstvenih zavarovanj
|
R0290
|
|
|
zdravstvenih zavarovanj, podobnih neživljenjskim
|
R0300
|
|
|
življenjskih zavarovanj in zdravstvenih zavarovanj, podobnih življenjskim, razen zdravstvenih zavarovanj in zavarovanj, vezanih na indeks ali enoto premoženja
|
R0310
|
|
|
zdravstvenih zavarovanj, podobnih življenjskim
|
R0320
|
|
|
življenjskih zavarovanj, razen zdravstvenih zavarovanj in zavarovanj, vezanih na indeks ali enoto premoženja
|
R0330
|
|
|
življenjskih zavarovanj, vezanih na indeks ali enoto premoženja
|
R0340
|
|
|
Depoziti pri cedentih
|
R0350
|
|
|
Terjatve iz naslova zavarovanj in terjatve do posrednikov
|
R0360
|
|
|
Terjatve iz naslova pozavarovanj
|
R0370
|
|
|
Terjatve (do kupcev, nepovezane z zavarovanjem)
|
R0380
|
|
|
Lastne delnice (v posesti neposredno)
|
R0390
|
|
|
Zneski, dolgovani podjetju v zvezi s postavkami lastnih sredstev ali ustanovnim kapitalom, ki je bil vpoklican in še ni vplačan
|
R0400
|
|
|
Denar in denarni ustrezniki
|
R0410
|
|
|
Vsa druga sredstva, ki niso prikazana drugje
|
R0420
|
|
|
Sredstva skupaj
|
R0500
|
|
|
Obveznosti
|
|
C0010
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – neživljenjska zavarovanja
|
R0510
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – neživljenjska zavarovanja (brez zdravstvenih zavarovanj)
|
R0520
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota
|
R0530
|
|
|
Najboljša ocena
|
R0540
|
|
|
Marža za tveganje
|
R0550
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – zdravstvena zavarovanja (podobna neživljenjskim)
|
R0560
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota
|
R0570
|
|
|
Najboljša ocena
|
R0580
|
|
|
Marža za tveganje
|
R0590
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – življenjska zavarovanja (razen zavarovanj, vezanih na indeks ali enoto premoženja)
|
R0600
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – zdravstvena zavarovanja (podobna življenjskim)
|
R0610
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota
|
R0620
|
|
|
Najboljša ocena
|
R0630
|
|
|
Marža za tveganje
|
R0640
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – življenjska zavarovanja (razen zdravstvenih zavarovanj in zavarovanj, vezanih na indeks ali enoto premoženja)
|
R0650
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota
|
R0660
|
|
|
Najboljša ocena
|
R0670
|
|
|
Marža za tveganje
|
R0680
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – zavarovanja, vezana na indeks ali enoto premoženja
|
R0690
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota
|
R0700
|
|
|
Najboljša ocena
|
R0710
|
|
|
Marža za tveganje
|
R0720
|
|
|
Druge zavarovalno-tehnične rezervacije
|
R0730
|
|
|
Pogojne obveznosti
|
R0740
|
|
|
Rezervacije, razen zavarovalno-tehničnih rezervacij
|
R0750
|
|
|
Obveznosti iz naslova pokojninskih shem
|
R0760
|
|
|
Depoziti pozavarovateljev
|
R0770
|
|
|
Odložene obveznosti za davek
|
R0780
|
|
|
Izvedeni finančni instrumenti
|
R0790
|
|
|
Zneski, dolgovani kreditnim institucijam
|
R0800
|
|
|
Finančne obveznosti, razen zneskov, dolgovanih kreditnim institucijam
|
R0810
|
|
|
Obveznosti iz naslova zavarovanja in obveznosti do posrednikov
|
R0820
|
|
|
Obveznosti iz naslova pozavarovanja
|
R0830
|
|
|
Obveznosti (do kupcev, nepovezane z zavarovanjem)
|
R0840
|
|
|
Podrejene obveznosti
|
R0850
|
|
|
Podrejene obveznosti, ki niso del osnovnih lastnih sredstev
|
R0860
|
|
|
Podrejene obveznosti, ki so del osnovnih lastnih sredstev
|
R0870
|
|
|
Vse druge obveznosti, ki niso prikazane drugje
|
R0880
|
|
|
Obveznosti skupaj
|
R0900
|
|
|
Presežek sredstev nad obveznostmi
|
R1000
|
|
SR.02.01.01
Bilanca stanja
|
Omejeni sklad/preostali del
|
Z0020
|
|
|
Številka sklada
|
Z0030
|
|
|
|
|
Vrednost po Solventnosti II
|
Vrednost v skladu z obveznimi računovodskimi izkazi
|
|
Sredstva
|
|
C0010
|
C0020
|
|
Dobro ime
|
R0010
|
|
|
|
Odloženi stroški pridobitve
|
R0020
|
|
|
|
Neopredmetena sredstva
|
R0030
|
|
|
|
Odložene terjatve za davek
|
R0040
|
|
|
|
Presežek iz naslova pokojninskih shem
|
R0050
|
|
|
|
Opredmetena osnovna sredstva v posesti za lastno uporabo
|
R0060
|
|
|
|
Naložbe (razen sredstev v posesti v zvezi s pogodbami, vezanimi na indeks ali enoto premoženja)
|
R0070
|
|
|
|
Nepremičnine (razen za lastno uporabo)
|
R0080
|
|
|
|
Deleži v povezanih podjetjih, vključno z udeležbami
|
R0090
|
|
|
|
Lastniški vrednostni papirji
|
R0100
|
|
|
|
Lastniški vrednostni papirji, ki kotirajo na borzi
|
R0110
|
|
|
|
Lastniški vrednostni papirji, ki ne kotirajo na borzi
|
R0120
|
|
|
|
Obveznice
|
R0130
|
|
|
|
Državne obveznice
|
R0140
|
|
|
|
Podjetniške obveznice
|
R0150
|
|
|
|
Strukturirani vrednostni papirji
|
R0160
|
|
|
|
Vrednostni papirji, zavarovani s premoženjem
|
R0170
|
|
|
|
Kolektivni naložbeni podjemi
|
R0180
|
|
|
|
Izvedeni finančni instrumenti
|
R0190
|
|
|
|
Depoziti, ki niso denarni ustrezniki
|
R0200
|
|
|
|
Druge naložbe
|
R0210
|
|
|
|
Sredstva v posesti v zvezi s pogodbami, vezanimi na indeks ali enoto premoženja
|
R0220
|
|
|
|
Krediti in hipoteke
|
R0230
|
|
|
|
Posojila, vezana na police
|
R0240
|
|
|
|
Krediti in hipoteke posameznikom
|
R0250
|
|
|
|
Drugi krediti in hipoteke
|
R0260
|
|
|
|
Izterljivi zneski iz pozavarovanj iz naslova:
|
R0270
|
|
|
|
neživljenjskih zavarovanj in zdravstvenih zavarovanj, podobnih neživljenjskim
|
R0280
|
|
|
|
neživljenjskih zavarovanj brez zdravstvenih zavarovanj
|
R0290
|
|
|
|
zdravstvenih zavarovanj, podobnih neživljenjskim
|
R0300
|
|
|
|
življenjskih zavarovanj in zdravstvenih zavarovanj, podobnih življenjskim, razen zdravstvenih zavarovanj in zavarovanj, vezanih na indeks ali enoto premoženja
|
R0310
|
|
|
|
zdravstvenih zavarovanj, podobnih življenjskim
|
R0320
|
|
|
|
življenjskih zavarovanj, razen zdravstvenih zavarovanj in zavarovanj, vezanih na indeks ali enoto premoženja
|
R0330
|
|
|
|
življenjskih zavarovanj, vezanih na indeks ali enoto premoženja
|
R0340
|
|
|
|
Depoziti pri cedentih
|
R0350
|
|
|
|
Terjatve iz naslova zavarovanj in terjatve do posrednikov
|
R0360
|
|
|
|
Terjatve iz naslova pozavarovanj
|
R0370
|
|
|
|
Terjatve (do kupcev, nepovezane z zavarovanjem)
|
R0380
|
|
|
|
Lastne delnice (v posesti neposredno)
|
R0390
|
|
|
|
Zneski, dolgovani podjetju v zvezi s postavkami lastnih sredstev ali ustanovnim kapitalom, ki je bil vpoklican in še ni vplačan
|
R0400
|
|
|
|
Denar in denarni ustrezniki
|
R0410
|
|
|
|
Vsa druga sredstva, ki niso prikazana drugje
|
R0420
|
|
|
|
Sredstva skupaj
|
R0500
|
|
|
|
Obveznosti
|
|
C0010
|
C0020
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – neživljenjska zavarovanja
|
R0510
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – neživljenjska zavarovanja (brez zdravstvenih zavarovanj)
|
R0520
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota
|
R0530
|
|
|
|
Najboljša ocena
|
R0540
|
|
|
|
Marža za tveganje
|
R0550
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – zdravstvena zavarovanja (podobna neživljenjskim)
|
R0560
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota
|
R0570
|
|
|
|
Najboljša ocena
|
R0580
|
|
|
|
Marža za tveganje
|
R0590
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – življenjska zavarovanja (razen zavarovanj, vezanih na indeks ali enoto premoženja)
|
R0600
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – zdravstvena zavarovanja (podobna življenjskim)
|
R0610
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota
|
R0620
|
|
|
|
Najboljša ocena
|
R0630
|
|
|
|
Marža za tveganje
|
R0640
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – življenjska zavarovanja (razen zdravstvenih zavarovanj in zavarovanj, vezanih na indeks ali enoto premoženja)
|
R0650
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota
|
R0660
|
|
|
|
Najboljša ocena
|
R0670
|
|
|
|
Marža za tveganje
|
R0680
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – zavarovanja, vezana na indeks ali enoto premoženja
|
R0690
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota
|
R0700
|
|
|
|
Najboljša ocena
|
R0710
|
|
|
|
Marža za tveganje
|
R0720
|
|
|
|
Druge zavarovalno-tehnične rezervacije
|
|
|
|
|
Pogojne obveznosti
|
R0740
|
|
|
|
Rezervacije, razen zavarovalno-tehničnih rezervacij
|
R0750
|
|
|
|
Obveznosti iz naslova pokojninskih shem
|
R0760
|
|
|
|
Depoziti pozavarovateljev
|
R0770
|
|
|
|
Odložene obveznosti za davek
|
R0780
|
|
|
|
Izvedeni finančni instrumenti
|
R0790
|
|
|
|
Zneski, dolgovani kreditnim institucijam
|
R0800
|
|
|
|
Finančne obveznosti, razen zneskov, dolgovanih kreditnim institucijam
|
R0810
|
|
|
|
Obveznosti iz naslova zavarovanja in obveznosti do posrednikov
|
R0820
|
|
|
|
Obveznosti iz naslova pozavarovanja
|
R0830
|
|
|
|
Obveznosti (do kupcev, nepovezane z zavarovanjem)
|
R0840
|
|
|
|
Podrejene obveznosti
|
R0850
|
|
|
|
Podrejene obveznosti, ki niso del osnovnih lastnih sredstev
|
R0860
|
|
|
|
Podrejene obveznosti, ki so del osnovnih lastnih sredstev
|
R0870
|
|
|
|
Vse druge obveznosti, ki niso prikazane drugje
|
R0880
|
|
|
|
Obveznosti skupaj
|
R0900
|
|
|
|
Presežek sredstev nad obveznostmi
|
R1000
|
|
|
S.02.02.01
Sredstva in obveznosti po valutah
|
|
|
|
|
|
|
Valute
|
|
|
|
|
|
|
|
C0010
|
…
|
|
Koda valute
|
|
|
|
|
R0010
|
|
…
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupna vrednost vseh valut
|
Vrednost po direktivi Solventnost II za valuto poročanja
|
Vrednost preostalih drugih valut
|
|
Vrednost pomembnih valut
|
|
|
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
|
C0050
|
…
|
|
Sredstva
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Naložbe (razen sredstev v posesti v zvezi s pogodbami, vezanimi na indeks ali enoto premoženja)
|
R0020
|
|
|
|
|
|
…
|
|
Druga sredstva: opredmetena osnovna sredstva v posesti za lastno uporabo, denar in denarni ustrezniki, posojila, vezana na police, krediti in hipoteke posameznikom ter drugi krediti in hipoteke (razen pogodb, vezanih na indeks ali enoto premoženja)
|
R0030
|
|
|
|
|
|
…
|
|
Sredstva v posesti v zvezi s pogodbami, vezanimi na indeks ali enoto premoženja
|
R0040
|
|
|
|
|
|
…
|
|
Izterljivi zneski iz pozavarovalnih pogodb
|
R0050
|
|
|
|
|
|
…
|
|
Depoziti pri cedentih, terjatve iz naslova zavarovanj in terjatve do posrednikov ter terjatve iz naslova pozavarovanj
|
R0060
|
|
|
|
|
|
…
|
|
Vsa druga sredstva
|
R0070
|
|
|
|
|
|
…
|
|
Sredstva skupaj
|
R0100
|
|
|
|
|
|
…
|
|
Obveznosti
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije (razen pogodb, vezanih na indeks ali enoto premoženja)
|
R0110
|
|
|
|
|
|
…
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – Pogodbe, vezane na indeks ali enoto premoženja
|
R0120
|
|
|
|
|
|
…
|
|
Depoziti pozavarovateljev in obveznosti iz naslova zavarovanj, obveznosti do posrednikov ter obveznosti iz naslova pozavarovanj
|
R0130
|
|
|
|
|
|
…
|
|
Izvedeni finančni instrumenti
|
R0140
|
|
|
|
|
|
…
|
|
Finančne obveznosti
|
R0150
|
|
|
|
|
|
…
|
|
Pogojne obveznosti
|
R0160
|
|
|
|
|
|
…
|
|
Vse druge obveznosti
|
R0170
|
|
|
|
|
|
…
|
|
Obveznosti skupaj
|
R0200
|
|
|
|
|
|
…
|
S.03.01.01
Zunajbilančne postavke – Splošno
|
|
|
Najvišja vrednost
|
Vrednost jamstva/zavarovanja s premoženjem/pogojnih obveznosti
|
Vrednost sredstev, za katera je prejeto zavarovanje s premoženjem
|
Vrednost obveznosti, za katere je dano zavarovanje s premoženjem
|
|
|
|
C0010
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
|
Jamstva, ki jih je dalo podjetje, vključno z akreditivi
|
R0010
|
|
|
|
|
|
Od tega jamstva, vključno z akreditivi, dana drugim podjetjem iste skupine
|
R0020
|
|
|
|
|
|
Jamstva, ki jih je prejelo podjetje, vključno z akreditivi
|
R0030
|
|
|
|
|
|
Od tega jamstva, vključno z akreditivi, prejeta od drugih podjetij iste skupine
|
R0040
|
|
|
|
|
|
Zavarovanja s premoženjem v lasti
|
|
|
|
|
|
|
Prejeto zavarovanje s premoženjem za dane kredite in kupljene obveznice
|
R0100
|
|
|
|
|
|
Prejeto zavarovanje s premoženjem za izvedene finančne instrumente
|
R0110
|
|
|
|
|
|
Sredstva, ki so jih kot zavarovanje zagotovili pozavarovatelji za cedirane zavarovalno-tehnične rezervacije
|
R0120
|
|
|
|
|
|
Drugo prejeto zavarovanje s premoženjem
|
R0130
|
|
|
|
|
|
Skupaj prejeto zavarovanje s premoženjem
|
R0200
|
|
|
|
|
|
Dano zavarovanje s premoženjem
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovanje s premoženjem, dano za prejete kredite in izdane obveznice
|
R0210
|
|
|
|
|
|
Zavarovanje s premoženjem, dano za izvedene finančne instrumente
|
R0220
|
|
|
|
|
|
Sredstva, zagotovljena kot zavarovanje cedentom za zavarovalno-tehnične rezervacije (sprejeto pozavarovanje)
|
R0230
|
|
|
|
|
|
Drugo dano zavarovanje s premoženjem
|
R0240
|
|
|
|
|
|
Skupaj dano zavarovanje s premoženjem
|
R0300
|
|
|
|
|
|
Pogojne obveznosti
|
|
|
|
|
|
|
Pogojne obveznosti, ki niso vključene v bilanco stanja po Solventnosti II
|
R0310
|
|
|
|
|
|
Od tega pogojne obveznosti do subjektov iste skupine
|
R0320
|
|
|
|
|
|
Pogojne obveznosti, ki so vključene v bilanco stanja po Solventnosti II
|
R0330
|
|
|
|
|
|
Pogojne obveznosti skupaj
|
R0400
|
|
|
|
|
S.03.01.04
Zunajbilančne postavke – Splošno
|
|
|
Najvišja vrednost
|
Vrednost jamstva/zavarovanja s premoženjem/pogojnih obveznosti
|
Vrednost sredstev, za katera je prejeto zavarovanje s premoženjem
|
Vrednost obveznosti, za katere je dano zavarovanje s premoženjem
|
|
|
|
C0010
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
|
Jamstva, ki jih je dala skupina, vključno z akreditivi
|
R0010
|
|
|
|
|
|
Jamstva, ki jih je prejela skupina, vključno z akreditivi
|
R0030
|
|
|
|
|
|
Zavarovanja s premoženjem v lasti
|
|
|
|
|
|
|
Prejeto zavarovanje s premoženjem za dane kredite in kupljene obveznice
|
R0100
|
|
|
|
|
|
Prejeto zavarovanje s premoženjem za izvedene finančne instrumente
|
R0110
|
|
|
|
|
|
Sredstva, ki so jih kot zavarovanje zagotovili pozavarovatelji za cedirane zavarovalno-tehnične rezervacije
|
R0120
|
|
|
|
|
|
Drugo prejeto zavarovanje s premoženjem
|
R0130
|
|
|
|
|
|
Skupaj prejeto zavarovanje s premoženjem
|
R0200
|
|
|
|
|
|
Dano zavarovanje s premoženjem
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovanje s premoženjem, dano za prejete kredite in izdane obveznice
|
R0210
|
|
|
|
|
|
Zavarovanje s premoženjem, dano za izvedene finančne instrumente
|
R0220
|
|
|
|
|
|
Sredstva, zagotovljena kot zavarovanje cedentom za zavarovalno-tehnične rezervacije (sprejeto pozavarovanje)
|
R0230
|
|
|
|
|
|
Drugo dano zavarovanje s premoženjem
|
R0240
|
|
|
|
|
|
Skupaj dano zavarovanje s premoženjem
|
R0300
|
|
|
|
|
|
Pogojne obveznosti
|
|
|
|
|
|
|
Pogojne obveznosti, ki niso vključene v bilanco stanja po Solventnosti II
|
R0310
|
|
|
|
|
|
Pogojne obveznosti, ki so vključene v bilanco stanja po Solventnosti II
|
R0330
|
|
|
|
|
|
Pogojne obveznosti skupaj
|
R0400
|
|
|
|
|
S.03.02.01
Zunajbilančne postavke – Seznam neomejenih jamstev, ki jih je prejelo podjetje
|
Koda jamstva
|
Ime ponudnika jamstva
|
Koda ponudnika jamstva
|
Vrsta kode ponudnika jamstva
|
Ponudnik jamstva spada v isto skupino
|
Dogodek ali dogodki, ki aktivirajo jamstvo
|
Specifični dogodek ali dogodki, ki aktivirajo jamstvo
|
Datum začetka veljavnosti jamstva
|
Pomožna lastna sredstva
|
|
C0010
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
C0090
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.03.02.04
Zunajbilančne postavke – Seznam neomejenih jamstev, ki jih je prejela skupina
|
Koda jamstva
|
Ime ponudnika jamstva
|
Koda ponudnika jamstva
|
Vrsta kode ponudnika jamstva
|
Dogodek ali dogodki, ki aktivirajo jamstvo
|
Specifični dogodek ali dogodki, ki aktivirajo jamstvo
|
Datum začetka veljavnosti jamstva
|
Pomožna lastna sredstva
|
|
C0010
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
C0090
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.03.03.01
Zunajbilančne postavke – Seznam neomejenih jamstev, ki jih je dalo podjetje
|
Koda jamstva
|
Ime prejemnika jamstva
|
Koda prejemnika jamstva
|
Vrsta kode prejemnika jamstva
|
Prejemnik jamstva spada v isto skupino
|
Dogodek ali dogodki, ki aktivirajo jamstvo
|
Ocena najvišje vrednosti jamstva
|
Specifični dogodek ali dogodki, ki aktivirajo jamstvo
|
Datum začetka veljavnosti jamstva
|
|
C0010
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
C0090
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.03.03.04
Zunajbilančne postavke – Seznam neomejenih jamstev, ki jih je dala skupina
|
Koda jamstva
|
Ime prejemnika jamstva
|
Koda prejemnika jamstva
|
Vrsta kode prejemnika jamstva
|
Dogodek ali dogodki, ki aktivirajo jamstvo
|
Ocena najvišje vrednosti jamstva
|
Specifični dogodek ali dogodki, ki aktivirajo jamstvo
|
Datum začetka veljavnosti jamstva
|
|
C0010
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
C0090
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.04.01.01
Dejavnosti po državah
|
|
|
Vrsta poslovanja
|
Z0010
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Podjetje
|
Vse države EGP
|
Skupaj zavarovalni posli, sklenjeni s strani vseh podružnic, ki niso iz EGP
|
|
|
|
Zavarovalni posli, sklenjeni v matični državi s strani podjetja
|
Posli, sklenjeni na podlagi načela svobode opravljanja storitev s strani podjetja v državah EGP, ki niso matična država članica
|
Posli, sklenjeni na podlagi načela svobode opravljanja storitev v matični državi s strani katere koli podružnice iz EGP
|
Skupaj sklenjeni zavarovalni posli s strani vseh podružnic iz EGP v državi, v kateri se nahajajo
|
Skupaj posli, sklenjeni na podlagi načela svobode opravljanja storitev, s strani vseh podružnic iz EGP
|
Skupaj posli, sklenjeni na podlagi načela svobode opravljanja storitev, s strani podjetja in vseh podružnic iz EGP
|
|
|
|
C0010
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
|
Država
|
R0010
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Obračunane premije
|
R0020
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Odhodki za škode
|
R0030
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Provizije
|
R0040
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Po državi EGP
|
…
|
Po pomembnih državah zunaj EGP
|
…
|
|
|
|
Zavarovalni posli, sklenjeni v obravnavani državi, po podružnicah subjektov iz EGP v tej državi
|
Zavarovalni posli, sklenjeni na podlagi svobode opravljanja storitev, s strani podružnice subjekta iz EGP v obravnavani državi
|
Zavarovalni posli, sklenjeni v obravnavani državi na podlagi svobode opravljanja storitev s strani podjetja ali katere koli podružnice subjektov iz EGP
|
Zavarovalni posli, sklenjeni v obravnavani državi, po podružnicah subjektov iz EGP v tej državi
|
Zavarovalni posli, sklenjeni na podlagi svobode opravljanja storitev, s strani podružnice subjekta iz EGP v obravnavani državi
|
Zavarovalni posli, sklenjeni v obravnavani državi na podlagi svobode opravljanja storitev s strani podjetja ali katere koli podružnice subjektov iz EGP
|
Posli, sklenjeni s strani podružnic iz pomembnih držav zunaj EGP
|
…
|
|
|
|
C0080
|
C0090
|
C0100
|
…
|
…
|
|
C0110
|
|
|
Država
|
R0010
|
|
|
|
|
|
Obračunane premije
|
R0020
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Odhodki za škode
|
R0030
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Provizije
|
R0040
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.04.02.01
Informacije za zavarovalno vrsto 10 v delu A Priloge I k direktivi Solventnost II, brez prevozniške odgovornosti
|
|
|
Podjetje
|
Po državi EGP
|
…
|
|
|
|
Svoboda opravljanja storitev
|
Podružnica
|
Svoboda opravljanja storitev
|
Podružnica
|
Svoboda opravljanja storitev
|
|
|
|
C0010
|
C0020
|
C0030
|
…
|
|
|
Država
|
R0010
|
|
|
|
|
|
|
Pogostost zahtevkov za avtomobilsko odgovornost (razen prevozniške odgovornosti)
|
R0020
|
|
|
|
|
|
|
Povprečen strošek zahtevkov za avtomobilsko odgovornost (razen prevozniške odgovornosti)
|
R0030
|
|
|
|
|
|
S.05.01.01
Premije, zahtevki in odhodki po vrstah poslovanja
|
|
|
Vrsta poslovanja za: zavarovalne in pozavarovalne obveznosti iz neživljenjskega zavarovanja (neposredni posli in sprejeto proporcionalno pozavarovanje)
|
|
|
|
Zavarovanje za stroške zdravljenja
|
Zavarovanje izpada dohodka
|
Nezgodno zavarovanje zaposlenih
|
Zavarovanje avtomobilske odgovornosti
|
Druga zavarovanja motornih vozil
|
Pomorsko, letalsko in transportno zavarovanje
|
Požarno in drugo škodno zavarovanje
|
Splošno zavarovanje odgovornosti
|
Kreditno in kavcijsko zavarovanje
|
|
|
|
C0010
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
C0090
|
|
Obračunane premije
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – neposredni posli
|
R0110
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
R0120
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
R0130
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
delež pozavarovateljev
|
R0140
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
neto
|
R0200
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prihodki od premije
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – neposredni posli
|
R0210
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
R0220
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
R0230
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
delež pozavarovateljev
|
R0240
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
neto
|
R0300
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Odhodki za škode
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – neposredni posli
|
R0310
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
R0320
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
R0330
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
delež pozavarovateljev
|
R0340
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
neto
|
R0400
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – neposredni posli
|
R0410
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
R0420
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
R0430
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
delež pozavarovateljev
|
R0440
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
neto
|
R0500
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M1
|
|
|
Vrsta poslovanja za: zavarovalne in pozavarovalne obveznosti iz neživljenjskega zavarovanja (neposredni posli in sprejeto proporcionalno pozavarovanje)
|
Vrsta poslovanja za:
sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
Skupaj
|
|
|
|
Zavarovanje stroškov postopka
|
Zavarovanje pomoči
|
Različne finančne izgube
|
Zdravstveno
|
Pozavarovanje odgovornosti
|
Pomorsko, letalsko in transportno
|
Premoženjsko
|
|
|
|
C0100
|
C0110
|
C0120
|
C0130
|
C0140
|
C0150
|
C0160
|
C0200
|
|
Obračunane premije
|
|
|
|
bruto – neposredni posli
|
R0110
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
R0120
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
R0130
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
delež pozavarovateljev
|
R0140
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
neto
|
R0200
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prihodki od premije
|
|
|
|
bruto – neposredni posli
|
R0210
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
R0220
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
R0230
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
delež pozavarovateljev
|
R0240
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
neto
|
R0300
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Odhodki za škode
|
|
|
|
bruto – neposredni posli
|
R0310
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
R0320
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
R0330
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
delež pozavarovateljev
|
R0340
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
neto
|
R0400
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij
|
|
|
|
bruto – neposredni posli
|
R0410
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
R0420
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
R0430
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
delež pozavarovateljev
|
R0440
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
neto
|
R0500
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼B
|
|
|
Vrsta poslovanja za: obveznosti iz neživljenjskih zavarovanj
|
|
|
|
Zavarovanje za stroške zdravljenja
|
Zavarovanje izpada dohodka
|
Nezgodno zavarovanje zaposlenih
|
Zavarovanje avtomobilske odgovornosti
|
Druga zavarovanja motornih vozil
|
Pomorsko, letalsko in transportno zavarovanje
|
Požarno in drugo škodno zavarovanje
|
Splošno zavarovanje odgovornosti
|
Kreditno in kavcijsko zavarovanje
|
|
|
|
C0010
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
C0090
|
|
Odhodki
|
R0550
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Odhodki splošnih služb
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – neposredni posli
|
R0610
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
R0620
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
R0630
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
delež pozavarovateljev
|
R0640
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
neto
|
R0700
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Stroški upravljanja naložb
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – neposredni posli
|
R0710
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
R0720
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
R0730
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
delež pozavarovateljev
|
R0740
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
neto
|
R0800
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Stroški obravnavanja odškodninskih zahtevkov
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – neposredni posli
|
R0810
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
R0820
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
R0830
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
delež pozavarovateljev
|
R0840
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
neto
|
R0900
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Stroški pridobitev
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – neposredni posli
|
R0910
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
R0920
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
R0930
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
delež pozavarovateljev
|
R0940
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
neto
|
R1000
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Splošni stroški
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – neposredni posli
|
R1010
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
R1020
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
R1030
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
delež pozavarovateljev
|
R1040
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
neto
|
R1100
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Drugi odhodki
|
R1200
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Odhodki skupaj
|
R1300
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vrsta poslovanja za: obveznosti iz neživljenjskih zavarovanj
|
Vrsta poslovanja za: sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
Skupaj
|
|
|
|
Zavarovanje stroškov postopka
|
Zavarovanje pomoči
|
Različne finančne izgube
|
Zdravstveno
|
Pozavarovanje odgovornosti
|
Pomorsko, letalsko in transportno
|
Premoženjsko
|
|
|
|
C0100
|
C0110
|
C0120
|
C0130
|
C0140
|
C0150
|
C0160
|
C0200
|
|
Odhodki
|
R0550
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Odhodki splošnih služb
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – neposredni posli
|
R0610
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
R0620
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
R0630
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
delež pozavarovateljev
|
R0640
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
neto
|
R0700
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Stroški upravljanja naložb
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – neposredni posli
|
R0710
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
R0720
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
R0730
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
delež pozavarovateljev
|
R0740
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
neto
|
R0800
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Stroški obravnavanja odškodninskih zahtevkov
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – neposredni posli
|
R0810
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
R0820
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
R0830
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
delež pozavarovateljev
|
R0840
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
neto
|
R0900
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Stroški pridobitev
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – neposredni posli
|
R0910
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
R0920
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
R0930
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
delež pozavarovateljev
|
R0940
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
neto
|
R1000
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Splošni stroški
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – neposredni posli
|
R1010
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
R1020
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
R1030
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
delež pozavarovateljev
|
R1040
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
neto
|
R1100
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Drugi odhodki
|
R1200
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Odhodki skupaj
|
R1300
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vrsta poslovanja za: obveznosti iz življenjskih zavarovanj
|
Obveznosti iz življenjskih pozavarovanj
|
Skupaj
|
|
|
|
Zdravstveno zavarovanje
|
Zavarovanje z udeležbo pri dobičku
|
Zavarovanje, vezano na indeks ali enoto premoženja
|
Druga življenjska zavarovanja
|
Rente, ki izhajajo iz pogodb o neživljenjskem zavarovanju in se nanašajo na obveznosti iz zdravstvenih zavarovanj
|
Rente, ki izhajajo iz pogodb o neživljenjskem zavarovanju in se nanašajo na zavarovalne obveznosti, ki niso obveznosti iz zdravstvenih zavarovanj
|
Zdravstveno pozavarovanje
|
Življenjsko pozavarovanje
|
|
|
|
|
C0210
|
C0220
|
C0230
|
C0240
|
C0250
|
C0260
|
C0270
|
C0280
|
C0300
|
|
Obračunane premije
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto
|
R1410
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
delež pozavarovateljev
|
R1420
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
neto
|
R1500
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prihodki od premije
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto
|
R1510
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
delež pozavarovateljev
|
R1520
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
neto
|
R1600
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Odhodki za škode
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto
|
R1610
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
delež pozavarovateljev
|
R1620
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
neto
|
R1700
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto
|
R1710
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
delež pozavarovateljev
|
R1720
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
neto
|
R1800
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Odhodki
|
R1900
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Odhodki splošnih služb
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto
|
R1910
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
delež pozavarovateljev
|
R1920
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
neto
|
R2000
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Stroški upravljanja naložb
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto
|
R2010
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
delež pozavarovateljev
|
R2020
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
neto
|
R2100
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Stroški obravnavanja odškodninskih zahtevkov
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto
|
R2110
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
delež pozavarovateljev
|
R2120
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
neto
|
R2200
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vrsta poslovanja za: obveznosti iz življenjskih zavarovanj
|
Obveznosti iz življenjskih pozavarovanj
|
Skupaj
|
|
|
|
Zdravstveno zavarovanje
|
Zavarovanje z udeležbo pri dobičku
|
Zavarovanje, vezano na indeks ali enoto premoženja
|
Druga življenjska zavarovanja
|
Rente, ki izhajajo iz pogodb o neživljenjskem zavarovanju in se nanašajo na obveznosti iz zdravstvenih zavarovanj
|
Rente, ki izhajajo iz pogodb o neživljenjskem zavarovanju in se nanašajo na zavarovalne obveznosti, ki niso obveznosti iz zdravstvenih zavarovanj
|
Zdravstveno pozavarovanje
|
Življenjsko pozavarovanje
|
|
|
|
|
C0210
|
C0220
|
C0230
|
C0240
|
C0250
|
C0260
|
C0270
|
C0280
|
C0300
|
|
Stroški pridobitev
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto
|
R2210
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
delež pozavarovateljev
|
R2220
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
neto
|
R2300
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Splošni stroški
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto
|
R2310
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
delež pozavarovateljev
|
R2320
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
neto
|
R2400
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Drugi odhodki
|
R2500
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Odhodki skupaj
|
R2600
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupni znesek odkupov
|
R2700
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.05.01.02
Premije, zahtevki in odhodki po vrstah poslovanja
|
|
|
Vrsta poslovanja za: zavarovalne in pozavarovalne obveznosti iz neživljenjskega zavarovanja (neposredni posli in sprejeto proporcionalno pozavarovanje)
|
|
|
|
Zavarovanje za stroške zdravljenja
|
Zavarovanje izpada dohodka
|
Nezgodno zavarovanje zaposlenih
|
Zavarovanje avtomobilske odgovornosti
|
Druga zavarovanja motornih vozil
|
Pomorsko, letalsko in transportno zavarovanje
|
Požarno in drugo škodno zavarovanje
|
Splošno zavarovanje odgovornosti
|
Kreditno in kavcijsko zavarovanje
|
|
|
|
C0010
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
C0090
|
|
Obračunane premije
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – neposredni posli
|
R0110
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
R0120
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
R0130
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
delež pozavarovateljev
|
R0140
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
neto
|
R0200
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prihodki od premije
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – neposredni posli
|
R0210
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
R0220
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
R0230
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
delež pozavarovateljev
|
R0240
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
neto
|
R0300
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Odhodki za škode
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – neposredni posli
|
R0310
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
R0320
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
R0330
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
delež pozavarovateljev
|
R0340
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
neto
|
R0400
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – neposredni posli
|
R0410
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
R0420
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
R0430
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
delež pozavarovateljev
|
R0440
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
neto
|
R0500
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Odhodki
|
R0550
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Drugi odhodki
|
R1200
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Odhodki skupaj
|
R1300
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vrsta poslovanja za: zavarovalne in pozavarovalne obveznosti iz neživljenjskega zavarovanja (neposredni posli in sprejeto proporcionalno pozavarovanje)
|
Vrsta poslovanja za: sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
Skupaj
|
|
|
|
Zavarovanje stroškov postopka
|
Zavarovanje pomoči
|
Različne finančne izgube
|
Zdravstveno
|
Pozavarovanje odgovornosti
|
Pomorsko, letalsko in transportno
|
Premoženjsko
|
|
|
|
C0100
|
C0110
|
C0120
|
C0130
|
C0140
|
C0150
|
C0160
|
C0200
|
|
Obračunane premije
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – neposredni posli
|
R0110
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
R0120
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
R0130
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
delež pozavarovateljev
|
R0140
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
neto
|
R0200
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prihodki od premije
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – neposredni posli
|
R0210
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
R0220
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
R0230
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
delež pozavarovateljev
|
R0240
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
neto
|
R0300
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Odhodki za škode
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – neposredni posli
|
R0310
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
R0320
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
R0330
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
delež pozavarovateljev
|
R0340
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
neto
|
R0400
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – neposredni posli
|
R0410
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
R0420
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
R0430
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
delež pozavarovateljev
|
R0440
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
neto
|
R0500
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Odhodki
|
R0550
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Drugi odhodki
|
R1200
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Odhodki skupaj
|
R1300
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vrsta poslovanja za: obveznosti iz življenjskih zavarovanj
|
Obveznosti iz življenjskih pozavarovanj
|
Skupaj
|
|
|
|
Zdravstveno zavarovanje
|
Zavarovanje z udeležbo pri dobičku
|
Zavarovanje, vezano na indeks ali enoto premoženja
|
Druga življenjska zavarovanja
|
Rente, ki izhajajo iz pogodb o neživljenjskem zavarovanju in se nanašajo na obveznosti iz zdravstvenih zavarovanj
|
Rente, ki izhajajo iz pogodb o neživljenjskem zavarovanju in se nanašajo na zavarovalne obveznosti, ki niso obveznosti iz zdravstvenih zavarovanj
|
Zdravstveno pozavarovanje
|
Življenjsko pozavarovanje
|
|
|
|
|
C0210
|
C0220
|
C0230
|
C0240
|
C0250
|
C0260
|
C0270
|
C0280
|
C0300
|
|
Obračunane premije
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto
|
R1410
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
delež pozavarovateljev
|
R1420
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
neto
|
R1500
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prihodki od premije
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto
|
R1510
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
delež pozavarovateljev
|
R1520
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
neto
|
R1600
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Odhodki za škode
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto
|
R1610
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
delež pozavarovateljev
|
R1620
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
neto
|
R1700
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto
|
R1710
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
delež pozavarovateljev
|
R1720
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
neto
|
R1800
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Odhodki
|
R1900
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Drugi odhodki
|
R2500
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Odhodki skupaj
|
R2600
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.05.02.01
Premije, zahtevki in odhodki po državah
|
|
|
Matična država
|
Najpomembnejših 5 držav (po znesku bruto obračunanih premij) – obveznosti iz neživljenjskih zavarovanj
|
Najpomembnejših 5 in matična država, skupaj
|
|
|
|
C0010
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
|
|
R0010
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C0080
|
C0090
|
C0100
|
C0110
|
C0120
|
C0130
|
C0140
|
|
Obračunane premije
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – neposredni posli
|
R0110
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
R0120
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
R0130
|
|
|
|
|
|
|
|
|
delež pozavarovateljev
|
R0140
|
|
|
|
|
|
|
|
|
neto
|
R0200
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prihodki od premije
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – neposredni posli
|
R0210
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
R0220
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
R0230
|
|
|
|
|
|
|
|
|
delež pozavarovateljev
|
R0240
|
|
|
|
|
|
|
|
|
neto
|
R0300
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Odhodki za škode
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – neposredni posli
|
R0310
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
R0320
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
R0330
|
|
|
|
|
|
|
|
|
delež pozavarovateljev
|
R0340
|
|
|
|
|
|
|
|
|
neto
|
R0400
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – neposredni posli
|
R0410
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
R0420
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto – sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
R0430
|
|
|
|
|
|
|
|
|
delež pozavarovateljev
|
R0440
|
|
|
|
|
|
|
|
|
neto
|
R0500
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Odhodki
|
R0550
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Drugi odhodki
|
R1200
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M1
|
|
Odhodki skupaj
|
R1300
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼B
|
|
|
|
Matična država
|
Najpomembnejših 5 držav (po znesku bruto obračunanih premij) – obveznosti iz življenjskih zavarovanj
|
Najpomembnejših 5 in matična država, skupaj
|
|
|
|
C0150
|
C0160
|
C0170
|
C0180
|
C0190
|
C0200
|
C0210
|
|
|
R1400
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C0220
|
C0230
|
C0240
|
C0250
|
C0260
|
C0270
|
C0280
|
|
Obračunane premije
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto
|
R1410
|
|
|
|
|
|
|
|
|
delež pozavarovateljev
|
R1420
|
|
|
|
|
|
|
|
|
neto
|
R1500
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prihodki od premije
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto
|
R1510
|
|
|
|
|
|
|
|
|
delež pozavarovateljev
|
R1520
|
|
|
|
|
|
|
|
|
neto
|
R1600
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Odhodki za škode
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto
|
R1610
|
|
|
|
|
|
|
|
|
delež pozavarovateljev
|
R1620
|
|
|
|
|
|
|
|
|
neto
|
R1700
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bruto
|
R1710
|
|
|
|
|
|
|
|
|
delež pozavarovateljev
|
R1720
|
|
|
|
|
|
|
|
|
neto
|
R1800
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Odhodki
|
R1900
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Drugi odhodki
|
R2500
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Odhodki skupaj
|
R2600
|
|
|
|
|
|
|
|
S.06.01.01
Povzetek sredstev
|
|
|
Življenjska zavarovanja
|
Neživljenjska zavarovanja
|
Omejeni skladi
|
Drugi notranji skladi
|
Sredstva delničarjev
|
Splošno
|
|
Razvrstitev sredstev
|
|
C0010
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
|
Sredstva, ki kotirajo na borzi
|
R0010
|
|
|
|
|
|
|
|
Sredstva, ki ne kotirajo na borzi
|
R0020
|
|
|
|
|
|
|
|
Sredstva, s katerimi ni mogoče trgovati na borzi
|
R0030
|
|
|
|
|
|
|
|
Po kategoriji
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Državne obveznice
|
R0040
|
|
|
|
|
|
|
|
Podjetniške obveznice
|
R0050
|
|
|
|
|
|
|
|
Lastniški kapital
|
R0060
|
|
|
|
|
|
|
|
Kolektivni naložbeni podjemi
|
R0070
|
|
|
|
|
|
|
|
Strukturirani vrednostni papirji
|
R0080
|
|
|
|
|
|
|
|
Vrednostni papirji, zavarovani s premoženjem
|
R0090
|
|
|
|
|
|
|
|
Denar in depoziti
|
R0100
|
|
|
|
|
|
|
|
Hipoteke in krediti
|
R0110
|
|
|
|
|
|
|
|
Premoženjsko
|
R0120
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge naložbe
|
R0130
|
|
|
|
|
|
|
|
Standardizirane terminske pogodbe
|
R0140
|
|
|
|
|
|
|
|
Nakupne opcije
|
R0150
|
|
|
|
|
|
|
|
Prodajne opcije
|
R0160
|
|
|
|
|
|
|
|
Zamenjave
|
R0170
|
|
|
|
|
|
|
|
Nestandardizirane terminske pogodbe
|
R0180
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditni izvedeni finančni instrumenti
|
R0190
|
|
|
|
|
|
|
S.06.02.01
Seznam sredstev
Informacije o pozicijah
|
Identifikacijska koda sredstva
|
Vrsta identifikacijske kode sredstva
|
Portfelj
|
Številka sklada
|
Številka portfelja uskladitvenih prilagoditev
|
Sredstva v okviru pogodb, vezanih na indeks oziroma enoto premoženja
|
Sredstvo, dano kot zavarovanje s premoženjem
|
Država skrbništva
|
Skrbnik
|
Količina
|
Nominalni znesek
|
Metoda vrednotenja
|
Vrednost ob pridobitvi
|
Skupaj znesek po Solventnosti II
|
Obračunane obresti
|
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
C0090
|
C0100
|
C0110
|
C0120
|
C0130
|
C0140
|
C0150
|
C0160
|
C0170
|
C0180
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Informacije o sredstvih
|
Identifikacijska koda sredstva
|
Vrsta identifikacijske kode sredstva
|
Naziv postavke
|
Ime izdajatelja
|
Koda izdajatelja
|
Vrsta kode izdajatelja
|
Sektor izdajatelja
|
Skupina izdajatelja
|
Koda skupine izdajatelja
|
Vrsta kode skupine izdajatelja
|
Država izdajatelja
|
Valuta
|
CIC
|
►M4
Pristop za izračun zahtevanega solventnostnega kapitala za KNP
◄
|
Naložba v infrastrukturo
|
(nadalj.)
|
|
C0040
|
C0050
|
C0190
|
C0200
|
C0210
|
C0220
|
C0230
|
C0240
|
C0250
|
C0260
|
C0270
|
C0280
|
C0290
|
►M4
C0292
◄
|
C0300
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Deleži v povezanih podjetjih, vključno z udeležbami
|
Zunanja bonitetna ocena
|
Imenovana ECAI
|
Stopnja kreditne kvalitete
|
Notranja bonitetna ocena
|
Trajanje
|
Cena na enoto po Solventnosti II
|
Znesek v odstotku nominalne vrednosti na enoto, cena po Solventnosti II
|
Datum zapadlosti
|
|
C0310
|
C0320
|
C0330
|
C0340
|
C0350
|
C0360
|
C0370
|
C0380
|
C0390
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.06.02.04
Seznam sredstev
Informacije o pozicijah
|
Zakonito ime podjetja
|
Identifikacijska koda podjetja
|
Vrsta identifikacijske kode podjetja
|
Identifikacijska koda sredstva
|
Vrsta identifikacijske kode sredstva
|
Portfelj
|
Številka sklada
|
Številka portfelja uskladitvenih prilagoditev
|
Sredstva v okviru pogodb, vezanih na indeks oziroma enoto premoženja
|
Sredstvo, dano kot zavarovanje s premoženjem
|
Država skrbništva
|
Skrbnik
|
(nadalj.)
|
|
C0010
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
C0090
|
C0100
|
C0110
|
C0120
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Količina
|
Nominalni znesek
|
Metoda vrednotenja
|
Vrednost ob pridobitvi
|
Skupaj znesek po Solventnosti II
|
Obračunane obresti
|
|
C0130
|
C0140
|
C0150
|
C0160
|
C0170
|
C0180
|
|
|
|
|
|
|
|
Informacije o sredstvih
|
Identifikacijska koda sredstva
|
Vrsta identifikacijske kode sredstva
|
Naziv postavke
|
Ime izdajatelja
|
Koda izdajatelja
|
Vrsta kode izdajatelja
|
Sektor izdajatelja
|
Skupina izdajatelja
|
Koda skupine izdajatelja
|
Vrsta kode skupine izdajatelja
|
Država izdajatelja
|
Valuta
|
(nadalj.)
|
|
C0040
|
C0050
|
C0190
|
C0200
|
C0210
|
C0220
|
C0230
|
C0240
|
C0250
|
C0260
|
C0270
|
C0280
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CIC
|
Naložba v infrastrukturo
|
Udeležba
|
Zunanja bonitetna ocena
|
Imenovana ECAI
|
Stopnja kreditne kvalitete
|
Notranja bonitetna ocena
|
Trajanje
|
Cena na enoto po Solventnosti II
|
Znesek v odstotku nominalne vrednosti na enoto, cena po Solventnosti II
|
Datum zapadlosti
|
|
C0290
|
C0300
|
C0310
|
C0320
|
C0330
|
C0340
|
C0350
|
C0360
|
C0370
|
C0380
|
C0390
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.06.03.01
Kolektivni naložbeni podjemi – pristop vpogleda
|
Identifikacijska koda kolektivnega naložbenega podjema
|
Vrsta identifikacijske kode kolektivnega naložbenega podjema
|
Kategorija sredstev, ki predstavljajo osnovo
|
Država izdaje
|
Valuta
|
Skupni znesek
|
|
C0010
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
|
|
|
|
|
|
|
S.06.03.04
Kolektivni naložbeni podjemi – pristop vpogleda
|
Identifikacijska koda kolektivnega naložbenega podjema
|
Vrsta identifikacijske kode kolektivnega naložbenega podjema
|
Kategorija sredstev, ki predstavljajo osnovo
|
Država izdaje
|
Valuta
|
Skupni znesek
|
|
C0010
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
|
|
|
|
|
|
|
S.07.01.01
Strukturirani produkti
|
Identifikacijska koda sredstva
|
Vrsta identifikacijske kode sredstva
|
Vrsta zavarovanja s premoženjem
|
Vrsta strukturiranega produkta
|
Zaščita kapitala
|
Vrednostni papir/indeks/portfelj, ki predstavlja osnovo
|
Kupljiv ali prodajljiv
|
Sintetični strukturirani produkt
|
Strukturirani produkt z možnostjo predčasnega odplačila
|
Vrednost zavarovanja s premoženjem
|
Uporaba zavarovanja s premoženjem na podlagi portfelja
|
Stalen letni donos
|
Spremenljiv letni donos
|
Izguba ob neplačilu
|
Točka vključitve
|
Točka izločitve
|
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
C0090
|
C0100
|
C0110
|
C0120
|
C0130
|
C0140
|
C0150
|
C0160
|
C0170
|
C0180
|
C0190
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.07.01.04
Strukturirani produkti
|
Zakonito ime podjetja
|
Identifikacijska koda podjetja
|
Vrsta identifikacijske kode podjetja
|
Identifikacijska koda sredstva
|
Vrsta identifikacijske kode sredstva
|
Vrsta zavarovanja s premoženjem
|
Vrsta strukturiranega produkta
|
Zaščita kapitala
|
Vrednostni papir/indeks/portfelj, ki predstavlja osnovo
|
Kupljiv ali prodajljiv
|
(nadalj.)
|
|
C0010
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
C0090
|
C0100
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sintetični strukturirani produkt
|
Strukturirani produkt z možnostjo predčasnega odplačila
|
Vrednost zavarovanja s premoženjem
|
Uporaba zavarovanja s premoženjem na podlagi portfelja
|
Stalen letni donos
|
Spremenljiv letni donos
|
Izguba ob neplačilu
|
Točka vključitve
|
Točka izločitve
|
|
C0110
|
C0120
|
C0130
|
C0140
|
C0150
|
C0160
|
C0170
|
C0180
|
C0190
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.08.01.01
Odprte pozicije v izvedenih finančnih instrumentih
Informacije o pozicijah
|
Identifikacijska koda izvedenega finančnega instrumenta
|
Vrsta identifikacijske kode izvedenega finančnega instrumenta
|
Portfelj
|
Številka sklada
|
Izvedeni finančni instrumenti v okviru pogodb, vezanih na indeks ali enoto premoženja
|
Instrument, ki je osnova v izvedenem finančnem instrumentu
|
Vrsta kode sredstva ali obveznosti, ki je osnova (podlaga) v izvedenem finančnem instrumentu
|
Uporaba izvedenega finančnega instrumenta
|
Delta
|
Nominalni znesek izvedenega finančnega instrumenta
|
Kupec/prodajalec
|
(nadalj.)
|
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
C0090
|
C0100
|
C0110
|
C0120
|
C0130
|
C0140
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Doslej plačane premije
|
Doslej prejete premije
|
Število pogodb
|
Velikost pogodbe
|
Maksimalna izguba v primeru dogodka, ki povzroči razvezo pogodbe
|
Znesek odlivov zamenjave
|
Znesek prilivov zamenjave
|
Datum začetka veljavnosti
|
Trajanje
|
Vrednost po Solventnosti II
|
Metoda vrednotenja
|
|
C0150
|
C0160
|
C0170
|
C0180
|
C0190
|
C0200
|
C0210
|
C0220
|
C0230
|
C0240
|
C0250
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Informacije o izvedenih finančnih instrumentih
|
Identifikacijska koda izvedenega finančnega instrumenta
|
Vrsta identifikacijske kode izvedenega finančnega instrumenta
|
Ime nasprotne stranke
|
Koda nasprotne stranke
|
Vrsta kode nasprotne stranke
|
Zunanja bonitetna ocena
|
Imenovana ECAI
|
Stopnja kreditne kvalitete
|
Notranja bonitetna ocena
|
Skupina nasprotne stranke
|
Koda skupine nasprotne stranke
|
(nadalj.)
|
|
C0040
|
C0050
|
C0260
|
C0270
|
C0280
|
C0290
|
C0300
|
C0310
|
C0320
|
C0330
|
C0340
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vrsta kode skupine nasprotne stranke
|
Ime pogodbe
|
Valuta
|
CIC
|
Sprožitvena vrednost
|
Sprožilec za razvezo pogodbe
|
Izročena valuta v zamenjavi
|
Prejeta valuta v zamenjavi
|
Datum zapadlosti
|
|
C0350
|
C0360
|
C0370
|
C0380
|
C0390
|
C0400
|
C0410
|
C0420
|
C0430
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.08.01.04
Odprte pozicije v izvedenih finančnih instrumentih
Informacije o pozicijah
|
Zakonito ime podjetja
|
Identifikacijska koda podjetja
|
Vrsta identifikacijske kode podjetja
|
Identifikacijska koda izvedenega finančnega instrumenta
|
Vrsta identifikacijske kode izvedenega finančnega instrumenta
|
Portfelj
|
Številka sklada
|
Izvedeni finančni instrumenti v okviru pogodb, vezanih na indeks ali enoto premoženja
|
Instrument, ki je osnova v izvedenem finančnem instrumentu
|
Vrsta kode sredstva ali obveznosti, ki je osnova (podlaga) v izvedenem finančnem instrumentu
|
Uporaba izvedenega finančnega instrumenta
|
Delta
|
(nadalj.)
|
|
C0010
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
C0090
|
C0100
|
C0110
|
C0120
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nominalni znesek izvedenega finančnega instrumenta
|
Kupec/prodajalec
|
Doslej plačane premije
|
Doslej prejete premije
|
Število pogodb
|
Velikost pogodbe
|
Maksimalna izguba v primeru dogodka, ki povzroči razvezo pogodbe
|
Znesek odlivov zamenjave
|
Znesek prilivov zamenjave
|
Datum začetka veljavnosti
|
Trajanje
|
Vrednost po Solventnosti II
|
Metoda vrednotenja
|
|
C0130
|
C0140
|
C0150
|
C0160
|
C0170
|
C0180
|
C0190
|
C0200
|
C0210
|
C0220
|
C0230
|
C0240
|
C0250
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Informacije o izvedenih finančnih instrumentih
|
Identifikacijska koda izvedenega finančnega instrumenta
|
Vrsta identifikacijske kode izvedenega finančnega instrumenta
|
Ime nasprotne stranke
|
Koda nasprotne stranke
|
Vrsta kode nasprotne stranke
|
Zunanja bonitetna ocena
|
Imenovana ECAI
|
Stopnja kreditne kvalitete
|
Notranja bonitetna ocena
|
Skupina nasprotne stranke
|
Koda skupine nasprotne stranke
|
(nadalj.)
|
|
C0040
|
C0050
|
C0260
|
C0270
|
C0280
|
C0290
|
C0300
|
C0310
|
C0320
|
C0330
|
C0340
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vrsta kode skupine nasprotne stranke
|
Ime pogodbe
|
Valuta
|
CIC
|
Sprožitvena vrednost
|
Sprožilec za razvezo pogodbe
|
Izročena valuta v zamenjavi
|
Prejeta valuta v zamenjavi
|
Datum zapadlosti
|
|
C0350
|
C0360
|
C0370
|
C0380
|
C0390
|
C0400
|
C0410
|
C0420
|
C0430
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.08.02.01
Posli z izvedenimi finančnimi instrumenti
Informacije o pozicijah
|
Identifikacijska koda izvedenega finančnega instrumenta
|
Vrsta identifikacijske kode izvedenega finančnega instrumenta
|
Portfelj
|
Številka sklada
|
Izvedeni finančni instrumenti v okviru pogodb, vezanih na indeks ali enoto premoženja
|
Instrument, ki je osnova v izvedenem finančnem instrumentu
|
Vrsta kode sredstva ali obveznosti, ki je osnova (podlaga) v izvedenem finančnem instrumentu
|
Uporaba izvedenega finančnega instrumenta
|
Nominalni znesek izvedenega finančnega instrumenta
|
Kupec/prodajalec
|
Doslej plačane premije
|
(nadalj.)
|
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
C0090
|
C0100
|
C0110
|
C0120
|
C0130
|
C0140
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Doslej prejete premije
|
Poslovni izid do datuma zaprtja/zapadlosti
|
Število pogodb
|
Velikost pogodbe
|
Maksimalna izguba v primeru dogodka, ki povzroči razvezo pogodbe
|
Znesek odlivov zamenjave
|
Znesek prilivov zamenjave
|
Datum začetka veljavnosti
|
Vrednost po Solventnosti II
|
|
C0150
|
C0160
|
C0170
|
C0180
|
C0190
|
C0200
|
C0210
|
C0220
|
C0230
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Informacije o izvedenih finančnih instrumentih
|
Identifikacijska koda izvedenega finančnega instrumenta
|
Vrsta identifikacijske kode izvedenega finančnega instrumenta
|
Ime nasprotne stranke
|
Koda nasprotne stranke
|
Vrsta kode nasprotne stranke
|
Skupina nasprotne stranke
|
Koda skupine nasprotne stranke
|
Vrsta kode skupine nasprotne stranke
|
Ime pogodbe
|
Valuta
|
CIC
|
(nadalj.)
|
|
C0040
|
C0050
|
C0240
|
C0250
|
C0260
|
C0270
|
C0280
|
C0290
|
C0300
|
C0310
|
C0320
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sprožitvena vrednost
|
Sprožilec za razvezo pogodbe
|
Izročena valuta v zamenjavi
|
Prejeta valuta v zamenjavi
|
Datum zapadlosti
|
|
C0330
|
C0340
|
C0350
|
C0360
|
C0370
|
|
|
|
|
|
|
S.08.02.04
Posli z izvedenimi finančnimi instrumenti
Informacije o pozicijah
|
Zakonito ime podjetja
|
Identifikacijska koda podjetja
|
Vrsta identifikacijske kode podjetja
|
Identifikacijska koda izvedenega finančnega instrumenta
|
Vrsta identifikacijske kode izvedenega finančnega instrumenta
|
Portfelj
|
Številka sklada
|
Izvedeni finančni instrumenti v okviru pogodb, vezanih na indeks ali enoto premoženja
|
Instrument, ki je osnova v izvedenem finančnem instrumentu
|
Vrsta kode sredstva ali obveznosti, ki je osnova (podlaga) v izvedenem finančnem instrumentu
|
Uporaba izvedenega finančnega instrumenta
|
(nadalj.)
|
|
0010
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
C0090
|
C0100
|
C0110
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nominalni znesek izvedenega finančnega instrumenta
|
Kupec/prodajalec
|
Doslej plačane premije
|
Doslej prejete premije
|
Poslovni izid do datuma zaprtja/zapadlosti
|
Število pogodb
|
Velikost pogodbe
|
Maksimalna izguba v primeru dogodka, ki povzroči razvezo pogodbe
|
Znesek odlivov zamenjave
|
Znesek prilivov zamenjave
|
Datum začetka veljavnosti
|
Vrednost po Solventnosti II
|
|
C0120
|
C0130
|
C0140
|
C0150
|
C0160
|
C0170
|
C0180
|
C0190
|
C0200
|
C0210
|
C0220
|
C0230
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Informacije o izvedenih finančnih instrumentih
|
Identifikacijska koda izvedenega finančnega instrumenta
|
Vrsta identifikacijske kode izvedenega finančnega instrumenta
|
Ime nasprotne stranke
|
Koda nasprotne stranke
|
Vrsta kode nasprotne stranke
|
Skupina nasprotne stranke
|
Koda skupine nasprotne stranke
|
Vrsta kode skupine nasprotne stranke
|
Ime pogodbe
|
Valuta
|
CIC
|
(nadalj.)
|
|
C0040
|
C0050
|
C0240
|
C0250
|
C0260
|
C0270
|
C0280
|
C0290
|
C0300
|
C0310
|
C0320
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sprožitvena vrednost
|
Sprožilec za razvezo pogodbe
|
Izročena valuta v zamenjavi
|
Prejeta valuta v zamenjavi
|
Datum zapadlosti
|
|
C0330
|
C0340
|
C0350
|
C0360
|
C0370
|
|
|
|
|
|
|
S.09.01.01
Prihodki/dobički in izgube v obdobju
|
Kategorija sredstev
|
Portfelj
|
Sredstva v posesti v okviru pogodb, vezanih na enoto premoženja ali na indeks
|
Dividende
|
Obresti
|
Najemnina
|
Čisti dobički in izgube
|
Nerealizirani dobički in izgube
|
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
C0090
|
C0100
|
C0110
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.09.01.04
Prihodki/dobički in izgube v obdobju
|
Zakonito ime podjetja
|
Identifikacijska koda podjetja
|
Vrsta identifikacijske kode podjetja
|
Kategorija sredstev
|
Portfelj
|
Sredstva v posesti v okviru pogodb, vezanih na enoto premoženja ali na indeks
|
Dividende
|
Obresti
|
Najemnina
|
Čisti dobički in izgube
|
Nerealizirani dobički in izgube
|
|
C0010
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
C0090
|
C0100
|
C0110
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.10.01.01
Posli posoje vrednostnih papirjev in pogodbe o začasni prodaji
|
Portfelj
|
Številka sklada
|
Kategorija sredstev
|
Ime nasprotne stranke
|
Koda nasprotne stranke
|
Vrsta kode nasprotne stranke
|
Kategorija sredstev nasprotne stranke
|
Sredstva v posesti v okviru pogodb, vezanih na enoto premoženja ali na indeks
|
Pozicija v pogodbi
|
Znesek ob odprtju pozicije
|
Znesek ob zaprtju pozicije
|
Datum začetka
|
Datum zapadlosti
|
Vrednost po Solventnosti II
|
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
C0090
|
C0100
|
C0110
|
C0120
|
C0130
|
C0140
|
C0150
|
C0160
|
C0170
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.10.01.04
Posli posoje vrednostnih papirjev in pogodbe o začasni prodaji
|
Zakonito ime podjetja
|
Identifikacijska koda podjetja
|
Vrsta identifikacijske kode podjetja
|
Portfelj
|
Številka sklada
|
Kategorija sredstev
|
Ime nasprotne stranke
|
Koda nasprotne stranke
|
Vrsta kode nasprotne stranke
|
Kategorija sredstev nasprotne stranke
|
Sredstva v posesti v okviru pogodb, vezanih na enoto premoženja ali na indeks
|
(nadalj.)
|
|
C0010
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
C0090
|
C0100
|
C0110
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pozicija v pogodbi
|
Znesek ob odprtju pozicije
|
Znesek ob zaprtju pozicije
|
Datum začetka
|
Datum zapadlosti
|
Vrednost po Solventnosti II
|
|
C0120
|
C0130
|
C0140
|
C0150
|
C0160
|
C0170
|
|
|
|
|
|
|
|
S.11.01.01
Sredstva v posesti kot zavarovanje s premoženjem
Informacije o pozicijah
|
Informacije o sredstvih v posesti
|
Informacije o sredstvih, za katera je prejeto zavarovanje s premoženjem
|
|
Identifikacijska koda sredstva
|
Vrsta identifikacijske kode sredstva
|
Ime nasprotne stranke, ki je zagotovila zavarovanje s premoženjem
|
Ime skupine nasprotne stranke, ki je zagotovila zavarovanje s premoženjem
|
Država skrbništva
|
Količina
|
Nominalni znesek
|
Metoda vrednotenja
|
Skupni znesek
|
Obračunane obresti
|
Vrsta sredstev, za katera je prejeto zavarovanje s premoženjem
|
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
C0090
|
C0100
|
C0110
|
C0120
|
C0130
|
C0140
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Informacije o sredstvih
|
Informacije o sredstvih v posesti
|
|
Identifikacijska koda sredstva
|
Vrsta identifikacijske kode sredstva
|
Naziv postavke
|
Ime izdajatelja
|
Koda izdajatelja
|
Vrsta kode izdajatelja
|
Sektor izdajatelja
|
Ime skupine izdajatelja
|
Koda skupine izdajatelja
|
Vrsta kode skupine izdajatelja
|
Država izdajatelja
|
Valuta
|
CIC
|
Cena na enoto
|
Znesek v odstotku nominalne vrednosti na enoto, cena po Solventnosti II
|
Datum zapadlosti
|
|
C0040
|
C0050
|
C0150
|
C0160
|
C0170
|
C0180
|
C0190
|
C0200
|
C0210
|
C0220
|
C0230
|
C0240
|
C0250
|
C0260
|
C0270
|
C0280
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.11.01.04
Sredstva v posesti kot zavarovanje s premoženjem
Informacije o pozicijah
|
|
|
|
Informacije o sredstvih v posesti
|
Informacije o sredstvih, za katera je prejeto zavarovanje s premoženjem
|
|
Zakonito ime podjetja
|
Identifikacijska koda podjetja
|
Vrsta identifikacijske kode podjetja
|
Identifikacijska koda sredstva
|
Vrsta identifikacijske kode sredstva
|
Ime nasprotne stranke, ki je zagotovila zavarovanje s premoženjem
|
Ime skupine nasprotne stranke, ki je zagotovila zavarovanje s premoženjem
|
Država skrbništva
|
Količina
|
Nominalni znesek
|
Metoda vrednotenja
|
Skupni znesek
|
Obračunane obresti
|
Vrsta sredstev, za katera je prejeto zavarovanje s premoženjem
|
|
C0010
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
C0090
|
C0100
|
C0110
|
C0120
|
C0130
|
C0140
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Informacije o sredstvih
|
Informacije o sredstvih v posesti
|
|
|
Identifikacijska koda sredstva
|
Vrsta identifikacijske kode sredstva
|
Naziv postavke
|
Ime izdajatelja
|
Koda izdajatelja
|
Vrsta kode izdajatelja
|
Sektor izdajatelja
|
Ime skupine izdajatelja
|
Koda skupine izdajatelja
|
Vrsta kode skupine izdajatelja
|
Država izdajatelja
|
Valuta
|
CIC
|
(nadalj.)
|
|
C0040
|
C0050
|
C0150
|
C0160
|
C0170
|
C0180
|
C0190
|
C0200
|
C0210
|
C0220
|
C0230
|
C0240
|
C0250
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Informacije o sredstvih v posesti
|
Cena na enoto
|
Znesek v odstotku nominalne vrednosti na enoto, cena po Solventnosti II
|
Datum zapadlosti
|
|
C0260
|
C0270
|
C0280
|
|
|
|
|
S.12.01.01
Zavarovalno-tehnične rezervacije za SLT življenjska in zdravstvena zavarovanja
|
|
|
Zavarovanje z udeležbo pri dobičku
|
Zavarovanje, vezano na indeks ali enoto premoženja
|
|
|
|
|
Pogodbe brez opcij in jamstev
|
Pogodbe z opcijami ali jamstvi
|
|
|
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota
|
R0010
|
|
|
|
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke pri ZTR, izračunanih kot celoti
|
R0020
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot vsota najboljše ocene in marže za tveganje
|
|
|
|
|
|
|
Najboljša ocena
|
|
|
|
|
|
|
Bruto najboljša ocena
|
R0030
|
|
|
|
|
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja pred prilagoditvijo za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke
|
R0040
|
|
|
|
|
|
Izterljivi zneski iz pozavarovanj (razen namenskih družb in končnega pozavarovanja) pred prilagoditvijo za pričakovane izgube
|
R0050
|
|
|
|
|
|
Izterljivi zneski iz namenskih družb pred prilagoditvijo za pričakovane izgube
|
R0060
|
|
|
|
|
|
Izterljivi zneski iz končnega pozavarovanja pred prilagoditvijo za pričakovane izgube
|
R0070
|
|
|
|
|
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke
|
R0080
|
|
|
|
|
|
Najboljša ocena, zmanjšana za izterljive zneske iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja
|
R0090
|
|
|
|
|
|
Marža za tveganje
|
R0100
|
|
|
|
|
Znesek prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota
|
R0110
|
|
|
|
|
Najboljša ocena
|
R0120
|
|
|
|
|
|
Marža za tveganje
|
R0130
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije skupaj
|
R0200
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, zmanjšane za izterljive zneske iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja, skupaj
|
R0210
|
|
|
|
|
▼M3
|
|
Najboljša ocena produktov z opcijo odkupa
|
R0220
|
|
|
|
|
|
▼B
|
|
Bruto najboljša ocena za denarni tok
|
|
|
|
|
|
|
Denarni odlivi
|
|
|
|
|
|
|
▼M3
|
|
Prihodnja zajamčena upravičenja in prihodnja diskrecijska upravičenja
|
R0230
|
|
|
|
|
|
Prihodnja zajamčena upravičenja
|
R0240
|
|
|
|
|
|
Prihodnja diskrecijska upravičenja
|
R0250
|
|
|
|
|
|
▼B
|
|
Prihodnji odhodki in drugi denarni odlivi
|
R0260
|
|
|
|
|
Denarni prilivi
|
|
|
|
|
|
|
Prihodnje premije
|
R0270
|
|
|
|
|
Drugi denarni prilivi
|
R0280
|
|
|
|
|
Odstotek bruto najboljše ocene, izračunan z uporabo približkov
|
R0290
|
|
|
|
|
Odkupna vrednost
|
R0300
|
|
|
|
|
Najboljša ocena ob upoštevanju prehodnega ukrepa pri obrestni meri
|
R0310
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije brez prehodnega ukrepa pri obrestni meri
|
R0320
|
|
|
|
|
Najboljša ocena ob upoštevanju prilagoditve za nestanovitnost
|
R0330
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije brez prilagoditve za nestanovitnost in brez drugih prehodnih ukrepov
|
R0340
|
|
|
|
|
Najboljša ocena ob upoštevanju uskladitvene prilagoditve
|
R0350
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije brez uskladitvene prilagoditve in brez vseh drugih
|
R0360
|
|
|
|
|
|
|
Druga življenjska zavarovanja
|
Rente, ki izhajajo iz pogodb o neživljenjskem zavarovanju in se nanašajo na zavarovalne obveznosti, ki niso obveznosti iz zdravstvenih zavarovanj
|
|
|
|
|
Pogodbe brez opcij in jamstev
|
Pogodbe z opcijami ali jamstvi
|
|
|
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
C0090
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota
|
R0010
|
|
|
|
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke pri ZTR, izračunanih kot celoti
|
R0020
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot vsota najboljše ocene in marže za tveganje
|
|
|
|
|
|
|
Najboljša ocena
|
|
|
|
|
|
|
Bruto najboljša ocena
|
R0030
|
|
|
|
|
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja pred prilagoditvijo za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke
|
R0040
|
|
|
|
|
|
Izterljivi zneski iz pozavarovanj (razen namenskih družb in končnega pozavarovanja) pred prilagoditvijo za pričakovane izgube
|
R0050
|
|
|
|
|
|
Izterljivi zneski iz namenskih družb pred prilagoditvijo za pričakovane izgube
|
R0060
|
|
|
|
|
|
Izterljivi zneski iz končnega pozavarovanja pred prilagoditvijo za pričakovane izgube
|
R0070
|
|
|
|
|
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke
|
R0080
|
|
|
|
|
|
Najboljša ocena, zmanjšana za izterljive zneske iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja
|
R0090
|
|
|
|
|
|
Marža za tveganje
|
R0100
|
|
|
|
|
Znesek prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota
|
R0110
|
|
|
|
|
Najboljša ocena
|
R0120
|
|
|
|
|
|
Marža za tveganje
|
R0130
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije skupaj
|
R0200
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, zmanjšane za izterljive zneske iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja, skupaj
|
R0210
|
|
|
|
|
▼M3
|
|
Najboljša ocena produktov z opcijo odkupa
|
R0220
|
|
|
|
|
|
▼B
|
|
Bruto najboljša ocena za denarni tok
|
|
|
|
|
|
|
Denarni odlivi
|
|
|
|
|
|
|
▼M3
|
|
Prihodnja zajamčena upravičenja in prihodnja diskrecijska upravičenja
|
R0230
|
|
|
|
|
|
Prihodnja zajamčena upravičenja
|
R0240
|
|
|
|
|
|
Prihodnja diskrecijska upravičenja
|
R0250
|
|
|
|
|
|
▼B
|
|
Prihodnji odhodki in drugi denarni odlivi
|
R0260
|
|
|
|
|
Denarni prilivi
|
|
|
|
|
|
|
Prihodnje premije
|
R0270
|
|
|
|
|
Drugi denarni prilivi
|
R0280
|
|
|
|
|
Odstotek bruto najboljše ocene, izračunan z uporabo približkov
|
R0290
|
|
|
|
|
Odkupna vrednost
|
R0300
|
|
|
|
|
Najboljša ocena ob upoštevanju prehodnega ukrepa pri obrestni meri
|
R0310
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije brez prehodnega ukrepa pri obrestni meri
|
R0320
|
|
|
|
|
Najboljša ocena ob upoštevanju prilagoditve za nestanovitnost
|
R0330
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije brez prilagoditve za nestanovitnost in brez drugih prehodnih ukrepov
|
R0340
|
|
|
|
|
Najboljša ocena ob upoštevanju uskladitvene prilagoditve
|
R0350
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije brez uskladitvene prilagoditve in brez vseh drugih
|
R0360
|
|
|
|
|
|
|
Sprejeto pozavarovanje
|
|
|
|
|
Zavarovanje z udeležbo pri dobičku
|
Zavarovanje, vezano na indeks ali enoto premoženja
|
Druga življenjska zavarovanja
|
|
|
|
C0100
|
C0110
|
C0120
|
C0130
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota
|
R0010
|
|
|
|
|
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke pri ZTR, izračunanih kot celoti
|
R0020
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot vsota najboljše ocene in marže za tveganje
|
|
|
|
|
|
|
Najboljša ocena
|
|
|
|
|
|
|
Bruto najboljša ocena
|
R0030
|
|
|
|
|
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja pred prilagoditvijo za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke
|
R0040
|
|
|
|
|
|
Izterljivi zneski iz pozavarovanj (razen namenskih družb in končnega pozavarovanja) pred prilagoditvijo za pričakovane izgube
|
R0050
|
|
|
|
|
|
Izterljivi zneski iz namenskih družb pred prilagoditvijo za pričakovane izgube
|
R0060
|
|
|
|
|
|
Izterljivi zneski iz končnega pozavarovanja pred prilagoditvijo za pričakovane izgube
|
R0070
|
|
|
|
|
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke
|
R0080
|
|
|
|
|
|
Najboljša ocena, zmanjšana za izterljive zneske iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja
|
R0090
|
|
|
|
|
|
Marža za tveganje
|
R0100
|
|
|
|
|
|
Znesek prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota
|
R0110
|
|
|
|
|
|
Najboljša ocena
|
R0120
|
|
|
|
|
|
Marža za tveganje
|
R0130
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije skupaj
|
R0200
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, zmanjšane za izterljive zneske iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja, skupaj
|
R0210
|
|
|
|
|
|
▼M3
|
|
Najboljša ocena produktov z opcijo odkupa
|
R0220
|
|
|
|
|
|
▼B
|
|
Bruto najboljša ocena za denarni tok
|
|
|
|
|
|
|
Denarni odlivi
|
|
|
|
|
|
|
▼M3
|
|
Prihodnja zajamčena upravičenja in prihodnja diskrecijska upravičenja
|
R0230
|
|
|
|
|
|
Prihodnja zajamčena upravičenja
|
R0240
|
|
|
|
|
|
Prihodnja diskrecijska upravičenja
|
R0250
|
|
|
|
|
|
▼B
|
|
Prihodnji odhodki in drugi denarni odlivi
|
R0260
|
|
|
|
|
|
Denarni prilivi
|
|
|
|
|
|
|
Prihodnje premije
|
R0270
|
|
|
|
|
|
Drugi denarni prilivi
|
R0280
|
|
|
|
|
|
Odstotek bruto najboljše ocene, izračunan z uporabo približkov
|
R0290
|
|
|
|
|
|
Odkupna vrednost
|
R0300
|
|
|
|
|
|
Najboljša ocena ob upoštevanju prehodnega ukrepa pri obrestni meri
|
R0310
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije brez prehodnega ukrepa pri obrestni meri
|
R0320
|
|
|
|
|
|
Najboljša ocena ob upoštevanju prilagoditve za nestanovitnost
|
R0330
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije brez prilagoditve za nestanovitnost in brez drugih prehodnih ukrepov
|
R0340
|
|
|
|
|
|
Najboljša ocena ob upoštevanju uskladitvene prilagoditve
|
R0350
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije brez uskladitvene prilagoditve in brez vseh drugih
|
R0360
|
|
|
|
|
|
|
|
Sprejeto pozavarovanje
|
Skupaj (življenjska zavarovanja razen zdravstvenih, vključno z na enoto premoženja vezanimi zavarovanji)
|
|
|
|
Rente, ki izhajajo iz sprejetih pogodb o neživljenjskem zavarovanju in se nanašajo na zavarovalne obveznosti, ki niso obveznosti iz zdravstvenih zavarovanj
|
|
|
|
C0140
|
C0150
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota
|
R0010
|
|
|
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke pri ZTR, izračunanih kot celoti
|
R0020
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot vsota najboljše ocene in marže za tveganje
|
|
|
|
|
Najboljša ocena
|
|
|
|
|
Bruto najboljša ocena
|
R0030
|
|
|
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja pred prilagoditvijo za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke
|
R0040
|
|
|
|
Izterljivi zneski iz pozavarovanj (razen namenskih družb in končnega pozavarovanja) pred prilagoditvijo za pričakovane izgube
|
R0050
|
|
|
|
Izterljivi zneski iz namenskih družb pred prilagoditvijo za pričakovane izgube
|
R0060
|
|
|
|
Izterljivi zneski iz končnega pozavarovanja pred prilagoditvijo za pričakovane izgube
|
R0070
|
|
|
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke
|
R0080
|
|
|
|
Najboljša ocena, zmanjšana za izterljive zneske iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja
|
R0090
|
|
|
|
Marža za tveganje
|
R0100
|
|
|
|
Znesek prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota
|
R0110
|
|
|
|
Najboljša ocena
|
R0120
|
|
|
|
Marža za tveganje
|
R0130
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije skupaj
|
R0200
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, zmanjšane za izterljive zneske iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja, skupaj
|
R0210
|
|
|
|
▼M3
|
|
Najboljša ocena produktov z opcijo odkupa
|
R0220
|
|
|
|
▼B
|
|
Bruto najboljša ocena za denarni tok
|
|
|
|
|
Denarni odlivi
|
|
|
|
|
▼M3
|
|
Prihodnja zajamčena upravičenja in prihodnja diskrecijska upravičenja
|
R0230
|
|
|
|
Prihodnja zajamčena upravičenja
|
R0240
|
|
|
|
Prihodnja diskrecijska upravičenja
|
R0250
|
|
|
|
▼B
|
|
Prihodnji odhodki in drugi denarni odlivi
|
R0260
|
|
|
|
Denarni prilivi
|
|
|
|
|
Prihodnje premije
|
R0270
|
|
|
|
Drugi denarni prilivi
|
R0280
|
|
|
|
Odstotek bruto najboljše ocene, izračunan z uporabo približkov
|
R0290
|
|
|
|
Odkupna vrednost
|
R0300
|
|
|
|
Najboljša ocena ob upoštevanju prehodnega ukrepa pri obrestni meri
|
R0310
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije brez prehodnega ukrepa pri obrestni meri
|
R0320
|
|
|
|
Najboljša ocena ob upoštevanju prilagoditve za nestanovitnost
|
R0330
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije brez prilagoditve za nestanovitnost in brez drugih prehodnih ukrepov
|
R0340
|
|
|
|
Najboljša ocena ob upoštevanju uskladitvene prilagoditve
|
R0350
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije brez uskladitvene prilagoditve in brez vseh drugih
|
R0360
|
|
|
|
|
|
Življenjsko zavarovanje (neposredni posli)
|
Rente, ki izhajajo iz pogodb o neživljenjskem zavarovanju in se nanašajo na obveznosti iz zdravstvenih zavarovanj
|
|
|
|
|
Pogodbe brez opcij in jamstev
|
Pogodbe z opcijami ali jamstvi
|
|
|
|
C0160
|
C0170
|
C0180
|
C0190
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota
|
R0010
|
|
|
|
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke pri ZTR, izračunanih kot celoti
|
R0020
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot vsota najboljše ocene in marže za tveganje
|
|
|
|
|
|
|
Najboljša ocena
|
|
|
|
|
|
|
Bruto najboljša ocena
|
R0030
|
|
|
|
|
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja pred prilagoditvijo za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke
|
R0040
|
|
|
|
|
|
Izterljivi zneski iz pozavarovanj (razen namenskih družb in končnega pozavarovanja) pred prilagoditvijo za pričakovane izgube
|
R0050
|
|
|
|
|
|
Izterljivi zneski iz namenskih družb pred prilagoditvijo za pričakovane izgube
|
R0060
|
|
|
|
|
|
Izterljivi zneski iz končnega pozavarovanja pred prilagoditvijo za pričakovane izgube
|
R0070
|
|
|
|
|
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke
|
R0080
|
|
|
|
|
|
Najboljša ocena, zmanjšana za izterljive zneske iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja
|
R0090
|
|
|
|
|
|
Marža za tveganje
|
R0100
|
|
|
|
|
Znesek prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota
|
R0110
|
|
|
|
|
Najboljša ocena
|
R0120
|
|
|
|
|
|
Marža za tveganje
|
R0130
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije skupaj
|
R0200
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, zmanjšane za izterljive zneske iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja, skupaj
|
R0210
|
|
|
|
|
▼M3
|
|
Najboljša ocena produktov z opcijo odkupa
|
R0220
|
|
|
|
|
|
▼B
|
|
Bruto najboljša ocena za denarni tok
|
|
|
|
|
|
|
Denarni odlivi
|
|
|
|
|
|
|
▼M3
|
|
Prihodnja zajamčena upravičenja in prihodnja diskrecijska upravičenja
|
R0230
|
|
|
|
|
|
Prihodnja zajamčena upravičenja
|
R0240
|
|
|
|
|
|
Prihodnja diskrecijska upravičenja
|
R0250
|
|
|
|
|
|
▼B
|
|
Prihodnji odhodki in drugi denarni odlivi
|
R0260
|
|
|
|
|
Denarni prilivi
|
|
|
|
|
|
|
Prihodnje premije
|
R0270
|
|
|
|
|
Drugi denarni prilivi
|
R0280
|
|
|
|
|
Odstotek bruto najboljše ocene, izračunan z uporabo približkov
|
R0290
|
|
|
|
|
Odkupna vrednost
|
R0300
|
|
|
|
|
Najboljša ocena ob upoštevanju prehodnega ukrepa pri obrestni meri
|
R0310
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije brez prehodnega ukrepa pri obrestni meri
|
R0320
|
|
|
|
|
Najboljša ocena ob upoštevanju prilagoditve za nestanovitnost
|
R0330
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije brez prilagoditve za nestanovitnost in brez drugih prehodnih ukrepov
|
R0340
|
|
|
|
|
Najboljša ocena ob upoštevanju uskladitvene prilagoditve
|
R0350
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije brez uskladitvene prilagoditve in brez vseh drugih
|
R0360
|
|
|
|
|
|
|
Zdravstveno pozavarovanje (sprejeto pozavarovanje)
|
Skupaj (zdravstvena zavarovanja, podobna življenjskim)
|
|
|
|
|
|
|
C0200
|
C0210
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota
|
R0010
|
|
|
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke pri ZTR, izračunanih kot celoti
|
R0020
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot vsota najboljše ocene in marže za tveganje
|
|
|
|
|
Najboljša ocena
|
|
|
|
|
Bruto najboljša ocena
|
R0030
|
|
|
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja pred prilagoditvijo za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke
|
R0040
|
|
|
|
Izterljivi zneski iz pozavarovanj (razen namenskih družb in končnega pozavarovanja) pred prilagoditvijo za pričakovane izgube
|
R0050
|
|
|
|
Izterljivi zneski iz namenskih družb pred prilagoditvijo za pričakovane izgube
|
R0060
|
|
|
|
Izterljivi zneski iz končnega pozavarovanja pred prilagoditvijo za pričakovane izgube
|
R0070
|
|
|
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke
|
R0080
|
|
|
|
Najboljša ocena, zmanjšana za izterljive zneske iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja
|
R0090
|
|
|
|
Marža za tveganje
|
R0100
|
|
|
|
Znesek prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota
|
R0110
|
|
|
|
Najboljša ocena
|
R0120
|
|
|
|
Marža za tveganje
|
R0130
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije skupaj
|
R0200
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, zmanjšane za izterljive zneske iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja, skupaj
|
R0210
|
|
|
|
▼M3
|
|
Najboljša ocena produktov z opcijo odkupa
|
R0220
|
|
|
|
▼B
|
|
Bruto najboljša ocena za denarni tok
|
|
|
|
|
Denarni odlivi
|
|
|
|
|
▼M3
|
|
Prihodnja zajamčena upravičenja in prihodnja diskrecijska upravičenja
|
R0230
|
|
|
|
Prihodnja zajamčena upravičenja
|
R0240
|
|
|
|
Prihodnja diskrecijska upravičenja
|
R0250
|
|
|
|
▼B
|
|
Prihodnji odhodki in drugi denarni odlivi
|
R0260
|
|
|
|
Denarni prilivi
|
|
|
|
|
Prihodnje premije
|
R0270
|
|
|
|
Drugi denarni prilivi
|
R0280
|
|
|
|
Odstotek bruto najboljše ocene, izračunan z uporabo približkov
|
R0290
|
|
|
|
Odkupna vrednost
|
R0300
|
|
|
|
Najboljša ocena ob upoštevanju prehodnega ukrepa pri obrestni meri
|
R0310
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije brez prehodnega ukrepa pri obrestni meri
|
R0320
|
|
|
|
Najboljša ocena ob upoštevanju prilagoditve za nestanovitnost
|
R0330
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije brez prilagoditve za nestanovitnost in brez drugih prehodnih ukrepov
|
R0340
|
|
|
|
Najboljša ocena ob upoštevanju uskladitvene prilagoditve
|
R0350
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije brez uskladitvene prilagoditve in brez vseh drugih
|
R0360
|
|
|
S.12.01.02
Zavarovalno-tehnične rezervacije za SLT življenjska in zdravstvena zavarovanja
|
|
|
Zavarovanje z udeležbo pri dobičku
|
Zavarovanje, vezano na indeks ali enoto premoženja
|
Druga življenjska zavarovanja
|
Rente, ki izhajajo iz pogodb o neživljenjskem zavarovanju in se nanašajo na zavarovalne obveznosti, ki niso obveznosti iz zdravstvenih zavarovanj
|
|
|
|
|
|
Pogodbe brez opcij in jamstev
|
Pogodbe z opcijami ali jamstvi
|
|
Pogodbe brez opcij in jamstev
|
Pogodbe z opcijami ali jamstvi
|
(nadalj.)
|
|
|
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
C0090
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota
|
R0010
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke pri ZTR, izračunanih kot celoti
|
R0020
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot vsota najboljše ocene in marže za tveganje
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Najboljša ocena
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bruto najboljša ocena
|
R0030
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke
|
R0080
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Najboljša ocena, zmanjšana za izterljive zneske iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja, skupaj
|
R0090
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Marža za tveganje
|
R0100
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Znesek prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota
|
R0110
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Najboljša ocena
|
R0120
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Marža za tveganje
|
R0130
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije skupaj
|
R0200
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sprejeto pozavarovanje
|
Skupaj (življenjska zavarovanja razen zdravstvenih, vključno z na enoto premoženja vezanimi zavarovanji)
|
Življenjsko zavarovanje (neposredni posli)
|
Rente, ki izhajajo iz pogodb o neživljenjskem zavarovanju in se nanašajo na obveznosti iz zdravstvenih zavarovanj
|
Zdravstveno pozavarovanje (sprejeto pozavarovanje)
|
Skupaj (zdravstvena zavarovanja, podobna življenjskim)
|
|
|
|
|
Pogodbe brez opcij in jamstev
|
Pogodbe z opcijami ali jamstvi
|
|
|
|
C0100
|
C0150
|
C0160
|
C0170
|
C0180
|
C0190
|
C0200
|
C0210
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota
|
R0010
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke pri ZTR, izračunanih kot celoti
|
R0020
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot vsota najboljše ocene in marže za tveganje
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Najboljša ocena
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bruto najboljša ocena
|
R0030
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke
|
R0080
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Najboljša ocena, zmanjšana za izterljive zneske iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja, skupaj
|
R0090
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Marža za tveganje
|
R0100
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Znesek prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota
|
R0110
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Najboljša ocena
|
R0120
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Marža za tveganje
|
R0130
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije skupaj
|
R0200
|
|
|
|
|
|
|
|
SR.12.01.01
Zavarovalno-tehnične rezervacije za SLT življenjska in zdravstvena zavarovanja
|
Omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev ali preostali del
|
Z0020
|
|
|
Številka sklada/portfelja
|
Z0030
|
|
|
|
|
Zavarovanje z udeležbo pri dobičku
|
Zavarovanje, vezano na indeks ali enoto premoženja
|
Druga življenjska zavarovanja
|
Rente, ki izhajajo iz pogodb o neživljenjskem zavarovanju in se nanašajo na zavarovalne obveznosti, ki niso obveznosti iz zdravstvenih zavarovanj
|
|
|
|
|
|
Pogodbe brez opcij in jamstev
|
Pogodbe z opcijami ali jamstvi
|
|
Pogodbe brez opcij in jamstev
|
Pogodbe z opcijami ali jamstvi
|
(nadalj.)
|
|
|
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
C0090
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota
|
R0010
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke pri ZTR, izračunanih kot celoti
|
R0020
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot vsota najboljše ocene in marže za tveganje
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Najboljša ocena
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bruto najboljša ocena
|
R0030
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke
|
R0080
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Najboljša ocena, zmanjšana za izterljive zneske iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja, skupaj
|
R0090
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Marža za tveganje
|
R0100
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Znesek prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Marža za tveganje
|
R0130
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Najboljša ocena
|
R0120
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota
|
R0110
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije skupaj
|
R0200
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sprejeto pozavarovanje
|
Skupaj (življenjska zavarovanja razen zdravstvenih, vključno z na enoto premoženja vezanimi zavarovanji)
|
Življenjsko zavarovanje (neposredni posli)
|
Rente, ki izhajajo iz pogodb o neživljenjskem zavarovanju in se nanašajo na obveznosti iz zdravstvenih zavarovanj
|
Zdravstveno pozavarovanje (sprejeto pozavarovanje)
|
Skupaj (zdravstvena zavarovanja, podobna življenjskim)
|
|
|
|
|
Pogodbe brez opcij in jamstev
|
Pogodbe z opcijami ali jamstvi
|
|
|
|
C0100
|
C0150
|
C0160
|
C0170
|
C0180
|
C0190
|
C0200
|
C0210
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota
|
R0010
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke pri ZTR kot celoti
|
R0020
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot vsota najboljše ocene in marže za tveganje
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Najboljša ocena
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bruto najboljša ocena
|
R0030
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke
|
R0080
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Najboljša ocena, zmanjšana za izterljive zneske iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja, skupaj
|
R0090
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Marža za tveganje
|
R0100
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Znesek prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota
|
R0110
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Najboljša ocena
|
R0120
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Marža za tveganje
|
R0130
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije skupaj
|
R0200
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.12.02.01
Zavarovalno-tehnične rezervacije za SLT življenjska in zdravstvena zavarovanja – po državah
Bruto zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota, in bruto najboljša ocena za različne države
|
Geografsko območje
|
|
|
Zavarovanje z udeležbo pri dobičku
|
Zavarovanje, vezano na indeks ali enoto premoženja
|
Druga življenjska zavarovanja
|
Rente, ki izhajajo iz pogodb o neživljenjskem zavarovanju in se nanašajo na zavarovalne obveznosti, ki niso obveznosti iz zdravstvenih zavarovanj
|
Sprejeto pozavarovanje
|
Skupaj (življenjska zavarovanja razen zdravstvenih, vključno z na enoto premoženja vezanimi zavarovanji)
|
(nadalj.)
|
|
|
|
|
C0020
|
C0030
|
C0060
|
C0090
|
C0100
|
C0150
|
|
|
Matična država
|
R0010
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Države EGP, ki ne dosegajo praga pomembnosti – se ne poroča po državah
|
R0020
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Države zunaj EGP, ki ne dosegajo praga pomembnosti – se ne poroča po državah
|
R0030
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Po državah
|
|
C0010
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Država 1
|
R0040
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
…
|
…
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Geografsko območje
|
|
|
Življenjsko zavarovanje (neposredni posli)
|
Rente, ki izhajajo iz pogodb o neživljenjskem zavarovanju in se nanašajo na obveznosti iz zdravstvenih zavarovanj
|
Zdravstveno pozavarovanje (sprejeto pozavarovanje)
|
Skupaj (zdravstvena zavarovanja, podobna življenjskim)
|
|
|
|
|
C0160
|
C0190
|
C0200
|
C0210
|
|
Matična država
|
R0010
|
|
|
|
|
|
|
Države EGP, ki ne dosegajo praga pomembnosti – se ne poroča po državah
|
R0020
|
|
|
|
|
|
|
Države zunaj EGP, ki ne dosegajo praga pomembnosti – se ne poroča po državah
|
R0030
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Po državah
|
|
C0010
|
|
|
|
|
|
Država 1
|
R0040
|
|
|
|
|
|
|
…
|
…
|
|
|
|
|
|
S.13.01.01
Napovedi prihodnjih bruto denarnih tokov
|
|
|
Zavarovanje z udeležbo pri dobičku
|
Zavarovanja, vezana na indeks ali enoto premoženja
|
|
|
|
Denarni odlivi
|
Denarni prilivi
|
Denarni odlivi
|
Denarni prilivi
|
|
|
|
Prihodnja upravičenja
|
Prihodnji odhodki in drugi denarni odlivi
|
Prihodnje premije
|
Drugi denarni prilivi
|
Prihodnja upravičenja
|
Prihodnji odhodki in drugi denarni odlivi
|
Prihodnje premije
|
Drugi denarni prilivi
|
|
|
|
C0010
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
|
Leto (napovedi nediskontiranih pričakovanih denarnih tokov)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1
|
R0010
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
R0020
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3
|
R0030
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4
|
R0040
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5
|
R0050
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6
|
R0060
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7
|
R0070
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8
|
R0080
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9
|
R0090
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10
|
R0100
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11
|
R0110
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12
|
R0120
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
13
|
R0130
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
14
|
R0140
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
15
|
R0150
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16
|
R0160
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
17
|
R0170
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
18
|
R0180
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
19
|
R0190
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20
|
R0200
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
21
|
R0210
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
22
|
R0220
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
23
|
R0230
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
24
|
R0240
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
25
|
R0250
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
26
|
R0260
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
27
|
R0270
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
28
|
R0280
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
29
|
R0290
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
30
|
R0300
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31–40
|
R0310
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
41-50
|
R0320
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
51 in več
|
R0330
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druga življenjska zavarovanja
|
Rente, ki izhajajo iz pogodb o neživljenjskem zavarovanju
|
|
|
|
Denarni odlivi
|
Denarni prilivi
|
Denarni odlivi
|
Denarni prilivi
|
|
|
|
Prihodnja upravičenja
|
Prihodnji odhodki in drugi denarni odlivi
|
Prihodnje premije
|
Drugi denarni prilivi
|
Prihodnja upravičenja
|
Prihodnji odhodki in drugi denarni odlivi
|
Prihodnje premije
|
Drugi denarni prilivi
|
|
|
|
C0090
|
C0100
|
C0110
|
C0120
|
C0130
|
C0140
|
C0150
|
C0160
|
|
Leto (napovedi nediskontiranih pričakovanih denarnih tokov)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1
|
R0010
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
R0020
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3
|
R0030
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4
|
R0040
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5
|
R0050
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6
|
R0060
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7
|
R0070
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8
|
R0080
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9
|
R0090
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10
|
R0100
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11
|
R0110
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12
|
R0120
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
13
|
R0130
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
14
|
R0140
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
15
|
R0150
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16
|
R0160
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
17
|
R0170
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
18
|
R0180
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
19
|
R0190
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20
|
R0200
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
21
|
R0210
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
22
|
R0220
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
23
|
R0230
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
24
|
R0240
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
25
|
R0250
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
26
|
R0260
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
27
|
R0270
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
28
|
R0280
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
29
|
R0290
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
30
|
R0300
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31–40
|
R0310
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
41-50
|
R0320
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
51 in več
|
R0330
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sprejeto pozavarovanje
|
Zdravstveno zavarovanje
|
|
|
|
Denarni odlivi
|
Denarni prilivi
|
Denarni odlivi
|
Denarni prilivi
|
|
|
|
Prihodnja upravičenja
|
Prihodnji odhodki in drugi denarni odlivi
|
Prihodnje premije
|
Drugi denarni prilivi
|
Prihodnja upravičenja
|
Prihodnji odhodki in drugi denarni odlivi
|
Prihodnje premije
|
Drugi denarni prilivi
|
|
|
|
C0170
|
C0180
|
C0190
|
C0200
|
C0210
|
C0220
|
C0230
|
C0240
|
|
Leto (napovedi nediskontiranih pričakovanih denarnih tokov)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1
|
R0010
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
R0020
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3
|
R0030
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4
|
R0040
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5
|
R0050
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6
|
R0060
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7
|
R0070
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8
|
R0080
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9
|
R0090
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10
|
R0100
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11
|
R0110
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12
|
R0120
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
13
|
R0130
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
14
|
R0140
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
15
|
R0150
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16
|
R0160
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
17
|
R0170
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
18
|
R0180
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
19
|
R0190
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20
|
R0200
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
21
|
R0210
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
22
|
R0220
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
23
|
R0230
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
24
|
R0240
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
25
|
R0250
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
26
|
R0260
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
27
|
R0270
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
28
|
R0280
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
29
|
R0290
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
30
|
R0300
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31–40
|
R0310
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
41-50
|
R0320
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
51 in več
|
R0330
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zdravstveno pozavarovanje
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj (po prilagoditvi)
|
|
|
|
Denarni odlivi
|
Denarni prilivi
|
|
|
|
Prihodnja upravičenja
|
Prihodnji odhodki in drugi denarni odlivi
|
Prihodnje premije
|
Drugi denarni prilivi
|
|
|
|
C0250
|
C0260
|
C0270
|
C0280
|
C0290
|
|
Leto (napovedi nediskontiranih pričakovanih denarnih tokov)
|
|
|
|
|
|
|
|
1
|
R0010
|
|
|
|
|
|
|
2
|
R0020
|
|
|
|
|
|
|
3
|
R0030
|
|
|
|
|
|
|
4
|
R0040
|
|
|
|
|
|
|
5
|
R0050
|
|
|
|
|
|
|
6
|
R0060
|
|
|
|
|
|
|
7
|
R0070
|
|
|
|
|
|
|
8
|
R0080
|
|
|
|
|
|
|
9
|
R0090
|
|
|
|
|
|
|
10
|
R0100
|
|
|
|
|
|
|
11
|
R0110
|
|
|
|
|
|
|
12
|
R0120
|
|
|
|
|
|
|
13
|
R0130
|
|
|
|
|
|
|
14
|
R0140
|
|
|
|
|
|
|
15
|
R0150
|
|
|
|
|
|
|
16
|
R0160
|
|
|
|
|
|
|
17
|
R0170
|
|
|
|
|
|
|
18
|
R0180
|
|
|
|
|
|
|
19
|
R0190
|
|
|
|
|
|
|
20
|
R0200
|
|
|
|
|
|
|
21
|
R0210
|
|
|
|
|
|
|
22
|
R0220
|
|
|
|
|
|
|
23
|
R0230
|
|
|
|
|
|
|
24
|
R0240
|
|
|
|
|
|
|
25
|
R0250
|
|
|
|
|
|
|
26
|
R0260
|
|
|
|
|
|
|
27
|
R0270
|
|
|
|
|
|
|
28
|
R0280
|
|
|
|
|
|
|
29
|
R0290
|
|
|
|
|
|
|
30
|
R0300
|
|
|
|
|
|
|
31–40
|
R0310
|
|
|
|
|
|
|
41-50
|
R0320
|
|
|
|
|
|
|
51 in več
|
R0330
|
|
|
|
|
|
S.14.01.01
Analiza obveznosti iz življenjskih zavarovanj
Portfelj
|
Identifikacijska koda produkta
|
Številka sklada
|
Vrsta poslovanja
|
Število pogodb ob koncu leta
|
Število novih pogodb med letom
|
Skupni znesek obračunanih premij
|
Skupni znesek obračunanih zneskov škod med letom
|
Država
|
|
C0010
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Značilnosti produkta
|
Identifikacijska koda produkta
|
Razvrstitev produkta
|
Vrsta produkta
|
Oznaka produkta
|
Se produkt še vedno prodaja?
|
Vrsta premije
|
Uporaba finančnega instrumenta za replikacijo?
|
Število homogenih skupin tveganja v produktih
|
|
C0090
|
C0100
|
C0110
|
C0120
|
C0130
|
C0140
|
C0150
|
C0160
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Informacije o homogenih skupinah tveganj
|
Koda homogene skupine tveganja
|
►M1
Najboljša ocena in zavarovalno-tehnične rezervacije kot celota
◄
|
Rizični kapital
|
Odkupna vrednost
|
Zajamčena mera na letni ravni (v povprečnem trajanju jamstva)
|
|
C0170
|
C0180
|
C0190
|
C0200
|
C0210
|
|
|
|
|
|
|
Informacije o produktih in homogenih skupinah tveganj
|
Identifikacijska koda produkta
|
Koda homogene skupine tveganja
|
|
C0220
|
C0230
|
|
|
|
S.15.01.01
Opis jamstev pri spremenljivih rentah
|
Identifikacijska koda produkta
|
Oznaka produkta
|
Opis produkta
|
Začetni datum jamstva
|
Končni datum jamstva
|
Vrsta jamstva
|
Stopnja jamstva
|
Opis jamstva
|
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
C0090
|
C0100
|
C0110
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.15.01.04
Opis jamstev pri spremenljivih rentah
|
Zakonito ime podjetja
|
Identifikacijska koda podjetja
|
Vrsta identifikacijske kode podjetja
|
Identifikacijska koda produkta
|
Oznaka produkta
|
Opis produkta
|
Začetni datum jamstva
|
Končni datum jamstva
|
Vrsta jamstva
|
Stopnja jamstva
|
Opis jamstva
|
|
C0010
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
C0090
|
C0100
|
C0110
|
|
A1
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.15.02.01
Varovanje pred tveganjem za jamstva pri spremenljivih rentah
|
Identifikacijska koda produkta
|
Oznaka produkta
|
Vrsta varovanja pred tveganjem
|
Varovanje pred tveganjem delta
|
Varovanje pred tveganjem ro
|
Varovanje pred tveganjem gama
|
Varovanje pred tveganjem vega
|
Varovanje pred valutnim tveganjem
|
Druga tveganja, pred katerimi se varuje
|
Ekonomski rezultat brez varovanja pred tveganji
|
Ekonomski rezultat z varovanjem pred tveganji
|
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
C0090
|
C0100
|
C0110
|
C0120
|
C0130
|
C0140
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.15.02.04
Varovanje pred tveganjem za jamstva pri spremenljivih rentah
|
Zakonito ime podjetja
|
Identifikacijska koda podjetja
|
Vrsta identifikacijske kode podjetja
|
Identifikacijska koda produkta
|
Oznaka produkta
|
Vrsta varovanja pred tveganjem
|
Varovanje pred tveganjem delta
|
Varovanje pred tveganjem ro
|
(nadalj.)
|
|
C0010
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Varovanje pred tveganjem gama
|
Varovanje pred tveganjem vega
|
Varovanje pred valutnim tveganjem
|
Druga tveganja, pred katerimi se varuje
|
Ekonomski rezultat brez varovanja pred tveganji
|
Ekonomski rezultat z varovanjem pred tveganji
|
|
C0090
|
C0100
|
C0110
|
C0120
|
C0130
|
C0140
|
|
|
|
|
|
|
|
S.16.01.01
Informacije o rentah, ki izhajajo iz obveznosti iz neživljenjskih zavarovanj
|
Povezana neživljenjska vrsta poslovanja
|
Z0010
|
|
|
Leto nezgode / pogodbeno leto
|
Z0020
|
|
|
Valuta
|
Z0030
|
|
|
Pretvorba valute
|
Z0040
|
|
|
|
|
|
|
Informacije o letu N:
|
|
C0010
|
|
Povprečna obrestna mera
|
R0010
|
|
|
Povprečno trajanje obveznosti
|
R0020
|
|
|
Tehtana povprečna starost upravičencev
|
R0030
|
|
Informacije o rentah
|
Leto
|
|
Nediskontirane škodne rezervacije za rente na začetku leta N
|
Nediskontirane škodne rezervacije za rente, oblikovane v letu N
|
Izplačila rent v letu N
|
Nediskontirane škodne rezervacije za rente na koncu leta N
|
Število obveznosti iz naslova rent na koncu leta N
|
Najboljša ocena za škodne rezervacije za rente na koncu leta N (diskontirana podlaga)
|
Nediskontirani rezultat razvoja rent
|
|
|
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
|
Prejšnja leta
|
R0040
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-14
|
R0050
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-13
|
R0060
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-12
|
R0070
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-11
|
R0080
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-10
|
R0090
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-9
|
R0100
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-8
|
R0110
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-7
|
R0120
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-6
|
R0130
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-5
|
R0140
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-4
|
R0150
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-3
|
R0160
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-2
|
R0170
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-1
|
R0180
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
R0190
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj
|
R0200
|
|
|
|
|
|
|
|
S.17.01.01
Zavarovalno-tehnične rezervacije za neživljenjska zavarovanja
|
|
|
Neposredni posli in sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
|
|
|
Zavarovanje za stroške zdravljenja
|
Zavarovanje izpada dohodka
|
Nezgodno zavarovanje zaposlenih
|
Zavarovanje avtomobilske odgovornosti
|
Druga zavarovanja motornih vozil
|
Pomorsko, letalsko in transportno zavarovanje
|
|
|
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota
|
R0010
|
|
|
|
|
|
|
|
Neposredni posli
|
R0020
|
|
|
|
|
|
|
|
Sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
R0030
|
|
|
|
|
|
|
|
Sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
R0040
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke pri ZTR, izračunanih kot celoti
|
R0050
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot vsota najboljše ocene in marže za tveganje
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Najboljša ocena
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije za prenosne premije
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bruto – Skupaj
|
R0060
|
|
|
|
|
|
|
|
Bruto – neposredni posli
|
R0070
|
|
|
|
|
|
|
|
Bruto – sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
R0080
|
|
|
|
|
|
|
|
Bruto – sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
R0090
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja pred prilagoditvijo za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke
|
R0100
|
|
|
|
|
|
|
|
Izterljivi zneski iz pozavarovanj (razen namenskih družb in končnega pozavarovanja) pred prilagoditvijo za pričakovane izgube
|
R0110
|
|
|
|
|
|
|
|
Izterljivi zneski iz namenskih družb pred prilagoditvijo za pričakovane izgube
|
R0120
|
|
|
|
|
|
|
|
Izterljivi zneski iz končnega pozavarovanja pred prilagoditvijo za pričakovane izgube
|
R0130
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke
|
R0140
|
|
|
|
|
|
|
|
Neto najboljša ocena ZTR za prenosne premije
|
R0150
|
|
|
|
|
|
|
|
Škodne rezervacije
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bruto – Skupaj
|
R0160
|
|
|
|
|
|
|
|
Bruto – neposredni posli
|
R0170
|
|
|
|
|
|
|
|
Bruto – sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
R0180
|
|
|
|
|
|
|
|
Bruto – sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
R0190
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neposredni posli in sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
|
|
|
Požarno in drugo škodno zavarovanje
|
Splošno zavarovanje odgovornosti
|
Kreditno in kavcijsko zavarovanje
|
Zavarovanje stroškov postopka
|
Zavarovanje pomoči
|
Različne finančne izgube
|
|
|
|
C0080
|
C0090
|
C0100
|
C0110
|
C0120
|
C0130
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota
|
R0010
|
|
|
|
|
|
|
|
Neposredni posli
|
R0020
|
|
|
|
|
|
|
|
Sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
R0030
|
|
|
|
|
|
|
|
Sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
R0040
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke pri ZTR, izračunanih kot celoti
|
R0050
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot vsota najboljše ocene in marže za tveganje
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Najboljša ocena
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije za prenosne premije
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bruto – Skupaj
|
R0060
|
|
|
|
|
|
|
|
Bruto – neposredni posli
|
R0070
|
|
|
|
|
|
|
|
Bruto – sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
R0080
|
|
|
|
|
|
|
|
Bruto – sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
R0090
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja pred prilagoditvijo za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke
|
R0100
|
|
|
|
|
|
|
|
Izterljivi zneski iz pozavarovanj (razen namenskih družb in končnega pozavarovanja) pred prilagoditvijo za pričakovane izgube
|
R0110
|
|
|
|
|
|
|
|
Izterljivi zneski iz namenskih družb pred prilagoditvijo za pričakovane izgube
|
R0120
|
|
|
|
|
|
|
|
Izterljivi zneski iz končnega pozavarovanja pred prilagoditvijo za pričakovane izgube
|
R0130
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke
|
R0140
|
|
|
|
|
|
|
|
Neto najboljša ocena ZTR za prenosne premije
|
R0150
|
|
|
|
|
|
|
|
Škodne rezervacije
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bruto – Skupaj
|
R0160
|
|
|
|
|
|
|
|
Bruto – neposredni posli
|
R0170
|
|
|
|
|
|
|
|
Bruto – sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
R0180
|
|
|
|
|
|
|
|
Bruto – sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
R0190
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
Obveznosti iz neživljenjskih zavarovanj skupaj
|
|
|
|
Neproporcionalno zdravstveno pozavarovanje
|
Neproporcionalno pozavarovanje odgovornosti
|
Neproporcionalno pomorsko, letalsko in transportno pozavarovanje
|
Neproporcionalno premoženjsko pozavarovanje
|
|
|
|
C0140
|
C0150
|
C0160
|
C0170
|
C0180
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota
|
R0010
|
|
|
|
|
|
|
Neposredni posli
|
R0020
|
|
|
|
|
|
|
Sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
R0030
|
|
|
|
|
|
|
Sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
R0040
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke pri ZTR, izračunanih kot celoti
|
R0050
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot vsota najboljše ocene in marže za tveganje
|
|
|
|
|
|
|
|
Najboljša ocena
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije za prenosne premije
|
|
|
|
|
|
|
|
Bruto – Skupaj
|
R0060
|
|
|
|
|
|
|
Bruto – neposredni posli
|
R0070
|
|
|
|
|
|
|
Bruto – sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
R0080
|
|
|
|
|
|
|
Bruto – sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
R0090
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja pred prilagoditvijo za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke
|
R0100
|
|
|
|
|
|
|
Izterljivi zneski iz pozavarovanj (razen namenskih družb in končnega pozavarovanja) pred prilagoditvijo za pričakovane izgube
|
R0110
|
|
|
|
|
|
|
Izterljivi zneski iz namenskih družb pred prilagoditvijo za pričakovane izgube
|
R0120
|
|
|
|
|
|
|
Izterljivi zneski iz končnega pozavarovanja pred prilagoditvijo za pričakovane izgube
|
R0130
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke
|
R0140
|
|
|
|
|
|
|
Neto najboljša ocena ZTR za prenosne premije
|
R0150
|
|
|
|
|
|
|
Škodne rezervacije
|
|
|
|
|
|
|
|
Bruto – Skupaj
|
R0160
|
|
|
|
|
|
|
Bruto – neposredni posli
|
R0170
|
|
|
|
|
|
|
Bruto – sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
R0180
|
|
|
|
|
|
|
Bruto – sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
R0190
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neposredni posli in sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
|
|
|
Zavarovanje za stroške zdravljenja
|
Zavarovanje izpada dohodka
|
Nezgodno zavarovanje zaposlenih
|
Zavarovanje avtomobilske odgovornosti
|
Druga zavarovanja motornih vozil
|
Pomorsko, letalsko in transportno zavarovanje
|
|
|
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja pred prilagoditvijo za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke
|
R0200
|
|
|
|
|
|
|
|
Izterljivi zneski iz pozavarovanj (razen namenskih družb in končnega pozavarovanja) pred prilagoditvijo za pričakovane izgube
|
R0210
|
|
|
|
|
|
|
|
Izterljivi zneski iz namenskih družb pred prilagoditvijo za pričakovane izgube
|
R0220
|
|
|
|
|
|
|
|
Izterljivi zneski iz končnega pozavarovanja pred prilagoditvijo za pričakovane izgube
|
R0230
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke
|
R0240
|
|
|
|
|
|
|
|
Neto najboljša ocena škodnih rezervacij
|
R0250
|
|
|
|
|
|
|
|
Najboljša ocena skupaj – bruto
|
R0260
|
|
|
|
|
|
|
|
Najboljša ocena skupaj – neto
|
R0270
|
|
|
|
|
|
|
|
Marža za tveganje
|
R0280
|
|
|
|
|
|
|
|
Znesek prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota
|
R0290
|
|
|
|
|
|
|
|
Najboljša ocena
|
R0300
|
|
|
|
|
|
|
|
Marža za tveganje
|
R0310
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije skupaj
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije skupaj
|
R0320
|
|
|
|
|
|
|
|
Izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke, skupaj
|
R0330
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, zmanjšane za izterljive zneske iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja – Skupaj
|
R0340
|
|
|
|
|
|
|
|
Vrsta poslovanja: nadaljnja segmentacija (homogene skupine tveganj)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije za prenosne premije – Skupno število homogenih skupin tveganja
|
R0350
|
|
|
|
|
|
|
|
Škodne rezervacije – Skupno število homogenih skupin tveganja
|
R0360
|
|
|
|
|
|
|
|
Denarni tokovi za najboljšo oceno zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije (bruto)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Denarni odlivi
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prihodnji prejemki in zahtevki
|
R0370
|
|
|
|
|
|
|
|
Prihodnji odhodki in drugi denarni odlivi
|
R0380
|
|
|
|
|
|
|
|
Denarni prilivi
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prihodnje premije
|
R0390
|
|
|
|
|
|
|
|
Drugi denarni prilivi (vključno z izterljivimi zneski na podlagi iztržkov od prodaje rešenega premoženja in subrogacije)
|
R0400
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neposredni posli in sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
|
|
|
Požarno in drugo škodno zavarovanje
|
Splošno zavarovanje odgovornosti
|
Kreditno in kavcijsko zavarovanje
|
Zavarovanje stroškov postopka
|
Zavarovanje pomoči
|
Različne finančne izgube
|
|
|
|
C0080
|
C0090
|
C0100
|
C0110
|
C0120
|
C0130
|
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja pred prilagoditvijo za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke
|
R0200
|
|
|
|
|
|
|
|
Izterljivi zneski iz pozavarovanj (razen namenskih družb in končnega pozavarovanja) pred prilagoditvijo za pričakovane izgube
|
R0210
|
|
|
|
|
|
|
|
Izterljivi zneski iz namenskih družb pred prilagoditvijo za pričakovane izgube
|
R0220
|
|
|
|
|
|
|
|
Izterljivi zneski iz končnega pozavarovanja pred prilagoditvijo za pričakovane izgube
|
R0230
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke
|
R0240
|
|
|
|
|
|
|
|
Neto najboljša ocena škodnih rezervacij
|
R0250
|
|
|
|
|
|
|
|
Najboljša ocena skupaj – bruto
|
R0260
|
|
|
|
|
|
|
|
Najboljša ocena skupaj – neto
|
R0270
|
|
|
|
|
|
|
|
Marža za tveganje
|
R0280
|
|
|
|
|
|
|
|
Znesek prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota
|
R0290
|
|
|
|
|
|
|
|
Najboljša ocena
|
R0300
|
|
|
|
|
|
|
|
Marža za tveganje
|
R0310
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije skupaj
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije skupaj
|
R0320
|
|
|
|
|
|
|
|
Izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke, skupaj
|
R0330
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, zmanjšane za izterljive zneske iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja – Skupaj
|
R0340
|
|
|
|
|
|
|
|
Vrsta poslovanja: nadaljnja segmentacija (homogene skupine tveganj)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije za prenosne premije – Skupno število homogenih skupin tveganja
|
R0350
|
|
|
|
|
|
|
|
Škodne rezervacije – Skupno število homogenih skupin tveganja
|
R0360
|
|
|
|
|
|
|
|
Denarni tokovi za najboljšo oceno zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije (bruto)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Denarni odlivi
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prihodnji prejemki in zahtevki
|
R0370
|
|
|
|
|
|
|
|
Prihodnji odhodki in drugi denarni odlivi
|
R0380
|
|
|
|
|
|
|
|
Denarni prilivi
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prihodnje premije
|
R0390
|
|
|
|
|
|
|
|
Drugi denarni prilivi (vključno z izterljivimi zneski na podlagi iztržkov od prodaje rešenega premoženja in subrogacije)
|
R0400
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
Obveznosti iz neživljenjskih zavarovanj skupaj
|
|
|
|
Neproporcionalno zdravstveno pozavarovanje
|
Neproporcionalno pozavarovanje odgovornosti
|
Neproporcionalno pomorsko, letalsko in transportno pozavarovanje
|
Neproporcionalno premoženjsko pozavarovanje
|
|
|
|
C0140
|
C0150
|
C0160
|
C0170
|
C0180
|
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja pred prilagoditvijo za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke
|
R0200
|
|
|
|
|
|
|
Izterljivi zneski iz pozavarovanj (razen namenskih družb in končnega pozavarovanja) pred prilagoditvijo za pričakovane izgube
|
R0210
|
|
|
|
|
|
|
Izterljivi zneski iz namenskih družb pred prilagoditvijo za pričakovane izgube
|
R0220
|
|
|
|
|
|
|
Izterljivi zneski iz končnega pozavarovanja pred prilagoditvijo za pričakovane izgube
|
R0230
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke
|
R0240
|
|
|
|
|
|
|
Neto najboljša ocena škodnih rezervacij
|
R0250
|
|
|
|
|
|
|
Najboljša ocena skupaj – bruto
|
R0260
|
|
|
|
|
|
|
Najboljša ocena skupaj – neto
|
R0270
|
|
|
|
|
|
|
Marža za tveganje
|
R0280
|
|
|
|
|
|
|
Znesek prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah
|
|
|
|
|
|
|
|
ZTR, izračunane kot celota
|
R0290
|
|
|
|
|
|
|
Najboljša ocena
|
R0300
|
|
|
|
|
|
|
Marža za tveganje
|
R0310
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije skupaj
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije skupaj
|
R0320
|
|
|
|
|
|
|
Izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke, skupaj
|
R0330
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, zmanjšane za izterljive zneske iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja – Skupaj
|
R0340
|
|
|
|
|
|
|
Vrsta poslovanja: nadaljnja segmentacija (homogene skupine tveganj)
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije za prenosne premije – Skupno število homogenih skupin tveganja
|
R0350
|
|
|
|
|
|
|
Škodne rezervacije – Skupno število homogenih skupin tveganja
|
R0360
|
|
|
|
|
|
|
Denarni tokovi za najboljšo oceno zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije (bruto)
|
|
|
|
|
|
|
|
Denarni odlivi
|
|
|
|
|
|
|
|
Prihodnji prejemki in zahtevki
|
R0370
|
|
|
|
|
|
|
Prihodnji odhodki in drugi denarni odlivi
|
R0380
|
|
|
|
|
|
|
Denarni prilivi
|
|
|
|
|
|
|
|
Prihodnje premije
|
R0390
|
|
|
|
|
|
|
Drugi denarni prilivi (vključno z izterljivimi zneski na podlagi iztržkov od prodaje rešenega premoženja in subrogacije)
|
R0400
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neposredni posli in sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
|
|
|
Zavarovanje za stroške zdravljenja
|
Zavarovanje izpada dohodka
|
Nezgodno zavarovanje zaposlenih
|
Zavarovanje avtomobilske odgovornosti
|
Druga zavarovanja motornih vozil
|
Pomorsko, letalsko in transportno zavarovanje
|
|
|
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
|
Denarni tokovi za najboljšo oceno škodnih rezervacij (bruto)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Denarni odlivi
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prihodnji prejemki in zahtevki
|
R0410
|
|
|
|
|
|
|
|
Prihodnji odhodki in drugi denarni odlivi
|
R0420
|
|
|
|
|
|
|
|
Denarni prilivi
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prihodnje premije
|
R0430
|
|
|
|
|
|
|
|
Drugi denarni prilivi (vključno z izterljivimi zneski na podlagi iztržkov od prodaje rešenega premoženja in subrogacije)
|
R0440
|
|
|
|
|
|
|
|
Odstotek bruto najboljše ocene, izračunan z uporabo približkov
|
R0450
|
|
|
|
|
|
|
|
Najboljša ocena ob upoštevanju prehodnega ukrepa pri obrestni meri
|
R0460
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije brez prehodnega ukrepa pri obrestni meri
|
R0470
|
|
|
|
|
|
|
|
Najboljša ocena ob upoštevanju prilagoditve za nestanovitnost
|
R0480
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije brez prilagoditve za nestanovitnost in brez drugih prehodnih ukrepov
|
R0490
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neposredni posli in sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
|
|
|
Požarno in drugo škodno zavarovanje
|
Splošno zavarovanje odgovornosti
|
Kreditno in kavcijsko zavarovanje
|
Zavarovanje stroškov postopka
|
Zavarovanje pomoči
|
Različne finančne izgube
|
|
|
|
C0080
|
C0090
|
C0100
|
C0110
|
C0120
|
C0130
|
|
Denarni tokovi za najboljšo oceno škodnih rezervacij (bruto)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Denarni odlivi
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prihodnji prejemki in zahtevki
|
R0410
|
|
|
|
|
|
|
|
Prihodnji odhodki in drugi denarni odlivi
|
R0420
|
|
|
|
|
|
|
|
Denarni prilivi
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prihodnje premije
|
R0430
|
|
|
|
|
|
|
|
Drugi denarni prilivi (vključno z izterljivimi zneski na podlagi iztržkov od prodaje rešenega premoženja in subrogacije)
|
R0440
|
|
|
|
|
|
|
|
Odstotek bruto najboljše ocene, izračunan z uporabo približkov
|
R0450
|
|
|
|
|
|
|
|
Najboljša ocena ob upoštevanju prehodnega ukrepa pri obrestni meri
|
R0460
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije brez prehodnega ukrepa pri obrestni meri
|
R0470
|
|
|
|
|
|
|
|
Najboljša ocena ob upoštevanju prilagoditve za nestanovitnost
|
R0480
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije brez prilagoditve za nestanovitnost in brez drugih prehodnih ukrepov
|
R0490
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
Obveznosti iz neživljenjskih zavarovanj skupaj
|
|
|
|
Neproporcionalno zdravstveno pozavarovanje
|
Neproporcionalno pozavarovanje odgovornosti
|
Neproporcionalno pomorsko, letalsko in transportno pozavarovanje
|
Neproporcionalno premoženjsko pozavarovanje
|
|
|
|
C0140
|
C0150
|
C0160
|
C0170
|
C0180
|
|
Denarni tokovi za najboljšo oceno škodnih rezervacij (bruto)
|
|
|
|
|
|
|
|
Denarni odlivi
|
|
|
|
|
|
|
|
Prihodnji prejemki in zahtevki
|
R0410
|
|
|
|
|
|
|
Prihodnji odhodki in drugi denarni odlivi
|
R0420
|
|
|
|
|
|
|
Denarni prilivi
|
|
|
|
|
|
|
|
Prihodnje premije
|
R0430
|
|
|
|
|
|
|
Drugi denarni prilivi (vključno z izterljivimi zneski na podlagi iztržkov od prodaje rešenega premoženja in subrogacije)
|
R0440
|
|
|
|
|
|
|
Odstotek bruto najboljše ocene, izračunan z uporabo približkov
|
R0450
|
|
|
|
|
|
|
Najboljša ocena ob upoštevanju prehodnega ukrepa pri obrestni meri
|
R0460
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije brez prehodnega ukrepa pri obrestni meri
|
R0470
|
|
|
|
|
|
|
Najboljša ocena ob upoštevanju prilagoditve za nestanovitnost
|
R0480
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije brez prilagoditve za nestanovitnost in brez drugih prehodnih ukrepov
|
R0490
|
|
|
|
|
|
S.17.01.02
Zavarovalno-tehnične rezervacije za neživljenjska zavarovanja
|
|
|
Neposredni posli in sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
|
|
|
Zavarovanje za stroške zdravljenja
|
Zavarovanje izpada dohodka
|
Nezgodno zavarovanje zaposlenih
|
Zavarovanje avtomobilske odgovornosti
|
Druga zavarovanja motornih vozil
|
Pomorsko, letalsko in transportno zavarovanje
|
|
|
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota
|
R0010
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke pri ZTR, izračunanih kot celoti
|
R0050
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot vsota najboljše ocene in marže za tveganje
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Najboljša ocena
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije za prenosne premije
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bruto
|
R0060
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke
|
R0140
|
|
|
|
|
|
|
|
Neto najboljša ocena ZTR za prenosne premije
|
R0150
|
|
|
|
|
|
|
|
Škodne rezervacije
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bruto
|
R0160
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke
|
R0240
|
|
|
|
|
|
|
|
Neto najboljša ocena škodnih rezervacij
|
R0250
|
|
|
|
|
|
|
|
Najboljša ocena skupaj – bruto
|
R0260
|
|
|
|
|
|
|
|
Najboljša ocena skupaj – neto
|
R0270
|
|
|
|
|
|
|
|
Marža za tveganje
|
R0280
|
|
|
|
|
|
|
|
Znesek prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota
|
R0290
|
|
|
|
|
|
|
|
Najboljša ocena
|
R0300
|
|
|
|
|
|
|
|
Marža za tveganje
|
R0310
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije skupaj
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije skupaj
|
R0320
|
|
|
|
|
|
|
|
Izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke, skupaj
|
R0330
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, zmanjšane za izterljive zneske iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja, skupaj
|
R0340
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neposredni posli in sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
|
|
|
Požarno in drugo škodno zavarovanje
|
Splošno zavarovanje odgovornosti
|
Kreditno in kavcijsko zavarovanje
|
Zavarovanje stroškov postopka
|
Zavarovanje pomoči
|
Različne finančne izgube
|
|
|
|
C0080
|
C0090
|
C0100
|
C0110
|
C0120
|
C0130
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota
|
R0010
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke pri ZTR, izračunanih kot celoti
|
R0050
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot vsota najboljše ocene in marže za tveganje
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Najboljša ocena
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije za prenosne premije
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bruto
|
R0060
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke
|
R0140
|
|
|
|
|
|
|
|
Neto najboljša ocena ZTR za prenosne premije
|
R0150
|
|
|
|
|
|
|
|
Škodne rezervacije
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bruto
|
R0160
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke
|
R0240
|
|
|
|
|
|
|
|
Neto najboljša ocena škodnih rezervacij
|
R0250
|
|
|
|
|
|
|
|
Najboljša ocena skupaj – bruto
|
R0260
|
|
|
|
|
|
|
|
Najboljša ocena skupaj – neto
|
R0270
|
|
|
|
|
|
|
|
Marža za tveganje
|
R0280
|
|
|
|
|
|
|
|
Znesek prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota
|
R0290
|
|
|
|
|
|
|
|
Najboljša ocena
|
R0300
|
|
|
|
|
|
|
|
Marža za tveganje
|
R0310
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije skupaj
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije skupaj
|
R0320
|
|
|
|
|
|
|
|
Izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke, skupaj
|
R0330
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, zmanjšane za izterljive zneske iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja, skupaj
|
R0340
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
Obveznosti iz neživljenjskih zavarovanj skupaj
|
|
|
|
Neproporcionalno zdravstveno pozavarovanje
|
Neproporcionalno pozavarovanje odgovornosti
|
Neproporcionalno pomorsko, letalsko in transportno pozavarovanje
|
Neproporcionalno premoženjsko pozavarovanje
|
|
|
|
C0140
|
C0150
|
C0160
|
C0170
|
C0180
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota
|
R0010
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke pri ZTR, izračunanih kot celoti
|
R0050
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot vsota najboljše ocene in marže za tveganje
|
|
|
|
|
|
|
|
Najboljša ocena
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije za prenosne premije
|
|
|
|
|
|
|
|
Bruto
|
R0060
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke
|
R0140
|
|
|
|
|
|
|
Neto najboljša ocena ZTR za prenosne premije
|
R0150
|
|
|
|
|
|
|
Škodne rezervacije
|
|
|
|
|
|
|
|
Bruto
|
R0160
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke
|
R0240
|
|
|
|
|
|
|
Neto najboljša ocena škodnih rezervacij
|
R0250
|
|
|
|
|
|
|
Najboljša ocena skupaj – bruto
|
R0260
|
|
|
|
|
|
|
Najboljša ocena skupaj – neto
|
R0270
|
|
|
|
|
|
|
Marža za tveganje
|
R0280
|
|
|
|
|
|
|
Znesek prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota
|
R0290
|
|
|
|
|
|
|
Najboljša ocena
|
R0300
|
|
|
|
|
|
|
Marža za tveganje
|
R0310
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije skupaj
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije skupaj
|
R0320
|
|
|
|
|
|
|
Izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke, skupaj
|
R0330
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, zmanjšane za izterljive zneske iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja, skupaj
|
R0340
|
|
|
|
|
|
S.17.01.01
Zavarovalno-tehnične rezervacije za neživljenjska zavarovanja
|
Omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev ali preostali del
|
Z0020
|
|
|
Številka sklada/portfelja
|
Z0030
|
|
|
|
|
Neposredni posli in sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
|
|
|
Zavarovanje za stroške zdravljenja
|
Zavarovanje izpada dohodka
|
Nezgodno zavarovanje zaposlenih
|
Zavarovanje avtomobilske odgovornosti
|
Druga zavarovanja motornih vozil
|
Pomorsko, letalsko in transportno zavarovanje
|
|
|
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota
|
R0010
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke pri ZTR, izračunanih kot celoti
|
R0050
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot vsota najboljše ocene in marže za tveganje
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Najboljša ocena
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije za prenosne premije
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bruto
|
R0060
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke
|
R0140
|
|
|
|
|
|
|
|
Neto najboljša ocena ZTR za prenosne premije
|
R0150
|
|
|
|
|
|
|
|
Škodne rezervacije
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bruto
|
R0160
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke
|
R0240
|
|
|
|
|
|
|
|
Neto najboljša ocena škodnih rezervacij
|
R0250
|
|
|
|
|
|
|
|
Najboljša ocena skupaj – bruto
|
R0260
|
|
|
|
|
|
|
|
Najboljša ocena skupaj – neto
|
R0270
|
|
|
|
|
|
|
|
Marža za tveganje
|
R0280
|
|
|
|
|
|
|
|
Znesek prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota
|
R0290
|
|
|
|
|
|
|
|
Najboljša ocena
|
R0300
|
|
|
|
|
|
|
|
Marža za tveganje
|
R0310
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije skupaj
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije skupaj
|
R0320
|
|
|
|
|
|
|
|
Izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke, skupaj
|
R0330
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, zmanjšane za izterljive zneske iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja, skupaj
|
R0340
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neposredni posli in sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
|
|
|
Požarno in drugo škodno zavarovanje
|
Splošno zavarovanje odgovornosti
|
Kreditno in kavcijsko zavarovanje
|
Zavarovanje stroškov postopka
|
Zavarovanje pomoči
|
Različne finančne izgube
|
|
|
|
C0080
|
C0090
|
C0100
|
C0110
|
C0120
|
C0130
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota
|
R0010
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke pri ZTR, izračunanih kot celoti
|
R0050
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot vsota najboljše ocene in marže za tveganje
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Najboljša ocena
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije za prenosne premije
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bruto
|
R0060
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke
|
R0140
|
|
|
|
|
|
|
|
Neto najboljša ocena ZTR za prenosne premije
|
R0150
|
|
|
|
|
|
|
|
Škodne rezervacije
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bruto
|
R0160
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke
|
R0240
|
|
|
|
|
|
|
|
Neto najboljša ocena škodnih rezervacij
|
R0250
|
|
|
|
|
|
|
|
Najboljša ocena skupaj – bruto
|
R0260
|
|
|
|
|
|
|
|
Najboljša ocena skupaj – neto
|
R0270
|
|
|
|
|
|
|
|
Marža za tveganje
|
R0280
|
|
|
|
|
|
|
|
Znesek prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota
|
R0290
|
|
|
|
|
|
|
|
Najboljša ocena
|
R0300
|
|
|
|
|
|
|
|
Marža za tveganje
|
R0310
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije skupaj
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije skupaj
|
R0320
|
|
|
|
|
|
|
|
Izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke, skupaj
|
R0330
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, zmanjšane za izterljive zneske iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja, skupaj
|
R0340
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
Obveznosti iz neživljenjskih zavarovanj skupaj
|
|
|
|
Neproporcionalno zdravstveno pozavarovanje
|
Neproporcionalno pozavarovanje odgovornosti
|
Neproporcionalno pomorsko, letalsko in transportno pozavarovanje
|
Neproporcionalno premoženjsko pozavarovanje
|
|
|
|
C0140
|
C0150
|
C0160
|
C0170
|
C0180
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota
|
R0010
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke pri ZTR, izračunanih kot celoti
|
R0050
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot vsota najboljše ocene in marže za tveganje
|
|
|
|
|
|
|
|
Najboljša ocena
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije za prenosne premije
|
|
|
|
|
|
|
|
Bruto
|
R0060
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke
|
R0140
|
|
|
|
|
|
|
Neto najboljša ocena ZTR za prenosne premije
|
R0150
|
|
|
|
|
|
|
Škodne rezervacije
|
|
|
|
|
|
|
|
Bruto
|
R0160
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke
|
R0240
|
|
|
|
|
|
|
Neto najboljša ocena škodnih rezervacij
|
R0250
|
|
|
|
|
|
|
Najboljša ocena skupaj – bruto
|
R0260
|
|
|
|
|
|
|
Najboljša ocena skupaj – neto
|
R0270
|
|
|
|
|
|
|
Marža za tveganje
|
R0280
|
|
|
|
|
|
|
Znesek prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota
|
R0290
|
|
|
|
|
|
|
Najboljša ocena
|
R0300
|
|
|
|
|
|
|
Marža za tveganje
|
R0310
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije skupaj
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije skupaj
|
R0320
|
|
|
|
|
|
|
Izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke, skupaj
|
R0330
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, zmanjšane za izterljive zneske iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja, skupaj
|
R0340
|
|
|
|
|
|
S.17.02.01
Zavarovalno-tehnične rezervacije za neživljenjska zavarovanja – Po državah
Bruto zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota, in bruto najboljša ocena za različne države
|
|
|
|
Neposredni posli
|
|
Geografsko območje
|
|
|
Zavarovanje za stroške zdravljenja
|
Zavarovanje izpada dohodka
|
Nezgodno zavarovanje zaposlenih
|
Zavarovanje avtomobilske odgovornosti
|
Druga zavarovanja motornih vozil
|
Pomorsko, letalsko in transportno zavarovanje
|
Požarno in drugo škodno zavarovanje
|
|
|
|
C0010
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
|
Matična država
|
R0010
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Države EGP, ki ne dosegajo praga pomembnosti – se ne poroča po državah
|
R0020
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Države zunaj EGP, ki ne dosegajo praga pomembnosti – se ne poroča po državah
|
R0030
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Po državah
|
|
C0010
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
|
Država 1
|
R0040
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
…
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neposredni posli
|
|
Geografsko območje
|
|
|
Splošno zavarovanje odgovornosti
|
Kreditno in kavcijsko zavarovanje
|
Zavarovanje stroškov postopka
|
Zavarovanje pomoči
|
Različne finančne izgube
|
|
|
|
C0010
|
C0090
|
C0100
|
C0110
|
C0120
|
C0130
|
|
Matična država
|
R0010
|
|
|
|
|
|
|
|
Države EGP, ki ne dosegajo praga pomembnosti – se ne poroča po državah
|
R0020
|
|
|
|
|
|
|
|
Države zunaj EGP, ki ne dosegajo praga pomembnosti – se ne poroča po državah
|
R0030
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Po državah
|
|
C0010
|
C0090
|
C0100
|
C0110
|
C0120
|
C0130
|
|
Država 1
|
R0040
|
|
|
|
|
|
|
|
…
|
|
|
|
|
|
|
|
S.18.01.01
Napovedi prihodnjih denarnih tokov (najboljša ocena – neživljenjska zavarovanja)
|
|
|
Najboljša ocena ZTR za prenosne premije
(bruto)
|
Najboljša ocena škodnih rezervacij
(bruto)
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanja
(po prilagoditvi)
|
|
|
|
Denarni odlivi
|
Denarni prilivi
|
Denarni odlivi
|
Denarni prilivi
|
|
|
|
Prihodnja upravičenja
|
Prihodnji odhodki in drugi denarni odlivi
|
Prihodnje premije
|
Drugi denarni prilivi
|
Prihodnja upravičenja
|
Prihodnji odhodki in drugi denarni odlivi
|
Prihodnje premije
|
Drugi denarni prilivi
|
|
|
|
C0010
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
C0090
|
|
Leto
(napovedi nediskontiranih pričakovanih denarnih tokov)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1
|
R0010
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
R0020
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3
|
R0030
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4
|
R0040
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5
|
R0050
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6
|
R0060
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7
|
R0070
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8
|
R0080
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9
|
R0090
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10
|
R0100
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11
|
R0110
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12
|
R0120
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
13
|
R0130
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
14
|
R0140
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
15
|
R0150
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16
|
R0160
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
17
|
R0170
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
18
|
R0180
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
19
|
R0190
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20
|
R0200
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
21
|
R0210
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
22
|
R0220
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
23
|
R0230
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
24
|
R0240
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
25
|
R0250
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
26
|
R0260
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
27
|
R0270
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
28
|
R0280
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
29
|
R0290
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
30
|
R0300
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31 in več
|
R0310
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.19.01.01
Škodni zahtevki iz neživljenjskih zavarovanj
|
Vrsta poslovanja
|
Z0010
|
|
|
Leto nezgode/pogodbeno leto
|
Z0020
|
|
|
Valuta
|
Z0030
|
|
|
Pretvorba valute
|
Z0040
|
|
Obračunani bruto zneski škod (nekumulativno)
(absolutni znesek)
|
Razvojno leto
|
|
Leto
|
|
0
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
14
|
15 & +
|
|
|
V tekočem letu
|
|
Vsota posameznih let (kumulativno)
|
|
|
|
C0010
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
C0090
|
C0100
|
C0110
|
C0120
|
C0130
|
C0140
|
C0150
|
C0160
|
|
|
C0170
|
|
C0180
|
|
Predhodno
|
R0100
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0100
|
|
|
|
|
N-14
|
R0110
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0110
|
|
|
|
|
N-13
|
R0120
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0120
|
|
|
|
|
N-12
|
R0130
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0130
|
|
|
|
|
N-11
|
R0140
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0140
|
|
|
|
|
N-10
|
R0150
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0150
|
|
|
|
|
N-9
|
R0160
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0160
|
|
|
|
|
N-8
|
R0170
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0170
|
|
|
|
|
N-7
|
R0180
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0180
|
|
|
|
|
N-6
|
R0190
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0190
|
|
|
|
|
N-5
|
R0200
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0200
|
|
|
|
|
N-4
|
R0210
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0210
|
|
|
|
|
N-3
|
R0220
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0220
|
|
|
|
|
N-2
|
R0230
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0230
|
|
|
|
|
N-1
|
R0240
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0240
|
|
|
|
|
N
|
R0250
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0250
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj
|
R0260
|
|
|
|
Povrnitve iz naslova pozavarovanja (nekumulativno)
(absolutni znesek)
|
Razvojno leto
|
|
Leto
|
|
0
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
14
|
15 & +
|
|
|
V tekočem letu
|
|
Vsota posameznih let (kumulativno)
|
|
|
|
C0600
|
C0610
|
C0620
|
C0630
|
C0640
|
C0650
|
C0660
|
C0670
|
C0680
|
C0690
|
C0700
|
C0710
|
C0720
|
C0730
|
C0740
|
C0750
|
|
|
C0760
|
|
C0770
|
|
Predhodno
|
R0300
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0300
|
|
|
|
|
N-14
|
R0310
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0310
|
|
|
|
|
N-13
|
R0320
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0320
|
|
|
|
|
N-12
|
R0330
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0330
|
|
|
|
|
N-11
|
R0340
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0340
|
|
|
|
|
N-10
|
R0350
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0350
|
|
|
|
|
N-9
|
R0360
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0360
|
|
|
|
|
N-8
|
R0370
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0370
|
|
|
|
|
N-7
|
R0380
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0380
|
|
|
|
|
N-6
|
R0390
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0390
|
|
|
|
|
N-5
|
R0400
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0400
|
|
|
|
|
N-4
|
R0410
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0410
|
|
|
|
|
N-3
|
R0420
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0420
|
|
|
|
|
N-2
|
R0430
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0430
|
|
|
|
|
N-1
|
R0440
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0440
|
|
|
|
|
N
|
R0450
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0450
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj
|
R0460
|
|
|
|
Obračunani čisti zneski škod (nekumulativno)
(absolutni znesek)
|
Razvojno leto
|
|
Leto
|
|
0
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
14
|
15 & +
|
|
|
V tekočem letu
|
|
Vsota posameznih let (kumulativno)
|
|
|
|
C1200
|
C1210
|
C1220
|
C1230
|
C1240
|
C1250
|
C1260
|
C1270
|
C1280
|
C1290
|
C1300
|
C1310
|
C1320
|
C1330
|
C1340
|
C1350
|
|
|
C1360
|
|
C1370
|
|
Predhodno
|
R0500
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0500
|
|
|
|
|
N-14
|
R0510
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0510
|
|
|
|
|
N-13
|
R0520
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0520
|
|
|
|
|
N-12
|
R0530
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0530
|
|
|
|
|
N-11
|
R0540
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0540
|
|
|
|
|
N-10
|
R0550
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0550
|
|
|
|
|
N-9
|
R0560
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0560
|
|
|
|
|
N-8
|
R0570
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0570
|
|
|
|
|
N-7
|
R0580
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0580
|
|
|
|
|
N-6
|
R0590
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0590
|
|
|
|
|
N-5
|
R0600
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0600
|
|
|
|
|
N-4
|
R0610
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0610
|
|
|
|
|
N-3
|
R0620
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0620
|
|
|
|
|
N-2
|
R0630
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0630
|
|
|
|
|
N-1
|
R0640
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0640
|
|
|
|
|
N
|
R0650
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0650
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj
|
R0660
|
|
|
|
Bruto nediskontirana najboljša ocena škodnih rezervacij
(absolutni znesek)
|
Razvojno leto
|
|
Leto
|
|
0
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
14
|
15 & +
|
|
|
Konec leta (diskontirani podatki)
|
|
|
|
C0200
|
C0210
|
C0220
|
C0230
|
C0240
|
C0250
|
C0260
|
C0270
|
C0280
|
C0290
|
C0300
|
C0310
|
C0320
|
C0330
|
C0340
|
C0350
|
|
|
C0360
|
|
Predhodno
|
R0100
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0100
|
|
|
N-14
|
R0110
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0110
|
|
|
N-13
|
R0120
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0120
|
|
|
N-12
|
R0130
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0130
|
|
|
N-11
|
R0140
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0140
|
|
|
N-10
|
R0150
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0150
|
|
|
N-9
|
R0160
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0160
|
|
|
N-8
|
R0170
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0170
|
|
|
N-7
|
R0180
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0180
|
|
|
N-6
|
R0190
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0190
|
|
|
N-5
|
R0200
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0200
|
|
|
N-4
|
R0210
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0210
|
|
|
N-3
|
R0220
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0220
|
|
|
N-2
|
R0230
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0230
|
|
|
N-1
|
R0240
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0240
|
|
|
N
|
R0250
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0250
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj
|
R0260
|
|
Nediskontirana najboljša ocena škodnih rezervacij – Izterljivi zneski iz pozavarovanj
(absolutni znesek)
|
Razvojno leto
|
|
Leto
|
|
0
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
14
|
15 & +
|
|
|
Konec leta (diskontirani podatki)
|
|
|
|
C0800
|
C0810
|
C0820
|
C0830
|
C0840
|
C0850
|
C0860
|
C0870
|
C0880
|
C0890
|
C0900
|
C0910
|
C0920
|
C0930
|
C0940
|
C0950
|
|
|
C0960
|
|
Predhodno
|
R0300
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0300
|
|
|
N-14
|
R0310
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0310
|
|
|
N-13
|
R0320
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0320
|
|
|
N-12
|
R0330
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0330
|
|
|
N-11
|
R0340
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0340
|
|
|
N-10
|
R0350
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0350
|
|
|
N-9
|
R0360
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0360
|
|
|
N-8
|
R0370
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0370
|
|
|
N-7
|
R0380
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0380
|
|
|
N-6
|
R0390
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0390
|
|
|
N-5
|
R0400
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0400
|
|
|
N-4
|
R0410
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0410
|
|
|
N-3
|
R0420
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0420
|
|
|
N-2
|
R0430
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0430
|
|
|
N-1
|
R0440
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0440
|
|
|
N
|
R0450
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0450
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj
|
R0460
|
|
Neto nediskontirana najboljša ocena škodnih rezervacij
(absolutni znesek)
|
Razvojno leto
|
|
Leto
|
|
0
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
14
|
15 & +
|
|
|
Konec leta (diskontirani podatki)
|
|
|
|
C1400
|
C1410
|
C1420
|
C1430
|
C1440
|
C1450
|
C1460
|
C1470
|
C1480
|
C1490
|
C1500
|
C1510
|
C1520
|
C1530
|
C1540
|
C1550
|
|
|
C1560
|
|
Predhodno
|
R0500
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0500
|
|
|
N-14
|
R0510
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0510
|
|
|
N-13
|
R0520
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0520
|
|
|
N-12
|
R0530
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0530
|
|
|
N-11
|
R0540
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0540
|
|
|
N-10
|
R0550
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0550
|
|
|
N-9
|
R0560
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0560
|
|
|
N-8
|
R0570
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0570
|
|
|
N-7
|
R0580
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0580
|
|
|
N-6
|
R0590
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0590
|
|
|
N-5
|
R0600
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0600
|
|
|
N-4
|
R0610
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0610
|
|
|
N-3
|
R0620
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0620
|
|
|
N-2
|
R0630
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0630
|
|
|
N-1
|
R0640
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0640
|
|
|
N
|
R0650
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0650
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj
|
R0660
|
|
Bruto prijavljene, še neporavnane škode (RNBS)
(absolutni znesek)
|
Razvojno leto
|
|
Leto
|
|
0
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
14
|
15 & +
|
|
|
►M2
Konec leta (diskontirani podatki)
◄
|
|
|
|
C0400
|
C0410
|
C0420
|
C0430
|
C0440
|
C0450
|
C0460
|
C0470
|
C0480
|
C0490
|
C0500
|
C0510
|
C0520
|
C0530
|
C0540
|
C0550
|
|
|
C0560
|
|
Predhodno
|
R0100
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0100
|
|
|
N-14
|
R0110
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0110
|
|
|
N-13
|
R0120
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0120
|
|
|
N-12
|
R0130
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0130
|
|
|
N-11
|
R0140
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0140
|
|
|
N-10
|
R0150
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0150
|
|
|
N-9
|
R0160
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0160
|
|
|
N-8
|
R0170
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0170
|
|
|
N-7
|
R0180
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0180
|
|
|
N-6
|
R0190
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0190
|
|
|
N-5
|
R0200
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0200
|
|
|
N-4
|
R0210
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0210
|
|
|
N-3
|
R0220
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0220
|
|
|
N-2
|
R0230
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0230
|
|
|
N-1
|
R0240
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0240
|
|
|
N
|
R0250
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0250
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj
|
R0260
|
|
Prijavljene, še neporavnane škode, pozavarovanje
(absolutni znesek)
|
Razvojno leto
|
|
Leto
|
|
0
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
14
|
15 & +
|
|
|
►M2
Konec leta (diskontirani podatki)
◄
|
|
|
|
C1000
|
C1010
|
C1020
|
C1030
|
C1040
|
C1050
|
C1060
|
C1070
|
C1080
|
C1090
|
C1100
|
C1110
|
C1120
|
C1130
|
C1140
|
C1150
|
|
|
C1160
|
|
Predhodno
|
R0300
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0300
|
|
|
N-14
|
R0310
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0310
|
|
|
N-13
|
R0320
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0320
|
|
|
N-12
|
R0330
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0330
|
|
|
N-11
|
R0340
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0340
|
|
|
N-10
|
R0350
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0350
|
|
|
N-9
|
R0360
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0360
|
|
|
N-8
|
R0370
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0370
|
|
|
N-7
|
R0380
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0380
|
|
|
N-6
|
R0390
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0390
|
|
|
N-5
|
R0400
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0400
|
|
|
N-4
|
R0410
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0410
|
|
|
N-3
|
R0420
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0420
|
|
|
N-2
|
R0430
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0430
|
|
|
N-1
|
R0440
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0440
|
|
|
N
|
R0450
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0450
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj
|
R0460
|
|
Čiste prijavljene, še neporavnane škode
(absolutni znesek)
|
Razvojno leto
|
|
Leto
|
|
0
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
14
|
15 & +
|
|
|
►M2
Konec leta (diskontirani podatki) ◄
|
|
|
|
C1600
|
C1610
|
C1620
|
C1630
|
C1640
|
C1650
|
C1660
|
C1670
|
C1680
|
C1690
|
C1700
|
C1710
|
C1720
|
C1730
|
C1740
|
C1750
|
|
|
C1760
|
|
Predhodno
|
R0500
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0500
|
|
|
N-14
|
R0510
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0510
|
|
|
N-13
|
R0520
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0520
|
|
|
N-12
|
R0530
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0530
|
|
|
N-11
|
R0540
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0540
|
|
|
N-10
|
R0550
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0550
|
|
|
N-9
|
R0560
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0560
|
|
|
N-8
|
R0570
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0570
|
|
|
N-7
|
R0580
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0580
|
|
|
N-6
|
R0590
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0590
|
|
|
N-5
|
R0600
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0600
|
|
|
N-4
|
R0610
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0610
|
|
|
N-3
|
R0620
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0620
|
|
|
N-2
|
R0630
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0630
|
|
|
N-1
|
R0640
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0640
|
|
|
N
|
R0650
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0650
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj
|
R0660
|
|
Stopnje inflacije (samo v primeru uporabe metod, ki upoštevajo inflacijo za prilagoditev podatkov)
|
|
|
N-14
|
N-13
|
N-12
|
N-11
|
N-10
|
N-9
|
N-8
|
N-7
|
N-6
|
N-5
|
N-4
|
N-3
|
N-2
|
N-1
|
N
|
|
|
|
C1800
|
C1810
|
C1820
|
C1830
|
C1840
|
C1850
|
C1860
|
C1870
|
C1880
|
C1890
|
C1900
|
C1910
|
C1920
|
C1930
|
C1940
|
|
Pretekla stopnja inflacije – Skupaj
|
R0700
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pretekle stopnje inflacije: zunanja inflacija
|
R0710
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pretekle stopnje inflacije: endogena inflacija
|
R0720
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C2000
|
C2010
|
C2020
|
C2030
|
C2040
|
C2050
|
C2060
|
C2070
|
C2080
|
C2090
|
C2100
|
C2110
|
C2120
|
C2130
|
C2140
|
|
|
|
N+1
|
N+2
|
N+3
|
N+4
|
N+5
|
N+6
|
N+7
|
N+8
|
N+9
|
N+10
|
N+11
|
N+12
|
N+13
|
N+14
|
N+15
|
|
Pričakovana stopnja inflacije – Skupaj
|
R0730
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pričakovana stopnja inflacije: zunanja inflacija
|
R0740
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pričakovana stopnja inflacije: endogena inflacija
|
R0750
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C2200
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Opis uporabljene stopnje inflacije:
|
R0760
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.20.01.01
Razvoj porazdelitve odhodkov za škode
|
Vrsta poslovanja:
|
Z0010
|
|
|
Leto nezgode/pogodbeno leto
|
Z0020
|
|
Bruto prijavljene, še neporavnane škode
|
|
|
Prijavljene, še neporavnane škode – odprti škodni zahtevki na začetku leta
|
|
|
|
Odprti škodni zahtevki ob koncu leta
|
Zaprti škodni zahtevki ob koncu leta:
|
|
|
|
|
poravnani z izplačilom
|
poravnani brez izplačila
|
|
|
|
Število škodnih zahtevkov
|
Bruto prijavljene, še neporavnane škode na začetku leta
|
Bruto izplačila v tekočem letu
|
Bruto prijavljene, še neporavnane škode na koncu obdobja
|
Število zahtevkov, pri katerih je prišlo do izplačila
|
Bruto prijavljene, še neporavnane škode na začetku leta
|
Bruto izplačila v tekočem letu
|
Število zahtevkov, pri katerih ni prišlo do izplačila
|
Bruto prijavljene, še neporavnane škode na začetku leta, ki se nanašajo na zahtevke, poravnane brez izplačila
|
|
Leto
|
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
C0090
|
C0100
|
|
Predhodno
|
R0010
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-14
|
R0020
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-13
|
R0030
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-12
|
R0040
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-11
|
R0050
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-10
|
R0060
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-9
|
R0070
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-8
|
R0080
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-7
|
R0090
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-6
|
R0100
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-5
|
R0110
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-4
|
R0120
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-3
|
R0130
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-2
|
R0140
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-1
|
R0150
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj za prejšnja leta
|
R0160
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
R0170
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj
|
R0180
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bruto prijavljene, še neporavnane škode
|
|
|
Škode, prijavljene med letom
|
Ponovno odprti zahtevki med letom
|
|
|
|
Odprti škodni zahtevki ob koncu leta
|
Zaprti škodni zahtevki ob koncu leta:
|
Odprti škodni zahtevki ob koncu leta
|
Zaprti škodni zahtevki ob koncu leta
|
|
|
|
|
poravnani z izplačilom
|
poravnani brez izplačila
|
|
|
|
Število škodnih zahtevkov
|
Bruto izplačila v tekočem letu
|
Bruto prijavljene, še neporavnane škode na koncu obdobja
|
Število zahtevkov, pri katerih je prišlo do izplačila
|
Bruto izplačila v tekočem letu
|
Število zahtevkov, pri katerih ni prišlo do izplačila
|
Število škodnih zahtevkov
|
Bruto izplačila v tekočem letu
|
Bruto prijavljene, še neporavnane škode na koncu obdobja
|
Število zahtevkov, pri katerih je prišlo do izplačila
|
Bruto izplačila v tekočem letu
|
|
Leto
|
|
C0110
|
C0120
|
C0130
|
C0140
|
C0150
|
C0160
|
C0170
|
C0180
|
C0190
|
C0200
|
C0210
|
|
Predhodno
|
R0010
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-14
|
R0020
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-13
|
R0030
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-12
|
R0040
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-11
|
R0050
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-10
|
R0060
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-9
|
R0070
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-8
|
R0080
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-7
|
R0090
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-6
|
R0100
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-5
|
R0110
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-4
|
R0120
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-3
|
R0130
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-2
|
R0140
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-1
|
R0150
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj za prejšnja leta
|
R0160
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
R0170
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj
|
R0180
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.21.01.01
Profil tveganja porazdelitve izgub
|
Vrsta poslovanja
|
Z0010
|
|
|
Leto nezgode/pogodbeno leto
|
Z0020
|
|
|
|
|
Odhodki za škode – začetno
|
Odhodki za škode – končno
|
Število zahtevkov leto nezgode/pogodbeno leto N
|
Skupaj odhodki za škode LN/PL leto N
|
Število zahtevkov leto nezgode/pogodbeno leto N–1
|
Skupaj odhodki za škode LN/PL leto N–1
|
Število zahtevkov leto nezgode/pogodbeno leto N–2
|
Skupaj odhodki za škode LN/PL leto N–2
|
Število zahtevkov leto nezgode/pogodbeno leto N–3
|
Skupaj odhodki za škode LN/PL leto N–3
|
Število zahtevkov leto nezgode/pogodbeno leto N–4
|
Skupaj odhodki za škode LN/PL leto N–4
|
Število zahtevkov leto nezgode/pogodbeno leto N–5
|
Skupaj odhodki za škode LN/PL leto N–5
|
|
|
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
C0090
|
C0100
|
C0110
|
C0120
|
C0130
|
C0140
|
C0150
|
C0160
|
|
Blok 1
|
R0010
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Blok 2
|
R0020
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Blok 3
|
R0030
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Blok 4
|
R0040
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Blok 5
|
R0050
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Blok 6
|
R0060
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Blok 7
|
R0070
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Blok 8
|
R0080
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Blok 9
|
R0090
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Blok 10
|
R0100
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Blok 11
|
R0110
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Blok 12
|
R0120
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Blok 13
|
R0130
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Blok 14
|
R0140
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Blok 15
|
R0150
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Blok 16
|
R0160
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Blok 17
|
R0170
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Blok 18
|
R0180
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Blok 19
|
R0190
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Blok 20
|
R0200
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Blok 21
|
R0210
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj
|
R0300
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Odhodki za škode – začetno
|
Odhodki za škode – končno
|
Število zahtevkov leto nezgode/pogodbeno leto N–6
|
Skupaj odhodki za škode LN/PL leto N–6
|
Število zahtevkov leto nezgode/pogodbeno leto N–7
|
Skupaj odhodki za škode LN/PL leto N–7
|
Število zahtevkov leto nezgode/pogodbeno leto N–8
|
Skupaj odhodki za škode LN/PL leto N–8
|
Število zahtevkov leto nezgode/pogodbeno leto N–9
|
Skupaj odhodki za škode LN/PL leto N–9
|
Število zahtevkov leto nezgode/pogodbeno leto N–10
|
Skupaj odhodki za škode LN/PL leto N–10
|
Število zahtevkov leto nezgode/pogodbeno leto N–11
|
Skupaj odhodki za škode LN/PL leto N–11
|
|
|
|
C0030
|
C0040
|
C0170
|
C0180
|
C0190
|
C0200
|
C0210
|
C0220
|
C0230
|
C0240
|
C0250
|
C0260
|
C0270
|
C0280
|
|
Blok 1
|
R0010
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Blok 2
|
R0020
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Blok 3
|
R0030
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Blok 4
|
R0040
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Blok 5
|
R0050
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Blok 6
|
R0060
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Blok 7
|
R0070
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Blok 8
|
R0080
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Blok 9
|
R0090
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Blok 10
|
R0100
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Blok 11
|
R0110
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Blok 12
|
R0120
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Blok 13
|
R0130
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Blok 14
|
R0140
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Blok 15
|
R0150
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Blok 16
|
R0160
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Blok 17
|
R0170
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Blok 18
|
R0180
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Blok 19
|
R0190
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Blok 20
|
R0200
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Blok 21
|
R0210
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj
|
R0300
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Odhodki za škode – začetno
|
Odhodki za škode – končno
|
Število zahtevkov leto nezgode/pogodbeno leto N–12
|
Skupaj odhodki za škode LN/PL leto N–12
|
Število zahtevkov leto nezgode/pogodbeno leto N–13
|
Skupaj odhodki za škode LN/PL leto N–13
|
Število zahtevkov leto nezgode/pogodbeno leto N–14
|
Skupaj odhodki za škode LN/PL leto N–14
|
|
|
|
C0030
|
C0040
|
C0290
|
C0300
|
C0310
|
C0320
|
C0330
|
C0340
|
|
Blok 1
|
R0010
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Blok 2
|
R0020
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Blok 3
|
R0030
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Blok 4
|
R0040
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Blok 5
|
R0050
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Blok 6
|
R0060
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Blok 7
|
R0070
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Blok 8
|
R0080
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Blok 9
|
R0090
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Blok 10
|
R0100
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Blok 11
|
R0110
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Blok 12
|
R0120
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Blok 13
|
R0130
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Blok 14
|
R0140
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Blok 15
|
R0150
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Blok 16
|
R0160
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Blok 17
|
R0170
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Blok 18
|
R0180
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Blok 19
|
R0190
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Blok 20
|
R0200
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Blok 21
|
R0210
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj
|
R0300
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.21.02.01
Zavarovalna tveganja pri neživljenjskih zavarovanjih
|
Identifikacijska koda tveganja
|
Navedba podjetja/osebe, na katero se nanaša tveganje
|
Opis tveganja
|
Vrsta poslovanja
|
Opis kategorije tveganja, ki se krije
|
Obdobje veljavnosti (datum začetka)
|
Obdobje veljavnosti (datum izteka)
|
Valuta
|
Zavarovalna vsota
|
Prvotna odbitna franšiza imetnika police
|
Vrsta zavarovalnega modela
|
(nadalj.)
|
|
C0010
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
C0090
|
C0100
|
C0110
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Znesek po zavarovalnem modelu
|
Vsota, pozavarovana na fakultativni podlagi, pri vseh pozavarovateljih
|
Vsota, pozavarovana drugače kot na fakultativni podlagi, pri vseh pozavarovateljih
|
Neto zadržanje zavarovatelja
|
|
C0120
|
C0130
|
C0140
|
C0150
|
|
|
|
|
|
S.21.03.01
Porazdelitev zavarovalnih tveganj pri neživljenjskih zavarovanjih – Po zavarovalnih vsotah
|
|
|
Začetna zavarovalna vsota
|
Končna zavarovalna vsota
|
Število zavarovalnih tveganj
|
Skupna zavarovalna vsota
|
Skupna letna obračunana premija
|
|
|
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
|
Blok 1
|
R0010
|
|
|
|
|
|
|
Blok 2
|
R0020
|
|
|
|
|
|
|
Blok 3
|
R0030
|
|
|
|
|
|
|
Blok 4
|
R0040
|
|
|
|
|
|
|
Blok 5
|
R0050
|
|
|
|
|
|
|
Blok 6
|
R0060
|
|
|
|
|
|
|
Blok 7
|
R0070
|
|
|
|
|
|
|
Blok 8
|
R0080
|
|
|
|
|
|
|
Blok 9
|
R0090
|
|
|
|
|
|
|
Blok 10
|
R0100
|
|
|
|
|
|
|
Blok 11
|
R0110
|
|
|
|
|
|
|
Blok 12
|
R0120
|
|
|
|
|
|
|
Blok 13
|
R0130
|
|
|
|
|
|
|
Blok 14
|
R0140
|
|
|
|
|
|
|
Blok 15
|
R0150
|
|
|
|
|
|
|
Blok 16
|
R0160
|
|
|
|
|
|
|
Blok 17
|
R0170
|
|
|
|
|
|
|
Blok 18
|
R0180
|
|
|
|
|
|
|
Blok 19
|
R0190
|
|
|
|
|
|
|
Blok 20
|
R0200
|
|
|
|
|
|
|
Blok 21
|
R0210
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj
|
R0220
|
|
|
|
|
|
S.22.01.01
Učinek ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov
|
|
|
Znesek z ukrepi v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnimi ukrepi
|
Učinek ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov (postopni pristop)
|
|
|
|
Brez prehodnih ukrepov pri ZTR
|
Učinek prehodnih ukrepov pri ZTR
|
Brez prehodnega ukrepa pri obrestni meri
|
Učinek prehodnih ukrepov pri obrestni meri
|
Brez prilagoditve za nestanovitnost in brez drugih prehodnih ukrepov
|
Učinek nastavitve prilagoditve za nestanovitnost na nič
|
Brez uskladitvene prilagoditve in brez vseh drugih
|
Učinek nastavitve uskladitvene prilagoditve na nič
|
Učinek vseh ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov
|
|
|
|
C0010
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
C0090
|
C0100
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije
|
R0010
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Osnovna lastna sredstva
|
R0020
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Presežek sredstev nad obveznostmi
|
R0030
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Omejena lastna sredstva zaradi omejenih skladov in portfeljev uskladitvenih prilagoditev
|
R0040
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala
|
R0050
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Stopnja 1
|
R0060
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Stopnja 2
|
R0070
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Stopnja 3
|
R0080
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zahtevani solventnostni kapital
|
R0090
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega minimalnega kapitala
|
R0100
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zahtevani minimalni kapital
|
R0110
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.22.01.04
Učinek ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov
|
|
|
Znesek skupaj z ukrepi v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnimi ukrepi
|
Učinek ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov (postopni pristop)
|
|
|
|
Brez prehodnih ukrepov pri ZTR
|
Učinek prehodnih ukrepov pri ZTR
|
Brez prehodnega ukrepa pri obrestni meri
|
Učinek prehodnih ukrepov pri obrestni meri
|
Brez prilagoditve za nestanovitnost in brez drugih prehodnih ukrepov
|
Učinek nastavitve prilagoditve za nestanovitnost na nič
|
Brez uskladitvene prilagoditve in brez vseh drugih
|
Učinek nastavitve uskladitvene prilagoditve na nič
|
Učinek vseh ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov
|
|
|
|
C0010
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
C0090
|
C0100
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije
|
R0010
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Osnovna lastna sredstva
|
R0020
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Presežek sredstev nad obveznostmi
|
R0030
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Omejena lastna sredstva zaradi omejenih skladov in portfeljev uskladitvenih prilagoditev
|
R0040
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala
|
R0050
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Stopnja 1
|
R0060
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Stopnja 2
|
R0070
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Stopnja 3
|
R0080
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zahtevani solventnostni kapital
|
R0090
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SR.22.02.01
Napovedi prihodnjih denarnih tokov (najboljša ocena – portfelj uskladitvenih prilagoditev)
|
Portfelj uskladitvenih prilagoditev
|
Z0010
|
|
|
|
|
Napoved prihodnjih denarnih tokov na koncu obdobja poročanja
|
Neusklajenost v obdobju poročanja
|
|
|
|
Denarni odlivi za dolgoživost, umrljivost, revizijo
|
Denarni odlivi iz naslova odhodkov
|
Denarni tokovi iz naslova sredstev z zmanjšanim tveganjem
|
Pozitivna nediskontirana neusklajenost (prilivi > odlivi)
|
Negativna nediskontirana neusklajenost (prilivi < odlivi)
|
|
|
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
|
Leto (napovedi nediskontiranih pričakovanih denarnih tokov)
|
|
|
|
|
|
|
|
1
|
R0010
|
|
|
|
|
|
|
2
|
R0020
|
|
|
|
|
|
|
3
|
R0030
|
|
|
|
|
|
|
4
|
R0040
|
|
|
|
|
|
|
5
|
R0050
|
|
|
|
|
|
|
6
|
R0060
|
|
|
|
|
|
|
7
|
R0070
|
|
|
|
|
|
|
8
|
R0080
|
|
|
|
|
|
|
9
|
R0090
|
|
|
|
|
|
|
10
|
R0100
|
|
|
|
|
|
|
11
|
R0110
|
|
|
|
|
|
|
12
|
R0120
|
|
|
|
|
|
|
13
|
R0130
|
|
|
|
|
|
|
14
|
R0140
|
|
|
|
|
|
|
15
|
R0150
|
|
|
|
|
|
|
16
|
R0160
|
|
|
|
|
|
|
17
|
R0170
|
|
|
|
|
|
|
18
|
R0180
|
|
|
|
|
|
|
19
|
R0190
|
|
|
|
|
|
|
20
|
R0200
|
|
|
|
|
|
|
21
|
R0210
|
|
|
|
|
|
|
22
|
R0220
|
|
|
|
|
|
|
23
|
R0230
|
|
|
|
|
|
|
24
|
R0240
|
|
|
|
|
|
|
25
|
R0250
|
|
|
|
|
|
|
26
|
R0260
|
|
|
|
|
|
|
27
|
R0270
|
|
|
|
|
|
|
28
|
R0280
|
|
|
|
|
|
|
29
|
R0290
|
|
|
|
|
|
|
30
|
R0300
|
|
|
|
|
|
|
31
|
R0310
|
|
|
|
|
|
|
32
|
R0320
|
|
|
|
|
|
|
33
|
R0330
|
|
|
|
|
|
|
34
|
R0340
|
|
|
|
|
|
|
35
|
R0350
|
|
|
|
|
|
|
36
|
R0360
|
|
|
|
|
|
|
37
|
R0370
|
|
|
|
|
|
|
38
|
R0380
|
|
|
|
|
|
|
39
|
R0390
|
|
|
|
|
|
|
40
|
R0400
|
|
|
|
|
|
|
41-45
|
R0410
|
|
|
|
|
|
|
46-50
|
R0420
|
|
|
|
|
|
|
51-60
|
R0430
|
|
|
|
|
|
|
61-70
|
R0440
|
|
|
|
|
|
|
71 in več
|
R0450
|
|
|
|
|
|
SR.22.03.01
Informacije o izračunu uskladitvene prilagoditve
|
Portfelj uskladitvenih prilagoditev
|
Z0010
|
|
|
|
|
C0010
|
|
Splošni izračun uskladitvene prilagoditve
|
|
|
|
Letna efektivna mera, ki se uporablja za denarne tokove obveznosti
|
R0010
|
|
|
Letna efektivna mera najboljše ocene
|
R0020
|
|
|
Verjetnost neplačila, ki se uporablja za zmanjšanje tveganj pri denarnih tokovih sredstev
|
R0030
|
|
|
Delež temeljnega razmika, ki se ne upošteva pri zmanjševanju tveganja denarnih tokov sredstev
|
R0040
|
|
|
Povečanje temeljnega razmika za sredstva z nižjo kvaliteto od naložbenega razreda
|
R0050
|
|
|
Uskladitvena prilagoditev za netvegano obrestno mero
|
R0060
|
|
|
SCR
|
|
|
|
Udar tveganja umrljivosti za namen uskladitvene prilagoditve
|
R0070
|
|
|
Portfelj
|
|
|
|
Tržna vrednost sredstev portfelja
|
R0080
|
|
|
Tržna vrednost sredstev, vezana na inflacijo
|
R0090
|
|
|
Najboljša ocena obveznosti, vezanih na inflacijo
|
R0100
|
|
|
Tržna vrednost sredstev, pri katerih lahko tretja stran spremeni denarne tokove
|
R0110
|
|
|
Donosnost sredstev – sredstva portfelja
|
R0120
|
|
|
Tržna vrednost odkupljenih pogodb
|
R0130
|
|
|
Število izvršenih opcij odkupa
|
R0140
|
|
|
Tržna vrednost uporabljenih sredstev
|
R0150
|
|
|
Izpolnjene pravice imetnikov polic v zvezi z odkupom
|
R0160
|
|
|
Obveznosti
|
|
|
|
Trajanje
|
R0170
|
|
S.22.04.01
Informacije o prehodnem ukrepu za izračun obrestnih mer
Splošni izračun prehodne prilagoditve
|
Valuta
|
Z0010
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C0010
|
|
Obrestna mera po Solventnosti I
|
R0010
|
|
|
Letna efektivna mera
|
R0020
|
|
|
Del razlike, uporabljen na datum poročanja
|
R0030
|
|
|
Prilagoditev netvegane obrestne mere
|
R0040
|
|
Obrestna mera po Solventnosti I
|
Valuta
|
Z0010
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Najboljša ocena
|
Povprečno trajanje zavarovalnih in pozavarovalnih obveznosti
|
|
|
|
C0020
|
C0030
|
|
Do 0,5 odstotka
|
R0100
|
|
|
|
Nad 0,5 % in do 1,0 %
|
R0110
|
|
|
|
Nad 1,0 % in do 1,5 %
|
R0120
|
|
|
|
Nad 1,5 % in do 2,0 %
|
R0130
|
|
|
|
Nad 2,0 % in do 2,5 %
|
R0140
|
|
|
|
Nad 2,5 % in do 3,0 %
|
R0150
|
|
|
|
Nad 3,0 % in do 4,0 %
|
R0160
|
|
|
|
Nad 4,0 % in do 5,0 %
|
R0170
|
|
|
|
Nad 5,0 % in do 6,0 %
|
R0180
|
|
|
|
Nad 6,0 % in do 7,0 %
|
R0190
|
|
|
|
Nad 7,0 % in do 8,0 %
|
R0200
|
|
|
|
Nad 8,0 odstotkov
|
R0210
|
|
|
S.22.05.01
Izračun skupnega prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah
|
|
|
C0010
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije po Solventnosti II na dan 1
|
R0010
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, za katere se uporablja prehodni ukrep pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota
|
R0020
|
|
|
Najboljša ocena
|
R0030
|
|
|
Marža za tveganje
|
R0040
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije po Solventnosti I
|
R0050
|
|
|
Delež prilagojene razlike
|
R0060
|
|
|
Omejitev, uporabljena v skladu s členom 308d(4)
|
R0070
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije po prehodnem ukrepu pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah
|
R0080
|
|
S.22.06.01
Najboljša ocena, za katero se uporablja prilagoditev za nestanovitnost, po državah in po valutah
|
|
|
Vrsta poslovanja
|
Z0010
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Po valutah
|
|
|
|
|
|
|
|
C0010
|
…
|
|
|
|
|
|
|
R0010
|
|
|
Najboljša ocena ob upoštevanju prilagoditve za nestanovitnost za državo in valuto – Skupaj in matična država po valutah
|
|
|
|
Skupaj vrednost najboljše ocene ob upoštevanju prilagoditve za nestanovitnost (za vse valute)
|
Del najboljše ocene ob upoštevanju prilagoditve za nestanovitnost v valuti poročanja
|
|
Del najboljše ocene ob upoštevanju prilagoditve za nestanovitnost v valutah
|
|
|
|
|
C0030
|
C0040
|
|
C0050
|
…
|
|
Skupaj vrednost najboljše ocene ob upoštevanju prilagoditve za nestanovitnost za vse države
|
R0020
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj vrednost najboljše ocene ob upoštevanju prilagoditve za nestanovitnost za matično državo
|
R0030
|
|
|
|
|
|
|
Najboljša ocena ob upoštevanju prilagoditve za nestanovitnost za državo in valuto – Po državah in po valutah
|
|
|
Države
|
Skupaj vrednost najboljše ocene ob upoštevanju prilagoditve za nestanovitnost (za vse valute)
|
Del najboljše ocene ob upoštevanju prilagoditve za nestanovitnost v valuti poročanja
|
|
Del najboljše ocene ob upoštevanju prilagoditve za nestanovitnost v valutah
|
|
|
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
|
C0050
|
…
|
|
Država 1
|
R0040
|
|
|
|
|
|
|
|
…
|
|
|
|
|
|
|
|
S.23.01.01
Lastna sredstva
|
|
|
Skupaj
|
Stopnja 1 – neomejene postavke
|
Stopnja 1 – omejene postavke
|
Stopnja 2
|
Stopnja 3
|
|
|
|
C0010
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
|
Osnovna lastna sredstva pred odbitkom za udeležbe v drugih subjektih finančnega sektorja, kot je predvideno v členu 68 Delegirane uredbe (EU) 2015/35
|
|
|
|
|
|
|
|
Navadne delnice (skupaj z lastnimi delnicami)
|
R0010
|
|
|
|
|
|
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi z navadnimi delnicami
|
R0030
|
|
|
|
|
|
|
Ustanovni kapital, prispevki članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev družb za vzajemno zavarovanje ali družb, ki delujejo po načelu vzajemnosti
|
R0040
|
|
|
|
|
|
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje
|
R0050
|
|
|
|
|
|
|
Presežek sredstev
|
R0070
|
|
|
|
|
|
|
Prednostne delnice
|
R0090
|
|
|
|
|
|
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami
|
R0110
|
|
|
|
|
|
|
Uskladitvene rezerve
|
R0130
|
|
|
|
|
|
|
Podrejene obveznosti
|
R0140
|
|
|
|
|
|
|
Znesek neto odloženih terjatev za davek
|
R0160
|
|
|
|
|
|
|
Druge postavke lastnih sredstev, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj
|
R0180
|
|
|
|
|
|
|
Lastna sredstva iz računovodskih izkazov, ki ne bi smela biti predstavljena v okviru uskladitvenih rezerv in ne izpolnjujejo meril za razvrstitev kot lastna sredstva po Solventnosti II
|
|
|
|
|
|
|
|
Lastna sredstva iz računovodskih izkazov, ki ne bi smela biti predstavljena v okviru uskladitvenih rezerv in ne izpolnjujejo meril za razvrstitev kot lastna sredstva po Solventnosti II
|
R0220
|
|
|
|
|
|
|
Odbitki
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M1
|
|
Odbitki za udeležbe v finančnih in kreditnih institucijah
|
R0230
|
|
|
|
|
|
|
▼B
|
|
Skupna osnovna lastna sredstva po odbitkih
|
R0290
|
|
|
|
|
|
|
Pomožna lastna sredstva
|
|
|
|
|
|
|
|
Nevplačane in nevpoklicane navadne delnice, ki se jih lahko vpokliče na zahtevo
|
R0300
|
|
|
|
|
|
|
Nevplačan in nevpoklican ustanovni kapital, prispevki članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev družb za vzajemno zavarovanje ali družb, ki delujejo po načelu vzajemnosti, ki se jih lahko vpokliče na zahtevo
|
R0310
|
|
|
|
|
|
|
Nevplačane in nevpoklicane prednostne delnice, ki se jih lahko vpokliče na zahtevo
|
R0320
|
|
|
|
|
|
|
Pravno zavezujoča zaveza vpisa in plačila podrejenih obveznosti na zahtevo
|
R0330
|
|
|
|
|
|
|
Akreditivi in jamstva v skladu s členom 96(2) Direktive 2009/138/ES
|
R0340
|
|
|
|
|
|
|
Akreditivi in jamstva, razen tistih v skladu s členom 96(2) Direktive 2009/138/ES
|
R0350
|
|
|
|
|
|
|
Pozivi članom za dodatne prispevke v skladu s prvim pododstavkom člena 96(3) Direktive 2009/138/ES
|
R0360
|
|
|
|
|
|
|
Pozivi članom za dodatne prispevke, razen tistih v skladu s prvim pododstavkom člena 96(3) Direktive 2009/138/ES
|
R0370
|
|
|
|
|
|
|
Druga pomožna lastna sredstva
|
R0390
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj pomožna lastna sredstva
|
R0400
|
|
|
|
|
|
|
Razpoložljiva in primerna lastna sredstva
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupna razpoložljiva lastna sredstva za izpolnjevanje SCR
|
R0500
|
|
|
|
|
|
|
Skupna razpoložljiva lastna sredstva za izpolnjevanje MCR
|
R0510
|
|
|
|
|
|
|
Skupna primerna lastna sredstva za izpolnjevanje SCR
|
R0540
|
|
|
|
|
|
|
Skupna primerna lastna sredstva za izpolnjevanje MCR
|
R0550
|
|
|
|
|
|
|
SCR
|
R0580
|
|
|
|
|
|
|
MCR
|
R0600
|
|
|
|
|
|
|
Razmerje med primernimi lastnimi sredstvi in SCR
|
R0620
|
|
|
|
|
|
|
Razmerje med primernimi lastnimi sredstvi in MCR
|
R0640
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C0060
|
|
|
Uskladitvene rezerve
|
|
|
|
|
Presežek sredstev nad obveznostmi
|
R0700
|
|
|
|
Lastne delnice (v posesti neposredno in posredno)
|
R0710
|
|
|
|
Predvidljive dividende, razdelitve in dajatve
|
R0720
|
|
|
|
Druge postavke osnovnih lastnih sredstev
|
R0730
|
|
|
|
Prilagoditev za omejene postavke lastnih sredstev v zvezi s portfelji uskladitvenih prilagoditev in omejenimi skladi
|
R0740
|
|
|
|
Uskladitvene rezerve
|
R0760
|
|
|
|
Pričakovani dobički
|
|
|
|
|
Pričakovani dobički, vključeni v prihodnje premije (EPIFP) – življenjska zavarovanja
|
R0770
|
|
|
|
Pričakovani dobički, vključeni v prihodnje premije (EPIFP) – neživljenjska zavarovanja
|
R0780
|
|
|
|
Skupni pričakovani dobički, vključeni v prihodnje premije (EPIFP)
|
R0790
|
|
|
S.23.01.04
Lastna sredstva
|
|
|
Skupaj
|
Stopnja 1 – neomejene postavke
|
Stopnja 1 – omejene postavke
|
Stopnja 2
|
Stopnja 3
|
|
|
|
C0010
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
|
Osnovna lastna sredstva pred odbitkom za udeležbe v drugih subjektih finančnega sektorja
|
|
|
|
|
|
|
|
Navadne delnice (skupaj z lastnimi delnicami)
|
R0010
|
|
|
|
|
|
|
Nerazpoložljiv vpoklican, a nevplačan navadni lastniški kapital na ravni skupine
|
R0020
|
|
|
|
|
|
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi z navadnimi delnicami
|
R0030
|
|
|
|
|
|
|
Ustanovni kapital, prispevki članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev družb za vzajemno zavarovanje ali družb, ki delujejo po načelu vzajemnosti
|
R0040
|
|
|
|
|
|
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje
|
R0050
|
|
|
|
|
|
|
Nerazpoložljiva sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje na ravni skupine
|
R0060
|
|
|
|
|
|
|
Presežek sredstev
|
R0070
|
|
|
|
|
|
|
Nerazpoložljivi presežek sredstev na ravni skupine
|
R0080
|
|
|
|
|
|
|
Prednostne delnice
|
R0090
|
|
|
|
|
|
|
Nerazpoložljive prednostne delnice na ravni skupine
|
R0100
|
|
|
|
|
|
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami
|
R0110
|
|
|
|
|
|
|
Nerazpoložljivi vplačani presežek kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami na ravni skupine
|
R0120
|
|
|
|
|
|
|
Uskladitvene rezerve
|
R0130
|
|
|
|
|
|
|
Podrejene obveznosti
|
R0140
|
|
|
|
|
|
|
Nerazpoložljive podrejene obveznosti na ravni skupine
|
R0150
|
|
|
|
|
|
|
Znesek neto odloženih terjatev za davek
|
R0160
|
|
|
|
|
|
|
Znesek neto odloženih terjatev za davek, ki ni razpoložljiv na ravni skupine
|
R0170
|
|
|
|
|
|
|
Druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj
|
R0180
|
|
|
|
|
|
|
Nerazpoložljiva lastna sredstva, povezana s postavkami drugih lastnih sredstev, ki jih je odobril nadzorni organ
|
R0190
|
|
|
|
|
|
|
Manjšinski deleži (če niso sporočeni v okviru specifične postavke lastnih sredstev)
|
R0200
|
|
|
|
|
|
|
Nerazpoložljivi manjšinski deleži na ravni skupine
|
R0210
|
|
|
|
|
|
|
Lastna sredstva iz računovodskih izkazov, ki ne bi smela biti predstavljena v okviru uskladitvenih rezerv in ne izpolnjujejo meril za razvrstitev kot lastna sredstva po Solventnosti II
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M1
|
|
Lastna sredstva iz računovodskih izkazov, ki ne bi smela biti predstavljena v okviru uskladitvenih rezerv in ne izpolnjujejo meril za razvrstitev kot lastna sredstva po Solventnosti II
|
R0220
|
|
|
|
|
|
|
▼B
|
|
Odbitki
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M1
|
|
Odbitki za udeležbe v drugih finančnih subjektih, vključno z nereguliranimi subjekti, ki izvajajo finančne dejavnosti
|
R0230
|
|
|
|
|
|
|
▼B
|
|
od tega odbiti v skladu s členom 228 Direktive 2009/138/ES
|
R0240
|
|
|
|
|
|
|
Odbitki za udeležbe, kadar informacije niso razpoložljive (člen 229)
|
R0250
|
|
|
|
|
|
|
Odbitki za udeležbe, vključene z uporabo metode odbitkov in združevanja, kadar se uporabi kombinacija metod
|
R0260
|
|
|
|
|
|
|
Nerazpoložljive postavke lastnih sredstev, skupaj
|
R0270
|
|
|
|
|
|
|
Odbitki skupaj
|
R0280
|
|
|
|
|
|
|
Skupna osnovna lastna sredstva po odbitkih
|
R0290
|
|
|
|
|
|
|
Pomožna lastna sredstva
|
|
|
|
|
|
|
|
Nevplačane in nevpoklicane navadne delnice, ki se jih lahko vpokliče na zahtevo
|
R0300
|
|
|
|
|
|
|
Nevplačan in nevpoklican ustanovni kapital, prispevki članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev družb za vzajemno zavarovanje ali družb, ki delujejo po načelu vzajemnosti, ki se jih lahko vpokliče na zahtevo
|
R0310
|
|
|
|
|
|
|
Nevplačane in nevpoklicane prednostne delnice, ki se jih lahko vpokliče na zahtevo
|
R0320
|
|
|
|
|
|
|
Pravno zavezujoča zaveza vpisa in plačila podrejenih obveznosti na zahtevo
|
R0330
|
|
|
|
|
|
|
Akreditivi in jamstva v skladu s členom 96(2) Direktive 2009/138/ES
|
R0340
|
|
|
|
|
|
|
Akreditivi in jamstva, razen tistih v skladu s členom 96(2) Direktive 2009/138/ES
|
R0350
|
|
|
|
|
|
|
Pozivi članom za dodatne prispevke v skladu s prvim pododstavkom člena 96(3) Direktive 2009/138/ES
|
R0360
|
|
|
|
|
|
|
Pozivi članom za dodatne prispevke, razen tistih v skladu s prvim pododstavkom člena 96(3) Direktive 2009/138/ES
|
R0370
|
|
|
|
|
|
|
Nerazpoložljiva pomožna lastna sredstva na ravni skupine
|
R0380
|
|
|
|
|
|
|
Druga pomožna lastna sredstva
|
R0390
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj pomožna lastna sredstva
|
R0400
|
|
|
|
|
|
|
Lastna sredstva v drugih finančnih sektorjih
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M3
|
|
Kreditne institucije, investicijska podjetja, finančne institucije, upravitelji alternativnih investicijskih skladov, družbe za upravljanje KNPVP – skupaj
|
R0410
|
|
|
|
|
|
|
▼B
|
|
Institucije za poklicno pokojninsko zavarovanje
|
R0420
|
|
|
|
|
|
|
Neregulirani subjekti, ki izvajajo finančne dejavnosti
|
R0430
|
|
|
|
|
|
|
▼M2
|
|
Skupna lastna sredstva v drugih finančnih sektorjih
|
R0440
|
|
|
|
|
|
|
▼B
|
|
Lastna sredstva ob uporabi metode odbitkov in združevanja (D&A), same ali v kombinaciji z metodo 1
|
|
|
|
|
|
|
|
Lastna sredstva, združena ob uporabi metode D&A in kombinacije metod
|
R0450
|
|
|
|
|
|
|
Lastna sredstva, združena ob uporabi metode D&A in kombinacije metod, brez transakcij znotraj skupine
|
R0460
|
|
|
|
|
|
|
Skupna razpoložljiva lastna sredstva za izpolnjevanje konsolidiranega zahtevanega solventnostnega kapitala (SCR) na ravni skupine (brez lastnih sredstev iz drugih subjektov finančnega sektorja in iz subjektov, vključenih prek metode D&A)
|
R0520
|
|
|
|
|
|
|
Skupna razpoložljiva lastna sredstva za izpolnjevanje minimalnega konsolidiranega SCR na ravni skupine
|
R0530
|
|
|
|
|
|
|
Skupna primerna lastna sredstva za izpolnjevanje konsolidiranega SCR na ravni skupine (brez lastnih sredstev iz drugih subjektov finančnega sektorja in iz subjektov, vključenih prek metode D&A)
|
R0560
|
|
|
|
|
|
|
Skupna primerna lastna sredstva za izpolnjevanje minimalnega konsolidiranega SCR na ravni skupine
|
R0570
|
|
|
|
|
|
|
Konsolidirani SCR na ravni skupine
|
R0590
|
|
|
|
|
|
|
Minimalni konsolidirani SCR na ravni skupine
|
R0610
|
|
|
|
|
|
|
Razmerje med primernimi lastnimi sredstvi in konsolidiranim SCR na ravni skupine (brez drugih finančnih sektorjev in podjetij, vključenih prek metode D&A)
|
R0630
|
|
|
|
|
|
|
Razmerje med primernimi lastnimi sredstvi in minimalnim konsolidiranim SCR na ravni skupine
|
R0650
|
|
|
|
|
|
|
Skupna primerna lastna sredstva za izpolnjevanje SCR na ravni skupine (vključno z lastnimi sredstvi iz drugih subjektov finančnega sektorja in iz subjektov, vključenih prek metode D&A)
|
R0660
|
|
|
|
|
|
|
Zahtevani solventnostni kapital za subjekte, vključene prek metode D&A
|
R0670
|
|
|
|
|
|
|
Zahtevani solventnostni kapital na ravni skupine
|
R0680
|
|
|
|
|
|
|
Razmerje med primernimi lastnimi sredstvi in SCR na ravni skupine, vključno z drugimi subjekti finančnega sektorja in subjekti, vključenimi prek metode D&A
|
R0690
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C0060
|
|
|
Uskladitvene rezerve
|
|
|
|
|
Presežek sredstev nad obveznostmi
|
R0700
|
|
|
|
Lastne delnice (v posesti neposredno in posredno)
|
R0710
|
|
|
|
Predvidljive dividende, razdelitve in dajatve
|
R0720
|
|
|
|
Druge postavke osnovnih lastnih sredstev
|
R0730
|
|
|
|
Prilagoditev za omejene postavke lastnih sredstev v zvezi s portfelji uskladitvenih prilagoditev in omejenimi skladi
|
R0740
|
|
|
|
Druga nerazpoložljiva lastna sredstva
|
R0750
|
|
|
|
Uskladitvene rezerve
|
R0760
|
|
|
|
Pričakovani dobički
|
|
|
|
|
Pričakovani dobički, vključeni v prihodnje premije (EPIFP) – življenjska zavarovanja
|
R0770
|
|
|
|
Pričakovani dobički, vključeni v prihodnje premije (EPIFP) – neživljenjska zavarovanja
|
R0780
|
|
|
|
Skupni pričakovani dobički, vključeni v prihodnje premije (EPIFP)
|
R0790
|
|
|
S.23.02.01
Podrobne informacije za lastna sredstva po stopnjah
|
|
|
Skupaj
|
Stopnja 1
|
Stopnja 2
|
Stopnja 3
|
|
|
|
|
Stopnja 1 skupaj
|
Od tega šteto v skladu s prehodnimi določbami
|
Stopnja 2
|
Od tega šteto v skladu s prehodnimi določbami
|
|
|
|
|
C0010
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
|
Navadne delnice
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vplačane
|
R0010
|
|
|
|
|
|
|
|
Vpoklicane in še ne vplačane
|
R0020
|
|
|
|
|
|
|
|
Lastne delnice v posesti
|
R0030
|
|
|
|
|
|
|
|
Navadne delnice skupaj
|
R0100
|
|
|
|
|
|
|
|
Ustanovni kapital, prispevki članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev družb za vzajemno zavarovanje ali družb, ki delujejo po načelu vzajemnosti
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vplačan
|
R0110
|
|
|
|
|
|
|
|
Vpoklican in še ne vplačan
|
R0120
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupni ustanovni kapital, prispevki članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev za družbe za vzajemno zavarovanje ali družbe, ki delujejo po načelu vzajemnosti
|
R0200
|
|
|
|
|
|
|
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Datirana podrejena
|
R0210
|
|
|
|
|
|
|
|
Nedatirana podrejena z nakupno opcijo
|
R0220
|
|
|
|
|
|
|
|
Nedatirana podrejena brez pogodbene priložnosti za izplačilo
|
R0230
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje
|
R0300
|
|
|
|
|
|
|
|
Prednostne delnice
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Datirane prednostne delnice
|
R0310
|
|
|
|
|
|
|
|
Nedatirane prednostne delnice z nakupno opcijo
|
R0320
|
|
|
|
|
|
|
|
Nedatirane prednostne delnice brez pogodbene priložnosti za izplačilo
|
R0330
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj prednostne delnice
|
R0400
|
|
|
|
|
|
|
|
Podrejene obveznosti
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Datirane podrejene obveznosti
|
R0410
|
|
|
|
|
|
|
|
Nedatirane podrejene obveznosti s pogodbeno priložnostjo za izplačilo
|
R0420
|
|
|
|
|
|
|
|
Nedatirane podrejene obveznosti brez pogodbene priložnosti za izplačilo
|
R0430
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj podrejene obveznosti
|
R0500
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Stopnja 2
|
Stopnja 3
|
|
|
|
|
|
|
Odobreni začetni zneski
|
Trenutni zneski
|
Odobreni začetni zneski
|
Trenutni zneski
|
|
Pomožna lastna sredstva
|
|
|
|
|
C0070
|
C0080
|
C0090
|
C0100
|
|
Postavke, za katere je bil odobren znesek
|
R0510
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Postavke, za katere je bila odobrena metoda
|
R0520
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj
|
Obrazložitev
|
|
|
|
C0110
|
C0120
|
|
Presežek sredstev nad obveznostmi – pripis razlik v vrednotenju
|
|
|
|
|
Razlika pri vrednotenju sredstev
|
R0600
|
|
|
|
Razlika pri vrednotenju zavarovalno-tehničnih rezervacij
|
R0610
|
|
|
|
Razlika pri vrednotenju drugih obveznosti
|
R0620
|
|
|
|
Skupni znesek rezerv in zadržanega dobička iz računovodskih izkazov
|
R0630
|
|
|
|
Drugo – prosimo pojasnite, zakaj morate uporabiti to vrstico
|
R0640
|
|
|
|
Rezerve iz računovodskih izkazov, prilagojene za razlike v vrednotenju po Solventnosti II
|
R0650
|
|
|
|
Presežek sredstev nad obveznostmi, ki se lahko pripiše postavkam osnovnih lastnih sredstev (brez uskladitvenih rezerv)
|
R0660
|
|
|
|
Presežek sredstev nad obveznostmi
|
R0700
|
|
|
S.23.02.04
Podrobne informacije za lastna sredstva po stopnjah
|
|
|
Skupaj
|
Stopnja 1
|
Stopnja 2
|
Stopnja 3
|
|
|
|
|
Stopnja 1 skupaj
|
Od tega šteto v skladu s prehodnimi določbami
|
Stopnja 2
|
Od tega šteto v skladu s prehodnimi določbami
|
|
|
|
|
C0010
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
|
Navadne delnice
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vplačane
|
R0010
|
|
|
|
|
|
|
|
Vpoklicane in še ne vplačane
|
R0020
|
|
|
|
|
|
|
|
Lastne delnice v posesti
|
R0030
|
|
|
|
|
|
|
|
Navadne delnice skupaj
|
R0100
|
|
|
|
|
|
|
|
Ustanovni kapital, prispevki članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev družb za vzajemno zavarovanje ali družb, ki delujejo po načelu vzajemnosti
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vplačan
|
R0110
|
|
|
|
|
|
|
|
Vpoklican in še ne vplačan
|
R0120
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupni ustanovni kapital, prispevki članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev za družbe za vzajemno zavarovanje ali družbe, ki delujejo po načelu vzajemnosti
|
R0200
|
|
|
|
|
|
|
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Datirana podrejena
|
R0210
|
|
|
|
|
|
|
|
Nedatirana podrejena z nakupno opcijo
|
R0220
|
|
|
|
|
|
|
|
Nedatirana podrejena brez pogodbene priložnosti za izplačilo
|
R0230
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje
|
R0300
|
|
|
|
|
|
|
|
Prednostne delnice
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Datirane prednostne delnice
|
R0310
|
|
|
|
|
|
|
|
Nedatirane prednostne delnice z nakupno opcijo
|
R0320
|
|
|
|
|
|
|
|
Nedatirane prednostne delnice brez pogodbene priložnosti za izplačilo
|
R0330
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj prednostne delnice
|
R0400
|
|
|
|
|
|
|
|
Podrejene obveznosti
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Datirane podrejene obveznosti
|
R0410
|
|
|
|
|
|
|
|
Nedatirane podrejene obveznosti s pogodbeno priložnostjo za izplačilo
|
R0420
|
|
|
|
|
|
|
|
Nedatirane podrejene obveznosti brez pogodbene priložnosti za izplačilo
|
R0430
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj podrejene obveznosti
|
R0500
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Stopnja 2
|
Stopnja 3
|
|
|
|
|
|
|
Odobreni začetni zneski
|
Trenutni zneski
|
Odobreni začetni zneski
|
Trenutni zneski
|
|
Pomožna lastna sredstva
|
|
|
|
|
C0070
|
C0080
|
C0090
|
C0100
|
|
Postavke, za katere je bil odobren znesek
|
R0510
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Postavke, za katere je bila odobrena metoda
|
R0520
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj
|
Obrazložitev
|
|
|
|
C0110
|
C0120
|
|
Presežek sredstev nad obveznostmi – pripis razlik v vrednotenju
|
|
|
|
|
Razlika pri vrednotenju sredstev
|
R0600
|
|
|
|
Razlika pri vrednotenju zavarovalno-tehničnih rezervacij
|
R0610
|
|
|
|
Razlika pri vrednotenju drugih obveznosti
|
R0620
|
|
|
|
Skupni znesek rezerv in zadržanega dobička iz računovodskih izkazov
|
R0630
|
|
|
|
Drugo – prosimo pojasnite, zakaj morate uporabiti to vrstico
|
R0640
|
|
|
|
Rezerve iz računovodskih izkazov, prilagojene za razlike v vrednotenju po Solventnosti II
|
R0650
|
|
|
|
Presežek sredstev nad obveznostmi, ki se lahko pripiše postavkam osnovnih lastnih sredstev (brez uskladitvenih rezerv)
|
R0660
|
|
|
|
Presežek sredstev nad obveznostmi
|
R0700
|
|
|
S.23.03.01
Letne spremembe v lastnih sredstvih
|
|
|
Preneseno stanje iz prejšnjih let
|
Zvišanje
|
Znižanje
|
|
|
Naprej preneseno stanje
|
|
|
|
C0010
|
C0020
|
C0030
|
|
|
C0060
|
|
Navadne delnice – spremembe v obdobju poročanja
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vplačane
|
R0010
|
|
|
|
|
|
|
|
Vpoklicane in še ne vplačane
|
R0020
|
|
|
|
|
|
|
|
Lastne delnice v posesti
|
R0030
|
|
|
|
|
|
|
|
Navadne delnice skupaj
|
R0100
|
|
|
|
|
|
|
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi z navadnimi delnicami – spremembe v obdobju poročanja
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Stopnja 1
|
R0110
|
|
|
|
|
|
|
|
Stopnja 2
|
R0120
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj
|
R0200
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupni prispevki članov v ustanovni kapital ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev za družbe za vzajemno zavarovanje ali družbe, ki delujejo po načelu vzajemnosti – Spremembe v obdobju poročanja
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vplačano
|
R0210
|
|
|
|
|
|
|
|
Vpoklicano in še ne vplačano
|
R0220
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupni ustanovni kapital, prispevki članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev za družbe za vzajemno zavarovanje ali družbe, ki delujejo po načelu vzajemnosti
|
R0300
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Preneseno stanje iz prejšnjih let
|
Izdana
|
Izplačana
|
Spremembe vrednosti
|
Regulativni ukrepi
|
Naprej preneseno stanje
|
|
|
|
C0010
|
C0070
|
C0080
|
C0090
|
C0100
|
C0060
|
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Spremembe v obdobju poročanja
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Stopnja 1
|
R0310
|
|
|
|
|
|
|
|
Stopnja 2
|
R0320
|
|
|
|
|
|
|
|
Stopnja 3
|
R0330
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje
|
R0400
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Preneseno stanje iz prejšnjih let
|
|
|
|
|
Naprej preneseno stanje
|
|
|
|
C0010
|
|
|
|
|
C0060
|
|
Presežek sredstev
|
R0500
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Preneseno stanje iz prejšnjih let
|
Zvišanje
|
Znižanje
|
|
|
Naprej preneseno stanje
|
|
|
|
C0010
|
C0020
|
C0030
|
|
|
|
|
Prednostne delnice – spremembe v obdobju poročanja
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Stopnja 1
|
R0510
|
|
|
|
|
|
|
|
Stopnja 2
|
R0520
|
|
|
|
|
|
|
|
Stopnja 3
|
R0530
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj prednostne delnice
|
R0600
|
|
|
|
|
|
|
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Stopnja 1
|
R0610
|
|
|
|
|
|
|
|
Stopnja 2
|
R0620
|
|
|
|
|
|
|
|
Stopnja 3
|
R0630
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj
|
R0700
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Preneseno stanje iz prejšnjih let
|
Izdane
|
Izplačane
|
Spremembe vrednosti
|
Regulativni ukrepi
|
Naprej preneseno stanje
|
|
|
|
C0010
|
C0070
|
C0080
|
C0090
|
C0100
|
C0060
|
|
Podrejene obveznosti – spremembe v obdobju poročanja
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Stopnja 1
|
R0710
|
|
|
|
|
|
|
|
Stopnja 2
|
R0720
|
|
|
|
|
|
|
|
Stopnja 3
|
R0730
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj podrejene obveznosti
|
R0800
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Preneseno stanje iz prejšnjih let
|
|
|
|
|
Naprej preneseno stanje
|
|
|
|
C0010
|
|
|
|
|
C0060
|
|
Znesek neto odloženih terjatev za davek
|
R0900
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Preneseno stanje iz prejšnjih let
|
Izdane
|
Izplačane
|
Spremembe vrednosti
|
|
Naprej preneseno stanje
|
|
|
|
C0010
|
C0070
|
C0080
|
C0090
|
|
C0060
|
|
Druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – Spremembe v obdobju poročanja
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Postavke stopnje 1, ki se obravnavajo kot neomejene postavke
|
R1000
|
|
|
|
|
|
|
|
Postavke stopnje 1, ki se obravnavajo kot omejene postavke
|
R1010
|
|
|
|
|
|
|
|
Stopnja 2
|
R1020
|
|
|
|
|
|
|
|
Stopnja 3
|
R1030
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj
|
R1100
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Preneseno stanje iz prejšnjih let
|
Novi razpoložljivi znesek
|
Zmanjšanje na razpoložljivi znesek
|
Vpoklicana v osnovna lastna sredstva
|
|
Naprej preneseno stanje
|
|
|
|
C0010
|
C0110
|
C0120
|
C0130
|
|
C0060
|
|
Pomožna lastna sredstva – spremembe v obdobju poročanja
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Stopnja 2
|
R1110
|
|
|
|
|
|
|
|
Stopnja 3
|
R1120
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj pomožna lastna sredstva
|
R1200
|
|
|
|
|
|
|
S.23.03.04
Letne spremembe v lastnih sredstvih
|
|
|
Preneseno stanje iz prejšnjih let
|
Zvišanje
|
Znižanje
|
|
|
Naprej preneseno stanje
|
|
|
|
C0010
|
C0020
|
C0030
|
|
|
C0060
|
|
Navadne delnice – spremembe v obdobju poročanja
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vplačane
|
R0010
|
|
|
|
|
|
|
|
Vpoklicane in še ne vplačane
|
R0020
|
|
|
|
|
|
|
|
Lastne delnice v posesti
|
R0030
|
|
|
|
|
|
|
|
Navadne delnice skupaj
|
R0100
|
|
|
|
|
|
|
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi z navadnimi delnicami – spremembe v obdobju poročanja
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Stopnja 1
|
R0110
|
|
|
|
|
|
|
|
Stopnja 2
|
R0120
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj
|
R0200
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupni prispevki članov v ustanovni kapital ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev za družbe za vzajemno zavarovanje ali družbe, ki delujejo po načelu vzajemnosti – Spremembe v obdobju poročanja
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vplačano
|
R0210
|
|
|
|
|
|
|
|
Vpoklicano in še ne vplačano
|
R0220
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupni ustanovni kapital, prispevki članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev za družbe za vzajemno zavarovanje ali družbe, ki delujejo po načelu vzajemnosti
|
R0300
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Preneseno stanje iz prejšnjih let
|
Izdana
|
Izplačana
|
Spremembe vrednosti
|
Regulativni ukrepi
|
Naprej preneseno stanje
|
|
|
|
C0010
|
C0070
|
C0080
|
C0090
|
C0100
|
C0060
|
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Spremembe v obdobju poročanja
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Stopnja 1
|
R0310
|
|
|
|
|
|
|
|
Stopnja 2
|
R0320
|
|
|
|
|
|
|
|
Stopnja 3
|
R0330
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje
|
R0400
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Preneseno stanje iz prejšnjih let
|
|
|
|
|
Naprej preneseno stanje
|
|
|
|
C0010
|
|
|
|
|
C0060
|
|
Presežek sredstev
|
R0500
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Preneseno stanje iz prejšnjih let
|
Zvišanje
|
Znižanje
|
|
|
Naprej preneseno stanje
|
|
|
|
C0010
|
C0020
|
C0030
|
|
|
|
|
Prednostne delnice – spremembe v obdobju poročanja
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Stopnja 1
|
R0510
|
|
|
|
|
|
|
|
Stopnja 2
|
R0520
|
|
|
|
|
|
|
|
Stopnja 3
|
R0530
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj prednostne delnice
|
R0600
|
|
|
|
|
|
|
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Stopnja 1
|
R0610
|
|
|
|
|
|
|
|
Stopnja 2
|
R0620
|
|
|
|
|
|
|
|
Stopnja 3
|
R0630
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj
|
R0700
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Preneseno stanje iz prejšnjih let
|
Izdane
|
Izplačane
|
Spremembe vrednosti
|
Regulativni ukrepi
|
Naprej preneseno stanje
|
|
|
|
C0010
|
C0070
|
C0080
|
C0090
|
C0100
|
C0060
|
|
Podrejene obveznosti – spremembe v obdobju poročanja
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Stopnja 1
|
R0710
|
|
|
|
|
|
|
|
Stopnja 2
|
R0720
|
|
|
|
|
|
|
|
Stopnja 3
|
R0730
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj podrejene obveznosti
|
R0800
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Preneseno stanje iz prejšnjih let
|
|
|
|
|
Naprej preneseno stanje
|
|
|
|
C0010
|
|
|
|
|
C0060
|
|
Znesek neto odloženih terjatev za davek
|
R0900
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Preneseno stanje iz prejšnjih let
|
Izdane
|
Izplačane
|
Spremembe vrednosti
|
|
Naprej preneseno stanje
|
|
|
|
C0010
|
C0070
|
C0080
|
C0090
|
|
C0060
|
|
Druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – Spremembe v obdobju poročanja
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Postavke stopnje 1, ki se obravnavajo kot neomejene postavke
|
R1000
|
|
|
|
|
|
|
|
Postavke stopnje 1, ki se obravnavajo kot omejene postavke
|
R1010
|
|
|
|
|
|
|
|
Stopnja 2
|
R1020
|
|
|
|
|
|
|
|
Stopnja 3
|
R1030
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj
|
R1100
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Preneseno stanje iz prejšnjih let
|
Novi razpoložljivi znesek
|
Zmanjšanje na razpoložljivi znesek
|
Vpoklicana v osnovna lastna sredstva
|
|
Naprej preneseno stanje
|
|
|
|
C0010
|
C0110
|
C0120
|
C0130
|
|
C0060
|
|
Pomožna lastna sredstva – spremembe v obdobju poročanja
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Stopnja 2
|
R1110
|
|
|
|
|
|
|
|
Stopnja 3
|
R1120
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj pomožna lastna sredstva
|
R1200
|
|
|
|
|
|
|
S.23.04.01
Seznam postavk lastnih sredstev
|
Opis sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje
|
Znesek
|
Stopnja
|
Koda valute
|
Šteto v skladu s prehodnimi določbami?
|
Nasprotna stranka (če je konkretna)
|
Datum izdaje
|
(nadalj.)
|
|
C0010
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0070
|
C0080
|
C0090
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Datum zapadlosti
|
Prvi možni datum vpoklica
|
Podrobnosti o nadaljnjih možnih datumih vpoklica
|
Podrobnosti o spodbudah za izplačilo
|
Rok za obvestilo
|
Ponovni odkup med letom
|
|
C0100
|
C0110
|
C0120
|
C0130
|
C0140
|
C0160
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Opis prednostnih delnic
|
Znesek
|
Šteto v skladu s prehodnimi določbami?
|
Nasprotna stranka (če je konkretna)
|
Datum izdaje
|
Prvi možni datum vpoklica
|
Podrobnosti o nadaljnjih možnih datumih vpoklica
|
Podrobnosti o spodbudah za izplačilo
|
|
C0190
|
C0200
|
C0210
|
C0220
|
C0230
|
C0240
|
C0250
|
C0260
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Opis podrejenih obveznosti
|
Znesek
|
Stopnja
|
Koda valute
|
Posojilodajalec (če je konkreten)
|
Šteto v skladu s prehodnimi določbami?
|
Datum izdaje
|
(nadalj.)
|
|
C0270
|
C0280
|
C0290
|
C0300
|
C0320
|
C0330
|
C0350
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Datum zapadlosti
|
Prvi možni datum vpoklica
|
Nadaljnji možni datumi vpoklica
|
Podrobnosti o spodbudah za izplačilo
|
Rok za obvestilo
|
|
C0360
|
C0370
|
C0380
|
C0390
|
C0400
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj
|
Znesek
|
Koda valute
|
Stopnja 1
|
Stopnja 2
|
Stopnja 3
|
Datum odobritve
|
|
C0450
|
C0460
|
C0470
|
C0480
|
C0490
|
C0500
|
C0510
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lastna sredstva iz računovodskih izkazov, ki ne bi smela biti predstavljena v okviru uskladitvenih rezerv in ne izpolnjujejo meril za razvrstitev kot lastna sredstva po Solventnosti II
|
Opis postavke
|
Skupaj
|
|
C0570
|
C0580
|
|
|
|
|
Opis pomožnih lastnih sredstev
|
Znesek
|
Nasprotna stranka
|
Datum izdaje
|
Datum odobritve
|
|
C0590
|
C0600
|
C0610
|
C0620
|
C0630
|
|
|
|
|
|
|
Prilagoditev za omejene sklade in portfelje uskladitvenih prilagoditev
|
Številka omejenega sklada/portfelja uskladitvenih prilagoditev
|
|
Teoretični SCR
|
Teoretični SCR (negativni rezultati se nastavijo na nič)
|
Presežek sredstev nad obveznostmi
|
Prihodnji prenosi, ki jih je mogoče pripisati delničarjem
|
Prilagoditev za omejene postavke lastnih sredstev v zvezi s portfelji uskladitvenih prilagoditev in omejenimi skladi
|
|
C0660
|
|
C0670
|
C0680
|
C0690
|
C0700
|
C0710
|
|
Prilagoditev za omejene postavke lastnih sredstev v zvezi s portfelji uskladitvenih prilagoditev in omejenimi skladi
|
R0010
|
|
|
|
|
|
|
|
R0020
|
|
|
|
|
|
S.23.04.04
Seznam postavk lastnih sredstev
|
Opis sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje
|
Znesek
|
Stopnja
|
Koda valute
|
Subjekt, ki izda sredstvo
|
Posojilodajalec (če je konkreten)
|
Šteto v skladu s prehodnimi določbami?
|
(nadalj.)
|
|
C0010
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nasprotna stranka (če je konkretna)
|
Datum izdaje
|
Datum zapadlosti
|
Prvi možni datum vpoklica
|
Podrobnosti o nadaljnjih možnih datumih vpoklica
|
Podrobnosti o spodbudah za izplačilo
|
Rok za obvestilo
|
(nadalj.)
|
|
C0080
|
C0090
|
C0100
|
C0110
|
C0120
|
C0130
|
C0140
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ime nadzornega organa, ki je dal odobritev
|
Ponovni odkup med letom
|
% izdaje, ki jo imajo v posesti subjekti v skupini
|
Prispevek k sredstvom na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje skupine
|
|
C0150
|
C0160
|
C0170
|
C0180
|
|
|
|
|
|
|
Opis prednostnih delnic
|
Znesek
|
Šteto v skladu s prehodnimi določbami?
|
Nasprotna stranka (če je konkretna)
|
Datum izdaje
|
Prvi možni datum vpoklica
|
Podrobnosti o nadaljnjih možnih datumih vpoklica
|
Podrobnosti o spodbudah za izplačilo
|
|
C0190
|
C0200
|
C0210
|
C0220
|
C0230
|
C0240
|
C0250
|
C0260
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Opis podrejenih obveznosti
|
Znesek
|
Stopnja
|
Koda valute
|
Subjekt, ki izda sredstvo
|
Posojilodajalec (če je konkreten)
|
Šteto v skladu s prehodnimi določbami?
|
(nadalj.)
|
|
C0270
|
C0280
|
C0290
|
C0300
|
C0310
|
C0320
|
C0330
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nasprotna stranka (če je konkretna)
|
Datum izdaje
|
Datum zapadlosti
|
Prvi možni datum vpoklica
|
Nadaljnji možni datumi vpoklica
|
Podrobnosti o spodbudah za izplačilo
|
Rok za obvestilo
|
(nadalj.)
|
|
C0340
|
C0350
|
C0360
|
C0370
|
C0380
|
C0390
|
C0400
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ime nadzornega organa, ki je dal odobritev
|
Ponovni odkup med letom
|
% izdaje, ki jo imajo v posesti subjekti v skupini
|
Prispevek k podrejenim obveznostim skupine
|
|
C0410
|
C0420
|
C0430
|
C0440
|
|
|
|
|
|
|
Druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj
|
Znesek
|
Koda valute
|
Stopnja 1
|
Stopnja 2
|
Stopnja 3
|
Datum odobritve
|
(nadalj.)
|
|
C0450
|
C0460
|
C0470
|
C0480
|
C0490
|
C0500
|
C0510
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ime nadzornega organa, ki je dal odobritev
|
Ime zadevnega subjekta
|
Ponovni odkup med letom
|
% izdaje, ki jo imajo v posesti subjekti v skupini
|
Prispevek k drugim osnovnim lastnim sredstvom skupine
|
|
C0520
|
C0530
|
C0540
|
C0550
|
C0560
|
|
|
|
|
|
|
Lastna sredstva iz računovodskih izkazov, ki ne bi smela biti predstavljena v okviru uskladitvenih rezerv in ne izpolnjujejo meril za razvrstitev kot lastna sredstva po Solventnosti II
|
Opis postavke
|
Skupaj
|
|
C0570
|
C0580
|
|
|
|
|
Opis pomožnih lastnih sredstev
|
Znesek
|
Nasprotna stranka
|
Datum izdaje
|
Datum odobritve
|
Ime nadzornega organa, ki je dal odobritev
|
Ime zadevnega subjekta
|
(nadalj.)
|
|
C0590
|
C0600
|
C0610
|
C0620
|
C0630
|
C0640
|
C0650
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prilagoditev za omejene sklade in portfelje uskladitvenih prilagoditev
|
Številka omejenega sklada/portfelja uskladitvenih prilagoditev
|
|
Teoretični SCR
|
Teoretični SCR (negativni rezultati se nastavijo na nič)
|
Presežek sredstev nad obveznostmi
|
Prihodnji prenosi, ki jih je mogoče pripisati delničarjem
|
Prilagoditev za omejene postavke lastnih sredstev v zvezi s portfelji uskladitvenih prilagoditev in omejenimi skladi
|
|
C0660
|
|
C0670
|
C0680
|
C0690
|
C0700
|
C0710
|
|
Prilagoditev za omejene postavke lastnih sredstev v zvezi s portfelji uskladitvenih prilagoditev in omejenimi skladi
|
R0010
|
|
|
|
|
|
|
|
R0020
|
|
|
|
|
|
Izračun nerazpoložljivih lastnih sredstev na ravni skupine (takšen izračun je treba opraviti po posameznih podjetjih)
Nerazpoložljiva lastna sredstva na ravni skupine, ki presegajo prispevek posameznega SCR k SCR skupine
|
Povezane (po)zavarovalnice, zavarovalni holdingi, mešani finančni holdingi, subjekti za pomožne storitve in namenske družbe, vključeni v obseg izračuna za skupino
|
Država
|
Prispevek posameznega SCR k SCR skupine
|
Nerazpoložljivi manjšinski deleži
|
Nerazpoložljiva lastna sredstva, povezana s postavkami drugih lastnih sredstev, ki jih je odobril nadzorni organ
|
Nerazpoložljivi presežek sredstev
|
Nerazpoložljiv vpoklican, a nevplačan kapital
|
(nadalj.)
|
|
C0720
|
C0730
|
C0740
|
C0750
|
C0760
|
C0770
|
C0780
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nerazpoložljiva pomožna lastna sredstva
|
Nerazpoložljiva sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje
|
Nerazpoložljive prednostne delnice
|
Nerazpoložljive podrejene obveznosti
|
Znesek neto odloženih terjatev za davek, ki ni razpoložljiv na ravni skupine
|
Nerazpoložljivi vplačani presežek kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami na ravni skupine
|
Skupni nerazpoložljivi presežek lastnih sredstev
|
|
C0790
|
C0800
|
C0810
|
C0820
|
C0830
|
C0840
|
C0850
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Povezane (po)zavarovalnice, zavarovalni holdingi, mešani finančni holdingi, subjekti za pomožne storitve in namenske družbe, vključeni v obseg izračuna za skupino
|
Država
|
Prispevek posameznega SCR k SCR skupine
|
Nerazpoložljivi manjšinski deleži
|
Nerazpoložljiva lastna sredstva, povezana s postavkami drugih lastnih sredstev, ki jih je odobril nadzorni organ
|
Nerazpoložljivi presežek sredstev
|
Nerazpoložljiv vpoklican, a nevplačan kapital
|
Nerazpoložljiva pomožna lastna sredstva
|
|
|
|
|
C0860
|
C0870
|
C0880
|
C0890
|
C0900
|
|
Skupaj
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Povezane (po)zavarovalnice, zavarovalni holdingi, mešani finančni holdingi, subjekti za pomožne storitve in namenske družbe, vključeni v obseg izračuna za skupino
|
Nerazpoložljiva sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje
|
Nerazpoložljive prednostne delnice
|
Nerazpoložljive podrejene obveznosti
|
Znesek neto odloženih terjatev za davek, ki ni razpoložljiv na ravni skupine
|
Nerazpoložljivi vplačani presežek kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami na ravni skupine
|
Skupni nerazpoložljivi presežek lastnih sredstev
|
|
|
C0910
|
C0920
|
C0930
|
C0940
|
C0950
|
C0960
|
|
Skupaj
|
|
|
|
|
|
|
S.24.01.01
Udeležbe
Udeležbe v povezanih podjetjih, ki so finančne in kreditne institucije, (v celoti ali delno) odštete v skladu s členom 68 Delegirane uredbe Komisije (EU) 2015/35
Tabela 1 – Udeležbe v povezanih podjetjih, ki so finančne in kreditne institucije, ki posamično presegajo 10 % postavk, vključenih v točke (a)(i), (ii), (iv) in (vi) člena 69, ki ne vključujejo konsolidiranih strateških udeležb za namene odbitkov v skladu s členom 68(1) Delegirane uredbe (EU) 2015/35
|
Ime povezanega podjetja
|
Identifikacijska koda sredstva
|
Vrsta identifikacijske kode sredstva
|
Skupaj
|
Navaden lastniški temeljni kapital
|
Dodatni temeljni kapital
|
Stopnja 2
|
|
C0010
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabela 2 – Udeležbe v povezanih podjetjih, ki so finančne in kreditne institucije, ki združene skupaj presegajo 10 % postavk, vključenih v (a)(i), (ii), (iv) in (vi) člena 69, ki ne vključujejo konsolidiranih strateških udeležb za namene odbitkov v skladu s členom 68(2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35
|
Ime povezanega podjetja
|
Identifikacijska koda sredstva
|
Vrsta identifikacijske kode sredstva
|
Skupaj
|
Navaden lastniški temeljni kapital
|
Dodatni temeljni kapital
|
Stopnja 2
|
|
C0080
|
C0090
|
C0100
|
C0110
|
C0120
|
C0130
|
C0140
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj
|
Navaden lastniški temeljni kapital
|
Dodatni temeljni kapital
|
Stopnja 2
|
|
|
|
|
C0150
|
C0160
|
C0170
|
C0180
|
|
Skupaj udeležbe v povezanih podjetjih, ki so finančne in kreditne institucije (za katere se izvede odbitek od lastnih sredstev)
|
|
|
|
|
|
|
Odbitki lastnih sredstev
|
|
|
Skupaj
|
Stopnja 1 – neomejene postavke
|
Stopnja 1 – omejene postavke
|
Stopnja 2
|
|
|
|
C0190
|
C0200
|
C0210
|
C0220
|
|
R0010
|
Odbitek v skladu s členom 68(1)
|
|
|
|
|
|
R0020
|
Odbitek v skladu s členom 68(2)
|
|
|
|
|
|
R0030
|
Skupaj
|
|
|
|
|
Obravnava SCR
Udeležbe v povezanih podjetjih, ki so finančne in kreditne institucije, ki niso (v celoti) odštete v skladu s členom 68 Delegirane uredbe Komisije (EU) 2015/35
Tabela 3 – Udeležbe v povezanih podjetjih, ki so finančne in kreditne institucije, ki se štejejo za strateške, kot je opredeljeno v členu 171 Delegirane uredbe (EU) 2015/35, in ki so vključene v izračun solventnosti skupine na podlagi metode 1 (brez odbitka od lastnih sredstev v skladu s členom 68(3))
|
Ime povezanega podjetja
|
Identifikacijska koda sredstva
|
Vrsta identifikacijske kode sredstva
|
Skupaj
|
Lastniški vrednostni papirji tipa 1
|
Lastniški vrednostni papirji tipa 2
|
Podrejene obveznosti
|
|
C0230
|
C0240
|
C0250
|
C0260
|
C0270
|
C0280
|
C0290
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabela 4 – Udeležbe v povezanih podjetjih, ki so finančne in kreditne institucije, ki so strateške (kot je opredeljeno v členu 171 Delegirane uredbe (EU) 2015/35) in niso vključene v izračun solventnosti skupine na podlagi metode 1 in se ne odštejejo v skladu s členom 68(1) in členom 68(2) (vsebovati mora preostali del po delnem odbitku v skladu s členom 68(2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35)
|
Ime povezanega podjetja
|
Identifikacijska koda sredstva
|
Vrsta identifikacijske kode sredstva
|
Skupaj
|
Lastniški vrednostni papirji tipa 1
|
Lastniški vrednostni papirji tipa 2
|
Podrejene obveznosti
|
|
C0300
|
C0310
|
C0320
|
C0330
|
C0340
|
C0350
|
C0360
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabela 5 – Udeležbe v povezanih podjetjih, ki so finančne in kreditne institucije, ki niso strateške in ki se ne odštejejo v skladu s členom 68(1) in 68(2) Delegirane uredbe 2015/35
(vsebovati mora preostali del po delnem odbitku v skladu s členom 68(2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35)
|
Ime povezanega podjetja
|
Identifikacijska koda sredstva
|
Vrsta identifikacijske kode sredstva
|
Skupaj
|
Lastniški vrednostni papirji tipa 1
|
Lastniški vrednostni papirji tipa 2
|
Podrejene obveznosti
|
|
C0370
|
C0380
|
C0390
|
C0400
|
C0410
|
C0420
|
C0430
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Udeležbe v povezanih podjetjih, ki niso finančne in kreditne institucije
Tabela 6 – Druge strateške udeležbe, ki niso v finančnih in kreditnih institucijah
|
Ime povezanega podjetja
|
Identifikacijska koda sredstva
|
Vrsta identifikacijske kode sredstva
|
Skupaj
|
Lastniški vrednostni papirji tipa 1
|
Lastniški vrednostni papirji tipa 2
|
Podrejene obveznosti
|
|
C0440
|
C0450
|
C0460
|
C0470
|
C0480
|
C0490
|
C0500
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabela 7 – Druge nestrateške udeležbe, ki niso v finančnih in kreditnih institucijah
|
Ime povezanega podjetja
|
Identifikacijska koda sredstva
|
Vrsta identifikacijske kode sredstva
|
Skupaj
|
Lastniški vrednostni papirji tipa 1
|
Lastniški vrednostni papirji tipa 2
|
Podrejene obveznosti
|
|
C0510
|
C0520
|
C0530
|
C0540
|
C0550
|
C0560
|
C0570
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj za izračun zahtevanega solventnostnega kapitala
|
|
|
Skupaj
|
Lastniški vrednostni papirji tipa 1
|
Lastniški vrednostni papirji tipa 2
|
Podrejene obveznosti
|
|
|
|
C0580
|
C0590
|
C0600
|
C0610
|
|
R0040
|
Skupaj udeležbe v povezanih podjetjih, ki so finančne in kreditne institucije
|
|
|
|
|
|
R0050
|
od tega strateške (vključene po metodi 1 ali manj kot 10 % in niso vključene po metodi 1)
|
|
|
|
|
|
R0060
|
od tega nestrateške (manj kot 10 %)
|
|
|
|
|
|
R0070
|
Skupaj udeležbe v povezanih podjetjih, ki niso finančne in kreditne institucije
|
|
|
|
|
|
R0080
|
od tega strateške
|
|
|
|
|
|
R0090
|
od tega nestrateške
|
|
|
|
|
Vse udeležbe skupaj
|
|
|
Skupaj
|
|
|
|
C0620
|
|
|
Vse udeležbe skupaj
|
|
S.25.01.01
Zahtevani solventnostni kapital – za podjetja, ki uporabljajo standardno formulo
|
|
|
Neto zahtevani solventnostni kapital
|
Bruto zahtevani solventnostni kapital
|
Dodelitev iz prilagoditev zaradi omejenih skladov in portfeljev uskladitvenih prilagoditev
|
|
|
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
|
Tržno tveganje
|
R0010
|
|
|
|
|
Tveganje neplačila nasprotne stranke
|
R0020
|
|
|
|
|
Tveganje iz pogodb življenjskega zavarovanja
|
R0030
|
|
|
|
|
Tveganje zdravstvenega zavarovanja
|
R0040
|
|
|
|
|
Tveganje iz pogodb neživljenjskega zavarovanja
|
R0050
|
|
|
|
|
Razpršenost
|
R0060
|
|
|
|
|
Tveganje neopredmetenih sredstev
|
R0070
|
|
|
|
|
Osnovni zahtevani solventnostni kapital
|
R0100
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izračun zahtevanega solventnostnega kapitala
|
|
C0100
|
|
|
|
Prilagoditev zaradi združevanja teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala omejenih skladov/portfeljev uskladitvenih prilagoditev
|
R0120
|
|
|
|
|
Operativno tveganje
|
R0130
|
|
|
|
|
Absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij
|
R0140
|
|
|
|
|
Absorpcijske kapacitete odloženih davkov
|
R0150
|
|
|
|
|
Kapitalske zahteve za posle, ki se izvajajo v skladu s členom 4 Direktive 2003/41/ES
|
R0160
|
|
|
|
|
Zahtevani solventnostni kapital brez kapitalskega pribitka
|
R0200
|
|
|
|
|
Že določen kapitalski pribitek
|
R0210
|
|
|
|
|
Zahtevani solventnostni kapital
|
R0220
|
|
|
|
|
Druge informacije o SCR
|
|
|
|
|
|
Kapitalske zahteve za podmodul tveganja lastniških vrednostnih papirjev, ki temelji na trajanju
|
R0400
|
|
|
|
|
Skupni znesek teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala za preostali del
|
R0410
|
|
|
|
|
Skupni znesek teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala za omejene sklade
|
R0420
|
|
|
|
|
Skupni znesek teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala za portfelje uskladitvenih prilagoditev
|
R0430
|
|
|
|
|
Učinki razpršenosti zaradi združevanja teoretičnega SCR omejenih skladov za potrebe člena 304
|
R0440
|
|
|
|
|
Metoda, uporabljena za izračun prilagoditve zaradi združevanja teoretičnega SCR omejenih skladov/portfeljev uskladitvenih prilagoditev
|
R0450
|
|
|
|
|
Neto prihodnja diskrecijska upravičenja
|
R0460
|
|
|
|
▼M4
Pristop pri davčni stopnji
|
|
|
Da/Ne
|
|
|
|
C0109
|
|
Pristop na podlagi povprečne davčne stopnje
|
R0590
|
|
Izračun prilagoditve zaradi absorpcijskih kapacitet odloženih davkov (v tabeli: LAC DT) (prostovoljna informacija do 31. decembra 2019, obvezna od 1. januarja 2020)
|
|
|
Pred šokom
|
Po šoku
|
LAC DT
|
|
|
|
C0110
|
C0120
|
C0130
|
|
Odložene terjatve za davek
|
R0600
|
|
|
|
|
Prenos odloženih terjatev za davek v prihodnja obdobja
|
R0610
|
|
|
|
|
Odložene terjatve za davek zaradi odbitnih začasnih razlik
|
R0620
|
|
|
|
|
Odložene obveznosti za davek
|
R0630
|
|
|
|
|
LAC DT
|
R0640
|
|
|
|
|
LAC DT, utemeljene z razveljavitvijo odloženih obveznosti za davek
|
R0650
|
|
|
|
|
LAC DT, utemeljene s sklicevanjem na verjeten prihodnji obdavčljivi gospodarski dobiček
|
R0660
|
|
|
|
|
LAC DT, utemeljene s prenosom v pretekla obdobja, tekoče leto
|
R0670
|
|
|
|
|
LAC DT, utemeljene s prenosom v pretekla obdobja, prihodnja leta
|
R0680
|
|
|
|
|
Največje LAC DT
|
R0690
|
|
|
|
▼B
S.25.01.04
Zahtevani solventnostni kapital – za skupine, ki uporabljajo standardno formulo
|
|
|
Neto zahtevani solventnostni kapital
|
Bruto zahtevani solventnostni kapital
|
Dodelitev iz prilagoditev zaradi omejenih skladov in portfeljev uskladitvenih prilagoditev
|
|
|
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
|
Tržno tveganje
|
R0010
|
|
|
|
|
Tveganje neplačila nasprotne stranke
|
R0020
|
|
|
|
|
Tveganje iz pogodb življenjskega zavarovanja
|
R0030
|
|
|
|
|
Tveganje zdravstvenega zavarovanja
|
R0040
|
|
|
|
|
Tveganje iz pogodb neživljenjskega zavarovanja
|
R0050
|
|
|
|
|
Razpršenost
|
R0060
|
|
|
|
|
Tveganje neopredmetenih sredstev
|
R0070
|
|
|
|
|
Osnovni zahtevani solventnostni kapital
|
R0100
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izračun zahtevanega solventnostnega kapitala
|
|
C0100
|
|
|
|
Prilagoditev zaradi združevanja teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala omejenih skladov/portfeljev uskladitvenih prilagoditev
|
R0120
|
|
|
|
|
Operativno tveganje
|
R0130
|
|
|
|
|
Absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij
|
R0140
|
|
|
|
|
Absorpcijske kapacitete odloženih davkov
|
R0150
|
|
|
|
|
Kapitalske zahteve za posle, ki se izvajajo v skladu s členom 4 Direktive 2003/41/ES
|
R0160
|
|
|
|
|
Zahtevani solventnostni kapital brez kapitalskega pribitka
|
R0200
|
|
|
|
|
Že določeni kapitalski pribitki
|
R0210
|
|
|
|
|
Zahtevani solventnostni kapital za podjetja po konsolidirani metodi
|
R0220
|
|
|
|
|
Druge informacije o SCR
|
|
|
|
|
|
Kapitalske zahteve za podmodul tveganja lastniških vrednostnih papirjev, ki temelji na trajanju
|
R0400
|
|
|
|
|
Skupni znesek teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala za preostali del
|
R0410
|
|
|
|
|
Skupni znesek teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala za omejene sklade
|
R0420
|
|
|
|
|
Skupni znesek teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala za portfelje uskladitvenih prilagoditev
|
R0430
|
|
|
|
|
Učinki razpršenosti zaradi združevanja teoretičnega SCR omejenih skladov za potrebe člena 304
|
R0440
|
|
|
|
|
Metoda, uporabljena za izračun prilagoditve zaradi združevanja teoretičnega SCR omejenih skladov/portfeljev uskladitvenih prilagoditev
|
R0450
|
|
|
|
|
Neto prihodnja diskrecijska upravičenja
|
R0460
|
|
|
|
|
Minimalni konsolidirani zahtevani solventnostni kapital skupine
|
R0470
|
|
|
|
|
Informacije o drugih subjektih
|
|
|
|
|
|
Kapitalske zahteve za druge finančne sektorje (nezavarovalne kapitalske zahteve)
|
R0500
|
|
|
|
|
Kapitalske zahteve za druge finančne sektorje (nezavarovalne kapitalske zahteve) – kreditne institucije, investicijska podjetja in finančne institucije, upravitelji alternativnih investicijskih skladov, družbe za upravljanje KNPVP
|
R0510
|
|
|
|
|
Kapitalske zahteve za druge finančne sektorje (nezavarovalne kapitalske zahteve) – institucije za poklicno pokojninsko zavarovanje
|
R0520
|
|
|
|
|
Kapitalske zahteve za druge finančne sektorje (nezavarovalne kapitalske zahteve) – kapitalske zahteve za neregulirane osebe, ki izvajajo finančne dejavnosti
|
R0530
|
|
|
|
|
Kapitalske zahteve za neobvladovane udeležbe
|
R0540
|
|
|
|
|
Kapitalske zahteve za preostala podjetja
|
R0550
|
|
|
|
|
Skupni SCR
|
|
|
|
|
|
SCR za podjetja, vključena prek metode D&A
|
R0560
|
|
|
|
|
Zahtevani solventnostni kapital
|
R0570
|
|
|
|
SR.25.01.01
Zahtevani solventnostni kapital – za podjetja, ki uporabljajo standardno formulo
|
Člen 112
|
Z0010
|
|
|
Omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev ali preostali del
|
Z0020
|
|
|
Številka sklada/portfelja
|
Z0030
|
|
|
|
|
Neto zahtevani solventnostni kapital
|
Bruto zahtevani solventnostni kapital
|
|
|
|
C0030
|
C0040
|
|
Tržno tveganje
|
R0010
|
|
|
|
Tveganje neplačila nasprotne stranke
|
R0020
|
|
|
|
Tveganje iz pogodb življenjskega zavarovanja
|
R0030
|
|
|
|
Tveganje zdravstvenega zavarovanja
|
R0040
|
|
|
|
Tveganje iz pogodb neživljenjskega zavarovanja
|
R0050
|
|
|
|
Razpršenost
|
R0060
|
|
|
|
Tveganje neopredmetenih sredstev
|
R0070
|
|
|
|
Osnovni zahtevani solventnostni kapital
|
R0100
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izračun zahtevanega solventnostnega kapitala
|
|
C0100
|
|
|
Operativno tveganje
|
R0130
|
|
|
|
Absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij
|
R0140
|
|
|
|
Absorpcijske kapacitete odloženih davkov
|
R0150
|
|
|
|
Zahtevani solventnostni kapital
|
R0200
|
|
|
|
Neto prihodnja diskrecijska upravičenja
|
R0460
|
|
|
▼M4
Pristop pri davčni stopnji
|
|
|
Da/Ne
|
|
|
|
C0109
|
|
Pristop na podlagi povprečne davčne stopnje
|
R0590
|
|
Izračun prilagoditve zaradi absorpcijskih kapacitet odloženih davkov (v tabeli: LAC DT) (prostovoljna informacija do 31. decembra 2019, obvezna od 1. januarja 2020)
|
|
|
Pred šokom
|
Po šoku
|
LAC DT
|
|
|
|
C0110
|
C0120
|
C0130
|
|
Odložene terjatve za davek
|
R0600
|
|
|
|
|
Prenos odloženih terjatev za davek v prihodnja obdobja
|
R0610
|
|
|
|
|
Odložene terjatve za davek zaradi odbitnih začasnih razlik
|
R0620
|
|
|
|
|
Odložene obveznosti za davek
|
R0630
|
|
|
|
|
LAC DT
|
R0640
|
|
|
|
|
LAC DT, utemeljene z razveljavitvijo odloženih obveznosti za davek
|
R0650
|
|
|
|
|
LAC DT, utemeljene s sklicevanjem na verjeten prihodnji obdavčljivi gospodarski dobiček
|
R0660
|
|
|
|
|
LAC DT, utemeljene s prenosom v pretekla obdobja, tekoče leto
|
R0670
|
|
|
|
|
LAC DT, utemeljene s prenosom v pretekla obdobja, prihodnja leta
|
R0680
|
|
|
|
|
Največje LAC DT
|
R0690
|
|
|
|
▼B
S.25.02.01
Zahtevani solventnostni kapital – za podjetja, ki uporabljajo standardno formulo in delni notranji model
|
Edinstvena številka komponente
|
Opis komponent
|
Izračun zahtevanega solventnostnega kapitala
|
Dodelitev iz prilagoditev zaradi omejenih skladov in portfeljev uskladitvenih prilagoditev
|
Upoštevanje prihodnjih ukrepov upravljanja v zvezi z zavarovalno-tehničnimi rezervacijami in/ali odloženimi davki
|
Modelirani znesek
|
|
C0010
|
C0020
|
C0030
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izračun zahtevanega solventnostnega kapitala
|
|
C0100
|
|
|
|
|
Nerazpršene komponente skupaj
|
R0110
|
|
|
|
|
|
Razpršenost
|
R0060
|
|
|
|
|
|
Prilagoditev zaradi združevanja teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala omejenih skladov/portfeljev uskladitvenih prilagoditev
|
R0120
|
|
|
|
|
|
Kapitalske zahteve za posle, ki se izvajajo v skladu s členom 4 Direktive 2003/41/ES
|
R0160
|
|
|
|
|
|
Zahtevani solventnostni kapital brez kapitalskega pribitka
|
R0200
|
|
|
|
|
|
Že določeni kapitalski pribitki
|
R0210
|
|
|
|
|
|
Zahtevani solventnostni kapital
|
R0220
|
|
|
|
|
|
Druge informacije o SCR
|
|
|
|
|
|
|
Znesek/ocena skupnih absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij
|
R0300
|
|
|
|
|
|
Znesek/ocena skupnih absorpcijskih kapacitet odloženih davkov
|
R0310
|
|
|
|
|
|
Kapitalske zahteve za podmodul tveganja lastniških vrednostnih papirjev, ki temelji na trajanju
|
R0400
|
|
|
|
|
|
Skupni znesek teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala za preostali del
|
R0410
|
|
|
|
|
|
Skupni znesek teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala za omejene sklade
|
R0420
|
|
|
|
|
|
Skupni znesek teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala za portfelje uskladitvenih prilagoditev
|
R0430
|
|
|
|
|
|
Učinki razpršenosti zaradi združevanja teoretičnega SCR omejenih skladov za potrebe člena 304
|
R0440
|
|
|
|
|
|
Metoda, uporabljena za izračun prilagoditve zaradi združevanja teoretičnega SCR omejenih skladov/portfeljev uskladitvenih prilagoditev
|
R0450
|
|
|
|
|
|
Neto prihodnja diskrecijska upravičenja
|
R0460
|
|
|
|
|
▼M4
Pristop pri davčni stopnji
|
|
|
Da/Ne
|
|
|
|
C0109
|
|
Pristop na podlagi povprečne davčne stopnje
|
R0590
|
|
Izračun prilagoditve zaradi absorpcijskih kapacitet odloženih davkov (v tabeli: LAC DT) (prostovoljna informacija do 31. decembra 2019, obvezna od 1. januarja 2020)
|
|
|
Pred šokom
|
Po šoku
|
LAC DT
|
|
|
|
C0110
|
C0120
|
C0130
|
|
Odložene terjatve za davek
|
R0600
|
|
|
|
|
Prenos odloženih terjatev za davek v prihodnja obdobja
|
R0610
|
|
|
|
|
Odložene terjatve za davek zaradi odbitnih začasnih razlik
|
R0620
|
|
|
|
|
Odložene obveznosti za davek
|
R0630
|
|
|
|
|
Znesek/ocena LAC DT
|
R0640
|
|
|
|
|
Znesek/ocena LAC DT, utemeljenih z razveljavitvijo odloženih obveznosti za davek
|
R0650
|
|
|
|
|
Znesek/ocena LAC DT, utemeljenih s sklicevanjem na verjeten prihodnji obdavčljivi gospodarski dobiček
|
R0660
|
|
|
|
|
Znesek/ocena LAC DT, utemeljenih s prenosom v pretekla obdobja, tekoče leto
|
R0670
|
|
|
|
|
Znesek/ocena LAC DT, utemeljenih s prenosom v pretekla obdobja, prihodnja leta
|
R0680
|
|
|
|
|
Znesek/ocena največjih LAC DT
|
R0690
|
|
|
|
▼B
S.25.02.04
Zahtevani solventnostni kapital – za skupine, ki uporabljajo standardno formulo in delni notranji model
|
Edinstvena številka komponente
|
Opis komponent
|
Izračun zahtevanega solventnostnega kapitala
|
Dodelitev iz prilagoditev zaradi omejenih skladov in portfeljev uskladitvenih prilagoditev
|
Upoštevanje prihodnjih ukrepov upravljanja v zvezi z zavarovalno-tehničnimi rezervacijami in/ali odloženimi davki
|
Modelirani znesek
|
|
C0010
|
C0020
|
C0030
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izračun zahtevanega solventnostnega kapitala
|
|
C0100
|
|
|
|
|
Nerazpršene komponente skupaj
|
R0110
|
|
|
|
|
|
Razpršenost
|
R0060
|
|
|
|
|
|
Prilagoditev zaradi združevanja teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala omejenih skladov/portfeljev uskladitvenih prilagoditev
|
R0120
|
|
|
|
|
|
Kapitalske zahteve za posle, ki se izvajajo v skladu s členom 4 Direktive 2003/41/ES
|
R0160
|
|
|
|
|
|
Zahtevani solventnostni kapital brez kapitalskega pribitka
|
R0200
|
|
|
|
|
|
Že določeni kapitalski pribitki
|
R0210
|
|
|
|
|
|
Zahtevani solventnostni kapital za podjetja po konsolidirani metodi
|
R0220
|
|
|
|
|
|
Druge informacije o SCR
|
|
|
|
|
|
|
Znesek/ocena skupnih absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij
|
R0300
|
|
|
|
|
|
Znesek/ocena skupnih absorpcijskih kapacitet odloženih davkov
|
R0310
|
|
|
|
|
|
Kapitalske zahteve za podmodul tveganja lastniških vrednostnih papirjev, ki temelji na trajanju
|
R0400
|
|
|
|
|
|
Skupni znesek teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala za preostali del
|
R0410
|
|
|
|
|
|
Skupni znesek teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala za omejene sklade
|
R0420
|
|
|
|
|
|
Skupni znesek teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala za portfelje uskladitvenih prilagoditev
|
R0430
|
|
|
|
|
|
Učinki razpršenosti zaradi združevanja teoretičnega SCR omejenih skladov za potrebe člena 304
|
R0440
|
|
|
|
|
|
Metoda, uporabljena za izračun prilagoditve zaradi združevanja teoretičnega SCR omejenih skladov/portfeljev uskladitvenih prilagoditev
|
R0450
|
|
|
|
|
|
Neto prihodnja diskrecijska upravičenja
|
R0460
|
|
|
|
|
|
Minimalni konsolidirani zahtevani solventnostni kapital skupine
|
R0470
|
|
|
|
|
|
Informacije o drugih subjektih
|
|
|
|
|
|
|
Kapitalske zahteve za druge finančne sektorje (nezavarovalne kapitalske zahteve)
|
R0500
|
|
|
|
|
|
Kapitalske zahteve za druge finančne sektorje (nezavarovalne kapitalske zahteve) – kreditne institucije, investicijska podjetja in finančne institucije, upravitelji alternativnih investicijskih skladov, družbe za upravljanje KNPVP
|
R0510
|
|
|
|
|
|
Kapitalske zahteve za druge finančne sektorje (nezavarovalne kapitalske zahteve) – institucije za poklicno pokojninsko zavarovanje
|
R0520
|
|
|
|
|
|
Kapitalske zahteve za druge finančne sektorje (nezavarovalne kapitalske zahteve) – kapitalske zahteve za neregulirane osebe, ki izvajajo finančne dejavnosti
|
R0530
|
|
|
|
|
|
Kapitalske zahteve za neobvladovane udeležbe
|
R0540
|
|
|
|
|
|
Kapitalske zahteve za preostala podjetja
|
R0550
|
|
|
|
|
|
Skupni SCR
|
|
|
|
|
|
|
SCR za podjetja, vključena prek metode D&A
|
R0560
|
|
|
|
|
|
Zahtevani solventnostni kapital
|
R0570
|
|
|
|
|
SR.25.02.01
Zahtevani solventnostni kapital – za podjetja, ki uporabljajo standardno formulo in delni notranji model
|
Omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev ali preostali del
|
Z0020
|
|
|
Številka sklada/portfelja
|
Z0030
|
|
|
Edinstvena številka komponente
|
Opis komponent
|
Izračun zahtevanega solventnostnega kapitala
|
Upoštevanje prihodnjih ukrepov upravljanja v zvezi z zavarovalno-tehničnimi rezervacijami in/ali odloženimi davki
|
Modelirani znesek
|
|
C0010
|
C0020
|
C0030
|
C0060
|
C0070
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izračun zahtevanega solventnostnega kapitala
|
|
C0100
|
|
|
|
Nerazpršene komponente skupaj
|
R0110
|
|
|
|
|
Razpršenost
|
R0060
|
|
|
|
|
Zahtevani solventnostni kapital brez kapitalskega pribitka
|
R0200
|
|
|
|
|
Že določeni kapitalski pribitki
|
R0210
|
|
|
|
|
Zahtevani solventnostni kapital
|
R0220
|
|
|
|
|
Druge informacije o SCR
|
|
|
|
|
|
Znesek/ocena skupnih absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij
|
R0300
|
|
|
|
|
Znesek/ocena skupnih absorpcijskih kapacitet odloženih davkov
|
R0310
|
|
|
|
|
Neto prihodnja diskrecijska upravičenja
|
R0460
|
|
|
|
▼M4
Pristop pri davčni stopnji
|
|
|
Da/Ne
|
|
|
|
C0109
|
|
Pristop na podlagi povprečne davčne stopnje
|
R0590
|
|
Izračun prilagoditve zaradi absorpcijskih kapacitet odloženih davkov (v tabeli: LAC DT) (prostovoljna informacija do 31. decembra 2019, obvezna od 1. januarja 2020)
|
|
|
Pred šokom
|
Po šoku
|
LAC DT
|
|
|
|
C0110
|
C0120
|
C0130
|
|
Odložene terjatve za davek
|
R0600
|
|
|
|
|
Prenos odloženih terjatev za davek v prihodnja obdobja
|
R0610
|
|
|
|
|
Odložene terjatve za davek zaradi odbitnih začasnih razlik
|
R0620
|
|
|
|
|
Odložene obveznosti za davek
|
R0630
|
|
|
|
|
Znesek/ocena LAC DT
|
R0640
|
|
|
|
|
Znesek/ocena LAC DT, utemeljenih z razveljavitvijo odloženih obveznosti za davek
|
R0650
|
|
|
|
|
Znesek/ocena LAC DT, utemeljenih s sklicevanjem na verjeten prihodnji obdavčljivi gospodarski dobiček
|
R0660
|
|
|
|
|
Znesek/ocena LAC DT, utemeljenih s prenosom v pretekla obdobja, tekoče leto
|
R0670
|
|
|
|
|
Znesek/ocena LAC DT, utemeljenih s prenosom v pretekla obdobja, prihodnja leta
|
R0680
|
|
|
|
|
Znesek/ocena največjih LAC DT
|
R0690
|
|
|
|
▼B
S.25.03.01
Zahtevani solventnostni kapital – za podjetja, ki uporabljajo popoln notranji model
|
Edinstvena številka komponente
|
Opis komponent
|
Izračun zahtevanega solventnostnega kapitala
|
Upoštevanje prihodnjih ukrepov upravljanja v zvezi z zavarovalno-tehničnimi rezervacijami in/ali odloženimi davki
|
|
C0010
|
C0020
|
C0030
|
C0060
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izračun zahtevanega solventnostnega kapitala
|
|
C0100
|
|
|
Nerazpršene komponente skupaj
|
R0110
|
|
|
|
Razpršenost
|
R0060
|
|
|
|
Kapitalske zahteve za posle, ki se izvajajo v skladu s členom 4 Direktive 2003/41/ES (prehodno)
|
R0160
|
|
|
|
Zahtevani solventnostni kapital brez kapitalskega pribitka
|
R0200
|
|
|
|
Že določeni kapitalski pribitki
|
R0210
|
|
|
|
Zahtevani solventnostni kapital
|
R0220
|
|
|
|
Druge informacije o SCR
|
|
|
|
|
Znesek/ocena skupnih absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij
|
R0300
|
|
|
|
Znesek/ocena skupnih absorpcijskih kapacitet odloženih davkov
|
R0310
|
|
|
|
Skupni znesek teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala za preostali del
|
R0410
|
|
|
|
Skupni znesek teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala za omejene sklade
|
R0420
|
|
|
|
Skupni znesek teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala za portfelje uskladitvenih prilagoditev
|
R0430
|
|
|
|
Učinki razpršenosti zaradi združevanja teoretičnega SCR omejenih skladov za potrebe člena 304
|
R0440
|
|
|
|
Neto prihodnja diskrecijska upravičenja
|
R0460
|
|
|
▼M4
Pristop pri davčni stopnji
|
|
|
Da/Ne
|
|
|
|
C0109
|
|
Pristop na podlagi povprečne davčne stopnje
|
R0590
|
|
Izračun prilagoditve zaradi absorpcijskih kapacitet odloženih davkov (v tabeli: LAC DT) (prostovoljna informacija do 31. decembra 2019, obvezna od 1. januarja 2020)
|
|
|
Pred šokom
|
Po šoku
|
LAC DT
|
|
|
|
C0110
|
C0120
|
C0130
|
|
Odložene terjatve za davek
|
R0600
|
|
|
|
|
Prenos odloženih terjatev za davek v prihodnja obdobja
|
R0610
|
|
|
|
|
Odložene terjatve za davek zaradi odbitnih začasnih razlik
|
R0620
|
|
|
|
|
Odložene obveznosti za davek
|
R0630
|
|
|
|
|
Znesek/ocena LAC DT
|
R0640
|
|
|
|
|
Znesek/ocena LAC DT, utemeljenih z razveljavitvijo odloženih obveznosti za davek
|
R0650
|
|
|
|
|
Znesek/ocena LAC DT, utemeljenih s sklicevanjem na verjeten prihodnji obdavčljivi gospodarski dobiček
|
R0660
|
|
|
|
|
Znesek/ocena LAC DT, utemeljenih s prenosom v pretekla obdobja, tekoče leto
|
R0670
|
|
|
|
|
Znesek/ocena LAC DT, utemeljenih s prenosom v pretekla obdobja, prihodnja leta
|
R0680
|
|
|
|
|
Znesek/ocena največjih LAC DT
|
R0690
|
|
|
|
▼B
S.25.03.04
Zahtevani solventnostni kapital – za skupine, ki uporabljajo popoln notranji model
|
Edinstvena številka komponente
|
Opis komponent
|
Izračun zahtevanega solventnostnega kapitala
|
Upoštevanje prihodnjih ukrepov upravljanja v zvezi z zavarovalno-tehničnimi rezervacijami in/ali odloženimi davki
|
|
C0010
|
C0020
|
C0030
|
C0060
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izračun zahtevanega solventnostnega kapitala
|
|
C0100
|
|
|
Nerazpršene komponente skupaj
|
R0110
|
|
|
|
Razpršenost
|
R0060
|
|
|
|
Kapitalske zahteve za posle, ki se izvajajo v skladu s členom 4 Direktive 2003/41/ES
|
R0160
|
|
|
|
Zahtevani solventnostni kapital brez kapitalskega pribitka
|
R0200
|
|
|
|
Že določeni kapitalski pribitki
|
R0210
|
|
|
|
Zahtevani solventnostni kapital
|
R0220
|
|
|
|
Druge informacije o SCR
|
|
|
|
|
Znesek/ocena skupnih absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij
|
R0300
|
|
|
|
Znesek/ocena skupnih absorpcijskih kapacitet odloženih davkov
|
R0310
|
|
|
|
Skupni znesek teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala za preostali del
|
R0410
|
|
|
|
Skupni znesek teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala za omejene sklade
|
R0420
|
|
|
|
Skupni znesek teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala za portfelje uskladitvenih prilagoditev
|
R0430
|
|
|
|
Učinki razpršenosti zaradi združevanja teoretičnega SCR omejenih skladov za potrebe člena 304
|
R0440
|
|
|
|
Neto prihodnja diskrecijska upravičenja
|
R0460
|
|
|
|
Minimalni konsolidirani zahtevani solventnostni kapital skupine
|
R0470
|
|
|
|
Informacije o drugih subjektih
|
|
|
|
|
Kapitalske zahteve za druge finančne sektorje (nezavarovalne kapitalske zahteve)
|
R0500
|
|
|
|
Kapitalske zahteve za druge finančne sektorje (nezavarovalne kapitalske zahteve) – kreditne institucije, investicijska podjetja in finančne institucije, upravitelji alternativnih investicijskih skladov, družbe za upravljanje KNPVP
|
R0510
|
|
|
|
Kapitalske zahteve za druge finančne sektorje (nezavarovalne kapitalske zahteve) – institucije za poklicno pokojninsko zavarovanje
|
R0520
|
|
|
|
Kapitalske zahteve za druge finančne sektorje (nezavarovalne kapitalske zahteve) – kapitalske zahteve za neregulirane osebe, ki izvajajo finančne dejavnosti
|
R0530
|
|
|
|
Kapitalske zahteve za neobvladovane udeležbe
|
R0540
|
|
|
|
Kapitalske zahteve za preostala podjetja
|
R0550
|
|
|
SR.25.03.01
Zahtevani solventnostni kapital – za podjetja, ki uporabljajo popoln notranji model
|
Omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev ali preostali del
|
Z0020
|
|
|
Številka sklada/portfelja
|
Z0030
|
|
|
Edinstvena številka komponente
|
Opis komponent
|
Izračun zahtevanega solventnostnega kapitala
|
Upoštevanje prihodnjih ukrepov upravljanja v zvezi z zavarovalno-tehničnimi rezervacijami in/ali odloženimi davki
|
|
C0010
|
C0020
|
C0030
|
C0060
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izračun zahtevanega solventnostnega kapitala
|
|
C0100
|
|
|
Nerazpršene komponente skupaj
|
R0110
|
|
|
|
Razpršenost
|
R0060
|
|
|
|
Zahtevani solventnostni kapital brez kapitalskega pribitka
|
R0200
|
|
|
|
Že določeni kapitalski pribitki
|
R0210
|
|
|
|
Zahtevani solventnostni kapital
|
R0220
|
|
|
|
Druge informacije o SCR
|
|
|
|
|
Znesek/ocena skupnih absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij
|
R0300
|
|
|
|
Znesek/ocena skupnih absorpcijskih kapacitet odloženih davkov
|
R0310
|
|
|
|
Neto prihodnja diskrecijska upravičenja
|
R0460
|
|
|
▼M4
Pristop pri davčni stopnji
|
|
|
Da/Ne
|
|
|
|
C0109
|
|
Pristop na podlagi povprečne davčne stopnje
|
R0590
|
|
Izračun prilagoditve zaradi absorpcijskih kapacitet odloženih davkov (v tabeli: LAC DT) (prostovoljna informacija do 31. decembra 2019, obvezna od 1. januarja 2020)
|
|
|
Pred šokom
|
Po šoku
|
LAC DT
|
|
|
|
C0110
|
C0120
|
C0130
|
|
Odložene terjatve za davek
|
R0600
|
|
|
|
|
Prenos odloženih terjatev za davek v prihodnja obdobja
|
R0610
|
|
|
|
|
Odložene terjatve za davek zaradi odbitnih začasnih razlik
|
R0620
|
|
|
|
|
Odložene obveznosti za davek
|
R0630
|
|
|
|
|
Znesek/ocena LAC DT
|
R0640
|
|
|
|
|
Znesek/ocena LAC DT, utemeljenih z razveljavitvijo odloženih obveznosti za davek
|
R0650
|
|
|
|
|
Znesek/ocena LAC DT, utemeljenih s sklicevanjem na verjeten prihodnji obdavčljivi gospodarski dobiček
|
R0660
|
|
|
|
|
Znesek/ocena LAC DT, utemeljenih s prenosom v pretekla obdobja, tekoče leto
|
R0670
|
|
|
|
|
Znesek/ocena LAC DT, utemeljenih s prenosom v pretekla obdobja, prihodnja leta
|
R0680
|
|
|
|
|
Največje LAC DT
|
R0690
|
|
|
|
▼M1
S.26.01.01
Zahtevani solventnostni kapital – Tržno tveganje
|
Člen 112
|
Z0010
|
|
|
|
|
|
|
Uporabljene poenostavitve
|
|
C0010
|
|
▼M4 —————
|
|
▼M4
|
|
Poenostavitve za tveganje razpona – obveznice in krediti
|
R0012
|
|
|
Poenostavitve za koncentracijo tržnega tveganja – uporabljene poenostavitve
|
R0014
|
|
|
▼M1
|
|
Poenostavitve za lastne (po)zavarovalnice – obrestno tveganje
|
R0020
|
|
|
Poenostavitve za lastne (po)zavarovalnice – tveganje razpona pri obveznicah in kreditih
|
R0030
|
|
|
Poenostavitve za lastne (po)zavarovalnice – koncentracija tržnega tveganja
|
R0040
|
|
|
|
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom
|
Absolutne vrednosti po šoku
|
|
|
|
Sredstva
|
Obveznosti
|
Sredstva
|
Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij)
|
Neto zahtevani solventnostni kapital
|
Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij)
|
Bruto zahtevani solventnostni kapital
|
|
Tržno tveganje – Osnovne informacije
|
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
|
Obrestno tveganje
|
R0100
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Šok oz. učinek znižanja obrestnih mer
|
R0110
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Šok oz. učinek zvišanja obrestnih mer
|
R0120
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje lastniških vrednostnih papirjev
|
R0200
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lastniški vrednostni papirji tipa 1
|
R0210
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M4
|
|
Lastniški vrednostni papirji tipa 1 razen dolgoročnih
|
R0221
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M1
|
|
Strateške udeležbe (lastniški vrednostni papirji tipa 1)
|
R0230
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M4
|
|
Dolgoročne kapitalske naložbe (vrednostni papirji tipa 1)
|
R0231
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M1
|
|
Temelječi na trajanju (lastniški vrednostni papirji tipa 1)
|
R0240
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lastniški vrednostni papirji tipa 2
|
R0250
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M4
|
|
Lastniški vrednostni papirji tipa 2 razen dolgoročnih
|
R0261
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M1
|
|
Strateške udeležbe (lastniški vrednostni papirji tipa 2)
|
R0270
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M4
|
|
Dolgoročne kapitalske naložbe (vrednostni papirji tipa 2)
|
R0271
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M1
|
|
Temelječi na trajanju (lastniški vrednostni papirji tipa 2)
|
R0280
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M3 —————
|
|
▼M3
|
|
Kvalificirani lastniški vrednostni papirji infrastrukturnih podjetij
|
R0291
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M4
|
|
Kvalificirani lastniški vrednostni papirji infrastrukturnih podjetij razen strateških in dolgoročnih
|
R0293
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Strateške udeležbe (kvalificirani lastniški vrednostni papirji infrastrukturnih podjetij)
|
R0294
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolgoročne kapitalske naložbe (kvalificirani lastniški vrednostni papirji infrastrukturnih podjetij)
|
R0295
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M3
|
|
Kvalificirani lastniški vrednostni papirji za financiranje infrastrukture razen kvalificiranih lastniških vrednostnih papirjev infrastrukturnih podjetij
|
R0292
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M4
|
|
Kvalificirani lastniški vrednostni papirji za financiranje infrastrukture razen kvalificiranih lastniških vrednostnih papirjev infrastrukturnih podjetij, brez strateških in dolgoročnih
|
R0296
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Strateške udeležbe (kvalificirani lastniški vrednostni papirji za financiranje infrastrukture razen kvalificiranih lastniških vrednostnih papirjev infrastrukturnih podjetij)
|
R0297
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolgoročne kapitalske naložbe (kvalificirani lastniški vrednostni papirji za financiranje infrastrukture razen kvalificiranih lastniških vrednostnih papirjev infrastrukturnih podjetij)
|
R0298
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M1
|
|
Tveganje spremembe cen nepremičnin
|
R0300
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom
|
Absolutne vrednosti po šoku
|
|
|
|
Sredstva
|
Obveznosti
|
Sredstva
|
Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij)
|
Neto zahtevani solventnostni kapital
|
Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij)
|
Bruto zahtevani solventnostni kapital
|
|
Tržno tveganje – Osnovne informacije
|
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
|
Tveganje razpona
|
R0400
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Obveznice in krediti
|
R0410
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M3 —————
|
|
▼M3
|
|
Krediti in obveznice (razen kvalificiranih naložb v infrastrukturo in infrastrukturnih podjetij)
|
R0412
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M3
|
|
Krediti in obveznice (kvalificirane naložbe v infrastrukturna podjetja)
|
R0414
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Krediti in obveznice (kvalificirane naložbe v infrastrukturo razen infrastrukturnih podjetij)
|
R0413
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M1
|
|
Kreditni izvedeni finančni instrumenti
|
R0420
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Šok oz. učinek znižanja vrednosti kreditnih izvedenih finančnih instrumentov
|
R0430
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Šok oz. učinek zvišanja vrednosti kreditnih izvedenih finančnih instrumentov
|
R0440
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pozicije v listinjenju
|
R0450
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M4 —————
|
|
▼M4
|
|
Prednostno listinjenje STS
|
R0461
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neprednostno listinjenje STS
|
R0462
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M4 —————
|
|
▼M1
|
|
Relistinjenja
|
R0480
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M4
|
|
Drugo listinjenje
|
R0481
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prehodno listinjenje tipa 1
|
R0482
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zajamčeno listinjenje STS
|
R0483
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M1
|
|
Koncentracije tržnega tveganja
|
R0500
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M2
|
|
Valutno tveganje
|
R0600
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M1
|
|
Zvišanje vrednosti tuje valute
|
R0610
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Znižanje vrednosti tuje valute
|
R0620
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Razpršenost v modulu tržnega tveganja
|
R0700
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tržno tveganje skupaj
|
R0800
|
|
|
|
|
|
|
|
S.26.01.04
Zahtevani solventnostni kapital – Tržno tveganje
|
Člen 112
|
Z0010
|
|
|
|
|
|
|
Uporabljene poenostavitve
|
|
C0010
|
|
▼M4 —————
|
|
▼M4
|
|
Poenostavitve za tveganje razpona – obveznice in krediti
|
R0012
|
|
|
Poenostavitve za koncentracijo tržnega tveganja – uporabljene poenostavitve
|
R0014
|
|
|
▼M1
|
|
Poenostavitve za lastne (po)zavarovalnice – obrestno tveganje
|
R0020
|
|
|
Poenostavitve za lastne (po)zavarovalnice – tveganje razpona pri obveznicah in kreditih
|
R0030
|
|
|
Poenostavitve za lastne (po)zavarovalnice – koncentracija tržnega tveganja
|
R0040
|
|
|
|
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom
|
Absolutne vrednosti po šoku
|
|
|
|
Sredstva
|
Obveznosti
|
Sredstva
|
Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij)
|
Neto zahtevani solventnostni kapital
|
Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij)
|
Bruto zahtevani solventnostni kapital
|
|
Tržno tveganje – Osnovne informacije
|
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
|
Obrestno tveganje
|
R0100
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Šok oz. učinek znižanja obrestnih mer
|
R0110
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Šok oz. učinek zvišanja obrestnih mer
|
R0120
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje lastniških vrednostnih papirjev
|
R0200
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lastniški vrednostni papirji tipa 1
|
R0210
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M4
|
|
Lastniški vrednostni papirji tipa 1 razen dolgoročnih
|
R0221
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M1
|
|
Strateške udeležbe (lastniški vrednostni papirji tipa 1)
|
R0230
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M4
|
|
Dolgoročne kapitalske naložbe (vrednostni papirji tipa 1)
|
R0231
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M1
|
|
Temelječi na trajanju (lastniški vrednostni papirji tipa 1)
|
R0240
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lastniški vrednostni papirji tipa 2
|
R0250
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M4
|
|
Lastniški vrednostni papirji tipa 2 razen dolgoročnih
|
R0261
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M1
|
|
Strateške udeležbe (lastniški vrednostni papirji tipa 2)
|
R0270
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M4
|
|
Dolgoročne kapitalske naložbe (vrednostni papirji tipa 2)
|
R0271
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M1
|
|
Temelječi na trajanju (lastniški vrednostni papirji tipa 2)
|
R0280
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M3 —————
|
|
▼M3
|
|
Kvalificirani lastniški vrednostni papirji infrastrukturnih podjetij
|
R0291
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M4
|
|
Kvalificirani lastniški vrednostni papirji infrastrukturnih podjetij razen strateških in dolgoročnih
|
R0293
|
|
|
|
|
|
|
|
|
strateške udeležbe (kvalificirani lastniški vrednostni papirji infrastrukturnih podjetij)
|
R0294
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolgoročne kapitalske naložbe (kvalificirani lastniški vrednostni papirji infrastrukturnih podjetij)
|
R0295
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M3
|
|
Kvalificirani lastniški vrednostni papirji za financiranje infrastrukture razen kvalificiranih lastniških vrednostnih papirjev infrastrukturnih podjetij
|
R0292
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M4
|
|
Kvalificirani lastniški vrednostni papirji za financiranje infrastrukture razen kvalificiranih lastniških vrednostnih papirjev infrastrukturnih podjetij, brez strateških in dolgoročnih
|
R0296
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Strateške udeležbe (kvalificirani lastniški vrednostni papirji za financiranje infrastrukture razen kvalificiranih lastniških vrednostnih papirjev infrastrukturnih podjetij)
|
R0297
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolgoročne kapitalske naložbe (kvalificirani lastniški vrednostni papirji za financiranje infrastrukture razen kvalificiranih lastniških vrednostnih papirjev infrastrukturnih podjetij)
|
R0298
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M1
|
|
Tveganje spremembe cen nepremičnin
|
R0300
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom
|
Absolutne vrednosti po šoku
|
|
|
|
Sredstva
|
Obveznosti
|
Sredstva
|
Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij)
|
Neto zahtevani solventnostni kapital
|
Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij)
|
Bruto zahtevani solventnostni kapital
|
|
Tržno tveganje – Osnovne informacije
|
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
|
Tveganje razpona
|
R0400
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Obveznice in krediti
|
R0410
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M3 —————
|
|
▼M3
|
|
Krediti in obveznice (razen kvalificiranih naložb v infrastrukturo in infrastrukturnih podjetij)
|
R0412
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M3
|
|
Krediti in obveznice (kvalificirane naložbe v infrastrukturna podjetja)
|
R0414
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Krediti in obveznice (kvalificirane naložbe v infrastrukturo razen infrastrukturnih podjetij)
|
R0413
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M1
|
|
Kreditni izvedeni finančni instrumenti
|
R0420
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Šok oz. učinek znižanja vrednosti kreditnih izvedenih finančnih instrumentov
|
R0430
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Šok oz. učinek zvišanja vrednosti kreditnih izvedenih finančnih instrumentov
|
R0440
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pozicije v listinjenju
|
R0450
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M4 —————
|
|
▼M4
|
|
Prednostno listinjenje STS
|
R0461
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neprednostno listinjenje STS
|
R0462
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M1
|
|
Relistinjenja
|
R0480
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M4
|
|
Drugo listinjenje
|
R0481
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prehodno listinjenje tipa 1
|
R0482
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zajamčeno listinjenje STS
|
R0483
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M1
|
|
Koncentracije tržnega tveganja
|
R0500
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M2
|
|
Valutno tveganje
|
R0600
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M1
|
|
Zvišanje vrednosti tuje valute
|
R0610
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Znižanje vrednosti tuje valute
|
R0620
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Razpršenost v modulu tržnega tveganja
|
R0700
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tržno tveganje skupaj
|
R0800
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M4
Valuta, ki se uporablja kot referenca za izračun valutnega tveganja
|
|
|
C0090
|
|
Valuta, ki se uporablja kot referenca za izračun valutnega tveganja
|
R0810
|
|
▼M1
SR.26.01.01
Zahtevani solventnostni kapital – Tržno tveganje
|
Člen 112
|
Z0010
|
|
|
Omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev ali preostali del
|
Z0020
|
|
|
Številka sklada/portfelja
|
Z0030
|
|
|
|
|
|
|
Uporabljene poenostavitve
|
|
C0010
|
|
▼M4 —————
|
|
▼M4
|
|
Poenostavitve za tveganje razpona – obveznice in krediti
|
R0012
|
|
|
Poenostavitve za koncentracijo tržnega tveganja – uporabljene poenostavitve
|
R0014
|
|
|
▼M1
|
|
Poenostavitve za lastne (po)zavarovalnice – obrestno tveganje
|
R0020
|
|
|
Poenostavitve za lastne (po)zavarovalnice – tveganje razpona pri obveznicah in kreditih
|
R0030
|
|
|
Poenostavitve za lastne (po)zavarovalnice – koncentracija tržnega tveganja
|
R0040
|
|
|
|
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom
|
Absolutne vrednosti po šoku
|
|
|
|
Sredstva
|
Obveznosti
|
Sredstva
|
Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij)
|
Neto zahtevani solventnostni kapital
|
Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij)
|
Bruto zahtevani solventnostni kapital
|
|
Tržno tveganje – Osnovne informacije
|
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
|
Obrestno tveganje
|
R0100
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Šok oz. učinek znižanja obrestnih mer
|
R0110
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Šok oz. učinek zvišanja obrestnih mer
|
R0120
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje lastniških vrednostnih papirjev
|
R0200
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lastniški vrednostni papirji tipa 1
|
R0210
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M4
|
|
Lastniški vrednostni papirji tipa 1 razen dolgoročnih
|
R0221
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M1
|
|
Strateške udeležbe (lastniški vrednostni papirji tipa 1)
|
R0230
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M4
|
|
Dolgoročne kapitalske naložbe (vrednostni papirji tipa 1)
|
R0231
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M1
|
|
Temelječi na trajanju (lastniški vrednostni papirji tipa 1)
|
R0240
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lastniški vrednostni papirji tipa 2
|
R0250
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M4
|
|
Lastniški vrednostni papirji tipa 2 razen dolgoročnih
|
R0261
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M1
|
|
Strateške udeležbe (lastniški vrednostni papirji tipa 2)
|
R0270
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M4
|
|
Dolgoročne kapitalske naložbe (vrednostni papirji tipa 2)
|
R0271
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M1
|
|
Temelječi na trajanju (lastniški vrednostni papirji tipa 2)
|
R0280
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M3 —————
|
|
▼M3
|
|
Kvalificirani lastniški vrednostni papirji infrastrukturnih podjetij
|
R0291
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M4
|
|
Kvalificirani lastniški vrednostni papirji infrastrukturnih podjetij razen strateških in dolgoročnih
|
R0293
|
|
|
|
|
|
|
|
|
strateške udeležbe (kvalificirani lastniški vrednostni papirji infrastrukturnih podjetij)
|
R0294
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolgoročne kapitalske naložbe (kvalificirani lastniški vrednostni papirji infrastrukturnih podjetij)
|
R0295
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M3
|
|
Kvalificirani lastniški vrednostni papirji za financiranje infrastrukture razen kvalificiranih lastniških vrednostnih papirjev infrastrukturnih podjetij
|
R0292
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M4
|
|
Kvalificirani lastniški vrednostni papirji za financiranje infrastrukture razen kvalificiranih lastniških vrednostnih papirjev infrastrukturnih podjetij, brez strateških in dolgoročnih
|
R0296
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Strateške udeležbe (kvalificirani lastniški vrednostni papirji za financiranje infrastrukture razen kvalificiranih lastniških vrednostnih papirjev infrastrukturnih podjetij)
|
R0297
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolgoročne kapitalske naložbe (kvalificirani lastniški vrednostni papirji za financiranje infrastrukture razen kvalificiranih lastniških vrednostnih papirjev infrastrukturnih podjetij)
|
R0298
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M1
|
|
Tveganje spremembe cen nepremičnin
|
R0300
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom
|
Absolutne vrednosti po šoku
|
|
|
|
Sredstva
|
Obveznosti
|
Sredstva
|
Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij)
|
Neto zahtevani solventnostni kapital
|
Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij)
|
Bruto zahtevani solventnostni kapital
|
|
Tržno tveganje – Osnovne informacije
|
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
|
Tveganje razpona
|
R0400
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Obveznice in krediti
|
R0410
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M3 —————
|
|
▼M3
|
|
Krediti in obveznice (razen kvalificiranih naložb v infrastrukturo in infrastrukturnih podjetij)
|
R0412
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M3
|
|
Krediti in obveznice (kvalificirane naložbe v infrastrukturna podjetja)
|
R0414
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Krediti in obveznice (kvalificirane naložbe v infrastrukturo razen infrastrukturnih podjetij)
|
R0413
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M1
|
|
Kreditni izvedeni finančni instrumenti
|
R0420
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Šok oz. učinek znižanja vrednosti kreditnih izvedenih finančnih instrumentov
|
R0430
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Šok oz. učinek zvišanja vrednosti kreditnih izvedenih finančnih instrumentov
|
R0440
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pozicije v listinjenju
|
R0450
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Listinjenja tipa 1
|
R0460
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M4
|
|
Prednostno listinjenje STS
|
R0461
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neprednostno listinjenje STS
|
R0462
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M1
|
|
Listinjenja tipa 2
|
R0470
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Relistinjenja
|
R0480
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M4
|
|
Drugo listinjenje
|
R0481
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prehodno listinjenje tipa 1
|
R0482
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zajamčeno listinjenje STS
|
R0483
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M1
|
|
Koncentracije tržnega tveganja
|
R0500
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M2
|
|
Valutno tveganje
|
R0600
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M1
|
|
Zvišanje vrednosti tuje valute
|
R0610
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Znižanje vrednosti tuje valute
|
R0620
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Razpršenost v modulu tržnega tveganja
|
R0700
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tržno tveganje skupaj
|
R0800
|
|
|
|
|
|
|
|
▼B
S.26.02.01
Zahtevani solventnostni kapital – Tveganje neplačila nasprotne stranke
|
Člen 112
|
Z0010
|
|
|
|
|
|
|
Uporabljene poenostavitve
|
|
C0010
|
|
Poenostavitve
|
R0010
|
|
|
|
|
Subjekt posamezne izpostavljenosti
|
Koda posamezne izpostavljenosti
|
Vrsta kode posamezne izpostavljenosti
|
Izguba ob neplačilu
|
Verjetnost neplačila
|
Neto zahtevani solventnostni kapital
|
Bruto zahtevani solventnostni kapital
|
|
Tveganje neplačila nasprotne stranke – Osnovne informacije
|
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
|
Izpostavljenosti tipa 1
|
R0100
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posamezna izpostavljenost 1
|
R0110
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posamezna izpostavljenost 2
|
R0120
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posamezna izpostavljenost 3
|
R0130
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posamezna izpostavljenost 4
|
R0140
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posamezna izpostavljenost 5
|
R0150
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posamezna izpostavljenost 6
|
R0160
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posamezna izpostavljenost 7
|
R0170
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posamezna izpostavljenost 8
|
R0180
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posamezna izpostavljenost 9
|
R0190
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posamezna izpostavljenost 10
|
R0200
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti tipa 2
|
R0300
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Terjatve do posrednikov, zapadle več kot 3 mesece
|
R0310
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vse izpostavljenosti tipa 2, razen terjatev do posrednikov, zapadlih več kot 3 mesece
|
R0320
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Razpršenost v modulu tveganja neplačila nasprotne stranke
|
R0330
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje neplačila nasprotne stranke skupaj
|
R0400
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dodatne podrobnosti o hipotekah
|
|
C0090
|
|
Izgube, ki izvirajo iz hipotekarnih kreditov tipa 2
|
R0500
|
|
|
Skupne izgube, ki izvirajo iz hipotekarnih kreditov
|
R0510
|
|
S.26.02.04
Zahtevani solventnostni kapital – Tveganje neplačila nasprotne stranke
|
Člen 112
|
Z0010
|
|
|
|
|
|
|
Uporabljene poenostavitve
|
|
C0010
|
|
Poenostavitve
|
R0010
|
|
|
|
|
Subjekt posamezne izpostavljenosti
|
Koda posamezne izpostavljenosti
|
Vrsta kode posamezne izpostavljenosti
|
Izguba ob neplačilu
|
Verjetnost neplačila
|
Neto zahtevani solventnostni kapital
|
Bruto zahtevani solventnostni kapital
|
|
Tveganje neplačila nasprotne stranke – Osnovne informacije
|
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
|
Izpostavljenosti tipa 1
|
R0100
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posamezna izpostavljenost 1
|
R0110
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posamezna izpostavljenost 2
|
R0120
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posamezna izpostavljenost 3
|
R0130
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posamezna izpostavljenost 4
|
R0140
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posamezna izpostavljenost 5
|
R0150
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posamezna izpostavljenost 6
|
R0160
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posamezna izpostavljenost 7
|
R0170
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posamezna izpostavljenost 8
|
R0180
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posamezna izpostavljenost 9
|
R0190
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posamezna izpostavljenost 10
|
R0200
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti tipa 2
|
R0300
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Terjatve do posrednikov, zapadle več kot 3 mesece
|
R0310
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vse izpostavljenosti tipa 2, razen terjatev do posrednikov, zapadlih več kot 3 mesece
|
R0320
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Razpršenost v modulu tveganja neplačila nasprotne stranke
|
R0330
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje neplačila nasprotne stranke skupaj
|
R0400
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dodatne podrobnosti o hipotekah
|
|
C0090
|
|
Izgube, ki izvirajo iz hipotekarnih kreditov tipa 2
|
R0500
|
|
|
Skupne izgube, ki izvirajo iz hipotekarnih kreditov
|
R0510
|
|
SR.26.02.01
Zahtevani solventnostni kapital – Tveganje neplačila nasprotne stranke
|
Člen 112
|
Z0010
|
|
|
Omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev ali preostali del
|
Z0020
|
|
|
Številka sklada/portfelja
|
Z0030
|
|
|
|
|
|
|
Uporabljene poenostavitve
|
|
C0010
|
|
Poenostavitve
|
R0010
|
|
|
|
|
Subjekt posamezne izpostavljenosti
|
Koda posamezne izpostavljenosti
|
Vrsta kode posamezne izpostavljenosti
|
Izguba ob neplačilu
|
Verjetnost neplačila
|
Neto zahtevani solventnostni kapital
|
Bruto zahtevani solventnostni kapital
|
|
Tveganje neplačila nasprotne stranke – Osnovne informacije
|
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
|
Izpostavljenosti tipa 1
|
R0100
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posamezna izpostavljenost 1
|
R0110
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posamezna izpostavljenost 2
|
R0120
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posamezna izpostavljenost 3
|
R0130
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posamezna izpostavljenost 4
|
R0140
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posamezna izpostavljenost 5
|
R0150
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posamezna izpostavljenost 6
|
R0160
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posamezna izpostavljenost 7
|
R0170
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posamezna izpostavljenost 8
|
R0180
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posamezna izpostavljenost 9
|
R0190
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posamezna izpostavljenost 10
|
R0200
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti tipa 2
|
R0300
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Terjatve do posrednikov, zapadle več kot 3 mesece
|
R0310
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vse izpostavljenosti tipa 2, razen terjatev do posrednikov, zapadlih več kot 3 mesece
|
R0320
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Razpršenost v modulu tveganja neplačila nasprotne stranke
|
R0330
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje neplačila nasprotne stranke skupaj
|
R0400
|
|
|
|
|
|
|
|
S.26.03.01
Zahtevani solventnostni kapital – Tveganje iz pogodb življenjskega zavarovanja
|
Člen 112
|
Z0010
|
|
|
|
|
|
|
Uporabljene poenostavitve
|
|
C0010
|
|
Poenostavitve – tveganje umrljivosti
|
R0010
|
|
|
Poenostavitve – tveganje dolgoživosti
|
R0020
|
|
|
Poenostavitve – tveganje invalidnosti in obolevnosti
|
R0030
|
|
|
Poenostavitve – tveganje predčasne prekinitve
|
R0040
|
|
|
Poenostavitve – tveganje stroškov življenjskega zavarovanja
|
R0050
|
|
|
Poenostavitve – tveganje katastrofe življenjskega zavarovanja
|
R0060
|
|
|
|
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom
|
Absolutne vrednosti po šoku
|
|
|
|
Sredstva
|
Obveznosti
|
Sredstva
|
Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij)
|
Neto zahtevani solventnostni kapital
|
Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij)
|
Bruto zahtevani solventnostni kapital
|
|
Tveganje iz pogodb življenjskega zavarovanja
|
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
|
Tveganje umrljivosti
|
R0100
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje dolgoživosti
|
R0200
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje invalidnosti in obolevnosti
|
R0300
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje predčasne prekinitve
|
R0400
|
|
|
|
|
|
|
|
|
tveganje zvišanja stopenj predčasnih prekinitev polic
|
R0410
|
|
|
|
|
|
|
|
|
tveganje znižanja stopenj predčasnih prekinitev polic
|
R0420
|
|
|
|
|
|
|
|
|
tveganje množičnih predčasnih prekinitev polic
|
R0430
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganja stroškov življenjskega zavarovanja
|
R0500
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje revizije
|
R0600
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje katastrofe življenjskega zavarovanja
|
R0700
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Razpršenost v modulu tveganja iz pogodb življenjskega zavarovanja
|
R0800
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj tveganje iz pogodb življenjskega zavarovanja
|
R0900
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Za podjetje specifični parametri
|
|
Dodatne podrobnosti o tveganju revizije
|
|
C0090
|
|
Faktor, uporabljen za revizijski šok
|
R1000
|
|
S.26.03.04
Zahtevani solventnostni kapital – Tveganje iz pogodb življenjskega zavarovanja
|
Člen 112
|
Z0010
|
|
|
|
|
|
|
Uporabljene poenostavitve
|
|
C0010
|
|
Poenostavitve – tveganje umrljivosti
|
R0010
|
|
|
Poenostavitve – tveganje dolgoživosti
|
R0020
|
|
|
Poenostavitve – tveganje invalidnosti in obolevnosti
|
R0030
|
|
|
Poenostavitve – tveganje predčasne prekinitve
|
R0040
|
|
|
Poenostavitve – tveganje stroškov življenjskega zavarovanja
|
R0050
|
|
|
Poenostavitve – tveganje katastrofe življenjskega zavarovanja
|
R0060
|
|
|
|
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom
|
Absolutne vrednosti po šoku
|
|
|
|
Sredstva
|
Obveznosti
|
Sredstva
|
Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij)
|
Neto zahtevani solventnostni kapital
|
Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij)
|
Bruto zahtevani solventnostni kapital
|
|
Tveganje iz pogodb življenjskega zavarovanja
|
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
|
Tveganje umrljivosti
|
R0100
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje dolgoživosti
|
R0200
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje invalidnosti in obolevnosti
|
R0300
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje predčasne prekinitve
|
R0400
|
|
|
|
|
|
|
|
|
tveganje zvišanja stopenj predčasnih prekinitev polic
|
R0410
|
|
|
|
|
|
|
|
|
tveganje znižanja stopenj predčasnih prekinitev polic
|
R0420
|
|
|
|
|
|
|
|
|
tveganje množičnih predčasnih prekinitev polic
|
R0430
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganja stroškov življenjskega zavarovanja
|
R0500
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje revizije
|
R0600
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje katastrofe življenjskega zavarovanja
|
R0700
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Razpršenost v modulu tveganja iz pogodb življenjskega zavarovanja
|
R0800
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj tveganje iz pogodb življenjskega zavarovanja
|
R0900
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Za podjetje specifični parametri
|
|
Dodatne podrobnosti o tveganju revizije
|
|
C0090
|
|
Faktor, uporabljen za revizijski šok
|
R1000
|
|
SR.26.03.01
Zahtevani solventnostni kapital – Tveganje iz pogodb življenjskega zavarovanja
|
Člen 112
|
Z0010
|
|
|
Omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev ali preostali del
|
Z0020
|
|
|
Številka sklada/portfelja
|
Z0030
|
|
|
|
|
|
|
Uporabljene poenostavitve
|
|
C0010
|
|
Poenostavitve – tveganje umrljivosti
|
R0010
|
|
|
Poenostavitve – tveganje dolgoživosti
|
R0020
|
|
|
Poenostavitve – tveganje invalidnosti in obolevnosti
|
R0030
|
|
|
Poenostavitve – tveganje predčasne prekinitve
|
R0040
|
|
|
Poenostavitve – tveganje stroškov življenjskega zavarovanja
|
R0050
|
|
|
Poenostavitve – tveganje katastrofe življenjskega zavarovanja
|
R0060
|
|
|
|
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom
|
Absolutne vrednosti po šoku
|
|
|
|
Sredstva
|
Obveznosti
|
Sredstva
|
Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij)
|
Neto zahtevani solventnostni kapital
|
Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij)
|
Bruto zahtevani solventnostni kapital
|
|
Tveganje iz pogodb življenjskega zavarovanja
|
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
|
Tveganje umrljivosti
|
R0100
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje dolgoživosti
|
R0200
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje invalidnosti in obolevnosti
|
R0300
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje predčasne prekinitve
|
R0400
|
|
|
|
|
|
|
|
|
tveganje zvišanja stopenj predčasnih prekinitev polic
|
R0410
|
|
|
|
|
|
|
|
|
tveganje znižanja stopenj predčasnih prekinitev polic
|
R0420
|
|
|
|
|
|
|
|
|
tveganje množičnih predčasnih prekinitev polic
|
R0430
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganja stroškov življenjskega zavarovanja
|
R0500
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje revizije
|
R0600
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje katastrofe življenjskega zavarovanja
|
R0700
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Razpršenost v modulu tveganja iz pogodb življenjskega zavarovanja
|
R0800
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj tveganje iz pogodb življenjskega zavarovanja
|
R0900
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Za podjetje specifični parametri
|
|
Dodatne podrobnosti o tveganju revizije
|
|
C0090
|
|
Faktor, uporabljen za revizijski šok
|
R1000
|
|
S.26.04.01
Zahtevani solventnostni kapital – Tveganje zdravstvenega zavarovanja
|
Člen 112
|
Z0010
|
|
|
|
|
|
|
Uporabljene poenostavitve
|
|
C0010
|
|
Poenostavitve – tveganje umrljivosti zdravstvenih zavarovanj
|
R0010
|
|
|
Poenostavitve – tveganje dolgoživosti zdravstvenih zavarovanj
|
R0020
|
|
|
Poenostavitve – tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj (stroški zdravljenja)
|
R0030
|
|
|
Poenostavitve – tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj (izpad dohodka)
|
R0040
|
|
|
Poenostavitve – tveganje predčasne prekinitve SLT zavarovanj
|
R0050
|
|
|
▼M4
|
|
Poenostavitve – tveganje predčasne prekinitve NSLT zavarovanj
|
R0051
|
|
|
▼B
|
|
Poenostavitve – tveganje stroškov izvajanja zdravstvenih zavarovanj
|
R0060
|
|
|
|
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom
|
Absolutne vrednosti po šoku
|
|
|
|
Sredstva
|
Obveznosti
|
Sredstva
|
Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij)
|
Neto zahtevani solventnostni kapital
|
Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij)
|
Bruto zahtevani solventnostni kapital
|
|
Tveganje SLT zdravstvenih zavarovanj
|
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
|
Tveganje umrljivosti zdravstvenih zavarovanj
|
R0100
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje dolgoživosti zdravstvenih zavarovanj
|
R0200
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj
|
R0300
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Stroški zdravljenja
|
R0310
|
|
|
|
|
|
|
|
|
povečanje plačil stroškov zdravljenja
|
R0320
|
|
|
|
|
|
|
|
|
zmanjšanje plačil stroškov zdravljenja
|
R0330
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpad dohodka
|
R0340
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje predčasne prekinitve SLT zdravstvenih zavarovanj
|
R0400
|
|
|
|
|
|
|
|
|
tveganje zvišanja stopenj predčasnih prekinitev polic
|
R0410
|
|
|
|
|
|
|
|
|
tveganje znižanja stopenj predčasnih prekinitev polic
|
R0420
|
|
|
|
|
|
|
|
|
tveganje množičnih predčasnih prekinitev polic
|
R0430
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje stroškov izvajanja zdravstvenih zavarovanj
|
R0500
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje revizije zdravstvenih zavarovanj
|
R0600
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Razpršenost znotraj tveganja SLT zdravstvenih zavarovanj
|
R0700
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj tveganje SLT zdravstvenih zavarovanj
|
R0800
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Za podjetje specifični parametri
|
|
Dodatne podrobnosti o tveganju revizije
|
|
C0090
|
|
Faktor, uporabljen za revizijski šok
|
R0900
|
|
|
|
|
Standardni odklon za tveganje premije
|
Standardni odklon za tveganje rezervacije
|
Mera obsega za tveganje premije in rezervacije
|
|
|
|
Za podjetje specifični parametri
Standardni odklon
|
Za podjetje specifični parametri
Standardni odklon bruto/neto
|
Za podjetje specifični parametri
Prilagoditveni faktor za neproporcionalno pozavarovanje
|
Za podjetje specifični parametri
|
MOprem
|
MOrez
|
Geografska razpršenost
|
MO
|
|
Tveganje premije in rezervacije NSLT zdravstvenih zavarovanj
|
|
C0100
|
C0110
|
C0120
|
C0130
|
C0140
|
C0150
|
C0160
|
C0170
|
|
Zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje za stroške zdravljenja
|
R1000
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje izpada dohodka
|
R1010
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nezgodno zavarovanje in nezgodno proporcionalno pozavarovanje zaposlenih
|
R1020
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neproporcionalno zdravstveno pozavarovanje
|
R1030
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mera obsega skupaj
|
R1040
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupni standardni odklon
|
R1050
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zahtevani solventnostni kapital
|
|
|
|
C0180
|
|
Tveganje premije in rezervacije NSLT zdravstvenih zavarovanj
|
R1100
|
|
|
|
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom
|
Absolutne vrednosti po šoku
|
|
|
|
Sredstva
|
Obveznosti
|
Sredstva
|
Obveznosti
|
Zahtevani solventnostni kapital
|
|
Tveganje predčasne prekinitve NSLT zdravstvenih zavarovanj
|
|
C0190
|
C0200
|
C0210
|
C0220
|
C0230
|
|
Tveganje predčasne prekinitve NSLT zdravstvenih zavarovanj
|
R1200
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zahtevani solventnostni kapital
|
|
|
|
C0240
|
|
Razpršenost znotraj tveganja NSLT zdravstvenih zavarovanj
|
R1300
|
|
|
Skupaj tveganje NSLT zdravstvenih zavarovanj
|
R1400
|
|
|
|
|
Neto zahtevani solventnostni kapital
|
Bruto zahtevani solventnostni kapital
|
|
Tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj
|
|
C0250
|
C0260
|
|
Tveganje množičnih nezgod
|
R1500
|
|
|
|
Tveganje koncentracije nezgod
|
R1510
|
|
|
|
Tveganje pandemije
|
R1520
|
|
|
|
Razpršenost znotraj tveganja katastrofe zdravstvenih zavarovanj
|
R1530
|
|
|
|
Skupaj tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj
|
R1540
|
|
|
|
|
|
Neto zahtevani solventnostni kapital
|
Bruto zahtevani solventnostni kapital
|
|
Skupaj tveganje zdravstvenega zavarovanja
|
|
C0270
|
C0280
|
|
Razpršenost v modulu tveganja zdravstvenega zavarovanja
|
R1600
|
|
|
|
Skupaj tveganje zdravstvenega zavarovanja
|
R1700
|
|
|
S.26.04.04
Zahtevani solventnostni kapital – Tveganje zdravstvenega zavarovanja
|
Člen 112
|
Z0010
|
|
|
|
|
|
|
Uporabljene poenostavitve
|
|
C0010
|
|
Poenostavitve – tveganje umrljivosti zdravstvenih zavarovanj
|
R0010
|
|
|
Poenostavitve – tveganje dolgoživosti zdravstvenih zavarovanj
|
R0020
|
|
|
Poenostavitve – tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj (stroški zdravljenja)
|
R0030
|
|
|
Poenostavitve – tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj (izpad dohodka)
|
R0040
|
|
|
Poenostavitve – tveganje predčasne prekinitve SLT zavarovanj
|
R0050
|
|
|
▼M4
|
|
Poenostavitve – tveganje predčasne prekinitve NSLT zavarovanj
|
R0051
|
|
|
▼B
|
|
Poenostavitve – tveganje stroškov izvajanja zdravstvenih zavarovanj
|
R0060
|
|
|
|
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom
|
Absolutne vrednosti po šoku
|
|
|
|
Sredstva
|
Obveznosti
|
Sredstva
|
Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij)
|
Neto zahtevani solventnostni kapital
|
Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij)
|
Bruto zahtevani solventnostni kapital
|
|
Tveganje SLT zdravstvenih zavarovanj
|
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
|
Tveganje umrljivosti zdravstvenih zavarovanj
|
R0100
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje dolgoživosti zdravstvenih zavarovanj
|
R0200
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj
|
R0300
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Stroški zdravljenja
|
R0310
|
|
|
|
|
|
|
|
|
povečanje plačil stroškov zdravljenja
|
R0320
|
|
|
|
|
|
|
|
|
zmanjšanje plačil stroškov zdravljenja
|
R0330
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpad dohodka
|
R0340
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje predčasne prekinitve SLT zdravstvenih zavarovanj
|
R0400
|
|
|
|
|
|
|
|
|
tveganje zvišanja stopenj predčasnih prekinitev polic
|
R0410
|
|
|
|
|
|
|
|
|
tveganje znižanja stopenj predčasnih prekinitev polic
|
R0420
|
|
|
|
|
|
|
|
|
tveganje množičnih predčasnih prekinitev polic
|
R0430
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje stroškov izvajanja zdravstvenih zavarovanj
|
R0500
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje revizije zdravstvenih zavarovanj
|
R0600
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Razpršenost znotraj tveganja SLT zdravstvenih zavarovanj
|
R0700
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj tveganje SLT zdravstvenih zavarovanj
|
R0800
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Za podjetje specifični parametri
|
|
Dodatne podrobnosti o tveganju revizije
|
|
C0090
|
|
Faktor, uporabljen za revizijski šok
|
R0900
|
|
|
|
|
Standardni odklon za tveganje premije
|
Standardni odklon za tveganje rezervacije
|
Mera obsega za tveganje premije in rezervacije
|
|
|
|
Za podjetje specifični parametri
Standardni odklon
|
Za podjetje specifični parametri
Standardni odklon bruto/neto
|
Za podjetje specifični parametri
Prilagoditveni faktor za neproporcionalno pozavarovanje
|
Za podjetje specifični parametri
|
MOprem
|
MOrez
|
Geografska razpršenost
|
MO
|
|
Tveganje premije in rezervacije NSLT zdravstvenih zavarovanj
|
|
C0100
|
C0110
|
C0120
|
C0130
|
C0140
|
C0150
|
C0160
|
C0170
|
|
Zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje za stroške zdravljenja
|
R1000
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje izpada dohodka
|
R1010
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nezgodno zavarovanje in nezgodno proporcionalno pozavarovanje zaposlenih
|
R1020
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neproporcionalno zdravstveno pozavarovanje
|
R1030
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mera obsega skupaj
|
R1040
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupni standardni odklon
|
R1050
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zahtevani solventnostni kapital
|
|
|
|
C0180
|
|
Tveganje premije in rezervacije NSLT zdravstvenih zavarovanj
|
R1100
|
|
|
|
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom
|
Absolutne vrednosti po šoku
|
|
|
|
Sredstva
|
Obveznosti
|
Sredstva
|
Obveznosti
|
Zahtevani solventnostni kapital
|
|
Tveganje predčasne prekinitve NSLT zdravstvenih zavarovanj
|
|
C0190
|
C0200
|
C0210
|
C0220
|
C0230
|
|
Tveganje predčasne prekinitve NSLT zdravstvenih zavarovanj
|
R1200
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zahtevani solventnostni kapital
|
|
|
|
C0240
|
|
Razpršenost znotraj tveganja NSLT zdravstvenih zavarovanj
|
R1300
|
|
|
Skupaj tveganje NSLT zdravstvenih zavarovanj
|
R1400
|
|
|
|
|
Neto zahtevani solventnostni kapital
|
Bruto zahtevani solventnostni kapital
|
|
Tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj
|
|
C0250
|
C0260
|
|
Tveganje množičnih nezgod
|
R1500
|
|
|
|
Tveganje koncentracije nezgod
|
R1510
|
|
|
|
Tveganje pandemije
|
R1520
|
|
|
|
Razpršenost znotraj tveganja katastrofe zdravstvenih zavarovanj
|
R1530
|
|
|
|
Skupaj tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj
|
R1540
|
|
|
|
|
|
Neto zahtevani solventnostni kapital
|
Bruto zahtevani solventnostni kapital
|
|
Skupaj tveganje zdravstvenega zavarovanja
|
|
C0270
|
C0280
|
|
Razpršenost v modulu tveganja zdravstvenega zavarovanja
|
R1600
|
|
|
|
Skupaj tveganje zdravstvenega zavarovanja
|
R1700
|
|
|
SR.26.04.01
Zahtevani solventnostni kapital – Tveganje zdravstvenega zavarovanja
|
Člen 112
|
Z0010
|
|
|
Omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev ali preostali del
|
Z0020
|
|
|
Številka sklada/portfelja
|
Z0030
|
|
|
|
|
|
|
Uporabljene poenostavitve
|
|
C0010
|
|
Poenostavitve – tveganje umrljivosti zdravstvenih zavarovanj
|
R0010
|
|
|
Poenostavitve – tveganje dolgoživosti zdravstvenih zavarovanj
|
R0020
|
|
|
Poenostavitve – tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj (stroški zdravljenja)
|
R0030
|
|
|
Poenostavitve – tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj (izpad dohodka)
|
R0040
|
|
|
Poenostavitve – tveganje predčasne prekinitve SLT zavarovanj
|
R0050
|
|
|
▼M4
|
|
Poenostavitve – tveganje predčasne prekinitve NSLT zavarovanj
|
R0051
|
|
|
▼B
|
|
Poenostavitve – tveganje stroškov izvajanja zdravstvenih zavarovanj
|
R0060
|
|
|
|
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom
|
Absolutne vrednosti po šoku
|
|
|
|
Sredstva
|
Obveznosti
|
Sredstva
|
Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij)
|
Neto zahtevani solventnostni kapital
|
Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij)
|
Bruto zahtevani solventnostni kapital
|
|
Tveganje SLT zdravstvenih zavarovanj
|
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
|
Tveganje umrljivosti zdravstvenih zavarovanj
|
R0100
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje dolgoživosti zdravstvenih zavarovanj
|
R0200
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj
|
R0300
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Stroški zdravljenja
|
R0310
|
|
|
|
|
|
|
|
|
povečanje plačil stroškov zdravljenja
|
R0320
|
|
|
|
|
|
|
|
|
zmanjšanje plačil stroškov zdravljenja
|
R0330
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpad dohodka
|
R0340
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje predčasne prekinitve SLT zdravstvenih zavarovanj
|
R0400
|
|
|
|
|
|
|
|
|
tveganje zvišanja stopenj predčasnih prekinitev polic
|
R0410
|
|
|
|
|
|
|
|
|
tveganje znižanja stopenj predčasnih prekinitev polic
|
R0420
|
|
|
|
|
|
|
|
|
tveganje množičnih predčasnih prekinitev polic
|
R0430
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje stroškov izvajanja zdravstvenih zavarovanj
|
R0500
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje revizije zdravstvenih zavarovanj
|
R0600
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Razpršenost znotraj tveganja SLT zdravstvenih zavarovanj
|
R0700
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj tveganje SLT zdravstvenih zavarovanj
|
R0800
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Za podjetje specifični parametri
|
|
Dodatne podrobnosti o tveganju revizije
|
|
C0090
|
|
Faktor, uporabljen za revizijski šok
|
R0900
|
|
|
|
|
Standardni odklon za tveganje premije
|
Standardni odklon za tveganje rezervacije
|
Mera obsega za tveganje premije in rezervacije
|
|
|
|
Za podjetje specifični parametri
Standardni odklon
|
Za podjetje specifični parametri
Standardni odklon bruto/neto
|
Za podjetje specifični parametri
Prilagoditveni faktor za neproporcionalno pozavarovanje
|
Za podjetje specifični parametri
|
MOprem
|
MOrez
|
Geografska razpršenost
|
MO
|
|
Tveganje premije in rezervacije NSLT zdravstvenih zavarovanj
|
|
C0100
|
C0110
|
C0120
|
C0130
|
C0140
|
C0150
|
C0160
|
C0170
|
|
Zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje za stroške zdravljenja
|
R1000
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje izpada dohodka
|
R1010
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nezgodno zavarovanje in nezgodno proporcionalno pozavarovanje zaposlenih
|
R1020
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neproporcionalno zdravstveno pozavarovanje
|
R1030
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mera obsega skupaj
|
R1040
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupni standardni odklon
|
R1050
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zahtevani solventnostni kapital
|
|
|
|
C0180
|
|
Tveganje premije in rezervacije NSLT zdravstvenih zavarovanj
|
R1100
|
|
|
|
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom
|
Absolutne vrednosti po šoku
|
|
|
|
Sredstva
|
Obveznosti
|
Sredstva
|
Obveznosti
|
Zahtevani solventnostni kapital
|
|
Tveganje predčasne prekinitve NSLT zdravstvenih zavarovanj
|
|
C0190
|
C0200
|
C0210
|
C0220
|
C0230
|
|
Tveganje predčasne prekinitve NSLT zdravstvenih zavarovanj
|
R1200
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zahtevani solventnostni kapital
|
|
|
|
C0240
|
|
Razpršenost znotraj tveganja NSLT zdravstvenih zavarovanj
|
R1300
|
|
|
Skupaj tveganje NSLT zdravstvenih zavarovanj
|
R1400
|
|
|
|
|
Neto zahtevani solventnostni kapital
|
Bruto zahtevani solventnostni kapital
|
|
Tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj
|
|
C0250
|
C0260
|
|
Tveganje množičnih nezgod
|
R1500
|
|
|
|
Tveganje koncentracije nezgod
|
R1510
|
|
|
|
Tveganje pandemije
|
R1520
|
|
|
|
Razpršenost znotraj tveganja katastrofe zdravstvenih zavarovanj
|
R1530
|
|
|
|
Skupaj tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj
|
R1540
|
|
|
|
|
|
Neto zahtevani solventnostni kapital
|
Bruto zahtevani solventnostni kapital
|
|
Skupaj tveganje zdravstvenega zavarovanja
|
|
C0270
|
C0280
|
|
Razpršenost v modulu tveganja zdravstvenega zavarovanja
|
R1600
|
|
|
|
Skupaj tveganje zdravstvenega zavarovanja
|
R1700
|
|
|
S.26.05.01
Zahtevani solventnostni kapital – Tveganje iz pogodb neživljenjskega zavarovanja
|
Člen 112
|
Z0010
|
|
|
|
|
|
|
Uporabljene poenostavitve
|
|
C0010
|
|
Poenostavitve za lastne (po)zavarovalnice – tveganje premije in rezervacije
|
R0010
|
|
|
▼M4
|
|
Uporabljene poenostavitve – tveganje predčasne prekinitve neživljenjskih zavarovanj
|
R0011
|
|
|
▼B
|
|
|
|
Standardni odklon za tveganje premije
|
Standardni odklon za tveganje rezervacije
|
Mera obsega za tveganje premije in rezervacije
|
|
|
|
Za podjetje specifični parametri
Standardni odklon
|
Za podjetje specifični parametri
Standardni odklon bruto/neto
|
Za podjetje specifični parametri
Prilagoditveni faktor za neproporcionalno pozavarovanje
|
Za podjetje specifični parametri
|
MOprem
|
MOrez
|
Geografska razpršenost
|
MO
|
|
Tveganje premije in rezervacije neživljenjskega zavarovanja
|
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
C0090
|
|
Zavarovanje avtomobilske odgovornosti
|
R0100
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Drugi razredi zavarovanja motornih vozil
|
R0110
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pomorsko, letalsko, transportno (PLT)
|
R0120
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Požarno zavarovanje in zavarovanje druge škode na premoženju
|
R0130
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovanje odgovornosti do tretjih oseb
|
R0140
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditno in kavcijsko zavarovanje
|
R0150
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovanje stroškov postopka
|
R0160
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovanje pomoči
|
R0170
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovanje različnih finančnih izgub
|
R0180
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neproporcionalno pozavarovanje – premoženje
|
R0190
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neproporcionalno pozavarovanje – odgovornost
|
R0200
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neproporcionalno pozavarovanje – PLT
|
R0210
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mera obsega skupaj
|
R0220
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupni standardni odklon
|
R0230
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zahtevani solventnostni kapital
|
|
|
|
C0100
|
|
Tveganje premije in rezervacije neživljenjskega zavarovanja
|
R0300
|
|
|
|
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom
|
Absolutne vrednosti po šoku
|
|
|
|
Sredstva
|
Obveznosti
|
Sredstva
|
Obveznosti
|
Zahtevani solventnostni kapital
|
|
Tveganje predčasne prekinitve neživljenjskih zavarovanj
|
|
C0110
|
C0120
|
C0130
|
C0140
|
C0150
|
|
Tveganje predčasne prekinitve neživljenjskih zavarovanj
|
R0400
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zahtevani solventnostni kapital
|
|
Tveganje katastrofe neživljenjskih zavarovanj
|
|
C0160
|
|
Tveganje katastrofe neživljenjskih zavarovanj
|
R0500
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj tveganje iz pogodb neživljenjskega zavarovanja
|
|
|
|
Razpršenost v modulu tveganja iz pogodb neživljenjskega zavarovanja
|
R0600
|
|
|
Skupaj tveganje iz pogodb neživljenjskega zavarovanja
|
R0700
|
|
S.26.05.04
Zahtevani solventnostni kapital – Tveganje iz pogodb neživljenjskega zavarovanja
|
Člen 112
|
Z0010
|
|
|
|
|
|
|
Uporabljene poenostavitve
|
|
C0010
|
|
Poenostavitve za lastne (po)zavarovalnice – tveganje premije in rezervacije
|
R0010
|
|
|
▼M4
|
|
Uporabljene poenostavitve – tveganje predčasne prekinitve neživljenjskih zavarovanj
|
R0011
|
|
|
▼B
|
|
|
|
Standardni odklon za tveganje premije
|
Standardni odklon za tveganje rezervacije
|
Mera obsega za tveganje premije in rezervacije
|
|
|
|
Za podjetje specifični parametri
Standardni odklon
|
Za podjetje specifični parametri
Standardni odklon bruto/neto
|
Za podjetje specifični parametri
Prilagoditveni faktor za neproporcionalno pozavarovanje
|
Za podjetje specifični parametri
|
MOprem
|
MOrez
|
Geografska razpršenost
|
MO
|
|
Tveganje premije in rezervacije neživljenjskega zavarovanja
|
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
C0090
|
|
Zavarovanje avtomobilske odgovornosti
|
R0100
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Drugi razredi zavarovanja motornih vozil
|
R0110
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pomorsko, letalsko, transportno (PLT)
|
R0120
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Požarno zavarovanje in zavarovanje druge škode na premoženju
|
R0130
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovanje odgovornosti do tretjih oseb
|
R0140
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditno in kavcijsko zavarovanje
|
R0150
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovanje stroškov postopka
|
R0160
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovanje pomoči
|
R0170
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovanje različnih finančnih izgub
|
R0180
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neproporcionalno pozavarovanje – premoženje
|
R0190
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neproporcionalno pozavarovanje – odgovornost
|
R0200
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neproporcionalno pozavarovanje – PLT
|
R0210
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mera obsega skupaj
|
R0220
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupni standardni odklon
|
R0230
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zahtevani solventnostni kapital
|
|
|
|
C0100
|
|
Tveganje premije in rezervacije neživljenjskega zavarovanja
|
R0300
|
|
|
|
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom
|
Absolutne vrednosti po šoku
|
|
|
|
Sredstva
|
Obveznosti
|
Sredstva
|
Obveznosti
|
Zahtevani solventnostni kapital
|
|
Tveganje predčasne prekinitve neživljenjskih zavarovanj
|
|
C0110
|
C0120
|
C0130
|
C0140
|
C0150
|
|
Tveganje predčasne prekinitve neživljenjskih zavarovanj
|
R0400
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zahtevani solventnostni kapital
|
|
Tveganje katastrofe neživljenjskih zavarovanj
|
|
C0160
|
|
Tveganje katastrofe neživljenjskih zavarovanj
|
R0500
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj tveganje iz pogodb neživljenjskega zavarovanja
|
|
|
|
Razpršenost v modulu tveganja iz pogodb neživljenjskega zavarovanja
|
R0600
|
|
|
Skupaj tveganje iz pogodb neživljenjskega zavarovanja
|
R0700
|
|
SR.26.05.01
Zahtevani solventnostni kapital – Tveganje iz pogodb neživljenjskega zavarovanja
|
Člen 112
|
Z0010
|
|
|
Omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev ali preostali del
|
Z0020
|
|
|
Številka sklada/portfelja
|
Z0030
|
|
|
|
|
|
|
Uporabljene poenostavitve
|
|
C0010
|
|
Poenostavitve za lastne (po)zavarovalnice – tveganje premije in rezervacije
|
R0010
|
|
|
▼M4
|
|
Uporabljene poenostavitve – tveganje predčasne prekinitve neživljenjskih zavarovanj
|
R0011
|
|
|
▼B
|
|
|
|
Standardni odklon za tveganje premije
|
Standardni odklon za tveganje rezervacije
|
Mera obsega za tveganje premije in rezervacije
|
|
|
|
Za podjetje specifični parametri
Standardni odklon
|
Za podjetje specifični parametri
Standardni odklon bruto/neto
|
Za podjetje specifični parametri
Prilagoditveni faktor za neproporcionalno pozavarovanje
|
Za podjetje specifični parametri
|
MOprem
|
MOrez
|
Geografska razpršenost
|
MO
|
|
Tveganje premije in rezervacije neživljenjskega zavarovanja
|
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
C0090
|
|
Zavarovanje avtomobilske odgovornosti
|
R0100
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Drugi razredi zavarovanja motornih vozil
|
R0110
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pomorsko, letalsko, transportno (PLT)
|
R0120
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Požarno zavarovanje in zavarovanje druge škode na premoženju
|
R0130
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovanje odgovornosti do tretjih oseb
|
R0140
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditno in kavcijsko zavarovanje
|
R0150
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovanje stroškov postopka
|
R0160
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovanje pomoči
|
R0170
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovanje različnih finančnih izgub
|
R0180
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neproporcionalno pozavarovanje – premoženje
|
R0190
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neproporcionalno pozavarovanje – odgovornost
|
R0200
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neproporcionalno pozavarovanje – PLT
|
R0210
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mera obsega skupaj
|
R0220
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupni standardni odklon
|
R0230
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zahtevani solventnostni kapital
|
|
|
|
C0100
|
|
Tveganje premije in rezervacije neživljenjskega zavarovanja
|
R0300
|
|
|
|
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom
|
Absolutne vrednosti po šoku
|
|
|
|
Sredstva
|
Obveznosti
|
Sredstva
|
Obveznosti
|
Zahtevani solventnostni kapital
|
|
Tveganje predčasne prekinitve neživljenjskih zavarovanj
|
|
C0110
|
C0120
|
C0130
|
C0140
|
C0150
|
|
Tveganje predčasne prekinitve neživljenjskih zavarovanj
|
R0400
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zahtevani solventnostni kapital
|
|
Tveganje katastrofe neživljenjskih zavarovanj
|
|
C0160
|
|
Tveganje katastrofe neživljenjskih zavarovanj
|
R0500
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj tveganje iz pogodb neživljenjskega zavarovanja
|
|
|
|
Razpršenost v modulu tveganja iz pogodb neživljenjskega zavarovanja
|
R0600
|
|
|
Skupaj tveganje iz pogodb neživljenjskega zavarovanja
|
R0700
|
|
S.26.06.01
Zahtevani solventnostni kapital – Operativno tveganje
|
Člen 112
|
Z0010
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kapitalska zahteva
|
|
Operativno tveganje – Informacije o ZTR
|
|
C0020
|
|
Bruto ZTR za življenjska zavarovanja (brez marže za tveganje)
|
R0100
|
|
|
Bruto ZTR za življenjska zavarovanja – na enoto premoženja vezana zavarovanja (brez marže za tveganje)
|
R0110
|
|
|
Bruto ZTR za neživljenjska zavarovanja (brez marže za tveganje)
|
R0120
|
|
|
Kapitalske zahteve za operativno tveganje na podlagi zavarovalno-tehničnih rezervacij
|
R0130
|
|
|
Operativno tveganje – Informacije o prihodkih od premije
|
|
|
|
Bruto prihodki od premije pri življenjskih zavarovanjih (prejšnjih 12 mesecev)
|
R0200
|
|
|
Bruto prihodki od premije pri življenjskih zavarovanjih – na enoto premoženja vezana zavarovanja (prejšnjih 12 mesecev)
|
R0210
|
|
|
Bruto prihodki od premije pri neživljenjskih zavarovanjih (prejšnjih 12 mesecev)
|
R0220
|
|
|
Bruto prihodki od premije pri življenjskih zavarovanjih (12 mesecev pred prejšnjimi 12 meseci)
|
R0230
|
|
|
Bruto prihodki od premije pri življenjskih zavarovanjih – na enoto premoženja vezana zavarovanja (12 mesecev pred prejšnjimi 12 meseci)
|
R0240
|
|
|
Bruto prihodki od premije pri neživljenjskih zavarovanjih (12 mesecev pred prejšnjimi 12 meseci)
|
R0250
|
|
|
Kapitalske zahteve za operativno tveganje na podlagi prihodkov od premije
|
R0260
|
|
|
Operativno tveganje – izračun SCR
|
|
|
|
Kapitalske zahteve za operativno tveganje pred uporabo zgornje meje
|
R0300
|
|
|
Odstotek osnovnega zahtevanega solventnostnega kapitala
|
R0310
|
|
|
Kapitalske zahteve za operativno tveganje po uporabi zgornje meje
|
R0320
|
|
|
Odhodki, nastali v zvezi z zavarovanji, vezanimi na enoto premoženja (prejšnjih 12 mesecev)
|
R0330
|
|
|
Skupni zahtevani kapital za operativno tveganje
|
R0340
|
|
S.26.06.04
Zahtevani solventnostni kapital – Operativno tveganje
|
Člen 112
|
Z0010
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kapitalska zahteva
|
|
Operativno tveganje – Informacije o ZTR
|
|
C0020
|
|
Bruto ZTR za življenjska zavarovanja (brez marže za tveganje)
|
R0100
|
|
|
Bruto ZTR za življenjska zavarovanja – na enoto premoženja vezana zavarovanja (brez marže za tveganje)
|
R0110
|
|
|
Bruto ZTR za neživljenjska zavarovanja (brez marže za tveganje)
|
R0120
|
|
|
Kapitalske zahteve za operativno tveganje na podlagi zavarovalno-tehničnih rezervacij
|
R0130
|
|
|
Operativno tveganje – Informacije o prihodkih od premije
|
|
|
|
Bruto prihodki od premije pri življenjskih zavarovanjih (prejšnjih 12 mesecev)
|
R0200
|
|
|
Bruto prihodki od premije pri življenjskih zavarovanjih – na enoto premoženja vezana zavarovanja (prejšnjih 12 mesecev)
|
R0210
|
|
|
Bruto prihodki od premije pri neživljenjskih zavarovanjih (prejšnjih 12 mesecev)
|
R0220
|
|
|
Bruto prihodki od premije pri življenjskih zavarovanjih (12 mesecev pred prejšnjimi 12 meseci)
|
R0230
|
|
|
Bruto prihodki od premije pri življenjskih zavarovanjih – na enoto premoženja vezana zavarovanja (12 mesecev pred prejšnjimi 12 meseci)
|
R0240
|
|
|
Bruto prihodki od premije pri neživljenjskih zavarovanjih (12 mesecev pred prejšnjimi 12 meseci)
|
R0250
|
|
|
Kapitalske zahteve za operativno tveganje na podlagi prihodkov od premije
|
R0260
|
|
|
Operativno tveganje – izračun SCR
|
|
|
|
Kapitalske zahteve za operativno tveganje pred uporabo zgornje meje
|
R0300
|
|
|
Odstotek osnovnega zahtevanega solventnostnega kapitala
|
R0310
|
|
|
Kapitalske zahteve za operativno tveganje po uporabi zgornje meje
|
R0320
|
|
|
Odhodki, nastali v zvezi z zavarovanji, vezanimi na enoto premoženja (prejšnjih 12 mesecev)
|
R0330
|
|
|
Skupni zahtevani kapital za operativno tveganje
|
R0340
|
|
SR.26.06.01
Zahtevani solventnostni kapital – Operativno tveganje
|
Člen 112
|
Z0010
|
|
|
Omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev ali preostali del
|
Z0020
|
|
|
Številka sklada/portfelja
|
Z0030
|
|
|
|
|
Kapitalska zahteva
|
|
Operativno tveganje – Informacije o ZTR
|
|
C0020
|
|
Bruto ZTR za življenjska zavarovanja (brez marže za tveganje)
|
R0100
|
|
|
Bruto ZTR za življenjska zavarovanja – na enoto premoženja vezana zavarovanja (brez marže za tveganje)
|
R0110
|
|
|
Bruto ZTR za neživljenjska zavarovanja (brez marže za tveganje)
|
R0120
|
|
|
Kapitalske zahteve za operativno tveganje na podlagi zavarovalno-tehničnih rezervacij
|
R0130
|
|
|
Operativno tveganje – Informacije o prihodkih od premije
|
|
|
|
Bruto prihodki od premije pri življenjskih zavarovanjih (prejšnjih 12 mesecev)
|
R0200
|
|
|
Bruto prihodki od premije pri življenjskih zavarovanjih – na enoto premoženja vezana zavarovanja (prejšnjih 12 mesecev)
|
R0210
|
|
|
Bruto prihodki od premije pri neživljenjskih zavarovanjih (prejšnjih 12 mesecev)
|
R0220
|
|
|
Bruto prihodki od premije pri življenjskih zavarovanjih (12 mesecev pred prejšnjimi 12 meseci)
|
R0230
|
|
|
Bruto prihodki od premije pri življenjskih zavarovanjih – na enoto premoženja vezana zavarovanja (12 mesecev pred prejšnjimi 12 meseci)
|
R0240
|
|
|
Bruto prihodki od premije pri neživljenjskih zavarovanjih (12 mesecev pred prejšnjimi 12 meseci)
|
R0250
|
|
|
Kapitalske zahteve za operativno tveganje na podlagi prihodkov od premije
|
R0260
|
|
|
Operativno tveganje – izračun SCR
|
|
|
|
Kapitalske zahteve za operativno tveganje pred uporabo zgornje meje
|
R0300
|
|
|
Odstotek osnovnega zahtevanega solventnostnega kapitala
|
R0310
|
|
|
Kapitalske zahteve za operativno tveganje po uporabi zgornje meje
|
R0320
|
|
|
Odhodki, nastali v zvezi z zavarovanji, vezanimi na enoto premoženja (prejšnjih 12 mesecev)
|
R0330
|
|
|
Skupni zahtevani kapital za operativno tveganje
|
R0340
|
|
S.26.07.01
Zahtevani solventnostni kapital – Poenostavitve
|
Člen 112
|
Z0010
|
|
|
Valuta za obrestno tveganje (lastne zavarovalnice in pozavarovalnice)
|
Z0040
|
|
|
Tržno tveganje
|
|
Stopnja kreditne kvalitete
|
|
Tveganje razpona (obveznice in krediti) (vključno z lastnimi zavarovalnicami in pozavarovalnicami)
|
|
0
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
Bonitetna ocena ni na voljo
|
|
|
|
C0010
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
|
Tržna vrednost
|
R0010
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Spremenjeno trajanje
|
R0020
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C0090
|
|
Povečanje ZTR za pogodbe, vezanih na enoto premoženja ali na indeks
|
R0030
|
|
|
|
|
Kapitalska zahteva
|
|
Obrestno tveganje (lastne zavarovalnice in pozavarovalnice)
|
|
Zvišanje obrestne mere
|
Znižanje obrestne mere
|
|
|
|
C0100
|
C0110
|
|
Valuta
|
R0040
|
|
|
|
|
|
Rizični kapital
|
Rizični kapital t+1
|
Izkupiček zaradi prekinitev
|
Najboljša ocena
|
Povprečna stopnja t+1
|
Povprečna stopnja t+2
|
Spremenjeno trajanje
|
Povprečno obdobje izteka
|
Stopnja prenehanja
|
Plačila
|
Povprečna stopnja inflacije
|
|
Tveganje iz pogodb življenjskega zavarovanja
|
|
C0120
|
C0130
|
C0140
|
C0150
|
C0160
|
C0170
|
C0180
|
C0190
|
C0200
|
C0210
|
C0220
|
|
Tveganje umrljivosti
|
R0100
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje dolgoživosti
|
R0110
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje invalidnosti in obolevnosti
|
R0120
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje predčasne prekinitve
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje predčasne prekinitve (povečanje)
|
R0130
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje predčasne prekinitve (zmanjšanje)
|
R0140
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganja stroškov življenjskega zavarovanja
|
R0150
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje katastrofe življenjskega zavarovanja
|
R0160
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje zdravstvenega zavarovanja
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje umrljivosti zdravstvenih zavarovanj
|
R0200
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje dolgoživosti zdravstvenih zavarovanj
|
R0210
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj (stroški zdravljenja)
|
R0220
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj (izpad dohodka)
|
R0230
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje predčasne prekinitve SLT zdravstvenih zavarovanj
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje predčasne prekinitve (povečanje)
|
R0240
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje predčasne prekinitve (zmanjšanje)
|
R0250
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje stroškov izvajanja zdravstvenih zavarovanj
|
R0260
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M4
Tržno tveganje – koncentracija tržnega tveganja
|
|
|
C0300
|
|
Delež dolžniškega portfelja
|
R0300
|
|
Poenostavitve za tveganje naravnih katastrof
|
|
|
Izbrana utež tveganja
|
Vsota izpostavljenosti
|
|
|
|
C0320
|
C0330
|
|
Nevihta
|
R0400
|
|
|
|
Toča
|
R0410
|
|
|
|
Potres
|
R0420
|
|
|
|
Poplava
|
R0430
|
|
|
|
Pogrezanje tal
|
R0440
|
|
|
▼B
S.26.07.04
Zahtevani solventnostni kapital – Poenostavitve
|
Člen 112
|
Z0010
|
|
|
Valuta za obrestno tveganje (lastne zavarovalnice in pozavarovalnice)
|
Z0040
|
|
|
Tržno tveganje
|
|
Stopnja kreditne kvalitete
|
|
Tveganje razpona (obveznice in krediti) (vključno z lastnimi zavarovalnicami in pozavarovalnicami)
|
|
0
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
Bonitetna ocena ni na voljo
|
|
|
|
C0010
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
|
Tržna vrednost
|
R0010
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Spremenjeno trajanje
|
R0020
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C0090
|
|
Povečanje ZTR za pogodbe, vezanih na enoto premoženja ali na indeks
|
R0030
|
|
|
|
|
Kapitalska zahteva
|
|
Obrestno tveganje (lastne zavarovalnice in pozavarovalnice)
|
|
Zvišanje obrestne mere
|
Znižanje obrestne mere
|
|
|
|
C0100
|
C0110
|
|
Valuta 1
|
R0040
|
|
|
|
|
|
Rizični kapital
|
Rizični kapital t+1
|
Izkupiček zaradi prekinitev
|
Najboljša ocena
|
Povprečna stopnja t+1
|
Povprečna stopnja t+2
|
Spremenjeno trajanje
|
Povprečno obdobje izteka
|
Stopnja prenehanja
|
Plačila
|
Povprečna stopnja inflacije
|
|
Tveganje iz pogodb življenjskega zavarovanja
|
|
C0120
|
C0130
|
C0140
|
C0150
|
C0160
|
C0170
|
C0180
|
C0190
|
C0200
|
C0210
|
C0220
|
|
Tveganje umrljivosti
|
R0100
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje dolgoživosti
|
R0110
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje invalidnosti in obolevnosti
|
R0120
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje predčasne prekinitve
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje predčasne prekinitve (povečanje)
|
R0130
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje predčasne prekinitve (zmanjšanje)
|
R0140
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganja stroškov življenjskega zavarovanja
|
R0150
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje katastrofe življenjskega zavarovanja
|
R0160
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje zdravstvenega zavarovanja
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje umrljivosti zdravstvenih zavarovanj
|
R0200
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje dolgoživosti zdravstvenih zavarovanj
|
R0210
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj (stroški zdravljenja)
|
R0220
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj (izpad dohodka)
|
R0230
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje predčasne prekinitve SLT zdravstvenih zavarovanj
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje predčasne prekinitve (povečanje)
|
R0240
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje predčasne prekinitve (zmanjšanje)
|
R0250
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje stroškov izvajanja zdravstvenih zavarovanj
|
R0260
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M4
Tržno tveganje – koncentracija tržnega tveganja
|
|
|
C0300
|
|
Delež dolžniškega portfelja
|
R0300
|
|
Poenostavitve za tveganje naravnih katastrof
|
|
|
Izbrana utež tveganja
|
Vsota izpostavljenosti
|
|
|
|
C0320
|
C0330
|
|
Nevihta
|
R0400
|
|
|
|
Toča
|
R0410
|
|
|
|
Potres
|
R0420
|
|
|
|
Poplava
|
R0430
|
|
|
|
Pogrezanje tal
|
R0440
|
|
|
▼B
SR.26.07.01
Zahtevani solventnostni kapital – Poenostavitve
|
Člen 112
|
Z0010
|
|
|
Omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev ali preostali del
|
Z0020
|
|
|
Številka sklada/portfelja
|
Z0030
|
|
|
Valuta za obrestno tveganje (lastne zavarovalnice in pozavarovalnice)
|
Z0040
|
|
|
Tržno tveganje
|
|
Stopnja kreditne kvalitete
|
|
Tveganje razpona (obveznice in krediti) (vključno z lastnimi zavarovalnicami in pozavarovalnicami)
|
|
0
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
Bonitetna ocena ni na voljo
|
|
|
|
C0010
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
|
Tržna vrednost
|
R0010
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Spremenjeno trajanje
|
R0020
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C0090
|
|
Povečanje ZTR za pogodbe, vezanih na enoto premoženja ali na indeks
|
R0030
|
|
|
|
|
Kapitalska zahteva
|
|
Obrestno tveganje (lastne zavarovalnice in pozavarovalnice)
|
|
Zvišanje obrestne mere
|
Znižanje obrestne mere
|
|
|
|
C0100
|
C0110
|
|
Valuta
|
R0040
|
|
|
|
|
|
Rizični kapital
|
Rizični kapital t+1
|
Izkupiček zaradi prekinitev
|
Najboljša ocena
|
Povprečna stopnja t+1
|
Povprečna stopnja t+2
|
Spremenjeno trajanje
|
Povprečno obdobje izteka
|
Stopnja prenehanja
|
Plačila
|
Povprečna stopnja inflacije
|
|
Tveganje iz pogodb življenjskega zavarovanja
|
|
C0120
|
C0130
|
C0140
|
C0150
|
C0160
|
C0170
|
C0180
|
C0190
|
C0200
|
C0210
|
C0220
|
|
Tveganje umrljivosti
|
R0100
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje dolgoživosti
|
R0110
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje invalidnosti in obolevnosti
|
R0120
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje predčasne prekinitve
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje predčasne prekinitve (povečanje)
|
R0130
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje predčasne prekinitve (zmanjšanje)
|
R0140
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganja stroškov življenjskega zavarovanja
|
R0150
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje katastrofe življenjskega zavarovanja
|
R0160
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje zdravstvenega zavarovanja
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje umrljivosti zdravstvenih zavarovanj
|
R0200
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje dolgoživosti zdravstvenih zavarovanj
|
R0210
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj (stroški zdravljenja)
|
R0220
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj (izpad dohodka)
|
R0230
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje predčasne prekinitve SLT zdravstvenih zavarovanj
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje predčasne prekinitve (povečanje)
|
R0240
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje predčasne prekinitve (zmanjšanje)
|
R0250
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje stroškov izvajanja zdravstvenih zavarovanj
|
R0260
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M4
Tržno tveganje – koncentracija tržnega tveganja
|
|
|
C0300
|
|
Delež dolžniškega portfelja
|
R0300
|
|
Poenostavitve za tveganje naravnih katastrof
|
|
|
Izbrana utež tveganja
|
Vsota izpostavljenosti
|
|
|
|
C0320
|
C0330
|
|
Nevihta
|
R0400
|
|
|
|
Toča
|
R0410
|
|
|
|
Potres
|
R0420
|
|
|
|
Poplava
|
R0430
|
|
|
|
Pogrezanje tal
|
R0440
|
|
|
▼B
S.27.01.01
Zahtevani solventnostni kapital – Tveganje katastrofe neživljenjskih in zdravstvenih zavarovanj
▼M4
Uporabljene poenostavitve
|
|
|
Uporabljene poenostavitve
|
|
|
|
C0001
|
|
Uporabljene poenostavitve – tveganje požarnega zavarovanja
|
R0001
|
|
|
Uporabljene poenostavitve – tveganje naravnih katastrof
|
R0002
|
|
▼B
|
Tveganje katastrofe neživljenjskih in zdravstvenih zavarovanj – Povzetek
|
|
SCR pred zmanjšanjem tveganja
|
Skupaj zmanjšanje tveganja
|
SCR po zmanjšanju tveganja
|
|
|
|
C0010
|
C0020
|
C0030
|
|
Tveganje katastrofe neživljenjskih zavarovanj – Povzetek
|
|
|
|
|
|
Tveganje naravnih katastrof
|
R0010
|
|
|
|
|
Nevihta
|
R0020
|
|
|
|
|
Potres
|
R0030
|
|
|
|
|
Poplava
|
R0040
|
|
|
|
|
Toča
|
R0050
|
|
|
|
|
Pogrezanje tal
|
R0060
|
|
|
|
|
Razpršenost med nevarnostmi
|
R0070
|
|
|
|
|
Tveganje katastrofe neproporcionalnega premoženjskega pozavarovanja
|
R0080
|
|
|
|
|
Tveganje katastrof zaradi človeškega ravnanja
|
R0090
|
|
|
|
|
Zavarovanje avtomobilske odgovornosti
|
R0100
|
|
|
|
|
Pomorsko
|
R0110
|
|
|
|
|
Letalsko
|
R0120
|
|
|
|
|
Transportno
|
R0130
|
|
|
|
|
Odgovornost
|
R0140
|
|
|
|
|
Kreditno in kavcijsko
|
R0150
|
|
|
|
|
Razpršenost med nevarnostmi
|
R0160
|
|
|
|
|
Druga tveganja katastrofe neživljenjskih zavarovanj
|
R0170
|
|
|
|
|
Razpršenost med nevarnostmi
|
R0180
|
|
|
|
|
Skupaj tveganje katastrofe neživljenjskih zavarovanj pred razpršitvijo
|
R0190
|
|
|
|
|
Razpršenost med podmoduli
|
R0200
|
|
|
|
|
Skupaj tveganje katastrofe neživljenjskih zavarovanj po razpršitvi
|
R0210
|
|
|
|
|
Tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj – Povzetek
|
|
|
|
|
|
Tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj
|
R0300
|
|
|
|
|
Množične nezgode
|
R0310
|
|
|
|
|
Koncentracija nezgod
|
R0320
|
|
|
|
|
Pandemija
|
R0330
|
|
|
|
|
Razpršenost med podmoduli
|
R0340
|
|
|
|
|
Tveganje naravnih katastrof – Nevihta
|
|
Ocena bruto prihodkov od premije, ki naj bi bili prejeti
|
Izpostavljenost
|
Določena bruto izguba
|
Faktor kapitalske zahteve za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
Scenarij A ali B
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
(nadalj.)
|
|
|
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
C0090
|
|
|
Republika Avstrija
|
R0400
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Belgija
|
R0410
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Češka republika
|
R0420
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Švicarska konfederacija; Kneževina Lihtenštajn
|
R0430
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Danska
|
R0440
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M4
|
|
Republika Slovenija
|
R0441
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼B
|
|
Francoska republika [Razen otokov Guadeloupe, Martinik, Čezmorska skupnost Saint-Martin in Reunion]; Kneževina Monako; Kneževina Andora
|
R0450
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zvezna republika Nemčija
|
R0460
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M4
|
|
Republika Madžarska
|
R0461
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼B
|
|
Republika Islandija
|
R0470
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Irska
|
R0480
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Veliko vojvodstvo Luksemburg
|
R0490
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Nizozemska
|
R0500
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Norveška
|
R0510
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Poljska
|
R0520
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M4
|
|
Republika Finska
|
R0521
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼B
|
|
Kraljevina Španija
|
R0530
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Švedska
|
R0540
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Združeno kraljestvo Velika Britanija in Severna Irska
|
R0550
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Guadaloupe
|
R0560
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Martinik
|
R0570
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Čezmorska skupnost Saint-Martin
|
R0580
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Reunion
|
R0590
|
|
|
|
|
|
|
|
|
►M1
Skupaj za tveganje nevihte v določenih regijah pred razpršitvijo
◄
|
R0600
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Severna Evropa
|
R0610
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zahodna Evropa
|
R0620
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vzhodna Evropa
|
R0630
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Južna Evropa
|
R0640
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Osrednja in zahodna Azija
|
R0650
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vzhodna Azija
|
R0660
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Južna in jugovzhodna Azija
|
R0670
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Oceanija
|
R0680
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Severna Afrika
|
R0690
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Južna Afrika
|
R0700
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Severna Amerika brez Združenih držav Amerike
|
R0710
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje naravnih katastrof – Nevihta
|
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja
|
|
|
|
C0100
|
C0110
|
C0120
|
|
Republika Avstrija
|
R0400
|
|
|
|
|
Kraljevina Belgija
|
R0410
|
|
|
|
|
Češka republika
|
R0420
|
|
|
|
|
Švicarska konfederacija; Kneževina Lihtenštajn
|
R0430
|
|
|
|
|
Kraljevina Danska
|
R0440
|
|
|
|
|
Francoska republika [Razen otokov Guadeloupe, Martinik, Čezmorska skupnost Saint-Martin in Reunion]; Kneževina Monako; Kneževina Andora
|
R0450
|
|
|
|
|
Zvezna republika Nemčija
|
R0460
|
|
|
|
|
Republika Islandija
|
R0470
|
|
|
|
|
Irska
|
R0480
|
|
|
|
|
Veliko vojvodstvo Luksemburg
|
R0490
|
|
|
|
|
Kraljevina Nizozemska
|
R0500
|
|
|
|
|
Kraljevina Norveška
|
R0510
|
|
|
|
|
Republika Poljska
|
R0520
|
|
|
|
|
Kraljevina Španija
|
R0530
|
|
|
|
|
Kraljevina Švedska
|
R0540
|
|
|
|
|
Združeno kraljestvo Velika Britanija in Severna Irska
|
R0550
|
|
|
|
|
Guadaloupe
|
R0560
|
|
|
|
|
Martinik
|
R0570
|
|
|
|
|
Čezmorska skupnost Saint-Martin
|
R0580
|
|
|
|
|
Reunion
|
R0590
|
|
|
|
|
►M1
Skupaj za tveganje nevihte v določenih regijah pred razpršitvijo
◄
|
R0600
|
|
|
|
|
Severna Evropa
|
R0610
|
|
|
|
|
Zahodna Evropa
|
R0620
|
|
|
|
|
Vzhodna Evropa
|
R0630
|
|
|
|
|
Južna Evropa
|
R0640
|
|
|
|
|
Osrednja in zahodna Azija
|
R0650
|
|
|
|
|
Vzhodna Azija
|
R0660
|
|
|
|
|
Južna in jugovzhodna Azija
|
R0670
|
|
|
|
|
Oceanija
|
R0680
|
|
|
|
|
Severna Afrika
|
R0690
|
|
|
|
|
Južna Afrika
|
R0700
|
|
|
|
|
Severna Amerika brez Združenih držav Amerike
|
R0710
|
|
|
|
|
Tveganje naravnih katastrof – Nevihta
|
|
Ocena bruto prihodkov od premije, ki naj bi bili prejeti
|
Izpostavljenost
|
Določena bruto izguba
|
Faktor kapitalske zahteve za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
Scenarij A ali B
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
(nadalj.)
|
|
|
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
C0090
|
|
|
Karibi in Srednja Amerika
|
R0720
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vzhodna Južna Amerika
|
R0730
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Severna, južna in zahodna Južna Amerika
|
R0740
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Severovzhodne Združene države Amerike
|
R0750
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Jugovzhodne Združene države Amerike
|
R0760
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Srednjezahodne Združene države Amerike
|
R0770
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zahodne Združene države Amerike
|
R0780
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj za tveganje nevihte v drugih regijah pred razpršitvijo
|
R0790
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj za tveganje nevihte v vseh regijah pred razpršitvijo
|
R0800
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Učinek razpršenosti med regijami
|
R0810
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj za tveganje nevihte po razpršitvi
|
R0820
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje naravnih katastrof – Nevihta
|
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja
|
|
|
|
C0100
|
C0110
|
C0120
|
|
Karibi in Srednja Amerika
|
R0720
|
|
|
|
|
Vzhodna Južna Amerika
|
R0730
|
|
|
|
|
Severna, južna in zahodna Južna Amerika
|
R0740
|
|
|
|
|
Severovzhodne Združene države Amerike
|
R0750
|
|
|
|
|
Jugovzhodne Združene države Amerike
|
R0760
|
|
|
|
|
Srednjezahodne Združene države Amerike
|
R0770
|
|
|
|
|
Zahodne Združene države Amerike
|
R0780
|
|
|
|
|
Skupaj za tveganje nevihte v drugih regijah pred razpršitvijo
|
R0790
|
|
|
|
|
Skupaj za tveganje nevihte v vseh regijah pred razpršitvijo
|
R0800
|
|
|
|
|
Učinek razpršenosti med regijami
|
R0810
|
|
|
|
|
Skupaj za tveganje nevihte po razpršitvi
|
R0820
|
|
|
|
|
Tveganje naravnih katastrof – Potres
|
|
Ocena bruto prihodkov od premije, ki naj bi bili prejeti
|
Izpostavljenost
|
Določena bruto izguba
|
Faktor kapitalske zahteve za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
(nadalj.)
|
|
|
|
C0130
|
C0140
|
C0150
|
C0160
|
C0170
|
C0180
|
|
|
Republika Avstrija
|
R0830
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Belgija
|
R0840
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Bolgarija
|
R0850
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Hrvaška
|
R0860
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Ciper
|
R0870
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Češka republika
|
R0880
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Švicarska konfederacija; Kneževina Lihtenštajn
|
R0890
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Francoska republika [Razen otokov Guadeloupe, Martinik, Čezmorska skupnost Saint-Martin in Reunion]; Kneževina Monako; Kneževina Andora
|
R0900
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zvezna republika Nemčija
|
R0910
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Helenska republika
|
R0920
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Madžarska
|
R0930
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Italijanska republika; Republika San Marino; Vatikanska mestna država
|
R0940
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Malta
|
R0950
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Portugalska republika
|
R0960
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Romunija
|
R0970
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Slovaška republika
|
R0980
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Slovenija
|
R0990
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Guadaloupe
|
R1000
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Martinik
|
R1010
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Čezmorska skupnost Saint-Martin
|
R1020
|
|
|
|
|
|
|
|
|
►M1
Skupaj za tveganje potresa v določenih regijah pred razpršitvijo
◄
|
R1030
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Severna Evropa
|
R1040
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zahodna Evropa
|
R1050
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vzhodna Evropa
|
R1060
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Južna Evropa
|
R1070
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Osrednja in zahodna Azija
|
R1080
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vzhodna Azija
|
R1090
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Južna in jugovzhodna Azija
|
R1100
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Oceanija
|
R1110
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Severna Afrika
|
R1120
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Južna Afrika
|
R1130
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Severna Amerika brez Združenih držav Amerike
|
R1140
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje naravnih katastrof – Potres
|
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja
|
|
|
|
C0190
|
C0200
|
|
Republika Avstrija
|
R0830
|
|
|
|
Kraljevina Belgija
|
R0840
|
|
|
|
Republika Bolgarija
|
R0850
|
|
|
|
Republika Hrvaška
|
R0860
|
|
|
|
Republika Ciper
|
R0870
|
|
|
|
Češka republika
|
R0880
|
|
|
|
Švicarska konfederacija; Kneževina Lihtenštajn
|
R0890
|
|
|
|
Francoska republika [Razen otokov Guadeloupe, Martinik, Čezmorska skupnost Saint-Martin in Reunion]; Kneževina Monako; Kneževina Andora
|
R0900
|
|
|
|
Zvezna republika Nemčija
|
R0910
|
|
|
|
Helenska republika
|
R0920
|
|
|
|
Republika Madžarska
|
R0930
|
|
|
|
Italijanska republika; Republika San Marino; Vatikanska mestna država
|
R0940
|
|
|
|
Republika Malta
|
R0950
|
|
|
|
Portugalska republika
|
R0960
|
|
|
|
Romunija
|
R0970
|
|
|
|
Slovaška republika
|
R0980
|
|
|
|
Republika Slovenija
|
R0990
|
|
|
|
Guadaloupe
|
R1000
|
|
|
|
Martinik
|
R1010
|
|
|
|
Čezmorska skupnost Saint-Martin
|
R1020
|
|
|
|
►M1
Skupaj za tveganje potresa v določenih regijah pred razpršitvijo
◄
|
R1030
|
|
|
|
Severna Evropa
|
R1040
|
|
|
|
Zahodna Evropa
|
R1050
|
|
|
|
Vzhodna Evropa
|
R1060
|
|
|
|
Južna Evropa
|
R1070
|
|
|
|
Osrednja in zahodna Azija
|
R1080
|
|
|
|
Vzhodna Azija
|
R1090
|
|
|
|
Južna in jugovzhodna Azija
|
R1100
|
|
|
|
Oceanija
|
R1110
|
|
|
|
Severna Afrika
|
R1120
|
|
|
|
Južna Afrika
|
R1130
|
|
|
|
Severna Amerika brez Združenih držav Amerike
|
R1140
|
|
|
|
Tveganje naravnih katastrof – Potres
|
|
Ocena bruto prihodkov od premije, ki naj bi bili prejeti
|
Izpostavljenost
|
Določena bruto izguba
|
Faktor kapitalske zahteve za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
(nadalj.)
|
|
|
|
C0130
|
C0140
|
C0150
|
C0160
|
C0170
|
C0180
|
|
|
Karibi in Srednja Amerika
|
R1150
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vzhodna Južna Amerika
|
R1160
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Severna, južna in zahodna Južna Amerika
|
R1170
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Severovzhodne Združene države Amerike
|
R1180
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Jugovzhodne Združene države Amerike
|
R1190
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Srednjezahodne Združene države Amerike
|
R1200
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zahodne Združene države Amerike
|
R1210
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj za tveganje potresa v drugih regijah pred razpršitvijo
|
R1220
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj za tveganje potresa v vseh regijah pred razpršitvijo
|
R1230
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Učinek razpršenosti med regijami
|
R1240
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj za tveganje potresa po razpršitvi
|
R1250
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje naravnih katastrof – Potres
|
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja
|
|
|
|
C0190
|
C0200
|
|
Karibi in Srednja Amerika
|
R1150
|
|
|
|
Vzhodna Južna Amerika
|
R1160
|
|
|
|
Severna, južna in zahodna Južna Amerika
|
R1170
|
|
|
|
Severovzhodne Združene države Amerike
|
R1180
|
|
|
|
Jugovzhodne Združene države Amerike
|
R1190
|
|
|
|
Srednjezahodne Združene države Amerike
|
R1200
|
|
|
|
Zahodne Združene države Amerike
|
R1210
|
|
|
|
Skupaj za tveganje potresa v drugih regijah pred razpršitvijo
|
R1220
|
|
|
|
Skupaj za tveganje potresa v vseh regijah pred razpršitvijo
|
R1230
|
|
|
|
Učinek razpršenosti med regijami
|
R1240
|
|
|
|
Skupaj za tveganje potresa po razpršitvi
|
R1250
|
|
|
|
Tveganje naravnih katastrof – Poplava
|
|
Ocena bruto prihodkov od premije, ki naj bi bili prejeti
|
Izpostavljenost
|
Določena bruto izguba
|
Faktor kapitalske zahteve za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
Scenarij A ali B
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
(nadalj.)
|
|
|
|
C0210
|
C0220
|
C0230
|
C0240
|
C0250
|
C0260
|
|
|
Republika Avstrija
|
R1260
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Belgija
|
R1270
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Bolgarija
|
R1280
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Češka republika
|
R1290
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Švicarska konfederacija; Kneževina Lihtenštajn
|
R1300
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Francoska republika [Razen otokov Guadeloupe, Martinik, Čezmorska skupnost Saint-Martin in Reunion]; Kneževina Monako; Kneževina Andora
|
R1310
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zvezna republika Nemčija
|
R1320
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Madžarska
|
R1330
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Italijanska republika; Republika San Marino; Vatikanska mestna država
|
R1340
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Poljska
|
R1350
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Romunija
|
R1360
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Slovaška republika
|
R1370
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Slovenija
|
R1380
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Združeno kraljestvo Velika Britanija in Severna Irska
|
R1390
|
|
|
|
|
|
|
|
|
►M1
Skupaj za tveganje poplave v določenih regijah pred razpršitvijo
◄
|
R1400
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Severna Evropa
|
R1410
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zahodna Evropa
|
R1420
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vzhodna Evropa
|
R1430
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Južna Evropa
|
R1440
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Osrednja in zahodna Azija
|
R1450
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vzhodna Azija
|
R1460
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Južna in jugovzhodna Azija
|
R1470
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Oceanija
|
R1480
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Severna Afrika
|
R1490
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Južna Afrika
|
R1500
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Severna Amerika brez Združenih držav Amerike
|
R1510
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Karibi in Srednja Amerika
|
R1520
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vzhodna Južna Amerika
|
R1530
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Severna, južna in zahodna Južna Amerika
|
R1540
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Severovzhodne Združene države Amerike
|
R1550
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Jugovzhodne Združene države Amerike
|
R1560
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Srednjezahodne Združene države Amerike
|
R1570
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje naravnih katastrof – Poplava
|
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja
|
|
|
|
C0270
|
C0280
|
C0290
|
|
Republika Avstrija
|
R1260
|
|
|
|
|
Kraljevina Belgija
|
R1270
|
|
|
|
|
Republika Bolgarija
|
R1280
|
|
|
|
|
Češka republika
|
R1290
|
|
|
|
|
Švicarska konfederacija; Kneževina Lihtenštajn
|
R1300
|
|
|
|
|
Francoska republika [Razen otokov Guadeloupe, Martinik, Čezmorska skupnost Saint-Martin in Reunion]; Kneževina Monako; Kneževina Andora
|
R1310
|
|
|
|
|
Zvezna republika Nemčija
|
R1320
|
|
|
|
|
Republika Madžarska
|
R1330
|
|
|
|
|
Italijanska republika; Republika San Marino; Vatikanska mestna država
|
R1340
|
|
|
|
|
Republika Poljska
|
R1350
|
|
|
|
|
Romunija
|
R1360
|
|
|
|
|
Slovaška republika
|
R1370
|
|
|
|
|
Republika Slovenija
|
R1380
|
|
|
|
|
Združeno kraljestvo Velika Britanija in Severna Irska
|
R1390
|
|
|
|
|
►M1
Skupaj za tveganje poplave v določenih regijah pred razpršitvijo
◄
|
R1400
|
|
|
|
|
Severna Evropa
|
R1410
|
|
|
|
|
Zahodna Evropa
|
R1420
|
|
|
|
|
Vzhodna Evropa
|
R1430
|
|
|
|
|
Južna Evropa
|
R1440
|
|
|
|
|
Osrednja in zahodna Azija
|
R1450
|
|
|
|
|
Vzhodna Azija
|
R1460
|
|
|
|
|
Južna in jugovzhodna Azija
|
R1470
|
|
|
|
|
Oceanija
|
R1480
|
|
|
|
|
Severna Afrika
|
R1490
|
|
|
|
|
Južna Afrika
|
R1500
|
|
|
|
|
Severna Amerika brez Združenih držav Amerike
|
R1510
|
|
|
|
|
Karibi in Srednja Amerika
|
R1520
|
|
|
|
|
Vzhodna Južna Amerika
|
R1530
|
|
|
|
|
Severna, južna in zahodna Južna Amerika
|
R1540
|
|
|
|
|
Severovzhodne Združene države Amerike
|
R1550
|
|
|
|
|
Jugovzhodne Združene države Amerike
|
R1560
|
|
|
|
|
Srednjezahodne Združene države Amerike
|
R1570
|
|
|
|
|
Tveganje naravnih katastrof – Poplava
|
|
Ocena bruto prihodkov od premije, ki naj bi bili prejeti
|
Izpostavljenost
|
Določena bruto izguba
|
Faktor kapitalske zahteve za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
Scenarij A ali B
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
(nadalj.)
|
|
|
|
C0210
|
C0220
|
C0230
|
C0240
|
C0250
|
C0260
|
|
|
Zahodne Združene države Amerike
|
R1580
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj za tveganje poplave v drugih regijah pred razpršitvijo
|
R1590
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj za tveganje poplave v vseh regijah pred razpršitvijo
|
R1600
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Učinek razpršenosti med regijami
|
R1610
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj za tveganje poplave po razpršitvi
|
R1620
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje naravnih katastrof – Poplava
|
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja
|
|
|
|
C0270
|
C0280
|
C0290
|
|
Zahodne Združene države Amerike
|
R1580
|
|
|
|
|
Skupaj za tveganje poplave v drugih regijah pred razpršitvijo
|
R1590
|
|
|
|
|
Skupaj za tveganje poplave v vseh regijah pred razpršitvijo
|
R1600
|
|
|
|
|
Učinek razpršenosti med regijami
|
R1610
|
|
|
|
|
Skupaj za tveganje poplave po razpršitvi
|
R1620
|
|
|
|
|
Tveganje naravnih katastrof – Toča
|
|
Ocena bruto prihodkov od premije, ki naj bi bili prejeti
|
Izpostavljenost
|
Določena bruto izguba
|
Faktor kapitalske zahteve za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
Scenarij A ali B
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
(nadalj.)
|
|
|
|
C0300
|
C0310
|
C0320
|
C0330
|
C0340
|
C0350
|
|
|
Republika Avstrija
|
R1630
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Belgija
|
R1640
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M4
|
|
Češka republika
|
R1641
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼B
|
|
Švicarska konfederacija; Kneževina Lihtenštajn
|
R1650
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Francoska republika [Razen otokov Guadeloupe, Martinik, Čezmorska skupnost Saint-Martin in Reunion]; Kneževina Monako; Kneževina Andora
|
R1660
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zvezna republika Nemčija
|
R1670
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Italijanska republika; Republika San Marino; Vatikanska mestna država
|
R1680
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Veliko vojvodstvo Luksemburg
|
R1690
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Nizozemska
|
R1700
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M4
|
|
Republika Slovenija
|
R1701
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼B
|
|
Kraljevina Španija
|
R1710
|
|
|
|
|
|
|
|
|
►M1
Skupaj za tveganje toče v določenih regijah pred razpršitvijo
◄
|
R1720
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Severna Evropa
|
R1730
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zahodna Evropa
|
R1740
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vzhodna Evropa
|
R1750
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Južna Evropa
|
R1760
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Osrednja in zahodna Azija
|
R1770
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vzhodna Azija
|
R1780
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Južna in jugovzhodna Azija
|
R1790
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Oceanija
|
R1800
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Severna Afrika
|
R1810
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Južna Afrika
|
R1820
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Severna Amerika brez Združenih držav Amerike
|
R1830
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Karibi in Srednja Amerika
|
R1840
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vzhodna Južna Amerika
|
R1850
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Severna, južna in zahodna Južna Amerika
|
R1860
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Severovzhodne Združene države Amerike
|
R1870
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Jugovzhodne Združene države Amerike
|
R1880
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Srednjezahodne Združene države Amerike
|
R1890
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zahodne Združene države Amerike
|
R1900
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj za tveganje toče v drugih regijah pred razpršitvijo
|
R1910
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj za tveganje toče v vseh regijah pred razpršitvijo
|
R1920
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Učinek razpršenosti med regijami
|
R1930
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj za tveganje toče po razpršitvi
|
R1940
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje naravnih katastrof – Toča
|
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja
|
|
|
|
C0360
|
C0370
|
C0380
|
|
Republika Avstrija
|
R1630
|
|
|
|
|
Kraljevina Belgija
|
R1640
|
|
|
|
|
Švicarska konfederacija; Kneževina Lihtenštajn
|
R1650
|
|
|
|
|
Francoska republika [Razen otokov Guadeloupe, Martinik, Čezmorska skupnost Saint-Martin in Reunion]; Kneževina Monako; Kneževina Andora
|
R1660
|
|
|
|
|
Zvezna republika Nemčija
|
R1670
|
|
|
|
|
Italijanska republika; Republika San Marino; Vatikanska mestna država
|
R1680
|
|
|
|
|
Veliko vojvodstvo Luksemburg
|
R1690
|
|
|
|
|
Kraljevina Nizozemska
|
R1700
|
|
|
|
|
Kraljevina Španija
|
R1710
|
|
|
|
|
►M1
Skupaj za tveganje toče v določenih regijah pred razpršitvijo
◄
|
R1720
|
|
|
|
|
Severna Evropa
|
R1730
|
|
|
|
|
Zahodna Evropa
|
R1740
|
|
|
|
|
Vzhodna Evropa
|
R1750
|
|
|
|
|
Južna Evropa
|
R1760
|
|
|
|
|
Osrednja in zahodna Azija
|
R1770
|
|
|
|
|
Vzhodna Azija
|
R1780
|
|
|
|
|
Južna in jugovzhodna Azija
|
R1790
|
|
|
|
|
Oceanija
|
R1800
|
|
|
|
|
Severna Afrika
|
R1810
|
|
|
|
|
Južna Afrika
|
R1820
|
|
|
|
|
Severna Amerika brez Združenih držav Amerike
|
R1830
|
|
|
|
|
Karibi in Srednja Amerika
|
R1840
|
|
|
|
|
Vzhodna Južna Amerika
|
R1850
|
|
|
|
|
Severna, južna in zahodna Južna Amerika
|
R1860
|
|
|
|
|
Severovzhodne Združene države Amerike
|
R1870
|
|
|
|
|
Jugovzhodne Združene države Amerike
|
R1880
|
|
|
|
|
Srednjezahodne Združene države Amerike
|
R1890
|
|
|
|
|
Zahodne Združene države Amerike
|
R1900
|
|
|
|
|
Skupaj za tveganje toče v drugih regijah pred razpršitvijo
|
R1910
|
|
|
|
|
Skupaj za tveganje toče v vseh regijah pred razpršitvijo
|
R1920
|
|
|
|
|
Učinek razpršenosti med regijami
|
R1930
|
|
|
|
|
Skupaj za tveganje toče po razpršitvi
|
R1940
|
|
|
|
|
Tveganje naravnih katastrof – Pogrezanje tal
|
|
Ocena bruto prihodkov od premije, ki naj bi bili prejeti
|
Izpostavljenost
|
Določena bruto izguba
|
Faktor kapitalske zahteve za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
|
|
|
C0390
|
C0400
|
C0410
|
C0420
|
C0430
|
C0440
|
|
Skupaj za tveganje pogrezanja tal pred razpršitvijo
|
R1950
|
|
|
|
|
|
|
|
Učinek razpršenosti med območji
|
R1960
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj za tveganje pogrezanja tal po razpršitvi
|
R1970
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje naravnih katastrof – Pogrezanje tal
|
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja
|
|
|
|
C0450
|
C0460
|
|
Skupaj za tveganje pogrezanja tal pred razpršitvijo
|
R1950
|
|
|
|
Učinek razpršenosti med območji
|
R1960
|
|
|
|
Skupaj za tveganje pogrezanja tal po razpršitvi
|
R1970
|
|
|
|
Tveganje katastrofe – Neproporcionalno premoženjsko pozavarovanje
|
|
Ocena prihodkov od premije, ki naj bi bili prejeti
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja
|
|
|
|
C0470
|
C0480
|
C0490
|
C0500
|
C0510
|
|
Neproporcionalno premoženjsko pozavarovanje
|
R2000
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje katastrof zaradi človeškega ravnanja – Avtomobilska odgovornost
|
|
Število vozil z limitom police nad 24 mio. EUR
|
Število vozil z limitom police pod ali enakim 24 mio. EUR
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri zavarovanju avtomobilske odgovornosti pred zmanjšanjem tveganja
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri zavarovanju avtomobilske odgovornosti po zmanjšanju tveganja
|
|
|
|
C0520
|
C0530
|
C0540
|
C0550
|
C0560
|
C0570
|
|
Zavarovanje avtomobilske odgovornosti
|
R2100
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje katastrof zaradi človeškega ravnanja – Trčenje tankerjev
|
|
Delež kapitalske zahteve za tveganje katastrofe pri pomorskem kasko zavarovanju pri tankerju t pred zmanjšanjem tveganja
|
Delež kapitalske zahteve za tveganje katastrofe pri pomorskem zavarovanju odgovornosti pri tankerju t pred zmanjšanjem tveganja
|
Delež kapitalske zahteve za tveganje katastrofe pri pomorskem zavarovanju odgovornosti v primeru izliva nafte pri tankerju t pred zmanjšanjem tveganja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri pomorskem zavarovanju za primer trčenja tankerjev pred zmanjšanjem tveganja
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
(nadalj.)
|
|
|
|
C0580
|
C0590
|
C0600
|
C0610
|
C0620
|
C0630
|
|
|
Trčenje tankerjev
|
R2200
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje katastrof zaradi človeškega ravnanja – Trčenje tankerjev
|
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri pomorskem zavarovanju za primer trčenja tankerjev po zmanjšanju tveganja
|
Ime plovila
|
|
|
|
C0640
|
C0650
|
|
Trčenje tankerjev
|
R2200
|
|
|
|
Tveganje katastrof zaradi človeškega ravnanja – Eksplozija ploščadi
|
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri zavarovanju škode pred zmanjšanjem tveganja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri zavarovanju za primer odstranitve razbitin pred zmanjšanjem tveganja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri zavarovanju za primer izgube dohodka iz proizvodnje pred zmanjšanjem tveganja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri zavarovanju za primer zajetja izliva ali zavarovanja izliva pred zmanjšanjem tveganja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri obveznostih iz zavarovanja in pozavarovanja odgovornosti pred zmanjšanjem tveganja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri pomorskem zavarovanju za primer eksplozije ploščadi pred zmanjšanjem tveganja
|
(nadalj.)
|
|
|
|
C0660
|
C0670
|
C0680
|
C0690
|
C0700
|
C0710
|
|
|
Pomorsko zavarovanje za primer eksplozije ploščadi
|
R2300
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje katastrof zaradi človeškega ravnanja – Eksplozija ploščadi
|
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri pomorskem zavarovanju za primer eksplozije ploščadi po zmanjšanju tveganja
|
Ime ploščadi
|
|
|
|
C0720
|
C0730
|
C0740
|
C0750
|
|
Pomorsko zavarovanje za primer eksplozije ploščadi
|
R2300
|
|
|
|
|
|
Tveganje katastrof zaradi človeškega ravnanja – Pomorsko
|
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri pomorskih zavarovanjih pred zmanjšanjem tveganja
|
Ocenjeno skupno zmanjšanje tveganja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri pomorskih zavarovanjih po zmanjšanju tveganja
|
|
|
|
C0760
|
C0770
|
C0780
|
|
Skupaj pred razpršitvijo
|
R2400
|
|
|
|
|
Razpršenost med vrstami dogodkov
|
R2410
|
|
|
|
|
▼M1
|
|
Skupaj po razpršitvi
|
R2420
|
|
|
|
▼M4
Število plovil
|
|
|
Število
|
|
|
|
C0781
|
|
Število plovil pod pragom 250 000 EUR
|
R2421
|
|
▼B
|
Tveganje katastrof zaradi človeškega ravnanja – Letalsko
|
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri letalskem kasko zavarovanju pred zmanjšanjem tveganja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri letalskem zavarovanju odgovornosti pred zmanjšanjem tveganja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri letalskih zavarovanjih pred zmanjšanjem tveganja
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri letalskih zavarovanjih po zmanjšanju tveganja
|
|
|
|
C0790
|
C0800
|
C0810
|
C0820
|
C0830
|
C0840
|
|
Bruto kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri letalskih zavarovanjih
|
R2500
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje katastrof zaradi človeškega ravnanja – Požarno
|
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri požarnih zavarovanjih pred zmanjšanjem tveganja
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri požarnih zavarovanjih po zmanjšanju tveganja
|
|
|
|
C0850
|
C0860
|
C0870
|
C0880
|
|
Transportno
|
R2600
|
|
|
|
|
|
Tveganje katastrof zaradi človeškega ravnanja – Odgovornost
|
|
Prihodki od premije v naslednjih 12 mesecih
|
Najvišja zagotovljena omejitev odgovornosti
|
Število škodnih zahtevkov
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri zavarovanjih odgovornosti pred zmanjšanjem tveganja
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri zavarovanjih odgovornosti po zmanjšanju tveganja
|
|
|
|
C0890
|
C0900
|
C0910
|
C0920
|
C0930
|
C0940
|
C0950
|
|
Poklicna odgovornost
|
R2700
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Delodajalčeva odgovornost
|
R2710
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Odgovornost članov uprav in nadzornih svetov
|
R2720
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druga odgovornost
|
R2730
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neproporcionalno pozavarovanje
|
R2740
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj
|
R2750
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje katastrof zaradi človeškega ravnanja – Odgovornost
|
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri zavarovanjih odgovornosti pred zmanjšanjem tveganja
|
Ocenjeno skupno zmanjšanje tveganja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri zavarovanjih odgovornosti po zmanjšanju tveganja
|
|
|
|
C0960
|
C0970
|
C0980
|
|
Skupaj pred razpršitvijo
|
R2800
|
|
|
|
|
Razpršenost med vrstami kritja
|
R2810
|
|
|
|
|
▼M1
|
|
Skupaj po razpršitvi
|
R2820
|
|
|
|
|
▼B
|
|
Tveganje katastrof zaradi človeškega ravnanja – Kreditno in kavcijsko – Neizpolnitev pomembne kreditne obveznosti
|
|
Izpostavljenost (posamezna ali skupinska)
|
Delež škode, ki jo povzroči scenarij
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri kreditnem in kavcijskem zavarovanju pred zmanjšanjem tveganja – Neizpolnitev pomembne kreditne obveznosti
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri kreditnem in kavcijskem zavarovanju po zmanjšanju tveganja – Neizpolnitev pomembne kreditne obveznosti
|
|
|
|
C0990
|
C1000
|
C1010
|
C1020
|
C1030
|
C1040
|
|
Največja izpostavljenost 1
|
R2900
|
|
|
|
|
|
|
|
Največja izpostavljenost 2
|
R2910
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj
|
R2920
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje katastrof zaradi človeškega ravnanja – Kreditno in kavcijsko – Tveganje recesije
|
|
Prihodki od premije v naslednjih 12 mesecih
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri kreditnem in kavcijskem zavarovanju pred zmanjšanjem tveganja – Tveganje recesije
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri kreditnem in kavcijskem zavarovanju po zmanjšanju tveganja – Tveganje recesije
|
|
|
|
C1050
|
C1060
|
C1070
|
C1080
|
C1090
|
|
Skupaj
|
R3000
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje katastrof zaradi človeškega ravnanja – Kreditno in kavcijsko
|
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri kreditnem in kavcijskem zavarovanju pred zmanjšanjem tveganja
|
Ocenjeno skupno zmanjšanje tveganja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri kreditnem in kavcijskem zavarovanju po zmanjšanju tveganja
|
|
|
|
C1100
|
C1110
|
C1120
|
|
Skupaj pred razpršitvijo
|
R3100
|
|
|
|
|
Razpršenost med vrstami dogodkov
|
R3110
|
|
|
|
|
▼M1
|
|
Skupaj po razpršitvi
|
R3120
|
|
|
|
|
▼B
|
|
Druga tveganja katastrofe neživljenjskih zavarovanj
|
|
Ocena bruto prihodkov od premije, ki naj bi bili prejeti
|
Kapitalska zahteva za druga tveganja katastrofe neživljenjskih zavarovanj pred zmanjšanjem tveganja
|
Ocenjeno skupno zmanjšanje tveganja
|
Kapitalska zahteva za druga tveganja katastrofe neživljenjskih zavarovanj po zmanjšanju tveganja
|
|
|
|
C1130
|
C1140
|
C1150
|
C1160
|
|
PLT zavarovanja razen pomorskih in letalskih
|
R3200
|
|
|
|
|
|
Neproporcionalna PLT pozavarovanja razen pomorskih in letalskih
|
R3210
|
|
|
|
|
|
Različne finančne izgube
|
R3220
|
|
|
|
|
|
Neproporcionalno pozavarovanje odgovornosti razen splošne odgovornosti
|
R3230
|
|
|
|
|
|
Neproporcionalno kreditno in kavcijsko pozavarovanje
|
R3240
|
|
|
|
|
|
Skupaj pred razpršitvijo
|
R3250
|
|
|
|
|
|
▼M1
|
|
Razpršenost med skupinami obveznosti
|
R3260
|
|
|
|
|
|
Skupaj po razpršitvi
|
R3270
|
|
|
|
|
|
▼B
|
|
|
|
Nezgodna smrt
|
Trajna nezmožnost za delo
|
►M4
◄
|
|
|
Tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj – Množične nezgode
|
|
Št. imetnikov polic
|
Skupna vrednost upravičenj, ki se morajo izplačati
|
Št. imetnikov polic
|
Skupna vrednost upravičenj, ki se morajo izplačati
|
►M4
◄
|
►M4
◄
|
(nadalj.)
|
|
|
|
C1170
|
C1180
|
C1190
|
C1200
|
►M4
◄
|
►M4
◄
|
|
|
Republika Avstrija
|
R3300
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Belgija
|
R3310
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Bolgarija
|
R3320
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Hrvaška
|
R3330
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Ciper
|
R3340
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Češka republika
|
R3350
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Danska
|
R3360
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Estonija
|
R3370
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Finska
|
R3380
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Francoska republika; Kneževina Monako; Kneževina Andora
|
R3390
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Helenska republika
|
R3400
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zvezna republika Nemčija
|
R3410
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Madžarska
|
R3420
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Islandija
|
R3430
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Irska
|
R3440
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Italijanska republika; Republika San Marino; Vatikanska mestna država
|
R3450
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Latvija
|
R3460
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Litva
|
R3470
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Veliko vojvodstvo Luksemburg
|
R3480
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Malta
|
R3490
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Nizozemska
|
R3500
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Norveška
|
R3510
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Poljska
|
R3520
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Portugalska republika
|
R3530
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Romunija
|
R3540
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Slovaška republika
|
R3550
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Slovenija
|
R3560
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Španija
|
R3570
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Švedska
|
R3580
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Švicarska konfederacija
|
R3590
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Združeno kraljestvo Velika Britanija in Severna Irska
|
R3600
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj za množične nezgode za vse države pred razpršitvijo
|
R3610
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Učinek razpršenosti med državami
|
R3620
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj za množične nezgode za vse države po razpršitvi
|
R3630
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nezmožnost za delo 12 mesecev
|
Zdravljenje
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
|
|
Tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj – Množične nezgode
|
|
Št. imetnikov polic
|
Skupna vrednost upravičenj, ki se morajo izplačati
|
Št. imetnikov polic
|
Skupna vrednost upravičenj, ki se morajo izplačati
|
(nadalj.)
|
|
|
|
C1230
|
C1240
|
C1250
|
C1260
|
C1270
|
C1280
|
|
|
Republika Avstrija
|
R3300
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Belgija
|
R3310
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Bolgarija
|
R3320
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Hrvaška
|
R3330
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Ciper
|
R3340
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Češka republika
|
R3350
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Danska
|
R3360
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Estonija
|
R3370
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Finska
|
R3380
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Francoska republika; Kneževina Monako; Kneževina Andora
|
R3390
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Helenska republika
|
R3400
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zvezna republika Nemčija
|
R3410
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Madžarska
|
R3420
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Islandija
|
R3430
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Irska
|
R3440
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Italijanska republika; Republika San Marino; Vatikanska mestna država
|
R3450
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Latvija
|
R3460
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Litva
|
R3470
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Veliko vojvodstvo Luksemburg
|
R3480
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Malta
|
R3490
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Nizozemska
|
R3500
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Norveška
|
R3510
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Poljska
|
R3520
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Portugalska republika
|
R3530
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Romunija
|
R3540
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Slovaška republika
|
R3550
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Slovenija
|
R3560
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Španija
|
R3570
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Švedska
|
R3580
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Švicarska konfederacija
|
R3590
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Združeno kraljestvo Velika Britanija in Severna Irska
|
R3600
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj za množične nezgode za vse države pred razpršitvijo
|
R3610
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Učinek razpršenosti med državami
|
R3620
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj za množične nezgode za vse države po razpršitvi
|
R3630
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj – Množične nezgode
|
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja
|
|
|
|
C1290
|
C1300
|
|
Republika Avstrija
|
R3300
|
|
|
|
Kraljevina Belgija
|
R3310
|
|
|
|
Republika Bolgarija
|
R3320
|
|
|
|
Republika Hrvaška
|
R3330
|
|
|
|
Republika Ciper
|
R3340
|
|
|
|
Češka republika
|
R3350
|
|
|
|
Kraljevina Danska
|
R3360
|
|
|
|
Republika Estonija
|
R3370
|
|
|
|
Republika Finska
|
R3380
|
|
|
|
Francoska republika; Kneževina Monako; Kneževina Andora
|
R3390
|
|
|
|
Helenska republika
|
R3400
|
|
|
|
Zvezna republika Nemčija
|
R3410
|
|
|
|
Republika Madžarska
|
R3420
|
|
|
|
Republika Islandija
|
R3430
|
|
|
|
Irska
|
R3440
|
|
|
|
Italijanska republika; Republika San Marino; Vatikanska mestna država
|
R3450
|
|
|
|
Republika Latvija
|
R3460
|
|
|
|
Republika Litva
|
R3470
|
|
|
|
Veliko vojvodstvo Luksemburg
|
R3480
|
|
|
|
Republika Malta
|
R3490
|
|
|
|
Kraljevina Nizozemska
|
R3500
|
|
|
|
Kraljevina Norveška
|
R3510
|
|
|
|
Republika Poljska
|
R3520
|
|
|
|
Portugalska republika
|
R3530
|
|
|
|
Romunija
|
R3540
|
|
|
|
Slovaška republika
|
R3550
|
|
|
|
Republika Slovenija
|
R3560
|
|
|
|
Kraljevina Španija
|
R3570
|
|
|
|
Kraljevina Švedska
|
R3580
|
|
|
|
Švicarska konfederacija
|
R3590
|
|
|
|
Združeno kraljestvo Velika Britanija in Severna Irska
|
R3600
|
|
|
|
Skupaj za množične nezgode za vse države pred razpršitvijo
|
R3610
|
|
|
|
Učinek razpršenosti med državami
|
R3620
|
|
|
|
Skupaj za množične nezgode za vse države po razpršitvi
|
R3630
|
|
|
|
Tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj – Koncentracija nezgod
|
|
Največje znano tveganje koncentracije nezgod
|
Nezgodna smrt
|
Trajna nezmožnost za delo
|
►M4
◄
|
Nezmožnost za delo 12 mesecev
|
Zdravljenje
|
|
|
|
Povprečna zavarovalna vsota
|
Povprečna zavarovalna vsota
|
►M4
◄
|
Povprečna zavarovalna vsota
|
Povprečna zavarovalna vsota
|
(nadalj.)
|
|
|
|
C1310
|
C1320
|
C1330
|
►M4
◄
|
C1350
|
C1360
|
|
|
Republika Avstrija
|
R3700
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Belgija
|
R3710
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Bolgarija
|
R3720
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Hrvaška
|
R3730
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Ciper
|
R3740
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Češka republika
|
R3750
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Danska
|
R3760
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Estonija
|
R3770
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Finska
|
R3780
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Francoska republika
|
R3790
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Helenska republika
|
R3800
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zvezna republika Nemčija
|
R3810
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Madžarska
|
R3820
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Islandija
|
R3830
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Irska
|
R3840
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Italijanska republika
|
R3850
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Latvija
|
R3860
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Litva
|
R3870
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Veliko vojvodstvo Luksemburg
|
R3880
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Malta
|
R3890
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Nizozemska
|
R3900
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Norveška
|
R3910
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Poljska
|
R3920
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Portugalska republika
|
R3930
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Romunija
|
R3940
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Slovaška republika
|
R3950
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Slovenija
|
R3960
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Španija
|
R3970
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Švedska
|
R3980
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Švicarska konfederacija
|
R3990
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Združeno kraljestvo Velika Britanija in Severna Irska
|
R4000
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj – Koncentracija nezgod
|
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja
|
|
|
|
C1370
|
C1380
|
C1390
|
C1400
|
|
Republika Avstrija
|
R3700
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Belgija
|
R3710
|
|
|
|
|
|
Republika Bolgarija
|
R3720
|
|
|
|
|
|
Republika Hrvaška
|
R3730
|
|
|
|
|
|
Republika Ciper
|
R3740
|
|
|
|
|
|
Češka republika
|
R3750
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Danska
|
R3760
|
|
|
|
|
|
Republika Estonija
|
R3770
|
|
|
|
|
|
Republika Finska
|
R3780
|
|
|
|
|
|
Francoska republika
|
R3790
|
|
|
|
|
|
Helenska republika
|
R3800
|
|
|
|
|
|
Zvezna republika Nemčija
|
R3810
|
|
|
|
|
|
Republika Madžarska
|
R3820
|
|
|
|
|
|
Republika Islandija
|
R3830
|
|
|
|
|
|
Irska
|
R3840
|
|
|
|
|
|
Italijanska republika
|
R3850
|
|
|
|
|
|
Republika Latvija
|
R3860
|
|
|
|
|
|
Republika Litva
|
R3870
|
|
|
|
|
|
Veliko vojvodstvo Luksemburg
|
R3880
|
|
|
|
|
|
Republika Malta
|
R3890
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Nizozemska
|
R3900
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Norveška
|
R3910
|
|
|
|
|
|
Republika Poljska
|
R3920
|
|
|
|
|
|
Portugalska republika
|
R3930
|
|
|
|
|
|
Romunija
|
R3940
|
|
|
|
|
|
Slovaška republika
|
R3950
|
|
|
|
|
|
Republika Slovenija
|
R3960
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Španija
|
R3970
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Švedska
|
R3980
|
|
|
|
|
|
Švicarska konfederacija
|
R3990
|
|
|
|
|
|
Združeno kraljestvo Velika Britanija in Severna Irska
|
R4000
|
|
|
|
|
|
Tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj – Koncentracija nezgod
|
|
Največje znano tveganje koncentracije nezgod
|
Nezgodna smrt
|
Trajna nezmožnost za delo
|
►M4
◄
|
Nezmožnost za delo 12 mesecev
|
Zdravljenje
|
|
|
|
Povprečna zavarovalna vsota
|
Povprečna zavarovalna vsota
|
►M4
◄
|
Povprečna zavarovalna vsota
|
Povprečna zavarovalna vsota
|
(nadalj.)
|
|
|
|
C1310
|
C1320
|
C1330
|
►M4
◄
|
C1350
|
C1360
|
|
|
Druge države, ki jih je treba upoštevati pri tveganju koncentracije nezgod
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C1410
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Država 1
|
R4010
|
|
|
|
|
|
|
|
|
…
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj – Koncentracija nezgod
|
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja
|
|
|
|
C1370
|
C1380
|
C1390
|
C1400
|
|
Druge države, ki jih je treba upoštevati pri tveganju koncentracije nezgod
|
|
|
|
|
|
|
C1410
|
|
|
|
|
|
|
Država 1
|
R4010
|
|
|
|
|
|
…
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj – Koncentracija nezgod
|
|
Največje znano tveganje koncentracije nezgod
|
Nezgodna smrt
|
Trajna nezmožnost za delo
|
Nezmožnost za delo 10 let
|
Nezmožnost za delo 12 mesecev
|
Zdravljenje
|
|
|
|
Povprečna zavarovalna vsota
|
Povprečna zavarovalna vsota
|
Povprečna zavarovalna vsota
|
Povprečna zavarovalna vsota
|
Povprečna zavarovalna vsota
|
(nadalj.)
|
|
|
|
C1310
|
C1320
|
C1330
|
C1340
|
C1350
|
C1360
|
|
|
Skupaj za koncentracijo nezgod za vse države pred razpršitvijo
|
R4020
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Učinek razpršenosti med državami
|
R4030
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj za koncentracijo nezgod za vse države po razpršitvi
|
R4040
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj – Koncentracija nezgod
|
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja
|
|
|
|
C1370
|
C1380
|
C1390
|
C1400
|
|
Skupaj za koncentracijo nezgod za vse države pred razpršitvijo
|
R4020
|
|
|
|
|
|
Učinek razpršenosti med državami
|
R4030
|
|
|
|
|
|
Skupaj za koncentracijo nezgod za vse države po razpršitvi
|
R4040
|
|
|
|
|
|
Tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj – Pandemija
|
|
Izpad dohodka
|
Stroški zdravljenja
|
|
|
Število zavarovanih oseb
|
Skupna izpostavljenost pandemiji
|
Število zavarovanih oseb
|
Stroški zahtevkov na enoto pri bolnišničnem zdravljenju
|
Delež zavarovancev, ki koristijo bolnišnično zdravljenje
|
Stroški zahtevkov na enoto pri zdravniku
|
(nadalj.)
|
|
|
|
C1420
|
C1430
|
C1440
|
C1450
|
C1460
|
C1470
|
|
|
Republika Avstrija
|
R4100
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Belgija
|
R4110
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Bolgarija
|
R4120
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Hrvaška
|
R4130
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Ciper
|
R4140
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Češka republika
|
R4150
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Danska
|
R4160
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Estonija
|
R4170
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Finska
|
R4180
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Francoska republika
|
R4190
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Helenska republika
|
R4200
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zvezna republika Nemčija
|
R4210
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Madžarska
|
R4220
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Islandija
|
R4230
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Irska
|
R4240
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Italijanska republika
|
R4250
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Latvija
|
R4260
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Litva
|
R4270
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Veliko vojvodstvo Luksemburg
|
R4280
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Malta
|
R4290
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Nizozemska
|
R4300
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Norveška
|
R4310
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Poljska
|
R4320
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Portugalska republika
|
R4330
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Romunija
|
R4340
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Slovaška republika
|
R4350
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Slovenija
|
R4360
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Španija
|
R4370
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Švedska
|
R4380
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Švicarska konfederacija
|
R4390
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Združeno kraljestvo Velika Britanija in Severna Irska
|
R4400
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj – Pandemija
|
|
Stroški zdravljenja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja
|
|
Delež zavarovancev, ki obiščejo zdravnika
|
Stroški zahtevkov na enoto, kadar se ne koristi formalna zdravstvena oskrba
|
Delež zavarovancev, ki ne koristijo formalne zdravstvene oskrbe
|
|
|
|
C1480
|
C1490
|
C1500
|
C1510
|
C1520
|
C1530
|
C1540
|
|
Republika Avstrija
|
R4100
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Belgija
|
R4110
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Bolgarija
|
R4120
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Hrvaška
|
R4130
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Ciper
|
R4140
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Češka republika
|
R4150
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Danska
|
R4160
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Estonija
|
R4170
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Finska
|
R4180
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Francoska republika
|
R4190
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Helenska republika
|
R4200
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zvezna republika Nemčija
|
R4210
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Madžarska
|
R4220
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Islandija
|
R4230
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Irska
|
R4240
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Italijanska republika
|
R4250
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Latvija
|
R4260
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Litva
|
R4270
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Veliko vojvodstvo Luksemburg
|
R4280
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Malta
|
R4290
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Nizozemska
|
R4300
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Norveška
|
R4310
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Poljska
|
R4320
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Portugalska republika
|
R4330
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Romunija
|
R4340
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Slovaška republika
|
R4350
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Slovenija
|
R4360
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Španija
|
R4370
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Švedska
|
R4380
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Švicarska konfederacija
|
R4390
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Združeno kraljestvo Velika Britanija in Severna Irska
|
R4400
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpad dohodka
|
Stroški zdravljenja
|
|
|
Tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj – Pandemija
|
|
Število zavarovanih oseb
|
Skupna izpostavljenost pandemiji
|
Število zavarovanih oseb
|
Stroški zahtevkov na enoto pri bolnišničnem zdravljenju
|
Delež zavarovancev, ki koristijo bolnišnično zdravljenje
|
Stroški zahtevkov na enoto pri zdravniku
|
(nadalj.)
|
|
|
|
C1420
|
C1430
|
C1440
|
C1450
|
C1460
|
C1470
|
|
|
Druge države, ki jih je treba upoštevati pri tveganju pandemije
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C1550
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Država 1
|
R4410
|
|
|
|
|
|
|
|
|
…
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj za pandemijo za vse države
|
R4420
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Stroški zdravljenja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja
|
|
Tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj – Pandemija
|
|
Delež zavarovancev, ki obiščejo zdravnika
|
Stroški zahtevkov na enoto, kadar se ne koristi formalna zdravstvena oskrba
|
Delež zavarovancev, ki ne koristijo formalne zdravstvene oskrbe
|
|
|
|
C1480
|
C1490
|
C1500
|
C1510
|
C1520
|
C1530
|
C1540
|
|
Druge države, ki jih je treba upoštevati pri tveganju pandemije
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C1550
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Država 1
|
R4410
|
|
|
|
|
|
|
|
|
…
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj za pandemijo za vse države
|
R4420
|
|
|
|
|
|
|
|
S.27.01.04
Zahtevani solventnostni kapital – Tveganje katastrofe neživljenjskih in zdravstvenih zavarovanj
▼M4
Uporabljene poenostavitve
|
|
|
Uporabljene poenostavitve
|
|
|
|
C0001
|
|
Uporabljene poenostavitve – tveganje požarnega zavarovanja
|
R0001
|
|
|
Uporabljene poenostavitve – tveganje naravnih katastrof
|
R0002
|
|
▼B
|
Tveganje katastrofe neživljenjskih in zdravstvenih zavarovanj – Povzetek
|
|
SCR pred zmanjšanjem tveganja
|
Skupaj zmanjšanje tveganja
|
SCR po zmanjšanju tveganja
|
|
|
|
C0010
|
C0020
|
C0030
|
|
Tveganje katastrofe neživljenjskih zavarovanj – Povzetek
|
|
|
|
|
|
Tveganje naravnih katastrof
|
R0010
|
|
|
|
|
Nevihta
|
R0020
|
|
|
|
|
Potres
|
R0030
|
|
|
|
|
Poplava
|
R0040
|
|
|
|
|
Toča
|
R0050
|
|
|
|
|
Pogrezanje tal
|
R0060
|
|
|
|
|
Razpršenost med nevarnostmi
|
R0070
|
|
|
|
|
Tveganje katastrofe neproporcionalnega premoženjskega pozavarovanja
|
R0080
|
|
|
|
|
Tveganje katastrof zaradi človeškega ravnanja
|
R0090
|
|
|
|
|
Zavarovanje avtomobilske odgovornosti
|
R0100
|
|
|
|
|
Pomorsko
|
R0110
|
|
|
|
|
Letalsko
|
R0120
|
|
|
|
|
Transportno
|
R0130
|
|
|
|
|
Odgovornost
|
R0140
|
|
|
|
|
Kreditno in kavcijsko
|
R0150
|
|
|
|
|
Razpršenost med nevarnostmi
|
R0160
|
|
|
|
|
Druga tveganja katastrofe neživljenjskih zavarovanj
|
R0170
|
|
|
|
|
Razpršenost med nevarnostmi
|
R0180
|
|
|
|
|
Skupaj tveganje katastrofe neživljenjskih zavarovanj pred razpršitvijo
|
R0190
|
|
|
|
|
Razpršenost med podmoduli
|
R0200
|
|
|
|
|
Skupaj tveganje katastrofe neživljenjskih zavarovanj po razpršitvi
|
R0210
|
|
|
|
|
Tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj – Povzetek
|
|
|
|
|
|
Tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj
|
R0300
|
|
|
|
|
Množične nezgode
|
R0310
|
|
|
|
|
Koncentracija nezgod
|
R0320
|
|
|
|
|
Pandemija
|
R0330
|
|
|
|
|
Razpršenost med podmoduli
|
R0340
|
|
|
|
|
Tveganje naravnih katastrof – Nevihta
|
|
Ocena bruto prihodkov od premije, ki naj bi bili prejeti
|
Izpostavljenost
|
Določena bruto izguba
|
Faktor kapitalske zahteve za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
Scenarij A ali B
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
(nadalj.)
|
|
|
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
C0090
|
|
|
Republika Avstrija
|
R0400
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Belgija
|
R0410
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Češka republika
|
R0420
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Švicarska konfederacija; Kneževina Lihtenštajn
|
R0430
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Danska
|
R0440
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M4
|
|
Republika Slovenija
|
R0441
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼B
|
|
Francoska republika [Razen otokov Guadeloupe, Martinik, Čezmorska skupnost Saint-Martin in Reunion]; Kneževina Monako; Kneževina Andora
|
R0450
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zvezna republika Nemčija
|
R0460
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M4
|
|
Republika Madžarska
|
R0461
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼B
|
|
Republika Islandija
|
R0470
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Irska
|
R0480
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Veliko vojvodstvo Luksemburg
|
R0490
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Nizozemska
|
R0500
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Norveška
|
R0510
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Poljska
|
R0520
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M4
|
|
Republika Finska
|
R0521
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼B
|
|
Kraljevina Španija
|
R0530
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Švedska
|
R0540
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Združeno kraljestvo Velika Britanija in Severna Irska
|
R0550
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Guadaloupe
|
R0560
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Martinik
|
R0570
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Čezmorska skupnost Saint-Martin
|
R0580
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Reunion
|
R0590
|
|
|
|
|
|
|
|
|
►M1
Skupaj za tveganje nevihte v določenih regijah pred razpršitvijo
◄
|
R0600
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Severna Evropa
|
R0610
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zahodna Evropa
|
R0620
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vzhodna Evropa
|
R0630
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Južna Evropa
|
R0640
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Osrednja in zahodna Azija
|
R0650
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vzhodna Azija
|
R0660
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Južna in jugovzhodna Azija
|
R0670
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Oceanija
|
R0680
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Severna Afrika
|
R0690
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Južna Afrika
|
R0700
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Severna Amerika brez Združenih držav Amerike
|
R0710
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje naravnih katastrof – Nevihta
|
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja
|
|
|
|
C0100
|
C0110
|
C0120
|
|
Republika Avstrija
|
R0400
|
|
|
|
|
Kraljevina Belgija
|
R0410
|
|
|
|
|
Češka republika
|
R0420
|
|
|
|
|
Švicarska konfederacija; Kneževina Lihtenštajn
|
R0430
|
|
|
|
|
Kraljevina Danska
|
R0440
|
|
|
|
|
Francoska republika [Razen otokov Guadeloupe, Martinik, Čezmorska skupnost Saint-Martin in Reunion]; Kneževina Monako; Kneževina Andora
|
R0450
|
|
|
|
|
Zvezna republika Nemčija
|
R0460
|
|
|
|
|
Republika Islandija
|
R0470
|
|
|
|
|
Irska
|
R0480
|
|
|
|
|
Veliko vojvodstvo Luksemburg
|
R0490
|
|
|
|
|
Kraljevina Nizozemska
|
R0500
|
|
|
|
|
Kraljevina Norveška
|
R0510
|
|
|
|
|
Republika Poljska
|
R0520
|
|
|
|
|
Kraljevina Španija
|
R0530
|
|
|
|
|
Kraljevina Švedska
|
R0540
|
|
|
|
|
Združeno kraljestvo Velika Britanija in Severna Irska
|
R0550
|
|
|
|
|
Guadaloupe
|
R0560
|
|
|
|
|
Martinik
|
R0570
|
|
|
|
|
Čezmorska skupnost Saint-Martin
|
R0580
|
|
|
|
|
Reunion
|
R0590
|
|
|
|
|
►M1
Skupaj za tveganje nevihte v določenih regijah pred razpršitvijo
◄
|
R0600
|
|
|
|
|
Severna Evropa
|
R0610
|
|
|
|
|
Zahodna Evropa
|
R0620
|
|
|
|
|
Vzhodna Evropa
|
R0630
|
|
|
|
|
Južna Evropa
|
R0640
|
|
|
|
|
Osrednja in zahodna Azija
|
R0650
|
|
|
|
|
Vzhodna Azija
|
R0660
|
|
|
|
|
Južna in jugovzhodna Azija
|
R0670
|
|
|
|
|
Oceanija
|
R0680
|
|
|
|
|
Severna Afrika
|
R0690
|
|
|
|
|
Južna Afrika
|
R0700
|
|
|
|
|
Severna Amerika brez Združenih držav Amerike
|
R0710
|
|
|
|
|
Tveganje naravnih katastrof – Nevihta
|
|
Ocena bruto prihodkov od premije, ki naj bi bili prejeti
|
Izpostavljenost
|
Določena bruto izguba
|
Faktor kapitalske zahteve za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
Scenarij A ali B
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
(nadalj.)
|
|
|
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
C0090
|
|
|
Karibi in Srednja Amerika
|
R0720
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vzhodna Južna Amerika
|
R0730
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Severna, južna in zahodna Južna Amerika
|
R0740
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Severovzhodne Združene države Amerike
|
R0750
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Jugovzhodne Združene države Amerike
|
R0760
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Srednjezahodne Združene države Amerike
|
R0770
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zahodne Združene države Amerike
|
R0780
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj za tveganje nevihte v drugih regijah pred razpršitvijo
|
R0790
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj za tveganje nevihte v vseh regijah pred razpršitvijo
|
R0800
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Učinek razpršenosti med regijami
|
R0810
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj za tveganje nevihte po razpršitvi
|
R0820
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje naravnih katastrof – Nevihta
|
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja
|
|
|
|
C0100
|
C0110
|
C0120
|
|
Karibi in Srednja Amerika
|
R0720
|
|
|
|
|
Vzhodna Južna Amerika
|
R0730
|
|
|
|
|
Severna, južna in zahodna Južna Amerika
|
R0740
|
|
|
|
|
Severovzhodne Združene države Amerike
|
R0750
|
|
|
|
|
Jugovzhodne Združene države Amerike
|
R0760
|
|
|
|
|
Srednjezahodne Združene države Amerike
|
R0770
|
|
|
|
|
Zahodne Združene države Amerike
|
R0780
|
|
|
|
|
Skupaj za tveganje nevihte v drugih regijah pred razpršitvijo
|
R0790
|
|
|
|
|
Skupaj za tveganje nevihte v vseh regijah pred razpršitvijo
|
R0800
|
|
|
|
|
Učinek razpršenosti med regijami
|
R0810
|
|
|
|
|
Skupaj za tveganje nevihte po razpršitvi
|
R0820
|
|
|
|
|
Tveganje naravnih katastrof – Potres
|
|
Ocena bruto prihodkov od premije, ki naj bi bili prejeti
|
Izpostavljenost
|
Določena bruto izguba
|
Faktor kapitalske zahteve za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
(nadalj.)
|
|
|
|
C0130
|
C0140
|
C0150
|
C0160
|
C0170
|
C0180
|
|
|
Republika Avstrija
|
R0830
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Belgija
|
R0840
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Bolgarija
|
R0850
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Hrvaška
|
R0860
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Ciper
|
R0870
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Češka republika
|
R0880
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Švicarska konfederacija; Kneževina Lihtenštajn
|
R0890
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Francoska republika [Razen otokov Guadeloupe, Martinik, Čezmorska skupnost Saint-Martin in Reunion]; Kneževina Monako; Kneževina Andora
|
R0900
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zvezna republika Nemčija
|
R0910
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Helenska republika
|
R0920
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Madžarska
|
R0930
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Italijanska republika; Republika San Marino; Vatikanska mestna država
|
R0940
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Malta
|
R0950
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Portugalska republika
|
R0960
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Romunija
|
R0970
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Slovaška republika
|
R0980
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Slovenija
|
R0990
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Guadaloupe
|
R1000
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Martinik
|
R1010
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Čezmorska skupnost Saint-Martin
|
R1020
|
|
|
|
|
|
|
|
|
►M1
Skupaj za tveganje potresa v določenih regijah pred razpršitvijo
◄
|
R1030
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Severna Evropa
|
R1040
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zahodna Evropa
|
R1050
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vzhodna Evropa
|
R1060
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Južna Evropa
|
R1070
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Osrednja in zahodna Azija
|
R1080
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vzhodna Azija
|
R1090
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Južna in jugovzhodna Azija
|
R1100
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Oceanija
|
R1110
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Severna Afrika
|
R1120
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Južna Afrika
|
R1130
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Severna Amerika brez Združenih držav Amerike
|
R1140
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje naravnih katastrof – Potres
|
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja
|
|
|
|
C0190
|
C0200
|
|
Republika Avstrija
|
R0830
|
|
|
|
Kraljevina Belgija
|
R0840
|
|
|
|
Republika Bolgarija
|
R0850
|
|
|
|
Republika Hrvaška
|
R0860
|
|
|
|
Republika Ciper
|
R0870
|
|
|
|
Češka republika
|
R0880
|
|
|
|
Švicarska konfederacija; Kneževina Lihtenštajn
|
R0890
|
|
|
|
Francoska republika [Razen otokov Guadeloupe, Martinik, Čezmorska skupnost Saint-Martin in Reunion]; Kneževina Monako; Kneževina Andora
|
R0900
|
|
|
|
Zvezna republika Nemčija
|
R0910
|
|
|
|
Helenska republika
|
R0920
|
|
|
|
Republika Madžarska
|
R0930
|
|
|
|
Italijanska republika; Republika San Marino; Vatikanska mestna država
|
R0940
|
|
|
|
Republika Malta
|
R0950
|
|
|
|
Portugalska republika
|
R0960
|
|
|
|
Romunija
|
R0970
|
|
|
|
Slovaška republika
|
R0980
|
|
|
|
Republika Slovenija
|
R0990
|
|
|
|
Guadaloupe
|
R1000
|
|
|
|
Martinik
|
R1010
|
|
|
|
Čezmorska skupnost Saint-Martin
|
R1020
|
|
|
|
►M1
Skupaj za tveganje potresa v določenih regijah pred razpršitvijo
◄
|
R1030
|
|
|
|
Severna Evropa
|
R1040
|
|
|
|
Zahodna Evropa
|
R1050
|
|
|
|
Vzhodna Evropa
|
R1060
|
|
|
|
Južna Evropa
|
R1070
|
|
|
|
Osrednja in zahodna Azija
|
R1080
|
|
|
|
Vzhodna Azija
|
R1090
|
|
|
|
Južna in jugovzhodna Azija
|
R1100
|
|
|
|
Oceanija
|
R1110
|
|
|
|
Severna Afrika
|
R1120
|
|
|
|
Južna Afrika
|
R1130
|
|
|
|
Severna Amerika brez Združenih držav Amerike
|
R1140
|
|
|
|
Tveganje naravnih katastrof – Potres
|
|
Ocena bruto prihodkov od premije, ki naj bi bili prejeti
|
Izpostavljenost
|
Določena bruto izguba
|
Faktor kapitalske zahteve za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
(nadalj.)
|
|
|
|
C0130
|
C0140
|
C0150
|
C0160
|
C0170
|
C0180
|
|
|
Karibi in Srednja Amerika
|
R1150
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vzhodna Južna Amerika
|
R1160
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Severna, južna in zahodna Južna Amerika
|
R1170
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Severovzhodne Združene države Amerike
|
R1180
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Jugovzhodne Združene države Amerike
|
R1190
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Srednjezahodne Združene države Amerike
|
R1200
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zahodne Združene države Amerike
|
R1210
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj za tveganje potresa v drugih regijah pred razpršitvijo
|
R1220
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj za tveganje potresa v vseh regijah pred razpršitvijo
|
R1230
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Učinek razpršenosti med regijami
|
R1240
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj za tveganje potresa po razpršitvi
|
R1250
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje naravnih katastrof – Potres
|
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja
|
|
|
|
C0190
|
C0200
|
|
Karibi in Srednja Amerika
|
R1150
|
|
|
|
Vzhodna Južna Amerika
|
R1160
|
|
|
|
Severna, južna in zahodna Južna Amerika
|
R1170
|
|
|
|
Severovzhodne Združene države Amerike
|
R1180
|
|
|
|
Jugovzhodne Združene države Amerike
|
R1190
|
|
|
|
Srednjezahodne Združene države Amerike
|
R1200
|
|
|
|
Zahodne Združene države Amerike
|
R1210
|
|
|
|
Skupaj za tveganje potresa v drugih regijah pred razpršitvijo
|
R1220
|
|
|
|
Skupaj za tveganje potresa v vseh regijah pred razpršitvijo
|
R1230
|
|
|
|
Učinek razpršenosti med regijami
|
R1240
|
|
|
|
Skupaj za tveganje potresa po razpršitvi
|
R1250
|
|
|
|
Tveganje naravnih katastrof – Poplava
|
|
Ocena bruto prihodkov od premije, ki naj bi bili prejeti
|
Izpostavljenost
|
Določena bruto izguba
|
Faktor kapitalske zahteve za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
Scenarij A ali B
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
(nadalj.)
|
|
|
|
C0210
|
C0220
|
C0230
|
C0240
|
C0250
|
C0260
|
|
|
Republika Avstrija
|
R1260
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Belgija
|
R1270
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Bolgarija
|
R1280
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Češka republika
|
R1290
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Švicarska konfederacija; Kneževina Lihtenštajn
|
R1300
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Francoska republika [Razen otokov Guadeloupe, Martinik, Čezmorska skupnost Saint-Martin in Reunion]; Kneževina Monako; Kneževina Andora
|
R1310
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zvezna republika Nemčija
|
R1320
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Madžarska
|
R1330
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Italijanska republika; Republika San Marino; Vatikanska mestna država
|
R1340
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Poljska
|
R1350
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Romunija
|
R1360
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Slovaška republika
|
R1370
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Slovenija
|
R1380
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Združeno kraljestvo Velika Britanija in Severna Irska
|
R1390
|
|
|
|
|
|
|
|
|
►M1
Skupaj za tveganje poplave v določenih regijah pred razpršitvijo
◄
|
R1400
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Severna Evropa
|
R1410
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zahodna Evropa
|
R1420
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vzhodna Evropa
|
R1430
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Južna Evropa
|
R1440
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Osrednja in zahodna Azija
|
R1450
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vzhodna Azija
|
R1460
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Južna in jugovzhodna Azija
|
R1470
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Oceanija
|
R1480
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Severna Afrika
|
R1490
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Južna Afrika
|
R1500
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Severna Amerika brez Združenih držav Amerike
|
R1510
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Karibi in Srednja Amerika
|
R1520
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vzhodna Južna Amerika
|
R1530
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Severna, južna in zahodna Južna Amerika
|
R1540
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Severovzhodne Združene države Amerike
|
R1550
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Jugovzhodne Združene države Amerike
|
R1560
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Srednjezahodne Združene države Amerike
|
R1570
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje naravnih katastrof – Poplava
|
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja
|
|
|
|
C0270
|
C0280
|
C0290
|
|
Republika Avstrija
|
R1260
|
|
|
|
|
Kraljevina Belgija
|
R1270
|
|
|
|
|
Republika Bolgarija
|
R1280
|
|
|
|
|
Češka republika
|
R1290
|
|
|
|
|
Švicarska konfederacija; Kneževina Lihtenštajn
|
R1300
|
|
|
|
|
Francoska republika [Razen otokov Guadeloupe, Martinik, Čezmorska skupnost Saint-Martin in Reunion]; Kneževina Monako; Kneževina Andora
|
R1310
|
|
|
|
|
Zvezna republika Nemčija
|
R1320
|
|
|
|
|
Republika Madžarska
|
R1330
|
|
|
|
|
Italijanska republika; Republika San Marino; Vatikanska mestna država
|
R1340
|
|
|
|
|
Republika Poljska
|
R1350
|
|
|
|
|
Romunija
|
R1360
|
|
|
|
|
Slovaška republika
|
R1370
|
|
|
|
|
Republika Slovenija
|
R1380
|
|
|
|
|
Združeno kraljestvo Velika Britanija in Severna Irska
|
R1390
|
|
|
|
|
►M1
Skupaj za tveganje poplave v določenih regijah pred razpršitvijo
◄
|
R1400
|
|
|
|
|
Severna Evropa
|
R1410
|
|
|
|
|
Zahodna Evropa
|
R1420
|
|
|
|
|
Vzhodna Evropa
|
R1430
|
|
|
|
|
Južna Evropa
|
R1440
|
|
|
|
|
Osrednja in zahodna Azija
|
R1450
|
|
|
|
|
Vzhodna Azija
|
R1460
|
|
|
|
|
Južna in jugovzhodna Azija
|
R1470
|
|
|
|
|
Oceanija
|
R1480
|
|
|
|
|
Severna Afrika
|
R1490
|
|
|
|
|
Južna Afrika
|
R1500
|
|
|
|
|
Severna Amerika brez Združenih držav Amerike
|
R1510
|
|
|
|
|
Karibi in Srednja Amerika
|
R1520
|
|
|
|
|
Vzhodna Južna Amerika
|
R1530
|
|
|
|
|
Severna, južna in zahodna Južna Amerika
|
R1540
|
|
|
|
|
Severovzhodne Združene države Amerike
|
R1550
|
|
|
|
|
Jugovzhodne Združene države Amerike
|
R1560
|
|
|
|
|
Srednjezahodne Združene države Amerike
|
R1570
|
|
|
|
|
Tveganje naravnih katastrof – Poplava
|
|
Ocena bruto prihodkov od premije, ki naj bi bili prejeti
|
Izpostavljenost
|
Določena bruto izguba
|
Faktor kapitalske zahteve za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
Scenarij A ali B
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
(nadalj.)
|
|
|
|
C0210
|
C0220
|
C0230
|
C0240
|
C0250
|
C0260
|
|
|
Zahodne Združene države Amerike
|
R1580
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj za tveganje poplave v drugih regijah pred razpršitvijo
|
R1590
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj za tveganje poplave v vseh regijah pred razpršitvijo
|
R1600
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Učinek razpršenosti med regijami
|
R1610
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj za tveganje poplave po razpršitvi
|
R1620
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje naravnih katastrof – Poplava
|
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja
|
|
|
|
C0270
|
C0280
|
C0290
|
|
Zahodne Združene države Amerike
|
R1580
|
|
|
|
|
Skupaj za tveganje poplave v drugih regijah pred razpršitvijo
|
R1590
|
|
|
|
|
Skupaj za tveganje poplave v vseh regijah pred razpršitvijo
|
R1600
|
|
|
|
|
Učinek razpršenosti med regijami
|
R1610
|
|
|
|
|
Skupaj za tveganje poplave po razpršitvi
|
R1620
|
|
|
|
|
Tveganje naravnih katastrof – Toča
|
|
Ocena bruto prihodkov od premije, ki naj bi bili prejeti
|
Izpostavljenost
|
Določena bruto izguba
|
Faktor kapitalske zahteve za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
Scenarij A ali B
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
(nadalj.)
|
|
|
|
C0300
|
C0310
|
C0320
|
C0330
|
C0340
|
C0350
|
|
|
Republika Avstrija
|
R1630
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Belgija
|
R1640
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M4
|
|
Češka republika
|
R01641
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼B
|
|
Švicarska konfederacija; Kneževina Lihtenštajn
|
R1650
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Francoska republika [Razen otokov Guadeloupe, Martinik, Čezmorska skupnost Saint-Martin in Reunion]; Kneževina Monako; Kneževina Andora
|
R1660
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zvezna republika Nemčija
|
R1670
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Italijanska republika; Republika San Marino; Vatikanska mestna država
|
R1680
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Veliko vojvodstvo Luksemburg
|
R1690
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Nizozemska
|
R1700
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M4
|
|
Republika Slovenija
|
R01701
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼B
|
|
Kraljevina Španija
|
R1710
|
|
|
|
|
|
|
|
|
►M1
Skupaj za tveganje toče v določenih regijah pred razpršitvijo
◄
|
R1720
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Severna Evropa
|
R1730
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zahodna Evropa
|
R1740
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vzhodna Evropa
|
R1750
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Južna Evropa
|
R1760
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Osrednja in zahodna Azija
|
R1770
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vzhodna Azija
|
R1780
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Južna in jugovzhodna Azija
|
R1790
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Oceanija
|
R1800
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Severna Afrika
|
R1810
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Južna Afrika
|
R1820
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Severna Amerika brez Združenih držav Amerike
|
R1830
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Karibi in Srednja Amerika
|
R1840
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vzhodna Južna Amerika
|
R1850
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Severna, južna in zahodna Južna Amerika
|
R1860
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Severovzhodne Združene države Amerike
|
R1870
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Jugovzhodne Združene države Amerike
|
R1880
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Srednjezahodne Združene države Amerike
|
R1890
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zahodne Združene države Amerike
|
R1900
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj za tveganje toče v drugih regijah pred razpršitvijo
|
R1910
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj za tveganje toče v vseh regijah pred razpršitvijo
|
R1920
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Učinek razpršenosti med regijami
|
R1930
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj za tveganje toče po razpršitvi
|
R1940
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje naravnih katastrof – Toča
|
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja
|
|
|
|
C0360
|
C0370
|
C0380
|
|
Republika Avstrija
|
R1630
|
|
|
|
|
Kraljevina Belgija
|
R1640
|
|
|
|
|
Švicarska konfederacija; Kneževina Lihtenštajn
|
R1650
|
|
|
|
|
Francoska republika [Razen otokov Guadeloupe, Martinik, Čezmorska skupnost Saint-Martin in Reunion]; Kneževina Monako; Kneževina Andora
|
R1660
|
|
|
|
|
Zvezna republika Nemčija
|
R1670
|
|
|
|
|
Italijanska republika; Republika San Marino; Vatikanska mestna država
|
R1680
|
|
|
|
|
Veliko vojvodstvo Luksemburg
|
R1690
|
|
|
|
|
Kraljevina Nizozemska
|
R1700
|
|
|
|
|
Kraljevina Španija
|
R1710
|
|
|
|
|
►M1
Skupaj za tveganje toče v določenih regijah pred razpršitvijo
◄
|
R1720
|
|
|
|
|
Severna Evropa
|
R1730
|
|
|
|
|
Zahodna Evropa
|
R1740
|
|
|
|
|
Vzhodna Evropa
|
R1750
|
|
|
|
|
Južna Evropa
|
R1760
|
|
|
|
|
Osrednja in zahodna Azija
|
R1770
|
|
|
|
|
Vzhodna Azija
|
R1780
|
|
|
|
|
Južna in jugovzhodna Azija
|
R1790
|
|
|
|
|
Oceanija
|
R1800
|
|
|
|
|
Severna Afrika
|
R1810
|
|
|
|
|
Južna Afrika
|
R1820
|
|
|
|
|
Severna Amerika brez Združenih držav Amerike
|
R1830
|
|
|
|
|
Karibi in Srednja Amerika
|
R1840
|
|
|
|
|
Vzhodna Južna Amerika
|
R1850
|
|
|
|
|
Severna, južna in zahodna Južna Amerika
|
R1860
|
|
|
|
|
Severovzhodne Združene države Amerike
|
R1870
|
|
|
|
|
Jugovzhodne Združene države Amerike
|
R1880
|
|
|
|
|
Srednjezahodne Združene države Amerike
|
R1890
|
|
|
|
|
Zahodne Združene države Amerike
|
R1900
|
|
|
|
|
Skupaj za tveganje toče v drugih regijah pred razpršitvijo
|
R1910
|
|
|
|
|
Skupaj za tveganje toče v vseh regijah pred razpršitvijo
|
R1920
|
|
|
|
|
Učinek razpršenosti med regijami
|
R1930
|
|
|
|
|
Skupaj za tveganje toče po razpršitvi
|
R1940
|
|
|
|
|
Tveganje naravnih katastrof – Pogrezanje tal
|
|
Ocena bruto prihodkov od premije, ki naj bi bili prejeti
|
Izpostavljenost
|
Določena bruto izguba
|
Faktor kapitalske zahteve za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
|
|
|
C0390
|
C0400
|
C0410
|
C0420
|
C0430
|
C0440
|
|
Skupaj za tveganje pogrezanja tal pred razpršitvijo
|
R1950
|
|
|
|
|
|
|
|
Učinek razpršenosti med območji
|
R1960
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj za tveganje pogrezanja tal po razpršitvi
|
R1970
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje naravnih katastrof – Pogrezanje tal
|
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja
|
|
|
|
C0450
|
C0460
|
|
Skupaj za tveganje pogrezanja tal pred razpršitvijo
|
R1950
|
|
|
|
Učinek razpršenosti med območji
|
R1960
|
|
|
|
Skupaj za tveganje pogrezanja tal po razpršitvi
|
R1970
|
|
|
|
Tveganje katastrofe – Neproporcionalno premoženjsko pozavarovanje
|
|
Ocena prihodkov od premije, ki naj bi bili prejeti
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja
|
|
|
|
C0470
|
C0480
|
C0490
|
C0500
|
C0510
|
|
Neproporcionalno premoženjsko pozavarovanje
|
R2000
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje katastrof zaradi človeškega ravnanja – Avtomobilska odgovornost
|
|
Število vozil z limitom police nad 24 mio. EUR
|
Število vozil z limitom police pod ali enakim 24 mio. EUR
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri zavarovanju avtomobilske odgovornosti pred zmanjšanjem tveganja
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri zavarovanju avtomobilske odgovornosti po zmanjšanju tveganja
|
|
|
|
C0520
|
C0530
|
C0540
|
C0550
|
C0560
|
C0570
|
|
Zavarovanje avtomobilske odgovornosti
|
R2100
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje katastrof zaradi človeškega ravnanja – Trčenje tankerjev
|
|
Delež kapitalske zahteve za tveganje katastrofe pri pomorskem kasko zavarovanju pri tankerju t pred zmanjšanjem tveganja
|
Delež kapitalske zahteve za tveganje katastrofe pri pomorskem zavarovanju odgovornosti pri tankerju t pred zmanjšanjem tveganja
|
Delež kapitalske zahteve za tveganje katastrofe pri pomorskem zavarovanju odgovornosti v primeru izliva nafte pri tankerju t pred zmanjšanjem tveganja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri pomorskem zavarovanju za primer trčenja tankerjev pred zmanjšanjem tveganja
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
(nadalj.)
|
|
|
|
C0580
|
C0590
|
C0600
|
C0610
|
C0620
|
C0630
|
|
|
Trčenje tankerjev
|
R2200
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje katastrof zaradi človeškega ravnanja – Trčenje tankerjev
|
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri pomorskem zavarovanju za primer trčenja tankerjev po zmanjšanju tveganja
|
Ime plovila
|
|
|
|
C0640
|
C0650
|
|
Trčenje tankerjev
|
R2200
|
|
|
|
Tveganje katastrof zaradi človeškega ravnanja – Eksplozija ploščadi
|
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri zavarovanju škode pred zmanjšanjem tveganja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri zavarovanju za primer odstranitve razbitin pred zmanjšanjem tveganja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri zavarovanju za primer izgube dohodka iz proizvodnje pred zmanjšanjem tveganja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri zavarovanju za primer zajetja izliva ali zavarovanja izliva pred zmanjšanjem tveganja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri obveznostih iz zavarovanja in pozavarovanja odgovornosti pred zmanjšanjem tveganja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri pomorskem zavarovanju za primer eksplozije ploščadi pred zmanjšanjem tveganja
|
(nadalj.)
|
|
|
|
C0660
|
C0670
|
C0680
|
C0690
|
C0700
|
C0710
|
|
|
Pomorsko zavarovanje za primer eksplozije ploščadi
|
R2300
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje katastrof zaradi človeškega ravnanja – Eksplozija ploščadi
|
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri pomorskem zavarovanju za primer eksplozije ploščadi po zmanjšanju tveganja
|
Ime ploščadi
|
|
|
|
C0720
|
C0730
|
C0740
|
C0750
|
|
Pomorsko zavarovanje za primer eksplozije ploščadi
|
R2300
|
|
|
|
|
|
Tveganje katastrof zaradi človeškega ravnanja – Pomorsko
|
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri pomorskih zavarovanjih pred zmanjšanjem tveganja
|
Ocenjeno skupno zmanjšanje tveganja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri pomorskih zavarovanjih po zmanjšanju tveganja
|
|
|
|
C0760
|
C0770
|
C0780
|
|
Skupaj pred razpršitvijo
|
R2400
|
|
|
|
|
Razpršenost med vrstami dogodkov
|
R2410
|
|
|
|
|
▼M1
|
|
Skupaj po razpršitvi
|
R2420
|
|
|
|
▼M4
Število plovil
|
|
|
Število
|
|
|
|
C0781
|
|
Število plovil pod pragom 250 000 EUR
|
R2421
|
|
▼B
|
Tveganje katastrof zaradi človeškega ravnanja – Letalsko
|
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri letalskem kasko zavarovanju pred zmanjšanjem tveganja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri letalskem zavarovanju odgovornosti pred zmanjšanjem tveganja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri letalskih zavarovanjih pred zmanjšanjem tveganja
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri letalskih zavarovanjih po zmanjšanju tveganja
|
|
|
|
C0790
|
C0800
|
C0810
|
C0820
|
C0830
|
C0840
|
|
Bruto kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri letalskih zavarovanjih
|
R2500
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje katastrof zaradi človeškega ravnanja – Požarno
|
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri požarnih zavarovanjih pred zmanjšanjem tveganja
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri požarnih zavarovanjih po zmanjšanju tveganja
|
|
|
|
C0850
|
C0860
|
C0870
|
C0880
|
|
Transportno
|
R2600
|
|
|
|
|
|
Tveganje katastrof zaradi človeškega ravnanja – Odgovornost
|
|
Prihodki od premije v naslednjih 12 mesecih
|
Najvišja zagotovljena omejitev odgovornosti
|
Število škodnih zahtevkov
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri zavarovanjih odgovornosti pred zmanjšanjem tveganja
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri zavarovanjih odgovornosti po zmanjšanju tveganja
|
|
|
|
C0890
|
C0900
|
C0910
|
C0920
|
C0930
|
C0940
|
C0950
|
|
Poklicna odgovornost
|
R2700
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Delodajalčeva odgovornost
|
R2710
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Odgovornost članov uprav in nadzornih svetov
|
R2720
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druga odgovornost
|
R2730
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neproporcionalno pozavarovanje
|
R2740
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj
|
R2750
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje katastrof zaradi človeškega ravnanja – Odgovornost
|
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri zavarovanjih odgovornosti pred zmanjšanjem tveganja
|
Ocenjeno skupno zmanjšanje tveganja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri zavarovanjih odgovornosti po zmanjšanju tveganja
|
|
|
|
C0960
|
C0970
|
C0980
|
|
Skupaj pred razpršitvijo
|
R2800
|
|
|
|
|
Razpršenost med vrstami kritja
|
R2810
|
|
|
|
|
▼M1
|
|
Skupaj po razpršitvi
|
R2820
|
|
|
|
|
▼B
|
|
Tveganje katastrof zaradi človeškega ravnanja – Kreditno in kavcijsko – Neizpolnitev pomembne kreditne obveznosti
|
|
Izpostavljenost (posamezna ali skupinska)
|
Delež škode, ki jo povzroči scenarij
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri kreditnem in kavcijskem zavarovanju pred zmanjšanjem tveganja – Neizpolnitev pomembne kreditne obveznosti
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri kreditnem in kavcijskem zavarovanju po zmanjšanju tveganja – Neizpolnitev pomembne kreditne obveznosti
|
|
|
|
C0990
|
C1000
|
C1010
|
C1020
|
C1030
|
C1040
|
|
Največja izpostavljenost 1
|
R2900
|
|
|
|
|
|
|
|
Največja izpostavljenost 2
|
R2910
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj
|
R2920
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje katastrof zaradi človeškega ravnanja – Kreditno in kavcijsko – Tveganje recesije
|
|
Prihodki od premije v naslednjih 12 mesecih
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri kreditnem in kavcijskem zavarovanju pred zmanjšanjem tveganja – Tveganje recesije
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri kreditnem in kavcijskem zavarovanju po zmanjšanju tveganja – Tveganje recesije
|
|
|
|
C1050
|
C1060
|
C1070
|
C1080
|
C1090
|
|
Skupaj
|
R3000
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje katastrof zaradi človeškega ravnanja – Kreditno in kavcijsko
|
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri kreditnem in kavcijskem zavarovanju pred zmanjšanjem tveganja
|
Ocenjeno skupno zmanjšanje tveganja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri kreditnem in kavcijskem zavarovanju po zmanjšanju tveganja
|
|
|
|
C1100
|
C1110
|
C1120
|
|
Skupaj pred razpršitvijo
|
R3100
|
|
|
|
|
Razpršenost med vrstami dogodkov
|
R3110
|
|
|
|
|
▼M1
|
|
Skupaj po razpršitvi
|
R3120
|
|
|
|
|
▼B
|
|
Druga tveganja katastrofe neživljenjskih zavarovanj
|
|
Ocena bruto prihodkov od premije, ki naj bi bili prejeti
|
Kapitalska zahteva za druga tveganja katastrofe neživljenjskih zavarovanj pred zmanjšanjem tveganja
|
Ocenjeno skupno zmanjšanje tveganja
|
Kapitalska zahteva za druga tveganja katastrofe neživljenjskih zavarovanj po zmanjšanju tveganja
|
|
|
|
C1130
|
C1140
|
C1150
|
C1160
|
|
PLT zavarovanja razen pomorskih in letalskih
|
R3200
|
|
|
|
|
|
Neproporcionalna PLT pozavarovanja razen pomorskih in letalskih
|
R3210
|
|
|
|
|
|
Različne finančne izgube
|
R3220
|
|
|
|
|
|
Neproporcionalno pozavarovanje odgovornosti razen splošne odgovornosti
|
R3230
|
|
|
|
|
|
Neproporcionalno kreditno in kavcijsko pozavarovanje
|
R3240
|
|
|
|
|
|
Skupaj pred razpršitvijo
|
R3250
|
|
|
|
|
|
▼M1
|
|
Razpršenost med skupinami obveznosti
|
R3260
|
|
|
|
|
|
Skupaj po razpršitvi
|
R3270
|
|
|
|
|
|
▼B
|
|
|
|
Nezgodna smrt
|
Trajna nezmožnost za delo
|
►M4
◄
|
|
|
Tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj – Množične nezgode
|
|
Št. imetnikov polic
|
Skupna vrednost upravičenj, ki se morajo izplačati
|
Št. imetnikov polic
|
Skupna vrednost upravičenj, ki se morajo izplačati
|
►M4
◄
|
►M4
◄
|
(nadalj.)
|
|
|
|
C1170
|
C1180
|
C1190
|
C1200
|
►M4
◄
|
►M4
◄
|
|
|
Republika Avstrija
|
R3300
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Belgija
|
R3310
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Bolgarija
|
R3320
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Hrvaška
|
R3330
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Ciper
|
R3340
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Češka republika
|
R3350
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Danska
|
R3360
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Estonija
|
R3370
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Finska
|
R3380
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Francoska republika; Kneževina Monako; Kneževina Andora
|
R3390
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Helenska republika
|
R3400
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zvezna republika Nemčija
|
R3410
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Madžarska
|
R3420
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Islandija
|
R3430
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Irska
|
R3440
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Italijanska republika; Republika San Marino; Vatikanska mestna država
|
R3450
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Latvija
|
R3460
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Litva
|
R3470
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Veliko vojvodstvo Luksemburg
|
R3480
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Malta
|
R3490
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Nizozemska
|
R3500
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Norveška
|
R3510
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Poljska
|
R3520
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Portugalska republika
|
R3530
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Romunija
|
R3540
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Slovaška republika
|
R3550
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Slovenija
|
R3560
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Španija
|
R3570
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Švedska
|
R3580
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Švicarska konfederacija
|
R3590
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Združeno kraljestvo Velika Britanija in Severna Irska
|
R3600
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj za množične nezgode za vse države pred razpršitvijo
|
R3610
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Učinek razpršenosti med državami
|
R3620
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj za množične nezgode za vse države po razpršitvi
|
R3630
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nezmožnost za delo 12 mesecev
|
Zdravljenje
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
|
|
Tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj – Množične nezgode
|
|
Št. imetnikov polic
|
Skupna vrednost upravičenj, ki se morajo izplačati
|
Št. imetnikov polic
|
Skupna vrednost upravičenj, ki se morajo izplačati
|
(nadalj.)
|
|
|
|
C1230
|
C1240
|
C1250
|
C1260
|
C1270
|
C1280
|
|
|
Republika Avstrija
|
R3300
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Belgija
|
R3310
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Bolgarija
|
R3320
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Hrvaška
|
R3330
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Ciper
|
R3340
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Češka republika
|
R3350
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Danska
|
R3360
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Estonija
|
R3370
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Finska
|
R3380
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Francoska republika; Kneževina Monako; Kneževina Andora
|
R3390
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Helenska republika
|
R3400
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zvezna republika Nemčija
|
R3410
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Madžarska
|
R3420
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Islandija
|
R3430
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Irska
|
R3440
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Italijanska republika; Republika San Marino; Vatikanska mestna država
|
R3450
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Latvija
|
R3460
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Litva
|
R3470
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Veliko vojvodstvo Luksemburg
|
R3480
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Malta
|
R3490
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Nizozemska
|
R3500
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Norveška
|
R3510
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Poljska
|
R3520
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Portugalska republika
|
R3530
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Romunija
|
R3540
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Slovaška republika
|
R3550
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Slovenija
|
R3560
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Španija
|
R3570
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Švedska
|
R3580
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Švicarska konfederacija
|
R3590
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Združeno kraljestvo Velika Britanija in Severna Irska
|
R3600
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj za množične nezgode za vse države pred razpršitvijo
|
R3610
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Učinek razpršenosti med državami
|
R3620
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj za množične nezgode za vse države po razpršitvi
|
R3630
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj – Množične nezgode
|
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja
|
|
|
|
C1290
|
C1300
|
|
Republika Avstrija
|
R3300
|
|
|
|
Kraljevina Belgija
|
R3310
|
|
|
|
Republika Bolgarija
|
R3320
|
|
|
|
Republika Hrvaška
|
R3330
|
|
|
|
Republika Ciper
|
R3340
|
|
|
|
Češka republika
|
R3350
|
|
|
|
Kraljevina Danska
|
R3360
|
|
|
|
Republika Estonija
|
R3370
|
|
|
|
Republika Finska
|
R3380
|
|
|
|
Francoska republika; Kneževina Monako; Kneževina Andora
|
R3390
|
|
|
|
Helenska republika
|
R3400
|
|
|
|
Zvezna republika Nemčija
|
R3410
|
|
|
|
Republika Madžarska
|
R3420
|
|
|
|
Republika Islandija
|
R3430
|
|
|
|
Irska
|
R3440
|
|
|
|
Italijanska republika; Republika San Marino; Vatikanska mestna država
|
R3450
|
|
|
|
Republika Latvija
|
R3460
|
|
|
|
Republika Litva
|
R3470
|
|
|
|
Veliko vojvodstvo Luksemburg
|
R3480
|
|
|
|
Republika Malta
|
R3490
|
|
|
|
Kraljevina Nizozemska
|
R3500
|
|
|
|
Kraljevina Norveška
|
R3510
|
|
|
|
Republika Poljska
|
R3520
|
|
|
|
Portugalska republika
|
R3530
|
|
|
|
Romunija
|
R3540
|
|
|
|
Slovaška republika
|
R3550
|
|
|
|
Republika Slovenija
|
R3560
|
|
|
|
Kraljevina Španija
|
R3570
|
|
|
|
Kraljevina Švedska
|
R3580
|
|
|
|
Švicarska konfederacija
|
R3590
|
|
|
|
Združeno kraljestvo Velika Britanija in Severna Irska
|
R3600
|
|
|
|
Skupaj za množične nezgode za vse države pred razpršitvijo
|
R3610
|
|
|
|
Učinek razpršenosti med državami
|
R3620
|
|
|
|
Skupaj za množične nezgode za vse države po razpršitvi
|
R3630
|
|
|
|
Tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj – Koncentracija nezgod
|
|
Največje znano tveganje koncentracije nezgod
|
Nezgodna smrt
|
Trajna nezmožnost za delo
|
►M4
◄
|
Nezmožnost za delo 12 mesecev
|
Zdravljenje
|
|
|
|
Povprečna zavarovalna vsota
|
Povprečna zavarovalna vsota
|
►M4
◄
|
Povprečna zavarovalna vsota
|
Povprečna zavarovalna vsota
|
(nadalj.)
|
|
|
|
C1310
|
C1320
|
C1330
|
►M4
◄
|
C1350
|
C1360
|
|
|
Republika Avstrija
|
R3700
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Belgija
|
R3710
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Bolgarija
|
R3720
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Hrvaška
|
R3730
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Ciper
|
R3740
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Češka republika
|
R3750
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Danska
|
R3760
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Estonija
|
R3770
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Finska
|
R3780
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Francoska republika
|
R3790
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Helenska republika
|
R3800
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zvezna republika Nemčija
|
R3810
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Madžarska
|
R3820
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Islandija
|
R3830
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Irska
|
R3840
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Italijanska republika
|
R3850
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Latvija
|
R3860
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Litva
|
R3870
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Veliko vojvodstvo Luksemburg
|
R3880
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Malta
|
R3890
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Nizozemska
|
R3900
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Norveška
|
R3910
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Poljska
|
R3920
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Portugalska republika
|
R3930
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Romunija
|
R3940
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Slovaška republika
|
R3950
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Slovenija
|
R3960
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Španija
|
R3970
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Švedska
|
R3980
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Švicarska konfederacija
|
R3990
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Združeno kraljestvo Velika Britanija in Severna Irska
|
R4000
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj – Koncentracija nezgod
|
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja
|
|
|
|
C1370
|
C1380
|
C1390
|
C1400
|
|
Republika Avstrija
|
R3700
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Belgija
|
R3710
|
|
|
|
|
|
Republika Bolgarija
|
R3720
|
|
|
|
|
|
Republika Hrvaška
|
R3730
|
|
|
|
|
|
Republika Ciper
|
R3740
|
|
|
|
|
|
Češka republika
|
R3750
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Danska
|
R3760
|
|
|
|
|
|
Republika Estonija
|
R3770
|
|
|
|
|
|
Republika Finska
|
R3780
|
|
|
|
|
|
Francoska republika
|
R3790
|
|
|
|
|
|
Helenska republika
|
R3800
|
|
|
|
|
|
Zvezna republika Nemčija
|
R3810
|
|
|
|
|
|
Republika Madžarska
|
R3820
|
|
|
|
|
|
Republika Islandija
|
R3830
|
|
|
|
|
|
Irska
|
R3840
|
|
|
|
|
|
Italijanska republika
|
R3850
|
|
|
|
|
|
Republika Latvija
|
R3860
|
|
|
|
|
|
Republika Litva
|
R3870
|
|
|
|
|
|
Veliko vojvodstvo Luksemburg
|
R3880
|
|
|
|
|
|
Republika Malta
|
R3890
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Nizozemska
|
R3900
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Norveška
|
R3910
|
|
|
|
|
|
Republika Poljska
|
R3920
|
|
|
|
|
|
Portugalska republika
|
R3930
|
|
|
|
|
|
Romunija
|
R3940
|
|
|
|
|
|
Slovaška republika
|
R3950
|
|
|
|
|
|
Republika Slovenija
|
R3960
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Španija
|
R3970
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Švedska
|
R3980
|
|
|
|
|
|
Švicarska konfederacija
|
R3990
|
|
|
|
|
|
Združeno kraljestvo Velika Britanija in Severna Irska
|
R4000
|
|
|
|
|
|
Tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj – Koncentracija nezgod
|
|
Največje znano tveganje koncentracije nezgod
|
Nezgodna smrt
|
Trajna nezmožnost za delo
|
►M4
◄
|
Nezmožnost za delo 12 mesecev
|
Zdravljenje
|
|
|
|
Povprečna zavarovalna vsota
|
Povprečna zavarovalna vsota
|
►M4
◄
|
Povprečna zavarovalna vsota
|
Povprečna zavarovalna vsota
|
(nadalj.)
|
|
|
|
C1310
|
C1320
|
C1330
|
►M4
◄
|
C1350
|
C1360
|
|
|
Druge države, ki jih je treba upoštevati pri tveganju koncentracije nezgod
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C1410
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Država 1
|
R4010
|
|
|
|
|
|
|
|
|
…
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj – Koncentracija nezgod
|
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja
|
|
|
|
C1370
|
C1380
|
C1390
|
C1400
|
|
Druge države, ki jih je treba upoštevati pri tveganju koncentracije nezgod
|
|
|
|
|
|
|
C1410
|
|
|
|
|
|
|
Država 1
|
R4010
|
|
|
|
|
|
…
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj – Koncentracija nezgod
|
|
Največje znano tveganje koncentracije nezgod
|
Nezgodna smrt
|
Trajna nezmožnost za delo
|
►M4
◄
|
Nezmožnost za delo 12 mesecev
|
Zdravljenje
|
|
|
|
Povprečna zavarovalna vsota
|
Povprečna zavarovalna vsota
|
►M4
◄
|
Povprečna zavarovalna vsota
|
Povprečna zavarovalna vsota
|
(nadalj.)
|
|
|
|
C1310
|
C1320
|
C1330
|
►M4
◄
|
C1350
|
C1360
|
|
|
Skupaj za koncentracijo nezgod za vse države pred razpršitvijo
|
R4020
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Učinek razpršenosti med državami
|
R4030
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj za koncentracijo nezgod za vse države po razpršitvi
|
R4040
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj – Koncentracija nezgod
|
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja
|
|
|
|
|
|
C1370
|
C1380
|
C1390
|
C1400
|
|
Skupaj za koncentracijo nezgod za vse države pred razpršitvijo
|
R4020
|
|
|
|
|
|
Učinek razpršenosti med državami
|
R4030
|
|
|
|
|
|
Skupaj za koncentracijo nezgod za vse države po razpršitvi
|
R4040
|
|
|
|
|
|
Tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj – Pandemija
|
|
Izpad dohodka
|
Stroški zdravljenja
|
|
|
Število zavarovanih oseb
|
Skupna izpostavljenost pandemiji
|
Število zavarovanih oseb
|
Stroški zahtevkov na enoto pri bolnišničnem zdravljenju
|
Delež zavarovancev, ki koristijo bolnišnično zdravljenje
|
Stroški zahtevkov na enoto pri zdravniku
|
(nadalj.)
|
|
|
|
C1420
|
C1430
|
C1440
|
C1450
|
C1460
|
C1470
|
|
|
Republika Avstrija
|
R4100
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Belgija
|
R4110
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Bolgarija
|
R4120
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Hrvaška
|
R4130
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Ciper
|
R4140
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Češka republika
|
R4150
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Danska
|
R4160
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Estonija
|
R4170
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Finska
|
R4180
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Francoska republika
|
R4190
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Helenska republika
|
R4200
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zvezna republika Nemčija
|
R4210
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Madžarska
|
R4220
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Islandija
|
R4230
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Irska
|
R4240
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Italijanska republika
|
R4250
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Latvija
|
R4260
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Litva
|
R4270
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Veliko vojvodstvo Luksemburg
|
R4280
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Malta
|
R4290
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Nizozemska
|
R4300
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Norveška
|
R4310
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Poljska
|
R4320
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Portugalska republika
|
R4330
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Romunija
|
R4340
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Slovaška republika
|
R4350
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Slovenija
|
R4360
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Španija
|
R4370
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Švedska
|
R4380
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Švicarska konfederacija
|
R4390
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Združeno kraljestvo Velika Britanija in Severna Irska
|
R4400
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj – Pandemija
|
|
Stroški zdravljenja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja
|
|
Delež zavarovancev, ki obiščejo zdravnika
|
Stroški zahtevkov na enoto, kadar se ne koristi formalna zdravstvena oskrba
|
Delež zavarovancev, ki ne koristijo formalne zdravstvene oskrbe
|
|
|
|
C1480
|
C1490
|
C1500
|
C1510
|
C1520
|
C1530
|
C1540
|
|
Republika Avstrija
|
R4100
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Belgija
|
R4110
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Bolgarija
|
R4120
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Hrvaška
|
R4130
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Ciper
|
R4140
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Češka republika
|
R4150
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Danska
|
R4160
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Estonija
|
R4170
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Finska
|
R4180
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Francoska republika
|
R4190
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Helenska republika
|
R4200
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zvezna republika Nemčija
|
R4210
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Madžarska
|
R4220
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Islandija
|
R4230
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Irska
|
R4240
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Italijanska republika
|
R4250
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Latvija
|
R4260
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Litva
|
R4270
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Veliko vojvodstvo Luksemburg
|
R4280
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Malta
|
R4290
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Nizozemska
|
R4300
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Norveška
|
R4310
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Poljska
|
R4320
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Portugalska republika
|
R4330
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Romunija
|
R4340
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Slovaška republika
|
R4350
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Slovenija
|
R4360
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Španija
|
R4370
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Švedska
|
R4380
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Švicarska konfederacija
|
R4390
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Združeno kraljestvo Velika Britanija in Severna Irska
|
R4400
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpad dohodka
|
Stroški zdravljenja
|
|
|
Tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj – Pandemija
|
|
Število zavarovanih oseb
|
Skupna izpostavljenost pandemiji
|
Število zavarovanih oseb
|
Stroški zahtevkov na enoto pri bolnišničnem zdravljenju
|
Delež zavarovancev, ki koristijo bolnišnično zdravljenje
|
Stroški zahtevkov na enoto pri zdravniku
|
(nadalj.)
|
|
|
|
C1420
|
C1430
|
C1440
|
C1450
|
C1460
|
C1470
|
|
|
Druge države, ki jih je treba upoštevati pri tveganju pandemije
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C1550
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Država 1
|
R4410
|
|
|
|
|
|
|
|
|
…
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj za pandemijo za vse države
|
R4420
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Stroški zdravljenja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja
|
|
Tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj – Pandemija
|
|
Delež zavarovancev, ki obiščejo zdravnika
|
Stroški zahtevkov na enoto, kadar se ne koristi formalna zdravstvena oskrba
|
Delež zavarovancev, ki ne koristijo formalne zdravstvene oskrbe
|
|
|
|
C1480
|
C1490
|
C1500
|
C1510
|
C1520
|
C1530
|
C1540
|
|
Druge države, ki jih je treba upoštevati pri tveganju pandemije
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C1550
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Država 1
|
R4410
|
|
|
|
|
|
|
|
|
…
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj za pandemijo za vse države
|
R4420
|
|
|
|
|
|
|
|
SR.27.01.01
Zahtevani solventnostni kapital – Tveganje katastrofe neživljenjskih in zdravstvenih zavarovanj
|
▼M1 —————
|
|
▼B
|
|
Omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev ali preostali del
|
Z0020
|
|
|
Številka sklada/portfelja
|
Z0030
|
|
▼M4
Uporabljene poenostavitve
|
|
|
Uporabljene poenostavitve
|
|
|
|
C0001
|
|
Uporabljene poenostavitve – tveganje požarnega zavarovanja
|
R0001
|
|
|
Uporabljene poenostavitve – tveganje naravnih katastrof
|
R0002
|
|
▼B
|
Tveganje katastrofe neživljenjskih in zdravstvenih zavarovanj – Povzetek
|
|
SCR pred zmanjšanjem tveganja
|
Skupaj zmanjšanje tveganja
|
SCR po zmanjšanju tveganja
|
|
|
|
C0010
|
C0020
|
C0030
|
|
Tveganje katastrofe neživljenjskih zavarovanj – Povzetek
|
|
|
|
|
|
Tveganje naravnih katastrof
|
R0010
|
|
|
|
|
Nevihta
|
R0020
|
|
|
|
|
Potres
|
R0030
|
|
|
|
|
Poplava
|
R0040
|
|
|
|
|
Toča
|
R0050
|
|
|
|
|
Pogrezanje tal
|
R0060
|
|
|
|
|
Razpršenost med nevarnostmi
|
R0070
|
|
|
|
|
Tveganje katastrofe neproporcionalnega premoženjskega pozavarovanja
|
R0080
|
|
|
|
|
Tveganje katastrof zaradi človeškega ravnanja
|
R0090
|
|
|
|
|
Zavarovanje avtomobilske odgovornosti
|
R0100
|
|
|
|
|
Pomorsko
|
R0110
|
|
|
|
|
Letalsko
|
R0120
|
|
|
|
|
Transportno
|
R0130
|
|
|
|
|
Odgovornost
|
R0140
|
|
|
|
|
Kreditno in kavcijsko
|
R0150
|
|
|
|
|
Razpršenost med nevarnostmi
|
R0160
|
|
|
|
|
Druga tveganja katastrofe neživljenjskih zavarovanj
|
R0170
|
|
|
|
|
Razpršenost med nevarnostmi
|
R0180
|
|
|
|
|
Skupaj tveganje katastrofe neživljenjskih zavarovanj pred razpršitvijo
|
R0190
|
|
|
|
|
Razpršenost med podmoduli
|
R0200
|
|
|
|
|
Skupaj tveganje katastrofe neživljenjskih zavarovanj po razpršitvi
|
R0210
|
|
|
|
|
Tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj – Povzetek
|
|
|
|
|
|
Tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj
|
R0300
|
|
|
|
|
Množične nezgode
|
R0310
|
|
|
|
|
Koncentracija nezgod
|
R0320
|
|
|
|
|
Pandemija
|
R0330
|
|
|
|
|
Razpršenost med podmoduli
|
R0340
|
|
|
|
|
Tveganje naravnih katastrof – Nevihta
|
|
Ocena bruto prihodkov od premije, ki naj bi bili prejeti
|
Izpostavljenost
|
Določena bruto izguba
|
Faktor kapitalske zahteve za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
Scenarij A ali B
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
(nadalj.)
|
|
|
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
C0090
|
|
|
Republika Avstrija
|
R0400
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Belgija
|
R0410
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Češka republika
|
R0420
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Švicarska konfederacija; Kneževina Lihtenštajn
|
R0430
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Danska
|
R0440
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M4
|
|
Republika Slovenija
|
R0441
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼B
|
|
Francoska republika [Razen otokov Guadeloupe, Martinik, Čezmorska skupnost Saint-Martin in Reunion]; Kneževina Monako; Kneževina Andora
|
R0450
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zvezna republika Nemčija
|
R0460
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M4
|
|
Republika Madžarska
|
R0461
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼B
|
|
Republika Islandija
|
R0470
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Irska
|
R0480
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Veliko vojvodstvo Luksemburg
|
R0490
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Nizozemska
|
R0500
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Norveška
|
R0510
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Poljska
|
R0520
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M4
|
|
Republika Finska
|
R0521
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼B
|
|
Kraljevina Španija
|
R0530
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Švedska
|
R0540
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Združeno kraljestvo Velika Britanija in Severna Irska
|
R0550
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Guadaloupe
|
R0560
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Martinik
|
R0570
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Čezmorska skupnost Saint-Martin
|
R0580
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Reunion
|
R0590
|
|
|
|
|
|
|
|
|
►M1
Skupaj za tveganje nevihte v določenih regijah pred razpršitvijo
◄
|
R0600
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Severna Evropa
|
R0610
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zahodna Evropa
|
R0620
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vzhodna Evropa
|
R0630
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Južna Evropa
|
R0640
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Osrednja in zahodna Azija
|
R0650
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vzhodna Azija
|
R0660
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Južna in jugovzhodna Azija
|
R0670
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Oceanija
|
R0680
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Severna Afrika
|
R0690
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Južna Afrika
|
R0700
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Severna Amerika brez Združenih držav Amerike
|
R0710
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje naravnih katastrof – Nevihta
|
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja
|
|
|
|
C0100
|
C0110
|
C0120
|
|
Republika Avstrija
|
R0400
|
|
|
|
|
Kraljevina Belgija
|
R0410
|
|
|
|
|
Češka republika
|
R0420
|
|
|
|
|
Švicarska konfederacija; Kneževina Lihtenštajn
|
R0430
|
|
|
|
|
Kraljevina Danska
|
R0440
|
|
|
|
|
Francoska republika [Razen otokov Guadeloupe, Martinik, Čezmorska skupnost Saint-Martin in Reunion]; Kneževina Monako; Kneževina Andora
|
R0450
|
|
|
|
|
Zvezna republika Nemčija
|
R0460
|
|
|
|
|
Republika Islandija
|
R0470
|
|
|
|
|
Irska
|
R0480
|
|
|
|
|
Veliko vojvodstvo Luksemburg
|
R0490
|
|
|
|
|
Kraljevina Nizozemska
|
R0500
|
|
|
|
|
Kraljevina Norveška
|
R0510
|
|
|
|
|
Republika Poljska
|
R0520
|
|
|
|
|
Kraljevina Španija
|
R0530
|
|
|
|
|
Kraljevina Švedska
|
R0540
|
|
|
|
|
Združeno kraljestvo Velika Britanija in Severna Irska
|
R0550
|
|
|
|
|
Guadaloupe
|
R0560
|
|
|
|
|
Martinik
|
R0570
|
|
|
|
|
Čezmorska skupnost Saint-Martin
|
R0580
|
|
|
|
|
Reunion
|
R0590
|
|
|
|
|
►M1
Skupaj za tveganje nevihte v določenih regijah pred razpršitvijo
◄
|
R0600
|
|
|
|
|
Severna Evropa
|
R0610
|
|
|
|
|
Zahodna Evropa
|
R0620
|
|
|
|
|
Vzhodna Evropa
|
R0630
|
|
|
|
|
Južna Evropa
|
R0640
|
|
|
|
|
Osrednja in zahodna Azija
|
R0650
|
|
|
|
|
Vzhodna Azija
|
R0660
|
|
|
|
|
Južna in jugovzhodna Azija
|
R0670
|
|
|
|
|
Oceanija
|
R0680
|
|
|
|
|
Severna Afrika
|
R0690
|
|
|
|
|
Južna Afrika
|
R0700
|
|
|
|
|
Severna Amerika brez Združenih držav Amerike
|
R0710
|
|
|
|
|
Tveganje naravnih katastrof – Nevihta
|
|
Ocena bruto prihodkov od premije, ki naj bi bili prejeti
|
Izpostavljenost
|
Določena bruto izguba
|
Faktor kapitalske zahteve za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
Scenarij A ali B
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
(nadalj.)
|
|
|
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
C0090
|
|
|
Karibi in Srednja Amerika
|
R0720
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vzhodna Južna Amerika
|
R0730
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Severna, južna in zahodna Južna Amerika
|
R0740
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Severovzhodne Združene države Amerike
|
R0750
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Jugovzhodne Združene države Amerike
|
R0760
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Srednjezahodne Združene države Amerike
|
R0770
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zahodne Združene države Amerike
|
R0780
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj za tveganje nevihte v drugih regijah pred razpršitvijo
|
R0790
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj za tveganje nevihte v vseh regijah pred razpršitvijo
|
R0800
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Učinek razpršenosti med regijami
|
R0810
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj za tveganje nevihte po razpršitvi
|
R0820
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje naravnih katastrof – Nevihta
|
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja
|
|
|
|
C0100
|
C0110
|
C0120
|
|
Karibi in Srednja Amerika
|
R0720
|
|
|
|
|
Vzhodna Južna Amerika
|
R0730
|
|
|
|
|
Severna, južna in zahodna Južna Amerika
|
R0740
|
|
|
|
|
Severovzhodne Združene države Amerike
|
R0750
|
|
|
|
|
Jugovzhodne Združene države Amerike
|
R0760
|
|
|
|
|
Srednjezahodne Združene države Amerike
|
R0770
|
|
|
|
|
Zahodne Združene države Amerike
|
R0780
|
|
|
|
|
Skupaj za tveganje nevihte v drugih regijah pred razpršitvijo
|
R0790
|
|
|
|
|
Skupaj za tveganje nevihte v vseh regijah pred razpršitvijo
|
R0800
|
|
|
|
|
Učinek razpršenosti med regijami
|
R0810
|
|
|
|
|
Skupaj za tveganje nevihte po razpršitvi
|
R0820
|
|
|
|
|
Tveganje naravnih katastrof – Potres
|
|
Ocena bruto prihodkov od premije, ki naj bi bili prejeti
|
Izpostavljenost
|
Določena bruto izguba
|
Faktor kapitalske zahteve za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
(nadalj.)
|
|
|
|
C0130
|
C0140
|
C0150
|
C0160
|
C0170
|
C0180
|
|
|
Republika Avstrija
|
R0830
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Belgija
|
R0840
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Bolgarija
|
R0850
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Hrvaška
|
R0860
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Ciper
|
R0870
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Češka republika
|
R0880
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Švicarska konfederacija; Kneževina Lihtenštajn
|
R0890
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Francoska republika [Razen otokov Guadeloupe, Martinik, Čezmorska skupnost Saint-Martin in Reunion]; Kneževina Monako; Kneževina Andora
|
R0900
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zvezna republika Nemčija
|
R0910
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Helenska republika
|
R0920
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Madžarska
|
R0930
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Italijanska republika; Republika San Marino; Vatikanska mestna država
|
R0940
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Malta
|
R0950
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Portugalska republika
|
R0960
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Romunija
|
R0970
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Slovaška republika
|
R0980
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Slovenija
|
R0990
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Guadaloupe
|
R1000
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Martinik
|
R1010
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Čezmorska skupnost Saint-Martin
|
R1020
|
|
|
|
|
|
|
|
|
►M1
Skupaj za tveganje potresa v določenih regijah pred razpršitvijo
◄
|
R1030
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Severna Evropa
|
R1040
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zahodna Evropa
|
R1050
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vzhodna Evropa
|
R1060
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Južna Evropa
|
R1070
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Osrednja in zahodna Azija
|
R1080
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vzhodna Azija
|
R1090
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Južna in jugovzhodna Azija
|
R1100
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Oceanija
|
R1110
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Severna Afrika
|
R1120
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Južna Afrika
|
R1130
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Severna Amerika brez Združenih držav Amerike
|
R1140
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje naravnih katastrof – Potres
|
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja
|
|
|
|
C0190
|
C0200
|
|
Republika Avstrija
|
R0830
|
|
|
|
Kraljevina Belgija
|
R0840
|
|
|
|
Republika Bolgarija
|
R0850
|
|
|
|
Republika Hrvaška
|
R0860
|
|
|
|
Republika Ciper
|
R0870
|
|
|
|
Češka republika
|
R0880
|
|
|
|
Švicarska konfederacija; Kneževina Lihtenštajn
|
R0890
|
|
|
|
Francoska republika [Razen otokov Guadeloupe, Martinik, Čezmorska skupnost Saint-Martin in Reunion]; Kneževina Monako; Kneževina Andora
|
R0900
|
|
|
|
Zvezna republika Nemčija
|
R0910
|
|
|
|
Helenska republika
|
R0920
|
|
|
|
Republika Madžarska
|
R0930
|
|
|
|
Italijanska republika; Republika San Marino; Vatikanska mestna država
|
R0940
|
|
|
|
Republika Malta
|
R0950
|
|
|
|
Portugalska republika
|
R0960
|
|
|
|
Romunija
|
R0970
|
|
|
|
Slovaška republika
|
R0980
|
|
|
|
Republika Slovenija
|
R0990
|
|
|
|
Guadaloupe
|
R1000
|
|
|
|
Martinik
|
R1010
|
|
|
|
Čezmorska skupnost Saint-Martin
|
R1020
|
|
|
|
►M1
Skupaj za tveganje potresa v določenih regijah pred razpršitvijo
◄
|
R1030
|
|
|
|
Severna Evropa
|
R1040
|
|
|
|
Zahodna Evropa
|
R1050
|
|
|
|
Vzhodna Evropa
|
R1060
|
|
|
|
Južna Evropa
|
R1070
|
|
|
|
Osrednja in zahodna Azija
|
R1080
|
|
|
|
Vzhodna Azija
|
R1090
|
|
|
|
Južna in jugovzhodna Azija
|
R1100
|
|
|
|
Oceanija
|
R1110
|
|
|
|
Severna Afrika
|
R1120
|
|
|
|
Južna Afrika
|
R1130
|
|
|
|
Severna Amerika brez Združenih držav Amerike
|
R1140
|
|
|
|
Tveganje naravnih katastrof – Potres
|
|
Ocena bruto prihodkov od premije, ki naj bi bili prejeti
|
Izpostavljenost
|
Določena bruto izguba
|
Faktor kapitalske zahteve za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
(nadalj.)
|
|
|
|
C0130
|
C0140
|
C0150
|
C0160
|
C0170
|
C0180
|
|
|
Karibi in Srednja Amerika
|
R1150
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vzhodna Južna Amerika
|
R1160
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Severna, južna in zahodna Južna Amerika
|
R1170
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Severovzhodne Združene države Amerike
|
R1180
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Jugovzhodne Združene države Amerike
|
R1190
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Srednjezahodne Združene države Amerike
|
R1200
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zahodne Združene države Amerike
|
R1210
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj za tveganje potresa v drugih regijah pred razpršitvijo
|
R1220
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj za tveganje potresa v vseh regijah pred razpršitvijo
|
R1230
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Učinek razpršenosti med regijami
|
R1240
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj za tveganje potresa po razpršitvi
|
R1250
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje naravnih katastrof – Potres
|
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja
|
|
|
|
C0190
|
C0200
|
|
Karibi in Srednja Amerika
|
R1150
|
|
|
|
Vzhodna Južna Amerika
|
R1160
|
|
|
|
Severna, južna in zahodna Južna Amerika
|
R1170
|
|
|
|
Severovzhodne Združene države Amerike
|
R1180
|
|
|
|
Jugovzhodne Združene države Amerike
|
R1190
|
|
|
|
Srednjezahodne Združene države Amerike
|
R1200
|
|
|
|
Zahodne Združene države Amerike
|
R1210
|
|
|
|
Skupaj za tveganje potresa v drugih regijah pred razpršitvijo
|
R1220
|
|
|
|
Skupaj za tveganje potresa v vseh regijah pred razpršitvijo
|
R1230
|
|
|
|
Učinek razpršenosti med regijami
|
R1240
|
|
|
|
Skupaj za tveganje potresa po razpršitvi
|
R1250
|
|
|
|
Tveganje naravnih katastrof – Poplava
|
|
Ocena bruto prihodkov od premije, ki naj bi bili prejeti
|
Izpostavljenost
|
Določena bruto izguba
|
Faktor kapitalske zahteve za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
Scenarij A ali B
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
(nadalj.)
|
|
|
|
C0210
|
C0220
|
C0230
|
C0240
|
C0250
|
C0260
|
|
|
Republika Avstrija
|
R1260
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Belgija
|
R1270
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Bolgarija
|
R1280
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Češka republika
|
R1290
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Švicarska konfederacija; Kneževina Lihtenštajn
|
R1300
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Francoska republika [Razen otokov Guadeloupe, Martinik, Čezmorska skupnost Saint-Martin in Reunion]; Kneževina Monako; Kneževina Andora
|
R1310
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zvezna republika Nemčija
|
R1320
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Madžarska
|
R1330
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Italijanska republika; Republika San Marino; Vatikanska mestna država
|
R1340
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Poljska
|
R1350
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Romunija
|
R1360
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Slovaška republika
|
R1370
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Slovenija
|
R1380
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Združeno kraljestvo Velika Britanija in Severna Irska
|
R1390
|
|
|
|
|
|
|
|
|
►M1
Skupaj za tveganje poplave v določenih regijah pred razpršitvijo
◄
|
R1400
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Severna Evropa
|
R1410
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zahodna Evropa
|
R1420
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vzhodna Evropa
|
R1430
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Južna Evropa
|
R1440
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Osrednja in zahodna Azija
|
R1450
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vzhodna Azija
|
R1460
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Južna in jugovzhodna Azija
|
R1470
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Oceanija
|
R1480
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Severna Afrika
|
R1490
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Južna Afrika
|
R1500
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Severna Amerika brez Združenih držav Amerike
|
R1510
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Karibi in Srednja Amerika
|
R1520
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vzhodna Južna Amerika
|
R1530
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Severna, južna in zahodna Južna Amerika
|
R1540
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Severovzhodne Združene države Amerike
|
R1550
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Jugovzhodne Združene države Amerike
|
R1560
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Srednjezahodne Združene države Amerike
|
R1570
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje naravnih katastrof – Poplava
|
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja
|
|
|
|
C0270
|
C0280
|
C0290
|
|
Republika Avstrija
|
R1260
|
|
|
|
|
Kraljevina Belgija
|
R1270
|
|
|
|
|
Republika Bolgarija
|
R1280
|
|
|
|
|
Češka republika
|
R1290
|
|
|
|
|
Švicarska konfederacija; Kneževina Lihtenštajn
|
R1300
|
|
|
|
|
Francoska republika [Razen otokov Guadeloupe, Martinik, Čezmorska skupnost Saint-Martin in Reunion]; Kneževina Monako; Kneževina Andora
|
R1310
|
|
|
|
|
Zvezna republika Nemčija
|
R1320
|
|
|
|
|
Republika Madžarska
|
R1330
|
|
|
|
|
Italijanska republika; Republika San Marino; Vatikanska mestna država
|
R1340
|
|
|
|
|
Republika Poljska
|
R1350
|
|
|
|
|
Romunija
|
R1360
|
|
|
|
|
Slovaška republika
|
R1370
|
|
|
|
|
Republika Slovenija
|
R1380
|
|
|
|
|
Združeno kraljestvo Velika Britanija in Severna Irska
|
R1390
|
|
|
|
|
►M1
Skupaj za tveganje poplave v določenih regijah pred razpršitvijo
◄
|
R1400
|
|
|
|
|
Severna Evropa
|
R1410
|
|
|
|
|
Zahodna Evropa
|
R1420
|
|
|
|
|
Vzhodna Evropa
|
R1430
|
|
|
|
|
Južna Evropa
|
R1440
|
|
|
|
|
Osrednja in zahodna Azija
|
R1450
|
|
|
|
|
Vzhodna Azija
|
R1460
|
|
|
|
|
Južna in jugovzhodna Azija
|
R1470
|
|
|
|
|
Oceanija
|
R1480
|
|
|
|
|
Severna Afrika
|
R1490
|
|
|
|
|
Južna Afrika
|
R1500
|
|
|
|
|
Severna Amerika brez Združenih držav Amerike
|
R1510
|
|
|
|
|
Karibi in Srednja Amerika
|
R1520
|
|
|
|
|
Vzhodna Južna Amerika
|
R1530
|
|
|
|
|
Severna, južna in zahodna Južna Amerika
|
R1540
|
|
|
|
|
Severovzhodne Združene države Amerike
|
R1550
|
|
|
|
|
Jugovzhodne Združene države Amerike
|
R1560
|
|
|
|
|
Srednjezahodne Združene države Amerike
|
R1570
|
|
|
|
|
Tveganje naravnih katastrof – Poplava
|
|
Ocena bruto prihodkov od premije, ki naj bi bili prejeti
|
Izpostavljenost
|
Določena bruto izguba
|
Faktor kapitalske zahteve za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
Scenarij A ali B
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
(nadalj.)
|
|
|
|
C0210
|
C0220
|
C0230
|
C0240
|
C0250
|
C0260
|
|
|
Zahodne Združene države Amerike
|
R1580
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj za tveganje poplave v drugih regijah pred razpršitvijo
|
R1590
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj za tveganje poplave v vseh regijah pred razpršitvijo
|
R1600
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Učinek razpršenosti med regijami
|
R1610
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj za tveganje poplave po razpršitvi
|
R1620
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje naravnih katastrof – Poplava
|
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja
|
|
|
|
C0270
|
C0280
|
C0290
|
|
Zahodne Združene države Amerike
|
R1580
|
|
|
|
|
Skupaj za tveganje poplave v drugih regijah pred razpršitvijo
|
R1590
|
|
|
|
|
Skupaj za tveganje poplave v vseh regijah pred razpršitvijo
|
R1600
|
|
|
|
|
Učinek razpršenosti med regijami
|
R1610
|
|
|
|
|
Skupaj za tveganje poplave po razpršitvi
|
R1620
|
|
|
|
|
Tveganje naravnih katastrof – Toča
|
|
Ocena bruto prihodkov od premije, ki naj bi bili prejeti
|
Izpostavljenost
|
Določena bruto izguba
|
Faktor kapitalske zahteve za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
Scenarij A ali B
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
(nadalj.)
|
|
|
|
C0300
|
C0310
|
C0320
|
C0330
|
C0340
|
C0350
|
|
|
Republika Avstrija
|
R1630
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Belgija
|
R1640
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M4
|
|
Češka republika
|
R01641
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼B
|
|
Švicarska konfederacija; Kneževina Lihtenštajn
|
R1650
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Francoska republika [Razen otokov Guadeloupe, Martinik, Čezmorska skupnost Saint-Martin in Reunion]; Kneževina Monako; Kneževina Andora
|
R1660
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zvezna republika Nemčija
|
R1670
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Italijanska republika; Republika San Marino; Vatikanska mestna država
|
R1680
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Veliko vojvodstvo Luksemburg
|
R1690
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Nizozemska
|
R1700
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼M4
|
|
Republika Slovenija
|
R01701
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼B
|
|
Kraljevina Španija
|
R1710
|
|
|
|
|
|
|
|
|
►M1
Skupaj za tveganje toče v določenih regijah pred razpršitvijo
◄
|
R1720
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Severna Evropa
|
R1730
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zahodna Evropa
|
R1740
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vzhodna Evropa
|
R1750
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Južna Evropa
|
R1760
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Osrednja in zahodna Azija
|
R1770
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vzhodna Azija
|
R1780
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Južna in jugovzhodna Azija
|
R1790
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Oceanija
|
R1800
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Severna Afrika
|
R1810
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Južna Afrika
|
R1820
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Severna Amerika brez Združenih držav Amerike
|
R1830
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Karibi in Srednja Amerika
|
R1840
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vzhodna Južna Amerika
|
R1850
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Severna, južna in zahodna Južna Amerika
|
R1860
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Severovzhodne Združene države Amerike
|
R1870
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Jugovzhodne Združene države Amerike
|
R1880
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Srednjezahodne Združene države Amerike
|
R1890
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zahodne Združene države Amerike
|
R1900
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj za tveganje toče v drugih regijah pred razpršitvijo
|
R1910
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj za tveganje toče v vseh regijah pred razpršitvijo
|
R1920
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Učinek razpršenosti med regijami
|
R1930
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj za tveganje toče po razpršitvi
|
R1940
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje naravnih katastrof – Toča
|
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja
|
|
|
|
C0360
|
C0370
|
C0380
|
|
Republika Avstrija
|
R1630
|
|
|
|
|
Kraljevina Belgija
|
R1640
|
|
|
|
|
Švicarska konfederacija; Kneževina Lihtenštajn
|
R1650
|
|
|
|
|
Francoska republika [Razen otokov Guadeloupe, Martinik, Čezmorska skupnost Saint-Martin in Reunion]; Kneževina Monako; Kneževina Andora
|
R1660
|
|
|
|
|
Zvezna republika Nemčija
|
R1670
|
|
|
|
|
Italijanska republika; Republika San Marino; Vatikanska mestna država
|
R1680
|
|
|
|
|
Veliko vojvodstvo Luksemburg
|
R1690
|
|
|
|
|
Kraljevina Nizozemska
|
R1700
|
|
|
|
|
Kraljevina Španija
|
R1710
|
|
|
|
|
►M1
Skupaj za tveganje toče v določenih regijah pred razpršitvijo
◄
|
R1720
|
|
|
|
|
Severna Evropa
|
R1730
|
|
|
|
|
Zahodna Evropa
|
R1740
|
|
|
|
|
Vzhodna Evropa
|
R1750
|
|
|
|
|
Južna Evropa
|
R1760
|
|
|
|
|
Osrednja in zahodna Azija
|
R1770
|
|
|
|
|
Vzhodna Azija
|
R1780
|
|
|
|
|
Južna in jugovzhodna Azija
|
R1790
|
|
|
|
|
Oceanija
|
R1800
|
|
|
|
|
Severna Afrika
|
R1810
|
|
|
|
|
Južna Afrika
|
R1820
|
|
|
|
|
Severna Amerika brez Združenih držav Amerike
|
R1830
|
|
|
|
|
Karibi in Srednja Amerika
|
R1840
|
|
|
|
|
Vzhodna Južna Amerika
|
R1850
|
|
|
|
|
Severna, južna in zahodna Južna Amerika
|
R1860
|
|
|
|
|
Severovzhodne Združene države Amerike
|
R1870
|
|
|
|
|
Jugovzhodne Združene države Amerike
|
R1880
|
|
|
|
|
Srednjezahodne Združene države Amerike
|
R1890
|
|
|
|
|
Zahodne Združene države Amerike
|
R1900
|
|
|
|
|
Skupaj za tveganje toče v drugih regijah pred razpršitvijo
|
R1910
|
|
|
|
|
Skupaj za tveganje toče v vseh regijah pred razpršitvijo
|
R1920
|
|
|
|
|
Učinek razpršenosti med regijami
|
R1930
|
|
|
|
|
Skupaj za tveganje toče po razpršitvi
|
R1940
|
|
|
|
|
Tveganje naravnih katastrof – Pogrezanje tal
|
|
Ocena bruto prihodkov od premije, ki naj bi bili prejeti
|
Izpostavljenost
|
Določena bruto izguba
|
Faktor kapitalske zahteve za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
|
|
|
C0390
|
C0400
|
C0410
|
C0420
|
C0430
|
C0440
|
|
Skupaj za tveganje pogrezanja tal pred razpršitvijo
|
R1950
|
|
|
|
|
|
|
|
Učinek razpršenosti med območji
|
R1960
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj za tveganje pogrezanja tal po razpršitvi
|
R1970
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje naravnih katastrof – Pogrezanje tal
|
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja
|
|
|
|
C0450
|
C0460
|
|
Skupaj za tveganje pogrezanja tal pred razpršitvijo
|
R1950
|
|
|
|
Učinek razpršenosti med območji
|
R1960
|
|
|
|
Skupaj za tveganje pogrezanja tal po razpršitvi
|
R1970
|
|
|
|
Tveganje katastrofe – Neproporcionalno premoženjsko pozavarovanje
|
|
Ocena prihodkov od premije, ki naj bi bili prejeti
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja
|
|
|
|
C0470
|
C0480
|
C0490
|
C0500
|
C0510
|
|
Neproporcionalno premoženjsko pozavarovanje
|
R2000
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje katastrof zaradi človeškega ravnanja – Avtomobilska odgovornost
|
|
Število vozil z limitom police nad 24 mio. EUR
|
Število vozil z limitom police pod ali enakim 24 mio. EUR
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri zavarovanju avtomobilske odgovornosti pred zmanjšanjem tveganja
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri zavarovanju avtomobilske odgovornosti po zmanjšanju tveganja
|
|
|
|
C0520
|
C0530
|
C0540
|
C0550
|
C0560
|
C0570
|
|
Zavarovanje avtomobilske odgovornosti
|
R2100
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje katastrof zaradi človeškega ravnanja – Trčenje tankerjev
|
|
Delež kapitalske zahteve za tveganje katastrofe pri pomorskem kasko zavarovanju pri tankerju t pred zmanjšanjem tveganja
|
Delež kapitalske zahteve za tveganje katastrofe pri pomorskem zavarovanju odgovornosti pri tankerju t pred zmanjšanjem tveganja
|
Delež kapitalske zahteve za tveganje katastrofe pri pomorskem zavarovanju odgovornosti v primeru izliva nafte pri tankerju t pred zmanjšanjem tveganja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri pomorskem zavarovanju za primer trčenja tankerjev pred zmanjšanjem tveganja
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
(nadalj.)
|
|
|
|
C0580
|
C0590
|
C0600
|
C0610
|
C0620
|
C0630
|
|
|
Trčenje tankerjev
|
R2200
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje katastrof zaradi človeškega ravnanja – Trčenje tankerjev
|
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri pomorskem zavarovanju za primer trčenja tankerjev po zmanjšanju tveganja
|
Ime plovila
|
|
|
|
C0640
|
C0650
|
|
Trčenje tankerjev
|
R2200
|
|
|
|
Tveganje katastrof zaradi človeškega ravnanja – Eksplozija ploščadi
|
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri zavarovanju škode pred zmanjšanjem tveganja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri zavarovanju za primer odstranitve razbitin pred zmanjšanjem tveganja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri zavarovanju za primer izgube dohodka iz proizvodnje pred zmanjšanjem tveganja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri zavarovanju za primer zajetja izliva ali zavarovanja izliva pred zmanjšanjem tveganja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri obveznostih iz zavarovanja in pozavarovanja odgovornosti pred zmanjšanjem tveganja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri pomorskem zavarovanju za primer eksplozije ploščadi pred zmanjšanjem tveganja
|
(nadalj.)
|
|
|
|
C0660
|
C0670
|
C0680
|
C0690
|
C0700
|
C0710
|
|
|
Pomorsko zavarovanje za primer eksplozije ploščadi
|
R2300
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje katastrof zaradi človeškega ravnanja – Eksplozija ploščadi
|
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri pomorskem zavarovanju za primer eksplozije ploščadi po zmanjšanju tveganja
|
Ime ploščadi
|
|
|
|
C0720
|
C0730
|
C0740
|
C0750
|
|
Pomorsko zavarovanje za primer eksplozije ploščadi
|
R2300
|
|
|
|
|
|
Tveganje katastrof zaradi človeškega ravnanja – Pomorsko
|
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri pomorskih zavarovanjih pred zmanjšanjem tveganja
|
Ocenjeno skupno zmanjšanje tveganja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri pomorskih zavarovanjih po zmanjšanju tveganja
|
|
|
|
C0760
|
C0770
|
C0780
|
|
Skupaj pred razpršitvijo
|
R2400
|
|
|
|
|
Razpršenost med vrstami dogodkov
|
R2410
|
|
|
|
|
▼M1
|
|
Skupaj po razpršitvi
|
R2420
|
|
|
|
▼M4
Število plovil
|
|
|
Število
|
|
|
|
C0781
|
|
Število plovil pod pragom 250 000 EUR
|
R2421
|
|
▼B
|
Tveganje katastrof zaradi človeškega ravnanja – Letalsko
|
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri letalskem kasko zavarovanju pred zmanjšanjem tveganja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri letalskem zavarovanju odgovornosti pred zmanjšanjem tveganja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri letalskih zavarovanjih pred zmanjšanjem tveganja
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri letalskih zavarovanjih po zmanjšanju tveganja
|
|
|
|
C0790
|
C0800
|
C0810
|
C0820
|
C0830
|
C0840
|
|
Bruto kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri letalskih zavarovanjih
|
R2500
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje katastrof zaradi človeškega ravnanja – Požarno
|
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri požarnih zavarovanjih pred zmanjšanjem tveganja
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri požarnih zavarovanjih po zmanjšanju tveganja
|
|
|
|
C0850
|
C0860
|
C0870
|
C0880
|
|
Transportno
|
R2600
|
|
|
|
|
|
Tveganje katastrof zaradi človeškega ravnanja – Odgovornost
|
|
Prihodki od premije v naslednjih 12 mesecih
|
Najvišja zagotovljena omejitev odgovornosti
|
Število škodnih zahtevkov
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri zavarovanjih odgovornosti pred zmanjšanjem tveganja
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri zavarovanjih odgovornosti po zmanjšanju tveganja
|
|
|
|
C0890
|
C0900
|
C0910
|
C0920
|
C0930
|
C0940
|
C0950
|
|
Poklicna odgovornost
|
R2700
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Delodajalčeva odgovornost
|
R2710
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Odgovornost članov uprav in nadzornih svetov
|
R2720
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druga odgovornost
|
R2730
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neproporcionalno pozavarovanje
|
R2740
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj
|
R2750
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje katastrof zaradi človeškega ravnanja – Odgovornost
|
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri zavarovanjih odgovornosti pred zmanjšanjem tveganja
|
Ocenjeno skupno zmanjšanje tveganja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri zavarovanjih odgovornosti po zmanjšanju tveganja
|
|
|
|
C0960
|
C0970
|
C0980
|
|
Skupaj pred razpršitvijo
|
R2800
|
|
|
|
|
Razpršenost med vrstami kritja
|
R2810
|
|
|
|
|
▼M1
|
|
Skupaj po razpršitvi
|
R2820
|
|
|
|
|
▼B
|
|
Tveganje katastrof zaradi človeškega ravnanja – Kreditno in kavcijsko – Neizpolnitev pomembne kreditne obveznosti
|
|
Izpostavljenost (posamezna ali skupinska)
|
Delež škode, ki jo povzroči scenarij
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri kreditnem in kavcijskem zavarovanju pred zmanjšanjem tveganja – Neizpolnitev pomembne kreditne obveznosti
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri kreditnem in kavcijskem zavarovanju po zmanjšanju tveganja – Neizpolnitev pomembne kreditne obveznosti
|
|
|
|
C0990
|
C1000
|
C1010
|
C1020
|
C1030
|
C1040
|
|
Največja izpostavljenost 1
|
R2900
|
|
|
|
|
|
|
|
Največja izpostavljenost 2
|
R2910
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj
|
R2920
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje katastrof zaradi človeškega ravnanja – Kreditno in kavcijsko – Tveganje recesije
|
|
Prihodki od premije v naslednjih 12 mesecih
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri kreditnem in kavcijskem zavarovanju pred zmanjšanjem tveganja – Tveganje recesije
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri kreditnem in kavcijskem zavarovanju po zmanjšanju tveganja – Tveganje recesije
|
|
|
|
C1050
|
C1060
|
C1070
|
C1080
|
C1090
|
|
Skupaj
|
R3000
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje katastrof zaradi človeškega ravnanja – Kreditno in kavcijsko
|
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri kreditnem in kavcijskem zavarovanju pred zmanjšanjem tveganja
|
Ocenjeno skupno zmanjšanje tveganja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri kreditnem in kavcijskem zavarovanju po zmanjšanju tveganja
|
|
|
|
C1100
|
C1110
|
C1120
|
|
Skupaj pred razpršitvijo
|
R3100
|
|
|
|
|
Razpršenost med vrstami dogodkov
|
R3110
|
|
|
|
|
▼M1
|
|
Skupaj po razpršitvi
|
R3120
|
|
|
|
|
▼B
|
|
Druga tveganja katastrofe neživljenjskih zavarovanj
|
|
Ocena bruto prihodkov od premije, ki naj bi bili prejeti
|
Kapitalska zahteva za druga tveganja katastrofe neživljenjskih zavarovanj pred zmanjšanjem tveganja
|
Ocenjeno skupno zmanjšanje tveganja
|
Kapitalska zahteva za druga tveganja katastrofe neživljenjskih zavarovanj po zmanjšanju tveganja
|
|
|
|
C1130
|
C1140
|
C1150
|
C1160
|
|
PLT zavarovanja razen pomorskih in letalskih
|
R3200
|
|
|
|
|
|
Neproporcionalna PLT pozavarovanja razen pomorskih in letalskih
|
R3210
|
|
|
|
|
|
Različne finančne izgube
|
R3220
|
|
|
|
|
|
Neproporcionalno pozavarovanje odgovornosti razen splošne odgovornosti
|
R3230
|
|
|
|
|
|
Neproporcionalno kreditno in kavcijsko pozavarovanje
|
R3240
|
|
|
|
|
|
Skupaj pred razpršitvijo
|
R3250
|
|
|
|
|
|
▼M1
|
|
Razpršenost med skupinami obveznosti
|
R3260
|
|
|
|
|
|
Skupaj po razpršitvi
|
R3270
|
|
|
|
|
|
▼B
|
|
|
|
Nezgodna smrt
|
Trajna nezmožnost za delo
|
►M4
◄
|
|
|
Tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj – Množične nezgode
|
|
Št. imetnikov polic
|
Skupna vrednost upravičenj, ki se morajo izplačati
|
Št. imetnikov polic
|
Skupna vrednost upravičenj, ki se morajo izplačati
|
►M4
◄
|
►M4
◄
|
(nadalj.)
|
|
|
|
C1170
|
C1180
|
C1190
|
C1200
|
►M4
◄
|
►M4
◄
|
|
|
Republika Avstrija
|
R3300
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Belgija
|
R3310
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Bolgarija
|
R3320
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Hrvaška
|
R3330
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Ciper
|
R3340
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Češka republika
|
R3350
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Danska
|
R3360
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Estonija
|
R3370
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Finska
|
R3380
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Francoska republika; Kneževina Monako; Kneževina Andora
|
R3390
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Helenska republika
|
R3400
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zvezna republika Nemčija
|
R3410
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Madžarska
|
R3420
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Islandija
|
R3430
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Irska
|
R3440
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Italijanska republika; Republika San Marino; Vatikanska mestna država
|
R3450
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Latvija
|
R3460
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Litva
|
R3470
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Veliko vojvodstvo Luksemburg
|
R3480
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Malta
|
R3490
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Nizozemska
|
R3500
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Norveška
|
R3510
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Poljska
|
R3520
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Portugalska republika
|
R3530
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Romunija
|
R3540
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Slovaška republika
|
R3550
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Slovenija
|
R3560
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Španija
|
R3570
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Švedska
|
R3580
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Švicarska konfederacija
|
R3590
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Združeno kraljestvo Velika Britanija in Severna Irska
|
R3600
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj za množične nezgode za vse države pred razpršitvijo
|
R3610
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Učinek razpršenosti med državami
|
R3620
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj za množične nezgode za vse države po razpršitvi
|
R3630
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nezmožnost za delo 12 mesecev
|
Zdravljenje
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
|
|
Tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj – Množične nezgode
|
|
Št. imetnikov polic
|
Skupna vrednost upravičenj, ki se morajo izplačati
|
Št. imetnikov polic
|
Skupna vrednost upravičenj, ki se morajo izplačati
|
(nadalj.)
|
|
|
|
C1230
|
C1240
|
C1250
|
C1260
|
C1270
|
C1280
|
|
|
Republika Avstrija
|
R3300
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Belgija
|
R3310
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Bolgarija
|
R3320
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Hrvaška
|
R3330
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Ciper
|
R3340
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Češka republika
|
R3350
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Danska
|
R3360
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Estonija
|
R3370
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Finska
|
R3380
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Francoska republika; Kneževina Monako; Kneževina Andora
|
R3390
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Helenska republika
|
R3400
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zvezna republika Nemčija
|
R3410
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Madžarska
|
R3420
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Islandija
|
R3430
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Irska
|
R3440
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Italijanska republika; Republika San Marino; Vatikanska mestna država
|
R3450
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Latvija
|
R3460
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Litva
|
R3470
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Veliko vojvodstvo Luksemburg
|
R3480
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Malta
|
R3490
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Nizozemska
|
R3500
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Norveška
|
R3510
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Poljska
|
R3520
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Portugalska republika
|
R3530
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Romunija
|
R3540
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Slovaška republika
|
R3550
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Slovenija
|
R3560
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Španija
|
R3570
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Švedska
|
R3580
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Švicarska konfederacija
|
R3590
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Združeno kraljestvo Velika Britanija in Severna Irska
|
R3600
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj za množične nezgode za vse države pred razpršitvijo
|
R3610
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Učinek razpršenosti med državami
|
R3620
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj za množične nezgode za vse države po razpršitvi
|
R3630
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj – Množične nezgode
|
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja
|
|
|
|
C1290
|
C1300
|
|
Republika Avstrija
|
R3300
|
|
|
|
Kraljevina Belgija
|
R3310
|
|
|
|
Republika Bolgarija
|
R3320
|
|
|
|
Republika Hrvaška
|
R3330
|
|
|
|
Republika Ciper
|
R3340
|
|
|
|
Češka republika
|
R3350
|
|
|
|
Kraljevina Danska
|
R3360
|
|
|
|
Republika Estonija
|
R3370
|
|
|
|
Republika Finska
|
R3380
|
|
|
|
Francoska republika; Kneževina Monako; Kneževina Andora
|
R3390
|
|
|
|
Helenska republika
|
R3400
|
|
|
|
Zvezna republika Nemčija
|
R3410
|
|
|
|
Republika Madžarska
|
R3420
|
|
|
|
Republika Islandija
|
R3430
|
|
|
|
Irska
|
R3440
|
|
|
|
Italijanska republika; Republika San Marino; Vatikanska mestna država
|
R3450
|
|
|
|
Republika Latvija
|
R3460
|
|
|
|
Republika Litva
|
R3470
|
|
|
|
Veliko vojvodstvo Luksemburg
|
R3480
|
|
|
|
Republika Malta
|
R3490
|
|
|
|
Kraljevina Nizozemska
|
R3500
|
|
|
|
Kraljevina Norveška
|
R3510
|
|
|
|
Republika Poljska
|
R3520
|
|
|
|
Portugalska republika
|
R3530
|
|
|
|
Romunija
|
R3540
|
|
|
|
Slovaška republika
|
R3550
|
|
|
|
Republika Slovenija
|
R3560
|
|
|
|
Kraljevina Španija
|
R3570
|
|
|
|
Kraljevina Švedska
|
R3580
|
|
|
|
Švicarska konfederacija
|
R3590
|
|
|
|
Združeno kraljestvo Velika Britanija in Severna Irska
|
R3600
|
|
|
|
Skupaj za množične nezgode za vse države pred razpršitvijo
|
R3610
|
|
|
|
Učinek razpršenosti med državami
|
R3620
|
|
|
|
Skupaj za množične nezgode za vse države po razpršitvi
|
R3630
|
|
|
|
Tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj – Koncentracija nezgod
|
|
Največje znano tveganje koncentracije nezgod
|
Nezgodna smrt
|
Trajna nezmožnost za delo
|
►M4
◄
|
Nezmožnost za delo 12 mesecev
|
Zdravljenje
|
|
|
|
Povprečna zavarovalna vsota
|
Povprečna zavarovalna vsota
|
►M4
◄
|
Povprečna zavarovalna vsota
|
Povprečna zavarovalna vsota
|
(nadalj.)
|
|
|
|
C1310
|
C1320
|
C1330
|
►M4
◄
|
C1350
|
C1360
|
|
|
Republika Avstrija
|
R3700
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Belgija
|
R3710
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Bolgarija
|
R3720
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Hrvaška
|
R3730
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Ciper
|
R3740
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Češka republika
|
R3750
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Danska
|
R3760
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Estonija
|
R3770
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Finska
|
R3780
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Francoska republika
|
R3790
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Helenska republika
|
R3800
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zvezna republika Nemčija
|
R3810
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Madžarska
|
R3820
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Islandija
|
R3830
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Irska
|
R3840
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Italijanska republika
|
R3850
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Latvija
|
R3860
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Litva
|
R3870
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Veliko vojvodstvo Luksemburg
|
R3880
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Malta
|
R3890
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Nizozemska
|
R3900
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Norveška
|
R3910
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Poljska
|
R3920
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Portugalska republika
|
R3930
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Romunija
|
R3940
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Slovaška republika
|
R3950
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Slovenija
|
R3960
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Španija
|
R3970
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Švedska
|
R3980
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Švicarska konfederacija
|
R3990
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Združeno kraljestvo Velika Britanija in Severna Irska
|
R4000
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj – Koncentracija nezgod
|
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja
|
|
|
|
C1370
|
C1380
|
C1390
|
C1400
|
|
Republika Avstrija
|
R3700
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Belgija
|
R3710
|
|
|
|
|
|
Republika Bolgarija
|
R3720
|
|
|
|
|
|
Republika Hrvaška
|
R3730
|
|
|
|
|
|
Republika Ciper
|
R3740
|
|
|
|
|
|
Češka republika
|
R3750
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Danska
|
R3760
|
|
|
|
|
|
Republika Estonija
|
R3770
|
|
|
|
|
|
Republika Finska
|
R3780
|
|
|
|
|
|
Francoska republika
|
R3790
|
|
|
|
|
|
Helenska republika
|
R3800
|
|
|
|
|
|
Zvezna republika Nemčija
|
R3810
|
|
|
|
|
|
Republika Madžarska
|
R3820
|
|
|
|
|
|
Republika Islandija
|
R3830
|
|
|
|
|
|
Irska
|
R3840
|
|
|
|
|
|
Italijanska republika
|
R3850
|
|
|
|
|
|
Republika Latvija
|
R3860
|
|
|
|
|
|
Republika Litva
|
R3870
|
|
|
|
|
|
Veliko vojvodstvo Luksemburg
|
R3880
|
|
|
|
|
|
Republika Malta
|
R3890
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Nizozemska
|
R3900
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Norveška
|
R3910
|
|
|
|
|
|
Republika Poljska
|
R3920
|
|
|
|
|
|
Portugalska republika
|
R3930
|
|
|
|
|
|
Romunija
|
R3940
|
|
|
|
|
|
Slovaška republika
|
R3950
|
|
|
|
|
|
Republika Slovenija
|
R3960
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Španija
|
R3970
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Švedska
|
R3980
|
|
|
|
|
|
Švicarska konfederacija
|
R3990
|
|
|
|
|
|
Združeno kraljestvo Velika Britanija in Severna Irska
|
R4000
|
|
|
|
|
|
Tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj – Koncentracija nezgod
|
|
Največje znano tveganje koncentracije nezgod
|
Nezgodna smrt
|
Trajna nezmožnost za delo
|
►M4
◄
|
Nezmožnost za delo 12 mesecev
|
Zdravljenje
|
|
|
|
Povprečna zavarovalna vsota
|
Povprečna zavarovalna vsota
|
►M4
◄
|
Povprečna zavarovalna vsota
|
Povprečna zavarovalna vsota
|
(nadalj.)
|
|
|
|
C1310
|
C1320
|
C1330
|
►M4
◄
|
C1350
|
C1360
|
|
|
Druge države, ki jih je treba upoštevati pri tveganju koncentracije nezgod
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C1410
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Država 1
|
R4010
|
|
|
|
|
|
|
|
|
…
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj – Koncentracija nezgod
|
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja
|
|
|
|
C1370
|
C1380
|
C1390
|
C1400
|
|
Druge države, ki jih je treba upoštevati pri tveganju koncentracije nezgod
|
|
|
|
|
|
|
C1410
|
|
|
|
|
|
|
Država 1
|
R4010
|
|
|
|
|
|
…
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj – Koncentracija nezgod
|
|
Največje znano tveganje koncentracije nezgod
|
Nezgodna smrt
|
Trajna nezmožnost za delo
|
►M4
◄
|
Nezmožnost za delo 12 mesecev
|
Zdravljenje
|
|
|
|
Povprečna zavarovalna vsota
|
Povprečna zavarovalna vsota
|
►M4
◄
|
Povprečna zavarovalna vsota
|
Povprečna zavarovalna vsota
|
(nadalj.)
|
|
|
|
C1310
|
C1320
|
C1330
|
►M4
◄
|
C1350
|
C1360
|
|
|
Skupaj za koncentracijo nezgod za vse države pred razpršitvijo
|
R4020
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Učinek razpršenosti med državami
|
R4030
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj za koncentracijo nezgod za vse države po razpršitvi
|
R4040
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj – Koncentracija nezgod
|
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja
|
|
|
|
|
|
C1370
|
C1380
|
C1390
|
C1400
|
|
Skupaj za koncentracijo nezgod za vse države pred razpršitvijo
|
R4020
|
|
|
|
|
|
Učinek razpršenosti med državami
|
R4030
|
|
|
|
|
|
Skupaj za koncentracijo nezgod za vse države po razpršitvi
|
R4040
|
|
|
|
|
|
Tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj – Pandemija
|
|
Izpad dohodka
|
Stroški zdravljenja
|
|
|
Število zavarovanih oseb
|
Skupna izpostavljenost pandemiji
|
Število zavarovanih oseb
|
Stroški zahtevkov na enoto pri bolnišničnem zdravljenju
|
Delež zavarovancev, ki koristijo bolnišnično zdravljenje
|
Stroški zahtevkov na enoto pri zdravniku
|
(nadalj.)
|
|
|
|
C1420
|
C1430
|
C1440
|
C1450
|
C1460
|
C1470
|
|
|
Republika Avstrija
|
R4100
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Belgija
|
R4110
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Bolgarija
|
R4120
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Hrvaška
|
R4130
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Ciper
|
R4140
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Češka republika
|
R4150
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Danska
|
R4160
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Estonija
|
R4170
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Finska
|
R4180
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Francoska republika
|
R4190
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Helenska republika
|
R4200
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zvezna republika Nemčija
|
R4210
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Madžarska
|
R4220
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Islandija
|
R4230
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Irska
|
R4240
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Italijanska republika
|
R4250
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Latvija
|
R4260
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Litva
|
R4270
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Veliko vojvodstvo Luksemburg
|
R4280
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Malta
|
R4290
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Nizozemska
|
R4300
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Norveška
|
R4310
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Poljska
|
R4320
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Portugalska republika
|
R4330
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Romunija
|
R4340
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Slovaška republika
|
R4350
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Slovenija
|
R4360
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Španija
|
R4370
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Švedska
|
R4380
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Švicarska konfederacija
|
R4390
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Združeno kraljestvo Velika Britanija in Severna Irska
|
R4400
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj – Pandemija
|
|
Stroški zdravljenja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja
|
|
Delež zavarovancev, ki obiščejo zdravnika
|
Stroški zahtevkov na enoto, kadar se ne koristi formalna zdravstvena oskrba
|
Delež zavarovancev, ki ne koristijo formalne zdravstvene oskrbe
|
|
|
|
C1480
|
C1490
|
C1500
|
C1510
|
C1520
|
C1530
|
C1540
|
|
Republika Avstrija
|
R4100
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Belgija
|
R4110
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Bolgarija
|
R4120
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Hrvaška
|
R4130
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Ciper
|
R4140
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Češka republika
|
R4150
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Danska
|
R4160
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Estonija
|
R4170
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Finska
|
R4180
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Francoska republika
|
R4190
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Helenska republika
|
R4200
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zvezna republika Nemčija
|
R4210
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Madžarska
|
R4220
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Islandija
|
R4230
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Irska
|
R4240
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Italijanska republika
|
R4250
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Latvija
|
R4260
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Litva
|
R4270
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Veliko vojvodstvo Luksemburg
|
R4280
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Malta
|
R4290
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Nizozemska
|
R4300
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Norveška
|
R4310
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Poljska
|
R4320
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Portugalska republika
|
R4330
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Romunija
|
R4340
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Slovaška republika
|
R4350
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Republika Slovenija
|
R4360
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Španija
|
R4370
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kraljevina Švedska
|
R4380
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Švicarska konfederacija
|
R4390
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Združeno kraljestvo Velika Britanija in Severna Irska
|
R4400
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpad dohodka
|
Stroški zdravljenja
|
|
|
Tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj – Pandemija
|
|
Število zavarovanih oseb
|
Skupna izpostavljenost pandemiji
|
Število zavarovanih oseb
|
Stroški zahtevkov na enoto pri bolnišničnem zdravljenju
|
Delež zavarovancev, ki koristijo bolnišnično zdravljenje
|
Stroški zahtevkov na enoto pri zdravniku
|
(nadalj.)
|
|
|
|
C1420
|
C1430
|
C1440
|
C1450
|
C1460
|
C1470
|
|
|
Druge države, ki jih je treba upoštevati pri tveganju pandemije
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C1550
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Država 1
|
R4410
|
|
|
|
|
|
|
|
|
…
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj za pandemijo za vse države
|
R4420
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Stroški zdravljenja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja
|
|
Tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj – Pandemija
|
|
Delež zavarovancev, ki obiščejo zdravnika
|
Stroški zahtevkov na enoto, kadar se ne koristi formalna zdravstvena oskrba
|
Delež zavarovancev, ki ne koristijo formalne zdravstvene oskrbe
|
|
|
|
C1480
|
C1490
|
C1500
|
C1510
|
C1520
|
C1530
|
C1540
|
|
Druge države, ki jih je treba upoštevati pri tveganju pandemije
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C1550
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Država 1
|
R4410
|
|
|
|
|
|
|
|
|
…
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj za pandemijo za vse države
|
R4420
|
|
|
|
|
|
|
|
S.28.01.01
Zahtevani minimalni kapital – samo življenjska ali samo neživljenjska zavarovanja ali pozavarovanja
Komponenta linearne formule za obveznosti iz neživljenjskih zavarovanj in pozavarovanj
|
|
|
C0010
|
|
Rezultat MCRNL
|
R0010
|
|
|
|
|
|
|
Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) najboljša ocena in ZTR, izračunane kot celota
|
Neto (brez pozavarovanja) obračunane premije v zadnjih 12 mesecih
|
|
|
|
|
|
C0020
|
C0030
|
|
Zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje za stroške zdravljenja
|
R0020
|
|
|
|
Zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje izpada dohodka
|
R0030
|
|
|
|
Nezgodno zavarovanje in nezgodno proporcionalno pozavarovanje zaposlenih
|
R0040
|
|
|
|
Zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje avtomobilske odgovornosti
|
R0050
|
|
|
|
Drugo zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje motornih vozil
|
R0060
|
|
|
|
Pomorsko, letalsko in transportno zavarovanje ter proporcionalno pozavarovanje
|
R0070
|
|
|
|
Požarno zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje ter zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje druge škode na premoženju
|
R0080
|
|
|
|
Splošno zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje odgovornosti
|
R0090
|
|
|
|
Kreditno in kavcijsko zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje
|
R0100
|
|
|
|
Zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje stroškov postopka
|
R0110
|
|
|
|
Zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje pomoči
|
R0120
|
|
|
|
Zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje različnih finančnih izgub
|
R0130
|
|
|
|
Neproporcionalno zdravstveno pozavarovanje
|
R0140
|
|
|
|
Neproporcionalno pozavarovanje odgovornosti
|
R0150
|
|
|
|
Neproporcionalno pomorsko, letalsko in transportno pozavarovanje
|
R0160
|
|
|
|
Neproporcionalno premoženjsko pozavarovanje
|
R0170
|
|
|
Komponenta linearne formule za obveznosti iz življenjskih zavarovanj in pozavarovanj
|
|
|
C0040
|
|
Rezultat MCRL
|
R0200
|
|
|
|
|
|
|
Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) najboljša ocena in ZTR, izračunane kot celota
|
Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) skupni rizični kapital
|
|
|
|
|
|
C0050
|
C0060
|
|
Zavarovalne obveznosti z udeležbo pri dobičku – zajamčena upravičenja
|
R0210
|
|
|
|
Zavarovalne obveznosti z udeležbo pri dobičku – prihodnja diskrecijska upravičenja
|
R0220
|
|
|
|
Obveznosti iz zavarovanj, vezanih na indeks ali enoto premoženja
|
R0230
|
|
|
|
Druge obveznosti iz življenjskih in zdravstvenih (po)zavarovanj
|
R0240
|
|
|
|
Skupni rizični kapital za vse obveznosti iz življenjskega (po)zavarovanja
|
R0250
|
|
|
Izračun skupnega minimalnega zahtevanega kapitala (MCR)
|
|
|
C0070
|
|
Linearni MCR
|
R0300
|
|
|
SCR
|
R0310
|
|
|
Zgornja meja MCR
|
R0320
|
|
|
Spodnja meja MCR
|
R0330
|
|
|
Kombinirani MCR
|
R0340
|
|
|
Absolutna spodnja meja (absolutni prag) MCR
|
R0350
|
|
|
|
|
C0070
|
|
Zahtevani minimalni kapital
|
R0400
|
|
S.28.02.01
Zahtevani minimalni kapital – Tako življenjska kot neživljenjska zavarovanja
|
|
|
Dejavnosti neživljenjskih zavarovanj
|
Dejavnosti življenjskih zavarovanj
|
|
Dejavnosti neživljenjskih zavarovanj
|
Dejavnosti življenjskih zavarovanj
|
|
|
|
Rezultat MCR(NL,NL)
|
Rezultat MCR(NL,L)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C0010
|
C0020
|
|
|
|
|
|
|
Komponenta linearne formule za obveznosti iz neživljenjskih zavarovanj in pozavarovanj
|
R0010
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) najboljša ocena in ZTR, izračunane kot celota
|
Neto (brez pozavarovanja) obračunane premije v zadnjih 12 mesecih
|
Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) najboljša ocena in ZTR, izračunane kot celota
|
Neto (brez pozavarovanja) obračunane premije v zadnjih 12 mesecih
|
|
|
|
|
|
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
|
Zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje za stroške zdravljenja
|
R0020
|
|
|
|
|
|
Zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje izpada dohodka
|
R0030
|
|
|
|
|
|
Nezgodno zavarovanje in nezgodno proporcionalno pozavarovanje zaposlenih
|
R0040
|
|
|
|
|
|
Zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje avtomobilske odgovornosti
|
R0050
|
|
|
|
|
|
Drugo zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje motornih vozil
|
R0060
|
|
|
|
|
|
Pomorsko, letalsko in transportno zavarovanje ter proporcionalno pozavarovanje
|
R0070
|
|
|
|
|
|
Požarno zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje ter zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje druge škode na premoženju
|
R0080
|
|
|
|
|
|
Splošno zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje odgovornosti
|
R0090
|
|
|
|
|
|
Kreditno in kavcijsko zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje
|
R0100
|
|
|
|
|
|
Zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje stroškov postopka
|
R0110
|
|
|
|
|
|
Zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje pomoči
|
R0120
|
|
|
|
|
|
Zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje različnih finančnih izgub
|
R0130
|
|
|
|
|
|
Neproporcionalno zdravstveno pozavarovanje
|
R0140
|
|
|
|
|
|
Neproporcionalno pozavarovanje odgovornosti
|
R0150
|
|
|
|
|
|
Neproporcionalno pomorsko, letalsko in transportno pozavarovanje
|
R0160
|
|
|
|
|
|
Neproporcionalno premoženjsko pozavarovanje
|
R0170
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dejavnosti neživljenjskih zavarovanj
|
Dejavnosti življenjskih zavarovanj
|
|
Dejavnosti neživljenjskih zavarovanj
|
Dejavnosti življenjskih zavarovanj
|
|
|
|
Rezultat MCR(L,NL)
|
Rezultat MCR(L,L)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C0070
|
C0080
|
|
|
|
|
|
|
Komponenta linearne formule za obveznosti iz življenjskih zavarovanj in pozavarovanj
|
R0200
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) najboljša ocena in ZTR, izračunane kot celota
|
Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) skupni rizični kapital
|
Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) najboljša ocena in ZTR, izračunane kot celota
|
Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) skupni rizični kapital
|
|
|
|
|
|
|
C0090
|
C0100
|
C0110
|
C0120
|
|
Zavarovalne obveznosti z udeležbo pri dobičku – zajamčena upravičenja
|
R0210
|
|
|
|
|
|
Zavarovalne obveznosti z udeležbo pri dobičku – prihodnja diskrecijska upravičenja
|
R0220
|
|
|
|
|
|
Obveznosti iz zavarovanj, vezanih na indeks ali enoto premoženja
|
R0230
|
|
|
|
|
|
Druge obveznosti iz življenjskih in zdravstvenih (po)zavarovanj
|
R0240
|
|
|
|
|
|
Skupni rizični kapital za vse obveznosti iz življenjskega (po)zavarovanja
|
R0250
|
|
|
|
|
Izračun skupnega minimalnega zahtevanega kapitala (MCR)
|
|
|
C0130
|
|
Linearni MCR
|
R0300
|
|
|
SCR
|
R0310
|
|
|
Zgornja meja MCR
|
R0320
|
|
|
Spodnja meja MCR
|
R0330
|
|
|
Kombinirani MCR
|
R0340
|
|
|
Absolutna spodnja meja (absolutni prag) MCR
|
R0350
|
|
|
|
|
C0130
|
|
Zahtevani minimalni kapital
|
R0400
|
|
|
Izračun teoretičnega MCR za neživljenjska in življenjska zavarovanja
|
|
Dejavnosti neživljenjskih zavarovanj
|
Dejavnosti življenjskih zavarovanj
|
|
|
|
C0140
|
C0150
|
|
Teoretični linearni MCR
|
R0500
|
|
|
|
Teoretični SCR brez pribitka (letni ali zadnji izračun)
|
R0510
|
|
|
|
Zgornja meja teoretičnega MCR
|
R0520
|
|
|
|
Spodnja meja teoretičnega MCR
|
R0530
|
|
|
|
Teoretični kombinirani MCR
|
R0540
|
|
|
|
Absolutna spodnja meja (prag) teoretičnega MCR
|
R0550
|
|
|
|
Teoretični MCR
|
R0560
|
|
|
S.29.01.01
Presežek sredstev nad obveznostmi
|
|
|
Leto N
|
Leto N–1
|
Variacija
|
|
Osnovna lastna sredstva pred odbitkom za udeležbe v drugih subjektih finančnega sektorja, kot je predvideno v členu 68 Delegirane uredbe (EU) 2015/35
|
|
C0010
|
C0020
|
C0030
|
|
Navadne delnice (skupaj z lastnimi delnicami)
|
R0010
|
|
|
|
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi z navadnimi delnicami
|
R0020
|
|
|
|
|
Ustanovni kapital, prispevki članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev družb za vzajemno zavarovanje ali družb, ki delujejo po načelu vzajemnosti
|
R0030
|
|
|
|
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje
|
R0040
|
|
|
|
|
Presežek sredstev
|
R0050
|
|
|
|
|
Prednostne delnice
|
R0060
|
|
|
|
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami
|
R0070
|
|
|
|
|
Uskladitvene rezerve pred odbitkom za udeležbe
|
R0080
|
|
|
|
|
Podrejene obveznosti
|
R0090
|
|
|
|
|
Znesek neto odloženih terjatev za davek
|
R0100
|
|
|
|
|
Druge postavke lastnih sredstev, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj
|
R0110
|
|
|
|
|
Variacija skupnih postavk osnovnih lastnih sredstev pred prilagoditvami
|
R0120
|
|
|
|
|
Variacija sestavnih delov uskladitvenih rezerv – Postavke, o katerih se poroča v okviru lastnih sredstev
|
|
|
|
|
|
Presežek sredstev nad obveznostmi (variacije osnovnih lastnih sredstev, pojasnjene s predlogami za analizo variacij)
|
R0130
|
|
|
|
|
Lastne delnice
|
R0140
|
|
|
|
|
Predvidljive dividende, razdelitve in dajatve
|
R0150
|
|
|
|
|
Druge postavke osnovnih lastnih sredstev
|
R0160
|
|
|
|
|
Omejene postavke lastnih sredstev zaradi omejenih skladov in usklajevanja
|
R0170
|
|
|
|
|
Skupna variacija uskladitvenih rezerv
|
R0180
|
|
|
|
|
Povzetek analize variacije presežka sredstev nad obveznostmi
|
|
|
|
|
|
Variacije zaradi naložb in finančnih obveznosti
|
R0190
|
|
|
|
|
►M1
Variacije zaradi neto zavarovalno-tehničnih rezervacij ◄
|
R0200
|
|
|
|
|
Variacije v kapitalskih postavkah osnovnih lastnih sredstev in drugih odobrenih postavkah
|
R0210
|
|
|
|
|
Variacije v poziciji v zvezi z odloženimi davki
|
R0220
|
|
|
|
|
Davek od dobička v obdobju poročanja
|
R0230
|
|
|
|
|
Izplačilo dividend
|
R0240
|
|
|
|
|
Druge variacije v presežku sredstev nad obveznostmi
|
R0250
|
|
|
|
S.29.02.01
Presežek sredstev nad obveznostmi – pojasnjen z naložbami in finančnimi obveznostmi
|
Analiza sprememb, ki vplivajo na presežek sredstev nad obveznostmi
|
|
|
|
Od tega spremembe vrednosti, ki vplivajo na presežek sredstev nad obveznostmi
|
|
C0010
|
|
Spremembe vrednosti pri naložbah
|
R0010
|
|
|
Spremembe vrednosti pri lastnih delnicah
|
R0020
|
|
|
Spremembe vrednosti pri finančnih obveznostih in podrejenih obveznostih
|
R0030
|
|
|
Od tega prihodki in odhodki iz naložb, ki vplivajo na presežek sredstev nad obveznostmi
|
|
|
|
Prihodki od naložb
|
R0040
|
|
|
Odhodki za naložbe, vključno z obrestmi pri podrejenih in finančnih obveznostih
|
R0050
|
|
|
Variacija v presežku sredstev nad obveznostmi, pojasnjena z upravljanjem naložb in finančnih obveznosti
|
R0060
|
|
|
Podrobnosti o prihodkih od naložb
|
|
|
|
Dividende
|
R0070
|
|
|
Obresti
|
R0080
|
|
|
Najemnine
|
R0090
|
|
|
Drugo
|
R0100
|
|
S.29.03.01
Presežek sredstev nad obveznostmi – pojasnjen z zavarovalno-tehničnimi rezervacijami
|
Od tega naslednja razčlenitev variacije v najboljši oceni – Analiza po pogodbenih letih, če je smiselno
|
|
ŽIVLJENJSKA ZAVAROVANJA
|
NEŽIVLJENJSKA ZAVAROVANJA
|
|
|
|
Skupaj s pozavarovanjem
|
Skupaj s pozavarovanjem
|
|
|
|
C0010
|
C0020
|
|
Začetna najboljša ocena
|
R0010
|
|
|
|
Izredni elementi, ki so vzrok za preračun začetne najboljše ocene
|
R0020
|
|
|
|
Spremembe obsega
|
R0030
|
|
|
|
Spremembe vrednosti tujih valut
|
R0040
|
|
|
|
Najboljša ocena za tveganja, sprejeta v obdobju
|
R0050
|
|
|
|
Variacija najboljše ocene zaradi odprave diskonta – Tveganja, sprejeta pred obdobjem
|
R0060
|
|
|
|
Variacija najboljše ocene zaradi napovedanih prilivov in odlivov v letu N – Tveganja, sprejeta pred obdobjem
|
R0070
|
|
|
|
Variacija najboljše ocene zaradi izkušenj – Tveganja, sprejeta pred obdobjem
|
R0080
|
|
|
|
Variacija najboljše ocene zaradi sprememb neekonomskih predpostavk – Tveganja, sprejeta pred obdobjem
|
R0090
|
|
|
|
Variacija najboljše ocene zaradi sprememb gospodarskega okolja – Tveganja, sprejeta pred obdobjem
|
R0100
|
|
|
|
Druge spremembe, ki niso pojasnjene drugje
|
R0110
|
|
|
|
Končna najboljša ocena
|
R0120
|
|
|
|
|
|
ŽIVLJENJSKA ZAVAROVANJA
|
NEŽIVLJENJSKA ZAVAROVANJA
|
|
|
|
Izterljivi zneski iz pozavarovalnih pogodb
|
Izterljivi zneski iz pozavarovalnih pogodb
|
|
|
|
C0030
|
C0040
|
|
Začetna najboljša ocena
|
R0130
|
|
|
|
Končna najboljša ocena
|
R0140
|
|
|
Od tega naslednja razčlenitev variacije v najboljši oceni – Analiza po letih nezgode, če je smiselno
|
|
|
ŽIVLJENJSKA ZAVAROVANJA
|
NEŽIVLJENJSKA ZAVAROVANJA
|
|
|
|
Skupaj s pozavarovanjem
|
Skupaj s pozavarovanjem
|
|
|
|
C0050
|
C0060
|
|
Začetna najboljša ocena
|
R0150
|
|
|
|
Izredni elementi, ki so vzrok za preračun začetne najboljše ocene
|
R0160
|
|
|
|
Spremembe obsega
|
R0170
|
|
|
|
Spremembe vrednosti tujih valut
|
R0180
|
|
|
|
Variacija najboljše ocene za tveganja, krita po obdobju
|
R0190
|
|
|
|
Variacija najboljše ocene za tveganja, krita v obdobju
|
R0200
|
|
|
|
Variacija najboljše ocene zaradi odprave diskonta – Tveganja, krita pred obdobjem
|
R0210
|
|
|
|
Variacija najboljše ocene zaradi napovedanih prilivov in odlivov v letu N – Tveganja, krita pred obdobjem
|
R0220
|
|
|
|
Variacija najboljše ocene zaradi izkušenj in drugih virov – Tveganja, krita pred obdobjem
|
R0230
|
|
|
|
Variacija najboljše ocene zaradi sprememb neekonomskih predpostavk – Tveganja, krita pred obdobjem
|
R0240
|
|
|
|
Variacija najboljše ocene zaradi sprememb gospodarskega okolja – Tveganja, krita pred obdobjem
|
R0250
|
|
|
|
Druge spremembe, ki niso pojasnjene drugje
|
R0260
|
|
|
|
Končna najboljša ocena
|
R0270
|
|
|
|
|
|
ŽIVLJENJSKA ZAVAROVANJA
|
NEŽIVLJENJSKA ZAVAROVANJA
|
|
|
|
Izterljivi zneski iz pozavarovalnih pogodb
|
Izterljivi zneski iz pozavarovalnih pogodb
|
|
|
|
C0070
|
C0080
|
|
Začetna najboljša ocena
|
R0280
|
|
|
|
Končna najboljša ocena
|
R0290
|
|
|
Od tega prilagoditve zavarovalno-tehničnih rezervacij v zvezi z ovrednotenjem pogodb, vezanih na enoto premoženja, teoretično z učinkom nevtralizacije na sredstva nad obveznostmi
|
|
|
ŽIVLJENJSKA ZAVAROVANJA
|
|
|
|
C0090
|
|
▼M3
|
|
Neto variacija za posle, povezane z indeksom ali enoto premoženja
|
R0300
|
|
|
▼B
|
Zavarovalno-tehnični tokovi, ki vplivajo na zavarovalno-tehnične rezervacije
|
|
|
ŽIVLJENJSKA ZAVAROVANJA
|
NEŽIVLJENJSKA ZAVAROVANJA
|
|
|
|
C0100
|
C0110
|
|
Obračunane premije v obdobju
|
R0310
|
|
|
|
Zahtevki in prejemki v obdobju, brez iztržkov od prodaje rešenega premoženja in subrogacije
|
R0320
|
|
|
|
Odhodki (brez odhodkov za naložbe)
|
R0330
|
|
|
|
Skupaj zavarovalno-tehnični tokovi pri bruto zavarovalno-tehničnih rezervacijah
|
R0340
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnični tokovi v zvezi s pozavarovanji v obdobju (prejeti izterljivi zneski brez plačanih premij)
|
R0350
|
|
|
Variacija v presežku sredstev nad obveznostmi, pojasnjena z zavarovalno-tehničnimi rezervacijami
|
|
|
ŽIVLJENJSKA ZAVAROVANJA
|
NEŽIVLJENJSKA ZAVAROVANJA
|
|
|
|
C0120
|
C0130
|
|
Bruto zavarovalno-tehnične rezervacije
|
R0360
|
|
|
|
Izterljivi zneski iz pozavarovalnih pogodb
|
R0370
|
|
|
S.29.04.01
Podrobna analiza po obdobjih – Zavarovalno-tehnični tokovi v primerjavi z zavarovalno-tehničnimi rezervacijami
Podrobna analiza po obdobjih – Zavarovalno-tehnični tokovi v primerjavi z zavarovalno-tehničnimi rezervacijami – Pogodbeno leto
|
|
|
Vrsta poslovanja
|
|
|
|
|
Z0010
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tveganja, sprejeta v obdobju
|
Tveganja, sprejeta pred obdobjem
|
|
|
|
C0010
|
C0020
|
|
Obračunane premije pri sklenjenih pogodbah v obdobju
|
R0010
|
|
|
|
Zahtevki in prejemki – brez iztržkov od prodaje rešenega premoženja in subrogacije
|
R0020
|
|
|
|
Odhodki (povezani z zavarovalnimi in pozavarovalnimi obveznostmi)
|
R0030
|
|
|
|
Variacija najboljše ocene
|
R0040
|
|
|
|
Variacija ZTR kot celote
|
R0050
|
|
|
|
▼M3
|
|
Neto variacija za posle, povezane z indeksom ali enoto premoženja
|
R0060
|
|
|
|
▼B
|
|
Skupaj
|
R0070
|
|
|
Podrobna analiza po obdobjih – Zavarovalno-tehnični tokovi v primerjavi z zavarovalno-tehničnimi rezervacijami – Leto nezgode
|
|
|
Tveganja, krita po obdobju
|
Tveganja, krita v obdobju
|
Tveganja, krita pred obdobjem
|
|
|
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
|
▼M3
|
|
Obračunane premije
|
R0080
|
|
|
|
|
▼B
|
|
Zahtevki in prejemki – brez iztržkov od prodaje rešenega premoženja in subrogacije
|
R0090
|
|
|
|
|
Odhodki (povezani z zavarovalnimi in pozavarovalnimi obveznostmi)
|
R0100
|
|
|
|
|
Variacija najboljše ocene
|
R0110
|
|
|
|
|
Variacija ZTR kot celote
|
R0120
|
|
|
|
|
▼M3
|
|
Neto variacija za posle, povezane z indeksom ali enoto premoženja
|
R0130
|
|
|
|
|
▼B
|
|
Skupaj
|
R0140
|
|
|
|
S.30.01.01
Fakultativna kritja za posle življenjskega in neživljenjskega zavarovanja – osnovni podatki
Fakultativna kritja, neživljenjska zavarovanja (10 najpomembnejših tveganj v smislu pozavarovane izpostavljenosti)
|
Vrsta poslovanja
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Z0010
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Koda programa pozavarovanja
|
Identifikacijska koda tveganja
|
Identifikacijska koda fakultativne pozavarovalne pogodbe
|
Končno pozavarovanje ali podobni dogovori
|
Proporcionalno
|
Navedba podjetja/osebe, na katero se nanaša tveganje
|
Opis tveganja
|
Opis kategorije tveganja, ki se krije
|
Obdobje veljavnosti (datum začetka)
|
Obdobje veljavnosti (datum izteka)
|
(nadalj.)
|
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
C0090
|
C0100
|
C0110
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Valuta
|
Zavarovalna vsota
|
Vrsta zavarovalnega modela
|
Znesek po zavarovalnem modelu
|
Vsota, pozavarovana na fakultativni podlagi, pri vseh pozavarovateljih
|
Premija za fakultativno pozavarovanje, cedirana vsem pozavarovateljem, za 100 % oddaje v pozavarovanje
|
Provizija za fakultativno pozavarovanje
|
|
C0120
|
C0130
|
C0140
|
C0150
|
C0160
|
C0170
|
C0180
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Fakultativna kritja, življenjska zavarovanja (10 najpomembnejših tveganj v smislu pozavarovane izpostavljenosti)
|
Vrsta poslovanja
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
►M2
Z0020
◄
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Koda programa pozavarovanja
|
Identifikacijska koda tveganja
|
Identifikacijska koda fakultativne pozavarovalne pogodbe
|
Končno pozavarovanje ali podobni dogovori
|
Proporcionalno
|
Navedba podjetja/osebe, na katero se nanaša tveganje
|
Opis kategorije tveganja, ki se krije
|
Obdobje veljavnosti (datum začetka)
|
Obdobje veljavnosti (datum izteka)
|
Valuta
|
(nadalj.)
|
|
C0190
|
C0200
|
C0210
|
C0220
|
C0230
|
C0240
|
C0250
|
C0260
|
C0270
|
C0280
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalna vsota
|
Rizični kapital
|
Vsota, pozavarovana na fakultativni podlagi, pri vseh pozavarovateljih
|
Premija za fakultativno pozavarovanje, cedirana vsem pozavarovateljem, za 100 % oddaje v pozavarovanje
|
Provizija za fakultativno pozavarovanje
|
|
C0290
|
C0300
|
C0310
|
C0320
|
C0330
|
|
|
|
|
|
|
S.30.02.01
Fakultativna kritja za posle življenjskega in neživljenjskega zavarovanja – podatki o deležih
Fakultativna kritja, neživljenjska zavarovanja (10 najpomembnejših tveganj v smislu pozavarovane izpostavljenosti)
|
Vrsta poslovanja
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Z0010
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Koda programa pozavarovanja
|
Identifikacijska koda tveganja
|
Identifikacijska koda fakultativne pozavarovalne pogodbe
|
Koda pozavarovatelja
|
Vrsta kode pozavarovatelja
|
Koda posrednika
|
Vrsta kode posrednika
|
Koda dejavnosti posrednika
|
Delež pozavarovatelja (%)
|
Valuta
|
Vsota, pozavarovana fakultativno pri pozavarovatelju
|
Cedirana premija za fakultativno pozavarovanje
|
Opombe
|
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
C0090
|
C0100
|
C0110
|
C0120
|
C0130
|
C0140
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Fakultativna kritja, življenjska zavarovanja (10 najpomembnejših tveganj v smislu pozavarovane izpostavljenosti)
|
Vrsta poslovanja
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
►M2
Z0020
◄
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Koda programa pozavarovanja
|
Identifikacijska koda tveganja
|
Identifikacijska koda fakultativne pozavarovalne pogodbe
|
Koda pozavarovatelja
|
Vrsta kode pozavarovatelja
|
Koda posrednika
|
Vrsta kode posrednika
|
Koda dejavnosti posrednika
|
Delež pozavarovatelja (%)
|
Valuta
|
Vsota, pozavarovana fakultativno pri pozavarovatelju
|
Cedirana premija za fakultativno pozavarovanje
|
Opombe
|
|
C0150
|
C0160
|
C0170
|
C0180
|
C0190
|
C0200
|
C0210
|
C0220
|
C0230
|
C0240
|
C0250
|
C0260
|
C0270
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Informacije o pozavarovateljih in posrednikih
|
Koda pozavarovatelja
|
Vrsta kode pozavarovatelja
|
Zakonito ime pozavarovatelja
|
Vrsta pozavarovatelja
|
Rezidenčna država
|
Zunanja bonitetna ocena imenovane ECAI
|
Imenovana ECAI
|
Stopnja kreditne kvalitete
|
Notranja bonitetna ocena
|
|
C0280
|
C0290
|
C0300
|
C0310
|
C0320
|
C0330
|
C0340
|
C0350
|
C0360
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Koda posrednika
|
Vrsta kode posrednika
|
Zakonito ime posrednika
|
|
C0370
|
C0380
|
C0390
|
|
|
|
|
S.30.03.01
Program oddajanja v pozavarovanje – osnovni podatki
|
Koda programa pozavarovanja
|
Identifikacijska koda pogodbe
|
Progresivna številka oddelka v pogodbi
|
Progresivna številka presežka/plasti v programu
|
Količina presežka/plasti v programu
|
Končno pozavarovanje ali podobni dogovori
|
Vrsta poslovanja
|
Opis kategorije tveganja, ki se krije
|
Vrsta pozavarovalne pogodbe
|
Vključitev pozavarovalnega kritja za katastrofe
|
Obdobje veljavnosti (datum začetka)
|
(nadalj.)
|
|
C0010
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
C0090
|
C0100
|
C0110
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Obdobje veljavnosti (datum izteka)
|
Valuta
|
Vrsta zavarovalnega modela
|
Ocenjeni prihodki od osnovnih premij (XL-ESPI)
|
Ocenjeni bruto prihodki od premij iz naslova pozavarovalne pogodbe (prop. in neprop.)
|
Združene odbitne franšize (znesek)
|
Združene odbitne franšize (%)
|
Zadržanje ali prioriteta (znesek)
|
Zadržanje ali prioriteta (%)
|
Omejitev (znesek)
|
Omejitev (%)
|
(nadalj.)
|
|
C0120
|
C0130
|
C0140
|
C0150
|
C0160
|
C0170
|
C0180
|
C0190
|
C0200
|
C0210
|
C0220
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Najvišje kritje na tveganje ali na dogodek
|
Najvišje kritje na pozavarovalno pogodbo
|
Število obnovitev pozavarovalnega kritja
|
Opisi obnovitev pozavarovalnega kritja
|
Najvišja provizija za oddajo v pozavarovanje
|
Najnižja provizija za oddajo v pozavarovanje
|
Pričakovana provizija za oddajo v pozavarovanje
|
Najvišja provizija za oddajo v retrocesijo
|
Najnižja provizija za oddajo v retrocesijo
|
Pričakovana provizija za oddajo v retrocesijo
|
Najvišja provizija iz dobička
|
(nadalj.)
|
|
C0230
|
C0240
|
C0250
|
C0260
|
C0270
|
C0280
|
C0290
|
C0300
|
C0310
|
C0320
|
C0330
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Najnižja provizija iz dobička
|
Pričakovana provizija iz dobička
|
XL stopnja 1
|
XL stopnja 2
|
XL pavšalna premija
|
|
C0340
|
C0350
|
C0360
|
C0370
|
C0380
|
|
|
|
|
|
|
S.30.04.01
Program oddajanja v pozavarovanje – podatki o deležih
|
Koda programa pozavarovanja
|
Identifikacijska koda pogodbe
|
Progresivna številka oddelka v pogodbi
|
Progresivna številka presežka/plasti v programu
|
Koda pozavarovatelja
|
Vrsta kode pozavarovatelja
|
Koda posrednika
|
Vrsta kode posrednika
|
Koda dejavnosti posrednika
|
Delež pozavarovatelja (%)
|
(nadalj.)
|
|
C0010
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
C0090
|
C0100
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Cedirana izpostavljenost za pozavarovateljev delež
(znesek)
|
Vrsta zavarovanja s premoženjem (če je smiselno)
|
Opis limita zavarovanja s premoženjem pozavarovatelja
|
Koda ponudnika zavarovanja s premoženjem (če je smiselno)
|
Vrsta kode ponudnika zavarovanja s premoženjem
|
Ocenjena premija za oddajo v pozavarovanje za pozavarovateljev delež
|
Opombe
|
►M3
Ime ponudnika zavarovanja s premoženjem (če je smiselno)
◄
|
|
C0110
|
C0120
|
C0130
|
C0140
|
C0150
|
C0160
|
C0170
|
►M3
C0320
◄
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Informacije o pozavarovateljih in posrednikih
|
Koda pozavarovatelja
|
Vrsta kode pozavarovatelja
|
Zakonito ime pozavarovatelja
|
Vrsta pozavarovatelja
|
Rezidenčna država
|
Zunanja bonitetna ocena imenovane ECAI
|
Imenovana ECAI
|
Stopnja kreditne kvalitete
|
Notranja bonitetna ocena
|
|
C0180
|
C0190
|
C0200
|
C0210
|
C0220
|
C0230
|
C0240
|
C0250
|
C0260
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Koda posrednika
|
Vrsta kode posrednika
|
Zakonito ime posrednika
|
|
C0270
|
C0280
|
C0290
|
|
|
|
|
|
Koda ponudnika zavarovanja s premoženjem (če je smiselno)
|
Vrsta kode ponudnika zavarovanja s premoženjem (če je smiselno)
|
►M3
◄
|
|
C0300
|
C0310
|
►M3
◄
|
|
|
|
|
S.31.01.01
Delež pozavarovateljev (vključno s končnim pozavarovanjem in namenskimi družbami)
|
Koda pozavarovatelja
|
Vrsta kode pozavarovatelja
|
Izterljivi zneski iz pozavarovalnih pogodb: Zavarovalno-tehnične rezervacije za prenosne premije, neživljenjska zavarovanja, vključno z NSLT zdravstvenimi zavarovanji
|
Izterljivi zneski iz pozavarovalnih pogodb: Škodne rezervacije, neživljenjska zavarovanja, vključno z NSLT zdravstvenimi zavarovanji
|
Izterljivi zneski iz pozavarovalnih pogodb: Zavarovalno-tehnične rezervacije, življenjska zavarovanja, vključno s SLT zdravstvenimi zavarovanji
|
Prilagoditev za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke
|
Izterljivi zneski iz pozavarovalnih pogodb: Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj
|
Neto terjatve
|
Sredstva, ki jih je kot zavarovanje zagotovil pozavarovatelj
|
Finančna jamstva
|
Gotovinski depoziti
|
Skupaj prejeta jamstva
|
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
C0090
|
C0100
|
C0110
|
C0120
|
C0130
|
C0140
|
C0150
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Informacije o pozavarovateljih
|
Koda pozavarovatelja
|
Vrsta kode pozavarovatelja
|
Zakonito ime pozavarovatelja
|
Vrsta pozavarovatelja
|
Rezidenčna država
|
Zunanja bonitetna ocena imenovane ECAI
|
Imenovana ECAI
|
Stopnja kreditne kvalitete
|
Notranja bonitetna ocena
|
|
C0160
|
C0170
|
C0180
|
C0190
|
C0200
|
C0210
|
C0220
|
C0230
|
C0240
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.31.01.04
Delež pozavarovateljev (vključno s končnim pozavarovanjem in namenskimi družbami)
|
Zakonito ime pozavarovanega podjetja
|
Identifikacijska koda podjetja
|
Vrsta identifikacijske kode podjetja
|
Koda pozavarovatelja
|
Vrsta kode pozavarovatelja
|
Izterljivi zneski iz pozavarovalnih pogodb: Zavarovalno-tehnične rezervacije za prenosne premije, neživljenjska zavarovanja, vključno z NSLT zdravstvenimi zavarovanji
|
Izterljivi zneski iz pozavarovalnih pogodb: Škodne rezervacije, neživljenjska zavarovanja, vključno z NSLT zdravstvenimi zavarovanji
|
Izterljivi zneski iz pozavarovalnih pogodb: Zavarovalno-tehnične rezervacije, življenjska zavarovanja, vključno s SLT zdravstvenimi zavarovanji
|
Prilagoditev za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke
|
(nadalj.)
|
|
C0010
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
C0090
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izterljivi zneski iz pozavarovalnih pogodb: Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj
|
Neto terjatve
|
Sredstva, ki jih je kot zavarovanje zagotovil pozavarovatelj
|
Finančna jamstva
|
Gotovinski depoziti
|
Skupaj prejeta jamstva
|
|
C0100
|
C0110
|
C0120
|
C0130
|
C0140
|
C0150
|
|
|
|
|
|
|
|
Informacije o pozavarovateljih
|
Koda pozavarovatelja
|
Vrsta kode pozavarovatelja
|
Zakonito ime pozavarovatelja
|
Vrsta pozavarovatelja
|
Rezidenčna država
|
Zunanja bonitetna ocena imenovane ECAI
|
Imenovana ECAI
|
Stopnja kreditne kvalitete
|
Notranja bonitetna ocena
|
|
C0160
|
C0170
|
C0180
|
C0190
|
C0200
|
C0210
|
C0220
|
C0230
|
C0240
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.31.02.01
Namenske družbe
▼M1
|
Notranja koda namenske družbe
|
Vrsta kode namenske družbe
|
ID koda menic namenske družbe ali drugega izdanega mehanizma za financiranje
|
Vrsta ID kode menic namenske družbe ali drugega izdanega mehanizma za financiranje
|
Vrste poslovanja, na katere se nanaša listinjenje prek namenske družbe
|
Vrsta sprožilnega dogodka v namenski družbi
|
Pogodbeni sprožilni dogodek
|
Isti sprožilni dogodek kot v portfelju cedenta, ki je osnova?
|
Osnovno tveganje, ki izhaja iz strukture za prenos tveganj
|
Osnovno tveganje, ki izhaja iz pogodbenih pogojev
|
(nadalj.)
|
|
C0030
|
C0210
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
C0090
|
C0100
|
C0110
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼B
|
Sredstva namenske družbe, namensko ločena za poravnavo obveznosti, povezanih s cedenti
|
Druga sredstva namenske družbe, ki niso povezana s cedenti, za katera lahko obstaja regresna pravica
|
Druge regresne pravice, ki izhajajo iz listinjenja
|
Skupaj najvišje možne obveznosti iz namenskih družb v okviru zavarovalne police
|
Namenska družba v celoti pokriva obveznosti cedenta v celotnem obdobju poročanja
|
Tekoči izterljivi zneski iz namenskih družb
|
Navedba pomembnih naložb v posesti cedenta v namenski družbi
|
Se sredstva iz listinjenja v zvezi s cedentom držijo v skrbništvu pri drugi tretji osebi, ki ni cedent/sponzor?
|
|
C0120
|
C0130
|
C0140
|
C0150
|
C0160
|
C0170
|
C0180
|
C0190
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Informacije o namenskih družbah
|
Notranja koda namenske družbe
|
Vrsta kode namenske družbe
|
Pravni status namenske družbe
|
Ime namenske družbe
|
Matična številka namenske družbe
|
Država, ki je izdala dovoljenje namenski družbi
|
Pogoji dovoljenja namenske družbe
|
Zunanja bonitetna ocena imenovane ECAI
|
Imenovana ECAI
|
Stopnja kreditne kvalitete
|
Notranja bonitetna ocena
|
|
C0200
|
C0210
|
C0220
|
C0230
|
C0240
|
C0250
|
C0260
|
C0270
|
C0280
|
C0290
|
C0300
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.31.02.04
Namenske družbe
▼M1
|
Zakonito ime pozavarovanega podjetja
|
Identifikacijska koda podjetja
|
Notranja koda namenske družbe
|
Vrsta kode namenske družbe
|
ID koda menic namenske družbe ali drugega izdanega mehanizma za financiranje
|
Vrsta ID kode menic namenske družbe ali drugega izdanega mehanizma za financiranje
|
Vrste poslovanja, na katere se nanaša listinjenje prek namenske družbe
|
Vrsta sprožilnega dogodka v namenski družbi
|
Pogodbeni sprožilni dogodek
|
Isti sprožilni dogodek kot v portfelju cedenta, ki je osnova?
|
Osnovno tveganje, ki izhaja iz strukture za prenos tveganj
|
(nadalj.)
|
|
C0010
|
C0020
|
C0030
|
C0210
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
C0090
|
C0100
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
▼B
|
Osnovno tveganje, ki izhaja iz pogodbenih pogojev
|
Sredstva namenske družbe, namensko ločena za poravnavo obveznosti, povezanih s cedenti
|
Druga sredstva namenske družbe, ki niso povezana s cedenti, za katera lahko obstaja regresna pravica
|
Druge regresne pravice, ki izhajajo iz listinjenja
|
Skupaj najvišje možne obveznosti iz namenskih družb v okviru zavarovalne police
|
Namenska družba v celoti pokriva obveznosti cedenta v celotnem obdobju poročanja
|
Tekoči izterljivi zneski iz namenskih družb
|
Navedba pomembnih naložb v posesti cedenta v namenski družbi
|
Se sredstva iz listinjenja v zvezi s cedentom držijo v skrbništvu pri drugi tretji osebi, ki ni cedent/sponzor?
|
|
C0110
|
C0120
|
C0130
|
C0140
|
C0150
|
C0160
|
C0170
|
C0180
|
C0190
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Informacije o namenskih družbah
|
Notranja koda namenske družbe
|
Vrsta kode namenske družbe
|
Pravni status namenske družbe
|
Ime namenske družbe
|
Matična številka namenske družbe
|
Država, ki je izdala dovoljenje namenski družbi
|
Pogoji dovoljenja namenske družbe
|
Zunanja bonitetna ocena imenovane ECAI
|
Imenovana ECAI
|
Stopnja kreditne kvalitete
|
Notranja bonitetna ocena
|
|
C0200
|
C0210
|
C0220
|
C0230
|
C0240
|
C0250
|
C0260
|
C0270
|
C0280
|
C0290
|
C0300
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.32.01.04
Podjetja v okviru skupine
|
Država
|
Identifikacijska koda podjetja
|
Vrsta identifikacijske kode podjetja
|
Zakonito ime podjetja
|
Vrsta podjetja
|
Pravna oblika
|
Kategorija (vzajemno/nevzajemno)
|
Nadzorni organ
|
(nadalj.)
|
|
C0010
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Merila za razvrščanje (v valuti skupine)
|
|
|
|
Skupna bilančna vsota (za (po)zavarovalnice)
|
Skupna bilančna vsota (za druga regulirana podjetja)
|
Skupna bilančna vsota (za neregulirana podjetja)
|
Obračunane premije brez pozavarovanja, cediranega v skladu z MSRP ali lokalnimi GAAP, za (po)zavarovalnice
|
Promet, opredeljen kot bruto prihodki v skladu z MSRP ali lokalnimi GAAP, za druge vrste podjetij ali zavarovalnih holdingov
|
Uspešnost iz naslova sklenjenih zavarovanj
|
Uspešnost naložb
|
Skupna uspešnost
|
Računovodski standard
|
(nadalj.)
|
|
C0090
|
C0100
|
C0110
|
C0120
|
C0130
|
C0140
|
C0150
|
C0160
|
C0170
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Merila vpliva
|
Vključenost v okvir nadzora skupine
|
Izračun solventnosti na ravni skupine
|
|
% deleža v kapitalu
|
% ki se uporablja za pripravo konsolidiranih izkazov
|
% glasovalnih pravic
|
Druga merila
|
Raven vpliva
|
Sorazmerni delež, ki se uporablja za izračun solventnosti na ravni skupine
|
Da/Ne
|
Datum odločitve, če se uporablja člen 214
|
Uporabljena metoda in, pri metodi 1, obravnava podjetja
|
|
C0180
|
C0190
|
C0200
|
C0210
|
C0220
|
C0230
|
C0240
|
C0250
|
C0260
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.33.01.04
Zahteve za zavarovalnice in pozavarovalnice na ravni posamezne zavarovalnice oziroma pozavarovalnice
|
|
|
|
|
|
Zavarovalnice in pozavarovalnice iz EGP in zunaj EGP (ob uporabi pravil SII), vključene z metodo D&A
|
|
|
|
|
|
|
|
SCR
za tržno tveganje
|
SCR
za tveganje neplačila nasprotne stranke
|
SCR
za tveganje iz pogodb življenjskega zavarovanja
|
SCR
za tveganje zdravstvenega zavarovanja
|
SCR
za tveganje iz pogodb neživljenjskega zavarovanja
|
SCR
za operativno tveganje
|
Posamezni SCR
|
|
|
Zakonito ime podjetja
|
Identifikacijska koda podjetja
|
Vrsta identifikacijske kode podjetja
|
Raven podjetja/omejeni sklad ali portfelj uskladitvenih prilagoditev/preostali del
|
Številka sklada
|
(nadalj.)
|
|
C0010
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
C0090
|
C0100
|
C0110
|
C0120
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalnice in pozavarovalnice iz EGP in zunaj EGP (ob uporabi pravil SII), vključene z metodo D&A
|
|
|
Posamezni MCR
|
Primerna individualna lastna sredstva za kritje SCR
|
Uporabljena standardna formula
|
Uporabljen notranji model skupine ali individualni notranji model
|
Kapitalski pribitek posameznega podjetja
|
|
|
Uporaba za podjetje specifičnih parametrov
|
Uporaba poenostavitev
|
Uporaba delnega notranjega modela
|
Notranji model skupine ali individualni notranji model
|
Datum prvotne odobritve notranjega modela
|
Datum odobritve zadnje večje spremembe notranjega modela
|
Datum sklepa o kapitalskem pribitku
|
Znesek kapitalskega pribitka
|
Razlog za kapitalski pribitek
|
(nadalj.)
|
|
C0130
|
C0140
|
C0150
|
C0160
|
C0170
|
C0180
|
C0190
|
C0200
|
C0210
|
C0220
|
C0230
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalnice in pozavarovalnice zunaj EGP (ob uporabi pravil Solventnosti II in brez uporabe teh pravil), ne glede na uporabljeno metodo
|
|
Lokalna kapitalska zahteva
|
Lokalno zahtevani minimalni kapital
|
Primerna lastna sredstva v skladu z lokalnimi predpisi
|
|
C0240
|
C0250
|
C0260
|
|
|
|
|
S.34.01.04
Zahteve na posamični ravni za druge regulirane in neregulirane finančne subjekte, vključno z zavarovalnimi holdingi in mešanimi finančnimi holdingi
|
Zakonito ime podjetja
|
Identifikacijska koda podjetja
|
Vrsta identifikacijske kode podjetja
|
Združeno ali ne
|
Vrsta kapitalske zahteve
|
Teoretični SCR ali sektorska kapitalska zahteva
|
Teoretični MCR ali sektorsko zahtevani minimalni kapital
|
Teoretična ali sektorska primerna lastna sredstva
|
|
C0010
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.35.01.04
Prispevek k zavarovalno-tehničnim rezervacijam na ravni skupine
|
|
|
|
|
Skupni znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – neživljenjska zavarovanja (brez zdravstvenih zavarovanj)
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – zdravstvena zavarovanja (podobna neživljenjskim)
|
|
|
Zakonito ime vsakega podjetja
|
Identifikacijska koda podjetja
|
Vrsta identifikacijske kode podjetja
|
Uporabljena metoda za izračun solventnosti na ravni skupine
|
Znesek ZTR skupaj s transakcijami znotraj skupine
|
Znesek ZTR brez transakcij znotraj skupine
|
Znesek ZTR skupaj s transakcijami znotraj skupine
|
Znesek ZTR brez transakcij znotraj skupine
|
Neto prispevek k ZTR skupine (v %)
|
Znesek ZTR skupaj s transakcijami znotraj skupine
|
Znesek ZTR brez transakcij znotraj skupine
|
Neto prispevek k ZTR skupine (v %)
|
(nadalj.)
|
|
C0010
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
C0090
|
C0100
|
C0110
|
C0120
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – Zdravstvena zavarovanja (podobna življenjskim)
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – Življenjska zavarovanja (razen zdravstvenih zavarovanj in zavarovanj, vezanih na indeks ali enoto premoženja)
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – Zavarovanja, vezana na indeks ali enoto premoženja
|
Prehodni ukrep glede zavarovalno-tehničnih rezervacij
|
|
|
Znesek ZTR skupaj s transakcijami znotraj skupine
|
Znesek ZTR brez transakcij znotraj skupine
|
Neto prispevek k ZTR skupine (v %)
|
Znesek ZTR skupaj s transakcijami znotraj skupine
|
Znesek ZTR brez transakcij znotraj skupine
|
Neto prispevek k ZTR skupine (v %)
|
Znesek ZTR skupaj s transakcijami znotraj skupine
|
Znesek ZTR brez transakcij znotraj skupine
|
Neto prispevek k ZTR skupine (v %)
|
Znesek ZTR skupaj s transakcijami znotraj skupine
|
Znesek ZTR brez transakcij znotraj skupine
|
(nadalj.)
|
|
C0130
|
C0140
|
C0150
|
C0160
|
C0170
|
C0180
|
C0190
|
C0200
|
C0210
|
C0220
|
C0230
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ukrepi v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodni ukrepi – ZTR, za katere se uporablja prehodni ukrep pri netvegani obrestni meri
|
Ukrepi v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodni ukrepi – ZTR, za katere se uporablja prilagoditev za nestanovitnost
|
Ukrepi v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodni ukrepi – ZTR, za katere se uporablja uskladitvena prilagoditev
|
|
Znesek ZTR skupaj s transakcijami znotraj skupine
|
Znesek ZTR skupaj s transakcijami znotraj skupine
|
Znesek ZTR skupaj s transakcijami znotraj skupine
|
|
C0240
|
C0250
|
C0260
|
|
|
|
|
S.36.01.01
Transakcije znotraj skupine – Posli v zvezi s kapitalskimi instrumenti, dolgom in prenosi sredstev
|
ID transakcije znotraj skupine
|
Ime vlagatelja/posojilodajalca
|
Identifikacijska koda za vlagatelja/posojilodajalca
|
Vrsta identifikacijske kode vlagatelja/posojilodajalca
|
Ime izdajatelja/posojilojemalca
|
Identifikacijska koda izdajatelja/posojilojemalca
|
Vrsta identifikacijske kode izdajatelja/posojilojemalca
|
ID koda instrumenta
|
Vrsta ID kode instrumenta
|
Vrsta transakcije
|
(nadalj.)
|
|
C0010
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
C0090
|
C0100
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Datum izdaje transakcije
|
Datum zapadlosti transakcije
|
Valuta transakcije
|
Pogodbeni znesek transakcije / Cena transakcije
|
Vrednost zavarovanja s premoženjem/sredstva
|
Znesek izplačil / predčasnih odplačil / vračil v obdobju poročanja
|
Znesek dividend / obresti / kuponov ali drugih plačil v obdobju poročanja
|
Stanje pogodbenega zneska transakcije na datum poročanja
|
Kupon / obrestna mera
|
|
C0110
|
C0120
|
C0130
|
C0140
|
C0150
|
C0160
|
C0170
|
C0180
|
C0190
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.36.02.01
Transakcije znotraj skupine – Izvedeni finančni instrumenti
|
ID transakcije znotraj skupine
|
Vlagatelj/kupec
|
Identifikacijska koda vlagatelja/kupca
|
Vrsta identifikacijske kode vlagatelja/kupca
|
Ime izdajatelja/prodajalca
|
Identifikacijska koda izdajatelja/prodajalca
|
Vrsta identifikacijske kode izdajatelja/prodajalca
|
ID koda instrumenta
|
Vrsta ID kode instrumenta
|
Vrsta transakcije
|
Datum sklenitve transakcije
|
Datum zapadlosti
|
(nadalj.)
|
|
C0010
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
C0090
|
C0100
|
C0110
|
C0120
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Opcije, standardizirane in nestandardizirane terminske pogodbe ter drugi izvedeni finančni instrumenti
|
Kreditno zavarovanje – Kreditne zamenjave in jamstva
|
Zamenjave
|
|
Valuta
|
Nominalni znesek na datum transakcije
|
Nominalni znesek na datum poročanja
|
Vrednost zavarovanja s premoženjem
|
Uporaba izvedenih finančnih instrumentov (s strani kupca)
|
Identifikacijska koda sredstva/obveznosti, ki je osnova (podlaga) v izvedenem finančnem instrumentu
|
Vrsta identifikacijske kode sredstva ali obveznosti, ki je osnova (podlaga) v izvedenem finančnem instrumentu
|
Ime nasprotne stranke, za katero je kupljeno kreditno zavarovanje
|
Izročena obrestna mera v zamenjavi (za kupca)
|
Prejeta obrestna mera v zamenjavi (za kupca)
|
Izročena valuta v zamenjavi (za kupca)
|
Prejeta valuta v zamenjavi (za kupca)
|
|
C0130
|
C0140
|
C0150
|
C0160
|
C0170
|
C0180
|
C0190
|
C0200
|
C0210
|
C0220
|
C0230
|
C0240
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.36.03.01
Transakcije znotraj skupine – Notranje pozavarovanje
|
ID transakcije znotraj skupine
|
Ime cedenta
|
Identifikacijska koda cedenta
|
Vrsta identifikacijske kode cedenta
|
Ime pozavarovatelja
|
Identifikacijska koda pozavarovatelja
|
Vrsta identifikacijske kode pozavarovatelja
|
Obdobje veljavnosti (datum začetka)
|
Obdobje veljavnosti (datum izteka)
|
(nadalj.)
|
|
C0010
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
C0090
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Valuta pogodbe
|
Vrsta pozavarovalne pogodbe
|
Najvišje kritje s strani pozavarovatelja v skladu s pogodbo
|
Neto terjatve
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj
|
Pozavarovalni rezultat (za pozavarovani subjekt)
|
Vrsta poslovanja
|
|
C0100
|
C0110
|
C0120
|
C0130
|
C0140
|
C0150
|
C0160
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.36.04.01
Transakcije znotraj skupine – Deljenje stroškov, pogojne obveznosti, zunajbilančne in druge postavke
|
ID transakcije znotraj skupine
|
Ime vlagatelja/kupca/upravičenca
|
Identifikacijska koda vlagatelja/kupca/upravičenca
|
Vrsta identifikacijske kode vlagatelja/kupca/upravičenca
|
Ime izdajatelja/prodajalca/ponudnika
|
Identifikacijska koda izdajatelja/prodajalca/ponudnika
|
Vrsta identifikacijske kode izdajatelja/prodajalca/ponudnika
|
(nadalj.)
|
|
C0010
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vrsta transakcije
|
Datum izdaje transakcije
|
Datum začetka veljavnosti sporazuma/pogodbe, ki je podlaga za transakcijo
|
Datum izteka sporazuma/pogodbe, ki je podlaga za transakcijo
|
Valuta transakcije
|
Sprožitveni dogodek
|
Vrednost transakcije/zavarovanja s premoženjem/jamstva
|
(nadalj.)
|
|
C0080
|
C0090
|
C0100
|
C0110
|
C0120
|
C0130
|
C0140
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Najvišja možna vrednost pogojnih obveznosti
|
Najvišja možna vrednost pogojnih obveznosti, ki niso vključene v bilanco stanja po Solventnosti II
|
Najvišja vrednost akreditivov/jamstev
|
Vrednost zajamčenih sredstev
|
|
C0150
|
C0160
|
C0170
|
C0180
|
|
|
|
|
|
S.37.01.04
Koncentracija tveganja
|
Ime zunanje nasprotne stranke
|
Identifikacijska koda nasprotne stranke skupine
|
Vrsta identifikacijske kode nasprotne stranke skupine
|
Država izpostavljenosti
|
Narava izpostavljenosti
|
Identifikacijska koda izpostavljenosti
|
Vrsta identifikacijske kode izpostavljenosti
|
Zunanja bonitetna ocena
|
Imenovana ECAI
|
►M3
Notranja bonitetna ocena
◄
|
Sektor
|
(nadalj.)
|
|
C0010
|
C0020
|
C0030
|
C0040
|
C0050
|
C0060
|
C0070
|
C0080
|
C0090
|
►M3
C0091
◄
|
C0100
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Subjekt skupine, ki je predmet izpostavljenosti
|
Identifikacijska koda subjekta skupine
|
Vrsta identifikacijske kode subjekta skupine
|
Zapadlost (na strani sredstev) / veljavnost (na strani obveznosti)
|
Vrednost izpostavljenosti
|
Valuta
|
Najvišji znesek, ki ga mora plačati pozavarovatelj
|
|
C0110
|
C0120
|
C0130
|
C0140
|
C0150
|
C0160
|
C0170
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PRILOGA II
Navodila v zvezi s predlogami za poročanje za posamezna podjetja
Ta priloga vsebuje dodatna navodila v zvezi s predlogami iz Priloge I k tej uredbi. V prvem stolpcu tabel so navedene postavke, ki jih je treba poročati, in sicer z opredelitvijo stolpcev in vrstic, kot so prikazani v predlogi iz Priloge I.
Predloge, ki se izpolnijo v skladu z navodili iz različnih oddelkov te priloge, se v celotnem besedilu te priloge omenjajo kot „ta predloga“.
S.01.01 – Vsebina poročila
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na začetno, četrtletno in letno predložitev informacij za posamezna podjetja, omejene sklade, portfelje uskladitvenih prilagoditev in preostali del.
Če je potrebna posebna utemeljitev, se obrazložitev ne predloži v predlogi za poročanje, temveč se zagotovi v okviru dialoga med podjetji in nacionalnimi pristojnimi organi.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
Z0010
|
Omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev/preostali del
|
Navedba, ali se poročane vrednosti nanašajo na omejeni sklad, portfelj uskladitvenih prilagoditev ali na preostali del. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev
|
|
Z0020
|
Številka sklada/portfelja
|
Če je postavka Z0010 = 1, je to identifikacijska številka za omejeni sklad ali portfelj uskladitvenih prilagoditev. To številko določi podjetje in mora ves čas ostati dosledna in skladna s številkami sklada/portfelja, ki se poročajo v drugih predlogah.
►M2
Če je postavka Z0010 = 2, se poroča 0. ◄
|
|
C0010/R0010
|
S.01.02 – Osnovne informacije – Splošno
|
Ta predloga se vedno poroča. Edina možnost je:
1 – se poroča
|
|
C0010/R0020
|
S.01.03 – Osnovne informacije – Omejeni skladi in portfelji uskladitvenih prilagoditev
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker ni omejenih skladov ali portfeljev uskladitvenih prilagoditev
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0030
|
S.02.01 – Bilanca stanja
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
6 – izvzeto v skladu s členom 35(6) do (8)
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0040
|
S.02.02 – Sredstva in obveznosti po valutah
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
3 – ni potrebno v skladu z navodili predloge
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0060
|
S.03.01 – Zunajbilančne postavke – Splošno
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker ni zunajbilančnih postavk
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0070
|
S.03.02 – Zunajbilančne postavke – Seznam neomejenih jamstev, ki jih je prejelo podjetje
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker ni prejetih neomejenih jamstev
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0080
|
S.03.03 – Zunajbilančne postavke – Seznam neomejenih jamstev, ki jih je dalo podjetje
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker ni danih neomejenih jamstev
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0090
|
S.04.01 – Dejavnosti po državah
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker ni dejavnosti zunaj matične države
0 – se ne poroča (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0100
|
S.04.02 – Informacije za zavarovalno vrsto 10 v delu A Priloge I k direktivi Solventnost II, brez prevozniške odgovornosti
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker ni dejavnosti zunaj matične države v zvezi s specifičnim razredom
►M2
18 – se ne poroča, ker ni neposrednih zavarovalnih poslov ◄
0 – se ne poroča (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0110
|
S.05.01 – Premije, zahtevki in odhodki po vrstah poslovanja
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
6 – izvzeto v skladu s členom 35(6) do (8)
0 – se ne poroča (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0120
|
S.05.02 – Premije, zahtevki in odhodki po državah
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
3 – ni potrebno v skladu z navodili predloge
0 – se ne poroča (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0130
|
S.06.01 – Povzetek sredstev
|
►M2
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
4 – ni potrebno, ker se S.06.02 in S.08.01 poročata četrtletno
5 – ni potrebno, ker se S.06.02 in S.08.01 poročata letno
0 – se ne poroča (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev) ◄
|
|
C0010/R0140
|
S.06.02 – Seznam sredstev
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
6 – izvzeto v skladu s členom 35(6) do (8)
►M2
7 – ni potrebno letno, ker se poroča za zadnje četrtletje (ta možnost se uporablja samo pri letnih predložitvah podatkov) ◄
0 – se ne poroča (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0150
|
S.06.03 – Kolektivni naložbeni podjemi – Pristop vpogleda
|
►M1
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker ni kolektivnih naložbenih podjemov
3 – ni potrebno v skladu z navodili predloge
6 – izvzeto v skladu s členom 35(6) do (8)
►M2
7 – ni potrebno letno, ker se poroča za zadnje četrtletje (ta možnost se uporablja samo pri letnih predložitvah podatkov) ◄
0 – se ne poroča (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
◄
|
|
C0010/R0160
|
S.07.01 – Strukturirani produkti
|
►M1
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker ni strukturiranih produktov
3 – ni potrebno v skladu z navodili predloge
6 – izvzeto v skladu s členom 35(6) do (8)
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
◄
|
|
C0010/R0170
|
S.08.01 – Odprte pozicije v izvedenih finančnih instrumentih
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker ni poslov z izvedenimi finančnimi instrumenti
6 – izvzeto v skladu s členom 35(6) do (8)
►M2
7 – ni potrebno letno, ker se poroča za zadnje četrtletje (ta možnost se uporablja samo pri letnih predložitvah podatkov) ◄
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0180
|
S.08.02 – Posli z izvedenimi finančnimi instrumenti
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker ni poslov z izvedenimi finančnimi instrumenti
6 – izvzeto v skladu s členom 35(6) do (8)
►M2
7 – ni potrebno letno, ker se poroča za zadnje četrtletje (ta možnost se uporablja samo pri letnih predložitvah podatkov) ◄
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0190
|
S.09.01 – Prihodki/dobički in izgube v obdobju
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0200
|
S.10.01 – Posli posoje vrednostnih papirjev in pogodbe o začasni prodaji
|
►M1
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker ni poslov posoje vrednostnih papirjev in pogodb o začasni prodaji
3 – ni potrebno v skladu z navodili predloge
6 – izvzeto v skladu s členom 35(6) do (8)
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
◄
|
|
C0010/R0210
|
S.11.01 – Sredstva v posesti kot zavarovanje s premoženjem
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker ni sredstev v posesti kot zavarovanje s premoženjem
6 – izvzeto v skladu s členom 35(6) do (8)
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0220
|
S.12.01 – Zavarovalno-tehnične rezervacije za SLT življenjska in zdravstvena zavarovanja
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker ni poslov SLT življenjskega in zdravstvenega zavarovanja
6 – izvzeto v skladu s členom 35(6) do (8)
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0230
|
S.12.02 – Zavarovalno-tehnične rezervacije za SLT življenjska in zdravstvena zavarovanja – Po državah
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker ni poslov SLT življenjskega in zdravstvenega zavarovanja
3 – ni potrebno v skladu z navodili predloge
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0240
|
S.13.01 – Napovedi prihodnjih bruto denarnih tokov
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker ni poslov SLT življenjskega in zdravstvenega zavarovanja
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0250
|
S.14.01 – Analiza obveznosti iz življenjskih zavarovanj
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker ni poslov SLT življenjskega in zdravstvenega zavarovanja
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0260
|
S.15.01 – Opis jamstev pri spremenljivih rentah
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker ni spremenljivih rent
►M2
18 – se ne poroča, ker ni neposrednih zavarovalnih poslov ◄
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0270
|
S.15.02 – Varovanje pred tveganjem za jamstva pri spremenljivih rentah
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker ni spremenljivih rent
►M2
18 – se ne poroča, ker ni neposrednih zavarovalnih poslov ◄
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0280
|
S.16.01 – Informacije o rentah, ki izhajajo iz obveznosti iz neživljenjskih zavarovanj
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker ni rent, ki izhajajo iz obveznosti iz neživljenjskih zavarovanj
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0290
|
S.17.01 – Zavarovalno-tehnične rezervacije za neživljenjska zavarovanja
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker ni poslov neživljenjskega zavarovanja
6 – izvzeto v skladu s členom 35(6) do (8)
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0300
|
S.17.02 – Zavarovalno-tehnične rezervacije za neživljenjska zavarovanja – Po državah
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker ni poslov neživljenjskega zavarovanja
3 – ni potrebno v skladu z navodili predloge
►M2
18 – se ne poroča, ker ni neposrednih zavarovalnih poslov ◄
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0310
|
S.18.01 – Napovedi prihodnjih denarnih tokov (najboljša ocena – neživljenjska zavarovanja)
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker ni poslov neživljenjskega zavarovanja
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0320
|
S.19.01 – Škodni zahtevki iz neživljenjskih zavarovanj
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker ni poslov neživljenjskega zavarovanja
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0330
|
S.20.01 – Razvoj porazdelitve odhodkov za škode
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker ni poslov neživljenjskega zavarovanja
►M2
18 – se ne poroča, ker ni neposrednih zavarovalnih poslov ◄
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0340
|
S.21.01 – Profil tveganja porazdelitve izgub
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker ni poslov neživljenjskega zavarovanja
►M2
18 – se ne poroča, ker ni neposrednih zavarovalnih poslov ◄
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0350
|
S.21.02 – Zavarovalna tveganja pri neživljenjskih zavarovanjih
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker ni poslov neživljenjskega zavarovanja
►M2
18 – se ne poroča, ker ni neposrednih zavarovalnih poslov ◄
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0360
|
S.21.03 – Porazdelitev zavarovalnih tveganj pri neživljenjskih zavarovanjih – Po zavarovalnih vsotah
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker ni poslov neživljenjskega zavarovanja
►M2
18 – se ne poroča, ker ni neposrednih zavarovalnih poslov ◄
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0370
|
S.22.01 – Učinek ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker ni uporabljenih ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0380
|
S.22.04 – Informacije o prehodnem ukrepu za izračun obrestnih mer
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker se ne uporablja noben tak prehodni ukrep
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0390
|
S.22.05 – Izračun skupnega prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – se poroča
2 – se ne poroča, ker se ne uporablja noben tak prehodni ukrep
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0400
|
S.22.06 – Najboljša ocena, za katero se uporablja prilagoditev za nestanovitnost, po državah in po valutah
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker se prilagoditev za nestanovitnost ne uporablja
0 – se ne poroča (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0410
|
S.23.01 – Lastna sredstva
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
6 – izvzeto v skladu s členom 35(6) do (8)
0 – se ne poroča (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0420
|
S.23.02 – Podrobne informacije za lastna sredstva po stopnjah
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
0 – se ne poroča (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0430
|
S.23.03 – Letne spremembe v lastnih sredstvih
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
0 – se ne poroča (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0440
|
S.23.04 – Seznam postavk lastnih sredstev
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
0 – se ne poroča (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0450
|
S.24.01 – Udeležbe
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker ni udeležb
0 – se ne poroča (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0460
|
S.25.01 – Zahtevani solventnostni kapital – Za podjetja, ki uporabljajo standardno formulo
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – se poroča, ker se uporablja standardna formula
►M2
2 – se poroča zaradi zahteve po členu 112 ◄
8 – se ne poroča, ker se uporablja delni notranji model
9 – se ne poroča, ker se uporablja popolni notranji model
►M2
16 – se poroča zaradi zahteve iz člena 112 Direktive 2009/138/ES ◄
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0470
|
S.25.02 – Zahtevani solventnostni kapital – Za podjetja, ki uporabljajo standardno formulo in delni notranji model
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
9 – se ne poroča, ker se uporablja popolni notranji model
10 – se ne poroča, ker se uporablja standardna formula
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0480
|
S.25.03 – Zahtevani solventnostni kapital – Za podjetja, ki uporabljajo popoln notranji model
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
8 – se ne poroča, ker se uporablja delni notranji model
10 – se ne poroča, ker se uporablja standardna formula
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0500
|
S.26.01 – Zahtevani solventnostni kapital – Tržno tveganje
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker tveganje ne obstaja
8 – se ne poroča, ker se uporablja delni notranji model
9 – se ne poroča, ker se uporablja popolni notranji model
11 – se ne poroča, ker se poroča na ravni omejenega sklada//portfelja uskladitvenih prilagoditev
►M2
16 – se poroča zaradi zahteve iz člena 112 Direktive 2009/138/ES
17 – se poroča dvakrat, ker se uporablja delni notranji model ◄
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0510
|
S.26.02 – Zahtevani solventnostni kapital – Tveganje neplačila nasprotne stranke
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker tveganje ne obstaja
8 – se ne poroča, ker se uporablja delni notranji model
9 – se ne poroča, ker se uporablja popolni notranji model
11 – se ne poroča, ker se poroča na ravni omejenega sklada//portfelja uskladitvenih prilagoditev
►M2
16 – se poroča zaradi zahteve iz člena 112 Direktive 2009/138/ES
17 – se poroča dvakrat, ker se uporablja delni notranji model ◄
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0520
|
S.26.03 – Zahtevani solventnostni kapital – Tveganje iz pogodb življenjskega zavarovanja
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker tveganje ne obstaja
8 – se ne poroča, ker se uporablja delni notranji model
9 – se ne poroča, ker se uporablja popolni notranji model
11 – se ne poroča, ker se poroča na ravni omejenega sklada//portfelja uskladitvenih prilagoditev
►M2
16 – se poroča zaradi zahteve iz člena 112 Direktive 2009/138/ES
17 – se poroča dvakrat, ker se uporablja delni notranji model ◄
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0530
|
S.26.04 – Zahtevani solventnostni kapital – Tveganje zdravstvenega zavarovanja
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker tveganje ne obstaja
8 – se ne poroča, ker se uporablja delni notranji model
9 – se ne poroča, ker se uporablja popolni notranji model
11 – se ne poroča, ker se poroča na ravni omejenega sklada//portfelja uskladitvenih prilagoditev
►M2
16 – se poroča zaradi zahteve iz člena 112 Direktive 2009/138/ES
17 – se poroča dvakrat, ker se uporablja delni notranji model ◄
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0540
|
S.26.05 – Zahtevani solventnostni kapital – Tveganje iz pogodb neživljenjskega zavarovanja
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker tveganje ne obstaja
8 – se ne poroča, ker se uporablja delni notranji model
9 – se ne poroča, ker se uporablja popolni notranji model
11 – se ne poroča, ker se poroča na ravni omejenega sklada//portfelja uskladitvenih prilagoditev
►M2
16 – se poroča zaradi zahteve iz člena 112 Direktive 2009/138/ES
17 – se poroča dvakrat, ker se uporablja delni notranji model ◄
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0550
|
S.26.06 – Zahtevani solventnostni kapital – Operativno tveganje
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
8 – se ne poroča, ker se uporablja delni notranji model
9 – se ne poroča, ker se uporablja popolni notranji model
11 – se ne poroča, ker se poroča na ravni omejenega sklada//portfelja uskladitvenih prilagoditev
►M2
16 – se poroča zaradi zahteve iz člena 112 Direktive 2009/138/ES
17 – se poroča dvakrat, ker se uporablja delni notranji model ◄
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0560
|
S.26.07 – Zahtevani solventnostni kapital – Poenostavitve
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker se poenostavljeni izračuni ne uporabljajo
8 – se ne poroča, ker se uporablja delni notranji model
9 – se ne poroča, ker se uporablja popolni notranji model
11 – se ne poroča, ker se poroča na ravni omejenega sklada//portfelja uskladitvenih prilagoditev
►M2
16 – se poroča zaradi zahteve iz člena 112 Direktive 2009/138/ES
17 – se poroča dvakrat, ker se uporablja delni notranji model ◄
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0570
|
S.27.01 – Zahtevani solventnostni kapital – Tveganje katastrofe neživljenjskih in zdravstvenih zavarovanj
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
8 – se ne poroča, ker se uporablja delni notranji model
9 – se ne poroča, ker se uporablja popolni notranji model
11 – se ne poroča, ker se poroča na ravni omejenega sklada//portfelja uskladitvenih prilagoditev
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0580
|
S.28.01 – Zahtevani minimalni kapital – Samo življenjska ali samo neživljenjska zavarovanja ali pozavarovanja
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker se izvajajo dejavnosti tako življenjskega kot neživljenjskega zavarovanja ali pozavarovanja
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0590
|
S.28.02 – Zahtevani minimalni kapital – Tako življenjska kot neživljenjska zavarovanja
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker se izvajajo samo dejavnosti življenjskega ali samo dejavnosti neživljenjskega zavarovanja oz. pozavarovanja ali samo dejavnosti pozavarovanja
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0600
|
S.29.01 – Presežek sredstev nad obveznostmi
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0610
|
S.29.02 – Presežek sredstev nad obveznostmi – Pojasnjen z naložbami in finančnimi obveznostmi
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0620
|
S.29.03 – Presežek sredstev nad obveznostmi – Pojasnjen z zavarovalno-tehničnimi rezervacijami
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0630
|
S.29.04 – Podrobna analiza po obdobjih – Zavarovalno-tehnični tokovi v primerjavi z zavarovalno-tehničnimi rezervacijami
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0640
|
S.30.01 – Fakultativna kritja za posle življenjskega in neživljenjskega zavarovanja – Osnovni podatki
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker ni fakultativnih (neobveznih) kritij
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0650
|
S.30.02 – Fakultativna kritja za posle življenjskega in neživljenjskega zavarovanja – Podatki o deležih
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker ni fakultativnih (neobveznih) kritij
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0660
|
S.30.03 – Program oddajanja v pozavarovanje – Osnovni podatki
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker ni pozavarovanj
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0670
|
S.30.04 – Program oddajanja v pozavarovanje – Podatki o deležih
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker ni pozavarovanj
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0680
|
S.31.01 – Delež pozavarovateljev (vključno s končnim pozavarovanjem in namenskimi družbami)
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker ni pozavarovanj
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0690
|
S.31.02 – Namenske družbe
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker ni namenskih družb za zavarovanja
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0740
|
S.36.01 – Transakcije znotraj skupine – Posli v zvezi s kapitalskimi instrumenti, dolgom in prenosi sredstev
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker ni transakcij znotraj skupine v zvezi s kapitalskimi instrumenti, dolgom in prenosi sredstev
12 – se ne poroča, ker nobeno matično podjetje ni mešani zavarovalni holding, če niso del skupine, kot je opredeljeno v členu 213(2)(a), (b) in (c) direktive Solventnost II.
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0750
|
S.36.02 – Transakcije znotraj skupine – Izvedeni finančni instrumenti
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker ni transakcij znotraj skupine z izvedenimi finančnimi instrumenti
12 – se ne poroča, ker nobeno matično podjetje ni mešani zavarovalni holding, če niso del skupine, kot je opredeljeno v členu 213(2)(a), (b) in (c) direktive Solventnost II.
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0760
|
S.36.03 – Transakcije znotraj skupine – Notranje pozavarovanje
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker ni transakcij znotraj skupine v zvezi z notranjim pozavarovanjem
12 – se ne poroča, ker nobeno matično podjetje ni mešani zavarovalni holding, če niso del skupine, kot je opredeljeno v členu 213(2)(a), (b) in (c) direktive Solventnost II.
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0770
|
S.36.04 – Transakcije znotraj skupine – Deljenje stroškov, pogojne obveznosti, zunajbilančne in druge postavke
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker ni transakcij znotraj skupine v zvezi z deljenjem stroškov, pogojnimi obveznostmi, zunajbilančnimi in drugimi postavkami
12 – se ne poroča, ker nobeno matično podjetje ni mešani zavarovalni holding, če niso del skupine, kot je opredeljeno v členu 213(2)(a), (b) in (c) direktive Solventnost II.
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0790
|
SR.02.01 – Bilanca stanja
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker ni omejenih skladov/portfeljev uskladitvenih prilagoditev
14 – se ne poroča, ker se nanaša na sklad portfeljev uskladitvenih prilagoditev
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0800
|
SR.12.01 – Zavarovalno-tehnične rezervacije za SLT življenjska in zdravstvena zavarovanja
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker ni omejenih skladov/portfeljev uskladitvenih prilagoditev ali poslov SLT življenjskega in zdravstvenega zavarovanja
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0810
|
SR.17.01 – Zavarovalno-tehnične rezervacije za neživljenjska zavarovanja
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker ni omejenih skladov/portfeljev uskladitvenih prilagoditev ali poslov neživljenjskega zavarovanja
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0820
|
SR.22.02 – Napovedi prihodnjih denarnih tokov (najboljša ocena – portfelj uskladitvenih prilagoditev)
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker se ne uporabljajo uskladitvene prilagoditve
15 – se ne poroča, ker se nanaša na omejeni sklad ali preostali del
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0830
|
SR.22.03 – Informacije o izračunu uskladitvene prilagoditve
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker se ne uporabljajo uskladitvene prilagoditve
15 – se ne poroča, ker se nanaša na omejeni sklad ali preostali del
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0840
|
SR.25.01 – Zahtevani solventnostni kapital – Samo standardna formula
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – se poroča, ker se uporablja standardna formula
►M2
2 – se poroča zaradi zahteve po členu 112 ◄
8 – se ne poroča, ker se uporablja delni notranji model
9 – se ne poroča, ker se uporablja popolni notranji model
►M2
16 – se poroča zaradi zahteve iz člena 112 Direktive 2009/138/ES ◄
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0850
|
SR.25.02 – Zahtevani solventnostni kapital – Standardna formula in delni notranji model
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
9 – se ne poroča, ker se uporablja popolni notranji model
10 – se ne poroča, ker se uporablja standardna formula
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0860
|
SR.25.03 – Zahtevani solventnostni kapital – Notranji model
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
8 – se ne poroča, ker se uporablja delni notranji model
10 – se ne poroča, ker se uporablja standardna formula
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0870
|
SR.26.01 – Zahtevani solventnostni kapital – Tržno tveganje
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
8 – se ne poroča, ker se uporablja delni notranji model
9 – se ne poroča, ker se uporablja popolni notranji model
11 – se ne poroča, ker se poroča na ravni omejenega sklada//portfelja uskladitvenih prilagoditev
►M2
16 – se poroča zaradi zahteve iz člena 112 Direktive 2009/138/ES
17 – se poroča dvakrat, ker se uporablja delni notranji model ◄
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0880
|
SR.26.02 – Zahtevani solventnostni kapital – Tveganje neplačila nasprotne stranke
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
8 – se ne poroča, ker se uporablja delni notranji model
9 – se ne poroča, ker se uporablja popolni notranji model
11 – se ne poroča, ker se poroča na ravni omejenega sklada//portfelja uskladitvenih prilagoditev
►M2
16 – se poroča zaradi zahteve iz člena 112 Direktive 2009/138/ES
17 – se poroča dvakrat, ker se uporablja delni notranji model ◄
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0890
|
SR.26.03 – Zahtevani solventnostni kapital – Tveganje iz pogodb življenjskega zavarovanja
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
8 – se ne poroča, ker se uporablja delni notranji model
9 – se ne poroča, ker se uporablja popolni notranji model
11 – se ne poroča, ker se poroča na ravni omejenega sklada//portfelja uskladitvenih prilagoditev
►M2
16 – se poroča zaradi zahteve iz člena 112 Direktive 2009/138/ES
17 – se poroča dvakrat, ker se uporablja delni notranji model ◄
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0900
|
SR.26.04 – Zahtevani solventnostni kapital – Tveganje zdravstvenega zavarovanja
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
8 – se ne poroča, ker se uporablja delni notranji model
9 – se ne poroča, ker se uporablja popolni notranji model
11 – se ne poroča, ker se poroča na ravni omejenega sklada//portfelja uskladitvenih prilagoditev
►M2
16 – se poroča zaradi zahteve iz člena 112 Direktive 2009/138/ES
17 – se poroča dvakrat, ker se uporablja delni notranji model ◄
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0910
|
SR.26.05 – Zahtevani solventnostni kapital – Tveganje iz pogodb neživljenjskega zavarovanja
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
8 – se ne poroča, ker se uporablja delni notranji model
9 – se ne poroča, ker se uporablja popolni notranji model
11 – se ne poroča, ker se poroča na ravni omejenega sklada//portfelja uskladitvenih prilagoditev
►M2
16 – se poroča zaradi zahteve iz člena 112 Direktive 2009/138/ES
17 – se poroča dvakrat, ker se uporablja delni notranji model ◄
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0920
|
SR.26.06 – Zahtevani solventnostni kapital – Operativno tveganje
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
8 – se ne poroča, ker se uporablja delni notranji model
9 – se ne poroča, ker se uporablja popolni notranji model
11 – se ne poroča, ker se poroča na ravni omejenega sklada//portfelja uskladitvenih prilagoditev
►M2
16 – se poroča zaradi zahteve iz člena 112 Direktive 2009/138/ES
17 – se poroča dvakrat, ker se uporablja delni notranji model ◄
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0930
|
SR.26.07 – Zahtevani solventnostni kapital – Poenostavitve
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker se poenostavljeni izračuni ne uporabljajo
8 – se ne poroča, ker se uporablja delni notranji model
9 – se ne poroča, ker se uporablja popolni notranji model
11 – se ne poroča, ker se poroča na ravni omejenega sklada//portfelja uskladitvenih prilagoditev
►M2
16 – se poroča zaradi zahteve iz člena 112 Direktive 2009/138/ES
17 – se poroča dvakrat, ker se uporablja delni notranji model ◄
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0940
|
SR.27.01 – Zahtevani solventnostni kapital – Tveganje katastrofe neživljenjskih zavarovanj
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
8 – se ne poroča, ker se uporablja delni notranji model
9 – se ne poroča, ker se uporablja popolni notranji model
11 – se ne poroča, ker se poroča na ravni omejenega sklada//portfelja uskladitvenih prilagoditev
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
S.01.02 – Osnovne informacije
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na začetno, četrtletno in letno predložitev informacij za posamezna podjetja.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
C0010/R0010
|
Ime podjetja
|
Zakonito ime podjetja. Biti mora dosledno uporabljeno v različnih predlogah.
|
|
C0010/R0020
|
Identifikacijska koda podjetja
|
Identifikacijska koda podjetja, pri čemer velja naslednji prednostni vrstni red:
— identifikator pravnih subjektov (LEI);
— identifikacijska koda, ki se uporablja na lokalnem trgu in jo dodeli nadzorni organ podjetja.
|
|
C0010/R0030
|
Vrsta kode podjetja
|
Vrsta identifikacijske kode, ki se uporablja za postavko „Identifikacijska koda podjetja“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
|
|
C0010/R0040
|
Vrsta podjetja
|
►M2
Navedite vrsto poročajočega podjetja. Za opredelitev dejavnosti podjetja se uporabi naslednji zaključen seznam možnosti:
2 – podjetja, ki izvajajo dejavnosti življenjskega zavarovanja
3 – podjetja, ki izvajajo dejavnosti neživljenjskega zavarovanja
4 – podjetja, ki izvajajo dejavnosti tako življenjskega kot neživljenjskega zavarovanja – člen 73(2)
5 – podjetja, ki izvajajo dejavnosti tako življenjskega kot neživljenjskega zavarovanja – člen 73(5)
|
|
C0010/R0050
|
Država dovoljenja
|
Navedite ISO 3166-1 alfa-2 kodo države, v kateri ima podjetje dovoljenje (matična država).
|
|
C0010/R0070
|
Jezik poročanja
|
Navedite 2-črkovno kodo po ISO 639-1 za jezik, ki se uporablja za predložitev informacij.
|
|
C0010/R0080
|
Datum predložitve poročila
|
Navedite kodo po ISO 8601 (LLLL-MM-DD) za datum, na katerega se poroča nadzornemu organu.
|
|
▼M2
|
|
C0010/R0081
|
Konec poslovnega leta
|
Navedite kodo ISO 8601 (LLLL-MM-DD) za konec poslovnega leta podjetja, na primer 2017-12-31
|
|
▼B
|
|
C0010/R0090
|
Referenčni datum poročanja
|
Navedite kodo ISO 8601 (LLLL-MM-DD) za datum, ki predstavlja zadnji dan obdobja poročanja.
|
|
C0010/R0100
|
Redno/priložnostno poročanje
|
Navedite, ali se predložitev informacij nanaša na redno ali priložnostno predložitev informacij. Uporabi se naslednji zaključen seznam možnosti:
2 – priložnostno poročanje
►M2
3 – ponovna predložitev predlog S.30 v skladu z navodili predloge
4 – predložitev praznih predlog ◄
|
|
C0010/R0110
|
Valuta, ki se uporablja za poročanje
|
Navedite črkovno kodo po ISO 4217 za valuto, v kateri se navajajo denarni zneski v vsakem poročilu.
|
|
C0010/R0120
|
Računovodski standardi
|
Navedite računovodske standarde, ki se uporabljajo za poročanje postavk v predlogi S.02.01, ovrednotenje za potrebe računovodskih izkazov. Uporabi se naslednji zaključen seznam možnosti:
1 – podjetje uporablja Mednarodne standarde računovodskega poročanja (MSRP)
2 – podjetje uporablja splošno sprejeta računovodska načela (GAAP), ki se razlikujejo od MSRP
|
|
C0010/R0130
|
Metoda izračuna SCR
|
Navedite metodo, ki se uporablja za izračun zahtevanega solventnostnega kapitala. Uporabi se naslednji zaključen seznam možnosti:
3 – popolni notranji model
|
|
C0010/R0140
|
Uporaba za podjetje specifičnih parametrov
|
Navedite, ali podjetje pri poročanju zneskov uporablja parametre, ki so specifični za podjetje. Uporabi se naslednji zaključen seznam možnosti:
1 – za podjetje specifični parametri se uporabljajo
2 – za podjetje specifični parametri se ne uporabljajo
|
|
C0010/R0150
|
Omejeni skladi
|
Navedite, ali podjetje poroča dejavnosti po omejenih skladih. Uporabi se naslednji zaključen seznam možnosti:
1 – dejavnosti se poročajo po omejenih skladih
2 – dejavnosti se ne poročajo po omejenih skladih
|
|
C0010/R0170
|
Uskladitvena prilagoditev
|
Navedite, ali podjetje pri poročanju zneskov uporablja uskladitvene prilagoditve. Uporabi se naslednji zaključen seznam možnosti:
1 – uskladitvene prilagoditve se uporabljajo
2 – uskladitvene prilagoditve se ne uporabljajo
|
|
C0010/R0180
|
Prilagoditev za nestanovitnost
|
Navedite, ali podjetje pri poročanju zneskov uporablja prilagoditev za nestanovitnost. Uporabi se naslednji zaključen seznam možnosti:
1 – prilagoditev za nestanovitnost se uporablja
2 – prilagoditev za nestanovitnost se ne uporablja
|
|
C0010/R0190
|
Prehodni ukrep glede netvegane obrestne mere
|
Navedite, ali podjetje pri poročanju zneskov uporablja prehodno prilagoditev ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere. Uporabi se naslednji zaključen seznam možnosti:
1 – prehodni ukrep glede netvegane obrestne mere se uporablja
2 – prehodni ukrep glede netvegane obrestne mere se ne uporablja
|
|
C0010/R0200
|
Prehodni ukrep glede zavarovalno-tehničnih rezervacij
|
Navedite, ali podjetje pri poročanju zneskov uporablja prehodni odbitek pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah. Uporabi se naslednji zaključen seznam možnosti:
1 – prehodni ukrep glede zavarovalno-tehničnih rezervacij se uporablja
2 – prehodni ukrep glede zavarovalno-tehničnih rezervacij se ne uporablja
|
|
C0010/R0210
|
Začetna predložitev ali ponovna predložitev
|
Navedite, ali gre za začetno predložitev ali ponovno predložitev informacij glede na že sporočeni referenčni datum poročanja. Uporabi se naslednji zaključen seznam možnosti:
|
|
▼M3
|
|
R0250
|
Izvzetje iz obveznosti sporočanja informacij ECAI
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – izvzeto za sredstva (na podlagi člena 35(6) in (7))
2 – izvzeto za sredstva (na podlagi zunanjega izvajanja)
3 – izvzeto za izvedene finančne instrumente (na podlagi člena 35(6) in (7))
4 – izvzeto za izvedene finančne instrumente (na podlagi zunanjega izvajanja)
5 – izvzeto za sredstva in izvedene finančne instrumente (na podlagi člena 35(6) in (7))
6 – izvzeto za sredstva in izvedene finančne instrumente (na podlagi zunanjega izvajanja)
0 – ni izvzeto
|
|
▼B
|
S.01.03 – Osnovne informacije – Omejeni skladi in portfelji uskladitvenih prilagoditev
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na začetno in letno predložitev informacij za posamezna podjetja.
Navedejo se vsi omejeni skladi in portfelji uskladitvenih prilagoditev ne glede na to, ali so pomembni za namene predložitve informacij.
V prvi tabeli se poročajo vsi omejeni skladi in portfelji uskladitvenih prilagoditev. Če ima omejeni sklad portfelj uskladitvenih prilagoditev, ki ne zajema celotnega omejenega sklada, se morajo navesti trije skladi: eden za omejeni sklad, eden za portfelj uskladitvenih prilagoditev znotraj omejenega sklada in eden za preostali del sklada (in obratno, kadar ima portfelj uskladitvenih prilagoditev omejeni sklad).
V drugi tabeli se pojasnijo razmerja med skladi, kot je obrazloženo v prejšnjem odstavku. V drugi tabeli se poročajo samo skladi s takimi razmerji.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
Seznam vseh omejenih skladov/portfeljev uskladitvenih prilagoditev (prekrivanja dovoljena)
|
|
C0040
|
Številka sklada/portfelja
|
Številka, ki jo določi podjetje in ustreza edinstveni številki, pripisani vsakemu omejenemu skladu in portfelju uskladitvenih prilagoditev. Ta številka mora biti ves čas dosledna in se mora uporabljati za identifikacijo omejenih skladov in portfeljev uskladitvenih prilagoditev v drugih predlogah.
|
|
C0050
|
Ime omejenega sklada/portfelja uskladitvenih prilagoditev
|
Navedite ime omejenega sklada in portfelja uskladitvenih prilagoditev.
Kadar je možno (če je povezan s komercialnim produktom), je treba uporabiti komercialno ime. Če to ni možno, npr. sklad je povezan z več komercialnimi produkti, se mora uporabiti drugo ime.
To ime mora biti edinstveno in ves čas dosledno.
|
|
C0060
|
Omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev/preostali del sklada
|
Navedite, ali gre za omejeni sklad ali portfelj uskladitvenih prilagoditev. V primerih, ko je v en sklad vključenih več drugih skladov, se mora v tej celici navesti vrsta vsakega sklada ali podsklada. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – portfelj uskladitvenih prilagoditev
|
|
C0070
|
Omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev (RFF/MAP) s podskladi, ki so RFF/MAP
|
Navedite, ali ima navedeni sklad vgrajene druge sklade. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – sklad z vgrajenimi drugimi skladi
2 – ni sklad z vgrajenimi drugimi skladi
Pri možnosti 1 se navede samo „matični“ sklad.
|
|
C0080
|
Pomemben
|
Navedite, ali je omejeni sklad ali portfelj uskladitvenih prilagoditev pomemben za namene podrobne predložitve informacij. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
V primeru sklada, ki ima vgrajene druge sklade, se ta postavka poroča samo za „matični“ sklad.
|
|
C0090
|
Člen 304
|
Navedite, ali je omejeni sklad v skladu s členom 304 direktive Solventnost II. Uporabi se ena od naslednjih možnosti:
1 – omejeni sklad v skladu s členom 304 – z možnostjo podmodula tveganja lastniških vrednostnih papirjev
2 – omejeni sklad v skladu s členom 304 – brez možnosti podmodula tveganja lastniških vrednostnih papirjev
3 – omejeni sklad ni v skladu s členom 304
|
|
Seznam omejenih skladov/portfeljev uskladitvenih prilagoditev (RFF/MAP) s podskladi, ki so RFF/MAP
|
|
C0100
|
Število omejenih skladov/portfeljev uskladitvenih prilagoditev s podskladi, ki so RFF/MAP
|
Za sklade z vgrajenimi drugimi skladi (pod postavko C0070 se sporoči možnost 1) navedite število, kot je opredeljeno za postavko C0040.
Sklad se ponovi v toliko vrsticah, kot je potrebno, da se sporočijo vgrajeni skladi.
|
|
C0110
|
Število podskladov, ki so RFF/MAP
|
Navedite število skladov, vgrajenih v druge sklade, kot je opredeljeno za postavko C0040.
|
|
C0120
|
Podsklad RFF/MAP
|
Navedite vrsto sklada, vgrajenega v druge sklade. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – portfelj uskladitvenih prilagoditev
|
S.02.01 – Bilanca stanja
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na začetno, četrtletno in letno predložitev informacij za posamezna podjetja, omejene sklade in preostali del.
Stolpec „Vrednost po Solventnosti II“ (C0010) se izpolni z uporabo načel vrednotenja iz Direktive 2009/138/ES, Delegirane uredbe (EU) 2015/35 ter tehničnih standardov in smernic za izvajanje direktive Solventnost II.
Kar zadeva stolpec „Vrednost v skladu z obveznimi računovodskimi izkazi“ (C0020), so metode pripoznavanja in vrednotenja tiste, ki jih podjetja uporabljajo v obveznih računovodskih izkazih v skladu z lokalnimi splošno sprejetimi računovodskimi načeli ali v skladu z MSRP, če so ti sprejeti kot lokalna splošno sprejeta računovodska načela. V predlogi SR.02.01 se ta stolpec uporablja samo, če pripravo računovodskih izkazov po posameznih omejenih skladih zahteva nacionalna zakonodaja.
Osnovno navodilo je, da se vsaka postavka ločeno poroča v stolpcu „Vrednost v skladu z obveznimi računovodskimi izkazi“. Kljub temu so se v stolpec „Vrednost v skladu z obveznimi računovodskimi izkazi“ dodale črtkane vrstice, tako da je omogočeno poročanje združenih podatkov, če ločene vrednosti niso na voljo.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
Sredstva
|
|
Z0020
|
Omejeni sklad/preostali del
|
Navedite, ali se sporočene vrednosti nanašajo na omejeni sklad ali na preostali del. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
|
|
Z0030
|
Številka sklada
|
Kadar je postavka Z0020 = 1, je to edinstvena številka sklada, kot jo je določilo podjetje. Ta se s časom ne sme spremeniti. Ne sme se ponovno uporabiti za noben drug sklad.
►M2
Številka se mora uporabljati dosledno po vseh predlogah, kjer je relevantno, za identifikacijo navedenega sklada. ◄
Če je postavka Z0020 = 2, se sporoči „0“.
|
|
C0020/R0010
|
Dobro ime
|
Neopredmeteno sredstvo, ki nastane kot posledica poslovne združitve in ki predstavlja ekonomsko vrednost sredstev, ki se ne morejo opredeliti posamično ali pripoznati ločeno v poslovni združitvi.
|
|
C0020/R0020
|
Odloženi stroški pridobitve
|
Stroški pridobitve v zvezi z veljavnimi pogodbami na datum bilance stanja, ki se prenesejo naprej iz enega obdobja poročanja v naslednja obdobja poročanja in se nanašajo na neiztekla obdobja tveganj. V zvezi s posli življenjskega zavarovanja se stroški pridobitve odložijo, kadar je verjetno, da bodo povrnjeni.
|
|
C0010–C0020/R0030
|
Neopredmetena sredstva
|
Neopredmetena sredstva razen dobrega imena. Razpoznavno nedenarno sredstvo, ki fizično ne obstaja.
|
|
C0010–C0020/R0040
|
Odložene terjatve za davek
|
Odložene terjatve za davek so zneski davka iz dobička, ki bodo povrnjeni v prihodnjih obdobjih in izhajajo iz:
(a) odbitnih začasnih razlik,
(b) prenosa neizrabljenih davčnih izgub v naslednja obdobja, in/ali
(c) prenosa neizrabljenih davčnih dobropisov v prihodnja obdobja.
|
|
C0010–C0020/R0050
|
Presežek iz naslova pokojninskih shem
|
To je vsota neto presežkov, povezanih s pokojninskimi shemami zaposlenih.
|
|
C0010–C0020/R0060
|
Opredmetena osnovna sredstva v posesti za lastno uporabo
|
Opredmetena sredstva, ki so namenjena stalni uporabi, in nepremičnine, ki jih ima podjetje v posesti za lastno uporabo. Vključuje tudi nepremičnine za lastno uporabo, ki so v gradnji.
|
|
C0010–C0020/R0070
|
Naložbe (razen sredstev v posesti v zvezi s pogodbami, vezanimi na indeks ali enoto premoženja)
|
To je skupni znesek naložb, razen sredstev v posesti v zvezi s pogodbami, vezanimi na indeks ali enoto premoženja.
|
|
C0010–C0020/R0080
|
Nepremičnine (razen za lastno uporabo)
|
Znesek nepremičnin, razen tistih za lastno uporabo. Vključuje tudi nepremičnine v gradnji, razen tistih za lastno uporabo.
|
|
C0010–C0020/R0090
|
Deleži v povezanih podjetjih, vključno z udeležbami
|
Udeležbe, kot so opredeljene v členu 13(20) in členu 212(2), ter deleži v povezanih podjetjih iz člena 212(1)(b) Direktive 2009/138/ES.
Če se del sredstev v zvezi z udeležbami in povezanimi podjetji nanaša na pogodbe, vezane na indeks oziroma enoto premoženja, se ti deli poročajo v celici C0010–C0020/R0220 „Sredstva v posesti v zvezi s pogodbami, vezanimi na indeks ali enoto premoženja“.
|
|
C0010–C0020/R0100
|
Lastniški vrednostni papirji
|
Skupni znesek lastniških vrednostnih papirjev, tako tistih, ki kotirajo na borzi, kot tistih, ki ne kotirajo na borzi.
Kar zadeva stolpec „Vrednost v skladu z obveznimi računovodskimi izkazi“ (C0020), se pod postavko sporoči vsota, če ni na voljo delitev na tiste, ki kotirajo na borzi, in tiste, ki ne kotirajo na borzi.
|
|
C0010–C0020/R0110
|
Lastniški vrednostni papirji, ki kotirajo na borzi
|
Delnice, ki predstavljajo kapital podjetij, npr. ki predstavljajo lastništvo v podjetju, pridobljene na reguliranem trgu ali v večstranskem sistemu trgovanja (MTF), kot je opredeljen v Direktivi 2004/39/ES.
Izključijo se deleži v povezanih podjetjih, vključno z udeležbami.
Kar zadeva stolpec „Vrednost v skladu z obveznimi računovodskimi izkazi“ (C0020), se postavka ne poroča, če ni na voljo delitev na tiste, ki kotirajo na borzi, in tiste, ki ne kotirajo na borzi.
|
|
C0010–C0020/R0120
|
Lastniški vrednostni papirji, ki ne kotirajo na borzi
|
Delnice, ki predstavljajo kapital podjetij, npr. ki predstavljajo lastništvo v podjetju, ki niso pridobljene na reguliranem trgu ali v večstranskem sistemu trgovanja (MTF), kot je opredeljen v Direktivi 2004/39/ES.
Izključijo se deleži v povezanih podjetjih, vključno z udeležbami.
Kar zadeva stolpec „Vrednost v skladu z obveznimi računovodskimi izkazi“ (C0020), se postavka ne poroča, če ni na voljo delitev na tiste, ki kotirajo na borzi, in tiste, ki ne kotirajo na borzi.
|
|
C0010–C0020/R0130
|
Obveznice
|
Skupni znesek državnih obveznic, podjetniških obveznic, strukturiranih vrednostnih papirjev in vrednostnih papirjev, zavarovanih s premoženjem.
Kar zadeva stolpec „Vrednost v skladu z obveznimi računovodskimi izkazi“ (C0020), se pod postavko sporoči vsota, če ni na voljo delitev med obveznicami.
|
|
C0010–C0020/R0140
|
Državne obveznice
|
Obveznice, ki jih izdajo javni organi, kot so enote centralne ravni držav, nadnacionalne vladne institucije, regionalne vlade ali lokalni organi, in obveznice, za katere v celoti, brezpogojno in nepreklicno jamčijo Evropska centralna banka, enote centralne ravni ali centralne banke držav članic, pri čemer so te obveznice denominirane in financirane v domači valuti teh enot centralne ravni in centralnih bank, multilateralne razvojne banke iz odstavka 2 člena 117 Uredbe (EU) št. 575/2013 ali mednarodne organizacije iz člena 118 Uredbe (EU) št. 575/2013, pri čemer jamstvo izpolnjuje zahteve iz člena 215 Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
Kar zadeva stolpec „Vrednost v skladu z obveznimi računovodskimi izkazi“ (C0020), se postavka ne poroča, če ni na voljo delitev na obveznice, strukturirane produkte in vrednostne papirje, zavarovane s premoženjem.
|
|
C0010–C0020/R0150
|
Podjetniške obveznice
|
Obveznice, ki jih izdajo podjetja.
Kar zadeva stolpec „Vrednost v skladu z obveznimi računovodskimi izkazi“ (C0020), se postavka ne poroča, če ni na voljo delitev na obveznice, strukturirane produkte in vrednostne papirje, zavarovane s premoženjem.
|
|
C0010–C0020/R0160
|
Strukturirani vrednostni papirji
|
Hibridni vrednostni papirji, ki združujejo instrument s stalnim donosom (donos v obliki fiksnih izplačil) z vrsto sestavin izvedenih finančnih instrumentov. Iz te kategorije so izključeni vrednostni papirji s stalnim donosom, ki jih izdajo suverene vlade. Kategorija se nanaša na vrednostne papirje, ki imajo vgrajeno katero koli kategorijo izvedenih finančnih instrumentov, vključno s kreditnimi zamenjavami (CDS), zamenjavami s konstantno zapadlostjo (CMS) in opcijami za nakup/prodajo kreditne zamenjave (CDOp). Za sredstva v tej kategoriji se ne uporablja ločevanje (razstavljanje).
Kar zadeva stolpec „Vrednost v skladu z obveznimi računovodskimi izkazi“ (C0020), se postavka ne poroča, če ni na voljo delitev na obveznice, strukturirane produkte in vrednostne papirje, zavarovane s premoženjem.
|
|
C0010–C0020/R0170
|
Vrednostni papirji, zavarovani s premoženjem
|
Vrednostni papirji, katerih vrednost in plačila temeljijo na portfelju osnovnega premoženja. Kategorija vključuje finančne instrumente, zavarovane z zastavo premoženja (ABS), finančne instrumente, zavarovane z zastavo hipoteke (MBS), finančne instrumente, zavarovane s hipoteko na poslovno nepremičnino (CMBS), finančne instrumente, zavarovane z zastavo dolžniških instrumentov (CDO), finančne instrumente, zavarovane z zastavo kredita (CLO) in obveznice na podlagi sekundarnega zavarovanja hipotekarnih obveznosti (CMO).
Kar zadeva stolpec „Vrednost v skladu z obveznimi računovodskimi izkazi“ (C0020), se postavka ne poroča, če ni na voljo delitev na obveznice, strukturirane produkte in vrednostne papirje, zavarovane s premoženjem.
|
|
C0010–C0020/R0180
|
Kolektivni naložbeni podjemi
|
Kolektivni naložbeni podjem pomeni družbo za kolektivna vlaganja v prenosljive vrednostne papirje (KNPVP), kot je opredeljena v členu 1(2) Direktive 2009/65/ES Evropskega parlamenta in Sveta, ali alternativni investicijski sklad (AIS), kot je opredeljen v členu 4(1)(a) Direktive 2011/61/EU Evropskega parlamenta in Sveta.
|
|
C0010–C0020/R0190
|
Izvedeni finančni instrumenti
|
Finančni instrument ali druga pogodba z vsemi tremi naslednjimi lastnostmi:
(a) njegova vrednost se spremeni in se tako odzove na spremembo specifične obrestne mere, cene finančnih instrumentov, cene blaga, deviznega tečaja, indeksa cen ali tečajev, kreditne sposobnosti ali kreditnega indeksa ali drugih spremenljivk, če v primeru nefinančne spremenljivke taka spremenljivka ni značilna za eno od pogodbenih strank (včasih se imenuje „podlaga“ oz. „osnova“);
(b) ne zahteva začetne neto finančne naložbe ali pa samo začetno neto naložbo, ki je nižja kot so potrebne pri drugih vrstah pogodb, za katere se pričakuje podoben odziv na spremembe tržnih dejavnikov, ter
(c) poravnan je na datum v prihodnosti.
Tukaj se sporoči vrednost po direktivi Solventnost II za izvedeni finančni instrument na datum poročanja, vendar samo, če je pozitivna (v primeru negativne vrednosti glej R0790).
|
|
C0010–C0020/R0200
|
Depoziti, ki niso denarni ustrezniki
|
Depoziti, ki niso denarni ustrezniki, ki se ne morejo uporabiti za izvajanje plačil do določenega datuma zapadlosti in ki se ne morejo zamenjati za denarna sredstva ali prenosljive depozite brez pomembnih omejitev ali kazni.
|
|
C0010–C0020/R0210
|
Druge naložbe
|
Druge naložbe, ki ne spadajo med zgoraj navedene naložbe.
|
|
C0010–C0020/R0220
|
Sredstva v posesti v zvezi s pogodbami, vezanimi na indeks ali enoto premoženja
|
Sredstva v posesti v zvezi s pogodbami, vezanimi na indeks ali enoto premoženja (razvrščena v vrsto poslovanja 31, kot je opredeljena v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35).
|
|
C0010–C0020/R0230
|
Krediti in hipoteke
|
To je skupni znesek kreditov in hipotek, tj. finančnih sredstev, ustvarjenih, ko podjetja posodijo sredstva, z zavarovanjem s premoženjem ali brez, vključno z denarnimi sredstvi, združenimi v skupine.
Kar zadeva stolpec „Vrednost v skladu z obveznimi računovodskimi izkazi“ (C0020), se pod postavko sporoči vsota, če ni na voljo delitev na kredite in hipoteke.
|
|
C0010–C0020/R0240
|
Posojila, vezana na police
|
Posojila imetnikom polic, zavarovana s policami (zavarovalno-tehnične rezervacije kot podlaga/osnova).
Kar zadeva stolpec „Vrednost v skladu z obveznimi računovodskimi izkazi“ (C0020), se postavka ne poroča, če ni na voljo delitev na posojila, vezana na police, kredite in hipoteke posameznikom ter druge kredite in hipoteke.
|
|
C0010–C0020/R0250
|
Krediti in hipoteke posameznikom
|
Finančna sredstva, ustvarjena, ko upniki posodijo sredstva dolžnikom, ki so posamezniki, z zavarovanjem s premoženjem ali brez, vključno z denarnimi sredstvi, združenimi v skupine.
Kar zadeva stolpec „Vrednost v skladu z obveznimi računovodskimi izkazi“ (C0020), se postavka ne poroča, če ni na voljo delitev na posojila, vezana na police, kredite in hipoteke posameznikom ter druge kredite in hipoteke.
|
|
C0010–C0020/R0260
|
Drugi krediti in hipoteke
|
Finančna sredstva, ustvarjena, ko upniki posodijo sredstva drugim dolžnikom, ki se jih ne da razvrstiti pod postavko R0240 ali R0250, z zavarovanjem s premoženjem ali brez, vključno z denarnimi sredstvi, združenimi v skupine.
Kar zadeva stolpec „Vrednost v skladu z obveznimi računovodskimi izkazi“ (C0020), se postavka ne poroča, če ni na voljo delitev na posojila, vezana na police, kredite in hipoteke posameznikom ter druge kredite in hipoteke.
|
|
C0010–C0020/R0270
|
Izterljivi zneski iz pozavarovanj iz naslova:
|
Skupni znesek izterljivih zneskov iz pozavarovanj. Ustreza znesku deleža pozavarovateljev v zavarovalno-tehničnih rezervacijah (vključno s končnim pozavarovanjem in namenskimi družbami).
|
|
C0010–C0020/R0280
|
neživljenjskih zavarovanj in zdravstvenih zavarovanj, podobnih neživljenjskim
|
Izterljivi zneski iz pozavarovanj v zvezi z zavarovalno-tehničnimi rezervacijami za neživljenjska zavarovanja in zdravstvena zavarovanja, podobna neživljenjskim.
Kar zadeva stolpec „Vrednost v skladu z obveznimi računovodskimi izkazi“ (C0020), se pod postavko sporoči vsota, če ni na voljo delitev na neživljenjska zavarovanja brez zdravstvenih in zdravstvena zavarovanja, podobna neživljenjskim.
|
|
C0010–C0020/R0290
|
neživljenjskih zavarovanj brez zdravstvenih zavarovanj
|
Izterljivi zneski iz pozavarovanj v zvezi z zavarovalno-tehničnimi rezervacijami za posle neživljenjskega zavarovanja brez zavarovalno-tehničnih rezervacij za zdravstvena zavarovanja, podobna neživljenjskim
|
|
C0010–C0020/R0300
|
zdravstvenih zavarovanj, podobnih neživljenjskim
|
Izterljivi zneski iz pozavarovanj v zvezi z zavarovalno-tehničnimi rezervacijami za zdravstvena zavarovanja, podobna neživljenjskim.
|
|
C0010–C0020/R0310
|
življenjskih zavarovanj in zdravstvenih zavarovanj, podobnih življenjskim, razen zdravstvenih zavarovanj in zavarovanj, vezanih na indeks ali enoto premoženja
|
Izterljivi zneski iz pozavarovanj v zvezi z zavarovalno-tehničnimi rezervacijami za življenjska zavarovanja in zdravstvena zavarovanja, podobna življenjskim, brez zdravstvenih zavarovanj in zavarovanj, vezanih na indeks oziroma enoto premoženja.
Kar zadeva stolpec „Vrednost v skladu z obveznimi računovodskimi izkazi“ (C0020), se pod postavko sporoči vsota, če ni na voljo delitev na življenjska zavarovanja brez zdravstvenih in zavarovanj, vezanih na indeks oziroma enoto premoženja, ter zdravstvena zavarovanja, podobna življenjskim.
|
|
C0010–C0020/R0320
|
zdravstvenih zavarovanj, podobnih življenjskim
|
Izterljivi zneski iz pozavarovanj v zvezi z zavarovalno-tehničnimi rezervacijami za zdravstvena zavarovanja, podobna življenjskim.
|
|
C0010–C0020/R0330
|
življenjskih zavarovanj, razen zdravstvenih zavarovanj in zavarovanj, vezanih na indeks ali enoto premoženja
|
Izterljivi zneski iz pozavarovanj v zvezi z zavarovalno-tehničnimi rezervacijami za posle življenjskega zavarovanja brez zavarovalno-tehničnih rezervacij za SLT zdravstvena zavarovanja in zavarovalno-tehničnih rezervacij za zavarovanja, vezana na indeks oziroma enoto premoženja.
|
|
C0010–C0020/R0340
|
življenjskih zavarovanj, vezanih na indeks ali enoto premoženja
|
Izterljivi zneski iz pozavarovanj v zvezi z zavarovalno-tehničnimi rezervacijami za posle za življenjska zavarovanja, vezana na indeks oziroma enoto premoženja.
|
|
C0010–C0020/R0350
|
Depoziti pri cedentih
|
Depoziti, povezani s sprejetim pozavarovanjem.
|
|
C0010–C0020/R0360
|
Terjatve iz naslova zavarovanj in terjatve do posrednikov
|
►M2
Zneski za plačilo, ki jih dolgujejo imetniki polic, zavarovatelji in druge osebe, povezane z zavarovalnimi posli, ki niso vključeni v zavarovalno-tehnične rezervacije.
Vključijo se terjatve iz naslova sprejetega pozavarovanja.
V stolpcu Solventnost II (C0010) se v to celico vključijo le zapadli zneski. ◄
|
|
C0010–C0020/R0370
|
Terjatve iz naslova pozavarovanj
|
►M2
Zneski za plačilo, ki jih dolgujejo pozavarovatelji in so povezani s pozavarovalnimi posli, ki niso vključeni v terjatve iz naslova pozavarovanj.
Vključeni so lahko: zneski iz naslova terjatev do pozavarovateljev, ki se nanašajo na poravnane zahtevke imetnikov polic ali upravičencev, in terjatve do pozavarovateljev v zvezi z drugimi zavarovalnimi dogodki ali poravnanimi zavarovalnimi zahtevki, na primer provizije.
V stolpcu Solventnost II (C0010) se v to celico vključijo le zapadli zneski. ◄
|
|
C0010–C0020/R0380
|
Terjatve (do kupcev, nepovezane z zavarovanjem)
|
Znesek vključuje terjatve do zaposlenih ali različnih poslovnih partnerjev (ki niso povezani z zavarovalno dejavnostjo), vključno s subjekti javnega sektorja.
|
|
C0010–C0020/R0390
|
Lastne delnice (v posesti neposredno)
|
Skupni znesek lastnih delnic, ki jih ima podjetje neposredno v posesti.
|
|
C0010–C0020/R0400
|
Zneski, dolgovani podjetju v zvezi s postavkami lastnih sredstev ali ustanovnim kapitalom, ki je bil vpoklican in še ni vplačan
|
Vrednost zneskov, dolgovanih podjetju v zvezi s postavkami lastnih sredstev ali ustanovnim kapitalom, ki je bil vpoklican in še ni vplačan.
|
|
C0010–C0020/R0410
|
Denar in denarni ustrezniki
|
Bankovci in kovanci v obtoku, ki se običajno uporabljajo za plačevanje, ter depoziti, zamenljivi na zahtevo za denar po nominalni vrednosti, ki se lahko neposredno uporabijo za plačevanje s čeki, menicami, nalogom za plačilo prek žiro računa, neposredno bremenitvijo/dobropisom ali prek drugega instrumenta za neposredno plačevanje, in sicer brez dodatnih stroškov ali omejitev.
Bančni računi se ne pobotajo, zato se pod to postavko navedejo samo računi s pozitivnim stanjem, prekoračitve stanj pa se prikažejo med obveznostmi, razen če obstajata tako zakonita pravica do pobota in dokazljiva namera o neto poravnavi.
|
|
C0010–C0020/R0420
|
Vsa druga sredstva, ki niso prikazana drugje
|
Znesek vseh drugih sredstev, ki niso vključena v druge postavke v bilanci stanja.
|
|
C0010–C0020/R0500
|
Sredstva skupaj
|
Skupni znesek vseh sredstev.
|
|
Obveznosti
|
|
C0010–C0020/R0510
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – neživljenjska zavarovanja
|
Vsota zavarovalno-tehničnih rezervacij za neživljenjska zavarovanja.
Ta znesek mora vključevati razporeditev iz prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah v skladu z metodo za izračun prispevkov, ki se uporablja za izračun zahtevanega minimalnega kapitala (MCR).
Kar zadeva stolpec „Vrednost v skladu z obveznimi računovodskimi izkazi“ (C0020), se pod postavko sporoči vsota, če ni na voljo delitev zavarovalno-tehničnih rezervacij za neživljenjska zavarovanja na neživljenjska zavarovanja (brez zdravstvenih) in zdravstvena zavarovanja (podobna neživljenjskim).
|
|
C0010–C0020/R0520
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – neživljenjska zavarovanja (brez zdravstvenih zavarovanj)
|
Skupni znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij za posle neživljenjskega zavarovanja (brez zdravstvenih zavarovanj).
Ta znesek mora vključevati razporeditev iz prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah v skladu z metodo za izračun prispevkov, ki se uporablja za izračun zahtevanega minimalnega kapitala (MCR).
|
|
C0010/R0530
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – neživljenjska zavarovanja (brez zdravstvenih zavarovanj) – zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota
|
Skupni znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij, izračunanih kot celota (portfelj, ki ga je mogoče replicirati/zavarovati pred tveganji), za posle neživljenjskega zavarovanja (brez zdravstvenih zavarovanj).
Ta znesek mora vključevati razporeditev iz prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah v skladu z metodo za izračun prispevkov, ki se uporablja za izračun zahtevanega minimalnega kapitala (MCR).
|
|
C0010/R0540
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – neživljenjska zavarovanja (brez zdravstvenih zavarovanj) – najboljša ocena
|
Skupni znesek najboljših ocen zavarovalno-tehničnih rezervacij za posle neživljenjskega zavarovanja (brez zdravstvenih zavarovanj).
Sporoči se najboljša ocena ob upoštevanju pozavarovanj.
Ta znesek mora vključevati razporeditev iz prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah v skladu z metodo za izračun prispevkov, ki se uporablja za izračun zahtevanega minimalnega kapitala (MCR).
|
|
C0010/R0550
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – neživljenjska zavarovanja (brez zdravstvenih zavarovanj) – marža za tveganje
|
Skupni znesek marže za tveganje pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah za posle neživljenjskega zavarovanja (brez zdravstvenih zavarovanj).
Ta znesek mora vključevati razporeditev iz prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah v skladu z metodo za izračun prispevkov, ki se uporablja za izračun zahtevanega minimalnega kapitala (MCR).
|
|
C0010–C0020/R0560
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – zdravstvena zavarovanja (podobna neživljenjskim)
|
Skupni znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij za zdravstvena zavarovanja (podobna neživljenjskim).
Ta znesek mora vključevati razporeditev iz prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah v skladu z metodo za izračun prispevkov, ki se uporablja za izračun zahtevanega minimalnega kapitala (MCR).
|
|
C0010/R0570
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – zdravstvena zavarovanja (podobna neživljenjskim) – zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota
|
Skupni znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij, izračunanih kot celota (portfelj, ki ga je mogoče replicirati/zavarovati pred tveganji), za zdravstvena zavarovanja (podobna neživljenjskim).
Ta znesek mora vključevati razporeditev iz prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah v skladu z metodo za izračun prispevkov, ki se uporablja za izračun zahtevanega minimalnega kapitala (MCR).
|
|
C0010/R0580
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – zdravstvena zavarovanja (podobna neživljenjskim) – najboljša ocena
|
Skupni znesek najboljših ocen zavarovalno-tehničnih rezervacij za posle zdravstvenega zavarovanja (podobne neživljenjskim).
Sporoči se najboljša ocena ob upoštevanju pozavarovanj.
Ta znesek mora vključevati razporeditev iz prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah v skladu z metodo za izračun prispevkov, ki se uporablja za izračun zahtevanega minimalnega kapitala (MCR).
|
|
C0010/R0590
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – zdravstvena zavarovanja (podobna neživljenjskim) – marža za tveganje
|
Skupni znesek marž za tveganje pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah za posle zdravstvenega zavarovanja (podobne neživljenjskim).
Ta znesek mora vključevati razporeditev iz prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah v skladu z metodo za izračun prispevkov, ki se uporablja za izračun zahtevanega minimalnega kapitala (MCR).
|
|
C0010–C0020/R0600
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – življenjska zavarovanja (razen zavarovanj, vezanih na indeks ali enoto premoženja)
|
Vsota zavarovalno-tehničnih rezervacij za življenjska zavarovanja (brez zavarovanj, vezanih na indeks ali enoto premoženja).
Ta znesek mora vključevati razporeditev iz prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah v skladu z metodo za izračun prispevkov, ki se uporablja za izračun zahtevanega minimalnega kapitala (MCR).
Kar zadeva stolpec „Vrednost v skladu z obveznimi računovodskimi izkazi“ (C0020), se pod postavko sporoči vsota, če ni na voljo delitev zavarovalno-tehničnih rezervacij za življenjska zavarovanja (brez zavarovanj, vezanih na indeks ali enoto premoženja) na zdravstvena zavarovanja (podobna življenjskim) in življenjska zavarovanja (brez zdravstvenih in zavarovanj, vezanih na indeks oziroma enoto premoženja).
|
|
C0010–C0020/R0610
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – zdravstvena zavarovanja (podobna življenjskim)
|
Skupni znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij za posle zdravstvenega zavarovanja (podobne življenjskim).
Ta znesek mora vključevati razporeditev iz prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah v skladu z metodo za izračun prispevkov, ki se uporablja za izračun zahtevanega minimalnega kapitala (MCR).
|
|
C0010/R0620
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – zdravstvena zavarovanja (podobna življenjskim) – zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota
|
Skupni znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij, izračunanih kot celota (portfelj, ki ga je mogoče replicirati/zavarovati pred tveganji), za zdravstvena zavarovanja (podobna življenjskim).
Ta znesek mora vključevati razporeditev iz prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah v skladu z metodo za izračun prispevkov, ki se uporablja za izračun zahtevanega minimalnega kapitala (MCR).
|
|
C0010/R0630
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – zdravstvena zavarovanja (podobna življenjskim) – najboljša ocena
|
Skupni znesek najboljših ocen zavarovalno-tehničnih rezervacij za posle zdravstvenega zavarovanja (podobne življenjskim).
Sporoči se najboljša ocena ob upoštevanju pozavarovanj.
Ta znesek mora vključevati razporeditev iz prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah v skladu z metodo za izračun prispevkov, ki se uporablja za izračun zahtevanega minimalnega kapitala (MCR).
|
|
C0010/R0640
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – zdravstvena zavarovanja (podobna življenjskim) – marža za tveganje
|
Skupni znesek marž za tveganje pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah za posle zdravstvenega zavarovanja (podobne življenjskim).
Ta znesek mora vključevati razporeditev iz prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah v skladu z metodo za izračun prispevkov, ki se uporablja za izračun zahtevanega minimalnega kapitala (MCR).
|
|
C0010–C0020/R0650
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – življenjska zavarovanja (razen zdravstvenih zavarovanj in zavarovanj, vezanih na indeks ali enoto premoženja)
|
Skupni znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij za posle življenjskega zavarovanja (razen zdravstvenih zavarovanj in zavarovanj, vezanih na indeks ali enoto premoženja).
Ta znesek mora vključevati razporeditev iz prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah v skladu z metodo za izračun prispevkov, ki se uporablja za izračun zahtevanega minimalnega kapitala (MCR).
|
|
C0010/R0660
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – življenjska zavarovanja (razen zdravstvenih zavarovanj in zavarovanj, vezanih na indeks ali enoto premoženja) – zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota
|
Skupni znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij, izračunanih kot celota (portfelj, ki ga je mogoče replicirati/zavarovati pred tveganji), za posle življenjskega zavarovanja (razen zdravstvenih zavarovanj in zavarovanj, vezanih na indeks ali enoto premoženja).
Ta znesek mora vključevati razporeditev iz prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah v skladu z metodo za izračun prispevkov, ki se uporablja za izračun zahtevanega minimalnega kapitala (MCR).
|
|
C0010/R0670
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – življenjska zavarovanja (razen zdravstvenih zavarovanj in zavarovanj, vezanih na indeks ali enoto premoženja) – najboljša ocena
|
Skupni znesek najboljših ocen zavarovalno-tehničnih rezervacij za posle življenjskega zavarovanja (razen zdravstvenih zavarovanj in zavarovanj, vezanih na indeks ali enoto premoženja).
Sporoči se najboljša ocena ob upoštevanju pozavarovanj.
Ta znesek mora vključevati razporeditev iz prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah v skladu z metodo za izračun prispevkov, ki se uporablja za izračun zahtevanega minimalnega kapitala (MCR).
|
|
C0010/R0680
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – življenjska zavarovanja (razen zdravstvenih zavarovanj in zavarovanj, vezanih na indeks ali enoto premoženja) – marža za tveganje
|
Skupni znesek marž za tveganje pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah za posle življenjskega zavarovanja (razen zdravstvenih zavarovanj in zavarovanj, vezanih na indeks ali enoto premoženja).
Ta znesek mora vključevati razporeditev iz prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah v skladu z metodo za izračun prispevkov, ki se uporablja za izračun zahtevanega minimalnega kapitala (MCR).
|
|
C0010–C0020/R0690
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – zavarovanja, vezana na indeks ali enoto premoženja
|
Skupni znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij za zavarovanja, vezana na indeks ali enoto premoženja.
Ta znesek mora vključevati razporeditev iz prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah v skladu z metodo za izračun prispevkov, ki se uporablja za izračun zahtevanega minimalnega kapitala (MCR).
|
|
C0010/R0700
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – zavarovanja, vezana na indeks ali enoto premoženja – zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota
|
Skupni znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij, izračunanih kot celota (portfelj, ki ga je mogoče replicirati/zavarovati pred tveganji), za zavarovanja, vezana na indeks ali enoto premoženja.
Ta znesek mora vključevati razporeditev iz prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah v skladu z metodo za izračun prispevkov, ki se uporablja za izračun zahtevanega minimalnega kapitala (MCR).
|
|
C0010/R0710
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – zavarovanja, vezana na indeks ali enoto premoženja – najboljša ocena
|
Skupni znesek najboljših ocen zavarovalno-tehničnih rezervacij za zavarovanja, vezana na indeks ali enoto premoženja.
Sporoči se najboljša ocena ob upoštevanju pozavarovanj.
Ta znesek mora vključevati razporeditev iz prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah v skladu z metodo za izračun prispevkov, ki se uporablja za izračun zahtevanega minimalnega kapitala (MCR).
|
|
C0010/R0720
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – zavarovanja, vezana na indeks ali enoto premoženja – marža za tveganje
|
Skupni znesek marž za tveganje pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah za zavarovanja, vezana na indeks ali enoto premoženja.
Ta znesek mora vključevati razporeditev iz prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah v skladu z metodo za izračun prispevkov, ki se uporablja za izračun zahtevanega minimalnega kapitala (MCR).
|
|
C0020/R0730
|
Druge zavarovalno-tehnične rezervacije
|
Druge zavarovalno-tehnične rezervacije, kot so jih podjetja pripoznala v obveznih računovodskih izkazih v skladu z lokalnimi splošno sprejetimi računovodskimi načeli ali MSRP.
|
|
C0010–C0020/R0740
|
Pogojne obveznosti
|
Pogojna obveznost je opredeljena kot:
a) možna obveza, ki izhaja iz preteklih dogodkov in katere obstoj se potrdi samo s pojavom ali odsotnostjo enega ali več negotovih prihodnjih dogodkov, na katere podjetje ne more v celoti vplivati, ali
b) sedanja obveza, ki izhaja iz preteklih dogodkov, tudi če:
(i) ni verjetno, da bo za poravnavo obveze potreben odtok sredstev, ki predstavljajo gospodarske koristi, ali
(ii) zneska obveze ni mogoče dovolj zanesljivo izmeriti.
Znesek pogojnih obveznosti, pripoznanih v bilanci stanja, mora upoštevati merila iz člena 11 Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
C0010–C0020/R0750
|
Rezervacije, razen zavarovalno-tehničnih rezervacij
|
Obveznosti, ki so negotove glede časa ali zneska, brez obveznosti, sporočenih pod postavko „Obveznosti iz naslova pokojninskih shem“.
Rezervacije se pripoznajo kot obveznosti (ob predpostavki, da jih je mogoče zanesljivo oceniti), če predstavljajo obveze in je verjetno, da bo za njihovo poravnavo potreben odtok sredstev, ki predstavljajo gospodarske koristi.
|
|
C0010–C0020/R0760
|
Obveznosti iz naslova pokojninskih shem
|
To je vsota neto obveznosti, povezanih s pokojninskimi shemami zaposlenih.
|
|
C0010–C0020/R0770
|
Depoziti pozavarovateljev
|
Zneski (npr. denarna sredstva), prejeti od pozavarovatelja ali ki jih pozavarovatelj odbije v skladu s pozavarovalno pogodbo.
|
|
C0010–C0020/R0780
|
Odložene obveznosti za davek
|
Odložene obveznosti za davek so zneski davka iz dobička, ki bodo povrnjeni v prihodnjih obdobjih in izhajajo iz obdavčljivih začasnih razlik.
|
|
C0010–C0020/R0790
|
Izvedeni finančni instrumenti
|
Finančni instrument ali druga pogodba z vsemi tremi naslednjimi lastnostmi:
(a) njegova vrednost se spremeni in se tako odzove na spremembo specifične obrestne mere, cene finančnih instrumentov, cene blaga, deviznega tečaja, indeksa cen ali tečajev, kreditne sposobnosti ali kreditnega indeksa ali drugih spremenljivk, če v primeru nefinančne spremenljivke taka spremenljivka ni značilna za eno od pogodbenih strank (včasih se imenuje „podlaga“ oz. „osnova“);
(b) ne zahteva začetne neto finančne naložbe ali pa samo začetno neto naložbo, ki je nižja kot so potrebne pri drugih vrstah pogodb, za katere se pričakuje podoben odziv na spremembe tržnih dejavnikov, ter
(c) poravnan je na datum v prihodnosti.
V tej vrstici se poročajo samo obveznosti iz izvedenih finančnih instrumentov (tj. izvedeni finančni instrumenti z negativnimi vrednostmi na datum poročanja). Sredstva iz izvedenih finančnih instrumentov se poročajo v celici C0010–C0020/R0190.
Podjetjem, ki ne vrednotijo izvedenih finančnih instrumentov v skladu z lokalnimi splošno sprejetimi računovodskimi načeli, ni treba sporočiti vrednosti iz računovodskih izkazov.
|
|
C0010–C0020/R0800
|
Zneski, dolgovani kreditnim institucijam
|
Dolgovi, kot so hipoteke in krediti, dolgovani kreditnim institucijam, razen obveznic v posesti kreditnih institucij (podjetje ne more identificirati vseh imetnikov obveznic, ki jih izda) in podrejenih obveznosti. Ta kategorija vključuje tudi prekoračitve stanj na bančnih računih.
|
|
C0010–C0020/R0810
►M2
(L20) ◄
|
Finančne obveznosti, razen zneskov, dolgovanih kreditnim institucijam
|
Finančne obveznosti, vključno z obveznicami, ki jih izda podjetje (v posesti kreditnih institucij ali ne), strukturiranimi vrednostnimi papirji, ki jih izda samo podjetje, ter hipotekami in krediti, dolgovanimi subjektom, ki niso kreditne institucije.
Podrejene obveznosti niso vključene v to kategorijo.
|
|
C0010–C0020/R0820
|
Obveznosti iz naslova zavarovanja in obveznosti do posrednikov
|
►M2
Zneski, dolgovani imetnikom polic, zavarovateljem in v okviru drugih poslov, povezanih z zavarovanjem, ki niso vključeni v zavarovalno-tehnične rezervacije.
Kategorija vključuje zneske, dolgovane (po)zavarovalnim posrednikom (npr. provizije, dolgovane posrednikom, ki pa jih podjetje še ni plačalo).
Izključeni so krediti in hipoteke, dolgovani drugim zavarovalnicam, če se nanašajo samo na financiranje in niso povezani z zavarovalnimi posli (taki krediti in hipoteke se poročajo kot finančne obveznosti).
V kategorijo se vključijo obveznosti iz naslova sprejetega pozavarovanja.
V stolpcu Solventnost II (C0010) se v to celico vključijo le zapadli zneski. ◄
|
|
C0010–C0020/R0830
|
Obveznosti iz naslova pozavarovanja
|
►M2
Zneski obveznosti, dolgovani pozavarovateljem (zlasti tekoči računi), razen depozitov, povezanih s pozavarovalnimi posli, ki niso vključeni v izterljive zneske iz pozavarovanj.
Kategorija vključuje obveznosti do pozavarovateljev, povezane s cediranimi premijami.
V stolpcu Solventnost II (C0010) se v to celico vključijo le zapadli zneski. ◄
|
|
C0010–C0020/R0840
|
Obveznosti (do kupcev, nepovezane z zavarovanjem)
|
Skupni znesek obveznosti do kupcev, vključno z zneski, dolgovanimi zaposlenim, dobaviteljem itd., ki niso povezani z zavarovalnimi posli, ustrezajočih terjatvam (do kupcev, nepovezanih z zavarovanjem) na strani sredstev; vključijo se tudi subjekti javnega sektorja.
|
|
C0010–C0020/R0850
|
Podrejene obveznosti
|
Podrejene obveznosti so dolgovi, ki so uvrščeni za drugimi opredeljenimi dolgovi, ko se podjetje likvidira. To je skupni znesek podrejenih obveznosti, razvrščenih kot osnovna lastna sredstva, ter tistih, ki niso vključene v osnovna lastna sredstva.
Kar zadeva stolpec „Vrednost v skladu z obveznimi računovodskimi izkazi“ (C0020), se pod postavko sporoči vsota, če ni na voljo delitev na podrejene obveznosti, ki niso del osnovnih lastnih sredstev, in podrejene obveznosti, ki so del osnovnih lastnih sredstev.
|
|
C0010–C0020/R0860
|
Podrejene obveznosti, ki niso del osnovnih lastnih sredstev
|
Podrejene obveznosti so dolgovi, ki so uvrščeni za drugimi opredeljenimi dolgovi, ko se podjetje likvidira. Drugi dolgovi so lahko še bolj podrejeni. Tukaj se navedejo samo podrejene obveznosti, ki niso razvrščene med osnovna lastna sredstva.
Kar zadeva stolpec „Vrednost v skladu z obveznimi računovodskimi izkazi“ (C0020), se ta postavka ne poroča, če ni na voljo delitev na podrejene obveznosti, ki niso del osnovnih lastnih sredstev, in podrejene obveznosti, ki so del osnovnih lastnih sredstev.
|
|
C0010–C0020/R0870
|
Podrejene obveznosti, ki so del osnovnih lastnih sredstev
|
Podrejene obveznosti, razvrščene med osnovna lastna sredstva.
Kar zadeva stolpec „Vrednost v skladu z obveznimi računovodskimi izkazi“ (C0020), se ta postavka ne poroča, če ni na voljo delitev na podrejene obveznosti, ki niso del osnovnih lastnih sredstev, in podrejene obveznosti, ki so del osnovnih lastnih sredstev.
|
|
C0010–C0020/R0880
|
Vse druge obveznosti, ki niso prikazane drugje
|
Skupni znesek vseh drugih obveznosti, ki niso vključene že v druge postavke v bilanci stanja.
|
|
C0010–C0020/R0900
|
Obveznosti skupaj
|
Skupni znesek vseh obveznosti.
|
|
C0010/R1000
|
Presežek sredstev nad obveznostmi
|
Skupni znesek presežka sredstev nad obveznostmi podjetja, ovrednoten v skladu s podlago za vrednotenje iz direktive Solventnost II. Vrednost sredstev, od katere se odštejejo obveznosti.
|
|
C0020/R1000
|
Presežek sredstev nad obveznostmi
(vrednost v skladu z obveznimi računovodskimi izkazi)
|
Skupni znesek presežka sredstev nad obveznostmi v stolpcu z vrednostmi skladu z obveznimi računovodskimi izkazi.
|
S.02.02 – Sredstva in obveznosti po valutah
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za posamezna podjetja.
Ta predloga se mora izpolniti v skladu z bilanco stanja (S.02.01). Načela vrednotenja so določena v Direktivi 2009/138/ES, Delegirani uredbi (EU) 2015/35 ter tehničnih standardih in smernicah za izvajanje direktive Solventnost II.
Te predloge ni treba poročati, če ena sama valuta predstavlja več kot 90 % sredstev in tudi obveznosti.
Če se predloži, se informacije o valuti poročanja vedno sporočijo ne glede na znesek sredstev in obveznosti. Informacije, sporočene po valutah, morajo predstavljati vsaj 90 % skupnih sredstev in skupnih obveznosti. Preostalih 10 % se združi. Če mora biti sporočena specifična valuta, da se za sredstva ali obveznosti upošteva pravilo 90 %, se valuta poroča tako za sredstva kot za obveznosti.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
C0010/R0010
|
Valute
|
Navedite črkovno kodo po ISO 4217 za vsako valuto, ki se mora poročati.
|
|
C0020/R0020
|
Skupna vrednost vseh valut – Naložbe (razen sredstev v posesti v zvezi s pogodbami, vezanimi na indeks ali enoto premoženja)
|
Sporočite skupno vrednost naložb (razen sredstev v posesti v zvezi s pogodbami, vezanimi na indeks ali enoto premoženja) za vse valute.
|
|
C0030/R0020
|
Vrednost valute poročanja – Naložbe (razen sredstev v posesti v zvezi s pogodbami, vezanimi na indeks ali enoto premoženja)
|
Sporočite vrednost naložb (razen sredstev v posesti v zvezi s pogodbami, vezanimi na indeks ali enoto premoženja) za valuto poročanja.
|
|
C0040/R0020
|
Vrednost preostalih drugih valut – Naložbe (razen sredstev v posesti v zvezi s pogodbami, vezanimi na indeks ali enoto premoženja)
|
Sporočite skupno vrednost naložb (razen sredstev v posesti v zvezi s pogodbami, vezanimi na indeks ali enoto premoženja) za preostale valute, ki se ne poročajo po posameznih valutah.
To pomeni, da ta celica izključuje zneske, sporočene v valuti poročanja (C0030/R0020) in v valutah, ki se poročajo po posameznih valutah (C0050/R0020).
|
|
C0050/R0020
|
Vrednost pomembnih valut – Naložbe (razen sredstev v posesti v zvezi s pogodbami, vezanimi na indeks ali enoto premoženja)
|
Sporočite vrednost naložb (razen sredstev v posesti v zvezi s pogodbami, vezanimi na indeks ali enoto premoženja) za vsako valuto, ki se mora poročati ločeno.
|
|
C0020/R0030
|
Skupna vrednost vseh valut – Druga sredstva: opredmetena osnovna sredstva v posesti za lastno uporabo, denar in denarni ustrezniki, posojila, vezana na police, krediti in hipoteke posameznikom ter drugi krediti in hipoteke (razen pogodb, vezanih na indeks ali enoto premoženja)
|
Sporočite skupno vrednost drugih sredstev: opredmetena osnovna sredstva v posesti za lastno uporabo, denar in denarni ustrezniki, posojila, vezana na police, krediti in hipoteke posameznikom ter drugi krediti in hipoteke (razen pogodb, vezanih na indeks ali enoto premoženja) za vse valute.
|
|
C0030/R0030
|
Vrednost valute poročanja – Druga sredstva: opredmetena osnovna sredstva v posesti za lastno uporabo, denar in denarni ustrezniki, posojila, vezana na police, krediti in hipoteke posameznikom ter drugi krediti in hipoteke (razen pogodb, vezanih na indeks ali enoto premoženja)
|
Sporočite vrednost drugih sredstev: opredmetena osnovna sredstva v posesti za lastno uporabo, denar in denarni ustrezniki, posojila, vezana na police, krediti in hipoteke posameznikom ter drugi krediti in hipoteke (razen pogodb, vezanih na indeks ali enoto premoženja) za valuto poročanja.
|
|
C0040/R0030
|
Vrednost preostalih drugih valut – Druga sredstva: opredmetena osnovna sredstva v posesti za lastno uporabo, denar in denarni ustrezniki, posojila, vezana na police, krediti in hipoteke posameznikom ter drugi krediti in hipoteke (razen pogodb, vezanih na indeks ali enoto premoženja)
|
Sporočite skupno vrednost drugih sredstev: opredmetena osnovna sredstva v posesti za lastno uporabo, denar in denarni ustrezniki, posojila, vezana na police, krediti in hipoteke posameznikom ter drugi krediti in hipoteke (razen pogodb, vezanih na indeks ali enoto premoženja) za preostale valute, ki se ne poročajo po posameznih valutah.
To pomeni, da ta celica izključuje zneske, sporočene v valuti poročanja (C0030/R0030) in v valutah, ki se poročajo po valutah (C0050/R0030).
|
|
C0050/R0030
|
Vrednost pomembnih valut – Druga sredstva: opredmetena osnovna sredstva v posesti za lastno uporabo, denar in denarni ustrezniki, posojila, vezana na police, krediti in hipoteke posameznikom ter drugi krediti in hipoteke (razen pogodb, vezanih na indeks ali enoto premoženja)
|
Sporočite vrednost drugih sredstev: opredmetena osnovna sredstva v posesti za lastno uporabo, denar in denarni ustrezniki, posojila, vezana na police, krediti in hipoteke posameznikom ter drugi krediti in hipoteke (razen pogodb, vezanih na indeks ali enoto premoženja) za vsako valuto, ki se mora poročati ločeno.
|
|
C0020/R0040
|
Skupna vrednost vseh valut – Sredstva v posesti v zvezi s pogodbami, vezanimi na indeks ali enoto premoženja
|
Sporočite skupno vrednost sredstev v posesti v zvezi s pogodbami, vezanimi na indeks ali enoto premoženja, za vse valute.
|
|
C0030/R0040
|
Vrednost valute poročanja – Sredstva v posesti v zvezi s pogodbami, vezanimi na indeks ali enoto premoženja
|
Sporočite vrednost sredstev v posesti v zvezi s pogodbami, vezanimi na indeks ali enoto premoženja, za valuto poročanja.
|
|
C0040/R0040
|
Vrednost preostalih drugih valut – Sredstva v posesti v zvezi s pogodbami, vezanimi na indeks ali enoto premoženja
|
Sporočite skupno vrednost sredstev v posesti v zvezi s pogodbami, vezanimi na indeks ali enoto premoženja, za preostale valute, ki se ne poročajo po posameznih valutah.
To pomeni, da ta celica izključuje zneske, sporočene v valuti poročanja (C0030/R0040) in v valutah, ki se poročajo po valutah (C0050/R0040).
|
|
C0050/R0040
|
Vrednost pomembnih valut – Sredstva v posesti v zvezi s pogodbami, vezanimi na indeks ali enoto premoženja
|
Sporočite vrednost sredstev v posesti v zvezi s pogodbami, vezanimi na indeks ali enoto premoženja, za vse valute, ki se morajo poročati ločeno.
|
|
C0020/R0050
|
Skupna vrednost vseh valut – Izterljivi zneski iz pozavarovanj
|
Sporočite skupno vrednost izterljivih zneskov iz pozavarovanj za vse valute.
|
|
C0030/R0050
|
Vrednost valute poročanja – Izterljivi zneski iz pozavarovanj
|
Sporočite vrednost izterljivih zneskov iz pozavarovanj za valuto poročanja.
|
|
C0040/R0050
|
Vrednost preostalih drugih valut – Izterljivi zneski iz pozavarovanj
|
Sporočite skupno vrednost izterljivih zneskov iz pozavarovanj za preostale valute, ki se ne poročajo po posameznih valutah.
To pomeni, da ta celica izključuje zneske, sporočene v valuti poročanja (C0030/R0050) in v valutah, ki se poročajo po valutah (C0050/R0050).
|
|
C0050/R0050
|
Vrednost pomembnih valut – Izterljivi zneski iz pozavarovanj
|
Sporočite vrednost izterljivih zneskov iz pozavarovanj za vsako valuto, ki se mora poročati ločeno.
|
|
C0020/R0060
|
Skupna vrednost vseh valut – Depoziti pri cedentih, terjatve iz naslova zavarovanj in terjatve do posrednikov ter terjatve iz naslova pozavarovanj
|
Sporočite skupno vrednost depozitov pri cedentih, terjatev iz naslova zavarovanj in terjatev do posrednikov ter terjatev iz naslova pozavarovanj za vse valute.
|
|
C0030/R0060
|
Vrednost valute poročanja – Depoziti pri cedentih, terjatve iz naslova zavarovanj in terjatve do posrednikov ter terjatve iz naslova pozavarovanj
|
Sporočite vrednost depozitov pri cedentih, terjatev iz naslova zavarovanj in terjatev do posrednikov ter terjatev iz naslova pozavarovanj za valuto poročanja.
|
|
C0040/R0060
|
Vrednost preostalih drugih valut – Depoziti pri cedentih, terjatve iz naslova zavarovanj in terjatve do posrednikov ter terjatve iz naslova pozavarovanj
|
Sporočite vrednost depozitov pri cedentih, terjatev iz naslova zavarovanj in terjatev do posrednikov ter terjatev iz naslova pozavarovanj za preostale valute, ki se ne poročajo po posameznih valutah.
To pomeni, da ta celica izključuje zneske, sporočene v valuti poročanja (C0030/R0060) in v valutah, ki se poročajo po valutah (C0050/R0060).
|
|
C0050/R0060
|
Vrednost pomembnih valut – Depoziti pri cedentih, terjatve iz naslova zavarovanj in terjatve do posrednikov ter terjatve iz naslova pozavarovanj
|
Sporočite vrednost depozitov pri cedentih, terjatev iz naslova zavarovanj in terjatev do posrednikov ter terjatev iz naslova pozavarovanj za vsako valuto, ki se mora poročati ločeno.
|
|
C0020/R0070
|
Skupna vrednost vseh valut – Vsa druga sredstva
|
Sporočite skupno vrednost vseh drugih sredstev za vse valute.
|
|
C0030/R0070
|
Vrednost valute poročanja – Vsa druga sredstva
|
Sporočite vrednost vseh drugih sredstev za valuto poročanja.
|
|
C0040/R0070
|
Vrednost preostalih drugih valut – Vsa druga sredstva
|
Sporočite skupno vrednost vseh drugih sredstev za preostale valute, ki se ne poročajo po posameznih valutah.
To pomeni, da ta celica izključuje zneske, sporočene v valuti poročanja (C0030/R0070) in v valutah, ki se poročajo po valutah (C0050/R0070).
|
|
C0050/R0070
|
Vrednost pomembnih valut – Vsa druga sredstva
|
Sporočite vrednost vseh drugih sredstev za vsako valuto, ki se mora poročati ločeno.
|
|
C0020/R0100
|
Skupna vrednost vseh valut – Sredstva skupaj
|
Sporočite skupno vrednost skupnih sredstev za vse valute.
|
|
C0030/R0100
|
Vrednost valute poročanja – Sredstva skupaj
|
Sporočite vrednost skupnih sredstev za valuto poročanja.
|
|
C0040/R0100
|
Vrednost preostalih drugih valut – Sredstva skupaj
|
Sporočite vrednost skupnih sredstev za preostale valute, ki se ne poročajo po posameznih valutah.
To pomeni, da ta celica izključuje zneske, sporočene v valuti poročanja (C0030/R0100) in v valutah, ki se poročajo po valutah (C0050/R0100).
|
|
C0050/R0100
|
Vrednost pomembnih valut – Sredstva skupaj
|
Sporočite vrednost skupnih sredstev za vsako valuto, ki se mora poročati ločeno.
|
|
C0020/R0110
|
Skupna vrednost vseh valut – Zavarovalno-tehnične rezervacije (razen pogodb, vezanih na indeks ali enoto premoženja)
|
Sporočite skupno vrednost zavarovalno-tehničnih rezervacij (razen pogodb, vezanih na indeks ali enoto premoženja) za vse valute.
|
|
C0030/R0110
|
Vrednost valute poročanja – Zavarovalno-tehnične rezervacije (razen pogodb, vezanih na indeks ali enoto premoženja)
|
Sporočite vrednost zavarovalno-tehničnih rezervacij (razen pogodb, vezanih na indeks ali enoto premoženja) za valuto poročanja.
|
|
C0040/R0110
|
Vrednost preostalih drugih valut – Zavarovalno-tehnične rezervacije (razen pogodb, vezanih na indeks ali enoto premoženja)
|
Sporočite skupno vrednost zavarovalno-tehničnih rezervacij (razen pogodb, vezanih na indeks ali enoto premoženja) za preostale valute, ki se ne poročajo po posameznih valutah.
To pomeni, da ta celica izključuje zneske, sporočene v valuti poročanja (C0030/R0110) in v valutah, ki se poročajo po valutah (C0050/R0110).
|
|
C0050/R0110
|
Vrednost pomembnih valut – Zavarovalno-tehnične rezervacije (razen pogodb, vezanih na indeks ali enoto premoženja)
|
Sporočite vrednost zavarovalno-tehničnih rezervacij (razen pogodb, vezanih na indeks ali enoto premoženja) za vsako valuto, ki se mora poročati ločeno.
|
|
C0020/R0120
|
Skupna vrednost vseh valut – Zavarovalno-tehnične rezervacije – Pogodbe, vezane na indeks ali enoto premoženja
|
Sporočite skupno vrednost zavarovalno-tehničnih rezervacij za pogodbe, vezane na indeks ali enoto premoženja, za vse valute.
|
|
C0030/R0120
|
Vrednost valute poročanja – Zavarovalno-tehnične rezervacije – Pogodbe, vezane na indeks ali enoto premoženja
|
Sporočite vrednost zavarovalno-tehničnih rezervacij za pogodbe, vezane na indeks ali enoto premoženja, za valuto poročanja.
|
|
C0040/R0120
|
Vrednost preostalih drugih valut – Zavarovalno-tehnične rezervacije – Pogodbe, vezane na indeks ali enoto premoženja
|
Sporočite vrednost zavarovalno-tehničnih rezervacij za pogodbe, vezane na indeks ali enoto premoženja, za preostale valute, ki se ne poročajo po posameznih valutah.
To pomeni, da ta celica izključuje zneske, sporočene v valuti poročanja (C0030/R0120) in v valutah, ki se poročajo po valutah (C0050/R0120).
|
|
C0050/R0120
|
Vrednost pomembnih valut – Zavarovalno-tehnične rezervacije – Pogodbe, vezane na indeks ali enoto premoženja
|
Sporočite vrednost zavarovalno-tehničnih rezervacij za pogodbe, vezane na indeks ali enoto premoženja, za vsako valuto, ki se mora poročati ločeno.
|
|
C0020/R0130
|
Skupna vrednost vseh valut – Depoziti pozavarovateljev in obveznosti iz naslova zavarovanj, obveznosti do posrednikov ter obveznosti iz naslova pozavarovanj
|
►M1
Sporočite skupno vrednost depozitov pozavarovateljev, obveznosti iz naslova zavarovanj, obveznosti do posrednikov in obveznosti iz naslova pozavarovanj za vse valute. ◄
|
|
C0030/R0130
|
Vrednost valute poročanja – Depoziti pozavarovateljev in obveznosti iz naslova zavarovanj, obveznosti do posrednikov ter obveznosti iz naslova pozavarovanj
|
►M1
Sporočite vrednost depozitov pozavarovateljev, obveznosti iz naslova zavarovanj, obveznosti do posrednikov in obveznosti iz naslova pozavarovanj za valuto poročanja. ◄
|
|
C0040/R0130
|
Vrednost preostalih drugih valut – Depoziti pozavarovateljev in obveznosti iz naslova zavarovanj, obveznosti do posrednikov ter obveznosti iz naslova pozavarovanj
|
►M1
Sporočite vrednost depozitov pozavarovateljev, obveznosti iz naslova zavarovanj, obveznosti do posrednikov in obveznosti iz naslova pozavarovanj za preostale valute, ki se ne poročajo po posameznih valutah.
To pomeni, da ta celica izključuje zneske, sporočene v valuti poročanja (C0030/R0130) in v valutah, ki se poročajo po valutah (C0050/R0130). ◄
|
|
C0050/R0130
|
Vrednost pomembnih valut – Depoziti pozavarovateljev in obveznosti iz naslova zavarovanj, obveznosti do posrednikov ter obveznosti iz naslova pozavarovanj
|
►M1
Sporočite vrednost depozitov pozavarovateljev, obveznosti iz naslova zavarovanj, obveznosti do posrednikov in obveznosti iz naslova pozavarovanj za vsako valuto, ki se mora poročati ločeno. ◄
|
|
C0020/R0140
|
Skupna vrednost vseh valut – Izvedeni finančni instrumenti
|
Sporočite skupno vrednost izvedenih finančnih instrumentov za vse valute.
|
|
C0030/R0140
|
Vrednost valute poročanja – Izvedeni finančni instrumenti
|
Sporočite vrednost izvedenih finančnih instrumentov za valuto poročanja.
|
|
C0040/R0140
|
Vrednost preostalih drugih valut – Izvedeni finančni instrumenti
|
Sporočite skupno vrednost izvedenih finančnih instrumentov za preostale valute, ki se ne poročajo po posameznih valutah.
To pomeni, da ta celica izključuje zneske, sporočene v valuti poročanja (C0030/R0140) in v valutah, ki se poročajo po valutah (C0050/R0140).
|
|
C0050/R0140
|
Vrednost pomembnih valut – Izvedeni finančni instrumenti
|
Sporočite vrednost izvedenih finančnih instrumentov za vsako valuto, ki se mora poročati ločeno.
|
|
C0020/R0150
|
Skupna vrednost vseh valut – Finančne obveznosti
|
Sporočite skupno vrednost finančnih obveznosti za vse valute.
|
|
C0030/R0150
|
Vrednost valute poročanja – Finančne obveznosti
|
Sporočite vrednost finančnih obveznosti za valuto poročanja.
|
|
C0040/R0150
|
Vrednost preostalih drugih valut – Finančne obveznosti
|
Sporočite skupno vrednost finančnih obveznosti za preostale valute, ki se ne poročajo po posameznih valutah.
To pomeni, da ta celica izključuje zneske, sporočene v valuti poročanja (C0030/R0150) in v valutah, ki se poročajo po valutah (C0050/R0150).
|
|
C0050/R0150
|
Vrednost pomembnih valut – Finančne obveznosti
|
Sporočite vrednost finančnih obveznosti za vsako valuto, ki se mora poročati ločeno.
|
|
C0020/R0160
|
Skupna vrednost vseh valut – Pogojne obveznosti
|
Sporočite skupno vrednost pogojnih obveznosti za vse valute.
|
|
C0030/R0160
|
Vrednost valute poročanja – Pogojne obveznosti
|
Sporočite vrednost pogojnih obveznosti za valuto poročanja.
|
|
C0040/R0160
|
Vrednost preostalih drugih valut – Pogojne obveznosti
|
Sporočite skupno vrednost pogojnih obveznosti za preostale valute, ki se ne poročajo po posameznih valutah.
To pomeni, da ta celica izključuje zneske, sporočene v valuti poročanja (C0030/R0160) in v valutah, ki se poročajo po valutah (C0050/R0160).
|
|
C0050/R0160
|
Vrednost pomembnih valut – Pogojne obveznosti
|
Sporočite vrednost pogojnih obveznosti za vsako valuto, ki se mora poročati ločeno.
|
|
C0020/R0170
|
Skupna vrednost vseh valut – Vse druge obveznosti
|
Sporočite skupno vrednost vseh drugih obveznosti za vse valute.
|
|
C0030/R0170
|
Vrednost valute poročanja – Vse druge obveznosti
|
Sporočite vrednost vseh drugih obveznosti za valuto poročanja.
|
|
C0040/R0170
|
Vrednost preostalih drugih valut – Vse druge obveznosti
|
Sporočite skupno vrednost vseh drugih obveznosti za preostale valute, ki se ne poročajo po posameznih valutah.
To pomeni, da ta celica izključuje zneske, sporočene v valuti poročanja (C0030/R0170) in v valutah, ki se poročajo po valutah (C0050/R0170).
|
|
C0050/R0170
|
Vrednost pomembnih valut – Vse druge obveznosti
|
Sporočite vrednost vseh drugih obveznosti za vsako valuto, ki se mora poročati ločeno.
|
|
C0020/R0200
|
Skupna vrednost vseh valut – Obveznosti skupaj
|
Sporočite skupno vrednost skupnih obveznosti za vse valute.
|
|
C0030/R0200
|
Vrednost valute poročanja – Obveznosti skupaj
|
Sporočite vrednost skupnih obveznosti za valuto poročanja.
|
|
C0040/R0200
|
Vrednost preostalih drugih valut – Obveznosti skupaj
|
Sporočite skupno vrednost skupnih obveznosti za preostale valute, ki se ne poročajo po posameznih valutah.
To pomeni, da ta celica izključuje zneske, sporočene v valuti poročanja (C0030/R0200) in v valutah, ki se poročajo po valutah (C0050/R0200).
|
|
C0050/R0200
|
Vrednost pomembnih valut – Obveznosti skupaj
|
Sporočite vrednost skupnih obveznosti za vsako valuto, ki se mora poročati ločeno.
|
S.03.01 – Zunajbilančne postavke – Splošno
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za posamezna podjetja.
Ta oddelek vključuje informacije, ki se nanašajo na zunajbilančne postavke in na najvišjo vrednost ter vrednost po direktivi Solventnost II za pogojne obveznosti v bilanci stanja, pripravljeni v skladu z direktivo Solventnost II.
Kar zadeva vrednost v skladu z direktivo Solventnost II, navodila določajo postavke z vidika pripoznavanja. Načela vrednotenja so določena v Direktivi 2009/138/ES, Delegirani uredbi (EU) 2015/35 ter tehničnih standardih in smernicah za izvajanje direktive Solventnost II.
Jamstva od izdajatelja zahtevajo, da izvede določena plačila, s katerimi se imetniku povrne izguba, ki je nastala zaradi tega, ker določen dolžnik ni pravočasno izvedel plačila pod prvotnimi ali spremenjenimi pogoji dolžniškega instrumenta. Ta jamstva lahko imajo različne pravne oblike, kot so finančne garancije, akreditivi, pogodbe o kreditnih obveznostih. Te postavke ne vključujejo jamstev, ki izvirajo iz zavarovalnih pogodb, ki so pripoznane v zavarovalno-tehničnih rezervacijah.
Pogojna obveznost je opredeljena kot:
a.
možna obveza, ki izhaja iz preteklih dogodkov in katere obstoj se potrdi samo s pojavom ali odsotnostjo enega ali več negotovih prihodnjih dogodkov, na katere podjetje ne more v celoti vplivati, ali
b.
sedanja obveza, ki izhaja iz preteklih dogodkov, tudi če:
i.
ni verjetno, da bo za poravnavo obveze potreben odtok sredstev, ki predstavljajo gospodarske koristi, ali
ii.
zneska obveze ni mogoče dovolj zanesljivo izmeriti.
Zavarovanje s premoženjem je sredstvo z denarno vrednostjo ali zaveza, ki posojilodajalca varuje pred neizpolnjevanjem obveznosti posojilojemalca.
Jamstva, navedena v tej predlogi, se ne poročajo v predlogah S.03.02 in S.03.03. To pomeni, da se v tej predlogi poročajo samo omejena jamstva.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
C0010/R0010
|
Najvišja vrednost – Jamstva, ki jih je dalo podjetje, vključno z akreditivi
|
Vsota vseh možnih denarnih odlivov v zvezi z jamstvi, če bi se dogodki, ki aktivirajo jamstva, vsi zgodili v povezavi z jamstvi, ki jih je podjetje dalo drugi osebi. Vključuje denarne tokove, povezane z akreditivi.
Če je jamstvo identificirano tudi kot pogojna obveznost po postavki R0310, se najvišji znesek vključi tudi v to vrstico.
|
|
C0010/R0020
|
Najvišja vrednost – Jamstva, ki jih je dalo podjetje, vključno z akreditivi, od tega jamstva, vključno z akreditivi, dana drugim podjetjem iste skupine
|
Del zneska iz celice C0010/R0010, povezan z jamstvi, vključno z akreditivi, ki so bila dana drugim podjetjem v isti skupini.
|
|
C0020/R0010
|
Vrednost jamstva / zavarovanja s premoženjem / pogojnih obveznosti – Jamstva, ki jih je dalo podjetje, vključno z akreditivi
|
Vrednost jamstev, ki jih je dalo podjetje, vključno z akreditivi, v skladu z direktivo Solventnost II.
|
|
C0020/R0020
|
Vrednost jamstva / zavarovanja s premoženjem / pogojnih obveznosti – Jamstva, ki jih je dalo podjetje, vključno z akreditivi, od tega jamstva, vključno z akreditivi, dana drugim podjetjem iste skupine
|
Del zneska iz celice C0020/R0010, povezan z jamstvi, vključno z akreditivi, ki so bila dana drugim podjetjem v isti skupini.
|
|
C0010/R0030
|
Najvišja vrednost – Jamstva, ki jih je prejelo podjetje, vključno z akreditivi
|
Vsota vseh možnih denarnih prilivov v zvezi z jamstvi, če bi se dogodki, ki aktivirajo jamstva, vsi zgodili v povezavi z jamstvi, ki jih podjetje prejelo od druge osebe za jamčenje poplačila obveznosti podjetja (vključno z akreditivi, nečrpanimi odobrenimi posojili).
|
|
C0010/R0040
|
Najvišja vrednost – Jamstva, ki jih je prejelo podjetje, vključno z akreditivi, od tega jamstva, vključno z akreditivi, prejeta od drugih podjetij iste skupine
|
Del zneska iz celice C0010/R0030, povezan z jamstvi, vključno z akreditivi, ki so bila prejeta od drugih podjetij v isti skupini.
|
|
C0020/R0030
|
Vrednost jamstva / zavarovanja s premoženjem / pogojnih obveznosti – Jamstva, ki jih je prejelo podjetje, vključno z akreditivi
|
Vrednost jamstev, ki jih je prejelo podjetje, vključno z akreditivi, v skladu z direktivo Solventnost II.
|
|
C0020/R0040
|
Vrednost jamstva / zavarovanja s premoženjem / pogojnih obveznosti –Jamstva, ki jih je prejelo podjetje, vključno z akreditivi, od tega jamstva, vključno z akreditivi, prejeta od drugih podjetij iste skupine
|
Del zneska iz celice C0020/R0030, povezan z jamstvi, vključno z akreditivi, ki so bila prejeta od drugih podjetij v isti skupini.
|
|
C0020/R0100
|
Vrednost jamstva / zavarovanja s premoženjem / pogojnih obveznosti – Prejeto zavarovanje s premoženjem za dane kredite ali kupljene obveznice
|
Vrednost po direktivi Solventnost II za prejeta zavarovanja s premoženjem za dane kredite ali kupljene obveznice.
|
|
C0020/R0110
|
Vrednost jamstva / zavarovanja s premoženjem / pogojnih obveznosti – Prejeto zavarovanje s premoženjem za izvedene finančne instrumente
|
Vrednost po direktivi Solventnost II za prejeta zavarovanja s premoženjem za izvedene finančne instrumente.
|
|
C0020/R0120
|
Vrednost jamstva / zavarovanja s premoženjem / pogojnih obveznosti – Sredstva, ki so jih kot zavarovanje zagotovili pozavarovatelji za cedirane zavarovalno-tehnične rezervacije
|
Vrednost po direktivi Solventnost II za sredstva, ki so jih kot zavarovanje zagotovili pozavarovatelji za cedirane zavarovalno-tehnične rezervacije.
|
|
C0020/R0130
|
Vrednost jamstva / zavarovanja s premoženjem / pogojnih obveznosti – Drugo prejeto zavarovanje s premoženjem
|
Vrednost po direktivi Solventnost II za druga prejeta zavarovanja s premoženjem.
|
|
C0020/R0200
|
Vrednost jamstva / zavarovanja s premoženjem / pogojnih obveznosti – Skupaj prejeto zavarovanje s premoženjem
|
Skupna vrednost po direktivi Solventnost II za prejeta zavarovanja s premoženjem.
|
|
C0030/R0100
|
Vrednost sredstev, za katera je prejeto zavarovanje s premoženjem – Prejeto zavarovanje s premoženjem za dane kredite ali kupljene obveznice
|
Vrednost po direktivi Solventnost II za sredstva, za katera je prejeto zavarovanje s premoženjem za dane kredite ali kupljene obveznice.
|
|
C0030/R0110
|
Vrednost sredstev, za katera je prejeto zavarovanje s premoženjem – Prejeto zavarovanje s premoženjem za izvedene finančne instrumente
|
Vrednost po direktivi Solventnost II za sredstva, za katera je prejeto zavarovanje s premoženjem za izvedene finančne instrumente.
|
|
C0030/R0120
|
Vrednost sredstev, za katera je prejeto zavarovanje s premoženjem – Sredstva, ki so jih kot zavarovanje zagotovili pozavarovatelji za cedirane zavarovalno-tehnične rezervacije
|
Vrednost sredstev po direktivi Solventnost II, za katera je prejeto zavarovanje s premoženjem v zvezi s sredstvi, ki so jih kot zavarovanje zagotovili pozavarovatelji za cedirane zavarovalno-tehnične rezervacije.
|
|
C0030/R0130
|
Vrednost sredstev, za katera je prejeto zavarovanje s premoženjem – Drugo prejeto zavarovanje s premoženjem
|
Vrednost po direktivi Solventnost II za sredstva, za katera je prejeto drugo zavarovanje s premoženjem.
|
|
C0030/R0200
|
Vrednost sredstev, za katera je prejeto zavarovanje s premoženjem – Skupaj prejeto zavarovanje s premoženjem
|
Skupna vrednost po direktivi Solventnost II za sredstva, za katera je skupaj prejeto zavarovanje s premoženjem.
|
|
C0020/R0210
|
Vrednost jamstva / zavarovanja s premoženjem / pogojnih obveznosti – Zavarovanje s premoženjem, dano za prejete kredite ali izdane obveznice
|
Vrednost po direktivi Solventnost II za dana zavarovanja s premoženjem za prejete kredite ali izdane obveznice.
|
|
C0020/R0220
|
Vrednost jamstva / zavarovanja s premoženjem / pogojnih obveznosti – Zavarovanje s premoženjem, dano za izvedene finančne instrumente
|
Vrednost po direktivi Solventnost II za zavarovanja s premoženjem, dana za izvedene finančne instrumente.
|
|
C0020/R0230
|
Vrednost jamstva / zavarovanja s premoženjem / pogojnih obveznosti – Sredstva, zagotovljena kot zavarovanje cedentom za zavarovalno-tehnične rezervacije (sprejeto pozavarovanje)
|
Vrednost po direktivi Solventnost II za sredstva, zagotovljena kot zavarovanje cedentom za zavarovalno-tehnične rezervacije (sprejeto pozavarovanje).
|
|
C0020/R0240
|
Vrednost jamstva / zavarovanja s premoženjem / pogojnih obveznosti – Drugo dano zavarovanje s premoženjem
|
Vrednost po direktivi Solventnost II za druga dana zavarovanja s premoženjem.
|
|
C0020/R0300
|
Vrednost jamstva / zavarovanja s premoženjem / pogojnih obveznosti – Skupaj dano zavarovanje s premoženjem
|
Skupna vrednost po direktivi Solventnost II za dana zavarovanja s premoženjem.
|
|
C0040/R0210
|
Vrednost obveznosti, za katere je dano zavarovanje s premoženjem – Zavarovanje s premoženjem, dano za prejete kredite ali izdane obveznice
|
Vrednost po direktivi Solventnost II za obveznosti, za katere je dano zavarovanje s premoženjem za prejete kredite ali izdane obveznice.
|
|
C0040/R0220
|
Vrednost obveznosti, za katere je dano zavarovanje s premoženjem – Zavarovanje s premoženjem, dano za izvedene finančne instrumente
|
Vrednost po direktivi Solventnost II za obveznosti, za katere je dano zavarovanje s premoženjem za izvedene finančne instrumente.
|
|
C0040/R0230
|
Vrednost obveznosti, za katere je dano zavarovanje s premoženjem – Sredstva, zagotovljena kot zavarovanje cedentom za zavarovalno-tehnične rezervacije (sprejeto pozavarovanje)
|
Vrednost po direktivi Solventnost II za obveznosti, zagotovljene kot zavarovanje cedentom za zavarovalno-tehnične rezervacije (sprejeto pozavarovanje).
|
|
C0040/R0240
|
Vrednost obveznosti, za katere je dano zavarovanje s premoženjem – Drugo dano zavarovanje s premoženjem
|
Vrednost po direktivi Solventnost II za obveznosti, za katere je dano drugo zavarovanje s premoženjem.
|
|
C0040/R0300
|
Vrednost obveznosti, za katere je dano zavarovanje s premoženjem – Skupaj dano zavarovanje s premoženjem
|
Skupna vrednost po direktivi Solventnost II za obveznosti, za katere je dano zavarovanje s premoženjem.
|
|
C0010/R0310
|
Najvišja vrednost – Pogojne obveznosti, ki niso vključene v bilanco stanja po Solventnosti II
|
Najvišja možna vrednost, ne glede na njihovo verjetnost (tj. prihodnji denarni odlivi, potrebni za poravnavo pogojne obveznosti v obdobju njenega trajanja, diskontirani po ustrezni časovni strukturi netvegane obrestne mere), po direktivi Solventnost II za pogojne obveznosti, ki niso vključene med tiste, ki so pripoznane v bilanci stanja po direktivi Solventnost II (postavka C0010/R0740 iz predloge S.02.01).
To se nanaša na pogojne obveznosti, ki niso pomembne.
Ta znesek vključuje jamstva, sporočena v R0010, če so obravnavana kot pogojne obveznosti.
|
|
C0010/R0320
|
Najvišja vrednost – Pogojne obveznosti, ki niso vključene v bilanco stanja po Solventnosti II, od tega pogojne obveznosti do subjektov iste skupine
|
Del zneska v celici C0010/R0310, povezan s pogojnimi obveznostmi do subjektov v isti skupini.
|
|
C0010/R0330
|
Najvišja vrednost – Pogojne obveznosti, ki so vključene v bilanco stanja po Solventnosti II
|
Najvišja možna vrednost, ne glede na njihovo verjetnost (tj. prihodnji denarni odlivi, potrebni za poravnavo pogojne obveznosti v obdobju njenega trajanja, diskontirani po ustrezni časovni strukturi netvegane obrestne mere), po direktivi Solventnost II za pogojne obveznosti, ki so pripoznane v bilanci stanja po direktivi Solventnost II, kot je določeno v členu 11 Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
C0010/R0400
|
Najvišja vrednost – Pogojne obveznosti skupaj
|
Skupna najvišja možna vrednost pogojnih obveznosti ne glede na njihovo verjetnost (tj. prihodnji denarni tokovi, potrebni za poravnavo pogojne obveznosti v obdobju njenega trajanja, diskontirani po ustrezni časovni strukturi netvegane obrestne mere).
|
|
C0020/R0310
|
Vrednost jamstva / zavarovanja s premoženjem / pogojnih obveznosti – Pogojne obveznosti, ki niso vključene v bilanco stanja po Solventnosti II
|
Vrednost po direktivi Solventnost II za pogojne obveznosti, ki niso vključene v bilanco stanja po Solventnosti II.
|
|
C0020/R0330
|
Vrednost jamstva / zavarovanja s premoženjem / pogojnih obveznosti – Pogojne obveznosti, ki so vključene v bilanco stanja po Solventnosti II
|
Vrednost po direktivi Solventnost II za pogojne obveznosti, ki so vključene v bilanco stanja po Solventnosti II. Ta vrednost se poroča samo v zvezi s pogojnimi obveznostmi, za katere se je poročala vrednost v postavki C0010/R0330 v predlogi S.03.01.
Če je ta vrednost nižja kot C0010/R0740 v predlogi S.02.01, se v opisnem poročilu navede pojasnilo.
|
S.03.02 – Zunajbilančne postavke – Seznam prejetih neomejenih jamstev
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za posamezna podjetja.
Kar zadeva vrednost v skladu z direktivo Solventnost II, navodila določajo postavke z vidika pripoznavanja. Načela vrednotenja so določena v Direktivi 2009/138/ES, Delegirani uredbi (EU) 2015/35 ter tehničnih standardih in smernicah za izvajanje direktive Solventnost II.
Neomejena jamstva pomenijo jamstva z neomejenim zneskom, ne glede na to, ali je datum omejen ali neomejen.
Jamstva, navedena v tej predlogi, se ne poročajo v predlogi S.03.01.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
C0010
|
Koda jamstva
|
Koda prejetega jamstva. To številko dodeli podjetje in mora biti edinstvena in ves čas dosledna. Ne sme se ponovno uporabiti za druga jamstva.
|
|
C0020
|
Ime ponudnika jamstva
|
Navedba imena ponudnika jamstva.
|
|
C0030
|
Koda ponudnika jamstva
|
Identifikacijska koda ponudnika, pri čemer se uporabi identifikator pravnih subjektov (LEI), če je na voljo.
Če ni na voljo, se postavka ne poroča.
|
|
C0040
|
Vrsta kode ponudnika jamstva
|
Navedba kode, ki se uporablja za postavko „Koda ponudnika jamstva“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
|
|
C0050
|
Ponudnik jamstva spada v isto skupino
|
Navedba, ali ponudnik jamstva spada v isto skupino kot podjetje.
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – ne spada v isto skupino
|
|
C0060
|
Dogodek ali dogodki, ki aktivirajo jamstvo
|
Navedite dogodek, ki aktivira jamstvo. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – stečaj v skladu z opredelitvami kreditnih dogodkov združenja ISDA (International Swaps and Derivatives Association)
2 – znižanje bonitetne ocene s strani bonitetne agencije
3 – znižanje zahtevanega solventnostnega kapitala pod spodnjo mejo, vendar nad 100 %
4 – znižanje zahtevanega minimalnega kapitala pod spodnjo mejo, vendar nad 100 %
5 – neizpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala
6 – neizpolnjevanje zahtevanega minimalnega kapitala
7 – neplačilo pogodbene obveznosti
9 – kršitev pogodbene obveznosti v zvezi z odtujitvijo sredstev
10 – kršitev pogodbene obveznosti v zvezi s pridobitvijo sredstev
|
|
C0070
|
Specifični dogodek ali dogodki, ki aktivirajo jamstvo
|
Opis dogodka, ki aktivira jamstvo, če je podjetje izbralo „0 – Drugo“ za postavko C0060 „Dogodek ali dogodki, ki aktivirajo jamstvo“.
|
|
C0080
|
Datum začetka veljavnosti jamstva
|
Navedite kodo ISO 8601 (LLLL-MM-DD) za datum, na katerega se začne kritje pogodbe.
|
|
C0090
|
Pomožna lastna sredstva
|
Navedba, ali je jamstvo razvrščeno kot pomožno lastno sredstvo in je izkazano v naslednjih postavkah predloge S.23.01:
— akreditivi in jamstva v skladu s členom 96(2) Direktive 2009/138/ES (C0010/R0340);
— akreditivi in jamstva, razen tistih v skladu s členom 96(2) Direktive 2009/138/ES (C0010/R0350).
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – pomožno lastno sredstvo
2 – ni pomožno lastno sredstvo
|
S.03.03 – Zunajbilančne postavke – Seznam neomejenih jamstev, ki jih je dalo podjetje
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za posamezna podjetja.
Kar zadeva vrednost v skladu z direktivo Solventnost II, navodila določajo postavke z vidika pripoznavanja. Načela vrednotenja so določena v Direktivi 2009/138/ES, Delegirani uredbi (EU) 2015/35 ter tehničnih standardih in smernicah za izvajanje direktive Solventnost II.
Neomejena jamstva pomenijo jamstva z neomejenim zneskom, ne glede na to, ali je datum omejen ali neomejen.
Jamstva, navedena v tej predlogi, se ne poročajo v predlogi S.03.01.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
C0010
|
Koda jamstva
|
Koda danega jamstva. To številko dodeli podjetje in mora biti edinstvena in ves čas dosledna. Ne sme se ponovno uporabiti za druga jamstva.
|
|
C0020
|
Ime prejemnika jamstva
|
Navedba imena prejemnika jamstva.
|
|
C0030
|
Koda prejemnika jamstva
|
Identifikacijska koda prejemnika jamstva, pri čemer se uporabi identifikator pravnih subjektov (LEI), če je na voljo.
Če ni na voljo, se postavka ne poroča.
|
|
C0040
|
Vrsta kode prejemnika jamstva
|
Navedba kode, ki se uporablja za postavko „Koda prejemnika jamstva“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
|
|
C0050
|
Prejemnik jamstva spada v isto skupino
|
Navedba, ali prejemnik jamstva spada v isto skupino kot podjetje.
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – ne spada v isto skupino
|
|
C0060
|
Dogodek ali dogodki, ki aktivirajo jamstvo
|
Seznam dogodkov, ki aktivirajo jamstvo Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – stečaj v skladu z opredelitvami kreditnih dogodkov združenja ISDA
2 – znižanje bonitetne ocene s strani bonitetne agencije
3 – znižanje zahtevanega solventnostnega kapitala pod spodnjo mejo, vendar nad 100 %
4 – znižanje zahtevanega minimalnega kapitala pod spodnjo mejo, vendar nad 100 %
5 – neizpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala
6 – neizpolnjevanje zahtevanega minimalnega kapitala
7 – neplačilo pogodbene obveznosti
9 – kršitev pogodbene obveznosti v zvezi z odtujitvijo sredstev
10 – kršitev pogodbene obveznosti v zvezi s pridobitvijo sredstev
|
|
C0070
|
Ocena najvišje vrednosti jamstva
|
Vsota vseh možnih denarnih tokov, če bi se dogodki, ki aktivirajo jamstva, vsi zgodili v povezavi z jamstvi, ki jih je podjetje dalo drugi osebi.
|
|
C0080
|
Specifični dogodek ali dogodki, ki aktivirajo jamstvo
|
Opis dogodka, ki aktivira jamstvo, če je podjetje izbralo „0 – Drugo“ za postavko C0060 „Dogodek ali dogodki, ki aktivirajo jamstvo“.
|
|
C0090
|
Datum začetka veljavnosti jamstva
|
Navedite kodo ISO 8601 (LLLL-MM-DD) za datum začetka veljavnosti jamstva.
|
S.04.01 – Dejavnosti po državah
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za posamezna podjetja.
▼M2
Ta predloga se poroča z računovodskega vidika, tj. na podlagi lokalnih splošno sprejetih računovodskih načel ali MSRP, če so bili sprejeti kot splošna računovodska načela. Vendar se mora izpolniti z uporabo vrst poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35. Podjetja uporabljajo podlago za pripoznavanje in vrednotenje kot pri objavljenih računovodskih izkazih; novo pripoznavanje ali prevrednotenje ni potrebno, razen za razvrščanje med naložbenimi pogodbami in zavarovalnimi pogodbami, če se to uporablja v računovodskih izkazih. Ta predloga vključuje vse zavarovalne posle ne glede na možno drugačno razvrščanje med naložbenimi pogodbami in zavarovalnimi pogodbami, ki se uporablja v računovodskih izkazih.
▼B
Če zavarovalnica ali pozavarovalnica posluje zunaj matične države, se informacije poročajo z ločevanjem med matično državo, vsako drugo državo iz Evropskega gospodarskega prostora (EGP) in pomembnimi državami zunaj EGP.
a)
Informacije v zvezi z državami EGP zajemajo naslednje:
i.
sklenjene zavarovalne posle v državi, v kateri ima podjetje sedež;
ii.
sklenjene zavarovalne posle, ki jih podjetje sprejme na podlagi načela svobode opravljanja storitev v drugih državah EGP;
iii.
sklenjene zavarovalne posle s strani vsake podružnice iz EGP v državi, v kateri se nahaja;
iv.
sklenjene zavarovalne posle, ki jih vsaka podružnica iz EGP sprejme na podlagi načela svobode opravljanja storitev v drugih državah EGP;
v.
obračunane premije v državi na podlagi načela svobode opravljanja storitev s strani podjetja ali katere koli podružnice podjetja iz EGP.
b)
Pomembne države zunaj EGP se poročajo, kadar je potrebno, da se poroča vsaj 90 % obračunanih bruto premij, ali če obračunane bruto premije države zunaj EGP znašajo več kot 5 % skupnih obračunih bruto premij.
c)
Informacije, ki se ne poročajo po posameznih državah zunaj EGP, se poročajo kot vsota. Umestitev poslov po državah je odvisna od tega, kje se zavarovalni posel sklene, kar pomeni, da se posli, ki jih izvajajo podružnice na podlagi načela svobode opravljanja storitev, poročajo za državo, v kateri se nahaja podružnica.
Informacije vključujejo neposredne zavarovalne posle in sprejeta pozavarovanja ter se poročajo bruto, brez odštetja cediranega pozavarovanja.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
Z0010
|
Vrsta poslovanja
|
Navedba vrste poslovanja, kot je opredeljena v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, ki se poroča. Uporabi se naslednji zaključen seznam:
1 – zavarovanje za stroške zdravljenja
2 – zavarovanje izpada dohodka
3 – nezgodno zavarovanje zaposlenih
4 – zavarovanje avtomobilske odgovornosti
5 – druga zavarovanja motornih vozil
6 – pomorsko, letalsko in transportno zavarovanje
7 – požarno in drugo škodno zavarovanje
8 – splošno zavarovanje odgovornosti
9 – kreditno in kavcijsko zavarovanje
10 – zavarovanje stroškov postopka
12 – zavarovanje različnih finančnih izgub
13 – proporcionalno pozavarovanje za stroške zdravljenja
14 – proporcionalno pozavarovanje izpada dohodka
15 – proporcionalno nezgodno pozavarovanje zaposlenih
16 – proporcionalno pozavarovanje avtomobilske odgovornosti
17 – proporcionalna druga pozavarovanja motornih vozil
18 – proporcionalno pomorsko, letalsko in transportno pozavarovanje
19 – proporcionalno požarno in drugo škodno pozavarovanje
20 – proporcionalno splošno pozavarovanje odgovornosti
21 – proporcionalno kreditno in kavcijsko pozavarovanje
22 – proporcionalno pozavarovanje stroškov postopka
23 – proporcionalno pozavarovanje pomoči
24 – proporcionalno pozavarovanje različnih finančnih izgub
25 – neproporcionalno zdravstveno pozavarovanje
26 – neproporcionalno pozavarovanje odgovornosti
27 – neproporcionalno pomorsko, letalsko in transportno pozavarovanje
28 – neproporcionalno premoženjsko pozavarovanje
29 – zdravstveno zavarovanje
30 – zavarovanje z udeležbo pri dobičku
31 – zavarovanje, vezano na indeks ali enoto premoženja
32 – druga življenjska zavarovanja
33 – rente, ki izhajajo iz pogodb o neživljenjskem zavarovanju in se nanašajo na obveznosti iz zdravstvenih zavarovanj
34 – rente, ki izhajajo iz pogodb o neživljenjskem zavarovanju in se nanašajo na zavarovalne obveznosti, ki niso obveznosti iz zdravstvenih zavarovanj
35 – zdravstveno pozavarovanje
36 – življenjsko pozavarovanje
|
|
C0010
|
Podjetje – Zavarovalni posli, sklenjeni v matični državi s strani podjetja
|
Znesek zavarovalnih poslov, sklenjenih v matični državi s strani podjetja.
►M3
Tukaj so izključeni posli, ki jih sklenejo podružnice, ter posli, sklenjeni na podlagi načela svobode opravljanja storitev s strani podjetja v državah EGP. ◄
|
|
C0020
|
Podjetje – Posli, sklenjeni na podlagi načela svobode opravljanja storitev s strani podjetja v državah EGP, ki niso matična država
|
Posli, sklenjeni na podlagi načela svobode opravljanja storitev s strani podjetja v državah EGP, ki niso matična država.
Tukaj se izključijo posli, ki jih sklenejo podružnice.
|
|
C0030
|
Podjetje – Posli, sklenjeni na podlagi načela svobode opravljanja storitev v matični državi s strani katere koli podružnice iz EGP
|
Posli, sklenjeni na podlagi načela svobode opravljanja storitev v matični državi s strani katere koli podružnice iz EGP.
|
|
C0040
|
Vse države EGP – Skupaj sklenjeni zavarovalni posli s strani vseh podružnic iz EGP v državi, v kateri se nahajajo
|
Skupaj sklenjeni zavarovalni posli s strani podružnic iz EGP v državi, v kateri se nahajajo.
To je vsota stolpca C0080 za vse podružnice.
|
|
C0050
|
Vse države EGP – Skupaj posli, sklenjeni na podlagi načela svobode opravljanja storitev, s strani vseh podružnic iz EGP
|
Skupaj zavarovalni posli, sklenjeni na podlagi načela svobode opravljanja storitev, s strani podružnic iz EGP v državah EGP, v katerih se ne nahajajo.
To je vsota stolpca C0090 za vse podružnice.
|
|
C0060
|
Vse države EGP – Skupaj posli, sklenjeni na podlagi načela svobode opravljanja storitev, s strani podjetja in vseh podružnic iz EGP
|
►M2
Skupaj zavarovalni posli, sklenjeni na podlagi načela svobode opravljanja storitev, s strani podjetja in vseh podružnic iz EGP v državah EGP, v katerih se ne nahajajo, razen sklenjenih na podlagi načela svobode opravljanja storitev s strani podružnic v matični državi podjetja. ◄
►M3
To je vsota C0100 za podjetje in vse podružnice. ◄
|
|
C0070
|
Skupaj zavarovalni posli, sklenjeni s strani vseh podružnic, ki niso iz EGP.
|
Znesek zavarovalnih poslov, sklenjenih s strani vseh podružnic, ki niso iz EGP.
|
|
C0080
|
Po državi EGP – Zavarovalni posli, sklenjeni v obravnavani državi, po podružnicah iz EGP, ki se nahajajo v tej državi
|
Znesek zavarovalnih poslov, sklenjenih v državi, po podružnicah iz EGP, ki se nahajajo v tej državi.
|
|
C0090
|
Po državi EGP – Zavarovalni posli, sklenjeni na podlagi načela svobode opravljanja storitev, s strani podružnice iz EGP, ki se nahaja v obravnavani državi
|
Znesek zavarovalnih poslov, sklenjenih na podlagi načela svobode opravljanja storitev, s strani podružnice iz EGP v državah EGP, v katerih se ne nahaja.
|
|
C0100
|
Po državi EGP – Zavarovalni posli, sklenjeni v obravnavani državi na podlagi načela svobode opravljanja storitev s strani podjetja ali katere koli podružnice iz EGP
|
Znesek poslov, sklenjenih na podlagi načela svobode opravljanja storitev s strani podjetja ali katere koli podružnice iz EGP, v obravnavani državi.
Ta stolpec se poroča za vse države EGP, v katerih podjetje ali katera koli podružnica posluje na podlagi načela svobode opravljanja storitev, razen za matično državo. V tem zadnjem primeru se relevantni znesek poroča v stolpcu C0030.
|
|
C0110
|
Po pomembnih državah zunaj EGP – Posli, sklenjeni s strani podružnic iz pomembnih držav zunaj EGP
|
Znesek poslov, sklenjenih s strani podružnic iz pomembnih držav zunaj EGP, v državi, v kateri se nahajajo.
|
|
R0010/C0080
|
Država
|
ISO 3166-1 alfa-2 koda države članice EGP, v kateri se nahaja podružnica.
|
|
R0010/C0090
|
Po državah EGP – Država
|
ISO 3166-1 alfa-2 koda države članice EGP, v kateri se nahaja podružnica.
|
|
R0010/C0100
|
Po državah EGP – Država
|
ISO 3166-1 alfa-2 koda države članice EGP, v kateri se izvaja svoboda opravljanja storitev.
|
|
R0010/C0110
|
Po pomembnih državah zunaj EGP – Država
|
ISO 3166-1 alfa-2 koda države zunaj EGP, v kateri se nahaja podružnica.
|
|
R0020
|
Obračunane premije
|
Opredelitev obračunanih premij ob uporabi Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: bruto obračunane premije obsegajo vse zneske, zapadle med poslovnim letom, v zvezi z zavarovalnimi pogodbami, ne glede na to, da se ti zneski mogoče v celoti ali delno nanašajo na kasnejše poslovno leto.
|
|
R0030
|
Odhodki za škode
|
Odhodki za škode v obdobju poročanja, kot je opredeljeno v Direktivi 91/674/EGS, kjer je relevantno: odhodki za škode pomeni vsoto obračunanih zneskov škod in spremembe škodnih rezervacij med poslovnim letom v zvezi z zavarovalnimi pogodbami.
Postavka izključuje stroške obravnavanja odškodninskih zahtevkov.
|
|
R0040
|
Provizije
|
Stroški pridobitev, vključno s stroški obnovitve, ki se lahko določijo na ravni posamezne zavarovalne pogodbe in so nastali, ker je podjetje izdalo prav navedeno pogodbo. To so stroški provizij ter stroški prodaje, sprejema in sklenitve zavarovalne pogodbe, ki je bila izdana. Vključujejo spremembe odloženih stroškov pridobitve.
Za pozavarovalnice se opredelitev uporablja smiselno.
|
S.04.02 – Informacije za zavarovalno vrsto 10 v delu A Priloge I k direktivi Solventnost II, brez prevozniške odgovornosti
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za posamezna podjetja.
Ta predloga se mora poročati v skladu s členom 159 Direktive 2009/138/ES in se nanaša samo na neposredne posle.
Informacije se poročajo v zvezi s svobodo opravljanja storitev, ki jo izvaja podjetje, in po državah EGP, pri čemer se ločeno navajajo posli, ki jih izvajajo podružnice, in posli na podlagi načela svobode opravljanja storitev.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
C0010/R0010
…
|
Država
|
ISO 3166-1 alfa-2 koda države članice EGP, v kateri se nahaja podružnica.
|
|
C0010/R0020
|
Podjetje – Svoboda opravljanja storitev – Pogostost zahtevkov za avtomobilsko odgovornost (razen prevozniške odgovornosti)
|
Število škodnih zahtevkov pri poslih, ki jih podjetje izvaja na podlagi načela svobode opravljanja storitev, v zvezi z razredom 10 iz dela A Priloge I k direktivi Solventnost II (razen prevozniške odgovornosti), glede na povprečno število zavarovanih vozil v obdobju poročanja. Povprečno število zavarovanih vozil je enako aritmetični sredini števila zavarovanih vozil na koncu leta poročanja in števila zavarovanih vozil na koncu leta pred letom poročanja. Zahtevki brez izplačil škod se ne upoštevajo.
|
|
C0010/R0030
|
Podjetje – Svoboda opravljanja storitev – Povprečen strošek zahtevkov za avtomobilsko odgovornost (razen prevozniške odgovornosti)
|
Povprečni odhodki za škode pri poslih, ki jih podjetje izvaja na podlagi načela svobode opravljanja storitev, v zvezi z razredom 10 iz dela A Priloge I k direktivi Solventnost II (razen prevozniške odgovornosti), izmerjeni kot znesek odhodkov za škode, deljen s številom zahtevkov. Zahtevki brez izplačil škod se ne upoštevajo.
|
|
C0020/R0020
…
|
Podružnica – Pogostost zahtevkov za avtomobilsko odgovornost (razen prevozniške odgovornosti)
|
Število škodnih zahtevkov za posamezno podružnico pri poslih, ki se izvajajo v državi, v kateri se nahaja, v zvezi z razredom 10 iz dela A Priloge I k direktivi Solventnost II (razen prevozniške odgovornosti), glede na povprečno število zavarovanih vozil v obdobju poročanja. Povprečno število zavarovanih vozil je enako aritmetični sredini števila zavarovanih vozil na koncu leta poročanja in števila zavarovanih vozil na koncu leta pred letom poročanja. Zahtevki brez izplačil škod se ne upoštevajo.
|
|
C0030/R0020
…
|
Svoboda opravljanja storitev – Pogostost zahtevkov za avtomobilsko odgovornost (razen prevozniške odgovornosti)
|
Število škodnih zahtevkov za posamezno podružnico pri poslih, ki se izvajajo na podlagi načela svobode opravljanja storitev, v zvezi z razredom 10 iz dela A Priloge I k direktivi Solventnost II (razen prevozniške odgovornosti), glede na povprečno število zavarovanih vozil v obdobju poročanja. Povprečno število zavarovanih vozil je enako aritmetični sredini števila zavarovanih vozil na koncu leta poročanja in števila zavarovanih vozil na koncu leta pred letom poročanja. Zahtevki brez izplačil škod se ne upoštevajo.
|
|
C0020/R0030
…
|
Podružnica – Povprečen strošek zahtevkov za avtomobilsko odgovornost (razen prevozniške odgovornosti)
|
Povprečni odhodki za škode za posamezno podružnico pri poslih, ki se izvajajo v državi, v kateri se nahaja, v zvezi z razredom 10 iz dela A Priloge I k direktivi Solventnost II (razen prevozniške odgovornosti), izmerjeni kot znesek odhodkov za škode, deljen s številom zahtevkov. Zahtevki brez izplačil škod se ne upoštevajo.
|
|
C0030/R0030
…
|
Svoboda opravljanja storitev – Povprečen strošek zahtevkov za avtomobilsko odgovornost (razen prevozniške odgovornosti)
|
Povprečni odhodki za škode za posamezno podružnico pri poslih, ki se izvajajo na podlagi načela svobode opravljanja storitev, v zvezi z razredom 10 iz dela A Priloge I k direktivi Solventnost II (razen prevozniške odgovornosti), izmerjeni kot znesek odhodkov za škode, deljen s številom zahtevkov. Zahtevki brez izplačil škod se ne upoštevajo.
|
S.05.01 – Premije, zahtevki in odhodki po vrstah poslovanja
Splošne opombe
Ta oddelek se nanaša na četrtletno in letno predložitev informacij za posamezna podjetja.
Ta predloga se poroča z računovodskega vidika, tj. na podlagi lokalnih splošno sprejetih računovodskih načel ali MSRP, če so bili sprejeti kot splošna računovodska načela, vendar ob uporabi vrst poslovanja po direktivi Solventnost II, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35. Podjetja uporabljajo podlago za pripoznavanje in vrednotenje kot pri objavljenih računovodskih izkazih; novo pripoznavanje ali prevrednotenje ni potrebno. Predloga temelji na podatkih
►M2
obdobja poročanja ◄ do določenega datuma.
►M2
, razen za razvrščanje med naložbenimi pogodbami in zavarovalnimi pogodbami, če se to uporablja v računovodskih izkazih. Ta predloga vključuje vse zavarovalne posle ne glede na možno drugačno razvrščanje med naložbenimi pogodbami in zavarovalnimi pogodbami, ki se uporablja v računovodskih izkazih. ◄
▼M3
Za potrebe četrtletnega poročanja se stroški upravljanja, stroški upravljanja naložb, stroški pridobitev, stroški obravnavanja odškodninskih zahtevkov in splošni stroški poročajo združeno.
▼B
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
Zavarovalne in pozavarovalne obveznosti iz neživljenjskega zavarovanja
|
|
C0010 do C0120/R0110
|
Obračunane premije – bruto – neposredni posli
|
Opredelitev obračunanih premij ob uporabi Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: bruto obračunane premije obsegajo vse zneske, zapadle med
►M2
obdobjem poročanja ◄ , v zvezi z zavarovalnimi pogodbami, ki izhajajo iz neposrednih poslov, ne glede na to, da se ti zneski mogoče v celoti ali delno nanašajo na kasnejše
►M2
obdobje poročanja ◄ .
|
|
C0010 do C0120/R0120
|
Obračunane premije – bruto – sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
Opredelitev obračunanih premij ob uporabi Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: bruto obračunane premije obsegajo vse zneske, zapadle med
►M2
obdobjem poročanja ◄ , v zvezi z zavarovalnimi pogodbami, ki izhajajo iz sprejetega proporcionalnega pozavarovanja, ne glede na to, da se ti zneski mogoče v celoti ali delno nanašajo na kasnejše
►M2
obdobje poročanja ◄ .
|
|
C0130 do C0160/R0130
|
Obračunane premije – bruto – sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
Opredelitev obračunanih premij ob uporabi Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: bruto obračunane premije obsegajo vse zneske, zapadle med
►M2
obdobjem poročanja ◄ , v zvezi z zavarovalnimi pogodbami, ki izhajajo iz sprejetega neproporcionalnega pozavarovanja, ne glede na to, da se ti zneski mogoče v celoti ali delno nanašajo na kasnejše
►M2
obdobje poročanja ◄ .
|
|
C0010 do C0160/R0140
|
Obračunane premije – delež pozavarovateljev
|
Opredelitev obračunanih premij ob uporabi Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: bruto obračunane premije obsegajo vse zneske, cedirane pozavarovateljem med
►M2
obdobjem poročanja ◄ v zvezi z zavarovalnimi pogodbami, ne glede na to, da se ti zneski mogoče v celoti ali delno nanašajo na kasnejše
►M2
obdobje poročanja ◄ .
|
|
C0010 do C0160/R0200
|
Obračunane premije – neto
|
Opredelitev obračunanih premij ob uporabi Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: neto obračunane premije so vsota neposrednih poslov in sprejetih pozavarovalnih poslov, zmanjšana za znesek, cediran pozavarovalnicam.
|
|
C0010 do C0120/R0210
|
Prihodki od premije – bruto – neposredni posli
|
Opredelitev prihodkov od premije iz Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: vsota bruto obračunanih premij, zmanjšana za spremembo bruto rezervacije za prenosne premije, povezane z neposrednimi zavarovalnimi posli.
|
|
C0010 do C0120/R0220
|
Prihodki od premije – bruto – sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
Opredelitev prihodkov od premije iz Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: vsota bruto obračunanih premij, zmanjšana za spremembo bruto rezervacije za prenosne premije, povezane s sprejetim proporcionalnim pozavarovanjem.
|
|
C0130 do C0160/R0230
|
Prihodki od premije – bruto – sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
Opredelitev prihodkov od premije iz Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: vsota bruto obračunanih premij, zmanjšana za spremembo bruto rezervacije za prenosne premije, povezane s sprejetim neproporcionalnim pozavarovanjem.
|
|
C0010 do C0160/R0240
|
Prihodki od premije – delež pozavarovateljev
|
Opredelitev prihodkov od premije iz Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: vsota pozavarovateljevega deleža v bruto obračunanih premijah, zmanjšana za spremembo pozavarovateljevega deleža v rezervaciji za prenosne premije.
|
|
C0010 do C0160/R0300
|
Prihodki od premije – neto
|
Opredelitev prihodkov od premije iz Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: vsota bruto obračunanih premij, zmanjšana za spremembo bruto rezervacije za prenosne premije, povezane z vsoto neposrednih poslov in sprejetih pozavarovalnih poslov, zmanjšano za znesek, cediran pozavarovalnicam.
|
|
C0010 do C0120/R0310
|
Odhodki za škode – bruto – neposredni posli
|
Odhodki za škode v obdobju poročanja, kot je opredeljeno v Direktivi 91/674/EGS, kjer je relevantno: odhodki za škode pomeni vsoto obračunanih zneskov škod in spremembe škodnih rezervacij med
►M2
obdobjem poročanja ◄ v zvezi z zavarovalnimi pogodbami, ki izhajajo iz neposrednih poslov.
Postavka izključuje stroške obravnavanja odškodninskih zahtevkov in spremembe rezervacij pri stroških obravnavanja odškodninskih zahtevkov.
|
|
C0010 do C0120/R0320
|
Odhodki za škode – bruto – sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
Odhodki za škode v obdobju poročanja, kot je opredeljeno v Direktivi 91/674/EGS, kjer je relevantno: odhodki za škode pomeni vsoto obračunanih zneskov škod in spremembe škodnih rezervacij med
►M2
obdobjem poročanja ◄ v zvezi z zavarovalnimi pogodbami, ki izhajajo iz sprejetega bruto proporcionalnega pozavarovanja.
Postavka izključuje stroške obravnavanja odškodninskih zahtevkov in spremembe rezervacij pri stroških obravnavanja odškodninskih zahtevkov.
|
|
C0130 do C0160/R0330
|
Odhodki za škode – bruto – sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
Odhodki za škode v obdobju poročanja, kot je opredeljeno v Direktivi 91/674/EGS, kjer je relevantno: odhodki za škode pomeni vsoto obračunanih zneskov škod in spremembe škodnih rezervacij med
►M2
obdobjem poročanja ◄ v zvezi z zavarovalnimi pogodbami, ki izhajajo iz sprejetega bruto neproporcionalnega pozavarovanja.
Postavka izključuje stroške obravnavanja odškodninskih zahtevkov in spremembe rezervacij pri stroških obravnavanja odškodninskih zahtevkov.
|
|
C0010 do C0160/R0340
|
Odhodki za škode – delež pozavarovateljev
|
Odhodki za škode v obdobju poročanja, kot je opredeljeno v Direktivi 91/674/EGS, kjer je relevantno: delež pozavarovateljev v vsoti obračunanih zneskov škod in spremembe škodnih rezervacij med
►M2
obdobjem poročanja ◄ .
Postavka izključuje stroške obravnavanja odškodninskih zahtevkov in spremembe rezervacij pri stroških obravnavanja odškodninskih zahtevkov.
|
|
C0010 do C0160/R0400
|
Odhodki za škode – neto
|
Odhodki za škode v obdobju poročanja, kot je opredeljeno v Direktivi 91/674/EGS, kjer je relevantno: odhodki za škode pomeni vsoto obračunanih zneskov škod in spremembe škodnih rezervacij med
►M2
obdobjem poročanja ◄ v zvezi z vsoto neposrednih poslov in sprejetih pozavarovanj, zmanjšano za znesek, cediran pozavarovalnicam.
Postavka izključuje stroške obravnavanja odškodninskih zahtevkov in spremembe rezervacij pri stroških obravnavanja odškodninskih zahtevkov.
|
|
C0010 do C0120/R0410
|
Spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij – bruto – neposredni posli
|
Spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij, kot so opredeljene v Direktivi 91/674/EGS, kjer je relevantno: spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij za bruto neposredne posle.
►M2
Ta postavka se poroča kot pozitiven znesek, če je variacija negativna (zmanjšanje drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij, ki privede do dobička), ali kot negativen znesek, če je variacija pozitivna (povečanje drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij, ki privede do izgube). ◄
|
|
C0010 do C0120/R0420
|
Spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij – bruto – sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
Spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij, kot so opredeljene v Direktivi 91/674/EGS, kjer je relevantno: spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij za bruto sprejeto proporcionalno pozavarovanje.
►M2
Ta postavka se poroča kot pozitiven znesek, če je variacija negativna (zmanjšanje drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij, ki privede do dobička), ali kot negativen znesek, če je variacija pozitivna (povečanje drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij, ki privede do izgube). ◄
|
|
C0130 do C0160/R0430
|
Spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij – bruto – sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
Spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij, kot so opredeljene v Direktivi 91/674/EGS, kjer je relevantno: spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij za bruto sprejeto neproporcionalno pozavarovanje.
►M2
Ta postavka se poroča kot pozitiven znesek, če je variacija negativna (zmanjšanje drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij, ki privede do dobička), ali kot negativen znesek, če je variacija pozitivna (povečanje drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij, ki privede do izgube). ◄
|
|
C0010 do C0160/R0440
|
Spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij – delež pozavarovateljev
|
Spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij, kot so opredeljene v Direktivi 91/674/EGS, kjer je relevantno: spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij v zvezi z zneski, cediranimi pozavarovalnicam.
►M2
Ta postavka se poroča kot pozitiven znesek, če je variacija negativna, ali kot negativen znesek, če je variacija pozitivna. ◄
|
|
C0010 do C0160/R0500
|
Spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij – neto
|
Spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij, kot so opredeljene v Direktivi 91/674/EGS, kjer je relevantno: neto znesek sprememb drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij je vsota neposrednih poslov in sprejetih pozavarovalnih poslov, zmanjšana za znesek, cediran pozavarovalnicam.
►M2
Ta postavka se poroča kot pozitiven znesek, če je variacija negativna (zmanjšanje drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij, ki privede do dobička), ali kot negativen znesek, če je variacija pozitivna (povečanje drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij, ki privede do izgube). ◄
|
|
C0010 do C0160/R0550
|
Odhodki
|
Vsi zavarovalni odhodki podjetja v obdobju poročanja, obračunani na podlagi nastanka poslovnih dogodkov.
|
|
C0010 do C0120/R0610
|
Stroški upravljanja – bruto – neposredni posli
|
Stroški upravljanja podjetja v
►M2
obdobju poročanja ◄ na podlagi nastanka poslovnih dogodkov so odhodki, povezani z upravljanjem zavarovalnih polic, vključno z odhodki v zvezi s pozavarovalnimi pogodbami in namenskimi družbami. Nekateri stroški upravljanja so povezani neposredno z dejavnostjo v zvezi s specifično zavarovalno pogodbo (npr. stroški vzdrževanja), kot so stroški zaračunavanja premij, stroški pošiljanja rednih informacij imetnikom polic in stroški obdelave sprememb polic (npr. pretvorbe in obnovitve pozavarovalnega kritja). Drugi stroški upravljanja se nanašajo neposredno na zavarovalno dejavnost, vendar so posledica dejavnosti, ki zajemajo več kot eno polico, kot so plače zaposlenih, odgovornih za upravljanje s policami.
Znesek se nanaša na bruto neposredne posle.
|
|
C0010 do C0120/R0620
|
Stroški upravljanja – bruto – sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
Stroški upravljanja podjetja v obdobju poročanja na podlagi nastanka poslovnih dogodkov so odhodki, povezani z upravljanjem zavarovalnih polic, vključno z odhodki v zvezi s pozavarovalnimi pogodbami in namenskimi družbami. Nekateri stroški upravljanja so povezani neposredno z dejavnostjo v zvezi s specifično zavarovalno pogodbo (npr. stroški vzdrževanja), kot so stroški zaračunavanja premij, stroški pošiljanja rednih informacij imetnikom polic in stroški obdelave sprememb polic (npr. pretvorbe in obnovitve pozavarovalnega kritja). Drugi stroški upravljanja se nanašajo neposredno na zavarovalno dejavnost, vendar so posledica dejavnosti, ki zajemajo več kot eno polico, kot so plače zaposlenih, odgovornih za upravljanje s policami.
Znesek se nanaša na bruto sprejeto proporcionalno pozavarovanje.
|
|
C0130 do C0160/R0630
|
Stroški upravljanja – bruto – sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
Stroški upravljanja podjetja v obdobju poročanja na podlagi nastanka poslovnih dogodkov so odhodki, povezani z upravljanjem zavarovalnih polic, vključno z odhodki v zvezi s pozavarovalnimi pogodbami in namenskimi družbami. Nekateri stroški upravljanja so povezani neposredno z dejavnostjo v zvezi s specifično zavarovalno pogodbo (npr. stroški vzdrževanja), kot so stroški zaračunavanja premij, stroški pošiljanja rednih informacij imetnikom polic in stroški obdelave sprememb polic (npr. pretvorbe in obnovitve pozavarovalnega kritja). Drugi stroški upravljanja se nanašajo neposredno na zavarovalno dejavnost, vendar so posledica dejavnosti, ki zajemajo več kot eno polico, kot so plače zaposlenih, odgovornih za upravljanje s policami.
Znesek se nanaša na bruto sprejeto neproporcionalno pozavarovanje.
|
|
C0010 do C0160/R0640
|
Stroški upravljanja – delež pozavarovateljev
|
Stroški upravljanja podjetja v obdobju poročanja na podlagi nastanka poslovnih dogodkov so odhodki, povezani z upravljanjem zavarovalnih polic, vključno z odhodki v zvezi s pozavarovalnimi pogodbami in namenskimi družbami. Nekateri stroški upravljanja so povezani neposredno z dejavnostjo v zvezi s specifično zavarovalno pogodbo (npr. stroški vzdrževanja), kot so stroški zaračunavanja premij, stroški pošiljanja rednih informacij imetnikom polic in stroški obdelave sprememb polic (npr. pretvorbe in obnovitve pozavarovalnega kritja). Drugi stroški upravljanja se nanašajo neposredno na zavarovalno dejavnost, vendar so posledica dejavnosti, ki zajemajo več kot eno polico, kot so plače zaposlenih, odgovornih za upravljanje s policami.
Ta znesek se nanaša na delež pozavarovateljev.
Delež pozavarovateljev se avtomatično razdeli glede na vrste stroškov/odhodkov; če to ni mogoče, se poroča kot stroški pridobitev.
|
|
C0010 do C0160/R0700
|
Stroški upravljanja – neto
|
Stroški upravljanja podjetja v obdobju poročanja na podlagi nastanka poslovnih dogodkov so odhodki, povezani z upravljanjem zavarovalnih polic, vključno z odhodki v zvezi s pozavarovalnimi pogodbami in namenskimi družbami. Nekateri stroški upravljanja so povezani neposredno z dejavnostjo v zvezi s specifično zavarovalno pogodbo (npr. stroški vzdrževanja), kot so stroški zaračunavanja premij, stroški pošiljanja rednih informacij imetnikom polic in stroški obdelave sprememb polic (npr. pretvorbe in obnovitve pozavarovalnega kritja). Drugi stroški upravljanja se nanašajo neposredno na zavarovalno dejavnost, vendar so posledica dejavnosti, ki zajemajo več kot eno polico, kot so plače zaposlenih, odgovornih za upravljanje s policami.
Neto stroški upravljanja predstavljajo vsoto neposrednih poslov in sprejetih pozavarovalnih poslov, zmanjšano za znesek, cediran pozavarovalnicam.
|
|
C0010 do C0120/R0710
|
Stroški upravljanja naložb – bruto – neposredni posli
|
Stroški upravljanja naložb se običajno ne razporedijo po posameznih policah, ampak na ravni portfelja zavarovalnih pogodb. Stroški upravljanja naložb lahko vključujejo stroške vodenja evidenc portfelja naložb, plače zaposlenih, odgovornih za naložbe, nadomestila zunanjim svetovalcem, odhodke v zvezi s trgovanjem z naložbami (tj. nakupom in prodajo portfeljskih vrednostnih papirjev) in v nekaterih primerih tudi nadomestilo za skrbniške storitve.
Znesek se nanaša na bruto neposredne posle.
|
|
C0010 do C0120/R0720
|
Stroški upravljanja naložb – bruto – sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
Stroški upravljanja naložb se običajno ne razporedijo po posameznih policah, ampak na ravni portfelja zavarovalnih pogodb. Stroški upravljanja naložb lahko vključujejo stroške vodenja evidenc portfelja naložb, plače zaposlenih, odgovornih za naložbe, nadomestila zunanjim svetovalcem, odhodke v zvezi s trgovanjem z naložbami (tj. nakupom in prodajo portfeljskih vrednostnih papirjev) in v nekaterih primerih tudi nadomestilo za skrbniške storitve.
Znesek se nanaša na bruto sprejeto proporcionalno pozavarovanje.
|
|
C0130 do C0160/R0730
|
Stroški upravljanja naložb – bruto – sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
Stroški upravljanja naložb se običajno ne razporedijo po posameznih policah, ampak na ravni portfelja zavarovalnih pogodb. Stroški upravljanja naložb lahko vključujejo stroške vodenja evidenc portfelja naložb, plače zaposlenih, odgovornih za naložbe, nadomestila zunanjim svetovalcem, odhodke v zvezi s trgovanjem z naložbami (tj. nakupom in prodajo portfeljskih vrednostnih papirjev) in v nekaterih primerih tudi nadomestilo za skrbniške storitve.
Znesek se nanaša na bruto sprejeto neproporcionalno pozavarovanje.
|
|
C0010 do C0160/R0740
|
Stroški upravljanja naložb – delež pozavarovateljev
|
Stroški upravljanja naložb se običajno ne razporedijo po posameznih policah, ampak na ravni portfelja zavarovalnih pogodb. Stroški upravljanja naložb lahko vključujejo stroške vodenja evidenc portfelja naložb, plače zaposlenih, odgovornih za naložbe, nadomestila zunanjim svetovalcem, odhodke v zvezi s trgovanjem z naložbami (tj. nakupom in prodajo portfeljskih vrednostnih papirjev) in v nekaterih primerih tudi nadomestilo za skrbniške storitve.
Ta znesek se nanaša na delež pozavarovateljev.
Delež pozavarovateljev se avtomatično razdeli glede na vrste stroškov/odhodkov; če to ni mogoče, se poroča kot stroški pridobitev.
|
|
C0010 do C0160/R0800
|
Stroški upravljanja naložb – neto
|
Stroški upravljanja naložb se običajno ne razporedijo po posameznih policah, ampak na ravni portfelja zavarovalnih pogodb. Stroški upravljanja naložb lahko vključujejo stroške vodenja evidenc portfelja naložb, plače zaposlenih, odgovornih za naložbe, nadomestila zunanjim svetovalcem, odhodke v zvezi s trgovanjem z naložbami (tj. nakupom in prodajo portfeljskih vrednostnih papirjev) in v nekaterih primerih tudi nadomestilo za skrbniške storitve.
Ta znesek se nanaša na neto stroške upravljanja naložb.
Neto stroški upravljanja naložb predstavljajo vsoto neposrednih poslov in sprejetih pozavarovalnih poslov, zmanjšano za znesek, cediran pozavarovalnicam.
|
|
C0010 do C0120/R0810
|
Stroški obravnavanja odškodninskih zahtevkov – bruto – neposredni posli
|
Stroški obravnavanja odškodninskih zahtevkov so stroški, ki bodo nastali pri obdelavi in razreševanju zahtevkov, vključno s honorarji pravnikov in agentov za poravnavo škode in notranjimi stroški obdelave izplačil škod. Nekateri od teh stroškov bi se lahko pripisali posameznemu zahtevku (npr. honorarji pravnikov in agentov za poravnavo škode), drugi pa so posledica dejavnosti, ki zajemajo več kot en zahtevek (npr. plače zaposlenih v oddelku za obdelavo zahtevkov).
Znesek se nanaša na bruto neposredne posle.
Postavka vključuje spremembe rezervacij v stroških obravnavanja odškodninskih zahtevkov.
|
|
C0010 do C0120/R0820
|
Stroški obravnavanja odškodninskih zahtevkov – bruto – sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
Stroški obravnavanja odškodninskih zahtevkov so stroški, ki bodo nastali pri obdelavi in razreševanju zahtevkov, vključno s honorarji pravnikov in agentov za poravnavo škode in notranjimi stroški obdelave izplačil škod. Nekateri od teh stroškov bi se lahko pripisali posameznemu zahtevku (npr. honorarji pravnikov in agentov za poravnavo škode), drugi pa so posledica dejavnosti, ki zajemajo več kot en zahtevek (npr. plače zaposlenih v oddelku za obdelavo zahtevkov).
Znesek se nanaša na bruto sprejeto proporcionalno pozavarovanje.
Postavka vključuje spremembe rezervacij v stroških obravnavanja odškodninskih zahtevkov.
|
|
C0130 do C0160/R0830
|
Stroški obravnavanja odškodninskih zahtevkov – bruto – sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
Stroški obravnavanja odškodninskih zahtevkov so stroški, ki bodo nastali pri obdelavi in razreševanju zahtevkov, vključno s honorarji pravnikov in agentov za poravnavo škode in notranjimi stroški obdelave izplačil škod. Nekateri od teh stroškov bi se lahko pripisali posameznemu zahtevku (npr. honorarji pravnikov in agentov za poravnavo škode), drugi pa so posledica dejavnosti, ki zajemajo več kot en zahtevek (npr. plače zaposlenih v oddelku za obdelavo zahtevkov).
Znesek se nanaša na bruto sprejeto neproporcionalno pozavarovanje.
Postavka vključuje spremembe rezervacij v stroških obravnavanja odškodninskih zahtevkov.
|
|
C0010 do C0160/R0840
|
Stroški obravnavanja odškodninskih zahtevkov – delež pozavarovateljev
|
Stroški obravnavanja odškodninskih zahtevkov so stroški, ki bodo nastali pri obdelavi in razreševanju zahtevkov, vključno s honorarji pravnikov in agentov za poravnavo škode in notranjimi stroški obdelave izplačil škod. Nekateri od teh stroškov bi se lahko pripisali posameznemu zahtevku (npr. honorarji pravnikov in agentov za poravnavo škode), drugi pa so posledica dejavnosti, ki zajemajo več kot en zahtevek (npr. plače zaposlenih v oddelku za obdelavo zahtevkov).
Ta znesek se nanaša na delež pozavarovateljev.
Postavka vključuje spremembe rezervacij v stroških obravnavanja odškodninskih zahtevkov.
Delež pozavarovateljev se avtomatično razdeli glede na vrste stroškov/odhodkov; če to ni mogoče, se poroča kot stroški pridobitev.
|
|
C0010 do C0160/R0900
|
Stroški obravnavanja odškodninskih zahtevkov – neto
|
Stroški obravnavanja odškodninskih zahtevkov so stroški, ki bodo nastali pri obdelavi in razreševanju zahtevkov, vključno s honorarji pravnikov in agentov za poravnavo škode in notranjimi stroški obdelave izplačil škod. Nekateri od teh stroškov bi se lahko pripisali posameznemu zahtevku (npr. honorarji pravnikov in agentov za poravnavo škode), drugi pa so posledica dejavnosti, ki zajemajo več kot en zahtevek (npr. plače zaposlenih v oddelku za obdelavo zahtevkov).
Neto stroški obravnavanja odškodninskih zahtevkov predstavljajo vsoto neposrednih poslov in sprejetih pozavarovalnih poslov, zmanjšano za znesek, cediran pozavarovalnicam.
Postavka vključuje spremembe rezervacij v stroških obravnavanja odškodninskih zahtevkov.
|
|
C0010 do C0120/R0910
|
Stroški pridobitev – bruto – neposredni posli
|
Stroški pridobitev vključujejo stroške, vključno s stroški obnovitve, ki se lahko določijo na ravni posamezne zavarovalne pogodbe in so nastali, ker je podjetje izdalo prav navedeno pogodbo. To so stroški provizij ter stroški prodaje, sprejema in sklenitve zavarovalne pogodbe, ki je bila izdana. Vključujejo spremembe odloženih stroškov pridobitve. Za pozavarovalnice se opredelitev uporablja smiselno.
Znesek se nanaša na bruto neposredne posle.
|
|
C0010 do C0120/R0920
|
Stroški pridobitev – bruto – sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
Stroški pridobitev vključujejo stroške, vključno s stroški obnovitve, ki se lahko določijo na ravni posamezne zavarovalne pogodbe in so nastali, ker je podjetje izdalo prav navedeno pogodbo. To so stroški provizij ter stroški prodaje, sprejema in sklenitve zavarovalne pogodbe, ki je bila izdana. Vključujejo spremembe odloženih stroškov pridobitve. Za pozavarovalnice se opredelitev uporablja smiselno.
Znesek se nanaša na bruto sprejeto proporcionalno pozavarovanje.
|
|
C0130 do C0160/R0930
|
Stroški pridobitev – bruto – sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
Stroški pridobitev vključujejo stroške, vključno s stroški obnovitve, ki se lahko določijo na ravni posamezne zavarovalne pogodbe in so nastali, ker je podjetje izdalo prav navedeno pogodbo. To so stroški provizij ter stroški prodaje, sprejema in sklenitve zavarovalne pogodbe, ki je bila izdana. Vključujejo spremembe odloženih stroškov pridobitve. Za pozavarovalnice se opredelitev uporablja smiselno.
Znesek se nanaša na sprejeto neproporcionalno pozavarovanje.
|
|
C0010 do C0160/R0940
|
Stroški pridobitev – delež pozavarovateljev
|
Stroški pridobitev vključujejo stroške, vključno s stroški obnovitve, ki se lahko določijo na ravni posamezne zavarovalne pogodbe in so nastali, ker je podjetje izdalo prav navedeno pogodbo. To so stroški provizij ter stroški prodaje, sprejema in sklenitve zavarovalne pogodbe, ki je bila izdana. Vključujejo spremembe odloženih stroškov pridobitve. Za pozavarovalnice se opredelitev uporablja smiselno.
Ta znesek se nanaša na delež pozavarovateljev.
Delež pozavarovateljev se avtomatično razdeli glede na vrste stroškov/odhodkov; če to ni mogoče, se poroča kot stroški pridobitev.
|
|
C0010 do C0160/R1000
|
Stroški pridobitev – neto
|
►M1
Stroški pridobitev vključujejo stroške, vključno s stroški obnovitve, ki se lahko določijo na ravni posamezne zavarovalne pogodbe in so nastali, ker je podjetje izdalo prav navedeno pogodbo. To so stroški provizij ter stroški prodaje, sprejema in sklenitve zavarovalne pogodbe, ki je bila izdana. Vključujejo spremembe odloženih stroškov pridobitve. Za pozavarovalnice se opredelitev uporablja smiselno.
Neto stroški pridobitev predstavljajo vsoto neposrednih poslov in sprejetih pozavarovalnih poslov, zmanjšano za znesek, cediran pozavarovalnicam. ◄
|
|
C0010 do C0120/R1010
|
Splošni stroški – bruto – neposredni posli
|
Splošni stroški vključujejo plače direktorjem, stroške revizije in redne tekoče stroške, tj. stroške za električno energijo, najemnine, stroške za IT. Ti splošni stroški vključujejo tudi odhodke, povezane z razvojem novih zavarovalnih in pozavarovalnih poslov, oglaševanjem zavarovalnih produktov, izboljšanjem notranjih procesov, kot so naložbe v sistem, potrebne za podporo zavarovalnih in pozavarovalnih poslov (npr. nabava novega sistema IT in razvoj nove programske opreme).
Znesek se nanaša na bruto neposredne posle.
|
|
C0010 do C0120/R1020
|
Splošni stroški – bruto – sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
Splošni stroški vključujejo plače direktorjem, stroške revizije in redne tekoče stroške, tj. stroške za električno energijo, najemnine, stroške za IT. Ti splošni stroški vključujejo tudi odhodke, povezane z razvojem novih zavarovalnih in pozavarovalnih poslov, oglaševanjem zavarovalnih produktov, izboljšanjem notranjih procesov, kot so naložbe v sistem, potrebne za podporo zavarovalnih in pozavarovalnih poslov (npr. nabava novega sistema IT in razvoj nove programske opreme).
Znesek se nanaša na bruto sprejeto proporcionalno pozavarovanje.
|
|
C0130 do C0160/R1030
|
Splošni stroški – bruto – sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
Splošni stroški vključujejo plače direktorjem, stroške revizije in redne tekoče stroške, tj. stroške za električno energijo, najemnine, stroške za IT. Ti splošni stroški vključujejo tudi odhodke, povezane z razvojem novih zavarovalnih in pozavarovalnih poslov, oglaševanjem zavarovalnih produktov, izboljšanjem notranjih procesov, kot so naložbe v sistem, potrebne za podporo zavarovalnih in pozavarovalnih poslov (npr. nabava novega sistema IT in razvoj nove programske opreme).
Znesek se nanaša na bruto sprejeto neproporcionalno pozavarovanje.
|
|
C0010 do C0160/R1040
|
Splošni stroški – delež pozavarovateljev
|
Splošni stroški vključujejo plače direktorjem, stroške revizije in redne tekoče stroške, tj. stroške za električno energijo, najemnine, stroške za IT. Ti splošni stroški vključujejo tudi odhodke, povezane z razvojem novih zavarovalnih in pozavarovalnih poslov, oglaševanjem zavarovalnih produktov, izboljšanjem notranjih procesov, kot so naložbe v sistem, potrebne za podporo zavarovalnih in pozavarovalnih poslov (npr. nabava novega sistema IT in razvoj nove programske opreme).
Ta znesek se nanaša na delež pozavarovateljev.
Delež pozavarovateljev se avtomatično razdeli glede na vrste stroškov/odhodkov; če to ni mogoče, se poroča kot stroški pridobitev.
|
|
C0010 do C0160/R1100
|
Splošni stroški – neto
|
Splošni stroški vključujejo plače direktorjem, stroške revizije in redne tekoče stroške, tj. stroške za električno energijo, najemnine, stroške za IT. Ti splošni stroški vključujejo tudi odhodke, povezane z razvojem novih zavarovalnih in pozavarovalnih poslov, oglaševanjem zavarovalnih produktov, izboljšanjem notranjih procesov, kot so naložbe v sistem, potrebne za podporo zavarovalnih in pozavarovalnih poslov (npr. nabava novega sistema IT in razvoj nove programske opreme).
Neto splošni stroški predstavljajo vsoto neposrednih poslov in sprejetih pozavarovalnih poslov, zmanjšano za znesek, cediran pozavarovalnicam.
|
|
C0200/R0110–R1100
|
Skupaj
|
Skupni znesek za različne postavke za vse vrste poslovanja.
|
|
C0200/R1200
|
Drugi odhodki
|
Drugi zavarovalni odhodki, ki niso zajeti v zgoraj navedenih odhodkih in niso razdeljeni po vrstah poslovanja.
Ne smejo vključevati nezavarovalnih odhodkov, kot so davki, odhodki za obresti, izgube ob odtujitvi itd.
|
|
C0200/R1300
|
Odhodki skupaj
|
Skupni znesek vseh zavarovalnih odhodkov.
|
|
Zavarovalne in pozavarovalne obveznosti iz življenjskega zavarovanja
|
|
C0210 do C0280/R1410
|
Obračunane premije – bruto
|
Opredelitev obračunanih premij ob uporabi Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: bruto obračunane premije obsegajo vse zneske, zapadle med
►M2
obdobjem poročanja ◄ , v zvezi z zavarovalnimi pogodbami, ki izhajajo iz bruto poslov, ne glede na to, da se ti zneski mogoče v celoti ali delno nanašajo na kasnejše
►M2
obdobje poročanja ◄ .
Vključujejo tako neposredne posle kot posle pozavarovanja.
|
|
C0210 do C0280/R1420
|
Obračunane premije – delež pozavarovateljev
|
Opredelitev obračunanih premij ob uporabi Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: bruto obračunane premije obsegajo vse zneske, cedirane pozavarovateljem, zapadle med
►M2
obdobjem poročanja ◄ v zvezi z zavarovalnimi pogodbami, ne glede na to, da se ti zneski mogoče v celoti ali delno nanašajo na kasnejše
►M2
obdobje poročanja ◄ .
|
|
C0210 do C0280/R1500
|
Obračunane premije – neto
|
Opredelitev obračunanih premij ob uporabi Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: neto obračunane premije so vsota neposrednih poslov in sprejetih pozavarovalnih poslov, zmanjšana za znesek, cediran pozavarovalnicam.
|
|
C0210 do C0280/R1510
|
Prihodki od premije – bruto
|
Opredelitev prihodkov od premije iz Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: vsota bruto obračunanih premij, zmanjšana za spremembo bruto rezervacije za prenosne premije, povezane z neposrednimi zavarovalnimi posli in sprejetim pozavarovanjem.
|
|
C0210 do C0280/R1520
|
Prihodki od premije – delež pozavarovateljev
|
Opredelitev prihodkov od premije iz Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: pozavarovateljev delež v bruto obračunanih premijah, zmanjšan za spremembo pozavarovateljevega deleža v rezervaciji za prenosne premije.
|
|
C0210 do C0280/R1600
|
Prihodki od premije – neto
|
Opredelitev prihodkov od premije iz Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: vsota bruto obračunanih premij, zmanjšana za spremembo bruto rezervacije za prenosne premije, povezane z vsoto neposrednih poslov in sprejetih pozavarovalnih poslov, zmanjšano za znesek, cediran pozavarovalnicam.
|
|
C0210 do C0280/R1610
|
Odhodki za škode – bruto
|
Odhodki za škode v obdobju poročanja, kot je opredeljeno v Direktivi 91/674/EGS: odhodki za škode pomeni vsoto obračunanih zneskov škod in spremembe škodnih rezervacij med
►M2
obdobjem poročanja ◄ v zvezi z zavarovalnimi pogodbami, ki izhajajo iz neposrednih poslov in pozavarovalnih poslov.
Postavka izključuje stroške obravnavanja odškodninskih zahtevkov in spremembe rezervacij pri stroških obravnavanja odškodninskih zahtevkov.
|
|
C0210 do C0280/R1620
|
Odhodki za škode – delež pozavarovateljev
|
Odhodki za škode v obdobju poročanja, kot je opredeljeno v Direktivi 91/674/EGS: delež pozavarovateljev v vsoti obračunanih zneskov škod in spremembe škodnih rezervacij med
►M2
obdobjem poročanja ◄ .
Postavka izključuje stroške obravnavanja odškodninskih zahtevkov in spremembe rezervacij pri stroških obravnavanja odškodninskih zahtevkov.
|
|
C0210 do C0280/R1700
|
Odhodki za škode – neto
|
Odhodki za škode v obdobju poročanja, kot je opredeljeno v Direktivi 91/674/EGS: odhodki za škode pomeni vsoto obračunanih zneskov škod in spremembe škodnih rezervacij med
►M2
obdobjem poročanja ◄ v zvezi z vsoto neposrednih poslov in sprejetih pozavarovanj, zmanjšano za znesek, cediran pozavarovalnicam.
Postavka izključuje stroške obravnavanja odškodninskih zahtevkov in spremembe rezervacij pri stroških obravnavanja odškodninskih zahtevkov.
|
|
C0210 do C0280/R1710
|
Spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij – bruto
|
Opredelitev sprememb drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij iz Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij v zvezi z zavarovalnimi pogodbami, ki izhajajo iz bruto neposrednih poslov in pozavarovalnih poslov.
►M2
Ta postavka se poroča kot pozitiven znesek, če je variacija negativna (zmanjšanje drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij, ki privede do dobička), ali kot negativen znesek, če je variacija pozitivna (povečanje drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij, ki privede do izgube). ◄
|
|
C0210 do C0280/R1720
|
Sprememba drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij – delež pozavarovateljev
|
Opredelitev sprememb drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij iz Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: delež pozavarovateljev v spremembah drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij.
►M2
Ta postavka se poroča kot pozitiven znesek, če je variacija negativna, ali kot negativen znesek, če je variacija pozitivna. ◄
|
|
C0210 do C0280/R1800
|
Sprememba drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij – neto
|
Opredelitev sprememb drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij iz Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: neto spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij v zvezi z vsoto neposrednih poslov in sprejetih pozavarovalnih poslov, zmanjšano za znesek, cediran pozavarovalnicam.
►M2
Ta postavka se poroča kot pozitiven znesek, če je variacija negativna (zmanjšanje drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij, ki privede do dobička), ali kot negativen znesek, če je variacija pozitivna (povečanje drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij, ki privede do izgube). ◄
|
|
C0210 do C0280/R1900
|
Odhodki
|
Vsi zavarovalni odhodki podjetja v obdobju poročanja, obračunani na podlagi nastanka poslovnih dogodkov.
|
|
C0210 do C0280/R1910
|
Stroški upravljanja – bruto
|
Stroški upravljanja podjetja v
►M2
obdobju poročanja ◄ na podlagi nastanka poslovnih dogodkov so odhodki, povezani z upravljanjem zavarovalnih polic, vključno z odhodki v zvezi s pozavarovalnimi pogodbami in namenskimi družbami. Nekateri stroški upravljanja so povezani neposredno z dejavnostjo v zvezi s specifično zavarovalno pogodbo (npr. stroški vzdrževanja), kot so stroški zaračunavanja premij, stroški pošiljanja rednih informacij imetnikom polic in stroški obdelave sprememb polic (npr. pretvorbe in obnovitve pozavarovalnega kritja). Drugi stroški upravljanja se nanašajo neposredno na zavarovalno dejavnost, vendar so posledica dejavnosti, ki zajemajo več kot eno polico, kot so plače zaposlenih, odgovornih za upravljanje s policami.
Znesek se nanaša na bruto neposredne in pozavarovalne posle.
|
|
C0210 do C0280/R1920
|
Stroški upravljanja – delež pozavarovateljev
|
Stroški upravljanja podjetja v obdobju poročanja na podlagi nastanka poslovnih dogodkov so odhodki, povezani z upravljanjem zavarovalnih polic, vključno z odhodki v zvezi s pozavarovalnimi pogodbami in namenskimi družbami. Nekateri stroški upravljanja so povezani neposredno z dejavnostjo v zvezi s specifično zavarovalno pogodbo (npr. stroški vzdrževanja), kot so stroški zaračunavanja premij, stroški pošiljanja rednih informacij imetnikom polic in stroški obdelave sprememb polic (npr. pretvorbe in obnovitve pozavarovalnega kritja). Drugi stroški upravljanja se nanašajo neposredno na zavarovalno dejavnost, vendar so posledica dejavnosti, ki zajemajo več kot eno polico, kot so plače zaposlenih, odgovornih za upravljanje s policami.
Ta znesek se nanaša na delež pozavarovateljev.
Delež pozavarovateljev se avtomatično razdeli glede na vrste stroškov/odhodkov; če to ni mogoče, se poroča kot stroški pridobitev.
|
|
C0210 do C0280/R2000
|
Stroški upravljanja – neto
|
Stroški upravljanja podjetja v obdobju poročanja na podlagi nastanka poslovnih dogodkov so odhodki, povezani z upravljanjem zavarovalnih polic, vključno z odhodki v zvezi s pozavarovalnimi pogodbami in namenskimi družbami. Nekateri stroški upravljanja so povezani neposredno z dejavnostjo v zvezi s specifično zavarovalno pogodbo (npr. stroški vzdrževanja), kot so stroški zaračunavanja premij, stroški pošiljanja rednih informacij imetnikom polic in stroški obdelave sprememb polic (npr. pretvorbe in obnovitve pozavarovalnega kritja). Drugi stroški upravljanja se nanašajo neposredno na zavarovalno dejavnost, vendar so posledica dejavnosti, ki zajemajo več kot eno polico, kot so plače zaposlenih, odgovornih za upravljanje s policami.
Ta znesek se nanaša na neto stroške upravljanja.
Neto stroški upravljanja predstavljajo vsoto neposrednih poslov in sprejetih pozavarovalnih poslov, zmanjšano za znesek, cediran pozavarovalnicam.
|
|
C0210 do C0280/R2010
|
Stroški upravljanja naložb – bruto
|
Stroški upravljanja naložb se običajno ne razporedijo po posameznih policah, ampak na ravni portfelja zavarovalnih pogodb. Stroški upravljanja naložb lahko vključujejo stroške vodenja evidenc portfelja naložb, plače zaposlenih, odgovornih za naložbe, nadomestila zunanjim svetovalcem, odhodke v zvezi s trgovanjem z naložbami (tj. nakupom in prodajo portfeljskih vrednostnih papirjev) in v nekaterih primerih tudi nadomestilo za skrbniške storitve.
Znesek se nanaša na bruto neposredne in pozavarovalne posle.
|
|
C0210 do C0280/R2020
|
Stroški upravljanja naložb – delež pozavarovateljev
|
Stroški upravljanja naložb se običajno ne razporedijo po posameznih policah, ampak na ravni portfelja zavarovalnih pogodb. Stroški upravljanja naložb lahko vključujejo stroške vodenja evidenc portfelja naložb, plače zaposlenih, odgovornih za naložbe, nadomestila zunanjim svetovalcem, odhodke v zvezi s trgovanjem z naložbami (tj. nakupom in prodajo portfeljskih vrednostnih papirjev) in v nekaterih primerih tudi nadomestilo za skrbniške storitve.
Ta znesek se nanaša na delež pozavarovateljev.
Delež pozavarovateljev se avtomatično razdeli glede na vrste stroškov/odhodkov; če to ni mogoče, se poroča kot stroški pridobitev.
|
|
C0210 do C0280/R2100
|
Stroški upravljanja naložb – neto
|
Stroški upravljanja naložb se običajno ne razporedijo po posameznih policah, ampak na ravni portfelja zavarovalnih pogodb. Stroški upravljanja naložb lahko vključujejo stroške vodenja evidenc portfelja naložb, plače zaposlenih, odgovornih za naložbe, nadomestila zunanjim svetovalcem, odhodke v zvezi s trgovanjem z naložbami (tj. nakupom in prodajo portfeljskih vrednostnih papirjev) in v nekaterih primerih tudi nadomestilo za skrbniške storitve.
Ta znesek se nanaša na neto stroške upravljanja naložb.
Neto stroški upravljanja naložb predstavljajo vsoto neposrednih poslov in sprejetih pozavarovalnih poslov, zmanjšano za znesek, cediran pozavarovalnicam.
|
|
C0210 do C0280/R2110
|
Stroški obravnavanja odškodninskih zahtevkov – bruto
|
Stroški obravnavanja odškodninskih zahtevkov so stroški, ki bodo nastali pri obdelavi in razreševanju zahtevkov, vključno s honorarji pravnikov in agentov za poravnavo škode in notranjimi stroški obdelave izplačil škod. Nekateri od teh stroškov bi se lahko pripisali posameznemu zahtevku (npr. honorarji pravnikov in agentov za poravnavo škode), drugi pa so posledica dejavnosti, ki zajemajo več kot en zahtevek (npr. plače zaposlenih v oddelku za obdelavo zahtevkov).
Znesek se nanaša na bruto neposredne in pozavarovalne posle.
Postavka vključuje spremembe rezervacij v stroških obravnavanja odškodninskih zahtevkov.
|
|
C0210 do C0280/R2120
|
Stroški obravnavanja odškodninskih zahtevkov – delež pozavarovateljev
|
Stroški obravnavanja odškodninskih zahtevkov so stroški, ki bodo nastali pri obdelavi in razreševanju zahtevkov, vključno s honorarji pravnikov in agentov za poravnavo škode in notranjimi stroški obdelave izplačil škod. Nekateri od teh stroškov bi se lahko pripisali posameznemu zahtevku (npr. honorarji pravnikov in agentov za poravnavo škode), drugi pa so posledica dejavnosti, ki zajemajo več kot en zahtevek (npr. plače zaposlenih v oddelku za obdelavo zahtevkov).
Ta znesek se nanaša na delež pozavarovateljev.
Postavka vključuje spremembe rezervacij v stroških obravnavanja odškodninskih zahtevkov.
Delež pozavarovateljev se avtomatično razdeli glede na vrste stroškov/odhodkov; če to ni mogoče, se poroča kot stroški pridobitev.
|
|
C0210 do C0280/R2200
|
Stroški obravnavanja odškodninskih zahtevkov – neto
|
Stroški obravnavanja odškodninskih zahtevkov so stroški, ki bodo nastali pri obdelavi in razreševanju zahtevkov, vključno s honorarji pravnikov in agentov za poravnavo škode in notranjimi stroški obdelave izplačil škod. Nekateri od teh stroškov bi se lahko pripisali posameznemu zahtevku (npr. honorarji pravnikov in agentov za poravnavo škode), drugi pa so posledica dejavnosti, ki zajemajo več kot en zahtevek (npr. plače zaposlenih v oddelku za obdelavo zahtevkov).
Neto stroški obravnavanja odškodninskih zahtevkov predstavljajo vsoto neposrednih poslov in sprejetih pozavarovalnih poslov, zmanjšano za znesek, cediran pozavarovalnicam.
Postavka vključuje spremembe rezervacij v stroških obravnavanja odškodninskih zahtevkov.
|
|
C0210 do C0280/R2210
|
Stroški pridobitev – bruto
|
Stroški pridobitev vključujejo stroške, ki se lahko določijo na ravni posamezne zavarovalne pogodbe in so nastali, ker je podjetje izdalo prav navedeno pogodbo. To so stroški provizij ter stroški prodaje, sprejema in sklenitve zavarovalne pogodbe, ki je bila izdana. Vključujejo spremembe odloženih stroškov pridobitve. Za pozavarovalnice se opredelitev uporablja smiselno.
Znesek se nanaša na bruto neposredne in pozavarovalne posle.
|
|
C0210 do C0280/R2220
|
Stroški pridobitev – delež pozavarovateljev
|
Stroški pridobitev vključujejo stroške, ki se lahko določijo na ravni posamezne zavarovalne pogodbe in so nastali, ker je podjetje izdalo prav navedeno pogodbo. To so stroški provizij ter stroški prodaje, sprejema in sklenitve zavarovalne pogodbe, ki je bila izdana. Vključujejo spremembe odloženih stroškov pridobitve. Za pozavarovalnice se opredelitev uporablja smiselno.
Ta znesek se nanaša na delež pozavarovateljev.
Delež pozavarovateljev se avtomatično razdeli glede na vrste stroškov/odhodkov; če to ni mogoče, se poroča kot stroški pridobitev.
|
|
C0210 do C0280/R2300
|
Stroški pridobitev – neto
|
Stroški pridobitev vključujejo stroške, ki se lahko določijo na ravni posamezne zavarovalne pogodbe in so nastali, ker je podjetje izdalo prav navedeno pogodbo. To so stroški provizij ter stroški prodaje, sprejema in sklenitve zavarovalne pogodbe, ki je bila izdana. Vključujejo spremembe odloženih stroškov pridobitve. Za pozavarovalnice se opredelitev uporablja smiselno.
Neto stroški pridobitev predstavljajo vsoto neposrednih poslov in sprejetih pozavarovalnih poslov, zmanjšano za znesek, cediran pozavarovalnicam.
|
|
C0210 do C0280/R2310
|
Splošni stroški – bruto
|
Splošni stroški vključujejo plače direktorjem, stroške revizije in redne tekoče stroške, tj. stroške za električno energijo, najemnine, stroške za IT. Ti splošni stroški vključujejo tudi odhodke, povezane z razvojem novih zavarovalnih in pozavarovalnih poslov, oglaševanjem zavarovalnih produktov, izboljšanjem notranjih procesov, kot so naložbe v sistem, potrebne za podporo zavarovalnih in pozavarovalnih poslov (npr. nabava novega sistema IT in razvoj nove programske opreme).
Znesek se nanaša na bruto neposredne in pozavarovalne posle.
|
|
C0210 do C0280/R2320
|
Splošni stroški – delež pozavarovateljev
|
Splošni stroški vključujejo plače direktorjem, stroške revizije in redne tekoče stroške, tj. stroške za električno energijo, najemnine, stroške za IT. Ti splošni stroški vključujejo tudi odhodke, povezane z razvojem novih zavarovalnih in pozavarovalnih poslov, oglaševanjem zavarovalnih produktov, izboljšanjem notranjih procesov, kot so naložbe v sistem, potrebne za podporo zavarovalnih in pozavarovalnih poslov (npr. nabava novega sistema IT in razvoj nove programske opreme).
Ta znesek se nanaša na delež pozavarovateljev.
Delež pozavarovateljev se avtomatično razdeli glede na vrste stroškov/odhodkov; če to ni mogoče, se poroča kot stroški pridobitev.
|
|
C0210 do C0280/R2400
|
Splošni stroški – neto
|
Splošni stroški vključujejo plače direktorjem, stroške revizije in redne tekoče stroške, tj. stroške za električno energijo, najemnine, stroške za IT. Ti splošni stroški vključujejo tudi odhodke, povezane z razvojem novih zavarovalnih in pozavarovalnih poslov, oglaševanjem zavarovalnih produktov, izboljšanjem notranjih procesov, kot so naložbe v sistem, potrebne za podporo zavarovalnih in pozavarovalnih poslov (npr. nabava novega sistema IT in razvoj nove programske opreme).
Neto splošni stroški predstavljajo vsoto neposrednih poslov in sprejetih pozavarovalnih poslov, zmanjšano za znesek, cediran pozavarovalnicam.
|
|
C0300/R1410–R2400
|
Skupaj
|
Skupni znesek za različne postavke za vse vrste poslovanja, ki se nanašajo na življenjsko zavarovanje, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
|
|
C0300/R2500
|
Drugi odhodki
|
Drugi zavarovalni odhodki, ki niso zajeti v zgoraj navedenih odhodkih in niso razdeljeni po vrstah poslovanja.
Ne smejo vključevati nezavarovalnih odhodkov, kot so davki, odhodki za obresti, izgube ob odtujitvi itd.
|
|
C0300/R2600
|
Odhodki skupaj
|
Skupni znesek vseh zavarovalnih odhodkov.
|
|
C0210 do C0280/R2700
|
Skupni znesek odkupov
|
To je skupni znesek odkupov (odstopov od) zavarovalnih polic med letom.
Ta znesek se poroča tudi pod postavko „Odhodki za škode“ (R1610).
|
S.05.02 – Premije, zahtevki in odhodki po državah
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za posamezna podjetja.
►M2
Predloga ni potrebna, če se pragovi za poročanje po državi, opisani spodaj, ne uporabljajo, tj. matična država predstavlja 90 % ali več skupnih bruto obračunanih premij. ◄
Ta predloga se poroča z računovodskega vidika, tj. na podlagi lokalnih splošno sprejetih računovodskih načel ali MSRP, če so bili sprejeti kot splošna računovodska načela. Predloga temelji na podatkih
►M2
obdobja poročanja ◄ do določenega datuma. Podjetja uporabljajo podlago za pripoznavanje in vrednotenje kot pri objavljenih računovodskih izkazih, novo pripoznavanje ali prevrednotenje ni potrebno.
►M2
, razen za razvrščanje med naložbenimi pogodbami in zavarovalnimi pogodbami, če se to uporablja v računovodskih izkazih. Ta predloga vključuje vse zavarovalne posle ne glede na možno drugačno razvrščanje med naložbenimi pogodbami in zavarovalnimi pogodbami, ki se uporablja v računovodskih izkazih. ◄
Uporabljajo se naslednja merila za razvrščanje po državah:
—
informacije, zagotovljene po državah, se poleg matične države sporočijo za pet držav z največjim zneskom bruto obračunanih premij oziroma dokler ni doseženih 90 % skupnih bruto obračunanih premij;
—
za neposredne zavarovalne posle za vrste poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, „Zavarovanje za stroške zdravljenja“, „Zavarovanje izpada dohodka“, „Nezgodno zavarovanje zaposlenih“, „Požarno in drugo škodno zavarovanje“ in „Kreditno in kavcijsko zavarovanje“ se informacije poročajo po državah, v katerih je nevarnost (tveganje), kot je opredeljeno v členu 13(13) Direktive 2009/138/ES;
—
za neposredne zavarovalne posle za vse druge vrste poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, se informacije poročajo po državah, v katerih je bila sklenjena pogodba;
—
za proporcionalno in neproporcionalno pozavarovanje se informacije poročajo po državah, v katerih se nahaja cedent.
Za namene te predloge „država, v kateri je bila sklenjena pogodba“ pomeni:
a.
državo, v kateri ima sedež zavarovalnica (matična država), če pogodba ni bila prodana prek podružnice ali na podlagi načela svobode opravljanja storitev;
b.
državo, v kateri se nahaja podružnica (država gostiteljica), če je bila pogodba prodana prek podružnice;
c.
državo, v kateri je bila priglašena svoboda opravljanja storitev (država gostiteljica), če je bila pogodba prodana na podlagi načela svobode opravljanja storitev;
d.
če se uporablja posrednik ter v vseh drugih situacijah se izbere a), b) ali c), odvisno od tega, kdo je prodal pogodbo.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
Zavarovalne in pozavarovalne obveznosti iz neživljenjskega zavarovanja
|
|
C0020 do C0060/R0010
|
Najpomembnejših 5 držav (po znesku bruto obračunanih premij) – obveznosti iz neživljenjskih zavarovanj
|
Določite ISO 3166-1 alfa-2 kodo držav, za katere se poročajo informacije v zvezi z obveznostmi iz neživljenjskih zavarovanj.
|
|
C0080 do C0140/R0110
|
Obračunane premije – bruto – neposredni posli
|
Opredelitev obračunanih premij ob uporabi Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: bruto obračunane premije obsegajo vse zneske, zapadle med
►M2
obdobjem poročanja ◄ , v zvezi z zavarovalnimi pogodbami, ki izhajajo iz neposrednih poslov, ne glede na to, da se ti zneski mogoče v celoti ali delno nanašajo na kasnejše
►M2
obdobje poročanja ◄ .
|
|
C0080 do C0140/R0120
|
Obračunane premije – bruto – sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
Opredelitev obračunanih premij ob uporabi Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: bruto obračunane premije obsegajo vse zneske, zapadle med
►M2
obdobjem poročanja ◄ , v zvezi z zavarovalnimi pogodbami, ki izhajajo iz sprejetega proporcionalnega pozavarovanja, ne glede na to, da se ti zneski mogoče v celoti ali delno nanašajo na kasnejše
►M2
obdobje poročanja ◄ .
|
|
C0080 do C0140/R0130
|
Obračunane premije – bruto – sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
Opredelitev obračunanih premij ob uporabi Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: bruto obračunane premije obsegajo vse zneske, zapadle med
►M2
obdobjem poročanja ◄ , v zvezi z zavarovalnimi pogodbami, ki izhajajo iz sprejetega neproporcionalnega pozavarovanja, ne glede na to, da se ti zneski mogoče v celoti ali delno nanašajo na kasnejše
►M2
obdobje poročanja ◄ .
|
|
C0080 do C0140/R0140
|
Obračunane premije – delež pozavarovateljev
|
Opredelitev obračunanih premij ob uporabi Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: bruto obračunane premije obsegajo vse zneske, cedirane pozavarovateljem med
►M2
obdobjem poročanja ◄ v zvezi z zavarovalnimi pogodbami, ne glede na to, da se ti zneski mogoče v celoti ali delno nanašajo na kasnejše
►M2
obdobje poročanja ◄ .
|
|
C0080 do C0140/R0200
|
Obračunane premije – neto
|
Opredelitev obračunanih premij ob uporabi Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: neto obračunane premije so vsota neposrednih poslov in sprejetih pozavarovalnih poslov, zmanjšana za znesek, cediran pozavarovalnicam.
|
|
C0080 do C0140/R0210
|
Prihodki od premije – bruto – neposredni posli
|
Opredelitev prihodkov od premije iz Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: vsota bruto obračunanih premij, zmanjšana za spremembo bruto rezervacije za prenosne premije, povezane z neposrednimi zavarovalnimi posli.
|
|
C0080 do C0140/R0220
|
Prihodki od premije – bruto – sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
Opredelitev prihodkov od premije iz Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: vsota bruto obračunanih premij, zmanjšana za spremembo bruto rezervacije za prenosne premije, povezane s sprejetim proporcionalnim pozavarovanjem.
|
|
C0080 do C0140/R0230
|
Prihodki od premije – bruto – sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
Opredelitev prihodkov od premije iz Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: vsota bruto obračunanih premij, zmanjšana za spremembo bruto rezervacije za prenosne premije, povezane s sprejetim neproporcionalnim pozavarovanjem.
|
|
C0080 do C0140/R0240
|
Prihodki od premije – delež pozavarovateljev
|
Opredelitev prihodkov od premije iz Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: vsota pozavarovateljevega deleža v bruto obračunanih premijah, zmanjšana za spremembo pozavarovateljevega deleža v rezervaciji za prenosne premije.
|
|
C0080 do C0140/R0300
|
Prihodki od premije – neto
|
Opredelitev prihodkov od premije iz Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: vsota bruto obračunanih premij, zmanjšana za spremembo bruto rezervacije za prenosne premije, povezane z vsoto neposrednih poslov in sprejetih pozavarovalnih poslov, zmanjšano za znesek, cediran pozavarovalnicam.
|
|
C0080 do C0140/R0310
|
Odhodki za škode – bruto – neposredni posli
|
Odhodki za škode v obdobju poročanja, kot je opredeljeno v Direktivi 91/674/EGS, kjer je relevantno: odhodki za škode pomeni vsoto obračunanih zneskov škod in spremembe škodnih rezervacij med
►M2
obdobjem poročanja ◄ v zvezi z zavarovalnimi pogodbami, ki izhajajo iz neposrednih poslov.
Postavka izključuje stroške obravnavanja odškodninskih zahtevkov in spremembe rezervacij pri stroških obravnavanja odškodninskih zahtevkov.
|
|
C0080 do C0140/R0320
|
Odhodki za škode – bruto – sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
Odhodki za škode v obdobju poročanja, kot je opredeljeno v Direktivi 91/674/EGS, kjer je relevantno:
odhodki za škode pomeni vsoto obračunanih zneskov škod in spremembe škodnih rezervacij med
►M2
obdobjem poročanja ◄ v zvezi z zavarovalnimi pogodbami, ki izhajajo iz sprejetega proporcionalnega pozavarovanja.
Postavka izključuje stroške obravnavanja odškodninskih zahtevkov in spremembe rezervacij pri stroških obravnavanja odškodninskih zahtevkov.
|
|
C0080 do C0140/R0330
|
Odhodki za škode – bruto – sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
Odhodki za škode v obdobju poročanja, kot je opredeljeno v Direktivi 91/674/EGS, kjer je relevantno: odhodki za škode pomeni vsoto obračunanih zneskov škod in spremembe škodnih rezervacij med
►M2
obdobjem poročanja ◄ v zvezi z zavarovalnimi pogodbami, ki izhajajo iz sprejetega neproporcionalnega pozavarovanja.
Postavka izključuje stroške obravnavanja odškodninskih zahtevkov in spremembe rezervacij pri stroških obravnavanja odškodninskih zahtevkov.
|
|
C0080 do C0140/R0340
|
Odhodki za škode – delež pozavarovateljev
|
Odhodki za škode v obdobju poročanja, kot je opredeljeno v Direktivi 91/674/EGS, kjer je relevantno: delež pozavarovateljev v vsoti obračunanih zneskov škod in spremembe škodnih rezervacij med
►M2
obdobjem poročanja ◄ .
Postavka izključuje stroške obravnavanja odškodninskih zahtevkov in spremembe rezervacij pri stroških obravnavanja odškodninskih zahtevkov.
|
|
C0080 do C0140/R0400
|
Odhodki za škode – neto
|
Odhodki za škode v obdobju poročanja, kot je opredeljeno v Direktivi 91/674/EGS, kjer je relevantno: odhodki za škode pomeni vsoto obračunanih zneskov škod in spremembe škodnih rezervacij med
►M2
obdobjem poročanja ◄ v zvezi z vsoto neposrednih poslov in sprejetih pozavarovanj, zmanjšano za znesek, cediran pozavarovalnicam.
Postavka izključuje stroške obravnavanja odškodninskih zahtevkov in spremembe rezervacij pri stroških obravnavanja odškodninskih zahtevkov.
|
|
C0080 do C0140/R0410
|
Spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij – bruto – neposredni posli
|
Spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij, kot so opredeljene v Direktivi 91/674/EGS, kjer je relevantno: spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij za bruto neposredne posle.
►M2
Ta postavka se poroča kot pozitiven znesek, če je variacija negativna (zmanjšanje drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij, ki privede do dobička), ali kot negativen znesek, če je variacija pozitivna (povečanje drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij, ki privede do izgube). ◄
|
|
C0080 do C0140/R0420
|
Spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij – bruto – sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
Spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij, kot so opredeljene v Direktivi 91/674/EGS, kjer je relevantno: spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij za bruto sprejeto proporcionalno pozavarovanje.
►M2
Ta postavka se poroča kot pozitiven znesek, če je variacija negativna (zmanjšanje drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij, ki privede do dobička), ali kot negativen znesek, če je variacija pozitivna (povečanje drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij, ki privede do izgube). ◄
|
|
C0080 do C0140/R0430
|
Spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij – bruto – sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
Spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij, kot so opredeljene v Direktivi 91/674/EGS, kjer je relevantno: spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij za bruto sprejeto neproporcionalno pozavarovanje.
►M2
Ta postavka se poroča kot pozitiven znesek, če je variacija negativna (zmanjšanje drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij, ki privede do dobička), ali kot negativen znesek, če je variacija pozitivna (povečanje drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij, ki privede do izgube). ◄
|
|
C0080 do C0140/R0440
|
Spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij – delež pozavarovateljev
|
Spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij, kot so opredeljene v Direktivi 91/674/EGS, kjer je relevantno: spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij v zvezi z zneski, cediranimi pozavarovalnicam.
►M2
Ta postavka se poroča kot pozitiven znesek, če je variacija negativna, ali kot negativen znesek, če je variacija pozitivna. ◄
|
|
C0080 do C0140/R0500
|
Spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij – neto
|
Spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij, kot so opredeljene v Direktivi 91/674/EGS, kjer je relevantno: neto znesek sprememb drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij je vsota neposrednih poslov in sprejetih pozavarovalnih poslov, zmanjšana za znesek, cediran pozavarovalnicam.
►M2
Ta postavka se poroča kot pozitiven znesek, če je variacija negativna (zmanjšanje drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij, ki privede do dobička), ali kot negativen znesek, če je variacija pozitivna (povečanje drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij, ki privede do izgube). ◄
|
|
C0080 do C0140/R0550
|
Odhodki
|
Vsi zavarovalni odhodki podjetja v obdobju poročanja, obračunani na podlagi nastanka poslovnih dogodkov.
|
|
C0140/R1200
|
Drugi odhodki
|
Drugi zavarovalni odhodki, ki niso zajeti v zgoraj navedenih odhodkih in niso razdeljeni po vrstah poslovanja.
Ne smejo vključevati nezavarovalnih odhodkov, kot so davki, odhodki za obresti, izgube ob odtujitvi itd.
|
|
C0140/R1300
|
Odhodki skupaj
|
Znesek vseh zavarovalnih odhodkov, ki se nanašajo na države, ki jih zajema ta predloga.
|
|
Zavarovalne in pozavarovalne obveznosti iz življenjskega zavarovanja
|
|
C0160 do C0200/R1400
|
Najpomembnejših 5 držav (po znesku bruto obračunanih premij) – obveznosti iz življenjskih zavarovanj
|
Določite ISO 3166-1 alfa-2 kodo držav, za katere se poročajo informacije v zvezi z obveznostmi iz življenjskih zavarovanj.
|
|
C0220 do C0280/R1410
|
Obračunane premije – bruto
|
Opredelitev obračunanih premij ob uporabi Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: bruto obračunane premije obsegajo vse zneske, zapadle med
►M2
obdobjem poročanja ◄ , v zvezi z zavarovalnimi pogodbami, ki izhajajo iz bruto poslov, ne glede na to, da se ti zneski mogoče v celoti ali delno nanašajo na kasnejše
►M2
obdobje poročanja ◄ .
|
|
C0220 do C0280/R1420
|
Obračunane premije – delež pozavarovateljev
|
Opredelitev obračunanih premij ob uporabi Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: bruto obračunane premije obsegajo vse zneske, cedirane pozavarovateljem, zapadle med
►M2
obdobjem poročanja ◄ v zvezi z zavarovalnimi pogodbami, ne glede na to, da se ti zneski mogoče v celoti ali delno nanašajo na kasnejše
►M2
obdobje poročanja ◄ .
|
|
C0220 do C0280/R1500
|
Obračunane premije – neto
|
Opredelitev obračunanih premij ob uporabi Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: neto obračunane premije so vsota neposrednih poslov in sprejetih pozavarovalnih poslov, zmanjšana za znesek, cediran pozavarovalnicam.
|
|
C0220 do C0280/R1510
|
Prihodki od premije – bruto
|
Opredelitev prihodkov od premije iz Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: vsota bruto obračunanih premij, zmanjšana za spremembo bruto rezervacije za prenosne premije, povezane z neposrednimi posli in bruto sprejetim pozavarovanjem.
|
|
C0220 do C0280/R1520
|
Prihodki od premije – delež pozavarovateljev
|
Opredelitev prihodkov od premije iz Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: pozavarovateljev delež v bruto obračunanih premijah, zmanjšan za spremembo pozavarovateljevega deleža v rezervaciji za prenosne premije.
|
|
C0220 do C0280/R1600
|
Prihodki od premije – neto
|
Opredelitev prihodkov od premije iz Direktive91/674/EGS, kjer je relevantno: vsota bruto obračunanih premij, zmanjšana za spremembo bruto rezervacije za prenosne premije, povezane z vsoto neposrednih poslov in sprejetih pozavarovalnih poslov, zmanjšano za znesek, cediran pozavarovalnicam.
|
|
C0220 do C0280/R1610
|
Odhodki za škode – bruto
|
Odhodki za škode v obdobju poročanja, kot je opredeljeno v Direktivi 91/674/EGS, kjer je relevantno: odhodki za škode pomeni vsoto obračunanih zneskov škod in spremembe škodnih rezervacij med
►M2
obdobjem poročanja ◄ v zvezi z zavarovalnimi pogodbami, ki izhajajo iz bruto neposrednih poslov in pozavarovalnih poslov.
Postavka izključuje stroške obravnavanja odškodninskih zahtevkov in spremembe rezervacij pri stroških obravnavanja odškodninskih zahtevkov.
|
|
C0220 do C0280/R1620
|
Odhodki za škode – delež pozavarovateljev
|
Odhodki za škode v obdobju poročanja, kot je opredeljeno v Direktivi 91/674/EGS, kjer je relevantno: delež pozavarovateljev v vsoti obračunanih zneskov škod in spremembe škodnih rezervacij med
►M2
obdobjem poročanja ◄ .
Postavka izključuje stroške obravnavanja odškodninskih zahtevkov in spremembe rezervacij pri stroških obravnavanja odškodninskih zahtevkov.
|
|
C0220 do C0280/R1700
|
Odhodki za škode – neto
|
Odhodki za škode v obdobju poročanja, kot je opredeljeno v Direktivi 91/674/EGS, kjer je relevantno: odhodki za škode pomeni vsoto obračunanih zneskov škod in spremembe škodnih rezervacij med
►M2
obdobjem poročanja ◄ v zvezi z vsoto neposrednih poslov in sprejetih pozavarovanj, zmanjšano za znesek, cediran pozavarovalnicam.
Postavka izključuje stroške obravnavanja odškodninskih zahtevkov in spremembe rezervacij pri stroških obravnavanja odškodninskih zahtevkov.
|
|
C0220 do C0280/R1710
|
Spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij – bruto
|
Opredelitev sprememb drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij iz Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij v zvezi z zavarovalnimi pogodbami, ki izhajajo iz bruto neposrednih poslov in pozavarovalnih poslov.
►M2
Ta postavka se poroča kot pozitiven znesek, če je variacija negativna (zmanjšanje drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij, ki privede do dobička), ali kot negativen znesek, če je variacija pozitivna (povečanje drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij, ki privede do izgube). ◄
|
|
C0220 do C0280/R1720
|
Sprememba drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij – delež pozavarovateljev
|
Opredelitev sprememb drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij iz Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: delež pozavarovateljev v spremembah drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij.
►M2
Ta postavka se poroča kot pozitiven znesek, če je variacija negativna, ali kot negativen znesek, če je variacija pozitivna. ◄
|
|
C0220 do C0280/R1800
|
Sprememba drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij – neto
|
Opredelitev sprememb drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij iz Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij v zvezi z vsoto neposrednih poslov in sprejetih pozavarovalnih poslov, zmanjšano za znesek, cediran pozavarovalnicam.
►M2
Ta postavka se poroča kot pozitiven znesek, če je variacija negativna (zmanjšanje drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij, ki privede do dobička), ali kot negativen znesek, če je variacija pozitivna (povečanje drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij, ki privede do izgube). ◄
|
|
C0220 do C0280/R1900
|
Odhodki
|
Vsi zavarovalni odhodki podjetja v obdobju poročanja, obračunani na podlagi nastanka poslovnih dogodkov.
|
|
C0280/R2500
|
Drugi odhodki
|
Drugi zavarovalni odhodki, ki niso zajeti v zgoraj navedenih odhodkih in niso razdeljeni po vrstah poslovanja.
Ne smejo vključevati nezavarovalnih odhodkov, kot so davki, odhodki za obresti, izgube ob odtujitvi itd.
|
|
C0280/R2600
|
Odhodki skupaj
|
Znesek vseh zavarovalnih odhodkov, ki se nanašajo na države, ki jih zajema ta predloga.
|
S.06.01 – Povzetek sredstev
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za posamezna podjetja. Ta predloga je relevantna samo za zavarovalnice in pozavarovalnice, ki so izvzete iz letnega poročanja informacij v predlogah S.06.02 ali S.08.01 v skladu s členom 35(7) Direktive 2009/138/ES.
Kategorije sredstev iz te predloge so kategorije, ki so opredeljene v Prilogi IV – Kategorije sredstev k tej uredbi.
Ta predloga vsebuje povzetek informacij o sredstvih in izvedenih finančnih instrumentih v zvezi s podjetjem kot celoto, vključno s sredstvi in izvedenimi finančnimi instrumenti, ki se posedujejo v okviru pogodb, vezanih na indeks oziroma enoto premoženja.
Postavke se poročajo s pozitivnimi vrednostmi, razen če je njihova vrednost po direktivi Solventnost II negativna (npr. izvedeni finančni instrumenti, ki so obveznost podjetja).
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
C0010 do C0060/R0010
|
Sredstva, ki kotirajo na borzi
|
Vrednost sredstev, ki kotirajo na borzi, po portfeljih.
Za namene te predloge se za sredstvo šteje, da kotira na borzi, če je pridobljeno na reguliranem trgu ali v večstranskem sistemu trgovanja (MTF), kot je opredeljen v Direktivi 2004/39/ES.
Portfelj se nanaša na razločevanje med življenjskimi zavarovanji, neživljenjskimi zavarovanji, omejenimi skladi, drugimi notranjimi skladi, sredstvi delničarjev in splošnim (brez ločevanja).
Ločevanje po portfeljih ni obvezno, razen za opredelitev omejenih skladov, vendar se izvede, če ga podjetje uporablja interno. Kadar podjetje ne uporablja ločevanja po portfeljih, se uporabi „splošno“.
|
|
C0010 do C0060/R0020
|
Sredstva, ki ne kotirajo na borzi
|
Sredstva, ki ne kotirajo na borzi, po portfeljih.
Za namene te predloge so sredstva, ki ne kotirajo na borzi, tista sredstva, s katerimi se ne trguje na reguliranem trgu ali v večstranskem sistemu trgovanja (MTF), kot je opredeljen v Direktivi 2004/39/ES.
Portfelj se nanaša na razločevanje med življenjskimi zavarovanji, neživljenjskimi zavarovanji, omejenimi skladi, drugimi notranjimi skladi, sredstvi delničarjev in splošnim (brez ločevanja).
Ločevanje po portfeljih ni obvezno, razen za opredelitev omejenih skladov, vendar se izvede, če ga podjetje uporablja interno. Kadar podjetje ne uporablja ločevanja po portfeljih, se uporabi „splošno“.
|
|
C0010 do C0060/R0030
|
Sredstva, s katerimi ni mogoče trgovati na borzi
|
Vrednost sredstev, s katerimi ni mogoče trgovati na borzi, po posameznih portfeljih.
Za namene te predloge so sredstva, s katerimi ni mogoče trgovati na borzi, tista sredstva, ki po svoji naravi niso namenjena trgovanju na reguliranem trgu ali v večstranskem sistemu trgovanja (MTF), kot je opredeljen v Direktivi 2004/39/ES.
Portfelj se nanaša na razločevanje med življenjskimi zavarovanji, neživljenjskimi zavarovanji, omejenimi skladi, drugimi notranjimi skladi, sredstvi delničarjev in splošnim (brez ločevanja).
Ločevanje po portfeljih ni obvezno, razen za opredelitev omejenih skladov, vendar se izvede, če ga podjetje uporablja interno. Kadar podjetje ne uporablja ločevanja po portfeljih, se uporabi „splošno“.
|
|
C0010 do C0060/R0040
|
Državne obveznice
|
Vrednost sredstev, ki se lahko razvrstijo v kategorijo sredstev 1 iz Priloge IV – Kategorije sredstev, po portfeljih.
Portfelj se nanaša na razločevanje med življenjskimi zavarovanji, neživljenjskimi zavarovanji, omejenimi skladi, drugimi notranjimi skladi, sredstvi delničarjev in splošnim (brez ločevanja).
Ločevanje po portfeljih ni obvezno, razen za opredelitev omejenih skladov, vendar se izvede, če ga podjetje uporablja interno. Kadar podjetje ne uporablja ločevanja po portfeljih, se uporabi „splošno“.
|
|
C0010 do C0060/R0050
|
Podjetniške obveznice
|
Vrednost sredstev, ki se lahko razvrstijo v kategorijo sredstev 2 iz Priloge IV – Kategorije sredstev, po portfeljih.
Portfelj se nanaša na razločevanje med življenjskimi zavarovanji, neživljenjskimi zavarovanji, omejenimi skladi, drugimi notranjimi skladi, sredstvi delničarjev in splošnim (brez ločevanja).
Ločevanje po portfeljih ni obvezno, razen za opredelitev omejenih skladov, vendar se izvede, če ga podjetje uporablja interno. Kadar podjetje ne uporablja ločevanja po portfeljih, se uporabi „splošno“.
|
|
C0010 do C0060/R0060
|
Lastniški kapital
|
Vrednost sredstev, ki se lahko razvrstijo v kategorijo sredstev 3 iz Priloge IV – Kategorije sredstev, po portfeljih.
Portfelj se nanaša na razločevanje med življenjskimi zavarovanji, neživljenjskimi zavarovanji, omejenimi skladi, drugimi notranjimi skladi, sredstvi delničarjev in splošnim (brez ločevanja).
Ločevanje po portfeljih ni obvezno, razen za opredelitev omejenih skladov, vendar se izvede, če ga podjetje uporablja interno. Kadar podjetje ne uporablja ločevanja po portfeljih, se uporabi „splošno“.
|
|
C0010 do C0060/R0070
|
Kolektivni naložbeni podjemi
|
Vrednost sredstev, ki se lahko razvrstijo v kategorijo sredstev 4 iz Priloge IV – Kategorije sredstev, po portfeljih.
Portfelj se nanaša na razločevanje med življenjskimi zavarovanji, neživljenjskimi zavarovanji, omejenimi skladi, drugimi notranjimi skladi, sredstvi delničarjev in splošnim (brez ločevanja).
Ločevanje po portfeljih ni obvezno, razen za opredelitev omejenih skladov, vendar se izvede, če ga podjetje uporablja interno. Kadar podjetje ne uporablja ločevanja po portfeljih, se uporabi „splošno“.
|
|
C0010 do C0060/R0080
|
Strukturirani vrednostni papirji
|
Vrednost sredstev, ki se lahko razvrstijo v kategorijo sredstev 5 iz Priloge IV – Kategorije sredstev, po portfeljih.
Portfelj se nanaša na razločevanje med življenjskimi zavarovanji, neživljenjskimi zavarovanji, omejenimi skladi, drugimi notranjimi skladi, sredstvi delničarjev in splošnim (brez ločevanja).
Ločevanje po portfeljih ni obvezno, razen za opredelitev omejenih skladov, vendar se izvede, če ga podjetje uporablja interno. Kadar podjetje ne uporablja ločevanja po portfeljih, se uporabi „splošno“.
|
|
C0010 do C0060/R0090
|
Vrednostni papirji, zavarovani s premoženjem
|
Vrednost sredstev, ki se lahko razvrstijo v kategorijo sredstev 6 iz Priloge IV – Kategorije sredstev, po portfeljih.
Portfelj se nanaša na razločevanje med življenjskimi zavarovanji, neživljenjskimi zavarovanji, omejenimi skladi, drugimi notranjimi skladi, sredstvi delničarjev in splošnim (brez ločevanja).
Ločevanje po portfeljih ni obvezno, razen za opredelitev omejenih skladov, vendar se izvede, če ga podjetje uporablja interno. Kadar podjetje ne uporablja ločevanja po portfeljih, se uporabi „splošno“.
|
|
C0010 do C0060/R0100
|
Denar in depoziti
|
Vrednost sredstev, ki se lahko razvrstijo v kategorijo sredstev 7 iz Priloge IV – Kategorije sredstev, po portfeljih.
Portfelj se nanaša na razločevanje med življenjskimi zavarovanji, neživljenjskimi zavarovanji, omejenimi skladi, drugimi notranjimi skladi, sredstvi delničarjev in splošnim (brez ločevanja).
Ločevanje po portfeljih ni obvezno, razen za opredelitev omejenih skladov, vendar se izvede, če ga podjetje uporablja interno. Kadar podjetje ne uporablja ločevanja po portfeljih, se uporabi „splošno“.
|
|
C0010 do C0060/R0110
|
Hipoteke in krediti
|
Vrednost sredstev, ki se lahko razvrstijo v kategorijo sredstev 8 iz Priloge IV – Kategorije sredstev, po portfeljih.
Portfelj se nanaša na razločevanje med življenjskimi zavarovanji, neživljenjskimi zavarovanji, omejenimi skladi, drugimi notranjimi skladi, sredstvi delničarjev in splošnim (brez ločevanja).
Ločevanje po portfeljih ni obvezno, razen za opredelitev omejenih skladov, vendar se izvede, če ga podjetje uporablja interno. Kadar podjetje ne uporablja ločevanja po portfeljih, se uporabi „splošno“.
|
|
C0010 do C0060/R0120
|
Nepremičnine
|
Vrednost sredstev, ki se lahko razvrstijo v kategorijo sredstev 9 iz Priloge IV – Kategorije sredstev, po portfeljih.
Portfelj se nanaša na razločevanje med življenjskimi zavarovanji, neživljenjskimi zavarovanji, omejenimi skladi, drugimi notranjimi skladi, sredstvi delničarjev in splošnim (brez ločevanja).
Ločevanje po portfeljih ni obvezno, razen za opredelitev omejenih skladov, vendar se izvede, če ga podjetje uporablja interno. Kadar podjetje ne uporablja ločevanja po portfeljih, se uporabi „splošno“.
|
|
C0010 do C0060/R0130
|
Druge naložbe
|
Vrednost sredstev, ki se lahko razvrstijo v kategorijo sredstev 0 iz Priloge IV – Kategorije sredstev, po portfeljih.
Portfelj se nanaša na razločevanje med življenjskimi zavarovanji, neživljenjskimi zavarovanji, omejenimi skladi, drugimi notranjimi skladi, sredstvi delničarjev in splošnim (brez ločevanja).
Ločevanje po portfeljih ni obvezno, razen za opredelitev omejenih skladov, vendar se izvede, če ga podjetje uporablja interno. Kadar podjetje ne uporablja ločevanja po portfeljih, se uporabi „splošno“.
|
|
C0010 do C0060/R0140
|
Standardizirane terminske pogodbe
|
Vrednost sredstev, ki se lahko razvrstijo v kategorijo sredstev A iz Priloge IV – Kategorije sredstev, po portfeljih.
Portfelj se nanaša na razločevanje med življenjskimi zavarovanji, neživljenjskimi zavarovanji, omejenimi skladi, drugimi notranjimi skladi, sredstvi delničarjev in splošnim (brez ločevanja).
Ločevanje po portfeljih ni obvezno, razen za opredelitev omejenih skladov, vendar se izvede, če ga podjetje uporablja interno. Kadar podjetje ne uporablja ločevanja po portfeljih, se uporabi „splošno“.
|
|
C0010 do C0060/R0150
|
Nakupne opcije
|
Vrednost sredstev, ki se lahko razvrstijo v kategorijo sredstev B iz Priloge IV – Kategorije sredstev, po portfeljih.
Portfelj se nanaša na razločevanje med življenjskimi zavarovanji, neživljenjskimi zavarovanji, omejenimi skladi, drugimi notranjimi skladi, sredstvi delničarjev in splošnim (brez ločevanja).
Ločevanje po portfeljih ni obvezno, razen za opredelitev omejenih skladov, vendar se izvede, če ga podjetje uporablja interno. Kadar podjetje ne uporablja ločevanja po portfeljih, se uporabi „splošno“.
|
|
C0010 do C0060/R0160
|
Prodajne opcije
|
Vrednost sredstev, ki se lahko razvrstijo v kategorijo sredstev C iz Priloge IV – Kategorije sredstev, po portfeljih.
Portfelj se nanaša na razločevanje med življenjskimi zavarovanji, neživljenjskimi zavarovanji, omejenimi skladi, drugimi notranjimi skladi, sredstvi delničarjev in splošnim (brez ločevanja).
Ločevanje po portfeljih ni obvezno, razen za opredelitev omejenih skladov, vendar se izvede, če ga podjetje uporablja interno. Kadar podjetje ne uporablja ločevanja po portfeljih, se uporabi „splošno“.
|
|
C0010 do C0060/R0170
|
Zamenjave
|
Vrednost sredstev, ki se lahko razvrstijo v kategorijo sredstev D iz Priloge IV – Kategorije sredstev, po portfeljih.
Portfelj se nanaša na razločevanje med življenjskimi zavarovanji, neživljenjskimi zavarovanji, omejenimi skladi, drugimi notranjimi skladi, sredstvi delničarjev in splošnim (brez ločevanja).
Ločevanje po portfeljih ni obvezno, razen za opredelitev omejenih skladov, vendar se izvede, če ga podjetje uporablja interno. Kadar podjetje ne uporablja ločevanja po portfeljih, se uporabi „splošno“.
|
|
C0010 do C0060/R0180
|
Nestandardizirane terminske pogodbe
|
Vrednost sredstev, ki se lahko razvrstijo v kategorijo sredstev E iz Priloge IV – Kategorije sredstev, po portfeljih.
Portfelj se nanaša na razločevanje med življenjskimi zavarovanji, neživljenjskimi zavarovanji, omejenimi skladi, drugimi notranjimi skladi, sredstvi delničarjev in splošnim (brez ločevanja).
Ločevanje po portfeljih ni obvezno, razen za opredelitev omejenih skladov, vendar se izvede, če ga podjetje uporablja interno. Kadar podjetje ne uporablja ločevanja po portfeljih, se uporabi „splošno“.
|
|
C0010 do C0060/R0190
|
Kreditni izvedeni finančni instrumenti
|
Vrednost sredstev, ki se lahko razvrstijo v kategorijo sredstev F iz Priloge IV – Kategorije sredstev, po portfeljih.
Portfelj se nanaša na razločevanje med življenjskimi zavarovanji, neživljenjskimi zavarovanji, omejenimi skladi, drugimi notranjimi skladi, sredstvi delničarjev in splošnim (brez ločevanja).
Ločevanje po portfeljih ni obvezno, razen za opredelitev omejenih skladov, vendar se izvede, če ga podjetje uporablja interno. Kadar podjetje ne uporablja ločevanja po portfeljih, se uporabi „splošno“.
|
S.06.02 – Seznam sredstev
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na četrtletno in letno predložitev informacij za posamezna podjetja.
Kategorije sredstev iz te predloge so tiste, opredeljene v Prilogi IV – Kategorije sredstev k tej uredbi, sklicevanja na kode CIC pa se nanašajo na Prilogo V – Tabela z dopolnilnimi identifikacijskimi kodami (CIC) k tej uredbi.
Ta predloga mora odražati seznam vseh sredstev, vključenih v bilanco stanja, ki se lahko razvrstijo kot sredstva kategorij 0 do 9 iz Priloge IV – Kategorije sredstev k tej uredbi. Zlasti v primeru posojanja vrednostnih papirjev in pogodb o začasni prodaji se v tej predlogi poročajo vrednostni papirji, ki predstavljajo osnovo teh transakcij, ki se vodijo v bilanci stanja.
Ta predloga vsebuje seznam, po posameznih postavkah, sredstev, ki jih podjetje neposredno poseduje (tj. ne na osnovi vpogleda), ki se lahko razvrstijo v kategorije sredstev 0 do 9 (v primeru produktov, vezanih na indeks ali enoto premoženja, ki ji upravlja (po)zavarovalnica, so sredstva, ki jih je treba poročati, prav tako samo tista, ki so zajeta s kategorijami 0 do 9, npr. izterljivi zneski in obveznosti v zvezi s temi produkti se ne poročajo), z naslednjimi izjemami:
a)
denarna sredstva se poročajo v po eni vrstici na valuto za vsako kombinacijo postavk C0060, C0070, C0080 in C0090;
b)
prenosljivi depoziti (denarni ustrezniki) in drugi depoziti z zapadlostjo manj kot eno leto se poročajo v po eni vrstici na par banke in valute za vsako kombinacijo postavk C0060, C0070, C0080, C0090 in C0290;
c)
hipoteke in krediti posameznikom, vključno s posojili, vezanimi na police, se poročajo v dveh vrsticah, v eni v zvezi s krediti upravnim, upravljalnim in nadzornim organom za vsako kombinacijo postavk C0060, C0070, C0080, C0090 in C0290 in v drugi v zvezi s krediti drugim fizičnim osebam za vsako kombinacijo postavk C0060, C0070, C0080, C0090 in C0290;
d)
depoziti pri cedentih se poročajo v eni sami vrstici za vsako kombinacijo postavk C0060, C0070, C0080 in C0090;
e)
naprave in oprema v posesti za lastno uporabo podjetja se poročajo v eni sami vrstici za vsako kombinacijo postavk C0060, C0070, C0080 in C0090.
Ta predloga vsebuje dve tabeli: Informacije o pozicijah in Informacije o sredstvih.
▼M1
V tabeli „Informacije o pozicijah“ se vsako sredstvo poroča ločeno v toliko vrsticah, kot je potrebno, da se ustrezno izpolnijo vse nedenarne spremenljivke razen postavke „Količina“, zahtevane v tabeli. Če se za isto sredstvo lahko eni spremenljivki pripišeta dve vrednosti, se mora to sredstvo poročati v več kot eni vrstici.
▼B
V tabeli Informacije o sredstvih se vsak izvedeni finančni instrument poroča ločeno, v eni vrstici za posamezno sredstvo, in izpolnijo se vse spremenljivke, zahtevane v tabeli.
Informacije v zvezi z zunanjo bonitetno oceno (C0320) in imenovanimi zunanjimi bonitetnimi institucijami (ECAI) (C0330) so lahko omejene (se ne poročajo) v naslednjih primerih:
a)
s sklepom nacionalnega nadzornega organa v skladu s členom 35(6) in (7) Direktive 2009/138/ES; ali
b)
s sklepom nacionalnega nadzornega organa, če imajo zavarovalnice in pozavarovalnice vzpostavljene ureditve zunanjega izvajanja na področju naložb, zaradi česar te specifične informacije podjetju niso neposredno na voljo.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
Informacije o pozicijah
|
|
C0040
|
Identifikacijska koda sredstva
|
Identifikacijska koda sredstva po naslednjem prednostnem vrstnem redu:
— koda ISIN po standardu ISO 6166, če je na voljo,
— druge priznane kode (npr. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC),
— koda, ki jo pripiše podjetje, kadar zgornje možnosti niso na voljo. Ta koda mora biti edinstvena in ves čas dosledna.
Kadar se mora sporočiti ista identifikacijska koda za eno sredstvo, ki se izda v dveh ali več različnih valutah, je treba navesti identifikacijsko kodo sredstva in črkovno kodo valute po standardu ISO 4217, kot je ponazorjeno spodaj: „koda+EUR“
|
|
C0050
|
Vrsta identifikacijske kode sredstva
|
Vrsta identifikacijske kode, ki se uporablja za postavko „Identifikacijska koda sredstva“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – koda ISIN po standardu ISO 6166
2 – koda CUSIP (številka odbora Committee on Uniform Securities Identification Procedures, ki jo urad CUSIP Service Bureau pripiše ameriškim in kanadskim podjetjem)
3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, londonska borza)
4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, nemška alfanumerična identifikacijska koda)
5 – Bloomberg Ticker (črkovna koda družbe Bloomberg za identifikacijo vrednostnih papirjev podjetja)
6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
7 – Reuters RIC (koda za instrumente, ki jo uporablja skupina Reuters)
8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
9 – druga koda združenja Association of National Numbering Agencies
99 – koda, ki jo določi podjetje
►M1
Kadar se mora sporočiti ista identifikacijska koda za eno sredstvo, ki se izda v dveh ali več različnih valutah, in je koda v stolpcu C0040 navedena kot identifikacijska koda sredstva in črkovna koda valute po ISO 4217, se kot vrsta identifikacijske kode sredstva navedeta vrsta 99 in vrsta prvotne identifikacijske kode sredstva, kot je ponazorjeno v spodnjem primeru, ko je sporočena koda bila koda ISIN + valuta: „99/1“.
◄
|
|
C0060
|
Portfelj
|
Razločuje se med življenjskimi zavarovanji, neživljenjskimi zavarovanji, sredstvi delničarjev, drugimi notranjimi skladi in splošnim (brez ločevanja) in omejenimi skladi. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – življenjska zavarovanja
2 – neživljenjska zavarovanja
4 – drugi notranji skladi
Ločevanje ni obvezno, razen za opredelitev omejenih skladov, vendar se poroča, če ga podjetje uporablja interno. Kadar podjetje ne uporablja ločevanja, se uporabi „splošno“.
|
|
C0070
|
Številka sklada
|
Uporablja se za sredstva, ki se držijo v omejenih skladih ali drugih notranjih skladih (opredeljena v skladu z nacionalnimi trgi).
Številka, ki jo določi podjetje in ustreza edinstveni številki, pripisani vsakemu skladu. Ta številka mora biti ves čas dosledna in se mora uporabljati za identifikacijo skladov v drugih predlogah. Ne sme se ponovno uporabiti za noben drug sklad.
|
|
C0080
|
Številka portfelja uskladitvenih prilagoditev
|
Številka, ki jo določi podjetje in ustreza edinstveni številki, pripisani vsakemu portfelju uskladitvenih prilagoditev, kot je določeno v členu 77b(1)(a) Direktive 2009/138/ES. Ta številka mora biti ves čas dosledna in se mora uporabljati za identifikacijo portfelja uskladitvenih prilagoditev v drugih predlogah. Ne sme se ponovno uporabiti za noben drug portfelj uskladitvenih prilagoditev.
|
|
C0090
|
Sredstva v okviru pogodb, vezanih na indeks oziroma enoto premoženja
|
Opredelite sredstva, ki se posedujejo v okviru pogodb, vezanih na indeks oziroma enoto premoženja. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – vezana na indeks ali enoto premoženja
2 – nevezana niti na indeks niti na enoto premoženja
|
|
C0100
|
Sredstvo, dano kot zavarovanje s premoženjem
|
Navedite sredstva, izkazana v bilanci stanja podjetja, ki so se zagotovila kot zavarovanje s premoženjem. Pri sredstvih, ki so bila samo delno zastavljena kot zavarovanje, se za vsako sredstvo poročata dve vrstici, ena za zastavljeni znesek in ena za preostali del. Za del sredstva, ki je dano kot zavarovanje s premoženjem se uporabi ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – sredstva v bilanci stanja, zagotovljena kot zavarovanje s premoženjem
2 – zavarovanje s premoženjem za sprejeto pozavarovanje
3 – zavarovanje s premoženjem za izposojene vrednostne papirje
4 – pogodbe o začasni prodaji
9 – ni zavarovanje s premoženjem
|
|
C0110
|
Država skrbništva
|
►M1
ISO 3166-1 alfa-2 koda države, v kateri so sredstva podjetja v skrbništvu. Za potrebe identifikacije mednarodnih skrbnikov, kot je Euroclear, mora biti država skrbništva država, v kateri je bila storitev skrbništva pogodbeno določena. ◄
Če je isto sredstvo v skrbništvu v več kot eni državi, se vsako sredstvo poroča ločeno v toliko vrsticah, kot je potrebno, da se ustrezno identificirajo vse države skrbništva.
►M3
Ta postavka se ne uporablja za kategorijo CIC 8 – Hipoteke in krediti, CIC 71, CIC 75 in CIC 95 – Naprave in oprema. ◄
Kar zadeva kategorijo CIC 9, brez kategorije CIC 95 – Naprave in oprema (v posesti za lastno uporabo), se država izdajateljica oceni glede na naslov nepremičnine.
|
|
C0120
|
Skrbnik
|
Naziv finančne institucije, ki je skrbnik.
Če je isto sredstvo v skrbništvu pri več kot enem skrbniku, se vsako sredstvo poroča ločeno v toliko vrsticah, kot je potrebno, da se ustrezno identificirajo vsi skrbniki.
Kadar je na voljo, je ta postavka enaka nazivu podjetja v podatkovni bazi identifikatorjev pravnih subjektov (LEI). Če ta ni na voljo, je enako zakonitemu imenu podjetja.
►M3
Ta postavka se ne uporablja za kategorijo CIC 8 – Hipoteke in krediti, CIC 71, CIC 75 in kategorijo CIC 9 – Nepremičnine. ◄
|
|
C0130
|
Količina
|
Število sredstev za relevantna sredstva.
Ta postavka se ne poroča, če se poroča postavka „Nominalni znesek“ (C0140).
►M3
Ta postavka se ne uporablja za kategoriji CIC 71 in CIC 9. ◄
|
|
C0140
|
Nominalni znesek
|
►M1
Neporavnani znesek, merjen po nominalnem znesku, za vsa sredstva, pri katerih je ta postavka relevantna, in po nominalnem znesku za CIC = 72, 73, 74, 75, 79 in 8. Ta postavka se ne uporablja za kategoriji CIC 71 in CIC 9. Ta postavka se ne poroča, če se poroča postavka „Količina“ (C0130). ◄
|
|
C0150
|
Metoda vrednotenja
|
Navedite metodo vrednotenja, uporabljeno za vrednotenje sredstev. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – kotirana tržna cena na delujočih trgih za ista sredstva
2 – kotirana tržna cena na delujočih trgih za podobna sredstva
3 – alternativne metode vrednotenja
4 – prilagojene kapitalske metode (uporabljajo se za vrednotenje udeležb)
5 – kapitalske metode po MSRP (uporabljajo se za vrednotenje udeležb)
6 – tržna vrednost v skladu z vrednotenjem po členu 9(4) Delegirane uredbe (EU) 2015/35
|
|
C0160
|
Vrednost ob pridobitvi
|
Skupna vrednost ob pridobitvi za sredstva v posesti, čista vrednost brez obračunanih obresti. Ne uporablja se za kategorije CIC 7 in 8.
|
|
C0170
|
Skupaj znesek po Solventnosti II
|
►M1
Izračunana vrednost, kot je opredeljeno v členu 75 Direktive 2009/138/ES, ki ustreza:
— zmnožku postavk „Nominalni znesek“ (neporavnani znesek glavnice, merjen po nominalnem znesku) in „Znesek v odstotku nominalne vrednosti na enoto, cena po Solventnosti II“, ki se mu prišteje postavka „Obračunane obresti“, pri sredstvih, za katera sta ti postavki relevantni;
—
►M2
zmnožku postavk „Količina“ in „Cena na enoto po Solventnosti II“ pri sredstvih, za katera sta ti postavki relevantni (ter „Obračunane obresti“, če je smiselno); ◄
— vrednost sredstva po direktivi Solventnost II za sredstva, ki se lahko razvrstijo v kategoriji sredstev 71 in 9.
◄
|
|
C0180
|
Obračunane obresti
|
Kvantitativno navedite znesek obračunanih obresti po datumu zadnjega izplačila kupona za obrestovane
►M2
vrednostne papirje ◄ . Upoštevajte, da je ta vrednost tudi del zneska postavke po direktivi Solventnost II.
|
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
Informacije o sredstvih
|
|
C0040
|
Identifikacijska koda sredstva
|
Identifikacijska koda sredstva po naslednjem prednostnem vrstnem redu:
— koda ISIN po standardu ISO 6166, če je na voljo,
— druge priznane kode (npr. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC),
— koda, ki jo pripiše podjetje, kadar zgornje možnosti niso na voljo. Ta koda mora biti edinstvena in ves čas dosledna.
Kadar se mora sporočiti ista identifikacijska koda za eno sredstvo, ki se izda v dveh ali več različnih valutah, je treba navesti identifikacijsko kodo sredstva in črkovno kodo valute po standardu ISO 4217, kot je ponazorjeno spodaj: „koda+EUR“
|
|
C0050
|
Vrsta identifikacijske kode sredstva
|
Vrsta identifikacijske kode, ki se uporablja za postavko „Identifikacijska koda sredstva“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – koda ISIN po standardu ISO 6166
2 – koda CUSIP (številka odbora Committee on Uniform Securities Identification Procedures, ki jo urad CUSIP Service Bureau pripiše ameriškim in kanadskim podjetjem)
3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, londonska borza)
4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, nemška alfanumerična identifikacijska koda)
5 – Bloomberg Ticker (črkovna koda družbe Bloomberg za identifikacijo vrednostnih papirjev podjetja)
6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
7 – Reuters RIC (koda za instrumente, ki jo uporablja skupina Reuters)
8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
9 – druga koda združenja Association of National Numbering Agencies
99 – koda, ki jo določi podjetje
Kadar se mora sporočiti ista identifikacijska koda za eno sredstvo, ki se izda v dveh ali več različnih valutah in je koda v stolpcu C0040 navedena kot identifikacijska koda sredstva in črkovna koda valute po ISO 4217, se kot vrsta identifikacijske kode sredstva navedeta vrsta 9 in vrsta prvotne identifikacijske kode sredstva, kot je ponazorjeno v spodnjem primeru, ko je sporočena koda bila koda ISIN+valuta:
►M2
„99/1“ ◄ .
|
|
C0190
|
Naziv postavke
|
Identificirajte poročano postavko, tako da vnesete ime sredstva (ali naslov v primeru nepremičnine), pri čemer podrobnosti določi podjetje.
Upošteva se naslednje:
— v zvezi s kategorijo CIC 8 – Hipoteke in krediti ta postavka, kadar se nanaša na hipoteke in kredite fizičnim osebam, vsebuje „kredite članom upravnih, upravljalnih ali nadzornih organov“, npr. kredite upravnemu, upravljalnemu ali nadzornemu organu, ali „kredite drugim fizičnim osebam“ skladno z njenimi značilnostmi, saj navedenih sredstev ni treba navajati posamično. Krediti osebam, ki niso fizične osebe, se poročajo po posameznih vrsticah.
— ta postavka se ne uporablja za CIC 95 – Naprave in oprema (v posesti za lastno uporabo), ker navedenih sredstev ni treba navajati posamično, CIC 71 in CIC 75.
|
|
C0200
|
Ime izdajatelja
|
Ime izdajatelja, ki je opredeljen kot subjekt, ki izdaja sredstva vlagateljem.
Kadar je na voljo, je ta postavka enaka nazivu podjetja v podatkovni bazi identifikatorjev pravnih subjektov (LEI). Če ta ni na voljo, je enako zakonitemu imenu podjetja.
Upošteva se naslednje:
— v zvezi s kategorijo CIC 4 – Kolektivni naložbeni podjemi je ime izdajatelja ime upravitelja sklada;
— v zvezi s kategorijo CIC 7 – Denarna sredstva in depoziti (brez CIC 71 in CIC 75) je ime izdajatelja ime subjekta, pri katerem so položena sredstva;
— v zvezi s kategorijo CIC 8 – Hipoteke in krediti ta postavka, kadar se nanaša na hipoteke in kredite fizičnim osebam, vsebuje „kredite članom upravnih, upravljalnih ali nadzornih organov“ ali „kredite drugim fizičnim osebam“ skladno z njenimi značilnostmi, saj navedenih sredstev ni treba navajati posamično;
— v zvezi s kategorijo CIC 8 – Hipoteke in krediti, razen kreditov in hipotek fizičnim osebam, se informacije nanašajo na posojilojemalca;
— ta postavka se ne uporablja za kategorije CIC 71, CIC 75 in CIC 9 – Nepremičnine.
|
|
C0210
|
Koda izdajatelja
|
Navedba kode izdajatelja, pri čemer se uporabi identifikator pravnih subjektov (LEI), če je na voljo.
Če ni na voljo, se postavka ne poroča.
Upošteva se naslednje:
— v zvezi s kategorijo CIC 4 – Kolektivni naložbeni podjemi je koda izdajatelja koda upravitelja sklada;
— v zvezi s kategorijo CIC 7 – Denarna sredstva in depoziti (brez CIC 71 in CIC 75) je koda izdajatelja koda subjekta, pri katerem so položena sredstva;
— v zvezi s kategorijo CIC 8 – Hipoteke in krediti, razen kreditov in hipotek fizičnim osebam, se informacije nanašajo na posojilojemalca;
— ta postavka se ne uporablja za kategorije CIC 71, CIC 75 in CIC 9 – Nepremičnine;
— ta postavka se ne uporablja za kategorijo CIC 8 – Hipoteke in krediti, kadar se nanaša na hipoteke in kredite fizičnim osebam.
|
|
C0220
|
Vrsta kode izdajatelja
|
Navedba vrste kode, ki se uporablja za postavko „Koda izdajatelja“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
Ta postavka se ne uporablja za kategorijo CIC 8 – Hipoteke in krediti, kadar se nanaša na hipoteke in kredite fizičnim osebam.
Ta postavka se ne uporablja za kategorije CIC 71, CIC 75 in CIC 9 – Nepremičnine.
|
|
C0230
|
Sektor izdajatelja
|
Navedite gospodarski sektor izdajatelja na podlagi zadnje različice statistične klasifikacije gospodarskih dejavnosti v Evropski skupnosti (NACE) (kot je objavljena v uredbi ES). Navedba črke kode NACE za oznako oddelka se uporablja kot najkrajša dopustna oznaka za identifikacijo sektorjev (npr. sprejemljivo bi bilo „A“ ali „A0111“), razen za kode NACE, ki se nanašajo na finančne in zavarovalniške dejavnosti, za katere se mora uporabljati črka za oznako oddelka, ki ji sledi 4-števčna koda za oznako razreda (npr. „K6411“).
Upošteva se naslednje:
— v zvezi s kategorijo CIC 4 – Kolektivni naložbeni podjemi je sektor izdajatelja sektor upravitelja sklada;
— v zvezi s kategorijo CIC 7 – Denarna sredstva in depoziti (brez CIC 71 in CIC 75) je sektor izdajatelja sektor subjekta, pri katerem so položena sredstva;
— v zvezi s kategorijo CIC 8 – Hipoteke in krediti, razen kreditov in hipotek fizičnim osebam, se informacije nanašajo na posojilojemalca;
— ta postavka se ne uporablja za kategorije CIC 71, CIC 75 in CIC 9 – Nepremičnine;
— ta postavka se ne uporablja za kategorijo CIC 8 – Hipoteke in krediti, kadar se nanaša na hipoteke in kredite fizičnim osebam.
|
|
C0240
|
Skupina izdajatelja
|
Ime končnega matičnega podjetja izdajatelja. Za kolektivne naložbene podjeme se razmerje s skupino nanaša na upravitelja sklada.
Kadar je na voljo, je ta postavka enaka nazivu podjetja v podatkovni bazi identifikatorjev pravnih subjektov (LEI). Če ta ni na voljo, je enako zakonitemu imenu podjetja.
Upošteva se naslednje:
— v zvezi s kategorijo CIC 4 – Kolektivni naložbeni podjemi se razmerje s skupino nanaša na upravitelja sklada;
— v zvezi s kategorijo CIC 7 – Denarna sredstva in depoziti (brez CIC 71 in CIC 75) se razmerje s skupino nanaša na subjekt, pri katerem so položena sredstva;
— v zvezi s kategorijo CIC 8 – Hipoteke in krediti, razen kreditov in hipotek fizičnim osebam, se razmerje s skupino nanaša na posojilojemalca;
— ta postavka se ne uporablja za kategorijo CIC 8 – Hipoteke in krediti (za hipoteke in kredite fizičnim osebam);
— ta postavka se ne uporablja za kategorije CIC 71, CIC 75 in CIC 9 – Nepremičnine.
|
|
C0250
|
Koda skupine izdajatelja
|
Identifikacijska koda skupine izdajatelja, pri čemer se uporabi identifikator pravnih subjektov (LEI), če je na voljo.
Če ni na voljo, se postavka ne poroča.
Upošteva se naslednje:
— v zvezi s kategorijo CIC 4 – Kolektivni naložbeni podjemi se razmerje s skupino nanaša na upravitelja sklada;
— v zvezi s kategorijo CIC 7 – Denarna sredstva in depoziti (brez CIC 71 in CIC 75) se razmerje s skupino nanaša na subjekt, pri katerem so položena sredstva;
— v zvezi s kategorijo CIC 8 – Hipoteke in krediti, razen kreditov in hipotek fizičnim osebam, se razmerje s skupino nanaša na posojilojemalca;
— ta postavka se ne uporablja za kategorijo CIC 8 – Hipoteke in krediti (za hipoteke in kredite fizičnim osebam);
— ta postavka se ne uporablja za kategorije CIC 71, CIC 75 in CIC 9 – Nepremičnine.
|
|
C0260
|
Vrsta kode skupine izdajatelja
|
Navedba kode, ki se uporablja za postavko „Koda skupine izdajatelja“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
Ta postavka se ne uporablja za kategorijo CIC 8 – Hipoteke in krediti, kadar se nanaša na hipoteke in kredite fizičnim osebam.
Ta postavka se ne uporablja za kategorije CIC 71, CIC 75 in CIC 9 – Nepremičnine.
|
|
C0270
|
Država izdajatelja
|
ISO 3166-1 alfa-2 koda države, v kateri se nahaja izdajatelj.
Država, v kateri se nahaja izdajatelj, se določi na podlagi naslova subjekta, ki izda sredstvo.
Upošteva se naslednje:
— v zvezi s kategorijo CIC 4 – Kolektivni naložbeni podjemi je država izdajatelja država upravitelja sklada;
— v zvezi s kategorijo CIC 7 – Denarna sredstva in depoziti (brez CIC 71 in CIC 75) je država izdajatelja država subjekta, pri katerem so položena sredstva;
— v zvezi s kategorijo CIC 8 – Hipoteke in krediti, razen kreditov in hipotek fizičnim osebam, se informacije nanašajo na posojilojemalca;
— ta postavka se ne uporablja za kategorije CIC 71, CIC 75 in CIC 9 – Nepremičnine;
— ta postavka se ne uporablja za kategorijo CIC 8 – Hipoteke in krediti, kadar se nanaša na hipoteke in kredite fizičnim osebam.
Uporabi se ena od naslednjih možnosti:
— XA: nadnacionalni izdajatelji
— EU: institucije Evropske unije
|
|
C0280
|
Valuta
|
Navedite črkovno kodo po ISO 4217 za valuto izdaje.
Upošteva se naslednje:
— ta postavka se ne uporablja za kategorijo CIC 8 – Hipoteke in krediti (za hipoteke in kredite fizičnim osebam, ker navedenih sredstev ni treba navajati posamično) ter zaradi istega razloga za kategorije CIC 75 in CIC 95 – Naprave in oprema (v posesti za lastno uporabo);
— kar zadeva kategorijo CIC 9, brez kategorije CIC 95 – Naprave in oprema (v posesti za lastno uporabo), je valuta enaka valuti, v kateri je bila izvedena naložba.
|
|
C0290
|
CIC
|
Dopolnilna identifikacijska koda, ki se uporablja za razvrščanje sredstev, kot je navedeno v Prilogi V – Tabela z dopolnilnimi identifikacijskimi kodami (CIC) k tej uredbi. Pri razvrstitvi sredstva z uporabo tabele z dopolnilnimi identifikacijskimi kodami (CIC) podjetja upoštevajo najbolj reprezentativno tveganje, ki mu je sredstvo izpostavljeno.
|
|
▼M4
|
|
C0292
|
Pristop za izračun zahtevanega solventnostnega kapitala za KNP
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – KNP, za katere se je uporabil polni vpogled za namene izračuna zahtevanega solventnostnega kapitala v skladu s členom 84(1) Delegirane uredbe (EU) 2015/35;
2 – KNP, za katere se je uporabil poenostavljeni vpogled na podlagi ciljne razporeditve sredstev, ki so osnova, ali zadnje sporočene razporeditve sredstev in za katere se uporabljajo skupine podatkov v skladu s členom 84(3) Delegirane uredbe (EU) 2015/35;
3 – KNP, za katere se je uporabil poenostavljeni vpogled na podlagi ciljne razporeditve sredstev, ki so osnova, ali zadnje sporočene razporeditve sredstev in za katere se ne uporabljajo skupine podatkov v skladu s členom 84(3) Delegirane uredbe (EU) 2015/35;
4 – KNP, za katere se je uporabilo tveganje lastniških vrednostnih papirjev tipa 2 v skladu s členom 168(3) Delegirane uredbe (EU) 2015/35;
9 – ni relevantno.
Možnosti z vpogledom pri tej postavki odražajo pristop, uporabljen za izračun zahtevanega solventnostnega kapitala. Za namene poročanja informacij o vpogledu iz predloge S.06.03 se informacije o vpogledu zahtevajo ob upoštevajo pragov, določenih v splošnih opombah te predloge.
Ta postavka se uporablja samo za kategorijo CIC 4.
|
|
▼M1
|
|
C0300
|
Naložba v infrastrukturo
|
Navedite, ali je sredstvo naložba v infrastrukturo, kot je opredeljena v členu 1(55a) in (55b) Delegirane uredbe Komisije (EU) 2015/35.
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – ni naložba v infrastrukturo
2 – nekvalificirana naložba v infrastrukturo: državno poroštvo (vlada, centralna banka, enota regionalne ali lokalne ravni države)
3 – nekvalificirana naložba v infrastrukturo: državna podpora, vključno s pobudo za javno financiranje (vlada, centralna banka, enota regionalne ali lokalne ravni države)
4 – nekvalificirana naložba v infrastrukturo: nadnacionalno jamstvo/podpora (ECB, multilateralna razvojna banka, mednarodna organizacija)
9 – nekvalificirana naložba v infrastrukturo: drugi nekvalificirani infrastrukturni krediti ali naložbe, ki niso razvrščeni v zgornje kategorije
12 – kvalificirana naložba v infrastrukturo: državno poroštvo (vlada, centralna banka, enota regionalne ali lokalne ravni države)
13 – kvalificirana naložba v infrastrukturo: državna podpora, vključno s pobudo za javno financiranje (vlada, centralna banka, enota regionalne ali lokalne ravni države)
14 – kvalificirana naložba v infrastrukturo: nadnacionalno jamstvo/podpora (ECB, multilateralna razvojna banka, mednarodna organizacija)
19 – kvalificirana naložba v infrastrukturo: druge kvalificirane naložbe v infrastrukturo, ki niso razvrščene v zgornje kategorije
20 – evropski dolgoročni investicijski sklad (EDIS, ki vlagajo v sredstva za infrastrukturo, in EDIS, ki vlagajo v druga (neinfrastrukturna) sredstva)
|
|
▼B
|
|
C0310
|
Deleži v povezanih podjetjih, vključno z udeležbami
|
Uporablja se samo za kategorije sredstev 3 in 4.
Navedite, ali je lastniški instrument ali drug delež udeležba. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
►M4
1 – ni udeležba
2 – udeležba, pri kateri se uporablja pristop vpogleda v skladu s členom 84 Delegirane uredbe (EU) 2015/35
3 – udeležba, pri kateri se ne uporablja pristop vpogleda v skladu s členom 84 Delegirane uredbe (EU) 2015/35 ◄
|
|
C0320
|
Zunanja bonitetna ocena
|
►M2
Uporablja se vsaj za kategorije CIC 1, 2, 5, 6 in 8 (Hipoteke in krediti, razen hipotek in kreditov fizičnim osebam), če je na voljo.
To je bonitetna ocena izdaje sredstva na referenčni datum poročanja, kot jo zagotovi imenovana ECAI.
Če bonitetna ocena izdaje ni na voljo, postavka ostane prazna. ◄
|
|
C0330
|
Imenovana ECAI
|
►M2
Navedite bonitetno institucijo (ECAI), ki je podala zunanjo bonitetno oceno iz postavke C0320, pri čemer uporabite naslednji zaključeni seznam. Če so oceno izdale hčerinske družbe ECAI, sporočite matično ECAI (uporabite seznam ESMA, na katerem so bonitetne agencije, registrirane ali certificirane v skladu z Uredbo (ES) št. 1060/2009 Evropskega parlamenta in Sveta z dne 16. septembra 2009 o bonitetnih agencijah). Če ESMA registrira ali certificira novo bonitetno agencijo in zaključeni seznam ni posodobljen, sporočite „Druga imenovana ECAI“.
Uporablja se vsaj za kategorije CIC 1, 2, 5, 6 in 8 (Hipoteke in krediti, razen hipotek in kreditov fizičnim osebam), če je na voljo. ◄
►M4
— Euler Hermes Rating GmbH (koda LEI: 391200QXGLWHK9VK6V27)
— Japan Credit Rating Agency Ltd (koda LEI: 35380002378CEGMRVW86)
— BCRA-Credit Rating Agency AD (koda LEI: 747800Z0IC3P66HTQ142)
— Creditreform Rating AG (koda LEI: 391200PHL11KDUTTST66)
— Scope Ratings GmbH (koda LEI: 391200WU1EZUQFHDWE91)
— ICAP Group SA (koda LEI: 2138008U6LKT8VG2UK85)
— GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH (koda LEI: 391200OLWXCTKPADVV72)
— ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH (koda LEI: 529900977LETWLJF3295)
— ARC Ratings, S.A. (koda LEI: 213800OZNJQMV6UA7D79)
— AM Best Europe
— A.M. Best (EU) Rating Services B.V. (koda LEI: 549300Z2RUKFKV7GON79)
— AM Best Europe-Rating Services Ltd. (AMBERS) (koda LEI: 549300VO8J8E5IQV1T26)
— DBRS Ratings Limited (koda LEI: 5493008CGCDQLGT3EH93)
— Fitch
— Fitch France S.A.S. (koda LEI: 2138009Y4TCZT6QOJO69)
— Fitch Deutschland GmbH (koda LEI: 213800JEMOT1H45VN340)
— Fitch Italia S.p.A. (koda LEI: 213800POJ9QSCHL3KR31)
— Fitch Polska S.A. (koda LEI: 213800RYJTJPW2WD5704)
— Fitch Ratings España S.A.U. (koda LEI: 213800RENFIIODKETE60)
— Fitch Ratings Limited (koda LEI: 2138009F8YAHVC8W3Q52)
— Fitch Ratings CIS Limited (koda LEI: 213800B7528Q4DIF2G76)
— Moody’s
— Moody’s Investors Service Cyprus Ltd (koda LEI: 549300V4LCOYCMNUVR81)
— Moody’s France S.A.S. (koda LEI: 549300EB2XQYRSE54F02)
— Moody’s Deutschland GmbH (koda LEI: 549300M5JMGHVTWYZH47)
— Moody’s Italia S.r.l. (koda LEI: 549300GMXJ4QK70UOU68)
— Moody’s Investors Service España S.A. (koda LEI: 5493005X59ILY4BGJK90)
— Moody’s Investors Service Ltd (koda LEI: 549300SM89WABHDNJ349)
— Moody’s Investors Service EMEA Ltd (koda LEI: 54930009NU3JYS1HTT72)
— Moody’s Investors Service (Nordics) AB (koda LEI: 549300W79ZVFWJCD2Z23)
— Standard & Poor’s
— S&P Global Ratings Europe Limited (koda LEI: 5493008B2TU3S6QE1E12)
— CRIF Ratings S.r.l. (koda LEI: 8156001AB6A1D740F237)
— Capital Intelligence Ratings Ltd (koda LEI: 549300RE88OJP9J24Z18)
— European Rating Agency, a.s. (koda LEI: 097900BFME0000038276)
— Axesor Risk Management SL (koda LEI: 959800EC2RH76JYS3844)
— Cerved Rating Agency S.p.A. (koda LEI: 8156004AB6C992A99368)
— Kroll Bond Rating Agency (koda LEI: 549300QYZ5CZYXTNZ676)
— The Economist Intelligence Unit Ltd (koda LEI: 213800Q7GRZWF95EWN10)
— Dagong Europe Credit Rating Srl (Dagong Europe) (koda LEI: 815600BF4FF53B7C6311)
— Spread Research (koda LEI: 969500HB6BVM2UJDOC52)
— EuroRating Sp. z o.o. (koda LEI: 25940027QWS5GMO74O03)
— HR Ratings de México, S.A. de C.V. (HR Ratings) (koda LEI: 549300IFL3XJKTRHZ480)
— Egan-Jones Ratings Co. (EJR) (koda LEI: 54930016113PD33V1H31)
— modeFinance S.r.l. (koda LEI: 815600B85A94A0122614)
— INC Rating Sp. z o.o. (koda LEI: 259400SUBF5EPOGK0983)
— Rating-Agentur Expert RA GmbH (koda LEI: 213800P3OOBSGWN2UE81)
— Kroll Bond Rating Agency Europe Limited (koda LEI: 5493001NGHOLC41ZSK05)
— Nordic Credit Rating AS (koda LEI: 549300MLUDYVRQOOXS22)
— DBRS Rating GmbH (koda LEI: 54930033N1HPUEY7I370)
— Beyond Ratings SAS (koda LEI: 9695006ORIPPZ3QSM810)
— druga imenovana ECAI
— imenovana ni bila nobena ECAI in za izračun zahtevanega solventnostnega kapitala se uporablja poenostavitev ◄
►M4
Ta postavka se poroča, kadar se poroča postavka „Zunanja bonitetna ocena“ (C0320). Če je bilo izbrano „Imenovana ni bila nobena ECAI in za izračun zahtevanega solventnostnega kapitala se uporablja poenostavitev“, se pusti vrstica Zunanja bonitetna ocena (C0320) prazna, v vrstici Stopnja kreditne kvalitete (C0340) pa se uporabi ena od naslednjih možnosti: 2a; 3a ali 3b. ◄
|
|
C0340
|
Stopnja kreditne kvalitete
|
►M2
Uporablja se za vsa sredstva, ki jim je treba za izračun zahtevanega solventnostnega kapitala pripisati stopnjo kreditne kvalitete. ◄
Navedite stopnjo kreditne kvalitete, pripisano sredstvu, kot je opredeljeno s členom 109a(1) Direktive 2009/138/ES.
Pri stopnji kreditne kvalitete morajo biti upoštevane zlasti vse prilagoditve kreditne kvalitete, ki jih podjetja, ki uporabljajo standardno formulo, izvedejo interno.
Ta postavka se ne uporablja za sredstva, za katera podjetja, ki uporabljajo notranji model, uporabljajo notranje bonitetne ocene. Če podjetja, ki uporabljajo notranji model, ne uporabljajo notranjih bonitetnih ocen, se poroča ta postavka.
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
►M4
0 – stopnja kreditne kvalitete 0
1 – stopnja kreditne kvalitete 1
2 – stopnja kreditne kvalitete 2
2a – stopnja kreditne kvalitete 2 zaradi uporabe člena 176a Delegirane uredbe (EU) 2015/35 za neocenjene obveznice in kredite
3 – stopnja kreditne kvalitete 3
3a – stopnja kreditne kvalitete 3 zaradi uporabe poenostavljenega izračuna na podlagi člena 105a Delegirane uredbe (EU) 2015/35
3b – stopnja kreditne kvalitete 3 zaradi uporabe člena 176a Delegirane uredbe (EU) 2015/35 za neocenjene obveznice in kredite
4 – stopnja kreditne kvalitete 4
5 – stopnja kreditne kvalitete 5
6 – stopnja kreditne kvalitete 6
9 – bonitetna ocena ni na voljo ◄
|
|
C0350
|
Notranja bonitetna ocena
|
►M2
Uporablja se samo za kategorije CIC 1, 2, 5 in 6. ◄
►M2
Uporablja se vsaj za kategorije CIC 1, 2, 5, 6 in 8 (Hipoteke in krediti, razen hipotek in kreditov fizičnim osebam), če je na voljo. ◄
|
|
C0360
|
Trajanje
|
Uporablja se samo za kategorije CIC 1, 2, 4 (kadar je smiselno, npr. za kolektivne naložbene podjeme, ki nalagajo predvsem v obveznice), 5 in 6.
Trajanje sredstva, opredeljeno kot „preostalo spremenjeno trajanje“ (spremenjeno trajanje, izračunano na podlagi preostalega časa za zapadlost vrednostnega papirja, ki se šteje od referenčnega datuma za poročanje). Za sredstva brez fiksne zapadlosti se uporabi prvi možen datum vpoklica. Trajanje se izračuna na podlagi ekonomske vrednosti.
|
|
C0370
|
Cena na enoto po Solventnosti II
|
Znesek v valuti poročanja za sredstvo, če je relevantno.
Ta postavka se poroča, če se je v prvem delu predloge („Informacije o pozicijah“) navedla „Količina“ (C0130).
Ta postavka se ne poroča, če se poroča postavka „Znesek v odstotku nominalne vrednosti na enoto, cena po Solventnosti II“ (C0380).
|
|
C0380
|
Znesek v odstotku nominalne vrednosti na enoto, cena po Solventnosti II
|
►M1
Znesek v odstotku nominalne vrednosti, čista cena brez obračunanih obresti, za sredstvo, če je relevantno.
Ta postavka se poroča, če se je v prvem delu predloge („Informacije o pozicijah“) navedla informacija o „nominalnem znesku“ (C0140), razen za kategoriji CIC 71 in CIC 9.
Ta postavka se ne poroča, če se poroča postavka „Cena na enoto po Solventnosti II“ (C0370). ◄
|
|
C0390
|
Datum zapadlosti
|
Uporablja se samo za kategorije CIC 1, 2, 5, 6 in 8, CIC 74 in CIC 79.
Navedite kodo po ISO 8601 (LLLL-MM-DD) za datum zapadlosti.
Vedno se ujema z datumom zapadlosti, tudi za vrednostne papirje s pravico do odpoklica.
Upošteva se naslednje:
— za vrednostne papirje brez dospetja se mora uporabiti „9999-12-31“;
— za kategorijo CIC 8 v zvezi s krediti in hipotekami posameznikom se sporoči tehtana (na podlagi zneska kredita) preostala zapadlost.
|
S.06.03 – Kolektivni naložbeni podjemi – pristop vpogleda
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na četrtletno in letno predložitev informacij za posamezna podjetja.
Ta predloga vsebuje informacije o vpogledu v kolektivne naložbene podjeme ali naložbe v obliki skladov, vključno s tistimi, ki so udeležbe, glede na kategorijo sredstva, ki predstavlja podlago, državo izdaje in valuto.
►M2
Ob upoštevanju sorazmernosti in posebnih navodil predloge, se vpogled izvaja tako dolgo, dokler se ne identificirajo kategorije sredstev, države in valute. V primeru skladov skladov se pri vpogledu uporablja isti pristop. ◄
▼M3
Predloga vključuje informacije, ki ustrezajo 100 % vrednosti, vložene v kolektivne naložbene podjeme. Vendar se pri identifikaciji držav vpogled uporablja, da se določijo izpostavljenosti za 90 % celotne vrednosti skladov, od česar se odštejejo zneski v zvezi s CIC 8 in 9, za identifikacijo valut pa se vpogled uporablja, da se določijo izpostavljenosti za 90 % celotne vrednosti skladov. Podjetja zagotavljajo, da je 10 %, ki niso identificirani po državah, razpršenih po več geografskih območjih, tj. da ni več kot 5 % v eni državi. Vpogled podjetja uporabljajo od največjega do najmanjšega posameznega sklada glede na vloženi znesek, pri čemer mora biti pristop ves čas dosleden.
▼B
Četrtletne informacije se poročajo samo, kadar je razmerje med kolektivnimi naložbenimi podjemi, v katere vlaga podjetje, in skupnimi naložbami, izmerjeno kot količnik postavke C0010/R0180 iz predloge S.02.01, skupaj s kolektivnimi naložbenimi podjemi, vključenimi v postavko C0010/R0220 iz predloge S.02.01, ter kolektivnimi naložbenimi podjemi, vključenimi v postavko C0010/R0090, in vsote postavk C0010/R0070 in C0010/R0220 iz predloge S.02.01, višje od 30 %.
Postavke se poročajo s pozitivnimi vrednostmi, razen če je navedeno drugače v zadevnih navodilih.
Kategorije sredstev iz te predloge so tiste, opredeljene v Prilogi IV – Kategorije sredstev k tej uredbi, sklicevanja na kode CIC pa se nanašajo na Prilogo V – Tabela z dopolnilnimi identifikacijskimi kodami (CIC) k tej uredbi.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
C0010
|
Identifikacijska koda kolektivnega naložbenega podjema
|
Identifikacijska koda sredstva po naslednjem prednostnem vrstnem redu:
— koda ISIN po standardu ISO 6166, če je na voljo,
— druge priznane kode (npr. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC),
— koda, ki jo pripiše podjetje, kadar zgornje možnosti niso na voljo; ves čas mora biti dosledna.
|
|
C0020
|
Vrsta identifikacijske kode kolektivnega naložbenega podjema
|
Vrsta identifikacijske kode, ki se uporablja za postavko „Identifikacijska koda sredstva“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – koda ISIN po standardu ISO 6166
2 – koda CUSIP (številka odbora Committee on Uniform Securities Identification Procedures, ki jo urad CUSIP Service Bureau pripiše ameriškim in kanadskim podjetjem)
3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, londonska borza)
4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, nemška alfanumerična identifikacijska koda)
5 – Bloomberg Ticker (črkovna koda družbe Bloomberg za identifikacijo vrednostnih papirjev podjetja)
6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
7 – Reuters RIC (koda za instrumente, ki jo uporablja skupina Reuters)
8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
9 – druga koda združenja Association of National Numbering Agencies
99 – koda, ki jo določi podjetje
|
|
C0030
|
Kategorija sredstev, ki predstavljajo osnovo
|
Navedite kategorije sredstev, terjatev in izvedenih finančnih instrumentov v kolektivnem naložbenem podjemu. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – podjetniške obveznice
3L – lastniški vrednostni papirji, ki kotirajo na borzi
3X – lastniški vrednostni papirji, ki ne kotirajo na borzi
4 – kolektivni naložbeni podjemi
5 – strukturirani vrednostni papirji
6 – vrednostni papirji, zavarovani s premoženjem
0 – druge naložbe (vključno s terjatvami)
A – standardizirane terminske pogodbe
E – nestandardizirane terminske pogodbe
F – kreditni izvedeni finančni instrumenti
►M2
Kategorija „4 – Kolektivni naložbeni podjemi“ se uporablja samo za nepomembne preostale vrednosti za sklade skladov in vse druge sklade. ◄
|
|
C0040
|
Država izdaje
|
Razčlenitev vsake kategorije sredstev, opredeljene pod C0030, po državi izdaje. Navedite državo, v kateri se nahaja izdajatelj.
Država, v kateri se nahaja izdajatelj, se določi na podlagi naslova subjekta, ki izda sredstvo.
Uporabi se ena od naslednjih možnosti:
— XA: nadnacionalni izdajatelji
— EU: institucije Evropske unije
— AA: združene države zaradi uporabe praga
Ta postavka se ne uporablja za kategoriji 8 in 9, kot se poročata v C0030.
|
|
C0050
|
Valuta
|
►M3
Navedite, ali je valuta skupine sredstev valuta poročanja ali tuja valuta. Vse druge valute razen valute poročanja so opredeljene kot tuje valute. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – valuta poročanja
2 – tuja valuta
3 – združene valute zaradi uporabe praga ◄
|
|
C0060
|
Skupni znesek
|
Skupni investirani znesek po kategorijah sredstev, državah in valutah v kolektivnih naložbenih podjemih (vpogled).
►M2
Za obveznosti se sporoči pozitiven znesek, razen če je postavka obveznost iz naslova izvedenih finančnih instrumentov. ◄
Za izvedene finančne instrumente je lahko skupni znesek pozitiven (če gre za sredstvo) ali negativen (če gre za obveznost).
|
S.07.01 – Strukturirani produkti
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za posamezna podjetja.
Kategorije sredstev iz te predloge so tiste, opredeljene v Prilogi IV – Kategorije sredstev k tej uredbi, sklicevanja na kode CIC pa se nanašajo na Prilogo V – Tabela z dopolnilnimi identifikacijskimi kodami (CIC) k tej uredbi.
Ta predloga vsebuje seznam, po posameznih postavkah, strukturiranih produktov, ki jih podjetje neposredno poseduje v svojem portfelju (tj. ne na osnovi vpogleda). Strukturirani produkti so opredeljeni kot sredstva, ki spadajo v kategoriji sredstev 5 (strukturirani vrednostni papirji) in 6 (vrednostni papirji, zavarovani s premoženjem).
Ta predloga se poroča samo, kadar delež strukturiranih produktov, izmerjen kot količnik sredstev, razvrščenih v kategoriji 5 (strukturirani vrednostni papirji) in 6 (vrednostni papirji, zavarovani s premoženjem), kot sta opredeljeni v Prilogi IV – Kategorije sredstev k tej uredbi, in vsote postavk C0010/R0070 in C0010/R0220 iz predloge S.02.01, presega 5 %.
V nekaterih primerih vrste strukturiranih produktov (C0070) identificirajo izvedeni finančni instrument, ki je vgrajen v strukturirani produkt. V tem primeru se uporabi ta razvrstitev, kadar ima strukturirani produkt vgrajen izvedeni finančni instrument.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
C0040
|
Identifikacijska koda sredstva
|
Identifikacijska koda strukturiranega produkta, kot je sporočena v predlogi S.06.02, pri čemer velja naslednji prednostni vrstni red:
— koda ISIN po standardu ISO 6166, če je na voljo,
— druge priznane kode (npr. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC),
— koda, ki jo pripiše podjetje, kadar zgornje možnosti niso na voljo. Uporabljena koda mora biti ves čas dosledna in se ne sme ponovno uporabiti za noben drug produkt.
Kadar se mora sporočiti ista identifikacijska koda za eno sredstvo, ki se izda v dveh ali več različnih valutah, je treba navesti identifikacijsko kodo sredstva in črkovno kodo valute po standardu ISO 4217, kot je ponazorjeno spodaj: „koda+EUR“
|
|
C0050
|
Vrsta identifikacijske kode sredstva
|
Vrsta identifikacijske kode, ki se uporablja za postavko „Identifikacijska koda sredstva“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – koda ISIN po standardu ISO 6166
2 – koda CUSIP (številka odbora Committee on Uniform Securities Identification Procedures, ki jo urad CUSIP Service Bureau pripiše ameriškim in kanadskim podjetjem)
3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, londonska borza)
4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, nemška alfanumerična identifikacijska koda)
5 – Bloomberg Ticker (črkovna koda družbe Bloomberg za identifikacijo vrednostnih papirjev podjetja)
6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
7 – Reuters RIC (koda za instrumente, ki jo uporablja skupina Reuters)
8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
9 – druga koda združenja Association of National Numbering Agencies
99 – koda, ki jo določi podjetje
Kadar se mora sporočiti ista identifikacijska koda za eno sredstvo, ki se izda v dveh ali več različnih valutah in je koda v stolpcu C0040 navedena kot identifikacijska koda sredstva in črkovna koda valute po ISO 4217, se kot vrsta identifikacijske kode sredstva navedeta vrsta 9 in vrsta prvotne identifikacijske kode sredstva, kot je ponazorjeno v spodnjem primeru, ko je sporočena koda bila koda ISIN+valuta: „9/1“.
|
|
C0060
|
Vrsta zavarovanja s premoženjem
|
Navedite vrsto zavarovanja s premoženjem, pri tem uporabite kategorije sredstev, opredeljene v Prilogi IV – Kategorije sredstev. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – podjetniške obveznice
3 – lastniški vrednostni papirji
4 – kolektivni naložbeni podjemi
5 – strukturirani vrednostni papirji
6 – vrednostni papirji, zavarovani s premoženjem
10 – brez zavarovanja s premoženjem
Če za en strukturiran produkt obstaja več kot ena kategorija zavarovanja s premoženjem, se poroča najbolj reprezentativno.
|
|
C0070
|
Vrsta strukturiranega produkta
|
Navedite vrsto strukture produkta. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – kreditni zapisi
(vrednostni papir ali depozit z vgrajenim kreditnim izvedenim finančnim instrumentom (npr. kreditne zamenjave ali opcije za nakup/prodajo kreditne zamenjave))
2 – zamenjave s konstantno zapadlostjo
(vrednostni papir z vgrajeno obrestno zamenjavo (IRS), pri kateri se del s spremenljivo obrestno mero redno na novo določa glede na tržno mero pri fiksni zapadlosti)
3 – finančni instrumenti, zavarovani z zastavo premoženja
(vrednostni papirji, pri katerih se kot zavarovanje s premoženjem zagotovi sredstvo)
4 – finančni instrumenti, zavarovani z zastavo hipoteke
(vrednostni papirji, pri katerih se kot zavarovanje s premoženjem zagotovi nepremičnina)
5 – finančni instrumenti, zavarovani s hipoteko na poslovno nepremičnino
(vrednostni papirji, pri katerih so zavarovanje s premoženjem nepremičnine, kot so maloprodajni objekti, poslovne zgradbe, industrijski objekti, večstanovanjske zgradbe in hoteli)
6 – finančni instrumenti, zavarovani z zastavo dolžniških instrumentov
(strukturirani dolžniški vrednostni papirji, kriti s portfeljem, sestavljenim iz zavarovanih ali nezavarovanih obveznic, ki jih izdajo podjetniški ali državni izdajatelji, ali zavarovanimi ali nezavarovanimi krediti bank strankam iz podjetniškega sektorja)
7 – finančni instrumenti, zavarovani z zastavo kredita
(vrednostni papirji, pri katerih je podlaga sklad portfelja kreditov, pri čemer denarni tokovi vrednostnega papirja izhajajo iz portfelja)
8 – obveznice na podlagi sekundarnega zavarovanja hipotekarnih obveznosti
(vrednostni papirji naložbenega razreda, kriti s skupino obveznic, kreditov in drugih sredstev)
9 – zapisi in depoziti, vezani na obrestno mero (interest rate-linked)
10 – zapisi in depoziti, vezani na lastniške vrednostne papirje in indekse lastniških vrednostnih papirjev (equity-linked and equity index linked)
11 – zapisi in depoziti, vezani na devizne tečaje in blago (FX and commodity-linked)
12 – zapisi in depoziti, vezani na hibridne podlage (hybrid-linked)
(vključujejo nepremičnine in lastniške vrednostne papirje)
13 – zapisi in depoziti, vezani na trg (market-linked)
14 – zapisi in depoziti, vezani na zavarovanja, vključno z zapisi, ki zajemajo tveganje katastrofe in vremenska tveganja, kot tudi tveganje umrljivosti
99 – drugo, ki ni zajeto v prejšnjih možnostih
|
|
C0080
|
Zaščita kapitala
|
Navedite, ali ima produkt zaščito kapitala. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – polna zaščita kapitala
2 – delna zaščita kapitala
3 – brez zaščite kapitala
|
|
C0090
|
Vrednostni papir/indeks/portfelj, ki predstavlja osnovo
|
Opišite vrsto osnove (podlage). Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – lastniški vrednostni papirji in skladi (izbrana skupina ali košarica lastniških vrednostnih papirjev)
2 – valuta (izbrana skupina ali košarica valut)
3 – obrestne mere in donosi (obvezniški indeksi, krivulje donosa, razlike v prevladujočih obrestnih merah za krajše in daljše zapadlosti, kreditni razmiki, stopnje inflacije in druge referenčne vrednosti za obrestne mere ali donose)
4 – blago (izbrano osnovno blago ali skupina blaga)
5 – indeks (uspešnost izbranega indeksa)
6 – več osnov (mogoča je kombinacija možnih vrst, navedenih zgoraj)
9 – drugo, ki ni zajeto v prejšnjih možnostih (npr. drugi gospodarski kazalniki)
|
|
C0100
|
Kupljiv ali prodajljiv
|
Navedite, ali ima produkt nakupni ali prodajni element ali oboje, če je smiselno. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – nakupna opcija prodajalca
3 – prodajna opcija kupca
4 – prodajna opcija prodajalca
5 – kakršna koli kombinacija predhodnih možnosti
|
|
C0110
|
Sintetični strukturirani produkt
|
Navedite, ali gre za strukturiran produkt brez prenosa sredstev (npr. produkti, ki ne bodo privedli do izročitve sredstev, razen denarnih, če pride do neugodnega/ugodnega dogodka). Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – strukturirani produkt brez prenosa sredstev
2 – strukturirani produkt s prenosom sredstev
|
|
C0120
|
Strukturirani produkt z možnostjo predčasnega odplačila
|
Navedite, ali gre za strukturiran produkt, ki ima možnost predčasnega odplačila, ki se obravnava kot zgodnje nenačrtovano vračilo glavnice. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – strukturirani produkt z možnostjo predčasnega odplačila
2 – ni strukturirani produkt z možnostjo predčasnega odplačila
|
|
C0130
|
Vrednost zavarovanja s premoženjem
|
Skupni znesek zavarovanja s premoženjem, vezanega na strukturirani produkt, ne glede na naravo zavarovanja.
V primeru zavarovanja s premoženjem na podlagi portfelja se poroča samo vrednost, ki se nanaša na posamezno pogodbo, in ne skupna vrednost.
|
|
C0140
|
Uporaba zavarovanja s premoženjem na podlagi portfelja
|
Ta postavka navaja, ali se z zavarovanjem s premoženjem za strukturirani produkt krije samo en strukturirani produkt ali več kot en strukturirani produkt, ki ga ima v posesti podjetje. Neto pozicije se nanašajo na pozicije v strukturiranih produktih. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – zavarovanje s premoženjem izračunano na podlagi neto pozicij, ki izhajajo iz niza pogodb
2 – zavarovanje s premoženjem izračunano na podlagi ene same pogodbe
10 – brez zavarovanja s premoženjem
|
|
C0150
|
Stalen letni donos
|
Navedite kupon (poroča se kot decimalno število), če je smiselno, za kategoriji CIC 5 (strukturirani vrednostni papirji) in 6 (vrednostni papirji, zavarovani s premoženjem).
|
|
C0160
|
Spremenljiv letni donos
|
Navedite spremenljivo stopnjo donosa, če je smiselno, za kategoriji CIC 5 (strukturirani vrednostni papirji) in 6 (vrednostni papirji, zavarovani s premoženjem). Med drugim je najpogosteje opredeljena kot referenčna tržna mera, ki se ji doda razmik, ali kot stopnja donosa, ki je odvisna od uspešnosti portfelja ali indeksa (odvisnost od podlage) ali kot kompleksnejši donosi, ki se določijo na podlagi gibanja cene sredstva (odvisnost od gibanja).
►M2
Kadar je potrebno, se lahko ta postavka poroča kot niz, ki prikazuje, kako se računa donos. ◄
|
|
C0170
|
Izguba ob neplačilu
|
Odstotek (ki se poroča kot decimalno število
►M2
, npr. 5 % se poroča kot 0,05 ◄ ) vloženega zneska, ki ne bo povrnjen v primeru neizpolnjevanja finančnih obveznosti, če je smiselno, za kategoriji CIC 5 (strukturirani vrednostni papirji) in 6 (vrednostni papirji, zavarovani s premoženjem).
Če informacije niso navedene v pogodbi, se ta postavka ne poroča. Ta postavka se ne uporablja za nekreditne strukturirane produkte.
|
|
C0180
|
Točka vključitve (Attachment point)
|
Pogodbeno določen odstotek izgube (poroča se kot decimalno število), nad katerim izgube vplivajo na strukturirani produkt, če je smiselno, za kategoriji CIC 5 (strukturirani vrednostni papirji) in 6 (vrednostni papirji, zavarovani s premoženjem). Ta postavka se ne uporablja za nekreditne strukturirane produkte.
|
|
C0190
|
Točka izločitve (Detachment point)
|
Pogodbeno določen odstotek izgube (poroča se kot decimalno število), nad katerim izgube prenehajo vplivati na strukturirani produkt, če je smiselno, za kategoriji CIC 5 (strukturirani vrednostni papirji) in 6 (vrednostni papirji, zavarovani s premoženjem). Ta postavka se ne uporablja za nekreditne strukturirane produkte.
|
S.08.01 – Odprte pozicije v izvedenih finančnih instrumentih
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na četrtletno in letno predložitev informacij za posamezna podjetja.
Kategorije izvedenih finančnih instrumentov iz te predloge so tiste, opredeljene v Prilogi IV – Kategorije sredstev k tej uredbi, sklicevanja na kode CIC pa se nanašajo na Prilogo V – Tabela z dopolnilnimi identifikacijskimi kodami (CIC) k tej uredbi. Ta predloga vsebuje seznam, po posameznih postavkah, izvedenih finančnih instrumentov, ki jih podjetje neposredno poseduje v svojem portfelju (tj. ne na osnovi vpogleda), ki se lahko razvrstijo kot kategorije sredstev od A do F.
▼M1
Izvedeni finančni instrumenti štejejo za sredstva, če je njihova vrednost po Solventnosti II pozitivna ali nič. Za obveznosti štejejo, če je njihova vrednost po Solventnosti II negativna. Vključijo se tako izvedeni finančni instrumenti, ki štejejo za sredstva, kot tisti, ki štejejo za obveznosti.
▼B
Informacije morajo vključevati vse pogodbe o izvedenih finančnih instrumentih, ki so obstajale v obdobju poročanja in se niso zaprle pred referenčnim datumom poročanja.
Če se pogosto trguje z istim izvedenim finančnim instrumentom, kar privede do več odprtih pozicij, se lahko izvedeni finančni instrument poroča na združeni ali na neto podlagi, v kolikor so vse relevantne značilnosti skupne in ob upoštevanju specifičnih navodil za vsako relevantno postavko.
Postavke se poročajo s pozitivnimi vrednostmi, razen če je navedeno drugače v zadevnih navodilih.
Izvedeni finančni instrument je finančni instrument ali druga pogodba z vsemi tremi naslednjimi lastnostmi:
a)
njegova vrednost se spremeni in se tako odzove na spremembo specifične obrestne mere, cene finančnih instrumentov, cene blaga, deviznega tečaja, indeksa cen ali tečajev, kreditne sposobnosti ali kreditnega indeksa ali drugih spremenljivk, če v primeru nefinančne spremenljivke taka spremenljivka ni značilna za eno od pogodbenih strank (včasih se imenuje „podlaga“ oz. „osnova“);
b)
ne zahteva začetne neto finančne naložbe ali pa samo začetno neto naložbo, ki je nižja kot so potrebne pri drugih vrstah pogodb, za katere se pričakuje podoben odziv na spremembe tržnih dejavnikov, ter
c)
poravnan je na datum v prihodnosti.
Ta predloga vsebuje dve tabeli: Informacije o pozicijah in Informacije o izvedenih finančnih instrumentih.
▼M3
V tabeli „Informacije o pozicijah“ se vsak izvedeni finančni instrument poroča ločeno v toliko vrsticah, kot je potrebno, da se ustrezno izpolnijo vse nedenarne spremenljivke, zahtevane v navedeni tabeli. Če se za isti izvedeni finančni instrument lahko eni spremenljivki pripišeta dve vrednosti, se mora ta izvedeni finančni instrument poročati v več kot eni vrstici.
▼B
Zlasti pri izvedenih finančnih instrumentih, ki imajo več kot en par valut, se izvede delitev na komponente parov in to poroča v ločenih vrsticah.
V tabeli Informacije o izvedenih finančnih instrumentih se vsak izvedeni finančni instrument poroča ločeno, v eni vrstici za posamezen izvedeni finančni instrument, in izpolnijo se vse spremenljivke, zahtevane v tabeli.
Informacije v zvezi z zunanjo bonitetno oceno (C0290) in imenovano ECAI (C0300) so lahko omejene (se ne poročajo) v naslednjih primerih:
a)
s sklepom nacionalnega nadzornega organa v skladu s členom 35(6) in (7) Direktive 2009/138/ES; ali
b)
s sklepom nacionalnega nadzornega organa, če imajo zavarovalnice in pozavarovalnice vzpostavljene ureditve zunanjega izvajanja na področju naložb, zaradi česar te specifične informacije podjetju niso neposredno na voljo.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
Informacije o pozicijah
|
|
C0040
|
Identifikacijska koda izvedenega finančnega instrumenta
|
Identifikacijska koda izvedenega finančnega instrumenta po naslednjem prednostnem vrstnem redu:
— koda ISIN po standardu ISO 6166, če je na voljo,
— druge priznane kode (npr. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC),
— koda, ki jo pripiše podjetje, kadar zgornje možnosti niso na voljo; ves čas mora biti dosledna.
|
|
C0050
|
Vrsta identifikacijske kode izvedenega finančnega instrumenta
|
Vrsta identifikacijske kode, ki se uporablja za postavko „Identifikacijska koda izvedenega finančnega instrumenta“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – koda ISIN po standardu ISO 6166
2 – koda CUSIP (številka odbora Committee on Uniform Securities Identification Procedures, ki jo urad CUSIP Service Bureau pripiše ameriškim in kanadskim podjetjem)
3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, londonska borza)
4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, nemška alfanumerična identifikacijska koda)
5 – Bloomberg Ticker (črkovna koda družbe Bloomberg za identifikacijo vrednostnih papirjev podjetja)
6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
7 – Reuters RIC (koda za instrumente, ki jo uporablja skupina Reuters)
8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
9 – druga koda združenja Association of National Numbering Agencies
99 – koda, ki jo določi podjetje
|
|
C0060
|
Portfelj
|
Razločuje se med življenjskimi zavarovanji, neživljenjskimi zavarovanji, sredstvi delničarjev, splošnim (brez ločevanja) in omejenimi skladi. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – življenjska zavarovanja
2 – neživljenjska zavarovanja
4 – drugi notranji skladi
Ločevanje ni obvezno, razen za opredelitev omejenih skladov, vendar se poroča, če ga podjetje uporablja interno. Kadar podjetje ne uporablja ločevanja, se uporabi „splošno“.
|
|
C0070
|
Številka sklada
|
Uporablja se za izvedene finančne instrumente, ki se držijo v omejenih skladih ali drugih notranjih skladih (opredeljeni v skladu z nacionalnimi trgi).
Številka, ki jo določi podjetje in ustreza edinstveni številki, pripisani vsakemu skladu. Ta številka mora biti ves čas dosledna in se mora uporabljati za identifikacijo skladov v drugih predlogah. Ne sme se ponovno uporabiti za noben drug sklad.
|
|
C0080
|
Izvedeni finančni instrumenti v okviru pogodb, vezanih na indeks oziroma enoto premoženja
|
Opredelite izvedene finančne instrumente, ki se posedujejo v okviru pogodb, vezanih na indeks oziroma enoto premoženja. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – vezana na indeks ali enoto premoženja
2 – nevezana niti na indeks niti na enoto premoženja
|
|
C0090
|
Instrument, ki je osnova v izvedenem finančnem instrumentu
|
►M3
Identifikacijska koda instrumenta (sredstva ali obveznosti), ki je osnova za pogodbo o izvedenem finančnem instrumentu. Ta postavka se navede samo za izvedene finančne instrumente, ki imajo za osnovo enega ali več instrumentov v portfelju podjetja. Indeks se šteje za en instrument in se poroča. Identifikacijska koda instrumenta, ki je osnova v izvedenem finančnem instrumentu, po naslednjem prednostnem vrstnem redu:
— koda ISIN po standardu ISO 6166, če je na voljo;
— druge priznane kode (npr. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC);
— koda, ki jo pripiše podjetje za instrument, ki predstavlja osnovo, kadar zgornje možnosti niso na voljo, in ki mora biti za navedeni instrument edinstvena in ves čas dosledna;
— „več sredstev/obveznosti“, če gre za več kot eno sredstvo oziroma obveznost, ki predstavlja osnovo.
Če je instrument, ki predstavlja osnovo, indeks, se sporoči koda indeksa. ◄
|
|
C0100
|
Vrsta kode sredstva ali obveznosti, ki je osnova (podlaga) v izvedenem finančnem instrumentu
|
►M3
Vrsta identifikacijske kode, ki se uporablja za postavko „Instrument, ki je osnova v izvedenem finančnem instrumentu“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – koda ISIN po standardu ISO 6166
2 – koda CUSIP (številka odbora Committee on Uniform Securities Identification Procedures, ki jo urad CUSIP Service Bureau pripiše ameriškim in kanadskim podjetjem)
3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, londonska borza)
4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, nemška alfanumerična identifikacijska koda)
5 – Bloomberg Ticker (črkovna koda družbe Bloomberg za identifikacijo vrednostnih papirjev podjetja)
6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
7 – Reuters RIC (koda za instrumente, ki jo uporablja skupina Reuters)
8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
9 – druga koda članov združenja Association of National Numbering Agencies
99 – koda, ki jo pripiše podjetje, kadar nobena od zgornjih možnosti ni na voljo. Ta možnost se uporabi tudi za primere „več sredstev/obveznosti“ in indeksov. ◄
|
|
C0110
|
Uporaba izvedenega finančnega instrumenta
|
Opišite uporabo izvedenega finančnega instrumenta (mikro/makro varovanje pred tveganjem, učinkovito upravljanje portfelja).
Mikro varovanje pred tveganjem se nanaša na izvedene finančne instrumente, ki krijejo en sam finančni instrument (sredstvo ali obveznost), napovedan posel ali drugo obveznost.
Makro varovanje pred tveganjem se nanaša na izvedene finančne instrumente, ki krijejo sklop finančnih instrumentov (sredstev ali obveznosti), napovedanih poslov ali drugih obveznosti.
Učinkovito upravljanje portfelja se običajno nanaša na ukrepe, s katerimi poskuša upravitelj portfelja povečati svoje prihodke tako, da zamenja vzorec denarnih tokov (nižjih) z drugim z višjo vrednostjo, pri tem pa uporabi izvedeni finančni instrument ali sklop izvedenih finančnih instrumentov, ne da bi spremenil strukturo sredstev portfelja, pri čemer ima manjši znesek naložbe in manj transakcijskih stroškov.
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – mikro varovanje pred tveganjem
2 – makro varovanje pred tveganjem
3 – usklajevanje denarnih tokov sredstev in obveznosti v okviru portfeljev uskladitvenih prilagoditev
4 – učinkovito upravljanje portfelja, razen „usklajevanja denarnih tokov sredstev in obveznosti v okviru portfeljev uskladitvenih prilagoditev“
|
|
C0120
|
Delta
|
Uporablja se samo za kategoriji CIC B in C (nakupne in prodajne opcije) glede na datum poročanja.
Meri stopnjo spremembe vrednosti opcije glede na spremembe cene sredstva, ki je osnova (podlaga).
To se poroča kot decimalno število.
|
|
C0130
|
Nominalni znesek izvedenega finančnega instrumenta
|
Znesek, ki se krije z ali je izpostavljen izvedenemu finančnemu instrumentu.
Za standardizirane terminske pogodbe in opcije je enak velikosti pogodbe, pomnoženi s sprožitveno vrednostjo in s številom pogodb, sporočenih v navedeni vrstici. Za zamenjave in nestandardizirane terminske pogodbe je enak pogodbenemu znesku pogodb, sporočenih v navedeni vrstici. Če sprožitvena vrednost ustreza razponu, se uporabi povprečna vrednost razpona.
Nominalni znesek je znesek, ki se varuje pred tveganjem/investira (kadar ne gre za kritje tveganj). Če pride do več trgovanj, je enak neto znesku na datum poročanja.
|
|
C0140
|
Kupec/prodajalec
|
Samo za standardizirane terminske pogodbe ter opcije, zamenjave in pogodbe o kreditnih izvedenih finančnih instrumentih
►M2
(valutne, kreditne in zamenjave vrednostnih papirjev) ◄ .
Navedite, ali je bila pogodba o izvedenih finančnih instrumentih kupljena ali prodana.
Nakupna in prodajna pozicija za zamenjave je opredeljena relativno glede na vrednostni papir ali nominalni znesek in tokove zamenjave.
Prodajalec zamenjave ima v lasti vrednostni papir ali nominalni znesek na začetku pogodbe in bo v skladu z dogovorom med trajanjem pogodbe izročil navedeni vrednostni papir ali nominalni znesek, vključno z vsemi drugimi odlivi v zvezi s pogodbo, kadar je smiselno.
Kupec zamenjave bo imel v lasti vrednostni papir ali nominalni znesek na koncu pogodbe in bo v skladu z dogovorom med trajanjem pogodbe prejel navedeni vrednostni papir ali nominalni znesek, vključno z vsemi drugimi prilivi v zvezi s pogodbo, kadar je smiselno.
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama, z izjemo obrestnih zamenjav:
Za obrestne zamenjave se uporabi ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
3 – FX-FL: zamenjava nespremenljive s spremenljivo obrestno mero
4 – FX-FX: zamenjava nespremenljive obrestne osnove
5 – FL-FX: zamenjava spremenljive z nespremenljivo obrestno mero
6 – FL-FL: zamenjava spremenljive obrestne osnove
|
|
C0150
|
Doslej plačane premije
|
►M2
Plačilo (če je šlo za nakup) za opcije, pa tudi plačani vnaprejšnji zneski in periodični zneski premij za zamenjave, od trenutka, ko je podjetje sklenilo pogodbo o izvedenem finančnem instrumentu. ◄
|
|
C0160
|
Doslej prejete premije
|
►M2
Prejeto plačilo (če je šlo za prodajo) za opcije, pa tudi prejeti vnaprejšnji zneski in periodični zneski premij za zamenjave, od trenutka, ko je podjetje sklenilo pogodbo o izvedenem finančnem instrumentu. ◄
|
|
C0170
|
Število pogodb
|
Število podobnih pogodb o izvedenih finančnih instrumentih, ki se poročajo v vrstici. Sporoči se število sklenjenih pogodb. Za izvedene finančne instrumente, s katerimi se trguje zunaj organiziranega trga (OTC), se za eno pogodbo o zamenjavi sporoči „1“ in za deset zamenjav z istimi značilnostmi „10“.
Število pogodb je število tistih pogodb, ki so na dan poročanja nezapadle.
|
|
C0180
|
Velikost pogodbe
|
Število sredstev, ki predstavljajo osnovo (podlago), v pogodbi (npr. za standardizirane terminske pogodbe za lastniške vrednostne papirje je število lastniških vrednostnih papirjev, ki jih je treba izročiti na pogodbo ob zapadlosti; za standardizirane terminske pogodbe za obveznice je referenčni znesek, ki predstavlja osnovo v posamezni pogodbi).
Način, na katerega je opredeljena velikost pogodbe, se razlikuje glede na vrsto instrumenta. Za standardizirane terminske pogodbe za lastniške vrednostne papirje je običajno, da se velikost pogodbe opredeli kot funkcija števila delnic, ki predstavljajo osnovo (podlago) za pogodbo.
Za standardizirane terminske pogodbe za obveznice je to nominalni znesek obveznice, ki predstavlja osnovo za pogodbo.
Uporablja se samo za standardizirane terminske pogodbe in opcije.
|
|
C0190
|
Maksimalna izguba v primeru dogodka, ki povzroči razvezo pogodbe
|
Največji znesek izgube, če pride do dogodka, ki povzroči razvezo (unwinding) pogodbe. Uporablja se za kategorijo F kod CIC.
Če je kreditni izvedeni finančni instrument zavarovan v 100 %, je najvišja izguba v primeru razveze pogodbe enaka nič.
|
|
C0200
|
Znesek odlivov zamenjave
|
Znesek, izročen v okviru pogodbe o zamenjavi (razen premij), v obdobju poročanja. Enak je plačanim obrestim pri obrestnih zamenjavah in izročenim zneskom pri valutnih zamenjavah, kreditnih zamenjavah, zamenjavah celotnega donosa in drugih zamenjavah.
Če se poravnava izvede na neto podlagi, se poroča samo ena od postavk v stolpcih C0200 in C0210.
|
|
C0210
|
Znesek prilivov zamenjave
|
Znesek, prejet v okviru pogodbe o zamenjavi (razen premij), v obdobju poročanja. Enak je prejetim obrestim pri obrestnih zamenjavah in prejetim zneskom pri valutnih zamenjavah, kreditnih zamenjavah, zamenjavah celotnega donosa in drugih zamenjavah.
Če se poravnava izvede na neto podlagi, se poroča samo ena od postavk v stolpcih C0200 in C0210.
|
|
C0220
|
Datum začetka veljavnosti
|
Navedite kodo po ISO 8601 (LLLL-MM-DD) za datum, ko so začele veljati obveznosti po pogodbi.
Kadar so za isti izvedeni finančni instrument to različni datumi, sporočite samo tistega, ki se nanaša na prvi datum trgovanja izvedenega finančnega instrumenta, in samo po eno vrstico za vsak izvedeni finančni instrument (brez različnih vrstic za posamezna trgovanja), ki izkazuje skupni znesek, vložen v navedeni izvedeni finančni instrument, ob upoštevanju različnih datumov trgovanja.
V primeru novacije postane datum novacije datum trgovanja za navedeni izvedeni finančni instrument.
|
|
C0230
|
Trajanje
|
Trajanje izvedenega finančnega instrumenta, opredeljeno kot preostalo spremenjeno trajanje, za izvedene finančne instrumente, za katere se uporablja izmera trajanja.
Izračuna se kot neto trajanje med prilivi in odlivi izvedenega finančnega instrumenta, kadar je smiselno.
|
|
C0240
|
Vrednost po Solventnosti II
|
Vrednost izvedenega finančnega instrumenta na datum poročanja, izračunana kot je opredeljeno v členu 75 Direktive 2009/138/ES. Lahko je pozitivna, negativna ali nič.
|
|
C0250
|
Metoda vrednotenja
|
Navedite metodo vrednotenja, uporabljeno za vrednotenje izvedenih finančnih instrumentov. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – kotirana tržna cena na delujočih trgih za ista sredstva ali obveznosti
2 – kotirana tržna cena na delujočih trgih za podobna sredstva ali obveznosti
3 – alternativne metode vrednotenja
6 – tržna vrednost v skladu z vrednotenjem po členu 9(4) Delegirane uredbe (EU) 2015/35
|
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
Informacije o izvedenih finančnih instrumentih
|
|
C0040
|
Identifikacijska koda izvedenega finančnega instrumenta
|
Identifikacijska koda izvedenega finančnega instrumenta po naslednjem prednostnem vrstnem redu:
— koda ISIN po standardu ISO 6166, če je na voljo,
— druge priznane kode (npr. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC),
— koda, ki jo pripiše podjetje, kadar zgornje možnosti niso na voljo; ves čas mora biti dosledna.
|
|
C0050
|
Vrsta identifikacijske kode izvedenega finančnega instrumenta
|
Vrsta identifikacijske kode, ki se uporablja za postavko „Identifikacijska koda izvedenega finančnega instrumenta“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – koda ISIN po standardu ISO 6166
2 – koda CUSIP (številka odbora Committee on Uniform Securities Identification Procedures, ki jo urad CUSIP Service Bureau pripiše ameriškim in kanadskim podjetjem)
3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, londonska borza)
4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, nemška alfanumerična identifikacijska koda)
5 – Bloomberg Ticker (črkovna koda družbe Bloomberg za identifikacijo vrednostnih papirjev podjetja)
6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
7 – Reuters RIC (koda za instrumente, ki jo uporablja skupina Reuters)
8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
9 – druga koda združenja Association of National Numbering Agencies
99 – koda, ki jo določi podjetje
|
|
C0260
|
Ime nasprotne stranke
|
Ime nasprotne stranke v izvedenem finančnem instrumentu. Kadar je na voljo, je ta postavka enaka nazivu podjetja v podatkovni bazi identifikatorjev pravnih subjektov (LEI). Če ni na voljo, je enako zakonitemu imenu podjetja.
Upošteva se naslednje:
— ime borznega trga za izmenjane izvedene finančne instrumente, s katerimi se trguje; ali
— ime centralne nasprotne stranke (CNS) za izvedene finančne instrumente OTC, če se za njih opravlja kliring prek CNS; ali
— ime pogodbene nasprotne stranke za druge izvedene finančne instrumente OTC.
|
|
C0270
|
Koda nasprotne stranke
|
►M4
Uporablja se samo za izvedene finančne instrumente OTC v zvezi s pogodbenimi nasprotnimi strankami, ki niso borzni trgi in centralne nasprotne stranke (CNS). ◄
Identifikacijska koda nasprotne stranke, pri čemer se uporabi identifikator pravnih subjektov (LEI), če je na voljo.
Če ni na voljo, se postavka ne poroča.
|
|
C0280
|
Vrsta kode nasprotne stranke
|
►M4
Uporablja se samo za izvedene finančne instrumente OTC. ◄
Navedba kode, ki se uporablja za postavko „Koda nasprotne stranke“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
|
|
C0290
|
Zunanja bonitetna ocena
|
Uporablja se samo za izvedene finančne instrumente OTC.
►M2
Bonitetna ocena nasprotne stranke v izvedenem finančnem instrumentu na referenčni datum poročanja, kot jo zagotovi imenovana ECAI. ◄
Ta postavka se ne uporablja za izvedene finančne instrumente, za katere podjetja, ki uporabljajo notranji model, uporabljajo notranje bonitetne ocene. Če podjetja, ki uporabljajo notranji model, ne uporabljajo notranjih bonitetnih ocen, se poroča ta postavka.
►M2
Če bonitetna ocena izdajatelja ni na voljo, postavka ostane prazna. ◄
|
|
C0300
|
Imenovana ECAI
|
►M2
Navedite bonitetno institucijo (ECAI), ki je podala zunanjo bonitetno oceno pri postavki C0290, pri čemer uporabite naslednji zaključeni seznam. Če so oceno izdale hčerinske družbe ECAI, sporočite matično ECAI (uporabite seznam ESMA, na katerem so bonitetne agencije, registrirane ali certificirane v skladu z Uredbo (ES) št. 1060/2009 Evropskega parlamenta in Sveta z dne 16. septembra 2009 o bonitetnih agencijah). Če ESMA registrira ali certificira novo bonitetno agencijo in zaključeni seznam ni posodobljen, sporočite „Druga imenovana ECAI“.
►M3
Uporablja se vsaj za kategorije CIC 1, 2, 5, 6 in 8 (Hipoteke in krediti, razen hipotek in kreditov fizičnim osebam), če je na voljo. ◄
►M4
— Euler Hermes Rating GmbH (koda LEI: 391200QXGLWHK9VK6V27)
— Japan Credit Rating Agency Ltd (koda LEI: 35380002378CEGMRVW86)
— BCRA-Credit Rating Agency AD (koda LEI: 747800Z0IC3P66HTQ142)
— Creditreform Rating AG (koda LEI: 391200PHL11KDUTTST66)
— Scope Ratings GmbH (koda LEI: 391200WU1EZUQFHDWE91)
— ICAP Group SA (koda LEI: 2138008U6LKT8VG2UK85)
— GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH (koda LEI: 391200OLWXCTKPADVV72)
— ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH (koda LEI: 529900977LETWLJF3295)
— ARC Ratings, S.A. (koda LEI: 213800OZNJQMV6UA7D79)
— AM Best Europe
— A.M. Best (EU) Rating Services B.V. (koda LEI: 549300Z2RUKFKV7GON79)
— AM Best Europe-Rating Services Ltd. (AMBERS) (koda LEI: 549300VO8J8E5IQV1T26)
— DBRS Ratings Limited (koda LEI: 5493008CGCDQLGT3EH93)
— Fitch
— Fitch France S.A.S. (koda LEI: 2138009Y4TCZT6QOJO69)
— Fitch Deutschland GmbH (koda LEI: 213800JEMOT1H45VN340)
— Fitch Italia S.p.A. (koda LEI: 213800POJ9QSCHL3KR31)
— Fitch Polska S.A. (koda LEI: 213800RYJTJPW2WD5704)
— Fitch Ratings España S.A.U. (koda LEI: 213800RENFIIODKETE60)
— Fitch Ratings Limited (koda LEI: 2138009F8YAHVC8W3Q52)
— Fitch Ratings CIS Limited (koda LEI: 213800B7528Q4DIF2G76)
— Moody’s
— Moody’s Investors Service Cyprus Ltd (koda LEI: 549300V4LCOYCMNUVR81)
— Moody’s France S.A.S. (koda LEI: 549300EB2XQYRSE54F02)
— Moody’s Deutschland GmbH (koda LEI: 549300M5JMGHVTWYZH47)
— Moody’s Italia S.r.l. (koda LEI: 549300GMXJ4QK70UOU68)
— Moody’s Investors Service España S.A. (koda LEI: 5493005X59ILY4BGJK90)
— Moody’s Investors Service Ltd (koda LEI: 549300SM89WABHDNJ349)
— Moody’s Investors Service EMEA Ltd (koda LEI: 54930009NU3JYS1HTT72)
— Moody’s Investors Service (Nordics) AB (koda LEI: 549300W79ZVFWJCD2Z23)
— Standard & Poor’s
— S&P Global Ratings Europe Limited (koda LEI: 5493008B2TU3S6QE1E12)
— CRIF Ratings S.r.l. (koda LEI: 8156001AB6A1D740F237)
— Capital Intelligence Ratings Ltd (koda LEI: 549300RE88OJP9J24Z18)
— European Rating Agency, a.s. (koda LEI: 097900BFME0000038276)
— Axesor Risk Management SL (koda LEI: 959800EC2RH76JYS3844)
— Cerved Rating Agency S.p.A. (koda LEI: 8156004AB6C992A99368)
— Kroll Bond Rating Agency (koda LEI: 549300QYZ5CZYXTNZ676)
— The Economist Intelligence Unit Ltd (koda LEI: 213800Q7GRZWF95EWN10)
— Dagong Europe Credit Rating Srl (Dagong Europe) (koda LEI: 815600BF4FF53B7C6311)
— Spread Research (koda LEI: 969500HB6BVM2UJDOC52)
— EuroRating Sp. z o.o. (koda LEI: 25940027QWS5GMO74O03)
— HR Ratings de México, S.A. de C.V. (HR Ratings) (koda LEI: 549300IFL3XJKTRHZ480)
— Egan-Jones Ratings Co. (EJR) (koda LEI: 54930016113PD33V1H31)
— modeFinance S.r.l. (koda LEI: 815600B85A94A0122614)
— INC Rating Sp. z o.o. (koda LEI: 259400SUBF5EPOGK0983)
— Rating-Agentur Expert RA GmbH (koda LEI: 213800P3OOBSGWN2UE81)
— Kroll Bond Rating Agency Europe Limited (koda LEI: 5493001NGHOLC41ZSK05)
— Nordic Credit Rating AS (koda LEI: 549300MLUDYVRQOOXS22)
— DBRS Rating GmbH (koda LEI: 54930033N1HPUEY7I370)
— Beyond Ratings SAS (koda LEI: 9695006ORIPPZ3QSM810)
— druga imenovana ECAI ◄
Ta postavka se poroča, če se poroča postavka „Zunanja bonitetna ocena“ (C0290). ◄
|
|
C0310
|
Stopnja kreditne kvalitete
|
Navedite stopnjo kreditne kvalitete, pripisano nasprotni stranki v izvedenem finančnem instrumentu, kot je opredeljeno s členom 109a(1) Direktive 2009/138/ES. Pri stopnji kreditne kvalitete morajo biti upoštevane vse prilagoditve kreditne kvalitete, ki jih podjetja, ki uporabljajo standardno formulo, izvedejo interno.
Ta postavka se ne uporablja za izvedene finančne instrumente, za katere podjetja, ki uporabljajo notranji model, uporabljajo notranje bonitetne ocene. Če podjetja, ki uporabljajo notranji model, ne uporabljajo notranjih bonitetnih ocen, se poroča ta postavka.
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
0 – stopnja kreditne kvalitete 0
1 – stopnja kreditne kvalitete 1
2 – stopnja kreditne kvalitete 2
3 – stopnja kreditne kvalitete 3
4 – stopnja kreditne kvalitete 4
5 – stopnja kreditne kvalitete 5
6 – stopnja kreditne kvalitete 6
9 – bonitetna ocena ni na voljo
|
|
C0320
|
Notranja bonitetna ocena
|
Notranja bonitetna ocena sredstev podjetja, ki uporablja notranji model, v kolikor se notranje bonitetne ocene uporabljajo pri oblikovanju njihovega notranjega modela. Če podjetje, ki uporablja notranji model, uporablja samo zunanje bonitetne ocene, se ta postavka ne poroča.
|
|
C0330
|
Skupina nasprotne stranke
|
Uporablja se samo za izvedene finančne instrumente OTC v zvezi s pogodbenimi nasprotnimi strankami, ki niso borzni trgi in centralne nasprotne stranke (CNS).
Ime končnega matičnega podjetja nasprotne stranke. Kadar je na voljo, je ta postavka enaka nazivu podjetja v podatkovni bazi identifikatorjev pravnih subjektov (LEI). Če ni na voljo, je enako zakonitemu imenu podjetja.
|
|
C0340
|
Koda skupine nasprotne stranke
|
Uporablja se samo za izvedene finančne instrumente OTC v zvezi s pogodbenimi nasprotnimi strankami, ki niso borzni trgi in centralne nasprotne stranke (CNS).
Identifikacijska koda, pri čemer se uporabi identifikator pravnih subjektov (LEI), če je na voljo.
Če ni na voljo, se postavka ne poroča.
|
|
C0350
|
Vrsta kode skupine nasprotne stranke
|
Navedba kode, ki se uporablja za postavko „Koda skupine nasprotne stranke“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
|
|
C0360
|
Ime pogodbe
|
Ime pogodbe o izvedenih finančnih instrumentih.
|
|
C0370
|
Valuta
|
Navedite črkovno kodo po ISO 4217 za valuto izvedenega finančnega instrumenta, tj. valuto nominalnega zneska izvedenega finančnega instrumenta (npr. opcija, pri kateri je osnova oz. podlaga znesek v USD, valuta, za katero je nominalni znesek izražen pogodbeno za valutno zamenjavo, itd.).
|
|
C0380
|
CIC
|
Dopolnilna identifikacijska koda, ki se uporablja za razvrščanje sredstev, kot je navedeno v Prilogi V – Tabela z dopolnilnimi identifikacijskimi kodami (CIC) k tej uredbi. Pri razvrstitvi izvedenih finančnih instrumentov z uporabo tabele z dopolnilnimi identifikacijskimi kodami (CIC) podjetja upoštevajo najbolj reprezentativno tveganje, ki mu je izvedeni finančni instrument izpostavljen.
|
|
C0390
|
Sprožitvena vrednost
|
Referenčna cena za standardizirane terminske pogodbe, izvršilna cena za opcije (za obveznice je cena odstotek nominalne vrednosti), menjalni tečaj valute ali obrestna mera za nestandardizirane terminske pogodbe itd.
Se ne uporablja za CIC D3 – Obrestne zamenjave in valutne zamenjave. Za CIC F1 – Posli kreditne zamenjave, se ne izpolni, če to ni mogoče.
V primeru več kot enega sprožilca v celotnem obdobju navedite naslednji sprožilec, ki bo nastopil.
Kadar za izvedeni finančni instrument velja razpon sprožitvenih vrednosti, sporočite niz vrednosti, ločen z vejico (,), če razpon ni neprekinjen, ali razpon, ločen s pomišljajem (–), če je ta neprekinjen.
|
|
C0400
|
Sprožilec za razvezo pogodbe
|
Navedite dogodek, ki povzroči razvezo (unwinding) pogodbe in ne spada v okvir običajnih pogojev glede izteka ali trajanja pogodbe. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – stečaj osnove (podlage) ali referenčnega subjekta
2 – velik padec vrednosti referenčnega sredstva, ki je osnova
3 – neugodna sprememba bonitetne ocene sredstev oz. subjektov, ki so osnova
4 – novacija, tj. zamenjava obveznosti v okviru izvedenega finančnega instrumenta z novo obveznostjo ali zamenjava stranke v izvedenem finančnem instrumentu z novo stranko
5 – več dogodkov ali kombinacija dogodkov
6 – drugi dogodki, ki niso zajeti v prejšnjih možnostih
9 – brez sprožilca za razvezo
|
|
C0410
|
Izročena valuta v zamenjavi
|
Navedite črkovno kodo po ISO 4217 za valuto, v kateri je izražena cena zamenjave (samo za valutne zamenjave ter valutne in obrestne zamenjave).
|
|
C0420
|
Prejeta valuta v zamenjavi
|
Navedite črkovno kodo po ISO 4217 za valuto, v kateri je izražen nominalni znesek zamenjave (samo za valutne zamenjave ter valutne in obrestne zamenjave).
|
|
C0430
|
Datum zapadlosti
|
Navedite pogodbeno določeno kodo po ISO 8601 (LLLL-MM-DD) za datum zaprtja pogodbe o izvedenih finančnih instrumentih, tj. datum zapadlosti, datum konca veljavnosti za opcije (evropske ali ameriške) itd.
|
S.08.02 – Posli z izvedenimi finančnimi instrumenti
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na četrtletno in letno predložitev informacij za posamezna podjetja.
Kategorije izvedenih finančnih instrumentov iz te predloge so tiste, opredeljene v Prilogi IV – Kategorije sredstev k tej uredbi, sklicevanja na kode CIC pa se nanašajo na Prilogo V – Tabela z dopolnilnimi identifikacijskimi kodami (CIC) k tej uredbi.
Ta predloga vsebuje seznam, po posameznih postavkah, zaprtih izvedenih finančnih instrumentov, ki jih ima podjetje neposredno v posesti (tj. ne na osnovi vpogleda), ki se lahko razvrstijo kot kategorije sredstev od A do F. Če je pogodba še vedno odprta, vendar se je njen obseg zmanjšal, se sporoči del, ki je bil zaprt.
Izvedeni finančni instrumenti štejejo za sredstva, če je njihova vrednost po Solventnosti II pozitivna ali nič.
►M2
Za obveznosti štejejo, če je njihova vrednost po Solventnosti II negativna. ◄ Vključijo se tako izvedeni finančni instrumenti, ki štejejo za sredstva, kot tisti, ki štejejo za obveznosti.
Zaprti izvedeni finančni instrumenti so tisti, ki so bili odprti na določeni točki referenčnega obdobja (tj. zadnjega četrtletja, če se predloga poroča četrtletno, ali zadnjega leta, če se predloga poroča samo letno), vendar so se zaprli pred koncem obdobja poročanja.
Če se pogosto trguje z istim izvedenim finančnim instrumentom, se lahko izvedeni finančni instrument poroča na združeni ali na neto podlagi (pri čemer se navedeta samo prvi in zadnji datum trgovanja), v kolikor so vse relevantne značilnosti skupne in ob upoštevanju specifičnih navodil za vsako relevantno postavko.
Postavke se poročajo s pozitivnimi vrednostmi, razen če je navedeno drugače v zadevnih navodilih.
Izvedeni finančni instrument je finančni instrument ali druga pogodba z vsemi tremi naslednjimi lastnostmi:
a)
njegova vrednost se spremeni in se tako odzove na spremembo specifične obrestne mere, cene finančnih instrumentov, cene blaga, deviznega tečaja, indeksa cen ali tečajev, kreditne sposobnosti ali kreditnega indeksa ali drugih spremenljivk, če v primeru nefinančne spremenljivke taka spremenljivka ni značilna za eno od pogodbenih strank (včasih se imenuje „podlaga“ oz. „osnova“);
b)
ne zahteva začetne neto finančne naložbe ali pa samo začetno neto naložbo, ki je nižja kot so potrebne pri drugih vrstah pogodb, za katere se pričakuje podoben odziv na spremembe tržnih dejavnikov, ter
c)
poravnan je na datum v prihodnosti.
Ta predloga vsebuje dve tabeli: Informacije o pozicijah in Informacije o izvedenih finančnih instrumentih.
►M3
V tabeli „Informacije o pozicijah“ se vsak izvedeni finančni instrument poroča ločeno v toliko vrsticah, kot je potrebno, da se ustrezno izpolnijo vse nedenarne spremenljivke, zahtevane v navedeni tabeli. ◄ Če se za isti izvedeni finančni instrument lahko eni spremenljivki pripišeta dve vrednosti, se mora ta izvedeni finančni instrument poročati v več kot eni vrstici.
Zlasti pri izvedenih finančnih instrumentih, ki imajo več kot en par valut, se izvede delitev na komponente parov in to poroča v ločenih vrsticah.
V tabeli Informacije o izvedenih finančnih instrumentih se vsak izvedeni finančni instrument poroča ločeno, v eni vrstici za posamezen izvedeni finančni instrument, in izpolnijo se vse spremenljivke, zahtevane v tabeli.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
Informacije o pozicijah
|
|
C0040
|
Identifikacijska koda izvedenega finančnega instrumenta
|
Identifikacijska koda izvedenega finančnega instrumenta po naslednjem prednostnem vrstnem redu:
— koda ISIN po standardu ISO 6166, če je na voljo,
— druge priznane kode (npr. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC),
— koda, ki jo pripiše podjetje, kadar zgornje možnosti niso na voljo; ves čas mora biti dosledna.
|
|
C0050
|
Vrsta identifikacijske kode izvedenega finančnega instrumenta
|
Vrsta identifikacijske kode, ki se uporablja za postavko „Identifikacijska koda izvedenega finančnega instrumenta“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – koda ISIN po standardu ISO 6166
2 – koda CUSIP (številka odbora Committee on Uniform Securities Identification Procedures, ki jo urad CUSIP Service Bureau pripiše ameriškim in kanadskim podjetjem)
3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, londonska borza)
4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, nemška alfanumerična identifikacijska koda)
5 – Bloomberg Ticker (črkovna koda družbe Bloomberg za identifikacijo vrednostnih papirjev podjetja)
6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
7 – Reuters RIC (koda za instrumente, ki jo uporablja skupina Reuters)
8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
9 – druga koda združenja Association of National Numbering Agencies
99 – koda, ki jo določi podjetje
|
|
C0060
|
Portfelj
|
Razločuje se med življenjskimi zavarovanji, neživljenjskimi zavarovanji, sredstvi delničarjev, splošnim (brez ločevanja) in omejenimi skladi. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – življenjska zavarovanja
2 – neživljenjska zavarovanja
4 – drugi notranji skladi
Ločevanje ni obvezno, razen za opredelitev omejenih skladov, vendar se poroča, če ga podjetje uporablja interno. Kadar podjetje ne uporablja ločevanja, se uporabi „splošno“.
|
|
C0070
|
Številka sklada
|
Uporablja se za izvedene finančne instrumente, ki se držijo v omejenih skladih ali drugih notranjih skladih (opredeljeni v skladu z nacionalnimi trgi).
Številka, ki jo določi podjetje in ustreza edinstveni številki, pripisani vsakemu skladu. Ta številka mora biti ves čas dosledna in se mora uporabljati za identifikacijo skladov v drugih predlogah. Ne sme se ponovno uporabiti za noben drug sklad.
|
|
C0080
|
Izvedeni finančni instrumenti v okviru pogodb, vezanih na indeks oziroma enoto premoženja
|
Opredelite izvedene finančne instrumente, ki se posedujejo v okviru pogodb, vezanih na indeks oziroma enoto premoženja. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – vezana na indeks ali enoto premoženja
2 – nevezana niti na indeks niti na enoto premoženja
|
|
C0090
|
Instrument, ki je osnova v izvedenem finančnem instrumentu
|
►M3
Identifikacijska koda instrumenta (sredstva ali obveznosti), ki je osnova za pogodbo o izvedenem finančnem instrumentu. Ta postavka se navede samo za izvedene finančne instrumente, ki imajo za osnovo enega ali več instrumentov v portfelju podjetja. Indeks se šteje za en instrument in se poroča. Identifikacijska koda instrumenta, ki je osnova v izvedenem finančnem instrumentu, po naslednjem prednostnem vrstnem redu:
— koda ISIN po standardu ISO 6166, če je na voljo;
— druge priznane kode (npr. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC);
— koda, ki jo pripiše podjetje za instrument, ki predstavlja osnovo, kadar zgornje možnosti niso na voljo, in ki mora biti za navedeni instrument edinstvena in ves čas dosledna;
— „več sredstev/obveznosti“, če gre za več kot eno sredstvo oziroma obveznost, ki predstavlja osnovo.
Če je instrument, ki predstavlja osnovo, indeks, se sporoči koda indeksa. ◄
|
|
C0100
|
Vrsta kode sredstva ali obveznosti, ki je osnova (podlaga) v izvedenem finančnem instrumentu
|
►M3
Vrsta identifikacijske kode, ki se uporablja za postavko „Instrument, ki je osnova v izvedenem finančnem instrumentu“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – koda ISIN po standardu ISO 6166
2 – koda CUSIP (številka odbora Committee on Uniform Securities Identification Procedures, ki jo urad CUSIP Service Bureau pripiše ameriškim in kanadskim podjetjem)
3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, londonska borza)
4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, nemška alfanumerična identifikacijska koda)
5 – Bloomberg Ticker (črkovna koda družbe Bloomberg za identifikacijo vrednostnih papirjev podjetja)
6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
7 – Reuters RIC (koda za instrumente, ki jo uporablja skupina Reuters)
8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
9 – druga koda članov združenja Association of National Numbering Agencies
99 – koda, ki jo pripiše podjetje, kadar nobena od zgornjih možnosti ni na voljo. Ta možnost se uporabi tudi za primere „več sredstev/obveznosti“ in indeksov. ◄
Ta postavka se ne poroča za izvedene finančne instrumente, ki imajo za osnovo (podlago) več kot eno sredstvo ali obveznost.
|
|
C0110
|
Uporaba izvedenega finančnega instrumenta
|
Opišite uporabo izvedenega finančnega instrumenta (mikro/makro varovanje pred tveganjem, učinkovito upravljanje portfelja).
Mikro varovanje pred tveganjem se nanaša na izvedene finančne instrumente, ki krijejo en sam finančni instrument (sredstvo ali obveznost), napovedan posel ali drugo obveznost.
Makro varovanje pred tveganjem se nanaša na izvedene finančne instrumente, ki krijejo sklop finančnih instrumentov (sredstev ali obveznosti), napovedanih poslov ali drugih obveznosti.
Učinkovito upravljanje portfelja se običajno nanaša na ukrepe, s katerimi poskuša upravitelj portfelja povečati svoje prihodke tako, da zamenja vzorec denarnih tokov (nižjih) z drugim z višjo vrednostjo, pri tem pa uporabi izvedeni finančni instrument ali sklop izvedenih finančnih instrumentov, ne da bi spremenil strukturo sredstev portfelja, pri čemer ima manjši znesek naložbe in manj transakcijskih stroškov.
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – mikro varovanje pred tveganjem
2 – makro varovanje pred tveganjem
3 – usklajevanje denarnih tokov sredstev in obveznosti v okviru portfeljev uskladitvenih prilagoditev
4 – učinkovito upravljanje portfelja, razen „usklajevanja denarnih tokov sredstev in obveznosti v okviru portfeljev uskladitvenih prilagoditev“
|
|
C0120
|
Nominalni znesek izvedenega finančnega instrumenta
|
Znesek, ki se krije z ali je izpostavljen izvedenemu finančnemu instrumentu.
Za standardizirane terminske pogodbe in opcije je enak velikosti pogodbe, pomnoženi s sprožitveno vrednostjo in s številom pogodb, sporočenih v navedeni vrstici. Za zamenjave in nestandardizirane terminske pogodbe je enak pogodbenemu znesku pogodb, sporočenih v navedeni vrstici.
Nominalni znesek je znesek, ki se varuje pred tveganjem/investira (kadar ne gre za kritje tveganj). Če pride do več trgovanj, je enak neto znesku na datum poročanja.
|
|
C0130
|
Kupec/prodajalec
|
Samo za standardizirane terminske pogodbe ter opcije, zamenjave in pogodbe o kreditnih izvedenih finančnih instrumentih (valutne, kreditne in zamenjave vrednostnih papirjev).
Navedite, ali je bila pogodba o izvedenih finančnih instrumentih kupljena ali prodana.
Nakupna in prodajna pozicija za zamenjave je opredeljena relativno glede na vrednostni papir ali nominalni znesek in tokove zamenjave.
Prodajalec zamenjave ima v lasti vrednostni papir ali nominalni znesek na začetku pogodbe in bo v skladu z dogovorom med trajanjem pogodbe izročil navedeni vrednostni papir ali nominalni znesek, vključno z vsemi drugimi odlivi v zvezi s pogodbo, kadar je smiselno.
Kupec zamenjave bo imel v lasti vrednostni papir ali nominalni znesek na koncu pogodbe in bo v skladu z dogovorom med trajanjem pogodbe prejel navedeni vrednostni papir ali nominalni znesek, vključno z vsemi drugimi prilivi v zvezi s pogodbo, kadar je smiselno.
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama, z izjemo obrestnih zamenjav:
Za obrestne zamenjave se uporabi ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
3 – FX-FL: zamenjava nespremenljive s spremenljivo obrestno mero
4 – FX-FX: zamenjava nespremenljive obrestne osnove
5 – FL-FX: zamenjava spremenljive z nespremenljivo obrestno mero
6 – FL-FL: zamenjava spremenljive obrestne osnove
|
|
C0140
|
Doslej plačane premije
|
►M2
Plačilo (če je šlo za nakup) za opcije, pa tudi plačani vnaprejšnji zneski in periodični zneski premij za zamenjave, od trenutka, ko je podjetje sklenilo pogodbo o izvedenem finančnem instrumentu. ◄
|
|
C0150
|
Doslej prejete premije
|
►M2
Prejeto plačilo (če je šlo za prodajo) za opcije, pa tudi prejeti vnaprejšnji zneski in periodični zneski premij za zamenjave, od trenutka, ko je podjetje sklenilo pogodbo o izvedenem finančnem instrumentu. ◄
|
|
C0160
|
Poslovni izid do datuma zaprtja/zapadlosti
|
►M2
Znesek dobička ali izgube pri izvedenem finančnem instrumentu od trenutka, ko je podjetje sklenilo pogodbo o izvedenem finančnem instrumentu, realiziran na datum zaprtja/zapadlosti. Enak je razliki med vrednostjo (ceno) na datum prodaje in vrednostjo (ceno) na datum pridobitve. ◄
Ta znesek je lahko pozitiven (dobiček) ali negativen (izguba).
|
|
C0170
|
Število pogodb
|
Število podobnih pogodb o izvedenih finančnih instrumentih, ki se poročajo v vrstici. Za izvedene finančne instrumente, s katerimi se trguje zunaj organiziranega trga (OTC), se za eno pogodbo o zamenjavi sporoči „1“ in za deset zamenjav z istimi značilnostmi „10“.
Število pogodb je število sklenjenih pogodb, ki so bile na datum poročanja zaprte.
|
|
C0180
|
Velikost pogodbe
|
Število sredstev, ki predstavljajo osnovo (podlago), v pogodbi (npr. za standardizirane terminske pogodbe za lastniške vrednostne papirje je število lastniških vrednostnih papirjev, ki jih je treba izročiti na pogodbo ob zapadlosti; za standardizirane terminske pogodbe za obveznice je referenčni znesek, ki predstavlja osnovo v posamezni pogodbi).
Način, na katerega je opredeljena velikost pogodbe, se razlikuje glede na vrsto instrumenta. Za standardizirane terminske pogodbe za lastniške vrednostne papirje je običajno, da se velikost pogodbe opredeli kot funkcija števila delnic, ki predstavljajo osnovo (podlago) za pogodbo.
Za standardizirane terminske pogodbe za obveznice je to nominalni znesek obveznice, ki predstavlja osnovo za pogodbo.
Uporablja se samo za standardizirane terminske pogodbe in opcije.
|
|
C0190
|
Maksimalna izguba v primeru dogodka, ki povzroči razvezo pogodbe
|
Največji znesek izgube, če pride do dogodka, ki povzroči razvezo (unwinding) pogodbe. Uporablja se za kategorijo F kod CIC.
|
|
C0200
|
Znesek odlivov zamenjave
|
Znesek, izročen v okviru pogodbe o zamenjavi (razen premij), v obdobju poročanja. Enak je plačanim obrestim pri obrestnih zamenjavah in izročenim zneskom pri valutnih zamenjavah, kreditnih zamenjavah, zamenjavah celotnega donosa in drugih zamenjavah.
Če se poravnava izvede na neto podlagi, se poroča samo ena od postavk v stolpcih C0200 in C0210.
|
|
C0210
|
Znesek prilivov zamenjave
|
Znesek, prejet v okviru pogodbe o zamenjavi (razen premij), v obdobju poročanja. Enak je prejetim obrestim pri obrestnih zamenjavah in prejetim zneskom pri valutnih zamenjavah, kreditnih zamenjavah, zamenjavah celotnega donosa in drugih zamenjavah.
Če se poravnava izvede na neto podlagi, se poroča samo ena od postavk v stolpcih C0200 in C0210.
|
|
C0220
|
Datum začetka veljavnosti
|
Navedite kodo po ISO 8601 (LLLL-MM-DD) za datum, ko so začele veljati obveznosti po pogodbi.
Kadar so za isti izvedeni finančni instrument to različni datumi, sporočite samo tistega, ki se nanaša na prvi datum trgovanja izvedenega finančnega instrumenta, in samo po eno vrstico za vsak izvedeni finančni instrument (brez različnih vrstic za posamezna trgovanja), ki izkazuje skupni znesek, vložen v navedeni izvedeni finančni instrument, ob upoštevanju različnih datumov trgovanja.
V primeru novacije postane datum novacije datum trgovanja za navedeni izvedeni finančni instrument.
|
|
C0230
|
Vrednost po Solventnosti II
|
►M1
Vrednost izvedenega finančnega instrumenta, izračunana, kot je opredeljeno v členu 75 Direktive 2009/138/ES, na datum trgovanja (zaprtje ali prodaja) ali datum zapadlosti. Lahko je pozitivna, negativna ali nič. ◄
|
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
Informacije o izvedenih finančnih instrumentih
|
|
C0040
|
Identifikacijska koda izvedenega finančnega instrumenta
|
Identifikacijska koda izvedenega finančnega instrumenta po naslednjem prednostnem vrstnem redu:
— koda ISIN po standardu ISO 6166, če je na voljo,
— druge priznane kode (npr. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC),
— koda, ki jo pripiše podjetje, kadar zgornje možnosti niso na voljo; ves čas mora biti dosledna.
|
|
C0050
|
Vrsta identifikacijske kode izvedenega finančnega instrumenta
|
Vrsta identifikacijske kode, ki se uporablja za postavko „Identifikacijska koda izvedenega finančnega instrumenta“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – koda ISIN po standardu ISO 6166
2 – koda CUSIP (številka odbora Committee on Uniform Securities Identification Procedures, ki jo urad CUSIP Service Bureau pripiše ameriškim in kanadskim podjetjem)
3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, londonska borza)
4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, nemška alfanumerična identifikacijska koda)
5 – Bloomberg Ticker (črkovna koda družbe Bloomberg za identifikacijo vrednostnih papirjev podjetja)
6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
7 – Reuters RIC (koda za instrumente, ki jo uporablja skupina Reuters)
8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
9 – druga koda združenja Association of National Numbering Agencies
99 – koda, ki jo določi podjetje
|
|
C0240
|
Ime nasprotne stranke
|
Ime nasprotne stranke v izvedenem finančnem instrumentu. Kadar je na voljo, je enaka nazivu podjetja v podatkovni bazi identifikatorjev pravnih subjektov (LEI). Če ni na voljo, je enako zakonitemu imenu podjetja.
Upošteva se naslednje:
— ime borznega trga za izmenjane izvedene finančne instrumente, s katerimi se trguje; ali
— ime centralne nasprotne stranke (CNS) za izvedene finančne instrumente OTC, če se za njih opravlja kliring prek CNS; ali
— ime pogodbene nasprotne stranke za druge izvedene finančne instrumente OTC.
|
|
C0250
|
Koda nasprotne stranke
|
►M4
Uporablja se samo za izvedene finančne instrumente OTC v zvezi s pogodbenimi nasprotnimi strankami, ki niso borzni trgi in centralne nasprotne stranke (CNS). ◄
Identifikacijska koda, pri čemer se uporabi identifikator pravnih subjektov (LEI), če je na voljo.
Če ni na voljo, se postavka ne poroča.
|
|
C0260
|
Vrsta kode nasprotne stranke
|
►M4
Uporablja se samo za izvedene finančne instrumente OTC. ◄
Navedba kode, ki se uporablja za postavko „Koda nasprotne stranke“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
|
|
C0270
|
Skupina nasprotne stranke
|
Uporablja se samo za izvedene finančne instrumente OTC v zvezi s pogodbenimi nasprotnimi strankami, ki niso borzni trgi in centralne nasprotne stranke (CNS).
Ime končnega matičnega podjetja nasprotne stranke. Kadar je na voljo, je ta postavka enaka nazivu podjetja v podatkovni bazi identifikatorjev pravnih subjektov (LEI). Če ni na voljo, je enako zakonitemu imenu podjetja.
|
|
C0280
|
Koda skupine nasprotne stranke
|
Uporablja se samo za izvedene finančne instrumente OTC v zvezi s pogodbenimi nasprotnimi strankami, ki niso borzni trgi in centralne nasprotne stranke (CNS).
Identifikacijska koda, pri čemer se uporabi identifikator pravnih subjektov (LEI), če je na voljo.
Če ni na voljo, se postavka ne poroča.
|
|
C0290
|
Vrsta kode skupine nasprotne stranke
|
Navedba kode, ki se uporablja za postavko „Koda skupine nasprotne stranke“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
|
|
C0300
|
Ime pogodbe
|
Ime pogodbe o izvedenih finančnih instrumentih.
|
|
C0310
|
Valuta
|
Navedite črkovno kodo po ISO 4217 za valuto izvedenega finančnega instrumenta, tj. valuto nominalnega zneska izvedenega finančnega instrumenta (npr. opcija, pri kateri je osnova oz. podlaga znesek v USD, valuta, za katero je nominalni znesek izražen pogodbeno za valutno zamenjavo, itd.).
|
|
C0320
|
CIC
|
Dopolnilna identifikacijska koda, ki se uporablja za razvrščanje sredstev, kot je navedeno v Prilogi V – Tabela z dopolnilnimi identifikacijskimi kodami (CIC) k tej uredbi. Pri razvrstitvi izvedenih finančnih instrumentov z uporabo tabele z dopolnilnimi identifikacijskimi kodami (CIC) podjetja upoštevajo najbolj reprezentativno tveganje, ki mu je izvedeni finančni instrument izpostavljen.
|
|
C0330
|
Sprožitvena vrednost
|
Referenčna cena za standardizirane terminske pogodbe, izvršilna cena za opcije (za obveznice je cena odstotek nominalne vrednosti), menjalni tečaj valute ali obrestna mera za nestandardizirane terminske pogodbe itd.
Se ne uporablja za CIC D3 – Obrestne zamenjave in valutne zamenjave.
Za CIC F1 – Posli kreditne zamenjave, se ne izpolni, če to ni mogoče.
V primeru več kot enega sprožilca v celotnem obdobju navedite naslednji sprožilec, ki bo nastopil.
Kadar za izvedeni finančni instrument velja razpon sprožitvenih vrednosti, sporočite niz vrednosti, ločen z vejico (,), če razpon ni neprekinjen, ali razpon, ločen s pomišljajem (–), če je ta neprekinjen.
|
|
C0340
|
Sprožilec za razvezo pogodbe
|
Navedite dogodek, ki povzroči razvezo (unwinding) pogodbe in ne spada v okvir običajnih pogojev glede izteka ali trajanja pogodbe. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – stečaj osnove (podlage) ali referenčnega subjekta
2 – velik padec vrednosti referenčnega sredstva, ki je osnova
3 – neugodna sprememba bonitetne ocene sredstev oz. subjektov, ki so osnova
4 – novacija, tj. zamenjava obveznosti v okviru izvedenega finančnega instrumenta z novo obveznostjo ali zamenjava stranke v izvedenem finančnem instrumentu z novo stranko
5 – več dogodkov ali kombinacija dogodkov
6 – drugi dogodki, ki niso zajeti v prejšnjih možnostih
9 – brez sprožilca za razvezo
|
|
C0350
|
Izročena valuta v zamenjavi
|
Navedite črkovno kodo po ISO 4217 za valuto, v kateri je izražena cena zamenjave (samo za valutne zamenjave ter valutne in obrestne zamenjave).
|
|
C0360
|
Prejeta valuta v zamenjavi
|
Navedite črkovno kodo po ISO 4217 za valuto, v kateri je izražen nominalni znesek zamenjave (samo za valutne zamenjave ter valutne in obrestne zamenjave).
|
|
C0370
|
Datum zapadlosti
|
Navedite pogodbeno določeno kodo po ISO 8601 (LLLL-MM-DD) za datum zaprtja pogodbe o izvedenih finančnih instrumentih, tj. datum zapadlosti, datum konca veljavnosti za opcije (evropske ali ameriške) itd.
|
S.09.01 – Informacije o dobičkih/prihodkih in izgubah v obdobju
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za posamezna podjetja.
Ta predloga vsebuje informacije o prihodkih/dobičkih in izgubah po kategorijah sredstev (vključno z izvedenimi finančnimi instrumenti), tj. poročanje po posameznih postavkah ni potrebno. Kategorije sredstev iz te predloge so kategorije, ki so opredeljene v Prilogi IV – Kategorije sredstev.
Postavke se poročajo s pozitivnimi vrednostmi, razen če je navedeno drugače v zadevnih navodilih.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
C0040
|
Kategorija sredstev
|
Navedba kategorij sredstev v portfelju.
Uporabite kategorije, opredeljene v Prilogi IV – Kategorije sredstev.
|
|
C0050
|
Portfelj
|
Razločuje se med življenjskimi zavarovanji, neživljenjskimi zavarovanji, sredstvi delničarjev, drugimi notranjimi skladi in splošnim (brez ločevanja) in omejenimi skladi. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – življenjska zavarovanja
2 – neživljenjska zavarovanja
4 – drugi notranji skladi
Ločevanje ni obvezno, razen za opredelitev omejenih skladov, vendar se poroča, če ga podjetje uporablja interno. Kadar podjetje ne uporablja ločevanja, se uporabi „splošno“.
|
|
C0060
|
Sredstva v okviru pogodb, vezanih na indeks oziroma enoto premoženja
|
Opredelite sredstva, ki se posedujejo v okviru pogodb, vezanih na indeks oziroma enoto premoženja. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – vezana na indeks ali enoto premoženja
2 – nevezana niti na indeks niti na enoto premoženja
|
|
C0070
|
Dividende
|
Znesek dividend, zasluženih v obdobju poročanja, tj. prejete dividende v obdobju poročanja, od katerih se odšteje pravica do prejema dividende, že pripoznana na začetku obdobja poročanja, in prišteje pravica do prejema dividende, pripoznana na koncu obdobja poročanja. Uporablja se za sredstva, pri katerih se izplačujejo dividende, kot so lastniški kapital, prednostni vrednostni papirji in kolektivni naložbeni podjemi.
Vključuje tudi dividende, prejete iz naslova sredstev, ki so bila prodana ali so zapadla.
|
|
C0080
|
Obresti
|
Znesek zasluženih obresti, tj. prejete obresti, ki se jim odštejejo obračunane obresti na začetku obdobja in prištejejo obračunane obresti na koncu obdobja poročanja.
Znesek vključuje obresti, prejete, ko se sredstvo proda/zapade ali ko se prejme kupon.
Uporablja se za sredstva, pri katerih se izplačuje kupon ali obresti, kot so obveznice, krediti in depoziti.
|
|
C0090
|
Najemnina
|
Znesek zasluženih najemnin, tj. prejete najemnine, ki se jim odštejejo obračunane najemnine na začetku obdobja in prištejejo obračunane najemnine na koncu obdobja poročanja. Vključuje tudi najemnine, prejete, ko se sredstvo proda ali zapade.
Uporablja se samo za nepremičnine, ne glede na funkcijo.
|
|
C0100
|
Čisti dobički in izgube
|
Neto dobički in izgube, ki izhajajo iz sredstev, prodanih ali zapadlih v obdobju poročanja.
Dobički in izgube se izračunajo kot razlika med prodajno vrednostjo ali vrednostjo ob zapadlosti in vrednostjo v skladu s členom 75 Direktive 2009/138/ES na koncu prejšnjega leta poročanja (oziroma, v primeru sredstev, pridobljenih v obdobju poročanja, vrednost ob pridobitvi).
Neto vrednost je lahko pozitivna, negativna ali nič.
►M2
Ta izračun ne vključuje obračunanih obresti. ◄
|
|
C0110
|
Nerealizirani dobički in izgube
|
Nerealizirani dobički in izgube, ki izhajajo iz sredstev, ki niso bila prodana in niso zapadla v obdobju poročanja.
Nerealizirani dobički in izgube se izračunajo kot razlika med vrednostjo v skladu s členom 75 Direktive 2009/138/ES na koncu leta poročanja in vrednostjo v skladu s členom 75 Direktive 2009/138/ES na koncu prejšnjega leta poročanja (oziroma, v primeru sredstev, pridobljenih v obdobju poročanja, vrednost ob pridobitvi).
Neto vrednost je lahko pozitivna, negativna ali nič.
►M2
Ta izračun ne vključuje obračunanih obresti. ◄
|
S.10.01 – Posli posoje vrednostnih papirjev in pogodbe o začasni prodaji
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za posamezna podjetja.
Ta predloga vsebuje seznam, po posameznih postavkah, poslov posoje vrednostnih papirjev ter pogodb o začasni prodaji (kupec in prodajalec), ki jih ima podjetje neposredno v posesti (tj. ne na osnovi vpogleda), ki vključujejo tudi zamenjave likvidnosti iz člena 309(2)(f) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
Poroča se samo, če vrednostni papirji v in zunaj bilance stanja, na katerih temeljijo posli posoje ali začasne prodaje, z datumom zapadlosti po referenčnem datumu poročanja predstavljajo več kot 5 % vrednosti skupnih naložb, sporočenih v celicah C0010/R0070 in C0010/R0220 predloge S.02.01.
Sporočijo se vse pogodbe, ki so v bilanci stanja ali zunaj bilance stanja. Informacije morajo vključevati vse pogodbe v obdobju poročanja, ne glede na to, ali so bile na datum poročanja odprte ali zaprte. Za pogodbe, ki so del strategije obnavljanja pogodb in so tako v osnovi ista transakcija, se poročajo samo odprte pozicije.
Pogodba o začasni prodaji (repo) je opredeljena kot prodaja vrednostnih papirjev z dogovorom, da bo prodajalec na poznejši datum te vrednostne papirje odkupil nazaj. Posel posoje vrednostnih papirjev je opredeljen kot posoja vrednostnih papirjev s strani ene osebe drugi, pri kateri se zahteva, da posojilojemalec posojilodajalcu zagotovi zavarovanje s premoženjem.
Postavke se poročajo s pozitivnimi vrednostmi, razen če je navedeno drugače v zadevnih navodilih.
Kategorije sredstev iz te predloge so tiste, opredeljene v Prilogi IV – Kategorije sredstev k tej uredbi, sklicevanja na kode CIC pa se nanašajo na Prilogo V – Tabela z dopolnilnimi identifikacijskimi kodami (CIC) k tej uredbi.
Vsaka pogodba o začasni prodaji in posel posoje vrednostnih papirjev se poročata v toliko vrsticah, kot je potrebno, da se zagotovijo potrebne informacije. Če za eno postavko ena možnost ustreza enemu delu instrumenta, ki se poroča, drugemu delu instrumenta pa ustreza druga možnost, je treba pogodbo ločiti na dele, razen če je v navodilih navedeno drugače.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
C0040
|
Portfelj
|
Razločuje se med življenjskimi zavarovanji, neživljenjskimi zavarovanji, sredstvi delničarjev, splošnim (brez ločevanja) in omejenimi skladi. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – življenjska zavarovanja
2 – neživljenjska zavarovanja
4 – drugi notranji skladi
Ločevanje ni obvezno, razen za opredelitev omejenih skladov, vendar se poroča, če ga podjetje uporablja interno. Kadar podjetje ne uporablja ločevanja, se uporabi „splošno“.
Za sredstva, ki se vodijo zunaj bilance stanja, se ta postavka ne poroča.
|
|
C0050
|
Številka sklada
|
Uporablja se za sredstva, ki se držijo v omejenih skladih ali drugih notranjih skladih (opredeljena v skladu z nacionalnimi trgi).
Številka, ki jo določi podjetje in ustreza edinstveni številki, pripisani vsakemu skladu. Ta številka mora biti ves čas dosledna in se mora uporabljati za identifikacijo skladov v drugih predlogah. Ne sme se ponovno uporabiti za noben drug sklad.
|
|
C0060
|
Kategorija sredstev
|
Navedite kategorijo sredstev, ki predstavljajo podlago, posojenih/danih v okviru pogodb o začasni prodaji ali poslov posoje vrednostnih papirjev.
Uporabite kategorije, opredeljene v Prilogi IV – Kategorije sredstev k tej uredbi.
|
|
C0070
|
Ime nasprotne stranke
|
Ime nasprotne stranke v pogodbi.
Kadar je na voljo, je ta postavka enaka nazivu podjetja v podatkovni bazi identifikatorjev pravnih subjektov (LEI). Če ni na voljo, je enako zakonitemu imenu podjetja.
|
|
C0080
|
Koda nasprotne stranke
|
Identifikacijska koda nasprotne stranke, pri čemer se uporabi identifikator pravnih subjektov (LEI), če je na voljo.
Če ni na voljo, se postavka ne poroča.
|
|
C0090
|
Vrsta kode nasprotne stranke
|
Navedba kode, ki se uporablja za postavko „Koda nasprotne stranke“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
|
|
C0100
|
Kategorija sredstev nasprotne stranke
|
Navedite najpomembnejšo kategorijo sredstev, izposojenih/prejetih v okviru pogodb o začasni prodaji in poslov posoje vrednostnih papirjev.
Uporabite kategorije sredstev, opredeljene v Prilogi IV – Kategorije sredstev k tej uredbi.
|
|
C0110
|
Sredstva v posesti v okviru pogodb, vezanih na enoto premoženja ali na indeks
|
Opredelite, ali se sredstva, ki so osnova, opredeljena v C0060, posedujejo v okviru pogodb, vezanih na indeks oziroma enoto premoženja. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – Vezana na indeks ali enoto premoženja
2 – Nevezana niti na indeks niti na enoto premoženja
|
|
C0120
|
Pozicija v pogodbi
|
Navedite, ali je podjetje kupec ali prodajalec v pogodbi o začasni prodaji oziroma posojilodajalec ali posojilojemalec v poslu posoje vrednostnih papirjev. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – kupec v pogodbi o začasni prodaji
2 – prodajalec v pogodbi o začasni prodaji
3 – posojilodajalec v poslu posoje vrednostnih papirjev
4 – posojilojemalec v poslu posoje vrednostnih papirjev
|
|
C0130
|
Znesek ob odprtju pozicije (Near leg amount)
|
Označuje naslednje zneske:
— kupec v pogodbi o začasni prodaji: znesek, prejet na začetku pogodbe
— prodajalec v pogodbi o začasni prodaji: znesek, cediran na začetku pogodbe
— posojilodajalec v poslu posoje vrednostnih papirjev: znesek, prejet kot jamstvo na začetku pogodbe
— posojilojemalec v poslu posoje vrednostnih papirjev: znesek ali tržna vrednost vrednostnih papirjev, prejetih na začetku pogodbe.
|
|
C0140
|
Znesek ob zaprtju pozicije (Far leg amount)
|
Ta postavka se uporablja samo za pogodbe o začasni prodaji in predstavlja naslednje zneske:
— kupec v pogodbi o začasni prodaji: znesek, cediran ob zapadlosti pogodbe
— prodajalec v pogodbi o začasni prodaji: znesek, prejet ob zapadlosti pogodbe
|
|
C0150
|
Datum začetka
|
Navedite kodo po ISO 8601 (LLLL-MM-DD) za datum začetka pogodbe. Datum začetka pogodbe je datum, ko so začele veljati obveznosti po pogodbi.
|
|
C0160
|
Datum zapadlosti
|
Navedite kodo po ISO 8601 (LLLL-MM-DD) za datum konca pogodbe. Tudi če je pogodba sklenjena na odprti podlagi, običajno vsebuje datum, na katerega poteče. V teh primerih mora biti sporočen ta datum, če prej ne pride do nobenega poziva k izpolnitvi obveznosti.
Za pogodbo se šteje, da se je končala, ko je zapadla, ko je prišlo do poziva za izpolnitev obveznosti ali ko je prekinjena.
Za pogodbe brez določenega datuma zapadlosti se sporoči „9999–12–31“.
|
|
C0170
|
Vrednost po Solventnosti II
|
Ta postavka se uporablja samo za pogodbe, ki so na datum poročanja še odprte.
Vrednost pogodbe o začasni prodaji ali posla posoje vrednostnih papirjev ob upoštevanju pravil za vrednotenje pogodb iz člena 75 Direktive 2009/138/ES.
Ta vrednost je lahko pozitivna, negativna ali nič.
|
S.11.01 – Sredstva v posesti kot zavarovanje s premoženjem
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za posamezna podjetja.
Ta predloga vsebuje seznam, po posameznih postavkah, zunajbilančnih sredstev v posesti kot zavarovanje s premoženjem za kritje bilančnih sredstev, ki jih podjetje neposredno poseduje (tj. ne na osnovi vpogleda).
Sestavljena je iz podrobnih informacij z vidika sredstev v posesti kot zavarovanje s premoženjem in ne z vidika dogovora o zavarovanju s premoženjem.
Če obstaja skupina (pool) zavarovanj s premoženjem ali dogovor o zavarovanju s premoženjem, ki zajema več sredstev, se poroča toliko vrstic, kot je sredstev v skupini ali dogovoru.
Ta predloga vsebuje dve tabeli: Informacije o pozicijah in Informacije o sredstvih.
V tabeli Informacije o pozicijah se vsako sredstvo v posesti kot zavarovanje s premoženjem poroča ločeno v toliko vrsticah, kot je potrebno, da se ustrezno izpolnijo vse spremenljivke, zahtevane v tabeli. Če se za isto sredstvo lahko eni spremenljivki pripišeta dve vrednosti, se mora to sredstvo poročati v več kot eni vrstici.
►M3
Nepremičnine v posesti kot zavarovanje s hipotekami za posameznike, se poročajo v eni sami vrstici. ◄
V tabeli Informacije o sredstvih se vsako sredstvo v posesti kot zavarovanje s premoženjem poroča ločeno, v eni vrstici za posamezno sredstvo, in izpolnijo se vse spremenljivke v tabeli.
Vse postavke razen postavk „Vrsta sredstev, za katera je prejeto zavarovanje s premoženjem“ (C0140), „Ime nasprotne stranke, ki je zagotovila zavarovanje s premoženjem“ (C0060) in „Ime skupine nasprotne stranke, ki je zagotovila zavarovanje s premoženjem“ (C0070) se nanašajo na informacije o sredstvih v posesti kot zavarovanje s premoženjem. Postavka C0140 se nanaša na sredstvo v bilanci stanja, za katero je prejeto zavarovanje s premoženjem, postavki C0060 in C0070 pa se nanašata na nasprotno stranko, ki je zagotovila zavarovanje s premoženjem.
Kategorije sredstev iz te predloge so tiste, opredeljene v Prilogi IV – Kategorije sredstev k tej uredbi, sklicevanja na kode CIC pa se nanašajo na Prilogo V – Tabela z dopolnilnimi identifikacijskimi kodami (CIC) k tej uredbi.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
Informacije o pozicijah
|
|
C0040
|
Identifikacijska koda sredstva
|
Identifikacijska koda sredstva po naslednjem prednostnem vrstnem redu:
— koda ISIN po standardu ISO 6166, če je na voljo,
— druge priznane kode (npr. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC),
— koda, ki jo pripiše podjetje, kadar zgornje možnosti niso na voljo; ves čas mora biti dosledna.
Kadar se mora sporočiti ista identifikacijska koda za eno sredstvo, ki se izda v dveh ali več različnih valutah, je treba navesti identifikacijsko kodo sredstva in črkovno kodo valute po standardu ISO 4217, kot je ponazorjeno spodaj: „koda+EUR“
|
|
C0050
|
Vrsta identifikacijske kode sredstva
|
Vrsta identifikacijske kode, ki se uporablja za postavko „Identifikacijska koda sredstva“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – koda ISIN po standardu ISO 6166
2 – koda CUSIP (številka odbora Committee on Uniform Securities Identification Procedures, ki jo urad CUSIP Service Bureau pripiše ameriškim in kanadskim podjetjem)
3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, londonska borza)
4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, nemška alfanumerična identifikacijska koda)
5 – Bloomberg Ticker (črkovna koda družbe Bloomberg za identifikacijo vrednostnih papirjev podjetja)
6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
7 – Reuters RIC (koda za instrumente, ki jo uporablja skupina Reuters)
8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
9 – druga koda združenja Association of National Numbering Agencies
99 – koda, ki jo določi podjetje
Kadar se mora sporočiti ista identifikacijska koda za eno sredstvo, ki se izda v dveh ali več različnih valutah in je koda v stolpcu C0040 navedena kot identifikacijska koda sredstva in črkovna koda valute po ISO 4217, se kot vrsta identifikacijske kode sredstva navedeta vrsta 9 in vrsta prvotne identifikacijske kode sredstva, kot je ponazorjeno v spodnjem primeru, ko je sporočena koda bila koda ISIN+valuta: „9/1“.
|
|
C0060
|
Ime nasprotne stranke, ki je zagotovila zavarovanje s premoženjem
|
Ime nasprotne stranke, ki je zagotovila zavarovanje s premoženjem. Kadar je na voljo, je ta postavka enaka nazivu podjetja v podatkovni bazi identifikatorjev pravnih subjektov (LEI). Če ta ni na voljo, je enako zakonitemu imenu podjetja.
Če so sredstva v bilanci stanja, za katera je prejeto zavarovanje s premoženjem, posojila, vezana na police, se poroča „Imetnik police“.
|
|
C0070
|
Ime skupine nasprotne stranke, ki je zagotovila zavarovanje s premoženjem
|
Navedite ime gospodarske skupine nasprotne stranke, ki je zagotovila zavarovanje s premoženjem. Kadar je na voljo, je ta postavka enaka nazivu podjetja v podatkovni bazi identifikatorjev pravnih subjektov (LEI). Če ta ni na voljo, je enako zakonitemu imenu podjetja.
Ta postavka se ne uporablja, če so sredstva v bilanci stanja, za katera je prejeto zavarovanje s premoženjem, posojila, vezana na police.
|
|
C0080
|
Država skrbništva
|
►M1
ISO 3166-1 alfa-2 koda države, v kateri so sredstva podjetja v skrbništvu. Za potrebe identifikacije mednarodnih skrbnikov, kot je Euroclear, mora biti država skrbništva država, v kateri je bila storitev skrbništva pogodbeno določena. ◄
Če je isto sredstvo v skrbništvu v več kot eni državi, se vsako sredstvo poroča ločeno v toliko vrsticah, kot je potrebno, da se ustrezno identificirajo vse države skrbništva.
►M3
Ta postavka se ne uporablja za zavarovanje s premoženjem kategorije CIC 8 – Hipoteke in krediti, CIC 71, CIC 75 in CIC 95 – Naprave in oprema. ◄
Kar zadeva kategorijo CIC 9, brez kategorije CIC 95 – Naprave in oprema (v posesti za lastno uporabo), se država izdajateljica oceni glede na naslov nepremičnine.
|
|
C0090
|
Količina
|
Število sredstev za vsa relevantna sredstva, če je relevantno.
Ta postavka se ne poroča, če se poroča postavka „Nominalni znesek“ (C0100).
|
|
C0100
|
Nominalni znesek
|
►M1
Neporavnani znesek, merjen po nominalnem znesku, za vsa sredstva, pri katerih je ta postavka relevantna, in po nominalnem znesku za CIC = 72, 73, 74, 75, 79 in 8. Ta postavka se ne uporablja za kategoriji CIC 71 in CIC 9. Ta postavka se ne poroča, če se poroča postavka „Količina“ (C0090). ◄
|
|
C0110
|
Metoda vrednotenja
|
Navedite metodo vrednotenja, uporabljeno za vrednotenje sredstev. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – kotirana tržna cena na delujočih trgih za ista sredstva
2 – kotirana tržna cena na delujočih trgih za podobna sredstva
3 – alternativne metode vrednotenja
4 – prilagojene kapitalske metode (uporabljajo se za vrednotenje udeležb)
5 – kapitalske metode po MSRP (uporabljajo se za vrednotenje udeležb)
6 – tržna vrednost v skladu z vrednotenjem po členu 9(4) Delegirane uredbe (EU) 2015/35
|
|
C0120
|
Skupni znesek
|
►M1
Izračunana vrednost, kot je opredeljeno v členu 75 Direktive 2009/138/ES, ki ustreza:
— zmnožku postavk „Nominalni znesek“ (neporavnani znesek glavnice, merjen po nominalnem znesku) in „Znesek v odstotku nominalne vrednosti na enoto, cena po Solventnosti II“, ki se mu prišteje postavka „Obračunane obresti“, pri sredstvih, za katera sta ti postavki relevantni;
— zmnožku postavk „Količina“ in „Cena na enoto po Solventnosti II“ pri sredstvih, za katera sta ti postavki relevantni;
— vrednost sredstva po direktivi Solventnost II za sredstva, ki se lahko razvrstijo v kategoriji sredstev 71 in 9.
◄
|
|
C0130
|
Obračunane obresti
|
Kvantitativno navedite znesek obračunanih obresti po datumu zadnjega izplačila kupona za obrestovane vrednostne papirje. Upoštevajte, da je ta vrednost tudi del zneska postavke „Skupni znesek“.
|
|
C0140
|
Vrsta sredstev, za katera je prejeto zavarovanje s premoženjem
|
Navedite vrsto sredstev, za katera je prejeto zavarovanje s premoženjem.
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – podjetniške obveznice
3 – lastniški vrednostni papirji
4 – kolektivni naložbeni podjemi
5 – strukturirani vrednostni papirji
6 – vrednostni papirji, zavarovani s premoženjem
0 – druge naložbe (vključno s terjatvami)
X – izvedeni finančni instrumenti
|
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
Informacije o sredstvih
|
|
C0040
|
Identifikacijska koda sredstva
|
Identifikacijska koda sredstva po naslednjem prednostnem vrstnem redu:
— koda ISIN po standardu ISO 6166, če je na voljo,
— druge priznane kode (npr. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC),
— koda, ki jo pripiše podjetje, kadar zgornje možnosti niso na voljo; ves čas mora biti dosledna.
Kadar se mora sporočiti ista identifikacijska koda za eno sredstvo, ki se izda v dveh ali več različnih valutah, je treba navesti identifikacijsko kodo sredstva in črkovno kodo valute po standardu ISO 4217, kot je ponazorjeno spodaj: „koda+EUR“
|
|
C0050
|
Vrsta identifikacijske kode sredstva
|
Vrsta identifikacijske kode, ki se uporablja za postavko „Identifikacijska koda sredstva“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – koda ISIN po standardu ISO 6166
2 – koda CUSIP (številka odbora Committee on Uniform Securities Identification Procedures, ki jo urad CUSIP Service Bureau pripiše ameriškim in kanadskim podjetjem)
3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, londonska borza)
4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, nemška alfanumerična identifikacijska koda)
5 – Bloomberg Ticker (črkovna koda družbe Bloomberg za identifikacijo vrednostnih papirjev podjetja)
6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
7 – Reuters RIC (koda za instrumente, ki jo uporablja skupina Reuters)
8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
9 – druga koda združenja Association of National Numbering Agencies
99 – koda, ki jo določi podjetje
Kadar se mora sporočiti ista identifikacijska koda za eno sredstvo, ki se izda v dveh ali več različnih valutah in je koda v stolpcu C0040 navedena kot identifikacijska koda sredstva in črkovna koda valute po ISO 4217, se kot vrsta identifikacijske kode sredstva navedeta vrsta 9 in vrsta prvotne identifikacijske kode sredstva, kot je ponazorjeno v spodnjem primeru, ko je sporočena koda bila koda ISIN+valuta: „9/1“.
|
|
C0150
|
Naziv postavke
|
Identificirajte poročano postavko, tako da vnesete ime sredstva (ali naslov v primeru nepremičnine), pri čemer podrobnosti določi podjetje.
Upošteva se naslednje:
— v zvezi s kategorijo CIC 8 – Hipoteke in krediti ta postavka, kadar se nanaša na hipoteke in kredite fizičnim osebam, vsebuje „kredite članom upravnih, upravljalnih ali nadzornih organov“ ali „kredite drugim fizičnim osebam“ skladno z njenimi značilnostmi, saj navedenih sredstev ni treba navajati posamično. Krediti osebam, ki niso fizične osebe, se poročajo po posameznih vrsticah;
— ta postavka se ne uporablja za CIC 95 – Naprave in oprema (v posesti za lastno uporabo), ker navedenih sredstev ni treba navajati posamično, CIC 71 in CIC 75;
— če zavarovanje s premoženjem zajema zavarovalne police (v zvezi s krediti, zavarovanimi z zavarovalnimi policami), navedenih polic ni treba navajati posamično in se ta postavka ne uporablja.
|
|
C0160
|
Ime izdajatelja
|
Ime izdajatelja, ki je opredeljen kot subjekt, ki izda sredstva vlagateljem, ki predstavljajo del njegovega kapitala, del njegovega dolga, izvedene finančne instrumente itd.
Kadar je na voljo, je ta postavka enaka nazivu podjetja v podatkovni bazi identifikatorjev pravnih subjektov (LEI). Če ni na voljo, je enako zakonitemu imenu podjetja.
Upošteva se naslednje:
— v zvezi s kategorijo CIC 4 – Kolektivni naložbeni podjemi je ime izdajatelja ime upravitelja sklada;
— v zvezi s kategorijo CIC 7 – Denarna sredstva in depoziti (brez CIC 71 in CIC 75) je ime izdajatelja ime subjekta, pri katerem so položena sredstva;
— v zvezi s kategorijo CIC 8 – Hipoteke in krediti ta postavka, kadar se nanaša na hipoteke in kredite fizičnim osebam, vsebuje „kredite članom upravnih, upravljalnih ali nadzornih organov“ ali „kredite drugim fizičnim osebam“ skladno z njenimi značilnostmi, saj navedenih sredstev ni treba navajati posamično;
— v zvezi s kategorijo CIC 8 – Hipoteke in krediti, razen kreditov in hipotek fizičnim osebam, se informacije nanašajo na posojilojemalca.
Ta postavka se ne uporablja za kategorije CIC 71, CIC 75 in CIC 9 – Nepremičnine.
|
|
C0170
|
Koda izdajatelja
|
Identifikacijska koda izdajatelja, pri čemer se uporabi identifikator pravnih subjektov (LEI), če je na voljo.
Upošteva se naslednje:
— v zvezi s kategorijo CIC 4 – Kolektivni naložbeni podjemi je koda izdajatelja koda upravitelja sklada;
— v zvezi s kategorijo CIC 7 – Denarna sredstva in depoziti (brez CIC 71 in CIC 75) je koda izdajatelja koda subjekta, pri katerem so položena sredstva;
— v zvezi s kategorijo CIC 8 – Hipoteke in krediti, razen kreditov in hipotek fizičnim osebam, se informacije nanašajo na posojilojemalca;
— ta postavka se ne uporablja za kategorije CIC 71, CIC 75 in CIC 9 – Nepremičnine.
ta postavka se ne uporablja za kategorijo CIC 8 – Hipoteke in krediti, kadar se nanaša na hipoteke in kredite fizičnim osebam.
|
|
C0180
|
Vrsta kode izdajatelja
|
Navedba kode, ki se uporablja za postavko „Koda izdajatelja“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
Ta postavka se ne uporablja za kategorijo CIC 8 – Hipoteke in krediti, kadar se nanaša na hipoteke in kredite fizičnim osebam.
Ta postavka se ne uporablja za kategorije CIC 71, CIC 75 in CIC 9 – Nepremičnine.
|
|
C0190
|
Sektor izdajatelja
|
Navedite gospodarski sektor izdajatelja na podlagi zadnje različice klasifikacije NACE (kot je objavljena v uredbi ES). Navedba črke kode NACE za oznako oddelka se uporablja kot najkrajša dopustna oznaka za identifikacijo sektorjev (npr. sprejemljivo bi bilo „A“ ali „A111“), razen za kode NACE, ki se nanašajo na finančne in zavarovalniške dejavnosti, za katere se mora uporabljati črka za oznako oddelka, ki ji sledi 4-števčna koda za oznako razreda (npr. „K6411“).
Upošteva se naslednje:
— v zvezi s kategorijo CIC 4 – Kolektivni naložbeni podjemi je sektor izdajatelja sektor upravitelja sklada;
— v zvezi s kategorijo CIC 7 – Denarna sredstva in depoziti (brez CIC 71 in CIC 75) je sektor izdajatelja sektor subjekta, pri katerem so položena sredstva;
— v zvezi s kategorijo CIC 8 – Hipoteke in krediti, razen kreditov in hipotek fizičnim osebam, se informacije nanašajo na posojilojemalca;
— ta postavka se ne uporablja za kategorije CIC 71, CIC 75 in CIC 9 – Nepremičnine;
— ta postavka se ne uporablja za kategorijo CIC 8 – Hipoteke in krediti, kadar se nanaša na hipoteke in kredite fizičnim osebam.
|
|
C0200
|
Ime skupine izdajatelja
|
Ime končnega matičnega podjetja izdajatelja.
Kadar je na voljo, je ta postavka enaka nazivu podjetja v podatkovni bazi identifikatorjev pravnih subjektov (LEI). Če ni na voljo, je enako zakonitemu imenu podjetja.
Upošteva se naslednje:
— v zvezi s kategorijo CIC 4 – Kolektivni naložbeni podjemi se razmerje s skupino nanaša na upravitelja sklada;
— v zvezi s kategorijo CIC 7 – Denarna sredstva in depoziti (brez CIC 71 in CIC 75) se razmerje s skupino nanaša na subjekt, pri katerem so položena sredstva;
— v zvezi s kategorijo CIC 8 – Hipoteke in krediti, razen kreditov in hipotek fizičnim osebam, se razmerje s skupino nanaša na posojilojemalca;
— ta postavka se ne uporablja za kategorijo CIC 8 – Hipoteke in krediti (za hipoteke in kredite fizičnim osebam);
— ta postavka se ne uporablja zakategorije CIC 71, CIC 75 in CIC 9 – Nepremičnine.
|
|
C0210
|
Koda skupine izdajatelja
|
Identifikacijska koda skupine izdajatelja, pri čemer se uporabi identifikator pravnih subjektov (LEI), če je na voljo.
Če ni na voljo, se postavka ne poroča.
Upošteva se naslednje:
— v zvezi s kategorijo CIC 4 – Kolektivni naložbeni podjemi se razmerje s skupino nanaša na upravitelja sklada;
— v zvezi s kategorijo CIC 7 – Denarna sredstva in depoziti (brez CIC 71 in CIC 75) se razmerje s skupino nanaša na subjekt, pri katerem so položena sredstva;
— v zvezi s kategorijo CIC 8 – Hipoteke in krediti, razen kreditov in hipotek fizičnim osebam, se razmerje s skupino nanaša na posojilojemalca;
— ta postavka se ne uporablja za kategorijo CIC 8 – Hipoteke in krediti (za hipoteke in kredite fizičnim osebam).
Ta postavka se ne uporablja za kategorije CIC 71, CIC 75 in CIC 9 – Nepremičnine.
|
|
C0220
|
Vrsta kode skupine izdajatelja
|
Navedba kode, ki se uporablja za postavko „Koda skupine izdajatelja“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
Ta postavka se ne uporablja za kategorijo CIC 8 – Hipoteke in krediti, kadar se nanaša na hipoteke in kredite fizičnim osebam.
Ta postavka se ne uporablja za kategorije CIC 71, CIC 75 in CIC 9 – Nepremičnine.
|
|
C0230
|
Država izdajatelja
|
ISO 3166-1 alfa-2 koda države, v kateri se nahaja izdajatelj.
Država, v kateri se nahaja izdajatelj, se določi na podlagi naslova subjekta, ki izda sredstvo.
Upošteva se naslednje:
— v zvezi s kategorijo CIC 4 – Kolektivni naložbeni podjemi je država izdajatelja država upravitelja sklada;
— v zvezi s kategorijo CIC 7 – Denarna sredstva in depoziti (brez CIC 71 in CIC 75) je država izdajatelja država subjekta, pri katerem so položena sredstva;
— v zvezi s kategorijo CIC 8 – Hipoteke in krediti, razen kreditov in hipotek fizičnim osebam, se informacije nanašajo na posojilojemalca;
— ta postavka se ne uporablja za kategorije CIC 71, CIC 75 in CIC 9 – Nepremičnine.
ta postavka se ne uporablja za kategorijo CIC 8 – Hipoteke in krediti, kadar se nanaša na hipoteke in kredite fizičnim osebam.
Uporabi se ena od naslednjih možnosti:
— XA: nadnacionalni izdajatelji
— EU: institucije Evropske unije
|
|
C0240
|
Valuta
|
Navedite črkovno kodo po ISO 4217 za valuto izdaje.
Upošteva se naslednje:
— ta postavka se ne uporablja za kategorijo CIC 8 – Hipoteke in krediti (za hipoteke in kredite fizičnim osebam, ker navedenih sredstev ni treba navajati posamično) ter zaradi istega razloga za kategorije CIC 75 in CIC 95 – Naprave in oprema (v posesti za lastno uporabo);
— kar zadeva kategorijo CIC 9, brez kategorije CIC 95 – Naprave in oprema (v posesti za lastno uporabo), je valuta enaka valuti, v kateri je bila izvedena naložba.
|
|
C0250
|
CIC
|
Dopolnilna identifikacijska koda, ki se uporablja za razvrščanje sredstev, kot je navedeno v Prilogi V – Tabela z dopolnilnimi identifikacijskimi kodami (CIC) k tej uredbi. Pri razvrstitvi sredstva z uporabo tabele z dopolnilnimi identifikacijskimi kodami (CIC) podjetja upoštevajo najbolj reprezentativno tveganje, ki mu je sredstvo izpostavljeno.
|
|
C0260
|
Cena na enoto
|
Cena na enoto sredstva, če je relevantno.
Ta postavka se ne poroča, če se poroča postavka „Znesek v odstotku nominalne vrednosti na enoto, cena po Solventnosti II“ (C0270).
|
|
C0270
|
Znesek v odstotku nominalne vrednosti na enoto, cena po Solventnosti II
|
►M1
Znesek v odstotku nominalne vrednosti, čista cena brez obračunanih obresti, za sredstvo, če je relevantno.
Ta postavka se poroča, če se je v prvem delu predloge („Informacije o pozicijah“) navedla informacija o „nominalnem znesku“ (C0100), razen za kategoriji CIC 71 in CIC 9.
Ta postavka se ne poroča, če se poroča postavka „Cena na enoto po Solventnosti II“ (C0260). ◄
|
|
C0280
|
Datum zapadlosti
|
Uporablja se samo za kategorije CIC 1, 2, 5, 6 in 8 ter CIC 74 in CIC 79.
Navedite kodo po ISO 8601 (LLLL-MM-DD) za datum zapadlosti.
Vedno se ujema z datumom zapadlosti, tudi za vrednostne papirje s pravico do odpoklica. Upošteva se naslednje:
— za vrednostne papirje brez dospetja se mora uporabiti „9999-12-31“;
— za kategorijo CIC 8 v zvezi s krediti in hipotekami posameznikom se sporoči tehtana (na podlagi zneska kredita) preostala zapadlost.
|
S.12.01 – Zavarovalno-tehnične rezervacije za SLT življenjska in zdravstvena zavarovanja
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na četrtletno in letno predložitev informacij za posamezna podjetja, omejene sklade, portfelje uskladitvenih prilagoditev in preostali del.
Podjetja lahko za izračun zavarovalno-tehničnih rezervacij uporabljajo ustrezne približke, kot je določeno v členu 21 Delegirane uredbe (EU) 2015/35. Poleg tega se lahko za izračun marže za tveganje med poslovnim letom uporablja člen 59 Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
Vrsta poslovanja za obveznosti iz življenjskega zavarovanja: vrste poslovanja iz člena 80 Direktive 2009/138/ES, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35. Razdelitev (segmentacija) upošteva naravo tveganj, na katera se nanašajo pogodbe (vsebino), ne pa pravne oblike pogodb (oblike). Kadar zavarovalna ali pozavarovalna pogodba krije tveganja, ki se nanašajo na več vrst poslovanja, podjetja avtomatično ločijo obveznosti na ustrezne vrste poslovanja, kjer je to mogoče (člen 55 Delegirane uredbe (EU) 2015/35).
Vrste poslovanja „Zavarovanje, vezano na indeks ali enoto premoženja“, „Druga življenjska zavarovanja“ in „Zdravstveno zavarovanje“ se razdelijo na „Pogodbe brez opcij in jamstev“ in „Pogodbe z opcijami ali jamstvi“. Pri tej razdelitvi je treba upoštevati naslednje:
—
„Pogodbe brez opcij in jamstev“ morajo vključevati zneske, povezane s pogodbami brez kakršnih koli finančnih garancij ali pogodbenih možnosti, kar pomeni, da se pri izračunu zavarovalno-tehničnih rezervacij ne upoštevajo nobene finančne garancije ali pogodbene možnosti. Pogodbe z nepomembnimi pogodbenimi možnostmi ali finančnimi garancijami, ki niso upoštevane pri izračunu zavarovalno-tehničnih rezervacij, morajo prav tako biti sporočene v tem stolpcu.
—
„Pogodbe z opcijami ali jamstvi“ morajo vključevati pogodbe, ki imajo finančne garancije ali pogodbene možnosti ali oboje, v kolikor se pri izračunu zavarovalno-tehničnih rezervacij upošteva obstoj takih finančnih garancij ali pogodbenih možnosti.
Sporočene informacije morajo vključevati pozavarovanje, saj se informacije o izterljivih zneskih iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja zahtevajo v točno določenih vrsticah.
Informacije, ki se morajo poročati v vrsticah R0010 do R0100, so informacije po uporabi prilagoditve za nestanovitnost, uskladitvene prilagoditve in prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere, če se te uporabijo, vendar ne vključujejo prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah. Znesek prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah se zahteva ločeno med vrsticama R0110 in R0130.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
Z0020
|
Omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev ali preostali del
|
Določa, ali se poročane vrednosti nanašajo na omejeni sklad, portfelj uskladitvenih prilagoditev ali na preostali del. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev
|
|
Z0030
|
Številka sklada/portfelja
|
Identifikacijska številka za omejeni sklad ali portfelj uskladitvenih prilagoditev. To številko določi podjetje in mora ves čas ostati dosledna in skladna s številkami sklada/portfelja, ki se poročajo v drugih predlogah.
►M2
Če je postavka Z0020 = 2, se sporoči 0. ◄
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota
|
|
►M3
C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0110, C0120, C0130, C0140, C0160, C0190, C0200/R0010 ◄
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota
|
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij, izračunanih kot celota, za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
|
|
C0150/R0010
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota – Skupaj (življenjska zavarovanja razen zdravstvenih, vključno z zavarovanji, vezanimi na enoto premoženja)
|
Skupni znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij, izračunanih kot celota, za življenjska zavarovanja razen zdravstvenih, vključno z zavarovanji, vezanimi na enoto premoženja.
|
|
C0210/R0010
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota – Skupaj (zdravstvena zavarovanja, podobna življenjskim)
|
Skupni znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij, izračunanih kot celota, za zdravstvena zavarovanja, podobna življenjskim.
|
|
C0020, C0030, C0060, C0090, C0100 do C0140, C0160, C0190, C0200/R0020
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke pri ZTR, izračunanih kot celoti
|
Izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah (ZTR), izračunanih kot celota, za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
|
|
C0150/R0020
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke pri ZTR, izračunanih kot celoti – Skupaj (življenjska zavarovanja, razen zdravstvenih, vključno z zavarovanji, vezanimi na enoto premoženja)
|
Skupna vrednost izterljivih zneskov iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah, izračunanih kot celoti, za življenjska zavarovanja, razen zdravstvenih, vključno z zavarovanji, vezanimi na enoto premoženja.
|
|
C0210/R0020
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke pri ZTR izračunanih kot celoti – Skupaj (zdravstvena zavarovanja, podobna življenjskim)
|
Skupna vrednost izterljivih zneskov iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah, izračunanih kot celoti, za zdravstvena zavarovanja, podobna življenjskim.
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot vsota najboljše ocene in marže za tveganje
|
|
C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100 do C0140, C0170, C0180, C0190, C0200/R0030
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot vsota najboljše ocene in marže za tveganje, bruto najboljša ocena
|
Znesek bruto najboljše ocene (brez odštetja pozavarovanja, namenskih družb in končnega pozavarovanja v skladu s členom 77(2) Direktive 2009/138/ES) za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
|
|
C0150/R0030
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot vsota najboljše ocene in marže za tveganje, bruto najboljša ocena – Skupaj (življenjska zavarovanja razen zdravstvenih, vključno z zavarovanji, vezanimi na enoto premoženja)
|
Skupni znesek bruto najboljše ocene (brez odštetja pozavarovanja, namenskih družb in končnega pozavarovanja v skladu s členom 77(2) Direktive 2009/138/ES) za življenjska zavarovanja razen zdravstvenih, vključno zavarovanji, vezanimi na enoto premoženja.
|
|
C0210/R0030
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot vsota najboljše ocene in marže za tveganje, bruto najboljša ocena – Skupaj (zdravstvena zavarovanja, podobna življenjskim)
|
Skupni znesek bruto najboljše ocene (brez odštetja pozavarovanja, namenskih družb in končnega pozavarovanja v skladu s členom 77(2) Direktive 2009/138/ES) za zdravstvena zavarovanja, podobna življenjskim.
|
|
C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100, C0170, C0180, C0190, C0200/R0040
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja pred prilagoditvijo za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke
|
Vrednost izterljivih zneskov pred prilagoditvijo za pričakovane izgube zaradi možnosti neplačila s strani pozavarovatelja, kot je opredeljeno v členu 81 Direktive 2009/138/ES, vključno s cediranim pozavarovanjem znotraj skupin, za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
|
|
C0150/R0040
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja pred prilagoditvijo za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke – Skupaj (življenjska zavarovanja, razen zdravstvenih, vključno z zavarovanji, vezanimi na enoto premoženja)
|
Skupna vrednost izterljivih zneskov pred prilagoditvijo za pričakovane izgube zaradi možnosti neplačila s strani pozavarovatelja, kot je opredeljeno v členu 81 Direktive 2009/138/ES, vključno s cediranim pozavarovanjem znotraj skupin, za življenjska zavarovanja, razen zdravstvenih, vključno z zavarovanji, vezanimi na enoto premoženja.
|
|
C0210/R0040
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja pred prilagoditvijo za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke – Skupaj (zdravstvena zavarovanja, podobna življenjskim)
|
Skupna vrednost izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb pred prilagoditvijo za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke za zdravstvena zavarovanja, podobna življenjskim.
|
|
C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100, C0170, C0180, C0190, C0200/R0050
|
Izterljivi zneski iz pozavarovanj (razen namenskih družb in končnega pozavarovanja) pred prilagoditvijo za pričakovane izgube
|
Vrednost izterljivih zneskov (pred prilagoditvijo za pričakovane izgube) iz „klasičnega“ pozavarovanja, tj. brez namenskih družb in končnega pozavarovanja, izračunana skladno z omejitvami pogodb, na katere se nanašajo, vključno s cediranim pozavarovanjem znotraj skupin, za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
|
|
C0150/R0050
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj (razen namenskih družb in končnega pozavarovanja) pred prilagoditvijo za pričakovane izgube – Skupaj (življenjska zavarovanja, razen zdravstvenih, vključno z zavarovanji, vezanimi na enoto premoženja)
|
Skupna vrednost izterljivih zneskov (pred prilagoditvijo za pričakovane izgube) iz „klasičnega“ pozavarovanja, tj. brez namenskih družb in končnega pozavarovanja, izračunana skladno z omejitvami pogodb, na katere se nanašajo, vključno s cediranim pozavarovanjem znotraj skupin, za življenjska zavarovanja, razen zdravstvenih, vključno z zavarovanji, vezanimi na enoto premoženja.
|
|
C0210/R0050
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj (razen namenskih družb in končnega pozavarovanja) pred prilagoditvijo za pričakovane izgube – Skupaj (zdravstvena zavarovanja, podobna življenjskim)
|
Skupna vrednost izterljivih zneskov iz pozavarovanj (razen namenskih družb in končnega pozavarovanja) pred prilagoditvijo za pričakovane izgube, izračunana skladno z omejitvami pogodb, na katere se nanašajo, za zdravstvena zavarovanja, podobna življenjskim.
|
|
C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100, C0170, C0180, C0190, C0200/R0060
|
Izterljivi zneski iz namenskih družb pred prilagoditvijo za pričakovane izgube
|
Vrednost izterljivih zneskov iz namenskih družb pred prilagoditvijo za pričakovane izgube, izračunana skladno z omejitvami pogodb, na katere se nanašajo, vključno s cediranim pozavarovanjem znotraj skupin, za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
|
|
C0150/R0060
|
Skupaj izterljivi zneski iz namenskih družb pred prilagoditvijo za pričakovane izgube – Skupaj (življenjska zavarovanja, razen zdravstvenih, vključno z zavarovanji, vezanimi na enoto premoženja)
|
Skupna vrednost izterljivih zneskov iz namenskih družb pred prilagoditvijo za pričakovane izgube, izračunana skladno z omejitvami pogodb, na katere se nanašajo, za življenjska zavarovanja, razen zdravstvenih, vključno z zavarovanji, vezanimi na enoto premoženja.
|
|
C0210/R0060
|
Skupaj izterljivi zneski iz namenskih družb pred prilagoditvijo za pričakovane izgube – Skupaj (zdravstvena zavarovanja, podobna življenjskim)
|
Skupna vrednost izterljivih zneskov iz namenskih družb pred prilagoditvijo za pričakovane izgube za zdravstvena zavarovanja, podobna življenjskim.
|
|
C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100, C0170, C0180, C0190, C0200/R0070
|
Izterljivi zneski iz končnega pozavarovanja pred prilagoditvijo za pričakovane izgube
|
Vrednost izterljivih zneskov iz končnega pozavarovanja pred prilagoditvijo za pričakovane izgube, izračunana skladno z omejitvami pogodb, na katere se nanašajo, vključno s cediranim pozavarovanjem znotraj skupin, za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
|
|
C0150/R0070
|
Skupaj izterljivi zneski iz končnega pozavarovanja pred prilagoditvijo za pričakovane izgube – Skupaj (življenjska zavarovanja, razen zdravstvenih, vključno z zavarovanji, vezanimi na enoto premoženja)
|
Skupna vrednost izterljivih zneskov iz končnega pozavarovanja pred prilagoditvijo za pričakovane izgube, izračunana skladno z omejitvami pogodb, na katere se nanašajo, vključno s cediranim pozavarovanjem znotraj skupin, za življenjska zavarovanja, razen zdravstvenih, vključno z zavarovanji, vezanimi na enoto premoženja.
|
|
C0210/R0070
|
Skupaj izterljivi zneski iz končnega pozavarovanja pred prilagoditvijo za pričakovane izgube – Skupaj (zdravstvena zavarovanja, podobna življenjskim)
|
Skupna vrednost izterljivih zneskov iz končnega pozavarovanja pred prilagoditvijo za pričakovane izgube za zdravstvena zavarovanja, podobna življenjskim.
|
|
C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100 to C0140, C0170, C0180, C0190, C0200/R0080
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke
|
Vrednost izterljivih zneskov po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi možnosti neplačila s strani pozavarovatelja, kot je opredeljeno v členu 81 Direktive 2009/138/ES, vključno s cediranim pozavarovanjem znotraj skupin, za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
|
|
C0150/R0080
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke – Skupaj (življenjska zavarovanja, razen zdravstvenih, vključno z zavarovanji, vezanimi na enoto premoženja)
|
Skupna vrednost izterljivih zneskov po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi možnosti neplačila s strani pozavarovatelja, kot je opredeljeno v členu 81 Direktive 2009/138/ES, vključno s cediranim pozavarovanjem znotraj skupin, za življenjska zavarovanja, razen zdravstvenih, vključno z zavarovanji, vezanimi na enoto premoženja.
|
|
C0210/R0080
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke – Skupaj (zdravstvena zavarovanja, podobna življenjskim)
|
Skupna vrednost izterljivih zneskov po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi možnosti neplačila s strani pozavarovatelja, kot je opredeljeno v členu 81 Direktive 2009/138/ES, vključno s cediranim pozavarovanjem znotraj skupin, za zdravstvena zavarovanja, podobna življenjskim.
|
|
C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100, C0170, C0180, C0190, C0200/R0090
|
Najboljša ocena, zmanjšana za izterljive zneske iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja
|
Znesek najboljše ocene, zmanjšane za izterljive zneske iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi možnosti neplačila s strani pozavarovatelja, kot je opredeljeno v členu 81 Direktive 2009/138/ES, za vsako vrsto poslovanja.
|
|
C0150/R0090
|
Najboljša ocena, zmanjšana za izterljive zneske iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja – Skupaj (življenjska zavarovanja razen zdravstvenih, vključno z zavarovanji, vezanimi na enoto premoženja)
|
Skupni znesek najboljše ocene, zmanjšane za izterljive zneske iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi možnosti neplačila s strani pozavarovatelja, kot je opredeljeno v členu 81 Direktive 2009/138/ES, za življenjska zavarovanja razen zdravstvenih, vključno z zavarovanji, vezanimi na enoto premoženja.
|
|
C0210/R0090
|
Najboljša ocena, zmanjšana za izterljive zneske iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja – Skupaj (zdravstvena zavarovanja, podobna življenjskim)
|
Skupni znesek najboljše ocene, zmanjšane za izterljive zneske iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi možnosti neplačila s strani pozavarovatelja, kot je opredeljeno v členu 81 Direktive 2009/138/ES, za zdravstvena zavarovanja, podobna življenjskim.
|
|
C0020, C0030, C0060, C0090, C0100 do C0140, C0160, C0190, C0200/R0100
|
Marža za tveganje
|
Znesek marže za tveganje, kot je opredeljena v členu 77(3) Direktive 2009/138/ES, za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
|
|
C0150/R0100
|
Marža za tveganje – Skupaj (življenjska zavarovanja razen zdravstvenih, vključno z zavarovanji, vezanimi na enoto premoženja)
|
Skupni znesek marže za tveganje za življenjska zavarovanja razen zdravstvenih, vključno z zavarovanji, vezanimi na enoto premoženja.
|
|
C0210/R0100
|
Marža za tveganje – Skupaj (zdravstvena zavarovanja, podobna življenjskim)
|
Skupni znesek marže za tveganje za zdravstvena zavarovanja, podobna življenjskim.
|
|
Znesek prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah
|
|
C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0110
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota
|
Znesek prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah, dodeljen zavarovalno-tehničnim rezervacijam, izračunanim kot celota, za vsako posamezno vrsto poslovanja.
►M1
Ta vrednost se poroča kot negativna vrednost, kadar zmanjša zavarovalno-tehnične rezervacije. ◄
|
|
C0150/R0110
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota – Skupaj (življenjska zavarovanja razen zdravstvenih, vključno z zavarovanji, vezanimi na enoto premoženja)
|
Znesek prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah, dodeljen zavarovalno-tehničnim rezervacijam, izračunanim kot celota, za življenjska zavarovanja razen zdravstvenih, vključno z zavarovanji, vezanimi na enoto premoženja.
►M1
Ta vrednost se poroča kot negativna vrednost, kadar zmanjša zavarovalno-tehnične rezervacije. ◄
|
|
C0210/R0110
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota – Skupaj (zdravstvena zavarovanja, podobna življenjskim)
|
Znesek prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah, dodeljen zavarovalno-tehničnim rezervacijam, izračunanim kot celota, za zdravstvena zavarovanja, podobna življenjskim.
►M1
Ta vrednost se poroča kot negativna vrednost, kadar zmanjša zavarovalno-tehnične rezervacije. ◄
|
|
C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100, C0170, C0180, C0190, C0200/R0120
|
Najboljša ocena
|
Znesek prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah, dodeljen najboljši oceni, za vsako posamezno vrsto poslovanja.
►M1
Ta vrednost se poroča kot negativna vrednost, kadar zmanjša zavarovalno-tehnične rezervacije. ◄
|
|
C0150/R0120
|
Najboljša ocena – Skupaj (življenjska zavarovanja razen zdravstvenih, vključno z zavarovanji, vezanimi na enoto premoženja)
|
Skupni znesek prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah, dodeljen najboljši oceni, za življenjska zavarovanja razen zdravstvenih, vključno z zavarovanji, vezanimi na enoto premoženja.
►M1
Ta vrednost se poroča kot negativna vrednost, kadar zmanjša zavarovalno-tehnične rezervacije. ◄
|
|
C0210/R0120
|
Najboljša ocena – Skupaj (zdravstvena zavarovanja, podobna življenjskim)
|
Skupni znesek prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah, dodeljen najboljši oceni, za zdravstvena zavarovanja, podobna življenjskim.
►M1
Ta vrednost se poroča kot negativna vrednost, kadar zmanjša zavarovalno-tehnične rezervacije. ◄
|
|
C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0130
|
Marža za tveganje
|
Znesek prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah, dodeljen marži za tveganje, za vsako posamezno vrsto poslovanja.
►M1
Ta vrednost se poroča kot negativna vrednost, kadar zmanjša zavarovalno-tehnične rezervacije. ◄
|
|
C0150/R0130
|
Marža za tveganje – Skupaj (življenjska zavarovanja razen zdravstvenih, vključno z zavarovanji, vezanimi na enoto premoženja)
|
Skupni znesek prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah, dodeljen marži za tveganje, za življenjska zavarovanja razen zdravstvenih, vključno z zavarovanji, vezanimi na enoto premoženja.
►M1
Ta vrednost se poroča kot negativna vrednost, kadar zmanjša zavarovalno-tehnične rezervacije. ◄
|
|
C0210/R0130
|
Marža za tveganje – Skupaj (zdravstvena zavarovanja, podobna življenjskim)
|
Skupni znesek prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah, dodeljen marži za tveganje, za zdravstvena zavarovanja, podobna življenjskim.
►M1
Ta vrednost se poroča kot negativna vrednost, kadar zmanjša zavarovalno-tehnične rezervacije. ◄
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – skupaj
|
|
C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0200
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – skupaj
|
Skupni znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, vključno z zavarovalno-tehničnimi rezervacijami, izračunanimi kot celota, in po uporabi prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah.
|
|
C0150/R0200
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije skupaj – Skupaj (življenjska zavarovanja razen zdravstvenih, vključno z zavarovanji, vezanimi na enoto premoženja)
|
Skupni znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij za življenjska zavarovanja razen zdravstvenih, vključno z zavarovanji, vezanimi na enoto premoženja, vključno z zavarovalno-tehničnimi rezervacijami, izračunanimi kot celota, in po prehodnem odbitku pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah.
|
|
C0210/R0200
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije skupaj – Skupaj (zdravstvena zavarovanja, podobna življenjskim)
|
Skupni znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij za zdravstvena zavarovanja, podobna življenjskim, vključno z zavarovalno-tehničnimi rezervacijami, izračunanimi kot celota, in po prehodnem odbitku pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah.
|
|
C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0110, C0120, C0130, C0140, C0160, C0190, C0200/R0210
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, zmanjšane za izterljive zneske iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja – Skupaj
|
Skupni znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij, zmanjšan za izterljive zneske iz pozavarovanja/namenskih družb in končnega pozavarovanja, za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, vključno z zavarovalno-tehničnimi rezervacijami, izračunanimi kot celota, in po uporabi prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah.
|
|
C0150/R0210
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, zmanjšane za izterljive zneske iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja – Skupaj – Skupaj (življenjska zavarovanja razen zdravstvenih, vključno z zavarovanji, vezanimi na enoto premoženja)
|
Skupni znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij, zmanjšan za izterljive zneske iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja, za življenjska zavarovanja razen zdravstvenih, vključno z zavarovanji, vezanimi na enoto premoženja, vključno z zavarovalno-tehničnimi rezervacijami, izračunanimi kot celota, in po prehodnem odbitku pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah.
|
|
C0210/R0210
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, zmanjšane za izterljive zneske iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja – Skupaj – Skupaj (zdravstvena zavarovanja, podobna življenjskim)
|
Skupni znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij, zmanjšan za izterljive zneske iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja, za zdravstvena zavarovanja, podobna življenjskim, vključno z zavarovalno-tehničnimi rezervacijami, izračunanimi kot celota, in po prehodnem odbitku pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah.
|
|
Najboljša ocena produktov z opcijo odkupa
|
|
▼M3
|
|
C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190/R0220
|
Najboljša ocena produktov z opcijo odkupa
|
Znesek bruto najboljše ocene produktov z opcijo odkupa za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
Ta znesek mora biti vključen tudi v vrstice R0030 do R0090.
|
|
▼B
|
|
C0150/R0220
|
Najboljša ocena produktov z opcijo odkupa – Skupaj (življenjska zavarovanja razen zdravstvenih, vključno z zavarovanji, vezanimi na enoto premoženja)
|
Skupni znesek bruto najboljše ocene produktov z opcijo prekinitve zavarovanja in izplačila odkupne vrednosti za življenjska zavarovanja razen zdravstvenih, vključno z zavarovanji, vezanimi na enoto premoženja.
Ta znesek mora biti vključen tudi v vrstice R0030 do R0090.
|
|
C0210/R0220
|
Najboljša ocena produktov z opcijo odkupa – Skupaj (zdravstvena zavarovanja, podobna življenjskim)
|
Skupni znesek bruto najboljše ocene produktov z opcijo prekinitve zavarovanja in izplačila odkupne vrednosti za zdravstvena zavarovanja, podobna življenjskim.
Ta znesek mora biti vključen tudi v vrstice R0030 do R0090.
|
|
Bruto najboljša ocena za denarni tok
|
|
C0030, C0060, C0090, C0160, C0190, C0200/R0230
|
Bruto najboljša ocena za denarni tok,Denarni odlivi, Prihodnja zajamčena upravičenja in Prihodnja diskrecijska upravičenja
|
Znesek diskontiranih denarnih odlivov (plačila imetnikom polic in upravičencem) za prihodnja zajamčena upravičenja in za prihodnja diskrecijska upravičenja, za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
Prihodnja diskrecijska upravičenja pomeni prihodnja upravičenja iz zavarovalnih ali pozavarovalnih pogodb, razen upravičenj, vezanih na indeks ali enoto premoženja, ki imajo eno od naslednjih značilnosti:
a) upravičenja so pravno ali pogodbeno vezana na enega ali več od naslednjih rezultatov:
i. donosnost določene skupine pogodb ali določene vrste pogodb ali posamezne pogodbe;
ii. realizirani ali nerealizirani naložbeni donosi določene skupine sredstev zavarovalnice ali pozavarovalnice;
iii. poslovni izid zavarovalnice ali pozavarovalnice ali sklada, ki ustreza pogodbi;
b) upravičenja temeljijo na izjavi zavarovalnice ali pozavarovalnice, pri čemer o časovnem okviru izplačila in zneskih upravičenj v celoti ali delno odloča zavarovalnica ali pozavarovalnica.
|
|
▼M3
|
|
C0150/R0230
|
Bruto najboljša ocena za denarni tok, Denarni odlivi, Prihodnja zajamčena upravičenja in prihodnja diskrecijska upravičenja – Skupaj (življenjska zavarovanja razen zdravstvenih, vključno z zavarovanji, vezanimi na enoto premoženja)
|
Skupni znesek diskontiranih denarnih odlivov (plačila imetnikom polic in upravičencem) za prihodnja zajamčena upravičenja in za prihodnja diskrecijska upravičenja za življenjska zavarovanja razen zdravstvenih, vključno z zavarovanji, vezanimi na enoto premoženja.
|
|
C0210/R0230
|
Bruto najboljša ocena za denarni tok, Denarni odlivi, Prihodnja zajamčena upravičenja in prihodnja diskrecijska upravičenja – Skupaj (zdravstvena zavarovanja, podobna življenjskim)
|
Skupni znesek diskontiranih denarnih odlivov (plačila imetnikom polic in upravičencem) za prihodnja zajamčena upravičenja in za prihodnja diskrecijska upravičenja za zdravstvena zavarovanja, podobna življenjskim.
|
|
▼B
|
|
C0020, C0100/R0240
|
►M2
Bruto najboljša ocena za denarni tok, Denarni odlivi, Prihodnja zajamčena upravičenja ◄
|
►M2
Znesek diskontiranih denarnih odlivov (plačila imetnikom polic in upravičencem) za prihodnja zajamčena upravičenja. Pri postavki C0020/R0240, se poroča vrsta poslovanja „Zavarovanje z udeležbo pri dobičku“, kot je opredeljena v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35. Pri postavki C0100/R0240 se poročajo vsa prihodnja zajamčena upravičenja, povezana s sprejetim pozavarovanjem, ne glede na vrsto poslovanja. ◄
|
|
▼M3
|
|
C0150/R0240
|
Bruto najboljša ocena za denarni tok, Denarni odlivi, Prihodnja zajamčena upravičenja – Skupaj (življenjska zavarovanja razen zdravstvenih, vključno z zavarovanji, vezanimi na enoto premoženja)
|
Skupni znesek bruto najboljše ocene za denarni tok, Denarni odlivi, Prihodnja zajamčena upravičenja za življenjska zavarovanja razen zdravstvenih, vključno z zavarovanji, vezanimi na enoto premoženja).
|
|
▼B
|
|
C0020, C0100/R0250
|
Bruto najboljša ocena za denarni tok, Denarni odlivi, Prihodnja diskrecijska upravičenja – Zavarovanje z udeležbo pri dobičku
|
Znesek diskontiranih denarnih odlivov (plačila imetnikom polic in upravičencem) za prihodnja diskrecijska upravičenja, za vrsto poslovanja „Zavarovanje z udeležbo pri dobičku“, kot je opredeljena v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
Prihodnja diskrecijska upravičenja pomeni prihodnja upravičenja iz zavarovalnih ali pozavarovalnih pogodb, razen upravičenj, vezanih na indeks ali enoto premoženja, ki imajo eno od naslednjih značilnosti:
a) upravičenja so pravno ali pogodbeno vezana na enega ali več od naslednjih rezultatov:
i. donosnost določene skupine pogodb ali določene vrste pogodb ali posamezne pogodbe;
ii. realizirani ali nerealizirani naložbeni donosi določene skupine sredstev zavarovalnice ali pozavarovalnice;
iii. poslovni izid zavarovalnice ali pozavarovalnice ali sklada, ki ustreza pogodbi;
b) upravičenja temeljijo na izjavi zavarovalnice ali pozavarovalnice, pri čemer o časovnem okviru izplačila in zneskih upravičenj v celoti ali delno odloča zavarovalnica ali pozavarovalnica.
|
|
▼M3
|
|
C0150/R0250
|
Bruto najboljša ocena za denarni tok, Denarni odlivi, Prihodnja diskrecijska upravičenja – Zavarovanje z udeležbo pri dobičku – Skupaj (življenjska zavarovanja razen zdravstvenih, vključno z zavarovanji, vezanimi na enoto premoženja)
|
Skupni znesek bruto najboljše ocene za denarni tok, Denarni odlivi, Prihodnja diskrecijska upravičenja – Zavarovanje z udeležbo pri dobičku za življenjska zavarovanja razen zdravstvenih, vključno z zavarovanji, vezanimi na enoto premoženja.
|
|
▼B
|
|
C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0260
|
Bruto najboljša ocena za denarni tok, Denarni odlivi, Prihodnji odhodki in Drugi denarni odlivi
|
Znesek diskontiranih denarnih odlivov za prihodnje odhodke in druge denarne odlive za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35. Odražati mora vse izdatke, ki bodo nastali pri servisiranju zavarovalnih in pozavarovalnih obveznosti, in druge postavke denarnih tokov, kot so plačila davkov, ki so ali bodo predvidoma zaračunani imetnikom polic ali ki so potrebni za poravnavo zavarovalnih ali pozavarovalnih obveznosti.
|
|
C0150 /R0260
|
Bruto najboljša ocena za denarni tok, Denarni odlivi, Prihodnji odhodki in Drugi denarni odlivi – Skupaj (življenjska zavarovanja razen zdravstvenih, vključno z zavarovanji, vezanimi na enoto premoženja)
|
Skupni znesek diskontiranih denarnih odlivov za prihodnje odhodke in drugih denarnih odlivov za življenjska zavarovanja razen zdravstvenih, vključno z zavarovanji, vezanimi na enoto premoženja.
Odražati mora vse izdatke, ki bodo nastali pri servisiranju zavarovalnih in pozavarovalnih obveznosti, in druge postavke denarnih tokov, kot so plačila davkov, ki so ali bodo predvidoma zaračunani imetnikom polic ali ki so potrebni za poravnavo zavarovalnih ali pozavarovalnih obveznosti.
|
|
C0210/R0260
|
Bruto najboljša ocena za denarni tok, Denarni odlivi, Prihodnji odhodki in Drugi denarni odlivi – Skupaj (zdravstvena zavarovanja, podobna življenjskim)
|
Skupni znesek diskontiranih denarnih odlivov za prihodnje odhodke in drugih denarnih odlivov za zdravstvena zavarovanja, podobna življenjskim.
Odražati mora vse izdatke, ki bodo nastali pri servisiranju zavarovalnih in pozavarovalnih obveznosti, in druge postavke denarnih tokov, kot so plačila davkov, ki so ali bodo predvidoma zaračunani imetnikom polic ali ki so potrebni za poravnavo zavarovalnih ali pozavarovalnih obveznosti.
|
|
C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0270
|
Bruto najboljša ocena za denarni tok, Denarni prilivi, Prihodnje premije
|
Znesek diskontiranih denarnih prilivov iz prihodnjih premij in vseh dodatnih denarnih tokov, ki izhajajo iz navedenih premij, vključno s premijami iz sprejetega pozavarovanja, za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
|
|
C0150/R0270
|
Bruto najboljša ocena za denarni tok, Denarni prilivi, Prihodnje premije – Skupaj (življenjska zavarovanja razen zdravstvenih, vključno z zavarovanji, vezanimi na enoto premoženja)
|
Znesek diskontiranih denarnih prilivov iz prihodnjih premij in vseh dodatnih denarnih tokov, ki izhajajo iz navedenih premij, vključno s premijami iz sprejetega pozavarovanja, za življenjska zavarovanja razen zdravstvenih, vključno z zavarovanji, vezanimi na enoto premoženja.
|
|
C0210/R0270
|
Bruto najboljša ocena za denarni tok, Denarni prilivi, Prihodnje premije – Skupaj (zdravstvena zavarovanja, podobna življenjskim)
|
Znesek diskontiranih denarnih prilivov iz prihodnjih premij in vseh dodatnih denarnih tokov, ki izhajajo iz navedenih premij, vključno s premijami iz sprejetega pozavarovanja, za zdravstvena zavarovanja, podobna življenjskim.
|
|
C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0280
|
Bruto najboljša ocena za denarni tok, Denarni prilivi, Drugi denarni prilivi
|
Znesek vseh drugih diskontiranih denarnih prilivov, ki niso vključeni v prihodnje premije, in brez naložbenih donosov, za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
|
|
C0150 /R0280
|
Bruto najboljša ocena za denarni tok, Denarni prilivi, Drugi denarni prilivi – Skupaj (življenjska zavarovanja razen zdravstvenih, vključno z zavarovanji, vezanimi na enoto premoženja)
|
Znesek vseh drugih diskontiranih denarnih prilivov, ki niso vključeni v prihodnje premije, in brez naložbenih donosov, za življenjska zavarovanja razen zdravstvenih, vključno z zavarovanji, vezanimi na enoto premoženja.
|
|
C0210/R0280
|
Bruto najboljša ocena za denarni tok, Denarni prilivi, Drugi denarni prilivi – Skupaj (zdravstvena zavarovanja, podobna življenjskim)
|
Znesek vseh drugih diskontiranih denarnih prilivov, ki niso vključeni v prihodnje premije, in brez naložbenih donosov, za zdravstvena zavarovanja, podobna življenjskim.
|
|
C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0290
|
Odstotek bruto najboljše ocene, izračunan z uporabo približkov
|
Za vsako vrsto poslovanja navedite odstotek bruto najboljše ocene, vključen v bruto najboljšo oceno (R0030), izračunan z uporabo približkov, kot je določeno v členu 21 Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0300
|
Odkupna vrednost
|
Za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, navedite znesek odkupne vrednosti (izplačil) iz člena 185(3)(f) Direktive 2009/138/ES, brez davkov.
Odražati mora pogodbeno določen znesek, ki se mora izplačati imetniku police v primeru predčasne prekinitve pogodbe (tj. preden postane plačljiv zaradi zapadlosti ali nastopa zavarovanega dogodka, kot je smrt), brez dajatev in posojil v zvezi s policami. Vključuje zajamčene in nezajamčene odkupne vrednosti.
|
|
C0150/R0300
|
Odkupna vrednost – Skupaj (življenjska zavarovanja razen zdravstvenih, vključno z zavarovanji, vezanimi na enoto premoženja)
|
Skupna odkupna vrednost za življenjska zavarovanja razen zdravstvenih, vključno z zavarovanji, vezanimi na enoto premoženja.
|
|
C0210/R0300
|
Odkupna vrednost – Skupaj (zdravstvena zavarovanja, podobna življenjskim)
|
Skupna odkupna vrednost za zdravstvena zavarovanja, podobna življenjskim.
|
|
C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0310
|
Najboljša ocena ob upoštevanju prehodnega ukrepa pri obrestni meri
|
Za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, navedite znesek bruto najboljše ocene (R0030) ob uporabi prehodne prilagoditve za ustrezno časovno strukturo netvegane obrestne mere.
|
|
C0150/R0310
|
Najboljša ocena ob upoštevanju prehodnega ukrepa pri obrestni meri – Skupaj (življenjska zavarovanja razen zdravstvenih, vključno z zavarovanji, vezanimi na enoto premoženja)
|
Znesek bruto najboljše ocene (R0030) ob uporabi prehodne prilagoditve za ustrezno časovno strukturo netvegane obrestne mere za življenjska zavarovanja razen zdravstvenih, vključno z zavarovani, vezanimi na enoto premoženja.
|
|
C0210/R0310
|
Najboljša ocena ob upoštevanju prehodnega ukrepa pri obrestni meri – Skupaj (zdravstvena zavarovanja, podobna življenjskim)
|
Znesek bruto najboljše ocene (R0030) ob uporabi prehodne prilagoditve za ustrezno časovno strukturo netvegane obrestne mere za zdravstvena zavarovanja, podobna življenjskim.
|
|
C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0320
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije brez prehodnega ukrepa pri obrestni meri
|
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij, pri katerih se je uporabila prehodna prilagoditev ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere, izračunan brez prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere, za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
V primerih, ko se je za iste najboljše ocene uporabila tudi prilagoditev za nestanovitnost, mora znesek, sporočen pod to postavko, odražati vrednost brez prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere, vendar s prilagoditvijo za nestanovitnost.
|
|
C0150/R0320
|
►M2
Zavarovalno-tehnične rezervacije brez prehodnega ukrepa pri obrestni meri – Skupaj (življenjska zavarovanja razen zdravstvenih, vključno z zavarovanji, vezanimi na enoto premoženja) ◄
|
Skupni znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij,
►M2
pri katerih se je uporabila prehodna prilagoditev ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere, ◄ izračunan brez prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere, za življenjska zavarovanja razen zdravstvenih, vključno z zavarovanji, vezanimi na enoto premoženja.
V primerih, ko se je za iste najboljše ocene uporabila tudi prilagoditev za nestanovitnost, mora znesek, sporočen pod to postavko, odražati vrednost brez prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere, vendar s prilagoditvijo za nestanovitnost.
|
|
C0210/R0320
|
►M2
Zavarovalno-tehnične rezervacije brez prehodnega ukrepa pri obrestni meri – Skupaj (življenjska zavarovanja razen zdravstvenih, vključno z zavarovanji, vezanimi na enoto premoženja) ◄
|
Skupni znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij,
►M2
pri katerih se je uporabila prehodna prilagoditev ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere, ◄ izračunan brez prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere, za zdravstvena zavarovanja, podobna življenjskim.
V primerih, ko se je za iste najboljše ocene uporabila tudi prilagoditev za nestanovitnost, mora znesek, sporočen pod to postavko, odražati vrednost brez prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere, vendar s prilagoditvijo za nestanovitnost.
|
|
C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0330
|
Najboljša ocena ob upoštevanju prilagoditve za nestanovitnost
|
Za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, navedite znesek bruto najboljše ocene (R0030) ob uporabi prilagoditve za nestanovitnost.
|
|
C0150/R0330
|
Najboljša ocena ob upoštevanju prilagoditve za nestanovitnost – Skupaj (življenjska zavarovanja razen zdravstvenih, vključno z zavarovanji, vezanimi na enoto premoženja)
|
Skupni znesek bruto najboljše ocene (R0030) ob uporabi prilagoditve za nestanovitnost za življenjska zavarovanja razen zdravstvenih, vključno z zavarovanji, vezanimi na enoto premoženja.
|
|
C0210/R0330
|
Najboljša ocena ob upoštevanju prilagoditve za nestanovitnost – Skupaj (zdravstvena zavarovanja, podobna življenjskim)
|
Skupni znesek bruto najboljše ocene (R0030) ob uporabi prilagoditve za nestanovitnost za zdravstvena zavarovanja, podobna življenjskim.
|
|
►M1
C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0340 ◄
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije brez prilagoditve za nestanovitnost in brez drugih prehodnih ukrepov
|
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij,
►M2
če se je uporabila prilagoditev za nestanovitnost, ◄ izračunan brez prilagoditve za nestanovitnost, za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
V primerih, ko se je za iste zavarovalno-tehnične rezervacije uporabil tudi prehodni odbitek pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah/prehodna prilagoditev ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere, mora znesek, sporočen pod to postavko, odražati vrednost tako brez prilagoditve za nestanovitnost kot tudi brez prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah/prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere.
|
|
C0150/R0340
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije brez prilagoditve za nestanovitnost in brez drugih prehodnih ukrepov – Skupaj (življenjska zavarovanja razen zdravstvenih, vključno z zavarovanji, vezanimi na enoto premoženja)
|
Skupni znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij,
►M2
pri katerih se je uporabila prilagoditev za nestanovitnost, ◄ izračunan brez prilagoditve za nestanovitnost, za življenjska zavarovanja razen zdravstvenih, vključno z zavarovanji, vezanimi na enoto premoženja.
V primerih, ko se je za iste zavarovalno-tehnične rezervacije uporabil tudi prehodni odbitek pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah/prehodna prilagoditev ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere, mora znesek, sporočen pod to postavko, odražati vrednost tako brez prilagoditve za nestanovitnost kot tudi brez prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah/prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere.
|
|
C0210/R0340
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije brez prilagoditve za nestanovitnost in brez drugih prehodnih ukrepov – Skupaj (zdravstvena zavarovanja, podobna življenjskim)
|
Skupni znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij,
►M2
pri katerih se je uporabila prilagoditev za nestanovitnost, ◄ izračunan brez prilagoditve za nestanovitnost, za zdravstvena zavarovanja, podobna življenjskim.
V primerih, ko se je za iste zavarovalno-tehnične rezervacije uporabil tudi prehodni odbitek pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah/prehodna prilagoditev ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere, mora znesek, sporočen pod to postavko, odražati vrednost tako brez prilagoditve za nestanovitnost kot tudi brez prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah/prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere.
|
|
C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0350
|
Najboljša ocena ob upoštevanju uskladitvene prilagoditve
|
Za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, navedite znesek bruto najboljše ocene (R0030) ob uporabi uskladitvene prilagoditve.
|
|
C0150/R0350
|
Najboljša ocena ob upoštevanju uskladitvene prilagoditve – Skupaj (življenjska zavarovanja razen zdravstvenih, vključno z zavarovanji, vezanimi na enoto premoženja)
|
Skupni znesek bruto najboljše ocene (R0030) ob uporabi uskladitvene prilagoditve za življenjska zavarovanja razen zdravstvenih, vključno z zavarovanji, vezanimi na enoto premoženja.
|
|
C0210/R0350
|
Najboljša ocena ob upoštevanju uskladitvene prilagoditve – Skupaj (zdravstvena zavarovanja, podobna življenjskim)
|
Skupni znesek bruto najboljše ocene (R0030) ob uporabi uskladitvene prilagoditve za zdravstvena zavarovanja, podobna življenjskim.
|
|
C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0360
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije brez uskladitvene prilagoditve in brez vseh drugih
|
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij,
►M2
če se je uporabila uskladitvena prilagoditev, ◄ izračunan brez uskladitvene prilagoditve, za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
V primerih, ko se je za iste zavarovalno-tehnične rezervacije uporabil tudi prehodni odbitek pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah, mora znesek, sporočen pod to postavko, odražati vrednost brez uskladitvene prilagoditve kot tudi brez prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah.
|
|
C0150/R0360
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije brez uskladitvene prilagoditve in brez vseh drugih – Skupaj (življenjska zavarovanja razen zdravstvenih, vključno z zavarovanji, vezanimi na enoto premoženja)
|
Skupni znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij,
►M2
pri katerih se je uporabila uskladitvena prilagoditev, ◄ izračunan brez uskladitvene prilagoditve, za življenjska zavarovanja razen zdravstvenih, vključno z zavarovanji, vezanimi na enoto premoženja.
V primerih, ko se je za iste zavarovalno-tehnične rezervacije uporabil tudi prehodni odbitek pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah, mora znesek, sporočen pod to postavko, odražati vrednost brez uskladitvene prilagoditve kot tudi brez prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah.
|
|
C0210/R0360
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije brez uskladitvene prilagoditve in brez vseh drugih – Skupaj (zdravstvena zavarovanja, podobna življenjskim)
|
Skupni znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij,
►M2
pri katerih se je uporabila uskladitvena prilagoditev, ◄ izračunan brez uskladitvene prilagoditve, za zdravstvena zavarovanja, podobna življenjskim.
V primerih, ko se je za iste zavarovalno-tehnične rezervacije uporabil tudi prehodni odbitek pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah, mora znesek, sporočen pod to postavko, odražati vrednost brez uskladitvene prilagoditve kot tudi brez prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah.
|
S.12.02 – Zavarovalno-tehnične rezervacije za SLT življenjska in zdravstvena zavarovanja – Po državah
Splošne opombe:
▼M2
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za posamezna podjetja. Predloga ni potrebna, če se pragovi za poročanje po državi, opisani spodaj, ne uporabljajo, tj. matična država predstavlja 100 % vsote zavarovalno-tehničnih rezervacij, izračunanih kot celota, in bruto najboljše ocene. Če je ta znesek višji od 90 %, vendar nižji od 100 %, se poročajo samo vrstice R0010, R0020 in R0030.
▼B
Podjetja morajo upoštevati vse obveznosti v različnih valutah in jih pretvoriti v valuto poročanja.
Informacije po državah se poročajo v skladu z naslednjimi navodili:
a.
informacije o matični državi se vedno poročajo, ne glede na znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij, izračunanih kot celota, in bruto najboljše ocene;
b.
informacije, sporočene po državah, morajo predstavljati vsaj 90 % vsote zavarovalno-tehničnih rezervacij, izračunanih kot celota, in bruto najboljše ocene katere koli od vrst poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35;
c.
če se mora za določeno vrsto poslovanja poročati specifična država, da je izpolnjen pododstavek b), se mora navedena država poročati za vse vrste poslovanja;
d.
druge države se poročajo združeno pod „druge države EGP“ ali „druge države zunaj EGP“;
e.
za neposredne posle se informacije poročajo po državah, v katerih je bila sklenjena pogodba;
f.
za proporcionalno in neproporcionalno pozavarovanje se informacije poročajo po državah, v katerih se nahaja cedent.
Za namene te predloge „država, v kateri je bila sklenjena pogodba“ pomeni:
a.
državo, v kateri ima sedež zavarovalnica (matična država), če pogodba ni bila prodana prek podružnice ali na podlagi načela svobode opravljanja storitev;
b.
državo, v kateri se nahaja podružnica (država gostiteljica), če je bila pogodba prodana prek podružnice;
c.
državo, v kateri je bila priglašena svoboda opravljanja storitev (država gostiteljica), če je bila pogodba prodana na podlagi načela svobode opravljanja storitev;
d.
če se uporablja posrednik ter v vseh drugih situacijah se izbere a), b) ali c), odvisno od tega, kdo je prodal pogodbo.
Informacije, ki se morajo poročati, vključujejo prilagoditev za nestanovitnost, uskladitveno prilagoditev, prehodno prilagoditev ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere in prehodni odbitek pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah.
Bruto zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota, in bruto najboljša ocena za različne države
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
C0010/R0040, ...
|
Geografsko območje/Država
|
Sporočite ISO 3166-1 alfa-2 kodo za države, ki dosegajo prag pomembnosti.
|
|
C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0150, C0160, C0190, C0200, C0210/R0010
|
Bruto zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota, in bruto najboljša ocena za različne države – Matična država
|
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij, izračunanih kot celota, in bruto najboljše ocene po državah, v kateri je bila sklenjena pogodba, ali po državah, v kateri se nahaja cedent, kadar je država matična država, za vsako vrsto poslovanja in skupni zneski za življenjska zavarovanja razen zdravstvenih, vključno z zavarovanji, vezanimi na enoto premoženja, ter zdravstvena zavarovanja, podobna življenjskim.
|
|
C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0150, C0160, C0190, C0200, C0210/R0020
|
Bruto zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota, in bruto najboljša ocena za različne države – Države EGP, ki ne dosegajo praga pomembnosti – brez poročanja po državah
|
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij, izračunanih kot celota, in bruto najboljše ocene za države EGP, ki ne dosegajo praga pomembnosti, razen matične države, za vsako vrsto poslovanja in skupni zneski za življenjska zavarovanja razen zdravstvenih, vključno z zavarovanji, vezanimi na enoto premoženja, ter zdravstvena zavarovanja, podobna življenjskim.
|
|
C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0150, C0160, C0190, C0200, C0210/R0030
|
Bruto zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota, in bruto najboljša ocena za različne države – Države zunaj EGP, ki ne dosegajo praga pomembnosti – brez poročanja po državah
|
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij, izračunanih kot celota, in bruto najboljše ocene za države zunaj EGP, ki ne dosegajo praga pomembnosti, razen matične države, za vsako vrsto poslovanja in skupni zneski za življenjska zavarovanja razen zdravstvenih, vključno z zavarovanji, vezanimi na enoto premoženja, ter zdravstvena zavarovanja, podobna življenjskim.
|
|
C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0150, C0160, C0190, C0200, C0210/R0040, …
|
Bruto zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota, in bruto najboljša ocena za različne države – Država 1 [ena vrstica za vsako državo, ki dosega prag pomembnosti]
|
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij, izračunanih kot celota, in bruto najboljše ocene po državah, v kateri je bila sklenjena pogodba, ali po državah, v kateri se nahaja cedent, za vsako državo, ki dosega prag pomembnosti, razen matične države, za vsako vrsto poslovanja in skupni zneski za življenjska zavarovanja razen zdravstvenih, vključno z zavarovanji, vezanimi na enoto premoženja, ter zdravstvena zavarovanja, podobna življenjskim.
|
S.13.01 – Napovedi prihodnjih bruto denarnih tokov (najboljša ocena – življenjska zavarovanja)
Splošne opombe:
Ta del Priloge II se nanaša na letno predložitev informacij za posamezna podjetja.
Ta predloga mora vključevati samo informacije v zvezi z najboljšimi ocenami. Denarni tokovi, ki se poročajo, morajo vključevati pozavarovanja in biti nediskontirani.
Uporabijo se lahko napovedi denarnih tokov, kot so osrednji scenariji, ker se ne zahteva popolna uskladitev z izračunom najboljše ocene. Če je določene prihodnje denarne tokove, kot so prihodnja diskrecijska upravičenja, težko napovedati, podjetje sporoči denarni tok, ki ga dejansko uporablja za izračun najboljše ocene.
Vsi denarni tokovi, izraženi v različnih valutah, se upoštevajo in pretvorijo v valuto poročanja z uporabo menjalnega tečaja na datum poročanja.
Če podjetje uporablja poenostavitve za izračun zavarovalno-tehničnih rezervacij, za katere se ocena pričakovanih prihodnjih denarnih tokov, ki izhajajo iz pogodb, ne izračuna, se informacije poročajo samo v primerih, v katerih ima več kot 10 % skupnih zavarovalno-tehničnih rezervacij obdobje poravnave daljše od 24 mesecev.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
C0010/R0010–R0330
|
Prihodnji denarni tokovi, uporabljeni v najboljši oceni, zavarovanje z udeležbo pri dobičku (bruto), denarni odlivi – Prihodnja upravičenja
|
Znesek nediskontiranih denarnih tokov, pričakovanih za vsako leto od leta 1 do leta 30, združen za obdobje od leta 31 do leta 40, združen za obdobje od leta 41 do leta 50 in združen za vsa leta po letu 50.
Denarni tokovi so tisti, ki izhajajo iz prihodnjih upravičenj v zvezi z vrsto poslovanja „Zavarovanje z udeležbo pri dobičku“, kot je opredeljena v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
|
|
C0020/R0010–R0330
|
Prihodnji denarni tokovi, uporabljeni v najboljši oceni, zavarovanje z udeležbo pri dobičku (bruto), denarni odlivi – Prihodnji odhodki in drugi denarni odlivi
|
Znesek nediskontiranih denarnih tokov, pričakovanih za vsako leto od leta 1 do leta 30, združen za obdobje od leta 31 do leta 40, združen za obdobje od leta 41 do leta 50 in združen za vsa leta po letu 50.
Denarni tokovi so tisti, ki so povezani z izdatki, ki bodo nastali pri servisiranju zavarovalnih in pozavarovalnih obveznosti, in druge postavke denarnih tokov, kot so plačila davkov, ki so ali bodo predvidoma zaračunani imetnikom polic ali ki so potrebni za poravnavo zavarovalnih obveznosti, za vrsto poslovanja „Zavarovanje z udeležbo pri dobičku“, kot je opredeljena v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
Vključijo se tudi denarni odlivi iz naslova neživljenjskih zavarovalnih pogodb, ki se bodo spremenili v rente, vendar še niso formalno poravnani kot rente, in ki se obravnavajo znotraj istega podjetja.
|
|
C0030/R0010–R0330
|
Prihodnji denarni tokovi, uporabljeni v najboljši oceni, zavarovanje z udeležbo pri dobičku (bruto), denarni prilivi – Prihodnje premije
|
Znesek nediskontiranih denarnih tokov, pričakovanih za vsako leto od leta 1 do leta 30, združen za obdobje od leta 31 do leta 40, združen za obdobje od leta 41 do leta 50 in združen za vsa leta po letu 50.
Denarni tokovi so tisti, ki izhajajo iz prihodnjih premij in vseh dodatnih denarnih tokov v zvezi z navedenimi premijami za vrsto poslovanja „Zavarovanje z udeležbo pri dobičku“, kot je opredeljena v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
|
|
C0040/R0010–R0330
|
Prihodnji denarni tokovi, uporabljeni v najboljši oceni, zavarovanje z udeležbo pri dobičku (bruto), denarni prilivi – Drugi denarni prilivi
|
Znesek nediskontiranih denarnih tokov, pričakovanih za vsako leto od leta 1 do leta 30, združen za obdobje od leta 31 do leta 40, združen za obdobje od leta 41 do leta 50 in združen za vsa leta po letu 50.
Denarni tokovi so tisti, ki niso vključeni v prihodnje premije in ne vključujejo naložbenih donosov, v zvezi z vrsto poslovanja „Zavarovanje z udeležbo pri dobičku“, kot je opredeljena v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
|
|
C0050/R0010–R0330
|
Prihodnji denarni tokovi, uporabljeni v najboljši oceni, zavarovanja, vezana na indeks ali enoto premoženja (bruto), denarni odlivi – Prihodnja upravičenja
|
Znesek nediskontiranih denarnih tokov, pričakovanih za vsako leto od leta 1 do leta 30, združen za obdobje od leta 31 do leta 40, združen za obdobje od leta 41 do leta 50 in združen za vsa leta po letu 50.
Denarni tokovi so tisti, ki izhajajo iz prihodnjih upravičenj v zvezi z vrsto poslovanja „Zavarovanja, vezana na indeks ali enoto premoženja“, kot je opredeljena v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
|
|
C0060/R0010–R0330
|
Prihodnji denarni tokovi, uporabljeni v najboljši oceni, zavarovanja, vezana na indeks ali enoto premoženja (bruto), denarni odlivi – Prihodnji odhodki in drugi denarni odlivi
|
Znesek nediskontiranih denarnih tokov, pričakovanih za vsako leto od leta 1 do leta 30, združen za obdobje od leta 31 do leta 40, združen za obdobje od leta 41 do leta 50 in združen za vsa leta po letu 50.
Denarni tokovi so tisti, ki so povezani z izdatki, ki bodo nastali pri servisiranju zavarovalnih in pozavarovalnih obveznosti, in druge postavke denarnih tokov, kot so plačila davkov, ki so ali bodo predvidoma zaračunani imetnikom polic ali ki so potrebni za poravnavo zavarovalnih obveznosti, v zvezi z vrsto poslovanja „Zavarovanja, vezana na indeks ali enoto premoženja“, kot je opredeljena v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
Vključijo se tudi denarni odlivi iz naslova neživljenjskih zavarovalnih pogodb, ki se bodo spremenili v rente, vendar še niso formalno poravnani kot rente, in ki se obravnavajo znotraj istega podjetja.
|
|
C0070/R0010–R0330
|
Prihodnji denarni tokovi, uporabljeni v najboljši oceni, zavarovanja, vezana na indeks ali enoto premoženja (bruto), denarni prilivi – Prihodnje premije
|
Znesek nediskontiranih denarnih tokov, pričakovanih za vsako leto od leta 1 do leta 30, združen za obdobje od leta 31 do leta 40, združen za obdobje od leta 41 do leta 50 in združen za vsa leta po letu 50.
Denarni tokovi so tisti, ki izhajajo iz prihodnjih premij in vseh dodatnih denarnih tokov v zvezi z navedenimi premijami v zvezi z vrsto poslovanja „Zavarovanja, vezana na indeks ali enoto premoženja“, kot je opredeljena v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
|
|
C0080/R0010–R0330
|
Prihodnji denarni tokovi, uporabljeni v najboljši oceni, zavarovanja, vezana na indeks ali enoto premoženja (bruto), denarni prilivi – Drugi denarni prilivi
|
Znesek nediskontiranih denarnih tokov, pričakovanih za vsako leto od leta 1 do leta 30, združen za obdobje od leta 31 do leta 40, združen za obdobje od leta 41 do leta 50 in združen za vsa leta po letu 50.
Denarni tokovi so tisti, ki niso vključeni v prihodnje premije in ne vključujejo naložbenih donosov, v zvezi z vrsto poslovanja „Zavarovanja, vezana na indeks ali enoto premoženja“, kot je opredeljena v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
|
|
C0090/R0010–R0330
|
Prihodnji denarni tokovi, uporabljeni v najboljši oceni, druga življenjska zavarovanja (bruto), denarni odlivi – Prihodnja upravičenja
|
Znesek nediskontiranih denarnih tokov, pričakovanih za vsako leto od leta 1 do leta 30, združen za obdobje od leta 31 do leta 40, združen za obdobje od leta 41 do leta 50 in združen za vsa leta po letu 50.
Denarni tokovi so tisti, ki izhajajo iz prihodnjih upravičenj v zvezi z vrsto poslovanja „Druga življenjska zavarovanja“, kot je opredeljena v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
|
|
C0100/R0010–R0330
|
Prihodnji denarni tokovi, uporabljeni v najboljši oceni, druga življenjska zavarovanja (bruto), denarni odlivi – Prihodnji odhodki in drugi denarni odlivi
|
Znesek nediskontiranih denarnih tokov, pričakovanih za vsako leto od leta 1 do leta 30, združen za obdobje od leta 31 do leta 40, združen za obdobje od leta 41 do leta 50 in združen za vsa leta po letu 50.
Denarni tokovi so tisti, ki so povezani z izdatki, ki bodo nastali pri servisiranju zavarovalnih in pozavarovalnih obveznosti, in druge postavke denarnih tokov, kot so plačila davkov, ki so ali bodo predvidoma zaračunani imetnikom polic ali ki so potrebni za poravnavo zavarovalnih obveznosti, v zvezi z vrsto poslovanja „Druga življenjska zavarovanja“, kot je opredeljena v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
Vključijo se tudi denarni odlivi iz naslova neživljenjskih zavarovalnih pogodb, ki se bodo spremenili v rente, vendar še niso formalno poravnani kot rente, in ki se obravnavajo znotraj istega podjetja.
|
|
C0110/R0010–R0330
|
Prihodnji denarni tokovi, uporabljeni v najboljši oceni, druga življenjska zavarovanja (bruto), denarni prilivi – Prihodnje premije
|
Znesek nediskontiranih denarnih tokov, pričakovanih za vsako leto od leta 1 do leta 30, združen za obdobje od leta 31 do leta 40, združen za obdobje od leta 41 do leta 50 in združen za vsa leta po letu 50.
Denarni tokovi so tisti, ki izhajajo iz prihodnjih premij in vseh dodatnih denarnih tokov v zvezi z navedenimi premijami v zvezi z vrsto poslovanja „Druga življenjska zavarovanja“, kot je opredeljena v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
|
|
C0120/R0010–R0330
|
Prihodnji denarni tokovi, uporabljeni v najboljši oceni, druga življenjska zavarovanja (bruto), denarni prilivi – Drugi denarni prilivi
|
Znesek nediskontiranih denarnih tokov, pričakovanih za vsako leto od leta 1 do leta 30, združen za obdobje od leta 31 do leta 40, združen za obdobje od leta 41 do leta 50 in združen za vsa leta po letu 50.
Denarni tokovi so tisti, ki niso vključeni v prihodnje premije in ne vključujejo naložbenih donosov, v zvezi z vrsto poslovanja „Druga življenjska zavarovanja“, kot je opredeljena v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
|
|
C0130/R0010–R0330
|
Prihodnji denarni tokovi, uporabljeni v najboljši oceni, rente, ki izhajajo iz pogodb o neživljenjskem zavarovanju (bruto), denarni odlivi – Prihodnja upravičenja
|
Znesek nediskontiranih denarnih tokov, pričakovanih za vsako leto od leta 1 do leta 30, združen za obdobje od leta 31 do leta 40, združen za obdobje od leta 41 do leta 50 in združen za vsa leta po letu 50.
Denarni tokovi so tisti, ki izhajajo iz prihodnjih upravičenj v zvezi z vrsto poslovanja „Rente, ki izhajajo iz pogodb o neživljenjskem zavarovanju in se nanašajo na zavarovalne obveznosti, vključno z obveznostmi iz zdravstvenih zavarovanj“, kot je opredeljena v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
Denarni odlivi iz naslova neživljenjskih zavarovalnih pogodb, ki se bodo spremenili v rente, vendar še niso formalno poravnani kot rente, se ne vključijo.
|
|
C0140/R0010–R0330
|
Prihodnji denarni tokovi, uporabljeni v najboljši oceni, rente, ki izhajajo iz pogodb o neživljenjskem zavarovanju (bruto), denarni odlivi – Prihodnji odhodki in denarni drugi odlivi
|
Znesek nediskontiranih denarnih tokov, pričakovanih za vsako leto od leta 1 do leta 30, združen za obdobje od leta 31 do leta 40, združen za obdobje od leta 41 do leta 50 in združen za vsa leta po letu 50.
Denarni tokovi so tisti, ki so povezani z izdatki, ki bodo nastali pri servisiranju zavarovalnih in pozavarovalnih obveznosti, in druge postavke denarnih tokov, kot so plačila davkov, ki so ali bodo predvidoma zaračunani imetnikom polic ali ki so potrebni za poravnavo zavarovalnih obveznosti, v zvezi z vrsto poslovanja „Rente, ki izhajajo iz pogodb o neživljenjskem zavarovanju in se nanašajo na zavarovalne obveznosti, vključno z obveznostmi iz zdravstvenih zavarovanj“, kot je opredeljena v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
Denarni odlivi iz naslova neživljenjskih zavarovalnih pogodb, ki še niso poravnani kot rente in se bodo spremenili v rente ter se obravnavajo znotraj istega podjetja, se ne vključijo.
|
|
C0150/R0010–R0330
|
Prihodnji denarni tokovi, uporabljeni v najboljši oceni, rente, ki izhajajo iz pogodb o neživljenjskem zavarovanju (bruto), denarni prilivi – Prihodnje premije
|
Znesek nediskontiranih denarnih tokov, pričakovanih za vsako leto od leta 1 do leta 30, združen za obdobje od leta 31 do leta 40, združen za obdobje od leta 41 do leta 50 in združen za vsa leta po letu 50.
Denarni tokovi so tisti, ki izhajajo iz prihodnjih premij in vseh dodatnih denarnih tokov v zvezi z navedenimi premijami v zvezi z vrsto poslovanja „Rente, ki izhajajo iz pogodb o neživljenjskem zavarovanju in se nanašajo na zavarovalne obveznosti, vključno z obveznostmi iz zdravstvenih zavarovanj“, kot je opredeljena v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
Denarni odlivi iz naslova neživljenjskih zavarovalnih pogodb, ki še niso poravnani kot rente in se bodo spremenili v rente, se ne vključijo.
|
|
C0160/R0010–R0330
|
Prihodnji denarni tokovi, uporabljeni v najboljši oceni, rente, ki izhajajo iz pogodb o neživljenjskem zavarovanju (bruto), denarni prilivi – Drugi denarni prilivi
|
Znesek nediskontiranih denarnih tokov, pričakovanih za vsako leto od leta 1 do leta 30, združen za obdobje od leta 31 do leta 40, združen za obdobje od leta 41 do leta 50 in združen za vsa leta po letu 50.
Denarni tokovi so tisti, ki niso vključeni v prihodnje premije in ne vključujejo naložbenih donosov, v zvezi z vrsto poslovanja „Rente, ki izhajajo iz pogodb o neživljenjskem zavarovanju in se nanašajo na zavarovalne obveznosti, vključno z obveznostmi iz zdravstvenih zavarovanj“, kot je opredeljena v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
Denarni odlivi iz naslova neživljenjskih zavarovalnih pogodb, ki še niso poravnani kot rente in se bodo spremenili v rente, se ne vključijo.
|
|
C0170/R0010–R0330
|
Prihodnji denarni tokovi, uporabljeni v najboljši oceni, sprejeto pozavarovanje (bruto), denarni odlivi – Prihodnja upravičenja
|
Znesek nediskontiranih denarnih tokov, pričakovanih za vsako leto od leta 1 do leta 30, združen za obdobje od leta 31 do leta 40, združen za obdobje od leta 41 do leta 50 in združen za vsa leta po letu 50.
Denarni tokovi so tisti, ki izhajajo iz prihodnjih upravičenj v zvezi z vrsto poslovanja „Življenjsko pozavarovanje“, kot je opredeljena v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
|
|
C0180/R0010–R0330
|
Prihodnji denarni tokovi, uporabljeni v najboljši oceni, sprejeto pozavarovanje (bruto), denarni odlivi – Prihodnji odhodki in drugi denarni odlivi
|
Znesek nediskontiranih denarnih tokov, pričakovanih za vsako leto od leta 1 do leta 30, združen za obdobje od leta 31 do leta 40, združen za obdobje od leta 41 do leta 50 in združen za vsa leta po letu 50.
Denarni tokovi so tisti, ki so povezani z izdatki, ki bodo nastali pri servisiranju zavarovalnih in pozavarovalnih obveznosti, in druge postavke denarnih tokov, kot so plačila davkov, ki so ali bodo predvidoma zaračunani imetnikom polic ali ki so potrebni za poravnavo zavarovalnih obveznosti, v zvezi z vrsto poslovanja „Življenjsko pozavarovanje“, kot je opredeljena v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
Vključijo se tudi denarni odlivi iz naslova neživljenjskih zavarovalnih pogodb, ki se bodo spremenili v rente, vendar še niso formalno poravnani kot rente, in ki se obravnavajo znotraj istega podjetja.
|
|
C0190/R0010–R0330
|
Prihodnji denarni tokovi, uporabljeni v najboljši oceni, sprejeto pozavarovanje (bruto), denarni prilivi – Prihodnje premije
|
Znesek nediskontiranih denarnih tokov, pričakovanih za vsako leto od leta 1 do leta 30, združen za obdobje od leta 31 do leta 40, združen za obdobje od leta 41 do leta 50 in združen za vsa leta po letu 50.
Denarni tokovi so tisti, ki izhajajo iz prihodnjih premij in vseh dodatnih denarnih tokov v zvezi z navedenimi premijami v zvezi z vrsto poslovanja „Življenjsko pozavarovanje“, kot je opredeljena v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
|
|
C0200/R0010–R0330
|
Prihodnji denarni tokovi, uporabljeni v najboljši oceni, sprejeto pozavarovanje (bruto), denarni prilivi – Drugi denarni prilivi
|
Znesek nediskontiranih denarnih tokov, pričakovanih za vsako leto od leta 1 do leta 30, združen za obdobje od leta 31 do leta 40, združen za obdobje od leta 41 do leta 50 in združen za vsa leta po letu 50.
Denarni tokovi so tisti, ki niso vključeni v prihodnje premije in ne vključujejo naložbenih donosov, v zvezi z vrsto poslovanja „Življenjsko pozavarovanje“, kot je opredeljena v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
|
|
C0210/R0010–R0330
|
Prihodnji denarni tokovi, uporabljeni v najboljši oceni, zdravstveno zavarovanje (bruto), denarni odlivi – Prihodnja upravičenja
|
Znesek nediskontiranih denarnih tokov, pričakovanih za vsako leto od leta 1 do leta 30, združen za obdobje od leta 31 do leta 40, združen za obdobje od leta 41 do leta 50 in združen za vsa leta po letu 50.
Denarni tokovi so tisti, ki izhajajo iz prihodnjih upravičenj v zvezi z vrsto poslovanja „Zdravstveno zavarovanje“, kot je opredeljena v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
|
|
C0220/R0010–R0330
|
Prihodnji denarni tokovi, uporabljeni v najboljši oceni, zdravstveno zavarovanje (bruto), denarni odlivi – Prihodnji odhodki in drugi denarni odlivi
|
Znesek nediskontiranih denarnih tokov, pričakovanih za vsako leto od leta 1 do leta 30, združen za obdobje od leta 31 do leta 40, združen za obdobje od leta 41 do leta 50 in združen za vsa leta po letu 50.
Denarni tokovi so tisti, ki so povezani z izdatki, ki bodo nastali pri servisiranju zavarovalnih in pozavarovalnih obveznosti, in druge postavke denarnih tokov, kot so plačila davkov, ki so ali bodo predvidoma zaračunani imetnikom polic ali ki so potrebni za poravnavo zavarovalnih obveznosti, v zvezi z vrsto poslovanja „Zdravstveno zavarovanje“, kot je opredeljena v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
|
|
C0230/R0010–R0330
|
Prihodnji denarni tokovi, uporabljeni v najboljši oceni, zdravstveno zavarovanje (bruto), denarni prilivi – Prihodnje premije
|
Znesek nediskontiranih denarnih tokov, pričakovanih za vsako leto od leta 1 do leta 30, združen za obdobje od leta 31 do leta 40, združen za obdobje od leta 41 do leta 50 in združen za vsa leta po letu 50.
Denarni tokovi so tisti, ki izhajajo iz prihodnjih premij in vseh dodatnih denarnih tokov v zvezi z navedenimi premijami v zvezi z vrsto poslovanja „Zdravstveno zavarovanje“, kot je opredeljena v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
|
|
C0240/R0010–R0330
|
Prihodnji denarni tokovi, uporabljeni v najboljši oceni, zdravstveno zavarovanje (bruto), denarni prilivi – Drugi denarni prilivi
|
Znesek nediskontiranih denarnih tokov, pričakovanih za vsako leto od leta 1 do leta 30, združen za obdobje od leta 31 do leta 40, združen za obdobje od leta 41 do leta 50 in združen za vsa leta po letu 50.
Denarni tokovi so tisti, ki niso vključeni v prihodnje premije in ne vključujejo naložbenih donosov, v zvezi z vrsto poslovanja „Zdravstveno zavarovanje“, kot je opredeljena v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
|
|
C0250/R0010–R0330
|
Prihodnji denarni tokovi, uporabljeni v najboljši oceni, zdravstveno pozavarovanje (bruto), denarni odlivi – Prihodnja upravičenja
|
Znesek nediskontiranih denarnih tokov, pričakovanih za vsako leto od leta 1 do leta 30, združen za obdobje od leta 31 do leta 40, združen za obdobje od leta 41 do leta 50 in združen za vsa leta po letu 50.
Denarni tokovi so tisti, ki izhajajo iz prihodnjih upravičenj v zvezi z vrsto poslovanja „Zdravstveno pozavarovanje“, kot je opredeljena v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
|
|
C0260/R0010–R0330
|
Prihodnji denarni tokovi, uporabljeni v najboljši oceni, zdravstveno pozavarovanje (bruto), denarni odlivi – Prihodnji odhodki in drugi denarni odlivi
|
Znesek nediskontiranih denarnih tokov, pričakovanih za vsako leto od leta 1 do leta 30, združen za obdobje od leta 31 do leta 40, združen za obdobje od leta 41 do leta 50 in združen za vsa leta po letu 50.
Denarni tokovi so tisti, ki so povezani z izdatki, ki bodo nastali pri servisiranju zavarovalnih in pozavarovalnih obveznosti, in druge postavke denarnih tokov, kot so plačila davkov, ki so ali bodo predvidoma zaračunani imetnikom polic ali ki so potrebni za poravnavo zavarovalnih obveznosti, v zvezi z vrsto poslovanja „Zdravstveno pozavarovanje“, kot je opredeljena v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
Vključijo se tudi denarni odlivi iz naslova neživljenjskih zavarovalnih pogodb, ki se bodo spremenili v rente, vendar še niso formalno poravnani kot rente, in ki se obravnavajo znotraj istega podjetja.
|
|
C0270/R0010–R0330
|
Prihodnji denarni tokovi, uporabljeni v najboljši oceni, zdravstveno pozavarovanje (bruto), denarni prilivi – Prihodnje premije
|
Znesek nediskontiranih denarnih tokov, pričakovanih za vsako leto od leta 1 do leta 30, združen za obdobje od leta 31 do leta 40, združen za obdobje od leta 41 do leta 50 in združen za vsa leta po letu 50.
Denarni tokovi so tisti, ki izhajajo iz prihodnjih premij in vseh dodatnih denarnih tokov v zvezi z navedenimi premijami v zvezi z vrsto poslovanja „Zdravstveno pozavarovanje“, kot je opredeljena v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
|
|
C0280/R0010–R0330
|
Prihodnji denarni tokovi, uporabljeni v najboljši oceni, zdravstveno pozavarovanje (bruto), denarni prilivi – Drugi denarni prilivi
|
Znesek nediskontiranih denarnih tokov, pričakovanih za vsako leto od leta 1 do leta 30, združen za obdobje od leta 31 do leta 40, združen za obdobje od leta 41 do leta 50 in združen za vsa leta po letu 50.
Denarni tokovi so tisti, ki niso vključeni v prihodnje premije in ne vključujejo naložbenih donosov, v zvezi z vrsto poslovanja „Zdravstveno pozavarovanje“, kot je opredeljena v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
|
|
C0290/R0010–R0330
|
Prihodnji denarni tokovi, uporabljeni v najboljši oceni, skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj (po prilagoditvi)
|
Znesek nediskontiranih denarnih tokov, pričakovanih za vsako leto od leta 1 do leta 30, združen za obdobje od leta 31 do leta 40, združen za obdobje od leta 41 do leta 50 in združen za vsa leta po letu 50.
Prihodnji denarni tokovi, nediskontirani od izterljivih zneskov iz naslova pozavarovanja in namenskih družb/končnega pozavarovanja, vključno s cediranim pozavarovanjem znotraj skupine ter vključno s prihodnjimi pozavarovalnimi premijami. Znesek se sporoči brez prilagoditve za tveganje neplačila nasprotne stranke.
|
S.14.01 – Analiza obveznosti iz življenjskih zavarovanj
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za posamezna podjetja.
Ta predloga vsebuje informacije o pogodbah življenjskega zavarovanja (neposredni posli in sprejeto pozavarovanje) in vključuje tudi rente, ki izhajajo iz pogodb neživljenjskega zavarovanja (ki se analizirajo tudi v predlogi S.16.01). Poročajo se vse zavarovalne pogodbe, tudi če so razvrščene kot naložbene pogodbe na računovodski podlagi. Če so produkti ločeni na dele, se morajo različni deli produkta poročati v različnih vrsticah z uporabo različnih identifikacijskih kod.
Stolpci C0010 do C0080 se poročajo po posameznih produktih.
Stolpci C0090 do C0160 podajajo značilnosti produkta.
Stolpci C0170 do C0210 se poročajo po homogenih skupinah tveganj.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
Portfelj
|
|
C0010
|
Identifikacijska koda produkta
|
Interna identifikacijska koda produkta, ki jo podjetje uporablja za produkt. Če se že uporablja koda ali kodo pripiše pristojni organ za nadzorniške namene, se uporabi navedena koda.
Različni produkti so opisani v skladu s celicami C0090 do C0160.
Identifikacijska koda mora biti ves čas dosledna.
►M2
Če je treba isti produkt poročati v več kot eni vrstici, vsebina celice C0010 (in C0090) upošteva poseben vzorec:
{identifikacijska koda produkta}/+/{številka različice}. Na primer „AB222/+/3“. ◄
|
|
C0020
|
Številka sklada
|
Uporablja se za produkte, ki so del omejenih skladov ali drugih notranjih skladov (opredeljeni v skladu z nacionalnimi trgi). To številko določi podjetje, ves čas mora ostati dosledna in se ne sme ponovno uporabiti za druge sklade.
Številka se mora uporabljati dosledno po vseh predlogah, kjer je relevantno, za identifikacijo sklada.
|
|
C0030
|
Vrsta poslovanja
|
Vrsta poslovanja, kot je opredeljena v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35. Uporabi se naslednji zaključen seznam:
29 – zdravstveno zavarovanje
30 – zavarovanje z udeležbo pri dobičku
31 – zavarovanje, vezano na indeks ali enoto premoženja
32 – druga življenjska zavarovanja
33 – rente, ki izhajajo iz pogodb o neživljenjskem zavarovanju in se nanašajo na obveznosti iz zdravstvenih zavarovanj
34 – rente, ki izhajajo iz pogodb o neživljenjskem zavarovanju in se nanašajo na zavarovalne obveznosti, ki niso obveznosti iz zdravstvenih zavarovanj
35 – zdravstveno pozavarovanje
36 – življenjsko pozavarovanje
|
|
C0040
|
Število pogodb ob koncu leta
|
Število pogodb, vezanih na posamezen sporočen produkt. Pogodbe z več kot enim imetnikom police se štejejo kot samo ena pogodba.
V primeru neaktivnega imetnika police (premija ni plačana), se pogodba vseeno poroča, razen če je bila prekinjena.
Za rente, ki izhajajo iz neživljenjskih zavarovanj, se uporabi število obveznosti iz naslova rent.
►M2
Za produkte, ki so ločeni na dele v več kot eni vrstici, je treba številko pogodbe sporočiti v vseh vrsticah, ki se poročajo. ◄
|
|
C0050
|
Število novih pogodb med letom
|
Število novih pogodb med letom poročanja (to je vse nove pogodbe). Sicer uporabite ista navodila, kot za celico C0040.
Za rente, ki izhajajo iz neživljenjskih zavarovanj, se uporabi število obveznosti iz naslova rent.
|
|
C0060
|
Skupni znesek obračunanih premij
|
Skupni znesek bruto obračunanih premij, kot so opredeljene v členu 1(11) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
Za rente, ki izhajajo iz neživljenjskih zavarovanj, se ta celica ne uporablja.
|
|
C0070
|
Skupni znesek obračunanih zneskov škod med letom
|
Skupni znesek obračunanih bruto zneskov škod med letom, vključno s stroški obravnavanja odškodninskih zahtevkov.
|
|
C0080
|
Država
|
ISO 3166-1 alfa-2 koda države ali seznam kod v skladu z naslednjimi navodili:
— ISO 3166-1 alfa-2 koda države, v kateri je bila sklenjena pogodba, za države, ki predstavljajo več kot 10 % zavarovalno-tehničnih rezervacij ali obračunanih premij za dani produkt;
— pri pozavarovanju se nanaša na državo cedenta;
— za države, ki predstavljajo manj kot 10 % zavarovalno-tehničnih rezervacij ali obračunanih premij za dani produkt, sporočite seznam ISO 3166-1 alfa-2 kod za zadevne države.
►M3
V primeru seznama kode sporočite ločeno z vejico (,). ◄
|
|
Značilnosti produkta
|
|
C0090
|
Identifikacijska koda produkta
|
Ista koda kot v stolpcu C0010.
Interna identifikacijska koda produkta, ki jo podjetje uporablja za produkt. Če se že uporablja koda ali kodo pripiše pristojni organ za nadzorniške namene, se uporabi navedena koda.
Identifikacijska koda mora biti ves čas dosledna.
|
|
C0100
|
Razvrstitev produkta
|
Uporabi se naslednji zaključen seznam:
1 – individualno življenjsko
Če se lahko uporabi več kot ena značilnost, navedite „5 – drugo“.
Za rente, ki izhajajo iz neživljenjskega zavarovanja, uporabite „5 – drugo“.
|
|
C0110
|
Vrsta produkta
|
Splošni kvalitativni opis vrste produkta. Če kodo produkta pripiše pristojni organ zaradi nadzornih razlogov, se uporabi opis vrste produkta za navedeno kodo.
|
|
C0120
|
Oznaka produkta
|
Komercialno ime produkta (specifično za podjetje).
|
|
C0130
|
Se produkt še vedno prodaja?
|
Navedite, ali se produkt še vedno prodaja ali se uporablja samo še do izteka polic. Uporabi se naslednji zaključen seznam:
|
|
C0140
|
Vrsta premije
|
Uporabi se naslednji zaključen seznam:
1 – redna premija, tj. premije, ki jih mora imetnik police plačati na vnaprej določene datume in imajo vnaprej določene ali spremenljive zneske, da se zagotovi poln učinek jamstva, vključno s tistimi primeri, v katerih pogodbe imetniku police omogočajo, da spremeni datume za plačilo in zneske premij;
2 – ena premija z možnostjo dodatnih premij z dodatnimi jamstvi glede na plačani znesek;
3 – ena premija brez možnosti vplačila dodatnih premij v prihodnosti;
4 – drugo, tj. vsi drugi primeri premij, ki niso omenjeni v zgornjih možnostih, ali kombinacija.
Za rente, ki izhajajo iz neživljenjskega zavarovanja, uporabite „4 – drugo“.
|
|
C0150
|
Uporaba finančnega instrumenta za replikacijo?
|
Navedite, ali se za produkt šteje, da ga je mogoče replicirati s finančnim instrumentom (tj., da se ga lahko zavaruje pred tveganji, z zavarovalno-tehničnimi rezervacijami, izračunanimi kot celota). Uporabi se naslednji zaključen seznam:
1 – mogoče replicirati s finančnim instrumentom,
2 – ni mogoče replicirati s finančnim instrumentom,
3 – mogoče delno replicirati s finančnim instrumentom.
|
|
C0160
|
Število homogenih skupin tveganja v produktih
|
Če so homogene skupine tveganja znotraj produkta običajne v drugih produktih, navedite število homogenih skupin tveganj v produktu, ki so običajne za druge produkte.
|
|
Informacije o homogenih skupinah tveganj
|
|
C0170
|
Koda homogene skupine tveganja
|
Interna identifikacijska koda homogene skupine tveganj, ki jo podjetje uporablja za vsako homogeno skupino tveganj, kot se navajajo v členu 80 Direktive 2009/138/ES.
Identifikacijska koda mora biti ves čas dosledna.
|
|
C0180
|
►M1
Najboljša ocena in zavarovalno-tehnične rezervacije kot celota ◄
|
►M1
Znesek bruto najboljše ocene in zavarovalno-tehnične rezervacije kot celota, izračunano po homogenih skupinah tveganj. ◄
|
|
C0190
|
Rizični kapital
|
Rizični kapital, kot je opredeljen v Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
Za rente, ki izhajajo iz pogodb neživljenjskega zavarovanja, se v to celico vnese nič, razen če imajo rente pozitivno tveganje.
|
|
C0200
|
Odkupna vrednost
|
Odkupna vrednost (izplačil), kjer je na voljo, iz člena 185(3)(f) Direktive 2009/138/ES, brez davkov: znesek, ki se mora izplačati imetniku police v primeru predčasne prekinitve pogodbe (tj. preden postane plačljiv zaradi zapadlosti ali nastopa zavarovanega dogodka, kot je smrt), brez dajatev in posojil, vezanih na police; ne zadeva pogodb brez opcij, ker je odkupna vrednost opcija.
|
|
▼M3
|
|
C0260
|
Zajamčena mera na letni ravni (v povprečnem trajanju jamstva)
|
Povprečna zajamčena mera za imetnika police v preostalem obdobju trajanja pogodbe, izražena kot odstotek. Uporablja se samo, kadar je v pogodbi zagotovljena zajamčena mera.
Ne uporablja se za pogodbe, vezane na enoto premoženja.
|
|
▼M3 —————
|
|
▼B
|
|
Informacije o produktih in homogenih skupinah tveganj
|
|
C0220
|
Identifikacijska koda produkta
|
Ista koda kot v stolpcu C0010.
Interna identifikacijska koda produkta, ki jo podjetje uporablja za produkt. Če se že uporablja koda ali kodo pripiše pristojni organ za nadzorniške namene, se uporabi navedena koda.
Identifikacijska koda mora biti ves čas dosledna.
Če en produkt ustreza več kot eni homogeni skupini tveganj, po vrsticah navedite katerim, pri čemer ponovite identifikacijsko kodo produkta.
Če različni produkti ustrezajo eni sami homogeni skupini tveganj, vsak produkt sporočite enkrat, pri čemer navedite identifikacijsko kodo homogene skupine tveganj.
|
|
C0230
|
ID koda homogene skupine tveganj
|
Ista koda kot v stolpcu C0170.
Interna identifikacijska koda homogene skupine tveganj, ki jo podjetje uporablja za vsako homogeno skupino tveganj, kot se navajajo v členu 80 Direktive 2009/138/ES.
Identifikacijska koda mora biti ves čas dosledna.
Navedite homogeno skupino tveganj za vsak produkt, ki se upošteva za namene izračuna zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
S.15.01 – Opis jamstev pri spremenljivih rentah
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za posamezna podjetja.
Ta predloga se poroča samo v zvezi z neposrednimi posli zavarovalnic, ki imajo portfelje spremenljivih rent.
Spremenljive rente so pogodbe življenjskega zavarovanja, vezane na enoto premoženja, z naložbenimi jamstvi, ki imetniku police v zameno za eno ali redne premije omogočajo, da izkoristi rast vrednosti enote premoženja, hkrati pa je delno ali v celoti zaščiten, če enota premoženja izgubi vrednost.
Če so police s spremenljivimi rentami razdeljene med dve zavarovalnici, npr. med življenjsko zavarovalnico in neživljenjsko zavarovalnico za jamstvo v zvezi s spremenljivimi rentami, to predlogo poroča podjetje, ki zagotovi jamstvo. Poroča se samo ena vrstica na produkt.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
C0040
|
Identifikacijska koda produkta
|
Interna identifikacijska koda produkta, ki jo podjetje uporablja za produkt. Če se že uporablja koda ali kodo pripiše pristojni organ za nadzorniške namene, se uporabi navedena koda.
|
|
C0050
|
Oznaka produkta
|
Komercialno ime produkta (specifično za podjetje).
|
|
C0060
|
Opis produkta
|
Splošni kvalitativni opis produkta. Če kodo produkta pripiše pristojni organ zaradi nadzornih razlogov, se uporabi opis vrste produkta za navedeno kodo.
|
|
C0070
|
Začetni datum jamstva
|
Koda ISO 8601 (LLLL-MM-DD) za začetni datum kritja.
|
|
C0080
|
Končni datum jamstva
|
Navedite kodo ISO 8601 (LLLL-MM-DD) za končni datum kritja.
|
|
C0090
|
Vrsta jamstva
|
Uporabi se naslednji zaključen seznam:
1 – renta z jamstvom izplačila v primeru smrti
2 – renta z minimalnim jamstvom na vrednost zbranih sredstev
3 – renta z zajamčenim donosom (GMIB)
4 – renta z jamstvom najnižjega zneska dvigov v času po upokojitvi (GMWB)
|
|
C0100
|
Stopnja jamstva
|
►M3
Navedite raven zajamčenega upravičenja. ◄
|
|
C0110
|
Opis jamstva
|
Splošni opis jamstev.
To vključuje vsaj mehanizme za akumulacijo kapitala (npr. plačane premije, z donosom po zajamčeni meri, prilagojene za dvige (roll-up), vrednost računa skupaj z donosi ob vsaki obletnici pogodbe, prilagojena za dvige (ratchet), povečanje vrednosti rent v primeru ugodnih tržnih razmer (step-up), redna ponastavitev (reset)), njihovo pogostost (manj kot letna, letna, na določeno število let), podlago za izračun (npr. plačana premija, plačana premija brez odhodkov in/ali dvigov in/ali plačil, premija, povečana za mehanizem akumulacije kapitala), zajamčeni faktor za konverzijo in druge splošne informacije o tem, kako deluje jamstvo.
|
S.15.02 – Varovanje pred tveganjem za jamstva pri spremenljivih rentah
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za posamezna podjetja.
Ta predloga se poroča samo v zvezi z neposrednimi posli zavarovalnic, ki imajo portfelje spremenljivih rent.
Spremenljive rente so pogodbe življenjskega zavarovanja, vezane na enoto premoženja, z naložbenimi jamstvi, ki imetniku police v zameno za eno ali redne premije omogočajo, da izkoristi rast vrednosti enote premoženja, hkrati pa je delno ali v celoti zaščiten, če enota premoženja izgubi vrednost.
Če so police s spremenljivimi rentami razdeljene med dve zavarovalnici, npr. med življenjsko zavarovalnico in neživljenjsko zavarovalnico za jamstvo v zvezi s spremenljivimi rentami, to predlogo poroča podjetje, ki zagotovi jamstvo. Poroča se samo ena vrstica na produkt.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
C0040
|
Identifikacijska koda produkta
|
Interna identifikacijska koda produkta, ki jo podjetje uporablja za produkt. Če se že uporablja koda ali kodo pripiše pristojni organ za nadzorniške namene, se uporabi navedena koda.
Identifikacijska koda mora biti ves čas dosledna in se za individualno poročanje ujemati z identifikacijsko kodo, sporočeno v predlogah S.14.01 (C0010) in S.15.01 (C0020).
|
|
C0050
|
Oznaka produkta
|
Komercialno ime produkta (specifično za podjetje).
|
|
C0060
|
Vrsta varovanja pred tveganjem
|
Uporabi se naslednji zaključen seznam:
1 – brez varovanja pred tveganjem
2 – dinamično varovanje pred tveganjem
3 – statično varovanje pred tveganjem
4 – priložnostno varovanje pred tveganjem
Dinamično varovanje pred tveganjem se pogosto na novo uravnoteži; statično varovanje pred tveganjem sestavljajo „standardni“ izvedeni finančni instrumenti in se ne uravnoteži na novo pogosto; priložnostno varovanje pred tveganjem je sestavljeno iz finančnih produktov, ki so strukturirani za specifične potrebe varovanja navedenih obveznosti pred tveganjem.
|
|
C0070
|
varovanje pred tveganjem delta
|
Uporabi se naslednji zaključen seznam:
1 – varovanje pred tveganjem delta
2 – ni varovanja pred tveganjem delta
3 – delno varovanje pred tveganjem delta
4 – jamstvo ni občutljivo na tveganje delta
Delno pomeni, da strategija ni namenjena kritju celotnega tveganja. Ni občutljivo se izbere, če se za prodano jamstvo šteje, da je neodvisno od faktorja tveganja.
|
|
C0080
|
varovanje pred tveganjem ro
|
Uporabi se naslednji zaključen seznam:
1 – varovanje pred tveganjem ro
2 – ni varovanja pred tveganjem ro
3 – delno varovanje pred tveganjem ro
4 – jamstvo ni občutljivo na tveganje ro
Delno pomeni, da strategija ni namenjena kritju celotnega tveganja. Ni občutljivo se izbere, če se za prodano jamstvo šteje, da je neodvisno od faktorja tveganja.
|
|
C0090
|
varovanje pred tveganjem gama
|
Uporabi se naslednji zaključen seznam:
1 – varovanje pred tveganjem gama
2 – ni varovanja pred tveganjem gama
3 – delno varovanje pred tveganjem gama
4 – jamstvo ni občutljivo na tveganje gama
Delno pomeni, da strategija ni namenjena kritju celotnega tveganja. Ni občutljivo se izbere, če se za prodano jamstvo šteje, da je neodvisno od faktorja tveganja.
|
|
C0100
|
varovanje pred tveganjem vega
|
Uporabi se naslednji zaključen seznam:
1 – varovanje pred tveganjem vega
2 – ni varovanja pred tveganjem vega
3 – delno varovanje pred tveganjem vega
4 – jamstvo ni občutljivo na tveganje vega
Delno pomeni, da strategija ni namenjena kritju celotnega tveganja. Ni občutljivo se izbere, če se za prodano jamstvo šteje, da je neodvisno od faktorja tveganja.
|
|
C0110
|
varovanje pred valutnim tveganjem
|
Uporabi se naslednji zaključen seznam:
1 – varovanje pred valutnim tveganjem
2 – ni varovanja pred valutnim tveganjem
3 – delno varovanje pred valutnim tveganjem
4 – jamstvo ni občutljivo na valutno tveganje
Delno pomeni, da strategija ni namenjena kritju celotnega tveganja. Ni občutljivo se izbere, če se za prodano jamstvo šteje, da je neodvisno od faktorja tveganja.
|
|
C0120
|
Druga tveganja, pred katerimi se varuje
|
Če se varuje pred drugimi tveganji, navedite njihova imena.
|
|
C0130
|
Ekonomski rezultat brez varovanja pred tveganji
|
„Ekonomski rezultat“, ki ga je ustvarilo jamstvo polic v letu poročanja, če ni vzpostavljene strategije varovanja pred tveganji, ali ki bi ga ustvarilo ob odsotnosti strategije, če je ta vzpostavljena.
Rezultat je enak: obračunane premije/provizije za jamstvo, zmanjšane za odhodke jamstva, zahtevke zaradi jamstva in variacijo zavarovalno-tehničnih rezervacij jamstva.
|
|
C0140
|
Ekonomski rezultat z varovanjem pred tveganji
|
►M3
„Ekonomski rezultat“, ki ga je ustvarilo jamstvo polic v letu poročanja ob upoštevanju rezultatov strategije varovanja pred tveganji. Kadar se varovanje pred tveganji izvaja za portfelj produktov, npr. v primerih, v katerih instrumenti za varovanje pred tveganjem morda niso dodeljeni specifičnim produktom, mora podjetje razporediti učinek varovanja pred tveganjem na različne produkte z uporabo uteži vsakega produkta v postavki „Ekonomski rezultat brez varovanja pred tveganji“ (C0110). O tem ni treba poročati, če podjetje samo nima programa za varovanje pred tveganjem, ampak le pozavaruje del, ki ga predstavlja jamstvo. ◄
|
S.16.01. – Informacije o rentah, ki izhajajo iz obveznosti iz neživljenjskih zavarovanj
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za posamezna podjetja.
Ta oddelek se mora poročati samo za rente, ki so formalno poravnane in izhajajo iz pogodb neživljenjskega zavarovanja ter se nanašajo na obveznosti iz zdravstvenega zavarovanja in na zavarovalne obveznosti, ki niso obveznosti iz zdravstvenega zavarovanja.
Podjetja morajo poročati podatke na podlagi leta nezgode ali pogodbenega leta v skladu z zahtevami nacionalnega nadzornega organa. Če nacionalni nadzorni organ ni določil, katero podlago mora uporabljati, lahko podjetje uporabi leto nezgode ali pogodbeno leto glede na to, kako upravlja posamezne vrste poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, pod pogojem, da vsako leto dosledno uporabljajo isto leto.
Ta predloga se mora poročati po neživljenjskih vrstah poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, iz katerih izhajajo rente, in po valutah ob upoštevanju naslednjih navodil:
i.
če najboljša ocena škodnih rezervacij za rente na diskontirani podlagi iz ene vrste poslovanja, ki se nanaša na neživljenjsko zavarovanje, predstavlja več kot 3 % skupne najboljše ocene za vse škodne rezervacije za rente, se informacije poleg skupnega zneska za vrsto poslovanja poročajo z naslednjo razdelitvijo po valutah:
a)
zneski za valuto poročanja;
▼M2
b)
zneski za katero koli valuto, ki predstavlja več kot 25 % najboljše ocene za škodne rezervacije za rente na diskontirani podlagi iz navedene neživljenjske vrste poslovanja ali;
c)
zneski za katero koli valuto, ki predstavlja manj kot 25 % najboljše ocene za škodne rezervacije za rente (diskontirana podlaga) iz navedene neživljenjske vrste poslovanja, vendar več kot 5 % skupne najboljše ocene za vse škodne rezervacije za rente.
▼B
ii.
če najboljša ocena škodnih rezervacij za rente na diskontirani podlagi iz ene vrste poslovanja, ki se nanaša na neživljenjsko zavarovanje, predstavlja manj kot 3 % skupne najboljše ocene za vse škodne rezervacije za rente, razdelitev ni potrebna in se sporoči samo skupni znesek za vrsto poslovanja;
iii.
informacije se poročajo v originalni valuti pogodb, razen če je navedeno drugače.
Ta predloga je medsebojno povezana s predlogo o zavarovalnih zahtevkih iz neživljenjskih zavarovanj S.19.01. Vsota zavarovalno-tehničnih rezervacij v predlogah S.16.01 in S.19.01 za eno neživljenjsko vrsto poslovanja, kot je opredeljena v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, predstavlja najboljšo oceno skupnih zahtevkov, ki izhajajo iz te vrste poslovanja (glejte tudi vnos v predlogi S.19.01). Celotna ali del obveznosti se prestavi iz predloge S.19.01 v S.16.01, če sta izpolnjena oba spodnja pogoja:
i.
celotna ali del obveznosti se je formalno poravnal kot renta; in
ii.
najboljša ocena obveznosti, formalno poravnane kot renta, se lahko določi z uporabo tehnik za življenjska zavarovanja.
Formalno poravnan kot renta običajno pomeni, da je bilo v skladu s pravnim postopkom odrejeno, da mora upravičenec prejemati plačila v obliki rent.
V primeru, da se po tem, ko je bila obveznost formalno poravnana kot renta, del te obveznosti naknadno poravna z izplačilom pavšalnega zneska, ki ni bil vključen v prvotni poziv za izplačilo rente, bi se navedeni pavšalni znesek evidentiral kot plačilo v predlogi S.16.01, tj. ne pride do premika podatkov o zahtevkih iz predloge S.16.01 v predlogo S.19.01.
▼M1 —————
▼B
Leto N je leto poročanja.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
Z0010
|
Povezana neživljenjska vrsta poslovanja
|
Ime vrste poslovanja, kot je opredeljena v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
Izvor obveznosti (stroški zdravljenja, izpad dohodka, nezgodno zavarovanje zaposlenih, avtomobilska odgovornost itd.). Vse številke v predlogi izhajajo iz povezane vrste poslovanja.
Uporabi se naslednji zaključen seznam:
►M3
1 – 1 in 13 – zavarovanje za stroške zdravljenja
2 – 2 in 14 – zavarovanje izpada dohodka
3 – 3 in 15 – nezgodno zavarovanje zaposlenih
4 – 4 in 16 – zavarovanje avtomobilske odgovornosti
5 – 5 in 17 – druga zavarovanja motornih vozil
6 – 6 in 18 – pomorsko, letalsko in transportno zavarovanje
7 – 7 in 19 – požarno in drugo škodno zavarovanje
8 – 8 in 20 – splošno zavarovanje odgovornosti
9 – 9 in 21 – kreditno in kavcijsko zavarovanje
10 – 10 in 22 – zavarovanje stroškov postopka
11 – 11 in 23 – zavarovanje pomoči
12 – 12 in 24 – zavarovanje različnih finančnih izgub
25 – neproporcionalno zdravstveno pozavarovanje
26 – neproporcionalno pozavarovanje odgovornosti
27 – neproporcionalno pomorsko, letalsko in transportno pozavarovanje
28 – neproporcionalno premoženjsko pozavarovanje ◄
|
|
Z0020
|
Leto nezgode / pogodbeno leto
|
Navedite standard, ki ga podjetja uporabljajo za poročanje o razvoju zahtevkov.
Uporabi se naslednji zaključen seznam:
|
|
Z0030
|
Valuta
|
►M1
Navedite črkovno kodo po ISO 4217 za valuto poravnave obveznosti. Vsi zneski, ki se ne poročajo po posameznih valutah, se poročajo v valuti poročanja podjetja. ◄
Ta postavka se izpolni s „Skupaj“, kadar se poroča skupni znesek za vrsto poslovanja, kot je opredeljena v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
|
|
Z0040
|
Pretvorba valute
|
Navedite, ali se informacije, ki se poročajo po posameznih valutah, poročajo v originalni valuti (privzeto) ali v valuti poročanja (drugače določeno). Uporabi se naslednji zaključen seznam:
Uporablja se samo v primeru poročanja po valutah.
|
|
Informacije o letu N:
|
|
C0010/R0010
|
Povprečna obrestna mera
|
Povprečna obrestna mera, uporabljena v odstotkih (decimalno število), za konec leta N.
|
|
C0010/R0020
|
Povprečno trajanje obveznosti
|
Povprečno trajanje v letih na podlagi skupnih obveznosti za konec leta N.
|
|
C0010/R0030
|
Tehtana povprečna starost upravičencev
|
Utež mora biti najboljša ocena za škodne rezervacije za rente na koncu leta N. Starost upravičencev, izračunana na podlagi tehtanega povprečja za skupne obveznosti.
Upravičenec je oseba, ki prejme plačila po nastopu škodnega dogodka (ki vpliva na zavarovano osebo), iz katerega izhaja ta vrsta izplačila.
►M1
Informacije se upoštevajo skupaj s pozavarovanjem. ◄
|
|
Informacije o rentah:
|
|
C0020/R0040–R0190
|
Nediskontirane škodne rezervacije za rente na začetku leta N
|
Znesek najboljše ocene škodnih rezervacij za rente, ki izhajajo iz obveznosti iz neživljenjskih zavarovanj, na začetku leta N.
►M2
To je del zavarovalno-tehničnih rezervacij, oblikovanih v letu N (neto gibanja med novimi rezervami v letu N/sprostitev rezerv v letu N). ◄
|
|
C0030/R0040–R0190
|
Nediskontirane škodne rezervacije za rente, oblikovane v letu N
|
Skupni znesek škodnih rezervacij za rente, ki izhajajo iz obveznosti iz neživljenjskih zavarovanj, oblikovanih v letu N po stanju na datum, ko so bile prvič oblikovane (tj. ko so uporabljene predpostavke prvič temeljile na tehnikah za življenjska zavarovanja).
►M2
To je del zavarovalno-tehničnih rezervacij, oblikovanih v letu N (neto gibanja med novimi rezervami v letu N/sprostitev rezerv v letu N). ◄
|
|
C0040/R0040–R0190
|
Izplačila rent v letu N
|
Skupni znesek izplačil rent, ki izhajajo iz obveznosti iz neživljenjskih zavarovanj, v koledarskem letu N.
|
|
C0050/R0040–R0190
|
Nediskontirane škodne rezervacije za rente na koncu leta N
|
Skupni znesek škodnih rezervacij za rente, ki izhajajo iz obveznosti iz neživljenjskih zavarovanj, na koncu leta N.
|
|
C0060/R0040–R0190
|
Število obveznosti iz naslova rent na koncu leta N
|
Število obveznosti iz naslova rent za neživljenjska zavarovanja.
|
|
C0070/R0040–R0190
|
Najboljša ocena za škodne rezervacije za rente na koncu leta N (diskontirana podlaga)
|
Najboljša ocena, ki zajema rente, ki izhajajo iz obveznosti iz neživljenjskih zavarovanj, na koncu koledarskega leta N.
►M1
Informacije se upoštevajo skupaj s pozavarovanjem. ◄
|
|
C0080/R0040–R0190
|
Nediskontirani rezultat razvoja rent
|
►M1
Nediskontirani rezultat razvoja rent, izračunan kot nediskontirane škodne rezervacije za rente na začetku leta N, ki se jim odštejejo izplačila rent v letu N ter nediskontirane škodne rezervacije za rente na koncu leta N. ◄
|
|
C0020–C0080/R0200
|
Skupaj
|
Skupni znesek nediskontiranega rezultata razvoja rent za vsa leta nezgod/pogodbena leta.
|
S.17.01 – Zavarovalno-tehnične rezervacije za neživljenjska zavarovanja
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na četrtletno in letno predložitev informacij za posamezna podjetja, omejene sklade, portfelje uskladitvenih prilagoditev in preostali del.
Podjetja lahko za izračun zavarovalno-tehničnih rezervacij uporabljajo ustrezne približke, kot je določeno v členu 21 Delegirane uredbe (EU) 2015/35. Poleg tega se lahko za izračun marže za tveganje med poslovnim letom uporablja člen 59 Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
Vrsta poslovanja za obveznosti iz neživljenjskega zavarovanja: Vrste poslovanja iz člena 80 Direktive 2009/138/ES, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, v zvezi z neposrednimi posli/sprejetim proporcionalnim pozavarovanjem in sprejetim neproporcionalnim pozavarovanjem. Razdelitev (segmentacija) upošteva naravo tveganj, na katera se nanašajo pogodbe (vsebino), ne pa pravne oblike pogodb (oblike).
Neposredni posli zdravstvenega zavarovanja, ki se ne izvajajo na podobni tehnični podlagi kot posli življenjskega zavarovanja, se razdelijo na vrste poslovanja za neživljenjsko zavarovanje od 1 do 3.
Sprejeto proporcionalno pozavarovanje se obravnava skupaj z neposrednimi posli v stolpcih C0020 do C0130.
Informacije, ki se morajo poročati v vrsticah R0010 do R0280, so informacije po uporabi prilagoditve za nestanovitnost, uskladitvene prilagoditve in prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere, če se te uporabijo, vendar ne vključujejo prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah. Znesek prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah se zahteva ločeno med vrsticama R0290 in R0310.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
Z0020
|
Omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev ali preostali del
|
Določa, ali se poročane vrednosti nanašajo na omejeni sklad, portfelj uskladitvenih prilagoditev ali na preostali del. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev
|
|
Z0030
|
Številka sklada/portfelja
|
Identifikacijska številka za omejeni sklad ali portfelj uskladitvenih prilagoditev. To številko določi podjetje in mora ves čas ostati dosledna in skladna s številkami sklada/portfelja, ki se poročajo v drugih predlogah.
►M2
◄
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota
|
|
C0020 do C0170/R0010
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota
|
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij, izračunanih kot celota, za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, v zvezi z neposrednimi in sprejetimi posli.
V ta znesek se vključijo vsi izterljivi zneski iz pozavarovalnih pogodb/namenskih družb in končnega pozavarovanja, povezani s temi posli.
|
|
C0180/R0010
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota – Obveznosti iz neživljenjskih zavarovanj skupaj
|
Skupni znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij, izračunanih kot celota, v zvezi z neposrednimi in sprejetimi posli.
V ta znesek se vključijo vsi izterljivi zneski iz pozavarovalnih pogodb/namenskih družb in končnega pozavarovanja, povezani s temi posli.
|
|
C0020 do C0130/R0020
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota – Neposredni posli
|
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij, izračunanih kot celota, za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, v zvezi z neposrednimi posli.
V ta znesek se vključijo vsi izterljivi zneski iz pozavarovalnih pogodb/namenskih družb in končnega pozavarovanja, povezani s temi posli.
|
|
C0180/R0020
|
Obveznosti iz neživljenjskih zavarovanj, skupaj – Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota – Skupaj neposredni posli
|
Skupni znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij, izračunanih kot celota, v zvezi z neposrednimi posli.
V ta znesek se vključijo vsi izterljivi zneski iz pozavarovalnih pogodb/namenskih družb in končnega pozavarovanja, povezani s temi posli.
|
|
C0020 do C0130/R0030
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota – Sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij, izračunanih kot celota, za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, v zvezi s sprejetim proporcionalnim pozavarovanjem.
V ta znesek se vključijo vsi izterljivi zneski iz pozavarovalnih pogodb/namenskih družb in končnega pozavarovanja, povezani s temi posli.
|
|
C0180/R0030
|
Obveznosti iz neživljenjskih zavarovanj, skupaj – Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota – Skupaj sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
Skupni znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij, izračunanih kot celota, v zvezi s sprejetim proporcionalnim pozavarovanjem.
V ta znesek se vključijo vsi izterljivi zneski iz pozavarovalnih pogodb/namenskih družb in končnega pozavarovanja, povezani s temi posli.
|
|
C0140 do C0170/R0040
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota – Sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij, izračunanih kot celota, za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, v zvezi s sprejetim neproporcionalnim pozavarovanjem.
V ta znesek se vključijo vsi izterljivi zneski iz pozavarovalnih pogodb/namenskih družb in končnega pozavarovanja, povezani s temi posli.
|
|
C0180/R0040
|
Obveznosti iz neživljenjskih zavarovanj, skupaj – Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota – Skupaj sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
Skupni znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij, izračunanih kot celota, v zvezi s sprejetim neproporcionalnim pozavarovanjem.
V ta znesek se vključijo vsi izterljivi zneski iz pozavarovalnih pogodb/namenskih družb in končnega pozavarovanja, povezani s temi posli.
|
|
C0020 do C0170/R0050
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke pri ZTR, izračunanih kot celoti
|
Izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah, izračunanih kot celota, za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
|
|
C0180/R0050
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke pri ZTR, izračunanih kot celoti
|
Skupna vrednost izterljivih zneskov za vse vrste poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah, izračunanih kot celota, za vsako vrsto poslovanja.
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot vsota najboljše ocene in marže za tveganje – Najboljša ocena
|
|
C0020 do C0170/R0060
|
Najboljša ocena zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije, bruto, skupaj
|
Znesek najboljših ocen za zavarovalno-tehnične rezervacije za prenosne premije, vključno z zneski, izterljivimi iz pozavarovalnih pogodb, namenskih družb in končnega pozavarovanja, za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, v zvezi z neposrednimi in sprejetimi posli.
|
|
C0180/R0060
|
Obveznosti iz neživljenjskih zavarovanj skupaj – Najboljša ocena zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije, bruto, skupaj
|
Znesek najboljših ocen za zavarovalno-tehnične rezervacije za prenosne premije, vključno z zneski, izterljivimi iz pozavarovalnih pogodb, namenskih družb in končnega pozavarovanja v zvezi z neposrednimi in sprejetimi posli.
|
|
C0020 do C0130/R0070
|
Najboljša ocena zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije, bruto – Neposredni posli
|
Znesek najboljših ocen za zavarovalno-tehnične rezervacije za prenosne premije za neposredne posle, vključno z zneski, izterljivimi iz pozavarovalnih pogodb, namenskih družb in končnega pozavarovanja, za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
|
|
C0180/R0070
|
Obveznosti iz neživljenjskih zavarovanj, skupaj – Najboljša ocena zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije, bruto, skupaj neposredni posli
|
Skupni znesek najboljših ocen za zavarovalno-tehnične rezervacije za prenosne premije za neposredne posle, vključno z zneski, izterljivimi iz pozavarovalnih pogodb, namenskih družb in končnega pozavarovanja.
|
|
C0020 do C0130/R0080
|
Najboljša ocena zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije, bruto – Sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
Znesek najboljših ocen za zavarovalno-tehnične rezervacije za prenosne premije za sprejeto proporcionalno pozavarovanje, vključno z zneski, izterljivimi iz pozavarovalnih pogodb, namenskih družb in končnega pozavarovanja, za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
|
|
C0180/R0080
|
Obveznosti iz neživljenjskih zavarovanj, skupaj – Najboljša ocena zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije, bruto, skupaj sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
Skupni znesek najboljših ocen za zavarovalno-tehnične rezervacije za prenosne premije za sprejeto proporcionalno pozavarovanje, vključno z zneski, izterljivimi iz pozavarovalnih pogodb, namenskih družb in končnega pozavarovanja.
|
|
C0140 do C0170/R0090
|
Najboljša ocena zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije, bruto – Sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
Znesek najboljših ocen za zavarovalno-tehnične rezervacije za prenosne premije za sprejeto neproporcionalno pozavarovanje, vključno z zneski, izterljivimi iz pozavarovalnih pogodb, namenskih družb in končnega pozavarovanja, za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
|
|
C0180/R0090
|
Obveznosti iz neživljenjskih zavarovanj, skupaj – Najboljša ocena zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije, bruto, skupaj sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
Skupni znesek najboljših ocen za zavarovalno-tehnične rezervacije za prenosne premije za sprejeto neproporcionalno pozavarovanje, vključno z zneski, izterljivimi iz pozavarovalnih pogodb, namenskih družb in končnega pozavarovanja.
|
|
C0020 do C0170/R0100
|
Najboljša ocena zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije – Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja pred prilagoditvijo za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke – Neposredni in sprejeti pozavarovalni posli
|
Skupna vrednost izterljivih zneskov iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja pred prilagoditvijo za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke, ki se nanaša na najboljšo oceno zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije, za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
|
|
C0180/R0100
|
Obveznosti iz neživljenjskih zavarovanj, skupaj – Najboljša ocena zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije – Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja pred prilagoditvijo za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke
|
Skupna vrednost izterljivih zneskov iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja pred prilagoditvijo za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke, ki se nanaša na najboljšo oceno zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije.
|
|
C0020 do C0170/R0110
|
Najboljša ocena zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije – Izterljivi zneski iz pozavarovanj (razen namenskih družb in končnega pozavarovanja) pred prilagoditvijo za pričakovane izgube – Neposredni in sprejeti pozavarovalni posli
|
Vrednost izterljivih zneskov iz pozavarovanj (razen namenskih družb in končnega pozavarovanja) pred prilagoditvijo za pričakovane izgube v zvezi z najboljšo oceno zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, v zvezi z neposrednimi in sprejetimi pozavarovalnimi posli.
|
|
C0180/R0110
|
Obveznosti iz neživljenjskih zavarovanj, skupaj – Najboljša ocena zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije – Izterljivi zneski iz pozavarovanj (razen namenskih družb in končnega pozavarovanja) pred prilagoditvijo za pričakovane izgube
|
Skupna vrednost izterljivih zneskov iz pozavarovanj (razen namenskih družb in končnega pozavarovanja) pred prilagoditvijo za pričakovane izgube, ki se nanaša na najboljšo oceno zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije.
|
|
C0020 do C0170/R0120
|
Najboljša ocena zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije – Izterljivi zneski iz namenskih družb pred prilagoditvijo za pričakovane izgube – Neposredni in sprejeti pozavarovalni posli
|
Vrednost izterljivih zneskov iz namenskih družb pred prilagoditvijo za pričakovane izgube v zvezi z najboljšo oceno zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, v zvezi z neposrednimi in sprejetimi pozavarovalnimi posli.
|
|
C0180/R0120
|
Obveznosti iz neživljenjskih zavarovanj, skupaj – Najboljša ocena zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije – Izterljivi zneski iz namenskih družb pred prilagoditvijo za pričakovane izgube
|
Skupna vrednost izterljivih zneskov iz namenskih družb pred prilagoditvijo za pričakovane izgube, ki se nanaša na najboljšo oceno zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije.
|
|
C0020 do C0170/R0130
|
Najboljša ocena zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije – Izterljivi zneski iz končnega pozavarovanja pred prilagoditvijo za pričakovane izgube – Neposredni in sprejeti pozavarovalni posli
|
Vrednost izterljivih zneskov iz končnega pozavarovanja pred prilagoditvijo za pričakovane izgube v zvezi z najboljšo oceno zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, v zvezi z neposrednimi in sprejetimi pozavarovalnimi posli.
|
|
C0180/R0130
|
Obveznosti iz neživljenjskih zavarovanj, skupaj – Najboljša ocena zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije – Izterljivi zneski iz končnega pozavarovanja pred prilagoditvijo za pričakovane izgube
|
Skupna vrednost izterljivih zneskov iz končnega pozavarovanja pred prilagoditvijo za pričakovane izgube, ki se nanaša na najboljšo oceno zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije.
|
|
C0020 do C0170/R0140
|
Najboljša ocena zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije – Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke – Neposredni in sprejeti pozavarovalni posli
|
Vrednost izterljivih zneskov iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, v zvezi z neposrednimi in sprejetimi pozavarovalnimi posli.
|
|
C0180/R0140
|
Obveznosti iz neživljenjskih zavarovanj skupaj – Najboljša ocena zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije – Izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke
|
Skupna vrednost izterljivih zneskov iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke, ki se nanaša na najboljšo oceno zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije.
|
|
C0020 do C0170/R0150
|
Neto najboljša ocena ZTR za prenosne premije – Neposredni in sprejeti pozavarovalni posli
|
Znesek neto najboljše ocene zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
|
|
C0180/R0150
|
Obveznosti iz neživljenjskih zavarovanj skupaj – Neto najboljša ocena ZTR za prenosne premije
|
Skupni znesek neto najboljših ocen za zavarovalno-tehnične rezervacije za prenosne premije.
|
|
C0020 do C0170/R0160
|
Najboljša ocena škodnih rezervacij, bruto, skupaj
|
Znesek najboljše ocene za škodne rezervacije, vključno z zneski, izterljivimi iz pozavarovalnih pogodb, namenskih družb in končnega pozavarovanja, za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, v zvezi z neposrednimi in sprejetimi posli.
|
|
C0180/R0160
|
Obveznosti iz neživljenjskih zavarovanj skupaj – Najboljša ocena škodnih rezervacij, bruto, skupaj
|
Znesek najboljših ocen za škodne rezervacije, vključno z zneski, izterljivimi iz pozavarovalnih pogodb, namenskih družb in končnega pozavarovanja.
|
|
C0020 do C0130/R0170
|
Najboljša ocena škodnih rezervacij, bruto – Neposredni posli
|
Znesek najboljše ocene za škodne rezervacije, vključno z zneski, izterljivimi iz pozavarovalnih pogodb, namenskih družb in končnega pozavarovanja, za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, v zvezi z neposrednimi posli.
|
|
C0180/R0170
|
Obveznosti iz neživljenjskih zavarovanj, skupaj – Najboljša ocena škodnih rezervacij, bruto, skupaj neposredni posli
|
Znesek najboljših ocen za škodne rezervacije pri neposrednih poslih, vključno z zneski, izterljivimi iz pozavarovalnih pogodb, namenskih družb in končnega pozavarovanja.
|
|
C0020 do C0130/R0180
|
Najboljša ocena škodnih rezervacij, bruto – Sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
Znesek najboljše ocene za škodne rezervacije, vključno z zneski, izterljivimi iz pozavarovalnih pogodb, namenskih družb in končnega pozavarovanja, za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, v zvezi s sprejetim proporcionalnim pozavarovanjem.
|
|
C0180/R0180
|
Obveznosti iz neživljenjskih zavarovanj, skupaj – Najboljša ocena škodnih rezervacij, bruto, skupaj sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
Skupni znesek najboljših ocen za škodne rezervacije za sprejeto proporcionalno pozavarovanje, vključno z zneski, izterljivimi iz pozavarovalnih pogodb, namenskih družb in končnega pozavarovanja.
|
|
C0140 do C0170/R0190
|
Najboljša ocena škodnih rezervacij, bruto – Sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
Znesek najboljše ocene za škodne rezervacije, vključno z zneski, izterljivimi iz pozavarovalnih pogodb, namenskih družb in končnega pozavarovanja, za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, v zvezi s sprejetim neproporcionalnim pozavarovanjem.
|
|
C0180/R0190
|
Obveznosti iz neživljenjskih zavarovanj, skupaj – Najboljša ocena škodnih rezervacij, bruto – Sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
Znesek najboljših ocen za škodne rezervacije, vključno z zneski, izterljivimi iz pozavarovalnih pogodb, namenskih družb in končnega pozavarovanja.
|
|
C0020 do C0170/R0200
|
Najboljša ocena škodnih rezervacij – Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja pred prilagoditvijo za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke
|
Skupna vrednost izterljivih zneskov iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja pred prilagoditvijo za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke, ki se nanaša na najboljšo oceno škodnih rezervacij, za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, v zvezi z neposrednimi in sprejetimi pozavarovalnimi posli.
|
|
C0180/R0200
|
Obveznosti iz neživljenjskih zavarovanj, skupaj – Najboljša ocena škodnih rezervacij – Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja pred prilagoditvijo za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke
|
Skupna vrednost izterljivih zneskov iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja pred prilagoditvijo za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke, ki se nanaša na najboljšo oceno škodnih rezervacij.
|
|
C0020 do C0170/R0210
|
Najboljša ocena škodnih rezervacij – Izterljivi zneski iz pozavarovanj (razen namenskih družb in končnega pozavarovanja) pred prilagoditvijo za pričakovane izgube – Neposredni in sprejeti pozavarovalni posli
|
Vrednost izterljivih zneskov iz pozavarovanj (razen namenskih družb in končnega pozavarovanja) pred prilagoditvijo za pričakovane izgube v zvezi z najboljšo oceno škodnih rezervacij za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, v zvezi z neposrednimi in sprejetimi pozavarovalnimi posli.
|
|
C0180/R0210
|
Obveznosti iz neživljenjskih zavarovanj, skupaj – Najboljša ocena škodnih rezervacij – Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj (razen namenskih družb in končnega pozavarovanja) pred prilagoditvijo za pričakovane izgube – Neposredni in sprejeti pozavarovalni posli
|
Skupna vrednost izterljivih zneskov iz pozavarovanj (razen namenskih družb in končnega pozavarovanja) pred prilagoditvijo za pričakovane izgube, ki se nanaša na najboljšo oceno škodnih rezervacij.
|
|
C0020 do C0170/R0220
|
Najboljša ocena škodnih rezervacij – Izterljivi zneski iz namenskih družb pred prilagoditvijo za pričakovane izgube – Neposredni in sprejeti pozavarovalni posli
|
Vrednost izterljivih zneskov iz namenskih družb pred prilagoditvijo za pričakovane izgube v zvezi z najboljšo oceno škodnih rezervacij za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, v zvezi z neposrednimi in sprejetimi pozavarovalnimi posli.
|
|
C0180/R0220
|
Obveznosti iz neživljenjskih zavarovanj, skupaj – Najboljša ocena škodnih rezervacij – Izterljivi zneski iz namenskih družb pred prilagoditvijo za pričakovane izgube
|
Skupna vrednost izterljivih zneskov iz namenskih družb pred prilagoditvijo za pričakovane izgube, ki se nanaša na najboljšo oceno škodnih rezervacij.
|
|
C0020 do C0170/R0230
|
Najboljša ocena škodnih rezervacij – Izterljivi zneski iz končnega pozavarovanja pred prilagoditvijo za pričakovane izgube – Neposredni in sprejeti pozavarovalni posli
|
Vrednost izterljivih zneskov iz končnega pozavarovanja pred prilagoditvijo za pričakovane izgube v zvezi z najboljšo oceno škodnih rezervacij za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, v zvezi z neposrednimi in sprejetimi pozavarovalnimi posli.
|
|
C0180/R0230
|
Obveznosti iz neživljenjskih zavarovanj, skupaj – Najboljša ocena škodnih rezervacij – Izterljivi zneski iz končnega pozavarovanja pred prilagoditvijo za pričakovane izgube
|
Skupna vrednost izterljivih zneskov iz končnega pozavarovanja pred prilagoditvijo za pričakovane izgube, ki se nanaša na najboljšo oceno škodnih rezervacij.
|
|
C0020 do C0170/R0240
|
Najboljša ocena škodnih rezervacij – Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke – Neposredni in sprejeti pozavarovalni posli
|
Vrednost izterljivih zneskov iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, v zvezi z neposrednimi in sprejetimi pozavarovalnimi posli.
|
|
C0180/R0240
|
Obveznosti iz neživljenjskih zavarovanj skupaj – Najboljša ocena škodnih rezervacij – Izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke
|
Skupna vrednost izterljivih zneskov iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke, ki se nanaša na najboljšo oceno škodnih rezervacij.
|
|
C0020 do C0170/R0250
|
Neto najboljša ocena škodnih rezervacij – Neposredni in sprejeti pozavarovalni posli
|
Znesek neto najboljše ocene škodnih rezervacij za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, v zvezi z neposrednimi in sprejetimi pozavarovalnimi posli.
|
|
C0180/R0250
|
Obveznosti iz neživljenjskih zavarovanj skupaj – Neto najboljša ocena škodnih rezervacij
|
Skupni znesek neto najboljših ocen za škodne rezervacije.
|
|
C0020 do C0170/R0260
|
Najboljša ocena skupaj, bruto – Neposredni in sprejeti pozavarovalni posli
|
Znesek skupne bruto najboljše ocene za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, v zvezi z neposrednimi in sprejetimi pozavarovalnimi posli.
|
|
C0180/R0260
|
Obveznosti iz neživljenjskih zavarovanj skupaj – Najboljša ocena skupaj, bruto
|
Skupni znesek bruto najboljših ocen (vsota zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije in škodnih rezervacij).
|
|
C0020 do C0170/R0270
|
Najboljša ocena skupaj, neto – Neposredni in sprejeti pozavarovalni posli
|
Znesek skupne neto najboljše ocene za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, v zvezi z neposrednimi in sprejetimi pozavarovalnimi posli.
|
|
C0180/R0270
|
Obveznosti iz neživljenjskih zavarovanj skupaj – Najboljša ocena skupaj, neto
|
Skupni znesek neto najboljših ocen (vsota zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije in škodnih rezervacij).
|
|
C0020 do C0170/R0280
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot vsota najboljše ocene in marže za tveganje – Marža za tveganje
|
Znesek marže za tveganje, kot se zahteva v Direktivi 2009/138/ES (člen 77(3)). Marža za tveganje se izračuna za celoten portfelj (po)zavarovalnih obveznosti in nato dodeli vsaki posamezni vrsti poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, v zvezi z neposrednimi posli in sprejetimi pozavarovalnimi posli.
|
|
C0180/R0280
|
Obveznosti iz neživljenjskih zavarovanj skupaj – Skupna marža za tveganje
|
Skupni znesek marže za tveganje, kot se zahteva v Direktivi 2009/138/ES (člen 77(3)).
|
|
Znesek prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah
|
|
C0020 do C0170/R0290
|
Znesek prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah – Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota
|
Znesek prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah, dodeljen zavarovalno-tehničnim rezervacijam, izračunanim kot celota, za vsako posamezno vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
►M1
Ta vrednost se poroča kot negativna vrednost, kadar zmanjša zavarovalno-tehnične rezervacije. ◄
|
|
C0180/R0290
|
Znesek prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah – Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota
|
Skupni znesek prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah, dodeljen zavarovalno-tehničnim rezervacijam, izračunanim kot celota, za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
►M1
Ta vrednost se poroča kot negativna vrednost, kadar zmanjša zavarovalno-tehnične rezervacije. ◄
|
|
C0020 do C0170/R0300
|
Znesek prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah – Najboljša ocena
|
Znesek prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah, dodeljen najboljši oceni, za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
►M1
Ta vrednost se poroča kot negativna vrednost, kadar zmanjša zavarovalno-tehnične rezervacije. ◄
|
|
C0180/R0300
|
Znesek prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah – Najboljša ocena
|
Skupni znesek prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah, dodeljen najboljši oceni, za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
►M1
Ta vrednost se poroča kot negativna vrednost, kadar zmanjša zavarovalno-tehnične rezervacije. ◄
|
|
C0020 do C0170/R0310
|
Znesek prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah – Marža za tveganje
|
Znesek prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah, dodeljen marži za tveganje, za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
►M1
Ta vrednost se poroča kot negativna vrednost, kadar zmanjša zavarovalno-tehnične rezervacije. ◄
|
|
C0180/R0310
|
Znesek prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah – Marža za tveganje
|
Skupni znesek prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah, dodeljen marži za tveganje, za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
►M1
Ta vrednost se poroča kot negativna vrednost, kadar zmanjša zavarovalno-tehnične rezervacije. ◄
|
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – skupaj
|
|
C0020 do C0170/R0320
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije skupaj – Neposredni in sprejeti pozavarovalni posli
|
Skupni znesek bruto zavarovalno-tehničnih rezervacij za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, v zvezi z neposrednimi in sprejetimi pozavarovalnimi posli, vključno z zavarovalno-tehničnimi rezervacijami, izračunanimi kot celota, in po uporabi prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah.
|
|
C0180/R0320
|
Obveznosti iz neživljenjskih zavarovanj, skupaj – Zavarovalno-tehnične rezervacije, skupaj
|
Skupni znesek bruto zavarovalno-tehničnih rezervacij v zvezi z neposrednimi in sprejetimi pozavarovalnimi posli, vključno z zavarovalno-tehničnimi rezervacijami, izračunanimi kot celota, in po uporabi prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah.
|
|
C0020 do C0170/R0330
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, skupaj – Izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke – Neposredni in sprejeti pozavarovalni posli
|
Skupna vrednost izterljivih zneskov iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, v zvezi z neposrednimi in sprejetimi pozavarovalnimi posli.
|
|
C0180/R0330
|
Obveznosti iz neživljenjskih zavarovanj, skupaj – Izterljivi zneski iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke, skupaj – Neposredni in sprejeti pozavarovalni posli
|
Skupna vrednost izterljivih zneskov iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja po prilagoditvi za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke v zvezi z neposrednimi in sprejetimi pozavarovalnimi posli.
|
|
C0020 do C0170/R0340
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, skupaj – Zavarovalno-tehnične rezervacije, zmanjšane za izterljive zneske iz pozavarovanj/namenskih družb ter končnega pozavarovanja – Neposredni in sprejeti pozavarovalni posli
|
Skupni znesek neto zavarovalno-tehničnih rezervacij za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, v zvezi z neposrednimi in sprejetimi pozavarovalnimi posli, vključno z zavarovalno-tehničnimi rezervacijami, izračunanimi kot celota, in po uporabi prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah.
|
|
C0180/R0340
|
Obveznosti iz neživljenjskih zavarovanj, skupaj – Zavarovalno-tehnične rezervacije, zmanjšane za izterljive zneske iz pozavarovanj in namenskih družb – Neposredni in sprejeti pozavarovalni posli
|
Skupni znesek neto zavarovalno-tehničnih rezervacij v zvezi z neposrednimi in sprejetimi pozavarovalnimi posli, vključno z zavarovalno-tehničnimi rezervacijami, izračunanimi kot celota, in po uporabi prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah.
|
|
Vrsta poslovanja: nadaljnja segmentacija (homogene skupine tveganj)
|
|
C0020 do C0170/R0350
|
Vrsta poslovanja, nadaljnja segmentacija (po homogenih skupinah tveganj) – Zavarovalno-tehnične rezervacije za prenosne premije – Skupno število homogenih skupin tveganj
|
Informacije v zvezi s številom homogenih skupin tveganj, če je (po)zavarovalnica dodatno segmentirala vrste poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, v homogene skupine tveganj glede na naravo tveganj, na katerih temeljijo pogodbe, za vsako vrsto poslovanja, pri kateri se je izvedla taka segmentacija, v zvezi z neposrednimi posli, sprejetim proporcionalnim pozavarovanjem ter sprejetim neproporcionalnim pozavarovanjem, kar zadeva zavarovalno-tehnične rezervacije za prenosne premije.
|
|
C0020 do C0170/R0360
|
Vrsta poslovanja, nadaljnja segmentacija (po homogenih skupinah tveganj) – Škodne rezervacije – Skupno število homogenih skupin tveganj
|
Informacije v zvezi s številom homogenih skupin tveganj, če je (po)zavarovalnica dodatno segmentirala vrste poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, v homogene skupine tveganj glede na naravo tveganj, na katerih temeljijo pogodbe, za vsako vrsto poslovanja, pri kateri se je izvedla taka segmentacija, v zvezi z neposrednimi posli, sprejetim proporcionalnim pozavarovanjem ter sprejetim neproporcionalnim pozavarovanjem, kar zadeva škodne rezervacije.
|
|
C0020 do C0170/R0370
|
Najboljša ocena zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije, denarni odlivi, prihodnja upravičenja in zahtevki
|
Znesek razdelitve, za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, v zvezi z neposrednimi posli, sprejetim proporcionalnim pozavarovanjem in sprejetim neproporcionalnim pozavarovanjem, denarnih tokov za prihodnja upravičenja in škodne zahtevke, ki se uporablja za določitev bruto najboljše ocene zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije, tj. z verjetnostjo tehtano povprečje prihodnjih denarnih odlivov, diskontiranih, da se upošteva časovna vrednost denarja (pričakovana sedanja vrednost prihodnjih denarnih tokov). Če se uporablja stohastična metodologija za napovedi denarnih tokov, se mora poročati povprečni scenarij.
|
|
C0180/R0370
|
Najboljša ocena zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije, denarni odlivi, prihodnja upravičenja in zahtevki – Skupaj
|
Skupni znesek denarnih tokov za prihodnja upravičenja in škodne zahtevke, ki se uporablja za določitev bruto najboljše ocene zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije.
|
|
C0020 do C0170/R0380
|
Najboljša ocena zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije, denarni odlivi, prihodnji odhodki in drugi denarni odlivi
|
Znesek razdelitve, za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, v zvezi z neposrednimi posli, sprejetim proporcionalnim pozavarovanjem in sprejetim neproporcionalnim pozavarovanjem, denarnih tokov za prihodnje odhodke in druge denarne odlive, ki se uporablja za določitev bruto najboljše ocene zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije, tj. z verjetnostjo tehtano povprečje prihodnjih denarnih odlivov, diskontiranih, da se upošteva časovna vrednost denarja (pričakovana sedanja vrednost prihodnjih denarnih tokov). Če se uporablja stohastična metodologija za napovedi denarnih tokov, se mora poročati povprečni scenarij.
|
|
C0180/R0380
|
Najboljša ocena zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije, denarni odlivi, prihodnji odhodki in drugi denarni odlivi – Skupaj
|
Skupni znesek prihodnjih odhodkov in drugih denarnih odlivov, ki se uporablja za določitev bruto najboljše ocene zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije.
|
|
C0020 do C0170/R0390
|
Najboljša ocena zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije, denarni prilivi, prihodnje premije
|
Znesek razdelitve, za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, v zvezi z neposrednimi posli, sprejetim proporcionalnim pozavarovanjem in sprejetim neproporcionalnim pozavarovanjem, denarnih tokov za prihodnje premije, ki se uporablja za določitev bruto najboljše ocene zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije, tj. z verjetnostjo tehtano povprečje prihodnjih denarnih prilivov, diskontiranih, da se upošteva časovna vrednost denarja (pričakovana sedanja vrednost prihodnjih denarnih tokov). Če se uporablja stohastična metodologija za napovedi denarnih tokov, se mora poročati povprečni scenarij.
|
|
C0180/R0390
|
Najboljša ocena zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije, denarni prilivi, prihodnje premije – Skupaj
|
Skupni znesek prihodnjih premij, ki se uporablja za določitev bruto najboljše ocene zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije.
|
|
C0020 do C0170/R0400
|
Najboljša ocena zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije, denarni prilivi, drugi denarni prilivi (vključno z izterljivimi zneski na podlagi iztržkov od prodaje rešenega premoženja in subrogacije)
|
Znesek razdelitve, za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, v zvezi z neposrednimi posli, sprejetim proporcionalnim pozavarovanjem in sprejetim neproporcionalnim pozavarovanjem, denarnih tokov za druge denarne prilive, vključno z izterljivimi zneski na podlagi iztržkov od prodaje rešenega premoženja in subrogacije, ki se uporablja za določitev bruto najboljše ocene zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije, tj. z verjetnostjo tehtano povprečje prihodnjih denarnih prilivov, diskontiranih, da se upošteva časovna vrednost denarja (pričakovana sedanja vrednost prihodnjih denarnih tokov). Če se uporablja stohastična metodologija za napovedi denarnih tokov, se mora poročati povprečni scenarij.
|
|
C0180/R0400
|
Najboljša ocena zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije, denarni prilivi, drugi denarni prilivi (vključno z izterljivimi zneski na podlagi iztržkov od prodaje rešenega premoženja in subrogacije) – Skupaj
|
Skupni znesek drugih denarnih prilivov (vključno z izterljivimi zneski na podlagi iztržkov od prodaje rešenega premoženja in subrogacije), ki se uporablja za določitev bruto najboljše ocene zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije.
|
|
C0020 do C0170/R0410
|
Najboljša ocena škodnih rezervacij, denarni odlivi, prihodnja upravičenja in zahtevki
|
Znesek razdelitve, za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, v zvezi z neposrednimi posli, sprejetim proporcionalnim pozavarovanjem in sprejetim neproporcionalnim pozavarovanjem, denarnih tokov za prihodnja upravičenja in škodne zahtevke, ki se uporablja za določitev bruto najboljše ocene škodnih rezervacij, tj. z verjetnostjo tehtano povprečje prihodnjih denarnih odlivov, diskontiranih, da se upošteva časovna vrednost denarja (pričakovana sedanja vrednost prihodnjih denarnih tokov). Če se uporablja stohastična metodologija za napovedi denarnih tokov, se mora poročati povprečni scenarij.
|
|
C0180/R0410
|
Najboljša ocena škodnih rezervacij, denarni odlivi, prihodnja upravičenja in zahtevki – Skupaj
|
Skupni znesek škodnih rezervacij, denarnih odlivov, prihodnjih upravičenj in škodnih zahtevkov, ki se uporablja za določitev bruto najboljše ocene škodnih rezervacij.
|
|
C0020 do C0170/R0420
|
Najboljša ocena škodnih rezervacij, denarni odlivi, prihodnji odhodki in drugi denarni odlivi
|
Znesek razdelitve, za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, v zvezi z neposrednimi posli, sprejetim proporcionalnim pozavarovanjem in sprejetim neproporcionalnim pozavarovanjem, denarnih tokov za prihodnje odhodke in druge denarne odlive, ki se uporablja za določitev bruto najboljše ocene škodnih rezervacij, tj. z verjetnostjo tehtano povprečje prihodnjih denarnih odlivov, diskontiranih, da se upošteva časovna vrednost denarja (pričakovana sedanja vrednost prihodnjih denarnih tokov). Če se uporablja stohastična metodologija za napovedi denarnih tokov, se mora poročati povprečni scenarij.
|
|
C0180/R0420
|
Najboljša ocena škodnih rezervacij, denarni odlivi, prihodnji odhodki in drugi denarni odlivi – Skupaj
|
Skupni znesek škodnih rezervacij, denarnih odlivov, prihodnjih odhodkov in drugih denarnih odlivov, ki se uporablja za določitev bruto najboljše ocene škodnih rezervacij.
|
|
C0020 do C0170/R0430
|
Najboljša ocena škodnih rezervacij, denarni prilivi, prihodnje premije
|
Znesek razdelitve, za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, v zvezi z neposrednimi posli, sprejetim proporcionalnim pozavarovanjem in sprejetim neproporcionalnim pozavarovanjem, denarnih tokov za prihodnje premije, ki se uporablja za določitev bruto najboljše ocene škodnih rezervacij, tj. z verjetnostjo tehtano povprečje prihodnjih denarnih prilivov, diskontiranih, da se upošteva časovna vrednost denarja (pričakovana sedanja vrednost prihodnjih denarnih tokov). Če se uporablja stohastična metodologija za napovedi denarnih tokov, se mora poročati povprečni scenarij.
|
|
C0180/R0430
|
Najboljša ocena škodnih rezervacij, denarni prilivi, prihodnje premije – Skupaj
|
Skupni znesek škodnih rezervacij, denarnih prilivov in prihodnjih premij, ki se uporablja za določitev bruto najboljše ocene škodnih rezervacij.
|
|
C0020 do C0170/R0440
|
Najboljša ocena škodnih rezervacij, denarni prilivi, drugi denarni prilivi (vključno z izterljivimi zneski na podlagi iztržkov od prodaje rešenega premoženja in subrogacije)
|
Znesek razdelitve, za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, v zvezi z neposrednimi posli, sprejetim proporcionalnim pozavarovanjem in sprejetim neproporcionalnim pozavarovanjem, drugih denarnih prilivov, vključno z izterljivimi zneski na podlagi iztržkov od prodaje rešenega premoženja in subrogacije, ki se uporablja za določitev bruto najboljše ocene škodnih rezervacij za prenosne premije, tj. z verjetnostjo tehtano povprečje prihodnjih denarnih prilivov, diskontiranih, da se upošteva časovna vrednost denarja (pričakovana sedanja vrednost prihodnjih denarnih tokov). Če se uporablja stohastična metodologija za napovedi denarnih tokov, se mora poročati povprečni scenarij.
|
|
C0180/R0440
|
Najboljša ocena škodnih rezervacij, denarni prilivi, drugi denarni prilivi (vključno z izterljivimi zneski na podlagi iztržkov od prodaje rešenega premoženja in subrogacije) – Skupaj
|
Skupni znesek škodnih rezervacij, denarnih prilivov in drugih denarnih prilivov (vključno z izterljivimi zneski na podlagi iztržkov od prodaje rešenega premoženja in subrogacije), ki se uporablja za določitev bruto najboljše ocene škodnih rezervacij.
|
|
C0020 do C0170/R0450
|
Uporaba poenostavljenih metod in tehnik za izračun zavarovalno-tehničnih rezervacij – Odstotek bruto najboljše ocene, izračunan z uporabo približkov
|
Za vsako vrsto poslovanja navedite odstotek bruto najboljše ocene, vključen v skupno bruto najboljšo oceno (R0260), izračunan z uporabo približkov, kot je določeno v členu 21 Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
C0180/R0450
|
Uporaba poenostavljenih metod in tehnik za izračun zavarovalno-tehničnih rezervacij – Odstotek bruto najboljše ocene, izračunan z uporabo približkov – Skupaj
|
Za vsako vrsto poslovanja navedite odstotek skupne bruto najboljše ocene, vključen v skupno bruto najboljšo oceno (R0260), izračunan z uporabo približkov, kot je določeno v členu 21 Delegirane uredbe (EU) 2015/35, v zvezi z neposrednimi posli, sprejetim proporcionalnim pozavarovanjem in sprejetim neproporcionalnim pozavarovanjem.
|
|
C0020 do C0170/R0460
|
Najboljša ocena ob upoštevanju prehodnega ukrepa pri obrestni meri
|
Za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, navedite znesek najboljše ocene, sporočen v vrstici R0260, ob uporabi prehodne prilagoditve za ustrezno časovno strukturo netvegane obrestne mere.
|
|
C0180/R0460
|
Najboljša ocena ob upoštevanju prehodnega ukrepa pri obrestni meri – Obveznosti iz neživljenjskih zavarovanj, skupaj
|
Za vse vrste poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, navedite skupni znesek najboljše ocene, sporočen v vrstici R0260, ob uporabi prehodne prilagoditve za ustrezno časovno strukturo netvegane obrestne mere.
|
|
C0020 do C0170/R0470
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije brez prehodnega ukrepa pri obrestni meri
|
Navedite znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij,
►M2
pri katerih se je uporabila prehodna prilagoditev ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere, ◄ izračunan brez prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere, za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
V primerih, ko se je za iste najboljše ocene uporabila tudi prilagoditev za nestanovitnost, mora znesek, sporočen pod to postavko, odražati vrednost brez prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere, vendar s prilagoditvijo za nestanovitnost.
|
|
C0180/R0470
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije prehodnega ukrepa pri obrestni meri – Obveznosti iz neživljenjskih zavarovanj, skupaj
|
Za vse vrste poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, navedite skupni znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij,
►M2
pri katerih se je uporabila prehodna prilagoditev ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere, ◄ izračunan brez prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere.
V primerih, ko se je za iste najboljše ocene uporabila tudi prilagoditev za nestanovitnost, mora znesek, sporočen pod to postavko, odražati vrednost brez prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere, vendar s prilagoditvijo za nestanovitnost.
|
|
C0020 do C0170/R0480
|
Najboljša ocena ob upoštevanju prilagoditve za nestanovitnost
|
Navedite znesek najboljše ocene, sporočen v vrstici R0260, ob uporabi prilagoditve za nestanovitnost, za vsako vrsto poslovanja.
|
|
C0180/R0480
|
Najboljša ocena ob upoštevanju prilagoditve za nestanovitnost – Obveznosti iz neživljenjskih zavarovanj skupaj
|
Za vse vrste poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, navedite skupni znesek najboljše ocene, sporočen v vrstici R0260, ob uporabi prilagoditve za nestanovitnost.
|
|
C0020 do C0170/R0490
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije brez prilagoditve za nestanovitnost in brez drugih prehodnih ukrepov
|
Za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, navedite znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditve za nestanovitnost.
V primerih, ko se je za iste najboljše ocene uporabil tudi prehodni odbitek pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah/prehodna prilagoditev ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere, mora znesek, sporočen pod to postavko, odražati vrednost brez prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere in tudi brez prilagoditve za nestanovitnost.
|
|
C0180/R0490
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije brez prilagoditve za nestanovitnost in brez drugih prehodnih ukrepov – Obveznosti iz neživljenjskih zavarovanj, skupaj
|
Za vse vrste poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, navedite znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditve za nestanovitnost.
V primerih, ko se je za iste najboljše ocene uporabil tudi prehodni odbitek pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah/prehodna prilagoditev ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere, mora znesek, sporočen pod to postavko, odražati vrednost brez prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere in tudi brez prilagoditve za nestanovitnost.
|
S.17.02 – Zavarovalno-tehnične rezervacije za neživljenjska zavarovanja – Po državah
Splošne opombe:
▼M2
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za posamezna podjetja. Predloga ni potrebna, če se pragovi za poročanje po državi, opisani spodaj, ne uporabljajo, tj. matična država predstavlja 100 % vsote zavarovalno-tehničnih rezervacij, izračunanih kot celota, in bruto najboljše ocene. Če je ta znesek višji od 90 %, vendar nižji od 100 %, se poročajo samo vrstice R0010, R0020 in R0030.
▼B
Neposredni posli zdravstvenega zavarovanja, ki se ne izvajajo na podobni tehnični podlagi kot posli življenjskega zavarovanja, se razdelijo na vrste poslovanja za neživljenjsko zavarovanje od 1 do 3.
Podjetja morajo upoštevati vse obveznosti v različnih valutah in jih pretvoriti v valuto poročanja.
Informacije po državah se poročajo v skladu z naslednjimi navodili:
a)
informacije o matični državi se vedno poročajo ne glede na znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij, izračunanih kot celota, in bruto najboljše ocene (v zvezi z neposrednimi posli);
b)
informacije, sporočene po državah, morajo predstavljati vsaj 90 % skupnih zavarovalno-tehničnih rezervacij, izračunanih kot celote, in bruto najboljše ocene (ki se nanaša na neposredne posle) katere koli od vrst poslovanja;
c)
če se mora za določeno vrsto poslovanja poročati specifična država, da je izpolnjen pododstavek b), se mora navedena država poročati za vse vrste poslovanja;
d)
druge države se poročajo združeno pod „druge države EGP“ ali „druge države zunaj EGP“;
e)
za neposredne zavarovalne posle za vrste poslovanja „Zavarovanje za stroške zdravljenja“, „Zavarovanje izpada dohodka“, „Nezgodno zavarovanje zaposlenih“, „Požarno in drugo škodno zavarovanje“ in „Kreditno in kavcijsko zavarovanje“ se informacije poročajo po državah, v katerih je nevarnost (tveganje), kot je opredeljeno v členu 13(13) Direktive 2009/138/ES;
f)
za neposredne zavarovalne posle za vse druge vrste poslovanja, ki niso navedene v pododstavku e), se informacije poročajo po državah, v katerih je bila sklenjena pogodba.
Za namene te predloge „država, v kateri je bila sklenjena pogodba“ pomeni:
a.
državo, v kateri ima sedež zavarovalnica (matična država), če pogodba ni bila prodana prek podružnice ali na podlagi načela svobode opravljanja storitev;
b.
državo, v kateri se nahaja podružnica (država gostiteljica), če je bila pogodba prodana prek podružnice;
c.
državo, v kateri je bila priglašena svoboda opravljanja storitev (država gostiteljica), če je bila pogodba prodana na podlagi načela svobode opravljanja storitev;
d.
če se uporablja posrednik ter v vseh drugih situacijah se izbere a), b) ali c), odvisno od tega, kdo je prodal pogodbo.
Informacije, ki se morajo poročati, vključujejo prilagoditev za nestanovitnost, uskladitveno prilagoditev, prehodno prilagoditev ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere in prehodni odbitek pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
C0010/R0040
|
Država 1
…
|
Sporočite ISO 3166-1 alfa-2 kodo za vsako zahtevano državo, po posameznih vrsticah.
|
|
C0020 do C0130/R0010
|
Bruto zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota, in bruto najboljša ocena za različne države – Matična država
|
Znesek bruto zavarovalno-tehničnih rezervacij, izračunanih kot celota, in bruto najboljše ocene po državah, v katerih se nahaja tveganje, ali državah, v katerih je bila sklenjena pogodba, če je država matična država, za vsako vrsto poslovanja samo v zvezi z neposrednimi posli (brez sprejetega pozavarovanja).
V nekaterih primerih bo podjetje za zagotovitev pravilnih podatkov morda moralo uporabiti svojo presojo/približke v skladu s predpostavkami, uporabljenimi za izračun zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
C0020 do C0130/R0020
|
Bruto zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota, in bruto najboljša ocena za različne države – Države EGP, ki ne dosegajo praga pomembnosti – brez poročanja po državah
|
Znesek bruto zavarovalno-tehničnih rezervacij, izračunanih kot celota, in bruto najboljše ocene za države EGP, ki ne dosegajo praga pomembnosti (tj. tiste, ki se ne poročajo ločeno po državah), razen matične države, za vsako vrsto poslovanja samo v zvezi z neposrednimi posli (brez sprejetega pozavarovanja).
V nekaterih primerih bo podjetje za zagotovitev pravilnih podatkov morda moralo uporabiti svojo presojo/približke v skladu s predpostavkami, uporabljenimi za izračun zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
C0020 do C0130/R0030
|
Bruto zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota, in bruto najboljša ocena za različne države – Države zunaj EGP, ki ne dosegajo praga pomembnosti – brez poročanja po državah
|
Znesek bruto zavarovalno-tehničnih rezervacij, izračunanih kot celota, in bruto najboljše ocene za države zunaj EGP, ki ne dosegajo praga pomembnosti (tj. tiste, ki se ne poročajo ločeno po državah), za vsako vrsto poslovanja samo v zvezi z neposrednimi posli (brez sprejetega pozavarovanja).
V nekaterih primerih bo podjetje za zagotovitev pravilnih podatkov morda moralo uporabiti svojo presojo/približke v skladu s predpostavkami, uporabljenimi za izračun zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
C0020 do C0130/R0040
|
Bruto zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota, in bruto najboljša ocena za različne države – Država 1 [ena vrstica za vsako državo, ki dosega prag pomembnosti]
|
Znesek bruto zavarovalno-tehničnih rezervacij, izračunanih kot celota, in bruto najboljše ocene po državah, v katerih se nahaja tveganje, ali državah, v katerih je bila sklenjena pogodba, za vsako vrsto poslovanja samo v zvezi z neposrednimi posli (brez sprejetega pozavarovanja).
V nekaterih primerih bo podjetje za zagotovitev pravilnih podatkov morda moralo uporabiti svojo presojo/približke v skladu s predpostavkami, uporabljenimi za izračun zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
S.18.01 – Napovedi prihodnjih denarnih tokov (najboljša ocena – neživljenjska zavarovanja)
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za posamezna podjetja.
Ta predloga se uporablja samo za najboljšo oceno in upošteva se naslednje:
—
vsi denarni tokovi, izraženi v različnih valutah, se upoštevajo in pretvorijo v valuto poročanja z uporabo menjalnega tečaja na datum poročanja;
—
denarni tokovi, ki se poročajo, vključujejo pozavarovanja in so nediskontirani;
—
če podjetje uporablja poenostavitve za izračun zavarovalno-tehničnih rezervacij, za katere se ocena pričakovanih prihodnjih denarnih tokov, ki izhajajo iz pogodb, ne izračuna, se informacije poročajo samo v primerih, v katerih ima več kot 10 % zavarovalno-tehničnih rezervacij obdobje poravnave daljše od 24 mesecev.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
C0010/R0010 do R0310
|
Najboljša ocena ZTR za prenosne premije (bruto) – Denarni odlivi – Prihodnja upravičenja
|
Zneski vseh pričakovanih izplačil imetnikom polic in upravičencem, kot so opredeljena v členu 78(3) Direktive 2009/138/ES, ki se nanašajo na celoten portfelj obveznosti iz neživljenjskih zavarovanj, ki so znotraj meja pogodbe, uporabljeni za izračun zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije, od leta 1 do leta 30 in od leta 31 ter po tem.
|
|
C0020/R0010 do R0310
|
Najboljša ocena ZTR za prenosne premije (bruto) – Denarni odlivi – Prihodnji odhodki in drugi denarni odlivi
|
Znesek izdatkov, ki bodo nastali pri servisiranju zavarovalnih in pozavarovalnih obveznosti, kot je opredeljeno v členu 78(1) Direktive 2009/138/ES in v členu 31 Delegirane uredbe (EU) 2015/35, ter drugih postavk denarnih odlivov, kot so plačila davkov, zaračunana imetnikom polic, uporabljen pri izračunu zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije, ki se nanašajo na celoten portfelj obveznosti iz neživljenjskega zavarovanja od leta 1 do leta 30 in od leta 31 ter po tem.
|
|
C0030/R0010 do R0310
|
Najboljša ocena ZTR za prenosne premije (bruto) – Denarni prilivi – Prihodnje premije
|
Zneski vseh prihodnjih premij, ki izhajajo iz obstoječih zavarovalnih polic, brez zapadlih premij, ki se nanašajo na celoten portfelj obveznosti iz neživljenjskega zavarovanja, uporabljeni pri izračunu zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije, od leta 1 do leta 30 in od leta 31 ter po tem.
|
|
C0040/R0010 do R0310
|
Najboljša ocena ZTR za prenosne premije (bruto) – Denarni prilivi – Drugi denarni prilivi
|
Znesek izterljivih zneskov na podlagi iztržkov od prodaje rešenega premoženja in subrogacije ter drugih denarnih prilivov (brez naložbenih donosov), uporabljen pri izračunu zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije, ki se nanaša na celoten portfelj obveznosti iz neživljenjskega zavarovanja, od leta 1 do leta 30 in od leta 31 ter po tem.
|
|
C0050/R0010 do R0310
|
Najboljša ocena škodnih rezervacij (bruto) – Denarni odlivi – Prihodnja upravičenja
|
Zneski vseh pričakovanih izplačil imetnikom polic in upravičencem, kot so opredeljena v členu 78(3) Direktive 2009/138/ES, ki se nanašajo na celoten portfelj obveznosti iz neživljenjskih zavarovanj in povezane obstoječe pogodbe, uporabljeni za izračun škodnih rezervacij, od leta 1 do leta 30 in od leta 31 ter po tem.
|
|
C0060/R0010 do R0310
|
Najboljša ocena škodnih rezervacij (bruto) – Denarni odlivi – Prihodnji odhodki in drugi denarni odlivi
|
Znesek izdatkov, ki bodo nastali pri servisiranju zavarovalnih in pozavarovalnih obveznosti, kot je opredeljeno v členu 78(1) Direktive 2009/138/ES, in druge postavke denarnih tokov, kot so plačila davkov, zaračunana imetnikom polic, uporabljen pri izračunu škodnih rezervacij, ki se nanašajo na celoten portfelj obveznosti iz neživljenjskega zavarovanja od leta 1 do leta 30 in od leta 31 ter po tem.
|
|
C0070/R0010 do R0310
|
Najboljša ocena škodnih rezervacij (bruto) – Denarni prilivi – Prihodnje premije
|
Zneski vseh prihodnjih premij, ki izhajajo iz obstoječih zavarovalnih polic, brez zapadlih premij, ki se nanašajo na celoten portfelj obveznosti iz neživljenjskega zavarovanja, uporabljeni pri izračunu škodnih rezervacij, od leta 1 do leta 30 in od leta 31 ter po tem.
|
|
C0080/R0010 do R0310
|
Najboljša ocena škodnih rezervacij (bruto) – Denarni prilivi – Drugi denarni prilivi
|
Znesek izterljivih zneskov na podlagi iztržkov od prodaje rešenega premoženja in subrogacije ter drugih denarnih prilivov (brez naložbenih donosov), uporabljen pri izračunu škodnih rezervacij, ki se nanaša na celoten portfelj obveznosti iz neživljenjskega zavarovanja in povezane obstoječe pogodbe, od leta 1 do leta 30 in od leta 31 ter po tem.
|
|
C0090/R0010 do R0310
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj (po prilagoditvi)
|
Znesek nediskontiranih denarnih tokov, pričakovanih za vsako leto od leta 1 do leta 30 in od leta 31 ter po tem.
Prihodnji denarni tokovi, nediskontirani od izterljivih zneskov iz naslova pozavarovanja in namenskih družb/končnega pozavarovanja, vključno s cediranim pozavarovanjem znotraj skupine ter vključno s prihodnjimi pozavarovalnimi premijami. Znesek se sporoči brez prilagoditve za tveganje neplačila nasprotne stranke.
|
S.19.01 – Škodni zahtevki iz neživljenjskih zavarovanj
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za posamezna podjetja.
Trikotniki razvoja škodnih zahtevkov prikazujejo zavarovateljevo oceno stroška škodnih zahtevkov (obračunani zneski škod in škodne rezervacije v skladu z načeli vrednotenja iz direktive Solventnost II) in kako se ta ocena razvija s časom.
Zahtevajo se trije nizi trikotnikov v zvezi z obračunanimi zneski škod, najboljšo oceno zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije in prijavljenimi, še neporavnanimi škodami (RNBS).
Ta predloga se poroča za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35 in ki so pomembne, ob upoštevanju naslednjih navodil:
i.
poročanje po vrstah poslovanja: treba je poročati vrste poslovanja 1–12 (kot se poročajo v predlogi S.17.01) tako za neposredne posle kot sprejeto proporcionalno pozavarovanje (poroča se skupaj) in vrste poslovanja 25–28 za sprejeto neproporcionalno;
ii.
če skupna bruto najboljša ocena za eno vrsto poslovanja, ki se nanaša na neživljenjsko zavarovanje, predstavlja več kot 3 % skupne bruto najboljše ocene škodne rezervacije, se informacije poleg skupnega zneska za vrsto poslovanja poročajo z naslednjo razdelitvijo po valutah:
a)
zneski v valuti poročanja;
▼M2
b)
zneski za katero koli valuto, ki predstavlja več kot 25 % bruto najboljše ocene škodnih rezervacij iz navedene neživljenjske vrste poslovanja ali
c)
zneski za katero koli valuto, ki predstavlja manj kot 25 % bruto najboljše ocene škodnih rezervacij iz navedene neživljenjske vrste poslovanja vendar več kot 5 % skupne bruto najboljše ocene škodnih rezervacij.
▼B
iii.
če skupna bruto najboljša ocena za eno vrste poslovanja, ki se nanaša na neživljenjsko zavarovanje, predstavlja manj kot 3 % skupne bruto najboljše ocene škodne rezervacije, razdelitev po valutah ni potrebna in se sporoči samo skupni znesek za vrsto poslovanja;
iv.
informacije po valutah se poročajo v originalni valuti pogodb, razen če je navedeno drugače.
Podjetja morajo poročati podatke na podlagi leta nezgode ali pogodbenega leta v skladu z zahtevami nacionalnega nadzornega organa. Če nacionalni nadzorni organ ni določil, katero podlago mora uporabljati, lahko podjetje uporabi leto nezgode ali pogodbeno leto glede na to, kako upravlja posamezne vrste poslovanja, pod pogojem, da vsako leto dosledno uporabljajo isto leto.
Privzeta dolžina trikotnika razvoja škod je 15+1 let za vse vrste poslovanja, vendar zahteva po poročanju temelji na razvoju zahtevkov v podjetju (če je cikel poravnave zahtevkov krajši od 15 let, morajo podjetja poročati podatke v skladu z notranjim krajšim obdobjem razvoja zahtevkov).
Podatki za pretekla obdobja, z začetkom od prve uporabe direktive Solventnost II, se morajo poročati za obračunane zneske škod in prijavljene, še neporavnane škode (RNBS), ne zahtevajo pa se za najboljšo oceno škodnih rezervacij. Za zbiranje podatkov iz preteklih obdobij za obračunane zneske škod in prijavljene, še neporavnane škode, se uporabi isti pristop v zvezi z dolžino trikotnika za tekoče poročanje (tj. obdobje 15+1 let ali cikel poravnave zahtevkov v podjetju, odvisno od tega, kaj je krajše).
Celotna ali del obveznosti se prestavi iz predloge S.19.01 v S.16.01, če sta izpolnjena oba spodnja pogoja:
iii.
celotna ali del obveznosti se je formalno poravnal kot renta; in
iv.
najboljša ocena obveznosti, formalno poravnane kot renta, se lahko določi z uporabo tehnik za življenjska zavarovanja.
Formalno poravnan kot renta običajno pomeni, da je bilo v skladu s pravnim postopkom odrejeno, da mora upravičenec prejemati plačila v obliki rent.
Vsota rezervacij v predlogah S.16.01 in S.19.01 za eno neživljenjsko vrsto poslovanja, kot je opredeljena v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, predstavlja skupne škodne rezervacije, ki izhajajo iz te vrste poslovanja.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
Z0010
|
Vrsta poslovanja
|
Navedba vrste poslovanja, kot je opredeljena v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, ki se poroča. Uporabi se naslednji zaključen seznam:
1 – 1 in 13 – zavarovanje za stroške zdravljenja
2 – 2 in 14 – zavarovanje izpada dohodka
3 – 3 in 15 – nezgodno zavarovanje zaposlenih
4 – 4 in 16 – zavarovanje avtomobilske odgovornosti
5 – 5 in 17 – druga zavarovanja motornih vozil
6 – 6 in 18 – pomorsko, letalsko in transportno zavarovanje
7 – 7 in 19 – požarno in drugo škodno zavarovanje
8 – 8 in 20 – splošno zavarovanje odgovornosti
9 – 9 in 21 – kreditno in kavcijsko zavarovanje
10 – 10 in 22 – zavarovanje stroškov postopka
11 – 11 in 23 – zavarovanje pomoči
12 – 12 in 24 – zavarovanje različnih finančnih izgub
25 – neproporcionalno zdravstveno pozavarovanje
26 – neproporcionalno pozavarovanje odgovornosti
27 – neproporcionalno pomorsko, letalsko in transportno pozavarovanje
28 – neproporcionalno premoženjsko pozavarovanje
|
|
Z0020
|
Leto nezgode ali pogodbeno leto
|
Navedite standard, ki ga podjetja uporabljajo za poročanje o razvoju zahtevkov. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
|
|
Z0030
|
Valuta
|
Navedite črkovno kodo po ISO 4217 za valuto, v kateri je denominirana obveznost.
Ta postavka se izpolni s „Skupaj“, kadar se poroča skupni znesek za vrsto poslovanja, kot je opredeljena v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
|
|
Z0040
|
Pretvorba valute
|
Navedite, ali se informacije, ki se poročajo po posameznih valutah, poročajo v originalni valuti (privzeto) ali v valuti poročanja (drugače določeno). Uporabi se naslednji zaključen seznam:
Uporablja se samo v primeru poročanja po valutah.
|
|
C0010 do C0160/ R0100 do R0250
|
Obračunani bruto zneski škod (nekumulativno) – trikotnik
|
Obračunani bruto zneski škod, brez iztržkov od prodaje rešenega premoženja in subrogacije, brez odhodkov, v trikotniku, ki prikazuje razvoj že izplačanih (obračunanih) bruto škod: za vsakega od let nezgode/pogodbenih let od N–14 (in zgodnejših) in vsa prejšnja obdobja poročanja, vključno z – N (zadnje leto poročanja), se poročajo že opravljena plačila, ki ustrezajo posameznemu razvojnem letu (kar je zamuda med datumom nezgode/sklenitve pogodbe in datumom plačila).
Podatki so v absolutnem znesku, nekumulativni in nediskontirani.
Znesek vključuje vse elemente, ki sestavljajo sam zahtevek, vendar izključuje vse odhodke.
|
|
C0170/R0100 do R0260
|
Obračunani bruto zneski škod (nekumulativno) – V tekočem letu
|
Skupni znesek za postavko „V tekočem letu“ odraža zadnjo diagonalo (vse podatke, ki se nanašajo na zadnje leto poročanja) od vrstice
►M2
R0100 ◄ do R0250.
R0260 je vsota
►M2
R0100 ◄ do R0250.
|
|
C0180/ R0100 do R0260
|
Obračunani bruto zneski škod – Vsota posameznih let (kumulativno)
|
►M1
Skupni znesek za postavko „Vsota vseh let“ vsebuje vsoto vseh podatkov v vrsticah (vsota vseh izplačil, ki se nanašajo na leto nezgode/pogodbeno leto), vključno s skupnim zneskom. ◄
|
|
C0200 do C0350/ R0100 do R0250
|
Bruto nediskontirana najboljša ocena škodnih rezervacij – trikotnik
|
Trikotniki nediskontiranih najboljših ocen škodnih rezervacij, ki vključujejo pozavarovanje, za vsako od let nezgode/pogodbenih let od N–14 (in zgodnejših) in vsa prejšnja obdobja poročanja, vključno z – N (zadnje leto poročanja). Najboljša ocena škodnih rezervacij se nanaša na škodne dogodke, ki so nastali pred datumom vrednotenja ali na ta datum, ne glede na to, ali so se zahtevki na podlagi teh dogodkov sporočili ali ne.
Podatki so v absolutnem znesku, nekumulativni in nediskontirani.
|
|
C0360/R0100 do R0260
|
Bruto najboljša ocena škodnih rezervacij – Konec leta (diskontirani podatki)
|
Skupaj za postavko „Konec leta“ odraža zadnjo diagonalo, vendar na diskontirani podlagi (vse podatke, ki se nanašajo na zadnje leto poročanja), od vrstice
►M2
R0100 ◄ do R0250.
R0260 je vsota
►M2
R0110 ◄ do R0250.
|
|
C0400 do C0550/ R0100 do R0250
|
Bruto prijavljene, še neporavnane škode (RNBS) – Trikotnik
|
Trikotniki za vsako od let nezgode/pogodbenih let od leta N–14 (in zgodnejših) in vsa prejšnja obdobja poročanja, vključno z – N (zadnje leto poročanja), za provizije v zvezi s škodnimi dogodki, ki so se zgodili in bili prijavljeni zavarovatelju, vendar še niso bili poravnani, brez nastalih in neprijavljenih škod (IBNR). To so lahko rezerve po posameznih primerih, ocenjene s strani likvidatorjev škode, in ni treba, da so določene na podlagi najboljše ocene v skladu z direktivo Solventnost II. Prijavljene, še neporavnane škode, se morajo ves čas meriti z uporabo doslednega obsega rezerv.
Podatki so v absolutnem znesku, nekumulativni in nediskontirani.
Znesek vključuje vse elemente, ki sestavljajo sam zahtevek, vendar izključuje vse odhodke.
|
|
C0560/ R0100 do R0260
|
Bruto prijavljene, še neporavnane škode (RNBS) – Konec leta (diskontirani podatki)
|
►M2
Skupaj za postavko „Konec leta“ odraža zadnjo diagonalo, vendar na diskontirani podlagi (vse podatke, ki se nanašajo na zadnje leto poročanja), od vrstice R0100 do R0250. ◄
R0260 je vsota
►M2
R0100 ◄ do R0250.
|
|
C0600 do C0750/ R0300 do R0450
|
►M2
Povrnitve iz naslova pozavarovanja (nekumulativno) – Trikotnik ◄
|
►M2
Trikotniki za vsako od let nezgode/pogodbenih let od leta N–14 (in zgodnejših) in vsa prejšnja obdobja poročanja, vključno z – N (zadnje leto poročanja), za plačila (obračunani zneski škod, ki jih je plačal pozavarovatelj, plus izterljivi zneski iz pozavarovanj), sporočena pod postavko „Obračunani bruto zneski škod (nekumulativno)“, ki so krita s pozavarovalno pogodbo.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj se upoštevajo po prilagoditvi za neplačilo nasprotne stranke. ◄
Znesek vključuje vse elemente, ki sestavljajo sam zahtevek, vendar izključuje vse odhodke.
|
|
C0760/ R0300 do R0460
|
Povrnitve iz naslova pozavarovanja (nekumulativno) – V tekočem letu
|
Skupni znesek za postavko „V tekočem letu“ odraža zadnjo diagonalo (vse podatke, ki se nanašajo na zadnje leto poročanja) od vrstice
►M2
R0300 ◄ do R0450.
R0460 je vsota
►M2
R0300 ◄ do R0450.
Znesek vključuje vse elemente, ki sestavljajo sam zahtevek, vendar izključuje vse odhodke.
|
|
C0770/ R0300 do R0450
|
Povrnitve iz naslova pozavarovanja – Vsota posameznih let (kumulativno)
|
Skupni znesek za postavko „Vsota posameznih let“ vsebuje vsoto vse podatkov v vrsticah (vsota vseh izplačil, ki se nanašajo na specifično leto nezgode/pogodbeno leto), vključno s skupnim zneskom.
|
|
C0800 do C0950/ R0300 do R0450
|
Nediskontirana najboljša ocena škodnih rezervacij – Izterljivi zneski iz pozavarovanj – Trikotnik
|
Rezervacije, ki se nanašajo na izterljive zneske iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb. V trikotniku se morajo poročati nediskontirani podatki, stolpec „Konec leta“ pa vsebuje podatke na diskontirani podlagi.
Zneski se upoštevajo po prilagoditvi za neplačilo nasprotne stranke.
|
|
C0960/ R0300 do R0460
|
Najboljša ocena škodnih rezervacij – Izterljivi zneski iz pozavarovanj – Konec leta (diskontirani podatki)
|
Skupni znesek za postavko „Konec leta“ odraža zadnjo diagonalo, vendar na diskontirani podlagi (vse podatke, ki se nanašajo na zadnje leto poročanja), od vrstice
►M2
R0300 ◄ do R0450.
R0460 je vsota
►M2
R0300 ◄ do R0450.
|
|
C1000 do C1150/ R0300 do R0450
|
Prijavljene, še neporavnane škode, pozavarovanje – Trikotnik
|
Trikotniki za vsako od let nezgode/pogodbenih let od leta N–14 (in zgodnejših) in vsa prejšnja obdobja poročanja, vključno z – N (zadnje leto poročanja), za delež pozavarovanja pri provizijah, sporočen pod postavko „Bruto prijavljene, še neporavnane škode“, ki je krit s pozavarovalno pogodbo.
Znesek vključuje vse elemente, ki sestavljajo sam zahtevek, vendar izključuje vse odhodke.
|
|
C1160/ R0300 do R0460
|
►M2
Prijavljene, še neporavnane škode, pozavarovanje – Konec leta (diskontirani podatki) ◄
|
►M2
Skupaj za postavko „Konec leta“ odraža zadnjo diagonalo, vendar na diskontirani podlagi (vse podatke, ki se nanašajo na zadnje leto poročanja), od vrstice R0300 do R0450. ◄
R0460 je vsota
►M2
R0300 ◄ do R0450.
|
|
C1200 do C1350/ R0500 do R0650
|
Obračunani čisti zneski škod (nekumulativno) – trikotnik
|
Trikotniki za vsako od let nezgode/pogodbenih let od leta N–14 (in zgodnejših) in vsa prejšnja obdobja poročanja, vključno z – N (zadnje leto poročanja), za obračunane zneske škod brez iztržkov od prodaje rešenega premoženja in subrogacije in pozavarovanje.
Znesek vključuje vse elemente, ki sestavljajo sam zahtevek, vendar izključuje vse odhodke.
|
|
C1360/ R0500 do R0660
|
Obračunani čisti zneski škod (nekumulativno) – V tekočem letu
|
Skupni znesek za postavko „V tekočem letu“ odraža zadnjo diagonalo (vse podatke, ki se nanašajo na zadnje leto poročanja) od vrstice
►M2
R0500 ◄ do R0650.
R0660 je vsota
►M2
R0500 ◄ do R0650.
|
|
C1370/ R0500 do R0660
|
Obračunani čisti zneski škod – Vsota posameznih let (kumulativno)
|
Skupni znesek za postavko „Vsota posameznih let“ vsebuje vsoto vseh podatkov v vrsticah (vsota vseh izplačil, ki se nanašajo na leto nezgode/pogodbeno leto), vključno s skupnim zneskom.
|
|
C1400 do C1550/ R0500 do R0650
|
Neto nediskontirana najboljša ocena škodnih rezervacij – trikotnik
|
Trikotniki za vsako od let nezgode/pogodbenih let od leta N–14 (in zgodnejših) in vsa prejšnja obdobja poročanja, vključno z – N (zadnje leto poročanja), za najboljšo oceno škodnih rezervacij, brez pozavarovanja.
|
|
C1560/ R0500 do R0660
|
Neto nediskontirana najboljša ocena škodnih rezervacij – Konec leta (diskontirani podatki)
|
►M2
Skupaj za postavko „Konec leta“ odraža zadnjo diagonalo, vendar na diskontirani podlagi (vse podatke, ki se nanašajo na zadnje leto poročanja), od vrstice R0500 do R0650. ◄
R0660 je vsota
►M2
R0500 ◄ do R0650.
|
|
C1600 do C1750/ R0500 do R0650
|
Čiste prijavljene, še neporavnane škode – Trikotnik
|
Trikotniki za vsako od let nezgode/pogodbenih let od leta N–14 (in zgodnejših) in vsa prejšnja obdobja poročanja, vključno z – N (zadnje leto poročanja), za neporavnane škode, brez iztržkov od prodaje rešenega premoženja in subrogacije ter pozavarovanja.
Znesek vključuje vse elemente, ki sestavljajo sam zahtevek, vendar izključuje vse odhodke.
|
|
C1760/ R0500 do R0660
|
►M2
Čiste prijavljene, še neporavnane škode – Konec leta (diskontirani podatki) ◄
|
►M2
Skupaj za postavko „Konec leta“ odraža zadnjo diagonalo, vendar na diskontirani podlagi (vse podatke, ki se nanašajo na zadnje leto poročanja), od vrstice R0500 do R0650. ◄
R0660 skupni znesek za vrstice
►M2
R0500 ◄ do R0650.
|
|
Stopnje inflacije (samo v primeru uporabe metod, ki upoštevajo inflacijo za prilagoditev podatkov)
|
|
C1800 do C1940/ R0700
|
Pretekla stopnja inflacije – Skupaj
|
V primeru uporabe tehnik razvoja/izteka (run-off techniques), ki izrecno upoštevajo inflacijo, da se prilagodijo podatki, sporočeni po letih, in za 15 let pretekla stopnja inflacije, uporabljena za prilagojene trikotnike preteklih plačanih škod.
|
|
C1800 do C1940/ R0710
|
Pretekla stopnja inflacije – Zunanja inflacija
|
V primeru uporabe tehnik razvoja/izteka (run-off techniques), ki izrecno upoštevajo inflacijo, da se prilagodijo podatki, sporočeni po letih, in za 15 let pretekla stopnja zunanje inflacije, ki je „ekonomska“ oz. „splošna“ inflacija, tj. zvišanje cen blaga in storitev v določenem gospodarstvu (indeks cen življenjskih potrebščin, indeks cen industrijskih proizvajalcev itd.)
|
|
C1800 do C1940/ R0720
|
Pretekla stopnja inflacije – Endogena inflacija
|
V primeru uporabe tehnik razvoja/izteka (run-off techniques), ki izrecno upoštevajo inflacijo, da se prilagodijo podatki, sporočeni po letih, in za 15 let pretekla stopnja endogene inflacije, ki je povišanje stroškov zahtevkov za določeno vrsto poslovanja, kot je opredeljena v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, ki se obravnava.
|
|
C2000 do C2140/ R0730
|
Pričakovana stopnja inflacije – Skupaj
|
V primeru uporabe tehnik razvoja/izteka (run-off techniques), ki izrecno upoštevajo inflacijo, da se prilagodijo podatki, sporočeni po letih, in za 15 let pričakovana stopnja inflacije, uporabljena za prilagojene trikotnike preteklih plačanih škod.
|
|
C2000 do C2140/ R0740
|
Pričakovana stopnja inflacije – Zunanja inflacija
|
V primeru uporabe tehnik razvoja/izteka (run-off techniques), ki izrecno upoštevajo inflacijo, da se prilagodijo podatki, sporočeni po letih, in za 15 let pričakovana stopnja zunanje inflacije, ki je „ekonomska“ oz. „splošna“ inflacija, tj. zvišanje cen blaga in storitev v določenem gospodarstvu (indeks cen življenjskih potrebščin, indeks cen industrijskih proizvajalcev itd.)
|
|
C2000 do C2140/ R0750
|
Pričakovana stopnja inflacije – Endogena inflacija
|
V primeru uporabe tehnik razvoja/izteka (run-off techniques), ki izrecno upoštevajo inflacijo, da se prilagodijo podatki, sporočeni po letih, in za 15 let pričakovana stopnja endogene inflacije, ki je povišanje stroškov zahtevkov za določeno vrsto poslovanja, kot je opredeljena v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, ki se obravnava.
|
|
C2200/R0760
|
Opis uporabljene stopnje inflacije
|
V primeru uporabe tehnik razvoja/izteka (run-off techniques), ki izrecno upoštevajo inflacijo, da se prilagodijo sporočeni podatki, opis uporabljene stopnje inflacije.
|
S.20.01 – Razvoj porazdelitve odhodkov za škode
Splošne opombe:
Ta oddelek podaja pregled o razvoju/gibanju portfeljev škodnih zahtevkov neživljenjskega zavarovanja, tako v smislu obračunanih oz. plačanih škod (razdeljenih glede na vrste škod) kot prijavljenih, še neporavnanih škod (kot so opredeljene v predlogi S.19.01).
Ta predloga se mora izpolniti za vsako vrsto poslovanja (skupaj 12 vrst, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35) v zvezi z bruto neposrednimi posli (tj. podjetjem ni treba poročati sprejetega proporcionalnega in neproporcionalnega pozavarovanja); v primeru prijavljenih, še neporavnanih škod (RBNS), denominiranih v različnih valutah, je treba poročati samo skupni znesek v valuti poročanja.
Kar zadeva število škodnih zahtevkov, ki se morajo poročati, podjetja uporabijo lastno posebno opredelitev ali specifikacijo na nacionalni ravni, če obstaja (na primer zahteva, ki jo je določil nacionalni nadzorni organ). V vsakem primeru se mora vsak škodni zahtevek poročati enkrat
►M2
, po vrstah poslovanja ◄ . Če je kakšen škodni zahtevek zaprt in ponovno odprt med letom, se ne sme poročati v stolpcu „Ponovno odprti zahtevki med letom“, ampak se mora poročati v zadevnem stolpcu „Odprti škodni zahtevki na začetku leta“ ali „Škode, prijavljene med letom“.
Podjetja morajo poročati podatke na podlagi leta nezgode ali pogodbenega leta v skladu z zahtevami nacionalnega nadzornega organa. Če nacionalni nadzorni organ ni določil, katero podlago mora uporabljati, lahko podjetje uporabi leto nezgode ali pogodbeno leto glede na to, kako upravlja posamezne vrste poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, pod pogojem, da vsako leto dosledno uporabljajo isto leto.
Kar zadeva število let, ki se morajo poročati, velja enaka poročevalska zahteva kot v predlogi S.19.01.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
Z0010
|
Vrsta poslovanja
|
Navedba vrste poslovanja, kot je opredeljena v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, ki se poroča. Uporabi se naslednji zaključen seznam:
1 – zavarovanje za stroške zdravljenja
2 – zavarovanje izpada dohodka
3 – nezgodno zavarovanje zaposlenih
4 – zavarovanje avtomobilske odgovornosti
5 – druga zavarovanja motornih vozil
6 – pomorsko, letalsko in transportno zavarovanje
7 – požarno in drugo škodno zavarovanje
8 – splošno zavarovanje odgovornosti
9 – kreditno in kavcijsko zavarovanje
10 – zavarovanje stroškov postopka
12 – zavarovanje različnih finančnih izgub
|
|
Z0020
|
Leto nezgode / pogodbeno leto
|
Navedite standard, ki ga podjetja uporabljajo za poročanje o razvoju zahtevkov. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
|
|
C0020/R0010 do R0160
|
Prijavljene, še neporavnane škode. Odprti škodni zahtevki na začetku leta, odprti škodni zahtevki ob koncu leta – Število zahtevkov
|
Število odprtih škodnih zahtevkov na začetku leta, ki so še vedno odprti na koncu leta, po letih nezgode/pogodbenih letih od leta N–1 (leto pred letom poročanja) do leta N–14, znesek za vsa prejšnja obdobja poročanja pred letom N–14 in skupni znesek vseh let od N–1 do obdobij pred letom N–14.
|
|
C0030/R0010 do R0160
|
Prijavljene, še neporavnane škode. Odprti škodni zahtevki na začetku leta, odprti škodni zahtevki ob koncu leta – Bruto prijavljene, še neporavnane škode na začetku leta
|
Število bruto prijavljenih, še neporavnanih škod na začetku leta, brez iztržkov od prodaje rešenega premoženja in subrogacije, ki so še vedno odprti na koncu leta poročanja, po letih nezgode/pogodbenih letih od leta N–1 (leto pred letom poročanja) do leta N–14, znesek za vsa prejšnja obdobja poročanja pred letom N–14 in skupni znesek vseh let od N–1 do obdobij pred letom N–14.
Znesek vključuje vse elemente, ki sestavljajo sam zahtevek, vendar izključuje vse odhodke, razen tistih, ki se lahko pripišejo specifičnemu škodnemu zahtevku.
|
|
C0040/R0010 do R0160
|
Prijavljene, še neporavnane škode. Odprti škodni zahtevki na začetku leta, odprti škodni zahtevki ob koncu leta – Bruto izplačila v tekočem letu
|
Znesek bruto izplačil, brez iztržkov od prodaje rešenega premoženja in subrogacije, v tekočem letu v zvezi s škodnimi zahtevki, ki so še vedno odprti na koncu leta poročanja, po letih nezgode/pogodbenih letih od leta N–1 (leto pred letom poročanja) do leta N–14, znesek za vsa prejšnja obdobja poročanja pred letom N–14 in skupni znesek vseh let od N–1 do obdobij pred letom N–14.
Znesek vključuje vse elemente, ki sestavljajo sam zahtevek, vendar izključuje vse odhodke, razen tistih, ki se lahko pripišejo specifičnemu škodnemu zahtevku.
|
|
C0050/R0010 do R0160
|
Prijavljene, še neporavnane škode. Odprti škodni zahtevki na začetku leta, odprti škodni zahtevki ob koncu leta – Bruto prijavljene, še neporavnane škode na koncu obdobja
|
Znesek bruto prijavljenih, še neporavnanih škod na koncu obdobja, brez iztržkov od prodaje rešenega premoženja in subrogacije, v zvezi s škodnimi zahtevki, ki so še vedno odprti na koncu leta poročanja, po letih nezgode/pogodbenih letih od leta N–1 (leto pred letom poročanja) do leta N–14, znesek za vsa prejšnja obdobja poročanja pred letom N–14 in skupni znesek vseh let od N–1 do obdobij pred letom N–14.
Znesek vključuje vse elemente, ki sestavljajo sam zahtevek, vendar izključuje vse odhodke, razen tistih, ki se lahko pripišejo specifičnemu škodnemu zahtevku.
|
|
C0060/R0010 do R0160
|
Prijavljene, še neporavnane škode. Odprti škodni zahtevki na začetku leta, zaprti škodni zahtevki ob koncu leta, poravnani z izplačilom – Število zahtevkov, pri katerih je prišlo do izplačila
|
Število škodnih zahtevkov odprtih na začetku leta in zaprtih na koncu leta, pri katerih je prišlo do izplačila, po letih nezgode/pogodbenih letih od leta N–1 (leto pred letom poročanja) do leta N–14, znesek za vsa prejšnja obdobja poročanja pred letom N–14 in skupni znesek vseh let od N–1 do obdobij pred letom N–14.
|
|
C0070/R0010 do R0160
|
Prijavljene, še neporavnane škode. Odprti škodni zahtevki na začetku leta, zaprti škodni zahtevki ob koncu leta, pri katerih je prišlo do izplačila – Bruto prijavljene, še neporavnane škode na začetku leta
|
Znesek bruto prijavljenih, še neporavnanih škod, brez iztržkov od prodaje rešenega premoženja in subrogacije, odprtih na začetku leta in zaprtih na koncu leta, pri katerih je prišlo do izplačila, po letih nezgode/pogodbenih letih od leta N–1 (leto pred letom poročanja) do leta N–14, znesek za vsa prejšnja obdobja poročanja pred letom N–14 in skupni znesek vseh let od N–1 do obdobij pred letom N–14.
Znesek vključuje vse elemente, ki sestavljajo sam zahtevek, vendar izključuje vse odhodke, razen tistih, ki se lahko pripišejo specifičnemu škodnemu zahtevku.
|
|
C0080/R0010 do R0160
|
Prijavljene, še neporavnane škode. Odprti škodni zahtevki na začetku leta, zaprti škodni zahtevki ob koncu leta, pri katerih je prišlo do izplačila – Bruto izplačila v tekočem letu
|
Znesek bruto izplačil, brez iztržkov od prodaje rešenega premoženja in subrogacije, v tekočem letu v zvezi s škodnimi zahtevki, zaprtimi na koncu leta poročanja, pri katerih je prišlo do izplačila, po letih nezgode/pogodbenih letih od leta N–1 (leto pred letom poročanja) do leta N–14, znesek za vsa prejšnja obdobja poročanja pred letom N–14 in skupni znesek vseh let od N–1 do obdobij pred letom N–14.
Znesek vključuje vse elemente, ki sestavljajo sam zahtevek, vendar izključuje vse odhodke, razen tistih, ki se lahko pripišejo specifičnemu škodnemu zahtevku.
|
|
C0090/R0010 do R0160
|
Prijavljene, še neporavnane škode. Odprti škodni zahtevki na začetku leta, zaprti škodni zahtevki ob koncu leta, poravnani brez izplačila – Število zahtevkov, pri katerih ni prišlo do izplačila
|
Število škodnih zahtevkov odprtih na začetku leta in zaprtih na koncu leta, pri katerih ni prišlo do izplačila, po letih nezgode/pogodbenih letih od leta N–1 (leto pred letom poročanja) do leta N–14, znesek za vsa prejšnja obdobja poročanja pred letom N–14 in skupni znesek vseh let od N–1 do obdobij pred letom N–14.
|
|
C0100/R0010 do R0160
|
Prijavljene, še neporavnane škode. Odprti škodni zahtevki na začetku leta, zaprti škodni zahtevki ob koncu leta, poravnani brez izplačila – Bruto prijavljene, še neporavnane škode na začetku leta, ki se nanašajo na zahtevke, poravnane brez izplačila
|
Znesek bruto prijavljenih, še neporavnanih škod, brez iztržkov od prodaje rešenega premoženja in subrogacije, odprtih na začetku leta in zaprtih na koncu leta, pri katerih ni prišlo do izplačila, po letih nezgode/pogodbenih letih od leta N–1 (leto pred letom poročanja) do leta N–14, znesek za vsa prejšnja obdobja poročanja pred letom N–14 in skupni znesek vseh let od N–1 do obdobij pred letom N–14.
Znesek vključuje vse elemente, ki sestavljajo sam zahtevek, vendar izključuje vse odhodke, razen tistih, ki se lahko pripišejo specifičnemu škodnemu zahtevku.
|
|
C0110/R0010 do R0160
|
Škode, prijavljene med letom, odprti škodni zahtevki ob koncu leta – Število zahtevkov
|
Število škodnih zahtevkov, prijavljenih med letom, ki so še vedno odprti na koncu leta, po letih nezgode/pogodbenih letih od leta N–1 (leto pred letom poročanja) do leta N–14, znesek za vsa prejšnja obdobja poročanja pred letom N–14 in skupni znesek vseh let od N–1 do obdobij pred letom N–14.
|
|
C0120/R0010 do R0160
|
Škode, prijavljene med letom, odprti škodni zahtevki ob koncu leta – Bruto izplačila v tekočem letu
|
Znesek bruto izplačil, brez iztržkov od prodaje rešenega premoženja in subrogacije, v tekočem letu v zvezi s škodnimi zahtevki, prijavljenimi med letom, ki so še vedno odprti na koncu leta poročanja, po letih nezgode/pogodbenih letih od leta N–1 (leto pred letom poročanja) do leta N–14, znesek za vsa prejšnja obdobja poročanja pred letom N–14 in skupni znesek vseh let od N–1 do obdobij pred letom N–14.
Znesek vključuje vse elemente, ki sestavljajo sam zahtevek, vendar izključuje vse odhodke, razen tistih, ki se lahko pripišejo specifičnemu škodnemu zahtevku.
|
|
C0130/R0010 do R0160
|
Škode, prijavljene med letom, odprti škodni zahtevki ob koncu leta – Bruto prijavljene, še neporavnane škode na koncu obdobja
|
Število bruto prijavljenih, še neporavnanih škod na koncu obdobja, brez iztržkov od prodaje rešenega premoženja in subrogacije, v zvezi s škodnimi zahtevki, prijavljenimi med letom, ki so še vedno odprti na koncu leta poročanja, po letih nezgode/pogodbenih letih od leta N–1 (leto pred letom poročanja) do leta N–14, znesek za vsa prejšnja obdobja poročanja pred letom N–14 in skupni znesek vseh let od N–1 do obdobij pred letom N–14.
Znesek vključuje vse elemente, ki sestavljajo sam zahtevek, vendar izključuje vse odhodke, razen tistih, ki se lahko pripišejo specifičnemu škodnemu zahtevku.
|
|
C0140/R0010 do R0160
|
Škode, prijavljene med letom, zaprti škodni zahtevki ob koncu leta, poravnani z izplačilom – Število zahtevkov, pri katerih je prišlo do izplačila
|
Število škodnih zahtevkov, prijavljenih med letom, in zaprtih na koncu leta, pri katerih je prišlo do izplačila, po letih nezgode/pogodbenih letih od leta N–1 (leto pred letom poročanja) do leta N–14, znesek za vsa prejšnja obdobja poročanja pred letom N–14 in skupni znesek vseh let od N–1 do obdobij pred letom N–14.
|
|
C0150/R0010 do R0160
|
Škode, prijavljene med letom, zaprti škodni zahtevki ob koncu leta, poravnani z izplačilom – Bruto izplačila v tekočem letu
|
Število bruto izplačil, brez iztržkov od prodaje rešenega premoženja in subrogacije, v tekočem letu v zvezi s škodnimi zahtevki, prijavljenimi med letom, zaprtimi na koncu leta, pri katerih je prišlo do izplačila, po letih nezgode/pogodbenih letih od leta N–1 (leto pred letom poročanja) do leta N–14, znesek za vsa prejšnja obdobja poročanja pred letom N–14 in skupni znesek vseh let od N–1 do obdobij pred letom N–14.
Znesek vključuje vse elemente, ki sestavljajo sam zahtevek, vendar izključuje vse odhodke, razen tistih, ki se lahko pripišejo specifičnemu škodnemu zahtevku.
|
|
C0160/R0010 do R0160
|
Škode, prijavljene med letom, zaprti škodni zahtevki ob koncu leta, poravnani brez izplačila – Število zahtevkov, pri katerih ni prišlo do izplačila
|
Število škodnih zahtevkov, prijavljenih med letom, in zaprtih na koncu leta, pri katerih ni prišlo do izplačila, po letih nezgode/pogodbenih letih od leta N–1 (leto pred letom poročanja) do leta N–14, znesek za vsa prejšnja obdobja poročanja pred letom N–14 in skupni znesek vseh let od N–1 do obdobij pred letom N–14.
|
|
C0170/R0010 do R0160
|
Ponovno odprti zahtevki med letom, prijavljene med letom, odprti škodni zahtevki ob koncu leta – Število zahtevkov
|
Število ponovno odprtih škodnih zahtevkov med letom, ki so še vedno odprti na koncu leta, po letih nezgode/pogodbenih letih od leta N–1 (leto pred letom poročanja) do leta N–14, znesek za vsa prejšnja obdobja poročanja pred letom N–14 in skupni znesek vseh let od N–1 do obdobij pred letom N–14.
|
|
C0180/R0010 do R0160
|
Ponovno odprti zahtevki med letom, odprti škodni zahtevki ob koncu leta – Bruto izplačila v tekočem letu
|
Število bruto izplačil, brez iztržkov od prodaje rešenega premoženja in subrogacije, v tekočem letu v zvezi s škodnimi zahtevki, ponovno odprtimi med letom, ki so še vedno odprti na koncu leta, po letih nezgode/pogodbenih letih od leta N–1 (leto pred letom poročanja) do leta N–14, znesek za vsa prejšnja obdobja poročanja pred letom N–14 in skupni znesek vseh let od N–1 do obdobij pred letom N–14.
Znesek vključuje vse elemente, ki sestavljajo sam zahtevek, vendar izključuje vse odhodke, razen tistih, ki se lahko pripišejo specifičnemu škodnemu zahtevku.
|
|
C0190/R0010 do R0160
|
Ponovno odprti zahtevki med letom, odprti škodni zahtevki ob koncu leta – Bruto prijavljene, še neporavnane škode na koncu obdobja
|
Število bruto prijavljenih, še neporavnanih škod na koncu obdobja, brez iztržkov od prodaje rešenega premoženja in subrogacije, v zvezi s škodnimi zahtevki, ponovno odprtimi med letom, ki so še vedno odprti na koncu leta, po letih nezgode/pogodbenih letih od leta N–1 (leto pred letom poročanja) do leta N–14, znesek za vsa prejšnja obdobja poročanja pred letom N–14 in skupni znesek vseh let od N–1 do obdobij pred letom N–14.
Znesek vključuje vse elemente, ki sestavljajo sam zahtevek, vendar izključuje vse odhodke, razen tistih, ki se lahko pripišejo specifičnemu škodnemu zahtevku.
|
|
C0200/R0010 do R0160
|
Ponovno odprti zahtevki med letom, zaprti škodni zahtevki ob koncu obdobja – Število zahtevkov, pri katerih je prišlo do izplačila
|
Število škodnih zahtevkov, ponovno odprtih med letom, in zaprtih na koncu leta, pri katerih je prišlo do izplačila, po letih nezgode/pogodbenih letih od leta N–1 (leto pred letom poročanja) do leta N–14, znesek za vsa prejšnja obdobja poročanja pred letom N–14 in skupni znesek vseh let od N–1 do obdobij pred letom N–14.
|
|
C0210/R0010 do R0160
|
Ponovno odprti zahtevki med letom, zaprti škodni zahtevki ob koncu obdobja – Bruto izplačila v tekočem letu
|
Število bruto izplačil, brez iztržkov od prodaje rešenega premoženja in subrogacije, v tekočem letu v zvezi s škodnimi zahtevki, ponovno odprtimi med letom, zaprtimi na koncu leta, pri katerih je prišlo do izplačila, po letih nezgode/pogodbenih letih od leta N–1 (leto pred letom poročanja) do leta N–14, znesek za vsa prejšnja obdobja poročanja pred letom N–14 in skupni znesek vseh let od N–1 do obdobij pred letom N–14.
Znesek vključuje vse elemente, ki sestavljajo sam zahtevek, vendar izključuje vse odhodke, razen tistih, ki se lahko pripišejo specifičnemu škodnemu zahtevku.
|
|
C0110/R0170
|
Škode, prijavljene med letom, odprti škodni zahtevki ob koncu leta – Število zahtevkov
|
Število škodnih zahtevkov, prijavljenih med letom, ki so še vedno odprti na koncu leta, za leto nezgode/pogodbeno leto v zvezi z letom poročanja N.
|
|
C0120/R0170
|
Škode, prijavljene med letom, odprti škodni zahtevki ob koncu leta – Bruto izplačila v tekočem letu
|
Znesek bruto izplačil, brez iztržkov od prodaje rešenega premoženja in subrogacije, v tekočem letu v zvezi s škodnimi zahtevki, prijavljenimi med letom, ki so še vedno odprti na koncu leta poročanja, za leto nezgode/pogodbeno leto v zvezi z letom poročanja N.
Znesek vključuje vse elemente, ki sestavljajo sam zahtevek, vendar izključuje vse odhodke, razen tistih, ki se lahko pripišejo specifičnemu škodnemu zahtevku.
|
|
C0130/R0170
|
Škode, prijavljene med letom, odprti škodni zahtevki ob koncu leta – Bruto prijavljene, še neporavnane škode na koncu obdobja
|
Znesek bruto prijavljenih, še neporavnanih škod, brez iztržkov od prodaje rešenega premoženja in subrogacije, na koncu obdobja v zvezi s škodnimi zahtevki, prijavljenimi med letom, ki so še vedno odprti na koncu leta poročanja, za leto nezgode/pogodbeno leto v zvezi z letom poročanja N.
Znesek vključuje vse elemente, ki sestavljajo sam zahtevek, vendar izključuje vse odhodke, razen tistih, ki se lahko pripišejo specifičnemu škodnemu zahtevku.
|
|
C0140/R0170
|
Škode, prijavljene med letom, zaprti škodni zahtevki ob koncu leta, poravnani z izplačilom – Število zahtevkov, pri katerih je prišlo do izplačila
|
Število škodnih zahtevkov, prijavljenih med letom, ki so zaprti na koncu leta in ki so se poravnali z izplačilom, za leto nezgode/pogodbeno leto v zvezi z letom poročanja N.
|
|
C0150/R0170
|
Škode, prijavljene med letom, zaprti škodni zahtevki ob koncu leta, poravnani z izplačilom – Bruto izplačila v tekočem letu
|
Znesek bruto izplačil, brez iztržkov od prodaje rešenega premoženja in subrogacije, v tekočem letu v zvezi s škodnimi zahtevki, prijavljenimi med letom, ki so zaprti na koncu leta poročanja in ki so se poravnali z izplačilom, za leto nezgode/pogodbeno leto v zvezi z letom poročanja N.
Znesek vključuje vse elemente, ki sestavljajo sam zahtevek, vendar izključuje vse odhodke, razen tistih, ki se lahko pripišejo specifičnemu škodnemu zahtevku.
|
|
C0160/R0170
|
Škode, prijavljene med letom, zaprti škodni zahtevki ob koncu leta, poravnani brez izplačila – Število zahtevkov, pri katerih ni prišlo do izplačila
|
Število škodnih zahtevkov, prijavljenih med letom, ki so zaprti na koncu leta in ki so se poravnali brez izplačila, za leto nezgode/pogodbeno leto v zvezi z letom poročanja N.
|
|
C0110/R0180
|
Skupaj škode, prijavljene med letom, odprti škodni zahtevki ob koncu leta – Število zahtevkov
|
Skupno število škodnih zahtevkov, prijavljenih med letom, ki so še vedno odprti ob koncu leta.
|
|
C0120/R0180
|
Skupaj škode, prijavljene med letom, odprti škodni zahtevki ob koncu leta – Bruto izplačila v tekočem letu
|
Skupna bruto izplačila, brez iztržkov od prodaje rešenega premoženja in subrogacije, v tekočem letu v razmerju do skupnega števila škodnih zahtevkov, prijavljenih med letom, ki so še vedno odprti na koncu leta.
Znesek vključuje vse elemente, ki sestavljajo sam zahtevek, vendar izključuje vse odhodke, razen tistih, ki se lahko pripišejo specifičnemu škodnemu zahtevku.
|
|
C0130/R0180
|
Skupaj škode, prijavljene med letom, odprti škodni zahtevki ob koncu leta – Bruto prijavljene, še neporavnane škode na koncu obdobja
|
Skupni znesek bruto prijavljenih, še neporavnanih škod, brez iztržkov od prodaje rešenega premoženja in subrogacije, na koncu obdobja v razmerju do skupnega števila škodnih zahtevkov, prijavljenih med letom, ki so še vedno odprti na koncu leta.
Znesek vključuje vse elemente, ki sestavljajo sam zahtevek, vendar izključuje vse odhodke, razen tistih, ki se lahko pripišejo specifičnemu škodnemu zahtevku.
|
|
C0140/R0180
|
Skupaj škode, prijavljene med letom, zaprti škodni zahtevki ob koncu leta, poravnani z izplačilom – Število zahtevkov, pri katerih je prišlo do izplačila
|
Skupno število škodnih zahtevkov, prijavljenih med letom in poravnanih s plačilom.
|
|
C0150/R0180
|
Skupaj škode, prijavljene med letom, zaprti škodni zahtevki ob koncu leta, poravnani z izplačilom – Bruto izplačila v tekočem letu
|
Bruto izplačila, brez iztržkov od prodaje rešenega premoženja in subrogacije, v tekočem letu v razmerju škodnih zahtevkov, prijavljenih med letom, ki so se poravnali z izplačilom.
Znesek vključuje vse elemente, ki sestavljajo sam zahtevek, vendar izključuje vse odhodke, razen tistih, ki se lahko pripišejo specifičnemu škodnemu zahtevku.
|
|
C0160/R0180
|
Skupaj škode, prijavljene med letom, zaprti škodni zahtevki ob koncu leta, poravnani brez izplačila – Število zahtevkov, pri katerih ni prišlo do izplačila
|
Skupno število škodnih zahtevkov, prijavljenih med letom, ki so se poravnali brez izplačila.
|
S.21.01 – Profil tveganja porazdelitve izgub
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za posamezna podjetja.
Informacije se vnesejo v zvezi s posli neživljenjskega zavarovanja (vključno s posli zdravstvenega zavarovanja, ki se ne izvajajo na podobni tehnični podlagi kot posli življenjskega zavarovanja (NSLT zdravstvena zavarovanja)) samo za neposredne posle. Za vsako od vrst poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, se uporabi ločena predloga.
▼M2
Profil porazdelitve škod za neživljenjska zavarovanja kaže porazdelitev, po (vnaprej določenih) blokih, akumuliranih odhodkov za škode ob koncu leta poročanja.
Akumulirani odhodki za škode pomeni vsoto obračunanih bruto (plačanih) zneskov škod in bruto prijavljenih, še neporavnanih škod (RBNS) na podlagi posameznih primerov za vsak posamezen škodni zahtevek, odprt ali zaprt, ki spada v določeno leto nezgode/pogodbeno leto. Zneski odhodkov za škode vključujejo vse elemente, ki sestavljajo sam zahtevek, vendar izključuje vse odhodke, razen tistih, ki se lahko pripišejo specifičnemu škodnemu zahtevku. Podatki v zvezi s škodnimi zahtevki se poročajo brez iztržkov od prodaje rešenega premoženja in subrogacije. Poročati se morajo podatki za pretekla obdobja, z začetkom od prve uporabe direktive Solventnost II.
▼B
Podjetja morajo poročati podatke na podlagi leta nezgode ali pogodbenega leta v skladu z zahtevami nacionalnega nadzornega organa. Če nacionalni nadzorni organ ni določil, katero podlago mora uporabljati, lahko podjetje uporabi leto nezgode ali pogodbeno leto glede na to, kako upravlja posamezne vrste poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, pod pogojem, da vsako leto dosledno uporabljajo isto leto.
Privzeti bloki, ki se uporabljajo, so opredeljeni v eurih. Za druge poročevalske valute vsak zadevni nadzorni organ opredeli enakovredne možnosti za zneske, ki se morajo uporabiti v 20 blokih.
Podjetje lahko uporablja bloke, ki so specifični zanj, zlasti kadar so škode nižje od 100 000 EUR. Izbrani bloki se morajo uporabljati dosledno v vseh obdobjih poročanja, razen če se porazdelitev škodnih zahtevkov pomembno spremeni. V takem primeru podjetje o tem vnaprej obvesti nadzorni organ, razen če je nadzorni organ to že določil.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
Z0010
|
Vrsta poslovanja
|
Navedba vrste poslovanja, kot je opredeljena v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, ki se poroča. Uporabi se naslednji zaključen seznam:
1 – zavarovanje za stroške zdravljenja
2 – zavarovanje izpada dohodka
3 – nezgodno zavarovanje zaposlenih
4 – zavarovanje avtomobilske odgovornosti
5 – druga zavarovanja motornih vozil
6 – pomorsko, letalsko in transportno zavarovanje
7 – požarno in drugo škodno zavarovanje
8 – splošno zavarovanje odgovornosti
9 – kreditno in kavcijsko zavarovanje
10 – zavarovanje stroškov postopka
12 – zavarovanje različnih finančnih izgub
|
|
Z0020
|
Leto nezgode / pogodbeno leto
|
Navedite standard, ki ga podjetja uporabljajo za poročanje predloge S.19.01. Uporabi se naslednji zaključen seznam:
|
|
C0030/R0010 do R0210
|
Odhodki za škode – začetno
|
Začetni znesek intervala ustreznega bloka.
►M2
Če je valuta poročanja euro, se lahko uporabi ena od naslednjih 5 osnovnih možnosti na podlagi normalne porazdelitve izgub:
1 – 20 blokov po 5 000 ter 1 dodatni odprti blok za akumulirane izgube > 100 000
2 – 20 blokov po 50 000 ter 1 dodatni odprti blok za akumulirane izgube > 1 milijon
3 – 20 blokov po 250 000 ter 1 dodatni odprti blok za akumulirane izgube > 5 milijonov
4 – 20 blokov po 1 milijon ter 1 dodatni odprti blok za akumulirane izgube > 20 milijonov
5 – 20 blokov po 5 milijon ter 1 dodatni odprti blok za akumulirane izgube > 100 milijonov
Vendar podjetje uporablja zanj specifične bloke, zlasti kadar so akumulirane izgube nižje od 100 000 EUR, da zagotovi, da raven podrobnosti omogoča zadosten pregled nad porazdelitvijo akumuliranih odhodkov za škode, razen če je to že določil nadzorni organ. ◄
Izbrana možnost se mora uporabljati dosledno v vseh obdobjih poročanja, razen če se porazdelitev škodnih zahtevkov pomembno spremeni.
Za druge poročevalske valute mora nacionalni nadzorni organ opredeliti enakovredne možnosti za zneske, ki se morajo uporabiti v 20 blokih.
|
|
C0040/R0010 do R0200
|
Odhodki za škode – končno
|
Končni znesek intervala ustreznega bloka.
|
|
C0050, C0070, C0090, C0110, C0130, C0150, C0170, C0190, C0210, C0230, C0250, C0270, C0290, C0310, C0330/R0010 do R0210
|
Število zahtevkov leto nezgode/pogodbeno leto N:N–14
|
►M2
Število škodnih zahtevkov, pripisano vsakemu letu nezgode/pogodbenemu letu od N do N–14, pri katerih akumulirani odhodki za škode ob koncu leta poročanja ustrezajo začetnemu znesku in končnemu znesku bloka, ki se uporablja. ◄ Število zahtevkov je vsota akumuliranega števila odprtih škodnih zahtevkov na koncu obdobja ter akumuliranega števila zaprtih škodnih zahtevkov, pri katerih je prišlo do izplačila.
|
|
C0060, C0080, C0100, C0120, C0140, C0160, C0180, C0200, C0220, C0240, C0260, C0280, C0300, C0320, C0340/R0010 do R0210
|
Skupaj odhodki za škode LN/PL leto N:N–14
|
►M2
Akumuliran in združen znesek odhodkov za škode za vse posamezne škodne zahtevke, pripisano vsakemu letu nezgode/pogodbenemu letu od N do N–14, pri katerih akumulirani odhodki za škode ob koncu leta poročanja ustrezajo začetnemu znesku in končnemu znesku bloka, ki se uporablja. ◄
Za manjše škodne zahtevke so dovoljene ocene (npr. avtomatični znesek), v kolikor je to v skladu z zneski, upoštevanimi v trikotnikih razvoja škod, sporočenih v informacijah o škodnih zahtevkih iz neživljenjskih zavarovanj (predloga S.19.01).
►M2
Akumulirani odhodki za škode pomeni vsoto obračunanih bruto (plačanih) zneskov škod in bruto prijavljenih, še neporavnanih škod (RBNS) na podlagi posameznih primerov za vsak posamezen škodni zahtevek, odprt ali zaprt, ki spada v določeno leto nezgode/pogodbeno leto. ◄
|
|
C0050, C0070, C0090, C0110, C0130, C0150, C0170, C0190, C0210, C0230, C0250, C0270, C0290, C0310, C0330/R0300
|
Število zahtevkov leto nezgode/pogodbeno leto N:N–14 – Skupaj
|
Skupaj akumulirano in združeno število škodnih zahtevkov za vse bloke za vsako od let N do N–14.
|
|
C0060, C0080, C0100, C0120, C0140, C0160, C0180, C0200, C0220, C0240, C0260, C0280, C0300, C0320, C0340/R0300
|
Skupaj odhodki za škode LN/PL leto N:N–14 – Skupaj
|
Skupaj akumulirano in združeno število odhodkov za škode za vse bloke za vsako od let N do N–14.
|
S.21.02 – Zavarovalna tveganja pri neživljenjskih zavarovanjih
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za posamezna podjetja.
Predloga se izpolni v zvezi s posli neživljenjskega zavarovanja (vključno z NSLT zdravstvenimi zavarovanji) samo za neposredne posle.
V tej predlogi je treba poročati 20 največjih posameznih zavarovalnih tveganj na podlagi neto zadržanja skupno za vse vrste poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35. Če 2 največji zavarovalni tveganji za katero koli vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, nista zajeti z zgornjo metodo, ju je treba sporočiti dodatno. Če je posamezno zavarovalno tveganje specifične vrste poslovanja eno od 20 največjih, se mora isto tveganje zadevne vrste poslovanja izpolniti samo enkrat.
Neto zadržanje posameznega zavarovalnega tveganja pomeni največjo možno obveznost podjetja po upoštevanju izterljivih zneskov od pozavarovateljev (vključno z namenskimi družbami in končnim pozavarovanjem) in prvotne odbitne franšize imetnika police. Če je neto zadržanje enako za preveliko število tveganj, se mora kot drugo merilo uporabiti zavarovalna polica z najvišjo zavarovalno vsoto. Če je zavarovalna vsota prav tako enaka, se mora kot končno merilo uporabiti najustreznejše tveganje glede na profil tveganja podjetja.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
C0010
|
Identifikacijska koda tveganja
|
Koda je edinstvena identifikacijska številka, ki jo mora dodeliti podjetje, s katero se identificira tveganje, in mora ostati nespremenjena v poznejših letnih poročilih.
|
|
C0020
|
Navedba podjetja/osebe, na katero se nanaša tveganje.
|
Če se tveganje nanaša na podjetje, se navede ime podjetja, na katerega se nanaša tveganje.
Če se tveganje nanaša na fizično osebo, določite umetni identifikator, tj. psevdonim, za prvotno številko police in poročajte psevdonimizirane informacije. Psevdonimizirani podatki se nanašajo na podatke, ki se ne morejo pripisati določenemu posamezniku brez uporabe dodatnih informacij, vse dokler se take dodatne informacije hranijo ločeno. Ves čas mora biti zagotovljena doslednost. To pomeni, da mora eno zavarovalno tveganje prejeti enak psevdonimiziran format, če se pojavi tako v enem letu kot v drugem.
|
|
C0030
|
Opis tveganja
|
Opiše se tveganje. Odvisno od vrste poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, sporočite vrsto podjetja, zgradbe ali poklica specifičnega zavarovanega tveganja.
|
|
C0040
|
Vrsta poslovanja
|
Navedba vrste poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35. Uporabi se naslednji zaključen seznam:
1 – zavarovanje za stroške zdravljenja
2 – zavarovanje izpada dohodka
3 – nezgodno zavarovanje zaposlenih
4 – zavarovanje avtomobilske odgovornosti
5 – druga zavarovanja motornih vozil
6 – pomorsko, letalsko in transportno zavarovanje
7 – požarno in drugo škodno zavarovanje
8 – splošno zavarovanje odgovornosti
9 – kreditno in kavcijsko zavarovanje
10 – zavarovanje stroškov postopka
12 – zavarovanje različnih finančnih izgub
|
|
C0050
|
Opis kategorije tveganja, ki se krije
|
Opis kategorije tveganja, ki se krije, je specifičen za podjetje in ni obvezen. Tudi izraz „kategorija tveganja“ ne temelji na terminologiji stopnje 1 in 2, vendar se lahko obravnava kot dodatna možnost za zagotovitev dodatnih informacij o zavarovalnem tveganju oz. tveganjih.
|
|
C0060
|
Obdobje veljavnosti (datum začetka)
|
Navedite kodo ISO 8601 (LLLL-MM-DD) za datum začetka določenega kritja, tj. ko je kritje začelo veljati.
|
|
C0070
|
Obdobje veljavnosti (datum izteka)
|
Navedite kodo ISO 8601 (LLLL-MM-DD) za končni datum izteka določenega kritja.
|
|
C0080
|
Valuta
|
►M1
Navedite črkovno kodo po ISO 4217 za originalno valuto. ◄
|
|
C0090
|
Zavarovalna vsota
|
Najvišji znesek, ki ga je zavarovatelj lahko zavezan plačati v skladu s polico. Zavarovalna vsota se nanaša na zavarovalno tveganje.
Če polica krije več izpostavljenosti/tveganj po državi, se navede posamezno zavarovalno tveganje z največjim neto zadržanjem. Če je bilo tveganje sprejeto na podlagi sozavarovanja, zavarovalna vsota predstavlja največjo obveznost neživljenjskega zavarovatelja, ki poroča. V primeru nerazdelne/solidarne odgovornosti (joint and several liability) se mora vključiti tudi del, ki pripada sozavarovatelju, ki ne izpolnjuje obveznosti.
|
|
C0100
|
Prvotna odbitna franšiza imetnika police
|
Del zavarovalne vsote, ki ga prevzame imetnik police.
|
|
C0110
|
Vrsta zavarovalnega modela
|
Vrsta zavarovalnega modela, ki se uporablja za oceno izpostavljenosti zavarovalnega tveganja in potrebe po pozavarovanju. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – zavarovalna vsota:
najvišji znesek, ki ga je zavarovatelj lahko zavezan plačati v skladu s prvotno polico. Zavarovalna vsota se mora vnesti tudi, kadar se ne uporablja vrsta zavarovalnega modela.
2 – najvišja možna izguba:
izguba, ki lahko nastane, če pride do bolj ali manj izjemne kombinacije najbolj neugodnih okoliščin, npr. požar je ustavljen samo zaradi neprehodnih ovir ali pomanjkanja gorljive snovi.
3 – verjetna najvišja izguba:
opredeljena kot ocena najvišje izgube zaradi enega samega požara ali nevarnosti, ki se lahko pričakuje, ob predpostavki, da je prišlo do najhujše enkratne odpovedi primarnih zasebnih protipožarnih sistemov, pri čemer pa sekundarni zaščitni sistemi ali organizacije (kot so organizacije za nujne intervencije ter odzivi zasebnih in/ali javnih gasilskih služb) delujejo, kot je predvideno. Katastrofalne razmere, kot so eksplozije, ki izhajajo iz ogromnega izpusta vnetljivih plinov, ki lahko zajamejo velika območja v obratu, detonacije velikih količin eksploziva, seizmični premiki, udarni valovi ali poplave, strmoglavljenje letala in požig na več kot enem mestu, se pri tej oceni izključijo. Ta opredelitev je kombinacija najvišje možne izgube in ocenjene najvišje izgube, ki je med zavarovatelji, pozavarovatelji in pozavarovalnimi posredniki na splošno sprejeta in se pogosto uporablja.
4 – ocenjena najvišja izguba:
izguba, ki bi lahko upravičeno nastala zaradi obravnavanih nepredvidenih dogodkov kot posledica enega samega incidenta, za katerega se šteje, da je možen, pri čemer se upoštevajo vsi dejavniki, za katere je verjetno, da bodo zvečali ali zmanjšali obseg izgube, vendar ob izključitvi takšnih naključij in katastrof, ki so lahko mogoči, vendar ostajajo malo verjetni.
5 – drugo:
opredeljeno kot drugi možni uporabljeni zavarovalni modeli. Vrsta zavarovalnega modela pod „Drugo“ mora biti pojasnjena v rednem poročilu nadzorniku.
Čeprav se zgornje opredelitve uporabljajo za vrsto poslovanja „Požarno zavarovanje in pozavarovanje ter zavarovanje in pozavarovanje druge škode na premoženju“, kot je opredeljena v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, so lahko za druge vrste poslovanja primerne podobne opredelitve.
|
|
C0120
|
Znesek po zavarovalnem modelu
|
Znesek najvišje izgube posameznega zavarovalnega tveganja, ki je rezultat uporabljenega zavarovalnega modela. V primeru, da se ne uporabi nobena specifična vrsta zavarovalnega modela, mora biti znesek enak zavarovalni vsoti, sporočeni v stolpcu C0090, od katere se odšteje prvotna odbitna franšiza, sporočena v stolpcu C0100.
|
|
C0130
|
Vsota, pozavarovana na fakultativni podlagi, pri vseh pozavarovateljih
|
Del zavarovalne vsote, ki ga je zavarovatelj pozavaroval na fakultativni podlagi (po pozavarovalnih pogodbah in/ali po posameznih kritjih) pri pozavarovateljih. Kadar se fakultativno kritje ne odda za 100 %, ampak samo za 80 %, se 20 % obravnava kot zadržanje.
|
|
C0140
|
Vsota, pozavarovana drugače kot na fakultativni podlagi, pri vseh pozavarovateljih
|
Del zavarovalne vsote, ki ga je zavarovatelj pozavaroval s klasičnimi pozavarovalnimi pogodbami ali na drugi podlagi (vključno z namenskimi družbami in končnim pozavarovanjem), ki ni fakultativno pozavarovanje.
|
|
C0150
|
Neto zadržanje zavarovatelja
|
Neto znesek, za katerega je nosilec zavarovatelj, tj. del zavarovalne vsote, ki presega prvotno odbitno franšizo imetnika police in ni pozavarovan.
|
S.21.03 – Porazdelitev zavarovalnih tveganj pri neživljenjskih zavarovanjih – Po zavarovalnih vsotah
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za posamezna podjetja.
Predloga je retrospektivna (uporaba za nazaj) in se mora izpolniti v zvezi s posli neživljenjskega zavarovanja (vključno z NSLT zdravstvenimi zavarovanji) samo za neposredne posle in samo za vrste poslovanja, ki se nanašajo na neživljenjsko zavarovanje (vrste, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35).
Portfelj zavarovalnih tveganj je porazdelitev, po (vnaprej določenih) blokih, zavarovalne vsote za vsako posamezno zavarovalno tveganje, ki ga je sprejelo podjetje. Portfelj zavarovalnih tveganj se poroča po vrstah poslovanja. Vendar, čeprav je poročanje nekaterih vrst poslovanja obvezno za vse države članice, lahko posamezne države članice zahtevajo obvezno poročanje tudi za dodatne vrste poslovanja, če se to šteje za relevantno. Za nekatere vrste poslovanja se predloga ne uporablja. (glej tudi postavko „Vrsta poslovanja“).
Privzeti bloki, ki se uporabljajo, so opredeljeni v eurih. Za druge poročevalske valute vsak zadevni nadzorni organ opredeli enakovredne možnosti za zneske, ki se morajo uporabiti v 20 blokih.
Podjetje lahko uporablja bloke, ki so specifični zanj, zlasti kadar je zavarovalna vsota nižja od 100 000 EUR. Izbrani bloki se morajo uporabljati dosledno v vseh obdobjih poročanja, razen če se porazdelitev škodnih zahtevkov pomembno spremeni. V takem primeru podjetje o tem vnaprej obvesti nadzorni organ, razen če je nadzorni organ to že določil.
Referenčni datum mora biti avtomatično konec leta poročanja, vendar lahko podjetje za referenčni datum izbere datum pridobitve informacij o upravljanju zavarovalnih polic, če je to dovolj dobro utemeljeno. To pomeni, da lahko portfelj zavarovalnih tveganj na primer temelji na istem referenčnem datumu, ki se uporablja za zbiranje podobnih informacij za obnovitev pozavarovalnih pogodb in fakultativnega kritja.
Zavarovalna vsota se nanaša na vsako posamezno zavarovalno tveganje, pri čemer se gleda samo glavno kritje police na vrsto poslovanja, in pomeni najvišji znesek, ki ga je lahko zavarovatelj zavezan plačati. To pomeni:
—
Če je zavarovalna vsota dodatnega kritja za postavko „Tatvina“ nižja kot zavarovalna vsota glavnega kritja za postavko „Požar in druga škoda“ (obe pripadata isti vrsti poslovanja), je treba upoštevati višjo od obeh zavarovalnih vsot.
—
Zavarovalno kritje, ki zajema več zgradb po državi/vozni park itd., je treba razčleniti.
—
Če je bilo tveganje sprejeto na podlagi sozavarovanja, zavarovalna vsota predstavlja največjo obveznost neživljenjskega zavarovatelja, ki poroča.
—
V primeru skupne odgovornosti (joint liability) prek sozavarovanja se mora v zavarovalno vsoto vključiti tudi del, ki pripada sozavarovatelju, ki ne izpolnjuje obveznosti.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
Z0010
|
Vrsta poslovanja
|
Navedba vrste poslovanja, kot je opredeljena v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, ki se poroča.
Prva kategorija: Vrste poslovanja, ki so obvezne za vse države članice:
— druga zavarovanja motornih vozil;
— pomorsko, letalsko in transportno zavarovanje;
— požarno in drugo škodno zavarovanje;
— kreditno in kavcijsko zavarovanje.
Druga kategorija: Vrste poslovanja, ki so obvezne na zahtevo posameznega nacionalnega nadzornika:
— zavarovanje avtomobilske odgovornosti;
— splošno zavarovanje odgovornosti;
— zavarovanje za stroške zdravljenja;
— zavarovanje izpada dohodka;
— nezgodno zavarovanje zaposlenih;
— zavarovanje različnih finančnih izgub;
— zavarovanje stroškov postopka;
Uporabi se naslednji zaključen seznam:
1 – zavarovanje za stroške zdravljenja
2 – zavarovanje izpada dohodka
3 – nezgodno zavarovanje zaposlenih
4 – zavarovanje avtomobilske odgovornosti
5 – druga zavarovanja motornih vozil
6 – pomorsko, letalsko in transportno zavarovanje
7 – požarno in drugo škodno zavarovanje
8 – splošno zavarovanje odgovornosti
9 – kreditno in kavcijsko zavarovanje
10 – zavarovanje stroškov postopka
12 – zavarovanje različnih finančnih izgub
|
|
C0020/R0010–R0210
|
Začetna zavarovalna vsota
|
Začetni znesek intervala, v katerega spada zavarovalna vsota posameznega zavarovalnega tveganja, ki se mora združiti.
Če je valuta poročanja euro, se lahko uporabi ena od naslednjih 5 osnovnih možnosti za porazdelitev zavarovalnih tveganj:
1 – 20 blokov po 25 000 ter 1 dodatni blok za zavarovalno vsoto > 500 000 ,
2 – 20 blokov po 50 000 ter 1 dodatni blok za zavarovalno vsoto > 1 milijon,
3 – 20 blokov po 250 000 ter 1 dodatni blok za zavarovalno vsoto > 5 milijonov,
4 – 20 blokov po 1 milijon ter 1 dodatni blok za zavarovalno vsoto > 20 milijonov,
5 – 20 blokov po 5 milijonov ter 1 dodatni blok za zavarovalno vsoto > 100 milijonov.
Vendar podjetje uporablja zanj specifične bloke, zlasti kadar so zavarovalne vsote nižje od 100 000 EUR, da zagotovi, da raven podrobnosti omogoča zadosten pregled nad porazdelitvijo odhodkov za škode, razen če je te že določil nadzorni organ.
Za police, pri katerih zavarovalna vsota ni določena, mora podjetje zagotoviti lastne ocene ali uporabiti privzete vrednosti.
Izbrana možnost se mora uporabljati dosledno v vseh obdobjih poročanja, razen če se porazdelitev škodnih zahtevkov pomembno spremeni.
Za druge poročevalske valute mora nacionalni nadzorni organ opredeliti enakovredne možnosti za zneske, ki se morajo uporabiti v 20 blokih.
|
|
C0030/R0010–R0200
|
Končna zavarovalna vsota
|
Končni znesek intervala, v katerega spada zavarovalna vsota posameznega zavarovalnega tveganja, ki se mora združiti.
|
|
C0040/R0010–R0210
|
Število zavarovalnih tveganj
|
Število zavarovalnih tveganj, katerih zavarovalna vsota je enaka začetnemu ali končnemu znesku zadevnega bloka.
|
|
C0040/R0220
|
Število zavarovalnih tveganj – Skupaj
|
Skupno število zavarovalnih tveganj, sporočenih v vseh blokih.
|
|
C0050/R0010–R0210
|
Skupna zavarovalna vsota
|
Združeni znesek zavarovalne vsote na bruto podlagi in z uporabo valute poročanja za vsa posamezna zavarovalna tveganja, katerih zavarovalna vsota je enaka začetnemu in končnemu znesku zadevnega bloka.
|
|
C0050/R0220
|
Skupna zavarovalna vsota – Skupaj
|
Skupni znesek združenih zneskov zavarovalne vsote na bruto podlagi in z uporabo valute poročanja za vsa posamezna zavarovalna tveganja, sporočena v vseh blokih.
|
|
C0060/R0010–R0210
|
Skupna letna obračunana premija
|
Združeni znesek obračunanih premij, kot so opredeljene v členu 1(11) Delegirane uredbe (EU) 2015/35, za zadevna zavarovalna tveganja.
|
|
C0060/R0220
|
Skupna letna obračunana premija – Skupaj
|
Skupni znesek združenih zneskov letne obračunane premije, sporočenih v vseh blokih.
|
S.22.01 – Učinek ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za posamezna podjetja.
Ta predloga je relevantna, kadar podjetje uporablja vsaj enega od ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi ali prehodnih ukrepov.
Predloga izkazuje učinke finančnih pozicij, kadar se ne uporablja nobeden od prehodnih ukrepov in so vsi ukrepi v zvezi z dolgoročnimi jamstvi ali prehodni ukrepi nastavljeni na nič.
►M2
V ta namen je treba upoštevati kumulativni postopni pristop („korak za korakom“), pri katerem se vsak prehodni ukrep in ukrep v zvezi z dolgoročnimi jamstvi izločata eden za drugim in pri katerem se ne izračunava učinka preostalih ukrepov po vsakem koraku. ◄
Učinki se morajo poročati s pozitivno vrednostjo, če povečajo znesek postavke, ki se poroča, in z negativno vrednostjo, če zmanjšajo znesek postavke (npr. če se zahtevani solventnosti kapital (SCR) poveča ali če se poveča znesek lastnih sredstev, je treba poročati pozitivne vrednosti).
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
C0010/R0010
|
Znesek skupaj z ukrepi v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnimi ukrepi – ZTR
|
►M2
Skupnim zneskom bruto zavarovalno-tehničnih rezervacij ◄ , vključno z ukrepi v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnimi ukrepi.
|
|
C0020/R0010
|
Brez prehodnih ukrepov pri ZTR – Zavarovalno-tehnične rezervacije
|
►M2
Skupnim zneskom bruto zavarovalno-tehničnih rezervacij ◄ brez prilagoditve zaradi prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah, vendar z ohranitvijo prilagoditev zaradi prilagoditve za nestanovitnost in uskladitvene prilagoditve.
►M2
Če se prehodni odbitek pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0010. ◄
|
|
C0030/R0010
|
Učinek prehodnih ukrepov pri ZTR – Zavarovalno-tehnične rezervacije
|
Znesek
►M2
prilagoditvami bruto zavarovalno-tehničnih rezervacij ◄ zaradi uporabe prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah.
To je razlika med zavarovalno-tehničnimi rezervacijami brez prehodnega odbitka pri ZTR ter zavarovalno-tehničnimi rezervacijami z ukrepi v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnimi ukrepi.
|
|
C0040/R0010
|
Brez prehodnih ukrepov pri obrestni meri – Zavarovalno-tehnične rezervacije
|
►M2
Skupnim zneskom bruto zavarovalno-tehničnih rezervacij ◄ brez prilagoditve zaradi prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere, vendar z ohranitvijo prilagoditev zaradi prilagoditve za nestanovitnost in uskladitvene prilagoditve.
►M2
Če se prehodna prilagoditev ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0020. ◄
|
|
C0050/R0010
|
Učinek prehodnih ukrepov pri obrestni meri – Zavarovalno-tehnične rezervacije
|
Znesek
►M2
prilagoditvami bruto zavarovalno-tehničnih rezervacij ◄ zaradi uporabe prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere.
To je razlika med zavarovalno-tehničnimi rezervacijami brez prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere ter zavarovalno-tehničnimi rezervacijami z ukrepi v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnimi ukrepi.
|
|
C0060/R0010
|
Brez prilagoditve za nestanovitnost in brez drugih prehodnih ukrepov – Zavarovalno-tehnične rezervacije
|
►M2
Skupnim zneskom bruto zavarovalno-tehničnih rezervacij ◄ brez prilagoditev zaradi prehodnega odbitka pri ZTR, prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere in prilagoditve za nestanovitnost, vendar z ohranitvijo prilagoditev zaradi uskladitvene prilagoditve.
►M2
Če se prilagoditev za nestanovitnost ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0040. ◄
|
|
C0070/R0010
|
Učinek nastavitve prilagoditve za nestanovitnost na nič – Zavarovalno-tehnične rezervacije
|
Znesek
►M2
prilagoditvami bruto zavarovalno-tehničnih rezervacij ◄ zaradi uporabe prilagoditve za nestanovitnost. Znesek odraža učinek nastavitve prilagoditve za nestanovitnost na nič.
To je razlika med zavarovalno-tehničnimi rezervacijami brez prilagoditve za nestanovitnost in brez drugih prehodnih ukrepov ter najvišjim od zneskov zavarovalno-tehničnih rezervacij, sporočenih v stolpcih C0010, C0020 in C0040.
|
|
C0080/R0010
|
Brez uskladitvene prilagoditve in brez vseh drugih – Zavarovalno-tehnične rezervacije
|
►M2
Skupnim zneskom bruto zavarovalno-tehničnih rezervacij ◄ brez kakršnih koli ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi.
►M2
Če se uskladitvena prilagoditev ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0060. ◄
|
|
C0090/R0010
|
Učinek nastavitve uskladitvene prilagoditve na nič – Zavarovalno-tehnične rezervacije
|
Znesek
►M2
prilagoditvami bruto zavarovalno-tehničnih rezervacij ◄ zaradi uporabe uskladitvene prilagoditve. Znesek vključuje učinek nastavitve prilagoditve za nestanovitnost in uskladitvene prilagoditve na nič.
To je razlika med zavarovalno-tehničnimi rezervacijami brez uskladitvene prilagoditve in brez vseh drugih prehodnih ukrepov ter najvišjim od zneskov zavarovalno-tehničnih rezervacij, sporočenih v stolpcih C0010, C0020, C0040 in C0060.
|
|
C0100/R0010
|
Učinek vseh ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov – Zavarovalno-tehnične rezervacije
|
Znesek
►M2
prilagoditvami bruto zavarovalno-tehničnih rezervacij ◄ zaradi uporabe ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov.
|
|
C0010/R0020
|
Znesek skupaj z ukrepi v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnimi ukrepi – Osnovna lastna sredstva
|
Skupni znesek osnovnih lastnih sredstev, izračunan ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, vključno s prilagoditvami zaradi ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov.
|
|
C0020/R0020
|
Brez prehodnih ukrepov pri ZTR – Osnovna lastna sredstva
|
Skupni znesek osnovnih lastnih sredstev, izračunan ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditve zaradi prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah, vendar z ohranitvijo prilagoditev zaradi prilagoditve za nestanovitnost in uskladitvene prilagoditve.
►M2
Če se prehodni odbitek pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0010. ◄
|
|
C0030/R0020
|
Učinek prehodnih ukrepov pri ZTR – Osnovna lastna sredstva
|
Znesek prilagoditve osnovnih lastnih sredstev zaradi uporabe prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah.
►M2
To je razlika med osnovnimi lastnimi sredstvi, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prehodnega odbitka pri ZTR, in osnovnimi lastnimi sredstvi, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij z ukrepi v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnimi ukrepi. ◄
|
|
C0040/R0020
|
Brez prehodnih ukrepov pri obrestni meri – Osnovna lastna sredstva
|
Skupni znesek osnovnih lastnih sredstev ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditve zaradi prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere, vendar z ohranitvijo prilagoditev zaradi prilagoditve za nestanovitnost in uskladitvene prilagoditve.
►M2
Če se prehodna prilagoditev ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0020. ◄
|
|
C0050/R0020
|
Učinek prehodnih ukrepov pri obrestni meri – Osnovna lastna sredstva
|
Znesek prilagoditve osnovnih lastnih sredstev zaradi uporabe prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere.
►M2
To je razlika med osnovnimi lastnimi sredstvi, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere, in osnovnimi lastnimi sredstvi, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, sporočenih v stolpcu C0020. ◄
|
|
C0060/R0020
|
Brez prilagoditve za nestanovitnost in brez drugih prehodnih ukrepov – Osnovna lastna sredstva
|
Skupni znesek osnovnih lastnih sredstev ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditev zaradi prehodnega odbitka pri ZTR, prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere in prilagoditve za nestanovitnost, vendar z ohranitvijo prilagoditev zaradi uskladitvene prilagoditve.
►M2
Če se prilagoditev za nestanovitnost ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0040. ◄
|
|
C0070/R0020
|
Učinek nastavitve prilagoditve za nestanovitnost na nič – Osnovna lastna sredstva
|
Znesek prilagoditve osnovnih lastnih sredstev zaradi uporabe prilagoditve za nestanovitnost. Znesek odraža učinek nastavitve prilagoditve za nestanovitnost na nič.
►M2
To je razlika med osnovnimi lastnimi sredstvi, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditve za nestanovitnost in brez drugih prehodnih ukrepov, ter osnovnimi lastnimi sredstvi, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, sporočenih v stolpcu C0040. ◄
|
|
C0080/R0020
|
Brez uskladitvene prilagoditve in brez vseh drugih – Osnovna lastna sredstva
|
Skupni znesek osnovnih lastnih sredstev, izračunan ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez kakršnih koli ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi.
►M2
Če se uskladitvena prilagoditev ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0060. ◄
|
|
C0090/R0020
|
Učinek nastavitve uskladitvene prilagoditve na nič – Osnovna lastna sredstva
|
Znesek prilagoditve osnovnih lastnih sredstev zaradi uporabe uskladitvene prilagoditve. Znesek vključuje učinek nastavitve prilagoditve za nestanovitnost in uskladitvene prilagoditve na nič.
►M2
To je razlika med osnovnimi lastnimi sredstvi, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez uskladitvene prilagoditve in brez vseh drugih prehodnih ukrepov, ter osnovnimi lastnimi sredstvi, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, sporočenih v stolpcu C0060. ◄
|
|
C0100/R0020
|
Učinek vseh ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov – Osnovna lastna sredstva
|
Znesek prilagoditve osnovnih lastnih sredstev zaradi uporabe ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov.
|
|
C0010/R0030
|
Znesek skupaj z ukrepi v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnimi ukrepi – Osnovna lastna sredstva – Presežek sredstev nad obveznostmi
|
Skupni znesek presežka sredstev nad obveznostmi, izračunan ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, vključno s prilagoditvami zaradi ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov.
|
|
C0020/R0030
|
Brez prehodnih ukrepov pri ZTR – Osnovna lastna sredstva – Presežek sredstev nad obveznostmi
|
Skupni znesek presežka sredstev nad obveznostmi, izračunan ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditve zaradi prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah, vendar z ohranitvijo prilagoditev zaradi prilagoditve za nestanovitnost in uskladitvene prilagoditve.
►M2
Če se prehodni odbitek pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0010. ◄
|
|
C0030/R0030
|
Učinek prehodnih ukrepov pri ZTR – Osnovna lastna sredstva – Presežek sredstev nad obveznostmi
|
Znesek prilagoditve presežka sredstev nad obveznostmi zaradi uporabe prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah.
►M2
To je razlika med presežkom sredstev nad obveznostmi, izračunanim ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prehodnega odbitka pri ZTR, in presežkom sredstev nad obveznostmi, izračunanim ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij z ukrepi v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnimi ukrepi. ◄
|
|
C0040/R0030
|
Brez prehodnih ukrepov pri obrestni meri – Osnovna lastna sredstva – Presežek sredstev nad obveznostmi
|
Skupni znesek presežka sredstev nad obveznostmi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditve zaradi prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere, vendar z ohranitvijo prilagoditev zaradi prilagoditve za nestanovitnost in uskladitvene prilagoditve.
►M2
Če se prehodna prilagoditev ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0020. ◄
|
|
C0050/R0030
|
Učinek prehodnih ukrepov na obrestno mero – Osnovna lastna sredstva – Presežek sredstev nad obveznostmi
|
Znesek prilagoditve presežka sredstev nad obveznostmi zaradi uporabe prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere.
►M2
To je razlika med presežkom sredstev nad obveznostmi, izračunanim ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere, in presežkom sredstev nad obveznostmi, izračunanim ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, sporočenih v stolpcu C0020. ◄
|
|
C0060/R0030
|
Brez prilagoditve za nestanovitnost in brez drugih prehodnih ukrepov – Osnovna lastna sredstva – Presežek sredstev nad obveznostmi
|
Skupni znesek presežka sredstev nad obveznostmi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditev zaradi prehodnega odbitka pri ZTR, prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere in prilagoditve za nestanovitnost, vendar z ohranitvijo prilagoditev zaradi uskladitvene prilagoditve.
►M2
Če se prilagoditev za nestanovitnost ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0040. ◄
|
|
C0070/R0030
|
Učinek nastavitve prilagoditve za nestanovitnost na nič – Osnovna lastna sredstva – Presežek sredstev nad obveznostmi
|
Znesek prilagoditve presežka sredstev nad obveznostmi zaradi uporabe prilagoditve za nestanovitnost. Znesek odraža učinek nastavitve prilagoditve za nestanovitnost na nič.
►M2
To je razlika med presežkom sredstev nad obveznostmi, izračunanim ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditve za nestanovitnost in brez drugih prehodnih ukrepov, ter presežkom sredstev nad obveznostmi, izračunanim ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, sporočenih v stolpcu C0040. ◄
|
|
C0080/R0030
|
Brez uskladitvene prilagoditve in brez vseh drugih ukrepov – Osnovna lastna sredstva – Presežek sredstev nad obveznostmi
|
Skupni znesek presežka sredstev nad obveznostmi, izračunan ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez kakršnih koli ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi.
►M2
Če se uskladitvena prilagoditev ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0060. ◄
|
|
C0090/R0030
|
Učinek nastavitve uskladitvene prilagoditve na nič – Osnovna lastna sredstva – Presežek sredstev nad obveznostmi
|
Znesek prilagoditve presežka sredstev nad obveznostmi zaradi uporabe uskladitvene prilagoditve. Znesek vključuje učinek nastavitve prilagoditve za nestanovitnost in uskladitvene prilagoditve na nič.
►M2
To je razlika med presežkom sredstev nad obveznostmi, izračunanim ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez uskladitvene prilagoditve in brez vseh drugih prehodnih ukrepov, ter presežkom sredstev nad obveznostmi, izračunanim ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, sporočenih v stolpcu C0060. ◄
|
|
C0100/R0030
|
Učinek vseh ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov – Osnovna lastna sredstva – Presežek sredstev nad obveznostmi
|
Znesek prilagoditve presežka sredstev nad obveznostmi zaradi uporabe ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov.
|
|
C0010/R0040
|
Znesek z ukrepi v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov – Osnovna lastna sredstva – Omejena lastna sredstva zaradi omejenih skladov in portfeljev uskladitvenih prilagoditev
|
Skupni znesek omejenih lastnih sredstev zaradi omejenih skladov, izračunan ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, vključno s prilagoditvami zaradi ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov.
|
|
C0020/R0040
|
Brez prehodnih ukrepov pri ZRT– Osnovna lastna sredstva – Omejena lastna sredstva zaradi omejenih skladov in portfeljev uskladitvenih prilagoditev
|
Skupni znesek omejenih lastnih sredstev zaradi omejenih skladov, izračunan ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditve zaradi prehodnih ukrepov pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah, vendar z ohranitvijo prilagoditev zaradi prilagoditve za nestanovitnost in uskladitvene prilagoditve.
►M2
Če se prehodni odbitek pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0010. ◄
|
|
C0030/R0040
|
Učinek prehodnih ukrepov pri ZRT– Osnovna lastna sredstva – Omejena lastna sredstva zaradi omejenih skladov in portfeljev uskladitvenih prilagoditev
|
Znesek prilagoditve omejenih lastnih sredstev zaradi omejenih skladov zaradi uporabe prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah.
►M2
To je razlika med omejenimi lastnimi sredstvi zaradi omejenih skladov, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prehodnega odbitka pri ZTR, in omejenimi lastnimi sredstvi zaradi omejenih skladov, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij z ukrepi v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnimi ukrepi. ◄
|
|
C0040/R0040
|
Brez prehodnih ukrepov pri obrestni meri – Osnovna lastna sredstva – Omejena lastna sredstva zaradi omejenih skladov in portfeljev uskladitvenih prilagoditev
|
Skupni znesek omejenih lastnih sredstev zaradi omejenih skladov ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditve zaradi prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere, vendar z ohranitvijo prilagoditev zaradi prilagoditve za nestanovitnost in uskladitvene prilagoditve.
►M2
Če se prehodna prilagoditev ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0020. ◄
|
|
C0050/R0040
|
Učinek prehodnih ukrepov pri obrestni meri – Osnovna lastna sredstva – Omejena lastna sredstva zaradi omejenih skladov in portfeljev uskladitvenih prilagoditev
|
Znesek prilagoditve omejenih lastnih sredstev zaradi omejenih skladov zaradi uporabe prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere.
►M2
To je razlika med omejenimi lastnimi sredstvi zaradi omejenih skladov, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere, in omejenimi lastnimi sredstvi zaradi omejenih skladov, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, sporočenih v stolpcu C0020. ◄
|
|
C0060/R0040
|
Brez prilagoditve za nestanovitnost in brez drugih prehodnih ukrepov – Osnovna lastna sredstva – Omejena lastna sredstva zaradi omejenih skladov in portfeljev uskladitvenih prilagoditev
|
Skupni znesek omejenih lastnih sredstev zaradi omejenih skladov ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditev zaradi prehodnega odbitka pri ZTR, prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere in prilagoditve za nestanovitnost, vendar z ohranitvijo prilagoditev zaradi uskladitvene prilagoditve.
►M2
Če se prilagoditev za nestanovitnost ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0040. ◄
|
|
C0070/R0040
|
Učinek nastavitve prilagoditve za nestanovitnost na nič – Osnovna lastna sredstva – Omejena lastna sredstva zaradi omejenih skladov in portfeljev uskladitvenih prilagoditev
|
Znesek prilagoditve omejenih lastnih sredstev zaradi omejenih skladov zaradi uporabe prilagoditve za nestanovitnost. Znesek odraža učinek nastavitve prilagoditve za nestanovitnost na nič.
►M2
To je razlika med omejenimi lastnimi sredstvi zaradi omejenih skladov, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditve za nestanovitnost in brez drugih prehodnih ukrepov, ter omejenimi lastnimi sredstvi zaradi omejenih skladov, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, sporočenih v stolpcu C0040. ◄
|
|
C0080/R0040
|
Brez uskladitvene prilagoditve in brez vseh drugih – Osnovna lastna sredstva – Omejena lastna sredstva zaradi omejenih skladov in portfeljev uskladitvenih prilagoditev
|
Skupni znesek omejenih lastnih sredstev zaradi omejenih skladov, izračunan ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez kakršnih koli ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi.
►M2
Če se uskladitvena prilagoditev ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0060. ◄
|
|
C0090/R0040
|
Učinek nastavitve uskladitvene prilagoditve na nič – Osnovna lastna sredstva – Omejena lastna sredstva zaradi omejenih skladov in portfeljev uskladitvenih prilagoditev
|
Znesek prilagoditve omejenih lastnih sredstev zaradi omejenih skladov zaradi uporabe uskladitvene prilagoditve. Znesek vključuje učinek nastavitve prilagoditve za nestanovitnost in uskladitvene prilagoditve na nič.
►M2
To je razlika med omejenimi lastnimi sredstvi zaradi omejenih skladov, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez uskladitvene prilagoditve in brez vseh drugih prehodnih ukrepov, ter omejenimi lastnimi sredstvi zaradi omejenih skladov, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, sporočenih v stolpcu C0060. ◄
|
|
C0100/R0040
|
Učinek ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov – Osnovna lastna sredstva – Omejena lastna sredstva zaradi omejenih skladov in portfeljev uskladitvenih prilagoditev
|
Znesek prilagoditve omejenih lastnih sredstev zaradi omejenih skladov zaradi uporabe ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov.
|
|
C0010/R0050
|
Znesek skupaj z ukrepi v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnimi ukrepi – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala
|
Skupni znesek primernih lastnih sredstev za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunan ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, vključno s prilagoditvami zaradi ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov.
|
|
C0020/R0050
|
Brez prehodnih ukrepov pri ZTR – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala
|
Skupni znesek primernih lastnih sredstev za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunan ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditve zaradi prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah, vendar z ohranitvijo prilagoditev zaradi prilagoditve za nestanovitnost in uskladitvene prilagoditve.
►M2
Če se prehodni odbitek pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0010. ◄
|
|
C0030/R0050
|
Učinek prehodnih ukrepov pri ZTR – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala
|
Znesek prilagoditve primernih lastnih sredstev za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala zaradi uporabe prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah.
►M2
To je razlika med primernimi lastnimi sredstvi za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prehodnega odbitka pri ZTR, in primernimi lastnimi sredstvi za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij z ukrepi v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnimi ukrepi. ◄
|
|
C0040/R0050
|
Brez prehodnega ukrepa pri obrestni meri – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala
|
Skupni znesek primernih lastnih sredstev za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditve zaradi prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere, vendar z ohranitvijo prilagoditev zaradi prilagoditve za nestanovitnost in uskladitvene prilagoditve.
►M2
Če se prehodna prilagoditev ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0020. ◄
|
|
C0050/R0050
|
Učinek prehodnih ukrepov pri obrestni meri – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala
|
Znesek prilagoditve primernih lastnih sredstev za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala zaradi uporabe prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere.
►M2
To je razlika med primernimi lastnimi sredstvi za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere, in primernimi lastnimi sredstvi za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, sporočenih v stolpcu C0020. ◄
|
|
C0060/R0050
|
Brez prilagoditve za nestanovitnost in brez drugih prehodnih ukrepov – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala
|
Skupni znesek primernih lastnih sredstev za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditev zaradi prehodnega odbitka pri ZTR, prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere in prilagoditve za nestanovitnost, vendar z ohranitvijo prilagoditev zaradi uskladitvene prilagoditve.
►M2
Če se prilagoditev za nestanovitnost ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0040. ◄
|
|
C0070/R0050
|
Učinek nastavitve prilagoditve za nestanovitnost na nič – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala
|
Znesek prilagoditve primernih lastnih sredstev za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala zaradi uporabe prilagoditve za nestanovitnost. Znesek odraža učinek nastavitve prilagoditve za nestanovitnost na nič.
►M2
To je razlika med primernimi lastnimi sredstvi za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditve za nestanovitnost in brez drugih prehodnih ukrepov, ter primernimi lastnimi sredstvi za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, sporočenih v stolpcu C0040. ◄
|
|
C0080/R0050
|
Brez uskladitvene prilagoditve in brez vseh drugih – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala
|
Skupni znesek primernih lastnih sredstev za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunan ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez kakršnih koli ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi.
►M2
Če se uskladitvena prilagoditev ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0060. ◄
|
|
C0090/R0050
|
Učinek nastavitve uskladitvene prilagoditve na nič – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala
|
Znesek prilagoditve primernih lastnih sredstev za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala zaradi uporabe uskladitvene prilagoditve. Znesek vključuje učinek nastavitve prilagoditve za nestanovitnost in uskladitvene prilagoditve na nič.
►M2
To je razlika med primernimi lastnimi sredstvi za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez uskladitvene prilagoditve in brez vseh drugih prehodnih ukrepov, ter primernimi lastnimi sredstvi za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, sporočenih v stolpcu C0060. ◄
|
|
C0100/R0050
|
Učinek vseh ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala
|
Znesek prilagoditve primernih lastnih sredstev za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala zaradi uporabe ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov.
|
|
C0010/R0060
|
Znesek z ukrepi v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnimi ukrepi – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala – Stopnja 1
|
Skupni znesek primernih lastnih sredstev stopnje 1 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunan ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, vključno s prilagoditvami zaradi ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov.
|
|
C0020/R0060
|
Brez prehodnih ukrepov pri ZTR – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala – Stopnja 1
|
Skupni znesek primernih lastnih sredstev stopnje 1 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunan ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditve zaradi prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah, vendar z ohranitvijo prilagoditev zaradi prilagoditve za nestanovitnost in uskladitvene prilagoditve.
►M2
Če se prehodni odbitek pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0010. ◄
|
|
C0030/R0060
|
Učinek prehodnih ukrepov pri ZTR – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala – Stopnja 1
|
Znesek prilagoditve primernih lastnih sredstev stopnje 1 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala zaradi uporabe prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah.
►M2
To je razlika med primernimi lastnimi sredstvi stopnje 1 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prehodnega odbitka pri ZTR, in primernimi lastnimi sredstvi stopnje 1 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij z ukrepi v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnimi ukrepi. ◄
|
|
C0040/R0060
|
Brez prehodnega ukrepa pri obrestni meri – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala – Stopnja 1
|
Skupni znesek primernih lastnih sredstev stopnje 1 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditve zaradi prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere, vendar z ohranitvijo prilagoditev zaradi prilagoditve za nestanovitnost in uskladitvene prilagoditve.
►M2
Če se prehodna prilagoditev ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0020. ◄
|
|
C0050/R0060
|
Učinek prehodnega ukrepa pri obrestni meri – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala – Stopnja 1
|
Znesek prilagoditve primernih lastnih sredstev stopnje 1 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala zaradi uporabe prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere.
►M2
To je razlika med primernimi lastnimi sredstvi stopnje 1 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere, in primernimi lastnimi sredstvi za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala stopnje 1, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, sporočenih v stolpcu C0020. ◄
|
|
C0060/R0060
|
Brez prilagoditve za nestanovitnost in brez drugih prehodnih ukrepov – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala – Stopnja 1
|
Skupni znesek omejenih lastnih sredstev stopnje 1 zaradi omejenih skladov ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditev zaradi prehodnega odbitka pri ZTR, prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere in prilagoditve za nestanovitnost, vendar z ohranitvijo prilagoditev zaradi uskladitvene prilagoditve.
►M2
Če se prilagoditev za nestanovitnost ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0040. ◄
|
|
C0070/R0060
|
Učinek nastavitve prilagoditve za nestanovitnost na nič – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala – Stopnja 1
|
Znesek prilagoditve primernih lastnih sredstev stopnje 1 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala zaradi uporabe prilagoditve za nestanovitnost. Znesek odraža učinek nastavitve prilagoditve za nestanovitnost na nič.
►M2
To je razlika med primernimi lastnimi sredstvi stopnje 1 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditve za nestanovitnost in brez drugih prehodnih ukrepov, ter primernimi lastnimi sredstvi stopnje 1 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, sporočenih v stolpcu C0040. ◄
|
|
C0080/R0060
|
Brez uskladitvene prilagoditve in brez vseh drugih – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala – Stopnja 1
|
Skupni znesek primernih lastnih sredstev stopnje 1 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunan ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez kakršnih koli ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi.
►M2
Če se uskladitvena prilagoditev ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0060. ◄
|
|
C0090/R0060
|
Učinek nastavitve uskladitvene prilagoditve na nič – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala – Stopnja 1
|
Znesek prilagoditve primernih lastnih sredstev stopnje 1 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala zaradi uporabe uskladitvene prilagoditve. Znesek vključuje učinek nastavitve prilagoditve za nestanovitnost in uskladitvene prilagoditve na nič.
►M2
To je razlika med primernimi lastnimi sredstvi stopnje 1 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez uskladitvene prilagoditve in brez vseh drugih prehodnih ukrepov, ter primernimi lastnimi sredstvi stopnje 1 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, sporočenih v stolpcu C0060. ◄
|
|
C0100/R0060
|
Učinek vseh ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala – Stopnja 1
|
Znesek prilagoditve primernih lastnih sredstev stopnje 1 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala zaradi uporabe ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov.
|
|
C0010/R0070
|
Znesek z ukrepi v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnimi ukrepi – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala – Stopnja 2
|
Skupni znesek primernih lastnih sredstev stopnje 2 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunan ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, vključno s prilagoditvami zaradi ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov.
|
|
C0020/R0070
|
Brez prehodnih ukrepov pri ZTR – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala – Stopnja 2
|
Skupni znesek primernih lastnih sredstev stopnje 2 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunan ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditve zaradi prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah, vendar z ohranitvijo prilagoditev zaradi prilagoditve za nestanovitnost in uskladitvene prilagoditve.
►M2
Če se prehodni odbitek pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0010. ◄
|
|
C0030/R0070
|
Učinek prehodnih ukrepov pri ZTR – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala – Stopnja 2
|
Znesek prilagoditve primernih lastnih sredstev stopnje 2 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala zaradi uporabe prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah.
►M2
To je razlika med primernimi lastnimi sredstvi stopnje 2 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prehodnega odbitka pri ZTR, in primernimi lastnimi sredstvi stopnje 2 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij z ukrepi v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnimi ukrepi. ◄
|
|
C0040/R0070
|
Brez prehodnega ukrepa pri obrestni meri – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala – Stopnja 2
|
Skupni znesek primernih lastnih sredstev stopnje 2 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditve zaradi prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere, vendar z ohranitvijo prilagoditev zaradi prilagoditve za nestanovitnost in uskladitvene prilagoditve.
►M2
Če se prehodna prilagoditev ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0020. ◄
|
|
C0050/R0070
|
Učinek prehodnega ukrepa pri obrestni meri – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala – Stopnja 2
|
Znesek prilagoditve primernih lastnih sredstev stopnje 2 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala zaradi uporabe prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere.
►M2
To je razlika med primernimi lastnimi sredstvi stopnje 2 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere, in primernimi lastnimi sredstvi za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala stopnje 1, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, sporočenih v stolpcu C0020. ◄
|
|
C0060/R0070
|
Brez prilagoditve za nestanovitnost in brez drugih prehodnih ukrepov – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala – Stopnja 2
|
Skupni znesek omejenih lastnih sredstev stopnje 2 zaradi omejenih skladov ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditev zaradi prehodnega odbitka pri ZTR, prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere in prilagoditve za nestanovitnost, vendar z ohranitvijo prilagoditev zaradi uskladitvene prilagoditve.
►M2
Če se prilagoditev za nestanovitnost ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0040. ◄
|
|
C0070/R0070
|
Učinek nastavitve prilagoditve za nestanovitnost na nič – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala – Stopnja 2
|
Znesek prilagoditve primernih lastnih sredstev stopnje 2 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala zaradi uporabe prilagoditve za nestanovitnost. Znesek odraža učinek nastavitve prilagoditve za nestanovitnost na nič.
►M2
To je razlika med primernimi lastnimi sredstvi stopnje 2 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditve za nestanovitnost in brez drugih prehodnih ukrepov, ter primernimi lastnimi sredstvi stopnje 2 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, sporočenih v stolpcu C0040. ◄
|
|
C0080/R0070
|
Brez uskladitvene prilagoditve in brez vseh drugih – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala – Stopnja 2
|
Skupni znesek primernih lastnih sredstev stopnje 2 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunan ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez kakršnih koli ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi.
►M2
Če se uskladitvena prilagoditev ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0060. ◄
|
|
C0090/R0070
|
Učinek nastavitve uskladitvene prilagoditve na nič – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala – Stopnja 2
|
Znesek prilagoditve primernih lastnih sredstev stopnje 2 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala zaradi uporabe uskladitvene prilagoditve. Znesek vključuje učinek nastavitve prilagoditve za nestanovitnost in uskladitvene prilagoditve na nič.
►M2
To je razlika med primernimi lastnimi sredstvi stopnje 2 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez uskladitvene prilagoditve in brez vseh drugih prehodnih ukrepov, ter primernimi lastnimi sredstvi stopnje 2 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, sporočenih v stolpcu C0060. ◄
|
|
C0100/R0070
|
Učinek vseh ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala – Stopnja 2
|
Znesek prilagoditve primernih lastnih sredstev stopnje 2 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala zaradi uporabe ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov.
|
|
C0010/R0080
|
Znesek z ukrepi v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnimi ukrepi – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala – Stopnja 3
|
Skupni znesek primernih lastnih sredstev stopnje 3 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunan ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, vključno s prilagoditvami zaradi ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov.
|
|
C0020/R0080
|
Brez prehodnih ukrepov pri ZTR – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala – Stopnja 3
|
Skupni znesek primernih lastnih sredstev stopnje 3 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunan ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditve zaradi prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah, vendar z ohranitvijo prilagoditev zaradi prilagoditve za nestanovitnost in uskladitvene prilagoditve.
►M2
Če se prehodni odbitek pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0010. ◄
|
|
C0030/R0080
|
Učinek prehodnih ukrepov pri ZTR – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala – Stopnja 3
|
Znesek prilagoditve primernih lastnih sredstev stopnje 3 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala zaradi uporabe prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah.
►M2
To je razlika med primernimi lastnimi sredstvi stopnje 3 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prehodnega odbitka pri ZTR, in primernimi lastnimi sredstvi stopnje 3 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij z ukrepi v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnimi ukrepi. ◄
|
|
C0040/R0080
|
Brez prehodnega ukrepa pri obrestni meri – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala – Stopnja 3
|
Skupni znesek primernih lastnih sredstev stopnje 3 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditve zaradi prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere, vendar z ohranitvijo prilagoditev zaradi prilagoditve za nestanovitnost in uskladitvene prilagoditve.
►M2
Če se prehodna prilagoditev ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0020. ◄
|
|
C0050/R0080
|
Učinek prehodnega ukrepa pri obrestni meri – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala – Stopnja 3
|
Znesek prilagoditve primernih lastnih sredstev stopnje 3 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala zaradi uporabe prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere.
►M2
To je razlika med primernimi lastnimi sredstvi stopnje 3 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere, in primernimi lastnimi sredstvi za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala stopnje 1, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, sporočenih v stolpcu C0020. ◄
|
|
C0060/R0080
|
Brez prilagoditve za nestanovitnost in brez drugih prehodnih ukrepov – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala – Stopnja 3
|
Skupni znesek omejenih lastnih sredstev stopnje 3 zaradi omejenih skladov ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditev zaradi prehodnega odbitka pri ZTR, prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere in prilagoditve za nestanovitnost, vendar z ohranitvijo prilagoditev zaradi uskladitvene prilagoditve.
►M2
Če se prilagoditev za nestanovitnost ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0040. ◄
|
|
C0070/R0080
|
Učinek nastavitve prilagoditve za nestanovitnost na nič – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala – Stopnja 3
|
Znesek prilagoditve primernih lastnih sredstev stopnje 3 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala zaradi uporabe prilagoditve za nestanovitnost. Znesek odraža učinek nastavitve prilagoditve za nestanovitnost na nič.
►M2
To je razlika med primernimi lastnimi sredstvi stopnje 3 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditve za nestanovitnost in brez drugih prehodnih ukrepov, ter primernimi lastnimi sredstvi stopnje 3 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, sporočenih v stolpcu C0040. ◄
|
|
C0080/R0080
|
Brez uskladitvene prilagoditve in brez vseh drugih – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala – Stopnja 3
|
Skupni znesek primernih lastnih sredstev stopnje 3 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunan ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez kakršnih koli ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi.
►M2
Če se uskladitvena prilagoditev ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0060. ◄
|
|
C0090/R0080
|
Učinek nastavitve uskladitvene prilagoditve na nič – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala – Stopnja 3
|
Znesek prilagoditve primernih lastnih sredstev stopnje 3 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala zaradi uporabe uskladitvene prilagoditve. Znesek vključuje učinek nastavitve prilagoditve za nestanovitnost in uskladitvene prilagoditve na nič.
►M2
To je razlika med primernimi lastnimi sredstvi stopnje 3 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez uskladitvene prilagoditve in brez vseh drugih prehodnih ukrepov, ter primernimi lastnimi sredstvi stopnje 3 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, sporočenih v stolpcu C0060. ◄
|
|
C0100/R0080
|
Učinek vseh ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala – Stopnja 3
|
Znesek prilagoditve primernih lastnih sredstev stopnje 3 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala zaradi uporabe ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov.
|
|
C0010/R0090
|
Znesek skupaj z ukrepi v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnimi ukrepi – Zahtevani solventnostni kapital
|
Skupni znesek zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunan ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, vključno s prilagoditvami zaradi ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov.
|
|
C0020/R0090
|
Brez prehodnih ukrepov pri ZTR – Zahtevani solventnostni kapital
|
Skupni znesek zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunan ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditve zaradi prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah, vendar z ohranitvijo prilagoditev zaradi prilagoditve za nestanovitnost in uskladitvene prilagoditve.
►M2
Če se prehodni odbitek pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0010. ◄
|
|
C0030/R0090
|
Učinek prehodnih ukrepov pri ZTR – Zahtevani solventnostni kapital
|
Znesek prilagoditve zahtevanega solventnostnega kapitala zaradi uporabe prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah.
►M2
To je razlika med zahtevanim solventnostnim kapitalom, izračunanim ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prehodnega odbitka pri ZTR, in zahtevanim solventnostnim kapitalom, izračunanim ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij z ukrepi v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnimi ukrepi. ◄
|
|
C0040/R0090
|
Brez prehodnih ukrepov pri obrestni meri – Zahtevani solventnostni kapital
|
Skupni znesek zahtevanega solventnostnega kapitala ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditve zaradi prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere, vendar z ohranitvijo prilagoditev zaradi prilagoditve za nestanovitnost in uskladitvene prilagoditve.
►M2
Če se prehodna prilagoditev ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0020. ◄
|
|
C0050/R0090
|
Učinek prehodnih ukrepov pri obrestni meri – Zahtevani solventnostni kapital
|
Znesek prilagoditve zahtevanega solventnostnega kapitala zaradi uporabe prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere.
►M2
To je razlika med zahtevanim solventnostnim kapitalom, izračunanim ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere, in zahtevanim solventnostnim kapitalom, izračunanim ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, sporočenih v stolpcu C0020. ◄
|
|
C0060/R0090
|
Brez prilagoditve za nestanovitnost in brez drugih prehodnih ukrepov – Zahtevani solventnostni kapital
|
Skupni znesek zahtevanega solventnostnega kapitala ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditev zaradi prehodnega odbitka pri ZTR, prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere in prilagoditve za nestanovitnost, vendar z ohranitvijo prilagoditev zaradi uskladitvene prilagoditve.
►M2
Če se prilagoditev za nestanovitnost ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0040. ◄
|
|
C0070/R0090
|
Učinek nastavitve prilagoditve za nestanovitnost na nič – Zahtevani solventnostni kapital
|
Znesek prilagoditve zahtevanega solventnostnega kapitala zaradi uporabe prilagoditve za nestanovitnost. Znesek odraža učinek nastavitve prilagoditve za nestanovitnost na nič.
►M2
To je razlika med zahtevanim solventnostnim kapitalom, izračunanim ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditve za nestanovitnost in brez drugih prehodnih ukrepov, ter zahtevanim solventnostnim kapitalom, izračunanim ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, sporočenih v stolpcu C0040. ◄
|
|
C0080/R0090
|
Brez uskladitvene prilagoditve in brez vseh drugih – Zahtevani solventnostni kapital
|
Skupni znesek zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunan ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez kakršnih koli ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi.
►M2
Če se uskladitvena prilagoditev ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0060. ◄
|
|
C0090/R0090
|
Učinek nastavitve uskladitvene prilagoditve na nič – Zahtevani solventnostni kapital
|
Znesek prilagoditve zahtevanega solventnostnega kapitala zaradi uporabe uskladitvene prilagoditve. Znesek vključuje učinek nastavitve prilagoditve za nestanovitnost in uskladitvene prilagoditve na nič.
►M2
To je razlika med zahtevanim solventnostnim kapitalom, izračunanim ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez uskladitvene prilagoditve in brez vseh drugih prehodnih ukrepov, ter zahtevanim solventnostnim kapitalom, izračunanim ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, sporočenih v stolpcu C0060. ◄
|
|
C0100/R0090
|
Učinek vseh ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov – Zahtevani solventnostni kapital
|
Znesek prilagoditve zahtevanega solventnostnega kapitala zaradi uporabe ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov.
|
|
C0010/R0100
|
Znesek skupaj z ukrepi v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnimi ukrepi – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje MCR
|
Skupni znesek primernih lastnih sredstev za izpolnjevanje MCR, izračunan ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, vključno s prilagoditvami zaradi ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov.
|
|
C0020/R0100
|
Brez prehodnih ukrepov pri ZTR – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega minimalnega kapitala
|
Skupni znesek primernih lastnih sredstev za izpolnjevanje zahtevanega minimalnega kapitala, izračunan ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditve zaradi prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah, vendar z ohranitvijo prilagoditev zaradi prilagoditve za nestanovitnost in uskladitvene prilagoditve.
►M2
Če se prehodni odbitek pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0010. ◄
|
|
C0030/R0100
|
Učinek prehodnih ukrepov pri ZTR – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega minimalnega kapitala
|
Znesek prilagoditve primernih lastnih sredstev za izpolnjevanje zahtevanega minimalnega kapitala zaradi uporabe prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah.
►M2
To je razlika med primernimi lastnimi sredstvi za izpolnjevanje zahtevanega minimalnega kapitala, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prehodnega odbitka pri ZTR, in primernimi lastnimi sredstvi za izpolnjevanje zahtevanega minimalnega kapitala, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij z ukrepi v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnimi ukrepi. ◄
|
|
C0040/R0100
|
Brez prehodnega ukrepa pri obrestni meri – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega minimalnega kapitala
|
Skupni znesek primernih lastnih sredstev za izpolnjevanje zahtevanega minimalnega kapitala ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditve zaradi prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere, vendar z ohranitvijo prilagoditev zaradi prilagoditve za nestanovitnost in uskladitvene prilagoditve.
►M2
Če se prehodna prilagoditev ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0020. ◄
|
|
C0050/R0100
|
Učinek prehodnih ukrepov pri obrestni meri – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega minimalnega kapitala
|
Znesek prilagoditve primernih lastnih sredstev za izpolnjevanje zahtevanega minimalnega kapitala zaradi uporabe prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere.
►M2
To je razlika med primernimi lastnimi sredstvi za izpolnjevanje zahtevanega minimalnega kapitala, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere, in primernimi lastnimi sredstvi za izpolnjevanje zahtevanega minimalnega kapitala, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, sporočenih v stolpcu C0020. ◄
|
|
C0060/R0100
|
Brez prilagoditve za nestanovitnost in brez drugih prehodnih ukrepov – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega minimalnega kapitala
|
Skupni znesek primernih lastnih sredstev za izpolnjevanje zahtevanega minimalnega kapitala ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditev zaradi prehodnega odbitka pri ZTR, prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere in prilagoditve za nestanovitnost, vendar z ohranitvijo prilagoditev zaradi uskladitvene prilagoditve.
►M2
Če se prilagoditev za nestanovitnost ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0040. ◄
|
|
C0070/R0100
|
Učinek nastavitve prilagoditve za nestanovitnost na nič – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega minimalnega kapitala
|
Znesek prilagoditve primernih lastnih sredstev za izpolnjevanje zahtevanega minimalnega kapitala zaradi uporabe prilagoditve za nestanovitnost. Znesek odraža učinek nastavitve prilagoditve za nestanovitnost na nič.
►M2
To je razlika med primernimi lastnimi sredstvi za izpolnjevanje zahtevanega minimalnega kapitala, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditve za nestanovitnost in brez drugih prehodnih ukrepov, ter primernimi lastnimi sredstvi za izpolnjevanje zahtevanega minimalnega kapitala, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, sporočenih v stolpcu C0040. ◄
|
|
C0080/R0100
|
Brez uskladitvene prilagoditve in brez vseh drugih – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega minimalnega kapitala
|
Skupni znesek primernih lastnih sredstev za izpolnjevanje zahtevanega minimalnega kapitala, izračunan ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez kakršnih koli ukrepov v zvezi dolgoročnimi jamstvi.
►M2
Če se uskladitvena prilagoditev ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0060. ◄
|
|
C0090/R0100
|
Učinek nastavitve uskladitvene prilagoditve na nič – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega minimalnega kapitala
|
Znesek prilagoditve primernih lastnih sredstev za izpolnjevanje zahtevanega minimalnega kapitala zaradi uporabe uskladitvene prilagoditve. Znesek vključuje učinek nastavitve prilagoditve za nestanovitnost in uskladitvene prilagoditve na nič.
►M2
To je razlika med primernimi lastnimi sredstvi za izpolnjevanje zahtevanega minimalnega kapitala, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez uskladitvene prilagoditve in brez vseh drugih prehodnih ukrepov, ter primernimi lastnimi sredstvi za izpolnjevanje zahtevanega minimalnega kapitala, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, sporočenih v stolpcu C0060. ◄
|
|
C0100/R0100
|
Učinek vseh ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega minimalnega kapitala
|
Znesek prilagoditve primernih lastnih sredstev za izpolnjevanje zahtevanega minimalnega kapitala zaradi uporabe ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov.
|
|
C0010/R0110
|
Znesek skupaj z ukrepi v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnimi ukrepi – Zahtevani minimalni kapital
|
Skupni znesek zahtevanega minimalnega kapitala, izračunan ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, vključno s prilagoditvami zaradi ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov.
|
|
C0020/R0110
|
Brez prehodnih ukrepov pri ZTR – Zahtevani minimalni kapital
|
Skupni znesek zahtevanega minimalnega kapitala, izračunan ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditve zaradi prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah, vendar z ohranitvijo prilagoditev zaradi prilagoditve za nestanovitnost in uskladitvene prilagoditve.
►M2
Če se prehodni odbitek pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0010. ◄
|
|
C0030/R0110
|
Učinek prehodnih ukrepov pri ZTR – Zahtevani minimalni kapital
|
Znesek prilagoditve zahtevanega minimalnega kapitala zaradi uporabe prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah.
►M2
To je razlika med zahtevanim minimalnim kapitalom, izračunanim ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prehodnega odbitka pri ZTR, in zahtevanim minimalnim kapitalom, izračunanim ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij z ukrepi v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnimi ukrepi. ◄
|
|
C0040/R0110
|
Brez prehodnih ukrepov pri obrestni meri – Zahtevani minimalni kapital
|
Skupni znesek zahtevanega minimalnega kapitala ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditve zaradi prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere, vendar z ohranitvijo prilagoditev zaradi prilagoditve za nestanovitnost in uskladitvene prilagoditve.
►M2
Če se prehodna prilagoditev ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0020. ◄
|
|
C0050/R0110
|
Učinek prehodnih ukrepov pri obrestni meri – Zahtevani minimalni kapital
|
Znesek prilagoditve zahtevanega minimalnega kapitala zaradi uporabe prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere.
►M2
To je razlika med zahtevanim minimalnim kapitalom, izračunanim ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere, in zahtevanim minimalnim kapitalom, izračunanim ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, sporočenih v stolpcu C0020. ◄
|
|
C0060/R0110
|
Brez prilagoditve za nestanovitnost in brez drugih prehodnih ukrepov – Zahtevani minimalni kapital
|
Skupni znesek zahtevanega minimalnega kapitala ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditev zaradi prehodnega odbitka pri ZTR, prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere in prilagoditve za nestanovitnost, vendar z ohranitvijo prilagoditev zaradi uskladitvene prilagoditve.
►M2
Če se prilagoditev za nestanovitnost ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0040. ◄
|
|
C0070/R0110
|
Učinek nastavitve prilagoditve za nestanovitnost na nič – Zahtevani minimalni kapital
|
Znesek prilagoditve zahtevanega minimalnega kapitala zaradi uporabe prilagoditve za nestanovitnost. Znesek odraža učinek nastavitve prilagoditve za nestanovitnost na nič.
►M2
To je razlika med zahtevanim minimalnim kapitalom, izračunanim ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditve za nestanovitnost in brez drugih prehodnih ukrepov, ter zahtevanim minimalnim kapitalom, izračunanim ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, sporočenih v stolpcu C0040. ◄
|
|
C0080/R0110
|
Brez uskladitvene prilagoditve in brez vseh drugih – Zahtevani minimalni kapital
|
Skupni znesek zahtevanega minimalnega kapitala, izračunan ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez kakršnih koli ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi.
►M2
Če se uskladitvena prilagoditev ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0060. ◄
|
|
C0090/R0110
|
Učinek nastavitve uskladitvene prilagoditve na nič – Zahtevani minimalni kapital
|
Znesek prilagoditve zahtevanega minimalnega kapitala zaradi uporabe uskladitvene prilagoditve. Znesek vključuje učinek nastavitve prilagoditve za nestanovitnost in uskladitvene prilagoditve na nič.
►M2
To je razlika med zahtevanim minimalnim kapitalom, izračunanim ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez uskladitvene prilagoditve in brez vseh drugih prehodnih ukrepov, ter zahtevanim minimalnim kapitalom, izračunanim ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, sporočenih v stolpcu C0060. ◄
|
|
C0100/R0110
|
Učinek vseh ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov – Zahtevani minimalni kapital
|
Znesek prilagoditve zahtevanega minimalnega kapitala zaradi uporabe ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov.
|
S.22.02 – Napovedi prihodnjih denarnih tokov (najboljša ocena – portfelj uskladitvenih prilagoditev)
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za posamezna podjetja.
Ta predloga se poroča za vsak posamezni portfelj uskladitvenih prilagoditev, ki ga je odobril nadzorni organ.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
Z0010
|
Portfelj uskladitvenih prilagoditev
|
Navedite številko, ki jo določi podjetje in ustreza edinstveni številki, pripisani vsakemu portfelju uskladitvenih prilagoditev.
Ta številka mora biti ves čas dosledna in se mora uporabljati za identifikacijo številke portfelja uskladitvenih prilagoditev v drugih predlogah.
|
|
C0020/R0010 do R0450
|
Napoved prihodnjih denarnih tokov na koncu obdobja poročanja – Denarni odlivi za dolgoživost, umrljivost, revizijo
|
Prihodnji denarni odlivi, povezani z upravičenji iz naslova dolgoživosti, umrljivosti in revizije pri zavarovalnih in pozavarovalnih obveznostih za vsak portfelj uskladitvenih prilagoditev in razdeljeni po letih zapadlosti denarnega toka v plačilo, pri čemer se štejejo obdobja po 12 mesecev od referenčnega datuma poročanja.
|
|
C0030/R0010 do R0450
|
Napoved prihodnjih denarnih tokov na koncu obdobja poročanja – Denarni odlivi iz naslova odhodkov
|
Prihodnji denarni odlivi, povezani z odhodki pri zavarovalnih in pozavarovalnih obveznostih za vsak portfelj uskladitvenih prilagoditev in razdeljeni po letih zapadlosti denarnega toka v plačilo, pri čemer se štejejo obdobja po 12 mesecev od referenčnega datuma poročanja.
|
|
C0040/R0010 do R0450
|
Napoved prihodnjih denarnih tokov na koncu obdobja poročanja – Denarni tokovi iz naslova sredstev z zmanjšanim tveganjem
|
Denarni tokovi (odlivi in prilivi) sredstev, povezanih z vsakim portfeljem uskladitvenih prilagoditev, razdeljeni po letih zapadlosti v plačilo ali prejema denarnega toka. Te tokove je treba ustrezno popraviti, da se upošteva verjetnost neplačila ali delež dolgoročnega povprečja razmika od netvegane obrestne mere, kot je določeno v členu 53 Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
C0050/R0010 do R0450
|
Neusklajenost v obdobju poročanja – Pozitivna nediskontirana neusklajenost (prilivi > odlivi)
|
Če je pogostost nižja od letne, sporočite vsoto pozitivnih nediskontiranih neusklajenosti (prilivi > odlivi) med letom za vsako vrstico.
Pozitivne neusklajenosti za nekatera obdobja se ne izravnajo z negativnimi neusklajenostmi.
|
|
C0060/R0010 do R0450
|
Neusklajenost v obdobju poročanja – Negativna nediskontirana neusklajenost (prilivi < odlivi)
|
Če je pogostost nižja od letne, sporočite vsoto deficitnih nediskontiranih neusklajenosti (prilivi > odlivi) med letom za vsako vrstico.
Negativne neusklajenosti za nekatera obdobja se ne izravnajo s pozitivnimi neusklajenostmi.
|
S.22.03 – Informacije o izračunu uskladitvene prilagoditve
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za posamezna podjetja.
Ta predloga se poroča za vsak posamezni portfelj uskladitvenih prilagoditev, ki ga je odobril nadzorni organ.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
Z0010
|
Portfelj uskladitvenih prilagoditev
|
Navedite številko, ki jo določi podjetje in ustreza edinstveni številki, pripisani vsakemu portfelju uskladitvenih prilagoditev.
Ta številka mora biti ves čas dosledna in se mora uporabljati za identifikacijo številke portfelja uskladitvenih prilagoditev v drugih predlogah.
|
|
Splošni izračun uskladitvene prilagoditve
|
|
C0010/R0010
|
Letna efektivna mera, ki se uporablja za denarne tokove obveznosti
|
Letna efektivno mera, izračunana kot enotna diskontna stopnja, ki, kadar se uporabi za denarne tokove portfelja zavarovalnih ali pozavarovalnih obveznosti, privede do vrednosti, ki je enaka vrednosti portfelja dodeljenih sredstev v skladu s členom 75 Direktive 2009/138/ES.
|
|
C0010/R0020
|
Letna efektivna mera najboljše ocene
|
Letna efektivna mera, izračunana kot enotna diskontna stopnja, ki, kadar se uporabi za denarne tokove portfelja zavarovalnih in pozavarovalnih obveznosti, privede do vrednosti, ki je enaka vrednosti najboljše ocene portfelja zavarovalnih in pozavarovalnih obveznosti, kadar se upošteva časovna vrednost denarja ob uporabi osnovne časovne strukture netvegane obrestne mere.
|
|
C0010/R0030
|
Verjetnost neplačila, ki se uporablja za zmanjšanje tveganj pri denarnih tokovih sredstev
|
Verjetnost neplačila je enaka znesku, izraženem kot finančni odstotek (isti format kot za vrstici R0010 in R0020), ki se uporablja za prilagoditev denarnih tokov sredstev dodeljenega portfelja sredstev v skladu s členom 53 Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
„Denarni tokovi sredstva z zmanjšanim tveganjem“ pomeni „pričakovani denarni tok sredstva“ iz člena 53 Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
Ta znesek ne vključuje povečanja, sporočenega v vrstici R0050.
|
|
C0010/R0040
|
Delež temeljnega razmika, ki se ne upošteva pri zmanjševanju tveganja denarnih tokov sredstev
|
Delež temeljnega razmika, ki se ni upošteval pri prilagoditvi denarnih tokov dodeljenega portfelja sredstev, kot je določeno v členu 53 Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
Ta znesek se izrazi kot finančni odstotek (isti format kot za vrstici R0010 in R0020). Ta znesek ne vključuje povečanja, sporočenega v vrstici R0050.
|
|
C0010/R0050
|
Povečanje temeljnega razmika za sredstva z nižjo kvaliteto od naložbenega razreda
|
Povečanje temeljnega razmika za sredstva z nižjo kreditno kvaliteto od naložbenega razreda, izraženo kot finančni odstotek (isti format kot za vrstice R0010, R0020 in R0120). Povečanje verjetnosti neplačila za sredstva z nižjo kreditno kvaliteto od naložbenega razreda se upošteva pri zmanjševanju tveganja pri denarnih tokovih.
|
|
C0010/R0060
|
Uskladitvena prilagoditev za netvegano obrestno mero
|
►M3
Uskladitvena prilagoditev za netvegano obrestno mero za portfelj, ki se poroča v bazičnih točkah z uporabo decimalnega zapisa, npr. 100 bazičnih točk, sporočenih kot 0,01. ◄
|
|
Merila ustreznosti z uporabo udara tveganja umrljivosti za zahtevani solventnostni kapital
|
|
C0010/R0070
|
Udar tveganja umrljivosti za namen uskladitvene prilagoditve
|
Povečanje bruto najboljše ocene, izračunane z osnovno netvegano obrestno mero, po udaru tveganja umrljivosti v primerjavi z bruto najboljšo oceno, izračunano z osnovno tvegano mero, kot je določeno v členu 77b(1–f) Direktive 2009/138/ES in členu 52 Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
Portfelj
|
|
C0010/R0080
|
Tržna vrednost sredstev portfelja
|
Vrednost sredstev portfelja po direktivi Solventnost II.
|
|
C0010/R0090
|
Tržna vrednost sredstev, vezana na inflacijo
|
Vrednost sredstev po direktivi Solventnost II, katerih donos je povezan z inflacijo (člen 77b(1) Direktive 2009/138/ES).
|
|
C0010/R0100
|
Najboljša ocena obveznosti, vezanih na inflacijo
|
Znesek najboljše ocene denarnih tokov zavarovalnih in pozavarovalnih obveznosti, ki so odvisni od inflacije.
|
|
C0010/R0110
|
Tržna vrednost sredstev, pri katerih lahko tretja stran spremeni denarne tokove
|
Vrednost sredstev, pri katerih lahko tretja stran spremeni denarne tokove (člen 77b(1) Direktive 2009/138/ES).
|
|
C0010/R0120
|
Donosnost sredstev – sredstva portfelja
|
Navedite interno stopnjo donosnosti (IRR) z zmanjšanim tveganjem za sredstva, povezana s katerim koli portfeljem uskladitvenih prilagoditev, izmerjeno kot diskontna stopnja, pri kateri je sedanja vrednost denarnih odlivov sredstva enaka sedanji vrednosti njegovih denarnih prilivov z zmanjšanim tveganjem.
|
|
C0010/R0130
|
Tržna vrednost odkupljenih pogodb
|
Vrednost najboljše ocene zavarovalnih in pozavarovalnih obveznosti, ki izhajajo iz pogodb, na katerih temelji vsak portfelj uskladitvenih prilagoditev, ki so bile odkupljene v obdobju poročanja.
|
|
C0010/R0140
|
Število izvršenih opcij odkupa
|
Število izvršenih opcij odkupa v obdobju poročanja v zvezi zavarovalnimi in pozavarovalnimi obveznostmi vsakega portfelja uskladitvenih prilagoditev.
|
|
C0010/R0150
|
Tržna vrednost sredstev za kritje odkupljenih pogodb
|
Vrednost sredstev, ovrednotenih v skladu s členom 75 Direktive 2009/138/ES, uporabljenih za kritje zavarovalnih in pozavarovalnih obveznosti, odkupljenih v času, ko so se izvršile opcije odkupa.
|
|
C0010/R0160
|
Znesek, plačan imetnikom polic
|
Vrednost zneska, plačanega imetnikom polic v skladu z njihovimi pravicami v zvezi z odkupom.
Ta znesek se razlikuje od vrstic R0130 in R0150, če odkupna klavzula pogodbe imetniku police ne zagotavlja pravice do prejema polnega zneska v navedenih vrsticah.
|
|
Obveznosti
|
|
C0010/R0170
|
Trajanje
|
Je enako Macauleyevemu trajanju za obveznosti ob upoštevanju vseh denarnih tokov zavarovalnih in pozavarovalnih obveznosti, ki izhajajo iz portfeljev, pri katerih se je uporabila uskladitvena prilagoditev.
|
S.22.04 – Informacije o prehodnem ukrepu za izračun obrestnih mer
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za posamezna podjetja.
Ta predloga se poroča po posameznih valutah, za katere se uporablja prehodna prilagoditev ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere. Pri izpolnjevanju stolpca C0020 se upošteva samo zajamčena najboljša ocena obveznosti, ki izhajajo iz produktov, ki zagotavljajo zajamčeno obrestno mero. Prihodnja diskrecijska upravičenja se ne smejo upoštevati.
Ocena za potrebe razlikovanja med intervali obrestne mere po Solventnosti I se lahko izvede po homogenih skupinah tveganja.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
Splošni izračun prehodne prilagoditve
|
|
Z0010
|
Valuta
|
Navedite črkovno kodo ISO 4217 vsake valute, za katero se uporablja prehodna prilagoditev ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere.
|
|
C0010/R0010
|
Obrestna mera po Solventnosti I
|
Obrestna mera (kot decimalno število), kot jo določi zavarovalnica ali pozavarovalnica v skladu z zakoni in drugimi predpisi, sprejetimi v skladu s členom 20 Direktive 2002/83/ES na zadnji dan uporabe navedene direktive.
|
|
C0010/R0020
|
Letna efektivna mera
|
Letna efektivna mera, izračunana kot enotna diskontna stopnja, ki, kadar se uporabi za denarne tokove portfelja dopustnih zavarovalnih in pozavarovalnih obveznosti, privede do vrednosti, ki je enaka vrednosti najboljše ocene portfelja dopustnih zavarovalnih in pozavarovalnih obveznosti, kadar se upošteva časovna vrednost denarja ob uporabi ustrezne osnovne časovne strukture netvegane obrestne mere iz člena 77(2) Direktive 2009/138/ES.
|
|
C0010/R0030
|
Del razlike, uporabljen na datum poročanja
|
Odstotek (kot decimalno število) razlike med obrestno mero po Solventnosti I (R0010) in letno efektivno mero (R0020) (npr. 1,00 na začetku prehodnega obdobja in 0,00 na koncu).
|
|
C0010/R0040
|
Prilagoditev netvegane obrestne mere
|
Prehodna prilagoditev netvegane obrestne mere, izražena kot odstotek (decimalno število).
|
|
Obrestna mera po Solventnosti I
|
|
C0020/R0100
|
Najboljša ocena – Do 0,5 odstotka
|
Vrednost najboljše ocene zavarovalnih in pozavarovalnih obveznosti, za katero je bila obrestna mera, kot jo določi zavarovalnica ali pozavarovalnica v skladu z zakoni in drugimi predpisi, sprejetimi v skladu s členom 20 Direktive 2002/83/ES na zadnji dan uporabe navedene direktive, do (vključno) 0,5 %.
Upošteva se samo zajamčena najboljša ocena obveznosti, ki izhajajo iz produktov, ki zagotavljajo zajamčeno obrestno mero. Prihodnja diskrecijska upravičenja se ne smejo upoštevati.
|
|
C0020/R0110 do R0200
|
Najboljša ocena – Najboljša ocena
|
Vrednost najboljše ocene zavarovalnih in pozavarovalnih obveznosti, za katero je bila obrestna mera, kot jo določi zavarovalnica ali pozavarovalnica v skladu z zakoni in drugimi predpisi, sprejetimi v skladu s členom 20 Direktive 2002/83/ES na zadnji dan uporabe navedene direktive, v ustreznem intervalu.
Če je enaka spodnji referenčni vrednosti se ne upošteva; če je enaka zgornji referenčni vrednosti, se upošteva.
Upošteva se samo zajamčena najboljša ocena obveznosti, ki izhajajo iz produktov, ki zagotavljajo zajamčeno obrestno mero. Prihodnja diskrecijska upravičenja se ne smejo upoštevati.
|
|
C0020/R0210
|
Najboljša ocena – Nad 8,0 odstotkov
|
Vrednost najboljše ocene zavarovalnih in pozavarovalnih obveznosti, za katero je bila obrestna mera, kot jo določi zavarovalnica ali pozavarovalnica v skladu z zakoni in drugimi predpisi, sprejetimi v skladu s členom 20 Direktive 2002/83/ES na zadnji dan uporabe navedene direktive, nad (ne vključujoč) 8,0 %.
Upošteva se samo zajamčena najboljša ocena obveznosti, ki izhajajo iz produktov, ki zagotavljajo zajamčeno obrestno mero. Prihodnja diskrecijska upravičenja se ne smejo upoštevati.
|
|
C0030/R0100
|
Povprečno trajanje zavarovalnih in pozavarovalnih obveznosti – Do 0,5 odstotka
|
Preostalo Macaulayevo trajanje zavarovalnih in pozavarovalnih obveznosti, za katero je bila obrestna mera, kot jo določi zavarovalnica ali pozavarovalnica v skladu z zakoni in drugimi predpisi, sprejetimi v skladu s členom 20 Direktive 2002/83/ES na zadnji dan uporabe navedene direktive, do (vključno) 0,5 %.
|
|
C0030/R0110 do R0200
|
Povprečno trajanje zavarovalnih in pozavarovalnih obveznosti – Povprečno trajanje zavarovalnih in pozavarovalnih obveznosti
|
Preostalo Macaulayevo trajanje zavarovalnih in pozavarovalnih obveznosti, za katero je bila obrestna mera, kot jo določi zavarovalnica ali pozavarovalnica v skladu z zakoni in drugimi predpisi, sprejetimi v skladu s členom 20 Direktive 2002/83/ES na zadnji dan uporabe navedene direktive, v ustreznem intervalu.
Če je enaka spodnji referenčni vrednosti se ne upošteva; če je enaka zgornji referenčni vrednosti, se upošteva.
|
|
C0030/R0210
|
Povprečno trajanje zavarovalnih in pozavarovalnih obveznosti – Nad 8,0 odstotkov
|
Preostalo Macaulayevo trajanje zavarovalnih in pozavarovalnih obveznosti, za katero je bila obrestna mera, kot jo določi zavarovalnica ali pozavarovalnica v skladu z zakoni in drugimi predpisi, sprejetimi v skladu s členom 20 Direktive 2002/83/ES na zadnji dan uporabe navedene direktive, nad (ne vključujoč) 8,0 %.
|
S.22.05 – Izračun skupnega prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za posamezna podjetja.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
C0010/R0010
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije po Solventnosti II na dan 1
|
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij, za katere se uporablja prehodni odbitek pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah, po odbitku izterljivih zneskov iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb, izračunanih v skladu s členom 76 Direktive 2009/138/ES, na prvi dan uporabe Direktive 2009/138/ES. Pri tem izračunu se upoštevajo vse zavarovalne in pozavarovalne obveznosti, ki obstajajo na prvi dan uporabe Direktive 2009/138/ES.
►M2
Če se je ponovni izračun zahteval na podlagi člena 308d(3) Direktive 2009/138/ES, se pri tem izračunu upoštevajo samo tiste zavarovalne in pozavarovalne obveznosti, za katere se uporablja prehodni ukrep in ki še vedno obstajajo na referenčni datum ponovnega izračuna, ovrednotene na datum poročanja (vrednost po Solventnosti II, zmanjšana za pogodbe, ki ne obstajajo več). ◄
|
|
C0010/R0020
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, za katere se uporablja prehodni ukrep pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah – Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota
|
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij, izračunanih kot celota, za katere se uporablja prehodni odbitek pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah, po odbitku izterljivih zneskov iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb, izračunanih v skladu s členom 76 Direktive 2009/138/ES, na datum poročanja pred uporabo prehodnega ukrepa.
►M2
Če se je ponovni izračun zahteval na podlagi člena 308d(3) Direktive 2009/138/ES, se pri tem izračunu upoštevajo samo tiste zavarovalne in pozavarovalne obveznosti, za katere se uporablja prehodni ukrep in ki še vedno obstajajo na datum poročanja, ovrednotene na datum poročanja (vrednost po Solventnosti II, zmanjšana za pogodbe, ki ne obstajajo več). ◄
|
|
C0010/R0030
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, za katere se uporablja prehodni ukrep pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah – Najboljša ocena
|
Znesek najboljše ocene, za katero se uporablja prehodni odbitek pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah, po odbitku izterljivih zneskov iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb, izračunanih v skladu s členom 76 Direktive 2009/138/ES, na datum poročanja pred uporabo prehodnega ukrepa.
►M2
Če se je ponovni izračun zahteval na podlagi člena 308d(3) Direktive 2009/138/ES, se pri tem izračunu upoštevajo samo tiste zavarovalne in pozavarovalne obveznosti, za katere se uporablja prehodni ukrep in ki še vedno obstajajo na referenčni datum preračuna, ovrednotene na datum poročanja (vrednost po Solventnosti II, zmanjšana za pogodbe, ki ne obstajajo več). ◄
|
|
C0010/R0040
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije, za katere se uporablja prehodni ukrep pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah – Marža za tveganje
|
Znesek marže za tveganje, za katero se uporablja prehodni odbitek pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah, po odbitku izterljivih zneskov iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb, izračunanih v skladu s členom 76 Direktive 2009/138/ES, na datum poročanja pred uporabo prehodnega ukrepa.
►M2
Če se je ponovni izračun zahteval na podlagi člena 308d(3) Direktive 2009/138/ES, se pri tem izračunu upoštevajo samo tiste zavarovalne in pozavarovalne obveznosti, za katere se uporablja prehodni ukrep in ki še vedno obstajajo na referenčni datum preračuna, ovrednotene na datum poročanja (vrednost po Solventnosti II, zmanjšana za pogodbe, ki ne obstajajo več). ◄
|
|
C0010/R0050
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije po Solventnosti I
|
►M2
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij, za katere se uporablja prehodni odbitek pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah, po odbitku izterljivih zneskov iz pozavarovalnih pogodb, izračunanih v skladu z zakoni in drugimi predpisi, ki so sprejeti na podlagi člena 15 Direktive 73/239/EGS, člena 20 Direktive 2002/83/ES in člena 32 Direktive 2005/68/ES na dan, preden se navedene direktive razveljavijo na podlagi člena 310 Direktive 2009/138/ES.
Če se je ponovni izračun zahteval na podlagi člena 308d(3) Direktive 2009/138/ES, se pri tem izračunu upoštevajo samo tiste zavarovalne in pozavarovalne obveznosti, ki obstajajo na referenčni datum ponovnega izračuna. ◄
|
|
C0010/R0060
|
Delež prilagojene razlike
|
Odstotek (kot decimalni število) deleža prilagojene razlike.
Največji delež odbitka se na koncu vsakega leta linearno zmanjša z 1 v letu, ki se začne dne 1. januarja 2016, na 0 dne 1. januarja 2032.
|
|
C0010/R0070
|
Omejitev, uporabljena v skladu s členom 308d(4)
|
►M2
Znesek prilagoditve zavarovalno-tehničnih rezervacij po kateri koli omejitvi, uporabljeni v skladu s členom 308d(4) Direktive 2009/138/ES, če je smiselno. ◄
►M3
Če se omejitev ne uporabi, se sporoči znesek, izračunan kot R0060*(R0010-R0050). ◄
|
|
C0010/R0080
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije po prehodnem ukrepu pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah
|
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij, za katere se uporablja prehodni odbitek pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah, po prehodnem odbitku pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah
|
S.22.06 – Najboljša ocena, za katero se uporablja prilagoditev za nestanovitnost, po državah in po valutah
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za posamezna podjetja.
To predlogo poročajo samo zavarovalnice in pozavarovalnice, ki uporabljajo prilagoditev za nestanovitnost v skladu s členom 77d Direktive 2009/138/ES.
Ta predloga odraža bruto najboljšo oceno obveznosti iz življenjskih zavarovanj in pozavarovanj ob upoštevanju prilagoditve za nestanovitnost glede na valute obveznosti in po državah, v katerih je bila sklenjena pogodba. Pri sporočeni najboljši oceni se upošteva prilagoditev za nestanovitnost. Najboljša ocena, pri kateri se uporabi kakršna koli uskladitvena prilagoditev, se ne poroča v tej predlogi.
▼M3
Informacije se morajo poročati v zvezi s pomembnimi obveznostmi v državah in valutah, za katere se uporabi prilagoditev za nestanovitnost za valute in povečanje za državo, če je smiselno, dokler se ne sporoči 90 % skupne najboljše ocene ob upoštevanju prilagoditve za nestanovitnost po valutah in po državah.
▼B
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
Z0010
|
Vrsta poslovanja
|
Navedite, ali se informacije poročajo v zvezi z življenjskimi ali neživljenjskimi dejavnostmi. Uporabi se naslednji zaključen seznam:
1 – življenjska in SLT zdravstvena zavarovanja
2 – neživljenjska in NSLT zdravstvena zavarovanja
|
|
C0010/R0010
|
Po valutah
|
Sporočite črkovno kodo po ISO 4217 za vsako valuto, ki se mora poročati.
|
|
Najboljša ocena ob upoštevanju prilagoditve za nestanovitnost za državo in valuto – Skupaj in matična država po valutah
|
|
C0030/R0020
|
Skupaj vrednost najboljše ocene ob upoštevanju prilagoditve za nestanovitnost (za vse valute) / Skupna vrednost za vse države
|
Skupna vrednost, za vse valute in vse države, najboljše ocene zavarovalnih in pozavarovalnih obveznosti ob uporabi prilagoditve za nestanovitnost.
|
|
C0040/R0020
|
Del najboljše ocene ob upoštevanju prilagoditve za nestanovitnost v valuti poročanja / Skupna vrednost za vse države
|
Skupna vrednost, za vse države, najboljše ocene zavarovalnih in pozavarovalnih obveznosti ob uporabi prilagoditve za nestanovitnost za valuto poročanja.
|
|
C0050/R0020
|
Del najboljše ocene ob upoštevanju prilagoditve za nestanovitnost v valutah / Skupna vrednost za vse države
|
Skupna vrednost, za vse države, najboljše ocene zavarovalnih in pozavarovalnih obveznosti ob uporabi prilagoditve za nestanovitnost, razdeljeno po valutah.
|
|
C0030/R0030
|
Skupaj vrednost najboljše ocene ob upoštevanju prilagoditve za nestanovitnost (za vse valute) / Matična država
|
Skupna vrednost, za vse valute za matično državo, najboljše ocene zavarovalnih in pozavarovalnih obveznosti ob uporabi prilagoditve za nestanovitnost.
|
|
C0040/R0030
|
Del najboljše ocene ob upoštevanju prilagoditve za nestanovitnost v valuti poročanja / Matična država
|
Skupna vrednost, za matično državo, najboljše ocene zavarovalnih in pozavarovalnih obveznosti ob uporabi prilagoditve za nestanovitnost za valuto poročanja.
|
|
C0050/R0030
|
Del najboljše ocene ob upoštevanju prilagoditve za nestanovitnost v valutah / Matična država
|
Vrednost najboljše ocene zavarovalnih in pozavarovalnih obveznosti ob uporabi prilagoditve za nestanovitnost, razdeljeno po valutah za matično državo.
|
|
Najboljša ocena ob upoštevanju prilagoditve za nestanovitnost za državo in valuto – Po državah in po valutah
|
|
C0020/R0040
|
Države
|
Sporočite ISO 3166–1 alfa–2 kodo za vsako državo, ki se poroča.
|
|
C0030/R0040
|
Skupaj vrednost najboljše ocene ob upoštevanju prilagoditve za nestanovitnost (za vse valute) – po državah
|
Skupna vrednost, za vse valute po državah, najboljše ocene zavarovalnih in pozavarovalnih obveznosti ob uporabi prilagoditve za nestanovitnost.
|
|
C0040/R0040
|
Del najboljše ocene ob upoštevanju prilagoditve za nestanovitnost v valuti poročanja – po državah
|
Vrednost najboljše ocene zavarovalnih in pozavarovalnih obveznosti ob uporabi prilagoditve za nestanovitnost za valuto poročanja, razdeljeno po državah.
|
|
C0050/R0040
|
Del najboljše ocene ob upoštevanju prilagoditve za nestanovitnost v valutah – po državah
|
Vrednost najboljše ocene zavarovalnih in pozavarovalnih obveznosti ob uporabi prilagoditve za nestanovitnost, razdeljeno po valutah po državah.
|
S.23.01 – Lastna sredstva
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na začetno, četrtletno in letno predložitev informacij za posamezna podjetja.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
Osnovna lastna sredstva pred odbitkom za udeležbe v drugih subjektih finančnega sektorja, kot je predvideno v členu 68 Delegirane uredbe (EU) 2015/35
|
|
R0010/C0010
|
Navadne delnice (skupaj z lastnimi delnicami) – Skupaj
|
To so navadne delnice skupaj, v posesti neposredno in posredno (pred odštetjem lastnih delnic). Skupaj navadne delnice podjetja, ki v celoti izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1 ali stopnje 2. Vse navadne delnice, ki ne izpolnjujejo v celoti teh meril, se obravnavajo kot prednostne delnice in se tako razvrstijo ne glede na njihov opis ali označitev.
|
|
R0010/C0020
|
Navadne delnice (skupaj z lastnimi delnicami) – Stopnja 1 – neomejene postavke
|
Znesek vplačanih navadnih delnic, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1, ki so proste omejitev.
|
|
R0010/C0040
|
Navadne delnice (skupaj z lastnimi delnicami) – Stopnja 2
|
Znesek vpoklicanih navadnih delnic, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2.
|
|
R0030/C0010
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi z navadnimi delnicami – Skupaj
|
Skupaj vplačani presežek kapitala v zvezi z navadnimi delnicami podjetja, ki v celoti izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1 ali stopnje 2.
|
|
R0030/C0020
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi z navadnimi delnicami – Stopnja 1 – neomejene postavke
|
Znesek vplačanega presežka kapitala v zvezi z navadnimi delnicami, ki izpolnjuje merila za postavke stopnje 1, proste omejitev, ker se nanaša na navadne delnice, ki se obravnavajo kot postavke stopnje 1, ki so proste omejitev.
|
|
R0030/C0040
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi z navadnimi delnicami – Stopnja 2
|
Znesek vplačanega presežka kapitala v zvezi z navadnimi delnicami, ki izpolnjuje merila za postavke stopnje 2, ker se nanaša na navadne delnice, ki se obravnavajo kot postavke stopnje 2.
|
|
R0040/C0010
|
Ustanovni kapital, prispevki članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev družb za vzajemno zavarovanje ali družb, ki delujejo po načelu vzajemnosti – Skupaj
|
Ustanovni kapital, prispevki članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev družb za vzajemno zavarovanje ali družb, ki delujejo po načelu vzajemnosti, ki v celoti izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1 ali stopnje 2.
|
|
R0040/C0020
|
Ustanovni kapital, prispevki članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev družb za vzajemno zavarovanje ali družb, ki delujejo po načelu vzajemnosti – Stopnja 1 – neomejene postavke
|
Znesek ustanovnega kapitala, prispevkov članov ali enakovredne postavke osnovnih lastnih sredstev družb za vzajemno zavarovanje ali družb, ki delujejo po načelu vzajemnosti, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1, ki so proste omejitev.
|
|
R0040/C0040
|
Ustanovni kapital, prispevki članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev družb za vzajemno zavarovanje ali družb, ki delujejo po načelu vzajemnosti – Stopnja 2
|
Znesek ustanovnega kapitala, prispevkov članov ali enakovredne postavke osnovnih lastnih sredstev družb za vzajemno zavarovanje ali družb, ki delujejo po načelu vzajemnosti, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2.
|
|
R0050/C0010
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Skupaj
|
Skupni znesek sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, ki v celoti izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1, za katere veljajo omejitve, postavke stopnje 2 ali postavke stopnje 3.
|
|
R0050/C0030
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Stopnja 1 – omejene postavke
|
Znesek sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1, za katere veljajo omejitve.
|
|
R0050/C0040
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Stopnja 2
|
Znesek sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2.
|
|
R0050/C0050
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Stopnja 3
|
Znesek sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 3.
|
|
R0070/C0010
|
Presežek sredstev – Skupaj
|
Skupni znesek presežka sredstev, ki spada pod člen 91(2) Direktive 2009/138/ES.
|
|
R0070/C0020
|
Presežek sredstev – Stopnja 1 – neomejene postavke
|
Presežek sredstev, ki spada pod člen 91(2) Direktive 2009/138/ES in ki izpolnjuje merila za postavke stopnje 1, ki so proste omejitev.
|
|
R0090/C0010
|
Prednostne delnice – Skupaj
|
Skupni znesek prednostnih delnic, ki jih izda podjetje, ki v celoti izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1, za katere veljajo omejitve, postavke stopnje 2 ali postavke stopnje 3.
|
|
R0090/C0030
|
Prednostne delnice – Stopnja 1 – omejene postavke
|
Znesek prednostnih delnic, ki jih izda podjetje, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1, za katere veljajo omejitve.
|
|
R0090/C0040
|
Prednostne delnice – Stopnja 2
|
Znesek prednostnih delnic, ki jih izda podjetje, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2.
|
|
R0090/C0050
|
Prednostne delnice – Stopnja 3
|
Znesek prednostnih delnic, ki jih izda podjetje, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 3.
|
|
R0110/C0010
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami – Skupaj
|
Skupaj vplačani presežek kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami podjetja, ki v celoti izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1, za katere veljajo omejitve, postavke stopnje 2 ali postavke stopnje 3.
|
|
R0110/C0030
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami – Stopnja 1 – omejene postavke
|
Znesek vplačanega presežka kapitala, ki je povezan s prednostnimi delnicami, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1, za katere veljajo omejitve, ker se nanaša na prednostne delnice, ki se obravnavajo kot postavke stopnje 1, za katere veljajo omejitve.
|
|
R0110/C0040
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami – Stopnja 2
|
Znesek vplačanega presežka kapitala, ki je povezan s prednostnimi delnicami, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2, ker se nanaša na prednostne delnice, ki se obravnavajo kot postavke stopnje 2.
|
|
R0110/C0050
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami – Stopnja 3
|
Znesek vplačanega presežka kapitala, ki je povezan s prednostnimi delnicami, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 3, ker se nanaša na prednostne delnice, ki se obravnavajo kot postavke stopnje 3.
|
|
R0130/C0010
|
Uskladitvene rezerve – Skupaj
|
Skupne uskladitvene rezerve predstavljajo rezerve (npr. zadržani dobiček), zmanjšane za prilagoditve (npr. omejeni skladi). Izhajajo predvsem iz razlik med računovodskim vrednotenjem in vrednotenjem po členu 75 Direktive 2009/138/ES.
|
|
R0130/C0020
|
Uskladitvene rezerve – Stopnja 1 – neomejene postavke
|
Uskladitvene rezerve predstavljajo rezerve (npr. zadržani dobiček), zmanjšane za prilagoditve (npr. omejeni skladi). Izhajajo predvsem iz razlik med računovodskim vrednotenjem in vrednotenjem v skladu z Direktivo 2009/138/ES.
|
|
R0140/C0010
|
Podrejene obveznosti – Skupaj
|
Skupni znesek podrejenih obveznosti, ki jih izda podjetje.
|
|
R0140/C0030
|
Podrejene obveznosti – Stopnja 1 – omejene postavke
|
Znesek podrejenih obveznosti, ki jih izda podjetje, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1, za katere veljajo omejitve.
|
|
R0140/C0040
|
Podrejene obveznosti – Stopnja 2
|
Znesek podrejenih obveznosti, ki jih izda podjetje, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2.
|
|
R0140/C0050
|
Podrejene obveznosti – Stopnja 3
|
Znesek podrejenih obveznosti, ki jih izda podjetje, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 3.
|
|
R0160/C0010
|
Znesek neto odloženih terjatev za davek – Skupaj
|
Skupni znesek neto odloženih terjatev za davek podjetja.
|
|
R0160/C0050
|
Znesek neto odloženih terjatev za davek – Stopnja 3
|
Znesek neto odloženih terjatev za davek podjetja, ki izpolnjujejo merila za razvrstitev kot postavke stopnje 3.
|
|
R0180/C0010
|
Druge postavke lastnih sredstev, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj
|
Skupni znesek postavk osnovnih lastnih sredstev, ki niso navedene zgoraj in ki so prejele nadzorno odobritev.
|
|
R0180/C0020
|
Druge postavke lastnih sredstev, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – Stopnja 1 – neomejene postavke
|
Znesek postavk osnovnih lastnih sredstev, ki niso navedene zgoraj, ki izpolnjujejo merila za razvrstitev kot postavke stopnje 1, proste omejitev, in ki so prejele nadzorno odobritev.
|
|
R0180/C0030
|
Druge postavke lastnih sredstev, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – Stopnja 1 – omejene postavke
|
Znesek postavk osnovnih lastnih sredstev, ki niso navedene zgoraj, ki izpolnjujejo merila za razvrstitev kot postavke stopnje 1, za katere veljajo omejitve, in ki so prejele nadzorno odobritev.
|
|
R0180/C0040
|
Druge postavke lastnih sredstev, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – Stopnja 2
|
Znesek postavk osnovnih lastnih sredstev, ki niso navedene zgoraj, ki izpolnjujejo merila za razvrstitev kot postavke stopnje 2 in ki so prejele nadzorno odobritev.
|
|
R0180/C0050
|
Druge postavke lastnih sredstev, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – Stopnja 3
|
Znesek postavk osnovnih lastnih sredstev, ki niso navedene zgoraj, ki izpolnjujejo merila za razvrstitev kot postavke stopnje 3 in ki so prejele nadzorno odobritev.
|
|
Lastna sredstva iz računovodskih izkazov, ki ne bi smela biti predstavljena v okviru uskladitvenih rezerv in ne izpolnjujejo meril za razvrstitev kot lastna sredstva po Solventnosti II
|
|
R0220/C0010
|
Lastna sredstva iz računovodskih izkazov, ki ne bi smela biti predstavljena v okviru uskladitvenih rezerv in ne izpolnjujejo meril za razvrstitev kot lastna sredstva po Solventnosti II – Skupaj
|
To je skupni znesek postavk lastnih sredstev iz računovodskih izkazov, ki niso predstavljene v okviru uskladitvenih rezerv in ne izpolnjujejo meril za razvrstitev kot lastna sredstva po Solventnosti II.
Te postavke lastnih sredstev so:
i) postavke, ki so navedene na seznamih postavk lastnih sredstev, vendar ne izpolnjujejo meril za razvrstitev ali prehodnih določb, ali
ii) postavke, ki naj bi imele vlogo lastnih sredstev, ki pa niso na seznamu postavk lastnih sredstev in jih ni odobril nadzorni organ ter niso zavedene v bilanci stanja kot obveznosti.
Podrejene obveznosti, ki se ne štejejo za osnovna lastna sredstva, se ne poročajo tukaj ampak v bilanci stanja (predloga S.02.01) kot podrejene obveznosti, ki se ne štejejo za osnovna lastna sredstva.
|
|
Odbitki
|
|
R0230/C0010
|
Odbitki za udeležbe v finančnih in kreditnih institucijah – Skupaj
|
To so skupni odbitki za udeležbe v finančnih in kreditnih institucijah v skladu s členom 68 Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
R0230/C0020
|
Odbitki za udeležbe v finančnih in kreditnih institucijah – Stopnja 1 – neomejene postavke
|
To je znesek odbitkov za udeležbe v finančnih in kreditnih institucijah, ki se odštejejo od postavk stopnje 1, prostih omejitev, v skladu s členom 68 Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
R0230/C0030
|
Odbitki za udeležbe v finančnih in kreditnih institucijah – Stopnja 1 – omejene postavke
|
To je znesek odbitkov za udeležbe v finančnih in kreditnih institucijah, ki se odštejejo od postavk stopnje 1, za katere veljajo omejitve, v skladu s členom 68 Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
R0230/C0040
|
Odbitki za udeležbe v finančnih in kreditnih institucijah – Stopnja 2
|
To je znesek odbitkov za udeležbe v finančnih in kreditnih institucijah, ki se odštejejo od postavk stopnje 2 v skladu s členom 68 Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
▼M1
|
|
R0230/C0050
|
Odbitki za udeležbe v finančnih in kreditnih institucijah – Stopnja 3
|
To je znesek odbitkov za udeležbe v finančnih in kreditnih institucijah, ki se odštejejo od postavk stopnje 3 v skladu s členom 68 Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
▼B
|
|
Skupna osnovna lastna sredstva po odbitkih
|
|
R0290/C0010
|
Skupna osnovna lastna sredstva po odbitkih
|
To je skupni znesek postavk osnovnih lastnih sredstev po odbitkih.
|
|
R0290/C0020
|
Skupna osnovna lastna sredstva po odbitkih – Stopnja 1 – neomejene postavke
|
To je znesek postavk osnovnih lastnih sredstev po odbitkih, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1, proste omejitev.
|
|
R0290/C0030
|
Skupna osnovna lastna sredstva po odbitkih – Stopnja 1 – omejene postavke
|
►M1
To je znesek postavk osnovnih lastnih sredstev po odbitkih, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1, za katere veljajo omejitve. ◄
|
|
R0290/C0040
|
Skupna osnovna lastna sredstva po odbitkih – Stopnja 2
|
►M1
To je znesek postavk osnovnih lastnih sredstev po odbitkih, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2. ◄
|
|
R0290/C0050
|
Skupna osnovna lastna sredstva po odbitkih – Stopnja 3
|
►M1
To je znesek postavk osnovnih lastnih sredstev po odbitkih, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 3. ◄
|
|
Pomožna lastna sredstva
|
|
R0300/C0010
|
Nevplačane in nevpoklicane navadne delnice, ki se jih lahko vpokliče na zahtevo – Skupaj
|
To je skupni znesek izdanih navadnih delnic, ki niso bile vpoklicane ali vplačane, vendar se jih lahko vpokliče na zahtevo.
|
|
R0300/C0040
|
Nevplačane in nevpoklicane navadne delnice, ki se jih lahko vpokliče na zahtevo – Stopnja 2
|
To je znesek izdanih navadnih delnic, ki niso bile vpoklicane ali vplačane, vendar se jih lahko vpokliče na zahtevo, in ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2.
|
|
R0310/C0010
|
Nevplačan in nevpoklican ustanovni kapital, prispevki članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev družb za vzajemno zavarovanje ali družb, ki delujejo po načelu vzajemnosti, ki se jih lahko vpokliče na zahtevo – Skupaj
|
To je skupni znesek ustanovnega kapitala, prispevkov članov ali enakovrednih postavk osnovnih lastnih sredstev družb za vzajemno zavarovanje ali družb, ki delujejo po načelu vzajemnosti, ki ni bil vpoklican ali vplačan, vendar se ga lahko vpokliče na zahtevo.
|
|
R0310/C0040
|
Nevplačan in nevpoklican ustanovni kapital, prispevki članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev družb za vzajemno zavarovanje ali družb, ki delujejo po načelu vzajemnosti, ki se jih lahko vpokliče na zahtevo – Stopnja 2
|
To je znesek ustanovnega kapitala, prispevkov članov ali enakovrednih postavk osnovnih lastnih sredstev družb za vzajemno zavarovanje ali družb, ki delujejo po načelu vzajemnosti, ki ni bil vpoklican ali vplačan, vendar se ga lahko vpokliče na zahtevo, in ki izpolnjuje merila za postavke stopnje 2.
|
|
R0320/C0010
|
Nevplačane in nevpoklicane prednostne delnice, ki se jih lahko vpokliče na zahtevo – Skupaj
|
To je skupni znesek prednostnih delnic, ki niso bile vpoklicane ali vplačane, vendar se jih lahko vpokliče na zahtevo.
|
|
R0320/C0040
|
Nevplačane in nevpoklicane prednostne delnice, ki se jih lahko vpokliče na zahtevo – Stopnja 2
|
To je znesek prednostnih delnic, ki niso bile vpoklicane ali vplačane, vendar se jih lahko vpokliče na zahtevo, in ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2.
|
|
R0320/C0050
|
Nevplačane in nevpoklicane prednostne delnice, ki se jih lahko vpokliče na zahtevo – Stopnja 3
|
To je znesek prednostnih delnic, ki niso bile vpoklicane ali vplačane, vendar se jih lahko vpokliče na zahtevo, in ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 3.
|
|
R0330/C0010
|
Pravno zavezujoča zaveza vpisa in plačila podrejenih obveznosti na zahtevo – Skupaj
|
To je skupni znesek pravno zavezujočih zavez vpisa in plačila podrejenih obveznosti na zahtevo.
|
|
R0330/C0040
|
Pravno zavezujoča zaveza vpisa in plačila podrejenih obveznosti na zahtevo – Stopnja 2
|
To je znesek pravno zavezujočih zavez vpisa in plačila podrejenih obveznosti na zahtevo, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2.
|
|
R0330/C0050
|
Pravno zavezujoča zaveza vpisa in plačila podrejenih obveznosti na zahtevo – Stopnja 3
|
To je znesek pravno zavezujočih zavez vpisa in plačila podrejenih obveznosti na zahtevo, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 3.
|
|
R0340/C0010
|
Akreditivi in jamstva v skladu s členom 96(2) Direktive 2009/138/ES – Skupaj
|
To je skupni znesek akreditivov in jamstev, ki jih ima neodvisni skrbnik v skrbništvu za zavarovalne upnike in ki jih zagotovijo kreditne institucije, ki imajo dovoljenje v skladu z Direktivo 2006/48/ES.
|
|
R0340/C0040
|
Akreditivi in jamstva v skladu s členom 96(2) Direktive 2009/138/ES – Stopnja 2
|
To je znesek akreditivov in jamstev, ki jih ima neodvisni skrbnik v skrbništvu za zavarovalne upnike in ki jih zagotovijo kreditne institucije, ki imajo dovoljenje v skladu z Direktivo 2006/48/ES, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2.
|
|
R0350/C0010
|
Akreditivi in jamstva, razen tistih v skladu s členom 96(2) Direktive 2009/138/ES – Skupaj
|
To je skupni znesek akreditivov in jamstev, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2 ali stopnje 3, razen tistih, ki jih ima neodvisni skrbnik v skrbništvu za zavarovalne upnike in ki jih zagotovijo kreditne institucije, ki imajo dovoljenje v skladu z Direktivo 2006/48/ES.
|
|
R0350/C0040
|
Akreditivi in jamstva, razen tistih v skladu s členom 96(2) Direktive 2009/138/ES – Stopnja 2
|
To je znesek akreditivov in jamstev, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2, razen tistih, ki jih ima neodvisni skrbnik v skrbništvu za zavarovalne upnike in ki jih zagotovijo kreditne institucije, ki imajo dovoljenje v skladu z Direktivo 2006/48/ES.
|
|
R0350/C0050
|
Akreditivi in jamstva, razen tistih v skladu s členom 96(2) Direktive 2009/138/ES – Stopnja 3
|
To je znesek akreditivov in jamstev, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 3, razen tistih, ki jih ima neodvisni skrbnik v skrbništvu za zavarovalne upnike in ki jih zagotovijo kreditne institucije, ki imajo dovoljenje v skladu z Direktivo 2006/48/ES.
|
|
R0360/C0010
|
Pozivi članom za dodatne prispevke v skladu s prvim pododstavkom člena 96(3) Direktive 2009/138/ES – Skupaj
|
To je skupni znesek vseh prihodnjih terjatev, ki jih lahko imajo ladjarske družbe za vzajemno zavarovanje ali ladjarske družbe, ki delujejo po načelu vzajemnosti, s spremenljivimi prispevki, ki zavarujejo samo tveganja, razvrščena v razredih 6, 12 in 17 v delu A Priloge I, do svojih članov z vpoklicem dodatnih prispevkov v naslednjih 12 mesecih.
|
|
R0360/C0040
|
Pozivi članom za dodatne prispevke v skladu s prvim pododstavkom člena 96(3) Direktive 2009/138/ES – Stopnja 2
|
To je znesek vseh prihodnjih terjatev, ki jih lahko imajo ladjarske družbe za vzajemno zavarovanje ali ladjarske družbe, ki delujejo po načelu vzajemnosti, s spremenljivimi prispevki, ki zavarujejo samo tveganja, razvrščena v razredih 6, 12 in 17 v delu A Priloge I, do svojih članov z vpoklicem dodatnih prispevkov v naslednjih 12 mesecih.
|
|
R0370/C0010
|
Pozivi članom za dodatne prispevke, razen tistih v skladu s prvim pododstavkom člena 96(3) Direktive 2009/138/ES
|
To je skupni znesek vseh prihodnjih terjatev, ki jih lahko imajo družbe za vzajemno zavarovanje ali družbe, ki delujejo po načelu vzajemnosti, s spremenljivimi prispevki, do svojih članov z vpoklicem dodatnih prispevkov v naslednjih 12 mesecih, razen tistih, opisanih v prvem pododstavku člena 96(3) Direktive 2009/138/ES.
|
|
R0370/C0040
|
Pozivi članom za dodatne prispevke, razen tistih v skladu s prvim pododstavkom člena 96(3) Direktive 2009/138/ES – Stopnja 2
|
To je znesek vseh prihodnjih terjatev, ki jih lahko imajo družbe za vzajemno zavarovanje ali družbe, ki delujejo po načelu vzajemnosti, s spremenljivimi prispevki, do svojih članov z vpoklicem dodatnih prispevkov v naslednjih 12 mesecih, razen tistih, opisanih v prvem pododstavku člena 96(3) Direktive 2009/138/ES, in ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2.
|
|
R0370/C0050
|
Pozivi članom za dodatne prispevke, razen tistih v skladu s prvim pododstavkom člena 96(3) Direktive 2009/138/ES – Stopnja 3
|
To je znesek vseh prihodnjih terjatev, ki jih lahko imajo družbe za vzajemno zavarovanje ali družbe, ki delujejo po načelu vzajemnosti, s spremenljivimi prispevki, do svojih članov z vpoklicem dodatnih prispevkov v naslednjih 12 mesecih, razen tistih, opisanih v prvem pododstavku člena 96(3) Direktive 2009/138/ES, in ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 3.
|
|
R0390/C0010
|
Druga pomožna lastna sredstva – Skupaj
|
Skupni znesek drugih pomožnih lastnih sredstev.
|
|
R0390/C0040
|
Druga pomožna lastna sredstva – Stopnja 2
|
Znesek drugih pomožnih lastnih sredstev, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2.
|
|
R0390/C0050
|
Druga pomožna lastna sredstva – Stopnja 3
|
Znesek drugih pomožnih lastnih sredstev, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 3.
|
|
R0400/C0010
|
Skupaj pomožna lastna sredstva
|
To je skupni znesek postavk pomožnih lastnih sredstev.
|
|
R0400/C0040
|
Skupaj pomožna lastna sredstva – Stopnja 2
|
To je znesek postavk pomožnih lastnih sredstev, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2.
|
|
R0400/C0050
|
Skupaj pomožna lastna sredstva – Stopnja 3
|
To je znesek postavk pomožnih lastnih sredstev, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 3.
|
|
Razpoložljiva in primerna lastna sredstva
|
|
R0500/C0010
|
Skupna razpoložljiva lastna sredstva za izpolnjevanje SCR
|
►M1
To je vsota vseh postavk osnovnih lastnih sredstev, po odbitkih, in postavk pomožnih lastnih sredstev, ki izpolnjujejo merila za razvrstitev med postavke stopnje 1, stopnje 2 ali stopnje 3 in ki so tako na razpolago za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala. ◄
|
|
R0500/C0020
|
Skupna razpoložljiva lastna sredstva za izpolnjevanje SCR – Stopnja 1 – neomejene postavke
|
►M1
To je vsota vseh postavk osnovnih lastnih sredstev, po odbitkih, ki izpolnjujejo merila za vključitev v postavke stopnje 1, ki so proste omejitev, in ki so tako na razpolago za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala. ◄
|
|
R0500/C0030
|
Skupna razpoložljiva lastna sredstva za izpolnjevanje SCR – Stopnja 1 – omejene postavke
|
►M1
To je vsota vseh postavk osnovnih lastnih sredstev, po odbitkih, ki izpolnjujejo merila za vključitev v omejene postavke stopnje 1 in ki so tako na razpolago za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala. ◄
|
|
R0500/C0040
|
Skupna razpoložljiva lastna sredstva za izpolnjevanje SCR – Stopnja 2
|
►M1
To je vsota vseh postavk osnovnih lastnih sredstev, po odbitkih, in postavk pomožnih lastnih sredstev, ki izpolnjujejo merila za razvrstitev med postavke stopnje 2 in ki so tako na razpolago za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala. ◄
|
|
R0500/C0050
|
Skupna razpoložljiva lastna sredstva za izpolnjevanje SCR – Stopnja 3
|
►M1
To je vsota vseh postavk osnovnih lastnih sredstev, po odbitkih, in postavk pomožnih lastnih sredstev, ki izpolnjujejo merila za razvrstitev med postavke stopnje 3 in ki so tako na razpolago za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala. ◄
|
|
R0510/C0010
|
Skupna razpoložljiva lastna sredstva za izpolnjevanje MCR
|
►M1
To je vsota vseh postavk osnovnih lastnih sredstev, po odbitkih, ki izpolnjujejo merila za razvrstitev med postavke stopnje 1 ali stopnje 2 in ki so tako na razpolago za izpolnjevanje zahtevanega minimalnega kapitala. ◄
|
|
R0510/C0020
|
Skupna razpoložljiva lastna sredstva za izpolnjevanje MCR – Stopnja 1 – neomejene postavke
|
►M1
To je vsota vseh postavk osnovnih lastnih sredstev, po odbitkih, ki izpolnjujejo merila za vključitev v postavke stopnje 1, ki so proste omejitev, in ki so tako na razpolago za izpolnjevanje zahtevanega minimalnega kapitala. ◄
|
|
R0510/C0030
|
Skupna razpoložljiva lastna sredstva za izpolnjevanje MCR – Stopnja 1 – omejene postavke
|
►M1
To je vsota vseh postavk osnovnih lastnih sredstev, po odbitkih, ki izpolnjujejo merila za vključitev v postavke stopnje 1, za katere veljajo omejitve, in ki so tako na razpolago za izpolnjevanje zahtevanega minimalnega kapitala. ◄
|
|
R0510/C0040
|
Skupna razpoložljiva lastna sredstva za izpolnjevanje MCR – Stopnja 2
|
►M1
To je vsota vseh postavk osnovnih lastnih sredstev, po odbitkih, ki izpolnjujejo merila za vključitev v postavke stopnje 2 in ki so tako na razpolago za izpolnjevanje zahtevanega minimalnega kapitala. ◄
|
|
R0540/C0010
|
Skupna primerna lastna sredstva za izpolnjevanje SCR
|
To je skupni znesek razpoložljivih lastnih sredstev, ki so primerna za kritje zahtevanega solventnostnega kapitala.
|
|
R0540/C0020
|
Skupna primerna lastna sredstva za izpolnjevanje SCR – Stopnja 1 – neomejene postavke
|
To je znesek postavk lastnih sredstev stopnje 1, prostih omejitev, ki so primerna za kritje zahtevanega solventnostnega kapitala.
|
|
R0540/C0030
|
Skupna primerna lastna sredstva za izpolnjevanje SCR – Stopnja 1 – omejene postavke
|
To je znesek postavk lastnih sredstev stopnje 1, za katere veljajo omejitve, ki so primerna za kritje zahtevanega solventnostnega kapitala.
|
|
R0540/C0040
|
Skupna primerna lastna sredstva za izpolnjevanje SCR – Stopnja 2
|
To je znesek postavk lastnih sredstev stopnje 2, ki so primerna za kritje zahtevanega solventnostnega kapitala.
|
|
R0540/C0050
|
Skupna primerna lastna sredstva za izpolnjevanje SCR – Stopnja 3
|
To je znesek postavk lastnih sredstev stopnje 3, ki so primerna za kritje zahtevanega solventnostnega kapitala.
|
|
R0550/C0010
|
Skupna primerna lastna sredstva za izpolnjevanje MCR
|
To je skupni znesek postavk lastnih sredstev, ki so primerna za kritje zahtevanega minimalnega kapitala.
|
|
R0550/C0020
|
Skupna primerna lastna sredstva za izpolnjevanje MCR – Stopnja 1 – neomejene postavke
|
To je znesek postavk lastnih sredstev stopnje 1, prostih omejitev, ki so primerna za kritje zahtevanega minimalnega kapitala.
|
|
R0550/C0030
|
Skupna primerna lastna sredstva za izpolnjevanje MCR – Stopnja 1 – omejene postavke
|
To je znesek postavk lastnih sredstev stopnje 1, za katere veljajo omejitve, ki so primerna za kritje zahtevanega minimalnega kapitala.
|
|
R0550/C0040
|
Skupna primerna lastna sredstva za izpolnjevanje MCR – Stopnja 2
|
To je znesek postavk osnovnih lastnih sredstev stopnje 2, ki so primerna za kritje zahtevanega minimalnega kapitala.
|
|
R0580/C0010
|
SCR
|
To je skupni zahtevani solventnostni kapital podjetja kot celote in ustreza zahtevanemu solventnostnemu kapitalu, sporočenem v zadevni predlogi za zahtevani solventnostni kapital.
Za četrtletno poročanje je to zadnji zahtevani solventnostni kapital, ki ga je treba izračunati in sporočiti v skladu s členi 103 do 127 Direktive 2009/138/ES, in sicer letni ali novejši, če se je zahtevani solventnostni kapital preračunal (npr. zaradi spremembe profila tveganja), vključno s kapitalskim pribitkom.
|
|
R0600/C0010
|
MCR
|
To je skupni zahtevani minimalni kapital podjetja in ustreza skupnemu zahtevanemu minimalnemu kapitalu, sporočenem v zadevni predlogi za zahtevani minimalni kapital.
|
|
R0620/C0010
|
Razmerje med primernimi lastnimi sredstvi in SCR
|
To je količnik kapitalske ustreznosti, izračunan kot skupna primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, deljena z zneskom zahtevanega solventnostnega kapitala.
|
|
R0640/C0010
|
Razmerje med primernimi lastnimi sredstvi in MCR
|
To je količnik zahtevanega minimalnega kapitala, izračunan kot skupna primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega minimalnega kapitala, deljena z zneskom zahtevanega minimalnega kapitala.
|
|
Uskladitvene rezerve
|
|
R0700/C0060
|
Presežek sredstev nad obveznostmi
|
To je presežek sredstev nad obveznostmi, kot se poroča v bilanci stanja, pripravljeni v skladu z zahtevami direktive Solventnost II.
|
|
R0710/C0060
|
Lastne delnice (v posesti neposredno in posredno)
|
To je znesek lastnih delnic, ki jih ima v posesti podjetje, tako neposredno kot posredno.
|
|
R0720/C0060
|
Predvidljive dividende, razdelitve in dajatve
|
To se dividende, razdelitve in dajatve v skladu s predvidevanji podjetja.
|
|
R0730/C0060
|
Druge postavke osnovnih lastnih sredstev
|
To so postavke osnovnih lastnih sredstev, vključene v točkah (a)(i) do (v) člena 69, členu 72(a) in členu 76(a), ter postavke osnovnih lastnih sredstev, ki jih je odobril nadzorni organ v skladu s členom 79 Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
R0740/C0060
|
Prilagoditev za omejene postavke lastnih sredstev v zvezi s portfelji uskladitvenih prilagoditev in omejenimi skladi
|
To je skupni znesek prilagoditev uskladitvenih rezerv zaradi obstoja postavk lastnih sredstev, za katere veljajo omejitve, v zvezi s portfelji uskladitvenih prilagoditev in omejenimi skladi.
|
|
R0760/C0060
|
Uskladitvene rezerve – Skupaj
|
To so uskladitvene rezerve podjetja pred odbitkom za udeležbe v drugih subjektih finančnega sektorja, kot je predvideno v členu 68 Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
R0770/C0060
|
Pričakovani dobički, vključeni v prihodnje premije (EPIFP) – življenjska zavarovanja
|
Uskladitvene rezerve vključujejo znesek presežka sredstev nad obveznostmi, ki ustreza pričakovanemu dobičku v prihodnjih premijah (EPIFP). Ta celica predstavlja navedeni znesek za posle življenjskega zavarovanja podjetja.
|
|
R0780/C0060
|
Pričakovani dobički, vključeni v prihodnje premije (EPIFP) – neživljenjska zavarovanja
|
Uskladitvene rezerve vključujejo znesek presežka sredstev nad obveznostmi, ki ustreza pričakovanemu dobičku v prihodnjih premijah (EPIFP). Ta celica predstavlja navedeni znesek za posle neživljenjskega zavarovanja podjetja.
|
|
R0790/C0060
|
Skupni pričakovani dobički, vključeni v prihodnje premije (EPIFP)
|
To je skupni znesek, izračunan kot pričakovani dobički, vključeni v prihodnje premije.
|
S.23.02 – Podrobne informacije za lastna sredstva po stopnjah
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za posamezna podjetja.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
R0010/C0010
|
Navadne delnice – Vplačane – Skupaj
|
To je skupni znesek vplačanih navadnih delnic, vključno z lastnimi delnicami.
|
|
R0010/C0020
|
Navadne delnice – Vplačane – Stopnja 1
|
Skupni znesek vplačan navadnih delnic, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1, vključno z lastnimi delnicami.
|
|
R0020/C0010
|
Navadne delnice – Vpoklicane in še ne vplačane – Skupaj
|
To je skupni znesek navadnih delnic, kiso bile vpoklicane, vendar še niso vplačane, vključno z lastnimi delnicami.
|
|
R0020/C0040
|
Navadne delnice – Vpoklicane in še ne vplačane – Stopnja 2
|
To je znesek navadnih delnic, ki so bile vpoklicane, vendar še niso vplačane, ki izpolnjujejo merila za stopnjo 2, vključno z lastnimi delnicami.
|
|
R0030/C0010
|
Lastne delnice v posesti – Skupaj
|
Skupni znesek lastnih delnic, ki jih ima podjetje v posesti.
|
|
R0030/C0020
|
Lastne delnice v posesti – Stopnja 1
|
Skupni znesek lastnih delnic, ki jih ima podjetje v posesti, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1.
|
|
R0100/C0010
|
Navadne delnice skupaj
|
To je skupni znesek navadnih delnic. Upoštevajte, da se lastne delnice v posesti vključijo v vplačan ali v vpoklican in še ne vplačan kapital.
|
|
R0100/C0020
|
Navadne delnice skupaj – Stopnja 1
|
Skupni znesek navadnih delnic, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1. Upoštevajte, da se lastne delnice v posesti vključijo v vplačan ali v vpoklican in še ne vplačan kapital.
|
|
R0100/C0040
|
Navadne delnice skupaj – Stopnja 2
|
Skupni znesek navadnih delnic, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2.
|
|
R0110/C0010
|
Ustanovni kapital, prispevki članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev družb za vzajemno zavarovanje ali družb, ki delujejo po načelu vzajemnosti – Vplačan – Skupaj
|
To je skupni vplačan ustanovni kapital, prispevki članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev družb za vzajemno zavarovanje ali družb, ki delujejo po načelu vzajemnosti.
|
|
R0110/C0020
|
Ustanovni kapital, prispevki članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev družb za vzajemno zavarovanje ali družb, ki delujejo po načelu vzajemnosti – Vplačan – Stopnja 1
|
To je skupni znesek ustanovnega kapitala, prispevkov članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev za družbe za vzajemno zavarovanje ali družbe, ki delujejo po načelu vzajemnosti, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1.
|
|
R0120/C0010
|
Ustanovni kapital, prispevki članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev družb za vzajemno zavarovanje ali družb, ki delujejo po načelu vzajemnosti – Vpoklican in še ne vplačan – Skupaj
|
To je skupni vpoklican, a še ne vplačan ustanovni kapital, prispevki članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev družb za vzajemno zavarovanje ali družb, ki delujejo po načelu vzajemnosti.
|
|
R0120/C0040
|
Ustanovni kapital, prispevki članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev družb za vzajemno zavarovanje ali družb, ki delujejo po načelu vzajemnosti – Vpoklican in še ne vplačan – Stopnja 2
|
To je skupni znesek ustanovnega kapitala, prispevkov članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev za družbe za vzajemno zavarovanje ali družbe, ki delujejo po načelu vzajemnosti, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2.
|
|
R0200/C0010
|
Skupni ustanovni kapital, prispevki članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev za družbe za vzajemno zavarovanje ali družbe, ki delujejo po načelu vzajemnosti
|
Skupni ustanovni kapital, prispevki članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev za družbe za vzajemno zavarovanje ali družbe, ki delujejo po načelu vzajemnosti.
|
|
R0200/C0020
|
Skupni ustanovni kapital, prispevki članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev za družbe za vzajemno zavarovanje ali družbe, ki delujejo po načelu vzajemnosti – Stopnja 1
|
To je skupni znesek ustanovnega kapitala, prispevkov članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev za družbe za vzajemno zavarovanje ali družbe, ki delujejo po načelu vzajemnosti, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1.
|
|
R0200/C0040
|
Skupni ustanovni kapital, prispevki članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev za družbe za vzajemno zavarovanje ali družbe, ki delujejo po načelu vzajemnosti – Stopnja 2
|
To je skupni znesek ustanovnega kapitala, prispevkov članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev za družbe za vzajemno zavarovanje ali družbe, ki delujejo po načelu vzajemnosti, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2.
|
|
R0210/C0010
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Datirana podrejena – Skupaj
|
To je skupni znesek datiranih sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje.
|
|
R0210/C0020
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Datirana podrejena – Stopnja 1
|
To je skupni znesek datiranih sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1.
|
|
R0210/C0030
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Datirana podrejena – Stopnja 1, od tega šteto v skladu s prehodnimi določbami
|
To je skupni znesek datiranih sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1, ki se štejejo v skladu s prehodnimi določbami.
|
|
R0210/C0040
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Datirana podrejena – Stopnja 2
|
To je skupni znesek datiranih sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2.
|
|
R0210/C0050
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Datirana podrejena – Stopnja 2, od tega šteto v skladu s prehodnimi določbami
|
To je skupni znesek datiranih sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2, ki se štejejo v skladu s prehodnimi določbami.
|
|
R0210/C0060
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Datirana podrejena – Stopnja 3
|
To je skupni znesek datiranih sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 3.
|
|
R0220/C0010
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Nedatirana podrejena z nakupno opcijo – Skupaj
|
To je skupni znesek nedatiranih sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje z nakupno opcijo.
|
|
R0220/C0020
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Nedatirana podrejena z nakupno opcijo – Stopnja 1
|
To je skupni znesek nedatiranih sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje z nakupno opcijo, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1.
|
|
R0220/C0030
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Nedatirana podrejena z nakupno opcijo – Stopnja 1, od tega šteto v skladu s prehodnimi določbami
|
To je skupni znesek nedatiranih sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje z nakupno opcijo, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1, ki se štejejo v skladu s prehodnimi določbami.
|
|
R0220/C0040
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Nedatirana podrejena z nakupno opcijo – Stopnja 2
|
To je skupni znesek nedatiranih sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje z nakupno opcijo, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2.
|
|
R0220/C0050
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Nedatirana podrejena z nakupno opcijo – Stopnja 2, od tega šteto v skladu s prehodnimi določbami
|
To je skupni znesek nedatiranih sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje z nakupno opcijo, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2, ki se štejejo v skladu s prehodnimi določbami.
|
|
R0220/C0060
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Nedatirana podrejena z nakupno opcijo – Stopnja 3
|
To je skupni znesek nedatiranih sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje z nakupno opcijo, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 3.
|
|
R0230/C0010
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Nedatirana podrejena brez pogodbene priložnosti za izplačilo – Skupaj
|
To je skupni znesek nedatiranih sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje brez pogodbene priložnosti za izplačilo.
|
|
R0230/C0020
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Nedatirana podrejena brez pogodbene priložnosti za izplačilo – Stopnja 1
|
To je skupni znesek nedatiranih sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje brez pogodbene priložnosti za izplačilo, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1.
|
|
R0230/C0030
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Nedatirana podrejena brez pogodbene priložnosti za izplačilo – Stopnja 1, od tega šteto v skladu s prehodnimi določbami
|
To je skupni znesek nedatiranih sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje brez pogodbene priložnosti za izplačilo, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1, ki se štejejo v skladu s prehodnimi določbami.
|
|
R0230/C0040
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Nedatirana podrejena brez pogodbene priložnosti za izplačilo – Stopnja 2
|
To je skupni znesek nedatiranih sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje brez pogodbene priložnosti za izplačilo, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2.
|
|
R0230/C0050
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Nedatirana podrejena brez pogodbene priložnosti za izplačilo – Stopnja 2, od tega šteto v skladu s prehodnimi določbami
|
To je skupni znesek nedatiranih sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje brez pogodbene priložnosti za izplačilo, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2, ki se štejejo v skladu s prehodnimi določbami.
|
|
R0230/C0060
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Nedatirana podrejena brez pogodbene priložnosti za izplačilo – Stopnja 3
|
To je skupni znesek nedatiranih sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje brez pogodbene priložnosti za izplačilo, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 3.
|
|
R0300/C0010
|
Skupaj sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje
|
To je skupni znesek sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje.
|
|
R0300/C0020
|
Skupaj sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Stopnja 1
|
To je skupni znesek sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1.
|
|
R0300/C0030
|
Skupaj sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Stopnja 1, od tega šteto v skladu s prehodnimi določbami
|
To je skupni znesek sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1, ki se štejejo v skladu s prehodnimi določbami.
|
|
R0300/C0040
|
Skupaj sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Stopnja 2
|
To je skupni znesek sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2.
|
|
R0300/C0050
|
Skupaj sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Stopnja 2, od tega šteto v skladu s prehodnimi določbami
|
To je skupni znesek sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2, ki se štejejo v skladu s prehodnimi določbami.
|
|
R0300/C0060
|
Skupaj sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Stopnja 3
|
To je skupni znesek sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 3.
|
|
R0310/C0010
|
Datirane prednostne delnice – Skupaj
|
To je skupni znesek datiranih prednostnih delnic.
|
|
R0310/C0020
|
Datirane prednostne delnice – Stopnja 1
|
Skupni znesek datiranih prednostnih delnic, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1.
|
|
R0310/C0030
|
Datirane prednostne delnice – Stopnja 1, od tega šteto v skladu s prehodnimi določbami
|
To je skupni znesek datiranih prednostnih delnic, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1, ki se štejejo v skladu s prehodnimi določbami.
|
|
R0310/C0040
|
Datirane prednostne delnice – Stopnja 2
|
Skupni znesek datiranih prednostnih delnic, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2.
|
|
R0310/C0050
|
Datirane prednostne delnice – Stopnja 2, od tega šteto v skladu s prehodnimi določbami
|
To je skupni znesek datiranih prednostnih delnic, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2, ki se štejejo v skladu s prehodnimi določbami.
|
|
R0310/C0060
|
Datirane prednostne delnice – Stopnja 3
|
Skupni znesek datiranih prednostnih delnic, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 3.
|
|
R0320/C0010
|
Nedatirane prednostne delnice z nakupno opcijo – Skupaj
|
To je skupni znesek nedatiranih prednostnih delnic z nakupno opcijo.
|
|
R0320/C0020
|
Nedatirane prednostne delnice z nakupno opcijo – Stopnja 1
|
To je skupni znesek nedatiranih prednostnih delnic z nakupno opcijo, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1.
|
|
R0320/C0030
|
Nedatirane prednostne delnice z nakupno opcijo – Stopnja 1, od tega šteto v skladu s prehodnimi določbami
|
To je skupni znesek nedatiranih prednostnih delnic z nakupno opcijo, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1, ki se štejejo v skladu s prehodnimi določbami.
|
|
R0320/C0040
|
Nedatirane prednostne delnice z nakupno opcijo – Stopnja 2
|
To je skupni znesek nedatiranih prednostnih delnic z nakupno opcijo, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2.
|
|
R0320/C0050
|
Nedatirane prednostne delnice z nakupno opcijo – Stopnja 2, od tega šteto v skladu s prehodnimi določbami
|
To je skupni znesek nedatiranih prednostnih delnic z nakupno opcijo, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2, ki se štejejo v skladu s prehodnimi določbami.
|
|
R0320/C0060
|
Nedatirane prednostne delnice z nakupno opcijo – Stopnja 3
|
To je skupni znesek nedatiranih prednostnih delnic z nakupno opcijo, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 3.
|
|
R0330/C0010
|
Nedatirane prednostne delnice brez pogodbene priložnosti za izplačilo – Skupaj
|
To je skupni znesek nedatiranih prednostnih delnic brez pogodbene priložnosti za izplačilo.
|
|
R0330/C0020
|
Nedatirane prednostne delnice brez pogodbene priložnosti za izplačilo – Stopnja 1
|
To je skupni znesek nedatiranih prednostnih delnic brez pogodbene priložnosti za izplačilo, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1.
|
|
R0330/C0030
|
Nedatirane prednostne delnice brez pogodbene priložnosti za izplačilo – Stopnja 1, od tega šteto v skladu s prehodnimi določbami
|
To je skupni znesek nedatiranih prednostnih delnic brez pogodbene priložnosti za izplačilo, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1, ki se štejejo v skladu s prehodnimi določbami.
|
|
R0330/C0040
|
Nedatirane prednostne delnice brez pogodbene priložnosti za izplačilo – Stopnja 2
|
To je skupni znesek nedatiranih prednostnih delnic brez pogodbene priložnosti za izplačilo, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2.
|
|
R0330/C0050
|
Nedatirane prednostne delnice brez pogodbene priložnosti za izplačilo – Stopnja 2, od tega šteto v skladu s prehodnimi določbami
|
To je skupni znesek nedatiranih prednostnih delnic brez pogodbene priložnosti za izplačilo, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2, ki se štejejo v skladu s prehodnimi določbami.
|
|
R0330/C0060
|
Nedatirane prednostne delnice brez pogodbene priložnosti za izplačilo – Stopnja 3
|
To je skupni znesek nedatiranih prednostnih delnic brez pogodbene priložnosti za izplačilo, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 3.
|
|
R0400/C0010
|
Skupaj prednostne delnice
|
To je skupni znesek prednostnih delnic.
|
|
R0400/C0020
|
Skupaj prednostne delnice – Stopnja 1
|
Skupni znesek prednostnih delnic, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1.
|
|
R0400/C0030
|
Skupaj prednostne delnice – Stopnja 1, od tega šteto v skladu s prehodnimi določbami
|
To je skupni znesek prednostnih delnic, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1, ki se štejejo v skladu s prehodnimi določbami.
|
|
R0400/C0040
|
Skupaj prednostne delnice – Stopnja 2
|
Skupni znesek prednostnih delnic, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2.
|
|
R0400/C0050
|
Skupaj prednostne delnice – Stopnja 2, od tega šteto v skladu s prehodnimi določbami
|
To je skupni znesek prednostnih delnic, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2, ki se štejejo v skladu s prehodnimi določbami.
|
|
R0400/C0060
|
Skupaj prednostne delnice – Stopnja 3
|
Skupni znesek prednostnih delnic, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 3.
|
|
R0410/C0010
|
Datirane podrejene obveznosti – Skupaj
|
Skupni znesek datiranih podrejenih obveznosti.
|
|
R0410/C0020
|
Datirane podrejene obveznosti – Stopnja 1
|
Znesek datiranih podrejenih obveznosti, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1.
|
|
R0410/C0030
|
Datirane podrejene obveznosti – Stopnja 1, od tega šteto v skladu s prehodnimi določbami
|
To je znesek datiranih podrejenih obveznosti, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1, ki se štejejo v skladu s prehodnimi določbami.
|
|
R0410/C0040
|
Datirane podrejene obveznosti – Stopnja 2
|
Znesek datiranih podrejenih obveznosti, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2.
|
|
R0410/C0050
|
Datirane podrejene obveznosti – Stopnja 2, od tega šteto v skladu s prehodnimi določbami
|
To je znesek datiranih podrejenih obveznosti, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2, ki se štejejo v skladu s prehodnimi določbami.
|
|
R0410/C0060
|
Datirane podrejene obveznosti – Stopnja 3
|
Znesek datiranih podrejenih obveznosti, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 3.
|
|
R0420/C0010
|
Nedatirane podrejene obveznosti s pogodbeno priložnostjo za izplačilo – Skupaj
|
To je skupni znesek nedatiranih podrejenih obveznosti s pogodbeno priložnostjo za izplačilo.
|
|
R0420/C0020
|
Nedatirane podrejene obveznosti s pogodbeno priložnostjo za izplačilo – Stopnja 1
|
To je znesek nedatiranih podrejenih obveznosti s pogodbeno priložnostjo za izplačilo, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1.
|
|
R0420/C0030
|
Nedatirane podrejene obveznosti s pogodbeno priložnostjo za izplačilo – Stopnja 1, od tega šteto v skladu s prehodnimi določbami
|
To je znesek nedatiranih podrejenih obveznosti s pogodbeno priložnostjo za izplačilo, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1, ki se štejejo v skladu s prehodnimi določbami.
|
|
R0420/C0040
|
Nedatirane podrejene obveznosti s pogodbeno priložnostjo za izplačilo – Stopnja 2
|
To je znesek nedatiranih podrejenih obveznosti s pogodbeno priložnostjo za izplačilo, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2.
|
|
R0420/C0050
|
Nedatirane podrejene obveznosti s pogodbeno priložnostjo za izplačilo – Stopnja 2, od tega šteto v skladu s prehodnimi določbami
|
To je znesek nedatiranih podrejenih obveznosti s pogodbeno priložnostjo za izplačilo, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2, ki se štejejo v skladu s prehodnimi določbami.
|
|
R0420/C0060
|
Nedatirane podrejene obveznosti s pogodbeno priložnostjo za izplačilo – Stopnja 3
|
To je znesek nedatiranih podrejenih obveznosti s pogodbeno priložnostjo za izplačilo, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 3.
|
|
R0430/C0010
|
Nedatirane podrejene obveznosti brez pogodbene priložnosti za izplačilo – Skupaj
|
To je skupni znesek nedatiranih podrejenih obveznosti brez pogodbene priložnosti za izplačilo.
|
|
R0430/C0020
|
Nedatirane podrejene obveznosti brez pogodbene priložnosti za izplačilo – Stopnja 1
|
To je znesek nedatiranih podrejenih obveznosti brez pogodbene priložnosti za izplačilo, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1.
|
|
R0430/C0030
|
Nedatirane podrejene obveznosti brez pogodbene priložnosti za izplačilo – Stopnja 1, od tega šteto v skladu s prehodnimi določbami
|
To je znesek nedatiranih podrejenih obveznosti brez pogodbene priložnosti za izplačilo, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1, ki se štejejo v skladu s prehodnimi določbami.
|
|
R0430/C0040
|
Nedatirane podrejene obveznosti brez pogodbene priložnosti za izplačilo – Stopnja 2
|
To je znesek nedatiranih podrejenih obveznosti brez pogodbene priložnosti za izplačilo, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2.
|
|
R0430/C0050
|
Nedatirane podrejene obveznosti brez pogodbene priložnosti za izplačilo – Stopnja 2, od tega šteto v skladu s prehodnimi določbami
|
To je znesek nedatiranih podrejenih obveznosti brez pogodbene priložnosti za izplačilo, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2, ki se štejejo v skladu s prehodnimi določbami.
|
|
R0430/C0060
|
Nedatirane podrejene obveznosti brez pogodbene priložnosti za izplačilo – Stopnja 3
|
To je znesek nedatiranih podrejenih obveznosti brez pogodbene priložnosti za izplačilo, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 3.
|
|
R0500/C0010
|
Skupaj podrejene obveznosti – Skupaj
|
Skupni znesek podrejenih obveznosti.
|
|
R0500/C0020
|
Skupaj podrejene obveznosti – Stopnja 1
|
Skupni znesek podrejenih obveznosti, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1.
|
|
R0500/C0030
|
Skupaj podrejene obveznosti – Stopnja 1, od tega šteto v skladu s prehodnimi določbami
|
To je skupni znesek podrejenih obveznosti, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1, ki se štejejo v skladu s prehodnimi določbami.
|
|
R0500/C0040
|
Skupaj podrejene obveznosti – Stopnja 2
|
Znesek podrejenih obveznosti, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2.
|
|
R0500/C0050
|
Skupaj podrejene obveznosti – Stopnja 2, od tega šteto v skladu s prehodnimi določbami
|
To je znesek podrejenih obveznosti, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2, ki se štejejo v skladu s prehodnimi določbami.
|
|
R0500/C0060
|
Skupaj podrejene obveznosti – Stopnja 3
|
Znesek podrejenih obveznosti, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 3.
|
|
R0510/C0070
|
Postavke pomožnih lastnih sredstev, za katere je bil odobren znesek – odobreni začetni zneski v okviru stopnje 2
|
To je začetni znesek, odobren za pomožna lastna sredstva, za katera je bil odobren znesek v okviru stopnje 2.
|
|
R0510/C0080
|
Postavke pomožnih lastnih sredstev, za katere je bil odobren znesek – trenutni zneski v okviru stopnje 2
|
To je trenutni znesek za pomožna lastna sredstva, za katera je bil odobren znesek v okviru stopnje 2.
|
|
R0510/C0090
|
Postavke pomožnih lastnih sredstev, za katere je bil odobren znesek – odobreni začetni zneski v okviru stopnje 3
|
To je začetni znesek, odobren za pomožna lastna sredstva, za katera je bil odobren znesek v okviru stopnje 3.
|
|
R0510/C0100
|
Postavke pomožnih lastnih sredstev, za katere je bil odobren znesek – trenutni zneski v okviru stopnje 3
|
To je trenutni znesek za pomožna lastna sredstva, za katera je bil odobren znesek v okviru stopnje 3.
|
|
R0520/C0080
|
Postavke pomožnih lastnih sredstev, za katere je bil odobrena metoda – trenutni zneski v okviru stopnje 2
|
To je trenutni znesek za pomožna lastna sredstva, za katera je bil odobrena metoda v okviru stopnje 2.
|
|
R0520/C0100
|
Postavke pomožnih lastnih sredstev, za katere je bil odobrena metoda – trenutni zneski v okviru stopnje 3
|
To je trenutni znesek za pomožna lastna sredstva, za katera je bil odobrena metoda v okviru stopnje 3.
|
|
R0600/C0110
|
Presežek sredstev nad obveznostmi – pripis razlik v vrednotenju – razlika pri vrednotenju sredstev
|
To je razlika pri ovrednotenju sredstev.
|
|
R0610/C0110
|
Presežek sredstev nad obveznostmi – pripis razlik v vrednotenju – razlika pri vrednotenju zavarovalno-tehničnih rezervacij
|
To je razlika pri ovrednotenju zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R0620/C0110
|
Presežek sredstev nad obveznostmi – pripis razlik v vrednotenju – razlika pri vrednotenju drugih obveznosti
|
To je razlika pri ovrednotenju drugih obveznosti.
|
|
R0630/C0110
|
Skupni znesek rezerv in zadržanega dobička iz računovodskih izkazov.
|
To je skupni znesek rezerv in zadržanega dobička iz računovodskih izkazov.
|
|
R0640/C0110
|
Drugo – prosimo pojasnite, zakaj morate uporabiti to vrstico.
|
To je znesek vseh drugih postavk, ki niso že bile identificirane. Če se sporoči vrednost v celici R0640/C0110, se pri vrednosti v celici R0640/C0120 zagotovijo obrazložitev in podrobnosti o takih postavkah.
|
|
R0640/C0120
|
Drugo – prosimo pojasnite, zakaj morate uporabiti to vrstico
|
To je obrazložitev drugih postavk, sporočenih v celici R0640/C0110.
|
|
R0650/C0110
|
Rezerve iz računovodskih izkazov, prilagojene za razlike v vrednotenju po Solventnosti II
|
To je skupni znesek rezerv iz računovodskih izkazov po prilagoditvi za razlike v vrednotenju. Ta postavka vključuje vrednosti iz računovodskih izkazov, kot so zadržani dobiček, rezerve, čisti dobiček, dobiček iz predhodnih let, revalorizacijski kapital (sklad), druge rezerve.
|
|
R0660/C0110
|
Presežek sredstev nad obveznostmi, ki se lahko pripiše postavkam osnovnih lastnih sredstev (brez uskladitvenih rezerv).
|
To je presežek sredstev nad obveznostmi, ki se lahko pripiše postavkam osnovnih lastnih sredstev, brez uskladitvenih rezerv.
|
|
R0700/C0110
|
Presežek sredstev nad obveznostmi
|
To je znesek presežka sredstev nad obveznostmi.
|
S.23.03 – Letne spremembe v lastnih sredstvih
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za posamezna podjetja.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
Navadne delnice – spremembe v obdobju poročanja
|
|
R0010/C0010
|
Navadne delnice – Vplačane – preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je stanje vplačanih navadnih delnic, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja.
|
|
R0010/C0020
|
Navadne delnice – Vplačane – povečanje
|
To je povečanje pri vplačanih navadnih delnicah v obdobju poročanja.
|
|
R0010/C0030
|
Navadne delnice – Vplačane – zmanjšanje
|
To je zmanjšanje pri vplačanih navadnih delnicah v obdobju poročanja.
|
|
R0010/C0060
|
Navadne delnice – Vplačane – naprej preneseno stanje
|
To je stanje vplačanih navadnih delnic, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
|
R0020/C0010
|
Navadne delnice – Vpoklicane in še ne vplačane – preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je stanje vpoklicanih in še ne vplačanih navadnih delnic, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja.
|
|
R0020/C0020
|
Navadne delnice – Vpoklicane in še ne vplačane – povečanje
|
To je povečanje pri vpoklicanih in še ne vplačanih navadnih delnicah v obdobju poročanja.
|
|
R0020/C0030
|
Navadne delnice – Vpoklicane in še ne vplačane – zmanjšanje
|
To je zmanjšanje pri vpoklicanih in še ne vplačanih navadnih delnicah v obdobju poročanja.
|
|
R0020/C0060
|
Navadne delnice – Vpoklicane in še ne vplačane – naprej preneseno stanje
|
To je stanje vpoklicanih in še ne vplačanih navadnih delnic, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
|
R0030/C0010
|
Lastne delnice v posesti – preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je stanje lastnih delnic v posesti, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja.
|
|
R0030/C0020
|
Lastne delnice v posesti – povečanje
|
To je povečanje pri lastnih delnicah v posesti v obdobju poročanja.
|
|
R0030/C0030
|
Lastne delnice v posesti – zmanjšanje
|
To je zmanjšanje pri lastnih delnicah v posesti v obdobju poročanja.
|
|
R0030/C0060
|
Lastne delnice v posesti – naprej preneseno stanje
|
To je stanje lastnih delnic v posesti, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
|
R0100/C0010
|
Navadne delnice skupaj – preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je skupno stanje navadnih delnic, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja. R0100/C0010 vključuje lastne delnice v posesti.
|
|
R0100/C0020
|
Navadne delnice skupaj – povečanje
|
To je povečanje pri skupnem znesku navadnih delnic v obdobju poročanja.
|
|
R0100/C0030
|
Navadne delnice skupaj – zmanjšanje
|
To je zmanjšanje pri skupnem znesku navadnih delnic v obdobju poročanja.
|
|
R0100/C0060
|
Navadne delnice skupaj – naprej preneseno stanje
|
To je stanje skupnega zneska navadnih delnic, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi z navadnimi delnicami – spremembe v obdobju poročanja
|
|
R0110/C0010
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi z navadnimi delnicami – Stopnja 1 – preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je stanje vplačanega presežka kapitala v zvezi z navadnimi delnicami, ki spada v stopnjo 1, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja.
|
|
R0110/C0020
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi z navadnimi delnicami – Stopnja 1 – povečanje
|
To je povečanje vplačanega presežka kapitala v zvezi z navadnimi delnicami, ki spada v stopnjo 1, v obdobju poročanja.
|
|
R0110/C0030
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi z navadnimi delnicami – Stopnja 1 – zmanjšanje
|
To je zmanjšanje vplačanega presežka kapitala v zvezi z navadnimi delnicami, ki spada v stopnjo 1, v obdobju poročanja.
|
|
R0110/C0060
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi z navadnimi delnicami – Stopnja 1 – naprej preneseno stanje
|
To je stanje vplačanega presežka kapitala v zvezi z navadnimi delnicami, ki spada v stopnjo 1, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
|
R0120/C0010
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi z navadnimi delnicami – Stopnja 2 – preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je stanje vplačanega presežka kapitala v zvezi z navadnimi delnicami, ki spada v stopnjo 2, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja.
|
|
R0120/C0020
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi z navadnimi delnicami – Stopnja 2 – povečanje
|
To je povečanje vplačanega presežka kapitala v zvezi z navadnimi delnicami, ki spada v stopnjo 2, v obdobju poročanja.
|
|
R0120/C0030
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi z navadnimi delnicami – Stopnja 2 – zmanjšanje
|
To je zmanjšanje vplačanega presežka kapitala v zvezi z navadnimi delnicami, ki spada v stopnjo 2, v obdobju poročanja.
|
|
R0120/C0060
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi z navadnimi delnicami – Stopnja 2 – naprej preneseno stanje
|
To je stanje vplačanega presežka kapitala v zvezi z navadnimi delnicami, ki spada v stopnjo 2, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
|
R0200/C0010
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi z navadnimi delnicami – Skupaj – preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je skupno stanje vplačanega presežka kapitala v zvezi z navadnimi delnicami, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja.
|
|
R0200/C0020
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi z navadnimi delnicami – Skupaj – povečanje
|
To je povečanje skupnega vplačanega presežka kapitala v zvezi z navadnimi delnicami v obdobju poročanja.
|
|
R0200/C0030
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi z navadnimi delnicami – Skupaj – zmanjšanje
|
To je zmanjšanje skupnega vplačanega presežka kapitala v zvezi z navadnimi delnicami v obdobju poročanja.
|
|
R0200/C0060
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi z navadnimi delnicami – Skupaj – naprej preneseno stanje
|
To je stanje vplačanega presežka kapitala v zvezi z navadnimi delnicami, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
|
Skupni prispevki članov v ustanovni kapital ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev za družbe za vzajemno zavarovanje ali družbe, ki delujejo po načelu vzajemnosti – Spremembe v obdobju poročanja
|
|
R0210/C0010
|
Ustanovni kapital, prispevki članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev družb za vzajemno zavarovanje ali družb, ki delujejo po načelu vzajemnosti – Vplačano – preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je stanje vplačanega ustanovnega kapitala, prispevkov članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev za družbe za vzajemno zavarovanje ali družbe, ki delujejo po načelu vzajemnosti, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja.
|
|
R0210/C0020
|
Ustanovni kapital, prispevki članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev družb za vzajemno zavarovanje ali družb, ki delujejo po načelu vzajemnosti – Vplačano – povečanje
|
To je povečanje vplačanega ustanovnega kapitala, prispevkov članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev za družbe za vzajemno zavarovanje ali družbe, ki delujejo po načelu vzajemnosti, v obdobju poročanja.
|
|
R0210/C0030
|
Ustanovni kapital, prispevki članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev družb za vzajemno zavarovanje ali družb, ki delujejo po načelu vzajemnosti – Vplačano – zmanjšanje
|
To je zmanjšanje vplačanega ustanovnega kapitala, prispevkov članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev za družbe za vzajemno zavarovanje ali družbe, ki delujejo po načelu vzajemnosti, v obdobju poročanja.
|
|
R0210/C0060
|
Ustanovni kapital, prispevki članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev družb za vzajemno zavarovanje ali družb, ki delujejo po načelu vzajemnosti – Vplačano – naprej preneseno stanje
|
To je stanje vplačanega ustanovnega kapitala, prispevkov članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev za družbe za vzajemno zavarovanje ali družbe, ki delujejo po načelu vzajemnosti, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
|
R0220/C0010
|
Ustanovni kapital, prispevki članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev družb za vzajemno zavarovanje ali družb, ki delujejo po načelu vzajemnosti – Vpoklicano in še ne vplačano – preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je stanje vpoklicanega in še ne vplačanega ustanovnega kapitala, prispevkov članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev za družbe za vzajemno zavarovanje ali družbe, ki delujejo po načelu vzajemnosti, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja.
|
|
R0220/C0020
|
Ustanovni kapital, prispevki članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev družb za vzajemno zavarovanje ali družb, ki delujejo po načelu vzajemnosti – Vpoklicano in še ne vplačano – povečanje
|
To je povečanje vpoklicanega in še ne vplačanega ustanovnega kapitala, prispevkov članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev za družbe za vzajemno zavarovanje ali družbe, ki delujejo po načelu vzajemnosti, v obdobju poročanja.
|
|
R0220/C0030
|
Ustanovni kapital, prispevki članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev družb za vzajemno zavarovanje ali družb, ki delujejo po načelu vzajemnosti – Vpoklicano in še ne vplačano – zmanjšanje
|
To je zmanjšanje vpoklicanega in še ne vplačanega ustanovnega kapitala, prispevkov članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev za družbe za vzajemno zavarovanje ali družbe, ki delujejo po načelu vzajemnosti, v obdobju poročanja.
|
|
R0220/C0060
|
Ustanovni kapital, prispevki članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev družb za vzajemno zavarovanje ali družb, ki delujejo po načelu vzajemnosti – Vpoklicano in še ne vplačano – naprej preneseno stanje
|
To je stanje vpoklicanega in še ne vplačanega ustanovnega kapitala, prispevkov članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev za družbe za vzajemno zavarovanje ali družbe, ki delujejo po načelu vzajemnosti, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
|
R0300/C0010
|
Skupni ustanovni kapital, prispevki članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev družb za vzajemno zavarovanje ali družb, ki delujejo po načelu vzajemnosti – preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je stanje skupnega ustanovnega kapitala, prispevkov članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev za družbe za vzajemno zavarovanje ali družbe, ki delujejo po načelu vzajemnosti, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja.
|
|
R0300/C0020
|
Skupni ustanovni kapital, prispevki članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev za družbe za vzajemno zavarovanje ali družbe, ki delujejo po načelu vzajemnosti – povečanje
|
To je povečanje skupnega ustanovnega kapitala, prispevkov članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev za družbe za vzajemno zavarovanje ali družbe, ki delujejo po načelu vzajemnosti, v obdobju poročanja.
|
|
R0300/C0030
|
Skupni ustanovni kapital, prispevki članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev za družbe za vzajemno zavarovanje ali družbe, ki delujejo po načelu vzajemnosti – zmanjšanje
|
To je zmanjšanje skupnega ustanovnega kapitala, prispevkov članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev za družbe za vzajemno zavarovanje ali družbe, ki delujejo po načelu vzajemnosti, v obdobju poročanja.
|
|
R0300/C0060
|
Skupni ustanovni kapital, prispevki članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev družb za vzajemno zavarovanje ali družb, ki delujejo po načelu vzajemnosti – naprej preneseno stanje
|
To je stanje skupnega ustanovnega kapitala, prispevkov članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev za družbe za vzajemno zavarovanje ali družbe, ki delujejo po načelu vzajemnosti, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Spremembe v obdobju poročanja
|
|
R0310/C0010
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Stopnja 1 – preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je stanje sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, ki so stopnje 1, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja.
|
|
R0310/C0070
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Stopnja 1 – izdana
|
To je znesek sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, ki so stopnje 1, izdanih v obdobju poročanja.
|
|
R0310/C0080
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Stopnja 1 – izplačana
|
To je znesek sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, ki so stopnje 1, izplačanih v obdobju poročanja.
|
|
R0310/C0090
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Stopnja 1 – spremembe vrednosti
|
To je znesek, ki odraža spremembe vrednosti sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, ki so stopnje 1, v obdobju poročanja.
|
|
R0310/C0100
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Stopnja 1 – regulativni ukrepi
|
To je znesek, ki odraža povečanje/zmanjšanje sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, ki so stopnje 1, v obdobju poročanja zaradi regulativnih ukrepov.
|
|
R0310/C0060
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Stopnja 1 – naprej preneseno stanje
|
To je stanje sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, ki so stopnje 1, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
|
R0320/C0010
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Stopnja 2 – preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je stanje sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, ki so stopnje 2, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja.
|
|
R0320/C0070
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Stopnja 2 – izdana
|
To je znesek sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, ki so stopnje 2, izdanih v obdobju poročanja.
|
|
R0320/C0080
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Stopnja 2 – izplačana
|
To je znesek sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, ki so stopnje 2, izplačanih v obdobju poročanja.
|
|
R0320/C0090
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Stopnja 2 – spremembe vrednosti
|
To je znesek, ki odraža spremembe vrednosti sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, ki so stopnje 2, v obdobju poročanja.
|
|
R0320/C0100
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Stopnja 2 – regulativni ukrepi
|
To je znesek, ki odraža povečanje/zmanjšanje sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, ki so stopnje 2, v obdobju poročanja zaradi regulativnih ukrepov.
|
|
R0320/C0060
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Stopnja 2 – naprej preneseno stanje
|
To je stanje sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, ki so stopnje 2, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
|
R0330/C0010
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Stopnja 3 – preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je stanje sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, ki so stopnje 3, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja.
|
|
R0330/C0070
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Stopnja 3 – izdana
|
To je znesek sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, ki so stopnje 3, izdanih v obdobju poročanja.
|
|
R0330/C0080
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Stopnja 3 – izplačana
|
To je znesek sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, ki so stopnje 3, izplačanih v obdobju poročanja.
|
|
R0330/C0090
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Stopnja 3 – spremembe vrednosti
|
To je znesek, ki odraža spremembe vrednosti sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, ki so stopnje 3, v obdobju poročanja.
|
|
R0330/C0100
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Stopnja 3 – regulativni ukrepi
|
To je znesek, ki odraža povečanje/zmanjšanje sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, ki so stopnje 3, v obdobju poročanja zaradi regulativnih ukrepov.
|
|
R0330/C0060
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Stopnja 3 – naprej preneseno stanje
|
To je stanje sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, ki so stopnje 3, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
|
R0400/C0010
|
Skupaj sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je skupno stanje sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja.
|
|
R0400/C0070
|
Skupaj sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – izdana
|
To je skupni znesek sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, izdanih v obdobju poročanja.
|
|
R0400/C0080
|
Skupaj sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – izplačana
|
To je skupni znesek sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, izplačanih v obdobju poročanja.
|
|
R0400/C0090
|
Skupaj sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – spremembe vrednosti
|
To je znesek, ki odraža skupne spremembe vrednosti sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, v obdobju poročanja.
|
|
R0400/C0100
|
Skupaj sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – regulativni ukrepi
|
To je znesek, ki odraža skupno povečanje/zmanjšanje sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, v obdobju poročanja zaradi regulativnih ukrepov.
|
|
R0400/C0060
|
Skupaj sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – naprej preneseno stanje
|
To je skupno stanje sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
|
Presežek sredstev
|
|
R0500/C0010
|
Presežek sredstev – preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je stanje presežka sredstev, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja.
|
|
R0500/C0060
|
Presežek sredstev – naprej preneseno stanje
|
To je stanje presežka sredstev, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
|
Prednostne delnice – spremembe v obdobju poročanja
|
|
R0510/C0010
|
Prednostne delnice – Stopnja 1 – preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je stanje prednostnih delnic, ki spadajo v stopnjo 1, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja.
|
|
R0510/C0020
|
Prednostne delnice – Stopnja 1 – povečanje
|
To je povečanje pri prednostnih delnicah, ki spadajo v stopnjo 1, v obdobju poročanja.
|
|
R0510/C0030
|
Prednostne delnice – Stopnja 1 – zmanjšanje
|
To je zmanjšanje pri prednostnih delnicah, ki spadajo v stopnjo 1, v obdobju poročanja.
|
|
R0510/C0060
|
Prednostne delnice – Stopnja 1 – naprej preneseno stanje
|
To je stanje prednostnih delnic, ki spadajo v stopnjo 1, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
|
R0520/C0010
|
Prednostne delnice – Stopnja 2 – preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je stanje prednostnih delnic, ki spadajo v stopnjo 2, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja.
|
|
R0520/C0020
|
Prednostne delnice – Stopnja 2 – povečanje
|
To je povečanje pri prednostnih delnicah, ki spadajo v stopnjo 2, v obdobju poročanja.
|
|
R0520/C0030
|
Prednostne delnice – Stopnja 2 – zmanjšanje
|
To je zmanjšanje pri prednostnih delnicah, ki spadajo v stopnjo 2, v obdobju poročanja.
|
|
R0520/C0060
|
Prednostne delnice – Stopnja 2 – naprej preneseno stanje
|
To je stanje prednostnih delnic, ki spadajo v stopnjo 2, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
|
R0530/C0010
|
Prednostne delnice – Stopnja 3 – preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je stanje prednostnih delnic, ki spadajo v stopnjo 3, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja.
|
|
R0530/C0020
|
Prednostne delnice – Stopnja 3 – povečanje
|
To je povečanje pri prednostnih delnicah, ki spadajo v stopnjo 3, v obdobju poročanja.
|
|
R0530/C0030
|
Prednostne delnice – Stopnja 3 – zmanjšanje
|
To je zmanjšanje pri prednostnih delnicah, ki spadajo v stopnjo 3, v obdobju poročanja.
|
|
R0530/C0060
|
Prednostne delnice – Stopnja 3 – naprej preneseno stanje
|
To je stanje prednostnih delnic, ki spadajo v stopnjo 3, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
|
R0600/C0010
|
Prednostne delnice skupaj – preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je skupno stanje prednostnih delnic, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja.
|
|
R0600/C0020
|
Skupaj prednostne delnice – povečanje
|
To je skupno povečanje pri prednostnih delnicah v obdobju poročanja.
|
|
R0600/C0030
|
Skupaj prednostne delnice – zmanjšanje
|
To je skupno zmanjšanje pri prednostnih delnicah v obdobju poročanja.
|
|
R0600/C0060
|
Prednostne delnice skupaj – naprej preneseno stanje
|
To je skupno stanje prednostnih delnic, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami
|
|
R0610/C0010
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami – Stopnja 1 – preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je stanje vplačanega presežka kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami, ki spada v stopnjo 1, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja.
|
|
R0610/C0020
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami – Stopnja 1 – povečanje
|
To je povečanje vplačanega presežka kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami, ki spada v stopnjo 1, v obdobju poročanja.
|
|
R0610/C0030
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami – Stopnja 1 – zmanjšanje
|
To je zmanjšanje vplačanega presežka kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami, ki spada v stopnjo 1, v obdobju poročanja.
|
|
R0610/C0060
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami – Stopnja 1 – naprej preneseno stanje
|
To je stanje vplačanega presežka kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami, ki spada v stopnjo 1, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
|
R0620/C0010
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami – Stopnja 2 – preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je stanje vplačanega presežka kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami, ki spada v stopnjo 2, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja.
|
|
R0620/C0020
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami – Stopnja 2 – povečanje
|
To je povečanje vplačanega presežka kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami, ki spada v stopnjo 2, v obdobju poročanja.
|
|
R0620/C0030
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami – Stopnja 2 – zmanjšanje
|
To je zmanjšanje vplačanega presežka kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami, ki spada v stopnjo 2, v obdobju poročanja.
|
|
R0620/C0060
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami – Stopnja 2 – naprej preneseno stanje
|
To je stanje vplačanega presežka kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami, ki spada v stopnjo 2, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
|
R0630/C0010
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami – Stopnja 3 – preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je stanje vplačanega presežka kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami, ki spada v stopnjo 3, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja.
|
|
R0630/C0020
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami – Stopnja 3 – povečanje
|
To je povečanje vplačanega presežka kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami, ki spada v stopnjo 3, v obdobju poročanja.
|
|
R0630/C0030
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami – Stopnja 3 – zmanjšanje
|
To je zmanjšanje vplačanega presežka kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami, ki spada v stopnjo 3, v obdobju poročanja.
|
|
R0630/C0060
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami – Stopnja 3 – naprej preneseno stanje
|
To je stanje vplačanega presežka kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami, ki spada v stopnjo 3, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
|
R0700/C0010
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami – Skupaj – preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je stanje skupnega vplačanega presežka kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja.
|
|
R0700/C0020
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami – Skupaj – povečanje
|
To je povečanje skupnega vplačanega presežka kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami v obdobju poročanja.
|
|
R0700/C0030
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami – Skupaj – zmanjšanje
|
To je zmanjšanje skupnega vplačanega presežka kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami v obdobju poročanja.
|
|
R0700/C0060
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami – Skupaj – naprej preneseno stanje
|
To je stanje skupnega vplačanega presežka kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
|
Podrejene obveznosti – spremembe v obdobju poročanja
|
|
R0710/C0010
|
Podrejene obveznosti – Stopnja 1 – preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je stanje podrejenih obveznosti, ki spadajo v stopnjo 1, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja.
|
|
R0710/C0070
|
Podrejene obveznosti – Stopnja 1 – izdane
|
To je znesek podrejenih obveznosti, ki spadajo v stopnjo 1, izdanih v obdobju poročanja.
|
|
R0710/C0080
|
Podrejene obveznosti – Stopnja 1 – izplačane
|
To je znesek podrejenih obveznosti, ki spadajo v stopnjo 1, izplačanih v obdobju poročanja.
|
|
R0710/C0090
|
Podrejene obveznosti – Stopnja 1 – spremembe vrednosti
|
To je znesek, ki odraža spremembe vrednostipodrejenih obveznosti, ki spadajo v stopnjo 1, v obdobju poročanja.
|
|
R0710/C0100
|
Podrejene obveznosti – Stopnja 1 – regulativni ukrepi
|
To je znesek, ki odraža spremembe pri podrejenih obveznostih, ki spadajo v stopnjo 1, zaradi regulativnih ukrepov.
|
|
R0710/C0060
|
Podrejene obveznosti – Stopnja 1 – naprej preneseno stanje
|
To je stanje podrejenih obveznosti, ki spadajo v stopnjo 1, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
|
R0720/C0010
|
Podrejene obveznosti – Stopnja 2 – preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je stanje podrejenih obveznosti, ki spadajo v stopnjo 2, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja.
|
|
R0720/C0070
|
Podrejene obveznosti – Stopnja 2 – izdane
|
To je znesek podrejenih obveznosti, ki spadajo v stopnjo 2, izdanih v obdobju poročanja.
|
|
R0720/C0080
|
Podrejene obveznosti – Stopnja 2 – izplačane
|
To je znesek podrejenih obveznosti, ki spadajo v stopnjo 2, izplačanih v obdobju poročanja.
|
|
R0720/C0090
|
Podrejene obveznosti – Stopnja 2 – spremembe vrednosti
|
To je znesek, ki odraža spremembe vrednosti podrejenih obveznosti, ki spadajo v stopnjo 2, v obdobju poročanja.
|
|
R0720/C0100
|
Podrejene obveznosti – Stopnja 2 – regulativni ukrepi
|
To je znesek, ki odraža spremembe pri podrejenih obveznostih, ki spadajo v stopnjo 2, zaradi regulativnih ukrepov.
|
|
R0720/C0060
|
Podrejene obveznosti – Stopnja 2 – naprej preneseno stanje
|
To je stanje podrejenih obveznosti, ki spadajo v stopnjo 2, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
|
R0730/C0010
|
Podrejene obveznosti – Stopnja 3 – preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je stanje podrejenih obveznosti, ki spadajo v stopnjo 3, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja.
|
|
R0730/C0070
|
Podrejene obveznosti – Stopnja 3 – izdane
|
To je znesek podrejenih obveznosti, ki spadajo v stopnjo 3, izdanih v obdobju poročanja.
|
|
R0730/C0080
|
Podrejene obveznosti – Stopnja 3 – izplačane
|
To je znesek podrejenih obveznosti, ki spadajo v stopnjo 3, izplačanih v obdobju poročanja.
|
|
R0730/C0090
|
Podrejene obveznosti – Stopnja 3 – spremembe vrednosti
|
To je znesek, ki odraža spremembe vrednosti podrejenih obveznosti, ki spadajo v stopnjo 3, v obdobju poročanja.
|
|
R0730/C0100
|
Podrejene obveznosti – Stopnja 3 – regulativni ukrepi
|
To je znesek, ki odraža spremembe pri podrejenih obveznostih, ki spadajo v stopnjo 3, zaradi regulativnih ukrepov.
|
|
R0730/C0060
|
Podrejene obveznosti – Stopnja 3 – naprej preneseno stanje
|
To je stanje podrejenih obveznosti, ki spadajo v stopnjo 3, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
|
R0800/C0010
|
Skupaj podrejene obveznosti – preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je skupno stanje podrejenih obveznosti, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja.
|
|
R0800/C0070
|
Skupaj podrejene obveznosti – izdane
|
To je skupni znesek podrejenih obveznosti, izdanih v obdobju poročanja.
|
|
R0800/C0080
|
Skupaj podrejene obveznosti – izplačane
|
To je skupni znesek podrejenih obveznosti, izplačanih v obdobju poročanja.
|
|
R0800/C0090
|
Skupaj podrejene obveznosti – spremembe vrednosti
|
To je znesek, ki odraža spremembe skupne vrednosti podrejenih obveznosti v obdobju poročanja.
|
|
R0800/C0100
|
Skupaj podrejene obveznosti – regulativni ukrepi
|
To je znesek, ki odraža spremembe pri skupnih podrejenih obveznostih zaradi regulativnih ukrepov.
|
|
R0800/C0060
|
Skupaj podrejene obveznosti – naprej preneseno stanje
|
To je skupno stanje podrejenih obveznosti, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
|
Znesek, ki je enak vrednosti odloženih terjatev za davek
|
|
R0900/C0010
|
Znesek neto odloženih terjatev za davek – preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je stanje zneska, ki je enak vrednosti odloženih terjatev za davek, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja.
|
|
R0900/C0060
|
Znesek neto odloženih terjatev za davek – naprej preneseno stanje
|
To je stanje zneska, ki je enak vrednosti odloženih terjatev za davek, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
|
Druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – Spremembe v obdobju poročanja
|
|
R1000/C0010
|
Druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – Stopnja 1 – neomejene postavke –preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je stanje drugih postavk, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj, ki spadajo v stopnjo 1 in se obravnavajo kot neomejene postavke, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja.
|
|
R1000/C0070
|
Druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – Postavke stopnje 1, ki se obravnavajo kot neomejene postavke – izdane
|
To je znesek drugih postavk, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj, ki spadajo v stopnjo 1 in se obravnavajo kot neomejene postavke, izdanih v obdobju poročanja.
|
|
R1000/C0080
|
Druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – Postavke stopnje 1, ki se obravnavajo kot neomejene postavke – izplačane
|
To je znesek drugih postavk, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj, ki spadajo v stopnjo 1 in se obravnavajo kot neomejene postavke, izplačanih v obdobju poročanja.
|
|
R1000/C0090
|
Druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – Postavke stopnje 1, ki se obravnavajo kot neomejene postavke – spremembe vrednosti
|
To je znesek, ki odraža spremembe vrednosti drugih postavk, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj, ki spadajo v stopnjo 1 in se obravnavajo kot neomejene postavke.
|
|
R1000/C0060
|
Druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – Postavke stopnje 1, ki se obravnavajo kot neomejene postavke – naprej preneseno stanje
|
To jestanje drugih postavk, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj, ki spadajo v stopnjo 1 in se obravnavajo kot neomejene postavke, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
|
R1010/C0010
|
Druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – Postavke stopnje 1, ki se obravnavajo kot omejene postavke – preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je stanje drugih postavk, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj, ki spadajo v stopnjo 1 in se obravnavajo kot omejene postavke, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja.
|
|
R1010/C0070
|
Druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – Postavke stopnje 1, ki se obravnavajo kot omejene postavke – izdane
|
To je znesek drugih postavk, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj, ki spadajo v stopnjo 1 in se obravnavajo kot omejene postavke, izdanih v obdobju poročanja.
|
|
R1010/C0080
|
Druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – Postavke stopnje 1, ki se obravnavajo kot omejene postavke – izplačane
|
To je znesek drugih postavk, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj, ki spadajo v stopnjo 1 in se obravnavajo kot omejene postavke, izplačanih v obdobju poročanja.
|
|
R1010/C0090
|
Druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – Postavke stopnje 1, ki se obravnavajo kot omejene postavke – spremembe vrednosti
|
To je znesek, ki odraža spremembe vrednosti drugih postavk, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj, ki spadajo v stopnjo 1 in se obravnavajo kot omejene postavke.
|
|
R1010/C0060
|
Druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – Postavke stopnje 1, ki se obravnavajo kot omejene postavke – naprej preneseno stanje
|
To je stanje drugih postavk, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj, ki spadajo v stopnjo 1 in se obravnavajo kot omejene postavke, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
|
R1020/C0010
|
Druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – Stopnja 2 – preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je stanje drugih postavk, ki jih je nadzorni organ odobrilkot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj, ki spadajo v stopnjo 2, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja.
|
|
R1020/C0070
|
Druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – Stopnja 2 – izdane
|
To je znesek drugih postavk, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj, ki spadajo v stopnjo 2, izdanih v obdobju poročanja.
|
|
R1020/C0080
|
Druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – Stopnja 2 – izplačane
|
To je znesek drugih postavk, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj, ki spadajo v stopnjo 2, izplačanih v obdobju poročanja.
|
|
R1020/C0090
|
Druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – Stopnja 2 – spremembe vrednosti
|
To je znesek, ki odraža spremembe vrednosti drugih postavk, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj, ki spadajo v stopnjo 2.
|
|
R1020/C0060
|
Druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – Stopnja 2 – naprej preneseno stanje
|
To je stanje drugih postavk, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj, ki spadajo v stopnjo 2, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
|
R1030/C0010
|
Druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – Stopnja 3 – preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je stanje drugih postavk, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj, ki spadajo v stopnjo 3, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja.
|
|
R1030/C0070
|
Druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – Stopnja 3 – izdane
|
To je znesek drugih postavk, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj, ki spadajo v stopnjo 3, izdanih v obdobju poročanja.
|
|
R1030/C0080
|
Druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – Stopnja 3 – izplačane
|
To je znesek drugih postavk, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj, ki spadajo v stopnjo 3, izplačanih v obdobju poročanja.
|
|
R1030/C0090
|
Druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – Stopnja 3 – spremembe vrednosti
|
To je znesek, ki odraža spremembe vrednosti drugih postavk, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj, ki spadajo v stopnjo 3.
|
|
R1030/C0060
|
Druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – Stopnja 3 – naprej preneseno stanje
|
To je stanje drugih postavk, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj, ki spadajo v stopnjo 3, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
|
R1100/C0010
|
Skupaj druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je skupno stanje drugih postavk, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja.
|
|
R1100/C0070
|
Skupaj druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – izdane
|
To je skupni znesek drugih postavk, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj, izdanih v prejšnjem obdobju poročanja.
|
|
R1100/C0080
|
Skupaj druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – izplačane
|
To je skupni znesek drugih postavk, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj, izplačanih v obdobju poročanja.
|
|
R1100/C0090
|
Skupaj druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – spremembe vrednosti
|
To je znesek, ki odraža spremembe vrednosti vseh drugih postavk, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj.
|
|
R1100/C0060
|
Skupaj druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – naprej preneseno stanje
|
To je skupno stanje drugih postavk, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
|
Pomožna lastna sredstva – spremembe v obdobju poročanja
|
|
R1110/C0010
|
Pomožna lastna sredstva – Stopnja 2 – preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je stanje pomožnih lastnih sredstev, ki spadajo v stopnjo 2, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja.
|
|
R1110/C0110
|
Pomožna lastna sredstva – Stopnja 2 – novi razpoložljivi znesek
|
To je novi znesek pomožnih lastnih sredstev, ki spadajo v stopnjo 2, ki morajo biti na razpolago v obdobju poročanja.
|
|
R1110/C0120
|
Pomožna lastna sredstva – Stopnja 2 – zmanjšanje na razpoložljivi znesek
|
To je zmanjšanje na razpoložljivi znesek pomožnih lastnih sredstev, ki spadajo v stopnjo 2, v obdobju poročanja.
|
|
R1110/C0130
|
Pomožna lastna sredstva – Stopnja 2 – vpoklicana v osnovna lastna sredstva
|
To je znesek pomožnih lastnih sredstev, ki spadajo v stopnjo 2, ki se vpokličejo v postavko osnovnih lastnih sredstev v obdobju poročanja.
|
|
R1110/C0060
|
Pomožna lastna sredstva – Stopnja 2 – naprej preneseno stanje
|
To je stanje pomožnih lastnih sredstev, ki spadajo v stopnjo 2, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
|
R1120/C0010
|
Pomožna lastna sredstva – Stopnja 3 – preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je stanje pomožnih lastnih sredstev, ki spadajo v stopnjo 3, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja.
|
|
R1120/C0110
|
Pomožna lastna sredstva – Stopnja 3 – novi razpoložljivi znesek
|
To je novi znesek pomožnih lastnih sredstev, ki spadajo v stopnjo 3, ki morajo biti na razpolago v obdobju poročanja.
|
|
R1120/C0120
|
Pomožna lastna sredstva – Stopnja 3 – zmanjšanje na razpoložljivi znesek
|
To je zmanjšanje na razpoložljivi znesek pomožnih lastnih sredstev, ki spadajo v stopnjo 3, v obdobju poročanja.
|
|
R1120/C0130
|
Pomožna lastna sredstva – Stopnja 3 – vpoklicana v osnovna lastna sredstva
|
To je znesek pomožnih lastnih sredstev, ki spadajo v stopnjo 3, ki se vpokličejo v postavko osnovnih lastnih sredstev v obdobju poročanja.
|
|
R1120/C0060
|
Pomožna lastna sredstva – Stopnja 3 – naprej preneseno stanje
|
To je stanje pomožnih lastnih sredstev, ki spadajo v stopnjo 3, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
|
R1200/C0010
|
Skupaj pomožna lastna sredstva – preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je stanje skupnih pomožnih lastnih sredstev, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja.
|
|
R1200/C0110
|
Skupaj pomožna lastna sredstva – novi razpoložljivi znesek
|
To je novi znesek pomožnih lastnih sredstev, ki spadajo v stopnjo 2, ki morajo biti na razpolago v obdobju poročanja.
|
|
R1200/C0120
|
Skupaj pomožna lastna sredstva – zmanjšanje na razpoložljivi znesek
|
To je zmanjšanje na razpoložljivi znesek skupnih pomožnih lastnih sredstev v obdobju poročanja.
|
|
R1200/C0130
|
Skupaj pomožna lastna sredstva – vpoklicana v osnovna lastna sredstva
|
To je znesek skupnih pomožnih lastnih sredstev, ki se vpokličejo v postavko osnovnih lastnih sredstev v obdobju poročanja.
|
|
R1200/C0060
|
Skupaj pomožna lastna sredstva – naprej preneseno stanje
|
To je stanje skupnih pomožnih lastnih sredstev, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
S.23.04 – Seznam postavk lastnih sredstev
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za posamezna podjetja.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
C0010
|
Opis sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje
|
Seznam sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje za posamezno podjetje.
|
|
C0020
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Znesek (v valuti poročanja)
|
To je znesek posameznih sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje.
|
|
C0030
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Stopnja
|
To je navedba stopnje sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje.
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – stopnja 1 – neomejena
|
|
C0040
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Koda valute
|
Navedite črkovno kodo po ISO 4217 za valuto. To je originalna valuta.
|
|
C0070
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Šteto v skladu s prehodnimi določbami?
|
Navedba, ali so sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje šteta v skladu s prehodnimi določbami.
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – šteto v skladu s prehodnimi določbami
2 – ni šteto v skladu s prehodnimi določbami
|
|
C0080
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Nasprotna stranka (če je konkretna)
|
To je navedba stopnje nasprotne stranke pri podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje.
|
|
C0090
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Datum izdaje
|
To je datum izdaje pri podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje. Biti mora v formatu ISO 8601 (LLLL-MM-DD).
|
|
C0100
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Datum zapadlosti
|
To je datum zapadlosti pri podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje. Biti mora v formatu ISO 8601 (LLLL-MM-DD).
|
|
C0110
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Prvi možni datum vpoklica
|
To je prvi možni datum vpoklica pri podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje. Biti mora v formatu ISO 8601 (LLLL-MM-DD).
|
|
C0120
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Podrobnosti o nadaljnjih možnih datumih vpoklica
|
To so nadaljnji možni datumi vpoklica pri podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje.
|
|
C0130
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Podrobnosti o spodbudah za izplačilo
|
To so spodbude za izplačilo podrejenih računov članov družbe za vzajemno zavarovanje.
|
|
C0140
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Rok za obvestilo
|
To je rok za obvestilo pri podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje. Tukaj se vnese datum, pri čemer se uporabi format ISO 8601 (LLLL-MM-DD).
|
|
C0160
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Ponovni odkup med letom
|
Obrazložitev, če se je postavka med letom odkupila nazaj.
|
|
C0190
|
Opis prednostnih delnic
|
Tu so naštete posamezne prednostne delnice.
|
|
C0200
|
Prednostne delnice – Znesek
|
To je znesek prednostnih delnic.
|
|
C0210
|
Prednostne delnice – Šteto v skladu s prehodnimi določbami?
|
Navedba, ali so prednostne delnice štete v skladu s prehodnimi določbami.
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – šteto v skladu s prehodnimi določbami
2 – ni šteto v skladu s prehodnimi določbami
|
|
C0220
|
Prednostne delnice – nasprotna stranka (če je konkretna)
|
Navedba imetnika prednostnih delnic, če so omejene na eno stranko. Če so delnice izdane več strankam, ta podatek ni potreben.
|
|
C0230
|
Prednostne delnice – Datum izdaje
|
To je datum izdaje prednostnih delnic. Biti mora v formatu ISO 8601 (LLLL-MM-DD).
|
|
C0240
|
Prednostne delnice – Prvi možni datum vpoklica
|
To je prvi možni datum vpoklica prednostnih delnic. Biti mora v formatu ISO 8601 (LLLL-MM-DD).
|
|
C0250
|
Prednostne delnice – Podrobnosti o nadaljnjih možnih datumih vpoklica
|
To so nadaljnji možni datumi vpoklica prednostnih delnic.
|
|
C0260
|
Prednostne delnice – Podrobnosti o pobudah za izplačilo
|
To so pobude za izplačilo prednostnih delnic.
|
|
C0270
|
Opis podrejenih obveznosti
|
Naštejte posamezne podrejene obveznosti za posamezno podjetje.
|
|
C0280
|
Podrejene obveznosti – Znesek
|
To je znesek podrejenih obveznosti.
|
|
C0290
|
Podrejene obveznosti – Stopnja
|
To je navedba stopnje podrejenih obveznosti.
|
|
C0300
|
Podrejene obveznosti – Koda valute
|
Navedite črkovno kodo po ISO 4217 za valuto.
|
|
C0320
|
Podrejene obveznosti – Posojilodajalec (če je konkreten)
|
To je navedba posojilodajalca podrejenih obveznosti, če je konkreten. Če ni konkreten, se postavka ne poroča.
|
|
C0330
|
Podrejene obveznosti – Šteto v skladu s prehodnimi določbami?
|
Navedba, ali so podrejene obveznosti štete v skladu s prehodnimi določbami.
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – šteto v skladu s prehodnimi določbami
2 – ni šteto v skladu s prehodnimi določbami
|
|
C0350
|
Podrejene obveznosti – Datum izdaje
|
To je datum izdaje podrejenih obveznosti. Biti mora v formatu ISO 8601 (LLLL-MM-DD).
|
|
C0360
|
Podrejene obveznosti – Datum zapadlosti
|
To je datum zapadlosti podrejenih obveznosti. Biti mora v formatu ISO 8601 (LLLL-MM-DD).
|
|
C0370
|
Podrejene obveznosti – Prvi možni datum vpoklica
|
►M3
To je prvi prihodnji datum vpoklica podrejenih obveznosti. Biti mora v formatu ISO 8601 (llll-mm-dd). ◄
|
|
C0380
|
Podrejene obveznosti – Nadaljnji možni datumi vpoklica
|
To so nadaljnji možni datumi vpoklica podrejenih obveznosti.
|
|
C0390
|
Podrejene obveznosti – Podrobnosti o pobudah za izplačilo
|
To so podrobnosti o pobudah za izplačilo podrejenih obveznosti.
|
|
C0400
|
Podrejene obveznosti – Rok za obvestilo
|
To je rok za obvestilo pri podrejenih obveznostih. Tukaj se vnese datum, pri čemer se uporabi format ISO 8601 (LLLL-MM-DD).
|
|
C0450
|
Druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj
|
Navedba drugih posameznih postavk, ki jih je nadzorni organ odobril posameznemu podjetju.
|
|
C0460
|
Druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – Znesek
|
To je znesek drugih posameznih postavk, ki jih je odobril nadzorni organ.
|
|
C0470
|
Druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – Koda valute
|
Navedite črkovno kodo po ISO 4217 za valuto.
|
|
C0480
|
Druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – Stopnja 1
|
To je znesek drugih posameznih postavk, ki jih je odobril nadzorni organ in izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1.
|
|
C0490
|
Druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – Stopnja 2
|
To je znesek drugih posameznih postavk, ki jih je odobril nadzorni organ in izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2.
|
|
C0500
|
Druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – Stopnja 3
|
To je znesek drugih posameznih postavk, ki jih je odobril nadzorni organ in izpolnjujejo merila za postavke stopnje 3.
|
|
C0510
|
Druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – Datum odobritve
|
To je datum odobritve za druge posamezne postavke, ki jih je odobril nadzorni organ. Biti mora v formatu ISO 8601 (LLLL-MM-DD).
|
|
C0570
|
Lastna sredstva iz računovodskih izkazov, ki ne bi smela biti predstavljena v okviru uskladitvenih rezerv in ne izpolnjujejo meril za razvrstitev kot lastna sredstva po Solventnosti II – Opis
|
V tej celici so opisane postavke lastnih sredstev iz računovodskih izkazov, ki niso predstavljene v okviru uskladitvenih rezerv in ne izpolnjujejo meril za razvrstitev kot lastna sredstva po Solventnosti II.
|
|
C0580
|
Lastna sredstva iz računovodskih izkazov, ki ne bi smela biti predstavljena v okviru uskladitvenih rezerv in ne izpolnjujejo meril za razvrstitev kot lastna sredstva po Solventnosti II – Skupni znesek
|
To je skupni znesek postavk lastnih sredstev iz računovodskih izkazov, ki niso izkazane v okviru uskladitvenih rezerv in ne izpolnjujejo meril za razvrstitev kot lastna sredstva po Solventnosti II.
|
|
C0590
|
Pomožna lastna sredstva – Opis
|
Podrobnosti o vsakem pomožnem lastnem sredstvu za posamezno podjetje.
|
|
C0600
|
Pomožna lastna sredstva – Znesek
|
To je znesek za vsako pomožno lastno sredstvo.
|
|
C0610
|
Pomožna lastna sredstva – Nasprotna stranka
|
To je nasprotna stranka za vsako pomožno lastno sredstvo.
|
|
C0620
|
Pomožna lastna sredstva – Datum izdaje
|
Datum izdaje za vsako pomožno lastno sredstvo. Biti mora v formatu ISO 8601 (LLLL-MM-DD).
|
|
C0630
|
Pomožna lastna sredstva – Datum odobritve
|
Datum odobritve za vsako pomožno lastno sredstvo. Biti mora v formatu ISO 8601 (LLLL-MM-DD).
|
|
Prilagoditev za omejene sklade in portfelje uskladitvenih prilagoditev
|
|
C0660/R0020
|
Omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev – Številka
|
Identifikacijska številka za omejeni sklad ali portfelj uskladitvenih prilagoditev. To številko določi podjetje in mora ves čas ostati dosledna in skladna s številkami sklada/portfelja, ki se poročajo v drugih predlogah.
|
|
C0670/R0020
|
Omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev – Teoretični SCR
|
To je teoretični zahtevani solventnostni kapital za vsak omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev.
|
|
C0680/R0020
|
Omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev – Teoretični SCR (negativni rezultati se nastavijo na nič)
|
To je teoretični zahtevani solventnostni kapital. Če je vrednost negativna, se poroča nič.
|
|
C0690/R0020
|
Omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev – Presežek sredstev nad obveznostmi
|
To je znesek presežka sredstev nad obveznostmi vsakega omejenega sklada/portfelja uskladitvenih prilagoditev. Ta vrednost mora odražati vse odbitke prihodnjih prenosov, ki jih je mogoče pripisati delničarjem.
|
|
C0700/R0020
|
Omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev – Prihodnji prenosi, ki jih je mogoče pripisati delničarjem
|
Vrednost prihodnjih prenosov, ki jih je mogoče pripisati delničarjem, vsakega omejenega sklada/portfelja uskladitvenih prilagoditev v skladu s členom 80(2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
C0710/R0010
|
Omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev – Prilagoditev za omejene postavke lastnih sredstev v zvezi s portfelji uskladitvenih prilagoditev in omejenimi skladi
|
To je skupni odbitek za omejene sklade in portfelje uskladitvenih prilagoditev.
|
|
C0710/R0020
|
Omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev – Prilagoditev za omejene postavke lastnih sredstev v zvezi s portfelji uskladitvenih prilagoditev in omejenimi skladi
|
►M3
To je odbitek za vsak omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev v skladu s členom 81 Delegirane uredbe (EU) 2015/35. ◄
|
S.24.01 – Udeležbe
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za posamezna podjetja.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
Tabela 1 – Udeležbe v povezanih podjetjih, ki so finančne in kreditne institucije, ki posamično presegajo 10 % postavk, vključenih v točke (a)(i), (ii), (iv) in (vi) člena 69, ki ne vključujejo konsolidiranih strateških udeležb za namene odbitkov v skladu s členom 68(1) Delegirane uredbe (EU) 2015/35
|
|
C0010
|
Ime povezanega podjetja
|
To je ime povezanega podjetja, v katerem ima poročajoči subjekt udeležbo. To so udeležbe v finančnih in kreditnih institucijah, ki posamično presegajo 10 % postavk, vključenih v točke (a)(i), (ii), (iv) in (vi) člena 69 Delegirane uredbe (EU) 2015/35. To ne vključuje konsolidiranih strateških udeležb.
|
|
C0020
|
Identifikacijska koda sredstva
|
Identifikacijska koda sredstva po naslednjem prednostnem vrstnem redu:
— koda ISIN po standardu ISO 6166, če je na voljo,
— druge priznane kode (npr. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC),
— koda, ki jo pripiše podjetje, kadar zgornje možnosti niso na voljo. Ta koda mora biti edinstvena in ves čas dosledna.
Kadar se mora sporočiti ista identifikacijska koda za eno sredstvo, ki se izda v dveh ali več različnih valutah, je treba navesti identifikacijsko kodo sredstva in črkovno kodo valute po standardu ISO 4217, kot je ponazorjeno spodaj: „koda+EUR“
|
|
C0030
|
Vrsta identifikacijske kode sredstva
|
Vrsta identifikacijske kode, ki se uporablja za postavko „Identifikacijska koda sredstva“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – koda ISIN po standardu ISO 6166
2 – koda CUSIP (številka odbora Committee on Uniform Securities Identification Procedures, ki jo urad CUSIP Service Bureau pripiše ameriškim in kanadskim podjetjem)
3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, londonska borza)
4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, nemška alfanumerična identifikacijska koda)
5 – Bloomberg Ticker (črkovna koda družbe Bloomberg za identifikacijo vrednostnih papirjev podjetja)
6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
7 – Reuters RIC (koda za instrumente, ki jo uporablja skupina Reuters)
8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
9 – druga koda združenja Association of National Numbering Agencies
99 – koda, ki jo določi podjetje
►M1
Kadar se mora sporočiti ista identifikacijska koda za eno sredstvo, ki se izda v dveh ali več različnih valutah, in je koda v stolpcu C0040 navedena kot identifikacijska koda sredstva in črkovna koda valute po ISO 4217, se kot vrsta identifikacijske kode sredstva navedeta vrsta 99 in vrsta prvotne identifikacijske kode sredstva, kot je ponazorjeno v spodnjem primeru, ko je sporočena koda bila koda ISIN + valuta: „99/1“.
◄
|
|
C0040
|
Skupaj
|
To je polna skupna vrednost vseh stopenj lastnih sredstev v vseh udeležbah v finančnih in kreditnih institucijah, ki posamično presegajo 10 % postavk, vključenih v (a)(i), (ii), (iv) in (vi) člena 69. To ne vključuje konsolidiranih strateških udeležb.
|
|
C0050
|
Navaden lastniški temeljni kapital
|
To je polna vrednost navadnega temeljnega lastniškega kapitala v vsaki udeležbi v finančnih in kreditnih institucijah, ki posamično presega 10 % postavk, vključenih v (a)(i), (ii), (iv) in (vi) člena 69. To ne vključuje konsolidiranih strateških udeležb. Navadni lastniški temeljni kapital ima pomen, kot je opredeljen v ustreznih sektorskih predpisih.
|
|
C0060
|
Dodatni temeljni kapital
|
To je polna vrednost dodatnega temeljnega kapitala v vsaki udeležbi v finančnih in kreditnih institucijah, ki posamično presega 10 % postavk, vključenih v (a)(i), (ii), (iv) in (vi) člena 69. To ne vključuje konsolidiranih strateških udeležb. Dodatni temeljni kapital ima pomen, kot je opredeljen v ustreznih sektorskih predpisih.
|
|
C0070
|
Stopnja 2
|
To je polna vrednost dodatnega kapitala v vsaki udeležbi v finančnih in kreditnih institucijah, ki posamično presega 10 % postavk, vključenih v (a)(i), (ii), (iv) in (vi) člena 69. To ne vključuje konsolidiranih strateških udeležb. Dodatni kapital ima pomen, kot je opredeljen v ustreznih sektorskih predpisih.
|
|
Tabela 2 – Udeležbe v povezanih podjetjih, ki so finančne in kreditne institucije, ki združene skupaj presegajo 10 % postavk, vključenih v (a)(i), (ii), (v) in (vi) člena 69, ki ne vključujejo konsolidiranih strateških udeležb za namene odbitkov v skladu s členom 68(2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35
|
|
C0080
|
Ime povezanega podjetja
|
To je ime povezanega podjetja, v katerem ima poročajoči subjekt udeležbo.
To so udeležbe v finančnih in kreditnih institucijah, ki skupaj (združene) presegajo 10 % postavk, vključenih v točke (a)(i), (ii), (iv) in (vi) člena 69 Delegirane uredbe (EU) 2015/35, pri čemer se izključijo konsolidirane strateške udeležbe.
|
|
C0090
|
Identifikacijska koda sredstva
|
Identifikacijska koda sredstva po naslednjem prednostnem vrstnem redu:
— koda ISIN po standardu ISO 6166, če je na voljo,
— druge priznane kode (npr. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC),
— koda, ki jo pripiše podjetje, kadar zgornje možnosti niso na voljo. Ta koda mora biti edinstvena in ves čas dosledna.
Kadar se mora sporočiti ista identifikacijska koda za eno sredstvo, ki se izda v dveh ali več različnih valutah, je treba navesti identifikacijsko kodo sredstva in črkovno kodo valute po standardu ISO 4217, kot je ponazorjeno spodaj: „koda+EUR“
|
|
C0100
|
Vrsta identifikacijske kode sredstva
|
Vrsta identifikacijske kode, ki se uporablja za postavko „Identifikacijska koda sredstva“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – koda ISIN po standardu ISO 6166
2 – koda CUSIP (številka odbora Committee on Uniform Securities Identification Procedures, ki jo urad CUSIP Service Bureau pripiše ameriškim in kanadskim podjetjem)
3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, londonska borza)
4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, nemška alfanumerična identifikacijska koda)
5 – Bloomberg Ticker (črkovna koda družbe Bloomberg za identifikacijo vrednostnih papirjev podjetja)
6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
7 – Reuters RIC (koda za instrumente, ki jo uporablja skupina Reuters)
8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
9 – druga koda združenja Association of National Numbering Agencies
99 – koda, ki jo določi podjetje
►M1
Kadar se mora sporočiti ista identifikacijska koda za eno sredstvo, ki se izda v dveh ali več različnih valutah, in je koda v stolpcu C0040 navedena kot identifikacijska koda sredstva in črkovna koda valute po ISO 4217, se kot vrsta identifikacijske kode sredstva navedeta vrsta 99 in vrsta prvotne identifikacijske kode sredstva, kot je ponazorjeno v spodnjem primeru, ko je sporočena koda bila koda ISIN + valuta: „99/1“.
◄
|
|
C0110
|
Skupaj
|
To je skupna vrednost udeležbe (ki še ni znesek, ki se odbije).
To so udeležbe v finančnih in kreditnih institucijah, ki skupaj (združene) presegajo 10 % postavk, vključenih v točke (a)(i), (ii), (iv) in (vi) člena 69 Delegirane uredbe (EU) 2015/35, pri čemer se izključijo konsolidirane strateške udeležbe.
|
|
C0120
|
Navaden lastniški temeljni kapital
|
To je vrednost navadnega lastniškega temeljnega kapitala v udeležbi (ne samo del, ki se odbije).
Navadni lastniški temeljni kapital ima pomen, kot je opredeljen v ustreznih sektorskih predpisih.
To so udeležbe v finančnih in kreditnih institucijah, ki skupaj (združene) presegajo 10 % postavk, vključenih v točke (a)(i), (ii), (iv) in (vi) člena 69 Delegirane uredbe (EU) 2015/35, pri čemer se izključijo konsolidirane strateške udeležbe.
|
|
C0130
|
Dodatni temeljni kapital
|
To je vrednost dodatnega temeljnega kapitala v udeležbi (ne samo del, ki se odbije).
Dodatni temeljni kapital ima pomen, kot je opredeljen v ustreznih sektorskih predpisih.
To so udeležbe v finančnih in kreditnih institucijah, ki skupaj (združene) presegajo 10 % postavk, vključenih v točke (a)(i), (ii), (iv) in (vi) člena 69 Delegirane uredbe (EU) 2015/35, pri čemer se izključijo konsolidirane strateške udeležbe.
|
|
C0140
|
Stopnja 2
|
To je vrednost dodatnega kapitala v udeležbi.
Dodatni kapital ima pomen, kot je opredeljen v ustreznih sektorskih predpisih (ne samo del, ki se odbije).
To so udeležbe v finančnih in kreditnih institucijah, ki skupaj (združene) presegajo 10 % postavk, vključenih v točke (a)(i), (ii), (iv) in (vi) člena 69 Delegirane uredbe (EU) 2015/35, pri čemer se izključijo konsolidirane strateške udeležbe.
|
|
Skupaj udeležbe v povezanih podjetjih, ki so finančne in kreditne institucije (za katere se izvede odbitek od lastnih sredstev)
|
|
C0150
|
Skupaj udeležbe v finančnih in kreditnih institucijah – Skupaj
|
To je skupna vrednost udeležb v finančnih in kreditnih institucijah. (odšteto od lastnih sredstev)
|
|
C0160
|
Skupaj udeležbe v finančnih in kreditnih institucijah – Navadni lastniški temeljni kapital
|
To je skupna vrednost navadnega lastniškega temeljnega kapitala v finančnih in kreditnih institucijah. (odšteto od lastnih sredstev)
|
|
C0170
|
Skupaj udeležbe v finančnih in kreditnih institucijah – Dodatni temeljni kapital
|
To je skupna vrednost dodatnega temeljnega kapitala v finančnih in kreditnih institucijah. (odšteto od lastnih sredstev)
|
|
C0180
|
Skupaj udeležbe v finančnih in kreditnih institucijah – Dodatni kapital
|
To je skupna vrednost dodatnega kapitala v finančnih in kreditnih institucijah. (odšteto od lastnih sredstev)
|
|
Odbitki lastnih sredstev
|
|
R0010/C0190
|
Odbitek v skladu s členom 68(1) – skupaj
|
To je skupna vrednost odbitka v skladu s členom 68(1) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
R0010/C0200
|
Odbitki v skladu s členom 68(1) – neomejene postavke stopnje 1
|
To je vrednost odbitka v skladu s členom 68(1), ki se odbije od neomejenih postavk stopnje 1 v skladu s členom 68(5) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
R0010/C0210
|
Odbitki v skladu s členom 68(1) – omejene postavke stopnje 1
|
To je vrednost odbitka v skladu s členom 68(1), ki se odbije od omejenih postavk stopnje 1 v skladu s členom 68(5) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
R0010/C0220
|
Odbitki v skladu s členom 68(1) – stopnja 2
|
To je vrednost odbitka v skladu s členom 68(1), ki se odbije od postavk stopnje 2 v skladu s členom 68(5) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
R0020/C0190
|
Odbitek v skladu s členom 68(2) – skupaj
|
To je skupna vrednost odbitka v skladu s členom 68(2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
R0020/C0200
|
Odbitki v skladu s členom 68(2) – neomejene postavke stopnje 1
|
To je vrednost odbitka v skladu s členom 68(2), ki se odbije od neomejenih postavk stopnje 1 v skladu s členom 68(5) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
R0020/C0210
|
Odbitki v skladu s členom 68(2) – omejene postavke stopnje 1
|
To je vrednost odbitka v skladu s členom 68(2), ki se odbije od omejenih postavk stopnje 1 v skladu s členom 68(5) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
R0020/C0220
|
Odbitki v skladu s členom 68(2) – stopnja 2
|
To je vrednost odbitka v skladu s členom 68(2), ki se odbije od postavk stopnje 2 v skladu s členom 68(5) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
R0030/C0190
|
Odbitki skupaj
|
Celoten skupni znesek vseh odbitkov za udeležbe v skladu s členom 68(1) in členom 68(2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
R0030/C0200
|
Odbitki skupaj – neomejene postavke stopnje 1
|
Celoten skupni znesek vseh odbitkov za udeležbe za neomejene postavke stopnje 1 v skladu s členom 68(1) in členom 68(2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
R0030/C0210
|
Odbitki skupaj – omejene postavke stopnje 1
|
Celoten skupni znesek vseh odbitkov za udeležbe za omejene postavke stopnje 1 v skladu s členom 68(1) in členom 68(2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
R0030/C0220
|
Odbitki skupaj – stopnja 2
|
Celoten skupni znesek vseh odbitkov za udeležbe za postavke stopnje 2 v skladu s členom 68(1) in členom 68(2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
Tabela 3 – Udeležbe v povezanih podjetjih, ki so finančne in kreditne institucije, ki se štejejo za strateške, kot je opredeljeno v členu 171 Delegirane uredbe (EU) 2015/35, in ki so vključene v izračun solventnosti skupine na podlagi metode 1 (brez odbitka od lastnih sredstev v skladu s členom 68(3))
|
|
C0230
|
Ime povezanega podjetja
|
To je ime povezanega podjetja, v katerem ima poročajoči subjekt udeležbo. To so udeležbe v finančnih in kreditnih institucijah, ki se štejejo za strateške, kot je opredeljeno v členu 171 Delegirane uredbe (EU) 2015/35, in ki so vključene v izračun solventnosti skupine na podlagi metode 1.
|
|
C0240
|
Identifikacijska koda sredstva
|
Identifikacijska koda sredstva po naslednjem prednostnem vrstnem redu:
— koda ISIN po standardu ISO 6166, če je na voljo,
— druge priznane kode (npr. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC),
— koda, ki jo pripiše podjetje, kadar zgornje možnosti niso na voljo. Ta koda mora biti edinstvena in ves čas dosledna.
Kadar se mora sporočiti ista identifikacijska koda za eno sredstvo, ki se izda v dveh ali več različnih valutah, je treba navesti identifikacijsko kodo sredstva in črkovno kodo valute po standardu ISO 4217, kot je ponazorjeno spodaj: „koda+EUR“
|
|
C0250
|
Vrsta identifikacijske kode sredstva
|
Vrsta identifikacijske kode, ki se uporablja za postavko „Identifikacijska koda sredstva“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – koda ISIN po standardu ISO 6166
2 – koda CUSIP (številka odbora Committee on Uniform Securities Identification Procedures, ki jo urad CUSIP Service Bureau pripiše ameriškim in kanadskim podjetjem)
3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, londonska borza)
4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, nemška alfanumerična identifikacijska koda)
5 – Bloomberg Ticker (črkovna koda družbe Bloomberg za identifikacijo vrednostnih papirjev podjetja)
6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
7 – Reuters RIC (koda za instrumente, ki jo uporablja skupina Reuters)
8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
9 – druga koda združenja Association of National Numbering Agencies
99 – koda, ki jo določi podjetje
►M1
Kadar se mora sporočiti ista identifikacijska koda za eno sredstvo, ki se izda v dveh ali več različnih valutah, in je koda v stolpcu C0040 navedena kot identifikacijska koda sredstva in črkovna koda valute po ISO 4217, se kot vrsta identifikacijske kode sredstva navedeta vrsta 99 in vrsta prvotne identifikacijske kode sredstva, kot je ponazorjeno v spodnjem primeru, ko je sporočena koda bila koda ISIN + valuta: „99/1“.
◄
|
|
C0260
|
Skupaj
|
To je skupna vrednost vseh stopenj lastnih sredstev v vsaki udeležbi v finančnih in kreditnih institucijah, ki se šteje za strateške, kot je opredeljeno v členu 171 Delegirane uredbe (EU) 2015/35, in ki je vključena v izračun solventnosti skupine na podlagi metode 1.
|
|
C0270
|
Lastniški vrednostni papirji tipa 1
|
To je vrednost lastniških vrednostnih papirjev tipa 1 v vseh udeležbah v finančnih in kreditnih institucijah, ki se štejejo za strateške, kot je opredeljeno v členu 171 Delegirane uredbe (EU) 2015/35, in ki so vključene v izračun solventnosti skupine na podlagi metode 1.
Lastniški vrednostni papirji tipa 1 imajo pomen, kot je opredeljen v členu 168(2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
C0280
|
Lastniški vrednostni papirji tipa 2
|
To je vrednost lastniških vrednostnih papirjev tipa 2 v vseh udeležbah v finančnih in kreditnih institucijah, ki se štejejo za strateške, kot je opredeljeno v členu 171 Delegirane uredbe (EU) 2015/35, in ki so vključene v izračun solventnosti skupine na podlagi metode 1.
Lastniški vrednostni papirji tipa 2 imajo pomen, kot je opredeljen v členu 168(3) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
C0290
|
Podrejene obveznosti
|
To je vrednost podrejenih obveznosti v vseh udeležbah v finančnih in kreditnih institucijah, ki se štejejo za strateške, kot je opredeljeno v členu 171 Delegirane uredbe (EU) 2015/35, in ki so vključene v izračun solventnosti skupine na podlagi metode 1.
|
|
Tabela 4 – Udeležbe v povezanih podjetjih, ki so finančne in kreditne institucije, ki so strateške (kot je opredeljeno v členu 171 Delegirane uredbe (EU) 2015/35) in niso vključene v izračun solventnosti skupine na podlagi metode 1 in se ne odštejejo v skladu s členom 68(1) in členom 68(2) (vsebovati mora preostali del (del udeležbe, ki se ni odštel) po delnem odbitku v skladu s členom 68(2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35)
|
|
C0300
|
Ime povezanega podjetja
|
To je ime povezanega podjetja, ki je finančna in kreditna institucija, v katerem ima poročajoči subjekt udeležbo. Udeležbe v teh povezanih podjetjih so strateške (kot je opredeljeno v členu 171 Delegirane uredbe (EU) 2015/35), niso vključene v izračun solventnosti skupine na podlagi metode 1 in se ne odštejejo v skladu s členom 68(1) in členom 68(2).
|
|
C0310
|
Identifikacijska koda sredstva
|
Identifikacijska koda sredstva po naslednjem prednostnem vrstnem redu:
— koda ISIN po standardu ISO 6166, če je na voljo,
— druge priznane kode (npr. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC),
— koda, ki jo pripiše podjetje, kadar zgornje možnosti niso na voljo. Ta koda mora biti edinstvena in ves čas dosledna.
Kadar se mora sporočiti ista identifikacijska koda za eno sredstvo, ki se izda v dveh ali več različnih valutah, je treba navesti identifikacijsko kodo sredstva in črkovno kodo valute po standardu ISO 4217, kot je ponazorjeno spodaj: „koda+EUR“
|
|
C0320
|
Vrsta identifikacijske kode sredstva
|
Vrsta identifikacijske kode, ki se uporablja za postavko „Identifikacijska koda sredstva“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – koda ISIN po standardu ISO 6166
2 – koda CUSIP (številka odbora Committee on Uniform Securities Identification Procedures, ki jo urad CUSIP Service Bureau pripiše ameriškim in kanadskim podjetjem)
3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, londonska borza)
4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, nemška alfanumerična identifikacijska koda)
5 – Bloomberg Ticker (črkovna koda družbe Bloomberg za identifikacijo vrednostnih papirjev podjetja)
6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
7 – Reuters RIC (koda za instrumente, ki jo uporablja skupina Reuters)
8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
9 – druga koda združenja Association of National Numbering Agencies
99 – koda, ki jo določi podjetje
►M1
Kadar se mora sporočiti ista identifikacijska koda za eno sredstvo, ki se izda v dveh ali več različnih valutah, in je koda v stolpcu C0040 navedena kot identifikacijska koda sredstva in črkovna koda valute po ISO 4217, se kot vrsta identifikacijske kode sredstva navedeta vrsta 99 in vrsta prvotne identifikacijske kode sredstva, kot je ponazorjeno v spodnjem primeru, ko je sporočena koda bila koda ISIN + valuta: „99/1“.
◄
|
|
C0330
|
Skupaj
|
To je skupna vrednost vseh stopenj lastnih sredstev v vseh udeležbah v povezanih podjetjih, ki so finančne in kreditne institucije, ki so strateške in niso vključene v izračun solventnosti skupine na podlagi metode 1 in se ne odštejejo v skladu s členom 68(1) in členom 68(2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35, tj. vsota naslednjih zneskov:
1) vrednost strateških udeležb v finančnih in kreditnih institucijah, ki se ne odštejejo v skladu s členom 68(1) in 68(2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35, ker vsota udeležb v finančnih in kreditnih institucijah ne presega 10 %,
2) preostali del strateških udeležb, ki se odštejejo v skladu s členom 68(2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
C0340
|
Lastniški vrednostni papirji tipa 1
|
To je vrednost vseh udeležb v povezanih podjetjih, ki so finančne in kreditne institucije, ki so strateške in niso vključene v izračun solventnosti skupine na podlagi metode 1, se ne odštejejo v skladu s členom 68(1) in členom 68(2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35 ter so v lastniških vrednostnih papirjih tipa 1, tj. vsota naslednjih zneskov:
1) vrednost strateških udeležb v finančnih in kreditnih institucijah, ki se ne odštejejo v skladu s členom 68(1) in 68(2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35, ker vsota udeležb v finančnih in kreditnih institucijah ne presega 10 %,
2) preostali del strateških udeležb, ki se odštejejo v skladu s členom 68(2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
Lastniški vrednostni papirji tipa 1 imajo pomen, kot je opredeljen v členu 168(2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
C0350
|
Lastniški vrednostni papirji tipa 2
|
To je vrednost vseh udeležb v povezanih podjetjih, ki so finančne in kreditne institucije, ki so strateške in niso vključene v izračun solventnosti skupine na podlagi metode 1, se ne odštejejo v skladu s členom 68(1) in členom 68(2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35 ter so v lastniških vrednostnih papirjih tipa 2, tj. vsota naslednjih zneskov:
1) vrednost strateških udeležb v finančnih in kreditnih institucijah, ki se ne odštejejo v skladu s členom 68(1) in 68(2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35, ker vsota udeležb v finančnih in kreditnih institucijah ne presega 10 %,
2) preostali del strateških udeležb, ki se odštejejo v skladu s členom 68(2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
Lastniški vrednostni papirji tipa 2 imajo pomen, kot je opredeljen v členu 168(3) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
C0360
|
Podrejene obveznosti
|
To je vrednost vseh udeležb v povezanih podjetjih, ki so finančne in kreditne institucije, ki so strateške in niso vključene v izračun solventnosti skupine na podlagi metode 1, se ne odštejejo v skladu s členom 68(1) in členom 68(2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35 ter so v podrejenih obveznostih, tj. vsota naslednjih zneskov:
1) vrednost strateških udeležb v finančnih in kreditnih institucijah, ki se ne odštejejo v skladu s členom 68(1) in 68(2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35, ker vsota udeležb v finančnih in kreditnih institucijah ne presega 10 %,
2) preostali del strateških udeležb, ki se odštejejo v skladu s členom 68(2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
Tabela 5 – Udeležbe v povezanih podjetjih, ki so finančne in kreditne institucije, ki niso strateške in ki se ne odštejejo v skladu s členom 68(1) in 68(2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35
(vsebovati mora preostali del po delnem odbitku v skladu s členom 68(2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35)
|
|
C0370
|
Ime povezanega podjetja
|
To je ime povezanega podjetja, ki je finančna ali kreditna institucija, v katerem ima poročajoči subjekt udeležbo. To so udeležbe v povezanih podjetjih, ki niso strateške in ki se ne odštejejo v skladu s členom 68(1) in 68(2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
C0380
|
Identifikacijska koda sredstva
|
Identifikacijska koda sredstva po naslednjem prednostnem vrstnem redu:
— koda ISIN po standardu ISO 6166, če je na voljo,
— druge priznane kode (npr. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC),
— koda, ki jo pripiše podjetje, kadar zgornje možnosti niso na voljo. Ta koda mora biti edinstvena in ves čas dosledna.
Kadar se mora sporočiti ista identifikacijska koda za eno sredstvo, ki se izda v dveh ali več različnih valutah, je treba navesti identifikacijsko kodo sredstva in črkovno kodo valute po standardu ISO 4217, kot je ponazorjeno spodaj: „koda+EUR“
|
|
C0390
|
Vrsta identifikacijske kode sredstva
|
Vrsta identifikacijske kode, ki se uporablja za postavko „Identifikacijska koda sredstva“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – koda ISIN po standardu ISO 6166
2 – koda CUSIP (številka odbora Committee on Uniform Securities Identification Procedures, ki jo urad CUSIP Service Bureau pripiše ameriškim in kanadskim podjetjem)
3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, londonska borza)
4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, nemška alfanumerična identifikacijska koda)
5 – Bloomberg Ticker (črkovna koda družbe Bloomberg za identifikacijo vrednostnih papirjev podjetja)
6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
7 – Reuters RIC (koda za instrumente, ki jo uporablja skupina Reuters)
8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
9 – druga koda združenja Association of National Numbering Agencies
99 – koda, ki jo določi podjetje
►M1
Kadar se mora sporočiti ista identifikacijska koda za eno sredstvo, ki se izda v dveh ali več različnih valutah, in je koda v stolpcu C0040 navedena kot identifikacijska koda sredstva in črkovna koda valute po ISO 4217, se kot vrsta identifikacijske kode sredstva navedeta vrsta 99 in vrsta prvotne identifikacijske kode sredstva, kot je ponazorjeno v spodnjem primeru, ko je sporočena koda bila koda ISIN + valuta: „99/1“.
◄
|
|
C0400
|
Skupaj
|
To je skupna vrednost vseh stopenj lastnih sredstev v vseh udeležbah v povezanih podjetjih, ki so finančne in kreditne institucije, ki niso strateške in se ne odštejejo v skladu s členom 68(1) in členom 68(2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35, tj. vsota naslednjih zneskov:
1) vrednost nestrateških udeležb v finančnih in kreditnih institucijah, ki se ne odštejejo v skladu s členom 68(1) in 68(2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35, ker vsota udeležb v finančnih in kreditnih institucijah ne presega 10 %,
2) preostali del nestrateških udeležb, ki se odštejejo v skladu s členom 68(2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
C0410
|
Lastniški vrednostni papirji tipa 1
|
To je vrednost vseh udeležb v povezanih podjetjih, ki so finančne in kreditne institucije, ki niso strateške in se ne odštejejo v skladu s členom 68(1) in členom 68(2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35 ter so v lastniških vrednostnih papirjih tipa 1, tj. vsota naslednjih zneskov:
1) vrednost nestrateških udeležb v finančnih in kreditnih institucijah, ki se ne odštejejo v skladu s členom 68(1) in 68(2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35, ker vsota udeležb v finančnih in kreditnih institucijah ne presega 10 %,
2) preostali del nestrateških udeležb, ki se odštejejo v skladu s členom 68(2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
Lastniški vrednostni papirji tipa 1 imajo pomen, kot je opredeljen v členu 168(2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
C0420
|
Lastniški vrednostni papirji tipa 2
|
To je vrednost vseh udeležb v povezanih podjetjih, ki so finančne in kreditne institucije, ki niso strateške in se ne odštejejo v skladu s členom 68(1) in členom 68(2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35 ter so v lastniških vrednostnih papirjih tipa 2, tj. vsota naslednjih zneskov:
1) vrednost nestrateških udeležb v finančnih in kreditnih institucijah, ki se ne odštejejo v skladu s členom 68(1) in 68(2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35, ker vsota udeležb v finančnih in kreditnih institucijah ne presega 10 %,
2) preostali del nestrateških udeležb, ki se odštejejo v skladu s členom 68(2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
Lastniški vrednostni papirji tipa 2 imajo pomen, kot je opredeljen v členu 168(3) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
C0430
|
Podrejene obveznosti
|
To je vrednost vseh udeležb v povezanih podjetjih, ki so finančne in kreditne institucije, ki niso strateške in se ne odštejejo v skladu s členom 68(1) in členom 68(2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35 ter so v podrejenih obveznostih, tj. vsota naslednjih zneskov:
1) vrednost nestrateških udeležb v finančnih in kreditnih institucijah, ki se ne odštejejo v skladu s členom 68(1) in 68(2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35, ker vsota udeležb v finančnih in kreditnih institucijah ne presega 10 %,
2) preostali del nestrateških udeležb, ki se odštejejo v skladu s členom 68(2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
Tabela 6 – Druge strateške udeležbe, ki niso v finančnih in kreditnih institucijah
|
|
C0440
|
Ime povezanega podjetja
|
To je ime povezanega podjetja, v katerem ima poročajoči subjekt udeležbo.
To so udeležbe, ki niso v finančnih in kreditnih institucijah in ki se štejejo za strateške.
|
|
C0450
|
Identifikacijska koda sredstva
|
Identifikacijska koda sredstva po naslednjem prednostnem vrstnem redu:
— koda ISIN po standardu ISO 6166, če je na voljo,
— druge priznane kode (npr. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC),
— koda, ki jo pripiše podjetje, kadar zgornje možnosti niso na voljo. Ta koda mora biti edinstvena in ves čas dosledna.
Kadar se mora sporočiti ista identifikacijska koda za eno sredstvo, ki se izda v dveh ali več različnih valutah, je treba navesti identifikacijsko kodo sredstva in črkovno kodo valute po standardu ISO 4217, kot je ponazorjeno spodaj: „koda+EUR“
|
|
C0460
|
Vrsta identifikacijske kode sredstva
|
Vrsta identifikacijske kode, ki se uporablja za postavko „Identifikacijska koda sredstva“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – koda ISIN po standardu ISO 6166
2 – koda CUSIP (številka odbora Committee on Uniform Securities Identification Procedures, ki jo urad CUSIP Service Bureau pripiše ameriškim in kanadskim podjetjem)
3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, londonska borza)
4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, nemška alfanumerična identifikacijska koda)
5 – Bloomberg Ticker (črkovna koda družbe Bloomberg za identifikacijo vrednostnih papirjev podjetja)
6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
7 – Reuters RIC (koda za instrumente, ki jo uporablja skupina Reuters)
8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
9 – druga koda združenja Association of National Numbering Agencies
99 – koda, ki jo določi podjetje
►M1
Kadar se mora sporočiti ista identifikacijska koda za eno sredstvo, ki se izda v dveh ali več različnih valutah, in je koda v stolpcu C0040 navedena kot identifikacijska koda sredstva in črkovna koda valute po ISO 4217, se kot vrsta identifikacijske kode sredstva navedeta vrsta 99 in vrsta prvotne identifikacijske kode sredstva, kot je ponazorjeno v spodnjem primeru, ko je sporočena koda bila koda ISIN + valuta: „99/1“.
◄
|
|
C0470
|
Skupaj
|
To je skupna vrednost vseh stopenj lastnih sredstev v vsaki udeležbi, ki ni v finančnih in kreditnih institucijah in ki velja za strateško.
|
|
C0480
|
Lastniški vrednostni papirji tipa 1
|
To je vrednost lastniških vrednostnih papirjev tipa 1 v vsaki udeležbi, ki ni v finančnih in kreditnih institucijah in ki velja za strateško.
Lastniški vrednostni papirji tipa 1 imajo pomen, kot je opredeljen v členu 168(2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
C0490
|
Lastniški vrednostni papirji tipa 2
|
To je vrednost lastniških vrednostnih papirjev tipa 2 v vsaki udeležbi, ki ni v finančnih in kreditnih institucijah in ki velja za strateško.
Lastniški vrednostni papirji tipa 2 imajo pomen, kot je opredeljen v členu 168(3) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
C0500
|
Podrejene obveznosti
|
To je vrednost podrejenih obveznosti v vsaki udeležbi, ki ni v finančnih in kreditnih institucijah in ki velja za strateško.
|
|
Tabela 7 – Druge nestrateške udeležbe, ki niso v finančnih in kreditnih institucijah
|
|
C0510
|
Ime povezanega podjetja
|
To je ime povezanega podjetja, v katerem ima poročajoči subjekt udeležbo.
To so udeležbe, ki niso v finančnih in kreditnih institucijah in ki se ne štejejo za strateške.
|
|
C0520
|
Identifikacijska koda sredstva
|
Identifikacijska koda sredstva po naslednjem prednostnem vrstnem redu:
— koda ISIN po standardu ISO 6166, če je na voljo,
— druge priznane kode (npr. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC),
— koda, ki jo pripiše podjetje, kadar zgornje možnosti niso na voljo. Ta koda mora biti edinstvena in ves čas dosledna.
Kadar se mora sporočiti ista identifikacijska koda za eno sredstvo, ki se izda v dveh ali več različnih valutah, je treba navesti identifikacijsko kodo sredstva in črkovno kodo valute po standardu ISO 4217, kot je ponazorjeno spodaj: „koda+EUR“
|
|
C0530
|
Vrsta identifikacijske kode sredstva
|
Vrsta identifikacijske kode, ki se uporablja za postavko „Identifikacijska koda sredstva“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – koda ISIN po standardu ISO 6166
2 – koda CUSIP (številka odbora Committee on Uniform Securities Identification Procedures, ki jo urad CUSIP Service Bureau pripiše ameriškim in kanadskim podjetjem)
3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, londonska borza)
4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, nemška alfanumerična identifikacijska koda)
5 – Bloomberg Ticker (črkovna koda družbe Bloomberg za identifikacijo vrednostnih papirjev podjetja)
6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
7 – Reuters RIC (koda za instrumente, ki jo uporablja skupina Reuters)
8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
9 – druga koda združenja Association of National Numbering Agencies
99 – koda, ki jo določi podjetje
►M1
Kadar se mora sporočiti ista identifikacijska koda za eno sredstvo, ki se izda v dveh ali več različnih valutah, in je koda v stolpcu C0040 navedena kot identifikacijska koda sredstva in črkovna koda valute po ISO 4217, se kot vrsta identifikacijske kode sredstva navedeta vrsta 99 in vrsta prvotne identifikacijske kode sredstva, kot je ponazorjeno v spodnjem primeru, ko je sporočena koda bila koda ISIN + valuta: „99/1“.
◄
|
|
C0540
|
Skupaj
|
To je skupna vrednost vseh stopenj lastnih sredstev v vsaki udeležbi, ki ni v finančnih in kreditnih institucijah in ki ne velja za strateško.
|
|
C0550
|
Lastniški vrednostni papirji tipa 1
|
To je vrednost lastniških vrednostnih papirjev tipa 1 v vsaki udeležbi, ki ni v finančnih in kreditnih institucijah in ki ne velja za strateško.
Lastniški vrednostni papirji tipa 1 imajo pomen, kot je opredeljen v členu 168(2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
C0560
|
Lastniški vrednostni papirji tipa 2
|
To je vrednost lastniških vrednostnih papirjev tipa 2 v vsaki udeležbi, ki ni v finančnih in kreditnih institucijah in ki ne velja za strateško.
Lastniški vrednostni papirji tipa 2 imajo pomen, kot je opredeljen v členu 168(3) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
C0570
|
Podrejene obveznosti
|
To je vrednost podrejenih obveznosti v vsaki udeležbi, ki ni v finančnih in kreditnih institucijah in ki ne velja za strateško.
|
|
Skupaj za izračun zahtevanega solventnostnega kapitala
|
|
R0040/C0580
|
Skupaj udeležbe v povezanih podjetjih, ki so finančne in kreditne institucije – Skupaj
|
To je skupna vrednost udeležb v podjetjih, ki so finančne in kreditne institucije.
|
|
R0040/C0590
|
Skupaj udeležbe v povezanih podjetjih, ki so finančne in kreditne institucije – Lastniški vrednostni papirji tipa 1
|
To je skupna vrednost lastniških vrednostnih papirjev tipa 1 v udeležbah v podjetjih, ki so finančne in kreditne institucije.
Lastniški vrednostni papirji tipa 1 imajo pomen, kot je opredeljen v členu 168(2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
R0040/C0600
|
Skupaj udeležbe v povezanih podjetjih, ki so finančne in kreditne institucije – Lastniški vrednostni papirji tipa 2
|
To je skupna vrednost lastniških vrednostnih papirjev tipa 2 v udeležbah v podjetjih, ki so finančne in kreditne institucije.
Lastniški vrednostni papirji tipa 2 imajo pomen, kot je opredeljen v členu 168(3) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
R0040/C0610
|
Skupaj udeležbe v povezanih podjetjih, ki so finančne in kreditne institucije – Podrejene obveznosti
|
To je skupna vrednost podrejenih obveznosti udeležb v podjetjih, ki so finančne in kreditne institucije.
|
|
R0050/C0580
|
Skupaj udeležbe v povezanih podjetjih, ki so finančne in kreditne institucije, od tega strateške (vključene po metodi 1 ali manj kot 10 % in niso vključene po metodi 1) – Skupaj
|
To je skupna vrednost strateških udeležb v podjetjih (vključene po metodi 1 ali manj kot 10 % in niso vključene po metodi 1), ki so finančne in kreditne institucije.
|
|
R0050/C0590
|
Skupaj udeležbe v povezanih podjetjih, ki so finančne in kreditne institucije, od tega strateške (vključene po metodi 1 ali manj kot 10 % in niso vključene po metodi 1) – Lastniški vrednostni papirji tipa 1
|
To je skupna vrednost lastniških vrednostnih papirjev tipa 1 v strateških udeležbah v podjetjih (vključene po metodi 1 ali manj kot 10 % in niso vključene po metodi 1), ki so finančne in kreditne institucije.
Lastniški vrednostni papirji tipa 1 imajo pomen, kot je opredeljen v členu 168(2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
R0050/C0600
|
Skupaj udeležbe v povezanih podjetjih, ki so finančne in kreditne institucije, od tega strateške (vključene po metodi 1 ali manj kot 10 % in niso vključene po metodi 1) – Lastniški vrednostni papirji tipa 2
|
To je skupna vrednost lastniških vrednostnih papirjev tipa 2 v strateških udeležbah v podjetjih (vključene po metodi 1 ali manj kot 10 % in niso vključene po metodi 1), ki so finančne in kreditne institucije.
Lastniški vrednostni papirji tipa 2 imajo pomen, kot je opredeljen v členu 168(3) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
R0050/C0610
|
Skupaj udeležbe v povezanih podjetjih, ki so finančne in kreditne institucije, od tega strateške (vključene po metodi 1 ali manj kot 10 % in niso vključene po metodi 1) – Podrejene obveznosti
|
To je skupna vrednost podrejenih obveznosti v strateških udeležbah v podjetjih (vključene po metodi 1 ali manj kot 10 % in niso vključene po metodi 1), ki so finančne in kreditne institucije.
|
|
R0060/C0580
|
Skupaj udeležbe v povezanih podjetjih, ki so finančne in kreditne institucije, od tega nestrateške (manj kot 10 %) – Skupaj
|
To je skupna vrednost nestrateških udeležb v podjetjih (manj kot 10 %), ki so finančne in kreditne institucije.
|
|
R0060/C0590
|
Skupaj udeležbe v povezanih podjetjih, ki so finančne in kreditne institucije, od tega nestrateške (manj kot 10 %) – Lastniški vrednostni papirji tipa 1
|
To je skupna vrednost lastniških vrednostnih papirjev tipa 1 v nestrateških udeležbah v podjetjih (manj kot 10 % – C0500), ki so finančne in kreditne institucije.
Lastniški vrednostni papirji tipa 1 imajo pomen, kot je opredeljen v členu 168(2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
R0060/C0600
|
Skupaj udeležbe v povezanih podjetjih, ki so finančne in kreditne institucije, od tega nestrateške (manj kot 10 %) – Lastniški vrednostni papirji tipa 2
|
To je skupna vrednost lastniških vrednostnih papirjev tipa 2 v nestrateških udeležbah v podjetjih (manj kot 10 %), ki so finančne in kreditne institucije.
Lastniški vrednostni papirji tipa 2 imajo pomen, kot je opredeljen v členu 168(3) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
R0060/C0610
|
Skupaj udeležbe v povezanih podjetjih, ki so finančne in kreditne institucije, od tega nestrateške (manj kot 10 %) – Podrejene obveznosti
|
To je skupna vrednost podrejenih obveznosti v nestrateških udeležbah v podjetjih (manj kot 10 %), ki so finančne in kreditne institucije.
|
|
R0070/C0580
|
Skupaj udeležbe v povezanih podjetjih, ki niso finančne in kreditne institucije – Skupaj
|
To je skupna vrednost udeležb v podjetjih, ki niso finančne in kreditne institucije. To je vsota v C0470 in C0540.
|
|
R0070/C0590
|
Skupaj udeležbe v povezanih podjetjih, ki niso finančne in kreditne institucije – Lastniški vrednostni papirji tipa 1
|
To je skupna vrednost lastniških vrednostnih papirjev tipa 1 v udeležbah v podjetjih, ki niso finančne in kreditne institucije.
Lastniški vrednostni papirji tipa 1 imajo pomen, kot je opredeljen v členu 168(2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35. To je vsota v C0480 in C0550.
|
|
R0070/C0600
|
Skupajudeležbe v povezanih podjetjih, ki niso finančne in kreditne institucije – Lastniški vrednostni papirji tipa 2
|
To je skupna vrednost lastniških vrednostnih papirjev tipa 2 v udeležbah v podjetjih, ki niso finančne in kreditne institucije.
Lastniški vrednostni papirji tipa 2 imajo pomen, kot je opredeljen v členu 168(3) Delegirane uredbe (EU) 2015/35. To je vsota v C0490 in C0560.
|
|
R0070/C0610
|
Skupaj udeležbe v povezanih podjetjih, ki niso finančne in kreditne institucije – Podrejene obveznosti
|
To je skupna vrednost podrejenih obveznosti v udeležbah v podjetjih, ki niso finančne in kreditne institucije. To je vsota v C0500 in C0570.
|
|
R0080/C0580
|
Skupaj udeležbe v povezanih podjetjih, ki niso finančne in kreditne institucije – Skupaj – od tega strateške
|
To je skupna vrednost strateških udeležb v podjetjih, ki niso finančne in kreditne institucije. To je vsota v C0470.
|
|
R0080/C0590
|
Skupaj udeležbe v povezanih podjetjih, ki niso finančne in kreditne institucije – Lastniški vrednostni papirji tipa 1 – od tega strateške
|
To je skupna vrednost lastniških vrednostnih papirjev tipa 1 v strateških udeležbah v podjetjih, ki niso finančne in kreditne institucije.
Lastniški vrednostni papirji tipa 1 imajo pomen, kot je opredeljen v členu 168(2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35. To je vsota v C0480.
|
|
R0080/C0600
|
Skupaj udeležbe v povezanih podjetjih, ki niso finančne in kreditne institucije – Lastniški vrednostni papirji tipa 2 – od tega strateške
|
To je skupna vrednost lastniških vrednostnih papirjev tipa 2 v strateških udeležbah v podjetjih, ki niso finančne in kreditne institucije. To je vsota v C0490.
|
|
R0080/C0610
|
Skupaj udeležbe v povezanih podjetjih, ki niso finančne in kreditne institucije – Podrejene obveznosti – od tega strateške
|
To je skupna vrednost podrejenih obveznosti v strateških udeležbah v podjetjih, ki niso finančne in kreditne institucije. To je vsota v C0500.
|
|
R0090/C0580
|
Skupaj udeležbe v povezanih podjetjih, ki niso finančne in kreditne institucije – Skupaj – od tega nestrateške
|
To je skupna vrednost nestrateških udeležb v podjetjih, ki niso finančne in kreditne institucije. To je vsota v C0540.
|
|
R0090/C0590
|
Skupaj udeležbe v povezanih podjetjih, ki niso finančne in kreditne institucije – Lastniški vrednostni papirji tipa 1 – od tega nestrateške
|
To je skupna vrednost lastniških vrednostnih papirjev tipa 1 v nestrateških udeležbah v podjetjih, ki niso finančne in kreditne institucije. Lastniški vrednostni papirji tipa 1 imajo pomen, kot je opredeljen v členu 168(2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35. To je vsota v C0550.
|
|
R0090/C0600
|
Skupaj udeležbe v povezanih podjetjih, ki niso finančne in kreditne institucije – Lastniški vrednostni papirji tipa 2 – od tega nestrateške
|
To je skupna vrednost lastniških vrednostnih papirjev tipa 2 v nestrateških udeležbah v podjetjih, ki niso finančne in kreditne institucije. To je vsota v C0560.
|
|
R0090/C0610
|
Skupaj udeležbe v povezanih podjetjih, ki niso finančne in kreditne institucije – Podrejene obveznosti – od tega nestrateške
|
To je skupna vrednost podrejenih obveznosti v nestrateških udeležbah v podjetjih, ki niso finančne in kreditne institucije. To je vsota v C0570.
|
|
Skupaj
|
|
C0620
|
Vse udeležbe skupaj
|
To je skupna vrednost vseh udeležb.
|
S.25.01 – Zahtevani solventnostni kapital – Za podjetja, ki uporabljajo standardno formulo
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na začetno in letno predložitev informacij za posamezna podjetja, omejene sklade, portfelje uskladitvenih prilagoditev in preostali del.
Predlogo SR.25.01 je treba izpolniti za vsak omejeni sklad, vsak portfelj uskladitvenih prilagoditev in vsak preostali del. Vendar, če omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev vsebuje vgrajen omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev, se mora sklad obravnavati kot drug sklad. Ta predloga se mora poročati za vse podsklade pomembnih omejenih skladov/portfeljev uskladitvenih prilagoditev, kot so opredeljeni v drugi tabeli predloge S.01.03.
Če ima subjekt omejene sklade ali portfelje uskladitvenih prilagoditev (razen tistih iz področja uporabe člena 304 Direktive 2009/138/ES) pri poročanju na ravni celega podjetja, se teoretični zahtevani solventnostni kapital (nSCR) na ravni modula tveganja in absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij in odloženih davkov izračunajo, kot sledi:
—
če podjetje uporablja polno prilagoditev zaradi združevanja teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala omejenega sklada/portfelja uskladitvenih prilagoditev na ravni podjetja, se teoretični zahtevani solventnostni kapital izračuna, kot da ne bi prišlo do izgube razpršenosti, absorpcijske kapacitete pa se izračunajo kot vsota absorpcijskih kapacitet skupno za vse omejene sklade/portfelje uskladitvenih prilagoditev in preostali del;
—
če podjetje uporablja poenostavitev na ravni podmodula tveganja za združevanje teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala omejenega sklada/portfelja uskladitvenih prilagoditev na ravni podjetja, se teoretični zahtevani solventnostni kapital izračuna ob upoštevanju metode neposrednega seštevka na ravni podmodula, absorpcijske kapacitete pa se izračunajo kot vsota absorpcijskih kapacitet skupno za vse omejene sklade/portfelje uskladitvenih prilagoditev in preostali del;
—
če podjetje uporablja poenostavitev na ravni modula tveganja za združevanje teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala omejenega sklada/portfelja uskladitvenih prilagoditev na ravni podjetja, se teoretični zahtevani solventnostni kapital izračuna ob upoštevanju metode neposrednega seštevka na ravni modula, absorpcijske kapacitete pa se izračunajo kot vsota absorpcijskih kapacitet skupno za vse omejene sklade/portfelje uskladitvenih prilagoditev in preostali del.
Prilagoditev zaradi združevanja teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala omejenega sklada/portfelja uskladitvenih prilagoditev na ravni podjetja se dodeli (C0050) relevantnim modulom tveganja (npr. tržno tveganje, tveganje neplačila nasprotne stranke, tveganje iz pogodb življenjskega zavarovanja, tveganje zdravstvenega zavarovanja in tveganje iz pogodb neživljenjskega zavarovanja). Znesek, ki ga je treba razporediti na vsak relevanten modul tveganja, se izračuna, kot sledi:
▼M1
—
, pri čemer je
|
adjustment
|
=
|
prilagoditev, izračunana v skladu z eno od treh zgoraj omenjenih metod,
|
|
BSCR′
|
=
|
osnovni zahtevani solventnostni kapital, izračunan v skladu z informacijami, sporočenimi v tej predlogi (C0040/R0100),
|
|
nSCR
int
|
=
|
teoretični zahtevani solventnostni kapital za tveganje neopredmetenih sredstev v skladu z informacijami, sporočenimi v tej predlogi (C0040/R0070),
|
▼B
—
pomnožitev tega „faktorja Q“ s teoretičnim zahtevanim solventnostnim kapitalom za vsak relevantni modul tveganja (tj. tržno tveganje, tveganje neplačila nasprotne stranke, tveganje iz pogodb življenjskega zavarovanja, tveganje zdravstvenega zavarovanja in tveganje iz pogodb neživljenjskega zavarovanja).
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
Z0010
|
Člen 112
|
Navedba, ali so se sporočene vrednosti zahtevale v skladu s členom 112(7) Direktive 2009/138/ES, da bi se zagotovila ocena zahtevanega solventnostnega kapitala z uporabo standardne formule.
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – poročanje po členu 112(7)
|
|
Z0020
|
Omejeni sklad, portfelj uskladitvenih prilagoditev ali preostali del
|
Določa, ali se poročane vrednosti nanašajo na omejeni sklad, portfelj uskladitvenih prilagoditev ali na preostali del. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev
|
|
Z0030
|
Številka sklada/portfelja
|
Če je postavka Z0020 = 1, je to identifikacijska številka za omejeni sklad ali portfelj uskladitvenih prilagoditev. To številko določi podjetje in mora ves čas ostati dosledna in skladna s številkami sklada/portfelja, ki se poročajo v drugih predlogah.
►M2
Če je postavka Z0020 = 2, se sporoči 0. ◄
|
|
R0010–R0050/C0030
|
Neto zahtevani solventnostni kapital
|
Znesek neto kapitalske zahteve za vsak modul tveganja, izračunan z uporabo standardne formule.
Razlika med neto in bruto zahtevanim solventnostnim kapitalom je v upoštevanju prihodnjih diskrecijskih upravičenj v skladu s členom 205 Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
Pri tem znesku se v celoti upoštevajo učinki razpršenosti v skladu s členom 304 Direktive 2009/138/ES, kjer je relevantno.
Te celice ne vključujejo dodelitve prilagoditve zaradi združevanja teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala omejenih skladov/portfeljev uskladitvenih prilagoditev na ravni podjetja. Te vrednosti predstavljajo zahtevani solventnostni kapital, kot da ne bi prišlo do izgube razpršenosti.
|
|
R0010–R0050/C0040
|
Bruto zahtevani solventnostni kapital
|
Znesek bruto kapitalske zahteve za vsak modul tveganja, izračunan z uporabo standardne formule.
Razlika med neto in bruto zahtevanim solventnostnim kapitalom je v upoštevanju prihodnjih diskrecijskih upravičenj v skladu s členom 205 Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
Pri tem znesku se v celoti upoštevajo učinki razpršenosti v skladu s členom 304 Direktive 2009/138/ES, kjer je relevantno.
Te celice ne vključujejo dodelitve prilagoditve zaradi združevanja teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala omejenih skladov/portfeljev uskladitvenih prilagoditev na ravni podjetja. Te vrednosti predstavljajo zahtevani solventnostni kapital, kot da ne bi prišlo do izgube razpršenosti.
|
|
R0010–R0050/C0050
|
Dodelitev iz prilagoditev omejenih skladov zaradi omejenih skladov in portfeljev uskladitvenih prilagoditev
|
Del prilagoditve, dodeljene vsakemu modulu tveganja v skladu s postopkom, opisanim v splošnih opombah. Ta znesek mora biti pozitiven.
|
|
R0060/C0030
|
Neto zahtevani solventnostni kapital – Razpršenost
|
Znesek učinkov razpršenosti med osnovnim zahtevanim solventnostnim kapitalom modulov neto tveganja zaradi uporabe korelacijske tabele, kot je opredeljena v Prilogi IV k Direktivi 2009/138/ES.
Ta vrednost se poroča kot negativna vrednost.
|
|
R0060/C0040
|
Bruto zahtevani solventnostni kapital – Razpršenost
|
Znesek učinkov razpršenosti med osnovnim zahtevanim solventnostnim kapitalom modulov bruto tveganja zaradi uporabe korelacijske tabele, kot je opredeljena v Prilogi IV k Direktivi 2009/138/ES.
Ta vrednost se poroča kot negativna vrednost.
|
|
R0070/C0030
|
Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje neopredmetenih sredstev
|
Znesek kapitalske zahteve po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij, za tveganje neopredmetenih sredstev, kot se izračuna po standardni formuli.
|
|
R0070/C0040
|
Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje neopredmetenih sredstev
|
Prihodnja diskrecijska upravičenja v skladu s členom 205 Delegirane uredbe (EU) 2015/35 za tveganje neopredmetenih sredstev so po standardni formuli enaka nič, zato je R0070/C0040 enaka R0070/C0030.
|
|
R0100/C0030
|
Neto zahtevani solventnostni kapital – Osnovni zahtevani solventnostni kapital
|
Znesek osnovnega zahtevanega solventnostnega kapitala po upoštevanju prihodnjih diskrecijskih upravičenj v skladu s členom 205 Delegirane uredbe (EU) 2015/35, kot je izračunan z uporabo standardne formule.
Pri tem znesku se v celoti upoštevajo učinki razpršenosti v skladu s členom 304 Direktive 2009/138/ES, kjer je relevantno.
Ta celica ne vključuje dodelitve prilagoditve zaradi združevanja teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala omejenih skladov/portfeljev uskladitvenih prilagoditev na ravni podjetja. Te vrednosti predstavljajo zahtevani solventnostni kapital, kot da ne bi prišlo do izgube razpršenosti.
Ta znesek se izračuna kot vsota neto kapitalskih zahtev za vsak modul tveganja v standardni formuli, vključno s prilagoditvijo za učinek razpršenosti v standardni formuli.
|
|
R0100/C0040
|
Bruto zahtevani solventnostni kapital – Osnovni zahtevani solventnostni kapital
|
Znesek osnovnega zahtevanega solventnostnega kapitala, preden se upoštevajo prihodnja diskrecijska upravičenja v skladu s členom 205 Delegirane uredbe (EU) 2015/35, kot je izračunan z uporabo standardne formule.
Pri tem znesku se v celoti upoštevajo učinki razpršenosti v skladu s členom 304 Direktive 2009/138/ES, kjer je relevantno.
Ta celica ne vključuje dodelitve prilagoditve zaradi združevanja teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala omejenih skladov/portfeljev uskladitvenih prilagoditev na ravni podjetja. Te vrednosti predstavljajo zahtevani solventnostni kapital, kot da ne bi prišlo do izgube razpršenosti.
Ta znesek se izračuna kot vsota bruto kapitalskih zahtev za vsak modul tveganja v standardni formuli, vključno s prilagoditvijo za učinek razpršenosti v standardni formuli.
|
|
Izračun zahtevanega solventnostnega kapitala
|
|
R0120/C0100
|
Prilagoditev zaradi združevanja teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala omejenih skladov/portfeljev uskladitvenih prilagoditev
|
Prilagoditev za popravek odstopanja pri izračunu zahtevanega solventnostnega kapitala zaradi združevanja teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala omejenega sklada/portfelja uskladitvenih prilagoditev na ravni modula tveganja. Ta znesek mora biti pozitiven.
|
|
R0130/C0100
|
Operativno tveganje
|
Znesek kapitalske zahteve za modul operativnega tveganja, izračunan z uporabo standardne formule.
|
|
R0140/C0100
|
Absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij
|
Znesek prilagoditve za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij, izračunan z uporabo standardne formule.
Ta vrednost se poroča kot negativna vrednost.
Na ravni omejenega sklada/portfelja uskladitvenih prilagoditev in na ravni podjetja, kjer ni omejenih skladov (razen tistih v skladu s členom 304 Direktive 2009/138/ES) in portfeljev uskladitvenih prilagoditev, je to najvišja vrednost med nič in zneskom, ki ustreza najnižji vrednosti med zneskom zavarovalno-tehničnih rezervacij brez marže za tveganje glede prihodnjih diskrecijskih upravičenj brez pozavarovanj in razliko med bruto in neto osnovnim zahtevanim solventnostnim kapitalom.
Če ni omejenih skladov (razen tistih v skladu s členom 304 Direktive 2009/138/ES) ali portfeljev uskladitvenih prilagoditev, se ta znesek izračuna kot vsota absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij vsakega omejenega sklada/portfelja uskladitvenih prilagoditev in preostalega dela ob upoštevanju neto prihodnjih diskrecijskih upravičenj kot zgornje meje.
|
|
R0150/C0100
|
Absorpcijske kapacitete odloženih davkov
|
Znesek prilagoditve za absorpcijske kapacitete odloženih davkov, izračunan z uporabo standardne formule.
Ta znesek mora biti negativen.
|
|
R0160/C0100
|
Kapitalske zahteve za posle, ki se izvajajo v skladu s členom 4 Direktive 2003/41/ES
|
Znesek kapitalske zahteve, izračunane v skladu s pravili, navedenimi v členu 17 Direktive 2003/41/ES, za omejene sklade v zvezi s posli pokojninskega zavarovanja, ki se upravljajo v skladu s členom 4 Direktive 2003/41/ES, za katere se uporabljajo prehodni ukrepi. Ta postavka se poroča samo v prehodnem obdobju.
|
|
R0200/C0100
|
Zahtevani solventnostni kapital brez kapitalskega pribitka
|
Znesek skupnega razpršenega zahtevanega solventnostnega kapitala pred morebitnimi kapitalskimi pribitki.
|
|
R0210/C0100
|
Že določen kapitalski pribitek
|
Znesek kapitalskega pribitka, ki je že bil določen na referenčni datum poročanja. Znesek ne vključuje kapitalskih pribitkov med tem datumom in predložitvijo podatkov nadzornemu organu, niti kapitalskih pribitkov, določenih po predložitvi podatkov.
|
|
R0220/C0100
|
Zahtevani solventnostni kapital
|
Znesek zahtevanega solventnostnega kapitala.
|
|
Druge informacije o SCR
|
|
R0400/C0100
|
Kapitalske zahteve za podmodul tveganja lastniških vrednostnih papirjev, ki temelji na trajanju
|
Znesek kapitalskih zahtev za podmodul tveganja lastniških vrednostnih papirjev, ki temelji na trajanju.
|
|
R0410/C0100
|
Skupni znesek teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala za preostali del
|
Znesek teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala za preostali del, če ima podjetje omejene sklade.
|
|
R0420/C0100
|
Skupni znesek teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala za omejene sklade
|
Vsota teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala za vse omejene sklade, če ima podjetje omejene sklade (razen tistih, povezanih s posli, ki se izvajajo v skladu s členom 4 Direktive 2003/41/ES (prehodno)).
|
|
R0430/C0100
|
Skupni znesek teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala za portfelje uskladitvenih prilagoditev
|
Vsota teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala za vse portfelje uskladitvenih prilagoditev.
|
|
R0440/C0100
|
Učinki razpršenosti zaradi združevanja teoretičnega SCR omejenih skladov za potrebe člena 304
|
Znesek prilagoditve za učinke razpršenosti med omejenimi skladi v skladu s členom 304 Direktive 2009/138/ES in preostalim delom, kjer je relevantno.
|
|
R0450/C0100
|
Metoda, uporabljena za izračun prilagoditve zaradi združevanja teoretičnega SCR omejenih skladov/portfeljev uskladitvenih prilagoditev
|
Metoda, uporabljena za izračun prilagoditve zaradi združevanja teoretičnega SCR omejenih skladov. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – poenostavitev na ravni podmodula tveganja
3 – poenostavitev na ravni modula tveganja
Če podjetje nima omejenih skladov (ali ima samo omejene sklade v skladu s členom 304 Direktive 2009/138/ES), mora izbrati možnost 4.
|
|
R0460/C0100
|
Neto prihodnja diskrecijska upravičenja
|
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij brez marže za tveganje v zvezi s prihodnjimi diskrecijskimi upravičenji, ne da bi se upoštevalo pozavarovanje.
|
|
▼M4
|
|
Pristop pri davčni stopnji
|
|
R0590/C0109
|
Pristop na podlagi povprečne davčne stopnje
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – Da
2 – Ne
3 – Se ne uporablja, ker se prilagoditev zaradi absorpcijskih kapacitet odloženih davkov ne uporablja (v tem primeru se vrstice R0600 do R0690 ne uporabljajo)
Glej Smernice EIOPA o absorpcijskih kapacitetah zavarovalno-tehničnih rezervacij in odloženih davkov (EIOPA-BoS-14/177)
|
|
Izračun prilagoditve zaradi absorpcijskih kapacitet odloženih davkov (v tabeli: LAC DT) (prostovoljna informacija do 31. decembra 2019, obvezna od 1. januarja 2020)
|
|
R0600/C0110
|
Odložene terjatve za davek pred šokom
|
Skupni znesek odloženih terjatev za davek v bilanci stanja glede na vrednotenje po Solventnosti II pred takojšnjo izgubo, opisano v členu 207(1) in (2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35. Znesek odloženih terjatev za davek v tej celici mora biti skladen z vrednostjo v celici R0040/C0010 v oddelku S.02.01.
|
|
R0600/C0120
|
Odložene terjatve za davek po šoku
|
Skupni znesek odloženih terjatev za davek, če je bila bilanca stanja glede na vrednotenje po Solventnosti II pripravljena po takojšnji izgubi, opisani v členu 207(1) in (2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35. Ta celica mora ostati prazna, če je v celici R0590/C0109 vneseno „1 – Da“.
|
|
R0610/C0110
|
Prenos odloženih terjatev za davek v prihodnja obdobja – pred šokom
|
Znesek odloženih terjatev za davek v bilanci stanja glede na vrednotenje po Solventnosti II zaradi prenosa prejšnjih izgub ali davčnih olajšav v prihodnja obdobja pred takojšnjo izgubo, opisano v členu 207(1) in (2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
R0610/C0120
|
Prenos odloženih terjatev za davek v prihodnja obdobja – po šoku
|
Znesek odloženih terjatev za davek zaradi prenosa prejšnjih izgub ali davčnih olajšav v prihodnja obdobja, če je bila bilanca stanja glede na vrednotenje po Solventnosti II pripravljena po takojšnji izgubi, opisani v členu 207(1) in (2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35. Ta celica mora ostati prazna, če je v celici R0590/C0109 vneseno „1 – Da“.
|
|
R0620/C0110
|
Odložene terjatve za davek zaradi odbitnih začasnih razlik – pred šokom
|
Znesek odloženih terjatev za davek v bilanci stanja glede na vrednotenje po Solventnosti II zaradi razlik med vrednotenjem sredstva ali obveznosti po Solventnosti II in njegovo/njeno davčno osnovo pred takojšnjo izgubo, opisano v členu 207(1) in (2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
R0620/C0120
|
Odložene terjatve za davek zaradi odbitnih začasnih razlik – po šoku
|
Znesek odloženih terjatev za davek zaradi razlik med vrednotenjem sredstva ali obveznosti po Solventnosti II in njegovo/njeno davčno osnovo, če je bila bilanca stanja glede na vrednotenje po Solventnosti II pripravljena po takojšnji izgubi, opisani v členu 207(1) in (2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35. Ta celica mora ostati prazna, če je v celici R0590/C0109 vneseno „1 – Da“.
|
|
R0630/C0110
|
Odložene obveznosti za davek – pred šokom
|
Znesek odloženih obveznosti za davek v bilanci stanja glede na vrednotenje po Solventnosti II pred takojšnjo izgubo, opisano v členu 207(1) in (2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35. Znesek odloženih obveznosti za davek v tej celici mora biti skladen z vrednostjo v celici R0780/C0010 v oddelku S.02.01.
|
|
R0630/C0120
|
Odložene obveznosti za davek – po šoku
|
Znesek odloženih obveznosti za davek, če je bila bilanca stanja glede na vrednotenje po Solventnosti II pripravljena po takojšnji izgubi, opisani v členu 207(1) in (2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
Ta celica mora ostati prazna v primeru pristopa na podlagi povprečne davčne stopnje in če je v celici R0590/C0109 vneseno „1 – Da“.
|
|
R0640/C0130
|
LAC DT
|
Znesek absorpcijskih kapacitet odloženih davkov, izračunanih v skladu s členom 207 Delegirane uredbe (EU) 2015/35. Znesek absorpcijskih kapacitet v tej celici mora biti enak vrednosti v celici R0150/C0100 v oddelku S.25.01.01.
|
|
R0650/C0130
|
LAC DT, utemeljene z razveljavitvijo odloženih obveznosti za davek
|
Znesek absorpcijskih kapacitet odloženih davkov, izračunanih v skladu s členom 207 Delegirane uredbe (EU) 2015/35, utemeljenih z razveljavitvijo odloženih obveznosti za davek
|
|
R0660/C0130
|
LAC DT, utemeljene s sklicevanjem na verjeten prihodnji obdavčljivi gospodarski dobiček
|
Znesek absorpcijskih kapacitet odloženih davkov, izračunanih v skladu s členom 207 Delegirane uredbe (EU) 2015/35, utemeljenih s sklicevanjem na verjeten prihodnji obdavčljivi gospodarski dobiček
|
|
R0670/C0130
|
LAC DT, utemeljene s prenosom v pretekla obdobja, tekoče leto
|
Znesek absorpcijskih kapacitet odloženih davkov, izračunanih v skladu s členom 207 Delegirane uredbe (EU) 2015/35, utemeljenih z dobičkom iz preteklih let. Znesek izgub, razporejenih na naslednje leto.
|
|
R0680/C0130
|
LAC DT, utemeljene s prenosom v pretekla obdobja, prihodnja letaR0690/C0130
|
Znesek absorpcijskih kapacitet odloženih davkov, izračunanih v skladu s členom 207 Delegirane uredbe (EU) 2015/35, utemeljenih z dobičkom iz preteklih let. Znesek izgub, razporejenih na leta po naslednjem letu.
|
|
R0690/C0130
|
Največje LAC DT
|
Najvišji znesek absorpcijskih kapacitet odloženih davkov, ki bi bil lahko na voljo, pred oceno, ali se povečanje neto odloženih terjatev za davek lahko uporabi za namene prilagoditve, kot je določeno v členu 207(2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
▼B
|
S.25.02 – Zahtevani solventnostni kapital – Za podjetja, ki uporabljajo standardno formulo in delni notranji model
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na začetno in letno predložitev informacij za posamezna podjetja, omejene sklade, portfelje uskladitvenih prilagoditev in preostali del.
O komponentah, o katerih je treba poročati, se dogovorijo nacionalni nadzorni organi ter zavarovalnice in pozavarovalnice.
Predloga SR.25.02 se poroča po omejenih skladih, portfeljih uskladitvenih prilagoditev in preostalem delu za vsako podjetje, ki uporablja delni notranji model. To vključuje podjetja, v katerih se delni notranji model uporablja za polni omejeni sklad in/ali portfelj uskladitvenih prilagoditev, za druge omejene sklade in/ali portfelje uskladitvenih prilagoditev pa se uporablja standardna formula. Ta predloga se mora poročati za vse podsklade pomembnih omejenih skladov/portfeljev uskladitvenih prilagoditev, kot so opredeljeni v drugi tabeli predloge S.01.03.
Za podjetja, ki uporabljajo delni notranji model in za katera se uporablja prilagoditev zaradi združevanja teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala omejenega sklada/portfelja uskladitvenih prilagoditev, če ima podjetje portfelj uskladitvenih prilagoditev ali omejeni sklad (razen tistih iz področja uporabe člena 304 Direktive 2009/138/ES), se pri poročanju na ravni celotnega podjetja teoretični zahtevani solventnostni kapital na ravni modula tveganja in absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij in odloženih davkov, ki se poročajo, izračunajo, kot sledi:
—
če podjetje uporablja polno prilagoditev zaradi združevanja teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala omejenih skladov/portfeljev uskladitvenih prilagoditev na ravni podjetja, se teoretični zahtevani solventnostni kapital izračuna, kot da ni omejenega sklada, in absorpcijske kapacitete se izračunajo kot vsota absorpcijskih kapacitet za vse omejene sklade/portfelje uskladitvenih prilagoditev in preostali del;
—
če podjetje uporablja poenostavitev na ravni podmodula tveganja za združevanje teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala omejenega sklada/portfelja uskladitvenih prilagoditev na ravni podjetja, se teoretični zahtevani solventnostni kapital in absorpcijske kapacitete izračunajo ob upoštevanju metode neposrednega seštevka na ravni podmodula;
—
če podjetje uporablja poenostavitev na ravni modula tveganja za združevanje teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala omejenega sklada/portfelja uskladitvenih prilagoditev na ravni podjetja, se teoretični zahtevani solventnostni kapital in absorpcijske kapacitete izračunajo ob upoštevanju metode neposrednega seštevka na ravni modula.
Prilagoditev zaradi združevanja teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala omejenega sklada/portfelja uskladitvenih prilagoditev na ravni podjetja se dodeli (C0060) relevantnim modulom tveganja (npr. tržno tveganje, tveganje neplačila nasprotne stranke, tveganje iz pogodb življenjskega zavarovanja, tveganje zdravstvenega zavarovanja in tveganje iz pogodb neživljenjskega zavarovanja), kadar se izračuna v skladu s standardno formulo. Znesek, ki ga je treba razporediti na vsak relevanten modul tveganja, se izračuna, kot sledi:
—
, pri čemer je
|
—
|
adjustment = prilagoditev, izračunana v skladu z eno od treh zgoraj omenjenih metod,
|
|
—
|
BSCR′ = osnovni zahtevani solventnostni kapital, izračunan v skladu z informacijami, sporočenimi v tej predlogi,
|
|
—
|
nSCRint
= teoretični zahtevani solventnostni kapital za tveganje neopredmetenih sredstev v skladu z informacijami, sporočenimi v tej predlogi,
|
—
pomnožitev tega „faktorja Q“ s teoretičnim zahtevanim solventnostnim kapitalom za vsak relevantni modul tveganja (tj. tržno tveganje, tveganje neplačila nasprotne stranke, tveganje iz pogodb življenjskega zavarovanja, tveganje zdravstvenega zavarovanja in tveganje iz pogodb neživljenjskega zavarovanja).
▼M4
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
Z0020
|
Omejeni sklad, portfelj uskladitvenih prilagoditev ali preostali del
|
Določa, ali se poročane vrednosti nanašajo na omejeni sklad, portfelj uskladitvenih prilagoditev ali na preostali del. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev
|
|
Z0030
|
Številka sklada/portfelja
|
Če je postavka Z0020 = 1, je to identifikacijska številka za omejeni sklad ali portfelj uskladitvenih prilagoditev. To številko določi podjetje in mora ves čas ostati dosledna in skladna s številkami sklada/portfelja, ki se poročajo v drugih predlogah.
►M2
Če je postavka Z0020 = 2, se sporoči 0. ◄
|
|
C0010
|
Edinstvena številka komponente
|
Edinstvena številka vsake komponente, dogovorjena z nacionalnim nadzornim organom za edinstveno označevanje komponent iz modela podjetja. Ta številka se vedno uporablja z ustreznim opisom komponente, poročane pri posamezni postavki. Če delni notranji model omogoča enako razdelitev po modulih tveganja kot tisti v standardni formuli, se uporabijo naslednje številke komponent:
— 2 – tveganje neplačila nasprotne stranke
— 3 – tveganje iz pogodb življenjskega zavarovanja
— 4 – tveganje zdravstvenega zavarovanja
— 5 – tveganje iz pogodb neživljenjskega zavarovanja
— 6 – tveganje neopredmetenih sredstev
— 7 – operativno tveganje
— 8 – absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij (negativna vrednost)
— 9 – absorpcijske kapacitete odloženih davkov (negativna vrednost)
Kadar se moduli tveganja po standardni formuli ne morejo poročati, podjetje pripiše številko vsaki od komponent, ki se razlikuje od številk 1 do 7.
Ta številka se vedno uporablja z ustreznim opisom komponente, poročane pri posamezni postavki C0030. Številke komponent morajo biti ves čas dosledne.
|
|
C0020
|
Opis komponent
|
Opredelitev, s poljubnim besedilom, vsake od komponent, ki jih lahko opredeli podjetje. Te komponente se uskladijo z moduli tveganja iz standardne formule, če je možno, v skladu z delnim notranjim modelom. Vsaka komponenta se opredeli z ločenim vnosom. Podjetja morajo opredeliti in poročati o komponentah dosledno v vseh obdobjih poročanja, razen če je prišlo do spremembe notranjega modela, ki vpliva na kategorije.
Absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij in/ali odloženih davkov, ki niso vključene v komponente, se poročajo kot ločene komponente.
|
|
C0030
|
Izračun zahtevanega solventnostnega kapitala
|
Znesek kapitalske zahteve za vsako komponento, ne glede na metodo izračuna (standardna formula ali delni notranji model), po prilagoditvah za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij in/ali odloženih davkov, če so vključene v izračun komponente.
Pri komponentah absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij in/ali odloženih davkov se, kadar se razkrijeta kot ločeni komponenti, navede znesek absorpcijskih kapacitet (ti zneski bi se morali poročati kot negativne vrednosti).
Za komponente, izračunane z uporabo standardne formule, ta celica predstavlja bruto teoretični zahtevani solventnostni kapital. Za komponente, izračunane z uporabo delnega notranjega modela, to predstavlja vrednost ob upoštevanju prihodnjih ukrepov upravljanja, ki so vključeni v izračun, vendar ne tistih, ki se modelirajo kot ločena komponenta.
Pri tem znesku se v celoti upoštevajo učinki razpršenosti v skladu s členom 304 Direktive 2009/138/ES, kjer je relevantno.
Kadar je smiselno, ta celica ne vključuje dodelitve prilagoditve zaradi združevanja teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala omejenih skladov/portfeljev uskladitvenih prilagoditev na ravni podjetja.
|
|
C0050
|
Dodelitev iz prilagoditev zaradi omejenih skladov in portfeljev uskladitvenih prilagoditev
|
Kjer je relevantno, del prilagoditve, dodeljene vsakemu modulu tveganja v skladu s postopkom, opisanim v splošnih opombah. Ta znesek mora biti pozitiven.
|
|
C0060
|
Upoštevanje prihodnjih ukrepov upravljanja v zvezi z zavarovalno-tehničnimi rezervacijami in/ali odloženimi davki
|
Za opredelitev, ali so prihodnji ukrepi upravljanja v zvezi z absorpcijskimi kapacitetami zavarovalno-tehničnih rezervacij in/ali odloženih davkov vključeni v izračun, se uporabi naslednji zaključen seznam možnosti:
1 – prihodnji ukrepi upravljanja v zvezi z absorpcijskimi kapacitetami zavarovalno-tehničnih rezervacij so vključeni v komponento
2 – prihodnji ukrepi upravljanja v zvezi z absorpcijskimi kapacitetami odloženih davkov so vključeni v komponento
3 – prihodnji ukrepi upravljanja v zvezi z absorpcijskimi kapacitetami zavarovalno-tehničnih rezervacij in odloženih davkov so vključeni v komponento
4 – prihodnji ukrepi upravljanja niso upoštevani in vključeni v komponento
|
|
C0070
|
Modelirani znesek
|
Ta celica predstavlja znesek, izračunan v skladu z delnim notranjim modelom, za posamezno komponento.
|
|
R0110/C0100
|
Nerazpršene komponente skupaj
|
Vsota vseh komponent.
|
|
R0060/C0100
|
Razpršenost
|
Skupni znesek razpršenosti med komponentami, ki se poročajo v stolpcu C0030.
Ta znesek ne vključuje učinkov razpršenosti znotraj vsake komponente, ki se vključijo v vrednosti, ki se poročajo v stolpcu C0030.
Ta vrednost se poroča kot negativna vrednost.
|
|
R0120/C0100
|
Prilagoditev zaradi združevanja teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala omejenih skladov/portfeljev uskladitvenih prilagoditev
|
Kadar je smiselno, prilagoditev za popravek odstopanja pri izračunu zahtevanega solventnostnega kapitala zaradi združevanja teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala omejenega sklada/portfelja uskladitvenih prilagoditev na ravni modula tveganja.
|
|
R0160/C0100
|
Kapitalske zahteve za posle, ki se izvajajo v skladu s členom 4 Direktive 2003/41/ES
|
Znesek kapitalske zahteve, izračunane v skladu s pravili, navedenimi v členu 17 Direktive 2003/41/ES, za omejene sklade v zvezi s posli pokojninskega zavarovanja, ki se upravljajo v skladu s členom 4 Direktive 2003/41/ES, za katere se uporabljajo prehodni ukrepi. Ta postavka se poroča samo v prehodnem obdobju.
|
|
R0200/C0100
|
Zahtevani solventnostni kapital brez kapitalskega pribitka
|
Znesek skupnega razpršenega zahtevanega solventnostnega kapitala pred morebitnimi kapitalskimi pribitki.
|
|
R0210/C0100
|
Že določen kapitalski pribitek
|
Znesek kapitalskega pribitka, ki je že bil določen na referenčni datum poročanja. Znesek ne vključuje kapitalskih pribitkov med tem datumom in predložitvijo podatkov nadzornemu organu, niti kapitalskih pribitkov, določenih po predložitvi podatkov.
|
|
R0220/C0100
|
Zahtevani solventnostni kapital
|
Skupni zahtevani kapital vključno s kapitalskimi pribitki.
|
|
Druge informacije o SCR
|
|
R0300/C0100
|
Znesek/ocena skupnih absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij
|
Znesek/ocena skupne prilagoditve za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij, skupaj z delom, vključenim v komponente, in delom, poročanim kot posamezna komponenta. Ta vrednost se poroča kot negativna vrednost.
|
|
R0310/C0100
|
Znesek/ocena absorpcijskih kapacitet odloženih davkov
|
Znesek/ocena skupne prilagoditve za absorpcijske kapacitete odloženih davkov, skupaj z delom, vključenim v komponente, in delom, poročanim kot posamezna komponenta. Ta vrednost se poroča kot negativna vrednost.
|
|
R0400/C0100
|
Kapitalske zahteve za podmodul tveganja lastniških vrednostnih papirjev, ki temelji na trajanju
|
Znesek kapitalskih zahtev za podmodul tveganja lastniških vrednostnih papirjev, ki temelji na trajanju.
|
|
R0410/C0100
|
Skupni znesek teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala za preostali del
|
Znesek teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala za preostali del, če ima podjetje omejene sklade.
|
|
R0420/C0100
|
Skupni znesek teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala za omejene sklade
|
Vsota teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala za vse omejene sklade, če ima podjetje omejene sklade (razen tistih, povezanih s posli, ki se izvajajo v skladu s členom 4 Direktive 2003/41/ES (prehodno)).
|
|
R0430/C0100
|
Skupni znesek teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala za portfelje uskladitvenih prilagoditev
|
Vsota teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala za vse portfelje uskladitvenih prilagoditev.
Te postavke ni treba poročati pri poročanju izračuna zahtevanega solventnostnega kapitala na ravni omejenega sklada ali portfelja uskladitvenih prilagoditev.
|
|
R0440/C0100
|
Učinki razpršenosti zaradi združevanja teoretičnega SCR omejenih skladov za potrebe člena 304
|
Znesek prilagoditve za učinke razpršenosti med omejenimi skladi v skladu s členom 304 Direktive 2009/138/ES in preostalim delom.
Znesek je enak razliki med vsoto teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala za vsak omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev/preostali del in zahtevanim solventnostnim kapitalom, sporočenim v celici R0200/C0100.
|
|
R0450/C0100
|
Metoda, uporabljena za izračun prilagoditve zaradi združevanja teoretičnega SCR omejenih skladov.
|
Metoda, uporabljena za izračun prilagoditve zaradi združevanja teoretičnega SCR omejenih skladov. Uporabi se ena od naslednjih možnosti:
2 – poenostavitev na ravni podmodula tveganja
3 – poenostavitev na ravni modula tveganja
Če podjetje nima omejenih skladov (ali ima samo omejene sklade v skladu s členom 304 Direktive 2009/138/ES), mora izbrati možnost 4.
|
|
R0460/C0100
|
Neto prihodnja diskrecijska upravičenja
|
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij brez marže za tveganje v zvezi s prihodnjimi diskrecijskimi upravičenji, ne da bi se upoštevalo pozavarovanje.
|
|
▼M4
|
|
Pristop pri davčni stopnji
|
|
R0590/C0109
|
Pristop na podlagi povprečne davčne stopnje
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – Da
2 – Ne
3 – Se ne uporablja, ker se prilagoditev zaradi absorpcijskih kapacitet odloženih davkov ne uporablja (v tem primeru se vrstice R0600 do R0690 ne uporabljajo)
Glej Smernice EIOPA o absorpcijskih kapacitetah zavarovalno-tehničnih rezervacij in odloženih davkov (EIOPA-BoS-14/177 (1))
|
|
Izračun prilagoditve zaradi absorpcijskih kapacitet odloženih davkov (v tabeli: LAC DT) (prostovoljna informacija do 31. decembra 2019, obvezna od 1. januarja 2020)
|
|
R0600/C0110
|
Odložene terjatve za davek pred šokom
|
Skupni znesek odloženih terjatev za davek v bilanci stanja glede na vrednotenje po Solventnosti II pred takojšnjo izgubo, opisano v členu 207(1) in (2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35. Znesek odloženih terjatev za davek v tej celici mora biti skladen z vrednostjo v celici R0040/C0010 v oddelku S.02.01.
|
|
R0600/C0120
|
Odložene terjatve za davek po šoku
|
Skupni znesek/ocena odloženih terjatev za davek, če je bila bilanca stanja glede na vrednotenje po Solventnosti II pripravljena po takojšnji izgubi, opisani v členu 207(1) in (2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35. Ta celica mora ostati prazna, če je v celici R0590/C0109 vneseno „1 – Da“.
|
|
R0610/C0110
|
Prenos odloženih terjatev za davek v prihodnja obdobja – pred šokom
|
Znesek odloženih terjatev za davek v bilanci stanja glede na vrednotenje po Solventnosti II zaradi prenosa prejšnjih izgub ali davčnih olajšav v prihodnja obdobja pred takojšnjo izgubo, opisano v členu 207(1) in (2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
R0610/C0120
|
Prenos odloženih terjatev za davek v prihodnja obdobja – po šoku
|
Znesek/ocena odloženih terjatev za davek zaradi prenosa prejšnjih izgub ali davčnih olajšav v prihodnja obdobja, če je bila bilanca stanja glede na vrednotenje po Solventnosti II pripravljena po takojšnji izgubi, opisani v členu 207(1) in (2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35. Ta celica mora ostati prazna, če je v celici R0590/C0109 vneseno „1 – Da“.
|
|
R0620/C0110
|
Odložene terjatve za davek zaradi odbitnih začasnih razlik – pred šokom
|
Znesek odloženih terjatev za davek v bilanci stanja glede na vrednotenje po Solventnosti II zaradi razlik med vrednotenjem sredstva ali obveznosti po Solventnosti II in njegovo/njeno davčno osnovo pred takojšnjo izgubo, opisano v členu 207(1) in (2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
R0620/C0120
|
Odložene terjatve za davek zaradi odbitnih začasnih razlik – po šoku
|
Znesek/ocena odloženih terjatev za davek zaradi razlik med vrednotenjem sredstva ali obveznosti po Solventnosti II in njegovo/njeno davčno osnovo, če je bila bilanca stanja glede na vrednotenje po Solventnosti II pripravljena po takojšnji izgubi, opisani v členu 207(1) in (2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35. Ta celica mora ostati prazna, če je v celici R0590/C0109 vneseno „1 – Da“.
|
|
R0630/C0110
|
Odložene obveznosti za davek – pred šokom
|
Znesek odloženih obveznosti za davek v bilanci stanja glede na vrednotenje po Solventnosti II pred takojšnjo izgubo, opisano v členu 207(1) in (2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35. Znesek odloženih obveznosti za davek v tej celici mora biti skladen z vrednostjo v celici R0780/C0010 v oddelku S.02.01.
|
|
R0630/C0120
|
Odložene obveznosti za davek – po šoku
|
Znesek/ocena odloženih obveznosti za davek, če je bila bilanca stanja glede na vrednotenje po Solventnosti II pripravljena po takojšnji izgubi, opisani v členu 207(1) in (2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
Ta celica mora ostati prazna v primeru pristopa na podlagi povprečne davčne stopnje in če je v celici R0590/C0109 vneseno „1 – Da“.
|
|
R0640/C0130
|
Znesek/ocena LAC DT
|
Znesek/ocena absorpcijskih kapacitet odloženih davkov, izračunanih v skladu s členom 207 Delegirane uredbe (EU) 2015/35. Znesek absorpcijskih kapacitet v tej celici mora biti enak vrednosti v celici R0310/C0100 v oddelku S.25.02.01.
|
|
R0650/C0130
|
Znesek/ocena LAC DT, utemeljenih z razveljavitvijo odloženih obveznosti za davek
|
Znesek/ocena absorpcijskih kapacitet odloženih davkov, izračunanih v skladu s členom 207 Delegirane uredbe (EU) 2015/35, utemeljenih z razveljavitvijo odloženih obveznosti za davek
|
|
R0660/C0130
|
Znesek/ocena LAC DT, utemeljenih s sklicevanjem na verjeten prihodnji obdavčljivi gospodarski dobiček
|
Znesek/ocena absorpcijskih kapacitet odloženih davkov, izračunanih v skladu s členom 207 Delegirane uredbe (EU) 2015/35, utemeljenih s sklicevanjem na verjeten prihodnji obdavčljivi gospodarski dobiček.
|
|
R0670/C0130
|
Znesek/ocena LAC DT, utemeljenih s prenosom v pretekla obdobja, tekoče leto
|
Znesek/ocena absorpcijskih kapacitet odloženih davkov, izračunanih v skladu s členom 207 Delegirane uredbe (EU) 2015/35, utemeljenih z dobičkom iz preteklih let. Znesek izgub, razporejenih na naslednje leto.
|
|
R0680/C0130
|
Znesek/ocena LAC DT, utemeljenih s prenosom v pretekla obdobja, prihodnja leta
|
Znesek/ocena absorpcijskih kapacitet odloženih davkov, izračunanih v skladu s členom 207 Delegirane uredbe (EU) 2015/35, utemeljenih z dobičkom iz preteklih let. Znesek izgub, razporejenih na leta po naslednjem letu.
|
|
R0690/C0130
|
Znesek/ocena največjih LAC DT
|
Najvišji znesek absorpcijskih kapacitet odloženih davkov, ki bi bil lahko na voljo, pred oceno, ali se povečanje neto odloženih terjatev za davek lahko uporabi za namene prilagoditve, kot je določeno v členu 207(2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
▼B
|
|
(1) Smernice EIOPA-BoS-14/177 z dne 2. februarja 2015 o absorpcijskih kapacitetah zavarovalno-tehničnih rezervacij in odloženih davkov (https://eiopa.europa.eu/publications/eiopa-guidelines/guidelines-on-the-loss-absorbing-capacity-of-technical-provisions-and-deferred-taxes).
▼B
|
S.25.03 – Zahtevani solventnostni kapital – Za podjetja, ki uporabljajo popoln notranji model
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na začetno in letno predložitev informacij za posamezna podjetja, omejene sklade, portfelje uskladitvenih prilagoditev in preostali del.
O komponentah, o katerih je treba poročati, se dogovorijo nacionalni nadzorni organi ter zavarovalnice in pozavarovalnice.
Predlogo SR.25.03 je treba izpolniti za vsak omejeni sklad, vsak portfelj uskladitvenih prilagoditev in vsak preostali del za vsako podjetje, ki uporablja popolni notranji model. Vendar, če omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev vsebuje vgrajen omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev, se mora sklad obravnavati kot drug sklad. Ta predloga se mora poročati za vse podsklade pomembnih omejenih skladov/portfeljev uskladitvenih prilagoditev, kot so opredeljeni v drugi tabeli predloge S.01.03.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
Z0020
|
Omejeni sklad, portfelj uskladitvenih prilagoditev ali preostali del
|
Določa, ali se poročane vrednosti nanašajo na omejeni sklad, portfelj uskladitvenih prilagoditev ali na preostali del. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev
|
|
Z0030
|
Številka sklada/portfelja
|
Če je postavka Z0020 = 1, je to identifikacijska številka za omejeni sklad ali portfelj uskladitvenih prilagoditev. To številko določi podjetje in mora ves čas ostati dosledna in skladna s številkami sklada/portfelja, ki se poročajo v drugih predlogah.
►M2
Če je postavka Z0020 = 2, se sporoči 0. ◄
|
|
C0010
|
Edinstvena številka komponente
|
Edinstvena številka vsake komponente popolnega notranjega modela, dogovorjena z nacionalnim nadzornim organom za edinstveno označevanje komponent iz modela podjetja. Ta številka se vedno uporablja z ustreznim opisom komponente, poročane pri posamezni postavki C0020.
Številke komponent morajo biti ves čas dosledne.
|
|
C0020
|
Opis komponent
|
Opredelitev, s poljubnim besedilom, vsake od komponent, ki jih lahko opredeli podjetje znotraj popolnega notranjega modela. Te komponente morda ne bodo popolnoma skladne s tveganji, opredeljenimi za standardno formulo. Vsaka komponenta se opredeli z ločenim vnosom. Podjetja morajo opredeliti in poročati o komponentah dosledno v vseh obdobjih poročanja, razen če je prišlo do spremembe notranjega modela, ki vpliva na kategorije.
Absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij in/ali odloženih davkov, ki se modelirajo, ampak niso vključene v komponente, se poročajo kot ločene komponente.
|
|
C0030
|
Izračun zahtevanega solventnostnega kapitala
|
Znesek neto kapitalske zahteve za vsako komponento, po prilagoditvah za prihodnje ukrepe upravljanja v zvezi z zavarovalno-tehničnimi rezervacijami in/ali odloženimi davki, če je smiselno, izračunan s popolnim notranjim modelom na nerazpršeni podlagi, v kolikor so navedene prilagoditve modelirane v komponentah.
Absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij in/ali odloženih davkov, ki se modelirajo, ampak niso vključene v komponente, se poročajo kot negativne vrednosti.
|
|
C0060
|
Upoštevanje prihodnjih ukrepov upravljanja v zvezi z zavarovalno-tehničnimi rezervacijami in/ali odloženimi davki
|
Za opredelitev, ali so prihodnji ukrepi upravljanja v zvezi z absorpcijskimi kapacitetami zavarovalno-tehničnih rezervacij in/ali odloženih davkov vključeni v izračun, se uporabi naslednji zaključen seznam možnosti:
1 – prihodnji ukrepi upravljanja v zvezi z absorpcijskimi kapacitetami zavarovalno-tehničnih rezervacij so vključeni v komponento
2 – prihodnji ukrepi upravljanja v zvezi z absorpcijskimi kapacitetami odloženih davkov so vključeni v komponento
3 – prihodnji ukrepi upravljanja v zvezi z absorpcijskimi kapacitetami zavarovalno-tehničnih rezervacij in odloženih davkov so vključeni v komponento
4 – prihodnji ukrepi upravljanja niso upoštevani in vključeni v komponento
|
|
R0110/C0100
|
Nerazpršene komponente skupaj
|
Vsota vseh komponent.
|
|
R0060/C0100
|
Razpršenost
|
Skupni znesek razpršitve med komponentami, poročanimi v stolpcu C0030, na podlagi izračuna s popolnim notranjim modelom.
Ta znesek ne vključuje učinkov razpršenosti znotraj vsake komponente, ki se vključijo v vrednosti, ki se poročajo v stolpcu C0030.
Ta znesek mora biti negativen.
|
|
R0160/C0100
|
Kapitalske zahteve za posle, ki se izvajajo v skladu s členom 4 Direktive 2003/41/ES
|
Znesek kapitalske zahteve, izračunane v skladu s pravili, navedenimi v členu 17 Direktive 2003/41/ES, za omejene sklade v zvezi s posli pokojninskega zavarovanja, ki se upravljajo v skladu s členom 4 Direktive 2003/41/ES, za katere se uporabljajo prehodni ukrepi. Ta postavka se poroča samo v prehodnem obdobju.
|
|
R0200/C0100
|
Zahtevani solventnostni kapital brez kapitalskega pribitka
|
Znesek skupnega razpršenega zahtevanega solventnostnega kapitala pred morebitnimi kapitalskimi pribitki.
|
|
R0210/C0100
|
Že določen kapitalski pribitek
|
Znesek kapitalskega pribitka, ki je že bil določen na referenčni datum poročanja. Znesek ne vključuje kapitalskih pribitkov med tem datumom in predložitvijo podatkov nadzornemu organu, niti kapitalskih pribitkov, določenih po predložitvi podatkov.
|
|
R0220/C0100
|
Zahtevani solventnostni kapital
|
Znesek skupnega zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunan z uporabo popolnega notranjega modela.
|
|
Druge informacije o SCR
|
|
R0300/C0100
|
Znesek/ocena skupnih absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij
|
Znesek/ocena skupne prilagoditve za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij, skupaj z delom, vključenim v vsako komponento, in delom, poročanim kot posamezna komponenta.
|
|
R0310/C0100
|
Znesek/ocena skupnih absorpcijskih kapacitet odloženih davkov
|
Znesek/ocena skupne prilagoditve za absorpcijske kapacitete odloženih davkov, skupaj z delom, vključenim v vsako komponento, in delom, poročanim kot posamezna komponenta.
|
|
R0410/C0100
|
Skupni znesek teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala za preostali del
|
Znesek teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala za preostali del, če ima podjetje omejene sklade.
|
|
R0420/C0100
|
Skupni znesek teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala za omejene sklade
|
Vsota teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala za vse omejene sklade, če ima podjetje omejene sklade (razen tistih, povezanih s posli, ki se izvajajo v skladu s členom 4 Direktive 2003/41/ES (prehodno)).
|
|
R0430/C0100
|
Skupni znesek teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala za portfelje uskladitvenih prilagoditev
|
Vsota teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala za vse portfelje uskladitvenih prilagoditev.
|
|
R0440/C0100
|
Učinki razpršenosti zaradi združevanja teoretičnega SCR omejenih skladov za potrebe člena 304
|
Znesek prilagoditve za učinke razpršenosti med omejenimi skladi v skladu s členom 304 Direktive 2009/138/ES in preostalim delom.
|
|
R0460/C0100
|
Neto prihodnja diskrecijska upravičenja
|
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij brez marže za tveganje v zvezi s prihodnjimi diskrecijskimi upravičenji, ne da bi se upoštevalo pozavarovanje.
|
|
▼M4
|
|
R0590/C0109
|
Pristop na podlagi povprečne davčne stopnje
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – Da
2 – Ne
3 – Se ne uporablja, ker se prilagoditev zaradi absorpcijskih kapacitet odloženih davkov ne uporablja (v tem primeru se vrstice R0600 do R0690 ne uporabljajo)
Glej Smernice EIOPA o absorpcijskih kapacitetah zavarovalno-tehničnih rezervacij in odloženih davkov (EIOPA-BoS-14/177)
|
|
Izračun prilagoditve zaradi absorpcijskih kapacitet odloženih davkov (v tabeli: LAC DT) (prostovoljna informacija do 31. decembra 2019, obvezna od 1. januarja 2020)
|
|
R0600/C0110
|
Odložene terjatve za davek pred šokom
|
Skupni znesek odloženih terjatev za davek v bilanci stanja glede na vrednotenje po Solventnosti II pred takojšnjo izgubo, opisano v členu 207(1) in (2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35. Znesek odloženih terjatev za davek v tej celici mora biti skladen z vrednostjo v celici R0040/C0010 v oddelku S.02.01.
|
|
R0600/C0120
|
Odložene terjatve za davek po šoku
|
Skupni znesek odloženih terjatev za davek, če je bila bilanca stanja glede na vrednotenje po Solventnosti II pripravljena po takojšnji izgubi, opisani v členu 207(1) in (2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35. Ta celica mora ostati prazna, če je v celici R0590/C0109 vneseno „1 – Da“.
|
|
R0610/C0110
|
Prenos odloženih terjatev za davek v prihodnja obdobja – pred šokom
|
Znesek odloženih terjatev za davek v bilanci stanja glede na vrednotenje po Solventnosti II zaradi prenosa prejšnjih izgub ali davčnih olajšav v prihodnja obdobja pred takojšnjo izgubo, opisano v členu 207(1) in (2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
R0610/C0120
|
Prenos odloženih terjatev za davek v prihodnja obdobja – po šoku
|
Znesek/ocena odloženih terjatev za davek zaradi prenosa prejšnjih izgub ali davčnih olajšav v prihodnja obdobja, če je bila bilanca stanja glede na vrednotenje po Solventnosti II pripravljena po takojšnji izgubi, opisani v členu 207(1) in (2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35. Ta celica mora ostati prazna, če je v celici R0590/C0109 vneseno „1 – Da“.
|
|
R0620/C0110
|
Odložene terjatve za davek zaradi odbitnih začasnih razlik – pred šokom
|
Znesek odloženih terjatev za davek v bilanci stanja glede na vrednotenje po Solventnosti II zaradi razlik med vrednotenjem sredstva ali obveznosti po Solventnosti II in njegovo/njeno davčno osnovo pred takojšnjo izgubo, opisano v členu 207(1) in (2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
R0620/C0120
|
Odložene terjatve za davek zaradi odbitnih začasnih razlik – po šoku
|
Znesek/ocena odloženih terjatev za davek zaradi razlik med vrednotenjem sredstva ali obveznosti po Solventnosti II in njegovo/njeno davčno osnovo, če je bila bilanca stanja glede na vrednotenje po Solventnosti II pripravljena po takojšnji izgubi, opisani v členu 207(1) in (2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35. Ta celica mora ostati prazna, če je v celici R0590/C0109 vneseno „1 – Da“.
|
|
R0630/C0110
|
Odložene obveznosti za davek – pred šokom
|
Znesek odloženih obveznosti za davek v bilanci stanja glede na vrednotenje po Solventnosti II pred takojšnjo izgubo, opisano v členu 207(1) in (2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35. Znesek odloženih obveznosti za davek v tej celici mora biti skladen z vrednostjo v celici R0780/C0010 v oddelku S.02.01.
|
|
R0630/C0120
|
Odložene obveznosti za davek – po šoku
|
Znesek/ocena odloženih obveznosti za davek, če je bila bilanca stanja glede na vrednotenje po Solventnosti II pripravljena po takojšnji izgubi, opisani v členu 207(1) in (2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
Ta celica mora ostati prazna v primeru pristopa na podlagi povprečne davčne stopnje in če je v celici R0590/C0109 vneseno „1 – Da“.
|
|
R0640/C0130
|
Znesek/ocena LAC DT
|
Znesek/ocena absorpcijskih kapacitet odloženih davkov, kot je določeno v členu 207 Delegirane uredbe (EU) 2015/35. Znesek absorpcijskih kapacitet v tej celici mora biti enak vrednosti v celici R0310/C0100 v oddelku S.25.02.01.03.
|
|
R0650/C0130
|
Znesek/ocena LAC DT, utemeljenih z razveljavitvijo odloženih obveznosti za davek
|
Znesek/ocena absorpcijskih kapacitet odloženih davkov, izračunanih v skladu s členom 207 Delegirane uredbe (EU) 2015/35, utemeljenih z razveljavitvijo odloženih obveznosti za davek
|
|
R0660/C0130
|
Znesek/ocena LAC DT, utemeljenih s sklicevanjem na verjeten prihodnji obdavčljivi gospodarski dobiček
|
Znesek/ocena absorpcijskih kapacitet odloženih davkov, izračunanih v skladu s členom 207 Delegirane uredbe (EU) 2015/35, utemeljenih s sklicevanjem na verjeten prihodnji obdavčljivi gospodarski dobiček.
|
|
R0670/C0130
|
Znesek/ocena LAC DT, utemeljenih s prenosom v pretekla obdobja, tekoče leto
|
Znesek/ocena absorpcijskih kapacitet odloženih davkov, izračunanih v skladu s členom 207 Delegirane uredbe (EU) 2015/35, utemeljenih z dobičkom iz preteklih let. Znesek izgub, razporejenih na naslednje leto.
|
|
R0680/C0130
|
Znesek/ocena LAC DT, utemeljenih s prenosom v pretekla obdobja, prihodnja leta
|
Znesek/ocena absorpcijskih kapacitet odloženih davkov, kot je določeno v členu 207 Delegirane uredbe (EU) 2015/35, utemeljenih z dobičkom iz preteklih let. Znesek izgub, razporejenih na leta po naslednjem letu.
|
|
R0690/C0130
|
Znesek/ocena največjih LAC DT
|
Najvišji znesek absorpcijskih kapacitet odloženih davkov, ki bi bil lahko na voljo, pred oceno, ali se povečanje neto odloženih terjatev za davek lahko uporabi za namene prilagoditve, kot je določeno v členu 207(2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
▼B
|
S.26.01 – Zahtevani solventnostni kapital – Tržno tveganje
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za posamezna podjetja, omejene sklade, portfelje uskladitvenih prilagoditev in preostali del.
Predlogo SR.26.01.01 je treba izpolniti za vsak omejeni sklad, vsak portfelj uskladitvenih prilagoditev in vsak preostali del. Vendar, če omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev vsebuje vgrajen omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev, se mora sklad obravnavati kot drug sklad. Ta predloga se mora poročati za vse podsklade pomembnih omejenih skladov/portfeljev uskladitvenih prilagoditev, kot so opredeljeni v drugi tabeli predloge S.01.03.
Za zneske pred in po šoku se vnese znesek sredstev in obveznosti, občutljivih na navedeni šok. Za obveznosti se ocena izvede na najbolj razdrobljeni (podrobni) ravni, ki je na voljo med pogodbo in homogeno skupino tveganja. To pomeni, da če je pogodba/homogena skupina tveganja občutljiva na šok, se znesek obveznosti, povezanih z navedeno pogodbo/homogeno skupino tveganja, poroča kot znesek, občutljiv na navedeni šok.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
Z0010
|
Člen 112
|
Navedba, ali so se sporočene vrednosti zahtevale v skladu s členom 112(7), da bi se zagotovila ocena zahtevanega solventnostnega kapitala z uporabo standardne formule. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – poročanje po členu 112(7)
|
|
Z0020
|
Omejeni sklad, portfelj uskladitvenih prilagoditev ali preostali del
|
Določa, ali se poročane vrednosti nanašajo na omejeni sklad, portfelj uskladitvenih prilagoditev ali na preostali del. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev
|
|
Z0030
|
Številka sklada/portfelja
|
Če je postavka Z0020 = 1, je to identifikacijska številka za omejeni sklad ali portfelj uskladitvenih prilagoditev. To številko določi podjetje in mora ves čas ostati dosledna in skladna s številkami sklada/portfelja, ki se poročajo v drugih predlogah.
►M2
Če je postavka Z0020 = 2, se sporoči 0. ◄
|
|
▼M4 —————
|
|
▼M4
|
|
R0012/C0010
|
Poenostavitve za tveganje razpona – obveznice in krediti
|
Uporabijo se možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – poenostavitev za člen 104
2 – poenostavitve za člen 105a
9 – poenostavitve niso uporabljene
Možnosti 1 in 2 se lahko uporabita hkrati.
Če je R0012/C0010 = 1, se za R0410 izpolnita samo C0060 in C0080.
|
|
R0014/C0010
|
Poenostavitve za koncentracijo tržnega tveganja – uporabljene poenostavitve
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – poenostavitve za člen 105a
9 – poenostavitve niso uporabljene.
|
|
▼B
|
|
R0020/C0010
|
Poenostavitve za lastne (po)zavarovalnice – obrestno tveganje
|
Navedite, ali je lastna (po)zavarovalnica pri izračunu obrestnega tveganja uporabila poenostavitve. Uporabijo se naslednje možnosti:
1 – poenostavitve uporabljene
2 – poenostavitve niso uporabljene
Če je R0020/C0010 = 1, se za R0100–R0120 izpolnita samo C0060 in C0080.
|
|
R0030/C0010
|
Poenostavitve za lastne (po)zavarovalnice – tveganje razpona pri obveznicah in kreditih
|
Navedite, ali je lastna (po)zavarovalnica pri izračunu tveganja razpona v zvezi z obveznicami in krediti uporabila poenostavitve. Uporabijo se naslednje možnosti:
1 – poenostavitve uporabljene
2 – poenostavitve niso uporabljene
|
|
R0040/C0010
|
Poenostavitve za lastne (po)zavarovalnice – koncentracija tržnega tveganja
|
Navedite, ali je lastna (po)zavarovalnica pri izračunu koncentracije tržnega tveganja uporabila poenostavitve. Uporabijo se naslednje možnosti:
1 – poenostavitve uporabljene
2 – poenostavitve niso uporabljene
|
|
Obrestno tveganje
|
|
R0100/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Obrestno tveganje
|
To je neto kapitalska zahteva za obrestno tveganje, tj. po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Če je R0020/C0010=1, ta postavka predstavlja neto kapitalsko zahtevo za obrestno tveganje, izračunano z uporabo poenostavitev za lastne (po)zavarovalnice.
|
|
R0100/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Obrestno tveganje
|
To je bruto kapitalska zahteva za obrestno tveganje, tj. pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Če je R0020/C0010=1, ta postavka predstavlja bruto kapitalsko zahtevo za obrestno tveganje, izračunano z uporabo poenostavitev za lastne (po)zavarovalnice.
|
|
R0110–R0120/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Obrestno tveganje – šok oz. učinek znižanja/zvišanja obrestnih mer
|
To je skupna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje znižanja/zvišanja obrestne mere, pred šokom.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0110–R0120/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Obrestno tveganje – šok oz. učinek znižanja/zvišanja obrestnih mer
|
To je skupna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje znižanja/zvišanja obrestne mere, pred šokom.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0110–R0120/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Obrestno tveganje – šok oz. učinek znižanja/zvišanja obrestnih mer
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje znižanja/zvišanja obrestne mere, po šoku.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0110–R0120/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Obrestno tveganje – šok oz. učinek znižanja/zvišanja obrestnih mer
|
To je absolutna vrednost obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na tveganje znižanja/zvišanja obrestne mere, po šoku.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0110–R0120/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Obrestno tveganje – šok oz. učinek znižanja/zvišanja obrestnih mer
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje znižanja/zvišanja obrestnih mer, tj. po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Če je R0020/C0010=1, ta postavka predstavlja neto kapitalsko zahtevo za tveganje znižanja/zvišanja obrestne mere, izračunano z uporabo poenostavitev.
|
|
R0110–R0120/C0070
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Obrestno tveganje – šok oz. učinek znižanja/zvišanja obrestnih mer
|
To je absolutna vrednost obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na tveganje znižanja/zvišanja obrestne mere, po šoku.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0110–R0120/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Obrestno tveganje – šok oz. učinek znižanja/zvišanja obrestnih mer
|
To je bruto kapitalska zahteva za tveganje znižanja/zvišanja obrestnih mer, tj. pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Če je R0020/C0010=1, ta postavka predstavlja bruto kapitalsko zahtevo za tveganje znižanja/zvišanja obrestne mere, izračunano z uporabo poenostavitev.
|
|
Tveganje lastniških vrednostnih papirjev
|
|
R0200/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje lastniških vrednostnih papirjev
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje lastniških vrednostnih papirjev, tj. po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R0200/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje lastniških vrednostnih papirjev
|
To je bruto kapitalska zahteva za tveganje lastniških vrednostnih papirjev, tj. pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R0210/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje lastniških vrednostnih papirjev – Lastniški vrednostni papirji tipa 1
|
To je začetna absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje lastniških vrednostnih papirjev, za lastniške vrednostne papirje tipa 1.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0210/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje lastniških vrednostnih papirjev – Lastniški vrednostni papirji tipa 1
|
To je začetna absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje lastniških vrednostnih papirjev, v zvezi z lastniškimi vrednostnimi papirji tipa 1.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0210/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje lastniških vrednostnih papirjev – Lastniški vrednostni papirji tipa 1
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje lastniških vrednostnih papirjev, za lastniške vrednostne papirje tipa 1, po šoku.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0210/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje lastniških vrednostnih papirjev – Lastniški vrednostni papirji tipa 1
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje lastniških vrednostnih papirjev, za lastniške vrednostne papirje tipa 1, po šoku in po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0210/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje lastniških vrednostnih papirjev – Lastniški vrednostni papirji tipa 1
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje lastniških vrednostnih papirjev (za lastniške vrednostne papirje tipa 1) po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R0210/C0070
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje lastniških vrednostnih papirjev – Lastniški vrednostni papirji tipa 1
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje lastniških vrednostnih papirjev, za lastniške vrednostne papirje tipa 1, po šoku, vendar pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0210/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje lastniških vrednostnih papirjev – Lastniški vrednostni papirji tipa 1
|
To je bruto kapitalska zahteva za tveganje lastniških vrednostnih papirjev za lastniške vrednostne papirje tipa 1, tj. pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
►M4
R0221–R0240/C0020 ◄
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje lastniških vrednostnih papirjev – Lastniški vrednostni papirji tipa 1
|
To je začetna absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje lastniških vrednostnih papirjev (za vse vrste lastniških vrednostnih papirjev tipa 1).
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
►M4
R0221–R0240/C0040 ◄
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje lastniških vrednostnih papirjev – Lastniški vrednostni papirji tipa 1
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje lastniških vrednostnih papirjev (za vse vrste lastniških vrednostnih papirjev tipa 1), po šoku.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0250/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje lastniških vrednostnih papirjev – Lastniški vrednostni papirji tipa 2
|
To je začetna absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje lastniških vrednostnih papirjev, za lastniške vrednostne papirje tipa 2.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0250/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje lastniških vrednostnih papirjev – Lastniški vrednostni papirji tipa 2
|
To je začetna absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje lastniških vrednostnih papirjev, za lastniške vrednostne papirje tipa 2.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0250/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje lastniških vrednostnih papirjev – Lastniški vrednostni papirji tipa 2
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje lastniških vrednostnih papirjev, za lastniške vrednostne papirje tipa 2, po šoku.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0250/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje lastniških vrednostnih papirjev – Lastniški vrednostni papirji tipa 2
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje lastniških vrednostnih papirjev (za lastniške vrednostne papirje tipa 2), po šoku in po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0250/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje lastniških vrednostnih papirjev – Lastniški vrednostni papirji tipa 2
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje lastniških vrednostnih papirjev (za lastniške vrednostne papirje tipa 2) po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R0250/C0070
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje lastniških vrednostnih papirjev – Lastniški vrednostni papirji tipa 2
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje lastniških vrednostnih papirjev (za lastniške vrednostne papirje tipa 2), po šoku, vendar pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0250/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje lastniških vrednostnih papirjev – Lastniški vrednostni papirji tipa 2
|
To je bruto kapitalska zahteva za tveganje lastniških vrednostnih papirjev za lastniške vrednostne papirje tipa 2, tj. pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
►M4
R0261–R0280/C0020 ◄
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje lastniških vrednostnih papirjev – Lastniški vrednostni papirji tipa 2
|
To je vrednost sredstev, občutljivih na tveganje lastniških vrednostnih papirjev (za vse vrste lastniških vrednostnih papirjev tipa 2).
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
►M4
R0261–R0280/C0040 ◄
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje lastniških vrednostnih papirjev – Lastniški vrednostni papirji tipa 2
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje lastniških vrednostnih papirjev (za vse vrste lastniških vrednostnih papirjev tipa 2), po šoku.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
▼M3 —————
|
|
▼M4 —————
|
|
▼M4
|
|
R0291/C0020, R0293–R0295/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje lastniških vrednostnih papirjev – Kvalificirani lastniški vrednostni papirji infrastrukturnih podjetij
|
To je začetna absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje lastniških vrednostnih papirjev, za vsako vrsto kvalificiranih lastniških vrednostnih papirjev infrastrukturnih podjetij.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0291/C0030, R0293–R0295/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje lastniških vrednostnih papirjev – Kvalificirani lastniški vrednostni papirji infrastrukturnih podjetij
|
To je začetna absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje lastniških vrednostnih papirjev, za vsako vrsto kvalificiranih lastniških vrednostnih papirjev infrastrukturnih podjetij.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0291/C0040, R0293–R0295/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje lastniških vrednostnih papirjev – Kvalificirani lastniški vrednostni papirji infrastrukturnih podjetij
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje lastniških vrednostnih papirjev, za vsako vrsto kvalificiranih lastniških vrednostnih papirjev infrastrukturnih podjetij, po šoku.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0291/C0050, R0293–R0295/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje lastniških vrednostnih papirjev – Kvalificirani lastniški vrednostni papirji infrastrukturnih podjetij
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje lastniških vrednostnih papirjev (za vsako vrsto kvalificiranih lastniških vrednostnih papirjev infrastrukturnih podjetij), po šoku in po uporabi prilagoditve za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0291/C0060, R0293–R0295/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje lastniških vrednostnih papirjev – Kvalificirani lastniški vrednostni papirji infrastrukturnih podjetij
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje lastniških vrednostnih papirjev (za vsako vrsto kvalificiranih lastniških vrednostnih papirjev infrastrukturnih podjetij) po uporabi prilagoditve za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R0291/C0070, R0293–R0295/C0070
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje lastniških vrednostnih papirjev – Kvalificirani lastniški vrednostni papirji infrastrukturnih podjetij
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje lastniških vrednostnih papirjev (za vsako vrsto kvalificiranih lastniških vrednostnih papirjev infrastrukturnih podjetij), po šoku, vendar pred uporabo prilagoditve za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0291/C0080, R0293–R0295/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje lastniških vrednostnih papirjev – Kvalificirani lastniški vrednostni papirji infrastrukturnih podjetij
|
To je bruto kapitalska zahteva za tveganje lastniških vrednostnih papirjev za vsako vrsto kvalificiranih lastniških vrednostnih papirjev infrastrukturnih podjetij, tj. pred uporabo prilagoditve za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
▼M4 —————
|
|
▼M4
|
|
R0292/C0020, R0296–R0298/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje lastniških vrednostnih papirjev – Kvalificirani lastniški vrednostni papirji za financiranje infrastrukture razen kvalificiranih lastniških vrednostnih papirjev infrastrukturnih podjetij
|
To je začetna absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje lastniških vrednostnih papirjev, za vsako vrsto kvalificiranih lastniških vrednostnih papirjev za financiranje infrastrukture razen kvalificiranih lastniških vrednostnih papirjev infrastrukturnih podjetij.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0292/C0030, R0296–R0298/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje lastniških vrednostnih papirjev – Kvalificirani lastniški vrednostni papirji za financiranje infrastrukture razen kvalificiranih lastniških vrednostnih papirjev infrastrukturnih podjetij
|
To je začetna absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje lastniških vrednostnih papirjev, za vsako vrsto kvalificiranih lastniških vrednostnih papirjev za financiranje infrastrukture razen kvalificiranih lastniških vrednostnih papirjev infrastrukturnih podjetij.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0292/C0040, R0296–R0298/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje lastniških vrednostnih papirjev – Kvalificirani lastniški vrednostni papirji za financiranje infrastrukture razen kvalificiranih lastniških vrednostnih papirjev infrastrukturnih podjetij
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje lastniških vrednostnih papirjev, za vsako vrsto kvalificiranih lastniških vrednostnih papirjev za financiranje infrastrukture razen kvalificiranih lastniških vrednostnih papirjev infrastrukturnih podjetij, po šoku.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0292/C0050, R0296–R0298/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje lastniških vrednostnih papirjev – Kvalificirani lastniški vrednostni papirji za financiranje infrastrukture razen kvalificiranih lastniških vrednostnih papirjev infrastrukturnih podjetij
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje lastniških vrednostnih papirjev (za vsako vrsto kvalificiranih lastniških vrednostnih papirjev za financiranje infrastrukture razen kvalificiranih lastniških vrednostnih papirjev infrastrukturnih podjetij), po šoku in po uporabi prilagoditve za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0292/C0060, R0296–R0298/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje lastniških vrednostnih papirjev – Kvalificirani lastniški vrednostni papirji za financiranje infrastrukture razen kvalificiranih lastniških vrednostnih papirjev infrastrukturnih podjetij
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje lastniških vrednostnih papirjev (za vsako vrsto kvalificiranih lastniških vrednostnih papirjev za financiranje infrastrukture razen kvalificiranih lastniških vrednostnih papirjev infrastrukturnih podjetij) po uporabi prilagoditve za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R0292/C0070, R0296–R0298/C0070
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje lastniških vrednostnih papirjev – Kvalificirani lastniški vrednostni papirji za financiranje infrastrukture razen kvalificiranih lastniških vrednostnih papirjev infrastrukturnih podjetij
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje lastniških vrednostnih papirjev (za vsako vrsto kvalificiranih lastniških vrednostnih papirjev za financiranje infrastrukture razen kvalificiranih lastniških vrednostnih papirjev infrastrukturnih podjetij), po šoku, vendar pred uporabo prilagoditve za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0292/C0080, R0296–R0298/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje lastniških vrednostnih papirjev – Kvalificirani lastniški vrednostni papirji za financiranje infrastrukture razen kvalificiranih lastniških vrednostnih papirjev infrastrukturnih podjetij
|
To je bruto kapitalska zahteva za tveganje lastniških vrednostnih papirjev za vsako vrsto kvalificiranih lastniških vrednostnih papirjev za financiranje infrastrukture razen kvalificiranih lastniških vrednostnih papirjev infrastrukturnih podjetij, tj. pred uporabo prilagoditve za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
▼B
|
|
Tveganje spremembe cen nepremičnin
|
|
R0300/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje spremembe cen nepremičnin
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje spremembe cen nepremičnin.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0300/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje spremembe cen nepremičnin
|
To je vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje spremembe cen nepremičnin.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0300/C0040
|
Absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje spremembe cen nepremičnin
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje spremembe cen nepremičnin, pred šokom.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0300/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje spremembe cen nepremičnin
|
To je absolutna vrednost obveznosti, na katerih temelji kapitalska zahteva za tveganje spremembe cen nepremičnin, po šoku in po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0300/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje spremembe cen nepremičnin
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje spremembe cen nepremičnin, po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R0300/C0070
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje spremembe cen nepremičnin
|
To je absolutna vrednost obveznosti, na katerih temelji kapitalska zahteva za tveganje spremembe cen nepremičnin, po šoku, vendar pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0300/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje spremembe cen nepremičnin
|
To je bruto kapitalska zahteva za tveganje spremembe cen nepremičnin, tj. pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
Tveganje razpona
|
|
R0400/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje razpona
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje razpona, po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R0400/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje razpona
|
To je bruto kapitalska zahteva za tveganje razpona, pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R0410/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje razpona – obveznice in krediti
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje razpona, pri obveznicah in kreditih.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0410/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje razpona – obveznice in krediti
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje razpona, pri obveznicah in kreditih.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0410/C0040
|
Začetne absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje razpona – obveznice in krediti
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje razpona, pri obveznicah in kreditih, po šoku.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0410/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje razpona – obveznice in krediti
|
To je absolutna vrednost obveznosti, na katerih temelji kapitalska zahteva za tveganje razpona pri obveznicah in kreditih, po šoku in po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0410/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje razpona – obveznice in krediti
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje razpona pri obveznicah in kreditih po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Če je R0010/C0010=1, ta postavka predstavlja neto zahtevani solventnostni kapital za tveganje razpona pri obveznicah in kreditih, izračunan z uporabo poenostavitev.
|
|
R0410/C0070
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje razpona – obveznice in krediti
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje razpona, pri obveznicah in kreditih, po šoku, vendar pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0410/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje razpona – obveznice in krediti
|
To je bruto kapitalska zahteva za tveganje razpona pri obveznicah in kreditih, tj. pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Če je R0010/C0010=1, ta postavka predstavlja bruto zahtevani solventnostni kapital za tveganje razpona pri obveznicah in kreditih, izračunan z uporabo poenostavitev.
|
|
▼M3 —————
|
|
▼M3
|
|
R0412/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje razpona – Obveznice in krediti (razen kvalificirane naložbe v infrastrukturo)
|
To je začetna absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje razpona, pri obveznicah in kreditih, ki niso kvalificirane naložbe v infrastrukturo in infrastrukturna podjetja.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0412/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje razpona – Obveznice in krediti (razen kvalificirane naložbe v infrastrukturo)
|
To je začetna absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje razpona, pri obveznicah in kreditih, ki niso kvalificirane naložbe v infrastrukturo in infrastrukturna podjetja. Ta vrednost se sporoči samo, če bi bila lahko delitev na vrstice R0412, R0413 in R0414 izpeljana iz metode, uporabljene za izračun. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0410.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0412/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje razpona – Obveznice in krediti (razen kvalificirane naložbe v infrastrukturo)
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje razpona, pri obveznicah in kreditih, ki niso kvalificirane naložbe v infrastrukturo in infrastrukturna podjetja, po šoku.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0412/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje razpona – Obveznice in krediti (razen kvalificirane naložbe v infrastrukturo)
|
To je absolutna vrednost obveznosti, na katerih temelji kapitalska zahteva za tveganje razpona pri obveznicah in kreditih, ki niso kvalificirane naložbe v infrastrukturo in infrastrukturna podjetja, po šoku in po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij. Ta vrednost se sporoči samo, če bi bila lahko delitev na vrstice R0412, R0413 in R0414 izpeljana iz metode, uporabljene za izračun. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0410.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0412/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje razpona – Obveznice in krediti (razen kvalificirane naložbe v infrastrukturo)
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje razpona pri obveznicah in kreditih, ki niso kvalificirane naložbe v infrastrukturo in infrastrukturna podjetja, po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij. Ta vrednost se sporoči samo, če bi bila lahko delitev na vrstice R0412, R0413 in R0414 izpeljana iz metode, uporabljene za izračun. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0410.
Če je R0010/C0010 = 1, se ta postavka ne poroča.
|
|
R0412/C0070
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje razpona – Obveznice in krediti (razen kvalificirane naložbe v infrastrukturo)
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje razpona, pri obveznicah in kreditih, ki niso kvalificirane naložbe v infrastrukturo in infrastrukturna podjetja, po šoku, vendar pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij. Ta vrednost se sporoči samo, če bi bila lahko delitev na vrstice R0412, R0413 in R0414 izpeljana iz metode, uporabljene za izračun. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0410.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0412/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje razpona – Obveznice in krediti (razen kvalificiranih naložb v infrastrukturo)
|
To je bruto kapitalska zahteva za tveganje razpona pri obveznicah in kreditih, ki niso kvalificirane naložbe v infrastrukturo in infrastrukturna podjetja, tj. pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij. Ta vrednost se sporoči samo, če bi bila lahko delitev na vrstice R0412, R0413 in R0414 izpeljana iz metode, uporabljene za izračun. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0410.
Če je R0010/C0010 = 1, se ta postavka ne poroča.
|
|
▼M3
|
|
R0413/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje razpona – Obveznice in krediti (kvalificirana naložba v infrastrukturo)
|
To je začetna absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje razpona, pri obveznicah in kreditih, ki so kvalificirane naložbe v infrastrukturo razen infrastrukturnih podjetij.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0413/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje razpona – Obveznice in krediti (kvalificirana naložba v infrastrukturo)
|
To je začetna absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje razpona, pri obveznicah in kreditih, ki so kvalificirane naložbe v infrastrukturo razen infrastrukturnih podjetij. Ta vrednost se sporoči samo, če bi bila lahko delitev na vrstice R0412, R0413 in R0414 izpeljana iz metode, uporabljene za izračun. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0410.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0413/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje razpona – Obveznice in krediti (kvalificirane naložbe v infrastrukturo)
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje razpona, pri obveznicah in kreditih, ki so kvalificirane naložbe v infrastrukturo razen infrastrukturnih podjetij, po šoku.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0413/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje razpona – Obveznice in krediti (kvalificirana naložba v infrastrukturo)
|
To je absolutna vrednost obveznosti, na katerih temelji kapitalska zahteva za tveganje razpona pri obveznicah in kreditih, ki so kvalificirane naložbe v infrastrukturo razen infrastrukturnih podjetij, po šoku in po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij. Ta vrednost se sporoči samo, če bi bila lahko delitev na vrstice R0412, R0413 in R0414 izpeljana iz metode, uporabljene za izračun. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0410.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0413/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje razpona – Obveznice in krediti (kvalificirana naložba v infrastrukturo)
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje razpona pri obveznicah in kreditih, ki so kvalificirane naložbe v infrastrukturo razen infrastrukturnih podjetij, po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij. Ta vrednost se sporoči samo, če bi bila lahko delitev na vrstice R0412, R0413 in R0414 izpeljana iz metode, uporabljene za izračun. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0410.
Če je R0010/C0010 = 1, se ta postavka ne poroča.
|
|
R0413/C0070
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje razpona – Obveznice in krediti (kvalificirane naložbe v infrastrukturo)
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje razpona, pri obveznicah in kreditih, ki so kvalificirane naložbe v infrastrukturo razen infrastrukturnih podjetij, po šoku, vendar pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij. Ta vrednost se sporoči samo, če bi bila lahko delitev na vrstice R0412, R0413 in R0414 izpeljana iz metode, uporabljene za izračun. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0410.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0413/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje razpona – Obveznice in krediti (kvalificirana naložba v infrastrukturo)
|
To je bruto kapitalska zahteva za tveganje razpona pri obveznicah in kreditih, ki so kvalificirane naložbe v infrastrukturo razen infrastrukturnih podjetij, tj. pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij. Ta vrednost se sporoči samo, če bi bila lahko delitev na vrstice R0412, R0413 in R0414 izpeljana iz metode, uporabljene za izračun. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0410.
Če je R0010/C0010 = 1, se ta postavka ne poroča.
|
|
R0414/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje razpona – Obveznice in krediti (kvalificirane naložbe v infrastrukturna podjetja)
|
To je začetna absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje razpona, pri obveznicah in kreditih, ki so kvalificirane naložbe v infrastrukturna podjetja.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0414/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje razpona – Obveznice in krediti (kvalificirane naložbe v infrastrukturna podjetja)
|
To je začetna absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje razpona, pri obveznicah in kreditih, ki so kvalificirane naložbe v infrastrukturna podjetja. Ta vrednost se sporoči samo, če bi bila lahko delitev na vrstice R0412, R0413 in R0414 izpeljana iz metode, uporabljene za izračun. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0410.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0414/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje razpona – Obveznice in krediti (kvalificirane naložbe v infrastrukturna podjetja)
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje razpona, pri obveznicah in kreditih, ki so kvalificirane naložbe v infrastrukturna podjetja, po šoku.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0414/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje razpona – Obveznice in krediti (kvalificirane naložbe v infrastrukturna podjetja)
|
To je absolutna vrednost obveznosti, na katerih temelji kapitalska zahteva za tveganje razpona pri obveznicah in kreditih, ki so kvalificirane naložbe v infrastrukturna podjetja, po šoku in po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij. Ta vrednost se sporoči samo, če bi bila lahko delitev na vrstice R0412, R0413 in R0414 izpeljana iz metode, uporabljene za izračun. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0410.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0414/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje razpona – Obveznice in krediti (kvalificirana naložba v infrastrukturna podjetja)
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje razpona pri obveznicah in kreditih, ki so kvalificirane naložbe v infrastrukturna podjetja, po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij. Ta vrednost se sporoči samo, če bi bila lahko delitev na vrstice R0412, R0413 in R0414 izpeljana iz metode, uporabljene za izračun. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0410.
Če je R0010/C0010 = 1, se ta postavka ne poroča.
|
|
R0414/C0070
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje razpona – Obveznice in krediti (kvalificirane naložbe v infrastrukturna podjetja)
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje razpona, pri obveznicah in kreditih, ki so kvalificirane naložbe v infrastrukturna podjetja, po šoku, vendar pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij. Ta vrednost se sporoči samo, če bi bila lahko delitev na vrstice R0412, R0413 in R0414 izpeljana iz metode, uporabljene za izračun. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0410.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0414/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje razpona – Obveznice in krediti (kvalificirana naložba v infrastrukturna podjetja)
|
To je bruto kapitalska zahteva za tveganje razpona pri obveznicah in kreditih, ki so kvalificirane naložbe v infrastrukturna podjetja, tj. pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij. Ta vrednost se sporoči samo, če bi bila lahko delitev na vrstice R0412, R0413 in R0414 izpeljana iz metode, uporabljene za izračun. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0410.
Če je R0010/C0010 = 1, se ta postavka ne poroča.
|
|
▼B
|
|
R0420/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje razpona – kreditni izvedeni finančni instrumenti
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje razpona pri kreditnih izvedenih finančnih instrumentih, po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R0420/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje razpona – kreditni izvedeni finančni instrumenti
|
To je bruto kapitalska zahteva za tveganje razpona pri kreditnih izvedenih finančnih instrumentih, tj. pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R0430–R0440/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje razpona – Kreditni izvedeni finančni instrumenti – šok oz. učinek znižanja/zvišanja vrednosti kreditnih izvedenih finančnih instrumentov
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na učinek znižanja/zvišanja tveganja razpona pri kreditnih izvedenih finančnih instrumentih.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0430–R0440/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje razpona – Kreditni izvedeni finančni instrumenti – šok oz. učinek znižanja/zvišanja vrednosti kreditnih izvedenih finančnih instrumentov
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na učinek znižanja/zvišanja tveganja razpona pri kreditnih izvedenih finančnih instrumentih.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0430–R0440/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje razpona – Kreditni izvedeni finančni instrumenti – šok oz. učinek znižanja/zvišanja vrednosti kreditnih izvedenih finančnih instrumentov
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na učinek znižanja/zvišanja tveganja razpona pri kreditnih izvedenih finančnih instrumentih, po šoku.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0430–R0440/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje razpona – kreditni izvedeni finančni instrumenti – šok oz. učinek znižanja/zvišanja vrednosti kreditnih izvedenih finančnih instrumentov
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na učinek znižanja/zvišanja tveganja razpona pri kreditnih izvedenih finančnih instrumentih, po šoku in po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0430–R0440/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje razpona – Kreditni izvedeni finančni instrumenti – šok oz. učinek znižanja/zvišanja vrednosti kreditnih izvedenih finančnih instrumentov
|
To je neto kapitalska zahteva za učinek znižanja/zvišanja tveganja razpona pri kreditnih izvedenih finančnih instrumentih po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R0430–R0440/C0070
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje razpona – kreditni izvedeni finančni instrumenti – šok oz. učinek znižanja/zvišanja vrednosti kreditnih izvedenih finančnih instrumentov
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na učinek znižanja/zvišanja tveganja razpona pri kreditnih izvedenih finančnih instrumentih, po šoku, vendar pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0430–R0440/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje razpona – Kreditni izvedeni finančni instrumenti – šok oz. učinek znižanja/zvišanja vrednosti kreditnih izvedenih finančnih instrumentov
|
To je bruto kapitalska zahteva za učinek znižanja/zvišanja tveganja razpona pri kreditnih izvedenih finančnih instrumentih, tj. pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R0450/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje razpona, pri pozicijah v listinjenju.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0450/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje razpona, pri pozicijah v listinjenju.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0450/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje razpona, pri pozicijah v listinjenju, po šoku.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0450/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje razpona, pri pozicijah v listinjenju, po šoku in po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0450/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje razpona pri pozicijah v listinjenju po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R0450/C0070
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje razpona, pri pozicijah v listinjenju, po šoku, vendar pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0450/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju
|
To je bruto kapitalska zahteva za tveganje razpona pri pozicijah v listinjenju, tj. pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
▼M4 —————
|
|
▼M4
|
|
R0461/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Prednostno listinjenje STS
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje razpona pri pozicijah v prednostnem listinjenju STS.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0461/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Prednostno listinjenje STS
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje razpona, pri pozicijah v prednostnem listinjenju STS.
Ta vrednost se sporoči samo, če je možno delitev med vrstice R0461 do R0483 izpeljati iz metode, uporabljene za izračun. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0450.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0461/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Prednostno listinjenje STS
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje razpona pri pozicijah v prednostnem listinjenju STS, po šoku.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0461/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Prednostno listinjenje STS
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje razpona, pri pozicijah v prednostnem listinjenju STS, po šoku in po uporabi prilagoditve za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Ta vrednost se sporoči samo, če je možno delitev med vrstice R0461 do R0483 izpeljati iz metode, uporabljene za izračun. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0450.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0461/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Prednostno listinjenje STS
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje razpona pri pozicijah v prednostnem listinjenju STS po uporabi prilagoditve za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Ta vrednost se sporoči samo, če je možno delitev med vrstice R0461 do R0483 izpeljati iz metode, uporabljene za izračun. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0450.
|
|
R0461/C0070
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Prednostno listinjenje STS
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje razpona, pri pozicijah v prednostnem listinjenju STS, po šoku, vendar pred uporabo prilagoditve za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Ta vrednost se sporoči samo, če je možno delitev med vrstice R0461 do R0483 izpeljati iz metode, uporabljene za izračun. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0450.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0461/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Prednostno listinjenje STS
|
To je bruto kapitalska zahteva za tveganje razpona pri pozicijah v prednostnem listinjenju STS, tj. pred uporabo prilagoditve za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Ta vrednost se sporoči samo, če je možno delitev med vrstice R0461 do R0483 izpeljati iz metode, uporabljene za izračun. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0450.
|
|
R0462/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Neprednostno listinjenje STS
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje razpona pri pozicijah v neprednostnem listinjenju STS.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0462/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Neprednostno listinjenje STS
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje razpona, pri pozicijah v neprednostnem listinjenju STS.
Ta vrednost se sporoči samo, če je možno delitev med vrstice R0461 do R0483 izpeljati iz metode, uporabljene za izračun. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0450.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0462/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Neprednostno listinjenje STS
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje razpona pri pozicijah v neprednostnem listinjenju STS, po šoku.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0462/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Neprednostno listinjenje STS
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje razpona, pri pozicijah v neprednostnem listinjenju STS, po šoku in po uporabi prilagoditve za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Ta vrednost se sporoči samo, če je možno delitev med vrstice R0461 do R0483 izpeljati iz metode, uporabljene za izračun zahtevanega solventnostnega kapitala za tveganje razpona. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0450.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0462/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Neprednostno listinjenje STS
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje razpona pri pozicijah v neprednostnem listinjenju STS po uporabi prilagoditve za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Ta vrednost se sporoči samo, če je možno delitev med vrstice R0461 do R0483 izpeljati iz metode, uporabljene za izračun zahtevanega solventnostnega kapitala za tveganje razpona. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0450.
|
|
R0462/C0070
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Neprednostno listinjenje STS
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje razpona, pri pozicijah v neprednostnem listinjenju STS, po šoku, vendar pred uporabo prilagoditve za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Ta vrednost se sporoči samo, če je možno delitev med vrstice R0461 do R0483 izpeljati iz metode, uporabljene za izračun zahtevanega solventnostnega kapitala za tveganje razpona. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0450.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0462/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Neprednostno listinjenje STS
|
To je bruto kapitalska zahteva za tveganje razpona pri pozicijah v neprednostnem listinjenju STS, tj. pred uporabo prilagoditve za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Ta vrednost se sporoči samo, če je možno delitev med vrstice R0461 do R0483 izpeljati iz metode, uporabljene za izračun zahtevanega solventnostnega kapitala za tveganje razpona. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0450.
|
|
▼B
|
|
R0480/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Relistinjenje
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje razpona, pri pozicijah v relistinjenju.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0480/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Relistinjenje
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje razpona, pri pozicijah v relistinjenju.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0480/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Relistinjenje
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje razpona, pri pozicijah v relistinjenju, po šoku.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0480/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Relistinjenje
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje razpona, pri pozicijah v relistinjenju po šoku in po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0480/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Relistinjenje
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje razpona pri pozicijah v relistinjenju po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R0480/C0070
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Relistinjenje
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje razpona, pri pozicijah v relistinjenju, po šoku, vendar pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0480/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Relistinjenje
|
To je bruto kapitalska zahteva za tveganje razpona pri pozicijah v relistinjenju, tj. pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
▼M4
|
|
R0481/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Drugo listinjenje
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje razpona pri pozicijah v drugem listinjenju.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0481/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Drugo listinjenje
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje razpona, pri pozicijah v drugem listinjenju.
Ta vrednost se sporoči samo, če je možno delitev med vrstice R0461 do R0483 izpeljati iz metode, uporabljene za izračun zahtevanega solventnostnega kapitala za tveganje razpona. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0450.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0481/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Drugo listinjenje
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje razpona pri pozicijah v drugem listinjenju, po šoku.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0481/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Drugo listinjenje
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje razpona, pri pozicijah v drugem listinjenju, po šoku in po uporabi prilagoditve za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Ta vrednost se sporoči samo, če je možno delitev med vrstice R0461 do R0483 izpeljati iz metode, uporabljene za izračun zahtevanega solventnostnega kapitala za tveganje razpona. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0450.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0481/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Drugo listinjenje
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje razpona pri pozicijah v drugem listinjenju po uporabi prilagoditve za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Ta vrednost se sporoči samo, če je možno delitev med vrstice R0461 do R0483 izpeljati iz metode, uporabljene za izračun zahtevanega solventnostnega kapitala za tveganje razpona. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0450.
|
|
R0481/C0070
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Drugo listinjenje
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje razpona, pri pozicijah v drugem listinjenju, po šoku, vendar pred uporabo prilagoditve za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Ta vrednost se sporoči samo, če je možno delitev med vrstice R0461 do R0483 izpeljati iz metode, uporabljene za izračun zahtevanega solventnostnega kapitala za tveganje razpona. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0450.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0481/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Drugo listinjenje
|
To je bruto kapitalska zahteva za tveganje razpona pri pozicijah v drugem listinjenju, tj. pred uporabo prilagoditve za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Ta vrednost se sporoči samo, če je možno delitev med vrstice R0461 do R0483 izpeljati iz metode, uporabljene za izračun zahtevanega solventnostnega kapitala za tveganje razpona. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0450.
|
|
R0482/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Prehodno listinjenje tipa 1
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje razpona pri pozicijah v prehodnem listinjenju tipa 1.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0482/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Prehodno listinjenje tipa 1
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje razpona, pri pozicijah v prehodnem listinjenju tipa 1.
Ta vrednost se sporoči samo, če je možno delitev med vrstice R0461 do R0483 izpeljati iz metode, uporabljene za izračun zahtevanega solventnostnega kapitala za tveganje razpona. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0450.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0482/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Prehodno listinjenje tipa 1
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje razpona pri pozicijah v prehodnem listinjenju tipa 1, po šoku.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0482/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Prehodno listinjenje tipa 1
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje razpona, pri pozicijah v prehodnem listinjenju tipa 1, po šoku in po uporabi prilagoditve za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Ta vrednost se sporoči samo, če je možno delitev med vrstice R0461 do R0483 izpeljati iz metode, uporabljene za izračun zahtevanega solventnostnega kapitala za tveganje razpona. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0450.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0482/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Prehodno listinjenje tipa 1
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje razpona pri pozicijah v prehodnem listinjenju tipa 1 po uporabi prilagoditve za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Ta vrednost se sporoči samo, če je možno delitev med vrstice R0461 do R0483 izpeljati iz metode, uporabljene za izračun zahtevanega solventnostnega kapitala za tveganje razpona. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0450.
|
|
R0482/C0070
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Prehodno listinjenje tipa 1
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje razpona, pri pozicijah v prehodnem listinjenju tipa 1, po šoku, vendar pred uporabo prilagoditve za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Ta vrednost se sporoči samo, če je možno delitev med vrstice R0461 do R0483 izpeljati iz metode, uporabljene za izračun zahtevanega solventnostnega kapitala za tveganje razpona. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0450.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0482/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Prehodno listinjenje tipa 1
|
To je bruto kapitalska zahteva za tveganje razpona pri pozicijah v prehodnem listinjenju tipa 1, tj. pred uporabo prilagoditve za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Ta vrednost se sporoči samo, če je možno delitev med vrstice R0461 do R0483 izpeljati iz metode, uporabljene za izračun zahtevanega solventnostnega kapitala za tveganje razpona. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0450.
|
|
R0483/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Zajamčeno listinjenje STS
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje razpona pri pozicijah v zajamčenem listinjenju STS.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0483/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Zajamčeno listinjenje STS
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje razpona, pri pozicijah v zajamčenem listinjenju STS.
Ta vrednost se sporoči samo, če je možno delitev med vrstice R0461 do R0483 izpeljati iz metode, uporabljene za izračun zahtevanega solventnostnega kapitala za tveganje razpona. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0450.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0483/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Zajamčeno listinjenje STS
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje razpona pri pozicijah v zajamčenem listinjenju STS, po šoku.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0483/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Zajamčeno listinjenje STS
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje razpona, pri pozicijah v zajamčenem listinjenju STS, po šoku in po uporabi prilagoditve za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Ta vrednost se sporoči samo, če je možno delitev med vrstice R0461 do R0483 izpeljati iz metode, uporabljene za izračun zahtevanega solventnostnega kapitala za tveganje razpona. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0450.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0483/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Zajamčeno listinjenje STS
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje razpona pri pozicijah v zajamčenem listinjenju STS po uporabi prilagoditve za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Ta vrednost se sporoči samo, če je možno delitev med vrstice R0461 do R0483 izpeljati iz metode, uporabljene za izračun zahtevanega solventnostnega kapitala za tveganje razpona. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0450.
|
|
R0483/C0070
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Zajamčeno listinjenje STS
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje razpona, pri pozicijah v zajamčenem listinjenju STS, po šoku, vendar pred uporabo prilagoditve za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Ta vrednost se sporoči samo, če je možno delitev med vrstice R0461 do R0483 izpeljati iz metode, uporabljene za izračun zahtevanega solventnostnega kapitala za tveganje razpona. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0450.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0483/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Zajamčeno listinjenje STS
|
To je bruto kapitalska zahteva za tveganje razpona pri pozicijah v zajamčenem listinjenju STS, tj. pred uporabo prilagoditve za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Ta vrednost se sporoči samo, če je možno delitev med vrstice R0461 do R0483 izpeljati iz metode, uporabljene za izračun zahtevanega solventnostnega kapitala za tveganje razpona. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0450.
|
|
▼B
|
|
Tveganje koncentracije
|
|
R0500/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Koncentracije tržnega tveganja
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na koncentracijo tržnega tveganja.
Če je R0040/C0010=1, ta postavka pri lastnih (po)zavarovalnicah predstavlja absolutno vrednost sredstev, občutljivih na koncentracijo tržnega tveganja, po upoštevanju poenostavitev, dovoljenih za lastne (po)zavarovalnice.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0500/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Koncentracije tržnega tveganja
|
To je neto kapitalska zahteva za koncentracije tržnega tveganja, po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij, združena za vsako posamezno izpostavljenost.
Če je R0040/C0010=1, ta postavka pri lastnih (po)zavarovalnicah predstavlja neto kapitalsko zahtevo za koncentracijo tržnega tveganja, izračunano z uporabo poenostavitev.
|
|
R0500/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Koncentracije tržnega tveganja
|
To je bruto kapitalska zahteva za koncentracije tržnega tveganja, združena za vsako posamezno izpostavljenost, tj. pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
Valutno tveganje
|
|
R0600/C0060
|
Absolutne vrednosti po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Valutno tveganje
|
To je vsota naslednjega za različne valute:
— kapitalske zahteve (vključno s kapitalsko zahtevo po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) za tveganje povečanja vrednosti tuje valute glede na lokalno valuto;
— kapitalske zahteve (vključno s kapitalsko zahtevo po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) za tveganje zmanjšanja vrednosti tuje valute glede na lokalno valuto.
|
|
R0600/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Valutno tveganje
|
To je vsota naslednjega za različne valute:
— kapitalske zahteve (vključno s kapitalsko zahtevo pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) za tveganje povečanja vrednosti tuje valute glede na lokalno valuto;
— kapitalske zahteve (vključno s kapitalsko zahtevo pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) za tveganje zmanjšanja vrednosti tuje valute glede na lokalno valuto.
|
|
R0610–R0620/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Valutno tveganje – povečanje/zmanjšanje vrednosti tuje valute
|
To je skupna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje povečanja/zmanjšanja vrednosti valute, pred šokom.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0610–R0620/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Valutno tveganje – povečanje/zmanjšanje vrednosti tuje valute
|
To je skupna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje povečanja/zmanjšanja vrednosti valute, pred šokom.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0610–R0620/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Valutno tveganje – povečanje/zmanjšanje vrednosti tuje valute
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje povečanja/zmanjšanja vrednosti valute, po šoku.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0610–R0620/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Valutno tveganje – povečanje/zmanjšanje vrednosti tuje valute
|
To je absolutna vrednost obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na tveganje zmanjšanja/povečanja vrednosti valute, po šoku.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0610–R0620/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Valutno tveganje – povečanje/zmanjšanje vrednosti tuje valute
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje povečanja/zmanjšanja vrednosti valute, po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij. V vrstici R0610 se poročajo samo valute, pri katerih je šok oz. učinek povečanja največji in v vrstici R0620 samo valute, pri katerih je šok oz. učinek zmanjšanja največji.
|
|
R0610–R0620/C0070
|
Absolutne vrednosti po šoku (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Valutno tveganje – povečanje/zmanjšanje vrednosti tuje valute
|
To je absolutna vrednost obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na tveganje zmanjšanja/povečanja vrednosti valute, po šoku.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0610–R0620/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital (brez upoštevanja absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Valutno tveganje – povečanje/zmanjšanje vrednosti tuje valute
|
To je bruto kapitalska zahteva za tveganje povečanja/zmanjšanja vrednosti valute, tj. brez prilagoditve za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij. V vrstici R0610 se poročajo samo valute, pri katerih je šok oz. učinek povečanja največji in v vrstici R0620 samo valute, pri katerih je šok oz. učinek zmanjšanja največji.
|
|
Razpršenost v modulu tržnega tveganja
|
|
R0700/C0060
|
Razpršenost v modulu tržnega tveganja – neto
|
To je učinek razpršenosti znotraj modula tržnega tveganja kot posledica združevanja neto kapitalskih zahtev (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) za posamezne podmodule tveganja.
Razpršenost se poroča kot negativna vrednost, kadar zmanjša kapitalske zahteve.
|
|
R0700/C0080
|
Razpršenost v modulu tržnega tveganja – bruto
|
To je učinek razpršenosti znotraj modula tržnega tveganja kot posledica združevanja bruto kapitalskih zahtev (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) za posamezne podmodule tveganja.
Razpršenost se poroča kot negativna vrednost, kadar zmanjša kapitalske zahteve.
|
|
Skupni zahtevani solventnostni kapital za tržno tveganje
|
|
R0800/C0060
|
Tržno tveganje skupaj – Neto zahtevani solventnostni kapital
|
To je skupna neto kapitalska zahteva za vsa tržna tveganja po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij, izračunana po standardni formuli.
|
|
R0800/C0080
|
Tržno tveganje skupaj – Bruto zahtevani solventnostni kapital
|
To je skupna bruto kapitalska zahteva za vsa tržna tveganja brez upoštevanja absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij, izračunana po standardni formuli.
|
S.26.02 – Zahtevani solventnostni kapital – Tveganje neplačila nasprotne stranke
Splošne opombe
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za posamezna podjetja, omejene sklade, portfelje uskladitvenih prilagoditev in preostali del.
Predlogo SR.26.02.01 je treba izpolniti za vsak omejeni sklad, vsak portfelj uskladitvenih prilagoditev in vsak preostali del. Vendar, če omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev vsebuje vgrajen omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev, se mora sklad obravnavati kot drug sklad. Ta predloga se mora poročati za vse podsklade pomembnih omejenih skladov/portfeljev uskladitvenih prilagoditev, kot so opredeljeni v drugi tabeli predloge S.01.03.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
Z0010
|
Člen 112
|
Navedba, ali so se sporočene vrednosti zahtevale v skladu s členom 112(7), da bi se zagotovila ocena zahtevanega solventnostnega kapitala z uporabo standardne formule. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – poročanje po členu 112(7)
|
|
Z0020
|
Omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev ali preostali del
|
Določa, ali se poročane vrednosti nanašajo na omejeni sklad, portfelj uskladitvenih prilagoditev ali na preostali del. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev
|
|
Z0030
|
Številka sklada/portfelja
|
Če je postavka Z0020 = 1, je to identifikacijska številka za omejeni sklad ali portfelj uskladitvenih prilagoditev. To številko določi podjetje in mora ves čas ostati dosledna in skladna s številkami sklada/portfelja, ki se poročajo v drugih predlogah.
►M2
Če je postavka Z0020 = 2, se sporoči 0. ◄
|
|
R0010/C0010
|
Poenostavitve
|
►M4
Navedite, ali je podjetje pri izračunu tveganja neplačila nasprotne stranke uporabilo poenostavitve. Uporabijo se možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
3 – poenostavitev za dogovore o združevanju, člen 109
4 – poenostavitev za skupine posameznih izpostavljenosti, člen 110
5 – poenostavitev za izgubo ob neplačilu pri ureditvah pozavarovanja, člena 112a
6 – poenostavitev za izpostavljenosti tipa 1, člen 112b
7 – poenostavitev za učinek na zmanjševanje tveganj pri ureditvah pozavarovanja, člen 111
9 – poenostavitve niso uporabljene
Možnosti 3 do 7 se lahko uporabijo hkrati.
Če je za izpostavljenosti tipa 1 R0010/C0010 = 4 ali 6, se za R0100 izpolni samo R0100/C0080. ◄
|
|
R0100/C0080
|
Izpostavljenosti tipa 1 – Bruto zahtevani solventnostni kapital
|
►M4
To je bruto kapitalska zahteva (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) za tveganje neplačila nasprotne stranke, ki izhaja iz vseh izpostavljenosti tipa 1.
Če je R0010/C0010 = 4 ali 6, ta postavka predstavlja bruto zahtevani solventnostni kapital z uporabo poenostavitev. ◄
|
|
R0110–R0200/C0020
|
Subjekt posamezne izpostavljenosti
|
Navedite imena 10 največjih posameznih izpostavljenosti.
|
|
R0110–R0200/C0030
|
Koda posamezne izpostavljenosti
|
Identifikacijska koda, pri čemer se uporabi identifikator pravnih subjektov (LEI), če je na voljo.
Če ni na voljo, se postavka ne poroča.
|
|
R0110–R0200/C0040
|
Vrsta kode posamezne izpostavljenosti
|
Navedba kode, ki se uporablja pri postavki „Koda posamezne izpostavljenosti“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
|
|
R0110–R0200/C0050
|
Izpostavljenosti tipa 1 – Posamezna izpostavljenost X – Izguba ob neplačilu
|
Vrednost izgube ob neplačilu za vsako od 10 največjih posameznih izpostavljenosti.
|
|
R0110–R0200/C0060
|
Izpostavljenosti tipa 1 – Posamezna izpostavljenost X – Verjetnost neplačila
|
Verjetnost neplačila za vsako od 10 največjih posameznih izpostavljenosti.
|
|
R0300/C0080
|
Izpostavljenosti tipa 2 – Bruto zahtevani solventnostni kapital
|
To je bruto kapitalska zahteva (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) za tveganje neplačila nasprotne stranke, ki izhaja iz vseh izpostavljenosti tipa 2, kot so opredeljene za namene direktive Solventnost II.
|
|
R0310/C0050
|
Izpostavljenosti tipa 2 – Terjatve do posrednikov, zapadle več kot 3 mesece – Izguba ob neplačilu
|
To je vrednost izgube ob neplačilu za tveganje nasprotne stranke pri izpostavljenostih tipa 2 v zvezi s posredniki, zapadle več kot 3 mesece.
|
|
R0320/C0050
|
Izpostavljenosti tipa 2 – Vse izpostavljenosti tipa 2, razen terjatev do posrednikov, zapadlih več kot 3 mesece – Izguba ob neplačilu
|
To je vrednost izgube ob neplačilu za tveganje nasprotne stranke pri izpostavljenostih tipa 2, ki izhajajo vseh izpostavljenosti tipa 2 razen tistih v zvezi s posredniki, zapadlih več kot 3 mesece.
|
|
R0330/C0080
|
Razpršenost v modulu tveganja neplačila nasprotne stranke – Bruto zahtevani solventnostni kapital
|
To je znesek bruto učinkov razpršitve, dovoljene pri združevanju kapitalskih zahtev za tveganje neplačila nasprotne stranke pri izpostavljenostih tipa 1 in tipa 2.
|
|
R0400/C0070
|
Skupni neto zahtevani solventnostni kapital za tveganje neplačila nasprotne stranke
|
To je skupni znesek neto kapitalske zahteve (po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij) za tveganje neplačila nasprotne stranke.
|
|
R0400/C0080
|
Skupni bruto zahtevani solventnostni kapital za tveganje neplačila nasprotne stranke
|
To je skupni znesek bruto kapitalske zahteve (pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij) za tveganje neplačila nasprotne stranke.
|
|
Dodatne podrobnosti o hipotekah
|
|
R0500/C0090
|
Izgube, ki izvirajo iz hipotekarnih kreditov tipa 2
|
Znesek skupnih izgub, ki izvirajo iz hipotekarnih kreditov, ki so bili razvrščeni kot izpostavljenosti tipa 2 v skladu s členom 191(13) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
R0510/C0090
|
Skupne izgube, ki izvirajo iz hipotekarnih kreditov
|
Znesek skupnih izgub, ki izvirajo iz hipotekarnih kreditov, v skladu s členom 191(13) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
S.26.03 – Zahtevani solventnostni kapital – Tveganje iz pogodb življenjskega zavarovanja
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za posamezna podjetja, omejene sklade, portfelje uskladitvenih prilagoditev in preostali del.
Predlogo SR.26.03.01 je treba izpolniti za vsak omejeni sklad, vsak portfelj uskladitvenih prilagoditev in vsak preostali del. Vendar, če omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev vsebuje vgrajen omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev, se mora sklad obravnavati kot drug sklad. Ta predloga se mora poročati za vse podsklade pomembnih omejenih skladov/portfeljev uskladitvenih prilagoditev, kot so opredeljeni v drugi tabeli predloge S.01.03.
Vse vrednosti se poročajo brez pozavarovanja in drugih tehnik za zmanjševanje tveganja.
Za zneske pred in po šoku se vnese znesek sredstev in obveznosti, občutljivih na navedeni šok. Za obveznosti se ocena izvede na najbolj razdrobljeni (podrobni) ravni, ki je na voljo med pogodbo in homogeno skupino tveganja. To pomeni, da če je pogodba/homogena skupina tveganja občutljiva na šok, se znesek obveznosti, povezanih z navedeno pogodbo/homogeno skupino tveganja, poroča kot znesek, občutljiv na navedeni šok.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
Z0010
|
Člen 112
|
Navedba, ali so se sporočene vrednosti zahtevale v skladu s členom 112(7), da bi se zagotovila ocena zahtevanega solventnostnega kapitala z uporabo standardne formule. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – poročanje po členu 112(7)
|
|
Z0020
|
Omejeni sklad, portfelj uskladitvenih prilagoditev ali preostali del
|
Določa, ali se poročane vrednosti nanašajo na omejeni sklad, portfelj uskladitvenih prilagoditev ali na preostali del. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev
|
|
Z0030
|
Številka sklada/portfelja
|
Če je postavka Z0020 = 1, je to identifikacijska številka za omejeni sklad ali portfelj uskladitvenih prilagoditev. To številko določi podjetje in mora ves čas ostati dosledna in skladna s številkami sklada/portfelja, ki se poročajo v drugih predlogah.
►M2
Če je postavka Z0020 = 2, se sporoči 0. ◄
|
|
R0010/C0010
|
Uporabljene poenostavitve: tveganje umrljivosti
|
Navedite, ali je podjetje pri izračunu tveganja umrljivosti uporabilo poenostavitve. Uporabijo se naslednje možnosti:
1 – poenostavitve uporabljene
2 – poenostavitve niso uporabljene
Če je R0010/C0010 = 1, se za R0100 izpolnita samo C0060 in C0080.
|
|
R0020/C0010
|
Uporabljene poenostavitve – dolgoživost
|
Navedite, ali je podjetje pri izračunu tveganja dolgoživosti uporabilo poenostavitve. Uporabijo se naslednje možnosti:
1 – poenostavitve uporabljene
2 – poenostavitve niso uporabljene
Če je R0020/C0010 = 1, se za R0200 izpolnita samo C0060 in C0080.
|
|
R0030/C0010
|
Uporabljene poenostavitve: tveganje invalidnosti in obolevnosti
|
Navedite, ali je podjetje pri izračunu tveganja invalidnosti in obolevnosti uporabilo poenostavitve. Uporabijo se naslednje možnosti:
1 – poenostavitve uporabljene
2 – poenostavitve niso uporabljene
Če je R0030/C0010 = 1, se za R0300 izpolnita samo C0060 in C0080.
|
|
R0040/C0010
|
Uporabljene poenostavitve: Tveganje predčasne prekinitve
|
►M4
Navedite, ali je podjetje pri izračunu tveganja predčasne prekinitve polic uporabilo poenostavitve. Uporabijo se naslednje možnosti:
1 – poenostavitev za namene člena 95
2 – poenostavitev za namene člena 95a
9 – poenostavitve niso uporabljene
Možnosti 1 in 2 se lahko uporabita hkrati.
Če je R0040/C0010 = 1, se za R0400 do R0420 izpolnita samo C0060 in C0080. ◄
|
|
R0050/C0010
|
Uporabljene poenostavitve: tveganja stroškov življenjskega zavarovanja
|
Navedite, ali je podjetje pri izračunu tveganja stroškov življenjskega zavarovanja uporabilo poenostavitve. Uporabijo se naslednje možnosti:
1 – poenostavitve uporabljene
2 – poenostavitve niso uporabljene
Če je R0050/C0010 = 1, se za R0500 izpolnita samo C0060 in C0080.
|
|
R0060/C0010
|
Uporabljene poenostavitve: tveganje katastrofe življenjskega zavarovanja
|
Navedite, ali je podjetje pri izračunu tveganja katastrofe življenjskega zavarovanja uporabilo poenostavitve. Uporabijo se naslednje možnosti:
1 – poenostavitve uporabljene
2 – poenostavitve niso uporabljene
Če je R0060/C0010 = 1, se za R0700 izpolnita samo C0060 in C0080.
|
|
Tveganje iz pogodb življenjskega zavarovanja
|
|
R0100/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje umrljivosti
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje umrljivosti, pred šokom.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0100/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje umrljivosti
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje umrljivosti, pred šokom.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0100/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje umrljivosti
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje umrljivosti, po šoku (tj. trajno povečanje stopenj umrljivosti).
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0100/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje umrljivosti
|
To je absolutna vrednost obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na tveganje umrljivosti, po šoku (trajno povečanje stopenj umrljivosti).
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0100/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje umrljivosti
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje umrljivosti po šoku (po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij).
Če je R0010/C0010=1, ta postavka predstavlja neto kapitalsko zahtevo za tveganje umrljivosti, izračunano z uporabo poenostavitev.
|
|
R0100/C0070
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje umrljivosti
|
To je absolutna vrednost obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na tveganje umrljivosti, po šoku (trajno povečanje stopenj umrljivosti).
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0100/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje umrljivosti
|
To je bruto kapitalska zahteva za tveganje umrljivosti. (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij)
Če je R0010/C0010=1, ta postavka predstavlja bruto kapitalsko zahtevo za tveganje umrljivosti, izračunano z uporabo poenostavitev.
|
|
R0200/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje dolgoživosti
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje dolgoživosti, pred šokom.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0200/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje dolgoživosti
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje dolgoživosti, pred šokom.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0200/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje dolgoživosti
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje dolgoživosti, po šoku (tj. trajno zmanjšanje stopenj umrljivosti).
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0200/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje dolgoživosti
|
To je absolutna vrednost obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na tveganje dolgoživosti, po šoku (trajno zmanjšanje stopenj umrljivosti).
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0200/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje dolgoživosti
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje dolgoživosti po šoku (po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij).
Če je R0020/C0010=1, ta postavka predstavlja neto kapitalsko zahtevo za tveganje dolgoživosti, izračunano z uporabo poenostavitev.
|
|
R0200/C0070
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje dolgoživosti
|
To je absolutna vrednost obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na tveganje dolgoživosti, po šoku (trajno zmanjšanje stopenj umrljivosti).
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0200/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje dolgoživosti
|
To je bruto kapitalska zahteva za tveganje dolgoživosti, pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Če je R0020/C0010=1, ta postavka predstavlja bruto kapitalsko zahtevo za tveganje dolgoživosti, izračunano z uporabo poenostavitev.
|
|
R0300/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje invalidnosti in obolevnosti
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje invalidnosti in obolevnosti, pred šokom.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0300/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje invalidnosti in obolevnosti
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje invalidnosti in obolevnosti, pred šokom.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0300/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje invalidnosti in obolevnosti
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje invalidnosti in obolevnosti, po šoku (tj. kot predpisuje standardna formula: povečanje stopenj invalidnosti in obolevnosti, ki se uporabljajo pri izračunu zavarovalno-tehničnih rezervacij, ki odražajo stopnje invalidnosti in obolevnosti v naslednjih 12 mesecih ter za vse mesece po naslednjih 12 mesecih, in zmanjšanje stopenj izboljšanja invalidnosti in obolevnosti, ki se uporabljajo pri izračunu zavarovalno-tehničnih rezervacij za naslednjih 12 mesecev in za vsa leta po tem).
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0300/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje invalidnosti in obolevnosti
|
To je absolutna vrednost obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na tveganje invalidnosti in obolevnosti, po šoku (kot predpisuje standardna formula, glej opis opredelitve za celico R0300/C0040).
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0300/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje invalidnosti in obolevnosti
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje invalidnosti in obolevnosti, po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Če je R0030/C0010=1, ta postavka predstavlja neto kapitalsko zahtevo za tveganje invalidnosti in obolevnosti, izračunano z uporabo poenostavitev.
|
|
R0300/C0070
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje invalidnosti in obolevnosti
|
To je absolutna vrednost obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na tveganje invalidnosti in obolevnosti, po šoku (kot predpisuje standardna formula, glej opis opredelitve za celico R0300/C0040).
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0300/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje invalidnosti in obolevnosti
|
To je bruto kapitalska zahteva za tveganje invalidnosti in obolevnosti, pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Če je R0030/C0010=1, ta postavka predstavlja bruto kapitalsko zahtevo za tveganje invalidnosti in obolevnosti, izračunano z uporabo poenostavitev.
|
|
R0400/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje predčasne prekinitve
|
To je skupna neto kapitalska zahteva za tveganje predčasne prekinitve, po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Če je R0040/C0010=1, ta postavka predstavlja neto kapitalsko zahtevo za tveganje predčasne prekinitve, izračunano z uporabo poenostavitev.
|
|
R0400/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje predčasne prekinitve
|
To je bruto kapitalska zahteva (pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij) za tveganje predčasne prekinitve.
Če je R0040/C0010=1, ta postavka predstavlja bruto kapitalsko zahtevo za tveganje predčasne prekinitve, izračunano z uporabo poenostavitev.
|
|
R0410/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje predčasne prekinitve – tveganje zvišanja stopenj predčasnih prekinitev polic
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje povečanja stopnje predčasnih prekinitev polic, pred šokom.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0410/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje predčasne prekinitve – Tveganje zvišanja stopenj predčasnih prekinitev polic
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje povečanja stopnje predčasnih prekinitev polic, pred šokom.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0410/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje predčasne prekinitve – Tveganje zvišanja stopenj predčasnih prekinitev polic
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje zvišanja stopenj predčasnih prekinitev polic, po šoku (tj. trajno povečanje stopenj predčasnih prekinitev polic).
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0410/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje predčasne prekinitve – Tveganje zvišanja stopenj predčasnih prekinitev polic
|
To je absolutna vrednost obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na tveganje zvišanja stopenj predčasnih prekinitev polic, po šoku (tj. trajno povečanje stopnje predčasnih prekinitev polic).
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0410/C0060
|
Absolutne vrednosti po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje predčasne prekinitve – Tveganje zvišanja stopenj predčasnih prekinitev polic
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje trajnega povečanja stopnje predčasnih prekinitev polic po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Če je R0040/C0010 = 1, ta postavka predstavlja neto kapitalsko zahtevo za trajno povečanje stopnje predčasnih prekinitev polic, izračunano po poenostavljenem izračunu za stopnjo predčasnih prekinitev polic.
|
|
R0410/C0070
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje predčasne prekinitve – Tveganje zvišanja stopenj predčasnih prekinitev polic
|
To je absolutna vrednost obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na tveganje trajnega zvišanja stopnje predčasnih prekinitev polic, po šoku (trajno povečanje stopnje predčasnih prekinitev polic).
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0410/C0080
|
Absolutne vrednosti po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje predčasne prekinitve – Tveganje zvišanja stopenj predčasnih prekinitev polic
|
To je bruto kapitalska zahteva (pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij) za tveganje trajnega povečanja predčasnih prekinitev polic.
Če je R0040/C0010 = 1, ta postavka predstavlja bruto kapitalsko zahtevo za trajno povečanje stopnje predčasnih prekinitev polic, izračunano po poenostavljenem izračunu za stopnjo predčasnih prekinitev polic.
|
|
R0420/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje predčasne prekinitve – Tveganje znižanja stopenj predčasnih prekinitev polic
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje trajnega znižanja stopenj predčasnih prekinitev polic, pred šokom.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0420/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje predčasne prekinitve – Tveganje znižanja stopenj predčasnih prekinitev polic
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje trajnega znižanja stopenj predčasnih prekinitev polic, pred šokom.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0420/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje predčasne prekinitve – Tveganje znižanja stopenj predčasnih prekinitev polic
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje trajnega zmanjšanja stopenj predčasnih prekinitev polic, po šoku (tj. trajno zmanjšanje stopenj predčasnih prekinitev polic).
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0420/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje predčasne prekinitve – Tveganje znižanja stopenj predčasnih prekinitev polic
|
To je absolutna vrednost obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na tveganje trajnega znižanja stopenj predčasnih prekinitev polic, po šoku (tj. trajno zmanjšanje stopnje predčasnih prekinitev polic).
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0420/C0060
|
Absolutne vrednosti po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje predčasne prekinitve – Tveganje znižanja stopenj predčasnih prekinitev polic
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje trajnega znižanja stopenj predčasnih prekinitev polic po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Če je R0040/C0010 = 1, ta postavka predstavlja neto kapitalsko zahtevo za trajno znižanje stopnje predčasnih prekinitev polic, izračunano po poenostavljenem izračunu za stopnjo predčasnih prekinitev polic.
|
|
R0420/C0070
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje predčasne prekinitve – Tveganje znižanja stopenj predčasnih prekinitev polic
|
To je absolutna vrednost obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na tveganje trajnega znižanja stopenj predčasnih prekinitev polic, po šoku (trajno zmanjšanje stopnje predčasnih prekinitev polic).
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0420/C0080
|
Absolutne vrednosti po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje predčasne prekinitve – Tveganje znižanja stopenj predčasnih prekinitev polic
|
To je bruto kapitalska zahteva za tveganje znižanja stopenj predčasnih prekinitev polic, kot se uporablja za izračun tveganja (pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij).
Če je R0040/C0010 = 1, ta postavka predstavlja bruto kapitalsko zahtevo za trajno znižanje stopnje predčasnih prekinitev polic, izračunano po poenostavljenem izračunu za stopnjo predčasnih prekinitev polic.
|
|
R0430/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje predčasne prekinitve – tveganje množičnih predčasnih prekinitev polic
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje množičnih predčasnih prekinitev polic, pred šokom.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0430/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje predčasne prekinitve – tveganje množičnih predčasnih prekinitev polic
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje množičnih predčasnih prekinitev polic, pred šokom.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0430/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje predčasne prekinitve – tveganje množičnih predčasnih prekinitev polic
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje množičnih predčasnih prekinitev polic, po šoku.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0430/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje predčasne prekinitve – tveganje množičnih predčasnih prekinitev polic
|
To je absolutna vrednost obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na kapitalsko zahtevo za tveganje katastrofe življenjskega zavarovanja, po šoku.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0430/C0060
|
Absolutne vrednosti po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje predčasne prekinitve – tveganje množičnih predčasnih prekinitev polic
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje množičnih predčasnih prekinitev polic, po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R0430/C0070
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje predčasne prekinitve – tveganje množičnih predčasnih prekinitev polic
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje predčasne prekinitve, po šoku (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij).
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0430/C0080
|
Absolutne vrednosti po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje predčasne prekinitve – tveganje množičnih predčasnih prekinitev polic
|
To je bruto kapitalska zahteva za tveganje množičnih predčasnih prekinitev polic, po šoku (pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij).
|
|
R0500/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje stroškov življenjskega zavarovanja
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje stroškov življenjskega zavarovanja, pred šokom.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0500/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje stroškov življenjskega zavarovanja
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje stroškov življenjskega zavarovanja, pred šokom.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0500/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje stroškov življenjskega zavarovanja
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje stroškov življenjskega zavarovanja, po šoku (tj. šok, kot ga predpisuje standardna formula: 10-odstotno povečanja zneska stroškov, ki se upošteva pri izračunu zavarovalno-tehničnih rezervacij, ter 1-odstotno povečanje stopnje inflacije stroškov (izraženo v odstotkih), ki se uporablja pri izračunu zavarovalno-tehničnih rezervacij).
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0500/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje stroškov življenjskega zavarovanja
|
To je absolutna vrednost obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na tveganje stroškov življenjskega zavarovanja, po šoku (tj. šok, kot ga predpisuje standardna formula, glej opis v opredelitvi za celico R0500/C0040).
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0500/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje stroškov življenjskega zavarovanja
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje stroškov življenjskega zavarovanja, po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Če je R0050=1, ta postavka predstavlja neto kapitalsko zahtevo za tveganje stroškov izvajanja življenjskih zavarovanj, izračunano po poenostavljenih izračunih.
|
|
R0500/C0070
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje stroškov življenjskega zavarovanja
|
To je absolutna vrednost obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na tveganje stroškov življenjskega zavarovanja, po šoku (tj. šok, kot ga predpisuje standardna formula, glej opis v opredelitvi za celico R0500/C0040).
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0500/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje stroškov življenjskega zavarovanja
|
To je bruto kapitalska zahteva za tveganje stroškov življenjskega zavarovanja (pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij).
Če je R0050/C0010=1, ta postavka predstavlja bruto kapitalsko zahtevo za tveganje stroškov izvajanja življenjskih zavarovanj, izračunano po poenostavljenih izračunih.
|
|
R0600/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje revizije
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje revizije, pred šokom.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0600/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje revizije
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje revizije, pred šokom.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0600/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje revizije
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje revizije, po šoku (tj. šok, kot ga predpisuje standardna formula: odstotek povečanje zneska rent, ki se upošteva pri izračunu zavarovalno-tehničnih rezervacij).
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0600/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje revizije
|
To je absolutna vrednost obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na tveganje revizije, po šoku (tj. kot predpisuje standardna formula, glej opredelitev za postavko R0600/C0040).
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0600/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje revizije
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje revizije, po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R0600/C0070
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje revizije
|
To je absolutna vrednost obveznosti (brez upoštevanja absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na tveganje revizije, po šoku (tj. šoku, kot ga predpisuje standardna formula, glej opredelitev za postavko R0600/C0040), kot se uporablja za izračun tveganja.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0600/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje revizije
|
To je bruto kapitalska zahteva za tveganje revizije (pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij).
|
|
R0700/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje katastrofe življenjskega zavarovanja
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje katastrofe življenjskega zavarovanja, pred šokom.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0700/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje katastrofe življenjskega zavarovanja
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje katastrofe življenjskega zavarovanja, pred šokom.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0700/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje katastrofe življenjskega zavarovanja
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje katastrofe življenjskega zavarovanja, po šoku.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0700/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje katastrofe življenjskega zavarovanja
|
To je absolutna vrednost obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na tveganje katastrofe življenjskega zavarovanja, po šoku.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0700/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje katastrofe življenjskega zavarovanja
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje katastrofe življenjskega zavarovanja, po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Če je R0060/C0010=1, ta postavka predstavlja neto kapitalsko zahtevo za tveganje katastrofe življenjskih zavarovanj, izračunano po poenostavljenih izračunih.
|
|
R0700/C0070
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje katastrofe življenjskega zavarovanja
|
To je absolutna vrednost obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na tveganje katastrofe življenjskega zavarovanja, po šoku.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0700/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje katastrofe življenjskega zavarovanja
|
To je bruto kapitalska zahteva za tveganje katastrofe življenjskega zavarovanja (pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij).
Če je R0060/C0010=1, ta postavka predstavlja bruto kapitalsko zahtevo za tveganje katastrofe življenjskih zavarovanj, izračunano po poenostavljenih izračunih.
|
|
R0800/C0060
|
Razpršenost v modulu tveganja iz pogodb življenjskega zavarovanja – Neto
|
To je učinek razpršenosti znotraj modula tveganja iz pogodb življenjskega zavarovanja kot posledica združevanja neto kapitalskih zahtev (po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij) za posamezne podmodule tveganja.
Razpršenost se poroča kot negativna vrednost, če zmanjša kapitalske zahteve.
|
|
R0800/C0080
|
Razpršenost v modulu tveganja iz pogodb življenjskega zavarovanja – Bruto
|
To je učinek razpršenosti znotraj modula tveganja iz pogodb življenjskega zavarovanja kot posledica združevanja bruto kapitalskih zahtev (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) za posamezne podmodule tveganja.
Razpršenost se poroča kot negativna vrednost, če zmanjša kapitalske zahteve.
|
|
R0900/C0060
|
Skupni neto zahtevani solventnostni kapital za tveganje iz pogodb življenjskega zavarovanja
|
To je skupna neto kapitalska zahteva za tveganje iz pogodb življenjskega zavarovanja, po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R0900/C0080
|
Skupni bruto zahtevani solventnostni kapital za tveganje iz pogodb življenjskega zavarovanja
|
To je bruto kapitalska zahteva za tveganje iz pogodb življenjskega zavarovanja pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
Dodatne podrobnosti o tveganju revizije
|
|
R1000/C0090
|
USP – Faktorji, uporabljeni za revizijski šok
|
Revizijski šok – za podjetje specifičen parameter, kot ga izračuna podjetje in odobri nadzorni organ.
Ta postavka se ne poroča, če se ne uporabi noben parameter, specifičen za podjetje.
|
S.26.04 – Zahtevani solventnostni kapital – Tveganje zdravstvenega zavarovanja
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za posamezna podjetja, omejene sklade, portfelje uskladitvenih prilagoditev in preostali del.
Predlogo SR.26.04.01 je treba izpolniti za vsak omejeni sklad, vsak portfelj uskladitvenih prilagoditev in vsak preostali del. Vendar, če omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev vsebuje vgrajen omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev, se mora sklad obravnavati kot drug sklad. Ta predloga se mora poročati za vse podsklade pomembnih omejenih skladov/portfeljev uskladitvenih prilagoditev, kot so opredeljeni v drugi tabeli predloge S.01.03.
Vse vrednosti se poročajo brez pozavarovanja in drugih tehnik za zmanjševanje tveganja.
Za zneske pred in po šoku se vnese znesek sredstev in obveznosti, občutljivih na navedeni šok. Za obveznosti se ocena izvede na najbolj razdrobljeni (podrobni) ravni, ki je na voljo med pogodbo in homogeno skupino tveganja. To pomeni, da če je pogodba/homogena skupina tveganja občutljiva na šok, se znesek obveznosti, povezanih z navedeno pogodbo/homogeno skupino tveganja, poroča kot znesek, občutljiv na navedeni šok.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
Z0010
|
Člen 112
|
Navedba, ali so se sporočene vrednosti zahtevale v skladu s členom 112(7), da bi se zagotovila ocena zahtevanega solventnostnega kapitala z uporabo standardne formule. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – poročanje po členu 112(7)
|
|
Z0020
|
Omejeni sklad, portfelj uskladitvenih prilagoditev ali preostali del
|
Določa, ali se poročane vrednosti nanašajo na omejeni sklad, portfelj uskladitvenih prilagoditev ali na preostali del. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev
|
|
Z0030
|
Številka sklada/portfelja
|
Če je postavka Z0020 = 1, je to identifikacijska številka za omejeni sklad ali portfelj uskladitvenih prilagoditev. To številko določi podjetje in mora ves čas ostati dosledna in skladna s številkami sklada/portfelja, ki se poročajo v drugih predlogah.
►M2
Če je postavka Z0020 = 2, se sporoči 0. ◄
|
|
R0010/C0010
|
Uporabljene poenostavitve – tveganje umrljivosti zdravstvenih zavarovanj
|
Navedite, ali je podjetje pri izračunu tveganja umrljivosti zdravstvenih zavarovanj uporabilo poenostavitve. Uporabijo se naslednje možnosti:
1 – poenostavitve uporabljene
2 – poenostavitve niso uporabljene
Če je R0010/C0010 = 1, se za R0100 izpolnita samo C0060 in C0080.
|
|
R0020/C0010
|
Uporabljene poenostavitve – tveganje dolgoživosti zdravstvenih zavarovanj
|
Navedite, ali je podjetje pri izračunu tveganja dolgoživosti zdravstvenih zavarovanj uporabilo poenostavitve. Uporabijo se naslednje možnosti:
1 – poenostavitve uporabljene
2 – poenostavitve niso uporabljene
Če je R0020/C0010 = 1, se za R0200 izpolnita samo C0060 in C0080.
|
|
R0030/C0010
|
Uporabljene poenostavitve: Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj – Stroški zdravljenja
|
Navedite, ali je podjetje pri izračunu tveganja invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj pri zavarovanju stroškov zdravljenja uporabilo poenostavitve. Uporabijo se naslednje možnosti:
1 – poenostavitve uporabljene
2 – poenostavitve niso uporabljene
Če je R0030/C0010=1, se izpolnita samo celici C0060/R0310 in C0080/R0310. Vrstici R0320 in R0330 se ne izpolnita.
|
|
R0040/C0010
|
Uporabljene poenostavitve: Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj – Zavarovanje izpada dohodka
|
Navedite, ali je podjetje pri izračunu tveganja invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj pri zavarovanju izpada dohodka uporabilo poenostavitve. Uporabijo se naslednje možnosti:
1 – poenostavitve uporabljene
2 – poenostavitve niso uporabljene
Če je R0040/C0010 = 1, se za R0340 izpolnita samo C0060 in C0080.
|
|
R0050/C0010
|
Uporabljene poenostavitve: Tveganje predčasne prekinitve SLT
|
►M4
Navedite, ali je podjetje pri izračunu tveganja predčasne prekinitve polic uporabilo poenostavitve. Uporabijo se naslednje možnosti:
1 – poenostavitev za namene člena 102
2 – poenostavitev za namene člena 102a
9 – poenostavitve niso uporabljene
Možnosti 1 in 2 se lahko uporabita hkrati.
Če je R0050/C0010 = 1, se za R0400 do R0420 izpolnita samo C0060 in C0080. ◄
|
|
▼M4
|
|
R0051/C0010
|
Poenostavitve – tveganje predčasne prekinitve NSLT zavarovanj
|
Navedite, ali je podjetje pri izračunu tveganja predčasne prekinitve polic uporabilo poenostavitve. Uporabijo se naslednje možnosti:
1 – poenostavitev za namene člena 96a
9 – poenostavitve niso uporabljene
|
|
▼B
|
|
R0060/C0010
|
Uporabljene poenostavitve: Tveganje stroškov izvajanja zdravstvenih zavarovanj
|
Navedite, ali je podjetje pri izračunu tveganja stroškov izvajanja zdravstvenih zavarovanj uporabilo poenostavitve. Uporabijo se naslednje možnosti:
1 – poenostavitve uporabljene
2 – poenostavitve niso uporabljene
Če je R0060/C0010 = 1, se za R0500 izpolnita samo C0060 in C0080.
|
|
Tveganje SLT zdravstvenih zavarovanj
|
|
R0100/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje umrljivosti zdravstvenih zavarovanj
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje umrljivosti zdravstvenih zavarovanj, pred šokom.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0100/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje umrljivosti zdravstvenih zavarovanj
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje umrljivosti zdravstvenih zavarovanj, pred šokom.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0100/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje umrljivosti zdravstvenih zavarovanj
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na kapitalsko zahtevo za tveganje umrljivosti zdravstvenih zavarovanj, po šoku (tj. trajno povečanje stopenj umrljivosti).
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0100/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje umrljivosti zdravstvenih zavarovanj
|
To je absolutna vrednost obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na tveganje umrljivosti zdravstvenih zavarovanj, po šoku (tj. trajno povečanje stopenj umrljivosti).
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0100/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje umrljivosti zdravstvenih zavarovanj
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje umrljivosti zdravstvenih zavarovanj po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Če je R0010/C0010=1, ta postavka predstavlja neto kapitalsko zahtevo za tveganje umrljivosti zdravstvenih zavarovanj, izračunano z uporabo poenostavitev.
|
|
R0100/C0070
|
Absolutna vrednost po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje umrljivosti zdravstvenih zavarovanj
|
To je absolutna vrednost obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na tveganje umrljivosti zdravstvenih zavarovanj, po šoku (trajno povečanje stopenj umrljivosti).
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0100/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje umrljivosti zdravstvenih zavarovanj
|
To je bruto kapitalska zahteva za tveganje umrljivosti zdravstvenih zavarovanj (pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij).
Če je R0010/C0010=1, ta postavka predstavlja bruto kapitalsko zahtevo za tveganje umrljivosti zdravstvenih zavarovanj, izračunano z uporabo poenostavitev.
|
|
R0200/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje dolgoživosti zdravstvenih zavarovanj
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje dolgoživosti zdravstvenih zavarovanj, pred šokom.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0200/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje dolgoživosti zdravstvenih zavarovanj
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje dolgoživosti zdravstvenih zavarovanj, pred šokom.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0200/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje dolgoživosti zdravstvenih zavarovanj
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje dolgoživosti zdravstvenih zavarovanj, po šoku (tj. trajno zmanjšanje stopenj umrljivosti).
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0200/C0050
|
Absolutna vrednost po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje dolgoživosti zdravstvenih zavarovanj
|
To je absolutna vrednost obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na tveganje dolgoživosti zdravstvenih zavarovanj, po šoku (tj. trajno zmanjšanje stopenj umrljivosti).
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0200/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje dolgoživosti zdravstvenih zavarovanj
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje dolgoživosti zdravstvenih zavarovanj po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Če je R0020/C0010=1, ta postavka predstavlja neto kapitalsko zahtevo za tveganje dolgoživosti zdravstvenih zavarovanj, izračunano z uporabo poenostavitev.
|
|
R0200/C0070
|
Absolutna vrednost po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje dolgoživosti zdravstvenih zavarovanj
|
To je absolutna vrednost obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na tveganje dolgoživosti zdravstvenih zavarovanj, po šoku (trajno zmanjšanje stopenj umrljivosti).
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0200/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje dolgoživosti zdravstvenih zavarovanj
|
To je bruto kapitalska zahteva (pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij) za tveganje dolgoživosti zdravstvenih zavarovanj.
Če je R0020/C0010=1, ta postavka predstavlja bruto kapitalsko zahtevo za tveganje dolgoživosti zdravstvenih zavarovanj, izračunano z uporabo poenostavitev.
|
|
R0300/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj, po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R0300/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj
|
To je bruto kapitalska zahteva (pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij) za tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj.
|
|
R0310/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj – Stroški zdravljenja
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj pri zavarovanju za stroške zdravljenja, po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Če je R0030/C0010=1, ta postavka predstavlja neto kapitalsko zahtevo za tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj pri zavarovanju za stroške zdravljenja, izračunano z uporabo poenostavitev.
|
|
R0310/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj – Stroški zdravljenja
|
To je bruto kapitalska zahteva pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij) za tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj pri zavarovanju za stroške zdravljenja.
Če je R0030/C0010=1, ta postavka predstavlja bruto kapitalsko zahtevo za tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj pri zavarovanju za stroške zdravljenja, izračunano z uporabo poenostavitev.
|
|
R0320/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj – Stroški zdravljenja – Povečanje plačil stroškov zdravljenja
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na kapitalsko zahtevo za tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj pri zavarovanju za stroške zdravljenja zaradi povečanja plačil stroškov zdravljenja, pred šokom.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
Če je vrednost v celici R0030/C0010 enaka 1, se ta vrstica ne izpolni.
|
|
R0320/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj – Stroški zdravljenja – Povečanje plačil stroškov zdravljenja
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na kapitalsko zahtevo za tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj pri zavarovanju za stroške zdravljenja zaradi povečanja plačil stroškov zdravljenja, pred šokom.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
Če je vrednost v celici R0030/C0010 enaka 1, se ta vrstica ne izpolni.
|
|
R0320/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj – Stroški zdravljenja – Povečanje plačil stroškov zdravljenja
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na kapitalsko zahtevo za tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj pri zavarovanju za stroške zdravljenja zaradi povečanja plačil stroškov zdravljenja, po šoku (tj. kot predpisuje standardna formula).
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
Če je vrednost v celici R0030/C0010 enaka 1, se ta vrstica ne izpolni.
|
|
R0320/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj – Stroški zdravljenja – Povečanje plačil stroškov zdravljenja
|
To je absolutna vrednost obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na kapitalsko zahtevo za tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj pri zavarovanju za stroške zdravljenja zaradi povečanja plačil stroškov zdravljenja, po šoku (tj. kot predpisuje standardna formula).
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
Če je vrednost v celici R0030/C0010 enaka 1, se ta vrstica ne izpolni.
|
|
R0320/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj – Stroški zdravljenja – Povečanje plačil stroškov zdravljenja
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj pri zavarovanju za stroške zdravljenja v primeru povečanja plačil stroškov zdravljenja, po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Če je vrednost v celici R0030/C0010 enaka 1, se ta vrstica ne izpolni.
|
|
R0320/C0070
|
Absolutna vrednost po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj – Stroški zdravljenja – Povečanje plačil stroškov zdravljenja
|
To je absolutna vrednost obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), ki so osnova za tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj pri zavarovanju za stroške zdravljenja zaradi povečanja plačil stroškov zdravljenja, po šoku (tj. kot predpisuje standardna formula), kot se uporablja za izračun tveganja.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
Če je vrednost v celici R0030/C0010 enaka 1, se ta vrstica ne izpolni.
|
|
R0320/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj – Stroški zdravljenja – Povečanje plačil stroškov zdravljenja
|
To je bruto kapitalska zahteva (pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij) za tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj pri zavarovanju za stroške zdravljenja v primeru povečanja plačil stroškov zdravljenja.
Če je vrednost v celici R0030/C0010 enaka 1, se ta vrstica ne izpolni.
|
|
R0330/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj – Stroški zdravljenja – Zmanjšanje plačil stroškov zdravljenja
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na kapitalsko zahtevo za tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj pri zavarovanju za stroške zdravljenja zaradi zmanjšanja plačil stroškov zdravljenja, pred šokom.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
Če je vrednost v celici R0030/C0010 enaka 1, se ta vrstica ne izpolni.
|
|
R0330/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj – Stroški zdravljenja – Zmanjšanje plačil stroškov zdravljenja
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na kapitalsko zahtevo za tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj pri zavarovanju za stroške zdravljenja zaradi zmanjšanja plačil stroškov zdravljenja, pred šokom.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
Če je vrednost v celici R0030/C0010 enaka 1, se ta vrstica ne izpolni.
|
|
R0330/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj – Stroški zdravljenja – Zmanjšanje plačil stroškov zdravljenja
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na kapitalsko zahtevo za tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj pri zavarovanju za stroške zdravljenja zaradi zmanjšanja plačil stroškov zdravljenja, po šoku (tj. kot predpisuje standardna formula).
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
Če je vrednost v celici R0030/C0010 enaka 1, se ta vrstica ne izpolni.
|
|
R0330/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj – Stroški zdravljenja – Zmanjšanje plačil stroškov zdravljenja
|
To je absolutna vrednost obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na kapitalsko zahtevo za tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj pri zavarovanju za stroške zdravljenja zaradi zmanjšanja plačil stroškov zdravljenja, po šoku (tj. kot predpisuje standardna formula).
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
Če je vrednost v celici R0030/C0010 enaka 1, se ta vrstica ne izpolni.
|
|
R0330/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj – Stroški zdravljenja – Zmanjšanje plačil stroškov zdravljenja
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj pri zavarovanju za stroške zdravljenja, po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Če je vrednost v celici R0030/C0010 enaka 1, se ta vrstica ne izpolni.
|
|
R0330/C0070
|
Absolutna vrednost po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj – Stroški zdravljenja – Zmanjšanje plačil stroškov zdravljenja
|
To je absolutna vrednost obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), ki so osnova za tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj pri zavarovanju za stroške zdravljenja zaradi zmanjšanja plačil stroškov zdravljenja, po šoku (tj. kot predpisuje standardna formula), kot se uporablja za izračun tveganja.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
Če je vrednost v celici R0030/C0010 enaka 1, se ta vrstica ne izpolni.
|
|
R0330/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj – Stroški zdravljenja – Povečanje plačil stroškov zdravljenja
|
To je bruto kapitalska zahteva (pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij) za tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj pri zavarovanju za stroške zdravljenja v primeru zmanjšanja plačil stroškov zdravljenja.
Če je vrednost v celici R0030/C0010 enaka 1, se ta vrstica ne izpolni.
|
|
R0340/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj – Zavarovanje izpada dohodka
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj pri zavarovanju izpada dohodka, pred šokom.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0340/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj – Zavarovanje izpada dohodka
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na kapitalsko zahtevo za tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj pri zavarovanju izpada dohodka, pred šokom.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0340/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj – Zavarovanje izpada dohodka
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na kapitalsko zahtevo za tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj pri zavarovanju izpada dohodka, po šoku (tj. kot predpisuje standardna formula).
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0340/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj – Zavarovanje izpada dohodka
|
To je absolutna vrednost obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na kapitalsko zahtevo za tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj pri zavarovanju izpada dohodka, po šoku (tj. kot predpisuje standardna formula).
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0340/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj – Zavarovanje izpada dohodka
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj pri zavarovanju izpada dohodka, po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Če je R0040/C0010=1, ta postavka predstavlja neto kapitalsko zahtevo za tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj pri zavarovanju izpada dohodka, izračunano z uporabo poenostavitev.
|
|
R0340/C0070
|
Absolutna vrednost po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj – Zavarovanje izpada dohodka
|
To je absolutna vrednost obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), ki so osnova za tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj pri zavarovanju izpada dohodka, po šoku (tj. kot predpisuje standardna formula), kot se uporablja za izračun tveganja.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0340/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj – Zavarovanje izpada dohodka
|
To je bruto kapitalska zahteva (pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij) za tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj pri zavarovanju izpada dohodka.
Če je R0040/C0010=1, ta postavka predstavlja bruto kapitalsko zahtevo za tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj pri zavarovanju izpada dohodka, izračunano z uporabo poenostavitev.
|
|
R0400/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje predčasne prekinitve SLT zdravstvenih zavarovanj
|
To je skupna neto kapitalska zahteva za tveganje predčasne prekinitve SLT zdravstvenih zavarovanj iz oddelka 4 poglavja V naslova I Delegirane uredbe (EU) 2015/35 po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R0400/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje predčasne prekinitve SLT zdravstvenih zavarovanj
|
To je skupna bruto kapitalska zahteva za tveganje predčasne prekinitve SLT zdravstvenih zavarovanj iz oddelka 4 poglavja V naslova I Delegirane uredbe (EU) 2015/35 (pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij).
|
|
R0410/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje predčasne prekinitve SLT zdravstvenih zavarovanj – Tveganje zvišanja stopenj predčasnih prekinitev polic
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje povečanja stopnje predčasnih prekinitev polic, pred šokom.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0410/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje predčasne prekinitve SLT zdravstvenih zavarovanj – Tveganje zvišanja stopenj predčasnih prekinitev polic
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje povečanja stopnje predčasnih prekinitev polic, pred šokom.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0410/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje predčasne prekinitve SLT zdravstvenih zavarovanj – Tveganje zvišanja stopenj predčasnih prekinitev polic
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje zvišanja stopenj predčasnih prekinitev polic, po šoku (tj. trajno povečanje stopenj predčasnih prekinitev polic).
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0410/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje predčasne prekinitve SLT zdravstvenih zavarovanj – Tveganje zvišanja stopenj predčasnih prekinitev polic
|
To je absolutna vrednost obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na tveganje zvišanja stopnje predčasnih prekinitev polic, po šoku (tj. trajno povečanje stopnje predčasnih prekinitev polic).
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0410/C0060
|
Absolutne vrednosti po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje predčasne prekinitve SLT zdravstvenih zavarovanj – Tveganje zvišanja stopenj predčasnih prekinitev polic
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje trajnega povečanja stopnje predčasnih prekinitev polic po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Če je R0050/C0010 = 1, ta postavka predstavlja neto kapitalsko zahtevo za trajno povečanje stopnje predčasnih prekinitev SLT zdravstvenih zavarovanj iz oddelka 4 poglavja V naslova I Delegirane uredbe (EU) 2015/35, izračunano po poenostavljenem izračunu za stopnjo predčasnih prekinitev SLT zdravstvenih zavarovanj.
|
|
R0410/C0070
|
Absolutna vrednost po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje predčasne prekinitve SLT zdravstvenih zavarovanj – Tveganje zvišanja stopenj predčasnih prekinitev polic
|
To je absolutna vrednost obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), ki so osnova za tveganje trajnega zvišanja stopnje predčasnih prekinitev polic, po šoku (trajno povečanje stopnje predčasnih prekinitev polic), kot se uporablja za izračun tveganja.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0410/C0080
|
Absolutne vrednosti po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje predčasne prekinitve SLT zdravstvenih zavarovanj – Tveganje zvišanja stopenj predčasnih prekinitev polic
|
To je bruto kapitalska zahteva (brez prilagoditve za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij) za tveganje trajnega zvišanja predčasnih prekinitev polic.
Če je R0050/C0010 = 1, ta postavka predstavlja bruto kapitalsko zahtevo za trajno povečanje stopnje predčasnih prekinitev SLT zdravstvenih zavarovanj iz oddelka 4 poglavja V naslova I Delegirane uredbe (EU) 2015/35, izračunano po poenostavljenem izračunu za stopnjo predčasnih prekinitev SLT zdravstvenih zavarovanj.
|
|
R0420/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje predčasne prekinitve SLT zdravstvenih zavarovanj – Tveganje znižanja stopenj predčasnih prekinitev polic
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje trajnega znižanja stopenj predčasnih prekinitev polic, pred šokom.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0420/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje predčasne prekinitve SLT zdravstvenih zavarovanj – Tveganje znižanja stopenj predčasnih prekinitev polic
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje trajnega znižanja stopenj predčasnih prekinitev polic, pred šokom.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0420/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje predčasne prekinitve SLT zdravstvenih zavarovanj – Tveganje znižanja stopenj predčasnih prekinitev polic
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje trajnega zmanjšanja stopenj predčasnih prekinitev polic, po šoku (tj. trajno zmanjšanje stopenj predčasnih prekinitev polic).
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0420/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje predčasne prekinitve SLT zdravstvenih zavarovanj – Tveganje znižanja stopenj predčasnih prekinitev polic
|
To je absolutna vrednost obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na tveganje trajnega znižanja stopenj predčasnih prekinitev polic, po šoku (tj. trajno zmanjšanje stopnje predčasnih prekinitev polic).
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0420/C0060
|
Absolutne vrednosti po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje predčasne prekinitve SLT zdravstvenih zavarovanj – Tveganje znižanja stopenj predčasnih prekinitev polic
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje trajnega znižanja stopenj predčasnih prekinitev polic po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Če je R0050/C0010 = 1, ta postavka predstavlja neto kapitalsko zahtevo za trajno zmanjšanje stopnje predčasnih prekinitev SLT zdravstvenih zavarovanj iz oddelka 4 poglavja V naslova I Delegirane uredbe (EU) 2015/35, izračunano po poenostavljenem izračunu za stopnjo predčasnih prekinitev SLT zdravstvenih zavarovanj.
|
|
R0420/C0070
|
Absolutna vrednost po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje predčasne prekinitve SLT zdravstvenih zavarovanj – Tveganje znižanja stopenj predčasnih prekinitev polic
|
To je absolutna vrednost obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na tveganje trajnega znižanja stopenj predčasnih prekinitev polic, po šoku (trajno zmanjšanje stopnje predčasnih prekinitev polic).
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0420/C0080
|
Absolutne vrednosti po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje predčasne prekinitve SLT zdravstvenih zavarovanj – Tveganje znižanja stopenj predčasnih prekinitev polic
|
To je bruto kapitalska zahteva za tveganje trajnega zmanjšanja predčasnih prekinitev polic (pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij).
Če je R0050/C0010 = 1, ta postavka predstavlja bruto kapitalsko zahtevo za trajno zmanjšanje stopnje predčasnih prekinitev SLT zdravstvenih zavarovanj iz oddelka 4 poglavja V naslova I Delegirane uredbe (EU) 2015/35, izračunano po poenostavljenem izračunu za stopnjo predčasnih prekinitev SLT zdravstvenih zavarovanj.
|
|
R0430/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje predčasne prekinitve SLT zdravstvenih zavarovanj – tveganje množičnih predčasnih prekinitev polic
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje množičnih predčasnih prekinitev polic, pred šokom.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0430/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje predčasne prekinitve SLT zdravstvenih zavarovanj – tveganje množičnih predčasnih prekinitev polic
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje množičnih predčasnih prekinitev polic, pred šokom.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0430/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje predčasne prekinitve SLT zdravstvenih zavarovanj – Tveganje množičnih predčasnih prekinitev polic
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje množičnih predčasnih prekinitev polic, po šoku.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0430/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje predčasne prekinitve SLT zdravstvenih zavarovanj – Tveganje množičnih predčasnih prekinitev polic
|
To je absolutna vrednost obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na tveganje množičnih predčasnih prekinitev polic, po šoku.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0430/C0060
|
Absolutne vrednosti po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje predčasne prekinitve SLT zdravstvenih zavarovanj – Tveganje množičnih predčasnih prekinitev polic
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje predčasne prekinitve SLT zdravstvenih zavarovanj – tveganje množičnih predčasnih prekinitev polic pri zdravstvenih zavarovanjih, po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R0430/C0070
|
Absolutna vrednost po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje predčasne prekinitve zdravstvenih zavarovanj – Tveganje množičnih predčasnih prekinitev polic
|
To je absolutna vrednost obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na tveganje množičnih predčasnih prekinitev polic, po šoku.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0430/C0080
|
Absolutne vrednosti po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje predčasne prekinitve SLT zdravstvenih zavarovanj – Tveganje množičnih predčasnih prekinitev polic
|
To je bruto kapitalska zahteva (brez prilagoditve za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij) za tveganje predčasne prekinitve – tveganje množičnih predčasnih prekinitev polic pri zdravstvenih zavarovanjih iz oddelka 4 poglavja V naslova I Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
R0500/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje stroškov izvajanja zdravstvenih zavarovanj
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje stroškov izvajanja zdravstvenih zavarovanj, pred šokom.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0500/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje stroškov izvajanja zdravstvenih zavarovanj
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje stroškov izvajanja zdravstvenih zavarovanj, pred šokom.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0500/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje stroškov izvajanja zdravstvenih zavarovanj
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje stroškov izvajanja zdravstvenih zavarovanj, po šoku.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0500/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje stroškov izvajanja zdravstvenih zavarovanj
|
To je absolutna vrednost obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na tveganje stroškov izvajanja življenjskega zavarovanja, po šoku.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0500/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje stroškov izvajanja zdravstvenih zavarovanj
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje stroškov izvajanja zdravstvenih zavarovanj po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Če je R0060/C0010=1, ta postavka predstavlja neto kapitalsko zahtevo za tveganje stroškov izvajanja zdravstvenih zavarovanj, izračunano po poenostavljenih izračunih.
|
|
R0500/C0070
|
Absolutna vrednost po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje stroškov izvajanja zdravstvenih zavarovanj
|
To je absolutna vrednost obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na kapitalsko zahtevo za tveganje stroškov izvajanja zdravstvenih zavarovanj, po šoku.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0500/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje stroškov izvajanja zdravstvenih zavarovanj
|
To je bruto kapitalska zahteva (brez prilagoditve za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij) za tveganje stroškov izvajanja zdravstvenih zavarovanj.
Če je R0060/C0010=1, ta postavka predstavlja bruto kapitalsko zahtevo za tveganje stroškov izvajanja zdravstvenih zavarovanj, izračunano po poenostavljenih izračunih.
|
|
R0600/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje revizije zdravstvenih zavarovanj
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje revizije zdravstvenih zavarovanj, pred šokom.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0600/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje revizije zdravstvenih zavarovanj
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na kapitalsko zahtevo za tveganje revizije, pred šokom.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0600/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje revizije zdravstvenih zavarovanj
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje revizije zdravstvenih zavarovanj, po šoku.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0600/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje revizije zdravstvenih zavarovanj
|
To je absolutna vrednost obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na tveganje revizije zdravstvenih zavarovanj, po šoku.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0600/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje revizije zdravstvenih zavarovanj
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje revizije zdravstvenih zavarovanj po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R0600/C0070
|
Absolutna vrednost po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje revizije zdravstvenih zavarovanj
|
To je absolutna vrednost obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na kapitalsko zahtevo za tveganje revizije, po šoku (tj. kot predpisuje standardna formula, odstotek povečanja letnega zneska, ki se izplača za rente, izpostavljene tveganju revizije).
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0600/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje revizije zdravstvenih zavarovanj
|
To je bruto kapitalska zahteva (pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij) za tveganje revizije zdravstvenih zavarovanj.
|
|
R0700/C0060
|
Razpršenost v modulu tveganja SLT zdravstvenih zavarovanj – Neto
|
To je učinek razpršenosti znotraj modula tveganja SLT zdravstvenih zavarovanj iz oddelka 4 poglavja V naslova I Delegirane uredbe (EU) 2015/35 kot posledica združevanja neto kapitalskih zahtev (po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij) za posamezne podmodule tveganja.
Razpršenost se poroča kot negativna vrednost, če zmanjša kapitalske zahteve.
|
|
R0700/C0080
|
Razpršenost v modulu tveganja SLT zdravstvenih zavarovanj – Bruto
|
To je učinek razpršenosti znotraj modula tveganja SLT zdravstvenih zavarovanj iz oddelka 4 poglavja V naslova I Delegirane uredbe (EU) 2015/35 kot posledica združevanja bruto kapitalskih zahtev (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) za posamezne podmodule tveganja.
Razpršenost se poroča kot negativna vrednost, če zmanjša kapitalske zahteve.
|
|
R0800/C0060
|
Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje SLT zdravstvenih zavarovanj
|
To je skupna neto kapitalska zahteva za tveganje SLT zdravstvenih zavarovanj iz oddelka 4 poglavja V naslova I Delegirane uredbe (EU) 2015/35 po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R0800/C0080
|
Bruto solventnostni kapital – Tveganje SLT zdravstvenih zavarovanj
|
To je skupna bruto kapitalska zahteva za tveganje SLT zdravstvenih zavarovanj iz oddelka 4 poglavja V naslova I Delegirane uredbe (EU) 2015/35 pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
Dodatne podrobnosti o tveganju revizije
|
|
R0900/C0090
|
Revizijski šok USP
|
Revizijski šok – za podjetje specifičen parameter, kot ga izračuna podjetje in odobri nadzorni organ.
Ta postavka se ne poroča, če se ne uporabi noben parameter, specifičen za podjetje.
|
|
Tveganje premije in rezervacije NSLT zdravstvenih zavarovanj
|
|
R1000–R1030/C0100
|
Standardni odklon za tveganje premije – USP
|
To je za podjetje specifičen standardni odklon za tveganje premije za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, in njeno proporcionalno pozavarovanje, kot ga izračuna podjetje in odobri ali predpiše nadzorni organ.
Ta postavka se ne poroča, če se ne uporabi noben parameter, specifičen za podjetje.
|
|
R1000–R1030/C0110
|
Standardni odklon z USP bruto/neto
|
Navedite, ali se je standardni odklon z uporabo za podjetje specifičnih parametrov (USP) uporabil bruto ali neto. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
|
|
R1000–R1030/C0120
|
Standardni odklon za tveganje premije – USP – prilagoditveni faktor za neproporcionalno pozavarovanje
|
To je za podjetje specifičen faktor prilagoditve za neproporcionalno pozavarovanje za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, ki podjetjem omogoča upoštevanje učinka na zmanjševanje tveganj določenih škodnopresežkovnih pozavarovanj (na tveganje), kot ga izračuna podjetje in odobri ali predpiše nadzorni organ.
Če se za podjetje specifični parameter ne uporablja, ta celica ostane prazna.
|
|
R1000–R1030/C0130
|
Standardni odklon za tveganje rezervacije – USP
|
To je za podjetje specifičen standardni odklon za tveganje rezervacije za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, in njeno proporcionalno pozavarovanje, kot ga izračuna podjetje in odobri ali predpiše nadzorni organ.
Ta postavka se ne poroča, če se ne uporabi noben parameter, specifičen za podjetje.
|
|
R1000–R1030/C0140
|
Mera obsega za tveganje premije in rezervacije – mera obsega za tveganje premije: MOprem
|
Mera obsega za tveganje premije za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, in njeno proporcionalno pozavarovanje.
|
|
R1000–R1030/C0150
|
Mera obsega za tveganje premije in rezervacije – mera obsega za tveganje rezervacije: MOrez
|
Mera obsega za tveganje rezervacij za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, in njeno proporcionalno pozavarovanje.
|
|
R1000–R1030/C0160
|
Mera obsega za tveganje premije in rezervacije – Geografska razpršenost
|
To predstavlja geografsko razpršenost, ki se uporablja za obseg mere za tveganje premije in rezervacije za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, in njeno proporcionalno pozavarovanje.
Če se faktor geografske razpršenosti ne izračuna, se ta postavka določi na privzeto vrednost 1.
|
|
R1000–R1030/C0170
|
Mera obsega za tveganje premije in rezervacije – MO
|
Mera obsega za tveganje premije in rezervacije NSLT zdravstvenih zavarovanj iz oddelkov 4 in 12 poglavja V naslova I Delegirane uredbe (EU) 2015/35 za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, in njeno proporcionalno pozavarovanje.
|
|
R1040/C0170
|
Skupaj mera obsega za tveganje premije in rezervacije
|
Skupaj mera obsega za tveganje premije in rezervacije se izračuna kot vsota mer obsega za tveganje premije in rezervacije za vse vrste poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
|
|
R1050/C0100
|
Skupni standardni odklon
|
To je skupni standardni odklon za tveganje premije in rezervacije za vse segmente.
|
|
R1100/C0180
|
Zahtevani solventnostni kapital – Standardni odklon za tveganje premije in rezervacije NSLT zdravstvenih zavarovanj
|
To je skupna kapitalska zahteva za podmodul tveganja premije in rezervacije NSLT zdravstvenih zavarovanj iz oddelkov 4 in 12 poglavja V naslova I Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
R1200/C0190
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje predčasne prekinitve
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje predčasne prekinitve NSLT zdravstvenih zavarovanj iz oddelka 4 poglavja V naslova I Delegirane uredbe (EU) 2015/35, pred šokom.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R1200/C0200
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje predčasne prekinitve
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje predčasne prekinitve NSLT zdravstvenih zavarovanj iz oddelka 4 poglavja V naslova I Delegirane uredbe (EU) 2015/35, pred šokom.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R1200/C0210
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje predčasne prekinitve
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje predčasne prekinitve NSLT zdravstvenih zavarovanj iz oddelka 4 poglavja V naslova I Delegirane uredbe (EU) 2015/35, po šoku.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R1200/C0220
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti – Tveganje predčasne prekinitve
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje predčasne prekinitve, po šoku.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R1200/C0230
|
Absolutna vrednost po šoku – Zahtevani solventnostni kapital – Tveganje predčasne prekinitve
|
To je kapitalska zahteva za tveganje predčasne prekinitve NSLT zdravstvenih zavarovanj iz oddelka 4 poglavja V naslova I Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
R1300/C0240
|
Razpršenost tveganja NSLT zdravstvenih zavarovanj – Bruto
|
To je učinek razpršenosti znotraj podmodula tveganja NSLT zdravstvenih zavarovanj iz oddelka 4 poglavja V naslova I Delegirane uredbe (EU) 2015/35 kot posledica združevanja kapitalskih zahtev za tveganje premije in rezervacije NSLT zdravstvenih zavarovanj ter tveganje predčasne prekinitve NSLT zdravstvenih zavarovanj.
Razpršenost se poroča kot negativna vrednost, če zmanjša kapitalske zahteve.
|
|
R1400/C0240
|
Skupaj zahtevani solventnostni kapital za tveganje NSLT zdravstvenih zavarovanj
|
To je skupna kapitalska zahteva za podmodul tveganja NSLT zdravstvenih zavarovanj iz oddelka 4 poglavja V naslova I Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
Tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj
|
|
R1500/C0250
|
Neto zahtevani solventnostni kapital za tveganja katastrofe zdravstvenih zavarovanj – Podmodul tveganja množičnih nezgod
|
Neto zahtevani solventnostni kapital za podmodul tveganja množičnih nezgod, izračunan po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R1500/C0260
|
Bruto zahtevani solventnostni kapital za tveganja katastrofe zdravstvenih zavarovanj – Podmodul tveganja množičnih nezgod
|
Bruto zahtevani solventnostni kapital za podmodul tveganja množičnih nezgod, izračunan pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R1510/C0250
|
Neto zahtevani solventnostni kapital za tveganja katastrofe zdravstvenih zavarovanj – Tveganje koncentracije nezgod
|
Neto zahtevani solventnostni kapital za podmodul tveganja koncentracije nezgod, izračunan po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R1510/C0260
|
Bruto zahtevani solventnostni kapital za tveganja katastrofe zdravstvenih zavarovanj – Tveganje koncentracije nezgod
|
Bruto zahtevani solventnostni kapital za podmodul tveganja koncentracije nezgod, izračunan pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R1520/C0250
|
Neto zahtevani solventnostni kapital za tveganja katastrofe zdravstvenih zavarovanj – Tveganje pandemije
|
Neto zahtevani solventnostni kapital za podmodul tveganja pandemije, izračunan po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R1520/C0260
|
Bruto zahtevani solventnostni kapital za tveganja katastrofe zdravstvenih zavarovanj – Tveganje pandemije
|
Bruto zahtevani solventnostni kapital za podmodul tveganja pandemije, izračunan pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R1530/C0250
|
Razpršenost znotraj tveganja katastrofe zdravstvenih zavarovanj – Neto
|
To je učinek razpršenosti znotraj podmodula tveganja katastrofe zdravstvenih zavarovanj kot posledica združevanja kapitalskih zahtev za tveganja množične nezgode, koncentracije nezgod in pandemije, izračunan po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R1530/C0260
|
Razpršenost znotraj tveganja katastrofe zdravstvenih zavarovanj – Bruto
|
To je učinek razpršenosti znotraj podmodula tveganja katastrofe zdravstvenih zavarovanj kot posledica združevanja kapitalskih zahtev za tveganja množične nezgode, koncentracije nezgod in pandemije, izračunan po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R1540/C0250
|
Skupni neto zahtevani solventnostni kapital za tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj
|
To je skupna neto kapitalska zahteva (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) za podmodul tveganja katastrofe zdravstvenih zavarovanj.
|
|
R1540/C0260
|
Skupni bruto zahtevani solventnostni kapital za tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj
|
To je skupna bruto kapitalska zahteva za podmodul tveganja katastrofe zdravstvenih zavarovanj (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij).
|
|
Skupaj tveganje zdravstvenega zavarovanja
|
|
R1600/C0270
|
Razpršenost v modulu tveganja zdravstvenih zavarovanj – Neto
|
To je učinek razpršenosti znotraj podmodula tveganja zdravstvenega zavarovanja kot posledica združevanja kapitalskih zahtev za podmodul tveganja SLT zdravstvenih zavarovanj, podmodul tveganja NSLT zdravstvenih zavarovanj in podmodul tveganja katastrofe zdravstvenih zavarovanj iz oddelka 4 poglavja V naslova I Delegirane uredbe (EU) 2015/35, izračunan po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R1600/C0280
|
Razpršenost v modulu tveganja zdravstvenih zavarovanj – Bruto
|
To je učinek razpršenosti znotraj podmodula tveganja zdravstvenega zavarovanja kot posledica združevanja kapitalskih zahtev za podmodul tveganja SLT zdravstvenih zavarovanj, podmodul tveganja NSLT zdravstvenih zavarovanj in podmodul tveganja katastrofe zdravstvenih zavarovanj iz oddelka 4 poglavja V naslova I Delegirane uredbe (EU) 2015/35, izračunan pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R1700/C0270
|
Skupni neto zahtevani solventnostni kapital za tveganje zdravstvenih zavarovanj
|
To je skupni neto zahtevani solventnostni kapital za modul tveganja zdravstvenih zavarovanj.
|
|
R1700/C0280
|
Skupni bruto zahtevani solventnostni kapital za tveganje zdravstvenih zavarovanj
|
To je skupni bruto zahtevani solventnostni kapital za modul tveganja zdravstvenih zavarovanj.
|
S.26.05 – Zahtevani solventnostni kapital – Tveganje iz pogodb neživljenjskega zavarovanja
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za posamezna podjetja, omejene sklade, portfelje uskladitvenih prilagoditev in preostali del.
Predlogo SR.26.05.01 je treba izpolniti za vsak omejeni sklad, vsak portfelj uskladitvenih prilagoditev in vsak preostali del. Vendar, če omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev vsebuje vgrajen omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev, se mora sklad obravnavati kot drug sklad. Ta predloga se mora poročati za vse podsklade pomembnih omejenih skladov/portfeljev uskladitvenih prilagoditev, kot so opredeljeni v drugi tabeli predloge S.01.03.
Vse vrednosti se poročajo brez pozavarovanja in drugih tehnik za zmanjševanje tveganja.
Za zneske pred in po šoku se vnese znesek sredstev in obveznosti, občutljivih na navedeni šok. Za obveznosti se ocena izvede na najbolj razdrobljeni (podrobni) ravni, ki je na voljo med pogodbo in homogeno skupino tveganja. To pomeni, da če je pogodba/homogena skupina tveganja občutljiva na šok, se znesek obveznosti, povezanih z navedeno pogodbo/homogeno skupino tveganja, poroča kot znesek, občutljiv na navedeni šok.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
Z0010
|
Člen 112
|
Navedba, ali so se sporočene vrednosti zahtevale v skladu s členom 112(7), da bi se zagotovila ocena zahtevanega solventnostnega kapitala z uporabo standardne formule. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – poročanje po členu 112(7)
|
|
Z0020
|
Omejeni sklad, portfelj uskladitvenih prilagoditev ali preostali del
|
Določa, ali se poročane vrednosti nanašajo na omejeni sklad, portfelj uskladitvenih prilagoditev ali na preostali del. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev
|
|
Z0030
|
Številka sklada/portfelja
|
Če je postavka Z0020 = 1, je to identifikacijska številka za omejeni sklad ali portfelj uskladitvenih prilagoditev. To številko določi podjetje in mora ves čas ostati dosledna in skladna s številkami sklada/portfelja, ki se poročajo v drugih predlogah.
►M2
Če je postavka Z0020 = 2, se sporoči 0. ◄
|
|
R0010/C0010
|
Poenostavitve za lastne (po)zavarovalnice – tveganje premije in rezervacije neživljenjskega zavarovanja
|
Navedite, ali je lastna (po)zavarovalnica pri izračunu tveganja premije in rezervacije neživljenjskega zavarovanja uporabila poenostavitve. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – poenostavitve uporabljene
2 – poenostavitve niso uporabljene
Če je R0010/C0010 = 1, se za R0100–R0230 izpolnijo samo C0060, C0070 in C0090.
|
|
▼M4
|
|
R0011/C0010
|
Uporabljene poenostavitve – tveganje predčasne prekinitve neživljenjskih zavarovanj
|
Navedite, ali je podjetje pri izračunu tveganja iz pogodb neživljenjskega zavarovanja uporabilo poenostavitve. Uporabijo se naslednje možnosti:
1 – poenostavitev za namene člena 90a
9 – poenostavitev ni uporabljena
|
|
▼B
|
|
Tveganje premije in rezervacije neživljenjskega zavarovanja
|
|
R0100–R0210/C0020
|
Standardni odklon za tveganje premije – Standardni odklon z USP
|
To je za podjetje specifičen standardni odklon za tveganje premije za vsak segment, kot ga izračuna podjetje in odobri ali predpiše nadzorni organ.
Ta postavka se ne poroča, če se ne uporabi noben parameter, specifičen za podjetje.
|
|
R0100–R0210/C0030
|
Standardni odklon z USP bruto/neto
|
Navedite, ali se je standardni odklon z uporabo za podjetje specifičnih parametrov (USP) uporabil bruto ali neto. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
|
|
R0100–R0210/C0040
|
Standardni odklon za tveganje premije – USP – prilagoditveni faktor za neproporcionalno pozavarovanje
|
To je za podjetje specifičen faktor prilagoditve za neproporcionalno pozavarovanje za vsak segment, ki podjetjem omogoča upoštevanje učinka na zmanjševanje tveganj določenih škodnopresežkovnih zavarovanj (na tveganje), kot ga izračuna podjetje in odobri ali predpiše nadzorni organ.
Ta postavka se ne poroča, če se ne uporabi noben parameter, specifičen za podjetje.
|
|
R0100–R0210/C0050
|
Standardni odklon za tveganje rezervacije – USP
|
To je za podjetje specifičen standardni odklon za tveganje rezervacije za vsak segment, kot ga izračuna podjetje in odobri ali predpiše nadzorni organ.
Ta postavka se ne poroča, če se ne uporabi noben parameter, specifičen za podjetje.
|
|
R0100–R0210/C0060
|
Mera obsega za tveganje premije in rezervacije – mera obsega za tveganje premije: MOprem
|
Mera obsega za tveganje premije za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
|
|
R0100–R0210/C0070
|
Mera obsega za tveganje premije in rezervacije – mera obsega za tveganje rezervacije: MOrez
|
Mera obsega za tveganje rezervacije za vsak segment, enaka najboljši oceni za škodne rezervacije za segment, po odbitku izterljivih zneskov iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb.
|
|
R0100–R0210/C0080
|
Mera obsega za tveganje premije in rezervacije – Geografska razpršenost –
|
Geografska razpršenost, uporabljena pri meri obsega za vsak segment
Če se faktor geografske razpršenosti ne izračuna, se ta postavka določi na privzeto vrednost 1.
|
|
R0100–R0210/C0090
|
Mera obsega za tveganje premije in rezervacije – MO
|
Mera obsega za tveganje premije in rezervacije neživljenjskih zavarovanj za vsak segment.
Če je R0010/C0010 = 1, mora ta postavka predstavljati kapitalsko zahtevo za tveganje premije in rezervacije neživljenjskih zavarovanj določenega segmenta, izračunano z uporabo poenostavitev.
|
|
R0220/C0090
|
Skupaj mera obsega za tveganje premije in rezervacije
|
Skupaj mera obsega za tveganje premije in rezervacije se izračuna kot vsota mer obsega za tveganje premije in rezervacije za vse segmente.
|
|
R0230/C0020
|
Skupni standardni odklon
|
To je skupni standardni odklon za tveganje premije in rezervacije za vse segmente.
►M1
◄
|
|
R0300/C0100
|
Skupni zahtevani kapital za tveganje premije in rezervacije neživljenjskega zavarovanja
|
To je skupna kapitalska zahteva za podmodul tveganja premije in rezervacije neživljenjskega zavarovanja.
|
|
Tveganje predčasne prekinitve neživljenjskih zavarovanj
|
|
R0400/C0110
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje iz pogodb neživljenjskega zavarovanja – tveganje predčasne prekinitve
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje predčasne prekinitve neživljenjskih zavarovanj, pred šokom.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0400/C0120
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje iz pogodb neživljenjskega zavarovanja – tveganje predčasne prekinitve
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje predčasne prekinitve neživljenjskih zavarovanj, pred šokom.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0400/C0130
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje iz pogodb neživljenjskega zavarovanja – Tveganje predčasne prekinitve
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje predčasne prekinitve neživljenjskih zavarovanj, po šoku.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0400/C0140
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti – Tveganje iz pogodb neživljenjskega zavarovanja – Tveganje predčasne prekinitve
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje predčasne prekinitve neživljenjskih zavarovanj, po šoku.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0400/C0150
|
Zahtevani solventnostni kapital – Tveganje iz pogodb neživljenjskega zavarovanja – Tveganje predčasne prekinitve
|
To je kapitalska zahteva za tveganje predčasne prekinitve neživljenjskih zavarovanj.
|
|
Tveganje katastrofe neživljenjskih zavarovanj
|
|
R0500/C0160
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe neživljenjskih zavarovanj
|
To je skupna kapitalska zahteva za tveganje katastrofe neživljenjskih zavarovanj.
|
|
Skupaj tveganje iz pogodb neživljenjskega zavarovanja
|
|
R0600/C0160
|
Razpršenost v modulu tveganja iz pogodb neživljenjskega zavarovanja
|
To je učinek razpršenosti znotraj podmodula tveganja iz pogodb neživljenjskega zavarovanja kot posledica združevanja kapitalskih zahtev za tveganje premije in rezervacije, tveganje katastrofe ter tveganje predčasne prekinitve.
Razpršenost se poroča kot negativna vrednost, če zmanjša kapitalske zahteve.
|
|
R0700/C0160
|
Skupni zahtevani kapital za tveganje iz pogodb neživljenjskega zavarovanja
|
To je zahtevani solventnostni kapital za podmodul tveganja iz pogodb neživljenjskega zavarovanja.
|
S.26.06 – Zahtevani solventnostni kapital – Operativno tveganje
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za posamezna podjetja, omejene sklade, portfelje uskladitvenih prilagoditev in preostali del.
Predlogo SR.26.06.01 je treba izpolniti za vsak omejeni sklad, vsak portfelj uskladitvenih prilagoditev in vsak preostali del. Vendar, če omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev vsebuje vgrajen omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev, se mora sklad obravnavati kot drug sklad. Ta predloga se mora poročati za vse podsklade pomembnih omejenih skladov/portfeljev uskladitvenih prilagoditev, kot so opredeljeni v drugi tabeli predloge S.01.03.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
Z0010
|
Člen 112
|
Navedba, ali so se sporočene vrednosti zahtevale v skladu s členom 112(7), da bi se zagotovila ocena zahtevanega solventnostnega kapitala z uporabo standardne formule. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – poročanje po členu 112(7)
|
|
Z0020
|
Omejeni sklad, portfelj uskladitvenih prilagoditev ali preostali del
|
Določa, ali se poročane vrednosti nanašajo na omejeni sklad, portfelj uskladitvenih prilagoditev ali na preostali del. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev
|
|
Z0030
|
Številka sklada/portfelja
|
Če je postavka Z0020 = 1, je to identifikacijska številka za omejeni sklad ali portfelj uskladitvenih prilagoditev. To številko določi podjetje in mora ves čas ostati dosledna in skladna s številkami sklada/portfelja, ki se poročajo v drugih predlogah.
►M2
Če je postavka Z0020 = 2, se sporoči 0. ◄
|
|
R0100/C0020
|
Bruto ZTR za življenjska zavarovanja (brez marže za tveganje)
|
To so zavarovalno-tehnične rezervacije za obveznosti iz življenjskih zavarovanj
►M2
, razen zavarovanj, vezanih na enoto premoženja ◄ . Za te namene zavarovalno-tehnične rezervacije ne vključujejo marže za tveganje in se izračunajo brez odbitka izterljivih zneskov iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb.
|
|
R0110/C0020
|
Bruto ZTR za življenjska zavarovanja – na enoto premoženja vezana zavarovanja (brez marže za tveganje)
|
To so zavarovalno-tehnične rezervacije za obveznosti iz življenjskih zavarovanj, pri katerih naložbeno tveganje nosijo imetniki police. Za te namene zavarovalno-tehnične rezervacije ne vključujejo marže za tveganje in se izračunajo brez odbitka izterljivih zneskov iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb.
|
|
R0120/C0020
|
Bruto ZTR za neživljenjska zavarovanja (brez marže za tveganje)
|
To so zavarovalno-tehnične rezervacije za obveznosti iz neživljenjskih zavarovanj. Za te namene zavarovalno-tehnične rezervacije ne vključujejo marže za tveganje in se izračunajo brez odbitka izterljivih zneskov iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb.
|
|
R0130/C0020
|
Kapitalske zahteve za operativno tveganje na podlagi zavarovalno-tehničnih rezervacij
|
To so kapitalske zahteve za operativno tveganje na podlagi zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R0200/C0020
|
Bruto prihodki od premije pri življenjskih zavarovanjih (prejšnjih 12 mesecev)
|
Prihodki od premij v prejšnjih 12 mesecih za obveznosti iz življenjskega zavarovanja
►M2
, razen zavarovanj, vezanih na enoto premoženja ◄ , brez odbitka premij, cediranih pozavarovalnicam.
|
|
R0210/C0020
|
Bruto prihodki od premije pri življenjskih zavarovanjih – na enoto premoženja vezana zavarovanja (prejšnjih 12 mesecev)
|
Prihodki od premij v prejšnjih 12 mesecih za obveznosti iz življenjskega zavarovanja, pri katerih naložbeno tveganje nosijo imetniki polic, brez odbitka premij, cediranih pozavarovalnicam.
|
|
R0220/C0020
|
Bruto prihodki od premije pri neživljenjskih zavarovanjih (prejšnjih 12 mesecev)
|
Prihodki od premij v prejšnjih 12 mesecih za obveznosti iz neživljenjskega zavarovanja, brez odbitka premij, cediranih pozavarovalnicam.
|
|
R0230/C0020
|
Bruto prihodki od premije pri življenjskih zavarovanjih (12 mesecev pred prejšnjimi 12 meseci)
|
Prihodki od premij v 12 mesecih pred prejšnjimi 12 meseci za obveznosti iz življenjskega zavarovanja
►M2
, razen zavarovanj, vezanih na enoto premoženja ◄ , brez odbitka premij, cediranih pozavarovalnicam.
|
|
R0240/C0020
|
Bruto prihodki od premije pri življenjskih zavarovanjih – na enoto premoženja vezana zavarovanja (12 mesecev pred prejšnjimi 12 meseci)
|
Prihodki od premij v 12 mesecih pred prejšnjimi 12 meseci za obveznosti iz življenjskega zavarovanja, pri katerih naložbeno tveganje nosijo imetniki polic, brez odbitka premij, cediranih pozavarovalnicam.
|
|
R0250/C0020
|
Bruto prihodki od premije pri neživljenjskih zavarovanjih (12 mesecev pred prejšnjimi 12 meseci)
|
Prihodki od premij v 12 mesecih pred prejšnjimi 12 meseci za obveznosti iz neživljenjskega zavarovanja, brez odbitka premij, cediranih pozavarovalnicam.
|
|
R0260/C0020
|
Kapitalske zahteve za operativno tveganje na podlagi prihodkov od premije
|
To so kapitalske zahteve za operativna tveganja na podlagi prihodkov od premije.
|
|
R0300/C0020
|
Kapitalske zahteve za operativno tveganje pred uporabo zgornje meje
|
To so kapitalske zahteve za operativno tveganje pred uporabo prilagoditve, tj. zgornje meje.
|
|
R0310/C0020
|
Zgornja meja na podlagi osnovnega zahtevanega solventnostnega kapitala
|
To je rezultat odstotka zgornje meje, uporabljenega pri osnovnem zahtevanem solventnostnem kapitalu.
|
|
R0320/C0020
|
Kapitalske zahteve za operativno tveganje po uporabi zgornje meje
|
To so kapitalske zahteve za operativno tveganje po uporabi prilagoditve, tj. zgornje meje.
|
|
R0330/C0020
|
Odhodki, nastali v zvezi z zavarovanji, vezanimi na enoto premoženja (prejšnjih 12 mesecev)
|
To je znesek odhodkov v prejšnjih 12 mesecih v zvezi s pogodbami življenjskega zavarovanja, pri katerih naložbeno tveganje nosijo imetniki police.
|
|
R0340/C0020
|
Skupni zahtevani kapital za operativno tveganje
|
To je kapitalska zahteva za operativno tveganje.
|
S.26.07 – Zahtevani solventnostni kapital – Poenostavitve
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za posamezna podjetja, omejene sklade, portfelje uskladitvenih prilagoditev in preostali del.
Predlogo SR.26.07.01 je treba izpolniti za vsak omejeni sklad, vsak portfelj uskladitvenih prilagoditev in vsak preostali del. Vendar, če omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev vsebuje vgrajen omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev, se mora sklad obravnavati kot drug sklad. Ta predloga se mora poročati za vse podsklade pomembnih omejenih skladov/portfeljev uskladitvenih prilagoditev, kot so opredeljeni v drugi tabeli predloge S.01.03.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
Z0010
|
Člen 112
|
Navedba, ali so se sporočene vrednosti zahtevale v skladu s členom 112(7), da bi se zagotovila ocena zahtevanega solventnostnega kapitala z uporabo standardne formule. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – poročanje po členu 112(7)
|
|
Z0020
|
Omejeni sklad, portfelj uskladitvenih prilagoditev ali preostali del
|
Določa, ali se poročane vrednosti nanašajo na omejeni sklad, portfelj uskladitvenih prilagoditev ali na preostali del. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev
|
|
Z0030
|
Številka sklada/portfelja
|
Če je postavka Z0020 = 1, je to identifikacijska številka za omejeni sklad ali portfelj uskladitvenih prilagoditev. To številko določi podjetje in mora ves čas ostati dosledna in skladna s številkami sklada/portfelja, ki se poročajo v drugih predlogah.
►M2
Če je postavka Z0020 = 2, se sporoči 0. ◄
|
|
Z0040
|
Valuta za obrestno tveganje (lastne zavarovalnice in pozavarovalnice)
|
Navedite črkovno kodo po ISO 4217 za valuto izdaje. Vsaka valuta se poroča v drugi vrstici.
|
|
Tržno tveganje (vključno z lastnimi zavarovalnicami in pozavarovalnicami)
|
|
R0010/C0010–C0070
|
Tveganje razpona (obveznice in krediti) – Tržna vrednost – po stopnjah kreditne kvalitete
|
Tržna vrednost sredstev, za katere veljajo kapitalske zahteve za tveganje razpona pri obveznicah in kreditih za vsako stopnjo kreditne kvalitete, če je za ta sredstva na voljo bonitetna ocena imenovane ECAI.
|
|
R0010/C0080
|
Tveganje razpona (obveznice in krediti) – Tržna vrednost – bonitetna ocena ni na voljo
|
Tržna vrednost sredstev, za katera veljajo kapitalske zahteve za tveganje razpona pri obveznicah in kreditih, če bonitetna ocena imenovane ECAI ni na voljo.
|
|
R0020/C0010–C0070
|
Tveganje razpona (obveznice in krediti) – Spremenjeno trajanje – po stopnjah kreditne kvalitete
|
Spremenjeno trajanje v letih pri sredstvih, za katera veljajo kapitalske zahteve za tveganje razpona pri obveznicah in kreditih za vsako stopnjo kreditne kvalitete, če je zanje na voljo bonitetna ocena imenovane ECAI.
|
|
R0020/C0080
|
Tveganje razpona (obveznice in krediti) – Spremenjeno trajanje – bonitetna ocena ni na voljo
|
Spremenjeno trajanje v letih pri sredstvih, za katera veljajo kapitalske zahteve za tveganje razpona pri obveznicah in kreditih, če bonitetna ocena imenovane ECAI ni na voljo.
|
|
R0030/C0090
|
Tveganje razpona (obveznice in krediti) – Povečanje ZTR za pogodbe, vezane na enoto premoženja ali indeks
|
Povečanje zavarovalno-tehničnih rezervacij, brez marže za tveganje, za police, pri katerih imetniki polic prevzemajo naložbeno tveganje z vgrajenimi opcijami in garancijami, do katerega bi prišlo zaradi takojšnjega zmanjšanja vrednosti sredstev, ki so predmet kapitalskih zahtev za tveganja razpona pri obveznicah v skladu s poenostavljenim izračunom.
|
|
Obrestno tveganje (lastne zavarovalnice in pozavarovalnice)
|
|
R0040/C0100
|
Obrestno tveganje (lastne zavarovalnice in pozavarovalnice) – Kapitalska zahteva – Zvišanje obrestne mere – po valutah
|
Kapitalska zahteva za tveganje zvišanja v časovni strukturi obrestnih mer v skladu s poenostavljenimi izračuni za lastne zavarovalnice in pozavarovalnice za vsako poročano valuto.
|
|
R0040/C0110
|
Obrestno tveganje (lastne zavarovalnice in pozavarovalnice) – Kapitalska zahteva – Znižanje obrestne mere – po valutah
|
Kapitalska zahteva za tveganje znižanja v časovni strukturi obrestnih mer v skladu s poenostavljenimi izračuni za lastne zavarovalnice in pozavarovalnice za vsako poročano valuto.
|
|
Tveganje iz pogodb življenjskega zavarovanja
|
|
R0100/C0120
|
Tveganje umrljivosti – Rizični kapital
|
Vsota vsega pozitivnega rizičnega kapitala, kot je opredeljen v členu 91 Delegirane uredbe (EU) 2015/35, za vse obveznosti z izpostavljenostjo tveganju umrljivosti.
|
|
R0100/C0160
|
Tveganje umrljivosti – Povprečna stopnja (t+1)
|
Povprečna stopnja umrljivosti v naslednjih 12 mesecih (t+1), ponderirana z zavarovalno vsoto, za police s pozitivnim rizičnim kapitalom.
|
|
R0100/C0180
|
Tveganje umrljivosti – Spremenjeno trajanje
|
Spremenjeno trajanje (v letih) vseh plačil, ki se izplačajo v primeru smrti, vključeno v najboljšo oceno, za police s pozitivnim rizičnim kapitalom.
|
|
R0110/C0150
|
Tveganje dolgoživosti – Najboljša ocena
|
Najboljša ocena obveznosti, ki so izpostavljene tveganju dolgoživosti.
|
|
R0110/C0160
|
Tveganje dolgoživosti – Povprečna stopnja (t+1)
|
Povprečna stopnja umrljivosti v naslednjih 12 mesecih (t+1), ponderirana z zavarovalno vsoto, za police, pri katerih zmanjšanje stopnje umrljivosti privede do povečanja zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R0110/C0180
|
Tveganje dolgoživosti – Spremenjeno trajanje
|
Spremenjeno trajanje (v letih) vseh plačil, ki se izplačajo upravičencem, vključeno v najboljšo oceno, za police, pri katerih zmanjšanje stopnje umrljivosti privede do povečanja zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R0120/C0120
|
Tveganje invalidnosti in obolevnosti – Rizični kapital
|
Vsota vsega pozitivnega rizičnega kapitala, kot je opredeljen v členu 93 Delegirane uredbe (EU) 2015/35, za vse obveznosti z izpostavljenostjo tveganju invalidnosti in obolevnosti.
|
|
R0120/C0130
|
Tveganje invalidnosti in obolevnosti – Rizični kapital t+1
|
Rizični kapital, kot je opredeljen v R0120/C0120, po 12 (t+1) mesecih.
|
|
R0120/C0150
|
Tveganje invalidnosti in obolevnosti – Najboljša ocena
|
Najboljša ocena obveznosti, ki so izpostavljene tveganju invalidnosti in obolevnosti.
|
|
R0120/C0160
|
Tveganje invalidnosti in obolevnosti – Povprečna stopnja t+1
|
Povprečna stopnja invalidnosti in obolevnosti v naslednjih 12 mesecih (t+1), ponderirana z zavarovalno vsoto, za police s pozitivnim rizičnim kapitalom.
|
|
R0120/C0170
|
Tveganje invalidnosti in obolevnosti – Povprečna stopnja t+2
|
Povprečna stopnja invalidnosti in obolevnosti v 12 mesecih po naslednjih 12 mesecih (t+2), ponderirana z zavarovalno vsoto, za police s pozitivnim rizičnim kapitalom.
|
|
R0120/C0180
|
Tveganje invalidnosti in obolevnosti – Spremenjeno trajanje
|
Spremenjeno trajanje (v letih) vseh izplačil za invalidnost in obolevnost, vključeno v najboljšo oceno, za police s pozitivnim rizičnim kapitalom.
|
|
R0120/C0200
|
Tveganje invalidnosti in obolevnosti – Stopnje prenehanja
|
Pričakovane stopnje prenehanja v naslednjih 12 mesecih za police s pozitivnim rizičnim kapitalom.
|
|
R0130/C0140
|
Tveganje predčasne prekinitve (povečanje) – Izkupiček zaradi prekinitev
|
Vsota vseh pozitivnih izkupičkov zaradi prekinitev, kot je opredeljeno v členu 95 Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
R0130/C0160
|
Tveganje predčasne prekinitve (povečanje) – Povprečna stopnja (t+1)
|
Povprečna stopnja predčasnih prekinitev za police s pozitivnim izkupičkom zaradi prekinitev.
|
|
R0130/C0190
|
Tveganje predčasne prekinitve (povečanje) – Povprečno obdobje izteka
|
Povprečno obdobje v letih, v katerem se police s pozitivnim izkupičkom zaradi prekinitev iztečejo.
|
|
R0140/C0140
|
Tveganje predčasne prekinitve (zmanjšanje) – Izkupiček zaradi prekinitev
|
Vsota vseh negativnih izkupičkov zaradi prekinitev, kot je opredeljeno v členu 95 Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
R0140/C0160
|
Tveganje predčasne prekinitve (zmanjšanje) – Povprečna stopnja (t+1)
|
Povprečna stopnja predčasnih prekinitev za police z negativnim izkupičkom zaradi prekinitev.
|
|
R0140/C0190
|
Tveganje predčasne prekinitve (zmanjšanje) – Povprečno obdobje izteka
|
Povprečno obdobje v letih, v katerem se police z negativnimi izkupičkom zaradi prekinitev iztečejo.
|
|
R0150/C0180
|
Tveganje stroškov življenjskega zavarovanja – Spremenjeno trajanje
|
Spremenjeno trajanje (v letih) denarnih tokov, vključenih v najboljšo oceno obveznosti iz življenjskega zavarovanja in pozavarovanja.
|
|
R0150/C0210
|
Tveganje stroškov življenjskega zavarovanja – Plačila
|
Stroški, plačani v zvezi z življenjskim zavarovanjem in pozavarovanjem v zadnjih 12 mesecih.
|
|
R0150/C0220
|
Tveganje stroškov življenjskega zavarovanja – Povprečna stopnja inflacije
|
Ponderirana povprečna stopnja inflacije, vključena v izračun najboljše ocene navedenih obveznosti, pri čemer uteži temeljijo na sedanji vrednosti stroškov, vključenih v izračun najboljše ocene za servisiranje obstoječih obveznosti iz življenjskih zavarovanj.
|
|
R0160/C0120
|
Tveganje stroškov življenjskega zavarovanja – Rizični kapital
|
Vsota vsega pozitivnega rizičnega kapitala, kot je opredeljen v členu 96 Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
Tveganje zdravstvenega zavarovanja
|
|
R0200/C0120
|
Tveganje umrljivosti zdravstvenih zavarovanj – Rizični kapital
|
Vsota vsega pozitivnega rizičnega kapitala, kot je opredeljen v členu 97 Delegirane uredbe (EU) 2015/35, za vse obveznosti z izpostavljenostjo tveganju umrljivosti zdravstvenega zavarovanja.
|
|
R0200/C0160
|
Tveganje umrljivosti zdravstvenih zavarovanj – Povprečna stopnja (t+1)
|
Povprečna stopnja umrljivosti v naslednjih 12 mesecih (t+1), ponderirana z zavarovalno vsoto, za police s pozitivnim rizičnim kapitalom.
|
|
R0200/C0180
|
Tveganje umrljivosti zdravstvenih zavarovanj – Spremenjeno trajanje
|
Spremenjeno trajanje (v letih) vseh plačil, ki se izplačajo v primeru smrti, vključeno v najboljšo oceno, za police s pozitivnim rizičnim kapitalom.
|
|
R0210/C0150
|
Tveganje dolgoživosti zdravstvenih zavarovanj – Najboljša ocena
|
Najboljša ocena obveznosti, ki so izpostavljene tveganju dolgoživosti zdravstvenega zavarovanja.
|
|
R0210/C0160
|
Tveganje dolgoživosti zdravstvenih zavarovanj – Povprečna stopnja (t+1)
|
Povprečna stopnja umrljivosti v naslednjih 12 mesecih (t+1), ponderirana z zavarovalno vsoto, za police, pri katerih zmanjšanje stopnje umrljivosti privede do povečanja zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R0210/C0180
|
Tveganje dolgoživosti zdravstvenih zavarovanj – Spremenjeno trajanje
|
Spremenjeno trajanje (v letih) vseh plačil, ki se izplačajo upravičencem, vključeno v najboljšo oceno, za police, pri katerih zmanjšanje stopnje umrljivosti privede do povečanja zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R0220/C0180
|
Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj (stroški zdravljenja) – Spremenjeno trajanje
|
Spremenjeno trajanje (v letih) denarnih tokov, vključenih v najboljšo oceno stroškov obveznosti iz zavarovanja in pozavarovanja za stroške zdravljenja.
|
|
R0220/C0210
|
Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj (stroški zdravljenja) – Plačila
|
Stroški, plačani v zvezi z zavarovanjem in pozavarovanjem za stroške zdravljenja, v zadnjih 12 mesecih.
|
|
R0220/C0220
|
Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj (stroški zdravljenja) – Povprečna stopnja inflacije
|
Ponderirana povprečna stopnja inflacije plačil stroškov zdravljenja, vključena v izračun najboljše ocene navedenih obveznosti, pri čemer uteži temeljijo na sedanji vrednosti plačil stroškov zdravljenja, vključenih v izračun najboljše ocene navedenih obveznosti.
|
|
R0230/C0120
|
Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj (zavarovanje izpada dohodka) – Rizični kapital
|
Vsota vsega pozitivnega rizičnega kapitala, kot je opredeljen v členu 100 Delegirane uredbe (EU) 2015/35, za vse obveznosti z izpostavljenostjo tveganju invalidnosti in obolevnosti (zavarovanje izpada dohodka).
|
|
R0230/C0130
|
Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj (zavarovanje izpada dohodka) – Rizični kapital t+1
|
Rizični kapital, kot je opredeljen v R0230/C0120, po 12 mesecih.
|
|
R0230/C0150
|
Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj (zavarovanje izpada dohodka) – Najboljša ocena
|
Najboljša ocena obveznosti, ki so izpostavljene tveganju invalidnosti in obolevnosti.
|
|
R0230/C0160
|
Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj (zavarovanje izpada dohodka) – Povprečna stopnja t+1
|
Povprečna stopnja invalidnosti in obolevnosti v naslednjih 12 mesecih (t+1), ponderirana z zavarovalno vsoto, za police s pozitivnim rizičnim kapitalom.
|
|
R0230/C0170
|
Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj (zavarovanje izpada dohodka) – Povprečna stopnja t+2
|
Povprečna stopnja invalidnosti in obolevnosti v 12 mesecih po naslednjih 12 mesecih (t+2), ponderirana z zavarovalno vsoto, za police s pozitivnim rizičnim kapitalom.
|
|
R0230/C0180
|
Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj (zavarovanje izpada dohodka) – Spremenjeno trajanje
|
Spremenjeno trajanje (v letih) vseh izplačil za invalidnost in obolevnost, vključeno v najboljšo oceno, za police s pozitivnim rizičnim kapitalom.
|
|
R0230/C0200
|
Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj (zavarovanje izpada dohodka) – Stopnje prenehanja
|
Pričakovane stopnje prenehanja v naslednjih 12 mesecih za police s pozitivnim rizičnim kapitalom.
|
|
R0240/C0140
|
Tveganje predčasne prekinitve SLT zdravstvenega zavarovanja (povečanje) – Izkupiček zaradi prekinitev
|
Vsota vseh pozitivnih izkupičkov zaradi prekinitev, kot je opredeljeno v členu 102 Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
R0240/C0160
|
Tveganje predčasne prekinitve SLT zdravstvenega zavarovanja (povečanje) – Povprečna stopnja (t+1)
|
Povprečna stopnja predčasnih prekinitev za police s pozitivnim izkupičkom zaradi prekinitev.
|
|
R0240/C0190
|
Tveganje predčasne prekinitve SLT zdravstvenega zavarovanja (povečanje) – Povprečno obdobje izteka
|
Povprečno obdobje v letih, v katerem se police s pozitivnim izkupičkom zaradi prekinitev iztečejo.
|
|
R0250/C0140
|
Tveganje predčasne prekinitve SLT zdravstvenega zavarovanja (zmanjšanje) – Izkupiček zaradi prekinitev
|
Vsota vseh negativnih izkupičkov zaradi prekinitev, kot je opredeljeno v členu 102 Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
R0250/C0160
|
Tveganje predčasne prekinitve SLT zdravstvenega zavarovanja (zmanjšanje) – Povprečna stopnja (t+1)
|
Povprečna stopnja predčasnih prekinitev za police z negativnim izkupičkom zaradi prekinitev.
|
|
R0250/C0190
|
Tveganje predčasne prekinitve SLT zdravstvenega zavarovanja (zmanjšanje) – Povprečno obdobje izteka
|
Povprečno obdobje v letih, v katerem se police z negativnimi izkupičkom zaradi prekinitev iztečejo.
|
|
R0260/C0180
|
Tveganje stroškov izvajanja zdravstvenih zavarovanj – Spremenjeno trajanje
|
Spremenjeno trajanje (v letih) denarnih tokov, vključenih v najboljšo oceno obveznosti iz zdravstvenega zavarovanja in pozavarovanja.
|
|
R0260/C0210
|
Tveganje stroškov izvajanja zdravstvenih zavarovanj – Plačila
|
Stroški, plačani v zvezi z zdravstvenim zavarovanjem in pozavarovanjem v zadnjih 12 mesecih.
|
|
R0260/C0220
|
Tveganje stroškov izvajanja zdravstvenih zavarovanj – Povprečna stopnja inflacije
|
Ponderirana povprečna stopnja inflacije, vključena v izračun najboljše ocene teh obveznosti, ponderirana glede na sedanjo vrednost stroškov, vključenih v izračun najboljše ocene za servisiranje obstoječih obveznosti iz zdravstvenih zavarovanj.
|
|
▼M4
|
|
Tržno tveganje – Koncentracija tržnega tveganja
|
|
R0300/C0300
|
Delež dolžniškega portfelja
|
Delež dolžniškega portfelja, za katerega se je opravil poenostavljeni izračun zahtevanega solventnostnega kapitala.
Ta postavka se poroča samo v primeru, da je predloga S.06.02 izvzeta iz poročanja.
|
|
Poenostavitve za tveganje naravnih katastrof
|
|
R0400/C0320
|
Nevihta – izbrana utež tveganja pri poenostavitvah za tveganje naravnih katastrof
|
Vnesite utež tveganja, uporabljeno pri poenostavitvah za tveganje nevihte.
|
|
R0400/C0330
|
Nevihta – vsota izpostavljenosti, za katere so se uporabile poenostavitve za tveganje naravnih katastrof
|
Vnesite vsoto izpostavljenosti, za katere so se uporabile poenostavitve za tveganje nevihte.
|
|
R0410/C0320
|
Toča – izbrana utež tveganja pri poenostavitvah za tveganje naravnih katastrof
|
Vnesite utež tveganja, izbrano pri poenostavitvah za tveganje toče.
|
|
R0410/C0330
|
Toča – vsota izpostavljenosti, za katere so se uporabile poenostavitve za tveganje naravnih katastrof
|
Vnesite vsoto izpostavljenosti, za katere so se uporabile poenostavitve za tveganje toče.
|
|
R0420/C0320
|
Potres – izbrana utež tveganja pri poenostavitvah za tveganje naravnih katastrof
|
Vnesite utež tveganja, izbrano pri poenostavitvah za tveganje potresa.
|
|
R0420/C0330
|
Potres – vsota izpostavljenosti, za katere so se uporabile poenostavitve za tveganje naravnih katastrof
|
Vnesite vsoto izpostavljenosti, za katere so se uporabile poenostavitve za tveganje potresa.
|
|
R0430/C0320
|
Poplava – izbrana utež tveganja pri poenostavitvah za tveganje naravnih katastrof
|
Vnesite utež tveganja, izbrano pri poenostavitvah za tveganje poplave.
|
|
R0430/C0330
|
Poplava – vsota izpostavljenosti, za katere so se uporabile poenostavitve za tveganje naravnih katastrof
|
Vnesite vsoto izpostavljenosti, za katere so se uporabile poenostavitve za tveganje poplave.
|
|
R0440/C0320
|
Pogrezanje tal – izbrana utež tveganja pri poenostavitvah za tveganje naravnih katastrof
|
Vnesite utež tveganja, izbrano pri poenostavitvah za tveganje pogrezanja tal.
|
|
R0440/C0330
|
Pogrezanje tal – vsota izpostavljenosti, za katere so se uporabile poenostavitve za tveganje naravnih katastrof
|
Vnesite vsoto izpostavljenosti, za katere so se uporabile poenostavitve za tveganje pogrezanja tal.
|
|
▼B
|
S.27.01 – Zahtevani solventnostni kapital – Tveganje katastrofe neživljenjskih in zdravstvenih zavarovanj
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za posamezna podjetja, omejene sklade, portfelje uskladitvenih prilagoditev in preostali del.
Predlogo S.27.01 je treba izpolniti za vsak omejeni sklad, vsak portfelj uskladitvenih prilagoditev in vsak preostali del. Vendar, če omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev vsebuje vgrajen omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev, se mora sklad obravnavati kot drug sklad. Ta predloga se mora poročati za vse podsklade pomembnih omejenih skladov/portfeljev uskladitvenih prilagoditev, kot so opredeljeni v drugi tabeli predloge S.01.03.
Ta predloga je bila oblikovana za potrebe razumevanja, kako se je izračunal modul tveganja katastrofe pri zahtevanem solventnostnem kapitalu in kaj so glavni dejavniki.
Za vsako vrsto tveganja katastrofe je treba določiti učinek na zmanjšanje tveganj, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe podjetja. Ta izračun se izvede za naprej in mora temeljiti na pozavarovalnem programu naslednjega leta poročanja, kot je opisano v predlogah v zvezi s pozavarovanji za „Fakultativna kritja“ (S.30.01 in S.30.02) in „Program oddajanja v pozavarovanje“ (S.30.03 in S.30.04).
Podjetja morajo oceniti povrnjene zneske iz naslova zmanjševanja tveganj v skladu z Direktivo 2009/138/ES, Delegirano uredbo (EU) 2015/35 in vsemi zadevnimi tehničnimi standardi. Podjetja izpolnijo predlogo za poročanja o tveganju katastrofe samo do ravni podrobnosti, ki je potrebna za ta izračun.
Tveganje katastrofe je v skladu s podmoduli tveganja neživljenjskih in zdravstvenih zavarovanj opredeljeno kot tveganje izgube ali neugodne spremembe v vrednosti zavarovalnih obveznosti zaradi večje negotovosti predpostavk glede oblikovanja cen in rezervacij, povezanih z ekstremnimi ali izjemnimi dogodki, kot je določeno v členu 105(2)(b) in (4)(c) Direktive 2009/138/ES.
Sporočene kapitalske zahteve odražajo kapitalske zahteve pred in po zmanjšanju tveganja, ki je učinek na zmanjševanje tveganj, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe podjetja. Sporočena kapitalska zahteva po zmanjšanju tveganja je zahteva pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij. Avtomatična (privzeta) vrednost zmanjšanja tveganj se sporoči kot pozitivna vrednost, da se lahko odšteje.
V primeru, da učinek razpršitve zmanjša kapitalsko zahtevo, se avtomatična vrednost razpršitve sporoči kot negativna vrednost.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
▼M1 —————
|
|
▼B
|
|
Z0020
|
Omejeni sklad, portfelj uskladitvenih prilagoditev ali preostali del
|
Določa, ali se poročane vrednosti nanašajo na omejeni sklad, portfelj uskladitvenih prilagoditev ali na preostali del. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev
|
|
Z0030
|
Številka sklada/portfelja
|
Če je postavka Z0020 = 1, je to identifikacijska številka za omejeni sklad ali portfelj uskladitvenih prilagoditev. To številko določi podjetje in mora ves čas ostati dosledna in skladna s številkami sklada/portfelja, ki se poročajo v drugih predlogah.
►M2
Če je postavka Z0020 = 2, se sporoči 0. ◄
|
|
▼M4
|
|
R0001/C001
|
Uporabljene poenostavitve – tveganje požarnega zavarovanja
|
Navedite, ali je podjetje pri izračunu tveganja požarnega zavarovanja uporabilo poenostavitve. Uporabijo se naslednje možnosti:
1 – poenostavitve za namene člena 90c
9 – poenostavitve niso uporabljene
Če je R0001/C0001 = 1, se za R2600 izpolni samo C0880.
|
|
R0002/C001
|
Uporabljene poenostavitve – tveganje naravnih katastrof
|
Navedite, ali je podjetje pri izračunu tveganja naravnih katastrof uporabilo poenostavitve. Uporabijo se naslednje možnosti:
1 – poenostavitev za namene člena 90b, nevihta
2 – poenostavitev za namene člena 90b, potres
3 – poenostavitev za namene člena 90b, poplava
4 – poenostavitev za namene člena 90b, toča
5 – poenostavitev za namene člena 90b, pogrezanje tal
9 – poenostavitve niso uporabljene
Možnosti 1 do 5 se lahko uporabijo hkrati.
|
|
▼B
|
|
Tveganje katastrofe neživljenjskih zavarovanj – Povzetek
|
|
C0010/R0010
|
SCR pred zmanjšanjem tveganja – Tveganje naravnih katastrof
|
To je skupno tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja, ki izhaja iz vseh nevarnosti naravne katastrofe in ob upoštevanju učinka razpršitve med nevarnostmi iz celice C0010/R0070.
|
|
C0010/R0020–R0060
|
SCR pred zmanjšanjem tveganja – Nevarnosti tveganja naravnih katastrof
|
To so skupne kapitalske zahteve pred zmanjšanjem tveganja po posameznih nevarnostih naravne katastrofe ob upoštevanju učinka razpršitve med območji in regijami.
Za posamezno nevarnost naravne katastrofe je ta znesek enak kapitalski zahtevi za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja.
|
|
C0010/R0070
|
SCR pred zmanjšanjem tveganja – Razpršenost med nevarnostmi
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve skupnih kapitalskih zahtev pred zmanjšanjem tveganja, v zvezi z različnimi nevarnostmi naravne katastrofe.
|
|
C0020/R0010
|
Skupaj zmanjšanje tveganja – Tveganje naravnih katastrof
|
To je skupni učinek na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe podjetja, ki izhaja iz vseh nevarnosti naravne katastrofe in ob upoštevanju učinka razpršitve med nevarnostmi iz celice C0020/R0070.
|
|
C0020/R0020–R0060
|
Skupaj zmanjšanje tveganja – Nevarnosti tveganja naravnih katastrof
|
Skupni ocenjeni učinek na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe podjetja, za posamezno nevarnost naravne katastrofe.
|
|
C0020/R0070
|
Skupaj zmanjšanje tveganja – Razpršenost med nevarnostmi
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve učinka na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe podjetja, v zvezi z različnimi nevarnostmi naravne katastrofe.
|
|
C0030/R0010
|
SCR po zmanjšanju tveganja – Tveganje naravnih katastrof
|
To je skupno tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja, ki izhaja iz vseh nevarnosti katastrofe in ob upoštevanju učinka razpršitve med nevarnostmi iz celice C0030/R0070.
|
|
C0030/R0020–R0060
|
SCR po zmanjšanju tveganja – Nevarnosti tveganja naravnih katastrof
|
To so skupne kapitalske zahteve po zmanjšanju tveganja po posameznih nevarnostih naravne katastrofe ob upoštevanju učinka razpršitve med območji in regijami.
Za posamezno nevarnost naravne katastrofe je ta znesek enak kapitalski zahtevi za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja.
|
|
C0030/R0070
|
SCR po zmanjšanju tveganja – Razpršenost med nevarnostmi
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve skupnih kapitalskih zahtev po zmanjšanju tveganja, v zvezi z različnimi nevarnostmi naravne katastrofe.
|
|
C0010/R0080
|
SCR pred zmanjšanjem tveganja – Tveganje katastrofe neproporcionalnega premoženjskega pozavarovanja
|
To je skupno tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja, ki izhaja iz neproporcionalnega premoženjskega pozavarovanja.
|
|
C0020/R0080
|
Skupaj zmanjšanje tveganja – Tveganje katastrofe neproporcionalnega premoženjskega pozavarovanja
|
Skupni ocenjeni učinek na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe podjetja, za neproporcionalno premoženjsko pozavarovanje.
|
|
C0030/R0080
|
SCR po zmanjšanju tveganja – Tveganje katastrofe neproporcionalnega premoženjskega pozavarovanja
|
To je skupno tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja, ki izhaja iz neproporcionalnega premoženjskega pozavarovanja.
|
|
C0010/R0090
|
SCR pred zmanjšanjem tveganja – Tveganje katastrof zaradi človeškega ravnanja
|
To je skupno tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja, ki izhaja iz vseh nevarnosti katastrof zaradi človeškega ravnanja in ob upoštevanju učinka razpršitve med nevarnostmi iz celice C0010/R0160.
|
|
C0010/R0100–R0150
|
SCR pred zmanjšanjem tveganja – Nevarnosti tveganja katastrof zaradi človeškega ravnanja
|
To so skupne kapitalske zahteve pred zmanjšanjem tveganja po posameznih nevarnostih katastrof zaradi človeškega ravnanja ob upoštevanju učinka razpršitve med podvrstami nevarnosti.
Za posamezno nevarnost katastrof zaradi človeškega ravnanja je ta znesek enak kapitalski zahtevi za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja.
|
|
C0010/R0160
|
SCR pred zmanjšanjem tveganja – Razpršenost med nevarnostmi
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve skupnih kapitalskih zahtev pred zmanjšanjem tveganja, v zvezi z različnimi nevarnostmi katastrof zaradi človeškega ravnanja.
|
|
C0020/R0090
|
Skupaj zmanjšanje tveganja – Tveganje katastrof zaradi človeškega ravnanja
|
To je skupni učinek na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe podjetja, ki izhaja iz vseh nevarnosti katastrof zaradi človeškega ravnanja in ob upoštevanju učinka razpršitve med nevarnostmi iz celice C0020/R0160.
|
|
C0020/R0100–R0150
|
Skupaj zmanjšanje tveganja – Nevarnosti tveganja katastrof zaradi človeškega ravnanja
|
Skupni ocenjeni učinek na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe podjetja, za posamezno nevarnost katastrof zaradi človeškega ravnanja.
|
|
C0020/R0160
|
Skupaj zmanjšanje tveganja – Razpršenost med nevarnostmi
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve učinka na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe podjetja, v zvezi z različnimi nevarnostmi katastrof zaradi človeškega ravnanja.
|
|
C0030/R0090
|
SCR po zmanjšanju tveganja – Tveganje katastrof zaradi človeškega ravnanja
|
To je skupno tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja, ki izhaja iz vseh nevarnosti katastrof zaradi človeškega ravnanja in ob upoštevanju učinka razpršitve med nevarnostmi iz celice C0030/R0160.
|
|
C0030/R0100–R0150
|
SCR po zmanjšanju tveganja – Nevarnosti tveganja katastrof zaradi človeškega ravnanja
|
To so skupne kapitalske zahteve po zmanjšanju tveganja po posameznih nevarnostih katastrof zaradi človeškega ravnanja ob upoštevanju učinka razpršitve med podvrstami nevarnosti.
Za posamezno nevarnost katastrof zaradi človeškega ravnanja je ta znesek enak kapitalski zahtevi za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja.
|
|
C0030/R0160
|
SCR po zmanjšanju tveganja – Razpršenost med nevarnostmi
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve skupnih kapitalskih zahtev po zmanjšanju tveganja, v zvezi z različnimi nevarnostmi katastrof zaradi človeškega ravnanja.
|
|
C0010/R0170
|
SCR pred zmanjšanjem tveganja – Druga tveganja katastrofe neživljenjskih zavarovanj
|
To je skupno tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja, ki izhaja iz vseh „drugih nevarnosti katastrofe neživljenjskih zavarovanj“ in ob upoštevanju učinka razpršitve med nevarnostmi iz celice C0010/R0180.
|
|
C0010/R0180
|
SCR pred zmanjšanjem tveganja – Razpršenost med nevarnostmi
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve skupnih kapitalskih zahtev pred zmanjšanjem tveganja, v zvezi z različnimi „drugimi nevarnostmi katastrofe neživljenjskih zavarovanj“.
|
|
C0020/R0170
|
Skupaj zmanjšanje tveganja – Druga tveganja katastrofe neživljenjskih zavarovanj
|
To je skupni učinek na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe podjetja, ki izhaja iz vseh „drugih nevarnosti katastrofe neživljenjskih zavarovanj“ in ob upoštevanju učinka razpršitve med nevarnostmi iz celice C0020/R0180.
|
|
C0020/R0180
|
Skupaj zmanjšanje tveganja – Razpršenost med nevarnostmi
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve učinka na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe podjetja, v zvezi z različnimi „drugimi nevarnostmi katastrofe neživljenjskih zavarovanj“.
|
|
C0030/R0170
|
SCR po zmanjšanju tveganja – Druga tveganja katastrofe neživljenjskih zavarovanj
|
To je skupno tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja, ki izhaja iz vseh „drugih nevarnosti katastrofe neživljenjskih zavarovanj“ in ob upoštevanju učinka razpršitve med nevarnostmi iz celice C0030/R0180.
|
|
C0030/R0180
|
SCR po zmanjšanju tveganja – Razpršenost med nevarnostmi
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve skupnih kapitalskih zahtev po zmanjšanju tveganja, v zvezi z različnimi „drugimi nevarnostmi katastrofe neživljenjskih zavarovanj“.
|
|
C0010/R0190
|
SCR pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj tveganje katastrofe neživljenjskih zavarovanj pred razpršitvijo
|
To je skupno tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja, ki izhaja iz vseh podmodulov (naravne katastrofe, neproporcionalno premoženjsko pozavarovanje, katastrofe zaradi človeškega ravnanja in druge nevarnosti katastrofe neživljenjskih zavarovanj), pred upoštevanjem učinka razpršitve med podmoduli.
|
|
C0010/R0200
|
SCR pred zmanjšanjem tveganja – Razpršenost med podmoduli
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve skupnih kapitalskih zahtev pred zmanjšanjem tveganja v zvezi z različnimi podmoduli (naravne katastrofe, neproporcionalno premoženjsko pozavarovanje, katastrofe zaradi človeškega ravnanja in druge nevarnosti katastrofe neživljenjskih zavarovanj).
|
|
C0010/R0210
|
SCR pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj tveganje katastrofe neživljenjskih zavarovanj po razpršitvi
|
To je skupno tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja, ki izhaja iz vseh podmodulov (naravne katastrofe, neproporcionalno premoženjsko pozavarovanje, katastrofe zaradi človeškega ravnanja in druge nevarnosti katastrofe neživljenjskih zavarovanj), ob upoštevanju učinka razpršitve med podmoduli iz celice C0010/R0200.
|
|
C0020/R0190
|
Skupaj zmanjšanje tveganja – Skupaj tveganje katastrofe neživljenjskih zavarovanj pred razpršitvijo
|
To je skupni učinek na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe podjetja, ki izhaja iz vseh podmodulov (naravne katastrofe, neproporcionalno premoženjsko pozavarovanje, katastrofe zaradi človeškega ravnanja in druge nevarnosti katastrofe neživljenjskih zavarovanj), pred upoštevanjem učinka razpršitve med podmoduli.
|
|
C0020/R0200
|
Skupaj zmanjšanje tveganja – Razpršenost med podmoduli
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve učinka na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe podjetja, v zvezi z različnimi podmoduli (naravne katastrofe, neproporcionalno premoženjsko pozavarovanje, katastrofe zaradi človeškega ravnanja in druge nevarnosti katastrofe neživljenjskih zavarovanj).
|
|
C0020/R0210
|
Skupaj zmanjšanje tveganja – Skupaj tveganje katastrofe neživljenjskih zavarovanj po razpršitvi
|
To je skupni učinek na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe podjetja, ki izhaja iz vseh podmodulov (naravne katastrofe, neproporcionalno premoženjsko pozavarovanje, katastrofe zaradi človeškega ravnanja in druge nevarnosti katastrofe neživljenjskih zavarovanj), ob upoštevanju učinka razpršitve med podmoduli iz celice C0020/R0200.
|
|
C0030/R0190
|
SCR po zmanjšanju tveganja – Skupaj tveganje katastrofe neživljenjskih zavarovanj pred razpršitvijo
|
To je skupno tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja, ki izhaja iz vseh podmodulov (naravne katastrofe, neproporcionalno premoženjsko pozavarovanje, katastrofe zaradi človeškega ravnanja in druge nevarnosti katastrofe neživljenjskih zavarovanj), pred upoštevanjem učinka razpršitve med podmoduli.
|
|
C0030/R0200
|
SCR po zmanjšanju tveganja – Razpršenost med podmoduli
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve skupnih kapitalskih zahtev po zmanjšanju tveganja v zvezi z različnimi podmoduli (naravne katastrofe, neproporcionalno premoženjsko pozavarovanje, katastrofe zaradi človeškega ravnanja in druge nevarnosti katastrofe neživljenjskih zavarovanj).
|
|
C0030/R0210
|
SCR po zmanjšanju tveganja – Skupaj tveganje katastrofe neživljenjskih zavarovanj po razpršitvi
|
To je skupno tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja, ki izhaja iz vseh podmodulov (naravne katastrofe, neproporcionalno premoženjsko pozavarovanje, katastrofe zaradi človeškega ravnanja in druge nevarnosti katastrofe neživljenjskih zavarovanj), ob upoštevanju učinka razpršitve med podmoduli iz celice C0030/R0200.
|
|
Tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj – Povzetek
|
|
C0010/R0300
|
SCR pred zmanjšanjem tveganja – Tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj
|
To je skupno tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja, ki izhaja iz vseh podmodulov tveganja katastrofe zdravstvenih zavarovanj in ob upoštevanju učinka razpršitve med podmoduli iz celice C0010/R0340.
|
|
C0010/R0310–R0330
|
SCR pred zmanjšanjem tveganja – Podmoduli tveganja katastrofe zdravstvenih zavarovanj
|
To so skupne kapitalske zahteve pred zmanjšanjem tveganja po posameznih podmodulih tveganja katastrofe zdravstvenih zavarovanj ob upoštevanju učinka razpršitve med državami.
Za posamezen podmodul tveganja katastrofe zdravstvenih zavarovanj je ta znesek enak kapitalski zahtevi za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja.
|
|
C0010/R0340
|
SCR pred zmanjšanjem tveganja – Razpršenost med podmoduli
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve skupnih kapitalskih zahtev pred zmanjšanjem tveganja v zvezi z različnimi podmoduli tveganja katastrofe zdravstvenih zavarovanj.
|
|
C0020/R0300
|
Skupaj zmanjšanje tveganja – Tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj
|
To je skupni učinek na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe podjetja, ki izhaja iz vseh podmodulov tveganja katastrofe zdravstvenih zavarovanj in ob upoštevanju učinka razpršitve med podmoduli iz celice C0020/R0340.
|
|
C0020/R0310–R0330
|
Skupaj zmanjšanje tveganja – Podmoduli tveganja katastrofe zdravstvenih zavarovanj
|
Skupni ocenjeni učinek na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe podjetja, za posamezni podmodul tveganja katastrofe zdravstvenih zavarovanj.
|
|
C0020/R0340
|
Skupaj zmanjšanje tveganja – Razpršenost med podmoduli
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve učinka na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe podjetja, v zvezi z različnimi podmoduli tveganja katastrofe zdravstvenih zavarovanj.
|
|
C0030/R0300
|
SCR po zmanjšanju tveganja – Tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj
|
To je skupno tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja, ki izhaja iz vseh podmodulov tveganja katastrofe zdravstvenih zavarovanj in ob upoštevanju učinka razpršitve med podmoduli iz celice C0030/R0340.
|
|
C0030/R0310–R0330
|
SCR po zmanjšanju tveganja – Podmoduli tveganja katastrofe zdravstvenih zavarovanj
|
To so skupne kapitalske zahteve po zmanjšanju tveganja po posameznih podmodulih tveganja katastrofe zdravstvenih zavarovanj ob upoštevanju učinka razpršitve med državami.
Za posamezen podmodul tveganja katastrofe zdravstvenih zavarovanj je ta znesek enak kapitalski zahtevi za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja.
|
|
C0030/R0340
|
SCR po zmanjšanju tveganja – Razpršenost med podmoduli
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve skupnih kapitalskih zahtev po zmanjšanju tveganja v zvezi z različnimi podmoduli tveganja katastrofe zdravstvenih zavarovanj.
|
|
Tveganje katastrofe neživljenjskih zavarovanj
|
|
Tveganje naravnih katastrof – Nevihta
|
|
C0040/R0610–R0780
|
Ocena bruto prihodkov od premije, ki naj bi bili prejeti – Druge regije
|
Ocena prihodkov od premije, ki naj bi jih zavarovalnica ali pozavarovalnica prejela v naslednjem letu v zvezi s 14 regijami, ki niso
►M1
določene regije ◄ (vključite regije, kot so določene v Prilogi III, razen tistih, ki so določene v Prilogi V ali Prilogi XIII k Delegirani uredbi (EU) 2015/35), za pogodbe v zvezi z naslednjimi obveznostmi vrst poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35: požarno zavarovanje in zavarovanje druge škode na premoženju, ki krije tveganje nevihte, vključno z obveznostmi iz proporcionalnega pozavarovanja, in pomorsko, letalsko in transportno zavarovanje, ki krije škodo zaradi nevihte v matični državi, vključno z obveznostmi iz proporcionalnega pozavarovanja.
Premije morajo biti bruto, brez odbitka premij za pozavarovalne pogodbe.
|
|
C0040/R0790
|
Ocena bruto prihodkov od premije, ki naj bi bili prejeti – Skupaj za tveganje nevihte v drugih regijah pred razpršitvijo
|
Skupna ocena prihodkov od premije, ki naj bi jih zavarovalnica ali pozavarovalnica prejela pred razpršitvijo, v naslednjem letu za drugih 14 regij, ki niso
►M1
določene regije ◄ .
|
|
|
|
|
|
C0050/R0400–R0590
|
Izpostavljenost –
►M1
Določena regija ◄
|
Vsota skupne zavarovane vrednosti za vsako od 20
►M1
določenih regij ◄ za vrste poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35:
— požarno zavarovanje in zavarovanje druge škode na premoženju, vključno z obveznostmi iz proporcionalnega pozavarovanja, v zvezi s pogodbami, ki krijejo tveganje nevihte in pri katerih se tveganje nahaja v tej specifični
►M1
določeni regiji ◄ ; in
— pomorsko, letalsko in transportno zavarovanje, vključno z obveznostmi iz proporcionalnega pozavarovanja, v zvezi s pogodbami, ki krijejo škodo zaradi nevihte v matični državi in pri katerih se tveganje nahaja v tej specifični
►M1
določeni regiji ◄ .
|
|
C0050/R0600
|
Izpostavljenost – Skupaj za tveganje nevihte v
►M1
določenih regijah ◄ pred razpršitvijo
|
Skupna izpostavljenost pred razpršitvijo za 20
►M1
določenih regij ◄ .
|
|
C0060/R0400–R0590
|
Določena bruto izguba –
►M1
Določena regija ◄
|
Določena bruto izguba zaradi neviht za vsako od 20
►M1
določenih regij ◄ ob upoštevanju učinkov razpršitve med območji.
|
|
C0060/R0600
|
Določena bruto izguba – Skupaj za tveganje nevihte v
►M1
določenih regijah ◄ pred razpršitvijo
|
Skupna določena bruto izguba pred razpršitvijo za 20
►M1
določenih regij ◄ .
|
|
C0070/R0400–R0590
|
Faktor kapitalske zahteve za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja –
►M1
Določena regija ◄
|
Faktor kapitalske zahteve za vsako od 20
►M1
določenih regij ◄ za tveganje nevihte ob upoštevanju učinkov razpršitve med območji.
|
|
C0070/R0600
|
Faktor kapitalske zahteve za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj za tveganje nevihte v
►M1
določenih regijah ◄ pred razpršitvijo
|
Razmerje med skupno določeno bruto izgubo in skupno izpostavljenostjo.
|
|
C0080/R0400–R0590
|
Scenarij A ali B –
►M1
Določena regija ◄
|
Višja od kapitalskih zahtev za tveganje nevihte pri vsaki od 20
►M1
določenih regij ◄ glede na scenarij A ali scenarij B.
Pri določitvi najvišjega zneska scenarija A in B se upoštevata ocenjeni učinek na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe podjetja v zvezi s to nevarnostjo.
|
|
C0090/R0400–R0590
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja –
►M1
Določena regija ◄
|
Kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja, ki izhaja iz tveganja nevihte, za vsako od 20
►M1
določenih regij ◄ , ki ustreza večjemu od scenarijev A ali B.
|
|
C0090/R0600
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj za tveganje nevihte v
►M1
določenih regijah ◄ pred razpršitvijo
|
Skupna kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganj, ki izhaja iz tveganja nevihte, za 20
►M1
določenih regij ◄ .
|
|
C0090/R0790
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj za tveganje nevihte v drugih regijah pred razpršitvijo
|
Kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja, ki izhaja iz tveganja nevihte v drugih regijah, ki niso
►M1
določene regije ◄ . To je znesek takojšnje izgube brez odbitka izterljivih zneskov iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb.
|
|
C0090/R0800
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj za tveganje nevihte v vseh regijah pred razpršitvijo
|
Skupna kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganj, ki izhaja iz tveganja nevihte, za vse regije.
|
|
C0090/R0810
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Učinek razpršenosti med regijami
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve tveganj nevihte, v zvezi z različnimi regijami (
►M1
določene regije ◄ in „druge regije“).
|
|
C0090/R0820
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj za tveganje nevihte po razpršitvi
|
To so skupne kapitalske zahteve pred zmanjšanjem tveganja nevihte ob upoštevanju učinka razpršitve, sporočenega v celici C0090/R0810.
|
|
C0100/R0400–R0590
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja –
►M1
Določena regija ◄
|
Za vsako od 20
►M1
določenih regij ◄ ocenjeni učinek na zmanjšanje tveganja, ki ustreza izbranemu scenariju in ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe podjetja v zvezi s to nevarnostjo, brez ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja.
|
|
C0100/R0600
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganj – Skupaj za tveganje nevihte v
►M1
določenih regijah ◄ pred razpršitvijo
|
Skupni znesek ocenjenega zmanjšanja tveganj, ki izhaja iz tveganja nevihte za 20
►M1
določenih regij ◄ .
|
|
C0100/R0790
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganj – Skupaj za tveganje nevihte v drugih regijah pred razpršitvijo
|
Za vse regije, ki niso
►M1
določene regije ◄ , ocenjeni učinek na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe podjetja v zvezi s to nevarnostjo, brez ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja.
|
|
C0100/R0800
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganj – Skupaj za tveganje nevihte v vseh regijah pred razpršitvijo
|
Skupni znesek ocenjenega zmanjšanja tveganj, ki izhaja iz tveganja nevihte za vse regije.
|
|
C0110/R0400–R0590
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja –
►M1
Določena regija ◄
|
Za vsako od 20
►M1
določenih regij ◄ ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja, ki ustrezajo izbranemu scenariju, ki so posledica specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb podjetja v zvezi s to nevarnostjo.
|
|
C0110/R0600
|
Znesek ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja – Skupaj za tveganje nevihte v
►M1
določenih regijah ◄ pred razpršitvijo
|
Skupni znesek ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja za 20
►M1
določenih regij ◄ .
|
|
C0110/R0790
|
Znesek ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja – Skupaj za tveganje nevihte v drugih regijah pred razpršitvijo
|
Za vse regije, ki niso
►M1
določene regije ◄ , znesek ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja, ki so posledica specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb podjetja v zvezi s to nevarnostjo.
|
|
C0110/R0800
|
Znesek ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja – Skupaj za tveganje nevihte v vseh regijah pred razpršitvijo
|
Skupni znesek ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja za vse regije.
|
|
C0120/R0400–R0590
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja –
►M1
Določena regija ◄
|
Kapitalska zahteva po odbitku učinka na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe podjetja v zvezi z nevarnostjo, ki izhaja iz nevihte, v vsaki od
►M1
določenih regij ◄ , ki ustreza izbranemu scenariju.
|
|
C0120/R0600
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja – Skupaj za tveganje nevihte v
►M1
določenih regijah ◄ pred razpršitvijo
|
Skupna kapitalska zahteva po odbitku učinka na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe podjetja, za 20
►M1
določenih regij ◄ .
|
|
C0120/R0790
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja – Skupaj za tveganje nevihte v drugih regijah pred razpršitvijo
|
Kapitalska zahteva po zmanjšanju tveganja, ki izhaja iz tveganja nevihte v drugih regijah, ki niso
►M1
določene regije ◄ . To je znesek takojšnje izgube skupaj z odbitkom izterljivih zneskov iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb.
|
|
C0120/R0800
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja – Skupaj za tveganje nevihte v vseh regijah pred razpršitvijo
|
Skupna kapitalska zahteva po odbitku učinka na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe podjetja, za vse regije.
|
|
C0120/R0810
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja – Učinek razpršenosti med regijami
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve kapitalskih zahtev po zmanjšanju tveganj za tveganja nevihte, v zvezi z različnimi regijami (
►M1
določene regije ◄ in „druge regije“).
|
|
C0120/R0820
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja – Skupaj za tveganje nevihte po razpršitvi
|
To so skupne kapitalske zahteve po zmanjšanju tveganja nevihte ob upoštevanju učinka razpršitve, sporočenega v celici C0120/R0810.
|
|
Tveganje naravnih katastrof – Potres
|
|
C0130/R1040–R1210
|
Ocena bruto prihodkov od premije, ki naj bi bili prejeti – Druge regije
|
Ocena prihodkov od premije, ki naj bi jih zavarovalnica ali pozavarovalnica prejela v naslednjem letu v zvezi z vsako od 14 regij, ki niso
►M1
določene regije ◄ (vključite regije, kot so določene v Prilogi III, razen tistih, ki so določene v Prilogi V ali Prilogi XIII k Delegirani uredbi (EU) 2015/35), za pogodbe v zvezi z naslednjimi obveznostmi vrst poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35:
— požarno zavarovanje in zavarovanje druge škode na premoženju, ki krije tveganje potresa, vključno z obveznostmi iz proporcionalnega pozavarovanja; in
— pomorsko, letalsko in transportno zavarovanje, ki krije škodo zaradi potresa v matični državi, vključno z obveznostmi iz proporcionalnega pozavarovanja.
Premije morajo biti bruto, brez odbitka premij za pozavarovalne pogodbe.
|
|
C0130/R1220
|
Ocena bruto prihodkov od premije, ki naj bi bili prejeti – Skupaj za tveganje potresa v drugih regijah pred razpršitvijo
|
Skupna ocena prihodkov od premije, ki naj bi jih zavarovalnica ali pozavarovalnica prejela v naslednjem letu, za druge regije.
|
|
C0140/R0830–R1020
|
Izpostavljenost –
►M1
Določena regija ◄
|
Vsota skupne zavarovane vrednosti za vsako od 20
►M1
določenih regij ◄ za vrste poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35:
— požarno zavarovanje in zavarovanje druge škode na premoženju, vključno z obveznostmi iz proporcionalnega pozavarovanja, v zvezi s pogodbami, ki krijejo tveganje potresa in pri katerih se tveganje nahaja v tej specifični
►M1
določeni regiji ◄ ; in
— za vrste poslovanja pomorsko, letalsko in transportno zavarovanje, vključno z obveznostmi iz proporcionalnega pozavarovanja, v zvezi s pogodbami, ki krijejo škodo zaradi potresa v matični državi in pri katerih se tveganje nahaja v tej specifični
►M1
določeni regiji ◄ .
|
|
C0140/R1030
|
Izpostavljenost – Skupaj za tveganje potresa v
►M1
določenih regijah ◄ pred razpršitvijo
|
Skupna izpostavljenost za 20
►M1
določenih regij ◄ .
|
|
C0150/R0830–R1020
|
Določena bruto izguba –
►M1
Določena regija ◄
|
Določena bruto izguba zaradi potresov za vsako od 20
►M1
določenih regij ◄ ob upoštevanju učinkov razpršitve med območji.
|
|
C0150/R1030
|
Določena bruto izguba – Skupaj za tveganje potresa v
►M1
določenih regijah ◄ pred razpršitvijo
|
Skupna določena bruto izguba za tveganje potresa za 20
►M1
določenih regij ◄ .
|
|
C0160/R0830–R1020
|
Faktor kapitalske zahteve za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja –
►M1
Določena regija ◄
|
Faktor kapitalske zahteve za vsako od 20
►M1
določenih regij ◄ za tveganje potresa v skladu s standardno formulo ob upoštevanju učinkov razpršitve med območji.
|
|
C0160/R1030
|
Faktor kapitalske zahteve za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj za tveganje potresa v
►M1
določenih regijah ◄ pred razpršitvijo
|
Razmerje med skupno določeno bruto izgubo in skupno izpostavljenostjo.
|
|
C0170/R0830–R1020
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja –
►M1
Določena regija ◄
|
Kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganj, ki izhaja iz tveganja potresa, v vsaki od 20
►M1
določenih regij ◄ .
|
|
C0170/R1030
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj za tveganje potresa v
►M1
določenih regijah ◄ pred razpršitvijo
|
Skupna kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganj, ki izhaja iz tveganja potresa, za 20
►M1
določenih regij ◄ .
|
|
C0170/R1220
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj za tveganje potresa v drugih regijah pred razpršitvijo
|
Kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja, ki izhaja iz tveganja potresa v drugih regijah, ki niso
►M1
določene regije ◄ . To je znesek takojšnje izgube brez odbitka izterljivih zneskov iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb.
|
|
C0170/R1230
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj za tveganje potresa v vseh regijah pred razpršitvijo
|
Skupna kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganj, ki izhaja iz tveganja potresa, za vse regije.
|
|
C0170/R1240
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Učinek razpršenosti med regijami
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve tveganj potresa, v zvezi z različnimi regijami (
►M1
določene regije ◄ in „Druge regije“).
|
|
C0170/R1250
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj za tveganje potresa po razpršitvi
|
To so skupne kapitalske zahteve pred zmanjšanjem tveganja potresa ob upoštevanju učinka razpršitve, sporočenega v celici C0170/R1240.
|
|
C0180/R0830–R1020
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja –
►M1
Določena regija ◄
|
Za vsako od 20
►M1
določenih regij ◄ ocenjeni učinek na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe podjetja v zvezi s to nevarnostjo, brez ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja.
|
|
C0180/R1030
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganj – Skupaj za tveganje potresa v
►M1
določenih regijah ◄ pred razpršitvijo
|
Skupni znesek ocenjenega zmanjšanja tveganj za 20
►M1
določenih regij ◄ .
|
|
C0180/R1220
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganj – Skupaj za tveganje potresa v drugih regijah pred razpršitvijo
|
Za vse regije, ki niso
►M1
določene regije ◄ , ocenjeni učinek na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe podjetja v zvezi s to nevarnostjo, brez ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja.
|
|
C0180/R1230
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganj – Skupaj za tveganje potresa v vseh regijah pred razpršitvijo
|
Skupni znesek ocenjenega zmanjšanja tveganj za vse regije.
|
|
C0190/R0830–R1020
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja –
►M1
Določena regija ◄
|
Za vsako od 20
►M1
določenih regij ◄ ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja, ki so posledica specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb podjetja v zvezi s to nevarnostjo.
|
|
C0190/R1030
|
Znesek ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja – Skupaj za tveganje potresa v
►M1
določenih regijah ◄ pred razpršitvijo
|
Skupni znesek ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja za 20
►M1
določenih regij ◄ .
|
|
C0190/R1220
|
Znesek ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja – Skupaj za tveganje potresa v drugih regijah pred razpršitvijo
|
Za vse regije, ki niso
►M1
določene regije ◄ , znesek ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja, ki so posledica specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb podjetja v zvezi s to nevarnostjo.
|
|
C0190/R1230
|
Znesek ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja – Skupaj za tveganje potresa v vseh regijah pred razpršitvijo
|
Skupni znesek ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja za vse regije.
|
|
C0200/R0830–R1020
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja –
►M1
Določena regija ◄
|
Kapitalska zahteva po odbitku učinka na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe podjetja v zvezi s to nevarnostjo, ki izhaja iz tveganja potresa, v vsaki od 20
►M1
določenih regij ◄ .
|
|
C0200/R1030
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja – Skupaj za tveganje potresa v
►M1
določenih regijah ◄ pred razpršitvijo
|
Skupna kapitalska zahteva po odbitku učinka na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe podjetja v zvezi s to nevarnostjo, ki izhaja iz tveganja potresa, za 20
►M1
določenih regij ◄ .
|
|
C0200/R1220
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja – Skupaj za tveganje potresa v drugih regijah pred razpršitvijo
|
Kapitalska zahteva po zmanjšanju tveganja, ki izhaja iz tveganja potresa v drugih regijah, ki niso
►M1
določene regije ◄ . To je znesek takojšnje izgube skupaj z odbitkom izterljivih zneskov iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb.
|
|
C0200/R1230
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja – Skupaj za tveganje potresa v vseh regijah pred razpršitvijo
|
Skupna kapitalska zahteva po odbitku učinka na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe podjetja v zvezi s to nevarnostjo, ki izhaja iz tveganja potresa, za vse regije.
|
|
C0200/R1240
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja – Učinek razpršenosti med regijami
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve kapitalskih zahtev po zmanjšanju tveganj za tveganja potresa, v zvezi z različnimi regijami (
►M1
določene regije ◄ in „Druge regije“).
|
|
C0200/R1250
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja – Skupaj za tveganje potresa po razpršitvi
|
To so skupne kapitalske zahteve po zmanjšanju tveganja potresa ob upoštevanju učinka razpršitve, sporočenega v celici C0200/R1240.
|
|
Tveganje naravnih katastrof – Poplava
|
|
C0210/R1410–R1580
|
Ocena bruto prihodkov od premije, ki naj bi bili prejeti – Druge regije
|
Ocena prihodkov od premije, ki naj bi jih zavarovalnica ali pozavarovalnica prejela v naslednjem letu v zvezi z vsako od 14 regij, ki niso
►M1
določene regije ◄ (vključite regije, kot so določene v Prilogi III, razen tistih, ki so določene v Prilogi V ali Prilogi XIII k Delegirani uredbi (EU) 2015/35), za pogodbe v zvezi z naslednjimi obveznostmi vrst poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35:
— požarno zavarovanje in zavarovanje druge škode na premoženju, ki krije tveganje poplave, vključno z obveznostmi iz proporcionalnega pozavarovanja;
— pomorsko, letalsko in transportno zavarovanje, ki krije škodo zaradi poplave v matični državi, vključno z obveznostmi iz proporcionalnega pozavarovanja;
— drugo zavarovanje motornih vozil, vključno z obveznostmi iz proporcionalnega pozavarovanja.
Premije morajo biti bruto, brez odbitka premij za pozavarovalne pogodbe.
|
|
C0210/R1590
|
Ocena bruto prihodkov od premije, ki naj bi bili prejeti – Skupaj za tveganje poplave v drugih regijah pred razpršitvijo
|
Skupna ocena prihodkov od premije, ki naj bi jih zavarovalnica ali pozavarovalnica prejela v naslednjem letu, za druge regije.
|
|
C0220/R1260–R1390
|
Izpostavljenost –
►M1
Določena regija ◄
|
Vsota skupne zavarovane vrednosti za vsako od 14
►M1
določenih regij ◄ za vrste poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35:
— požarno zavarovanje in zavarovanje druge škode na premoženju, vključno z obveznostmi iz proporcionalnega pozavarovanja, v zvezi s pogodbami, ki krijejo tveganje poplave in pri katerih se tveganje nahaja v tej specifični
►M1
določeni regiji ◄ ;
— pomorsko, letalsko in transportno zavarovanje, vključno z obveznostmi iz proporcionalnega pozavarovanja, v zvezi s pogodbami, ki krijejo škodo zaradi poplave v matični državi in pri katerih se tveganje nahaja v tej specifični
►M1
določeni regiji ◄ ; in
— drugo zavarovanje motornih vozil, vključno z obveznostmi iz proporcionalnega pozavarovanja, pomnoženimi z 1,5, v zvezi s pogodbami, ki krijejo škodo zaradi poplave v matični državi in pri katerih se tveganje nahaja v tej specifični
►M1
določeni regiji ◄ .
|
|
C0220/R1400
|
Izpostavljenost – Skupaj za tveganje poplave v
►M1
določenih regijah ◄ pred razpršitvijo
|
Skupna izpostavljenost za 14
►M1
določenih regij ◄ .
|
|
C0230/R1260–R1390
|
Določena bruto izguba –
►M1
Določena regija ◄
|
Določena bruto izguba zaradi poplav za vsako od 14
►M1
določenih regij ◄ ob upoštevanju učinkov razpršitve med območji.
|
|
C0230/R1400
|
Določena bruto izguba – Skupaj za tveganje poplave v
►M1
določenih regijah ◄ pred razpršitvijo
|
Skupna določena bruto izguba za tveganje poplave za 14
►M1
določenih regij ◄ .
|
|
C0240/R1260–R1390
|
Faktor kapitalske zahteve za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja –
►M1
Določena regija ◄
|
Faktor kapitalske zahteve za vsako od 14
►M1
določenih regij ◄ za tveganje poplave v skladu s standardno formulo ob upoštevanju učinkov razpršitve med območji.
|
|
C0240/R1400
|
Faktor kapitalske zahteve za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj za tveganje poplave v
►M1
določenih regijah ◄ pred razpršitvijo
|
Razmerje med skupno določeno bruto izgubo in skupno izpostavljenostjo.
|
|
C0250/R1260–R1390
|
Scenarij A ali B –
►M1
Določena regija ◄
|
Višja od kapitalskih zahtev za tveganje poplave v vsaki od 14
►M1
določenih regij ◄ glede na scenarij A ali scenarij B.
Pri določitvi najvišjega zneska scenarija A in B se mora upoštevati ocenjeni učinek na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe podjetja v zvezi s to nevarnostjo.
|
|
C0260/R1260–R1390
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja –
►M1
Določena regija ◄
|
Kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja, ki izhaja iz tveganja poplave, za vsako od 14
►M1
določenih regij ◄ , ki ustreza večjemu od scenarijev A ali B.
|
|
C0260/R1400
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj za tveganje poplave v
►M1
določenih regijah ◄ pred razpršitvijo
|
Skupna kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganj, ki izhaja iz tveganja poplave, za 14
►M1
določenih regij ◄ .
|
|
C0260/R1590
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj za tveganje poplave v drugih regijah pred razpršitvijo
|
Kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja, ki izhaja iz tveganja poplave v drugih regijah, ki niso
►M1
določene regije ◄ . To je znesek takojšnje izgube brez odbitka izterljivih zneskov iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb.
|
|
C0260/R1600
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj za tveganje poplave v vseh regijah pred razpršitvijo
|
Skupna kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganj, ki izhaja iz tveganja poplave, za vse regije.
|
|
C0260/R1610
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Učinek razpršenosti med regijami
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve tveganj poplave, v zvezi z različnimi regijami (
►M1
določene regije ◄ in „Druge regije“).
|
|
C0260/R1620
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj za tveganje poplave po razpršitvi
|
To so skupne kapitalske zahteve pred zmanjšanjem tveganja poplave ob upoštevanju učinka razpršitve, sporočenega v celici C0260/R1610.
|
|
C0270/R1260–R1390
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja –
►M1
Določena regija ◄
|
Za vsako od 14
►M1
določenih regij ◄ ocenjeni učinek na zmanjšanje tveganja, ki ustreza izbranemu scenariju in ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe podjetja v zvezi s to nevarnostjo, brez ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja.
|
|
C0270/R1400
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganj – Skupaj za tveganje poplave v
►M1
določenih regijah ◄ pred razpršitvijo
|
Skupni znesek ocenjenega zmanjšanja tveganj za 14
►M1
določenih regij ◄ .
|
|
C0270/R1590
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganj – Skupaj za tveganje poplave v drugih regijah pred razpršitvijo
|
Za vse regije, ki niso
►M1
določene regije ◄ , ocenjeni učinek na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe podjetja v zvezi s to nevarnostjo, brez ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja.
|
|
C0270/R1600
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganj – Skupaj za tveganje poplave v vseh regijah pred razpršitvijo
|
Skupni znesek ocenjenega zmanjšanja tveganj za vse regije.
|
|
C0280/R1260–R1390
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja –
►M1
Določena regija ◄
|
Za vsako od 14
►M1
določenih regij ◄ ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja, ki ustrezajo izbranemu scenariju, ki so posledica specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb podjetja v zvezi s to nevarnostjo.
|
|
C0280/R1400
|
Znesek ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja – Skupaj za tveganje poplave v
►M1
določenih regijah ◄ pred razpršitvijo
|
Skupni znesek ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja za 14
►M1
določenih regij ◄ .
|
|
C0280/R1590
|
Znesek ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja – Skupaj za tveganje poplave v drugih regijah pred razpršitvijo
|
Za vse regije, ki niso
►M1
določene regije ◄ , znesek ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja, ki so posledica specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb podjetja v zvezi s to nevarnostjo.
|
|
C0280/R1600
|
Znesek ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja – Skupaj za tveganje poplave v vseh regijah pred razpršitvijo
|
Skupni znesek ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja za vse regije.
|
|
C0290/R1260–R1390
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja –
►M1
Določena regija ◄
|
Kapitalska zahteva po odbitku učinka na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe podjetja v zvezi s to nevarnostjo, ki izhaja iz tveganja poplave v vsaki od 14
►M1
določenih regij ◄ , ki ustreza izbranemu scenariju.
|
|
C0290/R1400
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja – Skupaj za tveganje poplave v
►M1
določenih regijah ◄ pred razpršitvijo
|
Skupna kapitalska zahteva po odbitku učinka na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe podjetja, za 14
►M1
določenih regij ◄ .
|
|
C0290/R1590
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja – Skupaj za tveganje poplave v drugih regijah pred razpršitvijo
|
Kapitalska zahteva po zmanjšanju tveganja, ki izhaja iz tveganja poplave, v drugih regijah, ki niso
►M1
določene regije ◄ . To je znesek takojšnje izgube skupaj z odbitkom izterljivih zneskov iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb.
|
|
C0290/R1600
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja – Skupaj za tveganje poplave v vseh regijah pred razpršitvijo
|
Skupna kapitalska zahteva po odbitku učinka na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe podjetja, za vse regije.
|
|
C0290/R1610
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja – Učinek razpršenosti med regijami
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve kapitalskih zahtev po zmanjšanju tveganj za tveganja poplave, v zvezi z različnimi regijami (
►M1
določene regije ◄ in „Druge regije“).
|
|
C0290/R1620
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja – Skupaj za tveganje poplave po razpršitvi
|
To so skupne kapitalske zahteve po zmanjšanju tveganja poplave ob upoštevanju učinka razpršitve, sporočenega v celici C0290/R1610.
|
|
Tveganje naravnih katastrof – Toča
|
|
C0300/R1730–R1900
|
Ocena bruto prihodkov od premije, ki naj bi bili prejeti – Druge regije
|
Ocena prihodkov od premije, ki naj bi jih zavarovalnica ali pozavarovalnica prejela v naslednjem letu v zvezi z vsako od 9 regij, ki niso
►M1
določene regije ◄ (vključite regije, kot so določene v Prilogi III, razen tistih, ki so določene v Prilogi V ali Prilogi XIII k Delegirani uredbi (EU) 2015/35), za pogodbe v zvezi z naslednjimi obveznostmi vrst poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35:
— požarno zavarovanje in zavarovanje druge škode na premoženju, ki krije tveganje toče, vključno z obveznostmi iz proporcionalnega pozavarovanja;
— pomorsko, letalsko in transportno zavarovanje, ki krije škodo zaradi toče v matični državi, vključno z obveznostmi iz proporcionalnega pozavarovanja; in
— drugo zavarovanje motornih vozil, vključno z obveznostmi iz proporcionalnega pozavarovanja.
Premije morajo biti bruto, brez odbitka premij za pozavarovalne pogodbe.
|
|
C0300/R1910
|
Ocena bruto prihodkov od premije, ki naj bi bili prejeti – Skupaj za tveganje toče v drugih regijah pred razpršitvijo
|
Skupna ocena prihodkov od premije, ki naj bi jih zavarovalnica ali pozavarovalnica prejela v naslednjem letu, za druge regije.
|
|
C0310/R1630–R1710
|
Izpostavljenost –
►M1
Določena regija ◄
|
Vsota skupne zavarovane vrednosti za vsako od 9
►M1
določenih regij ◄ za vrste poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35:
— požarno zavarovanje in zavarovanje druge škode na premoženju, vključno z obveznostmi iz proporcionalnega pozavarovanja, v zvezi s pogodbami, ki krijejo tveganje toče in pri katerih se tveganje nahaja v tej specifični
►M1
določeni regiji ◄ ;
— pomorsko, letalsko in transportno zavarovanje, vključno z obveznostmi iz proporcionalnega pozavarovanja, v zvezi s pogodbami, ki krijejo škodo zaradi toče v matični državi in pri katerih se tveganje nahaja v tej specifični
►M1
določeni regiji ◄ ; in
— drugo zavarovanje motornih vozil, vključno z obveznostmi iz proporcionalnega pozavarovanja, pomnoženimi s 5, v zvezi s pogodbami, ki krijejo škodo zaradi toče v matični državi in pri katerih se tveganje nahaja v tej specifični
►M1
določeni regiji ◄ .
|
|
C0310/R1720
|
Izpostavljenost – Skupaj za tveganje toče v
►M1
določenih regijah ◄ pred razpršitvijo
|
Skupna izpostavljenost za 9
►M1
določenih regij ◄ .
|
|
C0320/R1630–R1710
|
Določena bruto izguba –
►M1
Določena regija ◄
|
Določena bruto izguba zaradi toče za vsako od 9
►M1
določenih regij ◄ ob upoštevanju učinkov razpršitve med območji.
|
|
C0320/R1720
|
Določena bruto izguba – Skupaj za tveganje toče v
►M1
določenih regijah ◄ pred razpršitvijo
|
Skupna določena bruto izguba za tveganje toče za 9
►M1
določenih regij ◄ .
|
|
C0330/R1630–R1710
|
Faktor kapitalske zahteve za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja –
►M1
Določena regija ◄
|
Faktor kapitalske zahteve za vsako od 9
►M1
določenih regij ◄ za tveganje toče v skladu s standardno formulo ob upoštevanju učinkov razpršitve med območji.
|
|
C0330/R1720
|
Faktor kapitalske zahteve za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj za tveganje toče v
►M1
določenih regijah ◄ pred razpršitvijo
|
Razmerje med skupno določeno bruto izgubo in skupno izpostavljenostjo.
|
|
C0340/R1630–R1710
|
Scenarij A ali B –
►M1
Določena regija ◄
|
Višja od kapitalskih zahtev za tveganje toče v vsaki od 9
►M1
določenih regij ◄ glede na scenarij A ali scenarij B.
Pri določitvi najvišjega zneska scenarija A in B se mora upoštevati ocenjeni učinek na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe podjetja v zvezi s to nevarnostjo.
|
|
C0350/R1630–R1710
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja –
►M1
Določena regija ◄
|
Kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja, ki izhaja iz tveganja toče, za vsako od 9
►M1
določenih regij ◄ , ki ustreza večjemu od scenarijev A ali B.
|
|
C0350/R1720
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj za tveganje toče v
►M1
določenih regijah ◄ pred razpršitvijo
|
Skupna kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganj, ki izhaja iz tveganja toče, za 9
►M1
določenih regij ◄ .
|
|
C0350/R1910
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj za tveganje toče v drugih regijah pred razpršitvijo
|
Kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja, ki izhaja iz tveganja toče v drugih regijah, ki niso
►M1
določene regije ◄ . To je znesek takojšnje izgube brez odbitka izterljivih zneskov iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb.
|
|
C0350/R1920
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj za tveganje toče v vseh regijah pred razpršitvijo
|
Skupna kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganj, ki izhaja iz tveganja toče, za vse regije.
|
|
C0350/R1930
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Učinek razpršenosti med regijami
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve tveganj toče, v zvezi z različnimi regijami (
►M1
določene regije ◄ in „Druge regije“).
|
|
C0350/R1940
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj za tveganje toče po razpršitvi
|
To so skupne kapitalske zahteve pred zmanjšanjem tveganja toče ob upoštevanju učinka razpršitve, sporočenega v celici C0350/R1930.
|
|
C0360/R1630–R1710
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja –
►M1
Določena regija ◄
|
Za vsako od 9
►M1
določenih regij ◄ ocenjeni učinek na zmanjšanje tveganja, ki ustreza izbranemu scenariju in ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe podjetja v zvezi s to nevarnostjo, brez ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja.
|
|
C0360/R1720
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganj – Skupaj za tveganje toče v
►M1
določenih regijah ◄ pred razpršitvijo
|
Skupni znesek ocenjenega zmanjšanja tveganj za 9
►M1
določenih regij ◄ .
|
|
C0360/R1910
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganj – Skupaj za tveganje toče v drugih regijah pred razpršitvijo
|
Za vse regije, ki niso
►M1
določene regije ◄ , ocenjeni učinek na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe podjetja v zvezi s to nevarnostjo, brez ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja.
|
|
C0360/R1920
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganj – Skupaj za tveganje toče v vseh regijah pred razpršitvijo
|
Skupni znesek ocenjenega zmanjšanja tveganj za vse regije.
|
|
C0370/R1630–R1710
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja –
►M1
Določena regija ◄
|
Za vsako od 9
►M1
določenih regij ◄ ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja, ki ustrezajo izbranemu scenariju, ki so posledica specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb podjetja v zvezi s to nevarnostjo.
|
|
C0370/R1720
|
Znesek ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja – Skupaj za tveganje toče v
►M1
določenih regijah ◄ pred razpršitvijo
|
Skupni znesek ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja za 9
►M1
določenih regij ◄ .
|
|
C0370/R1910
|
Znesek ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja – Skupaj za tveganje toče v drugih regijah pred razpršitvijo
|
Za vse regije, ki niso
►M1
določene regije ◄ , znesek ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja, ki so posledica specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb podjetja v zvezi s to nevarnostjo.
|
|
C0370/R1920
|
Znesek ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja – Skupaj za tveganje toče v vseh regijah pred razpršitvijo
|
Skupni znesek ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja za vse regije.
|
|
C0380/R1630–R1710
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja –
►M1
Določena regija ◄
|
Kapitalska zahteva po odbitku učinka na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe podjetja v zvezi s to nevarnostjo, ki izhaja iz tveganja toče v vsaki od 9
►M1
določenih regij ◄ , ki ustreza izbranemu scenariju.
|
|
C0380/R1720
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja – Skupaj za tveganje toče v
►M1
določenih regijah ◄ pred razpršitvijo
|
Skupna kapitalska zahteva po odbitku učinka na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe podjetja, za 9
►M1
določenih regij ◄ .
|
|
C0380/R1910
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja – Skupaj za tveganje toče v drugih regijah pred razpršitvijo
|
Kapitalska zahteva po zmanjšanju tveganja, ki izhaja iz tveganja toče v drugih regijah, ki niso
►M1
določene regije ◄ . To je znesek takojšnje izgube skupaj z odbitkom izterljivih zneskov iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb.
|
|
C0380/R1920
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja – Skupaj za tveganje toče v vseh regijah pred razpršitvijo
|
Skupna kapitalska zahteva po odbitku učinka na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe podjetja, za vse regije.
|
|
C0380/R1930
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja – Učinek razpršenosti med regijami
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve kapitalskih zahtev po zmanjšanju tveganj za tveganja toče, v zvezi z različnimi regijami (
►M1
določene regije ◄ in „Druge regije“).
|
|
C0380/R1940
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja – Skupaj za tveganje toče po razpršitvi
|
To so skupne kapitalske zahteve po zmanjšanju tveganja toče ob upoštevanju učinka razpršitve, sporočenega v celici C0380/R1930.
|
|
Tveganje naravnih katastrof – Pogrezanje tal
|
|
C0390/R1950
|
Ocena bruto prihodkov od premije, ki naj bi bili prejeti – Skupaj za tveganje pogrezanja tal pred razpršitvijo
|
Ocena prihodkov od premije, ki naj bi jih zavarovalnica ali pozavarovalnica prejela v naslednjem letu za pogodbe v zvezi z obveznostmi iz požarnega zavarovanja in zavarovanja druge škode na premoženju, vključno z obveznostmi iz proporcionalnega pozavarovanja.
Navedejo se bruto premije, brez odbitka premij za pozavarovalne pogodbe, in v zvezi z ozemljem Francije.
|
|
C0400/R1950
|
Izpostavljenost – Skupaj za tveganje pogrezanja tal pred razpršitvijo
|
Vsota skupne zavarovane vrednosti, ki jo sestavljajo vsa geografska območja ozemlja Francije, za požarno zavarovanje in zavarovanje druge škode na premoženju, vključno z obveznostmi iz proporcionalnega pozavarovanja, ki so dovolj homogene, v zvezi s tveganjem pogrezanja tal, ki so mu zavarovalnice in pozavarovalnice izpostavljene v zvezi z ozemljem. Območja skupaj sestavljajo celotno ozemlje.
|
|
C0410/R1950
|
Določena bruto izguba – Skupaj za tveganje pogrezanja tal pred razpršitvijo
|
►M1
Določena bruto izguba zaradi pogrezanja tal pred upoštevanjem učinkov razpršitve med območji. ◄
|
|
C0420/R1950
|
Faktor kapitalske zahteve za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj za tveganje pogrezanja tal pred razpršitvijo
|
►M1
Faktor kapitalske zahteve za ozemlje Francije za tveganje pogrezanja tal pred upoštevanjem učinkov razpršitve med območji. ◄
|
|
C0430/R1950
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj za tveganje pogrezanja tal pred razpršitvijo
|
Kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja za tveganje pogrezanja tal na ozemlju Francije. To je znesek takojšnje izgube, brez odbitka izterljivih zneskov iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb, ki je za pogrezanje tal enak določeni bruto izgubi (postavka C0410/R1950).
|
|
C0430/R1960
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Učinek razpršenosti med območji
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve tveganj pogrezanja tal, v zvezi z različnimi območji na ozemlju Francije.
|
|
C0430/R1970
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj za tveganje pogrezanja tal po razpršitvi
|
To so skupne kapitalske zahteve pred zmanjšanjem tveganja pogrezanja tal ob upoštevanju učinka razpršitve, sporočenega v celici C0430/R1960.
|
|
C0440/R1950
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganj – Skupaj za tveganje pogrezanja tal pred razpršitvijo
|
Ocenjeni učinek na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe podjetja v zvezi s to nevarnostjo, brez ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja.
|
|
C0450/R1950
|
Znesek ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja – Skupaj za tveganje pogrezanja tal v vseh regijah pred razpršitvijo
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja, ki so posledica specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb podjetja v zvezi s to nevarnostjo.
|
|
C0460/R1950
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja – Skupaj za tveganje pogrezanja tal pred razpršitvijo
|
Kapitalska zahteva po odbitku učinka na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe podjetja v zvezi s to nevarnostjo, ki izhaja iz tveganja pogrezanja tal.
|
|
C0460/R1960
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja – Učinek razpršenosti med območji
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve kapitalskih zahtev po zmanjšanju tveganj za tveganja pogrezanja tal, v zvezi z različnimi območji na ozemlju Francije.
|
|
C0460/R1970
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja – Skupaj za tveganje pogrezanja tal po razpršitvi
|
To so skupne kapitalske zahteve po zmanjšanju tveganja pogrezanja tal ob upoštevanju učinka razpršitve, sporočenega v celici C0460/R1960.
|
|
Tveganje naravnih katastrof – Neproporcionalno premoženjsko pozavarovanje
|
|
C0470/R2000
|
Ocena bruto prihodkov od premije, ki naj bi bili prejeti
|
To je ocena prihodkov od premije, ki naj bi jih zavarovalnica ali pozavarovalnica prejela v naslednjem letu za pogodbe v zvezi z obveznostmi vrste poslovanja neproporcionalno premoženjsko pozavarovanje, kot je opredeljena v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, razen obveznosti iz neproporcionalnega premoženjskega pozavarovanja v zvezi z zavarovalnimi obveznostmi, vključenimi v vrsti poslovanja 9 in 21.
Premije morajo biti bruto, brez odbitka premij za pozavarovalne pogodbe.
|
|
C0480/R2000
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
Kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja za neproporcionalno premoženjsko pozavarovanje. To je znesek takojšnje izgube brez odbitka izterljivih zneskov iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb.
|
|
C0490/R2000
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Ocenjeni učinek na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pogodbe o retrocesiji in namenske družbe podjetja v zvezi s tveganji, ki izhajajo iz sprejetega neproporcionalnega premoženjskega pozavarovanja, brez ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja.
|
|
C0500/R2000
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja, ki so posledica specifičnih pogodb o retrocesiji in namenskih družb podjetja v zvezi s tveganji, ki izhajajo iz sprejetega neproporcionalnega premoženjskega zavarovanja.
|
|
C0510/R2000
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja
|
Kapitalske zahteve po odbitku učinka na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pogodbe o retrocesiji in namenske družbe podjetja v zvezi s tveganji, ki izhajajo iz sprejetega neproporcionalnega premoženjskega pozavarovanja.
|
|
Tveganje katastrof zaradi človeškega ravnanja – Avtomobilska odgovornost
|
|
C0520/R2100
|
Število vozil z limitom police nad 24 mio. EUR
|
To je število vozil, ki so zavarovana s strani zavarovalnice ali pozavarovalnice v okviru vrste poslovanja „Zavarovanje avtomobilske odgovornosti“, kot je opredeljena v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, vključno z obveznostmi iz proporcionalnega pozavarovanja, pri katerih skupna zavarovalna vsota zavarovalnih polic presega 24 000 000 EUR.
|
|
C0530/R2100
|
Število vozil z limitom police pod ali enakim 24 mio. EUR
|
To je število vozil, ki so zavarovana s strani zavarovalnice ali pozavarovalnice v okviru vrste poslovanja „Zavarovanje avtomobilske odgovornosti“, kot je opredeljena v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, vključno z obveznostmi iz proporcionalnega pozavarovanja, pri katerih je skupna zavarovalna vsota zavarovalnih polic enaka ali nižja od 24 000 000 EUR.
|
|
C0540/R2100
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri zavarovanju avtomobilske odgovornosti pred zmanjšanjem tveganja
|
To je skupna kapitalska zahteva, pred zmanjšanjem tveganj, za tveganje zavarovanj avtomobilske odgovornosti.
|
|
C0550/R2100
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Ocenjeni učinek na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pogodbe o retrocesiji in namenske družbe podjetja v zvezi s tveganji, ki izhajajo iz zavarovanja avtomobilske odgovornosti, brez ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja.
|
|
C0560/R2100
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja, ki so posledica specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb podjetja v zvezi s tveganji, ki izhajajo iz zavarovanja avtomobilske odgovornosti.
|
|
C0570/R2100
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri zavarovanju avtomobilske odgovornosti po zmanjšanju tveganja
|
Kapitalska zahteva po odbitku učinka na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pogodbe o retrocesiji in namenske družbe podjetja v zvezi tveganji, ki izhajajo iz zavarovanja avtomobilske odgovornosti.
|
|
Tveganje katastrof zaradi človeškega ravnanja – Trčenje tankerjev
|
|
C0580/R2200
|
Vrsta kritja deleža kapitalske zahteve za tveganje katastrofe pri pomorskem kasko zavarovanju pri tankerju t pred zmanjšanjem tveganja
|
To je kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja, za vsako pomorsko kasko kritje, za tveganja, ki izhajajo iz zavarovanja za primer trčenja tankerjev.
Najvišji znesek se nanaša na vse tankerje za prevoz nafte in plina, zavarovane s strani zavarovalnice ali pozavarovalnice za primer trčenja tankerjev v okviru vrst poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35:
— pomorsko, letalsko in transportno pozavarovanje, vključno z obveznostmi iz proporcionalnega pozavarovanja; in
— neproporcionalno pomorsko, letalsko in transportno pozavarovanje.
Znesek za to kritje je enak zavarovalni vsoti, ki jo sprejme zavarovalnica ali pozavarovalnica za pomorsko zavarovanje in pozavarovanje v zvezi z vsakim tankerjem.
|
|
C0590/R2200
|
Delež kapitalske zahteve za tveganje katastrofe pri pomorskem zavarovanju odgovornosti pri tankerju t pred zmanjšanjem tveganja
|
To je kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja, za vsako pomorsko kritje odgovornosti, za tveganja, ki izhajajo iz zavarovanja za primer trčenja tankerjev.
Najvišji znesek se nanaša na vse tankerje za prevoz nafte in plina, zavarovane s strani zavarovalnice ali pozavarovalnice za primer trčenja tankerjev v okviru vrst poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35:
— pomorsko, letalsko in transportno pozavarovanje, vključno z obveznostmi iz proporcionalnega pozavarovanja; in
— neproporcionalno pomorsko, letalsko in transportno pozavarovanje.
Znesek za to kritje je enak zavarovalni vsoti, ki jo sprejme zavarovalnica ali pozavarovalnica za pomorsko zavarovanje in pozavarovanje v zvezi z vsakim tankerjem.
|
|
C0600/R2200
|
Delež kapitalske zahteve za tveganje katastrofe pri pomorskem zavarovanju odgovornosti v primeru izliva nafte pri tankerju t pred zmanjšanjem tveganja
|
To je kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja, za vsako pomorsko kritje odgovornosti v primeru izliva nafte, za tveganja, ki izhajajo iz zavarovanja za primer trčenja tankerjev.
Najvišji znesek se nanaša na vse tankerje za prevoz nafte in plina, zavarovane s strani zavarovalnice ali pozavarovalnice za primer trčenja tankerjev v okviru vrst poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35:
— pomorsko, letalsko in transportno pozavarovanje, vključno z obveznostmi iz proporcionalnega pozavarovanja; in
— neproporcionalno pomorsko, letalsko in transportno pozavarovanje.
Znesek za to kritje je enak zavarovalni vsoti, ki jo sprejme zavarovalnica ali pozavarovalnica za pomorsko zavarovanje in pozavarovanje v zvezi z vsakim tankerjem.
|
|
C0610/R2200
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri pomorskem zavarovanju za primer trčenja tankerjev pred zmanjšanjem tveganja
|
To je skupna kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja za tveganja, ki izhajajo iz zavarovanja za primer trčenja tankerjev.
|
|
C0620/R2200
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Ocenjeni učinek na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe podjetja v zvezi s tveganji, ki izhajajo iz zavarovanja za primer trčenja tankerjev, brez ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja.
|
|
C0630/R2200
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja, ki so posledica specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb podjetja v zvezi s tveganji, ki izhajajo iz zavarovanja za primer trčenja tankerjev.
|
|
C0640/R2200
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri pomorskem zavarovanju za primer trčenja tankerjev po zmanjšanju tveganja
|
Skupna kapitalska zahteva po zmanjšanju tveganja, po odbitku učinka zmanjšanja tveganja, ki ga imajo specifične pogodbe o retrocesiji in namenske družbe podjetja v zvezi s tveganji, ki izhajajo iz zavarovanja za primer trčenja tankerjev.
|
|
C0650/R2200
|
Ime plovila
|
Ime zadevnega plovila.
|
|
Tveganje katastrof zaradi človeškega ravnanja – Eksplozija ploščadi
|
|
C0660–C0700/R2300
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri pomorskem zavarovanju za primer eksplozije ploščadi – Vrsta kritja – pred zmanjšanjem tveganja
|
To je kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja, po vrstah kritja (škoda, odstranitev razbitin, izguba dohodka iz proizvodnje, zajetje izliva ali zavarovanje izliva, obveznosti iz zavarovanja in pozavarovanja odgovornosti), za tveganja, ki izhajajo iz zavarovanja za primer eksplozije ploščadi.
Najvišji znesek se nanaša na vse morske naftne in plinske ploščadi, zavarovane s strani zavarovalnice ali pozavarovalnice za primer eksplozije ploščadi v okviru vrst poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35:
— pomorsko, letalsko in transportno pozavarovanje, vključno z obveznostmi iz proporcionalnega pozavarovanja; in
— neproporcionalno pomorsko, letalsko in transportno pozavarovanje.
Znesek glede na vrsto kritja je enak zavarovalni vsoti za posamezno vrsto kritja, ki jo sprejme zavarovalnica ali pozavarovalnica v zvezi z izbrano ploščadjo.
|
|
C0710/R2300
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri pomorskem zavarovanju za primer eksplozije ploščadi pred zmanjšanjem tveganja
|
To je skupna kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja za tveganja, ki izhajajo iz zavarovanja za primer eksplozije ploščadi.
|
|
C0720/R2300
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Ocenjeni učinek na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe podjetja v zvezi s tveganji, ki izhajajo iz zavarovanja za primer eksplozije ploščadi, brez ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja.
|
|
C0730/R2300
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja, ki so posledica specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb podjetja v zvezi s tveganji, ki izhajajo iz zavarovanja za primer eksplozije ploščadi.
|
|
C0740/R2300
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri pomorskem zavarovanju za primer eksplozije ploščadi po zmanjšanju tveganja
|
Kapitalska zahteva po odbitku učinka na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pogodbe o retrocesiji in namenske družbe podjetja v zvezi s tveganji, ki izhajajo iz zavarovanja za primer eksplozije ploščadi.
|
|
C0750/R2300
|
Ime ploščadi
|
Ime zadevne ploščadi.
|
|
▼M4
|
|
Število plovil
|
|
C0781/R2421
|
Število plovil pod pragom 250 000 EUR
|
To je število plovil pod pragom 250 000 EUR.
|
|
▼B
|
|
Tveganje katastrof zaradi človeškega ravnanja – Pomorsko zavarovanje
|
|
C0760/R2400
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri pomorskih zavarovanjih pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj pred razpršitvijo
|
To je skupna kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja in pred učinkom razpršitve med vrstami dogodkov za tveganja pomorskega zavarovanja.
|
|
C0760/R2410
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri pomorskih zavarovanjih pred zmanjšanjem tveganja – Razpršenost med vrstami dogodka
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve skupnih kapitalskih zahtev pred zmanjšanjem tveganja v zvezi z različnimi vrstami dogodkov za tveganja pomorskega zavarovanja.
|
|
C0760/R2420
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri pomorskih zavarovanjih pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj po razpršitvi
|
To je skupna kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja in po učinku razpršitve med vrstami dogodkov za tveganja pomorskega zavarovanja.
|
|
C0770/R2400
|
Ocenjeno skupno zmanjšanje tveganj – Skupaj pred razpršitvijo
|
To je skupni ocenjeni učinek na zmanjšanje tveganja, pred učinkom razpršitve med vrstami dogodkov, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe podjetja, pri tveganjih pomorskega zavarovanja.
|
|
C0780/R2400
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri pomorskih zavarovanjih po zmanjšanju tveganja – Skupaj pred razpršitvijo
|
To je skupna kapitalska zahteva po zmanjšanju tveganja in pred učinkom razpršitve med vrstami dogodkov za tveganja pomorskega zavarovanja.
|
|
C0780/R2410
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri pomorskih zavarovanjih po zmanjšanju tveganja – Razpršenost med vrstami dogodka
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve skupnih kapitalskih zahtev po zmanjšanju tveganja v zvezi z različnimi vrstami dogodkov za tveganja pomorskega zavarovanja.
|
|
C0780/R2420
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri pomorskih zavarovanjih po zmanjšanju tveganja – Skupaj po razpršitvi
|
To je skupna kapitalska zahteva po zmanjšanju tveganja in po učinku razpršitve med vrstami dogodkov za tveganja pomorskega zavarovanja.
|
|
Tveganje katastrof zaradi človeškega ravnanja – Letalsko zavarovanje
|
|
C0790–C0800/R2500
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri letalskem zavarovanju – Vrsta kritja – pred zmanjšanjem tveganja
|
To je kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja, po vrstah kritja (letalsko kasko zavarovanje, letalsko zavarovanje odgovornosti), za tveganja, ki izhajajo iz letalskega zavarovanja.
Najvišji znesek se nanaša na vse zrakoplove, zavarovane s strani zavarovalnice ali pozavarovalnice v okviru vrst poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35:
— pomorsko, letalsko in transportno pozavarovanje, vključno z obveznostmi iz proporcionalnega pozavarovanja; in
— neproporcionalno pomorsko, letalsko in transportno pozavarovanje.
Znesek glede na vrsto kritja je enak zavarovalni vsoti za posamezno vrsto kritja, ki jo sprejme zavarovalnica ali pozavarovalnica za letalsko zavarovanje in pozavarovanje v zvezi z izbranim zrakoplovom.
|
|
C0810/R2500
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri letalskih zavarovanjih pred zmanjšanjem tveganja
|
To je skupna kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja za tveganja, ki izhajajo iz letalskih zavarovanj.
|
|
C0820/R2500
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Ocenjeni učinek na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe podjetja v zvezi s tveganji, ki izhajajo iz letalskega zavarovanja, brez ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja.
|
|
C0830/R2500
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja, ki so posledica specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb podjetja v zvezi s tveganji, ki izhajajo iz letalskega zavarovanja.
|
|
C0840/R2500
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri letalskih zavarovanjih – Skupaj (vrstica)
|
Skupna kapitalska zahteva po zmanjšanju tveganja po odbitku učinka na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pogodbe o retrocesiji in namenske družbe podjetja v zvezi s tveganji, ki izhajajo iz letalskega zavarovanja.
|
|
Tveganje katastrof zaradi človeškega ravnanja – Požar
|
|
C0850/R2600
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri požarnih zavarovanjih pred zmanjšanjem tveganja
|
To je skupna kapitalska zahteva, pred zmanjšanjem tveganj, za tveganja požarnih zavarovanj.
Ta znesek je enak največji koncentraciji tveganj zaradi požara zavarovalnice ali pozavarovalnice, ki je sklop zgradb z najvišjo zavarovalno vsoto, ki izpolnjuje naslednje pogoje:
— zavarovalnica ali pozavarovalnica ima zavarovalne oziroma pozavarovalne obveznosti v okviru vrste poslovanja „Požarno zavarovanje in zavarovanje druge škode na premoženju“, kot je opredeljena v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, vključno z obveznostmi iz proporcionalnega pozavarovanja, v zvezi z vsako posamezno stavbo, ki krijejo škodo zaradi požara ali eksplozije, vključno s posledicami terorističnih napadov;
— vse stavbe se deloma ali v celoti nahajajo v radiju 200 metrov.
|
|
C0860/R2600
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Ocenjeni učinek na zmanjšanje tveganja specifičnih pogodb o retrocesiji in namenskih družb podjetja v zvezi s tveganji, ki izhajajo iz požarnega zavarovanja, brez ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja.
|
|
C0870/R2600
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja, ki so posledica specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb podjetja v zvezi s tveganji, ki izhajajo iz požarnega zavarovanja.
|
|
C0880/R2600
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja za požar
|
Skupna kapitalska zahteva po zmanjšanju tveganja po odbitku učinka na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pogodbe o retrocesiji in namenske družbe podjetja v zvezi s tveganji, ki izhajajo iz požarnega zavarovanja.
|
|
Tveganje katastrof zaradi človeškega ravnanja – Zavarovanje odgovornosti
|
|
C0890/R2700–R2740
|
Prihodki od premije v naslednjih 12 mesecih – Vrsta kritja
|
Prihodki od premije glede na vrsto kritja, po zavarovalnicah ali pozavarovalnicah, v naslednjih 12 mesecih v zvezi z zavarovalnimi in pozavarovalnimi obveznostmi v skupini tveganj zavarovanj odgovornosti, za naslednje vrste kritij:
— obveznosti iz zavarovanja in proporcionalnega pozavarovanja poklicne odgovornosti, razen zavarovanja in pozavarovanja poklicne odgovornosti za samozaposlene obrtnike;
— obveznosti iz zavarovanja in proporcionalnega pozavarovanja delodajalčeve odgovornosti;
— obveznosti iz zavarovanja in proporcionalnega pozavarovanja odgovornosti članov uprav in nadzornih svetov;
— obveznosti iz zavarovanja in pozavarovanja odgovornosti, vključene v vrsto poslovanja „Splošno zavarovanje odgovornosti“, kot je opredeljena v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, vključno z obveznostmi iz proporcionalnega zavarovanja, razen obveznosti, vključenih v skupine tveganj zavarovanja odgovornosti 1 do 3, zavarovanja in proporcionalnega pozavarovanja osebne odgovornosti ter zavarovanja poklicne odgovornosti in pozavarovanja za samozaposlene obrtnike;
— neproporcionalno pozavarovanje.
V ta namen se uporabijo bruto premije, brez odbitka premij za pozavarovalne pogodbe.
|
|
C0890/R2750
|
Prihodki od premije v naslednjih 12 mesecih – Skupaj
|
Skupni znesek, za vse vrste kritij, prihodkov od premije zavarovalnice ali pozavarovalnice v naslednjih 12 mesecih.
|
|
C0900/R2700–R2740
|
Najvišja zagotovljena omejitev odgovornosti – Vrsta kritja
|
Najvišja omejitev odgovornosti, po vrstah kritja, ki jo zagotovi zavarovalnica ali pozavarovalnica v skupini tveganj zavarovanj odgovornosti.
|
|
C0910/R2700–R2740
|
Število zahtevkov – Vrsta kritja
|
Število škodnih zahtevkov, po vrstah kritja, ki je enako najnižjemu celemu številu, ki presega znesek v skladu z dano formulo.
|
|
C0920/R2700–R2740
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri zavarovanjih odgovornosti pred zmanjšanjem tveganja – Vrsta tveganja
|
To je kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja, po vrstah kritja, za tveganja zavarovanja odgovornosti.
|
|
C0920/R2750
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri zavarovanjih odgovornosti pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj
|
Skupni znesek, za vse vrste kritja, kapitalskih zahtev pred zmanjšanjem tveganja za tveganja zavarovanja odgovornosti.
|
|
C0930/R2700–R2740
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja – Vrsta kritja
|
Ocenjeni učinek na zmanjšanje tveganja, po vrstah kritja, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe podjetja, v zvezi s tveganji, ki izhajajo iz zavarovanja odgovornosti, brez ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja.
|
|
C0930/R2750
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja – Skupaj
|
Skupni znesek ocenjenega zmanjšanja tveganj za vse vrste kritja.
|
|
C0940/R2700–R2740
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja – Vrsta kritja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja glede na vrsto kritja, ki so posledica specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb podjetja, v zvezi s tveganji, ki izhajajo iz zavarovanja odgovornosti.
|
|
C0940/R2750
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja – Skupaj
|
Skupni znesek ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja za vse vrste kritja.
|
|
C0950/R2700–R2740
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri zavarovanjih odgovornosti po zmanjšanju tveganja – Vrsta kritja
|
Kapitalska zahteva po vrstah kritja po odbitku učinka na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pogodbe o retrocesiji in namenske družbe podjetja v zvezi s tveganji, ki izhajajo iz zavarovanja odgovornosti.
|
|
C0950/R2750
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri zavarovanjih odgovornosti po zmanjšanju tveganja – Skupaj
|
Skupaj za vse vrste kritja kapitalske zahteve, po vrstah kritja, po odbitku učinka na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pogodbe o retrocesiji in namenske družbe podjetja v zvezi s tveganji, ki izhajajo iz zavarovanja odgovornosti.
|
|
C0960/R2800
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri zavarovanjih odgovornosti pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj pred razpršitvijo
|
To je skupna kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja in pred učinkom razpršitve med vrstami kritja za tveganja zavarovanja odgovornosti.
|
|
C0960/R2810
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri zavarovanjih odgovornosti pred zmanjšanjem tveganja – Razpršenost med vrstami kritja
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve skupnih kapitalskih zahtev pred zmanjšanjem tveganja v zvezi z različnimi vrstami kritja za tveganja zavarovanja odgovornosti.
|
|
C0960/R2820
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri zavarovanjih odgovornosti pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj po razpršitvi
|
To je skupna kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja in po učinku razpršitve med vrstami kritja za tveganja zavarovanja odgovornosti.
|
|
C0970/R2800
|
Ocenjeno skupno zmanjšanje tveganj – Skupaj pred razpršitvijo
|
To je ocenjeno skupno zmanjšanje tveganj pred učinkom razpršitve med vrstami kritja za tveganja zavarovanja odgovornosti.
|
|
C0980/R2800
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri zavarovanjih odgovornosti po zmanjšanju tveganja – Skupaj pred razpršitvijo
|
To je skupna kapitalska zahteva po zmanjšanju tveganja in pred učinkom razpršitve med vrstami kritja za tveganja zavarovanja odgovornosti.
|
|
C0980/R2810
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri zavarovanjih odgovornosti po zmanjšanju tveganja – Razpršenost med vrstami kritja
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve skupnih kapitalskih zahtev po zmanjšanju tveganja v zvezi z različnimi vrstami kritja za tveganja zavarovanja odgovornosti.
|
|
C0980/R2820
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri zavarovanjih odgovornosti po zmanjšanju tveganja – Skupaj po razpršitvi
|
To je skupna kapitalska zahteva po zmanjšanju tveganj in po učinku razpršitve med vrstami kritja za tveganja zavarovanja odgovornosti.
|
|
Tveganje katastrof zaradi človeškega ravnanja – Kreditno in kavcijsko zavarovanje
|
|
C0990/R2900–R2910
|
Izpostavljenost (posamezna ali skupna) – Največja izpostavljenost
|
Dve največji bruto izpostavljenosti do kreditnih zavarovanj zavarovalnice ali pozavarovalnice na podlagi primerjave neto izgube ob neplačilu izpostavljenosti do kreditnih zavarovanj, tj. izgube ob neplačilu po odštetju izterljivih zneskov iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb.
|
|
C0990/R2920
|
Izpostavljenost (posamezna ali skupinska) – Skupaj
|
Skupaj dve največji bruto izpostavljenosti do kreditnih zavarovanj zavarovalnice ali pozavarovalnice na podlagi primerjave neto izgube ob neplačilu izpostavljenosti do kreditnih zavarovanj, tj. izgube ob neplačilu po odštetju izterljivih zneskov iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb.
|
|
C1000/R2900–R2910
|
Delež škode, ki jo povzroči scenarij – Največja izpostavljenost
|
Odstotek, ki predstavlja izgubo ob neplačilu bruto kreditne izpostavljenosti, brez odbitka izterljivih zneskov iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb, za vsako od dveh največjih bruto izpostavljenosti do kreditnih zavarovanj zavarovalnice ali pozavarovalnice.
|
|
C1000/R2920
|
Delež škode, ki jo povzroči scenarij – Skupaj
|
Povprečna izguba ob neplačilu dveh največjih bruto izpostavljenosti brez odbitka izterljivih zneskov iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb.
|
|
C1010/R2900–R2910
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri kreditnem in kavcijskem zavarovanju pred zmanjšanjem tveganja – Neizpolnitev pomembne kreditne obveznosti – Največja izpostavljenost
|
To je kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja, po največjih izpostavljenostih, ki izhaja iz scenarija neizpolnitve pomembne kreditne obveznosti pri tveganjih kreditnega in kavcijskega zavarovanja.
|
|
C1010/R2920
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri kreditnem in kavcijskem zavarovanju pred zmanjšanjem tveganja – Neizpolnitev pomembne kreditne obveznosti – Skupaj
|
To je skupna kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja, ki izhaja iz scenarija neizpolnitve pomembne kreditne obveznosti pri tveganjih kreditnega in kavcijskega zavarovanja.
|
|
C1020/R2900–R2910
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja – Največja izpostavljenost
|
Ocenjeni učinek na zmanjšanje tveganja, po največjih izpostavljenostih, specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb podjetja v zvezi s tveganji, ki izhajajo iz scenarija neizpolnitve pomembne kreditne obveznosti pri kreditnem in kavcijskem zavarovanju, brez ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja.
|
|
C1020/R2920
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja – Skupaj
|
Ocenjeni učinek na zmanjšanje tveganja za dve največji izpostavljenosti, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe podjetja v zvezi s tveganji, ki izhajajo iz scenarija neizpolnitve pomembne kreditne obveznosti pri kreditnem in kavcijskem zavarovanju, brez ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja.
|
|
C1030/R2900–R2910
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja – Največja izpostavljenost
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja po največji izpostavljenosti, kot rezultat specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb podjetja v zvezi s tveganji, ki izhajajo iz scenarija neizpolnitve pomembne kreditne obveznosti pri kreditnem in kavcijskem zavarovanju.
|
|
C1030/R2920
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja – Skupaj
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja, za dve največji izpostavljenosti, kot rezultat specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb podjetja v zvezi s tveganji, ki izhajajo iz scenarija neizpolnitve pomembne kreditne obveznosti pri kreditnem in kavcijskem zavarovanju.
|
|
C1040/R2900–R2910
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri kreditnem in kavcijskem zavarovanju po zmanjšanju tveganja – Neizpolnitev pomembne kreditne obveznosti – Največja izpostavljenost
|
Neto kapitalska zahteva, po največjih izpostavljenostih, po odbitku učinka zmanjšanja tveganja, ki ga imajo specifične pogodbe o retrocesiji in namenske družbe podjetja v zvezi z nevarnostjo, ki izhaja iz scenarija neizpolnitve pomembne kreditne obveznosti pri kreditnem in kavcijskem zavarovanju.
|
|
C1040/R2920
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri kreditnem in kavcijskem zavarovanju po zmanjšanju tveganja – Neizpolnitev pomembne kreditne obveznosti – Skupaj
|
Skupna kapitalska zahteva po zmanjšanju tveganja, po odbitku učinka zmanjšanja tveganja, ki ga imajo specifične pogodbe o retrocesiji in namenske družbe podjetja, v zvezi z nevarnostjo, ki izhaja iz scenarija neizpolnitve pomembne kreditne obveznosti pri kreditnem in kavcijskem zavarovanju.
|
|
C1050/R3000
|
Prihodki od premije v naslednjih 12 mesecih
|
Bruto prihodki od premije zavarovalnice ali pozavarovalnice v naslednjih 12 mesecih v vrsti poslovanja „Kreditno in kavcijsko zavarovanje“, kot je opredeljena v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, vključno z obveznostmi iz proporcionalnega pozavarovanja.
|
|
C1060/R3000
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri kreditnem in kavcijskem zavarovanju pred zmanjšanjem tveganja – Tveganje recesije
|
To je skupna kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja za scenarij recesije pri tveganjih kreditnega in kavcijskega zavarovanja.
|
|
C1070/R3000
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Ocenjeni učinek na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pogodbe o retrocesiji in namenske družbe podjetja, v zvezi s tveganji, ki izhajajo iz scenarija recesije pri kreditnem in kavcijskem zavarovanju, brez ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja.
|
|
C1080/R3000
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja kot rezultat specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb podjetja v zvezi s tveganji, ki izhajajo iz scenarija recesije pri kreditnem in kavcijskem zavarovanju.
|
|
C1090/R3000
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri kreditnem in kavcijskem zavarovanju po zmanjšanju tveganja – Tveganje recesije
|
Skupna kapitalska zahteva po zmanjšanju tveganja, po odbitku učinka na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pogodbe o retrocesiji in namenske družbe podjetja v zvezi z nevarnostjo, ki izhaja iz scenarija recesije pri kreditnem in kavcijskem zavarovanju.
|
|
C1100/R3100
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri kreditnih in kavcijskih zavarovanjih pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj pred razpršitvijo
|
To je skupna kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja in pred učinkom razpršitve med vrstami dogodkov za tveganja kreditnega in kavcijskega zavarovanja.
|
|
C1100/R3110
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri kreditnih in kavcijskih zavarovanjih pred zmanjšanjem tveganja – Razpršenost med vrstami dogodkov
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve skupnih kapitalskih zahtev pred zmanjšanjem tveganja v zvezi z različnimi vrstami dogodkov za tveganja kreditnega in kavcijskega zavarovanja.
|
|
C1100/R3120
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri kreditnih in kavcijskih zavarovanjih pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj po razpršitvi
|
To je skupna kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja in po učinku razpršitve med vrstami dogodkov za tveganja kreditnega in kavcijskega zavarovanja.
|
|
C1110/R3100
|
Ocenjeno skupno zmanjšanje tveganj – Skupaj pred razpršitvijo
|
To je skupni ocenjeni učinek na zmanjšanje tveganja, pred učinkom razpršitve med vrstami dogodkov, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe podjetja, pri tveganjih kreditnega in kavcijskega zavarovanja.
|
|
C1120/R3100
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri kreditnih in kavcijskih zavarovanjih po zmanjšanju tveganja – Skupaj pred razpršitvijo
|
To je skupna kapitalska zahteva po zmanjšanju tveganja in pred učinkom razpršitve med vrstami dogodkov za tveganja pri kreditnih in kavcijskih zavarovanjih.
|
|
C1120/R3110
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri kreditnih in kavcijskih zavarovanjih po zmanjšanju tveganja – Razpršenost med vrstami dogodkov
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve skupnih kapitalskih zahtev po zmanjšanju tveganja v zvezi z različnimi vrstami dogodkov za tveganja kreditnega in kavcijskega zavarovanja.
|
|
C1120/R3120
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri kreditnih in kavcijskih zavarovanjih po zmanjšanju tveganja – Skupaj po razpršitvi
|
To je skupna kapitalska zahteva po zmanjšanju tveganja in po učinku razpršitve med vrstami dogodkov za tveganja pri kreditnih in kavcijskih zavarovanjih.
|
|
Tveganje katastrofe zaradi človeškega ravnanja – Druga tveganja katastrofe neživljenjskih zavarovanj
|
|
C1130/R3200–R3240
|
Ocena bruto prihodkov od premije, ki naj bi bili prejeti – Skupina obveznosti
|
Ocena prihodkov od premije, ki naj bi jih zavarovalnica ali pozavarovalnica prejela v naslednjem letu za pogodbe v zvezi z naslednjo skupino obveznosti:
— zavarovalne in pozavarovalne obveznosti, vključene v vrsto poslovanja „Pomorsko, letalsko in transportno zavarovanje“, kot je opredeljena v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, vključno z obveznostmi iz proporcionalnega pozavarovanja, razen pomorskega zavarovanja in pozavarovanja ter letalskega zavarovanja in pozavarovanja;
— pozavarovalne obveznosti, vključene v vrsto poslovanja „Neproporcionalno pomorsko, letalsko in transportno pozavarovanje“, razen pomorskega pozavarovanja in letalskega pozavarovanja;
— zavarovalne in pozavarovalne obveznosti, vključene v vrsto poslovanja „Različne finančne izgube“, razen zavarovalnih in pozavarovalnih obveznosti podaljšanih garancij pod pogojem, da je portfelj teh obveznosti zelo raznolik in te obveznosti ne zajemajo stroškov umika izdelkov;
— zavarovalne obveznosti, vključene v vrsto poslovanja „Neproporcionalno pozavarovanje odgovornosti“, razen splošnega pozavarovanja odgovornosti;
— obveznosti iz neproporcionalnega pozavarovanja v zvezi z zavarovalnimi obveznostmi, vključenimi v vrsto poslovanja „Kreditno in kavcijsko zavarovanje“, vključno z obveznostmi iz proporcionalnega pozavarovanja.
Premije morajo biti bruto, brez odbitka premij za pozavarovalne pogodbe.
|
|
C1140/R3200–R3240
|
Kapitalska zahteva za druga tveganja katastrofe neživljenjskih zavarovanj pred zmanjšanjem tveganja – Skupina obveznosti
|
To je kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja, po skupinah obveznosti, za druga tveganja katastrofe neživljenjskih zavarovanj.
|
|
C1140/R3250
|
Kapitalska zahteva za druga tveganja katastrofe neživljenjskih zavarovanj pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj pred razpršitvijo
|
To je skupna kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja in pred učinkom razpršitve med vrstami skupin obveznosti za druga tveganja katastrofe neživljenjskih zavarovanj.
|
|
C1140/R3260
|
Kapitalska zahteva za druga tveganja katastrofe neživljenjskih zavarovanj pred zmanjšanjem tveganja – Razpršitev med skupinami obveznosti
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve skupnih kapitalskih zahtev pred zmanjšanjem tveganja v zvezi z različnimi skupinami obveznosti za druga tveganja katastrofe neživljenjskih zavarovanj.
|
|
C1140/R3270
|
Kapitalska zahteva za druga tveganja katastrofe neživljenjskih zavarovanj pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj po razpršitvi
|
To je skupna kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja in po učinku razpršitve med vrstami skupin obveznosti za druga tveganja katastrofe neživljenjskih zavarovanj.
|
|
C1150/R3250
|
Ocenjeno skupno zmanjšanje tveganj – Skupaj pred razpršitvijo
|
To je ocenjeno skupno zmanjšanje tveganj pred učinkom razpršitve med vrstami skupin obveznosti za druga tveganja katastrofe neživljenjskih zavarovanj.
|
|
C1160/R3250
|
Kapitalska zahteva za druga tveganja katastrofe neživljenjskih zavarovanj po zmanjšanju tveganja – Skupaj pred razpršitvijo
|
To je skupna kapitalska zahteva po zmanjšanju tveganja in pred učinkom razpršitve med vrstami skupin obveznosti za druga tveganja katastrofe neživljenjskih zavarovanj.
|
|
C1160/R3260
|
Kapitalska zahteva za druga tveganja katastrofe neživljenjskih zavarovanj po zmanjšanju tveganja – Razpršitev med skupinami obveznosti
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve skupnih kapitalskih zahtev po zmanjšanju tveganja v zvezi z različnimi skupinami obveznosti za druga tveganja katastrofe neživljenjskih zavarovanj.
|
|
C1160/R3270
|
Kapitalska zahteva za druga tveganja katastrofe neživljenjskih zavarovanj po zmanjšanju tveganja – Skupaj po razpršitvi
|
To je skupna kapitalska zahteva po zmanjšanju tveganja in po učinku razpršitve med vrstami skupin obveznosti za druga tveganja katastrofe neživljenjskih zavarovanj.
|
|
Tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj
|
|
Tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj – Množične nezgode
|
|
C1170/R3300–R3600,
C1190/R3300–R3600,
►M4
C1210/R3300–R3600, ◄
C1230/R3300–R3600,
C1250/R3300–R3600
|
Imetniki polic – glede na vrsto dogodka
|
Vsi zavarovanci pri zavarovalnici ali pozavarovalnici, ki živijo v vsaki od držav in so zavarovani za naslednje vrste dogodkov:
— trajna nezmožnost za delo zaradi nezgode;
— nezmožnost za delo, ki traja 10 let, zaradi nezgode;
— nezmožnost za delo, ki traja 12 mesecev, zaradi nezgode;
— zdravljenje zaradi nezgode.
|
|
C1180/R3300– /R3600,
C1200/R3300–R3600,
►M4
C1220/R3300–R3600, ◄
C1240/R3300–R3600,
C1260/R3300–R3600
|
Vrednost upravičenj, ki se morajo izplačati – glede na vrsto dogodka
|
Vrednost upravičenj je enaka zavarovalni vsoti ali, če zavarovalna pogodba določa tekoče izplačevanje upravičenj, najboljši oceni izplačil upravičenj, pri čemer se uporabi napoved denarnih tokov glede na vrsto dogodka.
Če so upravičenja zavarovalne pogodbe odvisna od narave ali obsega poškodbe zaradi vrste dogodka, izračun vrednosti upravičenj temelji na največjih možnih upravičenjih, skladnih z dogodkom, ki se lahko prejmejo v okviru pogodbe.
Za obveznosti iz zavarovanja in pozavarovanja za stroške zdravljenja vrednost upravičenj temelji na oceni povprečnih zneskov, izplačanih v primeru vrste dogodka, ob upoštevanju posebnih jamstev, ki jih vključujejo obveznosti.
|
|
C1270/R3300–R3600
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
Kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja po posameznih državah, ki izhaja iz podmodula tveganja množičnih nezgod pri obveznostih iz zdravstvenega zavarovanja oz. pozavarovanja.
|
|
C1270/R3610
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj za množične nezgode za vse države pred razpršitvijo
|
To je skupna kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja, pred učinkom razpršitve med državami, za podmodul tveganja množičnih nezgod pri obveznostih iz zdravstvenega zavarovanja in pozavarovanja.
|
|
C1270/R3620
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Učinek razpršenosti med državami
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve podmodula tveganja množičnih nezgod pri obveznostih iz zdravstvenega zavarovanja in pozavarovanja, v zvezi z različnimi državami.
|
|
C1270/R3630
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj za množične nezgode za vse države po razpršitvi
|
To je skupna kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja, po učinku razpršitve med državami, za podmodul tveganja množičnih nezgod pri obveznostih iz zdravstvenega zavarovanja in pozavarovanja.
|
|
C1280/R3300–R3600
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Za vsako državo ocenjeni učinek na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe podjetja v zvezi s to nevarnostjo, brez ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja.
|
|
C1280/R3610
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganj – Skupaj za množične nezgode za vse države pred razpršitvijo
|
Skupni ocenjeni učinek na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe podjetja, za vse države.
|
|
C1290/R3300–R3600
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Za vsako državo ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja, ki so posledica specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb podjetja, v zvezi s to nevarnostjo.
|
|
C1290/R3610
|
Znesek ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja – Skupaj za tveganje množičnih nezgod v vseh državah pred razpršitvijo
|
Skupni znesek ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja, ki so posledica specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb podjetja, za vse države.
|
|
C1300/R3300–R3600
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja
|
Kapitalska zahteva po odbitku učinka na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe podjetja v zvezi s to nevarnostjo, ki izhaja iz podmodula tveganja množičnih nezgod za obveznosti iz zdravstvenega zavarovanja in pozavarovanja, za vsako državo.
|
|
C1300/R3610
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja – Skupaj za množične nezgode za vse države pred razpršitvijo
|
To je skupna kapitalska zahteva po zmanjšanju tveganja, pred učinkom razpršitve med državami, za podmodul tveganja množičnih nezgod pri obveznostih iz zdravstvenega zavarovanja in pozavarovanja.
|
|
C1300/R3620
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja – Učinek razpršenosti med državami
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve kapitalskih zahtev po zmanjšanju tveganj za podmodul tveganja množičnih nezgod pri obveznostih iz zdravstvenega zavarovanja in pozavarovanja, v zvezi z različnimi državami.
|
|
C1300/R3630
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja – Skupaj za množične nezgode za vse države po razpršitvi
|
To so skupne kapitalske zahteve po zmanjšanju tveganja za podmodul tveganja množičnih nezgod pri obveznostih iz zdravstvenega zavarovanja in pozavarovanja ob upoštevanju učinka razpršitve, sporočenega v celici C1300/R3620.
|
|
Tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj – Koncentracija nezgod
|
|
C1310/R3700–R4010
|
Največje znano tveganje koncentracije nezgod – Države
|
Največja koncentracija tveganj nezgode zavarovalnice ali pozavarovalnice po posameznih državah je enaka največjemu številu oseb, za katere so izpolnjeni vsi naslednji pogoji:
— zavarovalnica ali pozavarovalnica ima v razmerju do vsake od oseb zavarovalno ali pozavarovalno obveznost iz nezgodnega zavarovanja zaposlenih oziroma zavarovalno ali pozavarovalno obveznost iz skupinskega zavarovanja izpada dohodka;
— obveznosti v zvezi z vsako od oseb zajemajo vsaj enega od dogodkov iz naslednje postavke;
— osebe delajo v isti stavbi, ki se nahaja v posamezni državi.
Te osebe so zavarovane za naslednje vrste dogodkov:
— trajna nezmožnost za delo zaradi nezgode;
— nezmožnost za delo, ki traja 10 let, zaradi nezgode;
— nezmožnost za delo, ki traja 12 mesecev, zaradi nezgode;
— zdravljenje zaradi nezgode.
|
|
C1320/R3700–R4010,
C1330/R3700–R4010,
►M4
C1340/R3700–R4010, ◄
C1350/R3700–R4010,
C1360/R3700–R4010
|
Povprečna zavarovalna vsota glede na vrsto dogodka
|
►M1
Povprečna vrednost odškodnin, ki jih morajo izplačati zavarovalnice in pozavarovalnice za največje tveganje koncentracije nezgod. ◄
|
|
C1370/R3700–R4010
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
Kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja po posameznih državah, ki izhaja iz podmodula tveganja koncentracije nezgod zdravstvenega zavarovanja.
|
|
C1410
|
Druge države, ki jih je treba upoštevati pri tveganju koncentracije nezgod
|
Navedite kodo ISO za druge države, ki jih je treba upoštevati pri tveganju koncentracije nezgod.
|
|
C1370/R4020
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj za tveganje koncentracije nezgod za vse države pred razpršitvijo
|
To je skupna kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja in pred učinkom razpršitve med državami za podmodul tveganja koncentracije nezgod zdravstvenega zavarovanja.
|
|
C1370/R4030
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Učinek razpršenosti med državami
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve podmodula tveganja koncentracije nezgod zdravstvenega zavarovanja, v zvezi z različnimi državami.
|
|
C1370/R4040
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj za tveganje koncentracije nezgod za vse države po razpršitvi
|
To je skupna kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja in po učinku razpršitve med državami za podmodul tveganja koncentracije nezgod zdravstvenega zavarovanja.
|
|
C1380/R3700–R4010
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja – Države
|
Za vsako identificirano državo ocenjeni učinek na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe podjetja v zvezi s to nevarnostjo, brez ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja.
|
|
C1380/R4020
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganj – Skupaj za tveganje koncentracije nezgod v vseh državah pred razpršitvijo
|
Skupni ocenjeni učinek na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe podjetja, za vse države.
|
|
C1390/R3700–R4010
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja – Države
|
Za vsako identificirano državo ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja, ki so posledica specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb podjetja, v zvezi s to nevarnostjo.
|
|
C1390/R4020
|
Znesek ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja – Skupaj za tveganje koncentracije nezgod v vseh državah pred razpršitvijo
|
Skupaj ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja, ki so posledica specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb podjetja, za vse države.
|
|
C1400/R3700–R4010
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja – Države
|
Kapitalska zahteva po odbitku učinka na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe podjetja v zvezi s to nevarnostjo, ki izhaja podmodula tveganja za koncentracijo nezgod zdravstvenega zavarovanja za vsako identificirano državo.
|
|
C1400/R4020
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja – Skupaj za tveganje koncentracije nezgod za vse države pred razpršitvijo
|
Skupna kapitalska zahteva po zmanjšanju tveganja in pred učinkom razpršitve med državami za podmodul tveganja koncentracije nezgod zdravstvenega zavarovanja.
|
|
C1400/R4030
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja – Učinek razpršenosti med državami
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve kapitalskih zahtev po zmanjšanju tveganj za podmodul tveganja koncentracije nezgod zdravstvenega zavarovanja, v zvezi z različnimi državami.
|
|
C1400/R4040
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja – Skupaj za tveganje koncentracije nezgod za vse države po razpršitvi
|
To so skupne kapitalske zahteve po zmanjšanju tveganja za podmodul tveganja koncentracije nezgod zdravstvenega zavarovanja ob upoštevanju učinka razpršitve, sporočenega v celici C1400/R4020.
|
|
Tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj – Pandemija
|
|
C1440/R4100–R4410
|
Stroški zdravljenja – Število zavarovancev – Države
|
Število zavarovancev pri zavarovalnicah in pozavarovalnicah, za vsako navedeno državo, ki izpolnjujejo naslednje pogoje:
— zavarovanci so prebivalci posamezne države;
— zavarovance krijejo obveznosti iz zavarovanja ali pozavarovanja za stroške zdravljenja, razen zavarovalnih ali pozavarovalnih obveznosti iz nezgodnega zavarovanja zaposlenih, ki krijejo stroške zdravljenja, ki so posledica nalezljivih bolezni.
Navedeni zavarovanci lahko zahtevajo upravičenja za naslednjo uporabo zdravstvenih storitev:
— bolnišnično zdravljenje;
— posvetovanje z zdravnikom;
— ne išče se nobena formalna zdravstvena oskrba.
|
|
C1450/R4100–R4410,
C1470/R4100–R4410,
C1490/R4100–R4410
|
Stroški zdravljenja – Stroški zahtevkov na enoto glede na vrsto zdravstvenih storitev – Države
|
Najboljša ocena zneskov, ki jih morajo izplačati zavarovalnice in pozavarovalnice za zavarovanca v zvezi z obveznostmi iz zavarovanja ali pozavarovanja za stroške zdravljenja, pri čemer se uporabi napoved denarnih tokov, razen zavarovalnih ali pozavarovalnih obveznosti iz nezgodnega zavarovanja zaposlenih, glede na vrsto uporabe zdravstvenih storitev v primeru pandemije, za vsako navedeno državo.
|
|
C1460/R4100–R4410,
C1480/R4100–R4410,
C1500/R4100–R4410
|
Stroški zdravljenja – Delež zavarovancev, ki koristijo vrsto zdravstvenih storitev – Države
|
To je delež zavarovancev s kliničnimi simptomi, ki uporabljajo vrsto zdravstvenih storitev, za vsako od navedenih držav.
|
|
C1510/R4100–R4410
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Države
|
Kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja po posameznih navedenih državah, ki izhaja iz podmodula tveganja pandemije zdravstvenega zavarovanja.
|
|
C1550
|
Druge države, ki jih je treba upoštevati pri tveganju pandemije
|
Navedite kodo ISO za druge države, ki jih je treba upoštevati pri tveganju koncentracije nezgod.
|
|
C1420/R4420
|
Zavarovanje izpada dohodka – Število zavarovancev – Skupaj za pandemijo za vse države
|
Skupno število zavarovancev za vse navedene države, ki jih krijejo obveznosti zavarovanja ali pozavarovanja izpada dohodka, razen zavarovalnih ali pozavarovalnih obveznosti iz nezgodnega zavarovanja zaposlenih.
|
|
C1430/R4420
|
Zavarovanje izpada dohodka – Skupna izpostavljenost pandemiji – Skupaj za pandemijo za vse države
|
Skupni znesek izpostavljenosti pandemiji za vse navedene države pri zavarovanju izpada dohodka za zavarovalnice in pozavarovalnice.
Vrednost upravičenj, ki se morajo izplačati, je enaka zavarovalni vsoti ali, če zavarovalna pogodba določa tekoče izplačevanje upravičenj, najboljši oceni izplačil upravičenj ob predpostavki, da je zavarovanec trajno invaliden in ne bo okreval.
|
|
C1510/R4420
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj za pandemijo za vse države
|
To je skupna kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja za podmodul tveganja pandemije zdravstvenega zavarovanja za vse navedene države.
|
|
C1520/R4420
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganj – Skupaj za pandemijo za vse države
|
Skupni ocenjeni učinek na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe podjetja v zvezi s to nevarnostjo, brez ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja za vse navedene države.
|
|
C1530/R4420
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja – Skupaj za pandemijo za vse države
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja, ki so posledica specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb podjetja v zvezi s to nevarnostjo, za vse navedene države.
|
|
C1540/R4420
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja – Skupaj za pandemijo za vse države
|
To je skupna kapitalska zahteva po zmanjšanju tveganja za podmodul tveganja pandemije zdravstvenega zavarovanja za vse navedene države.
|
S.28.01 – Zahtevani minimalni kapital – Samo življenjska ali samo neživljenjska zavarovanja ali pozavarovanja
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na začetno, četrtletno in letno predložitev informacij za posamezna podjetja.
Predlogo S.28.01 morajo predložiti zlasti zavarovalnice in pozavarovalnice, ki se ne ukvarjajo z obema dejavnostma – tako z življenjskim zavarovanjem kot z neživljenjskim zavarovanjem. Zavarovalnice, ki se ukvarjajo z obema dejavnostma, morajo namesto te predloge predložiti predlogo S.28.02.
Ta predloga se izpolni na podlagi vrednotenja v skladu z direktivo Solventnost II, tj. obračunane premije so opredeljene kot premije, ki naj bi jih podjetje prejelo v obdobju (kot je opredeljeno v členu 1(11) Delegirane uredbe (EU) 2015/35).
Vsa sklicevanja na zavarovalno-tehnične rezervacije se nanašajo na zavarovalno-tehnične rezervacije po uporabi ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov.
Izračun zahtevanega minimalnega kapitala združuje linearno formulo s spodnjo mejo (pragom) v višini 25 % in zgornjo mejo v višini 45 % zahtevanega solventnostnega kapitala. Za zahtevani minimalni kapital se uporablja absolutni prag v odvisnosti od narave podjetja (kot je opredeljeno v členu 129(1)(d) Direktive 2009/138/ES).
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
C0010/R0010
|
Komponenta linearne formule za obveznosti iz neživljenjskih zavarovanj in pozavarovanj – Rezultat MCRNL
|
To je rezultat komponente linearne formule za obveznosti iz neživljenjskih zavarovanj in pozavarovanj, izračunan v skladu s členom 250 Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
C0020/R0020
|
Zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje za stroške zdravljenja – Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) najboljša ocena in ZTR, izračunane kot celota
|
To so zavarovalno-tehnične rezervacije za zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje za stroške zdravljenja brez marže za tveganje po odbitku zneskov, izterljivih iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb, s spodnjo mejo, ki je enaka nič.
|
|
C0030/R0020
|
Zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje za stroške zdravljenja – Neto (brez pozavarovanja) obračunane premije v zadnjih 12 mesecih
|
To so obračunane premije za zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje za stroške zdravljenja v zadnjih (zaporednih) 12 mesecih po odbitku premij za pozavarovalne pogodbe s spodnjo mejo, ki je enaka nič.
|
|
C0020/R0030
|
Zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje izpada dohodka – Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) najboljša ocena in ZTR, izračunane kot celota
|
To so zavarovalno-tehnične rezervacije za zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje izpada dohodka brez marže za tveganje po odštetju zneskov, izterljivih iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb, s spodnjo mejo, ki je enaka nič.
|
|
C0030/R0030
|
Zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje izpada dohodka – Neto (brez pozavarovanja) obračunane premije v zadnjih 12 mesecih
|
To so obračunane premije za zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje izpada dohodka v zadnjih (zaporednih) 12 mesecih po odbitku premij za pozavarovalne pogodbe s spodnjo mejo, ki je enaka nič.
|
|
C0020/R0040
|
Nezgodno zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje zaposlenih – Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) najboljša ocena in ZTR, izračunane kot celota
|
To so zavarovalno-tehnične rezervacije za nezgodno zavarovanje in proporcionalno nezgodno pozavarovanje zaposlenih brez marže za tveganje po odštetju zneskov, izterljivih iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb, s spodnjo mejo, ki je enaka nič.
|
|
C0030/R0040
|
Nezgodno zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje zaposlenih – Neto (brez pozavarovanja) obračunane premije v zadnjih 12 mesecih
|
To so obračunane premije za nezgodno zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje zaposlenih v zadnjih (zaporednih) 12 mesecih po odbitku premij za pozavarovalne pogodbe s spodnjo mejo, ki je enaka nič.
|
|
C0020/R0050
|
Zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje avtomobilske odgovornosti – Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) najboljša ocena in ZTR, izračunane kot celota
|
To so zavarovalno-tehnične rezervacije za zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje avtomobilske odgovornosti brez marže za tveganje po odštetju zneskov, izterljivih iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb, s spodnjo mejo, ki je enaka nič.
|
|
C0030/R0050
|
Zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje avtomobilske odgovornosti – Neto (brez pozavarovanja) obračunane premije v zadnjih 12 mesecih
|
To so obračunane premije za zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje avtomobilske odgovornosti v zadnjih (zaporednih) 12 mesecih po odbitku premij za pozavarovalne pogodbe s spodnjo mejo, ki je enaka nič.
|
|
C0020/R0060
|
Drugo zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje motornih vozil – Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) najboljša ocena in ZTR, izračunane kot celota
|
To so zavarovalno-tehnične rezervacije za drugo zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje motornih vozil brez marže za tveganje po odštetju zneskov, izterljivih iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb, s spodnjo mejo, ki je enaka nič.
|
|
C0030/R0060
|
Drugo zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje motornih vozil – Neto (brez pozavarovanja) obračunane premije v zadnjih 12 mesecih
|
To so obračunane premije za drugo zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje motornih vozil v zadnjih (zaporednih) 12 mesecih po odbitku premij za pozavarovalne pogodbe s spodnjo mejo, ki je enaka nič.
|
|
C0020/R0070
|
Pomorsko, letalsko in transportno zavarovanje ter proporcionalno pozavarovanje – Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) najboljša ocena in ZTR, izračunane kot celota
|
To so zavarovalno-tehnične rezervacije za pomorsko, letalsko in transportno zavarovanje ter proporcionalno pozavarovanje brez marže za tveganje po odštetju zneskov, izterljivih iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb, s spodnjo mejo, ki je enaka nič.
|
|
C0030/R0070
|
Pomorsko, letalsko in transportno zavarovanje ter proporcionalno pozavarovanje – Neto (brez pozavarovanja) obračunane premije v zadnjih 12 mesecih
|
To so obračunane premije za pomorsko, letalsko in transportno zavarovanje ter proporcionalno pozavarovanje v zadnjih (zaporednih) 12 mesecih po odbitku premij za pozavarovalne pogodbe s spodnjo mejo, ki je enaka nič.
|
|
C0020/R0080
|
Požarno zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje ter zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje druge škode na premoženju – Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) najboljša ocena in ZTR, izračunane kot celota
|
To so zavarovalno-tehnične rezervacije za požarno zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje ter zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje druge škode na premoženju brez marže za tveganje po odštetju zneskov, izterljivih iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb, s spodnjo mejo, ki je enaka nič.
|
|
C0030/R0080
|
Požarno zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje ter zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje druge škode na premoženju – Neto (brez pozavarovanja) obračunane premije v zadnjih 12 mesecih
|
To so obračunane premije za požarno zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje ter zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje druge škode na premoženju v zadnjih (zaporednih) 12 mesecih po odbitku premij za pozavarovalne pogodbe s spodnjo mejo, ki je enaka nič.
|
|
C0020/R0090
|
Splošno zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje odgovornosti – Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) najboljša ocena in ZTR, izračunane kot celota
|
To so zavarovalno-tehnične rezervacije za splošno zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje odgovornosti brez marže za tveganje po odštetju zneskov, izterljivih iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb, s spodnjo mejo, ki je enaka nič.
|
|
C0030/R0090
|
Splošno zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje odgovornosti – Neto (brez pozavarovanja) obračunane premije v zadnjih 12 mesecih
|
To so obračunane premije za splošno zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje odgovornosti v zadnjih (zaporednih) 12 mesecih po odbitku premij za pozavarovalne pogodbe s spodnjo mejo, ki je enaka nič.
|
|
C0020/R0100
|
Kreditno in kavcijsko zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje – Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) najboljša ocena in ZTR, izračunane kot celota
|
To so zavarovalno-tehnične rezervacije za kreditno in kavcijsko zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje brez marže za tveganje po odštetju zneskov, izterljivih iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb, s spodnjo mejo, ki je enaka nič.
|
|
C0030/R0100
|
Kreditno in kavcijsko zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje – Neto (brez pozavarovanja) obračunane premije v zadnjih 12 mesecih
|
To so obračunane premije za kreditno in kavcijsko zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje v zadnjih (zaporednih) 12 mesecih po odbitku premij za pozavarovalne pogodbe s spodnjo mejo, ki je enaka nič.
|
|
C0020/R0110
|
Zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje stroškov postopka – Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) najboljša ocena in ZTR, izračunane kot celota
|
To so zavarovalno-tehnične rezervacije za zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje stroškov postopka brez marže za tveganje po odštetju zneskov, izterljivih iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb, s spodnjo mejo, ki je enaka nič.
|
|
C0030/R0110
|
Zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje stroškov postopka – Neto (brez pozavarovanja) obračunane premije v zadnjih 12 mesecih
|
To so obračunane premije za zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje stroškov postopka v zadnjih (zaporednih) 12 mesecih po odbitku premij za pozavarovalne pogodbe s spodnjo mejo, ki je enaka nič.
|
|
C0020/R0120
|
Zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje pomoči – Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) najboljša ocena in ZTR, izračunane kot celota
|
To so zavarovalno-tehnične rezervacije za zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje pomoči brez marže za tveganje po odštetju zneskov, izterljivih iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb, s spodnjo mejo, ki je enaka nič.
|
|
C0030/R0120
|
Zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje pomoči – Neto (brez pozavarovanja) obračunane premije v zadnjih 12 mesecih
|
To so obračunane premije za zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje pomoči v zadnjih (zaporednih) 12 mesecih po odbitku premij za pozavarovalne pogodbe s spodnjo mejo, ki je enaka nič.
|
|
C0020/R0130
|
Zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje različnih finančnih izgub – Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) najboljša ocena in ZTR, izračunane kot celota
|
To so zavarovalno-tehnične rezervacije za zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje različnih finančnih izgub brez marže za tveganje po odštetju zneskov, izterljivih iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb, s spodnjo mejo, ki je enaka nič.
|
|
C0030/R0130
|
Zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje različnih finančnih izgub – Neto (brez pozavarovanja) obračunane premije v zadnjih 12 mesecih
|
To so obračunane premije za zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje različnih finančnih izgub v zadnjih (zaporednih) 12 mesecih po odbitku premij za pozavarovalne pogodbe s spodnjo mejo, ki je enaka nič.
|
|
C0020/R0140
|
Neproporcionalno zdravstveno pozavarovanje – Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) in najboljša ocena ZTR, izračunanih kot celota
|
To so zavarovalno-tehnične rezervacije za neproporcionalno zdravstveno pozavarovanje brez marže za tveganje po odštetju zneskov, izterljivih iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb, s spodnjo mejo, ki je enaka nič.
|
|
C0030/R0140
|
Neproporcionalno zdravstveno pozavarovanje – Neto (brez pozavarovanja) obračunane premije v zadnjih 12 mesecih
|
To so obračunane premije za neproporcionalno zdravstveno pozavarovanje v zadnjih (zaporednih) 12 mesecih po odbitku premij za pozavarovalne pogodbe s spodnjo mejo, ki je enaka nič.
|
|
C0020/R0150
|
Neproporcionalno pozavarovanje odgovornosti – Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) in najboljša ocena ZTR, izračunanih kot celota
|
To so zavarovalno-tehnične rezervacije za neproporcionalno pozavarovanje odgovornosti brez marže za tveganje po odštetju zneskov, izterljivih iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb, s spodnjo mejo, ki je enaka nič.
|
|
C0030/R0150
|
Neproporcionalno pozavarovanje odgovornosti – Neto (brez pozavarovanja) obračunane premije v zadnjih 12 mesecih
|
To so obračunane premije za neproporcionalno pozavarovanje odgovornosti v zadnjih (zaporednih) 12 mesecih po odbitku premij za pozavarovalne pogodbe s spodnjo mejo, ki je enaka nič.
|
|
C0020/R0160
|
Neproporcionalno pomorsko, letalsko in transportno pozavarovanje – Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) najboljša ocena in ZTR, izračunane kot celota
|
To so zavarovalno-tehnične rezervacije za neproporcionalno pomorsko, letalsko in transportno pozavarovanje brez marže za tveganje po odštetju zneskov, izterljivih iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb, s spodnjo mejo, ki je enaka nič.
|
|
C0030/R0160
|
Neproporcionalno pomorsko, letalsko in transportno pozavarovanje – Neto (brez pozavarovanja) obračunane premije v zadnjih 12 mesecih
|
To so obračunane premije za neproporcionalno pomorsko, letalsko in transportno pozavarovanje v zadnjih (zaporednih) 12 mesecih po odbitku premij za pozavarovalne pogodbe s spodnjo mejo, ki je enaka nič.
|
|
C0020/R0170
|
Neproporcionalno premoženjsko pozavarovanje – Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) najboljša ocena in ZTR, izračunane kot celota
|
To so zavarovalno-tehnične rezervacije za neproporcionalno premoženjsko pozavarovanje brez marže za tveganje po odštetju zneskov, izterljivih iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb, s spodnjo mejo, ki je enaka nič.
|
|
C0030/R0170
|
Neproporcionalno premoženjsko pozavarovanje – Neto (brez pozavarovanja) obračunane premije v zadnjih 12 mesecih
|
To so obračunane premije za neproporcionalno premoženjsko pozavarovanje v zadnjih (zaporednih) 12 mesecih po odbitku premij za pozavarovalne pogodbe s spodnjo mejo, ki je enaka nič.
|
|
C0040/R0200
|
Komponenta linearne formule za obveznosti iz življenjskih zavarovanj in pozavarovanj – Rezultat MCRL
|
To je rezultat komponente linearne formule za obveznosti iz življenjskih zavarovanj in pozavarovanj, izračunane v skladu s členom 251 Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
C0050/R0210
|
Obveznosti z udeležbo pri dobičku – zajamčena upravičenja – Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) najboljša ocena in ZTR, izračunane kot celota
|
To so zavarovalno-tehnične rezervacije brez marže za tveganje v zvezi z zajamčenimi upravičenji za obveznosti iz življenjskih zavarovanj z udeležbo pri dobičku po odbitku izterljivih zneskov iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb s spodnjo mejo, ki je enaka nič, in zavarovalno-tehnične rezervacije brez marže za tveganje za pozavarovalne obveznosti, če osnovne obveznosti iz življenjskih zavarovanj vključujejo udeležbo pri dobičku po odbitku izterljivih zneskov iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb s spodnjo mejo, ki je enaka nič.
|
|
C0050/R0220
|
Obveznosti z udeležbo pri dobičku – prihodnja diskrecijska upravičenja – Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) najboljša ocena in ZTR, izračunane kot celota
|
To so zavarovalno-tehnične rezervacije brez marže za tveganje v zvezi s prihodnjimi diskrecijskimi upravičenji za obveznosti iz življenjskih zavarovanj z udeležbo pri dobičku po odbitku zneskov, izterljivih iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb, s spodnjo mejo, ki je enaka nič.
|
|
C0050/R0230
|
Obveznosti iz zavarovanj, vezanih na indeks ali enoto premoženja – Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) najboljša ocena in ZTR, izračunane kot celota
|
To so zavarovalno-tehnične rezervacije brez marže za tveganje za obveznosti iz življenjskih zavarovanj in pozavarovanj v zvezi s takšnimi zavarovalnimi obveznostmi, vezane na indeks ali enoto premoženja, po odbitku zneskov, izterljivih iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb, s spodnjo mejo, ki je enaka nič.
|
|
C0050/R0240
|
Druge obveznosti iz življenjskih in zdravstvenih (po)zavarovanj – Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) najboljša ocena in ZTR, izračunane kot celota
|
To so zavarovalno-tehnične rezervacije brez marže za tveganje za vse druge obveznosti iz življenjskih zavarovanj in pozavarovanj v zvezi s takšnimi zavarovalnimi obveznostmi po odbitku zneskov, izterljivih iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb, s spodnjo mejo, ki je enaka nič.
Tukaj je treba sporočiti rente, ki izhajajo iz pogodb o neživljenjskem zavarovanju.
|
|
C0060/R0250
|
Skupni rizični kapital za vse obveznosti iz življenjskega (po)zavarovanja – Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) skupni rizični kapital
|
To je skupni rizični kapital, ki je vsota rizičnega kapitala v zvezi z vsemi pogodbami, ki vodijo do obveznosti iz življenjskih zavarovanj in pozavarovanj.
|
|
C0070/R0300
|
Izračun skupnega minimalnega zahtevanega kapitala (MCR) – Linearni MCR
|
Linearni zahtevani minimalni kapital je enak vsoti komponente linearne formule za MCR za obveznosti iz neživljenjskih zavarovanj in pozavarovanj ter komponente linearne formule za MCR za obveznosti iz življenjskih zavarovanj in pozavarovanj, izračunani v skladu s členom 249 Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
C0070/R0310
|
Izračun skupnega minimalnega zahtevanega kapitala (MCR) – SCR
|
To je zadnji zahtevani solventnostni kapital, ki ga je treba izračunati in poročati v skladu s členi 103 do 127 Direktive 2009/138/ES, in sicer letni ali novejši, če se je zahtevani solventnostni kapital preračunal (npr. zaradi spremembe profila tveganja), vključno s kapitalskim pribitkom. Podjetja, ki uporabljajo notranji model ali delni notranji model za izračun zahtevanega solventnostnega kapitala, morajo uporabiti ustrezni zahtevani solventnostni kapital, razen če v skladu s členom 129(3) Direktive 2009/138/ES nacionalni nadzorni organ zahteva uporabo standardne formule.
|
|
C0070/R0320
|
Izračun skupnega minimalnega zahtevanega kapitala (MCR) – Zgornja meja MCR
|
Ta se izračuna kot 45 % zahtevanega solventnostnega kapitala, vključno s kakršnim koli kapitalskim pribitkom v skladu s členom 129(3) Direktive 2009/138/ES.
|
|
C0070/R0330
|
Izračun skupnega minimalnega zahtevanega kapitala (MCR) – Spodnja meja MCR
|
Ta se izračuna kot 25 % zahtevanega solventnostnega kapitala, vključno s kakršnim koli kapitalskim pribitkom v skladu s členom 129(3) Direktive 2009/138/ES.
|
|
C0070/R0340
|
Izračun skupnega minimalnega zahtevanega kapitala (MCR) – Kombinirani MCR
|
To je rezultat komponente formule, izračunane v skladu s členom 248(2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
C0070/R0350
|
Izračun skupnega minimalnega zahtevanega kapitala (MCR) – Absolutna spodnja meja (prag) MCR
|
Ta se izračuna, kot je opredeljeno v členu 129(1)(d) Direktive 2009/138/ES.
|
|
C0070/R0400
|
Zahtevani minimalni kapital
|
To je rezultat komponente formule, izračunane v skladu s členom 248(1) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
S.28.02 – Zahtevani minimalni kapital – Tako življenjska kot neživljenjska zavarovanja
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na začetno, četrtletno in letno predložitev informacij za posamezna podjetja.
Predlogo S.28.02 morajo predložiti zlasti zavarovalnice, ki se ukvarjajo tako življenjskim zavarovanjem kot neživljenjskim zavarovanjem. Zavarovalnice in pozavarovalnice, ki se ne ukvarjajo z obojim, tj. tako z življenjskim kot neživljenjskim zavarovanjem, namesto te izpolnijo predlogo S.28.01.
Ta predloga se izpolni na podlagi vrednotenja v skladu z direktivo Solventnost II, tj. obračunane premije so opredeljene kot premije, ki naj bi jih podjetje prejelo v obdobju (kot je opredeljeno v členu 1(11) Delegirane uredbe (EU) 2015/35).
Vsa sklicevanja na zavarovalno-tehnične rezervacije se nanašajo na zavarovalno-tehnične rezervacije po uporabi ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov.
Izračun zahtevanega minimalnega kapitala združuje linearno formulo s spodnjo mejo (pragom) v višini 25 % in zgornjo mejo v višini 45 % zahtevanega solventnostnega kapitala. Za zahtevani minimalni kapital se uporablja absolutni prag v odvisnosti od narave podjetja (kot je opredeljeno v členu 129(1)(d) Direktive 2009/138/ES).
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
C0010/R0010
|
Komponenta linearne formule za obveznosti iz neživljenjskih zavarovanj in pozavarovanj – Rezultat MCR(NL,NL) – Dejavnosti neživljenjskih zavarovanj
|
To je rezultat komponente linearne formule za obveznosti iz neživljenjskih zavarovanj inpozavarovanj v zvezi dejavnostmi neživljenjskih zavarovanj, izračunan v skladu s členom 252(4) in (5) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
C0020/R0010
|
Komponenta linearne formule za obveznosti iz neživljenjskih zavarovanj in pozavarovanj – Rezultat MCR(NL,L)
|
To je rezultat komponente linearne formule za obveznosti iz neživljenjskih zavarovanj in pozavarovanj v zvezi dejavnostmi življenjskih zavarovanj, izračunan v skladu s členom 252(9) in (10) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
C0030/R0020
|
Zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje za stroške zdravljenja – Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) najboljša ocena in ZTR, izračunane kot celota – Dejavnosti neživljenjskih zavarovanj
|
To so zavarovalno-tehnične rezervacije za zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje za stroške zdravljenja brez marže za tveganje po odštetju zneskov, izterljivih iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb, s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi neživljenjskih zavarovanj.
|
|
C0040/R0020
|
Zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje za stroške zdravljenja – Neto (brez pozavarovanja) obračunane premije v zadnjih 12 mesecih – Dejavnosti neživljenjskih zavarovanj
|
To so obračunane premije za zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje za stroške zdravljenja v zadnjih (zaporednih) 12 mesecih po odbitku premij za pozavarovalne pogodbe s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi neživljenjskih zavarovanj.
|
|
C0050/R0020
|
Zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje za stroške zdravljenja – Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) najboljša ocena in ZTR, izračunane kot celota – Dejavnosti življenjskih zavarovanj
|
To so zavarovalno-tehnične rezervacije za zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje za stroške zdravljenja brez marže za tveganje po odštetju zneskov, izterljivih iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb, s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi življenjskih zavarovanj.
|
|
C0060/R0020
|
Zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje za stroške zdravljenja – Neto (brez pozavarovanja) obračunane premije v zadnjih 12 mesecih – Dejavnosti življenjskih zavarovanj
|
To so obračunane premije za zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje za stroške zdravljenja v zadnjih (zaporednih) 12 mesecih po odbitku premij za pozavarovalne pogodbe s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi življenjskih zavarovanj.
|
|
C0030/R0030
|
Zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje izpada dohodka – Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) najboljša ocena in ZTR, izračunane kot celota – Dejavnosti neživljenjskih zavarovanj
|
To so zavarovalno-tehnične rezervacije za zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje izpada dohodka brez marže za tveganje po odštetju zneskov, izterljivih iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb, s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi neživljenjskih zavarovanj.
|
|
C0040/R0030
|
Zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje izpada dohodka – Neto (brez pozavarovanja) obračunane premije v zadnjih 12 mesecih – Dejavnosti neživljenjskih zavarovanj
|
To so obračunane premije za zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje izpada dohodka v zadnjih (zaporednih) 12 mesecih po odbitku premij za pozavarovalne pogodbe s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi neživljenjskih zavarovanj.
|
|
C0050/R0030
|
Zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje izpada dohodka – Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) najboljša ocena in ZTR, izračunane kot celota – Dejavnosti življenjskih zavarovanj
|
To so zavarovalno-tehnične rezervacije za zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje izpada dohodka brez marže za tveganje po odštetju zneskov, izterljivih iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb, s spodnjo mejo enako nič, v zvezi z dejavnostmi življenjskih zavarovanj.
|
|
C0060/R0030
|
Zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje izpada dohodka – Neto (brez pozavarovanja) obračunane premije v zadnjih 12 mesecih – Dejavnosti življenjskih zavarovanj
|
To so obračunane premije za zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje izpada dohodka v zadnjih (zaporednih) 12 mesecih po odbitku premij za pozavarovalne pogodbe s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi življenjskih zavarovanj.
|
|
C0030/R0040
|
Nezgodno zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje zaposlenih – Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) najboljša ocena in ZTR, izračunane kot celota – Dejavnosti neživljenjskih zavarovanj
|
To so zavarovalno-tehnične rezervacije za nezgodno zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje zaposlenih brez marže za tveganje po odštetju zneskov, izterljivih iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb, s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi neživljenjskih zavarovanj.
|
|
C0040/R0040
|
Nezgodno zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje zaposlenih – Neto (brez pozavarovanja) obračunane premije v zadnjih 12 mesecih – Dejavnosti neživljenjskih zavarovanj
|
To so obračunane premije za nezgodno zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje zaposlenih v zadnjih (zaporednih) 12 mesecih po odbitku premij za pozavarovalne pogodbe s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi neživljenjskih zavarovanj.
|
|
C0050/R0040
|
Nezgodno zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje zaposlenih – Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) najboljša ocena in ZTR, izračunane kot celota – Dejavnosti življenjskih zavarovanj
|
To so zavarovalno-tehnične rezervacije za nezgodno zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje zaposlenih brez marže za tveganje po odštetju zneskov, izterljivih iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb, s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi življenjskih zavarovanj.
|
|
C0060/R0040
|
Nezgodno zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje zaposlenih – Neto (brez pozavarovanja) obračunane premije v zadnjih 12 mesecih – Dejavnosti življenjskih zavarovanj
|
To so obračunane premije za nezgodno zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje zaposlenih v zadnjih (zaporednih) 12 mesecih po odbitku premij za pozavarovalne pogodbe s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi življenjskih zavarovanj.
|
|
C0030/R0050
|
Zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje avtomobilske odgovornosti – Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) najboljša ocena in ZTR, izračunane kot celota – Dejavnosti neživljenjskih zavarovanj
|
To so zavarovalno-tehnične rezervacije za zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje avtomobilske odgovornosti brez marže za tveganje po odštetju zneskov, izterljivih iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb, s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi neživljenjskih zavarovanj.
|
|
C0040/R0050
|
Zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje avtomobilske odgovornosti – Neto (brez pozavarovanja) obračunane premije v zadnjih 12 mesecih – Dejavnosti neživljenjskih zavarovanj
|
To so obračunane premije za zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje avtomobilske odgovornosti v zadnjih (zaporednih) 12 mesecih po odbitku premij za pozavarovalne pogodbe s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi neživljenjskih zavarovanj.
|
|
C0050/R0050
|
Zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje avtomobilske odgovornosti – Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) najboljša ocena in ZTR, izračunane kot celota – Dejavnosti življenjskih zavarovanj
|
To so zavarovalno-tehnične rezervacije za zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje avtomobilske odgovornosti brez marže za tveganje po odštetju zneskov, izterljivih iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb, s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi življenjskih zavarovanj.
|
|
C0060/R0050
|
Zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje avtomobilske odgovornosti – Neto (brez pozavarovanja) obračunane premije v zadnjih 12 mesecih – Dejavnosti življenjskih zavarovanj
|
To so obračunane premije za zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje avtomobilske odgovornosti v zadnjih (zaporednih) 12 mesecih po odbitku premij za pozavarovalne pogodbe s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi življenjskih zavarovanj.
|
|
C0030/R0060
|
Drugo zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje motornih vozil – Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) najboljša ocena in ZTR, izračunane kot celota – Dejavnosti neživljenjskih zavarovanj
|
To so zavarovalno-tehnične rezervacije za drugo zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje motornih vozil brez marže za tveganje po odštetju zneskov, izterljivih iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb, s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi neživljenjskih zavarovanj.
|
|
C0040/R0060
|
Drugo zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje motornih vozil – Neto (brez pozavarovanja) obračunane premije v zadnjih 12 mesecih – Dejavnosti neživljenjskih zavarovanj
|
To so obračunane premije za drugo zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje motornih vozil v zadnjih (zaporednih) 12 mesecih po odbitku premij za pozavarovalne pogodbe s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi neživljenjskih zavarovanj.
|
|
C0050/R0060
|
Drugo zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje motornih vozil – Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) najboljša ocena in ZTR, izračunane kot celota – Dejavnosti življenjskih zavarovanj
|
To so zavarovalno-tehnične rezervacije za drugo zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje motornih vozil brez marže za tveganje po odštetju zneskov, izterljivih iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb, s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi življenjskih zavarovanj.
|
|
C0060/R0060
|
Drugo zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje motornih vozil – Neto (brez pozavarovanja) obračunane premije v zadnjih 12 mesecih – Dejavnosti življenjskih zavarovanj
|
To so obračunane premije za drugo zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje motornih vozil v zadnjih (zaporednih) 12 mesecih po odbitku premij za pozavarovalne pogodbe s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi življenjskih zavarovanj.
|
|
C0030/R0070
|
Pomorsko, letalsko in transportno zavarovanje ter proporcionalno pozavarovanje – Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) najboljša ocena in ZTR, izračunane kot celota – Dejavnosti neživljenjskih zavarovanj
|
To so zavarovalno-tehnične rezervacije za pomorsko, letalsko in transportno zavarovanje ter proporcionalno pozavarovanje brez marže za tveganje po odštetju zneskov, izterljivih iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb, s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi neživljenjskih zavarovanj.
|
|
C0040/R0070
|
Pomorsko, letalsko in transportno zavarovanje ter proporcionalno pozavarovanje – Neto (brez pozavarovanja) obračunane premije v zadnjih 12 mesecih – Dejavnosti neživljenjskih zavarovanj
|
To so obračunane premije za pomorsko, letalsko in transportno zavarovanje ter proporcionalno pozavarovanje v zadnjih (zaporednih) 12 mesecih po odbitku premij za pozavarovalne pogodbe s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi neživljenjskih zavarovanj.
|
|
C0050/R0070
|
Pomorsko, letalsko in transportno zavarovanje ter proporcionalno pozavarovanje – Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) najboljša ocena in ZTR, izračunane kot celota – Dejavnosti življenjskih zavarovanj
|
To so zavarovalno-tehnične rezervacije za pomorsko, letalsko in transportno zavarovanje ter proporcionalno pozavarovanje brez marže za tveganje po odštetju zneskov, izterljivih iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb, s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi življenjskih zavarovanj.
|
|
C0060/R0070
|
Pomorsko, letalsko in transportno zavarovanje ter proporcionalno pozavarovanje – Neto (brez pozavarovanja) obračunane premije v zadnjih 12 mesecih – Dejavnosti življenjskih zavarovanj
|
To so obračunane premije za pomorsko, letalsko in transportno zavarovanje ter proporcionalno pozavarovanje v zadnjih (zaporednih) 12 mesecih po odbitku premij za pozavarovalne pogodbe s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi življenjskih zavarovanj.
|
|
C0030/R0080
|
Požarno zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje ter zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje druge škode na premoženju – Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) najboljša ocena in ZTR, izračunane kot celota – Dejavnosti neživljenjskih zavarovanj
|
To so zavarovalno-tehnične rezervacije za požarno zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje ter zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje druge škode na premoženju brez marže za tveganje po odštetju zneskov, izterljivih iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb, s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi neživljenjskih zavarovanj.
|
|
C0040/R0080
|
Požarno zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje ter zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje druge škode na premoženju – Neto (brez pozavarovanja) obračunane premije v zadnjih 12 mesecih – Dejavnosti neživljenjskih zavarovanj
|
To so obračunane premije za požarno zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje ter zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje druge škode na premoženju v zadnjih (zaporednih) 12 mesecih po odbitku premij za pozavarovalne pogodbe s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi neživljenjskih zavarovanj.
|
|
C0050/R0080
|
Požarno zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje ter zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje druge škode na premoženju – Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) najboljša ocena in ZTR, izračunane kot celota – Dejavnosti življenjskih zavarovanj
|
To so zavarovalno-tehnične rezervacije za požarno zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje ter zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje druge škode na premoženju brez marže za tveganje po odštetju zneskov, izterljivih iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb, s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi življenjskih zavarovanj.
|
|
C0060/R0080
|
Požarno zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje ter zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje druge škode na premoženju – Neto (brez pozavarovanja) obračunane premije v zadnjih 12 mesecih – Dejavnosti življenjskih zavarovanj
|
To so obračunane premije za požarno zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje ter zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje druge škode na premoženju v zadnjih (zaporednih) 12 mesecih po odbitku premij za pozavarovalne pogodbe s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi življenjskih zavarovanj.
|
|
C0030/R0090
|
Splošno zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje odgovornosti – Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) najboljša ocena in ZTR, izračunane kot celota – Dejavnosti neživljenjskih zavarovanj
|
To so zavarovalno-tehnične rezervacije za splošno zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje odgovornosti brez marže za tveganje po odštetju zneskov, izterljivih iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb, s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi neživljenjskih zavarovanj.
|
|
C0040/R0090
|
Splošno zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje odgovornosti – Neto (brez pozavarovanja) obračunane premije v zadnjih 12 mesecih – Dejavnosti neživljenjskih zavarovanj
|
To so obračunane premije za splošno zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje odgovornosti v zadnjih (zaporednih) 12 mesecih po odbitku premij za pozavarovalne pogodbe s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi neživljenjskih zavarovanj.
|
|
C0050/R0090
|
Splošno zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje odgovornosti – Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) najboljša ocena in ZTR, izračunane kot celota – Dejavnosti življenjskih zavarovanj
|
To so zavarovalno-tehnične rezervacije za splošno zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje odgovornosti brez marže za tveganje po odštetju zneskov, izterljivih iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb, s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi življenjskih zavarovanj.
|
|
C0060/R0090
|
Splošno zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje odgovornosti – Neto (brez pozavarovanja) obračunane premije v zadnjih 12 mesecih – Dejavnosti življenjskih zavarovanj
|
To so obračunane premije za splošno zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje odgovornosti v zadnjih (zaporednih) 12 mesecih po odbitku premij za pozavarovalne pogodbe s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi življenjskih zavarovanj.
|
|
C0030/R0100
|
Kreditno in kavcijsko zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje – Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) najboljša ocena in ZTR, izračunane kot celota – Dejavnosti neživljenjskih zavarovanj
|
To so zavarovalno-tehnične rezervacije za kreditno in kavcijsko zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje brez marže za tveganje po odštetju zneskov, izterljivih iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb, s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi neživljenjskih zavarovanj.
|
|
C0040/R0100
|
Kreditno in kavcijsko zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje – Neto (brez pozavarovanja) obračunane premije v zadnjih 12 mesecih – Dejavnosti neživljenjskih zavarovanj
|
To so obračunane premije za kreditno in kavcijsko zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje v zadnjih (zaporednih) 12 mesecih po odbitku premij za pozavarovalne pogodbe s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi neživljenjskih zavarovanj.
|
|
C0050/R0100
|
Kreditno in kavcijsko zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje – Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) najboljša ocena in ZTR, izračunane kot celota – Dejavnosti življenjskih zavarovanj
|
To so zavarovalno-tehnične rezervacije za kreditno in kavcijsko zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje brez marže za tveganje po odštetju zneskov, izterljivih iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb, s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi življenjskih zavarovanj.
|
|
C0060/R0100
|
Kreditno in kavcijsko zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje – Neto (brez pozavarovanja) obračunane premije v zadnjih 12 mesecih – Dejavnosti življenjskih zavarovanj
|
To so obračunane premije za kreditno in kavcijsko zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje v zadnjih (zaporednih) 12 mesecih po odbitku premij za pozavarovalne pogodbe s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi življenjskih zavarovanj.
|
|
C0030/R0110
|
Zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje stroškov postopka – Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) najboljša ocena in ZTR, izračunane kot celota – Dejavnosti neživljenjskih zavarovanj
|
To so zavarovalno-tehnične rezervacije za zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje stroškov postopka brez marže za tveganje po odštetju zneskov, izterljivih iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb, s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi neživljenjskih zavarovanj.
|
|
C0040/R0110
|
Zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje stroškov postopka – Neto (brez pozavarovanja) obračunane premije v zadnjih 12 mesecih – Dejavnosti neživljenjskih zavarovanj
|
To so obračunane premije za zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje stroškov postopka v zadnjih (zaporednih) 12 mesecih po odbitku premij za pozavarovalne pogodbe s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi neživljenjskih zavarovanj.
|
|
C0050/R0110
|
Zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje stroškov postopka – Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) najboljša ocena in ZTR, izračunane kot celota – Dejavnosti življenjskih zavarovanj
|
To so zavarovalno-tehnične rezervacije za zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje stroškov postopka brez marže za tveganje po odštetju zneskov, izterljivih iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb, s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi življenjskih zavarovanj.
|
|
C0060/R0110
|
Zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje stroškov postopka – Neto (brez pozavarovanja) obračunane premije v zadnjih 12 mesecih – Dejavnosti življenjskih zavarovanj
|
To so obračunane premije za zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje stroškov postopka v zadnjih (zaporednih) 12 mesecih po odbitku premij za pozavarovalne pogodbe s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi življenjskih zavarovanj.
|
|
C0030/R0120
|
Zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje pomoči – Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) najboljša ocena in ZTR, izračunane kot celota – Dejavnosti neživljenjskih zavarovanj
|
To so zavarovalno-tehnične rezervacije za zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje pomoči brez marže za tveganje po odštetju zneskov, izterljivih iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb, s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi neživljenjskih zavarovanj.
|
|
C0040/R0120
|
Zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje pomoči – Neto (brez pozavarovanja) obračunane premije v zadnjih 12 mesecih – Dejavnosti neživljenjskih zavarovanj
|
To so obračunane premije za zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje pomoči v zadnjih (zaporednih) 12 mesecih po odbitku premij za pozavarovalne pogodbe s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi neživljenjskih zavarovanj.
|
|
C0050/R0120
|
Zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje pomoči – Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) najboljša ocena in ZTR, izračunane kot celota – Dejavnosti življenjskih zavarovanj
|
To so zavarovalno-tehnične rezervacije za zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje pomoči brez marže za tveganje po odštetju zneskov, izterljivih iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb, s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi življenjskih zavarovanj.
|
|
C0060/R0120
|
Zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje pomoči – Neto (brez pozavarovanja) obračunane premije v zadnjih 12 mesecih – Dejavnosti življenjskih zavarovanj
|
To so obračunane premije za zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje pomoči v zadnjih (zaporednih) 12 mesecih po odbitku premij za pozavarovalne pogodbe s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi življenjskih zavarovanj.
|
|
C0030/R0130
|
Zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje različnih finančnih izgub – Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) najboljša ocena in ZTR, izračunane kot celota – Dejavnosti neživljenjskih zavarovanj
|
To so zavarovalno-tehnične rezervacije za zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje različnih finančnih izgub brez marže za tveganje po odštetju zneskov, izterljivih iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb, s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi neživljenjskih zavarovanj.
|
|
C0040/R0130
|
Zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje različnih finančnih izgub – Neto (brez pozavarovanja) obračunane premije v zadnjih 12 mesecih – Dejavnosti neživljenjskih zavarovanj
|
To so obračunane premije za zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje različnih finančnih izgub v zadnjih (zaporednih) 12 mesecih po odbitku premij za pozavarovalne pogodbe s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi neživljenjskih zavarovanj.
|
|
C0050/R0130
|
Zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje različnih finančnih izgub – Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) najboljša ocena in ZTR, izračunane kot celota – Dejavnosti življenjskih zavarovanj
|
To so zavarovalno-tehnične rezervacije za zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje različnih finančnih izgub brez marže za tveganje po odštetju zneskov, izterljivih iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb, s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi življenjskih zavarovanj.
|
|
C0060/R0130
|
Zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje različnih finančnih izgub – Neto (brez pozavarovanja) obračunane premije v zadnjih 12 mesecih – Dejavnosti življenjskih zavarovanj
|
To so obračunane premije za zavarovanje in proporcionalno pozavarovanje različnih finančnih izgub v zadnjih (zaporednih) 12 mesecih po odbitku premij za pozavarovalne pogodbe s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi življenjskih zavarovanj.
|
|
C0030/R0140
|
Neproporcionalno zdravstveno pozavarovanje – Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) najboljša ocena in ZTR, izračunane kot celota – Dejavnosti neživljenjskih zavarovanj
|
To so zavarovalno-tehnične rezervacije za neproporcionalno zdravstveno pozavarovanje brez marže za tveganje po odštetju zneskov, izterljivih iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb, s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi neživljenjskih zavarovanj.
|
|
C0040/R0140
|
Neproporcionalno zdravstveno pozavarovanje – Neto (brez pozavarovanja) obračunane premije v zadnjih 12 mesecih – Dejavnosti neživljenjskih zavarovanj
|
To so obračunane premije za neproporcionalno zdravstveno pozavarovanje v zadnjih (zaporednih) 12 mesecih po odbitku premij za pozavarovalne pogodbe s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi neživljenjskih zavarovanj.
|
|
C0050/R0140
|
Neproporcionalno zdravstveno pozavarovanje – Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) najboljša ocena in ZTR, izračunane kot celota – Dejavnosti življenjskih zavarovanj
|
To so zavarovalno-tehnične rezervacije za neproporcionalno zdravstveno pozavarovanje brez marže za tveganje po odštetju zneskov, izterljivih iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb, s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi življenjskih zavarovanj.
|
|
C0060/R0140
|
Neproporcionalno zdravstveno pozavarovanje – Neto (brez pozavarovanja) obračunane premije v zadnjih 12 mesecih – Dejavnosti življenjskih zavarovanj
|
To so obračunane premije za neproporcionalno zdravstveno pozavarovanje v zadnjih (zaporednih) 12 mesecih po odbitku premij za pozavarovalne pogodbe s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi življenjskih zavarovanj.
|
|
C0030/R0150
|
Neproporcionalno pozavarovanje odgovornosti – Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) najboljša ocena in ZTR, izračunane kot celota – Dejavnosti neživljenjskih zavarovanj
|
To so zavarovalno-tehnične rezervacije za neproporcionalno pozavarovanje odgovornosti brez marže za tveganje po odštetju zneskov, izterljivih iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb, s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi neživljenjskih zavarovanj.
|
|
C0040/R0150
|
Neproporcionalno pozavarovanje odgovornosti – Neto (brez pozavarovanja) obračunane premije v zadnjih 12 mesecih – Dejavnosti neživljenjskih zavarovanj
|
To so obračunane premije za neproporcionalno pozavarovanje odgovornosti v zadnjih (zaporednih) 12 mesecih po odbitku premij za pozavarovalne pogodbe s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi neživljenjskih zavarovanj.
|
|
C0050/R0150
|
Neproporcionalno pozavarovanje odgovornosti – Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) najboljša ocena in ZTR, izračunane kot celota – Dejavnosti življenjskih zavarovanj
|
To so zavarovalno-tehnične rezervacije za neproporcionalno pozavarovanje odgovornosti brez marže za tveganje po odštetju zneskov, izterljivih iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb, s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi življenjskih zavarovanj.
|
|
C0060/R0150
|
Neproporcionalno pozavarovanje odgovornosti – Neto (brez pozavarovanja) obračunane premije v zadnjih 12 mesecih – Dejavnosti življenjskih zavarovanj
|
To so obračunane premije za neproporcionalno pozavarovanje odgovornosti v zadnjih (zaporednih) 12 mesecih po odbitku premij za pozavarovalne pogodbe s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi življenjskih zavarovanj.
|
|
C0030/R0160
|
Neproporcionalno pomorsko, letalsko in transportno pozavarovanje – Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) najboljša ocena in ZTR, izračunane kot celota – Dejavnosti neživljenjskih zavarovanj
|
To so zavarovalno-tehnične rezervacije za neproporcionalno pomorsko, letalsko in transportno pozavarovanje brez marže za tveganje po odštetju zneskov, izterljivih iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb, s spodnjo mejo enako nič, v zvezi z dejavnostmi življenjskih zavarovanj.
|
|
C0040/R0160
|
Neproporcionalno pomorsko, letalsko in transportno pozavarovanje – Neto (brez pozavarovanja) obračunane premije v zadnjih 12 mesecih – Dejavnosti neživljenjskih zavarovanj
|
To so obračunane premije za neproporcionalno pomorsko, letalsko in transportno pozavarovanje v zadnjih (zaporednih) 12 mesecih po odbitku premij za pozavarovalne pogodbe s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi neživljenjskih zavarovanj.
|
|
C0050/R0160
|
Neproporcionalno pomorsko, letalsko in transportno pozavarovanje – Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) najboljša ocena in ZTR, izračunane kot celota – Dejavnosti življenjskih zavarovanj
|
To so zavarovalno-tehnične rezervacije za neproporcionalno pomorsko, letalsko in transportno pozavarovanje brez marže za tveganje po odštetju zneskov, izterljivih iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb, s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi življenjskih zavarovanj.
|
|
C0060/R0160
|
Neproporcionalno pomorsko, letalsko in transportno pozavarovanje – Neto (brez pozavarovanja) obračunane premije v zadnjih 12 mesecih – Dejavnosti življenjskih zavarovanj
|
To so obračunane premije za neproporcionalno pomorsko, letalsko in transportno pozavarovanje v zadnjih (zaporednih) 12 mesecih po odbitku premij za pozavarovalne pogodbe s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi življenjskih zavarovanj.
|
|
C0030/R0170
|
Neproporcionalno premoženjsko pozavarovanje – Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) najboljša ocena in ZTR, izračunane kot celota – Dejavnosti neživljenjskih zavarovanj
|
To so zavarovalno-tehnične rezervacije za neproporcionalno premoženjsko pozavarovanje brez marže za tveganje po odštetju zneskov, izterljivih iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb, s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi neživljenjskih zavarovanj.
|
|
C0040/R0170
|
Neproporcionalno premoženjsko pozavarovanje – Neto (brez pozavarovanja) obračunane premije v zadnjih 12 mesecih – Dejavnosti neživljenjskih zavarovanj
|
To so obračunane premije za neproporcionalno premoženjsko pozavarovanje v zadnjih (zaporednih) 12 mesecih po odbitku premij za pozavarovalne pogodbe s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi neživljenjskih zavarovanj.
|
|
C0050/R0170
|
Neproporcionalno premoženjsko pozavarovanje – Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) najboljša ocena in ZTR, izračunane kot celota – Dejavnosti življenjskih zavarovanj
|
To so zavarovalno-tehnične rezervacije za neproporcionalno premoženjsko pozavarovanje brez marže za tveganje po odštetju zneskov, izterljivih iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb, s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi življenjskih zavarovanj.
|
|
C0060/R0170
|
Neproporcionalno premoženjsko pozavarovanje – Neto (brez pozavarovanja) obračunane premije v zadnjih 12 mesecih – Dejavnosti življenjskih zavarovanj
|
To so obračunane premije za neproporcionalno premoženjsko pozavarovanje v zadnjih (zaporednih) 12 mesecih po odbitku premij za pozavarovalne pogodbe s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi življenjskih zavarovanj.
|
|
C0070/R0200
|
Komponenta linearne formule za obveznosti iz življenjskih zavarovanj in pozavarovanj Rezultat MCR(L, NL)
|
To je rezultat komponente linearne formule za obveznosti iz življenjskih zavarovanj in pozavarovanj v zvezi dejavnostmi neživljenjskih zavarovanj, izračunan v skladu s členom 252(4) in (5) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
C0080/R0200
|
Komponenta linearne formule za obveznosti iz življenjskih zavarovanj in pozavarovanj Rezultat MCR(L, L)
|
To je rezultat komponente linearne formule za obveznosti iz življenjskih zavarovanj in pozavarovanj v zvezi dejavnostmi življenjskih zavarovanj, izračunan v skladu s členom 252(9) in (10) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
C0090/R0210
|
Obveznosti z udeležbo pri dobičku – zajamčena upravičenja – Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) najboljša ocena in ZTR, izračunane kot celota – Dejavnosti neživljenjskih zavarovanj
|
To so zavarovalno-tehnične rezervacije brez marže za tveganje za zajamčene prejemke v zvezi z obveznostmi iz življenjskih zavarovanj z udeležbo pri dobičku po odbitku izterljivih zneskov iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi neživljenjskih zavarovanj, in zavarovalno-tehnične rezervacije brez marže za tveganje za pozavarovalne obveznosti, če osnovne obveznosti iz življenjskih zavarovanj vključujejo udeležbo pri dobičku po odbitku izterljivih zneskov iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi neživljenjskih zavarovanj.
|
|
C0110/R0210
|
Zavarovalne obveznosti z udeležbo pri dobičku – zajamčena upravičenja – Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) najboljša ocena in ZTR, izračunane kot celota – Dejavnosti življenjskih zavarovanj
|
To so zavarovalno-tehnične rezervacije brez marže za tveganje za zajamčene prejemke v zvezi z obveznostmi iz življenjskih zavarovanj z udeležbo pri dobičku po odbitku izterljivih zneskov iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi življenjskih zavarovanj, in zavarovalno-tehnične rezervacije brez marže za tveganje za pozavarovalne obveznosti, če osnovne obveznosti iz življenjskih zavarovanj vključujejo udeležbo pri dobičku po odbitku izterljivih zneskov iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi življenjskih zavarovanj.
|
|
C0090/R0220
|
Zavarovalne obveznosti z udeležbo pri dobičku – prihodnja diskrecijska upravičenja – Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) najboljša ocena in ZTR, izračunane kot celota – Dejavnosti neživljenjskih zavarovanj
|
To so zavarovalno-tehnične rezervacije brez marže za tveganje za prihodnja diskrecijska upravičenja v zvezi z obveznostmi iz življenjskih zavarovanj z udeležbo pri dobičku po odbitku izterljivih zneskov iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi neživljenjskih zavarovanj.
|
|
C0110/R0220
|
Obveznosti z udeležbo pri dobičku – prihodnja diskrecijska upravičenja – Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) najboljša ocena in ZTR, izračunane kot celota – Dejavnosti življenjskih zavarovanj
|
To so zavarovalno-tehnične rezervacije brez marže za tveganje za prihodnja diskrecijska upravičenja v zvezi z obveznostmi iz življenjskih zavarovanj z udeležbo pri dobičku po odbitku izterljivih zneskov iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi življenjskih zavarovanj.
|
|
C0090/R0230
|
Obveznosti iz zavarovanj, vezanih na indeks ali enoto premoženja – Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) najboljša ocena in ZTR, izračunane kot celota – Dejavnosti neživljenjskih zavarovanj
|
To so zavarovalno-tehnične rezervacije brez marže za tveganje za obveznosti iz življenjskih zavarovanj in pozavarovanj v zvezi s takšnimi zavarovalnimi obveznostmi, vezane na indeks ali enoto premoženja, po odbitku izterljivih zneskov iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi neživljenjskih zavarovanj.
|
|
C0110/R0230
|
Obveznosti iz zavarovanj, vezanih na indeks ali enoto premoženja – Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) najboljša ocena in ZTR, izračunane kot celota – Dejavnosti življenjskih zavarovanj
|
To so zavarovalno-tehnične rezervacije brez marže za tveganje za obveznosti iz življenjskih zavarovanj in pozavarovanj v zvezi s takšnimi zavarovalnimi obveznostmi, vezane na indeks ali enoto premoženja, po odbitku izterljivih zneskov iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi življenjskih zavarovanj.
|
|
C0090/R0240
|
Druge obveznosti iz življenjskih in zdravstvenih (po)zavarovanj – Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) najboljša ocena in ZTR, izračunane kot celota – Dejavnosti neživljenjskih zavarovanj
|
To so zavarovalno-tehnične rezervacije brez marže za tveganje za druge obveznosti iz življenjskih zavarovanj in pozavarovanj v zvezi s takšnimi zavarovalnimi obveznostmi po odbitku izterljivih zneskov iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi neživljenjskih zavarovanj.
|
|
C0110/R0240
|
Druge obveznosti iz življenjskih in zdravstvenih (po)zavarovanj – Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) najboljša ocena in ZTR, izračunane kot celota – Dejavnosti življenjskih zavarovanj
|
To so zavarovalno-tehnične rezervacije brez marže za tveganje za druge obveznosti iz življenjskih zavarovanj in pozavarovanj v zvezi s takšnimi zavarovalnimi obveznostmi po odbitku izterljivih zneskov iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi življenjskih zavarovanj.
|
|
C0100/R0250
|
Skupni rizični kapital za vse obveznosti iz življenjskega (po)zavarovanja – Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) skupni rizični kapital – Dejavnosti neživljenjskih zavarovanj
|
To je skupni rizični kapital, ki se izračuna kot vsota najvišjih zneskov iz vseh pogodb, ki vodijo do obveznosti iz življenjskih zavarovanj, ki bi jih plačala zavarovalnica ali pozavarovalnica v primeru smrti ali invalidnosti oseb, zavarovanih s pogodbo, po odbitku izterljivih zneskov iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb v primeru takega dogodka, ter pričakovane sedanje vrednosti rent, ki se izplačajo v primeru smrti ali invalidnosti, ki se zmanjša za neto najboljšo oceno, s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi neživljenjskih zavarovanj.
|
|
C0120/R0250
|
Skupni rizični kapital za vse obveznosti iz življenjskega (po)zavarovanja – Neto (brez pozavarovanja/namenskih družb) skupni rizični kapital – Dejavnosti življenjskih zavarovanj
|
To je skupni rizični kapital, ki se izračuna kot vsota najvišjih zneskov iz vseh pogodb, ki vodijo do obveznosti iz življenjskih zavarovanj, ki bi jih plačala zavarovalnica ali pozavarovalnica v primeru smrti ali invalidnosti oseb, zavarovanih s pogodbo, po odbitku izterljivih zneskov iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb v primeru takega dogodka, ter pričakovane sedanje vrednosti rent, ki se izplačajo v primeru smrti ali invalidnosti, ki se zmanjša za neto najboljšo oceno, s spodnjo mejo, ki je enaka nič, v zvezi z dejavnostmi življenjskih zavarovanj.
|
|
C0130/R0300
|
Izračun skupnega minimalnega zahtevanega kapitala (MCR) – Linearni MCR
|
Linearni zahtevani minimalni kapital je enak vsoti komponente linearne formule za MCR za obveznosti iz neživljenjskih zavarovanj in pozavarovanj ter komponente linearne formule za MCR za obveznosti iz življenjskih zavarovanj in pozavarovanj,izračunani v skladu s členom 249 Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
C0130/R0310
|
Izračun skupnega minimalnega zahtevanega kapitala (MCR) – SCR
|
To je zadnji zahtevani solventnostni kapital, ki ga je treba izračunati in poročati v skladu s členi 103 do 127 Direktive 2009/138/ES, in sicer letni ali novejši, če se je zahtevani solventnostni kapital preračunal (npr. zaradi spremembe profila tveganja), vključno s kapitalskim pribitkom. Podjetja, ki uporabljajo notranji model ali delni notranji model za izračun zahtevanega solventnostnega kapitala, morajo uporabiti ustrezni zahtevani solventnostni kapital, razen če v skladu s členom 129(3) Direktive 2009/138/ES nacionalni nadzorni organ zahteva uporabo standardne formule.
|
|
C0130/R0320
|
Izračun skupnega minimalnega zahtevanega kapitala (MCR) – Zgornja meja MCR
|
Ta se izračuna kot 45 % zahtevanega solventnostnega kapitala, vključno s kakršnim koli kapitalskim pribitkom v skladu s členom 129(3) Direktive 2009/138/ES.
|
|
C0130/R0330
|
Izračun skupnega minimalnega zahtevanega kapitala (MCR) – Spodnja meja MCR
|
Ta se izračuna kot 25 % zahtevanega solventnostnega kapitala, vključno s kakršnim koli kapitalskim pribitkom v skladu s členom 129(3) Direktive 2009/138/ES.
|
|
C0130/R0340
|
Izračun skupnega minimalnega zahtevanega kapitala (MCR) – Kombinirani MCR
|
To je rezultat komponente formule, izračunane v skladu s členom 248(2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
C0130/R0350
|
Izračun skupnega minimalnega zahtevanega kapitala (MCR) – Absolutna spodnja meja (prag) MCR
|
Ta se izračuna, kot je opredeljeno v členu 129(1)(d) Direktive 2009/138/ES
►M2
in členu 253 Delegirane uredbe (EU) 2015/35 ◄ .
|
|
C0130/R0400
|
Zahtevani minimalni kapital
|
To je rezultat komponente formule, izračunane v skladu s členom 248(1) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
C0140/R0500
|
Izračun teoretičnega MCR za neživljenjska in življenjska zavarovanja – Teoretični linearni MCR – Dejavnosti neživljenjskih zavarovanj
|
Ta se izračuna v skladu s členom 252(3) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
C0150/R0500
|
Izračun teoretičnega MCR za neživljenjska in življenjska zavarovanja – Teoretični linearni MCR – Dejavnosti življenjskih zavarovanj
|
Ta se izračuna v skladu s členom 252(9) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
C0140/R0510
|
Izračun teoretičnega MCR za neživljenjska in življenjska zavarovanja – Teoretični SCR brez pribitka (letni ali zadnji izračun) – Dejavnosti neživljenjskih zavarovanj
|
To je zadnji teoretični zahtevani solventnostni kapital, ki ga je treba izračunati in sporočiti v skladu s členi 103 do 127 Direktive 2009/138/ES, in sicer letni ali novejši, če se je teoretični zahtevani solventnostni kapital preračunal (npr. zaradi spremembe profila tveganja) in sporočil, brez kapitalskega pribitka. Podjetja, ki uporabljajo notranji model ali delni notranji model za izračun zahtevanega solventnostnega kapitala, morajo uporabiti ustrezni zahtevani solventnostni kapital, razen če v skladu s členom 129(3) Direktive 2009/138/ES nacionalni nadzorni organ zahteva uporabo standardne formule.
|
|
C0150/R0510
|
Izračun teoretičnega MCR za neživljenjska in življenjska zavarovanja – Teoretični SCR brez pribitka (letni ali zadnji izračun) – Dejavnosti življenjskih zavarovanj
|
To je zadnji teoretični zahtevani solventnostni kapital, ki ga je treba izračunati in sporočiti v skladu s členi 103 do 127 Direktive 2009/138/ES, in sicer letni ali novejši, če se je teoretični zahtevani solventnostni kapital preračunal (npr. zaradi spremembe profila tveganja) in sporočil, brez kapitalskega pribitka. Podjetja, ki uporabljajo notranji model ali delni notranji model za izračun zahtevanega solventnostnega kapitala, morajo uporabiti ustrezni zahtevani solventnostni kapital, razen če v skladu s členom 129(3) Direktive 2009/138/ES nacionalni nadzorni organ zahteva uporabo standardne formule.
|
|
C0140/R0520
|
Izračun teoretičnega MCR za neživljenjska in življenjska zavarovanja – Zgornja meja teoretičnega MCR – Dejavnosti neživljenjskih zavarovanj
|
Ta se izračuna kot 45 % teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala za neživljenjska zavarovanja, vključno s kapitalskim pribitkom za neživljenjska zavarovanja v skladu s členom 129(3) Direktive 2009/138/ES.
|
|
C0150/R0520
|
Izračun teoretičnega MCR za neživljenjska in življenjska zavarovanja – Zgornja meja teoretičnega MCR – Dejavnosti življenjskih zavarovanj
|
Ta se izračuna kot 45 % teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala za življenjska zavarovanja, vključno s kapitalskim pribitkom za življenjska zavarovanja v skladu s členom 129(3) Direktive 2009/138/ES.
|
|
C0140/R0530
|
Izračun teoretičnega MCR za neživljenjska in življenjska zavarovanja – Spodnja meja teoretičnega MCR – Dejavnosti neživljenjskih zavarovanj
|
Ta se izračuna kot 25 % teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala za neživljenjska zavarovanja, vključno s kapitalskim pribitkom za neživljenjska zavarovanja v skladu s členom 129(3) Direktive 2009/138/ES.
|
|
C0150/R0530
|
Izračun teoretičnega MCR za neživljenjska in življenjska zavarovanja – Spodnja meja teoretičnega MCR – Dejavnosti življenjskih zavarovanj
|
Ta se izračuna kot 25 % teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala za življenjska zavarovanja, vključno s kapitalskim pribitkom za življenjska zavarovanja v skladu s členom 129(3) Direktive 2009/138/ES.
|
|
C0140/R0540
|
Izračun teoretičnega MCR za neživljenjska in življenjska zavarovanja – Teoretični kombinirani MCR – Dejavnosti neživljenjskih zavarovanj
|
Ta se izračuna v skladu s členom 252(3) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
C0150/R0540
|
Izračun teoretičnega MCR za neživljenjska in življenjska zavarovanja – Teoretični kombinirani MCR – Dejavnosti življenjskih zavarovanj
|
Ta se izračuna v skladu s členom 252(8) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
C0140/R0550
|
Izračun teoretičnega MCR za neživljenjska in življenjska zavarovanja – Absolutna spodnja meja (prag) teoretičnega MCR – Dejavnosti neživljenjskih zavarovanj
|
To je znesek, opredeljen v členu 129(1)(d)(i) Direktive 2009/138/ES
►M2
, preden se upošteva člen 253 Delegirane uredbe (EU) 2015/35 ◄ .
|
|
C0150/R0550
|
Izračun teoretičnega MCR za neživljenjska in življenjska zavarovanja – Absolutna spodnja meja (prag) teoretičnega MCR – Dejavnosti življenjskih zavarovanj
|
To je znesek, opredeljen v členu 129(1)(d)(ii) Direktive 2009/138/ES
►M2
, preden se upošteva člen 253 Delegirane uredbe (EU) 2015/35 ◄ .
|
|
C0140/R0560
|
Izračun teoretičnega MCR za neživljenjska in življenjska zavarovanja – Teoretični MCR – Dejavnosti neživljenjskih zavarovanj
|
To je teoretični zahtevani minimalni kapital za neživljenjska zavarovanja, izračunan v skladu s členom 252(2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
C0150/R0560
|
Izračun teoretičnega MCR za neživljenjska in življenjska zavarovanja – Teoretični MCR – Dejavnosti življenjskih zavarovanj
|
To je teoretični zahtevani minimalni kapital za življenjska zavarovanja, izračunan v skladu s členom 252(7) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
S.29.01 – Presežek sredstev nad obveznostmi
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za posamezna podjetja.
Ta predloga, skupaj s predlogami S.29.02 do S.29.04, pojasnjuje variacijo presežka sredstev nad obveznostmi z uskladitvijo različnih virov sprememb (glej pet glavnih virov pod točko b) spodaj). V teh predlogah je treba poročati o ustvarjanju vrednosti (kot so prihodki od naložb).
Vsebina te predloge zajema:
a)
Predstavitev vseh variacij postavk osnovnih lastnih sredstev v obdobju poročanja. Pri tem se izolira variacija presežka sredstev nad obveznostmi kot del te skupne variacije. Prva analiza se v celoti izvede na podlagi informacij, ki so sporočene tudi v predlogi S.23.01 (leti N in N–1).
b)
Povzetek 5 glavnih virov, ki vplivajo na variacijo presežka sredstev nad obveznostmi med prejšnjimi in zadnjim obdobjem poročanja (celice C0030/R0190 do C0030/R0250):
—
variacija v zvezi z naložbami in finančnimi obveznostmi – podrobno obravnavano v predlogi S.29.02,
—
variacija v zvezi z zavarovalno-tehničnimi rezervacijami – podrobno obravnavano v predlogah S.29.03 in S.29.04,
—
variacija „čistih“ kapitalskih postavk, na katere poslovne dejavnosti ne vplivajo neposredno (npr. variacije števila in vrednosti navadnih delnic); te variacije so podrobno analizirane v predlogi S.23.03,
—
druge glavne variacije v zvezi z davki in razdelitvijo dividend, tj.:
—
variacija pozicije v zvezi z odloženimi davki,
—
davek od dobička v obdobju poročanja,
—
druge variacije, ki niso pojasnjene drugje.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
C0010/R0010–R0120
|
Postavke osnovnih lastnih sredstev – Leto N
|
Te postavke ne zajemajo vseh postavk osnovnih lastnih sredstev, temveč samo tiste pred prilagoditvami/odbitki za:
— lastna sredstva iz računovodskih izkazov, ki ne smejo biti predstavljena v okviru uskladitvenih rezerv in ne izpolnjujejo meril za razvrstitev kot lastna sredstva po Solventnosti II;
— udeležbe v finančnih in kreditnih institucijah.
|
|
C0020/R0010–R0120
|
Postavke osnovnih lastnih sredstev – Leto N–1
|
Te postavke ne zajemajo vseh postavk osnovnih lastnih sredstev, temveč samo tiste pred prilagoditvami/odbitki za:
— lastna sredstva iz računovodskih izkazov, ki ne smejo biti predstavljena v okviru uskladitvenih rezerv in ne izpolnjujejo meril za razvrstitev kot lastna sredstva po Solventnosti II;
— udeležbe v finančnih in kreditnih institucijah.
|
|
C0030/R0010–R0120
|
Postavke osnovnih lastnih sredstev – Variacija
|
Variacija pri postavkah osnovnih lastnih sredstev med obdobjem N in obdobjem N–1.
|
|
C0030/R0130
|
Presežek sredstev nad obveznostmi (variacije osnovnih lastnih sredstev, pojasnjene s predlogami za analizo variacij)
|
Variacija presežka sredstev nad obveznostmi. Ta postavka je dodatno ocenjena v vrsticah R0190 do R0250 predlog S.29.02 do S.29.04.
Presežek sredstev nad obveznostmi je treba obravnavati pred odbitkom za udeležbe v finančnih in kreditnih institucijah.
|
|
C0030/R0140
|
Lastne delnice
|
Variacija lastnih delnic, vključenih kot sredstva v bilanci stanja.
|
|
C0030/R0150
|
Predvidljive dividende, razdelitve in dajatve
|
Variacija predvidljivih dividend, razdelitev in dajatev.
|
|
C0030/R0160
|
Druge postavke osnovnih lastnih sredstev
|
Variacija drugih postavk osnovnih lastnih sredstev.
|
|
C0030/R0170
|
Omejene postavke lastnih sredstev zaradi omejenih skladov in usklajevanja
|
Variacija omejenih postavk lastnih sredstev zaradi omejenih skladov in usklajevanja.
|
|
C0030/R0180
|
Skupna variacija uskladitvenih rezerv
|
Skupna variacija uskladitvenih rezerv.
|
|
C0030/R0190
|
Variacije zaradi naložb in finančnih obveznosti
|
Variacije v presežku sredstev nad obveznostmi, pojasnjene z variacijami v naložbah in finančnih obveznostih (na primer variacije vrednosti v obdobju, finančnih prihodkov itd.).
►M3
Ta znesek ne vključuje zneska lastnih delnic. ◄
|
|
C0030/R0200
|
►M1
Variacije zaradi neto zavarovalno-tehničnih rezervacij ◄
|
Variacije v presežku sredstev nad obveznostmi, pojasnjene z variacijami v zavarovalno-tehničnih rezervacijah (na primer odprava rezervacij ali novi prihodki od premije itd.).
|
|
C0030/R0210
|
Variacije v kapitalskih postavkah osnovnih lastnih sredstev in drugih odobrenih postavkah
|
Ta znesek pojasnjuje del variacije presežka sredstev nad obveznostmi zaradi sprememb v „čistih“ kapitalskih postavkah, kot so navadne delnice (skupaj z lastnimi delnicami), prednostne delnice, presežki sredstev.
|
|
C0030/R0220
|
Variacije v poziciji v zvezi z odloženimi davki
|
Variacije v presežku sredstev nad obveznostmi, pojasnjene z variacijami odloženih terjatev za davek in odloženih obveznosti za davek.
|
|
C0030/R0230
|
Davek od dobička v obdobju poročanja
|
Znesek davka od dobička pravnih oseb v obdobju poročanja, kot je izkazan v računovodskih izkazih za obdobje poročanja.
|
|
C0030/R0240
|
Izplačilo dividend
|
Znesek dividend, razdeljenih v obdobju poročanja, kot je izkazan v računovodskih izkazih za obdobje poročanja.
|
|
C0030/R0250
|
Druge variacije v presežku sredstev nad obveznostmi
|
Preostale variacije presežka sredstev nad obveznostmi.
|
S.29.02 – Presežek sredstev nad obveznostmi – Pojasnjen z naložbami in finančnimi obveznostmi
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za posamezna podjetja.
Ta predloga je osredotočena na spremembe presežka sredstev nad obveznostmi zaradi naložb in finančnih obveznosti.
▼M3
Obseg te predloge:
ii.
vključuje pozicije v obveznostih izvedenih finančnih instrumentov (kot naložbe),
iii.
vključuje lastne delnice,
iv.
vključuje finančne obveznosti (vsebujejo podrejene obveznosti),
v.
vključuje sredstva v posesti za sklade, vezane na enoto premoženja ali na indeks,
vi.
izključuje nepremičnine v posesti za lastno uporabo.
▼B
Predloga za vse te postavke zajema naložbe v posesti na datum konca prejšnjega obdobja poročanja (N–1) in naložb, pridobljenih/izdanih v obdobju poročanja (N).
▼M3
Razlika med predlogo S.29.02 (zadnja tabela) in informacijami v predlogi S.09.01 je vključitev prihodkov od lastnih delnic in izključitev nepremičnin v posesti za lastno uporabo. Namen predloge je zagotoviti temeljito razumevanje sprememb v presežku sredstev nad obveznostmi, povezanih z naložbami, ob upoštevanju:
i.
sprememb vrednosti, ki vplivajo na presežek sredstev nad obveznostmi (npr. realizirani dobički in izgube od prodaje, pa tudi razlike pri vrednotenju),
ii.
prihodkov, do katerih privedejo naložbe,
iii.
odhodkov, povezanih z naložbami (vključno z obrestmi pri finančnih obveznostih).
▼B
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
C0010/R0010
|
Spremembe vrednosti pri naložbah
|
Spremembe vrednosti pri naložbah, vključno z:
— za tista sredstva, ki se držijo v portfelju, razliko med vrednostmi po direktivi Solventnost II na koncu obdobja poročanja (N) in na začetku leta (N–1);
— za tiste naložbe, ki se med obema obdobjema poročanja odprodajo (vključno s primeri, ko je bilo sredstvo pridobljeno v obdobju poročanja), razliko med prodajno ceno in vrednostjo po Solventnosti II po stanju v zadnjem obdobju poročanja (ali, v primeru naložb, pridobljenih v obdobju, vrednost ob pridobitvi/strošek pridobitve);
— za tista sredstva, ki so bila pridobljena v obdobju poročanja in so še v posesti na koncu obdobja poročanja, razliko med končno vrednostjo po Solventnosti II in stroškom pridobitve/vrednostjo ob pridobitvi.
Vključuje zneske glede na izvedene finančne instrumente, ne glede na to ali so izvedeni finančni instrumenti sredstvo ali obveznost.
Ne vključuje zneskov, sporočenih pod postavko „Prihodki od naložb – R0040“ in „Odhodki za naložbe, vključno z obrestmi pri podrejenih in finančnih obveznostih – R0050“.
|
|
C0010/R0020
|
Spremembe vrednosti pri lastnih delnicah
|
Isto kot za celico C0010/R0010, vendar za lastne delnice.
|
|
C0010/R0030
|
Spremembe vrednosti pri finančnih obveznostih in podrejenih obveznostih
|
Spremembe vrednosti pri finančnih obveznostih in podrejenih obveznostih, vključno z:
— za tiste finančne in podrejene obveznosti, ki so bile izdane pred obdobjem poročanja in niso izplačane, razliko med vrednostmi po direktivi Solventnost II na koncu obdobja poročanja (N) in na začetku obdobja poročanja (N–1);
►M1
— za tiste finančne in podrejene obveznosti, ki so bile izplačane v obdobju poročanja, razliko med ceno ob izplačilu (odkupu) in vrednostjo po Solventnosti II na koncu zadnjega obdobja poročanja;
◄
— za tiste finančne in podrejene obveznosti, ki so bile izdane v obdobju poročanja in niso bile izplačane med obdobjem, razliko med končno vrednostjo po Solventnosti II in ceno ob izdaji.
|
|
C0010/R0040
|
Prihodki od naložb
|
Vključujejo dividende, obresti, najemnine in druge prihodke iz naslova naložb, ki jih zajema ta predloga.
|
|
C0010/R0050
|
Odhodki za naložbe, vključno z obrestmi pri podrejenih in finančnih obveznostih
|
►M3
Odhodki za naložbe, vključno z obrestmi pri podrejenih in finančnih obveznostih, ki vključujejo:
— odhodke za upravljanje naložb v zvezi s postavkama „Naložbe“ in „Lastne delnice“;
— odhodke za obresti pri finančnih in podrejenih obveznostih v zvezi s postavkama „Finančne obveznosti, razen zneskov, dolgovanih kreditnim institucijam“ kot tudi „Zneski, dolgovani kreditnim institucijam“ in „Podrejene obveznosti“.
Navedeni odhodki ustrezajo tistim, ki so evidentirani in pripoznani z obračunavanjem na podlagi nastanka poslovnih dogodkov na koncu obdobja. ◄
|
|
C0010/R0060
|
Variacija v presežku sredstev nad obveznostmi, pojasnjena z upravljanjem naložb in finančnih obveznosti
|
Skupna variacija v presežku sredstev nad obveznostmi, pojasnjena z upravljanjem naložb in finančnih obveznosti.
|
|
C0010/R0070
|
Dividende
|
►M3
Znesek dividend, prejetih v obdobju poročanja, brez vseh dividend od nepremičnin v posesti za lastno uporabo. ◄
Uporabljati se mora ista opredelitev kot v predlogi S.09.01 (razen glede obsega naložb, ki se morajo upoštevati).
|
|
C0010/R0080
|
Obresti
|
►M3
Znesek obresti, prejetih v obdobju poročanja, brez vseh obresti od nepremičnin v posesti za lastno uporabo. ◄
Uporabljati se mora ista opredelitev kot v predlogi S.09.01 (razen glede obsega naložb, ki se morajo upoštevati).
|
|
C0010/R0090
|
Najemnine
|
►M3
Znesek najemnin, prejetih v obdobju poročanja, brez vseh najemnin od nepremičnin v posesti za lastno uporabo. ◄
Uporabljati se mora ista opredelitev kot v predlogi S.09.01 (razen glede obsega naložb, ki se morajo upoštevati).
|
|
C0010/R0100
|
Drugo
|
►M3
Znesek drugih prihodkov od naložb, prejetih in obračunanih na koncu leta poročanja. Uporablja se za druge prihodke od naložb, ki niso obravnavani v celicah C0010/R0070, C0010/R0080 in C0010/R0090, kot so provizije za posojilo vrednostnih papirjev, provizije za prevzete obveznosti itd., brez tistih iz naslova nepremičnin v posesti za lastno uporabo. ◄
|
S.29.03 – Presežek sredstev nad obveznostmi – Pojasnjen z zavarovalno-tehničnimi rezervacijami
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za posamezna podjetja.
Ta predloga je osredotočena na spremembe presežka sredstev nad obveznostmi zaradi zavarovalno-tehničnih rezervacij. Obseg zavarovalno-tehničnih rezervacij vključuje tveganja, zajeta z najboljšo oceno in maržo za tveganje, in tista, zajeta z zavarovalno-tehničnimi rezervacijami, izračunanimi kot celota.
Kar zadeva vrstni red izračuna v tabeli „Razčlenitev variacije v najboljši oceni“, predstavljeni vrstni red ni mišljen kot predpisani vrstni red, v katerem se izvedejo izračuni, dokler vsebina različnih celic dejansko odraža namen in opredelitev teh celic.
Podjetja morajo poročati podatke na podlagi leta nezgode ali pogodbenega leta v skladu z zahtevami nacionalnega nadzornega organa. Če nacionalni nadzorni organ ni določil, katero podlago mora uporabljati, lahko podjetje uporabi leto nezgode ali pogodbeno leto glede na to, kako upravlja posamezne vrste poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, pod pogojem, da vsako leto dosledno uporabljajo isto leto.
Namen predloge je zagotoviti temeljito razumevanje sprememb v presežku sredstev nad obveznostmi, povezanih z zavarovalno-tehničnimi rezervacijami, ob upoštevanju:
—
sprememb naslovov zavarovalno-tehničnih rezervacij,
—
sprememb zavarovalno-tehničnih tokov,
—
podrobne razčlenitve variacije v najboljši oceni, vključno s pozavarovanji, po virih sprememb (kot so novi posli, spremembe predpostavk, izkušnje itd.).
▼M3
V predlogo se vključi sprejeto pozavarovanje za posle, povezane z enoto premoženja ali indeksom.
▼B
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
Od tega naslednja razčlenitev variacije v najboljši oceni – Analiza po pogodbenih letih, če je smiselno – Skupaj s pozavarovanji
|
|
C0010–C0020/R0010
|
Začetna najboljša ocena
|
Znesek najboljše ocene – skupaj s pozavarovanji – kot je naveden v bilanci stanja ob koncu leta N–1, v zvezi s tistimi vrstami poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, za katere se za izračun najboljše ocene uporablja pristop pogodbenega leta.
|
|
C0010–C0020/R0020
|
Izredni elementi, ki so vzrok za preračun začetne najboljše ocene.
|
Znesek prilagoditve začetne najboljše ocene zaradi elementov, ki niso spremembe obsega, ki so privedle do ponovnega izračuna začetne najboljše ocene.
Celica v osnovi zadeva spremembe modelov (če se uporabljajo modeli) za potrebe popravka modela in druge spremembe. Ne zadeva spremembe predpostavk.
Za te celice se pričakuje, da se bodo uporabljale predvsem za posle življenjskega zavarovanja.
|
|
C0010–C0020/R0030
|
Spremembe obsega
|
Znesek prilagoditve začetne najboljše ocene, povezan s spremembami obsega portfelja, kot so prodaje (dela) portfelja in nakupi. To bi lahko zadevalo tudi spremembe obsega zaradi obveznosti, ki so se razvile v rente iz naslova obveznosti neživljenjskega zavarovanja (kar bi povzročilo določene spremembe iz neživljenjskega v življenjsko).
|
|
C0010–C0020/R0040
|
Spremembe vrednosti tujih valut
|
Znesek prilagoditve začetne najboljše ocene, povezan s spremembami vrednosti tujih valut oz. deviznih tečajev v obdobju.
V tem primeru naj bi se spremembe vrednosti tujih valut dejansko uporabljale za pogodbe, ki so sklenjene v valutah, ki se razlikujejo od valute bilance stanja. Za potrebe izračuna se denarni tokovi teh pogodb, vsebovani v začetni najboljši oceni, preprosto pretvorijo zaradi spremembe vrednosti tujih valut.
Ta postavka ne obravnava učinka na denarne tokove zavarovalnega portfelja, ki ga ima prevrednotenje sredstev iz leta N–1 zaradi spremembe vrednosti tujih valut v letu N.
|
|
C0010–C0020/R0050
|
Najboljša ocena za tveganja, sprejeta v obdobju
|
Predstavlja trenutno pričakovane prihodnje denarne tokove (skupaj s pozavarovanjem), vključene v najboljšo oceno in povezane s tveganji, sprejetimi v obdobju.
Ti se upoštevajo na datum konca obdobja (in ne na dejanski datum nastanka tveganj), tj. sestavljajo del najboljše ocene na datum konca obdobja.
Obseg denarnih tokov se nanaša na člen 77 Direktive 2009/138/ES.
|
|
C0010–C0020/R0060
|
Variacija najboljše ocene zaradi odprave diskonta – Tveganja, sprejeta pred obdobjem
|
Variacija najboljše ocene, ki je zajeta tukaj, se nanaša samo na odpravo diskontnih stopenj in ne upošteva drugih parametrov, kot so spremembe postavk ali diskontnih stopenj, prilagoditev zaradi izkušenj itd.
Pojem odprave (unwinding) diskonta se lahko ponazori, kot sledi: ponovno izračunajte najboljšo oceno za leto N–1, vendar pri tem uporabite spremenjeno časovno strukturo obrestne mere.
Da bi se izoliral ta strogi obseg variacije, se lahko izračun izvede tako:
— upoštevajte začetno najboljšo oceno, vključno s prilagoditvijo začetne najboljše ocene (celice C0010/R0010 do R0040);
— na podlagi te številke izvedite izračun odprave oz. reverzije diskontnih stopenj.
|
|
C0010–C0020/R0070
|
Variacija najboljše ocene zaradi napovedanih prilivov in odlivov v letu N – Tveganja, sprejeta pred obdobjem
|
Premije, škodni zahtevki in odkupi, za katere je bilo pri začetni najboljši oceni napovedano, da bodo plačani med letom, ne smejo biti več v končni najboljši oceni, saj naj bi bili plačani/prejeti tekom leta. Izvede se nevtralizacijska prilagoditev.
Da bi se ta prilagoditev izolirala, se lahko izračun izvede tako:
— upoštevajte začetno najboljšo oceno (celica C0010/R0010), vključno s prilagoditvijo začetne najboljše ocene (celice C0010/R0020 do R0040);
— izolirajte znesek denarnih tokov (prilivi minus odlivi), ki so bili napovedani v okviru te začetne najboljše ocene za obravnavano obdobje;
— ta izolirani znesek denarnih tokov pride dodatno z začetno najboljšo oceno (za učinek nevtralizacije) in se vnese v celici C0010/R0070 ter C0020/R0070.
|
|
C0010–C0020/R0080
|
Variacija najboljše ocene zaradi izkušenj – Tveganja, sprejeta pred obdobjem
|
►M3
Variacija najboljše ocene, ki se zajame tukaj, se v primerjavi z denarnimi tokovi, ki so bili napovedani na začetku obdobja za obdobja N+1 in prihodnja obdobja, striktno nanaša na denarne tokove, napovedane na koncu obdobja.
Zajema le spremembe zaradi realizacije denarnih tokov v letu N, ki niso povezane s spremembami predpostavk. ◄
|
|
C0010–C0020/R0090
|
Variacija najboljše ocene zaradi sprememb neekonomskih predpostavk – Tveganja, sprejeta pred obdobjem
|
►M3
V glavnem se nanaša na spremembe najboljše ocene, ki ni bila posledica realiziranih zavarovalno-tehničnih tokov in sprememb predpostavk, neposredno povezanih z zavarovalnimi tveganji (tj. stopnje predčasnih prekinitev polic), ki se jih lahko opiše kot neekonomske predpostavke. ◄
Da bi se izoliral strogi obseg variacije zaradi sprememb predpostavk, se lahko izračun izvede tako:
►M1
— upoštevajte začetno najboljšo oceno (celica C0010/R0010), vključno s prilagoditvijo začetne najboljše ocene (celice C0010/R0010 do R0040) in učinkom odprave diskonta, za napovedane denarne tokove za leto N (C0010/R0060 do R0080 oziroma C0020/R0060 do R0080);
◄
— na podlagi te številke izvedite izračune z novimi predpostavkami, nepovezanimi z diskontnimi stopnjami, ki (če) so se uporabile na koncu leta N.
Rezultat bo variacija najboljše ocene, strogo povezana s spremembami teh predpostavk. To morda ne bo zajelo variacije zaradi revizij prijavljenih, še neporavnanih škod po posameznih primerih, ki bi jih bilo tako treba dodati.
Pri neživljenjskih zavarovanjih se lahko pričakujejo primeri, v katerih se te spremembe ne morejo ločiti od sprememb zaradi izkušenj (C0020/R0080). V takih primerih sporočite celotni znesek v celici C0020/R0080.
|
|
C0010–C0020/R0100
|
Variacija najboljše ocene zaradi sprememb gospodarskega okolja – Tveganja, sprejeta pred obdobjem
|
Nanaša se predvsem na predpostavke, ki niso neposredno povezane z zavarovalnimi tveganji, tj. predvsem učinek sprememb v gospodarskem okolju na denarne tokove (ob upoštevanju ukrepov upravljanja, npr. zmanjšanja prihodnjih diskrecijskih upravičenj) in spremembe diskontnih stopenj.
Za neživljenjska zavarovanja (C0020/R0100) se, v primeru, da se variacija zaradi inflacije ne more ločiti od sprememb zaradi izkušenj, celotni znesek sporoči v celici C0020/R0080.
Da bi se izoliral ta strogi obseg variacije, se lahko izračun izvede tako:
— upoštevajte začetno najboljšo oceno, vključno s prilagoditvijo začetne najboljše ocene (celice C0010/R0010 do R0040) in učinkom odprave diskonta, za napovedane denarne tokove in izkušnje za leto N (C0010/R0060 do R0080 oziroma C0020/R0060 do R0080 ali alternativno C0010/R0060 do R0090 oziroma C0020/R0060 do R0090);
— na podlagi te vrednosti izvedite izračune z novimi diskontnimi stopnjami, ki so se uporabljale med letom N, skupaj s povezanimi finančnimi predpostavkami (če obstajajo).
Rezultat bo variacija najboljše ocene, strogo povezana s spremembami diskontnih stopenj in povezanih finančnih predpostavk.
|
|
C0010–C0020/R0110
|
Druge spremembe, ki niso pojasnjene drugje
|
To so druge variacije najboljše ocene, ki niso zajete v celicah C0010/R0010 do R0100 (za življenjska zavarovanja) oziroma C0020/R0010 do R0100 (za neživljenjska zavarovanja).
|
|
C0010–C0020/R0120
|
Končna najboljša ocena – Skupaj s pozavarovanji
|
Znesek najboljše ocene, kot je naveden v bilanci stanja ob koncu leta N, v zvezi s tistimi vrstami poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, za katere se za izračun najboljše ocene uporablja pristop pogodbenega leta.
V te celice se lahko vnese nič (če se ne uporablja pristop pogodbenega leta) ali skupna končna najboljša ocena v bilanci stanja, če se ne uporablja pristop leta nezgode.
|
|
Od tega naslednja razčlenitev variacije v najboljši oceni – Analiza po pogodbenih letih, če je smiselno – Izterljivi zneski iz pozavarovanj
|
|
C0030–C0040/R0130
|
Začetna najboljša ocena
|
Znesek najboljše ocene izterljivih zneskov iz pozavarovanj, kot je naveden v bilanci stanja ob koncu leta N–1, v zvezi s tistimi vrstami poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, za katere se za izračun najboljše ocene uporablja pristop pogodbenega leta.
|
|
C0030–C0040/R0140
|
Končna najboljša ocena
|
Znesek najboljše ocene izterljivih zneskov iz pozavarovanj, kot je naveden v bilanci stanja ob koncu leta N, v zvezi s tistimi vrstami poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, za katere se za izračun najboljše ocene uporablja pristop pogodbenega leta.
|
|
Od tega naslednja razčlenitev variacije v najboljši oceni – Analiza po letih nezgode, če je smiselno – Skupaj s pozavarovanji
|
|
C0050–C0060/R0150
|
Začetna najboljša ocena
|
Znesek najboljše ocene – skupaj s pozavarovanji – kot je naveden v bilanci stanja ob koncu leta N–1, v zvezi s tistimi vrstami poslovanja, kot so opredeljenev Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, za katere se za izračun najboljše ocene uporablja pristop leta nezgode.
|
|
C0050–C0060/R0160
|
Izredni elementi, ki so vzrok za preračun začetne najboljše ocene.
|
Isto kot za C0010 in C0020/R0020.
|
|
C0050–C0060/R0170
|
Spremembe obsega
|
Isto kot za C0010 in C0020/R0030.
|
|
C0050–C0060/R0180
|
Spremembe vrednosti tujih valut
|
Isto kot za C0010 in C0020/R0040.
|
|
C0050–C0060/R0190
|
Variacija najboljše ocene za tveganja, krita po obdobju
|
►M3
Pričakuje se, da bodo te celice zadevale predvsem neživljenjska zavarovanja in spremembe (dela) zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije (tj. v zvezi z vsemi pripoznanimi obveznostmi znotraj meja pogodbe na datum vrednotenja, če do škodnega zahtevka še ni prišlo), kot sledi:
— določite del zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije na koncu leta (N) v zvezi z obdobjem kritja, ki se začne po koncu leta N;
— določite del zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije na koncu leta (N–1) v zvezi z obdobjem kritja, ki se začne po koncu leta N;
izpeljite variacijo iz teh dveh vrednosti. ◄
|
|
C0050–C0060/R0200
|
Variacija najboljše ocene za tveganja, krita v obdobju
|
►M3
Pričakuje se, da bodo te celice zadevale predvsem neživljenjska zavarovanja in naslednje primere:
a) (del) zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije na koncu leta N–1, ki so se spremenile v škodne rezervacije na koncu leta N, ker je v tem obdobju prišlo do škodnega zahtevka;
b) škodne rezervacije, povezane z nastalimi škodami v obdobju (za katere ni bilo zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije na koncu leta N–1).
Izračun se lahko izvede, kot sledi:
— določite del škodnih rezervacij na koncu leta (N) v zvezi s tveganji, kritimi v obdobju;
— določite del zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije na koncu leta (N–1) v zvezi s tveganji, kritimi v obdobju;
izpeljite variacijo iz teh dveh vrednosti. ◄
|
|
C0050–C0060/R0210
|
Variacija najboljše ocene zaradi odprave diskonta – Tveganja, krita pred obdobjem
|
Pojem odprave (unwinding) diskonta se lahko ponazori, kot sledi: ponovno izračunajte najboljšo oceno za leto N–1, vendar pri tem uporabite spremenjeno časovno strukturo obrestne mere.
Da bi se izoliral ta strogi obseg variacije, se lahko izračun izvede tako:
— upoštevajte del začetne najboljše ocene, povezane s tveganji, kritimi pred obdobjem, tj. začetno najboljšo oceno brez zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije, vendar z morebitnimi začetnimi prilagoditvami (glej celice C0050/R0160 do R0180 in C0060/R0160 do R0180);
— na podlagi te številke izvedite izračun odprave oz. reverzije diskontnih stopenj, ki so se uporabljale v letu N.
|
|
C0050–C0060/R0220
|
Variacija najboljše ocene zaradi napovedanih prilivov in odlivov v letu N – Tveganja, krita pred obdobjem
|
Premije, škodni zahtevki in odkupi, za katere je bilo pri začetni najboljši oceni (v povezavi s tveganji, kritimi pred zadevnim obdobjem) napovedano, da bodo plačani med letom, ne smejo biti več v končni najboljši oceni, saj naj bi bili plačani/prejeti tekom leta.
Zato je treba izvesti nevtralizacijsko prilagoditev.
Da bi se ta prilagoditev izolirala, se lahko izračun izvede tako:
— upoštevajte del začetne najboljše ocene, povezane s tveganji, kritimi pred obdobjem, tj. začetno najboljšo oceno brez zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije;
— izolirajte znesek denarnih tokov (prilivi minus odlivi), ki so bili napovedani v okviru te začetne najboljše ocene za obravnavano obdobje;
— ta izolirani znesek denarnih tokov pride dodatno z začetno najboljšo oceno (za učinek nevtralizacije) in se vnese v celici C0050 ter C0060/R0220.
|
|
C0050–C0060/R0230
|
Variacija najboljše ocene zaradi izkušenj – Tveganja, krita pred obdobjem
|
►M3
Variacija najboljše ocene, ki se zajame tukaj, se v primerjavi z denarnimi tokovi, ki so bili napovedani na začetku obdobja za obdobja N+1 in prihodnja obdobja, striktno nanaša na denarne tokove, napovedane na koncu obdobja.
Zajema le spremembe zaradi realizacije denarnih tokov v letu N, ki niso povezane s spremembami predpostavk. ◄
|
|
C0050–C0060/R0240
|
Variacija najboljše ocene zaradi sprememb neekonomskih predpostavk – Tveganja, krita pred obdobjem
|
►M3
V glavnem se nanaša na spremembe najboljše ocene, ki ni bila posledica realiziranih zavarovalno-tehničnih tokov in sprememb predpostavk, neposredno povezanih z zavarovalnimi tveganji (tj. stopnje predčasnih prekinitev polic), ki se jih lahko opiše kot neekonomske predpostavke.
Da bi se izoliral strogi obseg variacije zaradi sprememb predpostavk, se lahko izračun izvede tako:
upoštevajte začetno najboljšo oceno (celica C0050-C0060/R0150), vključno s prilagoditvijo začetne najboljše ocene (celice C0050-C0060/R0160 do R0180) in učinkom odprave diskonta, za napovedane denarne tokove za leto N (C0050-C0060/ R0210 do R0230);
na podlagi te številke izvedite izračune z novimi predpostavkami, nepovezanimi z diskontnimi stopnjami, ki (če) so se uporabile na koncu leta N.
Rezultat bo variacija najboljše ocene, strogo povezana s spremembami teh predpostavk. To morda ne bo zajelo variacije zaradi revizij prijavljenih, še neporavnanih škod po posameznih primerih, ki bi jih bilo tako treba dodati.
Pri neživljenjskih zavarovanjih se v primerih, ko se te spremembe ne morejo ločiti od sprememb zaradi izkušenj, celotni znesek sporoči v celici C0060/R0230. ◄
|
|
C0050–C0060/R0250
|
Variacija najboljše ocene zaradi sprememb gospodarskega okolja – Tveganja, krita pred obdobjem
|
Nanaša se predvsem na predpostavke, ki niso neposredno povezane z zavarovalnimi tveganji, tj. predvsem učinek sprememb v gospodarskem okolju na denarne tokove (ob upoštevanju ukrepov upravljanja, npr. zmanjšanja prihodnjih diskrecijskih upravičenj) in spremembe diskontnih stopenj.
Za neživljenjska zavarovanja (C0060/R0250) se, v primeru, da se variacija zaradi inflacije ne more ločiti od sprememb zaradi izkušenj, celotni znesek sporoči v celici C0060/R0230.
Da bi se izoliral ta strogi obseg variacije, se lahko izračun izvede tako:
— upoštevajte začetno najboljšo oceno, vključno s prilagoditvijo začetne najboljše ocene (celice C0050/R0160 do R0180) in učinkom odprave diskonta, za napovedane denarne tokove in izkušnje za leto N (C0050/R0210 do R0230 oziroma C0060/R0210 do R0230 ali alternativno C0050/R0210 do R0240 oziroma C0060/R0210 do R0240);
— na podlagi te vrednosti izvedite izračune z novimi diskontnimi stopnjami, ki so se uporabljale med letom N, skupaj s povezanimi finančnimi predpostavkami (če obstajajo).
Rezultat bo variacija najboljše ocene, strogo povezana s spremembami diskontnih stopenj in povezanih finančnih predpostavk.
|
|
C0050–C0060/R0260
|
Druge spremembe, ki niso pojasnjene drugje
|
►M3
To so druge variacije najboljše ocene, ki niso zajete v celicah C0050/R0150 do R0250 (za življenjska zavarovanja) oziroma C0060/R0150 do R0250 (za neživljenjska zavarovanja). ◄
|
|
C0050–C0060/R0270
|
Končna najboljša ocena
|
Znesek najboljše ocene, kot je naveden v bilanci stanja ob koncu leta N, v zvezi s tistimi vrstami poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, za katere se za izračun najboljše ocene uporablja pristop leta nezgode.
|
|
Od tega naslednja razčlenitev variacije v najboljši oceni – Analiza po letih nezgode, če je smiselno – Izterljivi zneski iz pozavarovanj
|
|
C0070–C0080/R0280
|
Začetna najboljša ocena
|
Znesek najboljše ocene izterljivih zneskov iz pozavarovanj, kot je naveden v bilanci stanja ob koncu leta N–1, v zvezi s tistimi vrstami poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, za katere se za izračun najboljše ocene uporablja pristop leta nezgode.
|
|
C0070–C0080/R0290
|
Končna najboljša ocena
|
Znesek najboljše ocene izterljivih zneskov iz pozavarovanj, kot je naveden v bilanci stanja ob koncu leta N, v zvezi s tistimi vrstami poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, za katere se za izračun najboljše ocene uporablja pristop leta nezgode.
|
|
Od tega prilagoditve zavarovalno-tehničnih rezervacij v zvezi z ovrednotenjem pogodb, vezanih na enoto premoženja, teoretično z učinkom nevtralizacije na sredstva nad obveznostmi
|
|
▼M3
|
|
C0090/R0300
|
Neto variacija za posle, povezane z indeksom ali enoto premoženja
|
Znesek predstavlja neto variacijo v bilanci stanja sredstev v posesti za sklade, vezane na indeks ali enoto premoženja, in zavarovalno-tehničnih rezervacij za zavarovanja, vezana na indeks ali enoto premoženja (izračunano kot najboljšo oceno in stopnjo tveganja ali kot celoto).
|
|
▼B
|
|
Zavarovalno-tehnični tokovi, ki vplivajo na zavarovalno-tehnične rezervacije
|
|
C0100–C0110/R0310
|
Obračunane premije v obdobju
|
►M3
Znesek obračunanih premij v skladu z direktivo Solventnost II za življenjska oziroma neživljenjska zavarovanja. ◄
|
|
C0100–C0110/R0320
|
Zahtevki in prejemki v obdobju, brez iztržkov od prodaje rešenega premoženja in subrogacije
|
Znesek škodnih zahtevkov in upravičenj v obdobju, brez iztržkov od prodaje rešenega premoženja in subrogacije, za življenjska oziroma neživljenjska zavarovanja.
Če so zneski že zajeti
►M2
s končno najboljšo oceno ◄ , ne smejo biti del te postavke.
|
|
C0100–C0110/R0330
|
Odhodki (brez odhodkov za naložbe)
|
Znesek odhodkov (brez odhodkov za naložbe, ki se poročajo v predlogi S.29.02), za življenjska oziroma neživljenjska zavarovanja.
Če so zneski že zajeti
►M2
s končno najboljšo oceno ◄ , ne smejo biti del te postavke.
|
|
C0100–C0110/R0340
|
Skupaj zavarovalno-tehnični tokovi pri bruto zavarovalno-tehničnih rezervacijah
|
Skupni znesek zavarovalno-tehničnih tokov, ki vplivajo na bruto zavarovalno-tehnične rezervacije.
|
|
C0100–C0110/R0350
|
Zavarovalno-tehnični tokovi v zvezi s pozavarovanji v obdobju (prejeti izterljivi zneski brez plačanih premij)
|
Skupni znesek zavarovalno-tehničnih tokov v zvezi z izterljivimi zneski iz pozavarovanj v obdobju, tj. prejeti izterljivi zneski brez premij, za življenjska oziroma neživljenjska zavarovanja.
|
|
Variacija v presežku sredstev nad obveznostmi, pojasnjena z zavarovalno-tehničnimi rezervacijami
|
|
C0120–C0130/R0360
|
Variacija v presežku sredstev nad obveznostmi, pojasnjena z upravljanjem zavarovalno-tehničnih rezervacij – Bruto zavarovalno-tehnične rezervacije
|
►M3
Ta izračun se izvede na podlagi naslednjega načela:
— upoštevajte variacijo (začetna vrednost minus končna vrednost) v najboljši oceni, marži tveganja in zavarovalno-tehničnih rezervacijah, izračunanih kot celota, in prehodnih ukrepih pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah;
— prištejte znesek skupnih zavarovalno-tehničnih tokov, tj. prilivi minus odlivi pri bruto zavarovalno-tehničnih rezervacijah (C0100/R0340 za življenjska in C0110/R0340 za neživljenjska zavarovanja). ◄
|
|
C0120–C0130/R0370
|
Variacija v presežku sredstev nad obveznostmi, pojasnjena z upravljanjem zavarovalno-tehničnih rezervacij – Izterljivi zneski iz pozavarovanj
|
►M3
Ta izračun se izvede na podlagi naslednjega načela:
— upoštevajte variacijo v izterljivih zneskih iz pozavarovanj;
— prištejte skupni znesek zavarovalno-tehničnih tokov, tj. prilivi minus odlivi v zvezi s pozavarovanji v obdobju.
Če ima znesek pozitiven učinek na presežek sredstev nad obveznostmi, je znesek pozitiven. ◄
|
S.29.04 – Podrobna analiza po obdobjih – Zavarovalno-tehnični tokovi v primerjavi z zavarovalno-tehničnimi rezervacijami
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za posamezna podjetja.
Ta predloga se izpolni na podlagi vrednotenja v skladu z direktivo Solventnost II, tj. obračunane premije so opredeljene kot premije, ki naj bi jih podjetje prejelo v obdobju. Uporaba te opredelitve pomeni, da so obračunane premije v danem letu premije, ki naj bi bile dejansko prejete v navedenem letu, ne glede na obdobje kritja. Opredelitev obračunanih premij je skladna z opredelitvijo „terjatev za premije“.
▼M2
Podjetja morajo sporočiti podatke na podlagi leta nezgode ali pogodbenega leta v skladu z zahtevami nacionalnega nadzornega organa. Če nacionalni nadzorni organ ni določil, katero podlago mora uporabljati, lahko podjetje uporabi leto nezgode ali pogodbeno leto glede na to, kako upravlja posamezne vrste poslovanja, pod pogojem, da vsako leto dosledno uporablja isto leto.
▼B
Kar zadeva delitev na vrste poslovanja za analizo po obdobjih, se vrste poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, nanašajo tako na neposredne posle kot na sprejeto proporcionalno pozavarovanje.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
Z0010
|
Vrste poslovanja
|
►M1
Vrste poslovanja, za katere bo potrebna delitev analize po obdobjih. Uporabi se naslednji zaključen seznam:
1 – 1 in 13 – zavarovanje za stroške zdravljenja
2 – 2 in 14 – zavarovanje izpada dohodka
3 – 3 in 15 – nezgodno zavarovanje zaposlenih
4 – 4 in 16 – zavarovanje avtomobilske odgovornosti
5 – 5 in 17 – druga zavarovanja motornih vozil
6 – 6 in 18 – pomorsko, letalsko in transportno zavarovanje
7 – 7 in 19 – požarno in drugo škodno zavarovanje
8 – 8 in 20 – splošno zavarovanje odgovornosti
9 – 9 in 21 – kreditno in kavcijsko zavarovanje
10 – 10 in 22 – zavarovanje stroškov postopka
11 – 11 in 23 – zavarovanje pomoči
12 – 12 in 24 – zavarovanje različnih finančnih izgub
25 – neproporcionalno zdravstveno pozavarovanje
26 – neproporcionalno pozavarovanje odgovornosti
27 – neproporcionalno pomorsko, letalsko in transportno pozavarovanje
28 – neproporcionalno premoženjsko pozavarovanje
►M2
37 – življenjsko (vključno z vrstami poslovanja 30, 31, 32, 34 in 36, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35)
38 – SLT zdravstveno (vključno z vrstami poslovanja 29, 33 in 35) ◄
◄
|
|
Podrobna analiza po obdobjih – Zavarovalno-tehnični tokovi v primerjavi z zavarovalno-tehničnimi rezervacijami – Pogodbeno leto
|
|
Tveganja, sprejeta v obdobju
|
|
C0010/R0010
|
Obračunane premije pri sklenjenih pogodbah v obdobju
|
Del obračunanih premij v obdobju, ki ustreza pogodbam, sklenjenim med letom.
Uporabijo se lahko dodelitveni ključi za opredelitev tega dela skupnih obračunanih premij po direktivi Solventnost II, povezanih s pogodbami, sklenjenimi med letom.
|
|
C0010/R0020
|
Zahtevki in prejemki – brez iztržkov od prodaje rešenega premoženja in subrogacije
|
Del zahtevkov in prejemkov, brez iztržkov od prodaje rešenega premoženja in subrogacije, v obdobju, ki ustreza tveganjem, sprejetim v obdobju.
Uporabijo se lahko dodelitveni ključi za opredelitev tega dela skupnih zahtevkov, v kolikor se to na koncu uskladi na skupne zahtevke in prejemke brez iztržkov od prodaje rešenega premoženja in subrogacije, kot so sporočeni v celici C0100/R0320 predloge S.29.03 in celici C0110/R0320 predloge S.29.03.
|
|
C0010/R0030
|
Odhodki (povezani z zavarovalnimi in pozavarovalnimi obveznostmi)
|
Del odhodkov v obdobju, ki ustreza tveganjem, sprejetim v obdobju.
Uporabijo se lahko dodelitveni ključi za opredelitev tega dela skupnih odhodkov, v kolikor se to na koncu uskladi na skupne odhodke, kot so sporočeni v celici C0100/R0330 predloge S.29.03 in celici C0110/R0330 predloge S.29.03.
|
|
C0010/R0040
|
Variacija najboljše ocene
|
Je enaka variaciji najboljše ocene za tveganja, sprejeta v obdobju.
|
|
C0010/R0050
|
Variacija zavarovalno-tehničnih rezervacij kot celote
|
Del zavarovalno-tehničnih rezervacij, izračunanih kot celota, ki ustreza tveganjem, sprejetim v obdobju.
Uporabijo se lahko dodelitveni ključi za opredelitev tega dela celotne variacije zavarovalno-tehničnih rezervacij, izračunanih kot celota, v kolikor se to na koncu uskladi na skupni znesek.
|
|
▼M3
|
|
C0010/R0060
|
Neto variacija za posle, povezane z indeksom ali enoto premoženja
|
Znesek predstavlja neto variacijo v bilanci stanja sredstev v posesti za sklade, vezane na indeks ali enoto premoženja, in zavarovalno-tehničnih rezervacij za zavarovanja, vezana na indeks ali enoto premoženja (izračunano kot najboljšo oceno in stopnjo tveganja ali kot celoto).
|
|
▼B
|
|
C0010/R0070
|
Skupaj
|
Skupni učinek tveganj, sprejetih v obdobju, skupaj s pozavarovanji.
|
|
Tveganja, sprejeta pred obdobjem
|
|
C0020/R0010
|
Obračunane premije pri sklenjenih pogodbah v obdobju
|
Del obračunanih premij v obdobju, ki ustreza pogodbam, sklenjenim pred obdobjem.
Glejte navodila za C0010/R0010.
|
|
C0020/R0020
|
Zahtevki in prejemki – brez iztržkov od prodaje rešenega premoženja in subrogacije
|
Del zahtevkov in prejemkov, brez iztržkov od prodaje rešenega premoženja in subrogacije, v obdobju, ki ustreza tveganjem, sprejetim pred obdobjem.
Glejte navodila za C0010/R0020.
|
|
C0020/R0030
|
Odhodki (povezani z zavarovalnimi in pozavarovalnimi obveznostmi)
|
Del odhodkov v obdobju, ki ustreza tveganjem, sprejetim pred obdobjem.
Glejte navodila za C0010/R0030.
|
|
▼M3
|
|
C0020/R0040
|
Variacija najboljše ocene
|
Variacija najboljše ocene zaradi napovedanih prilivov in odlivov v letu N – tveganja, sprejeta pred obdobjem (skupaj s pozavarovanji).
Skupni znesek za vse sporočene vrste poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, je enak vsoti celic C0010/R0060 do C0010/R0100 iz predloge S.29.03 in C0020/R0060 do C0020/R0100 iz predloge S.29.03.
|
|
▼B
|
|
C0020/R0050
|
Variacija zavarovalno-tehničnih rezervacij kot celote
|
Del zavarovalno-tehničnih rezervacij, izračunanih kot celota, ki ustreza tveganjem, sprejetim pred obdobjem.
Glejte navodila za C0010/R0050.
|
|
▼M3
|
|
C0020/R0060
|
Neto variacija za posle, povezane z indeksom ali enoto premoženja
|
Glejte navodila za C0010/R0060.
|
|
▼B
|
|
C0020/R0070
|
Skupaj
|
Skupni znesek sprememb, povezanih s tveganji, sprejetimi pred obdobjem, skupaj s pozavarovanji.
|
|
Podrobna analiza po obdobjih – Zavarovalno-tehnični tokovi v primerjavi z zavarovalno-tehničnimi rezervacijami – Leto nezgode
|
|
Tveganja, krita po obdobju
|
|
▼M3
|
|
C0030/R0080
|
Obračunane premije
|
Del obračunanih premij, povezan s tveganji, kritimi po obdobju, tj. prihodkov od premije, ki naj bi bili prejeti po obdobju.
Poleg tega se lahko uporabijo dodelitveni ključi za opredelitev tega dela premij, povezanih s tveganji, ki se krijejo po obdobju.
|
|
▼B
|
|
C0030/R0090
|
Zahtevki in prejemki – brez iztržkov od prodaje rešenega premoženja in subrogacije
|
Del zahtevkov in prejemkov, brez iztržkov od prodaje rešenega premoženja in subrogacije, povezan s tveganji, kritimi po obdobju (teoretično nič).
Glejte navodila za C0010/R0020.
|
|
C0030/R0100
|
Odhodki (povezani z zavarovalnimi in pozavarovalnimi obveznostmi)
|
Del odhodkov v obdobju, ki ustreza tveganjem, kritim po obdobju.
Glejte navodila za C0010/R0030.
|
|
C0030/R0110
|
Variacija najboljše ocene
|
►M3
Ta variacija najboljše ocene je enaka vsoti celic C0050/R0190 iz predloge S.29.03 in C0060/R0190 iz predloge S.29.03, če se analiza v predlogi S.29.03 izvede na podlagi vrste poslovanja.
Znesek se nanaša na spremembe (dela) zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije (tj. v zvezi z vsemi pripoznanimi obveznostmi znotraj meja pogodbe na datum vrednotenja, če do škodnega zahtevka še ni prišlo), kot sledi:
— določite del zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije na koncu leta (N) v zvezi z obdobjem kritja, ki se začne po koncu leta N;
— določite del zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije na koncu leta (N–1) v zvezi z obdobjem kritja, ki se začne po koncu leta N (tj. v primeru zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije v zvezi z obveznostmi za več kot eno prihodnje obdobje poročanja).
Če zavarovalno-tehnične rezervacije za prenosne premije na koncu leta (N–1) vključujejo znesek, za katerega je prišlo do zahtevkov v letu N, se ta znesek ne upošteva pri variaciji najboljše ocene za tveganja, krita po obdobju, ampak pri variaciji najboljše ocene za tveganja, krita v obdobju, ker se je ta rezervacija spremenila v škodno rezervacijo. ◄
|
|
C0030/R0120
|
Variacija zavarovalno-tehničnih rezervacij kot celote
|
Del zavarovalno-tehničnih rezervacij, izračunanih kot celota, ki ustreza tveganjem, kritim po obdobju.
Glejte navodila za C0010/R0050.
|
|
▼M3
|
|
C0030/R0130
|
Neto variacija za posle, povezane z indeksom ali enoto premoženja
|
Ta celica se ne uporablja za neživljenjska zavarovanja.
Glejte navodila za C0010/R0060.
|
|
▼B
|
|
C0030/R0140
|
Skupaj
|
Skupni znesek sprememb, povezanih s tveganji, kritimi po obdobju, skupaj s pozavarovanji.
|
|
Tveganja, krita v obdobju
|
|
▼M3
|
|
C0040/R0080
|
Obračunane premije
|
Del obračunanih premij, povezan s tveganji, kritimi v obdobju, tj. prihodkov od premije v skladu z načeli direktive Solventnost II.
Poleg tega se lahko uporabijo dodelitveni ključi za opredelitev tega dela premij, povezanih s tveganji, ki se krijejo po obdobju.
|
|
▼B
|
|
C0040/R0090
|
Zahtevki in prejemki – brez iztržkov od prodaje rešenega premoženja in subrogacije
|
Del zahtevkov in prejemkov, brez iztržkov od prodaje rešenega premoženja in subrogacije, povezan s tveganji, kritimi v obdobju.
Glejte navodila za C0010/R0020.
|
|
C0040/R0100
|
Odhodki (povezani z zavarovalnimi in pozavarovalnimi obveznostmi)
|
Del odhodkov v obdobju, ki ustreza tveganjem, kritim v obdobju.
Glejte navodila za C0010/R0030.
|
|
C0040/R0110
|
Variacija najboljše ocene
|
►M3
Znesek variacije najboljše ocene za tveganja, krita v obdobju.
Za tveganja, krita v obdobju: ta variacija najboljše ocene je enaka vsoti celic C0050/R0200 iz predloge S.29.03 in C0060/R0200 iz predloge S.29.03, če se analiza v predlogi S.29.03 izvede na podlagi vrste poslovanja.
Znesek se nanaša na naslednje primere:
a) zavarovalno-tehnične rezervacije za prenosne premije na koncu leta N–1, ki so se spremenile v škodne rezervacije na koncu leta N, ker je v tem obdobju prišlo do škodnega zahtevka;
b) škodne rezervacije, povezane z nastalimi škodami v obdobju (za katere ni bilo zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije na koncu leta N–1).
Izračun se lahko izvede, kot sledi:
— določite del škodnih rezervacij na koncu leta (N) v zvezi s tveganji, kritimi v obdobju;
— določite del zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije na koncu leta (N-1) v zvezi s tveganji, kritimi v obdobju;
izpeljite variacijo iz teh dveh vrednosti. ◄
|
|
C0040/R0120
|
Variacija zavarovalno-tehničnih rezervacij kot celote
|
Del zavarovalno-tehničnih rezervacij, izračunanih kot celota, ki ustreza tveganjem, kritim v obdobju.
Glejte navodila za C0010/R0050.
|
|
▼M3
|
|
C0040/R0130
|
Neto variacija za posle, povezane z indeksom ali enoto premoženja
|
Ta celica se ne uporablja za neživljenjska zavarovanja.
Glejte navodila za C0010/R0060.
|
|
▼B
|
|
C0040/R0140
|
Skupaj
|
Skupni znesek sprememb, povezanih s tveganji, kritimi v obdobju, skupaj s pozavarovanji.
|
|
Tveganja, krita pred obdobjem
|
|
▼M3
|
|
C0050/R0080
|
Obračunane premije
|
Del obračunanih premij, povezan s tveganji, kritimi pred obdobjem, tj. prihodkov od premije v skladu z načeli direktive Solventnost II (če premija zapade šele po obdobju kritja).
Poleg tega se lahko uporabijo dodelitveni ključi za opredelitev tega dela premij.
|
|
▼B
|
|
C0050/R0090
|
Zahtevki in prejemki – brez iztržkov od prodaje rešenega premoženja in subrogacije
|
Del zahtevkov in prejemkov, brez iztržkov od prodaje rešenega premoženja in subrogacije, povezan s tveganji, kritimi pred obdobjem.
Glejte navodila za C0010/R0020.
|
|
C0050/R0100
|
Odhodki (povezani z zavarovalnimi in pozavarovalnimi obveznostmi)
|
Del odhodkov v obdobju, ki ustreza tveganjem, kritim pred obdobjem.
Glejte navodila za C0010/R0030.
|
|
C0050/R0110
|
Variacija najboljše ocene
►M2
zaradi napovedanih prilivov in odlivov v letu N ◄
|
►M3
Za tveganja, krita pred obdobjem, je enaka napovedanim prilivom in odlivom v letu N za tveganja, sprejeta pred obdobjem. Za tveganja, krita pred obdobjem, je ta variacija najboljše ocene enaka vsoti celic R0210/C0050-C0060 do R0250/C0050–C0060 iz predloge S.29.03, če se analiza v predlogi S.29.03 izvede na podlagi vrste poslovanja.
Izračun se lahko izvede, kot sledi:
— upoštevajte del začetne najboljše ocene, povezane s tveganji, kritimi pred obdobjem, tj. začetno najboljšo oceno brez zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije;
— izolirajte znesek denarnih tokov (prilivi minus odlivi), ki so bili napovedani v okviru te začetne najboljše ocene za obravnavano obdobje;
— ta izolirani znesek denarnih tokov pride dodatno z začetno najboljšo oceno (za učinek nevtralizacije). ◄
|
|
C0050/R0120
|
Variacija zavarovalno-tehničnih rezervacij kot celote
|
Del zavarovalno-tehničnih rezervacij, izračunanih kot celota, ki ustreza tveganjem, kritim pred obdobjem.
Glejte opombo za C0010/R0050.
|
|
▼M3
|
|
C0050/R0130
|
Neto variacija za posle, povezane z indeksom ali enoto premoženja
|
Ta celica se ne uporablja za neživljenjska zavarovanja.
Glejte navodila za C0010/R0060.
|
|
▼B
|
|
C0050/R0140
|
Skupaj
|
Skupni znesek sprememb, povezanih s tveganji, kritimi pred obdobjem, skupaj s pozavarovanji.
|
S.30.01 – Fakultativna kritja za posle življenjskega in neživljenjskega zavarovanja – Osnovni podatki
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za posamezna podjetja.
Ta predloga je relevantna za zavarovalnice in pozavarovalnice, ki pozavarujejo in/ali retrocedirajo zavarovalne posle na fakultativni (neobvezni) podlagi.
Izpolnijo jo življenjske in neživljenjske zavarovalnice in pozavarovalnice in pri tem navedejo informacije o fakultativnih kritjih v naslednjem letu poročanja, ki zajemajo podatke o 10 najpomembnejših tveganjih v smislu pozavarovane izpostavljenosti za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35 (npr. kadar sprejeta tveganja ne ustrezajo običajnemu sprejemanju tveganj in se lahko sprejmejo samo, če je del tveganja pozavarovan na fakultativni podlagi). Posamezno fakultativno tveganje se odda pozavarovatelju in pogoji fakultativnega pozavarovanja se izpogajajo posamično za vsako zavarovalno polico. Pogodb, ki avtomatsko krijejo tveganja, ta predloga ne zajema in se morajo poročati v predlogi S.30.03.
Za vsako vrsto poslovanja mora obstajati ena ločena predloga. Za vsako vrsto poslovanja je treba izbrati 10 najpomembnejših tveganj v smislu pozavarovane izpostavljenosti (del zavarovalne vsote, ki se prenese na vse pozavarovatelje) na fakultativni podlagi. Poleg tega mora imeti vsako zavarovalno tveganje edinstveno kodo, določeno kot „Identifikacijska koda tveganja“.
▼M3
Ta predloga se uporablja za naprej (biti mora skladna s predlogo S.30.03) in kot taka odraža pozavarovalne pogodbe, ki so učinkovite in veljavne v naslednjem letu poročanja za izbranih 10 najpomembnejših tveganj v smislu pozavarovane izpostavljenosti za vsako vrsto poslovanja. Podjetja sporočijo najpomembnejša tveganja naslednjega obdobja poročanja, ki jih krijejo pozavarovalne pogodbe, veljavne v naslednjem obdobju poročanja. Če se strategija za pozavarovanja po datumu veljavnosti pomembno spremeni ali če se obnovitve pozavarovalne pogodbe izvedejo po datumu poročanja in pred naslednjim 1. januarjem, se informacije za to predlogo predložijo ponovno, ko so zadostne.
▼B
Fakultativne oddaje v pozavarovanje, ki zajemajo različne vrste poslovanja, se pojavijo tudi v različnih drugih relevantnih vrstah poslovanja, če so uvrščene med 10 največjih tveganj iste vrste poslovanja.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
Fakultativna kritja, neživljenjska zavarovanja
|
|
Z0010
|
Vrsta poslovanja
|
Navedba vrste poslovanja, kot je opredeljena v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, ki se poroča. Uporabi se naslednji zaključen seznam:
1 – zavarovanje za stroške zdravljenja
2 – zavarovanje izpada dohodka
3 – nezgodno zavarovanje zaposlenih
4 – zavarovanje avtomobilske odgovornosti
5 – druga zavarovanja motornih vozil
6 – pomorsko, letalsko in transportno zavarovanje
7 – požarno in drugo škodno zavarovanje
8 – splošno zavarovanje odgovornosti
9 – kreditno in kavcijsko zavarovanje
10 – zavarovanje stroškov postopka
12 – zavarovanje različnih finančnih izgub
13 – proporcionalno pozavarovanje za stroške zdravljenja
14 – proporcionalno pozavarovanje izpada dohodka
15 – proporcionalno nezgodno pozavarovanje zaposlenih
16 – proporcionalno pozavarovanje avtomobilske odgovornosti
17 – proporcionalna druga pozavarovanja motornih vozil
18 – proporcionalno pomorsko, letalsko in transportno pozavarovanje
19 – proporcionalno požarno in drugo škodno pozavarovanje
20 – proporcionalno splošno pozavarovanje odgovornosti
21 – proporcionalno kreditno in kavcijsko pozavarovanje
22 – proporcionalno pozavarovanje stroškov postopka
23 – proporcionalno pozavarovanje pomoči
24 – proporcionalno pozavarovanje različnih finančnih izgub
25 – neproporcionalno zdravstveno pozavarovanje
26 – neproporcionalno pozavarovanje odgovornosti
27 – neproporcionalno pomorsko, letalsko in transportno pozavarovanje
28 – neproporcionalno premoženjsko pozavarovanje
|
|
C0020
|
Koda programa pozavarovanja
|
Za podjetje specifična koda pozavarovanja, ki povezuje glavno pozavarovalno pogodbo v programu pozavarovanja, s katerim se varuje tudi pred tveganjem, kritim s fakultativnim pozavarovanjem. Koda programa pozavarovanja se mora skladati s kodo programa pozavarovanja v predlogi S.30.03 – Program oddajanja v pozavarovanje v naslednjem letu poročanja.
|
|
C0030
|
Identifikacijska koda tveganja
|
Za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, pri neživljenjskih zavarovanjih je treba izbrati 10 najpomembnejših tveganj v smislu izpostavljenosti, za katere je v naslednjem obdobju poročanja v veljavi fakultativno pozavarovanje (tudi, če izvirajo iz prejšnjih let). Koda je edinstvena identifikacijska številka, ki jo mora dodeliti zavarovatelj, s katero se identificira tveganje, in mora ostati nespremenjena v poznejših letnih poročilih.
►M2
Ko je ta koda dodeljena, se ne sme uporabiti za drugo tveganje, tudi če tveganje, ki mu je bila koda prvotno dodeljena, ne obstaja več.
Če eno tveganje vpliva na več kot eno vrsto poslovanja, se lahko ista koda uporabi za vse zadevne vrste poslovanja. ◄
|
|
C0040
|
Identifikacijska koda fakultativne pozavarovalne pogodbe
|
Vsaki fakultativni pozavarovalni pogodbi je treba dodeliti zaporedno številko, ki je edinstvena za tveganje. Identifikacijska koda fakultativne pozavarovalne pogodbe je specifična za podjetje.
|
|
C0050
|
Končno pozavarovanje ali podobni dogovori
|
Navedba vrste pozavarovalne pogodbe. Uporabi se naslednji zaključen seznam:
1 – neklasično ali končno pozavarovanje
(katera koli pozavarovalna pogodba ali finančni instrument, ki ne temelji neposredno na načelu odškodnine ali temelji na pogodbenem besedilu, ki vsebuje omejen mehanizem za prenos tveganja ali pa ga sploh nima)
2 – drugo kot neklasično ali končno pozavarovanje
V primeru končnega pozavarovanja ali podobnega dogovora se izpolnijo samo postavke, ki so možne.
|
|
C0060
|
Proporcionalno
|
Navedite, ali je program pozavarovanja proporcionalno pozavarovanje, tj. vključuje pozavarovatelja, ki prevzame naveden odstotni delež vsake zavarovalne police, ki jo sklene zavarovatelj. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – proporcionalno pozavarovanje
2 – neproporcionalno pozavarovanje
|
|
C0070
|
Navedba podjetja/osebe, na katero se nanaša tveganje.
|
Če se tveganje nanaša na podjetje, se navede ime podjetja, na katerega se nanaša tveganje.
Če se tveganje nanaša na fizično osebo, določite umetni identifikator, tj. psevdonim, za prvotno številko police in poročajte psevdonimizirane informacije. Psevdonimizirani podatki se nanašajo na podatke, ki se ne morejo pripisati določenemu posamezniku brez uporabe dodatnih informacij, vse dokler se take dodatne informacije hranijo ločeno. Ves čas mora biti zagotovljena doslednost. To pomeni, da mora eno zavarovalno tveganje prejeti enak psevdonimiziran format, če se pojavi tako v enem letu kot v drugem.
|
|
C0080
|
Opis tveganja
|
Opiše se tveganje. Odvisno od vrste poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, sporočite vrsto podjetja, zgradbe ali poklica specifičnega zavarovanega tveganja.
|
|
C0090
|
Opis kategorije tveganja, ki se krije
|
Opis glavnega okvira kritja fakultativnega tveganja. Običajno je del opisa, uporabljenega za identifikacijo oddaje (plasiranja) v (po)zavarovanje.
Opis kategorije tveganja, ki se krije, je specifičen za podjetje in ni obvezen. Izraz „kategorija tveganja“ prav tako ne temelji na Direktivi 2009/138/ES ali Delegirani uredbe (EU) 2015/35, vendar se lahko obravnava kot dodatna možnost za zagotovitev dodatnih informacij o zavarovalnem tveganju oz. tveganjih.
|
|
C0100
|
Obdobje veljavnosti (datum začetka)
|
Navedite kodo ISO 8601 (LLLL-MM-DD) za datum začetka določenega kritja, tj. ko je kritje začelo veljati.
|
|
C0110
|
Obdobje veljavnosti (datum izteka)
|
Navedite kodo ISO 8601 (LLLL-MM-DD) za končni datum izteka določenega kritja.
Če pogoji kritja ostanejo nespremenjeni, ko se izpolnjuje predloga, in podjetje ne uporablja klavzule o prekinitvi, je datum izteka naslednji možni datum izteka kritja.
|
|
C0120
|
Valuta
|
Navedite črkovno kodo po ISO 4217 za valuto, ki se uporablja pri oddaji (plasiranju) fakultativnega kritja. Vsi zneski za specifično fakultativno kritje morajo biti izraženi v tej valuti, razen če nacionalni nadzorni organ zahteva drugače. Če se fakultativno kritje plasira v dveh različnih valutah, se vnese glavna valuta.
|
|
C0130
|
Zavarovalna vsota
|
Najvišji znesek, ki ga je zavarovatelj lahko zavezan plačati v skladu s polico. Zavarovalna vsota se nanaša na zavarovalno tveganje. Če se fakultativno kritje nanaša na večje število izpostavljenosti /tveganj po državi, se navedejo združeni limiti polic. Če je bilo tveganje sprejeto na podlagi sozavarovanja, zavarovalna vsota predstavlja največjo obveznost neživljenjskega zavarovatelja, ki poroča.
►M2
V primeru neomejene zavarovalne vsote je „zavarovalna vsota“ ocena pričakovane možne izgube (izračunana z istimi metodami kot premija, ki izraža dejansko izpostavljenost tveganju). ◄
|
|
C0140
|
Vrsta zavarovalnega modela
|
Vrsta zavarovalnega modela, ki se uporablja za oceno izpostavljenosti zavarovalnega tveganja in potrebe po pozavarovanju. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – zavarovalna vsota
Najvišji znesek, ki ga je zavarovatelj lahko zavezan plačati v skladu s prvotno polico. Zavarovalna vsota se mora vnesti tudi, kadar se ne uporablja vrsta zavarovalnega modela.
2 – najvišja možna izguba
Izguba, ki lahko nastane, če pride do bolj ali manj izjemne kombinacije najbolj neugodnih okoliščin, npr. požar je ustavljen samo zaradi neprehodnih ovir ali pomanjkanja gorljive snovi.
3 – verjetna najvišja izguba
Opredeljena kot ocena najvišje izgube zaradi enega samega požara ali nevarnosti, ki se lahko pričakuje, ob predpostavki, da je prišlo do najhujše enkratne odpovedi primarnih zasebnih protipožarnih sistemov, pri čemer pa sekundarni zaščitni sistemi ali organizacije (kot so organizacije za nujne intervencije ter odzivi zasebnih in/ali javnih gasilskih služb) delujejo, kot je predvideno. Katastrofalne razmere, kot so eksplozije, ki izhajajo iz ogromnega izpusta vnetljivih plinov, ki lahko zajamejo velika območja v obratu, detonacije velikih količin eksploziva, seizmični premiki, udarni valovi ali poplave, strmoglavljenje letala in požig na več kot enem mestu, se pri tej oceni izključijo. Ta opredelitev je kombinacija najvišje možne izgube in ocenjene najvišje izgube, ki je med zavarovatelji, pozavarovatelji in pozavarovalnimi posredniki na splošno sprejeta in se pogosto uporablja.
4 – ocenjena najvišja izguba
Izguba, ki bi lahko upravičeno nastala zaradi obravnavanih nepredvidenih dogodkov kot posledica enega samega incidenta, za katerega se šteje, da je možen, pri čemer se upoštevajo vsi dejavniki, za katere je verjetno, da bodo zvečali ali zmanjšali obseg izgube, vendar ob izključitvi takšnih naključij in katastrof, ki so lahko mogoči, vendar ostajajo malo verjetni.
5 – drugo
Drugi možni uporabljeni zavarovalni modeli. Vrsta zavarovalnega modela pod „Drugo“ mora biti pojasnjena v rednem poročilu nadzorniku.
Čeprav se zgornje opredelitve uporabljajo za vrsto poslovanja „Požarno zavarovanje in zavarovanje druge škode na premoženju“, kot je opredeljena v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, so lahko za druge vrste poslovanja primerne podobne opredelitve.
|
|
C0150
|
Znesek po zavarovalnem modelu
|
Znesek najvišje izgube zavarovalnega tveganja, ki je rezultat uporabljenega zavarovalnega modela.
|
|
C0160
|
Vsota, pozavarovana na fakultativni podlagi, pri vseh pozavarovateljih
|
Vsota, pozavarovana na fakultativni (neobvezni) podlagi, je del zavarovalne vsote, ki je pozavarovan na fakultativni podlagi. Znesek mora biti skladen z zavarovalno vsoto, kot je navedena v stolpcu C0130, in odraža najvišjo obveznost (100 %) za fakultativne pozavarovatelje.
|
|
C0170
|
Premija za fakultativno pozavarovanje, cedirana vsem pozavarovateljem, za 100 % oddaje v pozavarovanje
|
Pričakovana bruto letna ali obračunana pozavarovalna premija, skupaj z odstopnimi provizijami, cedirana pozavarovateljem za njihove deleže.
|
|
C0180
|
Provizija za fakultativno pozavarovanje
|
Pričakovana provizija pri bruto letni ali obračunani pozavarovalni premiji. To vključuje vse odstopne provizije, provizije pozavarovalnemu posredniku in provizije iz dobička, ki predstavljajo denarne tokove v poročajočega zavarovatelja, ki se pričakujejo od pozavarovatelja.
|
|
Fakultativna kritja, življenjska zavarovanja
|
|
►M2
Z0020 ◄
|
Vrsta poslovanja
|
Navedba vrste poslovanja, kot je opredeljena v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, ki se poroča. Uporabi se naslednji zaključen seznam:
29 – zdravstveno zavarovanje
30 – zavarovanje z udeležbo pri dobičku
31 – zavarovanje, vezano na indeks ali enoto premoženja
32 – druga življenjska zavarovanja
33 – rente, ki izhajajo iz pogodb o neživljenjskem zavarovanju in se nanašajo na obveznosti iz zdravstvenih zavarovanj
34 – rente, ki izhajajo iz pogodb o neživljenjskem zavarovanju in se nanašajo na zavarovalne obveznosti, ki niso obveznosti iz zdravstvenih zavarovanj
35 – zdravstveno pozavarovanje
36 – življenjsko pozavarovanje
|
|
C0190
|
Koda programa pozavarovanja
|
Za podjetje specifična koda pozavarovanja, ki povezuje glavno pozavarovalno pogodbo v programu pozavarovanja, s katerim se varuje tudi pred tveganjem, kritim s fakultativnim pozavarovanjem. Koda programa pozavarovanja se mora skladati s kodo programa pozavarovanja v predlogi S.30.03 – Program oddajanja v pozavarovanje v naslednjem letu poročanja.
|
|
C0200
|
Identifikacijska koda tveganja
|
Za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, pri življenjskih zavarovanjih je treba izbrati 10 najpomembnejših tveganj v smislu izpostavljenosti, za katere je v obdobju poročanja v veljavi fakultativno pozavarovanje (tudi, če izvirajo iz prejšnjih let). Koda je edinstvena identifikacijska številka, ki jo mora dodeliti zavarovatelj, s katero se identificira tveganje v podružnici, in se ne sme ponovno uporabiti za druga tveganja v isti podružnici ter mora ostati nespremenjena v poznejših letnih poročilih.
►M2
Ko je ta koda dodeljena, se ne sme uporabiti za drugo tveganje, tudi če tveganje, ki mu je bila koda prvotno dodeljena, ne obstaja več.
Če eno tveganje vpliva na več kot eno vrsto poslovanja, se lahko ista koda uporabi za vse zadevne vrste poslovanja. ◄
|
|
C0210
|
Identifikacijska koda fakultativne pozavarovalne pogodbe
|
Vsaki fakultativni pozavarovalni pogodbi je treba dodeliti zaporedno številko, ki je edinstvena za tveganje. Identifikacijska koda fakultativne pozavarovalne pogodbe je specifična za podjetje.
|
|
C0220
|
Končno pozavarovanje ali podobni dogovori
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – neklasično ali končno pozavarovanje
(katera koli pozavarovalna pogodba ali finančni instrument, ki ne temelji neposredno na načelu odškodnine ali temelji na pogodbenem besedilu, ki vsebuje omejen mehanizem za prenos tveganja ali pa ga sploh nima)
2 – drugo kot neklasično ali končno pozavarovanje
|
|
C0230
|
Proporcionalno
|
Navedite, ali je program pozavarovanja proporcionalno pozavarovanje, tj. vključuje pozavarovatelja, ki prevzame naveden odstotni delež vsake zavarovalne police, ki jo sklene zavarovatelj. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – proporcionalno pozavarovanje
2 – neproporcionalno pozavarovanje
|
|
C0240
|
Navedba podjetja/osebe, na katero se nanaša tveganje.
|
Če se tveganje nanaša na podjetje, se navede ime podjetja, na katerega se nanaša tveganje.
Če se tveganje nanaša na fizično osebo, določite umetni identifikator, tj. psevdonim, za prvotno številko police in poročajte psevdonimizirane informacije. Psevdonimizirani podatki se nanašajo na podatke, ki se ne morejo pripisati določenemu posamezniku brez uporabe dodatnih informacij, vse dokler se take dodatne informacije hranijo ločeno. Ves čas mora biti zagotovljena doslednost. To pomeni, da mora eno zavarovalno tveganje prejeti enak psevdonimiziran format, če se pojavi tako v enem letu kot v drugem.
|
|
C0250
|
Opis kategorije tveganja, ki se krije
|
Opis glavnega okvira kritja fakultativnega tveganja. Običajno je del opisa, uporabljenega za identifikacijo oddaje (plasiranja) v (po)zavarovanje.
Opis kategorije tveganja, ki se krije, je specifičen za podjetje in ni obvezen. Izraz „kategorija tveganja“ prav tako ne temelji na terminologiji direktive Solventnost II, vendar se lahko obravnava kot dodatna možnost za zagotovitev dodatnih informacij o zavarovalnem tveganju oz. tveganjih.
|
|
C0260
|
Obdobje veljavnosti (datum začetka)
|
Navedite kodo ISO 8601 (LLLL-MM-DD) za datum začetka določenega kritja, tj. ko je kritje začelo veljati.
|
|
C0270
|
Obdobje veljavnosti (datum izteka)
|
Navedite kodo ISO 8601 (LLLL-MM-DD) za končni datum izteka določenega kritja.
|
|
C0280
|
Valuta
|
Navedite črkovno kodo po ISO 4217 za valuto, ki se uporablja pri oddaji (plasiranju) fakultativnega kritja. Vsi zneski te evidence morajo biti izraženi v tej valuti.
|
|
C0290
|
Zavarovalna vsota
|
Znesek, ki ga življenjski zavarovatelj izplača upravičencu. Če je tveganje sozavarovano skupaj z drugimi življenjskimi zavarovatelji, je treba tukaj sporočiti del zavarovalne vsote, ki jo mora izplačati poročajoči življenjski zavarovatelj.
|
|
C0300
|
Rizični kapital
|
Rizični kapital, kot je opredeljen v Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
Če je tveganje sozavarovano skupaj z drugimi življenjskimi zavarovatelji, je treba tukaj sporočiti rizični kapital, ki se nanaša na delež življenjskega zavarovatelja v zavarovalni vsoti.
|
|
C0310
|
Vsota, pozavarovana na fakultativni podlagi, pri vseh pozavarovateljih
|
►M1
Vsota, pozavarovana na fakultativni (neobvezni) podlagi, je del zavarovalne vsote, ki je pozavarovan na fakultativni podlagi. Znesek mora biti skladen z zavarovalno vsoto, kot je navedena v stolpcu C0290, in odraža najvišjo obveznost (100 %) za fakultativne pozavarovatelje. ◄
|
|
C0320
|
Premija za fakultativno pozavarovanje, cedirana vsem pozavarovateljem, za 100 % oddaje v pozavarovanje
|
Pričakovana bruto letna ali obračunana pozavarovalna premija, skupaj z odstopnimi provizijami, cedirana pozavarovateljem za njihove deleže.
|
|
C0330
|
Provizija za fakultativno pozavarovanje
|
Pričakovana provizija pri bruto letni ali obračunani pozavarovalni premiji. To vključuje vse odstopne provizije, provizije pozavarovalnemu posredniku in provizije iz dobička, ki predstavljajo denarne tokove v poročajočega zavarovatelja, ki se pričakujejo od pozavarovatelja.
|
S.30.02 – Fakultativna kritja za posle življenjskega in neživljenjskega zavarovanja – Podatki o deležih
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za posamezna podjetja.
Ta predloga je relevantna za zavarovalnice in pozavarovalnice, ki pozavarujejo in/ali retrocedirajo zavarovalne posle na fakultativni (neobvezni) podlagi.
Izpolnijo jo življenjske in neživljenjske zavarovalnice in pozavarovalnice in pri tem navedejo informacije o deležih pozavarovateljev v fakultativnih kritjih v naslednjem letu poročanja, ki zajemajo podatke o 10 najpomembnejših tveganjih v smislu pozavarovane izpostavljenosti za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35 (npr. kadar sprejeta tveganja ne ustrezajo običajnemu sprejemanju tveganj in se lahko sprejmejo samo, če je del tveganja pozavarovan na fakultativni podlagi). Posamezno fakultativno tveganje se odda pozavarovatelju in pogoji fakultativnega pozavarovanja se izpogajajo posamično za vsako zavarovalno polico. Pogodb, ki avtomatsko krijejo tveganja, ta predloga ne zajema in se morajo poročati v predlogi S.30.03.
Za vsako vrsto poslovanja mora obstajati ena ločena predloga. Za vsako vrsto poslovanja je treba izbrati 10 najpomembnejših tveganj v smislu pozavarovane izpostavljenosti (del zavarovalne vsote, ki se prenese na vse pozavarovatelje) na fakultativni podlagi. Poleg tega mora imeti vsako zavarovalno tveganje edinstveno kodo, določeno kot „Identifikacijska koda tveganja“. Vsako izbrano tveganje se loči, da se dobijo edinstveni pogoji za pogodbo v posamezni vrsti.
►M2
Če je fakultativno kritje, kot je sporočeno v predlogi S.30.01, povezano z več kot eno pozavarovalnico, se v tej predlogi izpolni toliko vrstic, kot je pozavarovalnic, vključenih v določeno fakultativno kritje. ◄
▼M3
Ta predloga se uporablja za naprej (biti mora skladna s predlogo S.30.03) in kot taka odraža pozavarovalne pogodbe, ki so učinkovite in veljavne v naslednjem letu poročanja za izbranih 10 najpomembnejših tveganj v smislu pozavarovane izpostavljenosti za vsako vrsto poslovanja. Podjetja sporočijo najpomembnejša tveganja naslednjega obdobja poročanja, ki jih krijejo pozavarovalne pogodbe, veljavne v naslednjem obdobju poročanja. Če se strategija za pozavarovanja po datumu veljavnosti pomembno spremeni ali če se obnovitve pozavarovalne pogodbe izvedejo po datumu poročanja in pred naslednjim 1. januarjem, se informacije za to predlogo predložijo ponovno, ko so zadostne.
▼B
Fakultativne oddaje v pozavarovanje, ki zajemajo različne vrste poslovanja, se pojavijo tudi v različnih drugih relevantnih vrstah poslovanja, če so uvrščene med 10 največjih tveganj iste vrste poslovanja.
Ta predloga se izpolni za vsakega pozavarovatelja, ki je sprejel fakultativno kritje.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
Fakultativna kritja, neživljenjska zavarovanja
|
|
Z0010
|
Vrsta poslovanja
|
Navedba vrste poslovanja, kot je opredeljena v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, ki se poroča. Uporabi se naslednji zaključen seznam:
1 – zavarovanje za stroške zdravljenja
2 – zavarovanje izpada dohodka
3 – nezgodno zavarovanje zaposlenih
4 – zavarovanje avtomobilske odgovornosti
5 – druga zavarovanja motornih vozil
6 – pomorsko, letalsko in transportno zavarovanje
7 – požarno in drugo škodno zavarovanje
8 – splošno zavarovanje odgovornosti
9 – kreditno in kavcijsko zavarovanje
10 – zavarovanje stroškov postopka
12 – zavarovanje različnih finančnih izgub
13 – proporcionalno pozavarovanje za stroške zdravljenja
14 – proporcionalno pozavarovanje izpada dohodka
15 – proporcionalno nezgodno pozavarovanje zaposlenih
16 – proporcionalno pozavarovanje avtomobilske odgovornosti
17 – proporcionalna druga pozavarovanja motornih vozil
18 – proporcionalno pomorsko, letalsko in transportno pozavarovanje
19 – proporcionalno požarno in drugo škodno pozavarovanje
20 – proporcionalno splošno pozavarovanje odgovornosti
21 – proporcionalno kreditno in kavcijsko pozavarovanje
22 – proporcionalno pozavarovanje stroškov postopka
23 – proporcionalno pozavarovanje pomoči
24 – proporcionalno pozavarovanje različnih finančnih izgub
25 – neproporcionalno zdravstveno pozavarovanje
26 – neproporcionalno pozavarovanje odgovornosti
27 – neproporcionalno pomorsko, letalsko in transportno pozavarovanje
28 – neproporcionalno premoženjsko pozavarovanje
|
|
C0020
|
Koda programa pozavarovanja
|
Za podjetje specifična koda pozavarovanja, ki povezuje glavno pozavarovalno pogodbo v programu pozavarovanja, s katerim se varuje tudi pred tveganjem, kritim s fakultativnim pozavarovanjem. Koda programa pozavarovanja se mora skladati s kodo programa pozavarovanja v predlogi S.30.03 – Program oddajanja v pozavarovanje v naslednjem letu poročanja.
|
|
C0030
|
Identifikacijska koda tveganja
|
Za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, pri neživljenjskih zavarovanjih je treba izbrati 10 najpomembnejših tveganj v smislu izpostavljenosti, za katere je v obdobju poročanja v veljavi fakultativno pozavarovanje (tudi, če izvirajo iz prejšnjih let). Koda je edinstvena identifikacijska številka, ki jo mora dodeliti zavarovatelj, s katero se identificira tveganje, in mora ostati nespremenjena v poznejših letnih poročilih.
►M2
Ko je ta koda dodeljena, se ne sme uporabiti za drugo tveganje, tudi če tveganje, ki mu je bila koda prvotno dodeljena, ne obstaja več.
Če eno tveganje vpliva na več kot eno vrsto poslovanja, se lahko ista koda uporabi za vse zadevne vrste poslovanja. ◄
|
|
C0040
|
Identifikacijska koda fakultativne
pozavarovalne pogodbe
|
Vsaki fakultativni pozavarovalni pogodbi je treba dodeliti zaporedno številko, ki je edinstvena za tveganje. Identifikacijska koda fakultativne pozavarovalne pogodbe je specifična za podjetje.
|
|
C0050
|
Koda pozavarovatelja
|
Identifikacijska koda pozavarovatelja v naslednjem vrstnem redu:
— identifikator pravnih subjektov (LEI);
— posebna koda, ki jo določi podjetje
►M2
Če podjetje dodeli posebno kodo, mora ta biti edinstvena za specifičnega pozavarovatelja ali posrednika in se ne sme prekrivati s katero koli drugo kodo, ki jo dodeli podjetje, ali kodo LEI.
Če koda že obstaja (npr. nacionalni identifikator), se kot ta identifikator uporabi ista koda, pri čemer se ves čas dosledno uporablja, dokler ne obstaja koda LEI. ◄
|
|
C0060
|
Vrsta kode pozavarovatelja
|
Navedba kode, uporabljene pri postavki „Koda pozavarovatelja“ Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
|
|
C0070
|
Koda posrednika
|
Identifikacijska koda posrednika v naslednjem prednostnem vrstnem redu:
— identifikator pravnih subjektov (LEI);
— posebna koda, ki jo določi podjetje
Če je bil v oddajo v pozavarovanje vključen več kot en posrednik, je treba navesti samo glavnega posrednika.
|
|
C0080
|
Vrsta kode posrednika
|
Navedba kode, ki se uporablja pri postavki „Koda posrednika“:
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
|
|
C0090
|
Koda dejavnosti posrednika
|
►M1
Koda predstavlja dejavnosti zadevnega posrednika, kot jih upošteva podjetje. Če so dejavnosti združene, morajo biti navedene vse dejavnosti, pri čemer se navajajo ločene z vejico:
1 – posrednik za oddajo (plasiranje) v (po)zavarovanje
2 – sklepanje (po)zavarovanj v imenu
◄
|
|
C0100
|
Delež pozavarovatelja (%)
|
Delež, oddan v fakultativno pozavarovanje, ki ga sprejme pozavarovatelj, izražen kot absolutni odstotek vsote, pozavarovane na fakultativni podlagi, pri vseh pozavarovateljih, kot je sporočena v stolpcu C0160 predloge S.30.01 – Fakultativna kritja (v smislu pozavarovane izpostavljenosti) – Osnovni podatki.
Odstotek se poroča kot decimalno število.
|
|
C0110
|
Valuta
|
Navedite črkovno kodo po ISO 4217 za valuto, ki se uporablja pri oddaji (plasiranju) fakultativnega kritja. Vsi zneski za specifično fakultativno kritje morajo biti izraženi v tej valuti, razen če nacionalni nadzorni organ zahteva drugače. Če se fakultativno kritje plasira v dveh različnih valutah, se vnese glavna valuta.
|
|
C0120
|
Vsota, pozavarovana fakultativno pri pozavarovatelju
|
Vsota, pozavarovana na neobvezni (fakultativni) podlagi, pri pozavarovatelju.
|
|
C0130
|
Cedirana premija za fakultativno pozavarovanje
|
Pričakovana bruto letna ali obračunana pozavarovalna premija, cedirana pozavarovatelju za njegov del.
|
|
C0140
|
Opombe
|
Opis primerov, v katerih za pozavarovateljevo udeležbo veljajo drugačni pogoji od tistih pri oddaji v standardno fakultativno pozavarovanje ali sklenitvi pozavarovalne pogodbe, ali vse druge informacije, ki jih mora podjetje zagotoviti nadzorniku.
|
|
Fakultativna kritja, življenjska zavarovanja
|
|
►M2
Z0020 ◄
|
Vrsta poslovanja
|
Navedba vrste poslovanja, kot je opredeljena v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, ki se poroča. Uporabi se naslednji zaključen seznam:
29 – zdravstveno zavarovanje
30 – zavarovanje z udeležbo pri dobičku
31 – zavarovanje, vezano na indeks ali enoto premoženja
32 – druga življenjska zavarovanja
33 – rente, ki izhajajo iz pogodb o neživljenjskem zavarovanju in se nanašajo na obveznosti iz zdravstvenih zavarovanj
34 – rente, ki izhajajo iz pogodb o neživljenjskem zavarovanju in se nanašajo na zavarovalne obveznosti, ki niso obveznosti iz zdravstvenih zavarovanj
35 – zdravstveno pozavarovanje
36 – življenjsko pozavarovanje
|
|
C0150
|
Koda programa pozavarovanja
|
Za podjetje specifična koda pozavarovanja, ki povezuje glavno pozavarovalno pogodbo v programu pozavarovanja, s katerim se varuje tudi pred tveganjem, kritim s fakultativnim pozavarovanjem. Koda programa pozavarovanja se mora skladati s kodo programa pozavarovanja v predlogi S.30.03 – Program oddajanja v pozavarovanje v naslednjem letu poročanja.
|
|
C0160
|
Identifikacijska koda tveganja
|
Za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, pri življenjskih zavarovanjih je treba izbrati 10 najpomembnejših tveganj v smislu izpostavljenosti, za katere je v obdobju poročanja v veljavi fakultativno pozavarovanje (tudi, če izvirajo iz prejšnjih let). Koda je edinstvena identifikacijska številka, ki jo mora dodeliti zavarovatelj, s katero se identificira tveganje v podružnici, in se ne sme ponovno uporabiti za druga tveganja v isti podružnici ter mora ostati nespremenjena v poznejših letnih poročilih.
►M2
Ko je ta koda dodeljena, se ne sme uporabiti za drugo tveganje, tudi če tveganje, ki mu je bila koda prvotno dodeljena, ne obstaja več.
Če eno tveganje vpliva na več kot eno vrsto poslovanja, se lahko ista koda uporabi za vse zadevne vrste poslovanja. ◄
|
|
C0170
|
Identifikacijska koda fakultativne pozavarovalne pogodbe
|
Zaporedna številka, ki je edinstvena za tveganje, pripisana vsaki oddaji oz. posredovanju v fakultativno pozavarovanje.
|
|
C0180
|
Koda pozavarovatelja
|
Identifikacijska koda pozavarovatelja v naslednjem vrstnem redu:
— identifikator pravnih subjektov (LEI);
— posebna koda, ki jo določi podjetje
Če podjetje dodeli posebno kodo, mora ta biti edinstvena za specifičnega pozavarovatelja in se ne sme prekrivati s katero koli drugo kodo, ki jo dodeli podjetje, ali kodo LEI.
|
|
C0190
|
Vrsta kode pozavarovatelja
|
Navedba kode, uporabljene pri postavki „Koda pozavarovatelja“ Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
|
|
C0200
|
Koda posrednika
|
Identifikacijska koda posrednika v naslednjem prednostnem vrstnem redu:
— identifikator pravnih subjektov (LEI);
— posebna koda, ki jo določi podjetje
Če podjetje dodeli posebno kodo, mora ta biti edinstvena za specifičnega posrednika in se ne sme prekrivati s katero koli drugo kodo, ki jo dodeli podjetje, ali kodo LEI.
Če je bil v oddajo v pozavarovanje vključen več kot en posrednik, je treba navesti samo glavnega posrednika.
|
|
C0210
|
Vrsta kode posrednika
|
Navedba kode, ki se uporablja pri postavki „Koda posrednika“:
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
|
|
C0220
|
Koda dejavnosti posrednika
|
►M1
Koda predstavlja dejavnosti zadevnega posrednika, kot jih upošteva podjetje. Če so dejavnosti združene, morajo biti navedene vse dejavnosti, pri čemer se navajajo ločene z vejico:
1 – posrednik za oddajo (plasiranje) v (po)zavarovanje
2 – sklepanje (po)zavarovanj v imenu
◄
|
|
C0230
|
Delež pozavarovatelja (%)
|
Delež, oddan v fakultativno pozavarovanje, ki ga sprejme pozavarovatelj, izražen kot absolutni odstotek vsote, pozavarovane na fakultativni podlagi, pri vseh pozavarovateljih, kot je sporočena v stolpcu C0310 predloge S.30.01 – Fakultativna kritja (v smislu pozavarovane izpostavljenosti) – Osnovni podatki.
Odstotek se poroča kot decimalno število.
|
|
C0240
|
Valuta
|
Navedite črkovno kodo po ISO 4217 za valuto, ki se uporablja pri oddaji (plasiranju) fakultativnega kritja. Vsi zneski za specifično fakultativno kritje morajo biti izraženi v tej valuti, razen če nacionalni nadzorni organ zahteva drugače. Če se fakultativno kritje plasira v dveh različnih valutah, se vnese glavna valuta.
|
|
C0250
|
Vsota, pozavarovana fakultativno pri pozavarovatelju
|
Vsota, pozavarovana na neobvezni (fakultativni) podlagi, pri pozavarovatelju.
|
|
C0260
|
Cedirana premija za fakultativno pozavarovanje
|
Pričakovana bruto letna ali obračunana pozavarovalna premija, cedirana pozavarovatelju za njegov del.
|
|
C0270
|
Opombe
|
Opis primerov, v katerih za pozavarovateljevo udeležbo veljajo drugačni pogoji od tistih pri oddaji v standardno fakultativno pozavarovanje ali sklenitvi pozavarovalne pogodbe, ali vse druge informacije, ki jih mora podjetje zagotoviti nadzorniku.
|
|
Informacije o pozavarovateljih in posrednikih
|
|
C0280
|
Koda pozavarovatelja
|
Identifikacijska koda pozavarovatelja v naslednjem vrstnem redu:
— identifikator pravnih subjektov (LEI);
— posebna koda, ki jo določi podjetje
Če podjetje dodeli posebno kodo, mora ta biti edinstvena za specifičnega pozavarovatelja in se ne sme prekrivati s katero koli drugo kodo, ki jo dodeli podjetje, ali kodo LEI.
|
|
C0290
|
Vrsta kode pozavarovatelja
|
Navedba kode, uporabljene pri postavki „Koda pozavarovatelja“ Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
|
|
C0300
|
Zakonito ime pozavarovatelja
|
Zakonito ime pozavarovatelja, na katerega se je preneslo zavarovalno tveganje. Uradno ime pozavarovatelja, ki nosi tveganje, je navedeno v pozavarovalni pogodbi. Navedba imena pozavarovalnega posrednika ni dovoljena. Prav tako ni dovoljeno navesti splošnega ali nepopolnega imena, ker imajo mednarodni pozavarovatelji več poslujočih podjetij, ki se lahko nahajajo v različnih državah.
V primeru dogovora o združevanju v skupine (pooling), se lahko ime skupine (oziroma upravitelja skupine) vnese samo, če je skupina pravna oseba.
|
|
C0310
|
Vrsta pozavarovatelja
|
Vrsta pozavarovatelja, na katerega se je preneslo zavarovalno tveganje. Uporabi se naslednji zaključen seznam:
1 – neposredni življenjski zavarovatelj
2 – neposredni neživljenjski zavarovatelj
3 – neposredni univerzalni (kompozitni) zavarovatelj
5 – notranji pozavarovatelj (pozavarovalnica, ki se osredotoča predvsem na prevzemanje tveganj od drugih zavarovalnic v skupini)
6 – zunanji pozavarovatelj (pozavarovalnica, ki prevzema tveganja od podjetij, ki niso zavarovalnice v skupini)
7 – lastna pozavarovalnica
9 – zavarovalni pool (kadar je vključena več kot ena zavarovalnica oziroma pozavarovalnica)
|
|
C0320
|
Rezidenčna država
|
Navedite kodo ISO 3166-1 alfa-2 za državo, v kateri ima pozavarovatelj zakonito dovoljenje za poslovanje/licenco.
|
|
C0330
|
Zunanja bonitetna ocena imenovane ECAI
|
►M2
Bonitetna ocena pozavarovatelja na referenčni datum poročanja, ki jo zagotovi imenovana ECAI.
Če bonitetna ocena ni na voljo, postavka ostane prazna. ◄
|
|
C0340
|
Imenovana ECAI
|
►M2
Navedite bonitetno institucijo (ECAI), ki je podala zunanjo bonitetno oceno iz postavke C0330, pri čemer uporabite naslednji zaključeni seznam. Če so oceno izdale hčerinske družbe ECAI, sporočite matično ECAI (uporabite seznam ESMA, na katerem so bonitetne agencije, registrirane ali certificirane v skladu z Uredbo (ES) št. 1060/2009 Evropskega parlamenta in Sveta z dne 16. septembra 2009 o bonitetnih agencijah). Če ESMA registrira ali certificira novo bonitetno agencijo in zaključeni seznam ni posodobljen, sporočite „Druga imenovana ECAI“.
►M4
— Euler Hermes Rating GmbH (koda LEI: 391200QXGLWHK9VK6V27)
— Japan Credit Rating Agency Ltd (koda LEI: 35380002378CEGMRVW86)
— BCRA-Credit Rating Agency AD (koda LEI: 747800Z0IC3P66HTQ142)
— Creditreform Rating AG (koda LEI: 391200PHL11KDUTTST66)
— Scope Ratings GmbH (koda LEI: 391200WU1EZUQFHDWE91)
— ICAP Group SA (koda LEI: 2138008U6LKT8VG2UK85)
— GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH (koda LEI: 391200OLWXCTKPADVV72)
— ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH (koda LEI: 529900977LETWLJF3295)
— ARC Ratings, S.A. (koda LEI: 213800OZNJQMV6UA7D79)
— AM Best Europe
— A.M. Best (EU) Rating Services B.V. (koda LEI: 549300Z2RUKFKV7GON79)
— AM Best Europe-Rating Services Ltd. (AMBERS) (koda LEI: 549300VO8J8E5IQV1T26)
— DBRS Ratings Limited (koda LEI: 5493008CGCDQLGT3EH93)
— Fitch
— Fitch France S.A.S. (koda LEI: 2138009Y4TCZT6QOJO69)
— Fitch Deutschland GmbH (koda LEI: 213800JEMOT1H45VN340)
— Fitch Italia S.p.A. (koda LEI: 213800POJ9QSCHL3KR31)
— Fitch Polska S.A. (koda LEI: 213800RYJTJPW2WD5704)
— Fitch Ratings España S.A.U. (koda LEI: 213800RENFIIODKETE60)
— Fitch Ratings Limited (koda LEI: 2138009F8YAHVC8W3Q52)
— Fitch Ratings CIS Limited (koda LEI: 213800B7528Q4DIF2G76)
— Moody’s
— Moody’s Investors Service Cyprus Ltd (koda LEI: 549300V4LCOYCMNUVR81)
— Moody’s France S.A.S. (koda LEI: 549300EB2XQYRSE54F02)
— Moody’s Deutschland GmbH (koda LEI: 549300M5JMGHVTWYZH47)
— Moody’s Italia S.r.l. (koda LEI: 549300GMXJ4QK70UOU68)
— Moody’s Investors Service España S.A. (koda LEI: 5493005X59ILY4BGJK90)
— Moody’s Investors Service Ltd (koda LEI: 549300SM89WABHDNJ349)
— Moody’s Investors Service EMEA Ltd (koda LEI: 54930009NU3JYS1HTT72)
— Moody’s Investors Service (Nordics) AB (koda LEI: 549300W79ZVFWJCD2Z23)
— Standard & Poor’s
— S&P Global Ratings Europe Limited (koda LEI: 5493008B2TU3S6QE1E12)
— CRIF Ratings S.r.l. (koda LEI: 8156001AB6A1D740F237)
— Capital Intelligence Ratings Ltd (koda LEI: 549300RE88OJP9J24Z18)
— European Rating Agency, a.s. (koda LEI: 097900BFME0000038276)
— Axesor Risk Management SL (koda LEI: 959800EC2RH76JYS3844)
— Cerved Rating Agency S.p.A. (koda LEI: 8156004AB6C992A99368)
— Kroll Bond Rating Agency (koda LEI: 549300QYZ5CZYXTNZ676)
— The Economist Intelligence Unit Ltd (koda LEI: 213800Q7GRZWF95EWN10)
— Dagong Europe Credit Rating Srl (Dagong Europe) (koda LEI: 815600BF4FF53B7C6311)
— Spread Research (koda LEI: 969500HB6BVM2UJDOC52)
— EuroRating Sp. z o.o. (koda LEI: 25940027QWS5GMO74O03)
— HR Ratings de México, S.A. de C.V. (HR Ratings) (koda LEI: 549300IFL3XJKTRHZ480)
— Egan-Jones Ratings Co. (EJR) (koda LEI: 54930016113PD33V1H31)
— modeFinance S.r.l. (koda LEI: 815600B85A94A0122614)
— INC Rating Sp. z o.o. (koda LEI: 259400SUBF5EPOGK0983)
— Rating-Agentur Expert RA GmbH (koda LEI: 213800P3OOBSGWN2UE81)
— Kroll Bond Rating Agency Europe Limited (koda LEI: 5493001NGHOLC41ZSK05)
— Nordic Credit Rating AS (koda LEI: 549300MLUDYVRQOOXS22)
— DBRS Rating GmbH (koda LEI: 54930033N1HPUEY7I370)
— Beyond Ratings SAS (koda LEI: 9695006ORIPPZ3QSM810)
— druga imenovana ECAI ◄
Ta postavka se poroča, če se poroča postavka „Zunanja bonitetna ocena“ (C0330). ◄
|
|
C0350
|
Stopnja kreditne kvalitete
|
Navedite stopnjo kreditne kvalitete, dodeljeno pozavarovatelju. Pri stopnji kreditne kvalitete morajo biti upoštevane vse prilagoditve kreditne kvalitete, ki jih podjetja, ki uporabljajo standardno formulo, izvedejo interno.
►M1
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
0 – stopnja kreditne kvalitete 0
1 – stopnja kreditne kvalitete 1
2 – stopnja kreditne kvalitete 2
3 – stopnja kreditne kvalitete 3
4 – stopnja kreditne kvalitete 4
5 – stopnja kreditne kvalitete 5
6 – stopnja kreditne kvalitete 6
9 – bonitetna ocena ni na voljo
◄
|
|
C0360
|
Notranja bonitetna ocena
|
Notranja bonitetna ocena pozavarovatelja za podjetja, ki uporabljajo notranji model, v kolikor se notranje bonitetne ocene uporabljajo pri oblikovanju njihovega notranjega modela. Če podjetje, ki uporablja notranji model, uporablja samo zunanje bonitetne ocene, se ta postavka ne poroča.
|
|
C0370
|
Koda posrednika
|
Identifikacijska koda posrednika v naslednjem prednostnem vrstnem redu:
— identifikator pravnih subjektov (LEI);
— posebna koda, ki jo določi podjetje
Če podjetje dodeli posebno kodo, mora ta biti edinstvena za specifičnega posrednika in se ne sme prekrivati s katero koli drugo kodo, ki jo dodeli podjetje, ali kodo LEI.
|
|
C0380
|
Vrsta kode posrednika
|
Navedba kode, ki se uporablja pri postavki „Koda posrednika“:
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
|
|
C0390
|
Zakonito ime posrednika
|
Uradni naziv posrednika.
|
S.30.03 – Program oddajanja v pozavarovanje – Osnovni podatki
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za posamezna podjetja.
Ta predloga je relevantna za zavarovalnice in pozavarovalnice s programom oddajanja v pozavarovanje in/ali retrocesijo, vključno z vsemi kritji, ki jih zagotovijo pozavarovalni dogovori o združevanju (reinsurance pool arrangements), za katera jamči država, brez fakultativnih kritij.
To predlogo izpolnijo zavarovalnice in pozavarovalnice, ki prenašajo zavarovalno tveganje na pozavarovatelje prek pozavarovalnih pogodb, katerih obdobje veljavnosti vključuje ali se prekriva z naslednjim letom poročanja in so znane, ko se izpolnjuje ta predloga. Če se strategija za pozavarovanja po navedenem datumu pomembno spremeni ali če se obnovitve pozavarovalne pogodbe izvedejo po datumu poročanja in pred naslednjim 1. januarjem, se informacije za to predlogo predložijo ponovno, ko so zadostne.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
C0010
|
Koda programa pozavarovanja
|
Edinstvena koda (specifična za podjetje), ki zajema vse posamezne oddaje v pozavarovanje in/ali pozavarovalne pogodbe, ki spadajo v isti program pozavarovanja.
|
|
C0020
|
Identifikacijska koda pogodbe
|
Identifikacijska koda pozavarovalne pogodbe, s katero se identificira izključno pogodba, ki mora ostati enaka v naknadnih poročilih; običajno je to originalna številka pogodbe, evidentirana v poslovnih knjigah podjetja.
|
|
C0030
|
Progresivna številka oddelka v pogodbi
|
Progresivna številka oddelka, ki jo dodeli podjetje različnim oddelkom pozavarovalne pogodbe, kadar pogodba na primer zajema več vrst poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, ali zajema različne vrste dejavnosti z različnimi omejitvami. Pozavarovalne pogodbe z različnimi pogoji se štejejo za različne pogodbe za potrebe predložitve informacij in se poročajo v različnih oddelkih. Za različne vrste poslovanja, ki jih zajema ista pozavarovalna pogodba, se pogoji, ki se nanašajo na posamezno vrsto poslovanja, podrobno navedejo ločeno pod vsako številko oddelka. Pozavarovalne pogodbe,ki zajemajo različne vrste pozavarovanja (npr. en oddelek s kvotnim pozavarovanjem in drugi s škodnopresežkovnim) v isti pogodbi, se poročajo v različnih oddelkih. Pogodbe, ki zajemajo različne plasti istega programa, se poročajo v različnih oddelkih.
|
|
C0040
|
Progresivna številka presežka/plasti v programu
|
Progresivna številka presežka/plasti, če je pogodba del širšega programa
|
|
C0050
|
Količina presežka/plasti v programu
|
Skupno število presežkov ali plasti v istem programu, ki vključuje pozavarovalno pogodbo, ki se poroča.
|
|
C0060
|
Končno pozavarovanje ali podobni dogovori
|
Navedba vrste pozavarovalne pogodbe. Uporabi se naslednji zaključen seznam:
1 – neklasično ali končno pozavarovanje
(katera koli pozavarovalna pogodba ali finančni instrument, ki ne temelji neposredno na načelu odškodnine ali temelji na pogodbenem besedilu, ki vsebuje omejen mehanizem za prenos tveganja ali pa ga sploh nima)
2 – drugo kot neklasično ali končno pozavarovanje
V primeru končnega pozavarovanja ali podobnega dogovora se izpolnijo samo postavke, ki so možne.
|
|
C0070
|
Vrsta poslovanja
|
Navedba vrste poslovanja, kot je opredeljena v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, ki se poroča. Uporabi se naslednji zaključen seznam:
1 – zavarovanje za stroške zdravljenja
2 – zavarovanje izpada dohodka
3 – nezgodno zavarovanje zaposlenih
4 – zavarovanje avtomobilske odgovornosti
5 – druga zavarovanja motornih vozil
6 – pomorsko, letalsko in transportno zavarovanje
7 – požarno in drugo škodno zavarovanje
8 – splošno zavarovanje odgovornosti
9 – kreditno in kavcijsko zavarovanje
10 – zavarovanje stroškov postopka
12 – zavarovanje različnih finančnih izgub
13 – proporcionalno pozavarovanje za stroške zdravljenja
14 – proporcionalno pozavarovanje izpada dohodka
15 – proporcionalno nezgodno pozavarovanje zaposlenih
16 – proporcionalno pozavarovanje avtomobilske odgovornosti
17 – proporcionalna druga pozavarovanja motornih vozil
18 – proporcionalno pomorsko, letalsko in transportno pozavarovanje
19 – proporcionalno požarno in drugo škodno pozavarovanje
20 – proporcionalno splošno pozavarovanje odgovornosti
21 – proporcionalno kreditno in kavcijsko pozavarovanje
22 – proporcionalno pozavarovanje stroškov postopka
23 – proporcionalno pozavarovanje pomoči
24 – proporcionalno pozavarovanje različnih finančnih izgub
25 – neproporcionalno zdravstveno pozavarovanje
26 – neproporcionalno pozavarovanje odgovornosti
27 – neproporcionalno pomorsko, letalsko in transportno pozavarovanje
28 – neproporcionalno premoženjsko pozavarovanje
29 – zdravstveno zavarovanje
30 – zavarovanje z udeležbo pri dobičku
31 – zavarovanje, vezano na indeks ali enoto premoženja
32 – druga življenjska zavarovanja
33 – rente, ki izhajajo iz pogodb o neživljenjskem zavarovanju in se nanašajo na obveznosti iz zdravstvenih zavarovanj
34 – rente, ki izhajajo iz pogodb o neživljenjskem zavarovanju in se nanašajo na zavarovalne obveznosti, ki niso obveznosti iz zdravstvenih zavarovanj
35 – zdravstveno pozavarovanje
36 – življenjsko pozavarovanje
37 – več različnih vrst poslovanja
Dodatne opombe:
1) Če pozavarovalna pogodba zagotavlja kritje za več kot eno vrsto poslovanja in se pogoji kritja razlikujejo med vrstami poslovanja, je treba pogodbo navesti v več vrsticah. Vnos v prvi vrstici za pogodbo mora biti „Več različnih vrst poslovanja“, ki navaja podrobnosti o splošnih pogojih pozavarovalne pogodbe (kot so odbitne franšize in obnovitve pozavarovalnega kritja), pri čemer nadaljnje vrstice podajajo podrobnosti o posameznih pogojih pozavarovalne pogodbe za vsako relevantno vrsto poslovanja.
2) Če se pogoji kritja ne razlikujejo po vrstah poslovanja, se zahteva samo prevladujoča (na podlagi ocenjenih bruto prihodkov od premije v skladu s pogodbo) vrsta poslovanja po Solventnosti II.
3) Pozavarovalne pogodbe, ki pokrivajo več let, s fiksnimi pogoji se lahko izrazijo s stolpci, ki se uporabljajo za obdobje veljavnosti.
|
|
C0080
|
Opis kategorije tveganja, ki se krije
|
Opis glavnega okvira kritja pogodbe. Nanaša se na glavni portfelj, ki predstavlja obseg pozavarovalne pogodbe in je običajno del opisa pogodbe (npr. „Industrijski objekti“ ali „Odgovornost članov uprav in nadzornih svetov“). Podjetja lahko vključijo tudi opis, ki navaja, v kateri poslovni enoti je bilo sprejeto tveganje, če je to privedlo do različnih pogodbenih pogojev (npr. „Distribucijska oznaka A“).
Opis kategorije tveganja, ki se krije, je specifičen za podjetje in ni obvezen. Tudi izraz „kategorija tveganja“ ne temelji na terminologiji stopnje 1 in 2, vendar se lahko obravnava kot dodatna možnost za zagotovitev dodatnih informacij o zavarovalnem tveganju oz. tveganjih.
|
|
C0090
|
Vrsta pozavarovalne pogodbe
|
Koda za vrsto pozavarovalne pogodbe. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega seznama:
2 – variabilno kvotno pozavarovanje
3 – vsotnopresežkovno pozavarovanje
4 – škodnopresežkovno pozavarovanje (na dogodek in na tveganje)
5 – škodnopresežkovno pozavarovanje (na tveganje)
6 – škodnopresežkovno pozavarovanje (na dogodek)
7 – „rezervno kritje“ za škodnopresežkovno pozavarovanje (zaščita za primer naknadnih dogodkov, ki lahko nastanejo pri nekaterih katastrofah, kot so poplave ali požar)
8 – škodnopresežkovno pozavarovanje z osnovnim tveganjem
9 – pozavarovanje za primer obnovitve pozavarovalnega kritja
10 – agregatno škodnopresežkovno pozavarovanje
11 – neomejeno škodnopresežkovno pozavarovanje
12 – pozavarovanje škodnega rezultata
13 – druge pogodbe o proporcionalnem pozavarovanju
14 – druge pogodbe o neproporcionalnem pozavarovanju
Kategoriji druge proporcionalne pogodbe (koda 13) in druge neproporcionalne pogodbe (koda 14) se lahko uporabita za hibridne vrste pozavarovalnih pogodb.
|
|
C0100
|
Vključitev pozavarovalnega kritja za katastrofe
|
Navedba vključenih jamstev za primer katastrofe. V odvisnosti od tega, ali so navedena tveganja katastrofe zavarovana v okviru pozavarovalnih kritij, se uporabi ena ali kombinacija (ločeno z vejico) naslednjih kod:
1 – kritje izključuje vsa jamstva za primer katastrofe
2 – kriti so potres, izbruh vulkana, udarni valovi itd.
4 – kriti so hurikan, neurje itd.
5 – krita so druga tveganja, kot so zmrzal, toča, veter
6 – krita so teroristična dejanja
7 – kriti so stavke, izgredi, civilni nemiri, sabotaže, vstaje
8 – krita so vsa zgoraj navedena tveganja
9 – krita so tveganja, ki niso vključena v zgoraj navedene kategorije
|
|
C0110
|
Obdobje veljavnosti (datum začetka)
|
Navedite kodo po ISO 8601 (LLLL-MM-DD) za datum, ko je začela veljati specifična pozavarovalna pogodba.
|
|
C0120
|
Obdobje veljavnosti (datum izteka)
|
Navedite kodo ISO 8601 (LLLL-MM-DD) za končni datum izteka specifične pozavarovalne pogodbe.
Če pogoji pogodbe ostanejo nespremenjeni, ko se izpolnjuje predloga, in podjetje ne uporablja klavzule o prekinitvi, je datum izteka naslednji možni datum izteka kritja.
|
|
C0130
|
Valuta
|
Navedite črkovno kodo po ISO 4217 za valuto, ki se uporablja pri oddaji (plasiranju) pozavarovalne pogodbe. Vsi zneski za specifično kritje morajo biti izraženi v tej valuti, razen če nacionalni nadzorni organ zahteva drugače. Če se pogodba plasira v dveh različnih valutah, se vnese glavna valuta.
|
|
C0140
|
Vrsta zavarovalnega modela
|
Vrsta zavarovalnega modela, ki se uporablja za oceno izpostavljenosti zavarovalnega tveganja in potrebe po pozavarovanju. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – zavarovalna vsota
Najvišji znesek, ki ga je zavarovatelj lahko zavezan plačati v skladu s prvotno polico. Zavarovalna vsota se mora vnesti tudi, kadar se ne uporablja vrsta zavarovalnega modela.
2 – najvišja možna izguba
Izguba, ki lahko nastane, če pride do bolj ali manj izjemne kombinacije najbolj neugodnih okoliščin, npr. požar je ustavljen samo zaradi neprehodnih ovir ali pomanjkanja gorljive snovi.
3 – verjetna najvišja izguba
Opredeljena kot ocena najvišje izgube zaradi enega samega požara ali nevarnosti, ki se lahko pričakuje, ob predpostavki, da je prišlo do najhujše enkratne odpovedi primarnih zasebnih protipožarnih sistemov, pri čemer pa sekundarni zaščitni sistemi ali organizacije (kot so organizacije za nujne intervencije ter odzivi zasebnih in/ali javnih gasilskih služb) delujejo, kot je predvideno. Katastrofalne razmere, kot so eksplozije, ki izhajajo iz ogromnega izpusta vnetljivih plinov, ki lahko zajamejo velika območja v obratu, detonacije velikih količin eksploziva, seizmični premiki, udarni valovi ali poplave, strmoglavljenje letala in požig na več kot enem mestu, se pri tej oceni izključijo. Ta opredelitev je kombinacija najvišje možne izgube in ocenjene najvišje izgube, ki je med zavarovatelji, pozavarovatelji in pozavarovalnimi posredniki na splošno sprejeta in se pogosto uporablja.
4 – ocenjena najvišja izguba
Izguba, ki bi lahko upravičeno nastala zaradi obravnavanih nepredvidenih dogodkov kot posledica enega samega incidenta, za katerega se šteje, da je možen, pri čemer se upoštevajo vsi dejavniki, za katere je verjetno, da bodo zvečali ali zmanjšali obseg izgube, vendar ob izključitvi takšnih naključij in katastrof, ki so lahko mogoči, vendar ostajajo malo verjetni.
5 – drugo
Drugi možni uporabljeni zavarovalni modeli. Vrsta zavarovalnega modela pod „Drugo“ mora biti pojasnjena v rednem poročilu nadzorniku.
Čeprav se zgornje opredelitve uporabljajo za vrsto poslovanja „Požarno zavarovanje in pozavarovanje ter zavarovanje in pozavarovanje druge škode na premoženju“, kot je opredeljena v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, so lahko za druge vrste poslovanja primerne podobne opredelitve.
|
|
C0150
|
Ocenjeni prihodki od osnovnih premij (XL-ESPI)
|
Znesek ocenjenih prihodkov iz naslova osnovnih zavarovalnih premij, povezanih s pogodbenim obdobjem. To je običajno znesek premije, ki se nanaša portfelj, zavarovan v okviru škodnopresežkovnih pogodb; v vsakem primeru je to znesek, na podlagi katerega se izračuna pozavarovalna premija z uporabo premijske stopnje. Ta postavka se poroča samo za pogodbe o škodnopresežkovnem pozavarovanju.
|
|
C0160
|
Ocenjeni bruto prihodki od premij iz naslova pozavarovalne pogodbe (prop. in neprop.)
|
Znesek premije za 100 % pozavarovalne pogodbe v zvezi s pogodbenim obdobjem. Ta znesek je enak 100 % pozavarovalne premije, ki se mora plačati vsem pozavarovateljem za obdobje pogodbe, vključno s premijo, ki ustreza deležem, ki niso bili oddani v pozavarovanje.
|
|
C0170
|
Združene odbitne franšize
|
Znesek franšize, tj. dodatnega zadržanja, če pozavarovatelj krije izgube samo, kadar je prišlo do določenega zneska kumulativnih izgub. Ta postavka se poroča
►M2
, kadar je smiselno, ◄ samo, če se postavka C0180 ne poroča.
|
|
C0180
|
Združene odbitne franšize (%)
|
Odstotek franšize, tj. odstotek dodatnega zadržanja, če pozavarovatelj krije izgube samo, kadar je prišlo do določenega zneska kumulativnih izgub. Ta postavka se poroča
►M2
, kadar je smiselno, ◄ samo, če se postavka C0170 ne poroča.
Odstotek se poroča kot decimalno število.
|
|
C0190
|
Zadržanje ali prioriteta
|
Znesek, za vsotnopresežkovne pogodbe, škodnopresežkovne pogodbe po tveganjih in škodnopresežkovne pogodbe po dogodkih, ki je naveden kot zadržanje ali prioriteta v pozavarovalni pogodbi. Navede se ločeno za različne vrste poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
|
|
C0200
|
Zadržanje ali prioriteta (%)
|
Odstotek, za kvotna pozavarovanja in pozavarovanja škodnega rezultata, ki je naveden kot zadržanje ali prioriteta v pozavarovalni pogodbi. Navede se ločeno za različne vrste poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
Odstotek se poroča kot decimalno število.
|
|
C0210
|
Omejitev
|
Znesek, ki je naveden kot limit v pozavarovalni pogodbi. Navede se ločeno za različne vrste poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
V primeru neomejenega kritja se sporoči „– 1“.
|
|
C0220
|
Omejitev (%)
|
Odstotek, za pozavarovanja škodnega rezultata, ki je naveden kot limit v pozavarovalni pogodbi. Navede se ločeno za različne vrste poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
V primeru neomejenega kritja se sporoči „– 1“.
Odstotek se poroča kot decimalno število.
|
|
C0230
|
Najvišje kritje na tveganje ali na dogodek
|
Znesek najvišjega kritja na tveganje ali na dogodek. Če je bil za kvotno pozavarovanje ali vsotnopresežkovno pozavarovanje dogovorjen najvišji znesek za dogodek (na primer neurje), se sporoči 100 % zneska. V vseh drugih primerih je znesek enak limitu, od katere se odšteje prioriteta.
V primeru neomejenega kritja se sporoči „– 1“.
|
|
C0240
|
Najvišje kritje na pozavarovalno pogodbo
|
Znesek najvišjega kritja na pozavarovalno pogodbo. Če je bil za kvotno pozavarovanje ali vsotnopresežkovno pozavarovanje določen najvišji znesek za celotno pogodbo, se sporoči 100 % zneska. V primeru neomejenega kritja se sporoči „– 1“. Za pogodbe o škodnopresežkovnem pozavarovanju ali pozavarovanju škodnega rezultata je treba navesti začetni obseg kritja (npr. združeno letno omejitev oz. limit); skupno kritje je lahko tudi rezultat informacij, zagotovljenih v stolpcu C0250.
|
|
C0250
|
Število obnovitev pozavarovalnega kritja
|
Število možnosti za obnovitev pozavarovalnega kritja.
|
|
C0260
|
Opis obnovitev pozavarovalnega kritja
|
Opisi obnovitev pozavarovalnega kritja. Primeri možne vsebine za to postavko so „2 po 100 % plus 1 po 150 %“ ali „vse zastonj“.
|
|
C0270
|
Najvišja provizija za oddajo v pozavarovanje
|
Navedite najvišji odstotek provizije. Če je fiksen, so postavke C0270, C0280 in C0290 enake.
Odstotek se poroča kot decimalno število.
Ta postavka se uporablja samo za proporcionalne pogodbe.
|
|
C0280
|
Najnižja provizija za oddajo v pozavarovanje
|
Navedite najnižji odstotek provizije. Če je fiksen, so postavke C0270, C0280 in C0290 enake.
Odstotek se poroča kot decimalno število.
Ta postavka se uporablja samo za proporcionalne pogodbe.
|
|
C0290
|
Pričakovana provizija za oddajo v pozavarovanje
|
Navedite pričakovani odstotek provizije. Če je fiksen, so postavke C0270, C0280 in C0290 enake.
Odstotek se poroča kot decimalno število.
Ta postavka se uporablja samo za proporcionalne pogodbe.
|
|
C0300
|
Najvišja provizija za oddajo v retrocesijo
|
Navedite najvišji odstotek provizije za oddajo v retrocesijo. Če je fiksen, so postavke C0300, C0310 in C0320 enake.
Odstotek se poroča kot decimalno število.
Ta postavka se uporablja samo za proporcionalne pogodbe.
|
|
C0310
|
Najnižja provizija za oddajo v retrocesijo
|
Navedite najnižji odstotek provizije za oddajo v retrocesijo. Če je fiksen, so postavke C0300, C0310 in C0320 enake.
Odstotek se poroča kot decimalno število.
Ta postavka se uporablja samo za proporcionalne pogodbe.
|
|
C0320
|
Pričakovana provizija za oddajo v retrocesijo
|
Navedite pričakovani odstotek provizije za oddajo v retrocesijo. Če je fiksen, so postavke C0300, C0310 in C0320 enake.
Odstotek se poroča kot decimalno število.
Ta postavka se uporablja samo za proporcionalne pogodbe.
|
|
C0330
|
Najvišja provizija iz dobička
|
Navedite najvišji odstotek provizije iz dobička. Če je fiksen, so postavke C0330, C0340 in C0350 enake.
Odstotek se poroča kot decimalno število.
Ta postavka se uporablja samo za proporcionalne pogodbe.
|
|
C0340
|
Najnižja provizija iz dobička
|
Navedite najnižji odstotek provizije iz dobička. Če je fiksen, so postavke C0330, C0340 in C0350 enake.
Odstotek se poroča kot decimalno število.
Ta postavka se uporablja samo za proporcionalne pogodbe.
|
|
C0350
|
Pričakovana provizija iz dobička
|
Navedite pričakovani odstotek provizije iz dobička. Če je fiksen, so postavke C0330, C0340 in C0350 enake.
Odstotek se poroča kot decimalno število.
Ta postavka se uporablja samo za proporcionalne pogodbe.
|
|
C0360
|
XL stopnja 1
|
Sporočite nespremenljivo stopnjo ali začetno stopnjo drsečega sistema stopenj.
Odstotek se poroča kot decimalno število.
Ta postavka se poroča samo za pogodbe o škodnopresežkovnem pozavarovanju.
|
|
C0370
|
XL stopnja 2
|
Sporočite najvišjo končno stopnjo drsečega sistema stopenj
►M2
ali n.r., če ni relevantno ◄ .
Odstotek se poroča kot decimalno število.
Ta postavka se poroča samo za pogodbe o škodnopresežkovnem pozavarovanju.
|
|
C0380
|
XL pavšalna premija
|
Navedba, ali premija za škodnopresežkovno zavarovanje temelji na pavšalni premiji ali ne. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega seznama:
1 – premija za škodnopresežkovno zavarovanje temelji na pavšalni premiji
2 – premija za škodnopresežkovno zavarovanje ne temelji na pavšalni premiji
Ta postavka se poroča samo za pogodbe o škodnopresežkovnem pozavarovanju.
|
S.30.04 – Program oddajanja v pozavarovanje – Podatki o deležih
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za posamezna podjetja.
Ta predloga je relevantna za zavarovalnice in pozavarovalnice s programom oddajanja v pozavarovanje in/ali retrocesijo, vključno z vsemi kritji, ki jih zagotovijo pozavarovalni dogovori o združevanju (reinsurance pool arrangements), za katera jamči država, brez fakultativnih kritij.
To predlogo izpolnijo zavarovalnice in pozavarovalnice, ki prenašajo zavarovalno tveganje na pozavarovatelje prek pozavarovalnih pogodb, katerih obdobje veljavnosti vključuje ali se prekriva z naslednjim letom poročanja in so znane, ko se izpolnjuje ta predloga. Če se strategija za pozavarovanja po navedenem datumu pomembno spremeni ali če se obnovitve pozavarovalne pogodbe izvedejo po datumu poročanja in pred naslednjim 1. januarjem, se informacije za to predlogo predložijo ponovno, ko so zadostne.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
C0010
|
Koda programa pozavarovanja
|
Edinstvena koda (specifična za podjetje), ki zajema vse posamezne oddaje v pozavarovanje in/ali pozavarovalne pogodbe, ki spadajo v isti program pozavarovanja.
|
|
C0020
|
Identifikacijska koda pogodbe
|
Identifikacijska koda pozavarovalne pogodbe, s katero se identificira izključno pogodba, ki mora ostati enaka v naknadnih poročilih; običajno je to originalna številka pogodbe, evidentirana v poslovnih knjigah podjetja.
|
|
C0030
|
Progresivna številka oddelka v pogodbi
|
Progresivna številka oddelka, ki jo dodeli podjetje različnim oddelkom pozavarovalne pogodbe, kadar pogodba na primer zajema več vrst poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, ali zajema različne vrste dejavnosti z različnimi omejitvami. Pozavarovalne pogodbe z različnimi pogoji se štejejo za različne pogodbe za potrebe predložitve informacij in se poročajo v različnih oddelkih. Za različne vrste poslovanja, ki jih zajema ista pozavarovalna pogodba, se pogoji, ki se nanašajo na posamezno vrsto poslovanja, podrobno navedejo ločeno pod vsako številko oddelka. Pozavarovalne pogodbe, ki zajemajo različne vrste pozavarovanja (npr. en oddelek s kvotnim pozavarovanjem in drugi s škodnopresežkovnim) v isti pogodbi, se poročajo v različnih oddelkih. Pogodbe, ki zajemajo različne plasti istega programa, se poročajo v različnih oddelkih.
|
|
C0040
|
Progresivna številka presežka/plasti v programu
|
Progresivna številka presežka/plasti, če je pogodba del širšega programa
|
|
C0050
|
Koda pozavarovatelja
|
Identifikacijska koda pozavarovatelja v naslednjem vrstnem redu:
— identifikator pravnih subjektov (LEI);
— posebna koda, ki jo določi podjetje
Če podjetje dodeli posebno kodo, mora ta biti edinstvena za specifičnega pozavarovatelja in se ne sme prekrivati s katero koli drugo kodo, ki jo dodeli podjetje, ali kodo LEI.
|
|
C0060
|
Vrsta kode pozavarovatelja
|
Navedba kode, ki se uporablja pri postavki „Koda pozavarovatelja“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
|
|
C0070
|
Koda posrednika
|
Identifikacijska koda posrednika v naslednjem prednostnem vrstnem redu:
— identifikator pravnih subjektov (LEI);
— posebna koda, ki jo določi podjetje
Če podjetje dodeli posebno kodo, mora ta biti edinstvena za specifičnega posrednika in se ne sme prekrivati s katero koli drugo kodo, ki jo dodeli podjetje, ali kodo LEI.
Če je bil v oddajo v pozavarovanje vključen več kot en posrednik, je treba navesti samo glavnega posrednika.
|
|
C0080
|
Vrsta kode posrednika
|
Navedba kode, ki se uporablja pri postavki „Koda posrednika“:
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
|
|
C0090
|
Koda dejavnosti posrednika
|
►M1
Koda predstavlja dejavnosti zadevnega posrednika, kot jih upošteva podjetje. Če so dejavnosti združene, morajo biti navedene vse dejavnosti, pri čemer se navajajo ločene z vejico:
1 – posrednik za oddajo (plasiranje) v (po)zavarovanje
2 – sklepanje (po)zavarovanj v imenu
◄
|
|
C0100
|
Delež pozavarovatelja (%)
|
Odstotek pozavarovalne pogodbe, ki jo sprejme pozavarovatelj, naveden v postavki C0050, izražen kot absolutni odstotek vseh oddaj v pozavarovanje.
Odstotek se sporoči kot decimalno število.
|
|
C0110
|
Cedirana izpostavljenost za pozavarovateljev delež (znesek)
|
Znesek izpostavljenosti, pozavarovan pri pozavarovatelju. Ta znesek temelji na znesku najvišjega kritja na tveganje/dogodek in se izračuna z naslednjo formulo: Postavka „Najvišje kritje na tveganje ali na dogodek“ (sporočena v stolpcu C0230 predloge S.30.03) x postavka „Delež pozavarovatelja (%)“ (sporočena v postavki C0100 predloge S.30.04).
Če je vrednost pod C0230 v predlogi S.30.03 „Neomejeno“, v to celico vnesite „–1“.
|
|
C0120
|
Vrsta zavarovanja s premoženjem (če je smiselno)
|
Vrsta zavarovanja s premoženjem v posesti. Uporabi se naslednji zaključen seznam:
1 – denar ali denarni ustrezniki v skrbništvu
2 – zadržan denar ali sredstva
|
|
C0130
|
Opis limita zavarovanja s premoženjem pozavarovatelja
|
Opis limita zavarovanja s premoženjem pozavarovatelja za specifično postavko, navedeno v pozavarovalni pogodbi (npr. 90 % zavarovalno-tehničnih rezervacij ali 90 % premij), če je smiselno.
|
|
C0140
|
Koda ponudnika zavarovanja s premoženjem (če je smiselno)
|
Identifikacijska koda, pri čemer se uporabi identifikator pravnih subjektov (LEI), če je na voljo.
Če ni na voljo, se postavka ne poroča.
|
|
C0150
|
Vrsta kode ponudnika zavarovanja s premoženjem
|
Navedba kode, ki se uporablja pri postavki „Koda ponudnika zavarovanja s premoženjem (če je smiselno)“.
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
|
|
C0160
|
Ocenjena premija za oddajo v pozavarovanje za pozavarovateljev delež
|
Ocenjena bruto pozavarovalna premija pozavarovalne pogodbe, ki jo mora plačati podjetje, glede na naslednje leto poročanja (N+1) za delež vsakega pozavarovatelja. Ta znesek se izračuna v skladu z naslednjimi primeri:
Primer 1: Za kvotno pozavarovanje ali vsotnopresežkovno pozavarovanje: delež, sporočen pod postavko „Delež pozavarovatelja (%)“ (C0100), pomnožen s postavko „Ocenjeni bruto prihodki od premij iz naslova pozavarovalne pogodbe“ (C0160), sporočeno v predlogi S.30.03;
Primer 2: Za škodnopresežkovne pogodbe, če za pogodbo velja nespremenljiva stopnja: stopnja, sporočena pod postavko „XL stopnja 1“ (C0360), kot je sporočena v predlogi S.30.03, pomnožena s postavko „Ocenjeni prihodki od osnovnih premij“ (C0150), kot je sporočena v predlogi S.30.03, pomnožena z deležem, sporočenim pod „Delež pozavarovatelja (%)“ (C0100).
Primer 3: Za škodnopresežkovne pogodbe, če za pogodbo velja drseča stopnja: stopnja, sporočena pod postavko „XL stopnja 2“ (C0370), kot je sporočena v predlogi S.30.03, pomnožena s postavko „Ocenjeni prihodki od osnovnih premij“ (C0150), kot je sporočena v predlogi S.30.03, pomnožena z deležem, sporočenim pod „Delež pozavarovatelja (%)“ (C0100).
|
|
C0170
|
Opombe
|
Opis primerov, v katerih za pozavarovateljevo udeležbo veljajo drugačni pogoji od tistih pri oddaji v standardno fakultativno pozavarovanje ali sklenitvi pozavarovalne pogodbe, ali vse druge informacije, ki jih mora podjetje zagotoviti nadzorniku.
|
|
Informacije o pozavarovateljih in posrednikih
|
|
C0180
|
Koda pozavarovatelja
|
Identifikacijska koda pozavarovatelja v naslednjem vrstnem redu:
— identifikator pravnih subjektov (LEI);
— posebna koda, ki jo določi podjetje
Če podjetje dodeli posebno kodo, mora ta biti edinstvena za specifičnega pozavarovatelja in se ne sme prekrivati s katero koli drugo kodo, ki jo dodeli podjetje, ali kodo LEI.
|
|
C0190
|
Vrsta kode pozavarovatelja
|
Navedba kode, ki se uporablja pri postavki „Koda pozavarovatelja“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
|
|
C0200
|
Zakonito ime pozavarovatelja
|
Zakonito ime pozavarovatelja, na katerega se je preneslo zavarovalno tveganje. Uradno ime pozavarovatelja, ki nosi tveganje, je navedeno v pozavarovalni pogodbi. Navedba imena pozavarovalnega posrednika ni dovoljena. Prav tako ni dovoljeno navesti splošnega ali nepopolnega imena, ker imajo mednarodni pozavarovatelji več poslujočih podjetij, ki se lahko nahajajo v različnih državah.
V primeru dogovora o združevanju v skupine (pooling), se lahko ime skupine (oziroma upravitelja skupine) vnese samo, če je skupina pravna oseba.
|
|
C0210
|
Vrsta pozavarovatelja
|
Vrsta pozavarovatelja, na katerega se je preneslo zavarovalno tveganje.
Uporabi se naslednji zaključen seznam:
1 – neposredni življenjski zavarovatelj
2 – neposredni neživljenjski zavarovatelj
3 – neposredni univerzalni (kompozitni) zavarovatelj
5 – notranji pozavarovatelj (pozavarovalnica, ki se osredotoča predvsem na prevzemanje tveganj od drugih zavarovalnic v skupini)
6 – zunanji pozavarovatelj (pozavarovalnica, ki prevzema tveganja od podjetij, ki niso zavarovalnice v skupini)
7 – lastna pozavarovalnica
9 – zavarovalni pool (kadar je vključena več kot ena zavarovalnica oziroma pozavarovalnica)
|
|
C0220
|
Rezidenčna država
|
Navedite kodo ISO 3166-1 alfa-2 za državo, v kateri ima pozavarovatelj zakonito dovoljenje za poslovanje/licenco.
|
|
C0230
|
Zunanja bonitetna ocena imenovane ECAI
|
►M2
Bonitetna ocena pozavarovatelja na referenčni datum poročanja, ki jo zagotovi imenovana ECAI. ◄
►M2
Če bonitetna ocena ni na voljo, postavka ostane prazna. ◄
Ta postavka se ne uporablja za pozavarovatelje, za katere podjetja, ki uporabljajo notranji model, uporabljajo notranje bonitetne ocene. Če podjetja, ki uporabljajo notranji model, ne uporabljajo notranjih bonitetnih ocen, se poroča ta postavka.
|
|
C0240
|
Imenovana ECAI
|
►M2
Navedite bonitetno institucijo (ECAI), ki je podala zunanjo bonitetno oceno iz postavke C0230, pri čemer uporabite naslednji zaključeni seznam. Če so oceno izdale hčerinske družbe ECAI, sporočite matično ECAI (uporabite seznam ESMA, na katerem so bonitetne agencije, registrirane ali certificirane v skladu z Uredbo (ES) št. 1060/2009 Evropskega parlamenta in Sveta z dne 16. septembra 2009 o bonitetnih agencijah). Če ESMA registrira ali certificira novo bonitetno agencijo in zaključeni seznam ni posodobljen, sporočite „Druga imenovana ECAI“. ◄
►M4
— Euler Hermes Rating GmbH (koda LEI: 391200QXGLWHK9VK6V27)
— Japan Credit Rating Agency Ltd (koda LEI: 35380002378CEGMRVW86)
— BCRA-Credit Rating Agency AD (koda LEI: 747800Z0IC3P66HTQ142)
— Creditreform Rating AG (koda LEI: 391200PHL11KDUTTST66)
— Scope Ratings GmbH (koda LEI: 391200WU1EZUQFHDWE91)
— ICAP Group SA (koda LEI: 2138008U6LKT8VG2UK85)
— GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH (koda LEI: 391200OLWXCTKPADVV72)
— ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH (koda LEI: 529900977LETWLJF3295)
— ARC Ratings, S.A. (koda LEI: 213800OZNJQMV6UA7D79)
— AM Best Europe
— A.M. Best (EU) Rating Services B.V. (koda LEI: 549300Z2RUKFKV7GON79)
— AM Best Europe-Rating Services Ltd. (AMBERS) (koda LEI: 549300VO8J8E5IQV1T26)
— DBRS Ratings Limited (koda LEI: 5493008CGCDQLGT3EH93)
— Fitch
— Fitch France S.A.S. (koda LEI: 2138009Y4TCZT6QOJO69)
— Fitch Deutschland GmbH (koda LEI: 213800JEMOT1H45VN340)
— Fitch Italia S.p.A. (koda LEI: 213800POJ9QSCHL3KR31)
— Fitch Polska S.A. (koda LEI: 213800RYJTJPW2WD5704)
— Fitch Ratings España S.A.U. (koda LEI: 213800RENFIIODKETE60)
— Fitch Ratings Limited (koda LEI: 2138009F8YAHVC8W3Q52)
— Fitch Ratings CIS Limited (koda LEI: 213800B7528Q4DIF2G76)
— Moody’s
— Moody’s Investors Service Cyprus Ltd (koda LEI: 549300V4LCOYCMNUVR81)
— Moody’s France S.A.S. (koda LEI: 549300EB2XQYRSE54F02)
— Moody’s Deutschland GmbH (koda LEI: 549300M5JMGHVTWYZH47)
— Moody’s Italia S.r.l. (koda LEI: 549300GMXJ4QK70UOU68)
— Moody’s Investors Service España S.A. (koda LEI: 5493005X59ILY4BGJK90)
— Moody’s Investors Service Ltd (koda LEI: 549300SM89WABHDNJ349)
— Moody’s Investors Service EMEA Ltd (koda LEI: 54930009NU3JYS1HTT72)
— Moody’s Investors Service (Nordics) AB (koda LEI: 549300W79ZVFWJCD2Z23)
— Standard & Poor’s
— S&P Global Ratings Europe Limited (koda LEI: 5493008B2TU3S6QE1E12)
— CRIF Ratings S.r.l. (koda LEI: 8156001AB6A1D740F237)
— Capital Intelligence Ratings Ltd (koda LEI: 549300RE88OJP9J24Z18)
— European Rating Agency, a.s. (koda LEI: 097900BFME0000038276)
— Axesor Risk Management SL (koda LEI: 959800EC2RH76JYS3844)
— Cerved Rating Agency S.p.A. (koda LEI: 8156004AB6C992A99368)
— Kroll Bond Rating Agency (koda LEI: 549300QYZ5CZYXTNZ676)
— The Economist Intelligence Unit Ltd (koda LEI: 213800Q7GRZWF95EWN10)
— Dagong Europe Credit Rating Srl (Dagong Europe) (koda LEI: 815600BF4FF53B7C6311)
— Spread Research (koda LEI: 969500HB6BVM2UJDOC52)
— EuroRating Sp. z o.o. (koda LEI: 25940027QWS5GMO74O03)
— HR Ratings de México, S.A. de C.V. (HR Ratings) (koda LEI: 549300IFL3XJKTRHZ480)
— Egan-Jones Ratings Co. (EJR) (koda LEI: 54930016113PD33V1H31)
— modeFinance S.r.l. (koda LEI: 815600B85A94A0122614)
— INC Rating Sp. z o.o. (koda LEI: 259400SUBF5EPOGK0983)
— Rating-Agentur Expert RA GmbH (koda LEI: 213800P3OOBSGWN2UE81)
— Kroll Bond Rating Agency Europe Limited (koda LEI: 5493001NGHOLC41ZSK05)
— Nordic Credit Rating AS (koda LEI: 549300MLUDYVRQOOXS22)
— DBRS Rating GmbH (koda LEI: 54930033N1HPUEY7I370)
— Beyond Ratings SAS (koda LEI: 9695006ORIPPZ3QSM810)
— druga imenovana ECAI ◄
|
|
C0250
|
Stopnja kreditne kvalitete
|
Navedite stopnjo kreditne kvalitete, dodeljeno pozavarovatelju. Pri stopnji kreditne kvalitete morajo biti upoštevane vse prilagoditve kreditne kvalitete, ki jih podjetja, ki uporabljajo standardno formulo, izvedejo interno.
Ta postavka se ne uporablja za pozavarovatelje, za katere podjetja, ki uporabljajo notranji model, uporabljajo notranje bonitetne ocene. Če podjetja, ki uporabljajo notranji model, ne uporabljajo notranjih bonitetnih ocen, se poroča ta postavka.
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
0 – stopnja kreditne kvalitete 0
1 – stopnja kreditne kvalitete 1
2 – stopnja kreditne kvalitete 2
3 – stopnja kreditne kvalitete 3
4 – stopnja kreditne kvalitete 4
5 – stopnja kreditne kvalitete 5
6 – stopnja kreditne kvalitete 6
9 – bonitetna ocena ni na voljo
|
|
C0260
|
Notranja bonitetna ocena
|
Notranja bonitetna ocena pozavarovateljev za podjetja, ki uporabljajo notranji model, v kolikor se notranje bonitetne ocene uporabljajo pri oblikovanju njihovega notranjega modela. Če podjetje, ki uporablja notranji model, uporablja samo zunanje bonitetne ocene, se ta postavka ne poroča.
|
|
C0270
|
Koda posrednika
|
Identifikacijska koda posrednika v naslednjem prednostnem vrstnem redu:
— identifikator pravnih subjektov (LEI);
— posebna koda, ki jo določi podjetje
Če podjetje dodeli posebno kodo, mora ta biti edinstvena za specifičnega posrednika in se ne sme prekrivati s katero koli drugo kodo, ki jo dodeli podjetje, ali kodo LEI.
Če pozavarovalno pogodbo pokriva več kot en posrednik, se sporoči samo glavni posrednik.
|
|
C0280
|
Vrsta kode posrednika
|
Navedba kode, ki se uporablja pri postavki „Koda posrednika“:
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
|
|
C0290
|
Zakonito ime posrednika
|
Uradni naziv posrednika.
|
|
C0300
|
Koda ponudnika zavarovanja s premoženjem (če je smiselno)
|
Identifikacijska koda, pri čemer se uporabi identifikator pravnih subjektov (LEI), če je na voljo.
Če ni na voljo, se postavka ne poroča.
|
|
C0310
|
Vrsta kode ponudnika zavarovanja s premoženjem (če je smiselno)
|
►M1
Navedba kode, ki se uporablja za postavko „Ponudnik zavarovanja s premoženjem“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
◄
|
|
C0320
|
Ime ponudnika zavarovanja s premoženjem (če je smiselno)
|
Ime ponudnika zavarovanja s premoženjem je odvisno od vrste zavarovanja s premoženjem, navedene pod C0120.
— Kadar je zavarovanje s premoženjem v skrbništvu, je ponudnik zavarovanja s premoženjem ponudnik storitve skrbništva.
— Kadar zavarovanje s premoženjem temelji na zadržanju denarja ali sredstev, lahko ta celica ostane prazna.
— Kadar je zavarovanje s premoženjem v obliki akreditiva, je to finančna institucija, ki zagotovi ta instrument.
— V primeru drugih možnosti poročajte samo, če je smiselno.
|
S.31.01 – Delež pozavarovateljev (vključno s končnim pozavarovanjem in namenskimi družbami)
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za posamezna podjetja.
Zavarovalnice in pozavarovalnice izpolnijo to predlogo, če je pripoznan izterljiv znesek v zvezi s pozavarovateljem (tudi če so vse pogodbe z navedenim pozavarovateljem zaključene) in če njihov pozavarovatelj zmanjšuje bruto zavarovalno-tehnične rezervacije s koncem leta poročanja.
V tej predlogi so zbrane informacije o pozavarovateljih in ne o ločenih pozavarovalnih pogodbah. Vnesti je treba vse cedirane zavarovalno-tehnične rezervacije, vključno s tistimi, cediranimi v okviru končnega pozavarovanja (kot je določeno v stolpcu C0060 predloge S.30.03). To pomeni tudi, da če namenska družba ali sindikat Lloyd's deluje kot pozavarovatelj, je treba navesti namensko družbo ali sindikat.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
C0040
|
Koda pozavarovatelja
|
Identifikacijska koda pozavarovatelja v naslednjem vrstnem redu:
— identifikator pravnih subjektov (LEI);
— posebna koda, ki jo določi podjetje
|
|
C0050
|
Vrsta kode pozavarovatelja
|
Navedba kode, ki se uporablja pri postavki „Koda pozavarovatelja“. Uporabi se naslednji zaključen seznam:
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
|
|
C0060
|
Izterljivi zneski iz pozavarovanja – Zavarovalno-tehnične rezervacije za prenosne premije, neživljenjska zavarovanja, vključno z NSLT zdravstvenimi zavarovanji
|
Znesek deleža pozavarovatelja v izterljivih zneskih iz pozavarovanj (vključno s končnim pozavarovanjem in namenskimi družbami), pred prilagoditvijo za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke, v najboljši oceni zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije, izračunanih kot pričakovana sedanja vrednost prihodnjih denarnih prilivov in odlivov.
|
|
C0070
|
Izterljivi zneski iz pozavarovanja – Škodne rezervacije, neživljenjska zavarovanja, vključno z NSLT zdravstvenimi zavarovanji
|
Znesek deleža pozavarovatelja v izterljivih zneskih iz pozavarovanj (vključno s končnim pozavarovanjem in namenskimi družbami), pred prilagoditvijo za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke, v najboljši oceni škodnih rezervacij.
|
|
C0080
|
Izterljivi zneski iz pozavarovanja – Zavarovalno-tehnične rezervacije, neživljenjska zavarovanja, vključno s SLT zdravstvenimi zavarovanji
|
Znesek deleža pozavarovatelja v izterljivih zneskih iz pozavarovanj (vključno s končnim pozavarovanjem in namenskimi družbami), pred prilagoditvijo za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke, v najboljši oceni zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
C0090
|
Prilagoditev za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke
|
Prilagoditev za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke po pozavarovateljih. Prilagoditev se izračuna ločeno in mora biti v skladu z Delegirano uredbo (EU) 2015/35.
Ta vrednost se poroča kot negativna vrednost.
|
|
C0100
|
Izterljivi zneski iz pozavarovalnih pogodb: Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj
|
Rezultat cediranih zavarovalno-tehničnih rezervacij (ki izhajajo iz škodnih rezervacij + zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije + zavarovalno-tehničnih rezervacij iz neživljenjskega zavarovanja, izračunanih kot celota, ter življenjskega zavarovanja, vključno s SLT zdravstvenimi zavarovanji), vključno s prilagoditvijo za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke.
|
|
C0110
|
Neto terjatve
|
Zapadli zneski iz naslova: obračunanih zneskov škod, ki jih je plačal zavarovatelj, vendar jih pozavarovatelj še ni povrnil, ki se jim prištejejo provizije, ki jih mora plačati pozavarovatelj, ter druge terjatve, zmanjšane za dolgove pozavarovatelju. Gotovinski depoziti so izključeni in se morajo obravnavati kot prejeta jamstva.
|
|
C0120
|
Sredstva, ki jih je kot zavarovanje zagotovil pozavarovatelj
|
Znesek sredstev, ki jih je kot zavarovanje zagotovil pozavarovatelj, za zmanjšanje tveganja neplačila nasprotne stranke na strani pozavarovatelja.
|
|
C0130
|
Finančna jamstva
|
Znesek jamstev, ki jih je podjetje prejelo od pozavarovatelja, za zagotovitev plačila obveznosti, ki ga mora prejeti podjetje (vključno z akreditivi, nečrpanimi odobrenimi posojili).
|
|
C0140
|
Gotovinski depoziti
|
►M1
Znesek gotovinskih depozitov, ki jih podjetje prejme od pozavarovateljev. ◄
|
|
C0150
|
Skupaj prejeta jamstva
|
Skupni znesek vseh vrst jamstev.
►M2
Enak je vsoti zneskov, sporočenih pri postavkah C0120, C0130 in C0140. ◄
|
|
Informacije o pozavarovateljih
|
|
C0160
|
Koda pozavarovatelja
|
Identifikacijska koda pozavarovatelja v naslednjem vrstnem redu:
— identifikator pravnih subjektov (LEI);
— posebna koda, ki jo določi podjetje
|
|
C0170
|
Vrsta kode pozavarovatelja
|
Navedba kode, ki se uporablja pri postavki „Koda pozavarovatelja“. Uporabi se naslednji zaključen seznam:
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
|
|
C0180
|
Zakonito ime pozavarovatelja
|
Zakonito ime pozavarovatelja, na katerega se je preneslo zavarovalno tveganje. Uradno ime pozavarovatelja, ki nosi tveganje, je navedeno v pozavarovalni pogodbi. Navedba imena pozavarovalnega posrednika ni dovoljena. Prav tako ni dovoljeno navesti splošnega ali nepopolnega imena, ker imajo mednarodni pozavarovatelji več poslujočih podjetij, ki se lahko nahajajo v različnih državah.
V primeru dogovora o združevanju v skupine (pooling), se lahko ime skupine (oziroma upravitelja skupine) vnese samo, če je skupina pravna oseba.
|
|
C0190
|
Vrsta pozavarovatelja
|
Vrsta pozavarovatelja, na katerega se je preneslo zavarovalno tveganje.
Uporabi se naslednji zaključen seznam:
1 – neposredni življenjski zavarovatelj
2 – neposredni neživljenjski zavarovatelj
3 – neposredni univerzalni (kompozitni) zavarovatelj
5 – notranji pozavarovatelj (pozavarovalnica, ki se osredotoča predvsem na prevzemanje tveganj od drugih zavarovalnic v skupini)
6 – zunanji pozavarovatelj (pozavarovalnica, ki prevzema tveganja od podjetij, ki niso zavarovalnice v skupini)
7 – lastna pozavarovalnica
9 – zavarovalni pool (kadar je vključena več kot ena zavarovalnica oziroma pozavarovalnica)
|
|
C0200
|
Rezidenčna država
|
Navedite kodo ISO 3166-1 alfa-2 za državo, v kateri ima pozavarovatelj zakonito dovoljenje za poslovanje/licenco.
|
|
C0210
|
Zunanja bonitetna ocena imenovane ECAI
|
Dejanska/trenutna bonitetna ocena, ki jo upošteva podjetje.
►M2
Če bonitetna ocena ni na voljo, se postavka ne poroča, pozavarovatelj pa se v stolpcu C0230 (Stopnja kreditne kvalitete) opredeli kot „9 – bonitetna ocena ni na voljo“.
Ta postavka se ne uporablja za pozavarovatelje, za katere podjetja, ki uporabljajo notranji model, uporabljajo notranje bonitetne ocene. Če podjetja, ki uporabljajo notranji model, ne uporabljajo notranjih bonitetnih ocen, se poroča ta postavka. ◄
|
|
C0220
|
Imenovana ECAI
|
►M2
Navedite bonitetno institucijo (ECAI), ki je podala zunanjo bonitetno oceno iz postavke C0210, pri čemer uporabite naslednji zaključeni seznam. Če so oceno izdale hčerinske družbe ECAI, sporočite matično ECAI (uporabite seznam ESMA, na katerem so bonitetne agencije, registrirane ali certificirane v skladu z Uredbo (ES) št. 1060/2009 Evropskega parlamenta in Sveta z dne 16. septembra 2009 o bonitetnih agencijah). Če ESMA registrira ali certificira novo bonitetno agencijo in zaključeni seznam ni posodobljen, sporočite „Druga imenovana ECAI“. ◄
►M4
— Euler Hermes Rating GmbH (koda LEI: 391200QXGLWHK9VK6V27)
— Japan Credit Rating Agency Ltd (koda LEI: 35380002378CEGMRVW86)
— BCRA-Credit Rating Agency AD (koda LEI: 747800Z0IC3P66HTQ142)
— Creditreform Rating AG (koda LEI: 391200PHL11KDUTTST66)
— Scope Ratings GmbH (koda LEI: 391200WU1EZUQFHDWE91)
— ICAP Group SA (koda LEI: 2138008U6LKT8VG2UK85)
— GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH (koda LEI: 391200OLWXCTKPADVV72)
— ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH (koda LEI: 529900977LETWLJF3295)
— ARC Ratings, S.A. (koda LEI: 213800OZNJQMV6UA7D79)
— AM Best Europe
— A.M. Best (EU) Rating Services B.V. (koda LEI: 549300Z2RUKFKV7GON79)
— AM Best Europe-Rating Services Ltd. (AMBERS) (koda LEI: 549300VO8J8E5IQV1T26)
— DBRS Ratings Limited (koda LEI: 5493008CGCDQLGT3EH93)
— Fitch
— Fitch France S.A.S. (koda LEI: 2138009Y4TCZT6QOJO69)
— Fitch Deutschland GmbH (koda LEI: 213800JEMOT1H45VN340)
— Fitch Italia S.p.A. (koda LEI: 213800POJ9QSCHL3KR31)
— Fitch Polska S.A. (koda LEI: 213800RYJTJPW2WD5704)
— Fitch Ratings España S.A.U. (koda LEI: 213800RENFIIODKETE60)
— Fitch Ratings Limited (koda LEI: 2138009F8YAHVC8W3Q52)
— Fitch Ratings CIS Limited (koda LEI: 213800B7528Q4DIF2G76)
— Moody’s
— Moody’s Investors Service Cyprus Ltd (koda LEI: 549300V4LCOYCMNUVR81)
— Moody’s France S.A.S. (koda LEI: 549300EB2XQYRSE54F02)
— Moody’s Deutschland GmbH (koda LEI: 549300M5JMGHVTWYZH47)
— Moody’s Italia S.r.l. (koda LEI: 549300GMXJ4QK70UOU68)
— Moody’s Investors Service España S.A. (koda LEI: 5493005X59ILY4BGJK90)
— Moody’s Investors Service Ltd (koda LEI: 549300SM89WABHDNJ349)
— —Moody’s Investors Service EMEA Ltd (koda LEI: 54930009NU3JYS1HTT72)
— Moody’s Investors Service (Nordics) AB (koda LEI: 549300W79ZVFWJCD2Z23)
— Standard & Poor’s
— S&P Global Ratings Europe Limited (koda LEI: 5493008B2TU3S6QE1E12)
— CRIF Ratings S.r.l. (koda LEI: 8156001AB6A1D740F237)
— Capital Intelligence Ratings Ltd (koda LEI: 549300RE88OJP9J24Z18)
— European Rating Agency, a.s. (koda LEI: 097900BFME0000038276)
— Axesor Risk Management SL (koda LEI: 959800EC2RH76JYS3844)
— —Cerved Rating Agency S.p.A. (koda LEI: 8156004AB6C992A99368)
— Kroll Bond Rating Agency (koda LEI: 549300QYZ5CZYXTNZ676)
— The Economist Intelligence Unit Ltd (koda LEI: 213800Q7GRZWF95EWN10)
— Dagong Europe Credit Rating Srl (Dagong Europe) (koda LEI: 815600BF4FF53B7C6311)
— Spread Research (koda LEI: 969500HB6BVM2UJDOC52)
— EuroRating Sp. z o.o. (koda LEI: 25940027QWS5GMO74O03)
— HR Ratings de México, S.A. de C.V. (HR Ratings) (koda LEI: 549300IFL3XJKTRHZ480)
— Egan-Jones Ratings Co. (EJR) (koda LEI: 54930016113PD33V1H31)
— modeFinance S.r.l. (koda LEI: 815600B85A94A0122614)
— INC Rating Sp. z o.o. (koda LEI: 259400SUBF5EPOGK0983)
— Rating-Agentur Expert RA GmbH (koda LEI: 213800P3OOBSGWN2UE81)
— Kroll Bond Rating Agency Europe Limited (koda LEI: 5493001NGHOLC41ZSK05)
— Nordic Credit Rating AS (koda LEI: 549300MLUDYVRQOOXS22)
— DBRS Rating GmbH (koda LEI: 54930033N1HPUEY7I370)
— Beyond Ratings SAS (koda LEI: 9695006ORIPPZ3QSM810)
— druga imenovana ECAI ◄
|
|
C0230
|
Stopnja kreditne kvalitete
|
Navedite stopnjo kreditne kvalitete, dodeljeno pozavarovatelju. Pri stopnji kreditne kvalitete morajo biti upoštevane vse prilagoditve kreditne kvalitete, ki jih podjetja, ki uporabljajo standardno formulo, izvedejo interno.
►M1
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
0 – stopnja kreditne kvalitete 0
1 – stopnja kreditne kvalitete 1
2 – stopnja kreditne kvalitete 2
3 – stopnja kreditne kvalitete 3
4 – stopnja kreditne kvalitete 4
5 – stopnja kreditne kvalitete 5
6 – stopnja kreditne kvalitete 6
9 – bonitetna ocena ni na voljo
◄
|
|
C0240
|
Notranja bonitetna ocena
|
Notranja bonitetna ocena pozavarovatelja za podjetja, ki uporabljajo notranji model, v kolikor se notranje bonitetne ocene uporabljajo pri oblikovanju njihovega notranjega modela. Če podjetje, ki uporablja notranji model, uporablja samo zunanje bonitetne ocene, se ta postavka ne poroča.
|
S.31.02 – Namenske družbe
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za posamezna podjetja.
Ta predloga je relevantna za vsako zavarovalnico ali pozavarovalnico, ki prenaša tveganje(-a) na namensko družbo, da se zagotovi, da so zagotovljena zadostna razkritja, kadar se uporabljajo namenske družbe kot alternativne metode za prenos tveganja v primerjavi s klasičnimi pozavarovalnimi pogodbami.
Ta predloga se uporablja za:
a)
namenske družbe, opredeljene v členu 13(26) in z dovoljenjem v skladu s členom 211(1) Direktive 2009/138/ES;
b)
namenske družbe, ki izpolnjujejo zahteve iz člena 211(3) Direktive 2009/138/ES;
c)
namenske družbe, ki jih regulirajo nadzorniki tretjih držav, če te izpolnjujejo merila, enakovredna pogojem iz člena 211(2) Direktive 2009/138/ES;
d)
druge namenske družbe, ki ne izpolnjujejo zgornjih opredelitev, kadar se tveganja prenašajo v okviru ureditev z ekonomsko vsebino pozavarovalne pogodbe.
Predloga zajema tehnike za zmanjševanje tveganja (pripoznane ali ne), ki jih izvaja (po)zavarovalnica, pri čemer namenska družba od poročajočega podjetja prevzame tveganja na podlagi pozavarovalne pogodbe ali od poročajočega podjetja prevzame zavarovalna tveganja, ki se prenesejo v okviru ureditve, ki je „podobna pozavarovanju“.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
C0030
|
Notranja koda namenske družbe
|
►M1
Interna koda, ki jo podjetje dodeli namenski družbi, v naslednjem vrstnem redu:
— identifikator pravnih subjektov (LEI);
Ta koda mora biti edinstvena za vsako namensko družbo in ostati dosledna v prihodnjih poročilih.
◄
|
|
C0040
|
ID koda menic namenske družbe ali drugega izdanega mehanizma za financiranje
|
Navedite identifikacijsko kodo za menice ali druge mehanizme financiranja, ki jih izda namenska družba in jih ima v posesti zavarovalnica ali pozavarovalnica, po naslednjem prednostnem vrstnem redu, če je smiselno:
— koda ISIN po standardu ISO 6166, če je na voljo,
— druge priznane kode (npr. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC),
— koda, ki jo pripiše podjetje, kadar zgornje možnosti niso na voljo; ves čas mora biti dosledna.
|
|
C0050
|
Vrsta ID kode menic namenske družbe ali drugega izdanega mehanizma za financiranje
|
Vrsta identifikacijske kode, ki se uporablja za postavko „Identifikacijska koda sredstva“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – koda ISIN po standardu ISO 6166
2 – koda CUSIP (številka odbora Committee on Uniform Securities Identification Procedures, ki jo urad CUSIP Service Bureau pripiše ameriškim in kanadskim podjetjem)
3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, londonska borza)
4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, nemška alfanumerična identifikacijska koda)
5 – Bloomberg Ticker (črkovna koda družbe Bloomberg za identifikacijo vrednostnih papirjev podjetja)
6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
7 – Reuters RIC (koda za instrumente, ki jo uporablja skupina Reuters)
8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
9 – druga koda združenja Association of National Numbering Agencies
99 – koda, ki jo določi podjetje
|
|
C0060
|
Vrste poslovanja, na katere se nanaša listinjenje prek namenske družbe
|
Navedba vrste poslovanja, kot je opredeljena v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, ki se poroča. Uporabi se naslednji zaključen seznam:
1 – zavarovanje za stroške zdravljenja
2 – zavarovanje izpada dohodka
3 – nezgodno zavarovanje zaposlenih
4 – zavarovanje avtomobilske odgovornosti
5 – druga zavarovanja motornih vozil
6 – pomorsko, letalsko in transportno zavarovanje
7 – požarno in drugo škodno zavarovanje
8 – splošno zavarovanje odgovornosti
9 – kreditno in kavcijsko zavarovanje
10 – zavarovanje stroškov postopka
12 – zavarovanje različnih finančnih izgub
13 – proporcionalno pozavarovanje za stroške zdravljenja
14 – proporcionalno pozavarovanje izpada dohodka
15 – proporcionalno nezgodno pozavarovanje zaposlenih
16 – proporcionalno pozavarovanje avtomobilske odgovornosti
17 – proporcionalna druga pozavarovanja motornih vozil
18 – proporcionalno pomorsko, letalsko in transportno pozavarovanje
19 – proporcionalno požarno in drugo škodno pozavarovanje
20 – proporcionalno splošno pozavarovanje odgovornosti
21 – proporcionalno kreditno in kavcijsko pozavarovanje
22 – proporcionalno pozavarovanje stroškov postopka
23 – proporcionalno pozavarovanje pomoči
24 – proporcionalno pozavarovanje različnih finančnih izgub
25 – neproporcionalno zdravstveno pozavarovanje
26 – neproporcionalno pozavarovanje odgovornosti
27 – neproporcionalno pomorsko, letalsko in transportno pozavarovanje
28 – neproporcionalno premoženjsko pozavarovanje
29 – zdravstveno zavarovanje
30 – zavarovanje z udeležbo pri dobičku
31 – zavarovanje, vezano na indeks ali enoto premoženja
32 – druga življenjska zavarovanja
33 – rente, ki izhajajo iz pogodb o neživljenjskem zavarovanju in se nanašajo na obveznosti iz zdravstvenih zavarovanj
34 – rente, ki izhajajo iz pogodb o neživljenjskem zavarovanju in se nanašajo na zavarovalne obveznosti, ki niso obveznosti iz zdravstvenih zavarovanj
35 – zdravstveno pozavarovanje
36 – življenjsko pozavarovanje
37 – več različnih vrst poslovanja
Če pozavarovalna pogodba ali podobna ureditev zagotavlja kritje za več kot eno vrsto poslovanja in se pogoji kritja razlikujejo med vrstami poslovanja, je treba pogodbo navesti v več vrsticah. Vnos v prvi vrstici za pogodbo mora biti „Več različnih vrst poslovanja“, ki navaja podrobnosti o splošnih pogojih pogodbe, pri čemer nadaljnje vrstice podajajo podrobnosti o posameznih pogojih pozavarovalne pogodbe za vsako relevantno vrsto poslovanja. Če se pogoji kritja ne razlikujejo po vrstah poslovanja, se zahteva samo prevladujoča vrsta poslovanja po Solventnosti II.
|
|
C0070
|
Vrsta sprožilnega dogodka v namenski družbi
|
Navedite sprožitvene mehanizme, ki jih namenska družba uporablja kot sprožilne dogodke, ki bi namensko družbo zavezali k izplačilu cedentu (zavarovalnici oz. pozavarovalnici). Uporabi se naslednji zaključen seznam:
2 – izguba po modelu (Model Loss)
3 – indeksni ali parametrski
4 – hibridni (vsebuje komponente zgornjih tehnik)
|
|
C0080
|
Pogodbeni sprožilni dogodek
|
Opis specifičnega sprožilnega dogodka, ki bi namensko družbo zavezal k izplačilu cedentu (zavarovalnici oz. pozavarovalnici). Te informacije morajo dopolnjevati informacije o postavki „Vrsta sprožilnega dogodka v namenski družbi“ in morajo biti dovolj opisne, da nadzornikom omogočijo, da opredelijo konkreten sprožilni dogodek, npr. specifične indekse za vreme/nevihto za tveganja katastrofe ali splošne tablice smrtnosti za tveganja dolgoživosti.
|
|
C0090
|
Isti sprožilni dogodek kot v portfelju cedenta, ki je osnova
|
Navedite, ali je sprožilni dogodek, naveden v (po)zavarovalni polici, ki prestavlja osnovo (podlago), s sprožilcem za izplačilo, opredeljenim v pogodbi, enak kot tisti, opredeljen v namenski družbi. Uporabi se naslednji zaključen seznam:
1 – isti sprožilni dogodek
2 – drugačen sprožilni dogodek
|
|
C0100
|
Osnovno tveganje, ki izhaja iz strukture za prenos tveganj
|
Navedite vzroke za osnovno tveganje (tj. da izpostavljenost, za katero se uporabi tehnika za zmanjševanje tveganja, ne ustreza izpostavljenosti tveganju zavarovalnice ali pozavarovalnice). Uporabi se naslednji zaključen seznam:
1 – brez osnovnega tveganja
2 – nezadostna podrejenost za imetnike menic
3 – dodatna regresna pravica vlagateljev do cedenta
4 – dodatna tveganja so se listinila po prejemu dovoljenja
5 – cedenti imajo izpostavljenost do izdanih menic
|
|
C0110
|
Osnovno tveganje, ki izhaja iz pogodbenih pogojev
|
Navedba osnovnega tveganja, ki izhaja iz pogodbenih pogojev.
1 – brez osnovnega tveganja
2 – velik del zavarovanih tveganj ni prenesen
3 – nezadosten sprožilni dogodek, da bi šlo za ujemanje z izpostavljenostjo tveganju cedenta
|
|
C0120
|
Sredstva namenske družbe, namensko ločena za poravnavo obveznosti, povezanih s cedenti
|
Znesek sredstev namenske družbe, namensko ločenih za poročajočega cedenta, ki so na voljo za poravnavo pogodbenih obveznosti, pozavarovanih s strani namenske družbe, samo za navedenega specifičnega cedenta (sredstva, namenjena kot zavarovanje s premoženjem, posebej pripoznana v bilanci stanja namenske družbe v zvezi s prevzeto obveznostjo).
|
|
C0130
|
Druga sredstva namenske družbe, ki niso povezana s cedenti, za katera lahko obstaja regresna pravica
|
Znesek sredstev namenske družbe (pripoznan v bilanci stanja namenske družbe), ki ni neposredno povezan s poročajočim cedentom, vendar zanj obstaja regresna pravica. To bi vključevalo vsa „prosta sredstva“ namenske družbe, ki so morda na voljo za poravnavo obveznosti poročajočega cedenta.
|
|
C0140
|
Druge regresne pravice, ki izhajajo iz listinjenja
|
Znesek pogojnih sredstev namenske družbe (zunaj bilance stanja), ki ni neposredno povezan s poročajočim cedentom, vendar zanj obstaja regresna pravica. To vključuje regresno pravico do drugih nasprotnih strank namenske družbe, vključno z jamstvi, pozavarovalnimi pogodbami in zavezami iz naslova izvedenih finančnih instrumentov do namenske družbe, ki jih zagotovijo sponzor namenske družbe, imetniki menic ali druge tretje osebe.
|
|
C0150
|
Skupaj najvišje možne obveznosti iz namenskih družb v okviru zavarovalne police
|
Znesek skupnih najvišjih možnih obveznosti iz pozavarovalnih pogodb (specifičnih za cedenta).
|
|
C0160
|
Namenska družba v celoti pokriva obveznosti cedenta v celotnem obdobju poročanja
|
Navedite, ali se zaščita, ki jo nudi tehnika za zmanjševanje tveganj, lahko pripozna samo deloma, če nasprotna stranka v pozavarovalni pogodbi ni več sposobna zagotavljati učinkovitega in neprekinjenega prenašanja tveganj. Uporabi se naslednji zaključen seznam:
1 – namenska družba v celoti pokriva obveznosti cedenta
2 – namenska družba ne pokriva v celoti obveznosti cedenta
|
|
C0170
|
Tekoči izterljivi zneski iz namenskih družb
|
Znesek izterljivih zneskov iz namenskih družb, pripoznan v bilanci stanja, pripravljeni v skladu z direktivo Solventnost II, poročajočega podjetja (pred prilagoditvami za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke). Znesek se mora izračunati v skladu z zahtevami člena 41 Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
C0180
|
Navedba pomembnih naložb v posesti cedenta v namenski družbi
|
Navedite, ali v namenski družbi obstajajo pomembne naložbe, ki jih ima v posesti cedent, v skladu s členom 210 Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
2 – naložbe namenske družbe obvladuje cedent in/ali sponzor (če se razlikuje od cedenta)
3 – naložbe namenske družbe poseduje cedent in/ali sponzor (lastniški kapital, menice ali drug podrejeni dolg namenske družbe)
4 – cedent prodaja pozavarovanje ali drugo zaščito za zmanjševanje tveganj namenski družbi
5 – cedent je zagotovil jamstvo ali drugo izboljšavo kreditne kvalitete namenski družbi ali imetnikom menic
6 – cedent zadrži znatno osnovno tveganje
Če se ta postavka poroča, mora biti v celicah C0030 in C0040 naveden instrument.
|
|
C0190
|
Se sredstva iz listinjenja v zvezi s cedentom držijo v skrbništvu pri drugi tretji osebi, ki ni cedent/sponzor?
|
Navedite, ali obstajajo listinjena sredstva v zvezi s cedentom, ki so v skrbništvu pri drugi tretji osebi, ki ni sponzor/cedent, ob upoštevanju določb členov 214(2) in 326 Delegirane uredbe (EU) 2015/35. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – sredstva se držijo v skrbništvu pri drugi tretji osebi, ki ni cedent/sponzor
2 – sredstva se ne držijo v skrbništvu pri drugi tretji osebi, ki ni cedent/sponzor
|
|
Informacije o namenskih družbah
|
|
C0200
|
Notranja koda namenske družbe
|
►M1
Interna koda, ki jo podjetje dodeli namenski družbi, v naslednjem vrstnem redu:
— identifikator pravnih subjektov (LEI);
Ta koda mora biti edinstvena za vsako namensko družbo in ostati dosledna v prihodnjih poročilih.
◄
|
|
C0210
|
Vrsta kode namenske družbe
|
Navedba kode, ki se uporablja pri postavki „Notranja koda namenske družbe“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
|
|
C0220
|
Pravni status namenske družbe
|
Navedite pravni status namenske družbe v skladu s členom 13(26) Direktive 2009/138/ES.
Zaključen seznam
3 – družba z omejeno odgovornostjo
4 – druga pravna oseba, ki ni navedena zgoraj
5 – ni registrirana kot pravna oseba
|
|
C0230
|
Ime namenske družbe
|
Navedite ime namenske družbe.
|
|
C0240
|
Matična številka namenske družbe
|
Številka iz sodnega registra podjetij, ki je namenski družbi dodeljena ob registraciji. Za namenske družbe, ki niso registrirane kot pravne osebe, podjetje sporoči regulativno številko ali enakovredno številko, prejeto od nadzornega organa, ko je bilo pridobljeno dovoljenje.
Če namenska družba ni registrirana kot pravna oseba, se ta celica ne uporablja.
|
|
C0250
|
Država, ki je izdala dovoljenje namenski družbi
|
Navedite kodo ISO 3166-1 alfa-2 za državo, v kateri ima namenska družba sedež in dovoljenje, kjer je relevantno.
|
|
C0260
|
Pogoji dovoljenja namenske družbe
|
Navedite pogoje dovoljenja namenske družbe v skladu s členom 211 Direktive 2009/138/ES ali enakovrednega zakonodajnega instrumenta. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – namenska družba pridobila dovoljenje v skladu s členom 211(1) Direktive 2009/138/ES
2 – namenska družba pridobila dovoljenje v skladu s členom 211(3) Direktive 2009/138/ES (v skladu s predhodnimi pravili)
3 – namensko družbo regulira nadzorni organ iz tretje države, v kateri veljajo zahteve, ki so enakovredne tistim iz člena 211(2) Direktive 2009/138/ES in jih namenska družba izpolnjuje
4 – namenske družbe, ki niso zajete zgoraj
|
|
C0270
|
Zunanja bonitetna ocena imenovane ECAI
|
►M2
Bonitetna ocena namenske družbe (če obstaja), ki jo upošteva podjetje in ki jo zagotovi zunanja bonitetna agencija.
Če bonitetna ocena ni na voljo, se postavka ne poroča, namenska družba pa se v stolpcu C0290 (Stopnja kreditne kvalitete) opredeli kot „9 – bonitetna ocena ni na voljo“.
Ta postavka se ne uporablja za namenske družbe, za katere podjetja, ki uporabljajo notranji model, uporabljajo notranje bonitetne ocene. Če podjetja, ki uporabljajo notranji model, ne uporabljajo notranjih bonitetnih ocen, se poroča ta postavka. ◄
|
|
C0280
|
Imenovana ECAI
|
►M2
Navedite bonitetno institucijo (ECAI), ki je podala zunanjo bonitetno oceno iz postavke C0270, pri čemer uporabite naslednji zaključeni seznam. Če so oceno izdale hčerinske družbe ECAI, sporočite matično ECAI (uporabite seznam ESMA, na katerem so bonitetne agencije, registrirane ali certificirane v skladu z Uredbo (ES) št. 1060/2009 Evropskega parlamenta in Sveta z dne 16. septembra 2009 o bonitetnih agencijah). Če ESMA registrira ali certificira novo bonitetno agencijo in zaključeni seznam ni posodobljen, sporočite „Druga imenovana ECAI“. ◄
►M4
— Euler Hermes Rating GmbH (koda LEI: 391200QXGLWHK9VK6V27)
— Japan Credit Rating Agency Ltd (koda LEI: 35380002378CEGMRVW86)
— BCRA-Credit Rating Agency AD (koda LEI: 747800Z0IC3P66HTQ142)
— Creditreform Rating AG (koda LEI: 391200PHL11KDUTTST66)
— Scope Ratings GmbH (koda LEI: 391200WU1EZUQFHDWE91)
— ICAP Group SA (koda LEI: 2138008U6LKT8VG2UK85)
— GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH (koda LEI: 391200OLWXCTKPADVV72)
— ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH (koda LEI: 529900977LETWLJF3295)
— ARC Ratings, S.A. (koda LEI: 213800OZNJQMV6UA7D79)
— AM Best Europe
— A.M. Best (EU) Rating Services B.V. (koda LEI: 549300Z2RUKFKV7GON79)
— AM Best Europe-Rating Services Ltd. (AMBERS) (koda LEI: 549300VO8J8E5IQV1T26)
— DBRS Ratings Limited (koda LEI: 5493008CGCDQLGT3EH93)
— Fitch
— Fitch France S.A.S. (koda LEI: 2138009Y4TCZT6QOJO69)
— Fitch Deutschland GmbH (koda LEI: 213800JEMOT1H45VN340)
— Fitch Italia S.p.A. (koda LEI: 213800POJ9QSCHL3KR31)
— Fitch Polska S.A. (koda LEI: 213800RYJTJPW2WD5704)
— Fitch Ratings España S.A.U. (koda LEI: 213800RENFIIODKETE60)
— Fitch Ratings Limited (koda LEI: 2138009F8YAHVC8W3Q52)
— Fitch Ratings CIS Limited (koda LEI: 213800B7528Q4DIF2G76)
— Moody’s
— Moody’s Investors Service Cyprus Ltd (koda LEI: 549300V4LCOYCMNUVR81)
— Moody’s France S.A.S. (koda LEI: 549300EB2XQYRSE54F02)
— Moody’s Deutschland GmbH (koda LEI: 549300M5JMGHVTWYZH47)
— Moody’s Italia S.r.l. (koda LEI: 549300GMXJ4QK70UOU68)
— Moody’s Investors Service España S.A. (koda LEI: 5493005X59ILY4BGJK90)
— Moody’s Investors Service Ltd (koda LEI: 549300SM89WABHDNJ349)
— Moody’s Investors Service EMEA Ltd (koda LEI: 54930009NU3JYS1HTT72)
— Moody’s Investors Service (Nordics) AB (koda LEI: 549300W79ZVFWJCD2Z23)
— Standard & Poor’s
— S&P Global Ratings Europe Limited (koda LEI: 5493008B2TU3S6QE1E12)
— CRIF Ratings S.r.l. (koda LEI: 8156001AB6A1D740F237)
— Capital Intelligence Ratings Ltd (koda LEI: 549300RE88OJP9J24Z18)
— European Rating Agency, a.s. (koda LEI: 097900BFME0000038276)
— Axesor Risk Management SL (koda LEI: 959800EC2RH76JYS3844)
— Cerved Rating Agency S.p.A. (koda LEI: 8156004AB6C992A99368)
— Kroll Bond Rating Agency (koda LEI: 549300QYZ5CZYXTNZ676)
— The Economist Intelligence Unit Ltd (koda LEI: 213800Q7GRZWF95EWN10)
— Dagong Europe Credit Rating Srl (Dagong Europe) (koda LEI: 815600BF4FF53B7C6311)
— Spread Research (koda LEI: 969500HB6BVM2UJDOC52)
— EuroRating Sp. z o.o. (koda LEI: 25940027QWS5GMO74O03)
— HR Ratings de México, S.A. de C.V. (HR Ratings) (koda LEI: 549300IFL3XJKTRHZ480)
— Egan-Jones Ratings Co. (EJR) (koda LEI: 54930016113PD33V1H31)
— modeFinance S.r.l. (koda LEI: 815600B85A94A0122614)
— INC Rating Sp. z o.o. (koda LEI: 259400SUBF5EPOGK0983)
— Rating-Agentur Expert RA GmbH (koda LEI: 213800P3OOBSGWN2UE81)
— Kroll Bond Rating Agency Europe Limited (koda LEI: 5493001NGHOLC41ZSK05)
— Nordic Credit Rating AS (koda LEI: 549300MLUDYVRQOOXS22)
— DBRS Rating GmbH (koda LEI: 54930033N1HPUEY7I370)
— Beyond Ratings SAS (koda LEI: 9695006ORIPPZ3QSM810)
— druga imenovana ECAIs ◄
|
|
C0290
|
Stopnja kreditne kvalitete
|
Navedite stopnjo kreditne kvalitete, dodeljeno namenski družbi. Pri stopnji kreditne kvalitete morajo biti upoštevane vse prilagoditve kreditne kvalitete, ki jih podjetje izvede interno.
►M1
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
0 – stopnja kreditne kvalitete 0
1 – stopnja kreditne kvalitete 1
2 – stopnja kreditne kvalitete 2
3 – stopnja kreditne kvalitete 3
4 – stopnja kreditne kvalitete 4
5 – stopnja kreditne kvalitete 5
6 – stopnja kreditne kvalitete 6
9 – bonitetna ocena ni na voljo
◄
|
|
C0300
|
Notranja bonitetna ocena
|
Notranja bonitetna ocena namenske družbe za podjetja, ki uporabljajo notranji model, v kolikor se notranje bonitetne ocene uporabljajo pri oblikovanju njihovega notranjega modela. Če podjetje, ki uporablja notranji model, uporablja samo zunanje bonitetne ocene, se ta postavka ne poroča.
|
S.36.01 – Transakcije znotraj skupine – Posli v zvezi s kapitalskimi instrumenti, dolgom in prenosi sredstev
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za posamezna podjetja.
Namen te predloge je zbiranje informacij v skladu s členom 265 Direktive 2009/138/ES o vseh (pomembnih, zelo pomembnih in transakcijah, ki se morajo poročati v vseh okoliščinah) transakcijah znotraj skupine v zvezi z lastniškim kapitalom, dolgom, recipročnim financiranjem in prenosi sredstev v skladu s členom 213(2)(d) Direktive 2009/138/ES. Te med drugim vključujejo:
—
lastniški kapital in druge kapitalske postavke, vključno z udeležbami v povezanih podjetjih in prenosi delnic povezanih podjetij v skupini,
—
dolgove, vključno z obveznicami, krediti, zavarovanim dolgom in drugimi transakcijami podobne narave, npr. z rednimi, vnaprej določenimi obrestmi ali kuponom oziroma plačili premije za vnaprej določeno obdobje,
—
druge prenose sredstev, kot so prenosi nepremičnin in prenosi deležev v drugih podjetjih, ki niso povezana (tj. so zunaj) s skupino.
Od zavarovalnice se pričakuje, da izpolni to predlogo za vse pomembne in zelo pomembne transakcije ter transakcije, ki se morajo poročati v vseh okoliščinah, za transakcije znotraj skupine med posameznim podjetjem in mešanim zavarovalnim holdingom ter njegovimi povezanimi podjetji.
Ta predloga mora vključevati transakcije znotraj skupine, ki so bile:
—
v veljavi na začetku obdobja poročanja,
—
sklenjene med obdobjem poročanja in so neporavnane na datum poročanja,
—
sklenjene in so potekle/zapadle med obdobjem poročanja.
Kadar se lahko podobne transakcije s povezanim subjektom izključijo iz poročanja transakcij znotraj skupine, če se obravnavajo posamično glede na pragove za pomembne ali zelo pomembne, se morajo te transakcije kljub temu poročati posamično, kadar skupaj dosegajo ali presegajo ustrezne pragove za pomembne ali zelo pomembne transakcije znotraj skupine.
Vsaka transakcija se poroča ločeno.
Vsi dodatki k/povečanja pomembnih transakcij znotraj skupine se poročajo kot ločene transakcije znotraj skupine, tudi če samo povečanje ne dosega praga za pomembne transakcije. Na primer, če podjetje poveča začetni znesek kredita drugemu povezanemu podjetju, se to povečanje evidentira kot ločena postavka z datumom izdaje, ki je enak datumu povečanja.
Kadar je vrednost transakcije za stranki v transakciji različna (npr. transakcija v višini 10 milijonov EUR med A in B, pri čemer A evidentira 10 milijonov EUR, B pa prejme samo 9,5 milijona EUR zaradi stroškov transakcije v višini 0,5 milijona EUR, ki so bili priznani kot odhodki), se v predlogi kot znesek transakcije evidentira maksimalni znesek, v tem primeru 10 milijonov EUR.
Kadar gre za verigo povezanih transakcij znotraj skupine (na primer, A investira v B in B investira v C), se mora vsak člen v verigi poročati kot ločena transakcija znotraj skupine.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
C0010
|
ID transakcije znotraj skupine
|
Edinstvena notranja identifikacijska koda za vsako transakcijo znotraj skupine. Biti mora ves čas dosledna.
|
|
C0020
|
Ime vlagatelja/posojilodajalca
|
Ime subjekta, ki kupi lastniški kapital ali posodi povezanemu podjetju v skupini. To je subjekt, ki v svoji bilanci stanja transakcijo pripozna kot sredstvo (v breme – bilanca stanja).
|
|
C0030
|
Identifikacijska koda za vlagatelja/posojilodajalca
|
Edinstvena identifikacijska koda, ki se pripiše vlagatelju/kupcu/prenosniku v naslednjem vrstnem redu:
— identifikator pravnih subjektov (LEI);
Posebna koda:
— za zavarovalnice in pozavarovalnice iz EGP in druga regulirana podjetja iz skupine, ki se nahajajo v EGP: identifikacijska koda, ki se uporablja na lokalnem trgu in jo dodeli pristojni nadzorni organ podjetja;
— za podjetja, ki niso iz EGP, in neregulirana podjetja iz skupine identifikacijsko kodo zagotovi skupina. Pri dodeljevanju identifikacijske kode posameznemu podjetju, ki je zunaj EGP ali ni regulirano, skupina dosledno uporablja naslednji format:
— identifikacijska koda matičnega podjetja + ISO 3166-1 alfa-2 koda države podjetja + 5 števk.
|
|
C0040
|
Vrsta identifikacijske kode za vlagatelja/posojilodajalca
|
Navedba kode, ki se uporablja pri postavki „Identifikacijska koda za vlagatelja/posojilodajalca“:
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
|
|
C0050
|
Ime izdajatelja/posojilojemalca
|
Ime subjekta, ki izda lastniški kapital/kapitalsko postavko ali si izposodi denar (izda dolg). To je subjekt, ki v svoji bilanci stanja transakcijo pripozna kot obveznost ali kapital (v dobro – bilanca stanja).
|
|
C0060
|
Identifikacijska koda izdajatelja/posojilojemalca
|
Edinstvena identifikacijska koda, ki se pripiše vlagatelju/kupcu/prenosniku v naslednjem vrstnem redu:
— identifikator pravnih subjektov (LEI);
Posebna koda:
— za zavarovalnice in pozavarovalnice iz EGP in druga regulirana podjetja iz skupine, ki se nahajajo v EGP: identifikacijska koda, ki se uporablja na lokalnem trgu in jo dodeli pristojni nadzorni organ podjetja;
— za podjetja, ki niso iz EGP, in neregulirana podjetja iz skupine identifikacijsko kodo zagotovi skupina. Pri dodeljevanju identifikacijske kode posameznemu podjetju, ki je zunaj EGP ali ni regulirano, skupina dosledno uporablja naslednji format:
— identifikacijska koda matičnega podjetja + ISO 3166-1 alfa-2 koda države podjetja + 5 števk.
|
|
C0070
|
Vrsta identifikacijske kode izdajatelja/posojilojemalca
|
Navedba kode, ki se uporablja pri postavki „Identifikacijska koda za izdajatelja/posojilojemalca“:
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
|
|
C0080
|
ID koda instrumenta
|
To je identifikacijska koda instrumenta (kapitalskega, dolžniškega) med dvema nasprotnima strankama, ki se navede v skladu z naslednjim prednostnim vrstnim redom:
— koda ISIN po standardu ISO 6166, če je na voljo,
— druge priznane kode (npr. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC),
— koda, ki jo pripiše podjetje, kadar zgornje možnosti niso na voljo. Ta koda mora biti ves čas dosledna.
Lahko se razlikuje od kode za transakcijo znotraj skupine, navedene v stolpcu C0010.
|
|
C0090
|
Vrsta ID kode instrumenta
|
Vrsta identifikacijske kode, ki se uporablja za postavko „ID koda instrumenta“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – koda ISIN po standardu ISO 6166
2 – koda CUSIP (številka odbora Committee on Uniform Securities Identification Procedures, ki jo urad CUSIP Service Bureau pripiše ameriškim in kanadskim podjetjem)
3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, londonska borza)
4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, nemška alfanumerična identifikacijska koda)
5 – Bloomberg Ticker (črkovna koda družbe Bloomberg za identifikacijo vrednostnih papirjev podjetja)
6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
7 – Reuters RIC (koda za instrumente, ki jo uporablja skupina Reuters)
8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
9 – druga koda združenja Association of National Numbering Agencies
99 – koda, ki jo določi podjetje
|
|
C0100
|
Vrsta transakcije
|
Navedite vrsto transakcije. Uporabi se naslednji zaključen seznam:
1 – obveznice/dolg – zavarovan
2 – obveznice/dolg – nezavarovan
3 – lastniški kapital in podobno – delnice/udeležbe
4 – lastniški kapital in podobno – drugo
5 – prenosi drugih sredstev – nepremičnine
6 – prenosi drugih sredstev – drugo
|
|
C0110
|
Datum izdaje transakcije
|
To je zgodnejši od naslednjih: datum izdaje transakcije/dolga ali datum, od katerega začne veljati transakcija znotraj skupine, če se razlikuje od datuma izdaje.
Datum se zapiše v obliki ISO 8601 (LLLL–MM–DD).
|
|
C0120
|
Datum zapadlosti transakcije
|
Navedite kodo po ISO 8601 (LLLL-MM-DD) za datum, ko transakcija preneha veljati/zapade, če je relevantno.
— Za transakcije znotraj skupine brez datuma zapadlosti se uporabi „9999–12–31“.
— Za vrednostne papirje brez dospetja se mora uporabiti „9999-12-31“.
|
|
C0130
|
Valuta transakcije
|
Navedite črkovno kodo po ISO 4217 za valuto, v kateri se je opravila transakcija.
|
|
C0140
|
Pogodbeni znesek transakcije / Cena transakcije
|
Znesek transakcije ali cena, kot je določeno v dogovoru/pogodbi.
|
|
C0150
|
Vrednost zavarovanja s premoženjem/sredstva
|
Vrednost zavarovanja s premoženjem za zavarovani dolg ali vrednost sredstev za transakcije znotraj skupine, ki vključujejo prenos sredstev.
|
|
C0160
|
Znesek izplačil/predčasnih odplačil/vračil v obdobju poročanja
|
Znesek skupnih izplačil/predčasnih odplačil/vračil v obdobju poročanja, če je smiselno.
|
|
C0170
|
Znesek dividend / obresti / kuponov ali drugih plačil v obdobju poročanja
|
V tej celici so zajeta vsa plačila v zvezi s transakcijami znotraj skupine, evidentiranimi v tej predlogi, za obdobje poročanja (12 mesecev do datuma poročanja).
Ta med drugim vključujejo:
— dividende za tekoče leto, vključno s plačanimi ali objavljenimi, vendar neplačanimi dividendami;
— vse odložene dividende iz prejšnjih let, izplačane v obdobju poročanja (tj. vse izplačane odložene dividende, ki so vplivale na poslovni izid za obdobje poročanja);
— plačila obresti v zvezi z dolžniškimi instrumenti;
— vsa druga plačila v zvezi s transakcijami znotraj skupine, sporočena v tej predlogi, npr. plačila za prenos sredstev.
Znesek skupnih povečanj, če je smiselno, tj. skupnega dodatnega denarja, vloženega v obdobju poročanja, kot so dodatna plačila pri delno plačanih delnicah ali povečanje zneska kredita v obdobju.
|
|
C0180
|
Stanje pogodbenega zneska transakcije na datum poročanja
|
Neporavnani znesek transakcije na datum poročanja, če je smiselno, npr. za izdajo dolga. Če je prišlo do polne zgodnje poravnave/predčasnega odplačila, je stanje pogodbenega zneska enako nič.
|
|
C0190
|
Kupon / obrestna mera
|
Obrestna mera ali kuponska mera kot odstotek, če je relevantno. Pri spremenljivih obrestnih merah to vključuje referenčno obrestno mero in obrestni pribitek.
|
S.36.02 – Transakcije znotraj skupine – Izvedeni finančni instrumenti
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za posamezna podjetja.
V tej predlogi se poročajo vse transakcije znotraj skupine med subjekti, ki spadajo v obseg nadzora skupine v skladu s členom 213(2)(d) Direktive 2009/138/ES.
Od zavarovalnice se pričakuje, da izpolni to predlogo za vse pomembne in zelo pomembne transakcije ter transakcije, ki se morajo poročati v vseh okoliščinah, za transakcije znotraj skupine med posameznim podjetjem in mešanim zavarovalnim holdingom ter njegovimi povezanimi podjetji.
Ta predloga mora vključevati transakcije znotraj skupine, ki so bile:
—
v veljavi na začetku obdobja poročanja,
—
sklenjene med obdobjem poročanja in so neporavnane na datum poročanja,
—
sklenjene in so potekle/zapadle med obdobjem poročanja.
Kadar se lahko podobne transakcije s povezanim subjektom izključijo iz poročanja transakcij znotraj skupine, če se obravnavajo posamično glede na pragove za pomembne ali zelo pomembne, se morajo te transakcije kljub temu poročati posamično, kadar skupaj dosegajo ali presegajo ustrezne pragove za pomembne ali zelo pomembne transakcije znotraj skupine.
Vsaka transakcija se poroča ločeno.
Vsi dodatki k/povečanja pomembnih transakcij znotraj skupine se poročajo kot ločene transakcije znotraj skupine, tudi če samo povečanje ne dosega praga za pomembne transakcije. Na primer, če podjetje poveča začetni znesek kredita drugemu povezanemu podjetju, se to povečanje evidentira kot ločena postavka z datumom izdaje, ki je enak datumu povečanja.
Kadar je vrednost transakcije za stranki v transakciji različna (npr. transakcija v višini 10 milijonov EUR med A in B, pri čemer A evidentira 10 milijonov EUR, B pa prejme samo 9,5 milijona EUR zaradi stroškov transakcije v višini 0,5 milijona EUR, ki so bili priznani kot odhodki), se v predlogi kot znesek transakcije evidentira maksimalni znesek, v tem primeru 10 milijonov EUR.
Kadar gre za verigo povezanih transakcij znotraj skupine (na primer, A investira v B in B investirav C), se mora vsak člen v verigi poročati kot ločena transakcija znotraj skupine.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
C0010
|
ID transakcije znotraj skupine
|
Edinstvena notranja identifikacijska koda za vsako transakcijo znotraj skupine. Biti mora ves čas dosledna.
|
|
C0020
|
Ime vlagatelja/kupca
|
Ime subjekta, ki vlaga/kupuje izvedeni finančni instrument, ali nasprotne stranke z dolgo pozicijo. Pri zamenjavah je plačnik tisti, ki plača nespremenljivo mero in prejme spremenljivo.
|
|
C0030
|
Identifikacijska koda vlagatelja/kupca
|
Edinstvena identifikacijska koda, ki se pripiše vlagatelju/kupcu/prenosniku v naslednjem vrstnem redu:
— identifikator pravnih subjektov (LEI);
Posebna koda:
— za zavarovalnice in pozavarovalnice iz EGP in druga regulirana podjetja iz skupine, ki se nahajajo v EGP: identifikacijska koda, ki se uporablja na lokalnem trgu in jo dodeli pristojni nadzorni organ podjetja;
— za podjetja, ki niso iz EGP, in neregulirana podjetja iz skupine identifikacijsko kodo zagotovi skupina. Pri dodeljevanju identifikacijske kode posameznemu podjetju, ki je zunaj EGP ali ni regulirano, skupina dosledno uporablja naslednji format:
— identifikacijska koda matičnega podjetja + ISO 3166-1 alfa-2 koda države podjetja + 5 števk.
|
|
C0040
|
Vrsta identifikacijske kode za vlagatelja/kupca
|
Navedba kode, ki se uporablja pri postavki „Identifikacijska koda vlagatelja/kupca“.
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
|
|
C0050
|
Ime izdajatelja/prodajalca
|
Ime subjekta, ki izdaja/prodaja izvedeni finančni instrument, ali nasprotne stranke s kratko pozicijo. Pri zamenjavah je prejemnik tisti, ki prejme nespremenljivo mero in plača spremenljivo.
|
|
C0060
|
Identifikacijska koda izdajatelja/prodajalca
|
Edinstvena identifikacijska koda, ki se pripiše vlagatelju/kupcu/prenosniku v naslednjem vrstnem redu:
— identifikator pravnih subjektov (LEI);
Posebna koda:
— za zavarovalnice in pozavarovalnice iz EGP in druga regulirana podjetja iz skupine, ki se nahajajo v EGP: identifikacijska koda, ki se uporablja na lokalnem trgu in jo dodeli pristojni nadzorni organ podjetja;
— za podjetja, ki niso iz EGP, in neregulirana podjetja iz skupine identifikacijsko kodo zagotovi skupina. Pri dodeljevanju identifikacijske kode posameznemu podjetju, ki je zunaj EGP ali ni regulirano, skupina dosledno uporablja naslednji format:
— identifikacijska koda matičnega podjetja + ISO 3166-1 alfa-2 koda države podjetja + 5 števk.
|
|
C0070
|
Vrsta identifikacijske kode za izdajatelja/prodajalca
|
Navedba kode, ki se uporablja pri postavki „Identifikacijska koda vlagatelja/prodajalca“.
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
|
|
C0080
|
ID koda instrumenta
|
To je identifikacijska koda instrumenta (izvedenega finančnega instrumenta) med dvema nasprotnima strankama, ki se navede v skladu z naslednjim prednostnim vrstnim redom:
— koda ISIN po standardu ISO 6166, če je na voljo,
— druge priznane kode (npr. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC),
— koda, ki jo pripiše podjetje, kadar zgornje možnosti niso na voljo. Ta koda mora biti ves čas dosledna.
Lahko se razlikuje od kode za transakcijo znotraj skupine, navedene v stolpcu C0010.
|
|
C0090
|
Vrsta ID kode instrumenta
|
Vrsta identifikacijske kode, ki se uporablja za postavko „ID koda instrumenta“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – koda ISIN po standardu ISO 6166
2 – koda CUSIP (številka odbora Committee on Uniform Securities Identification Procedures, ki jo urad CUSIP Service Bureau pripiše ameriškim in kanadskim podjetjem)
3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, londonska borza)
4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, nemška alfanumerična identifikacijska koda)
5 – Bloomberg Ticker (črkovna koda družbe Bloomberg za identifikacijo vrednostnih papirjev podjetja)
6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
7 – Reuters RIC (koda za instrumente, ki jo uporablja skupina Reuters)
8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
9 – druga koda združenja Association of National Numbering Agencies
99 – koda, ki jo določi podjetje
|
|
C0100
|
Vrsta transakcije
|
Navedite vrsto transakcije. Uporabi se naslednji zaključen seznam:
1 – izvedeni finančni instrumenti – standardizirane terminske pogodbe
2 – izvedeni finančni instrumenti – nestandardizirane terminske pogodbe
3 – izvedeni finančni instrumenti – opcije
4 – izvedeni finančni instrumenti – drugo
5 – jamstva – kreditno zavarovanje
Pogodba o začasni prodaji se obravnava kot denarna transakcija ter nestandardizirana terminska pogodba.
|
|
C0110
|
Datum sklenitve transakcije
|
Navedite kodo ISO 8601 (LLLL-MM-DD) za datum sklenitve transakcije/trgovanja pogodbe o izvedenih finančnih instrumentih. Pri pogodbah, ki se obnavljajo, uporabite prvotni datum sklenitve transakcije.
|
|
C0120
|
Datum zapadlosti
|
Navedite kodo po ISO 8601 (LLLL-MM-DD) za pogodbeno določen datum zaprtja pogodbe o izvedenih finančnih instrumentih, tj. datum zapadlosti, datum konca veljavnosti za opcije (evropske ali ameriške) itd.
|
|
C0130
|
Valuta
|
Kjer je relevantno, navedite črkovno kodo po ISO 4217 za valuto izvedenega finančnega instrumenta, tj. valuto nominalnega zneska izvedenega finančnega instrumenta (npr. opcija, pri kateri je osnova oz. podlaga znesek v USD). Ta postavka se ne uporablja za valutne zamenjave.
|
|
C0140
|
Nominalni znesek na datum transakcije
|
Znesek, ki se krije z ali je izpostavljen izvedenemu finančnemu instrumentu, na datum transakcije.
Za standardizirane terminske pogodbe in opcije je enak velikosti pogodbe, pomnoženi s številom pogodb. Za zamenjave in nestandardizirane terminske pogodbe je enak pogodbenemu znesku.
|
|
C0150
|
Nominalni znesek na datum poročanja
|
Znesek, ki se krije z ali je izpostavljen izvedenemu finančnemu instrumentu, na datum poročanja, tj. končni saldo.
Za standardizirane terminske pogodbe in opcije je enak velikosti pogodbe, pomnoženi s številom pogodb. Za zamenjave in nestandardizirane terminske pogodbe je enak pogodbenemu znesku. Če je transakcija zapadla/potekla med obdobjem poročanja in pred datumom poročanja, je nominalni znesek na datum poročanja enak nič.
|
|
C0160
|
Vrednost zavarovanja s premoženjem
|
Vrednost danega zavarovanja s premoženjem na datum poročanja (nič, če je bil izvedeni finančni instrument zaprt), če je relevantno.
|
|
C0170
|
Opcije, standardizirane in nestandardizirane terminske pogodbe ter drugi izvedeni finančni instrumenti – Uporaba izvedenih finančnih instrumentov (s strani kupca)
|
Opišite uporabo izvedenega finančnega instrumenta (mikro/makro varovanje pred tveganjem, učinkovito upravljanje portfelja). Mikro varovanje pred tveganjem se nanaša na izvedene finančne instrumente, ki krijejo en sam finančni instrument, napovedan posel ali obveznost. Makro varovanje pred tveganjem se nanaša na izvedene finančne instrumente, ki krijejo sklop finančnih instrumentov, napovedanih poslov ali obveznosti. Uporabi se naslednji zaključen seznam:
1 – mikro varovanje pred tveganjem
2 – makro varovanje pred tveganjem
3 – usklajevanje denarnih tokov sredstev in obveznosti
4 – učinkovito upravljanje portfelja, razen „usklajevanja denarnih tokov sredstev in obveznosti“
|
|
C0180
|
Opcije, standardizirane in nestandardizirane terminske pogodbe ter drugi izvedeni finančni instrumenti – Identifikacijska koda sredstva/obveznosti, ki je osnova (podlaga) v izvedenem finančnem instrumentu
|
►M3
Identifikacijska koda sredstva ali obveznosti, ki je osnova (podlaga) za pogodbo o izvedenem finančnem instrumentu. Ta postavka se navede za izvedene finančne instrumente, ki imajo za osnovo en instrument ali indeks v portfelju podjetja.
Indeks se šteje za en instrument in se poroča.
Identifikacijska koda instrumenta, ki je osnova v izvedenem finančnem instrumentu, po naslednjem prednostnem vrstnem redu:
— koda ISIN po standardu ISO 6166, če je na voljo;
— druge priznane kode (npr. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC);
— koda, ki jo pripiše podjetje za instrument, ki predstavlja osnovo, kadar zgornje možnosti niso na voljo, in ki mora biti za navedeni instrument edinstvena in ves čas dosledna;
— „več sredstev/obveznosti“, če gre za več kot eno sredstvo oziroma obveznost, ki predstavlja osnovo.
Če je instrument, ki predstavlja osnovo, indeks, se sporoči koda indeksa. ◄
|
|
C0190
|
Vrsta identifikacijske kode sredstva ali obveznosti, ki je osnova (podlaga) v izvedenem finančnem instrumentu.
|
►M3
Vrsta identifikacijske kode, ki se uporablja za postavko „ID koda instrumenta“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – koda ISIN po standardu ISO 6166
2 – koda CUSIP (številka odbora Committee on Uniform Securities Identification Procedures, ki jo urad CUSIP Service Bureau pripiše ameriškim in kanadskim podjetjem)
3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, londonska borza)
4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, nemška alfanumerična identifikacijska koda)
5 – Bloomberg Ticker (črkovna koda družbe Bloomberg za identifikacijo vrednostnih papirjev podjetja)
6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
7 – Reuters RIC (koda za instrumente, ki jo uporablja skupina Reuters)
8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
9 – druga koda članov združenja Association of National Numbering Agencies
99 – koda, ki jo pripiše podjetje, kadar nobena od zgornjih možnosti ni na voljo. Ta možnost se uporabi tudi za primere „več sredstev/obveznosti“ in indeksov ◄
|
|
C0200
|
Kreditno zavarovanje – Kreditne zamenjave in jamstva – Ime nasprotne stranke, za katero je kupljeno kreditno zavarovanje
|
Ime nasprotne stranke, za katero je kupljeno kreditno zavarovanje za primer njenega neizpolnjevanja obveznosti.
|
|
C0210
|
Zamenjave – Izročena obrestna mera v zamenjavi (za kupca)
|
Obrestna mera, izročena v okviru pogodbe o zamenjavi (samo za obrestne zamenjave).
|
|
C0220
|
Zamenjave – Prejeta obrestna mera v zamenjavi (za kupca)
|
Obrestna mera, prejeta v okviru pogodbe o zamenjavi (samo za obrestne zamenjave).
|
|
C0230
|
Zamenjave – Izročena valuta v zamenjavi (za kupca)
|
Navedite črkovno kodo po ISO 4217 za valuto, v kateri je izražena cena zamenjave (samo za valutne zamenjave).
|
|
C0240
|
Zamenjave – Prejeta valuta v zamenjavi (za kupca)
|
Navedite črkovno kodo po ISO 4217 za valuto, v kateri je izražen nominalni znesek zamenjave (samo za valutne zamenjave).
|
S.36.03 – Transakcije znotraj skupine – Notranje pozavarovanje
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za posamezna podjetja.
▼M1
Namen te predloge je zbiranje informacij o vseh transakcijah znotraj skupine (pomembnih, zelo pomembnih in tistih, ki se morajo poročati v vseh okoliščinah) v zvezi z notranjim pozavarovanjem v skupini v skladu s členom 213(2)(d) Direktive 2009/138/ES. Te med drugim vključujejo:
▼B
—
pozavarovalne pogodbe med povezanimi podjetji,
—
fakultativno pozavarovanje med povezanimi podjetji in
—
vse druge transakcije, ki privedejo do prenosa zavarovalnega tveganja med povezanimi podjetji.
Od zavarovalnice se pričakuje, da izpolni to predlogo za vse pomembne in zelo pomembne transakcije ter transakcije, ki se morajo poročati v vseh okoliščinah, za transakcije znotraj skupine med posameznim podjetjem in mešanim zavarovalnim holdingom ter njegovimi povezanimi podjetji.
Ta predloga mora vključevati transakcije znotraj skupine, ki so bile:
—
v veljavi na začetku obdobja poročanja,
—
sklenjene med obdobjem poročanja in so neporavnane na datum poročanja,
—
sklenjene in so potekle/zapadle medobdobjem poročanja.
Kadar se lahko podobne transakcije s povezanim subjektom izključijo iz poročanja transakcij znotraj skupine, če se obravnavajo posamično glede na pragove za pomembne ali zelo pomembne, se morajo te transakcije kljub temu poročati posamično, kadar skupaj dosegajo ali presegajo ustrezne pragove za pomembne ali zelo pomembne transakcije znotraj skupine.
Vsaka transakcija se poroča ločeno. Podjetja poročajo v toliko vrsticah, kot je potrebno, da ustrezno identificirajo transakcijo, vključno s tem, ali se uporabljajo različne vrste pozavarovalnih pogodb.
Vsi dodatki k/povečanja pomembnih transakcij znotraj skupine se poročajo kot ločene transakcije znotraj skupine, tudi če samo povečanje ne dosega praga za pomembne transakcije. Na primer, če podjetje poveča začetni znesek kredita drugemu povezanemu podjetju, se to povečanje evidentira kot ločena postavka z datumom izdaje, ki je enak datumu povečanja.
Kadar je vrednost transakcije za stranki v transakciji različna (npr. transakcija v višini 10 milijonov EUR med A in B, pri čemer A evidentira 10 milijonov EUR, B pa prejme samo 9,5 milijona EUR zaradi stroškov transakcije v višini 0,5 milijona EUR, ki so bili priznani kot odhodki), se v predlogi kot znesek transakcije evidentira maksimalni znesek, v tem primeru 10 milijonov EUR.
Kadar gre za verigo povezanih transakcij znotraj skupine (na primer, A investira v B in B investira v C), se mora vsak člen v verigi poročati kot ločena transakcija znotraj skupine.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
C0010
|
ID transakcije znotraj skupine
|
Edinstvena notranja identifikacijska koda za vsako transakcijo znotraj skupine. Biti mora ves čas dosledna.
|
|
C0020
|
Ime cedenta
|
Zakonito ime subjekta, ki je prenesel zavarovalno tveganje na drugega zavarovatelja ali pozavarovatelja v skupini.
|
|
C0030
|
Identifikacijska koda cedenta
|
Edinstvena identifikacijska koda, ki se pripiše vlagatelju/kupcu/prenosniku v naslednjem vrstnem redu:
— identifikator pravnih subjektov (LEI);
Posebna koda:
— za zavarovalnice in pozavarovalnice iz EGP in druga regulirana podjetja iz skupine, ki se nahajajo v EGP: identifikacijska koda, ki se uporablja na lokalnem trgu in jo dodeli pristojni nadzorni organ podjetja;
— za podjetja, ki niso iz EGP, in neregulirana podjetja iz skupine identifikacijsko kodo zagotovi skupina. Pri dodeljevanju identifikacijske kode posameznemu podjetju, ki je zunaj EGP ali ni regulirano, skupina dosledno uporablja naslednji format:
— identifikacijska koda matičnega podjetja + ISO 3166-1 alfa-2 koda države podjetja + 5 števk.
|
|
C0040
|
Vrsta identifikacijske kode cedenta
|
Navedba kode, ki se uporablja pri postavki „Identifikacijska koda cedenta“:
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
|
|
C0050
|
Ime pozavarovatelja
|
Zakonito ime pozavarovatelja, na katerega se je preneslo zavarovalno tveganje.
Mora biti enako kot v predlogi S.30.02.
|
|
C0060
|
Identifikacijska koda pozavarovatelja
|
Edinstvena identifikacijska koda, ki se pripiše vlagatelju/kupcu/prenosniku v naslednjem vrstnem redu:
— identifikator pravnih subjektov (LEI);
Posebna koda:
— za zavarovalnice in pozavarovalnice iz EGP in druga regulirana podjetja iz skupine, ki se nahajajo v EGP: identifikacijska koda, ki se uporablja na lokalnem trgu in jo dodeli pristojni nadzorni organ podjetja;
— za podjetja, ki niso iz EGP, in neregulirana podjetja iz skupine identifikacijsko kodo zagotovi skupina. Pri dodeljevanju identifikacijske kode posameznemu podjetju, ki je zunaj EGP ali ni regulirano, skupina dosledno uporablja naslednji format:
— identifikacijska koda matičnega podjetja + ISO 3166-1 alfa-2 koda države podjetja + 5 števk.
|
|
C0070
|
Vrsta identifikacijske kode pozavarovatelja
|
Navedba kode, ki se uporablja pri postavki „Identifikacijska koda pozavarovatelja“:
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
|
|
C0080
|
Obdobje veljavnosti (datum začetka)
|
Navedite kodo po ISO 8601 (LLLL-MM-DD) za datum, ko je začela veljati specifična pozavarovalna pogodba.
|
|
C0090
|
Obdobje veljavnosti (datum izteka)
|
Navedite kodo ISO 8601 (LLLL-MM-DD) za datum izteka specifične pozavarovalne pogodbe (tj. zadnji datum, ko je pogodba v veljavi). Ta postavka se ne poroča, če pogodba nima datuma izteka (na primer, pogodba velja neprekinjeno in se konča samo, ko jo ena od strank odpove).
|
|
C0100
|
Valuta pogodbe
|
Navedite črkovno kodo po ISO 4217 za valuto plačil za specifično pozavarovalno pogodbo.
|
|
C0110
|
Vrsta pozavarovalne pogodbe
|
Navedba vrste pozavarovalne pogodbe. Uporabi se naslednji zaključen seznam:
2 – variabilno kvotno pozavarovanje
3 – vsotnopresežkovno pozavarovanje
4 – škodnopresežkovno pozavarovanje (na dogodek in na tveganje)
5 – škodnopresežkovno pozavarovanje (na tveganje)
6 – škodnopresežkovno pozavarovanje (na dogodek)
7 – „rezervno kritje“ za škodnopresežkovno pozavarovanje (zaščita za primer naknadnih dogodkov, ki lahko nastanejo pri nekaterih katastrofah, kot so poplave ali požar)
8 – škodnopresežkovno pozavarovanje z osnovnim tveganjem
9 – pozavarovanje za primer obnovitve pozavarovalnega kritja
10 – agregatno škodnopresežkovno pozavarovanje
11 – neomejeno škodnopresežkovno pozavarovanje
12 – pozavarovanje škodnega rezultata
13 – druge pogodbe o proporcionalnem pozavarovanju
14 – druge pogodbe o neproporcionalnem pozavarovanju
15 – finančno pozavarovanje
16 – fakultativno proporcionalno pozavarovanje
17 – fakultativno neproporcionalno pozavarovanje
Kategoriji druge proporcionalne pogodbe (koda 13) in druge neproporcionalne pogodbe (koda 14) se lahko uporabita za hibridne vrste pozavarovalnih pogodb.
|
|
C0120
|
Najvišje kritje s strani pozavarovatelja v skladu s pogodbo
|
Za kvotno ali vsotnopresežkovno pogodbo se tukaj navede 100 % najvišjega zneska, ki je bil določen za celotno pogodbo (npr. 10 mio. £). V primeru neomejenega kritja se tukaj vnese „–1“. Za pogodbe o škodnopresežkovnem pozavarovanju ali pozavarovanju škodnega rezultata je treba navesti začetni obseg kritja.
Ta postavka se mora poročati v valuti transakcije.
|
|
C0130
|
Neto terjatve
|
Znesek, ki izhaja iz: obračunanih zneskov škod, ki jih je plačal zavarovatelj, vendar jih pozavarovatelj še ni povrnil, ki se jim prištejejo provizije, ki jih mora plačati pozavarovatelj, ter druge terjatve, zmanjšane za dolgove pozavarovatelju. Gotovinski depoziti so izključeni in se morajo obravnavati kot prejeta jamstva. Skupni znesek mora biti enak vsoti naslednjih bilančnih postavk: Terjatve iz naslova pozavarovanj in Obveznosti iz naslova pozavarovanj.
|
|
C0140
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj
|
Skupni znesek, ki ga dolguje pozavarovatelj, na datum poročanja, ki vključuje:
— zavarovalno-tehnične rezervacije za prenosne premije za del prihodnje pozavarovalne premije, ki je že bil plačan pozavarovatelju;
— škodne rezervacije za neporavnane škode za zavarovatelja, ki jih mora plačati pozavarovatelj; in/ali
— zavarovalno-tehnične rezervacije za znesek, ki odraža delež pozavarovatelja v bruto zavarovalno-tehničnih rezervacijah.
|
|
C0150
|
Pozavarovalni rezultat (za pozavarovani subjekt)
|
Pozavarovalni rezultat za pozavarovani subjekt se izračuna, kot sledi:
Skupne pozavarovalne provizije, ki jih prejme pozavarovani subjekt,
minus
bruto pozavarovalne premije, ki jih plača pozavarovani subjekt,
plus
obračunani zneski škod, ki jih plača pozavarovatelj v obdobju poročanja,
plus
skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanja na koncu obdobja poročanja
minus
skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanja na začetku obdobja poročanja.
|
|
C0160
|
Vrsta poslovanja
|
Navedite vrsto poslovanja, kot je opredeljena v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, ki se pozavaruje. Uporabi se naslednji zaključen seznam:
1 – zavarovanje za stroške zdravljenja
2 – zavarovanje izpada dohodka
3 – nezgodno zavarovanje zaposlenih
4 – zavarovanje avtomobilske odgovornosti
5 – druga zavarovanja motornih vozil
6 – pomorsko, letalsko in transportno zavarovanje
7 – požarno in drugo škodno zavarovanje
8 – splošno zavarovanje odgovornosti
9 – kreditno in kavcijsko zavarovanje
10 – zavarovanje stroškov postopka
12 – različne finančne izgube
13 – proporcionalno pozavarovanje za stroške zdravljenja
14 – proporcionalno pozavarovanje izpada dohodka
15 – proporcionalno nezgodno pozavarovanje zaposlenih
16 – proporcionalno pozavarovanje avtomobilske odgovornosti
17 – proporcionalna druga pozavarovanja motornih vozil
18 – proporcionalno pomorsko, letalsko in transportno pozavarovanje
19 – proporcionalno požarno in drugo škodno pozavarovanje
20 – proporcionalno splošno pozavarovanje odgovornosti
21 – proporcionalno kreditno in kavcijsko pozavarovanje
22 – proporcionalno pozavarovanje stroškov postopka
23 – proporcionalno pozavarovanje pomoči
24 – proporcionalno pozavarovanje različnih finančnih izgub
25 – neproporcionalno zdravstveno pozavarovanje
26 – neproporcionalno pozavarovanje odgovornosti
27 – neproporcionalno pomorsko, letalsko in transportno pozavarovanje
28 – neproporcionalno premoženjsko pozavarovanje
►M1
29 – zdravstveno zavarovanje
30 – zavarovanje z udeležbo pri dobičku
31 – zavarovanje, vezano na indeks ali enoto premoženja
32 – druga življenjska zavarovanja
33 – rente, ki izhajajo iz pogodb o neživljenjskem zavarovanju in se nanašajo na obveznosti iz zdravstvenih zavarovanj
34 – rente, ki izhajajo iz pogodb o neživljenjskem zavarovanju in se nanašajo na zavarovalne obveznosti, ki niso obveznosti iz zdravstvenih zavarovanj
35 – zdravstveno zavarovanje
36 – življenjsko pozavarovanje
◄
Če ureditev pozavarovanja zajema več kot eno vrsto poslovanja, z zgornjega seznama izberite najpomembnejšo vrsto poslovanja.
|
S.36.04 – Transakcije znotraj skupine – Deljenje stroškov, pogojne obveznosti, zunajbilančne in druge postavke
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za posamezna podjetja.
Namen te predloge je zbiranje informacij o vseh drugih transakcijah znotraj skupine (pomembnih, zelo pomembnih in transakcijah, ki se morajo poročati v vseh okoliščinah), ki niso zajete v predlogah S.36.01 do 36.03 v skladu s členom 213(2)(d) Direktive 2009/138/ES. Te med drugim vključujejo:
—
notranje deljenje stroškov,
—
pogojne obveznosti (razen izvedenih finančnih instrumentov),
—
vse druge transakcije med povezanimi podjetji ali fizičnimi osebami, ki spadajo v okvir nadzora skupine.
Od zavarovalnice se pričakuje, da izpolni to predlogo za vse pomembne in zelo pomembne transakcije ter transakcije, ki se morajo poročati v vseh okoliščinah, za transakcije znotraj skupine med posameznim podjetjem in mešanim zavarovalnim holdingom ter njegovimi povezanimi podjetji.
Ta predloga mora vključevati transakcije znotraj skupine, ki so bile:
—
v veljavi na začetku obdobja poročanja,
—
sklenjene med obdobjem poročanja in so neporavnane na datum poročanja,
—
sklenjene in so potekle/zapadle med obdobjem poročanja.
Kadar se lahko podobne transakcije s povezanim subjektom izključijo iz poročanja transakcij znotraj skupine, če se obravnavajo posamično glede na pragove za pomembne ali zelo pomembne, se morajo te transakcije kljub temu poročati posamično, kadar skupaj dosegajo ali presegajo ustrezne pragove za pomembne ali zelo pomembne transakcije znotraj skupine.
Vsaka transakcija se poroča ločeno.
Vsi dodatki k/povečanja pomembnih transakcij znotraj skupine se poročajo kot ločene transakcije znotraj skupine, tudi če samo povečanje ne dosega praga za pomembne transakcije. Na primer, če podjetje poveča začetni znesek kredita drugemu povezanemu podjetju, se to povečanje evidentira kot ločena postavka z datumom izdaje, ki je enak datumu povečanja.
Kadar je vrednost transakcije za stranki v transakciji različna (npr. transakcija v višini 10 milijonov EUR med A in B, pri čemer A evidentira 10 milijonov EUR, B pa prejme samo 9,5 milijona EUR zaradi stroškov transakcije v višini 0,5 milijona EUR, ki so bili priznani kot odhodki), se v predlogi kot znesek transakcije evidentira maksimalni znesek, v tem primeru 10 milijonov EUR.
Kadar gre za verigo povezanih transakcij znotraj skupine (na primer, A investira v B in B investira v C), se mora vsak člen v verigi poročati kot ločena transakcija znotraj skupine.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
C0010
|
ID transakcije znotraj skupine
|
Edinstvena notranja identifikacijska koda za vsako transakcijo znotraj skupine. Biti mora ves čas dosledna.
|
|
C0020
|
Ime vlagatelja/kupca/upravičenca
|
Zakonito ime subjekta, ki kupuje/vlaga v sredstvo/naložbo ali prejema storitev/jamstvo.
|
|
C0030
|
Identifikacijska koda vlagatelja/kupca/upravičenca
|
Edinstvena identifikacijska koda, ki se pripiše vlagatelju/kupcu/prenosniku v naslednjem vrstnem redu:
— identifikator pravnih subjektov (LEI);
Posebna koda:
— za zavarovalnice in pozavarovalnice iz EGP in druga regulirana podjetja iz skupine, ki se nahajajo v EGP: identifikacijska koda, ki se uporablja na lokalnem trgu in jo dodeli pristojni nadzorni organ podjetja;
— za podjetja, ki niso iz EGP, in neregulirana podjetja iz skupine identifikacijsko kodo zagotovi skupina. Pri dodeljevanju identifikacijske kode posameznemu podjetju, ki je zunaj EGP ali ni regulirano, skupina dosledno uporablja naslednji format:
— identifikacijska koda matičnega podjetja + ISO 3166-1 alfa-2 koda države podjetja + 5 števk.
|
|
C0040
|
Vrsta identifikacijske kode za vlagatelja/kupca/upravičenca
|
Navedba kode, ki se uporablja pri postavki „Identifikacijska koda vlagatelja/kupca/upravičenca“.
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
|
|
C0050
|
Ime izdajatelja/prodajalca/ponudnika
|
Zakonito ime subjekta, ki prodaja/prenaša sredstvo/naložbo ali zagotavlja storitev/jamstvo.
|
|
C0060
|
Identifikacijska koda izdajatelja/prodajalca/ponudnika
|
Edinstvena identifikacijska koda, ki se pripiše vlagatelju/kupcu/prenosniku v naslednjem vrstnem redu:
— identifikator pravnih subjektov (LEI);
Posebna koda:
— za zavarovalnice in pozavarovalnice iz EGP in druga regulirana podjetja iz skupine, ki se nahajajo v EGP: identifikacijska koda, ki se uporablja na lokalnem trgu in jo dodeli pristojni nadzorni organ podjetja;
— za podjetja, ki niso iz EGP, in neregulirana podjetja iz skupine identifikacijsko kodo zagotovi skupina. Pri dodeljevanju identifikacijske kode posameznemu podjetju, ki je zunaj EGP ali ni regulirano, skupina dosledno uporablja naslednji format:
— identifikacijska koda matičnega podjetja + ISO 3166-1 alfa-2 koda države podjetja + 5 števk.
|
|
C0070
|
Vrsta identifikacijske kode izdajatelja/prodajalca/ponudnika
|
Navedba kode, ki se uporablja pri postavki „Identifikacijska koda izdajatelja/prodajalca/ponudnika“.
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
|
|
C0080
|
Vrsta transakcije
|
Navedba vrste transakcije. Uporabi se naslednji zaključen seznam:
2 – zunajbilančne postavke
3 – notranje deljenje stroškov
|
|
C0090
|
Datum izdaje transakcije
|
Navedite kodo po ISO 8601 (LLLL-MM-DD) za datum, ko je transakcija/izdaja začela veljati.
|
|
C0100
|
Datum začetka veljavnosti sporazuma/pogodbe, ki je podlaga za transakcijo
|
Kjer je relevantno, navedite kodo po ISO 8601 (LLLL-MM-DD) za datum, ko začne veljati transakcija oziroma pogodba, na kateri temeljijo transakcije, če se ta razlikuje od datuma transakcije. Če je enak kot datum transakcije, se sporoči datum transakcije.
|
|
C0110
|
Datum izteka sporazuma/pogodbe, ki je podlaga za transakcijo
|
Kjer je relevantno, navedite kodo po ISO 8601 (LLLL-MM-DD) za datum, ko neha veljati sporazum/pogodba. Če sporazum/pogodba nima datuma izteka, uporabite „9999–12–31“.
|
|
C0120
|
Valuta transakcije
|
Navedite črkovno kodo po ISO 4217 za valuto, v kateri se je opravila transakcija.
|
|
C0130
|
Sprožitveni dogodek
|
Kjer je relevantno, kratek opis dogodka, ki bi sprožil transakcijo/plačilo/obveznost/nič, npr. dogodek, ki bi privedel do nastanka pogojne obveznosti.
|
|
C0140
|
Vrednost transakcije/zavarovanja s premoženjem/jamstva
|
Vrednost transakcije, danega zavarovanja s premoženjem ali pogojne obveznosti, pripoznane v bilanci stanja po direktivi Solventnost II.
Vse postavke se poročajo z vrednostjo po direktivi Solventnost II. Vendar, kadar vrednost po Solventnosti II ni na voljo (npr. poslovanje zunaj EGP po metodi 2 v enakovrednih režimih ali banke in kreditne institucije), se uporabijo lokalna ali sektorska pravila vrednotenja.
|
|
C0150
|
Najvišja možna vrednost pogojnih obveznosti
|
Najvišja možna vrednost pogojnih obveznosti, ki so vključene v bilanco stanja po Solventnosti II, če je mogoče, ne glede na njihovo verjetnost (tj. prihodnji denarni tokovi, potrebni za poravnavo pogojne obveznosti v obdobju njenega trajanja, diskontirani po ustrezni časovni strukturi netvegane obrestne mere).
|
|
C0160
|
Najvišja možna vrednost pogojnih obveznosti, ki niso vključene v bilanco stanja po Solventnosti II
|
Vnesite najvišji znesek pogojne obveznosti za tiste pogojne obveznosti, ki niso vključene v bilanco stanja, pripravljeno v skladu z direktivo Solventnost II, ki bi lahko bil pričakovan od ponudnika.
|
|
C0170
|
Najvišja vrednost akreditivov/jamstev
|
Vsota vseh možnih denarnih tokov, če bi se dogodki, ki aktivirajo jamstva, vsi zgodili v zvezi z jamstvi, ki jih „ponudnik“ (celica C0050) zagotovi „upravičencu“ (celica C0020) za jamčenje poplačila obveznosti podjetja (vključno z akreditivi, nečrpanimi odobrenimi posojili). Ta postavka ne vključuje zneskov, že sporočenih v celicah C0150 in C0160.
|
|
C0180
|
Vrednost zajamčenih sredstev
|
Vrednost zajamčenih sredstev, za katera so prejeta jamstva.
V tem primeru so lahko relevantna druga lokalna/sektorska načela vrednotenja, kot tista v direktivi Solventnost II.
|
PRILOGA III
Navodila v zvezi s predlogami za poročanje za skupine
Ta priloga vsebuje dodatna navodila v zvezi s predlogami iz Priloge I k tej uredbi. V prvem stolpcu tabel so navedene postavke, ki jih je treba poročati, in sicer z opredelitvijo stolpcev in vrstic, kot so prikazani v predlogi iz Priloge I.
Predloge, ki se izpolnijo v skladu z navodili iz različnih oddelkov te priloge, se v celotnem besedilu te priloge omenjajo kot „ta predloga“.
S.01.01 – Vsebina poročila
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na začetno, četrtletno in letno predložitev informacij za skupine, omejene sklade, portfelje uskladitvenih prilagoditev in preostali del na ravni skupine.
Če je potrebna posebna utemeljitev, se obrazložitev ne predloži v predlogi za poročanje, temveč se zagotovi v okviru dialoga z nacionalnimi pristojnimi organi.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
Z0010
|
Omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev/preostali del
|
Navedba, ali se poročane vrednosti nanašajo na omejeni sklad, portfelj uskladitvenih prilagoditev ali na preostali del. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev
|
|
Z0020
|
Številka sklada/portfelja
|
Če je postavka Z0010 = 1, je to identifikacijska številka za omejeni sklad ali portfelj uskladitvenih prilagoditev. To številko določi podjetje in mora ves čas ostati dosledna in skladna s številkami sklada/portfelja, ki se poročajo v drugih predlogah.
►M2
Če je postavka Z0010 = 2, se poroča 0. ◄
|
|
C0010/R0010
|
S.01.02 – Osnovne informacije – Splošno
|
Ta predloga se vedno poroča. Edina možnost je:
1 – se poroča
|
|
C0010/R0020
|
S.01.03 – Osnovne informacije – Omejeni skladi in portfelji uskladitvenih prilagoditev
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker ni omejenih skladov ali portfeljev uskladitvenih prilagoditev
13 – se ne poroča, ker se uporablja izključno metoda 2
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0030
|
S.02.01 – Bilanca stanja
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
6 – izvzeto v skladu s členom 254(2)
13 – se ne poroča, ker se uporablja izključno metoda 2
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0040
|
S.02.02 – Sredstva in obveznosti po valutah
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
3 – ni potrebno v skladu z navodili predloge
13 – se ne poroča, ker se uporablja izključno metoda 2
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0060
|
S.03.01. – Zunajbilančne postavke – Splošno
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker ni zunajbilančnih postavk
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0070
|
S.03.02 – Zunajbilančne postavke – Seznam neomejenih jamstev, ki jih je prejela skupina
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker ni prejetih neomejenih jamstev
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0080
|
S.03.03 – Zunajbilančne postavke – Seznam neomejenih jamstev, ki jih je dala skupina
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker ni danih neomejenih jamstev
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0110
|
S.05.01 – Premije, zahtevki in odhodki po vrstah poslovanja
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
6 – izvzeto v skladu s členom 254(2)
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0120
|
S.05.02 – Premije, zahtevki in odhodki po državah
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
3 – ni potrebno v skladu z navodili predloge
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0130
|
S.06.01 – Povzetek sredstev
|
►M2
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
4 – ni potrebno, ker se S.06.02 in S.08.01 poročata četrtletno
5 – ni potrebno, ker se S.06.02 in S.08.01 poročata letno
0 – se ne poroča (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev) ◄
|
|
C0010/R0140
|
S.06.02 – Seznam sredstev
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
6 – izvzeto v skladu s členom 254(2)
►M2
7 – ni potrebno letno, ker se poroča za zadnje četrtletje (ta možnost se uporablja samo pri letnih predložitvah podatkov) ◄
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0150
|
S.06.03 – Kolektivni naložbeni podjemi – Pristop vpogleda
|
►M1
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker ni kolektivnih naložbenih podjemov
3 – ni potrebno v skladu z navodili predloge
►M2
6 – izvzeto v skladu s členom 254(2) ◄
►M2
7 – ni potrebno letno, ker se poroča za zadnje četrtletje (ta možnost se uporablja samo pri letnih predložitvah podatkov) ◄
0 – se ne poroča (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
◄
|
|
C0010/R0160
|
S.07.01 – Strukturirani produkti
|
►M1
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker ni strukturiranih produktov
3 – ni potrebno v skladu z navodili predloge
►M2
6 – izvzeto v skladu s členom 254(2) ◄
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
◄
|
|
C0010/R0170
|
S.08.01 – Odprte pozicije v izvedenih finančnih instrumentih
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker ni poslov z izvedenimi finančnimi instrumenti
6 – izvzeto v skladu s členom 254(2)
►M2
7 – ni potrebno letno, ker se poroča za zadnje četrtletje (ta možnost se uporablja samo pri letnih predložitvah podatkov) ◄
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0180
|
S.08.02 – Posli z izvedenimi finančnimi instrumenti
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker ni poslov z izvedenimi finančnimi instrumenti
6 – izvzeto v skladu s členom 254(2)
►M2
7 – ni potrebno letno, ker se poroča za zadnje četrtletje (ta možnost se uporablja samo pri letnih predložitvah podatkov) ◄
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0190
|
S.09.01 – Prihodki/dobički in izgube v obdobju
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0200
|
S.10.01 – Posli posoje vrednostnih papirjev in pogodbe o začasni prodaji
|
►M1
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker ni poslov posoje vrednostnih papirjev in pogodb o začasni prodaji
3 – ni potrebno v skladu z navodili predloge
►M2
6 – izvzeto v skladu s členom 254(2) ◄
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
◄
|
|
C0010/R0210
|
S.11.01 – Sredstva v posesti kot zavarovanje s premoženjem
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker ni sredstev v posesti kot zavarovanje s premoženjem
6 – izvzeto v skladu s členom 254(2)
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0260
|
S.15.01 – Opis jamstev pri spremenljivih rentah
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker ni spremenljivih rent
►M2
18 – se ne poroča, ker ni neposrednih zavarovalnih poslov ◄
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0270
|
S.15.02 – Varovanje pred tveganjem za jamstva pri spremenljivih rentah
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker ni spremenljivih rent
►M2
18 – se ne poroča, ker ni neposrednih zavarovalnih poslov ◄
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0370
|
S.22.01 – Učinek ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker ni uporabljenih ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0410
|
S.23.01 – Lastna sredstva
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
6 – izvzeto v skladu s členom 254(2)
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0420
|
S.23.02 – Podrobne informacije za lastna sredstva po stopnjah
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
13 – se ne poroča, ker se uporablja izključno metoda 2
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0430
|
S.23.03 – Letne spremembe v lastnih sredstvih
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
13 – se ne poroča, ker se uporablja izključno metoda 2
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0440
|
S.23.04 – Seznam postavk lastnih sredstev
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0460
|
S.25.01 – Zahtevani solventnostni kapital – Za skupine, ki uporabljajo standardno formulo
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – se poroča, ker se uporablja standardna formula
►M2
2 – se poroča zaradi zahteve po členu 112 ◄
8 – se ne poroča, ker se uporablja delni notranji model
9 – se ne poroča, ker se uporablja popolni notranji model
►M2
16 – se poroča zaradi zahteve iz člena 112 Direktive 2009/138/ES ◄
13 – se ne poroča, ker se uporablja izključno metoda 2
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0470
|
S.25.02 – Zahtevani solventnostni kapital – Za skupine, ki uporabljajo standardno formulo in delni notranji model
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
9 – se ne poroča, ker se uporablja popolni notranji model
10 – se ne poroča, ker se uporablja standardna formula
13 – se ne poroča, ker se uporablja izključno metoda 2
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0480
|
S.25.03 – Zahtevani solventnostni kapital – Za skupine, ki uporabljajo popoln notranji model
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
8 – se ne poroča, ker se uporablja delni notranji model
10 – se ne poroča, ker se uporablja standardna formula
13 – se ne poroča, ker se uporablja izključno metoda 2
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0500
|
S.26.01 – Zahtevani solventnostni kapital – Tržno tveganje
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker tveganje ne obstaja
8 – se ne poroča, ker se uporablja delni notranji model
9 – se ne poroča, ker se uporablja popolni notranji model
11 – se ne poroča, ker se poroča na ravni omejenega sklada/portfelja uskladitvenih prilagoditev
13 – se ne poroča, ker se uporablja izključno metoda 2
►M2
16 – se poroča zaradi zahteve iz člena 112 Direktive 2009/138/ES
17 – se poroča dvakrat, ker se uporablja delni notranji model ◄
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0510
|
S.26.02 – Zahtevani solventnostni kapital – Tveganje neplačila nasprotne stranke
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker tveganje ne obstaja
8 – se ne poroča, ker se uporablja delni notranji model
9 – se ne poroča, ker se uporablja popolni notranji model
11 – se ne poroča, ker se poroča na ravni omejenega sklada/portfelja uskladitvenih prilagoditev
13 – se ne poroča, ker se uporablja izključno metoda 2
►M2
16 – se poroča zaradi zahteve iz člena 112 Direktive 2009/138/ES
17 – se poroča dvakrat, ker se uporablja delni notranji model ◄
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0520
|
S.26.03 – Zahtevani solventnostni kapital – Tveganje iz pogodb življenjskega zavarovanja
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker tveganje ne obstaja
8 – se ne poroča, ker se uporablja delni notranji model
9 – se ne poroča, ker se uporablja popolni notranji model
11 – se ne poroča, ker se poroča na ravni omejenega sklada/portfelja uskladitvenih prilagoditev
13 – se ne poroča, ker se uporablja izključno metoda 2
►M2
16 – se poroča zaradi zahteve iz člena 112 Direktive 2009/138/ES
17 – se poroča dvakrat, ker se uporablja delni notranji model ◄
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0530
|
S.26.04 – Zahtevani solventnostni kapital – Tveganje zdravstvenega zavarovanja
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker tveganje ne obstaja
8 – se ne poroča, ker se uporablja delni notranji model
9 – se ne poroča, ker se uporablja popolni notranji model
11 – se ne poroča, ker se poroča na ravni omejenega sklada/portfelja uskladitvenih prilagoditev
13 – se ne poroča, ker se uporablja izključno metoda 2
►M2
16 – se poroča zaradi zahteve iz člena 112 Direktive 2009/138/ES
17 – se poroča dvakrat, ker se uporablja delni notranji model ◄
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0540
|
S.26.05 – Zahtevani solventnostni kapital – Tveganje iz pogodb neživljenjskega zavarovanja
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker tveganje ne obstaja
8 – se ne poroča, ker se uporablja delni notranji model
9 – se ne poroča, ker se uporablja popolni notranji model
11 – se ne poroča, ker se poroča na ravni omejenega sklada/portfelja uskladitvenih prilagoditev
13 – se ne poroča, ker se uporablja izključno metoda 2
►M2
16 – se poroča zaradi zahteve iz člena 112 Direktive 2009/138/ES
17 – se poroča dvakrat, ker se uporablja delni notranji model ◄
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0550
|
S.26.06 – Zahtevani solventnostni kapital – Operativno tveganje
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
8 – se ne poroča, ker se uporablja delni notranji model
9 – se ne poroča, ker se uporablja popolni notranji model
11 – se ne poroča, ker se poroča na ravni omejenega sklada/portfelja uskladitvenih prilagoditev
13 – se ne poroča, ker se uporablja izključno metoda 2
►M2
16 – se poroča zaradi zahteve iz člena 112 Direktive 2009/138/ES
17 – se poroča dvakrat, ker se uporablja delni notranji model ◄
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0560
|
S.26.07 – Zahtevani solventnostni kapital – Poenostavitve
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker se poenostavljeni izračuni ne uporabljajo
8 – se ne poroča, ker se uporablja delni notranji model
9 – se ne poroča, ker se uporablja popolni notranji model
11 – se ne poroča, ker se poroča na ravni omejenega sklada/portfelja uskladitvenih prilagoditev
13 – se ne poroča, ker se uporablja izključno metoda 2
►M2
16 – se poroča zaradi zahteve iz člena 112 Direktive 2009/138/ES
17 – se poroča dvakrat, ker se uporablja delni notranji model ◄
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0570
|
S.27.01 – Zahtevani solventnostni kapital – Tveganje katastrofe neživljenjskih in zdravstvenih zavarovanj
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
8 – se ne poroča, ker se uporablja delni notranji model
9 – se ne poroča, ker se uporablja popolni notranji model
11 – se ne poroča, ker se poroča na ravni omejenega sklada/portfelja uskladitvenih prilagoditev
13 – se ne poroča, ker se uporablja izključno metoda 2
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0680
|
S.31.01 – Delež pozavarovateljev (vključno s končnim pozavarovanjem in namenskimi družbami)
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker ni pozavarovanj
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0690
|
S.31.02 – Namenske družbe
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker ni namenskih družb za zavarovanja
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0700
|
S.32.01 – Podjetja v okviru skupine
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0710
|
S.33.01 – Zahteve za zavarovalnice in pozavarovalnice na ravni posamezne zavarovalnice oziroma pozavarovalnice
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0720
|
S.34.01 – Drugi regulirani in neregulirani finančni subjekti, vključno z zahtevami na ravni posameznih zavarovalnih holdingov in mešanih zavarovalnih holdingov
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker v okviru skupine ni ne(po)zavarovalnih poslov
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0730
|
S.35.01 – Prispevek k zavarovalno-tehničnim rezervacijam na ravni skupine
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0740
|
S.36.01 – Transakcije znotraj skupine – Posli v zvezi s kapitalskimi instrumenti, dolgom in prenosi sredstev
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker ni transakcij znotraj skupine v zvezi s kapitalskimi instrumenti, dolgom in prenosi sredstev
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0750
|
S.36.02 – Transakcije znotraj skupine – Izvedeni finančni instrumenti
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker ni transakcij znotraj skupine z izvedenimi finančnimi instrumenti
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0760
|
S.36.03 – Transakcije znotraj skupine – Notranje pozavarovanje
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker ni transakcij znotraj skupine v zvezi z notranjim pozavarovanjem
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0770
|
S.36.04 – Transakcije znotraj skupine – Deljenje stroškov, pogojne obveznosti, zunajbilančne in druge postavke
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker ni transakcij znotraj skupine v zvezi z deljenjem stroškov, pogojnimi obveznostmi, zunajbilančnimi in drugimi postavkami
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0780
|
S.37.01 – Koncentracija tveganja
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – ni potrebno v skladu s pragom, ki da določi nadzornik skupine
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0790
|
SR.02.01 – Bilanca stanja
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker ni omejenih skladov/portfeljev uskladitvenih prilagoditev
13 – se ne poroča, ker se uporablja izključno metoda 2
14 – se ne poroča, ker se nanaša na sklad portfeljev uskladitvenih prilagoditev
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0840
|
SR.25.01 – Zahtevani solventnostni kapital – Samo standardna formula
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – se poroča, ker se uporablja standardna formula
►M2
2 – se poroča zaradi zahteve po členu 112 ◄
8 – se ne poroča, ker se uporablja delni notranji model
9 – se ne poroča, ker se uporablja popolni notranji model
13 – se ne poroča, ker se uporablja izključno metoda 2
►M2
16 – se poroča zaradi zahteve iz člena 112 Direktive 2009/138/ES ◄
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0850
|
SR.25.02 – Zahtevani solventnostni kapital – Standardna formula in delni notranji model
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
9 – se ne poroča, ker se uporablja popolni notranji model
10 – se ne poroča, ker se uporablja standardna formula
13 – se ne poroča, ker se uporablja izključno metoda 2
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0860
|
SR.25.03 – Zahtevani solventnostni kapital – Notranji model
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
8 – se ne poroča, ker se uporablja delni notranji model
10 – se ne poroča, ker se uporablja standardna formula
13 – se ne poroča, ker se uporablja izključno metoda 2
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0870
|
SR.26.01 – Zahtevani solventnostni kapital – Tržno tveganje
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
8 – se ne poroča, ker se uporablja delni notranji model
9 – se ne poroča, ker se uporablja popolni notranji model
11 – se ne poroča, ker se poroča na ravni omejenega sklada//portfelja uskladitvenih prilagoditev
13 – se ne poroča, ker se uporablja izključno metoda 2
►M2
16 – se poroča zaradi zahteve iz člena 112 Direktive 2009/138/ES
17 – se poroča dvakrat, ker se uporablja delni notranji model ◄
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0880
|
SR.26.02 – Zahtevani solventnostni kapital – Tveganje neplačila nasprotne stranke
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
8 – se ne poroča, ker se uporablja delni notranji model
9 – se ne poroča, ker se uporablja popolni notranji model
11 – se ne poroča, ker se poroča na ravni omejenega sklada//portfelja uskladitvenih prilagoditev
13 – se ne poroča, ker se uporablja izključno metoda 2
►M2
16 – se poroča zaradi zahteve iz člena 112 Direktive 2009/138/ES
17 – se poroča dvakrat, ker se uporablja delni notranji model ◄
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0890
|
SR.26.03 – Zahtevani solventnostni kapital – Tveganje iz pogodb življenjskega zavarovanja
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
8 – se ne poroča, ker se uporablja delni notranji model
9 – se ne poroča, ker se uporablja popolni notranji model
11 – se ne poroča, ker se poroča na ravni omejenega sklada//portfelja uskladitvenih prilagoditev
13 – se ne poroča, ker se uporablja izključno metoda 2
►M2
16 – se poroča zaradi zahteve iz člena 112 Direktive 2009/138/ES
17 – se poroča dvakrat, ker se uporablja delni notranji model ◄
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0900
|
SR.26.04 – Zahtevani solventnostni kapital – Tveganje zdravstvenega zavarovanja
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
8 – se ne poroča, ker se uporablja delni notranji model
9 – se ne poroča, ker se uporablja popolni notranji model
11 – se ne poroča, ker se poroča na ravni omejenega sklada//portfelja uskladitvenih prilagoditev
13 – se ne poroča, ker se uporablja izključno metoda 2
►M2
16 – se poroča zaradi zahteve iz člena 112 Direktive 2009/138/ES
17 – se poroča dvakrat, ker se uporablja delni notranji model ◄
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0910
|
SR.26.05 – Zahtevani solventnostni kapital – Tveganje iz pogodb neživljenjskega zavarovanja
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
8 – se ne poroča, ker se uporablja delni notranji model
9 – se ne poroča, ker se uporablja popolni notranji model
11 – se ne poroča, ker se poroča na ravni omejenega sklada//portfelja uskladitvenih prilagoditev
13 – se ne poroča, ker se uporablja izključno metoda 2
►M2
16 – se poroča zaradi zahteve iz člena 112 Direktive 2009/138/ES
17 – se poroča dvakrat, ker se uporablja delni notranji model ◄
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0920
|
SR.26.06 – Zahtevani solventnostni kapital – Operativno tveganje
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
8 – se ne poroča, ker se uporablja delni notranji model
9 – se ne poroča, ker se uporablja popolni notranji model
11 – se ne poroča, ker se poroča na ravni omejenega sklada/portfelja uskladitvenih prilagoditev
13 – se ne poroča, ker se uporablja izključno metoda 2
►M2
16 – se poroča zaradi zahteve iz člena 112 Direktive 2009/138/ES
17 – se poroča dvakrat, ker se uporablja delni notranji model ◄
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0930
|
SR.26.07 – Zahtevani solventnostni kapital – Poenostavitve
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – se ne poroča, ker se poenostavljeni izračuni ne uporabljajo
8 – se ne poroča, ker se uporablja delni notranji model
9 – se ne poroča, ker se uporablja popolni notranji model
11 – se ne poroča, ker se poroča na ravni omejenega sklada/portfelja uskladitvenih prilagoditev
13 – se ne poroča, ker se uporablja izključno metoda 2
►M2
16 – se poroča zaradi zahteve iz člena 112 Direktive 2009/138/ES
17 – se poroča dvakrat, ker se uporablja delni notranji model ◄
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
|
C0010/R0940
|
SR.27.01 – Zahtevani solventnostni kapital – Tveganje katastrofe neživljenjskih zavarovanj
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
8 – se ne poroča, ker se uporablja delni notranji model
9 – se ne poroča, ker se uporablja popolni notranji model
11 – se ne poroča, ker se poroča na ravni omejenega sklada/portfelja uskladitvenih prilagoditev
13 – se ne poroča, ker se uporablja izključno metoda 2
0 – se ne poroča zaradi drugega razloga (v tem primeru je potrebna posebna utemeljitev)
|
S.01.02 – Osnovne informacije
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na začetno, četrtletno in letno predložitev informacij za skupine.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
C0010/R0010
|
Ime udeleženega podjetja
|
Zakonito ime udeležene zavarovalnice ali pozavarovalnice ali zavarovalnega holdinga ali mešanega finančnega holdinga na čelu zavarovalniške ali pozavarovalniške skupine. Biti mora dosledno uporabljeno v različnih predlogah.
|
|
C0010/R0020
|
Identifikacijska koda skupine
|
Identifikacijska koda udeleženega podjetja po naslednjem prednostnem vrstnem redu:
— identifikator pravnih subjektov (LEI);
— identifikacijska koda, ki se uporablja na lokalnem trgu in jo dodeli nadzorni organ podjetja.
|
|
C0010/R0030
|
Vrsta kode skupine
|
Vrsta identifikacijske kode, ki se uporablja za postavko „Identifikacijska koda skupine“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
|
|
C0010/R0050
|
Država nadzornika skupine
|
Navedite ISO 3166-1 alfa-2 kodo države nadzornika skupine.
|
|
C0010/R0060
|
Informacije o podskupini
|
Navedite, ali so informacije povezane s podskupino v skladu s členom 216 Direktive 2009/138/ES. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – ni informacij o podskupini
2 – informacije o podskupini
|
|
C0010/R0070
|
Jezik poročanja
|
Navedite 2-črkovno kodo po ISO 639-1 za jezik, ki se uporablja za predložitev informacij.
|
|
C0010/R0080
|
Datum predložitve poročila
|
Navedite kodo po ISO 8601 (LLLL-MM-DD) za datum, na katerega se poroča nadzornemu organu.
|
|
▼M2
|
|
C0010/R0081
|
Konec poslovnega leta
|
Navedite kodo ISO 8601 (LLLL-MM-DD) za konec poslovnega leta podjetja, na primer 2017-12-31
|
|
▼B
|
|
C0010/R0090
|
Referenčni datum poročanja
|
Navedite kodo ISO 8601 (LLLL-MM-DD) za datum, ki predstavlja zadnji dan obdobja poročanja.
|
|
C0010/R0100
|
Redno/priložnostno poročanje
|
Navedite, ali se predložitev informacij nanaša na redno ali priložnostno predložitev informacij. Uporabi se naslednji zaključen seznam možnosti:
2 – priložnostno poročanje
►M2
4 – predložitev praznih predlog ◄
|
|
C0010/R0110
|
Valuta, ki se uporablja za poročanje
|
Navedite črkovno kodo po ISO 4217 za valuto, v kateri se navajajo denarni zneski v vsakem poročilu.
|
|
C0010/R0120
|
Računovodski standardi
|
Navedite računovodske standarde, ki se uporabljajo za poročanje postavk v predlogi S.02.01, ovrednotenje za potrebe računovodskih izkazov. Uporabi se naslednji zaključen seznam možnosti:
1 – mednarodni standardi računovodskega poročanja (MSRP)
2 – lokalna splošno sprejeta računovodska načela (GAAP)
|
|
C0010/R0130
|
Metoda izračuna SCR na ravni skupine
|
Navedite metodo, ki se uporablja za izračun zahtevanega solventnostnega kapitala na ravni skupine. Uporabi se naslednji zaključen seznam možnosti:
3 – popolni notranji model
|
|
C0010/R0140
|
Uporaba za skupino specifičnih parametrov
|
Navedite, ali skupina pri poročanju zneskov uporablja parametre, ki so specifični za skupino. Uporabi se naslednji zaključen seznam možnosti:
1 – za skupino specifični parametri se uporabljajo
2 – za skupino specifični parametri se ne uporabljajo
|
|
C0010/R0150
|
Omejeni skladi
|
Navedite, ali skupina poroča dejavnosti po omejenih skladih. Uporabi se naslednji zaključen seznam možnosti:
1 – dejavnosti se poročajo po omejenih skladih
2 – dejavnosti se ne poročajo po omejenih skladih
|
|
C0010/R0160
|
Metoda za izračun solventnosti na ravni skupine
|
Navedba metode za izračun solventnosti skupine. Uporabi se naslednji zaključen seznam možnosti:
1 – uporablja se izključno metoda 1
2 – uporablja se izključno metoda 2
3 – uporablja se kombinacija metod 1 in 2
|
|
C0010/R0170
|
Uskladitvena prilagoditev
|
Navedite, ali skupina pri poročanju zneskov uporablja uskladitvene prilagoditve. Uporabi se naslednji zaključen seznam možnosti:
1 – uskladitvene prilagoditve se uporabljajo
2 – uskladitvene prilagoditve se ne uporabljajo
|
|
C0010/R0180
|
Prilagoditev za nestanovitnost
|
Navedite, ali skupina pri poročanju zneskov uporablja prilagoditve za nestanovitnost. Uporabi se naslednji zaključen seznam možnosti:
1 – prilagoditev za nestanovitnost se uporablja
2 – prilagoditev za nestanovitnost se ne uporablja
|
|
C0010/R0190
|
Prehodni ukrep glede netvegane obrestne mere
|
Navedite, ali skupina pri poročanju zneskov uporablja prehodno prilagoditev ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere. Uporabi se naslednji zaključen seznam možnosti:
1 – prehodni ukrep glede netvegane obrestne mere se uporablja
2 – prehodni ukrep glede netvegane obrestne mere se ne uporablja
|
|
C0010/R0200
|
Prehodni ukrep glede zavarovalno-tehničnih rezervacij
|
Navedite, ali skupina pri poročanju zneskov uporablja prehodni odbitek pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah. Uporabi se naslednji zaključen seznam možnosti:
1 – prehodni ukrep glede zavarovalno-tehničnih rezervacij se uporablja
2 – prehodni ukrep glede zavarovalno-tehničnih rezervacij se ne uporablja
|
|
C0010/R0210
|
Začetna predložitev ali ponovna predložitev
|
Navedite, ali gre za začetno predložitev ali ponovno predložitev informacij glede na že sporočeni referenčni datum poročanja. Uporabi se naslednji zaključen seznam možnosti:
|
|
▼M3
|
|
R0250
|
Izvzetje iz obveznosti sporočanja informacij ECAI
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – izvzeto za sredstva (na podlagi člena 35(6) in (7))
2 – izvzeto za sredstva (na podlagi zunanjega izvajanja)
3 – izvzeto za izvedene finančne instrumente (na podlagi člena 35(6) in (7))
4 – izvzeto za izvedene finančne instrumente (na podlagi zunanjega izvajanja)
5 – izvzeto za sredstva in izvedene finančne instrumente (na podlagi člena 35(6) in (7))
6 – izvzeto za sredstva in izvedene finančne instrumente (na podlagi zunanjega izvajanja)
0 – ni izvzeto
|
|
▼B
|
S.01.03 – Osnovne informacije – Omejeni skladi in portfelji uskladitvenih prilagoditev
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na začetno in letno predložitev informacij za skupine.
Navedejo se vsi omejeni skladi in portfelji uskladitvenih prilagoditev ne glede na to, ali so pomembni za namene predložitve informacij.
V prvi tabeli se poročajo vsi omejeni skladi in portfelji uskladitvenih prilagoditev. Če ima omejeni sklad portfelj uskladitvenih prilagoditev, ki ne zajema celotnega omejenega sklada, se morajo navesti trije skladi: eden za omejeni sklad, eden za portfelj uskladitvenih prilagoditev znotraj omejenega sklada in eden za preostali del sklada (in obratno, kadar ima portfelj uskladitvenih prilagoditev omejeni sklad).
V drugi tabeli se pojasnijo razmerja med skladi, kot je obrazloženo v prejšnjem odstavku. V drugi tabeli se poročajo samo skladi s takimi razmerji.
Za poročanje skupin morajo biti izpolnjene naslednje posebne zahteve:
a)
te informacije se uporabljajo, kadar se uporablja metoda 1, kot je opredeljena v členu 230 Direktive Solventnost II, izključno ali v kombinaciji z metodo 2, kot je opredeljena v členu 233 Direktive Solventnost II;
b)
če se uporablja kombinacija metod, se te informacije predložijo samo za del skupine, izračunan z metodo 1, kot je opredeljena v členu 230 Direktive Solventnost II; in
c)
te informacije se ne uporabljajo za skupine, kadar se uporablja izključno metoda 2, kot je opredeljena v členu 233 Direktive Solventnost II.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
Seznam vseh omejenih skladov/portfeljev uskladitvenih prilagoditev (prekrivanja dovoljena)
|
|
C0010
|
Zakonito ime podjetja
|
Zakonito ime podjetja, ki spada v okvir nadzora skupine, ki ima v posesti omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev.
|
|
C0020
|
Identifikacijska koda podjetja
|
Identifikacijska koda podjetja, pri čemer velja naslednji prednostni vrstni red:
— identifikator pravnih subjektov (LEI)
Če podjetje uporabi možnost „Posebna koda“, se upošteva naslednje:
— za (po)zavarovalnice iz EGP, ki spadajo v okvir nadzora skupine: identifikacijska koda, ki se uporablja na lokalnem trgu in jo dodeli nadzorni organ podjetja;
— za podjetja zunaj EGP in neregulirana podjetja, ki spadajo v okvir nadzora skupine, identifikacijsko kodo zagotovi skupina. Pri dodeljevanju identifikacijske kode posameznemu podjetju, ki je zunaj EGP ali ni regulirano, se dosledno uporablja naslednji format:
— identifikacijska koda matičnega podjetja + ISO 3166-1 alfa-2 koda države podjetja + 5 števk.
|
|
C0030
|
Vrsta identifikacijske kode podjetja
|
Vrsta identifikacijske kode, ki se uporablja za postavko „Identifikacijska koda podjetja“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
|
|
C0040
|
Številka sklada/portfelja
|
Številka, ki jo določi podjetje in ustreza edinstveni številki, pripisani vsakemu omejenemu skladu in portfelju uskladitvenih prilagoditev. Ta številka mora biti ves čas dosledna in se mora uporabljati za identifikacijo omejenih skladov in portfeljev uskladitvenih prilagoditev v drugih predlogah.
|
|
C0050
|
Ime omejenega sklada/portfelja uskladitvenih prilagoditev
|
Navedite ime omejenega sklada in portfelja uskladitvenih prilagoditev.
Kadar je možno (če je povezan s komercialnim produktom), je treba uporabiti komercialno ime. Če to ni možno, npr. sklad je povezan z več komercialnimi produkti, se mora uporabiti drugo ime.
To ime mora biti edinstveno in ves čas dosledno.
|
|
C0060
|
Omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev/preostali del sklada
|
Navedite, ali gre za omejeni sklad ali portfelj uskladitvenih prilagoditev. V primerih, ko je v en sklad vključenih več drugih skladov, se mora v tej celici navesti vrsta vsakega sklada ali podsklada. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – portfelj uskladitvenih prilagoditev
|
|
C0070
|
Omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev (RFF/MAP) s podskladi, ki so RFF/MAP
|
Navedite, ali ima navedeni sklad vgrajene druge sklade. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – sklad z vgrajenimi drugimi skladi
2 – ni sklad z vgrajenimi drugimi skladi
Pri možnosti 1 se navede samo „matični“ sklad.
|
|
C0080
|
Pomemben
|
Navedite, ali je omejeni sklad ali portfelj uskladitvenih prilagoditev pomemben za namene podrobne predložitve informacij. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
V primeru sklada, ki ima vgrajene druge sklade, se ta postavka poroča samo za „matični“ sklad.
|
|
C0090
|
Člen 304
|
Navedite, ali je omejeni sklad v skladu s členom 304 direktive Solventnost II. Uporabi se ena od naslednjih možnosti:
1 – omejeni sklad v skladu s členom 304 – z možnostjo podmodula tveganja lastniških vrednostnih papirjev
2 – omejeni sklad v skladu s členom 304 – brez možnosti podmodula tveganja lastniških vrednostnih papirjev
3 – omejeni sklad ni v skladu s členom 304
|
|
Seznam omejenih skladov/portfeljev uskladitvenih prilagoditev (RFF/MAP) s podskladi, ki so RFF/MAP
|
|
C0100
|
Število omejenih skladov/portfeljev uskladitvenih prilagoditev s podskladi, ki so RFF/MAP
|
Za sklade z vgrajenimi drugimi skladi (pod postavko C0070 se sporoči možnost 1) navedite število, kot je opredeljeno za postavko C0040.
Sklad se ponovi v toliko vrsticah, kot je potrebno, da se sporočijo vgrajeni skladi.
|
|
C0110
|
Število podskladov, ki so RFF/MAP
|
Navedite število skladov, vgrajenih v druge sklade, kot je opredeljeno za postavko C0040.
|
|
C0120
|
Podsklad RFF/MAP
|
Navedite vrsto sklada, vgrajenega v druge sklade. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – portfelj uskladitvenih prilagoditev
|
S.02.01 – Bilanca stanja
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na začetno, četrtletno in letno predložitev informacij za skupine, omejene sklade in preostali del.
Ta predloga je relevantna, kadar se uporablja metoda 1 (računovodska metoda, ki temelji na konsolidaciji), in sicer sama ali v kombinaciji z metodo 2 (metoda odbitkov in združevanja). Deleži v povezanih podjetjih, ki niso konsolidirani po posameznih vrsticah v skladu s členom 335(1)(a), (b) ali (c) Delegirane uredbe (EU) 2015/35, vključno z deleži v povezanih podjetjih, ki so vključeni z metodo 2, kadar se uporablja kombinacija metod, se vključijo v postavko „Deleži v povezanih podjetjih, vključno z udeležbami“.
Predloga SR.02.01 se uporablja le v zvezi z omejenimi skladi/portfelji uskladitvenih prilagoditev iz podjetij, konsolidiranih v skladu s členom 335(1)(a), (b) in (c) Delegirane uredbe (EU) 2015/35, kadar se uporablja metoda 1 (računovodska metoda, ki temelji na konsolidaciji), in sicer sama ali v kombinaciji z metodo 2 (metoda odbitkov in združevanja).
Stolpec „Vrednost po Solventnosti II“ (C0010) se izpolni z uporabo načel vrednotenja iz Direktive 2009/138/ES, Delegirane uredbe (EU) 2015/35 ter tehničnih standardov in smernic za izvajanje direktive Solventnost II.
Kar zadeva stolpec „Vrednost v skladu z obveznimi računovodskimi izkazi“ (C0020), so metode pripoznavanja in vrednotenja tiste, ki jih skupine uporabljajo v obveznih računovodskih izkazih v skladu z lokalnimi splošno sprejetimi računovodskimi načeli ali v skladu z MSRP, če so ti sprejeti kot lokalna splošno sprejeta računovodska načela. Ta stolpec je avtomatično obvezen. V posebnih primerih, ko skupina ne pripravlja obveznih računovodskih izkazov v skladu z lokalnimi splošno sprejetimi načeli ali MSRP, se o specifični situaciji posvetuje z nadzornikom skupine. V predlogi SR.02.01 se ta stolpec uporablja samo, če pripravo računovodskih izkazov po posameznih omejenih skladih zahteva nacionalna zakonodaja.
Osnovno navodilo je, da se vsaka postavka ločeno poroča v stolpcu „Vrednost v skladu z obveznimi računovodskimi izkazi“.
Kljub temu so se v stolpec „Vrednost v skladu z obveznimi računovodskimi izkazi“ dodale črtkane vrstice, tako da je omogočeno poročanje združenih podatkov, če ločene vrednosti niso na voljo.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
Sredstva
|
|
Z0020
|
Omejeni sklad/preostali del
|
Navedite, ali se sporočene vrednosti nanašajo na omejeni sklad ali na preostali del. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
|
|
Z0030
|
Številka sklada
|
Če je postavka Z0020 = 1, je to identifikacijska številka za omejeni sklad ali portfelj uskladitvenih prilagoditev. To številko določi skupina in mora ves čas ostati dosledna in skladna s številkami sklada/portfelja, ki se poročajo v drugih predlogah.
►M2
Če je postavka Z0020 = 2, se sporoči 0. ◄
|
|
C0020/R0010
|
Dobro ime
|
Neopredmeteno sredstvo, ki nastane kot posledica poslovne združitve in ki predstavlja ekonomsko vrednost sredstev, ki se ne morejo opredeliti posamično ali pripoznati ločeno v poslovni združitvi.
|
|
C0020/R0020
|
Odloženi stroški pridobitve
|
Stroški pridobitve v zvezi z veljavnimi pogodbami na datum bilance stanja, ki se prenesejo naprej iz enega obdobja poročanja v naslednja obdobja poročanja in se nanašajo na neiztekla obdobja tveganj. V zvezi s posli življenjskega zavarovanja se stroški pridobitve odložijo, kadar je verjetno, da bodo povrnjeni.
|
|
C0010–C0020/R0030
|
Neopredmetena sredstva
|
Neopredmetena sredstva razen dobrega imena. Razpoznavno nedenarno sredstvo, ki fizično ne obstaja.
|
|
C0010–C0020/R0040
|
Odložene terjatve za davek
|
Odložene terjatve za davek so zneski davka iz dobička, ki bodo povrnjeni v prihodnjih obdobjih in izhajajo iz:
(a) odbitnih začasnih razlik,
(b) prenosa neporabljenih davčnih izgub v naslednja obdobja in/ali
(c) prenosa neporabljenih davčnih dobropisov v prihodnja obdobja.
|
|
C0010–C0020/R0050
|
Presežek iz naslova pokojninskih shem
|
To je vsota neto presežkov, povezanih s pokojninskimi shemami zaposlenih.
|
|
C0010–C0020/R0060
|
Opredmetena osnovna sredstva v posesti za lastno uporabo
|
Opredmetena sredstva, ki so namenjena stalni uporabi, in nepremičnine, ki jih ima skupina v posesti za lastno uporabo. Vključuje tudi nepremičnine za lastno uporabo, ki so v gradnji.
|
|
C0010–C0020/R0070
|
Naložbe (razen sredstev v posesti v zvezi s pogodbami, vezanimi na indeks ali enoto premoženja)
|
To je skupni znesek naložb, razen sredstev v posesti v zvezi s pogodbami, vezanimi na indeks ali enoto premoženja.
|
|
C0010–C0020/R0080
|
Nepremičnine (razen za lastno uporabo)
|
Znesek nepremičnin, razen tistih za lastno uporabo. Vključuje tudi nepremičnine v gradnji, razen tistih za lastno uporabo.
|
|
C0010–C0020/R0090
|
Deleži v povezanih podjetjih, vključno z udeležbami
|
Udeležbe, kot so opredeljene v členu 13(20), ter deleži v povezanih podjetjih iz člena 212(1)(b) Direktive 2009/138/ES.
Če se del sredstev v zvezi z udeležbami in povezanimi podjetji nanaša na pogodbe, vezane na indeks oziroma enoto premoženja, se ti deli poročajo v celici C0010–C0020/R0220 „Sredstva v posesti v zvezi s pogodbami, vezanimi na indeks ali enoto premoženja“.
Deleži v povezanih podjetjih, vključno z udeležbami na ravni skupine, vključujejo:
— deleže v povezanih zavarovalnicah ali pozavarovalnicah, zavarovalnih holdingih ali mešanih finančnih holdingih, ki pa niso hčerinska podjetja, v skladu s členom 335(1)(d) Delegirane uredbe (EU) 2015/35;
— deleže v povezanih podjetjih v drugih finančnih sektorjih, kot je opisano v členu 335(1)(e) Delegirane uredbe (EU) 2015/35;
— druga povezana podjetja, kot je opisano v členu 335(1)(f) Delegirane uredbe (EU) 2015/35;
— zavarovalnice in pozavarovalnice, zavarovalne holdinge ali mešane finančne holdinge, vključene z metodo odbitkov in združevanja (kadar se uporablja kombinacija metod).
|
|
C0010–C0020/R0100
|
Lastniški vrednostni papirji
|
Skupni znesek lastniških vrednostnih papirjev, tako tistih, ki kotirajo na borzi, kot tistih, ki ne kotirajo na borzi.
Kar zadeva stolpec „Vrednost v skladu z obveznimi računovodskimi izkazi“ (C0020), se pod postavko sporoči vsota, če ni na voljo delitev na tiste, ki kotirajo na borzi, in tiste, ki ne kotirajo na borzi.
|
|
C0010–C0020/R0110
|
Lastniški vrednostni papirji, ki kotirajo na borzi
|
Delnice, ki predstavljajo kapital podjetij, npr. ki predstavljajo lastništvo v podjetju, pridobljene na reguliranem trgu ali v večstranskem sistemu trgovanja (MTF), kot je opredeljen v Direktivi 2004/39/ES.
Izključijo se deleži v povezanih podjetjih, vključno z udeležbami.
Kar zadeva stolpec „Vrednost v skladu z obveznimi računovodskimi izkazi“ (C0020), se postavka ne poroča, če ni na voljo delitev na tiste, ki kotirajo na borzi, in tiste, ki ne kotirajo na borzi.
|
|
C0010–C0020/R0120
|
Lastniški vrednostni papirji, ki ne kotirajo na borzi
|
Delnice, ki predstavljajo kapital podjetij, npr. ki predstavljajo lastništvo v podjetju, ki niso pridobljene na reguliranem trgu ali v večstranskem sistemu trgovanja (MTF), kot je opredeljen v Direktivi 2004/39/ES.
Izključijo se deleži v povezanih podjetjih, vključno z udeležbami.
Kar zadeva stolpec „Vrednost v skladu z obveznimi računovodskimi izkazi“ (C0020), se postavka ne poroča, če ni na voljo delitev na tiste, ki kotirajo na borzi, in tiste, ki ne kotirajo na borzi.
|
|
C0010–C0020/R0130
|
Obveznice
|
Skupni znesek državnih obveznic, podjetniških obveznic, strukturiranih vrednostnih papirjev in vrednostnih papirjev, zavarovanih s premoženjem.
Kar zadeva stolpec „Vrednost v skladu z obveznimi računovodskimi izkazi“ (C0020), se pod postavko sporoči vsota, če ni na voljo delitev med obveznicami.
|
|
C0010–C0020/R0140
|
Državne obveznice
|
Obveznice, ki jih izdajo javni organi, kot so enote centralne ravni držav, nadnacionalne vladne institucije, regionalne vlade ali lokalni organi, in obveznice, za katere v celoti, brezpogojno in nepreklicno jamčijo Evropska centralna banka, enote centralne ravni ali centralne banke držav članic, pri čemer so te obveznice denominirane in financirane v domači valuti teh enot centralne ravni in centralnih bank, multilateralne razvojne banke iz odstavka 2 člena 117 Uredbe (EU) št. 575/2013 ali mednarodne organizacije iz člena 118 Uredbe (EU) št. 575/2013, pri čemer jamstvo izpolnjuje zahteve iz člena 215 Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
Kar zadeva stolpec „Vrednost v skladu z obveznimi računovodskimi izkazi“ (C0020), se postavka ne poroča, če ni na voljo delitev na obveznice, strukturirane produkte in vrednostne papirje, zavarovane s premoženjem.
|
|
C0010–C0020/R0150
|
Podjetniške obveznice
|
Obveznice, ki jih izdajo podjetja.
Kar zadeva stolpec „Vrednost v skladu z obveznimi računovodskimi izkazi“ (C0020), se postavka ne poroča, če ni na voljo delitev na obveznice, strukturirane produkte in vrednostne papirje, zavarovane s premoženjem.
|
|
C0010–C0020/R0160
|
Strukturirani vrednostni papirji
|
Hibridni vrednostni papirji, ki združujejo instrument s stalnim donosom (donos v obliki fiksnih izplačil) z vrsto sestavin izvedenih finančnih instrumentov. Iz te kategorije so izključeni vrednostni papirji s stalnim donosom, ki jih izdajo suverene vlade. Kategorija se nanaša na vrednostne papirje, ki imajo vgrajeno katero koli kategorijo izvedenih finančnih instrumentov, vključno s kreditnimi zamenjavami (CDS), zamenjavami s konstantno zapadlostjo (CMS) in opcijami za nakup/prodajo kreditne zamenjave (CDOp). Za sredstva v tej kategoriji se ne uporablja ločevanje (razstavljanje).
Kar zadeva stolpec „Vrednost v skladu z obveznimi računovodskimi izkazi“ (C0020), se postavka ne poroča, če ni na voljo delitev na obveznice, strukturirane produkte in vrednostne papirje, zavarovane s premoženjem.
|
|
C0010–C0020/R0170
|
Vrednostni papirji, zavarovani s premoženjem
|
Vrednostni papirji, katerih vrednost in plačila temeljijo na portfelju osnovnega premoženja. Kategorija vključuje finančne instrumente, zavarovane z zastavo premoženja (ABS), finančne instrumente, zavarovane z zastavo hipoteke (MBS), finančne instrumente, zavarovane s hipoteko na poslovno nepremičnino (CMBS), finančne instrumente, zavarovane z zastavo dolžniških instrumentov (CDO), finančne instrumente, zavarovane z zastavo kredita (CLO), obveznice na podlagi sekundarnega zavarovanja hipotekarnih obveznosti (CMO).
Kar zadeva stolpec „Vrednost v skladu z obveznimi računovodskimi izkazi“ (C0020), se postavka ne poroča, če ni na voljo delitev na obveznice, strukturirane produkte in vrednostne papirje, zavarovane s premoženjem.
|
|
C0010–C0020/R0180
|
Kolektivni naložbeni podjemi
|
Kolektivni naložbeni podjem pomeni družbo za kolektivna vlaganja v prenosljive vrednostne papirje (KNPVP), kot je opredeljena v členu 1(2) Direktive 2009/65/ES Evropskega parlamenta in Sveta, ali alternativni investicijski sklad (AIS), kot je opredeljen v členu 4(1)(a) Direktive 2011/61/EU Evropskega parlamenta in Sveta.
|
|
C0010–C0020/R0190
|
Izvedeni finančni instrumenti
|
Finančni instrument ali druga pogodba z vsemi tremi naslednjimi lastnostmi:
(a) njegova vrednost se spremeni in se tako odzove na spremembo specifične obrestne mere, cene finančnih instrumentov, cene blaga, deviznega tečaja, indeksa cen ali tečajev, kreditne sposobnosti ali kreditnega indeksa ali drugih spremenljivk, če v primeru nefinančne spremenljivke taka spremenljivka ni značilna za eno od pogodbenih strank (včasih se imenuje „podlaga“ oz. „osnova“);
(b) ne zahteva začetne neto finančne naložbe ali pa samo začetno neto naložbo, ki je nižja kot so potrebne pri drugih vrstah pogodb, za katere se pričakuje podoben odziv na spremembe tržnih dejavnikov, ter
(c) poravnan je na datum v prihodnosti.
Tukaj se sporoči vrednost po direktivi Solventnost II za izvedeni finančni instrument na datum poročanja, vendar samo, če je pozitivna (v primeru negativne vrednosti glej R0790).
|
|
C0010–C0020/R0200
|
Depoziti, ki niso denarni ustrezniki
|
Depoziti, ki niso denarni ustrezniki, ki se ne morejo uporabiti za izvajanje plačil do določenega datuma zapadlosti in ki se ne morejo zamenjati za denarna sredstva ali prenosljive depozite brez pomembnih omejitev ali kazni.
|
|
C0010–C0020/R0210
|
Druge naložbe
|
Druge naložbe, ki ne spadajo med zgoraj navedene naložbe.
|
|
C0010–C0020/R0220
|
Sredstva v posesti v zvezi s pogodbami, vezanimi na indeks ali enoto premoženja
|
Sredstva v posesti v zvezi s pogodbami, vezanimi na indeks ali enoto premoženja (razvrščena v vrsto poslovanja 31, kot je opredeljena v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35).
|
|
C0010–C0020/R0230
|
Krediti in hipoteke
|
To je skupni znesek kreditov in hipotek, tj. finančnih sredstev, ustvarjenih, ko skupine posodijo sredstva, z zavarovanjem s premoženjem ali brez, vključno z denarnimi sredstvi, združenimi v skupine (cash pools).
Kar zadeva stolpec „Vrednost v skladu z obveznimi računovodskimi izkazi“ (C0020), se pod postavko sporoči vsota, če ni na voljo delitev na kredite in hipoteke.
|
|
C0010–C0020/R0240
|
Posojila, vezana na police
|
Posojila imetnikom polic, zavarovana s policami (zavarovalno-tehnične rezervacije kot podlaga/osnova).
Kar zadeva stolpec „Vrednost v skladu z obveznimi računovodskimi izkazi“ (C0020), se postavka ne poroča, če ni na voljo delitev na posojila, vezana na police, kredite in hipoteke posameznikom ter druge kredite in hipoteke.
|
|
C0010–C0020/R0250
|
Krediti in hipoteke posameznikom
|
Finančna sredstva, ustvarjena, ko upniki posodijo sredstva dolžnikom, ki so posamezniki, z zavarovanjem s premoženjem ali brez, vključno z denarnimi sredstvi, združenimi v skupine.
Kar zadeva stolpec „Vrednost v skladu z obveznimi računovodskimi izkazi“ (C0020), se postavka ne poroča, če ni na voljo delitev na posojila, vezana na police, kredite in hipoteke posameznikom ter druge kredite in hipoteke.
|
|
C0010–C0020/R0260
|
Drugi krediti in hipoteke
|
Finančna sredstva, ustvarjena, ko upniki posodijo sredstva drugim dolžnikom, ki se jih ne da razvrstiti pod postavko R0240 ali R0250, z zavarovanjem s premoženjem ali brez, vključno z denarnimi sredstvi, združenimi v skupine.
Kar zadeva stolpec „Vrednost v skladu z obveznimi računovodskimi izkazi“ (C0020), se postavka ne poroča, če ni na voljo delitev na posojila, vezana na police, kredite in hipoteke posameznikom ter druge kredite in hipoteke.
|
|
C0010–C0020/R0270
|
Izterljivi zneski iz pozavarovanj iz naslova:
|
Skupni znesek izterljivih zneskov iz pozavarovanj. Ustreza znesku deleža pozavarovateljev v zavarovalno-tehničnih rezervacijah, vključno s končnim pozavarovanjem in namenskimi družbami.
|
|
C0010–C0020/R0280
|
neživljenjskih zavarovanj in zdravstvenih zavarovanj, podobnih neživljenjskim
|
Izterljivi zneski iz pozavarovanj v zvezi z zavarovalno-tehničnimi rezervacijami za neživljenjska zavarovanja in zdravstvena zavarovanja, podobna neživljenjskim.
Kar zadeva stolpec „Vrednost v skladu z obveznimi računovodskimi izkazi“ (C0020), se pod postavko sporoči vsota, če ni na voljo delitev na neživljenjska zavarovanja brez zdravstvenih in zdravstvena zavarovanja, podobna neživljenjskim.
|
|
C0010–C0020/R0290
|
neživljenjskih zavarovanj brez zdravstvenih zavarovanj
|
Izterljivi zneski iz pozavarovanj v zvezi z zavarovalno-tehničnimi rezervacijami za posle neživljenjskega zavarovanja brez zavarovalno-tehničnih rezervacij za zdravstvena zavarovanja, podobna neživljenjskim.
|
|
C0010–C0020/R0300
|
zdravstvenih zavarovanj, podobnih neživljenjskim
|
Izterljivi zneski iz pozavarovanj v zvezi z zavarovalno-tehničnimi rezervacijami za zdravstvena zavarovanja, podobna neživljenjskim.
|
|
C0010–C0020/R0310
|
življenjskih zavarovanj in zdravstvenih zavarovanj, podobnih življenjskim, razen zdravstvenih zavarovanj in zavarovanj, vezanih na indeks ali enoto premoženja
|
Izterljivi zneski iz pozavarovanj v zvezi z zavarovalno-tehničnimi rezervacijami za življenjska zavarovanja in zdravstvena zavarovanja, podobna življenjskim, razen zdravstvenih zavarovanj in zavarovanj, vezanih na indeks oziroma enoto premoženja.
Kar zadeva stolpec „Vrednost v skladu z obveznimi računovodskimi izkazi“ (C0020), se pod postavko sporoči vsota, če ni na voljo delitev na življenjska zavarovanja brez zdravstvenih in zavarovanj, vezanih na indeks oziroma enoto premoženja, ter zdravstvena zavarovanja, podobna življenjskim.
|
|
C0010–C0020/R0320
|
zdravstvenih zavarovanj, podobnih življenjskim
|
Izterljivi zneski iz pozavarovanj v zvezi z zavarovalno-tehničnimi rezervacijami za zdravstvena zavarovanja, podobna življenjskim.
|
|
C0010–C0020/R0330
|
življenjskih zavarovanj, razen zdravstvenih zavarovanj in zavarovanj, vezanih na indeks ali enoto premoženja
|
Izterljivi zneski iz pozavarovanj v zvezi z zavarovalno-tehničnimi rezervacijami za posle življenjskega zavarovanja brez zavarovalno-tehničnih rezervacij za SLT zdravstvena zavarovanja in zavarovalno-tehničnih rezervacij za zavarovanja, vezana na indeks oziroma enoto premoženja.
|
|
C0010–C0020/R0340
|
življenjskih zavarovanj, vezanih na indeks ali enoto premoženja
|
Izterljivi zneski iz pozavarovanj v zvezi z zavarovalno-tehničnimi rezervacijami za posle za življenjska zavarovanja, vezana na indeks oziroma enoto premoženja.
|
|
C0010–C0020/R0350
|
Depoziti pri cedentih
|
Depoziti, povezani s sprejetim pozavarovanjem.
|
|
C0010–C0020/R0360
|
Terjatve iz naslova zavarovanj in terjatve do posrednikov
|
►M2
Zneski za plačilo, ki jih dolgujejo imetniki polic, zavarovatelji in druge osebe, povezane z zavarovalnimi posli, ki niso vključeni v zavarovalno-tehnične rezervacije.
Vključijo se terjatve iz naslova sprejetega pozavarovanja.
V stolpcu Solventnost II (C0010) se v to celico vključijo le zapadli zneski. ◄
|
|
C0010–C0020/R0370
|
Terjatve iz naslova pozavarovanj
|
►M2
Zneski za plačilo, ki jih dolgujejo pozavarovatelji in so povezani s pozavarovalnimi posli, ki niso vključeni v terjatve iz naslova pozavarovanj.
Vključeni so lahko: zneski iz naslova terjatev do pozavarovateljev, ki se nanašajo na poravnane zahtevke imetnikov polic ali upravičencev, in terjatve do pozavarovateljev v zvezi z drugimi zavarovalnimi dogodki ali poravnanimi zavarovalnimi zahtevki, na primer provizije.
V stolpcu Solventnost II (C0010) se v to celico vključijo le zapadli zneski. ◄
|
|
C0010–C0020/R0380
|
Terjatve (do kupcev, nepovezane z zavarovanjem)
|
Znesek vključuje terjatve do zaposlenih ali različnih poslovnih partnerjev (ki niso povezani z zavarovalno dejavnostjo), vključno s subjekti javnega sektorja.
|
|
C0010–C0020/R0390
|
Lastne delnice (v posesti neposredno)
|
Skupni znesek lastnih delnic, ki jih ima skupina neposredno v posesti.
|
|
C0010–C0020/R0400
|
Zneski, dolgovani podjetju v zvezi s postavkami lastnih sredstev ali ustanovnim kapitalom, ki je bil vpoklican in še ni vplačan
|
Vrednost zneskov, dolgovanih podjetju v zvezi s postavkami lastnih sredstev ali ustanovnim kapitalom, ki je bil vpoklican in še ni vplačan.
|
|
C0010–C0020/R0410
|
Denar in denarni ustrezniki
|
Bankovci in kovanci v obtoku, ki se običajno uporabljajo za plačevanje, ter depoziti, na zahtevo zamenljivi za denar po nominalni vrednosti, ki se lahko neposredno uporabijo za plačevanje s čeki, menicami, nalogom za plačilo prek žiro računa, neposredno bremenitvijo/dobropisom ali prek drugega instrumenta za neposredno plačevanje, in sicer brez dodatnih stroškov ali omejitev.
Bančni računi se ne pobotajo, zato se pod to postavko navedejo samo računi s pozitivnim stanjem, prekoračitve stanj pa se prikažejo med obveznostmi, razen če obstajata tako zakonita pravica do pobota in dokazljiva namera o neto poravnavi.
|
|
C0010–C0020/R0420
|
Vsa druga sredstva, ki niso prikazana drugje
|
Znesek vseh drugih sredstev, ki niso vključena v druge postavke v bilanci stanja.
|
|
C0010–C0020/R0500
|
Sredstva skupaj
|
Skupni znesek vseh sredstev.
|
|
Obveznosti
|
|
C0010–C0020/R0510
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – Neživljenjska zavarovanja
|
Vsota zavarovalno-tehničnih rezervacij za neživljenjska zavarovanja.
Ta znesek mora vključevati razporeditev iz prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah v skladu z metodo za izračun prispevkov, ki se uporablja za izračun zahtevanega minimalnega kapitala (MCR).
Kar zadeva stolpec „Vrednost v skladu z obveznimi računovodskimi izkazi“ (C0020), se pod postavko sporoči vsota, če ni na voljo delitev zavarovalno-tehničnih rezervacij za neživljenjska zavarovanja na neživljenjska zavarovanja (brez zdravstvenih) in zdravstvena zavarovanja (podobna neživljenjskim).
|
|
C0010–C0020/R0520
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – Neživljenjska zavarovanja (brez zdravstvenih zavarovanj)
|
Skupni znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij za posle neživljenjskega zavarovanja (brez zdravstvenih zavarovanj).
Ta znesek mora vključevati razporeditev iz prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah v skladu z metodo za izračun prispevkov, ki se uporablja za izračun zahtevanega minimalnega kapitala (MCR).
|
|
C0010/R0530
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – Neživljenjska zavarovanja (brez zdravstvenih zavarovanj) – Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota
|
Skupni znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij, izračunanih kot celota (portfelj, ki ga je mogoče replicirati/zavarovati pred tveganji), za posle neživljenjskega zavarovanja (brez zdravstvenih zavarovanj).
Ta znesek mora vključevati razporeditev iz prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah v skladu z metodo za izračun prispevkov, ki se uporablja za izračun zahtevanega minimalnega kapitala (MCR).
|
|
C0010/R0540
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – Neživljenjska zavarovanja (brez zdravstvenih zavarovanj) – Najboljša ocena
|
Skupni znesek najboljših ocen zavarovalno-tehničnih rezervacij za posle neživljenjskega zavarovanja (brez zdravstvenih zavarovanj).
Sporoči se najboljša ocena ob upoštevanju pozavarovanj.
Ta znesek mora vključevati razporeditev iz prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah v skladu z metodo za izračun prispevkov, ki se uporablja za izračun zahtevanega minimalnega kapitala (MCR).
|
|
C0010/R0550
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – Neživljenjska zavarovanja (brez zdravstvenih zavarovanj) – Marža za tveganje
|
Skupni znesek marže za tveganje pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah za posle neživljenjskega zavarovanja (brez zdravstvenih zavarovanj).
Ta znesek mora vključevati razporeditev iz prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah v skladu z metodo za izračun prispevkov, ki se uporablja za izračun zahtevanega minimalnega kapitala (MCR).
|
|
C0010–C0020/R0560
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – Zdravstvena zavarovanja (podobna neživljenjskim)
|
Skupni znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij za zdravstvena zavarovanja (podobna neživljenjskim).
Ta znesek mora vključevati razporeditev iz prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah v skladu z metodo za izračun prispevkov, ki se uporablja za izračun zahtevanega minimalnega kapitala (MCR).
|
|
C0010/R0570
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – Zdravstvena zavarovanja (podobna neživljenjskim) – Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota
|
Skupni znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij, izračunanih kot celota (portfelj, ki ga je mogoče replicirati/zavarovati pred tveganji), za zdravstvena zavarovanja (podobna neživljenjskim).
Ta znesek mora vključevati razporeditev iz prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah v skladu z metodo za izračun prispevkov, ki se uporablja za izračun zahtevanega minimalnega kapitala (MCR).
|
|
C0010/R0580
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – Zdravstvena zavarovanja (podobna neživljenjskim) – Najboljša ocena
|
Skupni znesek najboljših ocen zavarovalno-tehničnih rezervacij za posle zdravstvenega zavarovanja (podobne neživljenjskim).
Sporoči se najboljša ocena ob upoštevanju pozavarovanj.
Ta znesek mora vključevati razporeditev iz prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah v skladu z metodo za izračun prispevkov, ki se uporablja za izračun zahtevanega minimalnega kapitala (MCR).
|
|
C0010/R0590
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – Zdravstvena zavarovanja (podobna neživljenjskim) – Marža za tveganje
|
Skupni znesek marž za tveganje pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah za posle zdravstvenega zavarovanja (podobne neživljenjskim).
Ta znesek mora vključevati razporeditev iz prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah v skladu z metodo za izračun prispevkov, ki se uporablja za izračun zahtevanega minimalnega kapitala (MCR).
|
|
C0010–C0020/R0600
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – Življenjska zavarovanja (razen zavarovanj, vezanih na indeks ali enoto premoženja)
|
Vsota zavarovalno-tehničnih rezervacij za življenjska zavarovanja (brez zavarovanj, vezanih na indeks ali enoto premoženja).
Ta znesek mora vključevati razporeditev iz prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah v skladu z metodo za izračun prispevkov, ki se uporablja za izračun zahtevanega minimalnega kapitala (MCR).
Kar zadeva stolpec „Vrednost v skladu z obveznimi računovodskimi izkazi“ (C0020), se pod postavko sporoči vsota, če ni na voljo delitev zavarovalno-tehničnih rezervacij za življenjska zavarovanja (brez zavarovanj, vezanih na indeks ali enoto premoženja) na zdravstvena zavarovanja (podobna življenjskim) in življenjska zavarovanja (brez zdravstvenih in zavarovanj, vezanih na indeks oziroma enoto premoženja).
|
|
C0010–C0020/R0610
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – Zdravstvena zavarovanja (podobna življenjskim)
|
Skupni znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij za posle zdravstvenega zavarovanja (podobne življenjskim).
Ta znesek mora vključevati razporeditev iz prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah v skladu z metodo za izračun prispevkov, ki se uporablja za izračun zahtevanega minimalnega kapitala (MCR).
|
|
C0010/R0620
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – Zdravstvena zavarovanja (podobna življenjskim) – Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota
|
Skupni znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij, izračunanih kot celota (portfelj, ki ga je mogoče replicirati/zavarovati pred tveganji), za zdravstvena zavarovanja (podobna življenjskim).
Ta znesek mora vključevati razporeditev iz prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah v skladu z metodo za izračun prispevkov, ki se uporablja za izračun zahtevanega minimalnega kapitala (MCR).
|
|
C0010/R0630
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – Zdravstvena zavarovanja (podobna življenjskim) – Najboljša ocena
|
Skupni znesek najboljših ocen zavarovalno-tehničnih rezervacij za posle zdravstvenega zavarovanja (podobne življenjskim).
Sporoči se najboljša ocena ob upoštevanju pozavarovanj.
Ta znesek mora vključevati razporeditev iz prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah v skladu z metodo za izračun prispevkov, ki se uporablja za izračun zahtevanega minimalnega kapitala (MCR).
|
|
C0010/R0640
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – Zdravstvena zavarovanja (podobna življenjskim) – Marža za tveganje
|
Skupni znesek marž za tveganje pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah za posle zdravstvenega zavarovanja (podobne življenjskim).
Ta znesek mora vključevati razporeditev iz prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah v skladu z metodo za izračun prispevkov, ki se uporablja za izračun zahtevanega minimalnega kapitala (MCR).
|
|
C0010–C0020/R0650
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – Življenjska zavarovanja (razen zdravstvenih zavarovanj in zavarovanj, vezanih na indeks ali enoto premoženja)
|
Skupni znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij za posle življenjskega zavarovanja (razen zdravstvenih zavarovanj in zavarovanj, vezanih na indeks ali enoto premoženja).
Ta znesek mora vključevati razporeditev iz prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah v skladu z metodo za izračun prispevkov, ki se uporablja za izračun zahtevanega minimalnega kapitala (MCR).
|
|
C0010/R0660
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – Življenjska zavarovanja (razen zdravstvenih zavarovanj in zavarovanj, vezanih na indeks ali enoto premoženja) – Zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota
|
Skupni znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij, izračunanih kot celota (portfelj, ki ga je mogoče replicirati/zavarovati pred tveganji), za posle življenjskega zavarovanja (razen zdravstvenih zavarovanj in zavarovanj, vezanih na indeks ali enoto premoženja).
Ta znesek mora vključevati razporeditev iz prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah v skladu z metodo za izračun prispevkov, ki se uporablja za izračun zahtevanega minimalnega kapitala (MCR).
|
|
C0010/R0670
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – Življenjska zavarovanja (razen zdravstvenih zavarovanj in zavarovanj, vezanih na indeks ali enoto premoženja) – Najboljša ocena
|
Skupni znesek najboljših ocen zavarovalno-tehničnih rezervacij za posle življenjskega zavarovanja (razen zdravstvenih zavarovanj in zavarovanj, vezanih na indeks ali enoto premoženja).
Sporoči se najboljša ocena ob upoštevanju pozavarovanj.
Ta znesek mora vključevati razporeditev iz prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah v skladu z metodo za izračun prispevkov, ki se uporablja za izračun zahtevanega minimalnega kapitala (MCR).
|
|
C0010/R0680
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – Življenjska zavarovanja (razen zdravstvenih zavarovanj in zavarovanj, vezanih na indeks ali enoto premoženja) – Marža za tveganje
|
Skupni znesek marž za tveganje pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah za posle življenjskega zavarovanja (razen zdravstvenih zavarovanj in zavarovanj, vezanih na indeks ali enoto premoženja).
Ta znesek mora vključevati razporeditev iz prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah v skladu z metodo za izračun prispevkov, ki se uporablja za izračun zahtevanega minimalnega kapitala (MCR).
|
|
C0010–C0020/R0690
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – zavarovanja, vezana na indeks ali enoto premoženja
|
Skupni znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij za zavarovanja, vezana na indeks ali enoto premoženja.
Ta znesek mora vključevati razporeditev iz prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah v skladu z metodo za izračun prispevkov, ki se uporablja za izračun zahtevanega minimalnega kapitala (MCR).
|
|
C0010/R0700
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – zavarovanja, vezana na indeks ali enoto premoženja – zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota
|
Skupni znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij, izračunanih kot celota (portfelj, ki ga je mogoče replicirati/zavarovati pred tveganji), za zavarovanja, vezana na indeks ali enoto premoženja.
Ta znesek mora vključevati razporeditev iz prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah v skladu z metodo za izračun prispevkov, ki se uporablja za izračun zahtevanega minimalnega kapitala (MCR).
|
|
C0010/R0710
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – zavarovanja, vezana na indeks ali enoto premoženja – najboljša ocena
|
Skupni znesek najboljših ocen zavarovalno-tehničnih rezervacij za zavarovanja, vezana na indeks ali enoto premoženja.
Sporoči se najboljša ocena ob upoštevanju pozavarovanj.
Ta znesek mora vključevati razporeditev iz prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah v skladu z metodo za izračun prispevkov, ki se uporablja za izračun zahtevanega minimalnega kapitala (MCR).
|
|
C0010/R0720
|
Zavarovalno-tehnične rezervacije – zavarovanja, vezana na indeks ali enoto premoženja – marža za tveganje
|
Skupni znesek marž za tveganje pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah za zavarovanja, vezana na indeks ali enoto premoženja.
Ta znesek mora vključevati razporeditev iz prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah v skladu z metodo za izračun prispevkov, ki se uporablja za izračun zahtevanega minimalnega kapitala (MCR).
|
|
C0020/R0730
|
Druge zavarovalno-tehnične rezervacije
|
Druge zavarovalno-tehnične rezervacije, kot jih je skupina pripoznala v obveznih računovodskih izkazih v skladu z lokalnimi splošno sprejetimi računovodskimi načeli ali MSRP.
|
|
C0010/R0740
|
Pogojne obveznosti
|
Pogojna obveznost je opredeljena kot:
a) možna obveza, ki izhaja iz preteklih dogodkov in katere obstoj se potrdi samo s pojavom ali odsotnostjo enega ali več negotovih prihodnjih dogodkov, na katere podjetje ne more v celoti vplivati, ali
b) sedanja obveza, ki izhaja iz preteklih dogodkov, tudi če:
(i) ni verjetno, da bo za poravnavo obveze potreben odtok sredstev, ki predstavljajo gospodarske koristi, ali
(ii) zneska obveze ni mogoče dovolj zanesljivo izmeriti.
Znesek pogojnih obveznosti, pripoznanih v bilanci stanja, mora upoštevati merila iz člena 11 Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
C0010–C0020/R0750
|
Rezervacije, razen zavarovalno-tehničnih rezervacij
|
Obveznosti, ki so negotove glede časa ali zneska, brez obveznosti, sporočenih pod postavko „Obveznosti iz naslova pokojninskih shem“.
Rezervacije se pripoznajo kot obveznosti (ob predpostavki, da jih je mogoče zanesljivo oceniti), če predstavljajo obveze in je verjetno, da bo za njihovo poravnavo potreben odtok sredstev, ki predstavljajo gospodarske koristi.
|
|
C0010–C0020/R0760
|
Obveznosti iz naslova pokojninskih shem
|
To je vsota neto obveznosti, povezanih s pokojninskimi shemami zaposlenih.
|
|
C0010–C0020/R0770
|
Depoziti pozavarovateljev
|
Zneski (npr. denarna sredstva), prejeti od pozavarovatelja ali ki jih pozavarovatelj odbije v skladu s pozavarovalno pogodbo.
|
|
C0010–C0020/R0780
|
Odložene obveznosti za davek
|
Odložene obveznosti za davek so zneski davka iz dobička, ki bodo povrnjeni v prihodnjih obdobjih in izhajajo iz obdavčljivih začasnih razlik.
|
|
C0010–C0020/R0790
|
Izvedeni finančni instrumenti
|
Finančni instrument ali druga pogodba z vsemi tremi naslednjimi lastnostmi:
(a) njegova vrednost se spremeni in se tako odzove na spremembo specifične obrestne mere, cene finančnih instrumentov, cene blaga, deviznega tečaja, indeksa cen ali tečajev, kreditne sposobnosti ali kreditnega indeksa ali drugih spremenljivk, če v primeru nefinančne spremenljivke taka spremenljivka ni značilna za eno od pogodbenih strank (včasih se imenuje „podlaga“ oz. „osnova“);
(b) ne zahteva začetne neto finančne naložbe ali pa samo začetno neto naložbo, ki je nižja kot so potrebne pri drugih vrstah pogodb, za katere se pričakuje podoben odziv na spremembe tržnih dejavnikov, ter
(c) poravnan je na datum v prihodnosti.
V tej vrstici se poročajo samo obveznosti iz izvedenih finančnih instrumentov (tj. izvedeni finančni instrumenti z negativnimi vrednostmi na datum poročanja). Sredstva iz izvedenih finančnih instrumentov se poročajo v celici C0010–C0020/R0190.
Skupinam, ki ne vrednotijo izvedenih finančnih instrumentov v skladu z lokalnimi splošno sprejetimi računovodskimi načeli, ni treba sporočiti vrednosti iz statutarnih finančnih izkazov.
|
|
C0010–C0020/R0800
|
Zneski, dolgovani kreditnim institucijam
|
Dolgovi, kot so hipoteke in krediti, dolgovani kreditnim institucijam, razen obveznic v posesti kreditnih institucij (skupina ne more identificirati vseh imetnikov obveznic, ki jih izda) in podrejenih obveznosti. Ta kategorija vključuje tudi prekoračitve stanj na bančnih računih.
|
|
C0010–C0020/R0810
|
Finančne obveznosti, razen zneskov, dolgovanih kreditnim institucijam
|
Finančne obveznosti, vključno z obveznicami, ki jih izda skupina (v posesti kreditnih institucij ali ne), strukturiranimi vrednostnimi papirji, ki jih izda sama skupina, ter hipotekami in krediti, dolgovanimi subjektom, ki niso kreditne institucije.
Podrejene obveznosti niso vključene v to kategorijo.
|
|
C0010–C0020/R0820
|
Obveznosti iz naslova zavarovanja in obveznosti do posrednikov
|
►M2
Zneski, dolgovani imetnikom polic, zavarovateljem in v okviru drugih poslov, povezanih z zavarovanjem, ki niso vključeni v zavarovalno-tehnične rezervacije.
Kategorija vključuje zneske, dolgovane (po)zavarovalnim posrednikom (npr. provizije, dolgovane posrednikom, ki pa jih podjetje še ni plačalo).
Izključeni so krediti in hipoteke, dolgovani drugim zavarovalnicam, če se nanašajo samo na financiranje in niso povezani z zavarovalnimi posli (taki krediti in hipoteke se poročajo kot finančne obveznosti).
V kategorijo se vključijo obveznosti iz naslova sprejetega pozavarovanja.
V stolpcu Solventnost II (C0010) se v to celico vključijo le zapadli zneski. ◄
|
|
C0010–C0020/R0830
|
Obveznosti iz naslova pozavarovanja
|
►M2
Zneski obveznosti, dolgovani pozavarovateljem (zlasti tekoči računi), razen depozitov, povezanih s pozavarovalnimi posli, ki niso vključeni v izterljive zneske iz pozavarovanj.
Kategorija vključuje obveznosti do pozavarovateljev, povezane s cediranimi premijami.
V stolpcu Solventnost II (C0010) se v to celico vključijo le zapadli zneski. ◄
|
|
C0010–C0020/R0840
|
Obveznosti (do kupcev, nepovezane z zavarovanjem)
|
Skupni znesek obveznosti do kupcev, vključno z zneski, dolgovanimi zaposlenim, dobaviteljem itd., ki niso povezani z zavarovalnimi posli, ustrezajočih terjatvam (do kupcev, nepovezanih z zavarovanjem) na strani sredstev; vključijo se tudi subjekti javnega sektorja.
|
|
C0010–C0020/R0850
|
Podrejene obveznosti
|
Podrejene obveznosti so dolgovi, ki so uvrščeni za drugimi opredeljenimi dolgovi, ko se podjetje likvidira. To je skupni znesek podrejenih obveznosti, razvrščenih kot osnovna lastna sredstva, ter tistih, ki niso vključene v osnovna lastna sredstva.
Kar zadeva stolpec „Vrednost v skladu z obveznimi računovodskimi izkazi“ (C0020), se pod postavko sporoči vsota, če ni na voljo delitev na podrejene obveznosti, ki niso del osnovnih lastnih sredstev, in podrejene obveznosti, ki so del osnovnih lastnih sredstev.
|
|
C0010–C0020/R0860
|
Podrejene obveznosti, ki niso del osnovnih lastnih sredstev
|
Podrejene obveznosti so dolgovi, ki so uvrščeni za drugimi opredeljenimi dolgovi, ko se podjetje likvidira. Drugi dolgovi so lahko še bolj podrejeni. Tukaj se navedejo samo podrejene obveznosti, ki niso razvrščene med osnovna lastna sredstva.
Kar zadeva stolpec „Vrednost v skladu z obveznimi računovodskimi izkazi“ (C0020), se ta postavka ne poroča, če ni na voljo delitev na podrejene obveznosti, ki niso del osnovnih lastnih sredstev, in podrejene obveznosti, ki so del osnovnih lastnih sredstev.
|
|
C0010–C0020/R0870
|
Podrejene obveznosti, ki so del osnovnih lastnih sredstev
|
Podrejene obveznosti, razvrščene med osnovna lastna sredstva.
Kar zadeva stolpec „Vrednost v skladu z obveznimi računovodskimi izkazi“ (C0020), se ta postavka ne poroča, če ni na voljo delitev na podrejene obveznosti, ki niso del osnovnih lastnih sredstev, in podrejene obveznosti, ki so del osnovnih lastnih sredstev.
|
|
C0010–C0020/R0880
|
Vse druge obveznosti, ki niso prikazane drugje
|
Skupni znesek vseh drugih obveznosti, ki niso vključene že v druge postavke v bilanci stanja.
|
|
C0010–C0020/R0900
|
Obveznosti skupaj
|
Skupni znesek vseh obveznosti.
|
|
C0010/R1000
|
Presežek sredstev nad obveznostmi
|
Skupni znesek presežka sredstev nad obveznostmi skupine, ovrednoten v skladu s podlago za vrednotenje iz direktive Solventnost II. Vrednost sredstev, od katere se odštejejo obveznosti.
|
|
C0020/R1000
|
Presežek sredstev nad obveznostmi
(vrednost v skladu z obveznimi računovodskimi izkazi)
|
Skupni znesek presežka sredstev nad obveznostmi v stolpcu z vrednostmi skladu z obveznimi računovodskimi izkazi.
|
S.02.02 – Sredstva in obveznosti po valutah
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za skupine.
Ta predloga se mora izpolniti v skladu z bilanco stanja (S.02.01). Načela vrednotenja so določena v Direktivi 2009/138/ES, Delegirani uredbi (EU) 2015/35 ter tehničnih standardih in smernicah za izvajanje direktive Solventnost II.
Te predloge ni treba poročati, če ena sama valuta predstavlja več kot 90 % sredstev in tudi obveznosti.
Če se predloži, se informacije o valuti poročanja vedno sporočijo ne glede na znesek sredstev in obveznosti. Informacije, sporočene po valutah, morajo predstavljati vsaj 90 % skupnih sredstev in skupnih obveznosti. Preostalih 10 % se združi. Če mora biti sporočena specifična valuta, da se za sredstva ali obveznosti upošteva pravilo 90 %, se valuta poroča tako za sredstva kot za obveznosti.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
C0010/R0010
|
Valute
|
Navedite črkovno kodo po ISO 4217 za vsako valuto, ki se mora poročati.
|
|
C0020/R0020
|
Skupna vrednost vseh valut – Naložbe (razen sredstev v posesti v zvezi s pogodbami, vezanimi na indeks ali enoto premoženja)
|
Sporočite skupno vrednost naložb (razen sredstev v posesti v zvezi s pogodbami, vezanimi na indeks ali enoto premoženja) za vse valute.
Naložbe v neobvladovane udeležbe na ravni skupine se vključijo v vrstico „Naložbe“ v tej predlogi (R0020). Neto vrednost sredstev v naložbah v neobvladovane udeležbe na ravni skupine se razporedijo v relevantni stolpec za valuto v skladu z lokalno valuto posameznega podjetja.
|
|
C0030/R0020
|
Vrednost valute poročanja – Naložbe (razen sredstev v posesti v zvezi s pogodbami, vezanimi na indeks ali enoto premoženja)
|
Sporočite vrednost naložb (razen sredstev v posesti v zvezi s pogodbami, vezanimi na indeks ali enoto premoženja) za valuto poročanja.
|
|
C0040/R0020
|
Vrednost preostalih drugih valut – Naložbe (razen sredstev v posesti v zvezi s pogodbami, vezanimi na indeks ali enoto premoženja)
|
Sporočite skupno vrednost naložb (razen sredstev v posesti v zvezi s pogodbami, vezanimi na indeks ali enoto premoženja) za preostale valute, ki se ne poročajo po valutah.
To pomeni, da ta celica izključuje zneske, sporočene v valuti poročanja (C0030/R0020) in v valutah, ki se poročajo po valutah (C0050/R0020).
|
|
C0050/R0020
|
Vrednost pomembnih valut – naložbe (razen sredstev v posesti v zvezi s pogodbami, vezanimi na indeks ali enoto premoženja)
|
Sporočite vrednost naložb (razen sredstev v posesti v zvezi s pogodbami, vezanimi na indeks ali enoto premoženja) za vsako valuto, ki se mora poročati ločeno.
|
|
C0020/R0030
|
Skupna vrednost vseh valut – Druga sredstva: opredmetena osnovna sredstva v posesti za lastno uporabo, denar in denarni ustrezniki, posojila, vezana na police, krediti in hipoteke posameznikom ter drugi krediti in hipoteke (razen pogodb, vezanih na indeks ali enoto premoženja)
|
Sporočite skupno vrednost drugih sredstev: opredmetena osnovna sredstva v posesti za lastno uporabo, denar in denarni ustrezniki, posojila, vezana na police, krediti in hipoteke posameznikom ter drugi krediti in hipoteke (razen pogodb, vezanih na indeks ali enoto premoženja) za vse valute.
|
|
C0030/R0030
|
Vrednost valute poročanja – Druga sredstva: opredmetena osnovna sredstva v posesti za lastno uporabo, denar in denarni ustrezniki, posojila, vezana na police, krediti in hipoteke posameznikom ter drugi krediti in hipoteke (razen pogodb, vezanih na indeks ali enoto premoženja)
|
Sporočite vrednost drugih sredstev: opredmetena osnovna sredstva v posesti za lastno uporabo, denar in denarni ustrezniki, posojila, vezana na police, krediti in hipoteke posameznikom ter drugi krediti in hipoteke (razen pogodb, vezanih na indeks ali enoto premoženja) za valuto poročanja.
|
|
C0040/R0030
|
Vrednost preostalih drugih valut – Druga sredstva: opredmetena osnovna sredstva v posesti za lastno uporabo, denar in denarni ustrezniki, posojila, vezana na police, krediti in hipoteke posameznikom ter drugi krediti in hipoteke (razen pogodb, vezanih na indeks ali enoto premoženja)
|
Sporočite skupno vrednost drugih sredstev: opredmetena osnovna sredstva v posesti za lastno uporabo, denar in denarni ustrezniki, posojila, vezana na police, krediti in hipoteke posameznikom ter drugi krediti in hipoteke (razen pogodb, vezanih na indeks ali enoto premoženja) za preostale valute, ki se ne poročajo po posameznih valutah.
To pomeni, da ta celica izključuje zneske, sporočene v valuti poročanja (C0030/R0030) in v valutah, ki se poročajo po valutah (C0050/R0030).
|
|
C0050/R0030
|
Vrednost pomembnih valut – Druga sredstva: opredmetena osnovna sredstva v posesti za lastno uporabo, denar in denarni ustrezniki, posojila, vezana na police, krediti in hipoteke posameznikom ter drugi krediti in hipoteke (razen pogodb, vezanih na indeks ali enoto premoženja)
|
Sporočite vrednost drugih sredstev: opredmetena osnovna sredstva v posesti za lastno uporabo, denar in denarni ustrezniki, posojila, vezana na police, krediti in hipoteke posameznikom ter drugi krediti in hipoteke (razen pogodb, vezanih na indeks ali enoto premoženja) za vsako valuto, ki se mora poročati ločeno.
|
|
C0020/R0040
|
Skupna vrednost vseh valut – Sredstva v posesti v zvezi s pogodbami, vezanimi na indeks ali enoto premoženja
|
Sporočite skupno vrednost sredstev v posesti v zvezi s pogodbami, vezanimi na indeks ali enoto premoženja, za vse valute.
|
|
C0030/R0040
|
Vrednost valute poročanja – Sredstva v posesti v zvezi s pogodbami, vezanimi na indeks ali enoto premoženja
|
Sporočite vrednost sredstev v posesti v zvezi s pogodbami, vezanimi na indeks ali enoto premoženja, za valuto poročanja.
|
|
C0040/R0040
|
Vrednost preostalih drugih valut – Sredstva v posesti v zvezi s pogodbami, vezanimi na indeks ali enoto premoženja
|
Sporočite skupno vrednost sredstev v posesti v zvezi s pogodbami, vezanimi na indeks ali enoto premoženja za preostale valute, ki se ne poročajo po posameznih valutah.
To pomeni, da ta celica izključuje zneske, sporočene v valuti poročanja (C0030/R0040) in v valutah, ki se poročajo po valutah (C0050/R0040).
|
|
C0050/R0040
|
Vrednost pomembnih valut – Sredstva v posesti v zvezi s pogodbami, vezanimi na indeks ali enoto premoženja
|
Sporočite vrednost sredstev v posesti v zvezi s pogodbami, vezanimi na indeks ali enoto premoženja, za vse valute, ki se morajo poročati ločeno.
|
|
C0020/R0050
|
Skupna vrednost vseh valut – Izterljivi zneski iz pozavarovanj
|
Sporočite skupno vrednost izterljivih zneskov iz pozavarovanj za vse valute.
|
|
C0030/R0050
|
Vrednost valute poročanja – Izterljivi zneski iz pozavarovanj
|
Sporočite vrednost izterljivih zneskov iz pozavarovanj za valuto poročanja.
|
|
C0040/R0050
|
Vrednost preostalih drugih valut – Izterljivi zneski iz pozavarovanj
|
Sporočite skupno vrednost izterljivih zneskov iz pozavarovanj za preostale valute, ki se ne poročajo po posameznih valutah.
To pomeni, da ta celica izključuje zneske, sporočene v valuti poročanja (C0030/R0050) in v valutah, ki se poročajo po valutah (C0050/R0050).
|
|
C0050/R0050
|
Vrednost pomembnih valut – Izterljivi zneski iz pozavarovanj
|
Sporočite vrednost izterljivih zneskov iz pozavarovanj za vsako valuto, ki se mora poročati ločeno.
|
|
C0020/R0060
|
Skupna vrednost vseh valut – Depoziti pri cedentih, terjatve iz naslova zavarovanj in terjatve do posrednikov ter terjatve iz naslova pozavarovanj
|
Sporočite skupno vrednost depozitov pri cedentih, terjatev iz naslova zavarovanj in terjatev do posrednikov ter terjatev iz naslova pozavarovanj za vse valute.
|
|
C0030/R0060
|
Vrednost valute poročanja – Depoziti pri cedentih, terjatve iz naslova zavarovanj in terjatve do posrednikov ter terjatve iz naslova pozavarovanj
|
Sporočite vrednost depozitov pri cedentih, terjatev iz naslova zavarovanj in terjatev do posrednikov ter terjatev iz naslova pozavarovanj za valuto poročanja.
|
|
C0040/R0060
|
Vrednost preostalih drugih valut – Depoziti pri cedentih, terjatve iz naslova zavarovanj in terjatve do posrednikov ter terjatve iz naslova pozavarovanj
|
Sporočite vrednost depozitov pri cedentih, terjatev iz naslova zavarovanj in terjatev do posrednikov ter terjatev iz naslova pozavarovanj za preostale valute, ki se ne poročajo po posameznih valutah.
To pomeni, da ta celica izključuje zneske, sporočene v valuti poročanja (C0030/R0060) in v valutah, ki se poročajo po valutah (C0050/R0060).
|
|
C0050/R0060
|
Vrednost pomembnih valut – Depoziti pri cedentih, terjatve iz naslova zavarovanj in terjatve do posrednikov ter terjatve iz naslova pozavarovanj
|
Sporočite vrednost depozitov pri cedentih, terjatev iz naslova zavarovanj in terjatev do posrednikov ter terjatev iz naslova pozavarovanj za vsako valuto, ki se mora poročati ločeno.
|
|
C0020/R0070
|
Skupna vrednost vseh valut – vsa druga sredstva
|
Sporočite skupno vrednost vseh drugih sredstev za vse valute.
|
|
C0030/R0070
|
Vrednost po direktivi Solventnost II za valuto poročanja – vsa druga sredstva
|
Sporočite vrednost vseh drugih sredstev za valuto poročanja.
|
|
C0040/R0070
|
Vrednost preostalih drugih valut – Vsa druga sredstva
|
Sporočite skupno vrednost vseh drugih sredstev za preostale valute, ki se ne poročajo po posameznih valutah.
To pomeni, da ta celica izključuje zneske, sporočene v valuti poročanja (C0030/R0070) in v valutah, ki se poročajo po valutah (C0050/R0070).
|
|
C0050/R0070
|
Vrednost pomembnih valut – Vsa druga sredstva
|
Sporočite vrednost vseh drugih sredstev za vsako valuto, ki se mora poročati ločeno.
|
|
C0020/R0100
|
Skupna vrednost vseh valut – Sredstva skupaj
|
Sporočite skupno vrednost skupnih sredstev za vse valute.
|
|
C0030/R0100
|
Vrednost valute poročanja – Sredstva skupaj
|
Sporočite vrednost skupnih sredstev za valuto poročanja.
|
|
C0040/R0100
|
Vrednost preostalih drugih valut – Sredstva skupaj
|
Sporočite vrednost skupnih sredstev za preostale valute, ki se ne poročajo po posameznih valutah.
To pomeni, da ta celica izključuje zneske, sporočene v valuti poročanja (C0030/R0100) in v valutah, ki se poročajo po valutah (C0050/R0100).
|
|
C0050/R0100
|
Vrednost pomembnih valut – Sredstva skupaj
|
Sporočite vrednost skupnih sredstev za vsako valuto, ki se mora poročati ločeno.
|
|
C0020/R0110
|
Skupna vrednost vseh valut – Zavarovalno-tehnične rezervacije (razen pogodb, vezanih na indeks ali enoto premoženja)
|
Sporočite skupno vrednost zavarovalno-tehničnih rezervacij (razen pogodb, vezanih na indeks ali enoto premoženja) za vse valute.
|
|
C0030/R0110
|
Vrednost valute poročanja – Zavarovalno-tehnične rezervacije (razen pogodb, vezanih na indeks ali enoto premoženja)
|
Sporočite vrednost zavarovalno-tehničnih rezervacij (razen pogodb, vezanih na indeks ali enoto premoženja) za valuto poročanja.
|
|
C0040/R0110
|
Vrednost preostalih drugih valut – Zavarovalno-tehnične rezervacije (razen pogodb, vezanih na indeks ali enoto premoženja)
|
Sporočite skupno vrednost zavarovalno-tehničnih rezervacij (razen pogodb, vezanih na indeks ali enoto premoženja) za preostale valute, ki se ne poročajo po valutah.
To pomeni, da ta celica izključuje zneske, sporočene v valuti poročanja (C0030/R0110) in v valutah, ki se poročajo po valutah (C0050/R0110).
|
|
C0050/R0110
|
Vrednost pomembnih valut – Zavarovalno-tehnične rezervacije (razen pogodb, vezanih na indeks ali enoto premoženja)
|
Sporočite vrednost zavarovalno-tehničnih rezervacij (razen pogodb, vezanih na indeks ali enoto premoženja) za valute, ki jih je treba poročati ločeno.
|
|
C0020/R0120
|
Skupna vrednost vseh valut – Zavarovalno-tehnične rezervacije – pogodbe, vezane na indeks ali enoto premoženja
|
Sporočite skupno vrednost zavarovalno-tehničnih rezervacij za pogodbe, vezane na indeks ali enoto premoženja, za vse valute.
|
|
C0030/R0120
|
Vrednost valute poročanja – Zavarovalno-tehnične rezervacije – pogodbe, vezane na indeks ali enoto premoženja
|
Sporočite vrednost zavarovalno-tehničnih rezervacij za pogodbe, vezane na indeks ali enoto premoženja, za valuto poročanja.
|
|
C0040/R0120
|
Vrednost preostalih drugih valut – Zavarovalno-tehnične rezervacije – pogodbe, vezane na indeks ali enoto premoženja
|
Sporočite vrednost zavarovalno-tehničnih rezervacij za pogodbe, vezane na indeks ali enoto premoženja, za preostale valute, ki se ne poročajo po posameznih valutah.
To pomeni, da ta celica izključuje zneske, sporočene v valuti poročanja (C0030/R0120) in v valutah, ki se poročajo po valutah (C0050/R0120).
|
|
C0050/R0120
|
Vrednost pomembnih valut – Zavarovalno-tehnične rezervacije – Pogodbe, vezane na indeks ali enoto premoženja
|
Sporočite vrednost zavarovalno-tehničnih rezervacij za pogodbe, vezane na indeks ali enoto premoženja, za vsako valuto, ki se mora poročati ločeno.
|
|
C0020/R0130
|
Skupna vrednost vseh valut – Depoziti pozavarovateljev in obveznosti iz naslova zavarovanj, obveznosti do posrednikov ter obveznosti iz naslova pozavarovanj
|
►M1
Sporočite skupno vrednost depozitov pozavarovateljev, obveznosti iz naslova zavarovanj, obveznosti do posrednikov in obveznosti iz naslova pozavarovanj za vse valute. ◄
|
|
C0030/R0130
|
Vrednost valute poročanja – Depoziti pozavarovateljev in obveznosti iz naslova zavarovanj, obveznosti do posrednikov ter obveznosti iz naslova pozavarovanj
|
►M1
Sporočite vrednost depozitov pozavarovateljev, obveznosti iz naslova zavarovanj, obveznosti do posrednikov in obveznosti iz naslova pozavarovanj za valuto poročanja. ◄
|
|
C0040/R0130
|
Vrednost preostalih drugih valut – Depoziti pozavarovateljev in obveznosti iz naslova zavarovanj, obveznosti do posrednikov ter obveznosti iz naslova pozavarovanj
|
►M1
Sporočite vrednost depozitov pozavarovateljev, obveznosti iz naslova zavarovanj, obveznosti do posrednikov in obveznosti iz naslova pozavarovanj za preostale valute, ki se ne poročajo po posameznih valutah.
To pomeni, da ta celica izključuje zneske, sporočene v valuti poročanja (C0030/R0130) in v valutah, ki se poročajo po valutah (C0050/R0130). ◄
|
|
C0050/R0130
|
Vrednost pomembnih valut – Depoziti pozavarovateljev in obveznosti iz naslova zavarovanj, obveznosti do posrednikov ter obveznosti iz naslova pozavarovanj
|
►M1
Sporočite vrednost depozitov pozavarovateljev, obveznosti iz naslova zavarovanj, obveznosti do posrednikov in obveznosti iz naslova pozavarovanj za vsako valuto, ki se mora poročati ločeno. ◄
|
|
C0020/R0140
|
Skupna vrednost vseh valut – Izvedeni finančni instrumenti
|
Sporočite skupno vrednost izvedenih finančnih instrumentov za vse valute.
|
|
C0030/R0140
|
Vrednost valute poročanja – Izvedeni finančni instrumenti
|
Sporočite vrednost izvedenih finančnih instrumentov za valuto poročanja.
|
|
C0040/R0140
|
Vrednost preostalih drugih valut – Izvedeni finančni instrumenti
|
Sporočite skupno vrednost izvedenih finančnih instrumentov za preostale valute, ki se ne poročajo po posameznih valutah.
To pomeni, da ta celica izključuje zneske, sporočene v valuti poročanja (C0030/R0140) in v valutah, ki se poročajo po valutah (C0050/R0140).
|
|
C0050/R0140
|
Vrednost pomembnih valut – Izvedeni finančni instrumenti
|
Sporočite vrednost izvedenih finančnih instrumentov za vsako valuto, ki se mora poročati ločeno.
|
|
C0020/R0150
|
Skupna vrednost vseh valut – Finančne obveznosti
|
Sporočite skupno vrednost finančnih obveznosti za vse valute.
|
|
C0030/R0150
|
Vrednost valute poročanja – Finančne obveznosti
|
Sporočite vrednost finančnih obveznosti za valuto poročanja.
|
|
C0040/R0150
|
Vrednost preostalih drugih valut – Finančne obveznosti
|
Sporočite skupno vrednost finančnih obveznosti za preostale valute, ki se ne poročajo po valutah.
To pomeni, da ta celica izključuje zneske, sporočene v valuti poročanja (C0030/R0150) in v valutah, ki se poročajo po valutah (C0050/R0150).
|
|
C0050/R0150
|
Vrednost pomembnih valut – Finančne obveznosti
|
Sporočite vrednost finančnih obveznosti za vsako valuto, ki se mora poročati ločeno.
|
|
C0020/R0160
|
Skupna vrednost vseh valut – Pogojne obveznosti
|
Sporočite skupno vrednost pogojnih obveznosti za vse valute.
|
|
C0030/R0160
|
Vrednost valute poročanja – Pogojne obveznosti
|
Sporočite vrednost pogojnih obveznosti za valuto poročanja.
|
|
C0040/R0160
|
Vrednost preostalih drugih valut – Pogojne obveznosti
|
Sporočite skupno vrednost pogojnih obveznosti za preostale valute, ki se ne poročajo po valutah.
To pomeni, da ta celica izključuje zneske, sporočene v valuti poročanja (C0030/R0160) in v valutah, ki se poročajo po valutah (C0050/R0160).
|
|
C0050/R0160
|
Vrednost pomembnih valut – Pogojne obveznosti
|
Sporočite vrednost pogojnih obveznosti za vsako valuto, ki se mora poročati ločeno.
|
|
C0020/R0170
|
Skupna vrednost vseh valut – Vse druge obveznosti
|
Sporočite skupno vrednost vseh drugih obveznosti za vse valute.
|
|
C0030/R0170
|
Vrednost valute poročanja – Vse druge obveznosti
|
Sporočite vrednost vseh drugih obveznosti za valuto poročanja.
|
|
C0040/R0170
|
Vrednost preostalih drugih valut – Vse druge obveznosti
|
Sporočite skupno vrednost vseh drugih obveznosti za preostale valute, ki se ne poročajo po valutah.
To pomeni, da ta celica izključuje zneske, sporočene v valuti poročanja (C0030/R0170) in v valutah, ki se poročajo po valutah (C0050/R0170).
|
|
C0050/R0170
|
Vrednost pomembnih valut – Vse druge obveznosti
|
Sporočite vrednost vseh drugih obveznosti za vsako valuto, ki se mora poročati ločeno.
|
|
C0020/R0200
|
Skupna vrednost vseh valut – Obveznosti skupaj
|
Sporočite skupno vrednost skupnih obveznosti za vse valute.
|
|
C0030/R0200
|
Vrednost valute poročanja – Obveznosti skupaj
|
Sporočite vrednost skupnih obveznosti za valuto poročanja.
|
|
C0040/R0200
|
Vrednost preostalih drugih valut – Obveznosti skupaj
|
Sporočite skupno vrednost skupnih obveznosti za preostale valute, ki se ne poročajo po valutah.
To pomeni, da ta celica izključuje zneske, sporočene v valuti poročanja (C0030/R0200) in v valutah, ki se poročajo po valutah (C0050/R0200).
|
|
C0050/R0200
|
Vrednost pomembnih valut – Obveznosti skupaj
|
Sporočite vrednost skupnih obveznosti za vsako valuto, ki se mora poročati ločeno.
|
S.03.01 – Zunajbilančne postavke – Splošno
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za skupine.
Ta predloga vključuje informacije, ki se nanašajo na zunajbilančne postavke ter tudi najvišjo vrednost in vrednost po direktivi Solventnost II za pogojne obveznosti v bilanci stanja po Solventnosti II. Kar zadeva vrednost v skladu z direktivo Solventnost II, navodila določajo postavke z vidika pripoznavanja. Načela vrednotenja so določena v Direktivi 2009/138/ES, Delegirani uredbi (EU) 2015/35 ter tehničnih standardih in smernicah za izvajanje direktive Solventnost II.
Jamstvo od izdajatelja zahteva specifična plačila, da imetniku povrne škodo, ki nastane, če določen dolžnik ne izvede plačila, ko to zapade v skladu s prvotnimi ali spremenjenimi pogoji dolžniškega instrumenta. Ta jamstva lahko imajo različne pravne oblike, kot so finančne garancije, akreditivi, pogodbe o kreditnih obveznostih. Te postavke ne vključujejo jamstev, ki izvirajo iz zavarovalnih pogodb, ki so pripoznane v zavarovalno-tehničnih rezervacijah.
Pogojna obveznost je opredeljena kot:
a.
možna obveza, ki izhaja iz preteklih dogodkov in katere obstoj se potrdi samo s pojavom ali odsotnostjo enega ali več negotovih prihodnjih dogodkov, na katere podjetje ne more v celoti vplivati, ali
c.
sedanja obveza, ki izhaja iz preteklih dogodkov, tudi če:
iii.
ni verjetno, da bo za poravnavo obveze potreben odtok sredstev, ki predstavljajo gospodarske koristi, ali
iv.
zneska obveze ni mogoče dovolj zanesljivo izmeriti.
Zavarovanje s premoženjem je sredstvo z denarno vrednostjo ali zaveza, ki posojilodajalca varuje pred neizpolnjevanjem obveznosti posojilojemalca.
▼M3
Jamstva, navedena v tej predlogi, se ne poročajo v predlogah S.03.02 in S.03.03. To pomeni, da se v tej predlogi poročajo samo omejena jamstva. Notranja jamstva, ki so v okviru nadzora skupine, se ne poročajo v tej predlogi.
▼B
Na ravni skupine se predloga uporablja za vse subjekte, ki spadajo v okvir nadzora skupine, vključno z drugimi finančnimi sektorji in neobvladovanimi udeležbami, za metodo 1 (računovodska metoda, ki temelji na konsolidaciji), metodo 2 (metoda odbitkov in združevanja) in kombinacijo metod 1 in 2.
Dana in prejeta jamstva za neobvladovane udeležbe se vključijo sorazmerno, kadar se uporablja metoda 1. Kadar se uporablja metoda 2, se ta jamstva poročajo v skupni vrednosti.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
C0010/R0010
|
Najvišja vrednost – Jamstva, ki jih je dala skupina, vključno z akreditivi
|
Vsota vseh možnih denarnih odlivov v zvezi z jamstvi, če bi se dogodki, ki aktivirajo jamstva, vsi zgodili v povezavi z jamstvi, ki jih je skupina dala drugi osebi. Vključuje denarne tokove, povezane z akreditivi.
Če je jamstvo identificirano tudi kot pogojna obveznost po postavki R0310, se najvišji znesek vključi tudi v to vrstico.
►M3
Notranja jamstva, ki so v okviru nadzora skupine, se ne poročajo v tej predlogi. ◄
|
|
▼M2
|
|
C0020/R0010
|
Vrednost jamstva / zavarovanja s premoženjem / pogojnih obveznosti – Jamstva, ki jih je dala skupina, vključno z akreditivi
|
Vrednost jamstev, ki jih je dala skupina, vključno z akreditivi, v skladu z direktivo Solventnost II.
|
|
▼B
|
|
C0010/R0030
|
Najvišja vrednost – Jamstva, ki jih je prejela skupina, vključno z akreditivi
|
Vsota vseh možnih denarnih prilivov v zvezi z jamstvi, če bi se dogodki, ki aktivirajo jamstva, vsi zgodili v povezavi z jamstvi, ki jih skupina prejela od druge osebe za jamčenje poplačila obveznosti skupine (vključno z akreditivi, nečrpanimi odobrenimi posojili).
►M3
Notranja jamstva, ki so v okviru nadzora skupine, se ne poročajo v tej predlogi. ◄
|
|
▼M2
|
|
C0020/R0030
|
Vrednost jamstva / zavarovanja s premoženjem / pogojnih obveznosti – Jamstva, ki jih je prejela skupina, vključno z akreditivi
|
Vrednost jamstev, ki jih je prejela skupina, vključno z akreditivi, v skladu z direktivo Solventnost II.
|
|
▼B
|
|
C0020/R0100
|
Vrednost jamstva / zavarovanja s premoženjem / pogojnih obveznosti – Prejeto zavarovanje s premoženjem za dane kredite ali kupljene obveznice
|
Vrednost po direktivi Solventnost II za prejeta zavarovanja s premoženjem za dane kredite ali kupljene obveznice.
V tem primeru so lahko relevantna druga lokalna/sektorska načela vrednotenja, kot tista v direktivi Solventnost II.
|
|
C0020/R0110
|
Vrednost jamstva / zavarovanja s premoženjem / pogojnih obveznosti – Prejeto zavarovanje s premoženjem za izvedene finančne instrumente
|
Vrednost po direktivi Solventnost II za prejeta zavarovanja s premoženjem za izvedene finančne instrumente.
V tem primeru so lahko relevantna druga lokalna/sektorska načela vrednotenja, kot tista v direktivi Solventnost II.
|
|
C0020/R0120
|
Vrednost jamstva / zavarovanja s premoženjem / pogojnih obveznosti – Sredstva, ki so jih kot zavarovanje zagotovili pozavarovatelji za cedirane zavarovalno-tehnične rezervacije
|
Vrednost po direktivi Solventnost II za sredstva, ki so jih kot zavarovanje zagotovili pozavarovatelji za cedirane zavarovalno-tehnične rezervacije.
V tem primeru so lahko relevantna druga lokalna/sektorska načela vrednotenja, kot tista v direktivi Solventnost II.
|
|
C0020/R0130
|
Vrednost jamstva / zavarovanja s premoženjem / pogojnih obveznosti – Drugo prejeto zavarovanje s premoženjem
|
Vrednost po direktivi Solventnost II za druga prejeta zavarovanja s premoženjem.
V tem primeru so lahko relevantna druga lokalna/sektorska načela vrednotenja, kot tista v direktivi Solventnost II.
|
|
C0020/R0200
|
Vrednost jamstva / zavarovanja s premoženjem / pogojnih obveznosti – Skupaj prejeto zavarovanje s premoženjem
|
Skupna vrednost po direktivi Solventnost II za prejeta zavarovanja s premoženjem.
V tem primeru so lahko relevantna druga lokalna/sektorska načela vrednotenja, kot tista v direktivi Solventnost II.
|
|
C0030/R0100
|
Vrednost sredstev, za katera je prejeto zavarovanje s premoženjem – Prejeto zavarovanje s premoženjem za dane kredite ali kupljene obveznice
|
Vrednost po direktivi Solventnost II za sredstva, za katera je prejeto zavarovanje s premoženjem za dane kredite ali kupljene obveznice.
V tem primeru so lahko relevantna druga lokalna/sektorska načela vrednotenja, kot tista v direktivi Solventnost II.
|
|
C0030/R0110
|
Vrednost sredstev, za katera je prejeto zavarovanje s premoženjem – Prejeto zavarovanje s premoženjem za izvedene finančne instrumente
|
Vrednost po direktivi Solventnost II za sredstva, za katera je prejeto zavarovanje s premoženjem za izvedene finančne instrumente.
V tem primeru so lahko relevantna druga lokalna/sektorska načela vrednotenja, kot tista v direktivi Solventnost II.
|
|
C0030/R0120
|
Vrednost sredstev, za katera je prejeto zavarovanje s premoženjem – Sredstva, ki so jih kot zavarovanje zagotovili pozavarovatelji za cedirane zavarovalno-tehnične rezervacije
|
Vrednost sredstev po direktivi Solventnost II, za katera je prejeto zavarovanje s premoženjem v zvezi s sredstvi, ki so jih kot zavarovanje zagotovili pozavarovatelji za cedirane zavarovalno-tehnične rezervacije.
V tem primeru so lahko relevantna druga lokalna/sektorska načela vrednotenja, kot tista v direktivi Solventnost II.
|
|
C0030/R0130
|
Vrednost sredstev, za katera je prejeto zavarovanje s premoženjem – Drugo prejeto zavarovanje s premoženjem
|
Vrednost po direktivi Solventnost II za sredstva, za katera je prejeto drugo zavarovanje s premoženjem.
V tem primeru so lahko relevantna druga lokalna/sektorska načela vrednotenja, kot tista v direktivi Solventnost II.
|
|
C0030/R0200
|
Vrednost sredstev, za katera je prejeto zavarovanje s premoženjem – Skupaj prejeto zavarovanje s premoženjem
|
Skupna vrednost po direktivi Solventnost II za sredstva, za katera je skupaj prejeto zavarovanje s premoženjem.
V tem primeru so lahko relevantna druga lokalna/sektorska načela vrednotenja, kot tista v direktivi Solventnost II.
|
|
C0020/R0210
|
Vrednost jamstva / zavarovanja s premoženjem / pogojnih obveznosti – Zavarovanje s premoženjem, dano za prejete kredite ali izdane obveznice
|
Vrednost po direktivi Solventnost II za dana zavarovanja s premoženjem za prejete kredite ali izdane obveznice.
V tem primeru so lahko relevantna druga lokalna/sektorska načela vrednotenja, kot tista v direktivi Solventnost II.
|
|
C0020/R0220
|
Vrednost jamstva / zavarovanja s premoženjem / pogojnih obveznosti – Zavarovanje s premoženjem, dano za izvedene finančne instrumente
|
Vrednost po direktivi Solventnost II za zavarovanja s premoženjem, dana za izvedene finančne instrumente.
V tem primeru so lahko relevantna druga lokalna/sektorska načela vrednotenja, kot tista v direktivi Solventnost II.
|
|
C0020/R0230
|
Vrednost jamstva / zavarovanja s premoženjem / pogojnih obveznosti – Sredstva, zagotovljena kot zavarovanje cedentom za zavarovalno-tehnične rezervacije (sprejeto pozavarovanje)
|
Vrednost po direktivi Solventnost II za sredstva, zagotovljena kot zavarovanje cedentom za zavarovalno-tehnične rezervacije (sprejeto pozavarovanje).
V tem primeru so lahko relevantna druga lokalna/sektorska načela vrednotenja, kot tista v direktivi Solventnost II.
|
|
C0020/R0240
|
Vrednost jamstva / zavarovanja s premoženjem / pogojnih obveznosti – Drugo dano zavarovanje s premoženjem
|
Vrednost po direktivi Solventnost II za druga dana zavarovanja s premoženjem.
V tem primeru so lahko relevantna druga lokalna/sektorska načela vrednotenja, kot tista v direktivi Solventnost II.
|
|
C0020/R0300
|
Vrednost jamstva / zavarovanja s premoženjem / pogojnih obveznosti – Skupaj dano zavarovanje s premoženjem
|
Skupna vrednost po direktivi Solventnost II za dana zavarovanja s premoženjem.
V tem primeru so lahko relevantna druga lokalna/sektorska načela vrednotenja, kot tista v direktivi Solventnost II.
|
|
C0040/R0210
|
Vrednost obveznosti, za katere je dano zavarovanje s premoženjem – Zavarovanje s premoženjem, dano za prejete kredite ali izdane obveznice
|
Vrednost po direktivi Solventnost II za obveznosti, za katere je dano zavarovanje s premoženjem za prejete kredite ali izdane obveznice.
V tem primeru so lahko relevantna druga lokalna/sektorska načela vrednotenja, kot tista v direktivi Solventnost II.
|
|
C0040/R0220
|
Vrednost obveznosti, za katere je dano zavarovanje s premoženjem – Zavarovanje s premoženjem, dano za izvedene finančne instrumente
|
Vrednost po direktivi Solventnost II za obveznosti, za katere je dano zavarovanje s premoženjem za izvedene finančne instrumente.
V tem primeru so lahko relevantna druga lokalna/sektorska načela vrednotenja, kot tista v direktivi Solventnost II.
|
|
C0040/R0230
|
Vrednost obveznosti, za katere je dano zavarovanje s premoženjem – Sredstva, zagotovljena kot zavarovanje cedentom za zavarovalno-tehnične rezervacije (sprejeto pozavarovanje)
|
Vrednost po direktivi Solventnost II za obveznosti, zagotovljene kot zavarovanje cedentom za zavarovalno-tehnične rezervacije (sprejeto pozavarovanje).
V tem primeru so lahko relevantna druga lokalna/sektorska načela vrednotenja, kot tista v direktivi Solventnost II.
|
|
C0040/R0240
|
Vrednost obveznosti, za katere je dano zavarovanje s premoženjem – Drugo dano zavarovanje s premoženjem
|
Vrednost po direktivi Solventnost II za obveznosti, za katere je dano drugo zavarovanje s premoženjem.
V tem primeru so lahko relevantna druga lokalna/sektorska načela vrednotenja, kot tista v direktivi Solventnost II.
|
|
C0040/R0300
|
Vrednost obveznosti, za katere je dano zavarovanje s premoženjem – Skupaj dano zavarovanje s premoženjem
|
Skupna vrednost po direktivi Solventnost II za obveznosti, za katere je dano zavarovanje s premoženjem.
V tem primeru so lahko relevantna druga lokalna/sektorska načela vrednotenja, kot tista v direktivi Solventnost II.
|
|
C0010/R0310
|
Najvišja vrednost – Pogojne obveznosti, ki niso vključene v bilanco stanja po Solventnosti II
|
Najvišja možna vrednost pogojnih obveznosti, ki niso vključene v bilanco stanja po Solventnosti II, ne glede na njihovo verjetnost (tj. prihodnji denarni odlivi, potrebni za poravnavo pogojne obveznosti v obdobju njenega trajanja, diskontirani po ustrezni časovni strukturi netvegane obrestne mere) (postavka C0010/R0740 predloge S.02.01).
Notranje pogojne obveznosti, ki so v okviru nadzora skupine, se ne poročajo v tej predlogi.
To se nanaša na pogojne obveznosti, ki niso pomembne.
Ta znesek vključuje jamstva, sporočena v R0010, če so obravnavana kot pogojne obveznosti.
|
|
C0010/R0330
|
Najvišja vrednost – Pogojne obveznosti, ki so vključene v bilanco stanja po Solventnosti II
|
Najvišja možna vrednost pogojnih obveznosti, ki so vključene v bilanco stanja po Solventnosti II, ne glede na njihovo verjetnost (tj. prihodnji denarni odlivi, potrebni za poravnavo pogojne obveznosti v obdobju njenega trajanja, diskontirani po ustrezni časovni strukturi netvegane obrestne mere), kot so opredeljene v členu 11 Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
C0010/R0400
|
Najvišja vrednost – Pogojne obveznosti skupaj
|
Skupna najvišja možna vrednost pogojnih obveznosti ne glede na njihovo verjetnost (tj. prihodnji denarni tokovi, potrebni za poravnavo pogojne obveznosti v obdobju njenega trajanja, diskontirani po ustrezni časovni strukturi netvegane obrestne mere).
|
|
C0020/R0310
|
Vrednost jamstva / zavarovanja s premoženjem / pogojnih obveznosti – Pogojne obveznosti, ki niso vključene v bilanco stanja po Solventnosti II
|
Vrednost po direktivi Solventnost II za pogojne obveznosti, ki niso vključene v bilanco stanja po Solventnosti II.
|
|
C0020/R0330
|
Vrednost jamstva / zavarovanja s premoženjem / pogojnih obveznosti – Pogojne obveznosti, ki so vključene v bilanco stanja po Solventnosti II
|
Vrednost po direktivi Solventnost II za pogojne obveznosti, ki so vključene v bilanco stanja po Solventnosti II. Ta vrednost se poroča samo v zvezi s pogojnimi obveznostmi, za katere se je poročala vrednost v postavki C0010/R0330 v predlogi S.03.01.
Če je ta vrednost nižja kot C0010/R0740 v predlogi S.02.01, se v opisnem poročilu navede pojasnilo.
|
S.03.02 – Zunajbilančne postavke – Seznam neomejenih jamstev, ki jih je prejela skupina
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za skupine.
Kar zadeva vrednost v skladu z direktivo Solventnost II, navodila določajo postavke z vidika pripoznavanja. Načela vrednotenja so določena v Direktivi 2009/138/ES, Delegirani uredbi (EU) 2015/35 ter tehničnih standardih in smernicah za izvajanje direktive Solventnost II.
▼M3
Neomejena jamstva pomenijo jamstva z neomejenim zneskom, ne glede na to, ali je datum omejen ali neomejen. Notranja jamstva, ki so v okviru nadzora skupine, se ne poročajo v tej predlogi.
▼B
Jamstva, navedena v tej predlogi, se ne poročajo v predlogi S.03.01.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
C0010
|
Koda jamstva
|
Koda prejetega jamstva. To številko dodeli skupina in mora biti edinstvena in ves čas dosledna. Ne sme se ponovno uporabiti za druga jamstva.
|
|
C0020
|
Ime ponudnika jamstva
|
Navedba imena ponudnika jamstva.
|
|
C0030
|
Koda ponudnika jamstva
|
Identifikacijska koda ponudnika, pri čemer se uporabi identifikator pravnih subjektov (LEI), če je na voljo.
Če ni na voljo, se postavka ne poroča.
|
|
C0040
|
Vrsta kode ponudnika jamstva
|
Navedba kode, ki se uporablja za postavko „Koda ponudnika jamstva“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
|
|
C0060
|
Dogodek ali dogodki, ki aktivirajo jamstvo
|
Navedite dogodek, ki aktivira jamstvo. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – stečaj v skladu z opredelitvami kreditnih dogodkov združenja ISDA
2 – znižanje bonitetne ocene s strani bonitetne agencije
3 – znižanje zahtevanega solventnostnega kapitala pod spodnjo mejo, vendar nad 100 %
4 – znižanje zahtevanega minimalnega kapitala pod spodnjo mejo, vendar nad 100 %
5 – neizpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala
6 – neizpolnjevanje zahtevanega minimalnega kapitala
7 – neplačilo pogodbene obveznosti
9 – kršitev pogodbene obveznosti v zvezi z odtujitvijo sredstev
10 – kršitev pogodbene obveznosti v zvezi s pridobitvijo sredstev
|
|
C0070
|
Specifični dogodek ali dogodki, ki aktivirajo jamstvo
|
Opis dogodka, ki aktivira jamstvo, če je bilo za postavko C0060 „Dogodek ali dogodki, ki aktivirajo jamstvo“ izbrano „0 – drugo“.
|
|
C0080
|
Datum začetka veljavnosti jamstva
|
Navedite kodo ISO 8601 (LLLL-MM-DD) za datum, na katerega se začne kritje pogodbe.
|
|
C0090
|
Pomožna lastna sredstva
|
Navedba, ali je jamstvo razvrščeno kot pomožno lastno sredstvo in je izkazano v naslednjih postavkah predloge S.23.01:
— akreditivi in jamstva v skladu s členom 96(2) Direktive 2009/138/ES (C0010/R0340);
— akreditivi in jamstva, razen tistih v skladu s členom 96(2) Direktive 2009/138/ES (C0010/R0350).
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – pomožno lastno sredstvo
2 – ni pomožno lastno sredstvo
|
S.03.03 – Zunajbilančne postavke – Seznam neomejenih jamstev, ki jih je dala skupina
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za skupine.
Kar zadeva vrednost v skladu z direktivo Solventnost II, navodila določajo postavke z vidika pripoznavanja. Načela vrednotenja so določena v Direktivi 2009/138/ES, Delegirani uredbi (EU) 2015/35 ter tehničnih standardih in smernicah za izvajanje direktive Solventnost II.
Neomejena jamstva pomenijo jamstva z neomejenim zneskom, ne glede na to, ali je datum omejen ali neomejen.
Jamstva, navedena v tej predlogi, se ne poročajo v predlogi S.03.01. Na ravni skupine se predloga uporablja za vse subjekte, ki spadajo v okvir nadzora skupine, vključno z drugimi finančnimi sektorji in neobvladovanimi udeležbami, za metodo 1 (računovodska metoda, ki temelji na konsolidaciji), metodo 2 (metoda odbitkov in združevanja) in kombinacijo metod 1 in 2.
Notranja jamstva, ki so v okviru nadzora skupine, se ne poročajo v tej predlogi, ampak v predlogi za relevantne transakcije znotraj skupine (S.36).
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
C0010
|
Koda jamstva
|
Koda danega jamstva. To številko dodeli skupina in mora biti edinstvena in ves čas dosledna. Ne sme se ponovno uporabiti za druga jamstva.
|
|
C0020
|
Ime prejemnika jamstva
|
Navedba imena prejemnika jamstva.
|
|
C0030
|
Koda prejemnika jamstva
|
Identifikacijska koda prejemnika jamstva, pri čemer se uporabi identifikator pravnih subjektov (LEI), če je na voljo.
Če ni na voljo, se postavka ne poroča.
|
|
C0040
|
Vrsta kode prejemnika jamstva
|
Navedba kode, ki se uporablja za postavko „Koda ponudnika jamstva“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
|
|
C0060
|
Dogodek ali dogodki, ki aktivirajo jamstvo
|
Seznam dogodkov, ki aktivirajo jamstvo Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – stečaj v skladu z opredelitvami kreditnih dogodkov združenja ISDA
2 – znižanje bonitetne ocene s strani bonitetne agencije
3 – znižanje zahtevanega solventnostnega kapitala pod spodnjo mejo, vendar nad 100 %
4 – znižanje zahtevanega minimalnega kapitala pod spodnjo mejo, vendar nad 100 %
5 – neizpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala
6 – neizpolnjevanje zahtevanega minimalnega kapitala
7 – neplačilo pogodbene obveznosti
9 – kršitev pogodbene obveznosti v zvezi z odtujitvijo sredstev
10 – kršitev pogodbene obveznosti v zvezi s pridobitvijo sredstev
|
|
C0070
|
Ocena najvišje vrednosti jamstva
|
Vsota vseh možnih denarnih tokov, če bi se dogodki, ki aktivirajo jamstva, vsi zgodili v povezavi z jamstvi, ki jih je skupina dala drugi osebi.
|
|
C0080
|
Specifični dogodek ali dogodki, ki aktivirajo jamstvo
|
Opis dogodka, ki aktivira jamstvo, če je bilo za postavko C0060 „Dogodek ali dogodki, ki aktivirajo jamstvo“ izbrano „0 – drugo“.
|
|
C0090
|
Datum začetka veljavnosti jamstva
|
Navedite kodo ISO 8601 (LLLL-MM-DD) za datum začetka veljavnosti jamstva.
|
S.05.01 – Premije, zahtevki in odhodki po vrstah poslovanja
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na četrtletno in letno predložitev informacij za skupine.
Ta predloga se poroča z vidika konsolidacijskega računovodstva, tj. na podlagi lokalnih splošno sprejetih računovodskih načel ali MSRP, če so bili sprejeti kot splošna računovodska načela, vendar ob uporabi vrst poslovanja, določenih v direktivi Solventnost II. Skupine uporabljajo podlago za pripoznavanje in vrednotenje kot pri računovodskih izkazih, novo pripoznavanje ali prevrednotenje ni potrebno.
►M2
, razen za razvrščanje med naložbenimi pogodbami in zavarovalnimi pogodbami, če se to uporablja v računovodskih izkazih. Ta predloga vključuje vse zavarovalne posle ne glede na možno drugačno razvrščanje med naložbenimi pogodbami in zavarovalnimi pogodbami, ki se uporablja v računovodskih izkazih. ◄
Predloga temelji na podatkih obdobja poročanja do določenega datuma.
Ta predloga zajema samo zavarovalne in pozavarovalne posle v okviru konsolidiranih računovodskih izkazov.
▼M3
Za potrebe četrtletnega poročanja se stroški upravljanja, stroški upravljanja naložb, stroški pridobitev, stroški obravnavanja odškodninskih zahtevkov in splošni stroški poročajo združeno.
▼B
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
Zavarovalne in pozavarovalne obveznosti iz neživljenjskega zavarovanja
|
|
C0010 do C0120/R0110
|
Obračunane premije – bruto – neposredni posli
|
Opredelitev obračunanih premij ob uporabi Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: bruto obračunane premije obsegajo vse zneske, zapadle med
►M2
obdobjem poročanja ◄ , v zvezi z zavarovalnimi pogodbami, ki izhajajo iz neposrednih poslov, ne glede na to, da se ti zneski mogoče v celoti ali delno nanašajo na kasnejše
►M2
obdobje poročanja ◄ .
|
|
C0010 do C0120/R0120
|
Obračunane premije – bruto – sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
Opredelitev obračunanih premij ob uporabi Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: bruto obračunane premije obsegajo vse zneske, zapadle med
►M2
obdobjem poročanja ◄ , v zvezi z zavarovalnimi pogodbami, ki izhajajo iz sprejetega proporcionalnega pozavarovanja, ne glede na to, da se ti zneski mogoče v celoti ali delno nanašajo na kasnejše
►M2
obdobje poročanja ◄ .
|
|
C0130 do C0160/R0130
|
Obračunane premije – bruto – sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
Opredelitev obračunanih premij ob uporabi Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: bruto obračunane premije obsegajo vse zneske, zapadle med
►M2
obdobjem poročanja ◄ , v zvezi z zavarovalnimi pogodbami, ki izhajajo iz sprejetega neproporcionalnega pozavarovanja, ne glede na to, da se ti zneski mogoče v celoti ali delno nanašajo na kasnejše
►M2
obdobje poročanja ◄ .
|
|
C0010 do C0160/R0140
|
Obračunane premije – delež pozavarovateljev
|
Opredelitev obračunanih premij ob uporabi Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: bruto obračunane premije obsegajo vse zneske, cedirane pozavarovateljem med
►M2
obdobjem poročanja ◄ v zvezi z zavarovalnimi pogodbami, ne glede na to, da se ti zneski mogoče v celoti ali delno nanašajo na kasnejše
►M2
obdobje poročanja ◄ .
|
|
C0010 do C0160/R0200
|
Obračunane premije – neto
|
Opredelitev obračunanih premij ob uporabi Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: neto obračunane premije so vsota neposrednih poslov in sprejetih pozavarovalnih poslov, zmanjšana za znesek, cediran pozavarovalnicam.
|
|
C0010 do C0120/R0210
|
Prihodki od premije – bruto – neposredni posli
|
Opredelitev prihodkov od premije iz Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: vsota bruto obračunanih premij, zmanjšana za spremembo bruto rezervacije za prenosne premije, povezane z neposrednimi zavarovalnimi posli.
|
|
C0010 do C0120/R0220
|
Prihodki od premije – bruto – sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
Opredelitev prihodkov od premije iz Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: vsota bruto obračunanih premij, zmanjšana za spremembo bruto rezervacije za prenosne premije, povezane s sprejetim proporcionalnim pozavarovanjem.
|
|
C0130 do C0160/R0230
|
Prihodki od premije – bruto – sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
Opredelitev prihodkov od premije iz Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: vsota bruto obračunanih premij, zmanjšana za spremembo bruto rezervacije za prenosne premije, povezane s sprejetim neproporcionalnim pozavarovanjem.
|
|
C0010 do C0160/R0240
|
Prihodki od premije – delež pozavarovateljev
|
Opredelitev prihodkov od premije iz Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: vsota pozavarovateljevega deleža v bruto obračunanih premijah, zmanjšana za spremembo pozavarovateljevega deleža v rezervaciji za prenosne premije.
|
|
C0010 do C0160/R0300
|
Prihodki od premije – neto
|
Opredelitev prihodkov od premije iz Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: vsota bruto obračunanih premij, zmanjšana za spremembo bruto rezervacije za prenosne premije, povezane z vsoto neposrednih poslov in sprejetih pozavarovalnih poslov, zmanjšano za znesek, cediran pozavarovalnicam.
|
|
C0010 do C0120/R0310
|
Odhodki za škode – bruto – neposredni posli
|
Odhodki za škode v obdobju poročanja, kot je opredeljeno v Direktivi 91/674/EGS, kjer je relevantno: odhodki za škode pomeni vsoto obračunanih zneskov škod in spremembe škodnih rezervacij med
►M2
obdobjem poročanja ◄ v zvezi z zavarovalnimi pogodbami, ki izhajajo iz neposrednih poslov.
Postavka izključuje stroške obravnavanja odškodninskih zahtevkov in spremembe rezervacij pri stroških obravnavanja odškodninskih zahtevkov.
|
|
C0010 do C0120/R0320
|
Odhodki za škode – bruto – sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
Odhodki za škode v obdobju poročanja, kot je opredeljeno v Direktivi 91/674/EGS, kjer je relevantno: odhodki za škode pomeni vsoto obračunanih zneskov škod in spremembe škodnih rezervacij med
►M2
obdobjem poročanja ◄ v zvezi z zavarovalnimi pogodbami, ki izhajajo iz sprejetega bruto proporcionalnega pozavarovanja.
Postavka izključuje stroške obravnavanja odškodninskih zahtevkov in spremembe rezervacij pri stroških obravnavanja odškodninskih zahtevkov.
|
|
C0130 do C0160/R0330
|
Odhodki za škode – bruto – sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
Odhodki za škode v obdobju poročanja, kot je opredeljeno v Direktivi 91/674/EGS, kjer je relevantno: odhodki za škode pomeni vsoto obračunanih zneskov škod in spremembe škodnih rezervacij med
►M2
obdobjem poročanja ◄ v zvezi z zavarovalnimi pogodbami, ki izhajajo iz sprejetega bruto neproporcionalnega pozavarovanja.
Postavka izključuje stroške obravnavanja odškodninskih zahtevkov in spremembe rezervacij pri stroških obravnavanja odškodninskih zahtevkov.
|
|
C0010 do C0160/R0340
|
Odhodki za škode – delež pozavarovateljev
|
Odhodki za škode v obdobju poročanja, kot je opredeljeno v Direktivi 91/674/EGS, kjer je relevantno: delež pozavarovateljev v vsoti obračunanih zneskov škod in spremembe škodnih rezervacij med
►M2
obdobjem poročanja ◄ .
Postavka izključuje stroške obravnavanja odškodninskih zahtevkov in spremembe rezervacij pri stroških obravnavanja odškodninskih zahtevkov.
|
|
C0010 do C0160/R0400
|
Odhodki za škode – neto
|
Odhodki za škode v obdobju poročanja, kot je opredeljeno v Direktivi 91/674/EGS, kjer je relevantno: odhodki za škode pomeni vsoto obračunanih zneskov škod in spremembe škodnih rezervacij med
►M2
obdobjem poročanja ◄ v zvezi z vsoto neposrednih poslov in sprejetih pozavarovanj, zmanjšano za znesek, cediran pozavarovalnicam.
Postavka izključuje stroške obravnavanja odškodninskih zahtevkov in spremembe rezervacij pri stroških obravnavanja odškodninskih zahtevkov.
|
|
C0010 do C0120/R0410
|
Spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij – bruto – neposredni posli
|
Spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij, kot so opredeljene v Direktivi 91/674/EGS, kjer je relevantno: spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij za bruto neposredne posle.
►M2
Ta postavka se poroča kot pozitiven znesek, če je variacija negativna (zmanjšanje drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij, ki privede do dobička), ali kot negativen znesek, če je variacija pozitivna (povečanje drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij, ki privede do izgube). ◄
|
|
C0010 do C0120/R0420
|
Spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij – bruto – sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
Spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij, kot so opredeljene v Direktivi 91/674/EGS, kjer je relevantno: spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij za bruto sprejeto proporcionalno pozavarovanje.
►M2
Ta postavka se poroča kot pozitiven znesek, če je variacija negativna (zmanjšanje drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij, ki privede do dobička), ali kot negativen znesek, če je variacija pozitivna (povečanje drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij, ki privede do izgube). ◄
|
|
C0130 do C0160/R0430
|
Spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij – bruto – sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
Spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij, kot so opredeljene v Direktivi 91/674/EGS, kjer je relevantno: spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij za bruto sprejeto neproporcionalno pozavarovanje.
►M2
Ta postavka se poroča kot pozitiven znesek, če je variacija negativna (zmanjšanje drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij, ki privede do dobička), ali kot negativen znesek, če je variacija pozitivna (povečanje drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij, ki privede do izgube). ◄
|
|
C0010 do C0160/R0440
|
Spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij – delež pozavarovateljev
|
Spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij, kot so opredeljene v Direktivi 91/674/EGS, kjer je relevantno: spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij v zvezi z zneski, cediranimi pozavarovalnicam.
►M2
Ta postavka se poroča kot pozitiven znesek, če je variacija negativna, ali kot negativen znesek, če je variacija pozitivna. ◄
|
|
C0010 do C0160/R0500
|
Spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij – neto
|
Spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij, kot so opredeljene v Direktivi 91/674/EGS, kjer je relevantno: neto znesek sprememb drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij je vsota neposrednih poslov in sprejetih pozavarovalnih poslov, zmanjšana za znesek, cediran pozavarovalnicam.
►M2
Ta postavka se poroča kot pozitiven znesek, če je variacija negativna (zmanjšanje drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij, ki privede do dobička), ali kot negativen znesek, če je variacija pozitivna (povečanje drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij, ki privede do izgube). ◄
|
|
C0010 do C0160/R0550
|
Odhodki
|
Vsi zavarovalni odhodki skupine v obdobju poročanja, obračunani na podlagi nastanka poslovnih dogodkov.
|
|
C0010 do C0120/R0610
|
Stroški upravljanja – bruto – neposredni posli
|
Stroški upravljanja skupine v
►M2
obdobju poročanja ◄ na podlagi nastanka poslovnih dogodkov so odhodki, povezani z upravljanjem zavarovalnih polic, vključno z odhodki v zvezi s pozavarovalnimi pogodbami in namenskimi družbami. Nekateri stroški upravljanja so povezani neposredno z dejavnostjo v zvezi s specifično zavarovalno pogodbo (npr. stroški vzdrževanja), kot so stroški zaračunavanja premij, stroški pošiljanja rednih informacij imetnikom polic in stroški obdelave sprememb polic (npr. pretvorbe in obnovitve pozavarovalnega kritja). Drugi stroški upravljanja se nanašajo neposredno na zavarovalno dejavnost, vendar so posledica dejavnosti, ki zajemajo več kot eno polico, kot so plače zaposlenih, odgovornih za upravljanje s policami.
Znesek se nanaša na bruto neposredne posle.
|
|
C0010 do C0120/R0620
|
Stroški upravljanja – bruto – sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
Stroški upravljanja skupine v obdobju poročanja na podlagi nastanka poslovnih dogodkov so odhodki, povezani z upravljanjem zavarovalnih polic, vključno z odhodki v zvezi s pozavarovalnimi pogodbami in namenskimi družbami. Nekateri stroški upravljanja so povezani neposredno z dejavnostjo v zvezi s specifično zavarovalno pogodbo (npr. stroški vzdrževanja), kot so stroški zaračunavanja premij, stroški pošiljanja rednih informacij imetnikom polic in stroški obdelave sprememb polic (npr. pretvorbe in obnovitve pozavarovalnega kritja). Drugi stroški upravljanja se nanašajo neposredno na zavarovalno dejavnost, vendar so posledica dejavnosti, ki zajemajo več kot eno polico, kot so plače zaposlenih, odgovornih za upravljanje s policami.
Znesek se nanaša na bruto sprejeto proporcionalno pozavarovanje.
|
|
C0130 do C0160/R0630
|
Stroški upravljanja – bruto – sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
Stroški upravljanja skupine v obdobju poročanja na podlagi nastanka poslovnih dogodkov so odhodki, povezani z upravljanjem zavarovalnih polic, vključno z odhodki v zvezi s pozavarovalnimi pogodbami in namenskimi družbami. Nekateri stroški upravljanja so povezani neposredno z dejavnostjo v zvezi s specifično zavarovalno pogodbo (npr. stroški vzdrževanja), kot so stroški zaračunavanja premij, stroški pošiljanja rednih informacij imetnikom polic in stroški obdelave sprememb polic (npr. pretvorbe in obnovitve pozavarovalnega kritja). Drugi stroški upravljanja se nanašajo neposredno na zavarovalno dejavnost, vendar so posledica dejavnosti, ki zajemajo več kot eno polico, kot so plače zaposlenih, odgovornih za upravljanje s policami.
Znesek se nanaša na bruto sprejeto neproporcionalno pozavarovanje.
|
|
C0010 do C0160/R0640
|
Stroški upravljanja – delež pozavarovateljev
|
Stroški upravljanja skupine v obdobju poročanja na podlagi nastanka poslovnih dogodkov so odhodki, povezani z upravljanjem zavarovalnih polic, vključno z odhodki v zvezi s pozavarovalnimi pogodbami in namenskimi družbami. Nekateri stroški upravljanja so povezani neposredno z dejavnostjo v zvezi s specifično zavarovalno pogodbo (npr. stroški vzdrževanja), kot so stroški zaračunavanja premij, stroški pošiljanja rednih informacij imetnikom polic in stroški obdelave sprememb polic (npr. pretvorbe in obnovitve pozavarovalnega kritja). Drugi stroški upravljanja se nanašajo neposredno na zavarovalno dejavnost, vendar so posledica dejavnosti, ki zajemajo več kot eno polico, kot so plače zaposlenih, odgovornih za upravljanje s policami.
Ta znesek se nanaša na delež pozavarovateljev.
Delež pozavarovateljev se avtomatično razdeli glede na vrste stroškov/odhodkov; če to ni mogoče, se poroča kot stroški pridobitev.
|
|
C0010 do C0160/R0700
|
Stroški upravljanja – neto
|
Stroški upravljanja skupine v obdobju poročanja na podlagi nastanka poslovnih dogodkov so odhodki, povezani z upravljanjem zavarovalnih polic, vključno z odhodki v zvezi s pozavarovalnimi pogodbami in namenskimi družbami. Nekateri stroški upravljanja so povezani neposredno z dejavnostjo v zvezi s specifično zavarovalno pogodbo (npr. stroški vzdrževanja), kot so stroški zaračunavanja premij, stroški pošiljanja rednih informacij imetnikom polic in stroški obdelave sprememb polic (npr. pretvorbe in obnovitve pozavarovalnega kritja). Drugi stroški upravljanja se nanašajo neposredno na zavarovalno dejavnost, vendar so posledica dejavnosti, ki zajemajo več kot eno polico, kot so plače zaposlenih, odgovornih za upravljanje s policami.
Neto stroški upravljanja predstavljajo vsoto neposrednih poslov in sprejetih pozavarovalnih poslov, zmanjšano za znesek, cediran pozavarovalnicam.
|
|
C0010 do C0160/R0710
|
Stroški upravljanja naložb – bruto – neposredni posli
|
Stroški upravljanja naložb se običajno ne razporedijo po posameznih policah, ampak na ravni portfelja zavarovalnih pogodb. Stroški upravljanja naložb lahko vključujejo stroške vodenja evidenc portfelja naložb, plače zaposlenih, odgovornih za naložbe, nadomestila zunanjim svetovalcem, odhodke v zvezi s trgovanjem z naložbami (tj. nakupom in prodajo portfeljskih vrednostnih papirjev) in v nekaterih primerih tudi nadomestilo za skrbniške storitve.
Znesek se nanaša na bruto neposredne posle.
|
|
C0010 do C0120/R0720
|
Stroški upravljanja naložb – bruto – sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
Stroški upravljanja naložb se običajno ne razporedijo po posameznih policah, ampak na ravni portfelja zavarovalnih pogodb. Stroški upravljanja naložb lahko vključujejo stroške vodenja evidenc portfelja naložb, plače zaposlenih, odgovornih za naložbe, nadomestila zunanjim svetovalcem, odhodke v zvezi s trgovanjem z naložbami (tj. nakupom in prodajo portfeljskih vrednostnih papirjev) in v nekaterih primerih tudi nadomestilo za skrbniške storitve.
Znesek se nanaša na bruto sprejeto proporcionalno pozavarovanje.
|
|
C0130 do C0160/R0730
|
Stroški upravljanja naložb – bruto – sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
Stroški upravljanja naložb se običajno ne razporedijo po posameznih policah, ampak na ravni portfelja zavarovalnih pogodb. Stroški upravljanja naložb lahko vključujejo stroške vodenja evidenc portfelja naložb, plače zaposlenih, odgovornih za naložbe, nadomestila zunanjim svetovalcem, odhodke v zvezi s trgovanjem z naložbami (tj. nakupom in prodajo portfeljskih vrednostnih papirjev) in v nekaterih primerih tudi nadomestilo za skrbniške storitve.
Znesek se nanaša na bruto sprejeto neproporcionalno pozavarovanje.
|
|
C0010 do C0160/R0740
|
Stroški upravljanja naložb – delež pozavarovateljev
|
Stroški upravljanja naložb se običajno ne razporedijo po posameznih policah, ampak na ravni portfelja zavarovalnih pogodb. Stroški upravljanja naložb lahko vključujejo stroške vodenja evidenc portfelja naložb, plače zaposlenih, odgovornih za naložbe, nadomestila zunanjim svetovalcem, odhodke v zvezi s trgovanjem z naložbami (tj. nakupom in prodajo portfeljskih vrednostnih papirjev) in v nekaterih primerih tudi nadomestilo za skrbniške storitve.
Ta znesek se nanaša na delež pozavarovateljev.
Delež pozavarovateljev se avtomatično razdeli glede na vrste stroškov/odhodkov; če to ni mogoče, se poroča kot stroški pridobitev.
|
|
C0010 do C0160/R0800
|
Stroški upravljanja naložb – neto
|
Stroški upravljanja naložb se običajno ne razporedijo po posameznih policah, ampak na ravni portfelja zavarovalnih pogodb. Stroški upravljanja naložb lahko vključujejo stroške vodenja evidenc portfelja naložb, plače zaposlenih, odgovornih za naložbe, nadomestila zunanjim svetovalcem, odhodke v zvezi s trgovanjem z naložbami (tj. nakupom in prodajo portfeljskih vrednostnih papirjev) in v nekaterih primerih tudi nadomestilo za skrbniške storitve.
Ta znesek se nanaša na neto stroške upravljanja naložb.
Neto stroški upravljanja naložb predstavljajo vsoto neposrednih poslov in sprejetih pozavarovalnih poslov, zmanjšano za znesek, cediran pozavarovalnicam.
|
|
C0010 do C0120/R0810
|
Stroški obravnavanja odškodninskih zahtevkov – bruto – neposredni posli
|
Stroški obravnavanja odškodninskih zahtevkov so stroški, ki bodo nastali pri obdelavi in razreševanju zahtevkov, vključno s honorarji pravnikov in agentov za poravnavo škode in notranjimi stroški obdelave izplačil škod. Nekateri od teh stroškov bi se lahko pripisali posameznemu zahtevku (npr. honorarji pravnikov in agentov za poravnavo škode), drugi pa so posledica dejavnosti, ki zajemajo več kot en zahtevek (npr. plače zaposlenih v oddelku za obdelavo zahtevkov).
Znesek se nanaša na bruto neposredne posle.
Postavka vključuje spremembe rezervacij v stroških obravnavanja odškodninskih zahtevkov.
|
|
C0010 do C0120/R0820
|
Stroški obravnavanja odškodninskih zahtevkov – bruto – sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
Stroški obravnavanja odškodninskih zahtevkov so stroški, ki bodo nastali pri obdelavi in razreševanju zahtevkov, vključno s honorarji pravnikov in agentov za poravnavo škode in notranjimi stroški obdelave izplačil škod. Nekateri od teh stroškov bi se lahko pripisali posameznemu zahtevku (npr. honorarji pravnikov in agentov za poravnavo škode), drugi pa so posledica dejavnosti, ki zajemajo več kot en zahtevek (npr. plače zaposlenih v oddelku za obdelavo zahtevkov).
Znesek se nanaša na bruto sprejeto proporcionalno pozavarovanje.
Postavka vključuje spremembe rezervacij v stroških obravnavanja odškodninskih zahtevkov.
|
|
C0130 do C0160/R0830
|
Stroški obravnavanja odškodninskih zahtevkov – bruto – sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
Stroški obravnavanja odškodninskih zahtevkov so stroški, ki bodo nastali pri obdelavi in razreševanju zahtevkov, vključno s honorarji pravnikov in agentov za poravnavo škode in notranjimi stroški obdelave izplačil škod. Nekateri od teh stroškov bi se lahko pripisali posameznemu zahtevku (npr. honorarji pravnikov in agentov za poravnavo škode), drugi pa so posledica dejavnosti, ki zajemajo več kot en zahtevek (npr. plače zaposlenih v oddelku za obdelavo zahtevkov).
Znesek se nanaša na bruto sprejeto neproporcionalno pozavarovanje.
Postavka vključuje spremembe rezervacij v stroških obravnavanja odškodninskih zahtevkov.
|
|
C0010 do C0160/R0840
|
Stroški obravnavanja odškodninskih zahtevkov – delež pozavarovateljev
|
Stroški obravnavanja odškodninskih zahtevkov so stroški, ki bodo nastali pri obdelavi in razreševanju zahtevkov, vključno s honorarji pravnikov in agentov za poravnavo škode in notranjimi stroški obdelave izplačil škod. Nekateri od teh stroškov bi se lahko pripisali posameznemu zahtevku (npr. honorarji pravnikov in agentov za poravnavo škode), drugi pa so posledica dejavnosti, ki zajemajo več kot en zahtevek (npr. plače zaposlenih v oddelku za obdelavo zahtevkov).
Ta znesek se nanaša na delež pozavarovateljev.
Postavka vključuje spremembe rezervacij v stroških obravnavanja odškodninskih zahtevkov.
Delež pozavarovateljev se avtomatično razdeli glede na vrste stroškov/odhodkov; če to ni mogoče, se poroča kot stroški pridobitev.
|
|
C0010 do C0160/R0900
|
Stroški obravnavanja odškodninskih zahtevkov – neto
|
Stroški obravnavanja odškodninskih zahtevkov so stroški, ki bodo nastali pri obdelavi in razreševanju zahtevkov, vključno s honorarji pravnikov in agentov za poravnavo škode in notranjimi stroški obdelave izplačil škod. Nekateri od teh stroškov bi se lahko pripisali posameznemu zahtevku (npr. honorarji pravnikov in agentov za poravnavo škode), drugi pa so posledica dejavnosti, ki zajemajo več kot en zahtevek (npr. plače zaposlenih v oddelku za obdelavo zahtevkov).
Neto stroški obravnavanja odškodninskih zahtevkov predstavljajo vsoto neposrednih poslov in sprejetih pozavarovalnih poslov, zmanjšano za znesek, cediran pozavarovalnicam.
Postavka vključuje spremembe rezervacij v stroških obravnavanja odškodninskih zahtevkov.
|
|
C0010 do C0120/R0910
|
Stroški pridobitev – bruto – neposredni posli
|
Stroški pridobitev vključujejo stroške, vključno s stroški obnovitve, ki se lahko določijo na ravni posamezne zavarovalne pogodbe in so nastali, ker je skupina izdala prav navedeno pogodbo. To so stroški provizij ter stroški prodaje, sprejema in sklenitve zavarovalne pogodbe, ki je bila izdana. Vključujejo spremembe odloženih stroškov pridobitve. Za pozavarovalnice se opredelitev uporablja smiselno.
Znesek se nanaša na bruto neposredne posle.
|
|
C0010 do C0120/R0920
|
Stroški pridobitev – bruto – sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
Stroški pridobitev vključujejo stroške, vključno s stroški obnovitve, ki se lahko določijo na ravni posamezne zavarovalne pogodbe in so nastali, ker je skupina izdala prav navedeno pogodbo. To so stroški provizij ter stroški prodaje, sprejema in sklenitve zavarovalne pogodbe, ki je bila izdana. Vključujejo spremembe odloženih stroškov pridobitve. Za pozavarovalnice se opredelitev uporablja smiselno.
Znesek se nanaša na bruto sprejeto proporcionalno pozavarovanje.
|
|
C0130 do C0160/R0930
|
Stroški pridobitev – bruto – sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
Stroški pridobitev vključujejo stroške, vključno s stroški obnovitve, ki se lahko določijo na ravni posamezne zavarovalne pogodbe in so nastali, ker je skupina izdala prav navedeno pogodbo. To so stroški provizij ter stroški prodaje, sprejema in sklenitve zavarovalne pogodbe, ki je bila izdana. Vključujejo spremembe odloženih stroškov pridobitve. Za pozavarovalnice se opredelitev uporablja smiselno.
Znesek se nanaša na sprejeto neproporcionalno pozavarovanje.
|
|
C0010 do C0160/R0940
|
Stroški pridobitev – delež pozavarovateljev
|
Stroški pridobitev vključujejo stroške, vključno s stroški obnovitve, ki se lahko določijo na ravni posamezne zavarovalne pogodbe in so nastali, ker je skupina izdala prav navedeno pogodbo. To so stroški provizij ter stroški prodaje, sprejema in sklenitve zavarovalne pogodbe, ki je bila izdana. Vključujejo spremembe odloženih stroškov pridobitve. Za pozavarovalnice se opredelitev uporablja smiselno.
Ta znesek se nanaša na delež pozavarovateljev.
Delež pozavarovateljev se avtomatično razdeli glede na vrste stroškov/odhodkov; če to ni mogoče, se poroča kot stroški pridobitev.
|
|
C0010 do C0160/R1000
|
Stroški pridobitev – neto
|
►M1
Stroški pridobitev vključujejo stroške, vključno s stroški obnovitve, ki se lahko določijo na ravni posamezne zavarovalne pogodbe in so nastali, ker je podjetje izdalo prav navedeno pogodbo. To so stroški provizij ter stroški prodaje, sprejema in sklenitve zavarovalne pogodbe, ki je bila izdana. Vključujejo spremembe odloženih stroškov pridobitve. Za pozavarovalnice se opredelitev uporablja smiselno.
Neto stroški pridobitev predstavljajo vsoto neposrednih poslov in sprejetih pozavarovalnih poslov, zmanjšano za znesek, cediran pozavarovalnicam. ◄
|
|
C0010 do C0120/R1010
|
Splošni stroški – bruto neposredni posli
|
Splošni stroški vključujejo plače direktorjem, stroške revizije in redne tekoče stroške, tj. stroške za električno energijo, najemnine, stroške za IT. Ti splošni stroški vključujejo tudi odhodke, povezane z razvojem novih zavarovalnih in pozavarovalnih poslov, oglaševanjem zavarovalnih produktov, izboljšanjem notranjih procesov, kot so naložbe v sistem, potrebne za podporo zavarovalnih in pozavarovalnih poslov (npr. nabava novega sistema IT in razvoj nove programske opreme).
Znesek se nanaša na bruto neposredne posle.
|
|
C0010 do C0120/R1020
|
Splošni stroški – bruto – sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
Splošni stroški vključujejo plače direktorjem, stroške revizije in redne tekoče stroške, tj. stroške za električno energijo, najemnine, stroške za IT. Ti splošni stroški vključujejo tudi odhodke, povezane z razvojem novih zavarovalnih in pozavarovalnih poslov, oglaševanjem zavarovalnih produktov, izboljšanjem notranjih procesov, kot so naložbe v sistem, potrebne za podporo zavarovalnih in pozavarovalnih poslov (npr. nabava novega sistema IT in razvoj nove programske opreme).
Znesek se nanaša na bruto sprejeto proporcionalno pozavarovanje.
|
|
C0130 do C0160/R1030
|
Splošni stroški – bruto – sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
Splošni stroški vključujejo plače direktorjem, stroške revizije in redne tekoče stroške, tj. stroške za električno energijo, najemnine, stroške za IT. Ti splošni stroški vključujejo tudi odhodke, povezane z razvojem novih zavarovalnih in pozavarovalnih poslov, oglaševanjem zavarovalnih produktov, izboljšanjem notranjih procesov, kot so naložbe v sistem, potrebne za podporo zavarovalnih in pozavarovalnih poslov (npr. nabava novega sistema IT in razvoj nove programske opreme).
Znesek se nanaša na bruto sprejeto neproporcionalno pozavarovanje.
|
|
C0010 do C0160/R1040
|
Splošni stroški – delež pozavarovateljev
|
Splošni stroški vključujejo plače direktorjem, stroške revizije in redne tekoče stroške, tj. stroške za električno energijo, najemnine, stroške za IT. Ti splošni stroški vključujejo tudi odhodke, povezane z razvojem novih zavarovalnih in pozavarovalnih poslov, oglaševanjem zavarovalnih produktov, izboljšanjem notranjih procesov, kot so naložbe v sistem, potrebne za podporo zavarovalnih in pozavarovalnih poslov (npr. nabava novega sistema IT in razvoj nove programske opreme).
Ta znesek se nanaša na delež pozavarovateljev.
Delež pozavarovateljev se avtomatično razdeli glede na vrste stroškov/odhodkov; če to ni mogoče, se poroča kot stroški pridobitev.
|
|
C0010 do C0160/R1100
|
Splošni stroški – neto
|
Splošni stroški vključujejo plače direktorjem, stroške revizije in redne tekoče stroške, tj. stroške za električno energijo, najemnine, stroške za IT. Ti splošni stroški vključujejo tudi odhodke, povezane z razvojem novih zavarovalnih in pozavarovalnih poslov, oglaševanjem zavarovalnih produktov, izboljšanjem notranjih procesov, kot so naložbe v sistem, potrebne za podporo zavarovalnih in pozavarovalnih poslov (npr. nabava novega sistema IT in razvoj nove programske opreme).
Neto splošni stroški predstavljajo vsoto neposrednih poslov in sprejetih pozavarovalnih poslov, zmanjšano za znesek, cediran pozavarovalnicam.
|
|
C0200/R0110–R1100
|
Skupaj
|
Skupni znesek za različne postavke za vse vrste poslovanja.
|
|
C0200/R1200
|
Drugi odhodki
|
Drugi zavarovalni odhodki, ki niso zajeti v zgoraj navedenih odhodkih in niso razdeljeni po vrstah poslovanja.
Ne smejo vključevati nezavarovalnih odhodkov, kot so davki, odhodki za obresti, izgube ob odtujitvi itd.
|
|
C0200/R1300
|
Odhodki skupaj
|
Skupni znesek vseh zavarovalnih odhodkov.
|
|
Zavarovalne in pozavarovalne obveznosti iz življenjskega zavarovanja
|
|
C0210 do C0280/R1410
|
Obračunane premije – bruto
|
Opredelitev obračunanih premij ob uporabi Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: bruto obračunane premije obsegajo vse zneske, zapadle med
►M2
obdobjem poročanja ◄ , v zvezi z zavarovalnimi pogodbami, ki izhajajo iz bruto poslov, ne glede na to, da se ti zneski mogoče v celoti ali delno nanašajo na kasnejše
►M2
obdobje poročanja ◄ .
Vključujejo tako neposredne posle kot posle pozavarovanja.
|
|
C0210 do C0280/R1420
|
Obračunane premije – delež pozavarovateljev
|
Opredelitev obračunanih premij ob uporabi Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: bruto obračunane premije obsegajo vse zneske, cedirane pozavarovateljem, zapadle med
►M2
obdobjem poročanja ◄ v zvezi z zavarovalnimi pogodbami, ne glede na to, da se ti zneski mogoče v celoti ali delno nanašajo na kasnejše
►M2
obdobje poročanja ◄ .
|
|
C0210 do C0280/R1500
|
Obračunane premije – neto
|
Opredelitev obračunanih premij ob uporabi Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: neto obračunane premije so vsota neposrednih poslov in sprejetih pozavarovalnih poslov, zmanjšana za znesek, cediran pozavarovalnicam.
|
|
C0210 do C0280/R1510
|
Prihodki od premije – bruto
|
Opredelitev prihodkov od premije iz Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: vsota bruto obračunanih premij, zmanjšana za spremembo bruto rezervacije za prenosne premije, povezane z neposrednimi zavarovalnimi posli in sprejetim pozavarovanjem.
|
|
C0210 do C0280/R1520
|
Prihodki od premije – delež pozavarovateljev
|
Opredelitev prihodkov od premije iz Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: pozavarovateljev delež v bruto obračunanih premijah, zmanjšan za spremembo pozavarovateljevega deleža v rezervaciji za prenosne premije.
|
|
C0210 do C0280/R1600
|
Prihodki od premije – neto
|
Opredelitev prihodkov od premije iz Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: vsota bruto obračunanih premij, zmanjšana za spremembo bruto rezervacije za prenosne premije, povezane z vsoto neposrednih poslov in sprejetih pozavarovalnih poslov, zmanjšano za znesek, cediran pozavarovalnicam.
|
|
C0210 do C0280/R1610
|
Odhodki za škode – bruto
|
Odhodki za škode v obdobju poročanja, kot je opredeljeno v Direktivi 91/674/EGS: odhodki za škode pomeni vsoto obračunanih zneskov škod in spremembe škodnih rezervacij med
►M2
obdobjem poročanja ◄ v zvezi z zavarovalnimi pogodbami, ki izhajajo iz neposrednih poslov in pozavarovalnih poslov.
Postavka izključuje stroške obravnavanja odškodninskih zahtevkov in spremembe rezervacij pri stroških obravnavanja odškodninskih zahtevkov.
|
|
C0210 do C0280/R1620
|
Odhodki za škode – delež pozavarovateljev
|
Odhodki za škode v obdobju poročanja, kot je opredeljeno v Direktivi 91/674/EGS: delež pozavarovateljev v vsoti obračunanih zneskov škod in spremembe škodnih rezervacij med
►M2
obdobjem poročanja ◄ .
Postavka izključuje stroške obravnavanja odškodninskih zahtevkov in spremembe rezervacij pri stroških obravnavanja odškodninskih zahtevkov.
|
|
C0210 do C0280/R1700
|
Odhodki za škode – neto
|
Odhodki za škode v obdobju poročanja, kot je opredeljeno v Direktivi 91/674/EGS: odhodki za škode pomeni vsoto obračunanih zneskov škod in spremembe škodnih rezervacij med
►M2
obdobjem poročanja ◄ v zvezi z vsoto neposrednih poslov in sprejetih pozavarovanj, zmanjšano za znesek, cediran pozavarovalnicam.
Postavka izključuje stroške obravnavanja odškodninskih zahtevkov in spremembe rezervacij pri stroških obravnavanja odškodninskih zahtevkov.
|
|
C0210 do C0280/R1710
|
Spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij – bruto
|
Opredelitev sprememb drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij iz Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij v zvezi z zavarovalnimi pogodbami, ki izhajajo iz bruto neposrednih poslov in pozavarovalnih poslov.
►M2
Ta postavka se poroča kot pozitiven znesek, če je variacija negativna (zmanjšanje drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij, ki privede do dobička), ali kot negativen znesek, če je variacija pozitivna (povečanje drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij, ki privede do izgube). ◄
|
|
C0210 do C0280/R1720
|
Sprememba drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij – delež pozavarovateljev
|
Opredelitev sprememb drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij iz Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: delež pozavarovateljev v spremembah drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij.
►M2
Ta postavka se poroča kot pozitiven znesek, če je variacija negativna, ali kot negativen znesek, če je variacija pozitivna. ◄
|
|
C0210 do C0280/R1800
|
Sprememba drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij – neto
|
Opredelitev sprememb drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij iz Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: neto spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij v zvezi z vsoto neposrednih poslov in sprejetih pozavarovalnih poslov, zmanjšano za znesek, cediran pozavarovalnicam.
►M2
Ta postavka se poroča kot pozitiven znesek, če je variacija negativna (zmanjšanje drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij, ki privede do dobička), ali kot negativen znesek, če je variacija pozitivna (povečanje drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij, ki privede do izgube). ◄
|
|
C0210 do C0280/R1900
|
Odhodki
|
Vsi zavarovalni odhodki skupine v obdobju poročanja, obračunani na podlagi nastanka poslovnih dogodkov.
|
|
C0210 do C0280/R1910
|
Stroški upravljanja – bruto
|
Stroški upravljanja skupine v
►M2
obdobju poročanja ◄ na podlagi nastanka poslovnih dogodkov so odhodki, povezani z upravljanjem zavarovalnih polic, vključno z odhodki v zvezi s pozavarovalnimi pogodbami in namenskimi družbami. Nekateri stroški upravljanja so povezani neposredno z dejavnostjo v zvezi s specifično zavarovalno pogodbo (npr. stroški vzdrževanja), kot so stroški zaračunavanja premij, stroški pošiljanja rednih informacij imetnikom polic in stroški obdelave sprememb polic (npr. pretvorbe in obnovitve pozavarovalnega kritja). Drugi stroški upravljanja se nanašajo neposredno na zavarovalno dejavnost, vendar so posledica dejavnosti, ki zajemajo več kot eno polico, kot so plače zaposlenih, odgovornih za upravljanje s policami.
Znesek se nanaša na bruto neposredne in pozavarovalne posle.
|
|
C0210 do C0280/R1920
|
Stroški upravljanja – delež pozavarovateljev
|
Stroški upravljanja skupine v obdobju poročanja na podlagi nastanka poslovnih dogodkov so odhodki, povezani z upravljanjem zavarovalnih polic, vključno z odhodki v zvezi s pozavarovalnimi pogodbami in namenskimi družbami. Nekateri stroški upravljanja so povezani neposredno z dejavnostjo v zvezi s specifično zavarovalno pogodbo (npr. stroški vzdrževanja), kot so stroški zaračunavanja premij, stroški pošiljanja rednih informacij imetnikom polic in stroški obdelave sprememb polic (npr. pretvorbe in obnovitve pozavarovalnega kritja). Drugi stroški upravljanja se nanašajo neposredno na zavarovalno dejavnost, vendar so posledica dejavnosti, ki zajemajo več kot eno polico, kot so plače zaposlenih, odgovornih za upravljanje s policami.
Ta znesek se nanaša na delež pozavarovateljev.
Delež pozavarovateljev se avtomatično razdeli glede na vrste stroškov/odhodkov; če to ni mogoče, se poroča kot stroški pridobitev.
|
|
C0210 do C0280/R2000
|
Stroški upravljanja – neto
|
Stroški upravljanja skupine v obdobju poročanja na podlagi nastanka poslovnih dogodkov so odhodki, povezani z upravljanjem zavarovalnih polic, vključno z odhodki v zvezi s pozavarovalnimi pogodbami in namenskimi družbami. Nekateri stroški upravljanja so povezani neposredno z dejavnostjo v zvezi s specifično zavarovalno pogodbo (npr. stroški vzdrževanja), kot so stroški zaračunavanja premij, stroški pošiljanja rednih informacij imetnikom polic in stroški obdelave sprememb polic (npr. pretvorbe in obnovitve pozavarovalnega kritja). Drugi stroški upravljanja se nanašajo neposredno na zavarovalno dejavnost, vendar so posledica dejavnosti, ki zajemajo več kot eno polico, kot so plače zaposlenih, odgovornih za upravljanje s policami.
Ta znesek se nanaša na neto stroške upravljanja.
Neto stroški upravljanja predstavljajo vsoto neposrednih poslov in sprejetih pozavarovalnih poslov, zmanjšano za znesek, cediran pozavarovalnicam.
|
|
C0210 do C0280/R2010
|
Stroški upravljanja naložb – bruto
|
Stroški upravljanja naložb se običajno ne razporedijo po posameznih policah, ampak na ravni portfelja zavarovalnih pogodb. Stroški upravljanja naložb lahko vključujejo stroške vodenja evidenc portfelja naložb, plače zaposlenih, odgovornih za naložbe, nadomestila zunanjim svetovalcem, odhodke v zvezi s trgovanjem z naložbami (tj. nakupom in prodajo portfeljskih vrednostnih papirjev) in v nekaterih primerih tudi nadomestilo za skrbniške storitve.
Znesek se nanaša na bruto neposredne in pozavarovalne posle.
|
|
C0210 do C0280/R2020
|
Stroški upravljanja naložb – delež pozavarovateljev
|
Stroški upravljanja naložb se običajno ne razporedijo po posameznih policah, ampak na ravni portfelja zavarovalnih pogodb. Stroški upravljanja naložb lahko vključujejo stroške vodenja evidenc portfelja naložb, plače zaposlenih, odgovornih za naložbe, nadomestila zunanjim svetovalcem, odhodke v zvezi s trgovanjem z naložbami (tj. nakupom in prodajo portfeljskih vrednostnih papirjev) in v nekaterih primerih tudi nadomestilo za skrbniške storitve.
Ta znesek se nanaša na delež pozavarovateljev.
Delež pozavarovateljev se avtomatično razdeli glede na vrste stroškov/odhodkov; če to ni mogoče, se poroča kot stroški pridobitev.
|
|
C0210 do C0280/R2100
|
Stroški upravljanja naložb – neto
|
Stroški upravljanja naložb se običajno ne razporedijo po posameznih policah, ampak na ravni portfelja zavarovalnih pogodb. Stroški upravljanja naložb lahko vključujejo stroške vodenja evidenc portfelja naložb, plače zaposlenih, odgovornih za naložbe, nadomestila zunanjim svetovalcem, odhodke v zvezi s trgovanjem z naložbami (tj. nakupom in prodajo portfeljskih vrednostnih papirjev) in v nekaterih primerih tudi nadomestilo za skrbniške storitve.
Ta znesek se nanaša na neto stroške upravljanja naložb.
Neto stroški upravljanja naložb predstavljajo vsoto neposrednih poslov in sprejetih pozavarovalnih poslov, zmanjšano za znesek, cediran pozavarovalnicam.
|
|
C0210 do C0280/R2110
|
Stroški obravnavanja odškodninskih zahtevkov – bruto
|
Stroški obravnavanja odškodninskih zahtevkov so stroški, ki bodo nastali pri obdelavi in razreševanju zahtevkov, vključno s honorarji pravnikov in agentov za poravnavo škode in notranjimi stroški obdelave izplačil škod. Nekateri od teh stroškov bi se lahko pripisali posameznemu zahtevku (npr. honorarji pravnikov in agentov za poravnavo škode), drugi pa so posledica dejavnosti, ki zajemajo več kot en zahtevek (npr. plače zaposlenih v oddelku za obdelavo zahtevkov).
Znesek se nanaša na bruto neposredne in pozavarovalne posle.
Postavka vključuje spremembe rezervacij v stroških obravnavanja odškodninskih zahtevkov.
|
|
C0210 do C0280/R2120
|
Stroški obravnavanja odškodninskih zahtevkov – delež pozavarovateljev
|
Stroški obravnavanja odškodninskih zahtevkov so stroški, ki bodo nastali pri obdelavi in razreševanju zahtevkov, vključno s honorarji pravnikov in agentov za poravnavo škode in notranjimi stroški obdelave izplačil škod. Nekateri od teh stroškov bi se lahko pripisali posameznemu zahtevku (npr. honorarji pravnikov in agentov za poravnavo škode), drugi pa so posledica dejavnosti, ki zajemajo več kot en zahtevek (npr. plače zaposlenih v oddelku za obdelavo zahtevkov).
Ta znesek se nanaša na delež pozavarovateljev.
Postavka vključuje spremembe rezervacij v stroških obravnavanja odškodninskih zahtevkov.
Delež pozavarovateljev se avtomatično razdeli glede na vrste stroškov/odhodkov; če to ni mogoče, se poroča kot stroški pridobitev.
|
|
C0210 do C0280/R2200
|
Stroški obravnavanja odškodninskih zahtevkov – neto
|
Stroški obravnavanja odškodninskih zahtevkov so stroški, ki bodo nastali pri obdelavi in razreševanju zahtevkov, vključno s honorarji pravnikov in agentov za poravnavo škode in notranjimi stroški obdelave izplačil škod. Nekateri od teh stroškov bi se lahko pripisali posameznemu zahtevku (npr. honorarji pravnikov in agentov za poravnavo škode), drugi pa so posledica dejavnosti, ki zajemajo več kot en zahtevek (npr. plače zaposlenih v oddelku za obdelavo zahtevkov).
Neto stroški obravnavanja odškodninskih zahtevkov predstavljajo vsoto neposrednih poslov in sprejetih pozavarovalnih poslov, zmanjšano za znesek, cediran pozavarovalnicam.
Postavka vključuje spremembe rezervacij v stroških obravnavanja odškodninskih zahtevkov.
|
|
C0210 do C0280/R2210
|
Stroški pridobitev – bruto
|
Stroški pridobitev vključujejo stroške, ki se lahko določijo na ravni posamezne zavarovalne pogodbe in so nastali, ker je skupina izdala prav navedeno pogodbo. To so stroški provizij ter stroški prodaje, sprejema in sklenitve zavarovalne pogodbe, ki je bila izdana. Vključujejo spremembe odloženih stroškov pridobitve. Za pozavarovalnice se opredelitev uporablja smiselno.
Znesek se nanaša na bruto neposredne in pozavarovalne posle.
|
|
C0210 do C0280/R2220
|
Stroški pridobitev – delež pozavarovateljev
|
Stroški pridobitev vključujejo stroške, ki se lahko določijo na ravni posamezne zavarovalne pogodbe in so nastali, ker je skupina izdala prav navedeno pogodbo. To so stroški provizij ter stroški prodaje, sprejema in sklenitve zavarovalne pogodbe, ki je bila izdana. Vključujejo spremembe odloženih stroškov pridobitve. Za pozavarovalnice se opredelitev uporablja smiselno.
Ta znesek se nanaša na delež pozavarovateljev.
Delež pozavarovateljev se avtomatično razdeli glede na vrste stroškov/odhodkov; če to ni mogoče, se poroča kot stroški pridobitev.
|
|
C0210 do C0280/R2300
|
Stroški pridobitev – neto
|
Stroški pridobitev vključujejo stroške, ki se lahko določijo na ravni posamezne zavarovalne pogodbe in so nastali, ker je skupina izdala prav navedeno pogodbo. To so stroški provizij ter stroški prodaje, sprejema in sklenitve zavarovalne pogodbe, ki je bila izdana. Vključujejo spremembe odloženih stroškov pridobitve. Za pozavarovalnice se opredelitev uporablja smiselno.
Neto stroški pridobitev predstavljajo vsoto neposrednih poslov in sprejetih pozavarovalnih poslov, zmanjšano za znesek, cediran pozavarovalnicam.
|
|
C0210 do C0280/R2310
|
Splošni stroški – bruto
|
Splošni stroški vključujejo plače direktorjem, stroške revizije in redne tekoče stroške, tj. stroške za električno energijo, najemnine, stroške za IT. Ti splošni stroški vključujejo tudi odhodke, povezane z razvojem novih zavarovalnih in pozavarovalnih poslov, oglaševanjem zavarovalnih produktov, izboljšanjem notranjih procesov, kot so naložbe v sistem, potrebne za podporo zavarovalnih in pozavarovalnih poslov (npr. nabava novega sistema IT in razvoj nove programske opreme).
Znesek se nanaša na bruto neposredne in pozavarovalne posle.
|
|
C0210 do C0280/R2320
|
Splošni stroški – delež pozavarovateljev
|
Splošni stroški vključujejo plače direktorjem, stroške revizije in redne tekoče stroške, tj. stroške za električno energijo, najemnine, stroške za IT. Ti splošni stroški vključujejo tudi odhodke, povezane z razvojem novih zavarovalnih in pozavarovalnih poslov, oglaševanjem zavarovalnih produktov, izboljšanjem notranjih procesov, kot so naložbe v sistem, potrebne za podporo zavarovalnih in pozavarovalnih poslov (npr. nabava novega sistema IT in razvoj nove programske opreme).
Ta znesek se nanaša na delež pozavarovateljev.
Delež pozavarovateljev se avtomatično razdeli glede na vrste stroškov/odhodkov; če to ni mogoče, se poroča kot stroški pridobitev.
|
|
C0210 do C0280/R2400
|
Splošni stroški – neto
|
Splošni stroški vključujejo plače direktorjem, stroške revizije in redne tekoče stroške, tj. stroške za električno energijo, najemnine, stroške za IT. Ti splošni stroški vključujejo tudi odhodke, povezane z razvojem novih zavarovalnih in pozavarovalnih poslov, oglaševanjem zavarovalnih produktov, izboljšanjem notranjih procesov, kot so naložbe v sistem, potrebne za podporo zavarovalnih in pozavarovalnih poslov (npr. nabava novega sistema IT in razvoj nove programske opreme).
Neto splošni stroški predstavljajo vsoto neposrednih poslov in sprejetih pozavarovalnih poslov, zmanjšano za znesek, cediran pozavarovalnicam.
|
|
C0300/R1410–R2400
|
Skupaj
|
Skupni znesek za različne postavke za vse vrste poslovanja, ki se nanašajo na življenjsko zavarovanje.
|
|
C0300/R2500
|
Drugi odhodki
|
Drugi zavarovalni odhodki, ki niso zajeti v zgoraj navedenih odhodkih in niso razdeljeni po vrstah poslovanja.
Ne smejo vključevati nezavarovalnih odhodkov, kot so davki, odhodki za obresti, izgube ob odtujitvi itd.
|
|
C0300/R2600
|
Odhodki skupaj
|
Skupni znesek vseh zavarovalnih odhodkov.
|
|
C0210 do C0280/R2700
|
Skupni znesek odkupov
|
To je skupni znesek odkupov (odstopov od) zavarovalnih polic med letom.
Ta znesek se poroča tudi pod postavko „Odhodki za škode“ (R1610).
|
S.05.02 – Premije, zahtevki in odhodki po državah
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za skupine.
►M2
Predloga ni potrebna, če se pragovi za poročanje po državi, opisani spodaj, ne uporabljajo, tj. matična država predstavlja 90 % ali več skupnih bruto obračunanih premij. ◄
Ta predloga se poroča z računovodskega vidika, tj. na podlagi lokalnih splošno sprejetih računovodskih načel ali MSRP, če so bili sprejeti kot splošna računovodska načela. Skupine uporabljajo podlago za pripoznavanje in vrednotenje kot pri računovodskih izkazih, novo pripoznavanje ali prevrednotenje ni potrebno.
►M2
, razen za razvrščanje med naložbenimi pogodbami in zavarovalnimi pogodbami, če se to uporablja v računovodskih izkazih. Ta predloga vključuje vse zavarovalne posle ne glede na možno drugačno razvrščanje med naložbenimi pogodbami in zavarovalnimi pogodbami, ki se uporablja v računovodskih izkazih. ◄
▼M2 —————
▼B
Ta predloga zajema samo zavarovalne in pozavarovalne posle z vidika konsolidacijskega računovodstva.
Uporabljajo se naslednja merila za razvrščanje po državah:
—
informacije, zagotovljene po državah, se poleg matične države sporočijo za pet držav z največjim zneskom bruto obračunanih premij oziroma dokler ni doseženih 90 % skupnih bruto obračunanih premij;
—
za neposredne zavarovalne posle za vrste poslovanja „Zavarovanje za stroške zdravljenja“, „Zavarovanje izpada dohodka“, „Nezgodno zavarovanje zaposlenih“, „Požarno in drugo škodno zavarovanje“ in „Kreditno in kavcijsko zavarovanje“ se informacije poročajo po državah, v katerih je nevarnost (tveganje), kot je opredeljeno v členu 13(13) Direktive 2009/138/ES;
—
za neposredne zavarovalne posle za vse druge vrste poslovanja se informacije poročajo po državah, v katerih je bila sklenjena pogodba;
—
za proporcionalno in neproporcionalno pozavarovanje se informacije poročajo po državah, v katerih se nahaja cedent.
Za namene te predloge „država, v kateri je bila sklenjena pogodba“ pomeni:
e.
državo, v kateri ima sedež zavarovalnica (matična država), če pogodba ni bila prodana prek podružnice ali na podlagi načela svobode opravljanja storitev;
f.
državo, v kateri se nahaja podružnica (država gostiteljica), če je bila pogodba prodana prek podružnice;
g.
državo, v kateri je bila priglašena svoboda opravljanja storitev (država gostiteljica), če je bila pogodba prodana na podlagi načela svobode opravljanja storitev;
h.
če se uporablja posrednik ter v vseh drugih situacijah se izbere a), b) ali c), odvisno od tega, kdo je prodal pogodbo.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
Zavarovalne in pozavarovalne obveznosti iz neživljenjskega zavarovanja
|
|
C0020 do C0060/R0010
|
Najpomembnejših 5 držav (po znesku bruto obračunanih premij) – obveznosti iz neživljenjskih zavarovanj
|
Določite ISO 3166-1 alfa-2 kodo držav, za katere se poročajo informacije v zvezi z obveznostmi iz neživljenjskih zavarovanj.
|
|
C0080 do C0140/R0110
|
Obračunane premije – bruto – neposredni posli
|
Opredelitev obračunanih premij ob uporabi Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: bruto obračunane premije obsegajo vse zneske, zapadle med
►M2
obdobjem poročanja ◄ , v zvezi z zavarovalnimi pogodbami, ki izhajajo iz neposrednih poslov, ne glede na to, da se ti zneski mogoče v celoti ali delno nanašajo na kasnejše
►M2
obdobje poročanja ◄ .
|
|
C0080 do C0140/R0120
|
Obračunane premije – bruto – sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
Opredelitev obračunanih premij ob uporabi Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: bruto obračunane premije obsegajo vse zneske, zapadle med
►M2
obdobjem poročanja ◄ , v zvezi z zavarovalnimi pogodbami, ki izhajajo iz sprejetega proporcionalnega pozavarovanja, ne glede na to, da se ti zneski mogoče v celoti ali delno nanašajo na kasnejše
►M2
obdobje poročanja ◄ .
|
|
C0080 do C0140/R0130
|
Obračunane premije – bruto – sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
Opredelitev obračunanih premij ob uporabi Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: bruto obračunane premije obsegajo vse zneske, zapadle med
►M2
obdobjem poročanja ◄ , v zvezi z zavarovalnimi pogodbami, ki izhajajo iz sprejetega neproporcionalnega pozavarovanja, ne glede na to, da se ti zneski mogoče v celoti ali delno nanašajo na kasnejše
►M2
obdobje poročanja ◄ .
|
|
C0080 do C0140/R0140
|
Obračunane premije – delež pozavarovateljev
|
Opredelitev obračunanih premij ob uporabi Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: bruto obračunane premije obsegajo vse zneske, cedirane pozavarovateljem med
►M2
obdobjem poročanja ◄ v zvezi z zavarovalnimi pogodbami, ne glede na to, da se ti zneski mogoče v celoti ali delno nanašajo na kasnejše
►M2
obdobje poročanja ◄ .
|
|
C0080 do C0140/R0200
|
Obračunane premije – neto
|
Opredelitev obračunanih premij ob uporabi Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: neto obračunane premije so vsota neposrednih poslov in sprejetih pozavarovalnih poslov, zmanjšana za znesek, cediran pozavarovalnicam.
|
|
C0080 do C0140/R0210
|
Prihodki od premije – bruto – neposredni posli
|
Opredelitev prihodkov od premije iz Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: vsota bruto obračunanih premij, zmanjšana za spremembo bruto rezervacije za prenosne premije, povezane z neposrednimi zavarovalnimi posli.
|
|
C0080 do C0140/R0220
|
Prihodki od premije – bruto – sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
Opredelitev prihodkov od premije iz Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: vsota bruto obračunanih premij, zmanjšana za spremembo bruto rezervacije za prenosne premije, povezane s sprejetim proporcionalnim pozavarovanjem.
|
|
C0080 do C0140/R0230
|
Prihodki od premije – bruto – sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
Opredelitev prihodkov od premije iz Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: vsota bruto obračunanih premij, zmanjšana za spremembo bruto rezervacije za prenosne premije, povezane s sprejetim neproporcionalnim pozavarovanjem.
|
|
C0080 do C0140/R0240
|
Prihodki od premije – delež pozavarovateljev
|
Opredelitev prihodkov od premije iz Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: vsota pozavarovateljevega deleža v bruto obračunanih premijah, zmanjšana za spremembo pozavarovateljevega deleža v rezervaciji za prenosne premije.
|
|
C0080 do C0140/R0300
|
Prihodki od premije – neto
|
Opredelitev prihodkov od premije iz Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: vsota bruto obračunanih premij, zmanjšana za spremembo bruto rezervacije za prenosne premije, povezane z vsoto neposrednih poslov in sprejetih pozavarovalnih poslov, zmanjšano za znesek, cediran pozavarovalnicam.
|
|
C0080 do C0140/R0310
|
Odhodki za škode – bruto – neposredni posli
|
Odhodki za škode v obdobju poročanja, kot je opredeljeno v Direktivi 91/674/EGS, kjer je relevantno: odhodki za škode pomeni vsoto obračunanih zneskov škod in spremembe škodnih rezervacij med
►M2
obdobjem poročanja ◄ v zvezi z zavarovalnimi pogodbami, ki izhajajo iz neposrednih poslov.
Postavka izključuje stroške obravnavanja odškodninskih zahtevkov in spremembe rezervacij pri stroških obravnavanja odškodninskih zahtevkov.
|
|
C0080 do C0140/R0320
|
Odhodki za škode – bruto – sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
Odhodki za škode v obdobju poročanja, kot je opredeljeno v Direktivi 91/674/EGS, kjer je relevantno: odhodki za škode pomeni vsoto obračunanih zneskov škod in spremembe škodnih rezervacij med
►M2
obdobjem poročanja ◄ v zvezi z zavarovalnimi pogodbami, ki izhajajo iz sprejetega proporcionalnega pozavarovanja.
Postavka izključuje stroške obravnavanja odškodninskih zahtevkov in spremembe rezervacij pri stroških obravnavanja odškodninskih zahtevkov.
|
|
C0080 do C0140/R0330
|
Odhodki za škode – bruto – sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
Odhodki za škode v obdobju poročanja, kot je opredeljeno v Direktivi 91/674/EGS, kjer je relevantno: odhodki za škode pomeni vsoto obračunanih zneskov škod in spremembe škodnih rezervacij med
►M2
obdobjem poročanja ◄ v zvezi z zavarovalnimi pogodbami, ki izhajajo iz sprejetega neproporcionalnega pozavarovanja.
Postavka izključuje stroške obravnavanja odškodninskih zahtevkov in spremembe rezervacij pri stroških obravnavanja odškodninskih zahtevkov.
|
|
C0080 do C0140/R0340
|
Odhodki za škode – delež pozavarovateljev
|
Odhodki za škode v obdobju poročanja, kot je opredeljeno v Direktivi 91/674/EGS, kjer je relevantno: delež pozavarovateljev v vsoti obračunanih zneskov škod in spremembe škodnih rezervacij med
►M2
obdobjem poročanja ◄ .
Postavka izključuje stroške obravnavanja odškodninskih zahtevkov in spremembe rezervacij pri stroških obravnavanja odškodninskih zahtevkov.
|
|
C0080 do C0140/R0400
|
Odhodki za škode – neto
|
Odhodki za škode v obdobju poročanja, kot je opredeljeno v Direktivi 91/674/EGS, kjer je relevantno: odhodki za škode pomeni vsoto obračunanih zneskov škod in spremembe škodnih rezervacij med
►M2
obdobjem poročanja ◄ v zvezi z vsoto neposrednih poslov in sprejetih pozavarovanj, zmanjšano za znesek, cediran pozavarovalnicam.
Postavka izključuje stroške obravnavanja odškodninskih zahtevkov in spremembe rezervacij pri stroških obravnavanja odškodninskih zahtevkov.
|
|
C0080 do C0140/R0410
|
Spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij – bruto – neposredni posli
|
Spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij, kot so opredeljene v Direktivi 91/674/EGS, kjer je relevantno: spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij za bruto neposredne posle.
►M2
Ta postavka se poroča kot pozitiven znesek, če je variacija negativna (zmanjšanje drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij, ki privede do dobička), ali kot negativen znesek, če je variacija pozitivna (povečanje drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij, ki privede do izgube). ◄
|
|
C0080 do C0140/R0420
|
Spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij – bruto – sprejeto proporcionalno pozavarovanje
|
Spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij, kot so opredeljene v Direktivi 91/674/EGS, kjer je relevantno: spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij za bruto sprejeto proporcionalno pozavarovanje.
►M2
Ta postavka se poroča kot pozitiven znesek, če je variacija negativna (zmanjšanje drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij, ki privede do dobička), ali kot negativen znesek, če je variacija pozitivna (povečanje drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij, ki privede do izgube). ◄
|
|
C0080 do C0140/R0430
|
Spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij – bruto – sprejeto neproporcionalno pozavarovanje
|
Spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij, kot so opredeljene v Direktivi 91/674/EGS, kjer je relevantno: spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij za bruto sprejeto neproporcionalno pozavarovanje.
►M2
Ta postavka se poroča kot pozitiven znesek, če je variacija negativna (zmanjšanje drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij, ki privede do dobička), ali kot negativen znesek, če je variacija pozitivna (povečanje drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij, ki privede do izgube). ◄
|
|
C0080 do C0140/R0440
|
Spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij – delež pozavarovateljev
|
Spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij, kot so opredeljene v Direktivi 91/674/EGS, kjer je relevantno: spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij v zvezi z zneski, cediranimi pozavarovalnicam.
►M2
Ta postavka se poroča kot pozitiven znesek, če je variacija negativna, ali kot negativen znesek, če je variacija pozitivna. ◄
|
|
C0080 do C0140/R0500
|
Spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij – neto
|
Spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij, kot so opredeljene v Direktivi 91/674/EGS, kjer je relevantno: neto znesek sprememb drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij je vsota neposrednih poslov in sprejetih pozavarovalnih poslov, zmanjšana za znesek, cediran pozavarovalnicam.
►M2
Ta postavka se poroča kot pozitiven znesek, če je variacija negativna (zmanjšanje drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij, ki privede do dobička), ali kot negativen znesek, če je variacija pozitivna (povečanje drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij, ki privede do izgube). ◄
|
|
C0080 do C0140/R0550
|
Odhodki
|
Vsi zavarovalni odhodki skupine v obdobju poročanja, obračunani na podlagi nastanka poslovnih dogodkov.
|
|
C0140/R1200
|
Drugi odhodki
|
Drugi zavarovalni odhodki, ki niso zajeti v zgoraj navedenih odhodkih in niso razdeljeni po vrstah poslovanja.
Ne smejo vključevati nezavarovalnih odhodkov, kot so davki, odhodki za obresti, izgube ob odtujitvi itd.
|
|
C0140/R1300
|
Odhodki skupaj
|
Znesek vseh zavarovalnih odhodkov, ki se nanašajo na države, ki jih zajema ta predloga.
|
|
Obveznosti iz življenjskih zavarovanj
|
|
C0160 do C0200/R1400
|
Najpomembnejših 5 držav (po znesku bruto obračunanih premij) – obveznosti iz življenjskih zavarovanj
|
Določite ISO 3166-1 alfa-2 kodo držav, za katere se poročajo informacije v zvezi z obveznostmi iz življenjskih zavarovanj.
|
|
C0220 do C0280/R1410
|
Obračunane premije – bruto
|
Opredelitev obračunanih premij ob uporabi Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: bruto obračunane premije obsegajo vse zneske, zapadle med
►M2
obdobjem poročanja ◄ , v zvezi z zavarovalnimi pogodbami, ki izhajajo iz bruto poslov, ne glede na to, da se ti zneski mogoče v celoti ali delno nanašajo na kasnejše
►M2
obdobje poročanja ◄ .
|
|
C0220 do C0280/R1420
|
Obračunane premije – delež pozavarovateljev
|
Opredelitev obračunanih premij ob uporabi Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: bruto obračunane premije obsegajo vse zneske, cedirane pozavarovateljem, zapadle med
►M2
obdobjem poročanja ◄ v zvezi z zavarovalnimi pogodbami, ne glede na to, da se ti zneski mogoče v celoti ali delno nanašajo na kasnejše
►M2
obdobje poročanja ◄ .
|
|
C0220 do C0280/R1500
|
Obračunane premije – neto
|
Opredelitev obračunanih premij ob uporabi Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: neto obračunane premije so vsota neposrednih poslov in sprejetih pozavarovalnih poslov, zmanjšana za znesek, cediran pozavarovalnicam.
|
|
C0220 do C0280/R1510
|
Prihodki od premije – bruto
|
Opredelitev prihodkov od premije iz Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: vsota bruto obračunanih premij, zmanjšana za spremembo bruto rezervacije za prenosne premije, povezane z neposrednimi posli in bruto sprejetim pozavarovanjem.
|
|
C0220 do C0280/R1520
|
Prihodki od premije – delež pozavarovateljev
|
Opredelitev prihodkov od premije iz Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: pozavarovateljev delež v bruto obračunanih premijah, zmanjšan za spremembo pozavarovateljevega deleža v rezervaciji za prenosne premije.
|
|
C0220 do C0280/R1600
|
Prihodki od premije – neto
|
Opredelitev prihodkov od premije iz Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: vsota bruto obračunanih premij, zmanjšana za spremembo bruto rezervacije za prenosne premije, povezane z vsoto neposrednih poslov in sprejetih pozavarovalnih poslov, zmanjšano za znesek, cediran pozavarovalnicam.
|
|
C0220 do C0280/R1610
|
Odhodki za škode – bruto
|
Odhodki za škode v obdobju poročanja, kot je opredeljeno v Direktivi 91/674/EGS, kjer je relevantno: odhodki za škode pomeni vsoto obračunanih zneskov škod in spremembe škodnih rezervacij med
►M2
obdobjem poročanja ◄ v zvezi z zavarovalnimi pogodbami, ki izhajajo iz bruto neposrednih poslov in pozavarovalnih poslov.
Postavka izključuje stroške obravnavanja odškodninskih zahtevkov in spremembe rezervacij pri stroških obravnavanja odškodninskih zahtevkov.
|
|
C0220 do C0280/R1620
|
Odhodki za škode – delež pozavarovateljev
|
Odhodki za škode v obdobju poročanja, kot je opredeljeno v Direktivi 91/674/EGS, kjer je relevantno: delež pozavarovateljev v vsoti obračunanih zneskov škod in spremembe škodnih rezervacij med
►M2
obdobjem poročanja ◄ .
Postavka izključuje stroške obravnavanja odškodninskih zahtevkov in spremembe rezervacij pri stroških obravnavanja odškodninskih zahtevkov.
|
|
C0220 do C0280/R1700
|
Odhodki za škode – neto
|
Odhodki za škode v obdobju poročanja, kot je opredeljeno v Direktivi 91/674/EGS, kjer je relevantno: odhodki za škode pomeni vsoto obračunanih zneskov škod in spremembe škodnih rezervacij med
►M2
obdobjem poročanja ◄ v zvezi z vsoto neposrednih poslov in sprejetih pozavarovanj, zmanjšano za znesek, cediran pozavarovalnicam.
Postavka izključuje stroške obravnavanja odškodninskih zahtevkov in spremembe rezervacij pri stroških obravnavanja odškodninskih zahtevkov.
|
|
C0220 do C0280/R1710
|
Spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij – bruto
|
Opredelitev sprememb drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij iz Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij v zvezi z zavarovalnimi pogodbami, ki izhajajo iz bruto neposrednih poslov in pozavarovalnih poslov.
►M2
Ta postavka se poroča kot pozitiven znesek, če je variacija negativna (zmanjšanje drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij, ki privede do dobička), ali kot negativen znesek, če je variacija pozitivna (povečanje drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij, ki privede do izgube). ◄
|
|
C0220 do C0280/R1720
|
Sprememba drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij – delež pozavarovateljev
|
Opredelitev sprememb drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij iz Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: delež pozavarovateljev v spremembah drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij.
►M2
Ta postavka se poroča kot pozitiven znesek, če je variacija negativna, ali kot negativen znesek, če je variacija pozitivna. ◄
|
|
C0220 do C0280/R1800
|
Sprememba drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij – neto
|
Opredelitev sprememb drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij iz Direktive 91/674/EGS, kjer je relevantno: spremembe drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij v zvezi z vsoto neposrednih poslov in sprejetih pozavarovalnih poslov, zmanjšano za znesek, cediran pozavarovalnicam.
►M2
Ta postavka se poroča kot pozitiven znesek, če je variacija negativna (zmanjšanje drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij, ki privede do dobička), ali kot negativen znesek, če je variacija pozitivna (povečanje drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij, ki privede do izgube). ◄
|
|
C0220 do C0280/R1900
|
Odhodki
|
Vsi zavarovalni odhodki skupine v obdobju poročanja, obračunani na podlagi nastanka poslovnih dogodkov.
|
|
C0280/R2500
|
Drugi odhodki
|
Drugi zavarovalni odhodki, ki niso zajeti v zgoraj navedenih odhodkih in niso razdeljeni po vrstah poslovanja.
Ne smejo vključevati nezavarovalnih odhodkov, kot so davki, odhodki za obresti, izgube ob odtujitvi itd.
|
|
C0280/R2600
|
Odhodki skupaj
|
Znesek vseh zavarovalnih odhodkov, ki se nanašajo na države, ki jih zajema ta predloga.
|
S.06.01 – Povzetek sredstev
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za skupine. Ta predloga je relevantna na ravni skupine, kadar vse zavarovalnice ali pozavarovalnice, ki spadajo v okvir nadzora skupine, koristijo izvzetje v skladu s členom 35(7) Direktive 2009/138/ES.
Kategorije sredstev iz te predloge so kategorije, ki so opredeljene v Prilogi IV – Kategorije sredstev k tej uredbi.
Ta predloga vsebuje povzetek informacij o sredstvih in izvedenih finančnih instrumentih v zvezi z udeleženimi zavarovalnicami ali pozavarovalnicami, zavarovalnimi holdingi ali mešanimi finančnimi holdingi (na ravni skupine), vključno s sredstvi in izvedenimi finančnimi instrumenti, ki se posedujejo v okviru pogodb, vezanih na indeks oziroma enoto premoženja.
Postavke se poročajo s pozitivnimi vrednostmi, razen če je njihova vrednost po direktivi Solventnost II negativna (npr. izvedeni finančni instrumenti, ki so obveznost podjetja).
Predloga se uporablja za metodo 1 (računovodska metoda, ki temelji na konsolidaciji), metodo 2 (metoda odbitkov in združevanja) in kombinacijo metod 1 in 2.
Če se uporablja izključno metoda 1, poročanje odraža konsolidirano pozicijo sredstev in izvedenih finančnih instrumentov brez transakcij znotraj skupine, ki spadajo v okvir nadzora skupine.
Če se uporablja izključno metoda 2, poročanje vključuje sredstva in izvedene finančne instrumente, ki jih imajo v posesti udeležene zavarovalnice in pozavarovalnice, zavarovalni holdingi ali mešani finančni holdingi, hčerinske družbe in neobvladovane udeležbe, ne glede na sorazmerni delež, ki se uporablja. Sredstva, ki jih imajo v posesti podjetja iz drugih finančnih sektorjev, se ne vključijo.
Če se uporablja kombinacija metod 1 in 2, poročanje odraža konsolidirano pozicijo sredstev in izvedenih finančnih instrumentov brez transakcij znotraj skupine, ki spadajo v okvir nadzora skupine, ter sredstva in izvedene finančne instrumente, ki so v posesti udeleženih zavarovalnic ali pozavarovalnic, zavarovalnih holdingov, mešanih finančnih holdingov, hčerinskih družb in neobvladovanih udeležb, ne glede na sorazmerni delež, ki se uporablja.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
C0010 do C0060/R0010
|
Sredstva, ki kotirajo na borzi
|
Vrednost sredstev, ki kotirajo na borzi, po portfeljih.
Za namene te predloge se za sredstvo šteje, da kotira na borzi, če je pridobljeno na reguliranem trgu ali v večstranskem sistemu trgovanja (MTF), kot je opredeljen v Direktivi 2004/39/ES.
Portfelj se nanaša na razločevanje med življenjskimi zavarovanji, neživljenjskimi zavarovanji, omejenimi skladi, drugimi notranjimi skladi, sredstvi delničarjev in splošnim (brez ločevanja).
Ločevanje po portfeljih ni obvezno, razen za opredelitev omejenih skladov, vendar se izvede, če ga podjetje uporablja interno. Kadar podjetje ne uporablja ločevanja po portfeljih, se uporabi „splošno“.
|
|
C0010 do C0060/R0020
|
Sredstva, ki ne kotirajo na borzi
|
Sredstva, ki ne kotirajo na borzi, po portfeljih.
Za namene te predloge so sredstva, ki ne kotirajo na borzi, tista sredstva, s katerimi se ne trguje na reguliranem trgu ali v večstranskem sistemu trgovanja (MTF), kot je opredeljen v Direktivi 2004/39/ES.
Portfelj se nanaša na razločevanje med življenjskimi zavarovanji, neživljenjskimi zavarovanji, omejenimi skladi, drugimi notranjimi skladi, sredstvi delničarjev in splošnim (brez ločevanja).
Ločevanje po portfeljih ni obvezno, razen za opredelitev omejenih skladov, vendar se izvede, če ga podjetje uporablja interno. Kadar podjetje ne uporablja ločevanja po portfeljih, se uporabi „splošno“.
|
|
C0010 do C0060/R0030
|
Sredstva, s katerimi ni mogoče trgovati na borzi
|
Vrednost sredstev, s katerimi ni mogoče trgovati na borzi, po posameznih portfeljih.
Za namene te predloge so sredstva, s katerimi ni mogoče trgovati na borzi, tista sredstva, ki po svoji naravi niso namenjena trgovanju na reguliranem trgu ali v večstranskem sistemu trgovanja (MTF), kot je opredeljen v Direktivi 2004/39/ES.
Portfelj se nanaša na razločevanje med življenjskimi zavarovanji, neživljenjskimi zavarovanji, omejenimi skladi, drugimi notranjimi skladi, sredstvi delničarjev in splošnim (brez ločevanja).
Ločevanje po portfeljih ni obvezno, razen za opredelitev omejenih skladov, vendar se izvede, če ga podjetje uporablja interno. Kadar podjetje ne uporablja ločevanja po portfeljih, se uporabi „splošno“.
|
|
C0010 do C0060/R0040
|
Državne obveznice
|
Vrednost sredstev, ki se lahko razvrstijo v kategorijo sredstev 1 iz Priloge IV – Kategorije sredstev, po portfeljih.
Portfelj se nanaša na razločevanje med življenjskimi zavarovanji, neživljenjskimi zavarovanji, omejenimi skladi, drugimi notranjimi skladi, sredstvi delničarjev in splošnim (brez ločevanja).
Ločevanje po portfeljih ni obvezno, razen za opredelitev omejenih skladov, vendar se izvede, če ga podjetje uporablja interno. Kadar podjetje ne uporablja ločevanja po portfeljih, se uporabi „splošno“.
|
|
C0010 do C0060/R0050
|
Podjetniške obveznice
|
Vrednost sredstev, ki se lahko razvrstijo v kategorijo sredstev 2 iz Priloge IV – Kategorije sredstev, po portfeljih.
Portfelj se nanaša na razločevanje med življenjskimi zavarovanji, neživljenjskimi zavarovanji, omejenimi skladi, drugimi notranjimi skladi, sredstvi delničarjev in splošnim (brez ločevanja).
Ločevanje po portfeljih ni obvezno, razen za opredelitev omejenih skladov, vendar se izvede, če ga podjetje uporablja interno. Kadar podjetje ne uporablja ločevanja po portfeljih, se uporabi „splošno“.
|
|
C0010 do C0060/R0060
|
Lastniški kapital
|
Vrednost sredstev, ki se lahko razvrstijo v kategorijo sredstev 3 iz Priloge IV – Kategorije sredstev, po portfeljih.
Portfelj se nanaša na razločevanje med življenjskimi zavarovanji, neživljenjskimi zavarovanji, omejenimi skladi, drugimi notranjimi skladi, sredstvi delničarjev in splošnim (brez ločevanja).
Ločevanje po portfeljih ni obvezno, razen za opredelitev omejenih skladov, vendar se izvede, če ga podjetje uporablja interno. Kadar podjetje ne uporablja ločevanja po portfeljih, se uporabi „splošno“.
|
|
C0010 do C0060/R0070
|
Kolektivni naložbeni podjemi
|
Vrednost sredstev, ki se lahko razvrstijo v kategorijo sredstev 4 iz Priloge IV – Kategorije sredstev, po portfeljih.
Portfelj se nanaša na razločevanje med življenjskimi zavarovanji, neživljenjskimi zavarovanji, omejenimi skladi, drugimi notranjimi skladi, sredstvi delničarjev in splošnim (brez ločevanja).
Ločevanje po portfeljih ni obvezno, razen za opredelitev omejenih skladov, vendar se izvede, če ga podjetje uporablja interno. Kadar podjetje ne uporablja ločevanja po portfeljih, se uporabi „splošno“.
|
|
C0010 do C0060/R0080
|
Strukturirani vrednostni papirji
|
Vrednost sredstev, ki se lahko razvrstijo v kategorijo sredstev 5 iz Priloge IV – Kategorije sredstev, po portfeljih.
Portfelj se nanaša na razločevanje med življenjskimi zavarovanji, neživljenjskimi zavarovanji, omejenimi skladi, drugimi notranjimi skladi, sredstvi delničarjev in splošnim (brez ločevanja).
Ločevanje po portfeljih ni obvezno, razen za opredelitev omejenih skladov, vendar se izvede, če ga podjetje uporablja interno. Kadar podjetje ne uporablja ločevanja po portfeljih, se uporabi „splošno“.
|
|
C0010 do C0060/R0090
|
Vrednostni papirji, zavarovani s premoženjem
|
Vrednost sredstev, ki se lahko razvrstijo v kategorijo sredstev 6 iz Priloge IV – Kategorije sredstev, po portfeljih.
Portfelj se nanaša na razločevanje med življenjskimi zavarovanji, neživljenjskimi zavarovanji, omejenimi skladi, drugimi notranjimi skladi, sredstvi delničarjev in splošnim (brez ločevanja).
Ločevanje po portfeljih ni obvezno, razen za opredelitev omejenih skladov, vendar se izvede, če ga podjetje uporablja interno. Kadar podjetje ne uporablja ločevanja po portfeljih, se uporabi „splošno“.
|
|
C0010 do C0060/R0100
|
Denar in depoziti
|
Vrednost sredstev, ki se lahko razvrstijo v kategorijo sredstev 7 iz Priloge IV – Kategorije sredstev, po portfeljih.
Portfelj se nanaša na razločevanje med življenjskimi zavarovanji, neživljenjskimi zavarovanji, omejenimi skladi, drugimi notranjimi skladi, sredstvi delničarjev in splošnim (brez ločevanja).
Ločevanje po portfeljih ni obvezno, razen za opredelitev omejenih skladov, vendar se izvede, če ga podjetje uporablja interno. Kadar podjetje ne uporablja ločevanja po portfeljih, se uporabi „splošno“.
|
|
C0010 do C0060/R0110
|
Hipoteke in krediti
|
Vrednost sredstev, ki se lahko razvrstijo v kategorijo sredstev 8 iz Priloge IV – Kategorije sredstev, po portfeljih.
Portfelj se nanaša na razločevanje med življenjskimi zavarovanji, neživljenjskimi zavarovanji, omejenimi skladi, drugimi notranjimi skladi, sredstvi delničarjev in splošnim (brez ločevanja).
Ločevanje po portfeljih ni obvezno, razen za opredelitev omejenih skladov, vendar se izvede, če ga podjetje uporablja interno. Kadar podjetje ne uporablja ločevanja po portfeljih, se uporabi „splošno“.
|
|
C0010 do C0060/R0120
|
Nepremičnine
|
Vrednost sredstev, ki se lahko razvrstijo v kategorijo sredstev 9 iz Priloge IV – Kategorije sredstev, po portfeljih.
Portfelj se nanaša na razločevanje med življenjskimi zavarovanji, neživljenjskimi zavarovanji, omejenimi skladi, drugimi notranjimi skladi, sredstvi delničarjev in splošnim (brez ločevanja).
Ločevanje po portfeljih ni obvezno, razen za opredelitev omejenih skladov, vendar se izvede, če ga podjetje uporablja interno. Kadar podjetje ne uporablja ločevanja po portfeljih, se uporabi „splošno“.
|
|
C0010 do C0060/R0130
|
Druge naložbe
|
Vrednost sredstev, ki se lahko razvrstijo v kategorijo sredstev 0 iz Priloge IV – Kategorije sredstev, po portfeljih.
Portfelj se nanaša na razločevanje med življenjskimi zavarovanji, neživljenjskimi zavarovanji, omejenimi skladi, drugimi notranjimi skladi, sredstvi delničarjev in splošnim (brez ločevanja).
Ločevanje po portfeljih ni obvezno, razen za opredelitev omejenih skladov, vendar se izvede, če ga podjetje uporablja interno. Kadar podjetje ne uporablja ločevanja po portfeljih, se uporabi „splošno“.
|
|
C0010 do C0060/R0140
|
Standardizirane terminske pogodbe
|
Vrednost sredstev, ki se lahko razvrstijo v kategorijo sredstev A iz Priloge IV – Kategorije sredstev, po portfeljih.
Portfelj se nanaša na razločevanje med življenjskimi zavarovanji, neživljenjskimi zavarovanji, omejenimi skladi, drugimi notranjimi skladi, sredstvi delničarjev in splošnim (brez ločevanja).
Ločevanje po portfeljih ni obvezno, razen za opredelitev omejenih skladov, vendar se izvede, če ga podjetje uporablja interno. Kadar podjetje ne uporablja ločevanja po portfeljih, se uporabi „splošno“.
|
|
C0010 do C0060/R0150
|
Nakupne opcije
|
Vrednost sredstev, ki se lahko razvrstijo v kategorijo sredstev B iz Priloge IV – Kategorije sredstev, po portfeljih.
Portfelj se nanaša na razločevanje med življenjskimi zavarovanji, neživljenjskimi zavarovanji, omejenimi skladi, drugimi notranjimi skladi, sredstvi delničarjev in splošnim (brez ločevanja).
Ločevanje po portfeljih ni obvezno, razen za opredelitev omejenih skladov, vendar se izvede, če ga podjetje uporablja interno. Kadar podjetje ne uporablja ločevanja po portfeljih, se uporabi „splošno“.
|
|
C0010 do C0060/R0160
|
Prodajne opcije
|
Vrednost sredstev, ki se lahko razvrstijo v kategorijo sredstev C iz Priloge IV – Kategorije sredstev, po portfeljih.
Portfelj se nanaša na razločevanje med življenjskimi zavarovanji, neživljenjskimi zavarovanji, omejenimi skladi, drugimi notranjimi skladi, sredstvi delničarjev in splošnim (brez ločevanja).
Ločevanje po portfeljih ni obvezno, razen za opredelitev omejenih skladov, vendar se izvede, če ga podjetje uporablja interno. Kadar podjetje ne uporablja ločevanja po portfeljih, se uporabi „splošno“.
|
|
C0010 do C0060/R0170
|
Zamenjave
|
Vrednost sredstev, ki se lahko razvrstijo v kategorijo sredstev D iz Priloge IV – Kategorije sredstev, po portfeljih.
Portfelj se nanaša na razločevanje med življenjskimi zavarovanji, neživljenjskimi zavarovanji, omejenimi skladi, drugimi notranjimi skladi, sredstvi delničarjev in splošnim (brez ločevanja).
Ločevanje po portfeljih ni obvezno, razen za opredelitev omejenih skladov, vendar se izvede, če ga podjetje uporablja interno. Kadar podjetje ne uporablja ločevanja po portfeljih, se uporabi „splošno“.
|
|
C0010 do C0060/R0180
|
Nestandardizirane terminske pogodbe
|
Vrednost sredstev, ki se lahko razvrstijo v kategorijo sredstev E iz Priloge IV – Kategorije sredstev, po portfeljih.
Portfelj se nanaša na razločevanje med življenjskimi zavarovanji, neživljenjskimi zavarovanji, omejenimi skladi, drugimi notranjimi skladi, sredstvi delničarjev in splošnim (brez ločevanja).
Ločevanje po portfeljih ni obvezno, razen za opredelitev omejenih skladov, vendar se izvede, če ga podjetje uporablja interno. Kadar podjetje ne uporablja ločevanja po portfeljih, se uporabi „splošno“.
|
|
C0010 do C0060/R0190
|
Kreditni izvedeni finančni instrumenti
|
Vrednost sredstev, ki se lahko razvrstijo v kategorijo sredstev F iz Priloge IV – Kategorije sredstev, po portfeljih.
Portfelj se nanaša na razločevanje med življenjskimi zavarovanji, neživljenjskimi zavarovanji, omejenimi skladi, drugimi notranjimi skladi, sredstvi delničarjev in splošnim (brez ločevanja).
Ločevanje po portfeljih ni obvezno, razen za opredelitev omejenih skladov, vendar se izvede, če ga podjetje uporablja interno. Kadar podjetje ne uporablja ločevanja po portfeljih, se uporabi „splošno“.
|
S.06.02 – Seznam sredstev
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na četrtletno in letno predložitev informacij za skupine.
Kategorije sredstev iz te predloge so tiste, opredeljene v Prilogi IV – Kategorije sredstev k tej uredbi, sklicevanja na kode CIC pa se nanašajo na Prilogo V – Tabela z dopolnilnimi identifikacijskimi kodami (CIC) k tej uredbi.
Ta predloga mora odražati seznam vseh sredstev, vključenih v bilanco stanja, ki se lahko razvrstijo kot sredstva kategorij 0 do 9 iz Priloge IV – Kategorije sredstev k tej uredbi. Zlasti v primeru posojanja vrednostnih papirjev in pogodb o začasni prodaji se v tej predlogi poročajo vrednostni papirji, ki predstavljajo osnovo teh transakcij, ki se vodijo v bilanci stanja.
Ta predloga vsebuje seznam, po posameznih postavkah, sredstev, ki jih skupina neposredno poseduje (tj. ne na osnovi vpogleda), ki se lahko razvrstijo v kategorije sredstev 0 do 9 (v primeru produktov, vezanih na indeks ali enoto premoženja, ki ji upravlja (po)zavarovalnica, so sredstva, ki jih je treba poročati, prav tako samo tista, ki so zajeta s kategorijami 0 do 9, npr. izterljivi zneski in obveznosti v zvezi s temi produkti se ne poročajo), z naslednjimi izjemami:
f)
denarna sredstva se poročajo v po eni vrstici na valuto za vsako kombinacijo postavk C0060, C0070, C0080 in C0090;
g)
prenosljivi depoziti (denarni ustrezniki) in drugi depoziti z zapadlostjo manj kot eno leto se poročajo v po eni vrstici na par banke in valute za vsako kombinacijo postavk C0060, C0070, C0080, C0090 in C0290;
h)
hipoteke in krediti posameznikom, vključno s posojili, vezanimi na police, se poročajo v dveh vrsticah, v eni v zvezi s krediti upravnim, upravljalnim in nadzornim organom za vsako kombinacijo postavk C0060, C0070, C0080, C0090 in C0290 in v drugi v zvezi s krediti drugim fizičnim osebam za vsako kombinacijo postavk C0060, C0070, C0080, C0090 in C0290;
i)
depoziti pri cedentih se poročajo v eni sami vrstici za vsako kombinacijo postavk C0060, C0070, C0080 in C0090;
j)
naprave in oprema v posesti za lastno uporabo podjetja se poročajo v eni sami vrstici za vsako kombinacijo postavk C0060, C0070, C0080 in C0090.
Ta predloga vsebuje dve tabeli: Informacije o pozicijah in Informacije o sredstvih.
▼M1
V tabeli „Informacije o pozicijah“ se vsako sredstvo poroča ločeno v toliko vrsticah, kot je potrebno, da se ustrezno izpolnijo vse nedenarne spremenljivke razen postavke „Količina“, zahtevane v tabeli. Če se za isto sredstvo lahko eni spremenljivki pripišeta dve vrednosti, se mora to sredstvo poročati v več kot eni vrstici.
▼B
V tabeli Informacije o sredstvih se vsak izvedeni finančni instrument poroča ločeno, v eni vrstici za posamezno sredstvo, in izpolnijo se vse spremenljivke, zahtevane v tabeli.
Predloga se uporablja za metodo 1 (računovodska metoda, ki temelji na konsolidaciji), metodo 2 (metoda odbitkov in združevanja) in kombinacijo metod 1 in 2.
Če se uporablja izključno metoda 1, poročanje odraža konsolidirano pozicijo sredstev brez transakcij znotraj skupine. Poročilo se pripravi, kot sledi:
—
postavki „Zakonito ime podjetja – C0010“ in „Identifikacijska koda podjetja – C0020“ se ne poročata;
—
sredstva, ki jih imajo v posesti udeležene zavarovalnice in pozavarovalnice, zavarovalni holdingi ali mešani finančni holdingi, se poročajo po posameznih postavkah;
—
sredstva, ki jih imajo v posesti podjetja, konsolidirana v skladu s členom 335(1)(a), (b) in (c) Delegirane uredbe (EU) 2015/35, se poročajo po posameznih postavkah;
—
udeležbe v podjetjih, konsolidiranih v skladu s členom 335(1)(a), (b) in (c) Delegirane uredbe (EU) 2015/35, se poročajo v eni vrstici in se navedejo tako, da se uporabijo možnosti, ki so na voljo v celici C0310.
Če se uporabi izključno metoda 2, poročanje vključuje natančen seznam sredstev, ki jih imajo v posesti udeležena podjetja, zavarovalni holdingi in hčerinska podjetja, ter eno vrstico za vsako neobvladovano udeležbo. Pri poročanih sredstvih se ne upošteva sorazmerni delež, ki se uporablja za izračun solventnosti skupine. Poročilo se pripravi, kot sledi:
—
postavki „Zakonito ime podjetja – C0010“ in „Identifikacijska koda podjetja – C0020“ se poročata;
—
sredstva, ki jih imajo v posesti udeležene zavarovalnice in pozavarovalnice, zavarovalni holdingi ali mešani finančni holdingi, se poročajo po posameznih postavkah;
—
sredstva v zavarovalnicah in pozavarovalnicah, zavarovalnih holdingih, družbah za pomožne storitve in namenskih družbah, ki so hčerinska podjetja (Evropski gospodarski prostor, enakovredno območje zunaj EGP in neenakovredno območje zunaj EGP), podjetje poroča po posameznih postavkah;
—
udeležbe v zavarovalnicah in pozavarovalnicah, zavarovalnih holdingih, družbah za pomožne storitve in namenskih družbah, ki niso hčerinska podjetja (Evropski gospodarski prostor, enakovredno območje zunaj EGP in neenakovredno območje zunaj EGP), se poročajo v po eni vrstici za vsako udeležbo;
—
sredstva, ki jih imajo v posesti podjetja iz drugih finančnih sektorjev, se ne vključijo.
Če se uporablja kombinacija metod 1 in 2, en del poročila odraža konsolidirane pozicije sredstev brez transakcij znotraj skupine, ki se morajo poročati, drugi del poročila pa vključuje natančen seznam sredstev, ki so v posesti udeleženih podjetij, zavarovalnih holdingov ali mešanih finančnih holdingov in hčerinskih podjetij, ter eno vrstico za vsako neobvladovano udeležbo, brez transakcij znotraj skupine in ne glede na proporcionalni delež, ki se uporablja.
Prvi del poročila se pripravi, kot sledi:
—
postavki „Zakonito ime podjetja – C0010“ in „Identifikacijska koda podjetja – C0020“ se ne poročata;
—
sredstva, ki jih imajo v posesti udeležene zavarovalnice in pozavarovalnice, zavarovalni holdingi ali mešani finančni holdingi, se poročajo po posameznih postavkah;
—
sredstva, ki jih imajo v posesti podjetja, konsolidirana v skladu s členom 335(1)(a), (b) in (c) Delegirane uredbe (EU) 2015/35, se poročajo po posameznih postavkah;
—
udeležbe v podjetjih, konsolidiranih v skladu s členom 335(1)(a), (b) in (c) Delegirane uredbe (EU) 2015/35, se poročajo v eni vrstici in se navedejo tako, da se uporabijo možnosti, ki so na voljo v celici C0310;
—
udeležbe v podjetjih v okviru metode 2 se poročajo v eni vrsti za vsako hčerinsko družbo in neobvladovano udeležbo v posesti in se navedejo tako, da se uporabijo možnosti, ki so na voljo v celici C0310.
Drugi del poročila vključuje natančen seznam sredstev, ki jih imajo v posesti udeležena podjetja, zavarovalni holdingi in hčerinska podjetja, ter po eno vrstico za vsako neobvladovano udeležbo, ne glede na sorazmerni delež, ki se uporablja. Poročilo se pripravi, kot sledi:
—
postavki „Zakonito ime podjetja – C0010“ in „Identifikacijska koda podjetja – C0020“ se poročata;
—
sredstva, ki jih imajo v posesti udeležene zavarovalnice in pozavarovalnice, zavarovalni holdingi ali mešani finančni holdingi v okviru metode 2, se poročajo po posameznih postavkah;
—
sredstva v zavarovalnicah in pozavarovalnicah, zavarovalnih holdingih, družbah za pomožne storitve in namenskih družbah, ki so hčerinska podjetja v okviru metode 2 (Evropski gospodarski prostor, enakovredno območje zunaj EGP in neenakovredno območje zunaj EGP), podjetje poroča po posameznih postavkah;
—
udeležbe v zavarovalnicah in pozavarovalnicah, zavarovalnih holdingih, družbah za pomožne storitve in namenskih družbah, ki niso hčerinska podjetja (Evropski gospodarski prostor, enakovredno območje zunaj EGP in neenakovredno območje zunaj EGP), se poročajo v po eni vrstici za vsako udeležbo;
—
sredstva, ki jih imajo v posesti podjetja iz drugih finančnih sektorjev, se ne vključijo.
Informacije v zvezi z zunanjo bonitetno oceno (C0320) in imenovanimi zunanjimi bonitetnimi institucijami (ECAI) (C0330) so lahko omejene (se ne poročajo) v naslednjih primerih:
c)
s sklepom nacionalnega nadzornega organa v skladu s členom 254(2) Direktive 2009/138/ES; ali
d)
s sklepom nacionalnega nadzornega organa, če imajo zavarovalnice in pozavarovalnice vzpostavljene ureditve zunanjega izvajanja na področju naložb, zaradi česar te specifične informacije podjetju niso neposredno na voljo.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
Informacije o pozicijah
|
|
C0010
|
Zakonito ime podjetja
|
Navedite zakonito ime podjetja, ki spada v okvir nadzora skupine, ki ima v posesti sredstvo.
Ta postavka se izpolni samo, če se nanaša na sredstva, ki jih imajo v posesti udeležena podjetja, zavarovalni holdingi, mešani finančni holdingi in hčerinska podjetja, v skladu z metodo odbitkov in združevanja.
|
|
C0020
|
Identifikacijska koda podjetja
|
Identifikacijska koda v naslednjem vrstnem redu, če obstaja:
— identifikator pravnih subjektov (LEI);
Posebna koda:
— za zavarovalnice in pozavarovalnice iz EGP in druga regulirana podjetja iz okvira nadzora skupine, ki se nahajajo v EGP: identifikacijska koda, ki se uporablja na lokalnem trgu in jo dodeli pristojni nadzorni organ podjetja;
— za podjetja zunaj EGP in neregulirana podjetja, ki spadajo v okvir nadzora skupine, identifikacijsko kodo zagotovi skupina. Pri dodeljevanju identifikacijske kode posameznemu podjetju, ki je zunaj EGP ali ni regulirano, skupina dosledno uporablja naslednji format:
— identifikacijska koda matičnega podjetja + ISO 3166-1 alfa-2 koda države podjetja + 5 števk.
|
|
C0030
|
Vrsta identifikacijske kode podjetja
|
Vrsta identifikacijske kode, ki se uporablja za postavko „Identifikacijska koda podjetja“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
|
|
C0040
|
Identifikacijska koda sredstva
|
Identifikacijska koda sredstva po naslednjem prednostnem vrstnem redu:
— koda ISIN po standardu ISO 6166, če je na voljo,
— druge priznane kode (npr.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC),
— koda, ki jo pripiše podjetje, kadar zgornje možnosti niso na voljo. Ta koda mora biti edinstvena in ves čas dosledna.
Kadar se mora sporočiti ista identifikacijska koda za eno sredstvo, ki se izda v dveh ali več različnih valutah, je treba navesti identifikacijsko kodo sredstva in črkovno kodo valute po standardu ISO 4217, kot je ponazorjeno spodaj: „koda+EUR“
|
|
C0050
|
Vrsta identifikacijske kode sredstva
|
Vrsta identifikacijske kode, ki se uporablja za postavko „Identifikacijska koda sredstva“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – koda ISIN po standardu ISO 6166
2 – koda CUSIP (številka odbora Committee on Uniform Securities Identification Procedures, ki jo urad CUSIP Service Bureau pripiše ameriškim in kanadskim podjetjem)
3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, londonska borza)
4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, nemška alfanumerična identifikacijska koda)
5 – Bloomberg Ticker (črkovna koda družbe Bloomberg za identifikacijo vrednostnih papirjev podjetja)
6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
7 – Reuters RIC (koda za instrumente, ki jo uporablja skupina Reuters)
8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
9 – druga koda združenja Association of National Numbering Agencies
99 – koda, ki jo določi podjetje
►M1
Kadar se mora sporočiti ista identifikacijska koda za eno sredstvo, ki se izda v dveh ali več različnih valutah, in je koda v stolpcu C0040 navedena kot identifikacijska koda sredstva in črkovna koda valute po ISO 4217, se kot vrsta identifikacijske kode sredstva navedeta vrsta 99 in vrsta prvotne identifikacijske kode sredstva, kot je ponazorjeno v spodnjem primeru, ko je sporočena koda bila koda ISIN + valuta:
►M2
„99/1“ ◄ .
◄
|
|
C0060
|
Portfelj
|
Razločuje se med življenjskimi zavarovanji, neživljenjskimi zavarovanji, sredstvi delničarjev, drugimi notranjimi skladi in splošnim (brez ločevanja) in omejenimi skladi. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – življenjsko zavarovanje
2 – neživljenjsko zavarovanje
4 – drugi notranji skladi
Ločevanje ni obvezno, razen za opredelitev omejenih skladov, vendar se poroča, če ga podjetje uporablja interno. Kadar podjetje ne uporablja ločevanja, se uporabi „splošno“.
|
|
C0070
|
Številka sklada
|
Uporablja se za sredstva, ki se držijo v omejenih skladih ali drugih notranjih skladih (opredeljena v skladu z nacionalnimi trgi).
Številka, ki jo določi podjetje in ustreza edinstveni številki, pripisani vsakemu skladu. Ta številka mora biti ves čas dosledna in se mora uporabljati za identifikacijo skladov v drugih predlogah. Ne sme se ponovno uporabiti za noben drug sklad.
|
|
C0080
|
Številka portfelja uskladitvenih prilagoditev
|
Številka, ki jo določi podjetje in ustreza edinstveni številki, pripisani vsakemu portfelju uskladitvenih prilagoditev, kot je določeno v členu 77b(1)(a) Direktive 2009/138/ES. Ta številka mora biti ves čas dosledna in se mora uporabljati za identifikacijo portfelja uskladitvenih prilagoditev v drugih predlogah. Ne sme se ponovno uporabiti za noben drug portfelj uskladitvenih prilagoditev.
|
|
C0090
|
Sredstva v okviru pogodb, vezanih na indeks oziroma enoto premoženja
|
Opredelite sredstva, ki se posedujejo v okviru pogodb, vezanih na indeks oziroma enoto premoženja. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – vezana na indeks ali enoto premoženja
2 – nevezana niti na indeks niti na enoto premoženja
|
|
C0100
|
Sredstvo, dano kot zavarovanje s premoženjem
|
Navedite sredstva, izkazana v bilanci stanja podjetja, ki so se zagotovila kot zavarovanje s premoženjem. Pri sredstvih, ki so bila samo delno zastavljena kot zavarovanje, se za vsako sredstvo poročata dve vrstici, ena za zastavljeni znesek in ena za preostali del. Za del sredstva, ki je dano kot zavarovanje s premoženjem se uporabi ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – sredstva v bilanci stanja, zagotovljena kot zavarovanje s premoženjem
2 – zavarovanje s premoženjem za sprejeto pozavarovanje
3 – zavarovanje s premoženjem za izposojene vrednostne papirje
4 – pogodbe o začasni prodaji
9 – ni zavarovanje s premoženjem
|
|
C0110
|
Država skrbništva
|
►M1
ISO 3166-1 alfa-2 koda države, v kateri so sredstva podjetja v skrbništvu. Za potrebe identifikacije mednarodnih skrbnikov, kot je Euroclear, mora biti država skrbništva država, v kateri je bila storitev skrbništva pogodbeno določena. ◄
Če je isto sredstvo v skrbništvu v več kot eni državi, se vsako sredstvo poroča ločeno v toliko vrsticah, kot je potrebno, da se ustrezno identificirajo vse države skrbništva.
►M3
Ta postavka se ne uporablja za kategorijo CIC 8 – Hipoteke in krediti, CIC 71, CIC 75 in CIC 95 – Naprave in oprema. ◄
Kar zadeva kategorijo CIC 9, brez kategorije CIC 95 – Naprave in oprema (v posesti za lastno uporabo), se država izdajateljica oceni glede na naslov nepremičnine.
|
|
C0120
|
Skrbnik
|
Naziv finančne institucije, ki je skrbnik.
Če je isto sredstvo v skrbništvu pri več kot enem skrbniku, se vsako sredstvo poroča ločeno v toliko vrsticah, kot je potrebno, da se ustrezno identificirajo vsi skrbniki. Kadar je na voljo, je ta postavka enaka nazivu podjetja v podatkovni bazi identifikatorjev pravnih subjektov (LEI). Če ta ni na voljo, je enako zakonitemu imenu podjetja.
►M3
Ta postavka se ne uporablja za kategorijo CIC 8 – Hipoteke in krediti, CIC 71, CIC 75 in CIC 9 – Nepremičnine. ◄
|
|
C0130
|
Količina
|
Število sredstev za relevantna sredstva.
Ta postavka se ne poroča, če se poroča postavka „Nominalni znesek“ (C0140).
►M3
Ta postavka se ne uporablja za kategoriji CIC 71 in CIC 9. ◄
|
|
C0140
|
Nominalni znesek
|
►M1
Neporavnani znesek, merjen po nominalnem znesku, za vsa sredstva, pri katerih je ta postavka relevantna, in po nominalnem znesku za CIC = 72, 73, 74, 75, 79 in 8. Ta postavka se ne uporablja za kategoriji CIC 71 in CIC 9. Ta postavka se ne poroča, če se poroča postavka „Količina“ (C0130). ◄
|
|
C0150
|
Metoda vrednotenja
|
Navedite metodo vrednotenja, uporabljeno za vrednotenje sredstev. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – kotirana tržna cena na delujočih trgih za ista sredstva
2 – kotirana tržna cena na delujočih trgih za podobna sredstva
3 – alternativne metode vrednotenja
4 – prilagojene kapitalske metode (uporabljajo se za vrednotenje udeležb)
5 – kapitalske metode po MSRP (uporabljajo se za vrednotenje udeležb)
6 – tržna vrednost v skladu z vrednotenjem po členu 9(4) Delegirane uredbe (EU) 2015/35
|
|
C0160
|
Vrednost ob pridobitvi
|
Skupna vrednost ob pridobitvi za sredstva v posesti, čista vrednost brez obračunanih obresti. Ne uporablja se za kategorije CIC 7 in 8.
|
|
C0170
|
Skupaj znesek po Solventnosti II
|
►M1
Izračunana vrednost, kot je opredeljeno v členu 75 Direktive 2009/138/ES, ki ustreza:
— zmnožku postavk „Nominalni znesek“ (neporavnani znesek glavnice, merjen po nominalnem znesku) in „Znesek v odstotku nominalne vrednosti na enoto, cena po Solventnosti II“, ki se mu prišteje postavka „Obračunane obresti“, pri sredstvih, za katera sta ti postavki relevantni;
—
►M2
zmnožku postavk „Količina“ in „Cena na enoto po Solventnosti II“ pri sredstvih, za katera sta ti postavki relevantni (ter „Obračunane obresti“, če je smiselno); ◄
— vrednost sredstva po direktivi Solventnost II za sredstva, ki se lahko razvrstijo v kategoriji sredstev 71 in 9.
◄
|
|
C0180
|
Obračunane obresti
|
Kvantitativno navedite znesek obračunanih obresti po datumu zadnjega izplačila kupona za obrestovane
►M2
sredstva ◄ . Upoštevajte, da je ta vrednost tudi del zneska postavke po direktivi Solventnost II.
|
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
Informacije o sredstvih
|
|
C0040
|
Identifikacijska koda sredstva
|
Identifikacijska koda sredstva po naslednjem prednostnem vrstnem redu:
— koda ISIN po standardu ISO 6166, če je na voljo,
— druge priznane kode (npr.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC),
— koda, ki jo pripiše podjetje, kadar zgornje možnosti niso na voljo. Ta koda mora biti edinstvena in ves čas dosledna.
Kadar se mora sporočiti ista identifikacijska koda za eno sredstvo, ki se izda v dveh ali več različnih valutah, je treba navesti identifikacijsko kodo sredstva in črkovno kodo valute po standardu ISO 4217, kot je ponazorjeno spodaj: „koda+EUR“
|
|
C0050
|
Vrsta identifikacijske kode sredstva
|
Vrsta identifikacijske kode, ki se uporablja za postavko „Identifikacijska koda sredstva“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – koda ISIN po standardu ISO 6166
2 – koda CUSIP (številka odbora Committee on Uniform Securities Identification Procedures, ki jo urad CUSIP Service Bureau pripiše ameriškim in kanadskim podjetjem)
3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, londonska borza)
4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, nemška alfanumerična identifikacijska koda)
5 – Bloomberg Ticker (črkovna koda družbe Bloomberg za identifikacijo vrednostnih papirjev podjetja)
6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
7 – Reuters RIC (koda za instrumente, ki jo uporablja skupina Reuters)
8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
9 – druga koda združenja Association of National Numbering Agencies
99 – koda, ki jo določi podjetje
Kadar se mora sporočiti ista identifikacijska koda za eno sredstvo, ki se izda v dveh ali več različnih valutah in je koda v stolpcu C0040 navedena kot identifikacijska koda sredstva in črkovna koda valute po ISO 4217, se kot vrsta identifikacijske kode sredstva navedeta vrsta 9 in vrsta prvotne identifikacijske kode sredstva, kot je ponazorjeno v spodnjem primeru, ko je sporočena koda bila koda ISIN+valuta: „9/1“.
|
|
C0190
|
Naziv postavke
|
Identificirajte poročano postavko, tako da vnesete ime sredstva (ali naslov v primeru nepremičnine), pri čemer podrobnosti določi podjetje.
Upošteva se naslednje:
— v zvezi s kategorijo CIC 8 – Hipoteke in krediti ta postavka, kadar se nanaša na hipoteke in kredite fizičnim osebam, vsebuje „kredite članom upravnih, upravljalnih ali nadzornih organov“, npr. kredite upravnemu, upravljalnemu ali nadzornemu organu, ali „kredite drugim fizičnim osebam“ skladno z njenimi značilnostmi, saj navedenih sredstev ni treba navajati posamično; krediti osebam, ki niso fizične osebe, se poročajo po posameznih vrsticah;
— ta postavka se ne uporablja za CIC 95 – Naprave in oprema (v posesti za lastno uporabo), ker navedenih sredstev ni treba navajati posamično, CIC 71 in CIC 75.
|
|
C0200
|
Ime izdajatelja
|
Ime izdajatelja, ki je opredeljen kot subjekt, ki izdaja sredstva vlagateljem.
Kadar je na voljo, je ta postavka enaka nazivu podjetja v podatkovni bazi identifikatorjev pravnih subjektov (LEI). Če ta ni na voljo, je enako zakonitemu imenu podjetja.
Upošteva se naslednje:
— v zvezi s kategorijo CIC 4 – Kolektivni naložbeni podjemi je ime izdajatelja ime upravitelja sklada;
— v zvezi s kategorijo CIC 7 – Denarna sredstva in depoziti (brez CIC 71 in CIC 75) je ime izdajatelja ime subjekta, pri katerem so položena sredstva;
— v zvezi s kategorijo CIC 8 – Hipoteke in krediti ta postavka, kadar se nanaša na hipoteke in kredite fizičnim osebam, vsebuje „kredite članom upravnih, upravljalnih ali nadzornih organov“ ali „kredite drugim fizičnim osebam“ skladno z njenimi značilnostmi, saj navedenih sredstev ni treba navajati posamično;
— v zvezi s kategorijo CIC 8 – Hipoteke in krediti, razen kreditov in hipotek fizičnim osebam, se informacije nanašajo na posojilojemalca;
— Ta postavka se ne uporabljaza kategorije CIC 71, CIC 75 in CIC 9 – Nepremičnine.
|
|
C0210
|
Koda izdajatelja
|
Identifikacijska koda izdajatelja, pri čemer se uporabi identifikator pravnih subjektov (LEI), če je na voljo.
Če ni na voljo, se postavka ne poroča.
Upošteva se naslednje:
— v zvezi s kategorijo CIC 4 – Kolektivni naložbeni podjemi je koda izdajatelja koda upravitelja sklada;
— v zvezi s kategorijo CIC 7 – Denarna sredstva in depoziti (brez CIC 71 in CIC 75) je koda izdajatelja koda subjekta, pri katerem so položena sredstva;
— v zvezi s kategorijo CIC 8 – Hipoteke in krediti, razen kreditov in hipotek fizičnim osebam, se informacije nanašajo na posojilojemalca;
— ta postavka se ne uporablja za kategorije CIC 71, CIC 75 in CIC 9 – Nepremičnine.
— Ta postavka se ne uporablja za kategorijo CIC 8 – Hipoteke in krediti, kadar se nanaša na hipoteke in kredite fizičnim osebam.
|
|
C0220
|
Vrsta kode izdajatelja
|
Navedba vrste kode, ki se uporablja za postavko „Koda izdajatelja“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
Ta postavka se ne uporablja za kategorijo CIC 8 – Hipoteke in krediti, kadar se nanaša na hipoteke in kredite fizičnim osebam.
Ta postavka se ne uporablja za kategorije CIC 71, CIC 75 in CIC 9 – Nepremičnine.
|
|
C0230
|
Sektor izdajatelja
|
Navedite gospodarski sektor izdajatelja na podlagi zadnje različice statistične klasifikacije gospodarskih dejavnosti v Evropski skupnosti (NACE) (kot je objavljena v uredbi ES). Navedba črke kode NACE za oznako oddelka se uporablja kot najkrajša dopustna oznaka za identifikacijo sektorjev (npr. sprejemljivo bi bilo „A“ ali „A0111“), razen za kode NACE, ki se nanašajo na finančne in zavarovalniške dejavnosti, za katere se mora uporabljati črka za oznako oddelka, ki ji sledi 4-števčna koda za oznako razreda (npr. „K6411“).
Upošteva se naslednje:
— v zvezi s kategorijo CIC 4 – Kolektivni naložbeni podjemi je sektor izdajatelja sektor upravitelja sklada;
— v zvezi s kategorijo CIC 7 – Denarna sredstva in depoziti (brez CIC 71 in CIC 75) je sektor izdajatelja sektor subjekta, pri katerem so položena sredstva;
— v zvezi s kategorijo CIC 8 – Hipoteke in krediti, razen kreditov in hipotek fizičnim osebam, se informacije nanašajo na posojilojemalca;
— ta postavka se ne uporablja za kategorije CIC 71, CIC 75 in CIC 9 – Nepremičnine;
— ta postavka se ne uporablja za kategorijo CIC 8 – Hipoteke in krediti, kadar se nanaša na hipoteke in kredite fizičnim osebam.
|
|
C0240
|
Skupina izdajatelja
|
Ime končnega matičnega podjetja izdajatelja. Za kolektivne naložbene podjeme se razmerje s skupino nanaša na upravitelja sklada.
Kadar je na voljo, je ta postavka enaka nazivu podjetja v podatkovni bazi identifikatorjev pravnih subjektov (LEI). Če ta ni na voljo, je enako zakonitemu imenu podjetja.
Upošteva se naslednje:
— v zvezi s kategorijo CIC 4 – Kolektivni naložbeni podjemi se razmerje s skupino nanaša na upravitelja sklada;
— v zvezi s kategorijo CIC 7 – Denarna sredstva in depoziti (brez CIC 71 in CIC 75) se razmerje s skupino nanaša na subjekt, pri katerem so položena sredstva;
— v zvezi s kategorijo CIC 8 – Hipoteke in krediti, razen kreditov in hipotek fizičnim osebam, se razmerje s skupino nanaša na posojilojemalca;
— ta postavka se ne uporablja za kategorijo CIC 8 – Hipoteke in krediti (za hipoteke in kredite fizičnim osebam);
— ta postavka se ne uporablja za kategorije CIC 71, CIC 75 in CIC 9 – Nepremičnine.
|
|
C0250
|
Koda skupine izdajatelja
|
Identifikacijska koda skupine izdajatelja, pri čemer se uporabi identifikator pravnih subjektov (LEI), če je na voljo.
Če ni na voljo, se postavka ne poroča.
Upošteva se naslednje:
— v zvezi s kategorijo CIC 4 – Kolektivni naložbeni podjemi se razmerje s skupino nanaša na upravitelja sklada;
— v zvezi s kategorijo CIC 7 – Denarna sredstva in depoziti (brez CIC 71 in CIC 75) se razmerje s skupino nanaša na subjekt, pri katerem so položena sredstva;
— v zvezi s kategorijo CIC 8 – Hipoteke in krediti, razen kreditov in hipotek fizičnim osebam, se razmerje s skupino nanaša na posojilojemalca;
— ta postavka se ne uporablja za kategorijo CIC 8 – Hipoteke in krediti (za hipoteke in kredite fizičnim osebam);
— ta postavka se ne uporablja za kategorije CIC 71, CIC 75 in CIC 9 – Nepremičnine.
|
|
C0260
|
Vrsta kode skupine izdajatelja
|
Navedba kode, ki se uporablja za postavko „Koda skupine izdajatelja“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
Ta postavka se ne uporablja za kategorijo CIC 8 – Hipoteke in krediti, kadar se nanaša na hipoteke in kredite fizičnim osebam.
Ta postavka se ne uporablja za kategorije CIC 71, CIC 75 in CIC 9 – Nepremičnine.
|
|
C0270
|
Država izdajatelja
|
ISO 3166-1 alfa-2 koda države, v kateri se nahaja izdajatelj.
Država, v kateri se nahaja izdajatelj, se določi na podlagi naslova subjekta, ki izda sredstvo.
Upošteva se naslednje:
— v zvezi s kategorijo CIC 4 – Kolektivni naložbeni podjemi je država izdajatelja država upravitelja sklada;
— v zvezi s kategorijo CIC 7 – Denarna sredstva in depoziti (brez CIC 71 in CIC 75) je država izdajatelja država subjekta, pri katerem so položena sredstva;
— v zvezi s kategorijo CIC 8 – Hipoteke in krediti, razen kreditov in hipotek fizičnim osebam, se informacije nanašajo na posojilojemalca;
— ta postavka se ne uporablja za kategorije CIC 71, CIC 75 in CIC 9 – Nepremičnine;
— ta postavka se ne uporablja za kategorijo CIC 8 – Hipoteke in krediti, kadar se nanaša na hipoteke in kredite fizičnim osebam.
Uporabi se ena od naslednjih možnosti:
— XA: nadnacionalni izdajatelji
— EU: institucije Evropske unije
|
|
C0280
|
Valuta
|
Navedite črkovno kodo po ISO 4217 za valuto izdaje.
Upošteva se naslednje:
— ta postavka se ne uporablja za kategorijo CIC 8 – Hipoteke in krediti (za hipoteke in kredite fizičnim osebam, ker navedenih sredstev ni treba navajati posamično) ter zaradi istega razloga za kategorije CIC 75 in CIC 95 – Naprave in oprema (v posesti za lastno uporabo);
— kar zadeva kategorijo CIC 9, brez kategorije CIC 95 – Naprave in oprema (v posesti za lastno uporabo), je valuta enaka valuti, v kateri je bila izvedena naložba.
|
|
C0290
|
CIC
|
Dopolnilna identifikacijska koda, ki se uporablja za razvrščanje sredstev, kot je navedeno v Prilogi V – Tabela z dopolnilnimi identifikacijskimi kodami (CIC) k tej uredbi. Pri razvrstitvi sredstva z uporabo tabele z dopolnilnimi identifikacijskimi kodami (CIC) podjetja upoštevajo najbolj reprezentativno tveganje, ki mu je sredstvo izpostavljeno.
Matična družba preveri in zagotovi, da je koda CIC, ki se uporablja za isti vrednostni papir iz različnih podjetij, pri poročanju skupine enaka.
|
|
▼M1
|
|
C0300
|
Naložba v infrastrukturo
|
Navedite, ali je sredstvo naložba v infrastrukturo, kot je opredeljena v členu 1(55a) in (55b) Delegirane uredbe Komisije (EU) 2015/35.
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – ni naložba v infrastrukturo
2 – nekvalificirana naložba v infrastrukturo: državno poroštvo (vlada, centralna banka, enota regionalne ali lokalne ravni države)
3 – nekvalificirana naložba v infrastrukturo: državna podpora, vključno s pobudo za javno financiranje (vlada, centralna banka, enota regionalne ali lokalne ravni države)
4 – nekvalificirana naložba v infrastrukturo: nadnacionalno jamstvo/podpora (ECB, multilateralna razvojna banka, mednarodna organizacija)
9 – nekvalificirana naložba v infrastrukturo: drugi nekvalificirani infrastrukturni krediti ali naložbe, ki niso razvrščeni v zgornje kategorije
12 – kvalificirana naložba v infrastrukturo: državno poroštvo (vlada, centralna banka, enota regionalne ali lokalne ravni države)
13 – kvalificirana naložba v infrastrukturo: državna podpora, vključno s pobudo za javno financiranje (vlada, centralna banka, enota regionalne ali lokalne ravni države)
14 – kvalificirana naložba v infrastrukturo: nadnacionalno jamstvo/podpora (ECB, multilateralna razvojna banka, mednarodna organizacija)
19 – kvalificirana naložba v infrastrukturo: druge kvalificirane naložbe v infrastrukturo, ki niso razvrščene v zgornje kategorije
20 – evropski dolgoročni investicijski sklad (EDIS, ki vlagajo v sredstva za infrastrukturo, in EDIS, ki vlagajo v druga (neinfrastrukturna) sredstva)
|
|
▼B
|
|
C0310
|
Deleži v povezanih podjetjih, vključno z udeležbami
|
Uporablja se samo za kategorije sredstev 3 in 4.
Navedite, ali je lastniški instrument ali drug delež udeležba.
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – neobvladovana udeležba v povezani zavarovalnici ali pozavarovalnici v okviru metode 1
3 – neobvladovana udeležba v povezani zavarovalnici ali pozavarovalnici v okviru metode 2
4 – udeležba v drugem finančnem sektorju
5 – hčerinsko podjetje v okviru metode 2
6 – udeležba v drugem strateškem povezanem podjetju v okviru metode 1
7 – udeležba v drugem nestrateškem povezanem podjetju v okviru metode 1
8 – druge udeležbe (npr. udeležba v drugih podjetjih v okviru metode 2)
|
|
C0320
|
Zunanja bonitetna ocena
|
►M2
Uporablja se vsaj za kategorije CIC 1, 2, 5, 6 in 8 (Hipoteke in krediti, razen hipotek in kreditov fizičnim osebam), če je na voljo.
To je bonitetna ocena izdaje sredstva na referenčni datum poročanja, kot jo zagotovi imenovana ECAI.
Če bonitetna ocena izdaje ni na voljo, postavka ostane prazna. ◄
►M3
Če se v celici C0330 poroča o „več ECAI“, sporočite najbolj reprezentativno zunanjo bonitetno oceno. ◄
|
|
C0330
|
Imenovana ECAI
|
►M2
Navedite bonitetno institucijo (ECAI), ki je podala zunanjo bonitetno oceno iz postavke C0320, pri čemer uporabite naslednji zaključeni seznam. Če so oceno izdale hčerinske družbe ECAI, sporočite matično ECAI (uporabite seznam ESMA, na katerem so bonitetne agencije, registrirane ali certificirane v skladu z Uredbo (ES) št. 1060/2009 Evropskega parlamenta in Sveta z dne 16. septembra 2009 o bonitetnih agencijah). Če ESMA registrira ali certificira novo bonitetno agencijo in zaključeni seznam ni posodobljen, sporočite „Druga imenovana ECAI“.
Uporablja se vsaj za kategorije CIC 1, 2, 5, 6 in 8 (Hipoteke in krediti, razen hipotek in kreditov fizičnim osebam), če je na voljo. ◄
►M4
— Euler Hermes Rating GmbH (koda LEI: 391200QXGLWHK9VK6V27)
— Japan Credit Rating Agency Ltd (koda LEI: 35380002378CEGMRVW86)
— BCRA-Credit Rating Agency AD (koda LEI: 747800Z0IC3P66HTQ142)
— Creditreform Rating AG (koda LEI: 391200PHL11KDUTTST66)
— —Scope Ratings GmbH (koda LEI: 391200WU1EZUQFHDWE91)
— ICAP Group SA (koda LEI: 2138008U6LKT8VG2UK85)
— GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH (koda LEI: 391200OLWXCTKPADVV72)
— ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH (koda LEI: 529900977LETWLJF3295)
— ARC Ratings, S.A. (koda LEI: 213800OZNJQMV6UA7D79)
— AM Best Europe
— A.M. Best (EU) Rating Services B.V. (koda LEI: 549300Z2RUKFKV7GON79)
— AM Best Europe-Rating Services Ltd. (AMBERS) (koda LEI: 549300VO8J8E5IQV1T26)
— DBRS Ratings Limited (koda LEI: 5493008CGCDQLGT3EH93)
— Fitch
— Fitch France S.A.S. (koda LEI: 2138009Y4TCZT6QOJO69)
— Fitch Deutschland GmbH (koda LEI: 213800JEMOT1H45VN340)
— Fitch Italia S.p.A. (koda LEI: 213800POJ9QSCHL3KR31)
— Fitch Polska S.A. (koda LEI: 213800RYJTJPW2WD5704)
— Fitch Ratings España S.A.U. (koda LEI: 213800RENFIIODKETE60)
— Fitch Ratings Limited (koda LEI: 2138009F8YAHVC8W3Q52)
— Fitch Ratings CIS Limited (koda LEI: 213800B7528Q4DIF2G76)
— Moody’s
— Moody’s Investors Service Cyprus Ltd (koda LEI: 549300V4LCOYCMNUVR81)
— Moody’s France S.A.S. (koda LEI: 549300EB2XQYRSE54F02)
— Moody’s Deutschland GmbH (koda LEI: 549300M5JMGHVTWYZH47)
— Moody’s Italia S.r.l. (koda LEI: 549300GMXJ4QK70UOU68)
— Moody’s Investors Service España S.A. (koda LEI: 5493005X59ILY4BGJK90)
— Moody’s Investors Service Ltd (koda LEI: 549300SM89WABHDNJ349)
— Moody’s Investors Service EMEA Ltd (koda LEI: 54930009NU3JYS1HTT72)
— Moody’s Investors Service (Nordics) AB (koda LEI: 549300W79ZVFWJCD2Z23)
— Standard & Poor’s
— S&P Global Ratings Europe Limited (koda LEI: 5493008B2TU3S6QE1E12)
— CRIF Ratings S.r.l. (koda LEI: 8156001AB6A1D740F237)
— Capital Intelligence Ratings Ltd (koda LEI: 549300RE88OJP9J24Z18)
— European Rating Agency, a.s. (koda LEI: 097900BFME0000038276)
— Axesor Risk Management SL (koda LEI: 959800EC2RH76JYS3844)
— Cerved Rating Agency S.p.A. (koda LEI: 8156004AB6C992A99368)
— Kroll Bond Rating Agency (koda LEI: 549300QYZ5CZYXTNZ676)
— The Economist Intelligence Unit Ltd (koda LEI: 213800Q7GRZWF95EWN10)
— Dagong Europe Credit Rating Srl (Dagong Europe) (koda LEI: 815600BF4FF53B7C6311)
— Spread Research (koda LEI: 969500HB6BVM2UJDOC52)
— EuroRating Sp. z o.o. (koda LEI: 25940027QWS5GMO74O03)
— HR Ratings de México, S.A. de C.V. (HR Ratings) (koda LEI: 549300IFL3XJKTRHZ480)
— Egan-Jones Ratings Co. (EJR) (koda LEI: 54930016113PD33V1H31)
— modeFinance S.r.l. (koda LEI: 815600B85A94A0122614)
— INC Rating Sp. z o.o. (koda LEI: 259400SUBF5EPOGK0983)
— Rating-Agentur Expert RA GmbH (koda LEI: 213800P3OOBSGWN2UE81)
— Kroll Bond Rating Agency Europe Limited (koda LEI: 5493001NGHOLC41ZSK05)
— Nordic Credit Rating AS (koda LEI: 549300MLUDYVRQOOXS22)
— DBRS Rating GmbH (koda LEI: 54930033N1HPUEY7I370)
— Beyond Ratings SAS (koda LEI: 9695006ORIPPZ3QSM810)
— druga imenovana ECAI
— imenovana ni bila nobena ECAI in za izračun zahtevanega solventnostnega kapitala se uporablja poenostavitev
— več ECAI ◄
►M4
Ta postavka se poroča, kadar se poroča postavka „Zunanja bonitetna ocena“ (C0320). Če je bilo izbrano „Imenovana ni bila nobena ECAI in za izračun zahtevanega solventnostnega kapitala se uporablja poenostavitev“, se pusti vrstica Zunanja bonitetna ocena (C0320) prazna, v vrstici Stopnja kreditne kvalitete (C0340) pa se uporabi ena od naslednjih možnosti: 2a; 3a ali 3b. ◄
|
|
C0340
|
Stopnja kreditne kvalitete
|
►M2
Uporablja se za vsa sredstva, ki jim je treba za izračun zahtevanega solventnostnega kapitala pripisati stopnjo kreditne kvalitete. ◄
Navedite stopnjo kreditne kvalitete, pripisano sredstvu, kot je opredeljeno s členom 109a(1) Direktive 2009/138/ES.
Pri stopnji kreditne kvalitete morajo biti upoštevane zlasti vse prilagoditve kreditne kvalitete, ki jih podjetja, ki uporabljajo standardno formulo, izvedejo interno.
Ta postavka se ne uporablja za sredstva, za katera podjetja, ki uporabljajo notranji model, uporabljajo notranje bonitetne ocene. Če podjetja, ki uporabljajo notranji model, ne uporabljajo notranjih bonitetnih ocen, se poroča ta postavka.
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
►M4
0 – stopnja kreditne kvalitete 0
1 – stopnja kreditne kvalitete 1
2 – stopnja kreditne kvalitete 2
2a – stopnja kreditne kvalitete 2 zaradi uporabe člena 176a Delegirane uredbe (EU) 2015/35 za neocenjene obveznice in kredite
3 – stopnja kreditne kvalitete 3
3a – stopnja kreditne kvalitete 3 zaradi uporabe poenostavljenega izračuna na podlagi člena 105a Delegirane uredbe (EU) 2015/35
3b – stopnja kreditne kvalitete 3 zaradi uporabe člena 176a Delegirane uredbe (EU) 2015/35 za neocenjene obveznice in kredite
4 – stopnja kreditne kvalitete 4
5 – stopnja kreditne kvalitete 5
6 – stopnja kreditne kvalitete 6
9 – bonitetna ocena ni na voljo ◄
|
|
C0350
|
Notranja bonitetna ocena
|
►M2
Uporablja se samo za kategorije CIC 1, 2, 5 in 6. ◄
►M2
Uporablja se vsaj za kategorije CIC 1, 2, 5, 6 in 8 (Hipoteke in krediti, razen hipotek in kreditov fizičnim osebam), če je na voljo. ◄
|
|
C0360
|
Trajanje
|
Uporablja se samo za kategorije CIC 1, 2, 4 (kadar je smiselno, npr. za kolektivne naložbene podjeme, ki nalagajo predvsem v obveznice), 5 in 6.
Trajanje sredstva, opredeljeno kot „preostalo spremenjeno trajanje“ (spremenjeno trajanje, izračunano na podlagi preostalega časa za zapadlost vrednostnega papirja, ki se šteje od referenčnega datuma za poročanje). Za sredstva brez fiksne zapadlosti se uporabi prvi možen datum vpoklica. Trajanje se izračuna na podlagi ekonomske vrednosti.
|
|
C0370
|
Cena na enoto po Solventnosti II
|
Znesek v valuti poročanja za sredstvo, če je relevantno.
Ta postavka se poroča, če se je v prvem delu predloge („Informacije o pozicijah“) navedla „Količina“ (C0130).
Ta postavka se ne poroča, če se poroča postavka „Znesek v odstotku nominalne vrednosti na enoto, cena po Solventnosti II“ (C0380).
|
|
C0380
|
Znesek v odstotku nominalne vrednosti na enoto, cena po Solventnosti II
|
►M1
Znesek v odstotku nominalne vrednosti, čista cena brez obračunanih obresti, za sredstvo, če je relevantno.
Ta postavka se poroča, če se je v prvem delu predloge („Informacije o pozicijah“) navedla informacija o „nominalnem znesku“ (C0140), razen za kategoriji CIC 71 in CIC 9.
Ta postavka se ne poroča, če se poroča postavka „Cena na enoto po Solventnosti II“ (C0370). ◄
|
|
C0390
|
Datum zapadlosti
|
Uporablja se samo za kategorije CIC 1, 2, 5, 6 in 8, CIC 74 in CIC 79.
Navedite kodo po ISO 8601 (LLLL-MM-DD) za datum zapadlosti.
Vedno se ujema z datumom zapadlosti, tudi za vrednostne papirje s pravico do odpoklica.
Upošteva se naslednje:
— za vrednostne papirje brez dospetja se mora uporabiti „9999-12-31“;
— za kategorijo CIC 8 v zvezi s krediti in hipotekami posameznikom se sporoči tehtana (na podlagi zneska kredita) preostala zapadlost.
|
S.06.03 – Kolektivni naložbeni podjemi – Pristop vpogleda
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na četrtletno in letno predložitev informacij za skupine.
Ta predloga vsebuje informacije o vpogledu v kolektivne naložbene podjeme ali naložbe v obliki skladov in podobna podjetja, vključno s tistimi, ki so udeležbe, glede na kategorijo sredstva, ki predstavlja podlago, državo izdaje in valuto.
►M2
Ob upoštevanju sorazmernosti in posebnih navodil predloge, se vpogled izvaja tako dolgo, dokler se ne identificirajo kategorije sredstev, države in valute. V primeru skladov skladov se pri vpogledu uporablja isti pristop. ◄
▼M3
Predloga vključuje informacije, ki ustrezajo 100 % vrednosti, vložene v kolektivne naložbene podjeme. Vendar se pri identifikaciji držav vpogled uporablja, da se določijo izpostavljenosti za 90 % celotne vrednosti skladov, od česar se odštejejo zneski v zvezi s CIC 8 in 9, za identifikacijo valut pa se vpogled uporablja, da se določijo izpostavljenosti za 90 % celotne vrednosti skladov. Skupine zagotavljajo, da je 10 %, ki niso identificirani po državah, razpršenih po več geografskih območjih, tj. da ni več kot 5 % v eni državi. Vpogled skupine uporabljajo od največjega do najmanjšega posameznega sklada glede na vloženi znesek, pri čemer mora biti pristop ves čas dosleden.
▼B
Četrtletne informacije se poročajo samo, kadar je razmerje med kolektivnimi naložbenimi podjemi, v katere vlaga skupina, in skupnimi naložbami, izmerjeno kot količnik postavke C0010/R0180 iz predloge S.02.01, skupaj s kolektivnimi naložbenimi podjemi, vključenimi v postavko C0010/R0220 iz predloge S.02.01, ter kolektivnimi naložbenimi podjemi, vključenimi v postavko C0010/R0090, in vsote postavk C0010/R0070 in C0010/R0220 iz predloge S.02.01, višje od 30 %, kadar se uporablja izključno metoda 1, kot je opredeljena v členu 230 Direktive 2009/138/ES. Kadar se uporablja metoda 1 v kombinaciji z metodo 2, kot je opredeljena v členu 233 Direktive 2009/138/ES, ali se izključno uporablja metoda 2, je treba razmerje prilagoditi, da zajema postavke vseh subjektov, vključenih v področje uporabe predloge S.06.02.
Postavke se poročajo s pozitivnimi vrednostmi, razen če je navedeno drugače v zadevnih navodilih.
Kategorije sredstev iz te predloge so tiste, opredeljene v Prilogi IV – Kategorije sredstev k tej uredbi, sklicevanja na kode CIC pa se nanašajo na Prilogo V – Tabela z dopolnilnimi identifikacijskimi kodami (CIC) k tej uredbi.
Ta predloga vključuje vpogled v vse kolektivne naložbene podjeme ali naložbe v obliki skladov in podobna podjetja, vključno s tistimi, ki so udeležbe, glede na kategorijo sredstva, ki predstavlja podlago, poročane po postavkah v predlogi S.06.02. Če je kolektivni naložbeni podjem ali naložba v obliki sklada in podobno podjetje v lasti več podjetij, se v tej predlogi poroča samo enkrat.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
C0010
|
Identifikacijska koda kolektivnega naložbenega podjema
|
Identifikacijska koda sredstva po naslednjem prednostnem vrstnem redu:
— koda ISIN po standardu ISO 6166, če je na voljo,
— druge priznane kode (npr.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC),
— koda, ki jo pripiše skupina, kadar zgornje možnosti niso na voljo; ves čas mora biti dosledna.
|
|
C0020
|
Vrsta identifikacijske kode kolektivnega naložbenega podjema
|
Vrsta identifikacijske kode, ki se uporablja za postavko „Identifikacijska koda sredstva“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – koda ISIN po standardu ISO 6166
2 – koda CUSIP (številka odbora Committee on Uniform Securities Identification Procedures, ki jo urad CUSIP Service Bureau pripiše ameriškim in kanadskim podjetjem)
3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, londonska borza)
4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, nemška alfanumerična identifikacijska koda)
5 – Bloomberg Ticker (črkovna koda družbe Bloomberg za identifikacijo vrednostnih papirjev podjetja)
6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
7 – Reuters RIC (koda za instrumente, ki jo uporablja skupina Reuters)
8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
9 – druga koda združenja Association of National Numbering Agencies
99 – Koda, ki jo določi skupina
|
|
C0030
|
Kategorija sredstev, ki predstavljajo osnovo
|
Navedite kategorije sredstev, terjatev in izvedenih finančnih instrumentov v kolektivnem naložbenem podjemu. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – podjetniške obveznice
3L – lastniški vrednostni papirji, ki kotirajo na borzi
3X – lastniški vrednostni papirji, ki ne kotirajo na borzi
4 – kolektivni naložbeni podjemi
5 – strukturirani vrednostni papirji
6 – vrednostni papirji, zavarovani s premoženjem
0 – druge naložbe (vključno s terjatvami)
A – standardizirane terminske pogodbe
E – nestandardizirane terminske pogodbe
F – kreditni izvedeni finančni instrumenti
►M2
Kategorija „4 – Kolektivni naložbeni podjemi“ se uporablja samo za nepomembne preostale vrednosti za sklade skladov in vse druge sklade. ◄
|
|
C0040
|
Država izdaje
|
Razčlenitev vsake kategorije sredstev, opredeljene pod C0030, po državi izdaje. Navedite državo, v kateri se nahaja izdajatelj.
Država, v kateri se nahaja izdajatelj, se določi na podlagi naslova subjekta, ki izda sredstvo.
Uporabi se ena od naslednjih možnosti:
— XA: nadnacionalni izdajatelji
— EU: institucije Evropske unije
— AA: združene države zaradi uporabe praga
Ta postavka se ne uporablja za kategoriji 8 in 9, kot se poročata v C0030.
|
|
C0050
|
Valuta
|
►M3
Navedite, ali je valuta skupine sredstev valuta poročanja ali tuja valuta. Vse druge valute razen valute poročanja so opredeljene kot tuje valute. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – valuta poročanja
2 – tuja valuta
3 – združene valute zaradi uporabe praga ◄
|
|
C0060
|
Skupni znesek
|
Skupni investirani znesek po kategorijah sredstev, državah in valutah v kolektivnih naložbenih podjemih (vpogled).
►M2
Za obveznosti se sporoči pozitiven znesek, razen če je postavka obveznost iz naslova izvedenih finančnih instrumentov. ◄
Za izvedene finančne instrumente je lahko skupni znesek pozitiven (če gre za sredstvo) ali negativen (če gre za obveznost).
|
S.07.01 – Strukturirani produkti
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za skupine.
Kategorije sredstev iz te predloge so tiste, opredeljene v Prilogi IV – Kategorije sredstev k tej uredbi, sklicevanja na kode CIC pa se nanašajo na Prilogo V – Tabela z dopolnilnimi identifikacijskimi kodami (CIC) k tej uredbi.
Strukturirani produkti so opredeljeni kot sredstva, ki spadajo v kategoriji sredstev 5 (strukturirani vrednostni papirji) in 6 (vrednostni papirji, zavarovani s premoženjem).
Ta predloga se poroča samo, kadar delež strukturiranih produktov, izmerjen kot količnik sredstev, razvrščenih v kategoriji 5 (strukturirani vrednostni papirji) in 6 (vrednostni papirji, zavarovani s premoženjem), kot sta opredeljeni v Prilogi IV – Kategorije sredstev k tej uredbi, in vsote postavk C0010/R0070 in C0010/R0220 iz predloge S.02.01, presega 5 %, kadar se uporablja izključno metoda 1, kot je opredeljena v členu 230 Direktive 2009/138/ES. Kadar se uporablja metoda 1 v kombinaciji z metodo 2, kot je opredeljena v členu 233 Direktive 2009/138/ES, ali se izključno uporablja metoda 2, je treba razmerje prilagoditi, da zajema postavke vseh subjektov, vključenih v področje uporabe predloge S.06.02.
V nekaterih primerih vrste strukturiranih produktov (C0070) identificirajo izvedeni finančni instrument, ki je vgrajen v strukturirani produkt. V tem primeru se uporabi ta razvrstitev, kadar ima strukturirani produkt vgrajen izvedeni finančni instrument.
Predloga se uporablja za metodo 1 (računovodska metoda, ki temelji na konsolidaciji), metodo 2 (metoda odbitkov in združevanja) in kombinacijo metod 1 in 2.
Če se uporablja izključno metoda 1, poročanje odraža konsolidirano pozicijo strukturiranih vrednostnih papirjev in vrednostnih papirjev, zavarovanih s premoženjem, brez transakcij znotraj skupine, ki spadajo v okvir nadzora skupine, v njenem portfelju. Poročilo se pripravi, kot sledi:
—
postavki „Zakonito ime podjetja – C0010“ in „Identifikacijska koda podjetja – C0020“ se ne poročata;
—
strukturirani produkti, ki jih imajo v posesti neposredno udeležene zavarovalnice in pozavarovalnice, zavarovalni holdingi ali mešani finančni holdingi, se poročajo po posameznih postavkah;
—
strukturirani produkti, ki jih imajo v posesti podjetja, konsolidirana v skladu s členom 335(1)(a), (b) in (c) Delegirane uredbe (EU) 2015/35, se poročajo po posameznih postavkah;
—
strukturirani produkti, ki jih imajo v posesti druga povezana podjetja, se ne vključijo.
Če se uporablja izključno metoda 2, poročanje vključuje natančen seznam strukturiranih vrednostnih papirjev in vrednostnih papirjev, zavarovanih s premoženjem, ki jih imajo v posesti udeležena podjetja, zavarovalni holdingi ali mešani finančni holdingi in hčerinske družbe, ne glede na sorazmerni delež, ki se uporablja. Poročilo se pripravi, kot sledi:
—
postavki „Zakonito ime podjetja – C0010“ in „Identifikacijska koda podjetja – C0020“ se poročata;
—
strukturirani produkti, ki jih imajo v posesti neposredno udeležene zavarovalnice in pozavarovalnice, zavarovalni holdingi ali mešani finančni holdingi, se poročajo po posameznih postavkah;
—
strukturirani produkti v zavarovalnicah in pozavarovalnicah, zavarovalnih holdingih, družbah za pomožne storitve in namenskih družbah, ki so hčerinska podjetja (Evropski gospodarski prostor, enakovredno območje zunaj EGP in neenakovredno območje zunaj EGP), podjetje poroča po posameznih postavkah;
—
strukturirani produkti, ki jih imajo v posesti druga povezana podjetja, se ne vključijo.
Če se uporablja kombinacija metod 1 in 2, en del poročila odraža konsolidirane pozicije strukturiranih vrednostnih papirjev in vrednostnih papirjev, zavarovanih s premoženjem brez transakcij znotraj skupine, ki spadajo v okvir nadzora skupine, ki se morajo poročati, drugi del poročila pa vključuje natančen seznam strukturiranih vrednostnih papirjev in vrednostnih papirjev, zavarovanih s premoženjem, ki so v posesti udeleženih podjetij, zavarovalnih holdingov ali mešanih finančnih holdingov in hčerinskih podjetij, ne glede na proporcionalni delež, ki se uporablja.
Prvi del poročila se pripravi, kot sledi:
—
postavki „Zakonito ime podjetja – C0010“ in „Identifikacijska koda podjetja – C0020“ se ne poročata;
—
strukturirani produkti, ki jih imajo v posesti neposredno udeležene zavarovalnice in pozavarovalnice, zavarovalni holdingi ali mešani finančni holdingi, se poročajo po posameznih postavkah;
—
strukturirani produkti, ki jih imajo v posesti podjetja, konsolidirana v skladu s členom 335(1)(a), (b) in (c) Delegirane uredbe (EU) 2015/35, se poročajo po posameznih postavkah;
—
strukturirani produkti, ki jih imajo v posesti druga povezana podjetja, se ne vključijo.
Drugi del poročila se pripravi, kot sledi:
—
postavki „Zakonito ime podjetja – C0010“ in „Identifikacijska koda podjetja – C0020“ se poročata;
—
strukturirani produkti, ki jih imajo v posesti neposredno udeležene zavarovalnice in pozavarovalnice, zavarovalni holdingi ali mešani finančni holdingi v okviru metode 2, se poročajo po posameznih postavkah;
—
strukturirani produkti v zavarovalnicah in pozavarovalnicah, zavarovalnih holdingih, družbah za pomožne storitve in namenskih družbah, ki so hčerinska podjetja v okviru metode 2 (Evropski gospodarski prostor, enakovredno območje zunaj EGP in neenakovredno območje zunaj EGP), podjetje poroča po posameznih postavkah;
—
strukturirani produkti, ki jih imajo v posesti druga povezana podjetja v okviru metode 2, se ne vključijo.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
C0010
|
Zakonito ime podjetja
|
Navedite zakonito ime podjetja, ki spada v okvir nadzora skupine, ki ima v posesti strukturirani produkt.
Ta postavka se izpolni samo, če se nanaša na strukturirane produkte, ki jih imajo v posesti udeležene zavarovalnice in pozavarovalnice, zavarovalni holdingi, mešani finančni holdingi in hčerinska podjetja, v skladu z metodo odbitkov in združevanja.
|
|
C0020
|
Identifikacijska koda podjetja
|
Identifikacijska koda v naslednjem vrstnem redu, če obstaja:
— identifikator pravnih subjektov (LEI);
Posebna koda:
— za zavarovalnice in pozavarovalnice iz EGP in druga regulirana podjetja iz okvira nadzora skupine, ki se nahajajo v EGP: identifikacijska koda, ki se uporablja na lokalnem trgu in jo dodeli pristojni nadzorni organ podjetja;
— za podjetja zunaj EGP in neregulirana podjetja, ki spadajo v okvir nadzora skupine, identifikacijsko kodo zagotovi skupina. Pri dodeljevanju identifikacijske kode posameznemu podjetju, ki je zunaj EGP ali ni regulirano, skupina dosledno uporablja naslednji format:
— identifikacijska koda matičnega podjetja + ISO 3166-1 alfa-2 koda države podjetja + 5 števk.
|
|
C0030
|
Vrsta identifikacijske kode podjetja
|
Vrsta identifikacijske kode, ki se uporablja za postavko „Identifikacijska koda podjetja“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
|
|
C0040
|
Identifikacijska koda sredstva
|
Identifikacijska koda strukturiranega produkta, kot je sporočena v predlogi S.06.02, pri čemer velja naslednji prednostni vrstni red:
— koda ISIN po standardu ISO 6166, če je na voljo
— druge priznane kode (npr.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC),
— koda, ki jo pripiše podjetje, kadar zgornje možnosti niso na voljo. Uporabljena koda mora biti ves čas dosledna in se ne sme ponovno uporabiti za noben drug produkt.
Kadar se mora sporočiti ista identifikacijska koda za eno sredstvo, ki se izda v dveh ali več različnih valutah, je treba navesti identifikacijsko kodo sredstva in črkovno kodo valute po standardu ISO 4217, kot je ponazorjeno spodaj: „koda+EUR“
|
|
C0050
|
Vrsta identifikacijske kode sredstva
|
Vrsta identifikacijske kode, ki se uporablja za postavko „Identifikacijska koda sredstva“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – koda ISIN po standardu ISO 6166
2 – koda CUSIP (številka odbora Committee on Uniform Securities Identification Procedures, ki jo urad CUSIP Service Bureau pripiše ameriškim in kanadskim podjetjem)
3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, londonska borza)
4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, nemška alfanumerična identifikacijska koda)
5 – Bloomberg Ticker (črkovna koda družbe Bloomberg za identifikacijo vrednostnih papirjev podjetja)
6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
7 – Reuters RIC (koda za instrumente, ki jo uporablja skupina Reuters)
8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
9 – druga koda združenja Association of National Numbering Agencies
99 – koda, ki jo določi podjetje
►M1
Kadar se mora sporočiti ista identifikacijska koda za eno sredstvo, ki se izda v dveh ali več različnih valutah, in je koda v stolpcu C0040 navedena kot identifikacijska koda sredstva in črkovna koda valute po ISO 4217, se kot vrsta identifikacijske kode sredstva navedeta vrsta 99 in vrsta prvotne identifikacijske kode sredstva, kot je ponazorjeno v spodnjem primeru, ko je sporočena koda bila koda ISIN + valuta: „99/1“.
◄
|
|
C0060
|
Vrsta zavarovanja s premoženjem
|
Navedite vrsto zavarovanja s premoženjem, pri tem uporabite kategorije sredstev, opredeljene v Prilogi IV – Kategorije sredstev. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – podjetniške obveznice
3 – lastniški vrednostni papirji
4 – kolektivni naložbeni podjemi
5 – strukturirani vrednostni papirji
6 – vrednostni papirji, zavarovani s premoženjem
10 – brez zavarovanja s premoženjem
Če za en strukturiran produkt obstaja več kot ena kategorija zavarovanja s premoženjem, se poroča najbolj reprezentativno.
|
|
C0070
|
Vrsta strukturiranega produkta
|
Navedite vrsto strukture produkta. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – kreditni zapisi
(vrednostni papir ali depozit z vgrajenim kreditnim izvedenim finančnim instrumentom (npr. kreditne zamenjave ali opcije za nakup/prodajo kreditne zamenjave))
2 – zamenjave s konstantno zapadlostjo
(vrednostni papir z vgrajeno obrestno zamenjavo (IRS), pri kateri se del s spremenljivo obrestno mero redno na novo določa glede na tržno mero pri fiksni zapadlosti)
3 – finančni instrumenti, zavarovani z zastavo premoženja
(vrednostni papirji, pri katerih se kot zavarovanje s premoženjem zagotovi sredstvo)
4 – finančni instrumenti, zavarovani z zastavo hipoteke
(vrednostni papirji, pri katerih se kot zavarovanje s premoženjem zagotovi nepremičnina)
5 – finančni instrumenti, zavarovani s hipoteko na poslovno nepremičnino
(vrednostni papirji, pri katerih so zavarovanje s premoženjem nepremičnine, kot so maloprodajni objekti, poslovne zgradbe, industrijski objekti, večstanovanjske zgradbe in hoteli)
6 – finančni instrumenti, zavarovani z zastavo dolžniških instrumentov
(strukturirani dolžniški vrednostni papirji, kriti s portfeljem, sestavljenim iz zavarovanih ali nezavarovanih obveznic, ki jih izdajo podjetniški ali državni izdajatelji, ali zavarovanimi ali nezavarovanimi krediti bank strankam iz podjetniškega sektorja)
7 – finančni instrumenti, zavarovani z zastavo kredita
(vrednostni papirji, pri katerih je podlaga sklad portfelja kreditov, pri čemer denarni tokovi vrednostnega papirja izhajajo iz portfelja)
8 – obveznice na podlagi sekundarnega zavarovanja hipotekarnih obveznosti
(vrednostni papirji naložbenega razreda, kriti s skupino (pool) obveznic, kreditov in drugih sredstev)
9 – zapisi in depoziti, vezani na obrestno mero (interest rate-linked )
10 – zapisi in depoziti, vezani na lastniške vrednostne papirje in indekse lastniških vrednostnih papirjev (equity-linked and equity index linked)
11 – zapisi in depoziti, vezani na devizne tečaje in blago (FX and commodity-linked)
12 – zapisi in depoziti, vezani na hibridne podlage (hybrid-linked )
(vključujejo nepremičnine in lastniške vrednostne papirje)
13 – zapisi in depoziti, vezani na trg (market-linked)
14 – zapisi in depoziti, vezani na zavarovanja, vključno z zapisi, ki zajemajo tveganje katastrofe in vremenska tveganja, kot tudi tveganje umrljivosti
99 – drugo, ki ni zajeto v prejšnjih možnostih
|
|
C0080
|
Zaščita kapitala
|
Navedite, ali ima produkt zaščito kapitala. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – polna zaščita kapitala
2 – delna zaščita kapitala
3 – brez zaščite kapitala
|
|
C0090
|
Vrednostni papir/indeks/portfelj, ki predstavlja osnovo
|
Opišite vrsto osnove (podlage). Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – lastniški vrednostni papirji in skladi (izbrana skupina ali košarica lastniških vrednostnih papirjev)
2 – valuta (izbrana skupina ali košarica valut)
3 – obrestne mere in donosi (obvezniški indeksi, krivulje donosa, razlike v prevladujočih obrestnih merah za krajše in daljše zapadlosti, kreditni razmiki, stopnje inflacije in druge referenčne vrednosti za obrestne mere ali donose)
4 – blago (izbrano osnovno blago ali skupina blaga)
5 – indeks (uspešnost izbranega indeksa)
6 – več osnov (mogoča je kombinacija možnih vrst, navedenih zgoraj)
9 – drugo, ki ni zajeto v prejšnjih možnostih (npr. drugi gospodarski kazalniki)
|
|
C0100
|
Kupljiv ali prodajljiv
|
Navedite, ali ima produkt nakupni ali prodajni element ali oboje, če je smiselno. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – nakupna opcija prodajalca
3 – prodajna opcija kupca
4 – prodajna opcija prodajalca
5 – kakršna koli kombinacija predhodnih možnosti
|
|
C0110
(A15)
|
Sintetični strukturirani produkt
|
Navedite, ali gre za strukturiran produkt brez prenosa sredstev (npr. produkti, ki ne bodo privedli do izročitve sredstev, razen denarnih, če pride do neugodnega/ugodnega dogodka). Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – strukturirani produkt brez prenosa sredstev
2 – strukturirani produkt s prenosom sredstev
|
|
C0120
|
Strukturirani produkt z možnostjo predčasnega odplačila
|
Navedite, ali gre za strukturiran produkt, ki ima možnost predčasnega odplačila, ki se obravnava kot zgodnje nenačrtovano vračilo glavnice. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – strukturirani produkt z možnostjo predčasnega odplačila
2 – ni strukturirani produkt z možnostjo predčasnega odplačila
|
|
C0130
|
Vrednost zavarovanja s premoženjem
|
Skupni znesek zavarovanja s premoženjem, vezanega na strukturirani produkt, ne glede na naravo zavarovanja.
V primeru zavarovanja s premoženjem na podlagi portfelja se poroča samo vrednost, ki se nanaša na posamezno pogodbo, in ne skupna vrednost.
|
|
C0140
|
Uporaba zavarovanja s premoženjem na podlagi portfelja
|
Ta postavka navaja, ali se z zavarovanjem s premoženjem za strukturirani produkt krije samo en strukturirani produkt ali več kot en strukturirani produkt, ki ga ima v posesti podjetje. Neto pozicije se nanašajo na pozicije v strukturiranih produktih. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – zavarovanje s premoženjem izračunano na podlagi neto pozicij, ki izhajajo iz niza pogodb
2 – zavarovanje s premoženjem izračunano na podlagi ene same pogodbe
10 – brez zavarovanja s premoženjem
|
|
C0150
|
Stalen letni donos
|
Navedite kupon (poroča se kot decimalno število), če je smiselno, za kategoriji CIC 5 (strukturirani vrednostni papirji) in 6 (vrednostni papirji, zavarovani s premoženjem).
|
|
C0160
|
Spremenljiv letni donos
|
Navedite spremenljivo stopnjo donosa, če je smiselno, za kategoriji CIC 5 (strukturirani vrednostni papirji) in 6 (vrednostni papirji, zavarovani s premoženjem). Med drugim je najpogosteje opredeljena kot referenčna tržna mera, ki se ji doda razmik, ali kot stopnja donosa, ki je odvisna od uspešnosti portfelja ali indeksa (odvisnost od podlage) ali kot kompleksnejši donosi, ki se določijo na podlagi gibanja cene sredstva (odvisnost od gibanja).
►M2
Kadar je potrebno, se lahko ta postavka poroča kot niz, ki prikazuje, kako se računa donos. ◄
|
|
C0170
|
Izguba ob neplačilu
|
Odstotek (ki se poroča kot decimalno število
►M2
, npr. 5 % se poroča kot 0,05 ◄ ) vloženega zneska, ki ne bo povrnjen v primeru neizpolnjevanja finančnih obveznosti, če je smiselno, za kategoriji CIC 5 (strukturirani vrednostni papirji) in 6 (vrednostni papirji, zavarovani s premoženjem).
Če informacije niso navedene v pogodbi, se ta postavka ne poroča. Ta postavka se ne uporablja za nekreditne strukturirane produkte.
|
|
C0180
|
Točka vključitve (Attachment point)
|
Pogodbeno določen odstotek izgube (poroča se kot decimalno število), nad katerim izgube vplivajo na strukturirani produkt, če je relevantno, za kategoriji CIC 5 (strukturirani vrednostni papirji) in 6 (vrednostni papirji, zavarovani s premoženjem). Ta postavka se ne uporablja za nekreditne strukturirane produkte.
|
|
C0190
|
Točka izločitve (Detachment point)
|
Pogodbeno določen odstotek izgube (poroča se kot decimalno število), nad katerim izgube prenehajo vplivati na strukturirani produkt, če je smiselno, za kategoriji CIC 5 (strukturirani vrednostni papirji) in 6 (vrednostni papirji, zavarovani s premoženjem). Ta postavka se ne uporablja za nekreditne strukturirane produkte.
|
S.08.01 – Odprte pozicije v izvedenih finančnih instrumentih
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na četrtletno in letno predložitev informacij za skupine.
Kategorije izvedenih finančnih instrumentov iz te predloge so tiste, opredeljene v Prilogi IV – Kategorije sredstev k tej uredbi, sklicevanja na kode CIC pa se nanašajo na Prilogo V – Tabela z dopolnilnimi identifikacijskimi kodami (CIC) k tej uredbi. Ta predloga vsebuje seznam, po posameznih postavkah, izvedenih finančnih instrumentov, ki jih skupina neposredno poseduje v svojem portfelju (tj. ne na osnovi vpogleda), ki se lahko razvrstijo kot kategorije sredstev od A do F.
▼M1
Izvedeni finančni instrumenti štejejo za sredstva, če je njihova vrednost po Solventnosti II pozitivna ali nič. Za obveznosti štejejo, če je njihova vrednost po Solventnosti II negativna. Vključijo se tako izvedeni finančni instrumenti, ki štejejo za sredstva, kot tisti, ki štejejo za obveznosti.
▼B
Informacije morajo vključevati vse pogodbe o izvedenih finančnih instrumentih, ki so obstajale v obdobju poročanja in se niso zaprle pred referenčnim datumom poročanja.
Če se pogosto trguje z istim izvedenim finančnim instrumentom, kar privede do več odprtih pozicij, se lahko izvedeni finančni instrument poroča na združeni ali na neto podlagi, v kolikor so vse relevantne značilnosti skupne in ob upoštevanju specifičnih navodil za vsako relevantno postavko.
Postavke se poročajo s pozitivnimi vrednostmi, razen če je navedeno drugače v zadevnih navodilih.
Izvedeni finančni instrument je finančni instrument ali druga pogodba z vsemi tremi naslednjimi lastnostmi:
d)
njegova vrednost se spremeni in se tako odzove na spremembo specifične obrestne mere, cene finančnih instrumentov, cene blaga, deviznega tečaja, indeksa cen ali tečajev, kreditne sposobnosti ali kreditnega indeksa ali drugih spremenljivk, če v primeru nefinančne spremenljivke taka spremenljivka ni značilna za eno od pogodbenih strank (včasih se imenuje „podlaga“ oz. „osnova“);
e)
ne zahteva začetne neto finančne naložbe ali pa samo začetno neto naložbo, ki je nižja kot so potrebne pri drugih vrstah pogodb, za katere se pričakuje podoben odziv na spremembe tržnih dejavnikov, ter
f)
poravnan je na datum v prihodnosti.
Ta predloga vsebuje dve tabeli: Informacije o pozicijah in Informacije o izvedenih finančnih instrumentih.
▼M3
V tabeli „Informacije o pozicijah“ se vsak izvedeni finančni instrument poroča ločeno v toliko vrsticah, kot je potrebno, da se ustrezno izpolnijo vse nedenarne spremenljivke, zahtevane v navedeni tabeli. Če se za isti izvedeni finančni instrument lahko eni spremenljivki pripišeta dve vrednosti, se mora ta izvedeni finančni instrument poročati v več kot eni vrstici.
▼B
Zlasti pri izvedenih finančnih instrumentih, ki imajo več kot en par valut, se izvede delitev na komponente parov in to poroča v ločenih vrsticah.
V tabeli Informacije o izvedenih finančnih instrumentih se vsak izvedeni finančni instrument poroča ločeno, v eni vrstici za posamezen izvedeni finančni instrument, in izpolnijo se vse spremenljivke, zahtevane v tabeli.
Če se uporablja izključno metoda 1, poročanje odraža konsolidirano pozicijo izvedenih finančnih instrumentov brez transakcij znotraj skupine, ki spadajo v okvir nadzora skupine. Poročilo se pripravi, kot sledi:
—
postavki „Zakonito ime podjetja – C0010“ in „Identifikacijska koda podjetja – C0020“ se ne poročata;
—
izvedeni finančni instrumenti, ki jih imajo v posesti udeležene zavarovalnice in pozavarovalnice, zavarovalni holdingi ali mešani finančni holdingi, se poročajo po posameznih postavkah;
—
izvedeni finančni instrumenti, ki jih imajo v posesti podjetja, konsolidirana v skladu s členom 335(1)(a), (b) in (c) Delegirane uredbe (EU) 2015/35, se poročajo po posameznih postavkah;
—
izvedeni finančni instrumenti, ki jih imajo v posesti druga povezana podjetja, se ne vključijo.
Če se uporabi izključno metoda 2, poročanje vključuje natančen seznam izvedenih finančnih instrumentov, ki jih imajo v posesti udeležena podjetja, zavarovalni holdingi ali mešani finančni holdingi in hčerinske družbe, ne glede na sorazmerni delež, ki se uporablja. Poročilo se pripravi, kot sledi:
—
postavki „Zakonito ime podjetja – C0010“ in „Identifikacijska koda podjetja – C0020“ se poročata;
—
izvedeni finančni instrumenti, ki jih imajo v posesti udeležene zavarovalnice in pozavarovalnice, zavarovalni holdingi ali mešani finančni holdingi, se poročajo po posameznih postavkah;
—
izvedene finančne instrumente v zavarovalnicah in pozavarovalnicah, zavarovalnih holdingih, družbah za pomožne storitve in namenskih družbah, ki so hčerinska podjetja (Evropski gospodarski prostor, enakovredno območje zunaj EGP in neenakovredno območje zunaj EGP), podjetje poroča po posameznih postavkah;
—
izvedeni finančni instrumenti, ki jih imajo v posesti druga povezana podjetja, se ne vključijo.
Če se uporablja kombinacija metod 1 in 2, en del poročila odraža konsolidirane pozicije izvedenih finančnih instrumentov brez transakcij znotraj skupine, ki spadajo v okvir nadzora skupine, ki se morajo poročati, drugi del poročila pa vključuje natančen seznam izvedenih finančnih instrumentov, ki so v posesti udeleženih podjetij, zavarovalnih holdingov ali mešanih finančnih holdingov in hčerinskih podjetij, ne glede na proporcionalni delež, ki se uporablja.
Prvi del poročila se pripravi, kot sledi:
—
postavki „Zakonito ime podjetja – C0010“ in „Identifikacijska koda podjetja – C0020“ se ne poročata;
—
izvedeni finančni instrumenti, ki jih imajo v posesti udeležene zavarovalnice in pozavarovalnice, zavarovalni holdingi ali mešani finančni holdingi, se poročajo po posameznih postavkah;
—
izvedeni finančni instrumenti, ki jih imajo v posesti podjetja, konsolidirana v skladu s členom 335(1)(a), (b) in (c) Delegirane uredbe (EU) 2015/35, se poročajo po posameznih postavkah;
—
izvedeni finančni instrumenti, ki jih imajo v posesti druga povezana podjetja, se ne vključijo.
Drugi del poročila se pripravi, kot sledi:
—
postavki „Zakonito ime podjetja – C0010“ in „Identifikacijska koda podjetja – C0020“ se poročata;
—
izvedeni finančni instrumenti, ki jih imajo v posesti udeležene zavarovalnice in pozavarovalnice, zavarovalni holdingi ali mešani finančni holdingi v okviru metode 2, se poročajo po posameznih postavkah;
—
izvedene finančne instrumente v zavarovalnicah in pozavarovalnicah, zavarovalnih holdingih, družbah za pomožne storitve in namenskih družbah, ki so hčerinska podjetja v okviru metode 2 (Evropski gospodarski prostor, enakovredno območje zunaj EGP in neenakovredno območje zunaj EGP), podjetje poroča po posameznih postavkah;
—
izvedeni finančni instrumenti, ki jih imajo v posesti druga povezana podjetja v okviru metode 2, se ne vključijo.
Informacije v zvezi z zunanjo bonitetno oceno (C0290) in imenovano ECAI (C0300) so lahko omejene (se ne poročajo) v naslednjih primerih:
a)
s sklepom nacionalnega nadzornega organa v skladu s členom 254(2) Direktive 2009/138/ES; ali
b)
s sklepom nacionalnega nadzornega organa, če imajo zavarovalnice in pozavarovalnice vzpostavljene ureditve zunanjega izvajanja na področju naložb, zaradi česar te specifične informacije podjetju niso neposredno na voljo.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
Informacije o pozicijah
|
|
C0010
|
Zakonito ime podjetja
|
Navedite zakonito ime podjetja, ki spada v okvir nadzora skupine, ki ima v posesti izvedeni finančni instrument.
Ta postavka se izpolni samo, če se nanaša na izvedene finančne instrumente, ki jih imajo v posesti udeležene zavarovalnice in pozavarovalnice, zavarovalni holdingi, mešani finančni holdingi in hčerinska podjetja, v skladu z metodo odbitkov in združevanja.
|
|
C0020
|
Identifikacijska koda podjetja
|
Identifikacijska koda v naslednjem vrstnem redu, če obstaja:
— identifikator pravnih subjektov (LEI);
Posebna koda:
— za zavarovalnice in pozavarovalnice iz EGP in druga regulirana podjetja iz okvira nadzora skupine, ki se nahajajo v EGP: identifikacijska koda, ki se uporablja na lokalnem trgu in jo dodeli pristojni nadzorni organ podjetja;
— za podjetja zunaj EGP in neregulirana podjetja, ki spadajo v okvir nadzora skupine, identifikacijsko kodo zagotovi skupina. Pri dodeljevanju identifikacijske kode posameznemu podjetju, ki je zunaj EGP ali ni regulirano, skupina dosledno uporablja naslednji format:
— identifikacijska koda matičnega podjetja + ISO 3166-1 alfa-2 koda države podjetja + 5 števk.
|
|
C0030
|
Vrsta identifikacijske kode podjetja
|
Vrsta identifikacijske kode, ki se uporablja za postavko „Identifikacijska koda podjetja“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
|
|
C0040
|
Identifikacijska koda izvedenega finančnega instrumenta
|
Identifikacijska koda izvedenega finančnega instrumenta po naslednjem prednostnem vrstnem redu:
— koda ISIN po standardu ISO 6166, če je na voljo,
— druge priznane kode (npr.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC),
— koda, ki jo pripiše podjetje, kadar zgornje možnosti niso na voljo; ves čas mora biti dosledna.
|
|
C0050
|
Vrsta identifikacijske kode izvedenega finančnega instrumenta
|
Vrsta identifikacijske kode, ki se uporablja za postavko „Identifikacijska koda izvedenega finančnega instrumenta“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – koda ISIN po standardu ISO 6166
2 – koda CUSIP (številka odbora Committee on Uniform Securities Identification Procedures, ki jo urad CUSIP Service Bureau pripiše ameriškim in kanadskim podjetjem)
3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, londonska borza)
4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, nemška alfanumerična identifikacijska koda)
5 – Bloomberg Ticker (črkovna koda družbe Bloomberg za identifikacijo vrednostnih papirjev podjetja)
6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
7 – Reuters RIC (koda za instrumente, ki jo uporablja skupina Reuters)
8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
9 – druga koda združenja Association of National Numbering Agencies
99 – koda, ki jo določi podjetje
|
|
C0060
|
Portfelj
|
Razločuje se med življenjskimi zavarovanji, neživljenjskimi zavarovanji, sredstvi delničarjev, splošnim (brez ločevanja) in omejenimi skladi. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – življenjsko zavarovanje
2 – neživljenjsko zavarovanje
4 – drugi notranji skladi
Ločevanje ni obvezno, razen za opredelitev omejenih skladov, vendar se poroča, če ga podjetje uporablja interno. Kadar podjetje ne uporablja ločevanja, se uporabi „splošno“.
|
|
C0070
|
Številka sklada
|
Uporablja se za izvedene finančne instrumente, ki se držijo v omejenih skladih ali drugih notranjih skladih (opredeljeni v skladu z nacionalnimi trgi).
Številka, ki jo določi podjetje in ustreza edinstveni številki, pripisani vsakemu skladu. Ta številka mora biti ves čas dosledna in se mora uporabljati za identifikacijo skladov v drugih predlogah. Ne sme se ponovno uporabiti za noben drug sklad.
|
|
C0080
|
Izvedeni finančni instrumenti v okviru pogodb, vezanih na indeks oziroma enoto premoženja
|
Opredelite izvedene finančne instrumente, ki se posedujejo v okviru pogodb, vezanih na indeks oziroma enoto premoženja. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – vezana na indeks ali enoto premoženja
2 – nevezana niti na indeks niti na enoto premoženja
|
|
C0090
|
Instrument, ki je osnova v izvedenem finančnem instrumentu
|
►M3
Identifikacijska koda instrumenta (sredstva ali obveznosti), ki je osnova za pogodbo o izvedenem finančnem instrumentu. Ta postavka se navede samo za izvedene finančne instrumente, ki imajo za osnovo enega ali več instrumentov v portfelju podjetja. Indeks se šteje za en instrument in se poroča.
Identifikacijska koda instrumenta, ki je osnova v izvedenem finančnem instrumentu, po naslednjem prednostnem vrstnem redu:
— koda ISIN po standardu ISO 6166, če je na voljo;
— druge priznane kode (npr. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC);
— koda, ki jo pripiše podjetje za instrument, ki predstavlja osnovo, kadar zgornje možnosti niso na voljo, in ki mora biti za navedeni instrument edinstvena in ves čas dosledna;
— „več sredstev/obveznosti“, če gre za več kot eno sredstvo oziroma obveznost, ki predstavlja osnovo.
Če je instrument, ki predstavlja osnovo, indeks, se sporoči koda indeksa. ◄
|
|
C0100
|
Vrsta kode sredstva ali obveznosti, ki je osnova (podlaga) v izvedenem finančnem instrumentu
|
►M3
Vrsta identifikacijske kode, ki se uporablja za postavko „Instrument, ki je osnova v izvedenem finančnem instrumentu“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – koda ISIN po standardu ISO 6166
2 – koda CUSIP (številka odbora Committee on Uniform Securities Identification Procedures, ki jo urad CUSIP Service Bureau pripiše ameriškim in kanadskim podjetjem)
3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, londonska borza)
4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, nemška alfanumerična identifikacijska koda)
5 – Bloomberg Ticker (črkovna koda družbe Bloomberg za identifikacijo vrednostnih papirjev podjetja)
6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
7 – Reuters RIC (koda za instrumente, ki jo uporablja skupina Reuters)
8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
9 – druga koda članov združenja Association of National Numbering Agencies
99 – koda, ki jo pripiše podjetje, kadar nobena od zgornjih možnosti ni na voljo. Ta možnost se uporabi tudi za primere „več sredstev/obveznosti“ in indeksov. ◄
|
|
C0110
|
Uporaba izvedenega finančnega instrumenta
|
Opišite uporabo izvedenega finančnega instrumenta (mikro/makro varovanje pred tveganjem, učinkovito upravljanje portfelja).
Mikro varovanje pred tveganjem se nanaša na izvedene finančne instrumente, ki krijejo en sam finančni instrument (sredstvo ali obveznost), napovedan posel ali drugo obveznost.
Makro varovanje pred tveganjem se nanaša na izvedene finančne instrumente, ki krijejo sklop finančnih instrumentov (sredstev ali obveznosti), napovedanih poslov ali drugih obveznosti.
Učinkovito upravljanje portfelja se običajno nanaša na ukrepe, s katerimi poskuša upravitelj portfelja povečati svoje prihodke tako, da zamenja vzorec denarnih tokov (nižjih) z drugim z višjo vrednostjo, pri tem pa uporabi izvedeni finančni instrument ali sklop izvedenih finančnih instrumentov, ne da bi spremenil strukturo sredstev portfelja, pri čemer ima manjši znesek naložbe in manj transakcijskih stroškov.
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – mikro varovanje pred tveganjem
2 – makro varovanje pred tveganjem
3 – usklajevanje denarnih tokov sredstev in obveznosti v okviru portfeljev uskladitvenih prilagoditev
4 – učinkovito upravljanje portfelja, razen „usklajevanja denarnih tokov sredstev in obveznosti v okviru portfeljev uskladitvenih prilagoditev“
|
|
C0120
|
Delta
|
Uporablja se samo za kategoriji CIC B in C (nakupne in prodajne opcije) glede na datum poročanja.
Meri stopnjo spremembe vrednosti opcije glede na spremembe cene sredstva, ki je osnova (podlaga).
To se poroča kot decimalno število.
|
|
C0130
|
Nominalni znesek izvedenega finančnega instrumenta
|
Znesek, ki se krije z ali je izpostavljen izvedenemu finančnemu instrumentu.
Za standardizirane terminske pogodbe in opcije je enak velikosti pogodbe, pomnoženi s sprožitveno vrednostjo in s številom pogodb, sporočenih v navedeni vrstici. Za zamenjave in nestandardizirane terminske pogodbe je enak pogodbenemu znesku pogodb, sporočenih v navedeni vrstici. Če sprožitvena vrednost ustreza razponu, se uporabi povprečna vrednost razpona.
Nominalni znesek je znesek, ki se varuje pred tveganjem/investira (kadar ne gre za kritje tveganj). Če pride do več trgovanj, je enak neto znesku na datum poročanja.
|
|
C0140
|
Kupec/prodajalec
|
Samo za standardizirane terminske pogodbe ter opcije, zamenjave in pogodbe o kreditnih izvedenih finančnih instrumentih
►M2
(valutne, kreditne in zamenjave vrednostnih papirjev) ◄ .
Navedite, ali je bila pogodba o izvedenih finančnih instrumentih kupljena ali prodana.
Nakupna in prodajna pozicija za zamenjave je opredeljena relativno glede na vrednostni papir ali nominalni znesek in tokove zamenjave.
Prodajalec zamenjave ima v lasti vrednostni papir ali nominalni znesek na začetku pogodbe in bo v skladu z dogovorom med trajanjem pogodbe izročil navedeni vrednostni papir ali nominalni znesek, vključno z vsemi drugimi odlivi v zvezi s pogodbo, kadar je smiselno.
Kupec zamenjave bo imel v lasti vrednostni papir ali nominalni znesek na koncu pogodbe in bo v skladu z dogovorom med trajanjem pogodbe prejel navedeni vrednostni papir ali nominalni znesek, vključno z vsemi drugimi prilivi v zvezi s pogodbo, kadar je smiselno.
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama, z izjemo obrestnih zamenjav:
Za obrestne zamenjave se uporabi ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
3 – FX-FL: zamenjava nespremenljive za spremenljivo obrestno mero
4 – FX-FX: zamenjava nespremenljive obrestne osnove
5 – FL-FX: zamenjava spremenljive za nespremenljivo obrestno mero
6 – FL-FL: zamenjava spremenljive obrestne osnove
|
|
C0150
|
Doslej plačane premije
|
►M2
Plačilo (če je šlo za nakup) za opcije, pa tudi plačani vnaprejšnji zneski in periodični zneski premij za zamenjave, od trenutka, ko je podjetje sklenilo pogodbo o izvedenem finančnem instrumentu. ◄
|
|
C0160
|
Doslej prejete premije
|
►M2
Prejeto plačilo (če je šlo za prodajo) za opcije, pa tudi prejeti vnaprejšnji zneski in periodični zneski premij za zamenjave, od trenutka, ko je podjetje sklenilo pogodbo o izvedenem finančnem instrumentu. ◄
|
|
C0170
|
Število pogodb
|
Število podobnih pogodb o izvedenih finančnih instrumentih, ki se poročajo v vrstici. Sporoči se število sklenjenih pogodb. Za izvedene finančne instrumente, s katerimi se trguje zunaj organiziranega trga (OTC), se za eno pogodbo o zamenjavi sporoči „1“ in za deset zamenjav z istimi značilnostmi „10“.
Število pogodb je število tistih pogodb, ki so na dan poročanja nezapadle.
|
|
C0180
|
Velikost pogodbe
|
Število sredstev, ki predstavljajo osnovo (podlago), v pogodbi (npr. za standardizirane terminske pogodbe za lastniške vrednostne papirje je število lastniških vrednostnih papirjev, ki jih je treba izročiti na pogodbo ob zapadlosti; za standardizirane terminske pogodbe za obveznice je referenčni znesek, ki predstavlja osnovo v posamezni pogodbi).
Način, na katerega je opredeljena velikost pogodbe, se razlikuje glede na vrsto instrumenta. Za standardizirane terminske pogodbe za lastniške vrednostne papirje je običajno, da se velikost pogodbe opredeli kot funkcija števila delnic, ki predstavljajo osnovo (podlago) za pogodbo.
Za standardizirane terminske pogodbe za obveznice je to nominalni znesek obveznice, ki predstavlja osnovo za pogodbo.
Uporablja se samo za standardizirane terminske pogodbe in opcije.
|
|
C0190
|
Maksimalna izguba v primeru dogodka, ki povzroči razvezo pogodbe
|
Največji znesek izgube, če pride do dogodka, ki povzroči razvezo (unwinding) pogodbe. Uporablja se za kategorijo F kod CIC.
Če je kreditni izvedeni finančni instrument zavarovan v 100 %, je najvišja izguba v primeru razveze pogodbe enaka nič.
|
|
C0200
|
Znesek odlivov zamenjave
|
Znesek, izročen v okviru pogodbe o zamenjavi (razen premij), v obdobju poročanja. Enak je plačanim obrestim pri obrestnih zamenjavah in izročenim zneskom pri valutnih zamenjavah, kreditnih zamenjavah, zamenjavah celotnega donosa in drugih zamenjavah.
Če se poravnava izvede na neto podlagi, se poroča samo ena od postavk v stolpcih C0200 in C0210.
|
|
C0210
|
Znesek prilivov zamenjave
|
Znesek, prejet v okviru pogodbe o zamenjavi (razen premij), v obdobju poročanja. Enak je prejetim obrestim pri obrestnih zamenjavah in prejetim zneskom pri valutnih zamenjavah, kreditnih zamenjavah, zamenjavah celotnega donosa in drugih zamenjavah.
Če se poravnava izvede na neto podlagi, se poroča samo ena od postavk v stolpcih C0200 in C0210.
|
|
C0220
|
Datum začetka veljavnosti
|
Navedite kodo po ISO 8601 (LLLL-MM-DD) za datum, ko so začele veljati obveznosti po pogodbi.
Kadar so za isti izvedeni finančni instrument to različni datumi, sporočite samo tistega, ki se nanaša na prvi datum trgovanja izvedenega finančnega instrumenta, in samo po eno vrstico za vsak izvedeni finančni instrument (brez različnih vrstic za posamezna trgovanja), ki izkazuje skupni znesek, vložen v navedeni izvedeni finančni instrument, ob upoštevanju različnih datumov trgovanja.
V primeru novacije postane datum novacije datum trgovanja za navedeni izvedeni finančni instrument.
|
|
C0230
|
Trajanje
|
Trajanje izvedenega finančnega instrumenta, opredeljeno kot preostalo spremenjeno trajanje, za izvedene finančne instrumente, za katere se uporablja izmera trajanja.
Izračuna se kot neto trajanje med prilivi in odlivi izvedenega finančnega instrumenta, kadar je smiselno.
|
|
C0240
|
Vrednost po Solventnosti II
|
Vrednost izvedenega finančnega instrumenta na datum poročanja, izračunana kot je opredeljeno v členu 75 Direktive 2009/138/ES. Lahko je pozitivna, negativna ali nič.
|
|
C0250
|
Metoda vrednotenja
|
Navedite metodo vrednotenja, uporabljeno za vrednotenje izvedenih finančnih instrumentov. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – kotirana tržna cena na delujočih trgih za ista sredstva ali obveznosti
2 – kotirana tržna cena na delujočih trgih za podobna sredstva ali obveznosti
3 – alternativne metode vrednotenja
6 – tržna vrednost v skladu z vrednotenjem po členu 9(4) Delegirane uredbe (EU) 2015/35
|
Informacije o izvedenih finančnih instrumentih
|
C0040
|
Identifikacijska koda izvedenega finančnega instrumenta
|
Identifikacijska koda izvedenega finančnega instrumenta po naslednjem prednostnem vrstnem redu:
— koda ISIN po standardu ISO 6166, če je na voljo,
— druge priznane kode (npr.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC),
— koda, ki jo pripiše podjetje, kadar zgornje možnosti niso na voljo; ves čas mora biti dosledna.
|
|
C0050
|
Vrsta identifikacijske kode izvedenega finančnega instrumenta
|
Vrsta identifikacijske kode, ki se uporablja za postavko „Identifikacijska koda izvedenega finančnega instrumenta“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – koda ISIN po standardu ISO 6166
2 – koda CUSIP (številka odbora Committee on Uniform Securities Identification Procedures, ki jo urad CUSIP Service Bureau pripiše ameriškim in kanadskim podjetjem)
3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, londonska borza)
4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, nemška alfanumerična identifikacijska koda)
5 – Bloomberg Ticker (črkovna koda družbe Bloomberg za identifikacijo vrednostnih papirjev podjetja)
6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
7 – Reuters RIC (koda za instrumente, ki jo uporablja skupina Reuters)
8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
9 – druga koda združenja Association of National Numbering Agencies
99 – koda, ki jo določi podjetje
|
|
C0260
|
Ime nasprotne stranke
|
Ime nasprotne stranke v izvedenem finančnem instrumentu. Kadar je na voljo, je ta postavka enaka nazivu podjetja v podatkovni bazi identifikatorjev pravnih subjektov (LEI). Če ni na voljo, je enako zakonitemu imenu podjetja.
Upošteva se naslednje:
— ime borznega trga za izmenjane izvedene finančne instrumente, s katerimi se trguje; ali
— ime centralne nasprotne stranke (CNS) za izvedene finančne instrumente OTC, če se za njih opravlja kliring prek CNS; ali
— ime pogodbene nasprotne stranke za druge izvedene finančne instrumente OTC.
|
|
C0270
|
Koda nasprotne stranke
|
►M4
Uporablja se samo za izvedene finančne instrumente OTC v zvezi s pogodbenimi nasprotnimi strankami, ki niso borzni trgi in centralne nasprotne stranke (CNS). ◄
Identifikacijska koda nasprotne stranke, pri čemer se uporabi identifikator pravnih subjektov (LEI), če je na voljo.
Če ni na voljo, se postavka ne poroča.
|
|
C0280
|
Vrsta kode nasprotne stranke
|
►M4
Uporablja se samo za izvedene finančne instrumente OTC v zvezi s pogodbenimi nasprotnimi strankami, ki niso borzni trgi in centralne nasprotne stranke (CNS). ◄
Navedba kode, ki se uporablja za postavko „Koda nasprotne stranke“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
|
|
C0290
|
Zunanja bonitetna ocena
|
Uporablja se samo za izvedene finančne instrumente OTC.
►M2
Bonitetna ocena nasprotne stranke v izvedenem finančnem instrumentu na referenčni datum poročanja, kot jo zagotovi imenovana ECAI. ◄
Ta postavka se ne uporablja za izvedene finančne instrumente, za katere podjetja, ki uporabljajo notranji model, uporabljajo notranje bonitetne ocene. Če podjetja, ki uporabljajo notranji model, ne uporabljajo notranjih bonitetnih ocen, se poroča ta postavka.
►M2
Če bonitetna ocena izdajatelja ni na voljo, postavka ostane prazna. ◄
►M3
Če se v celici C0300 poroča o „več ECAI“, sporočite najbolj reprezentativno zunanjo bonitetno oceno. ◄
|
|
C0300
|
Imenovana ECAI
|
►M2
Navedite bonitetno institucijo (ECAI), ki je podala zunanjo bonitetno oceno pri postavki C0290, pri čemer uporabite naslednji zaključeni seznam. Če so oceno izdale hčerinske družbe ECAI, sporočite matično ECAI (uporabite seznam ESMA, na katerem so bonitetne agencije, registrirane ali certificirane v skladu z Uredbo (ES) št. 1060/2009 Evropskega parlamenta in Sveta z dne 16. septembra 2009 o bonitetnih agencijah). Če ESMA registrira ali certificira novo bonitetno agencijo in zaključeni seznam ni posodobljen, sporočite „Druga imenovana ECAI“.
►M3
Uporablja se vsaj za kategorije CIC 1, 2, 5, 6 in 8 (Hipoteke in krediti, razen hipotek in kreditov fizičnim osebam), če je na voljo. ◄
►M4
— Euler Hermes Rating GmbH (koda LEI: 391200QXGLWHK9VK6V27)
— Japan Credit Rating Agency Ltd (koda LEI: 35380002378CEGMRVW86)
— BCRA-Credit Rating Agency AD (koda LEI: 747800Z0IC3P66HTQ142)
— Creditreform Rating AG (koda LEI: 391200PHL11KDUTTST66)
— Scope Ratings GmbH (koda LEI: 391200WU1EZUQFHDWE91)
— ICAP Group SA (koda LEI: 2138008U6LKT8VG2UK85)
— GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH (koda LEI: 391200OLWXCTKPADVV72)
— ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH (koda LEI: 529900977LETWLJF3295)
— ARC Ratings, S.A. (koda LEI: 213800OZNJQMV6UA7D79)
— AM Best Europe
— A.M. Best (EU) Rating Services B.V. (koda LEI: 549300Z2RUKFKV7GON79)
— AM Best Europe-Rating Services Ltd. (AMBERS) (koda LEI: 549300VO8J8E5IQV1T26)
— DBRS Ratings Limited (koda LEI: 5493008CGCDQLGT3EH93)
— Fitch
— Fitch France S.A.S. (koda LEI: 2138009Y4TCZT6QOJO69)
— Fitch Deutschland GmbH (koda LEI: 213800JEMOT1H45VN340)
— Fitch Italia S.p.A. (koda LEI: 213800POJ9QSCHL3KR31)
— Fitch Polska S.A. (koda LEI: 213800RYJTJPW2WD5704)
— Fitch Ratings España S.A.U. (koda LEI: 213800RENFIIODKETE60)
— Fitch Ratings Limited (koda LEI: 2138009F8YAHVC8W3Q52)
— Fitch Ratings CIS Limited (koda LEI: 213800B7528Q4DIF2G76)
— Moody’s
— Moody’s Investors Service Cyprus Ltd (koda LEI: 549300V4LCOYCMNUVR81)
— Moody’s France S.A.S. (koda LEI: 549300EB2XQYRSE54F02)
— Moody’s Deutschland GmbH (koda LEI: 549300M5JMGHVTWYZH47)
— Moody’s Italia S.r.l. (koda LEI: 549300GMXJ4QK70UOU68)
— Moody’s Investors Service España S.A. (koda LEI: 5493005X59ILY4BGJK90)
— Moody’s Investors Service Ltd (koda LEI: 549300SM89WABHDNJ349)
— Moody’s Investors Service EMEA Ltd (koda LEI: 54930009NU3JYS1HTT72)
— Moody’s Investors Service (Nordics) AB (koda LEI: 549300W79ZVFWJCD2Z23)
— Standard & Poor’s
— S&P Global Ratings Europe Limited (koda LEI: 5493008B2TU3S6QE1E12)
— CRIF Ratings S.r.l. (koda LEI: 8156001AB6A1D740F237)
— Capital Intelligence Ratings Ltd (koda LEI: 549300RE88OJP9J24Z18)
— European Rating Agency, a.s. (koda LEI: 097900BFME0000038276)
— Axesor Risk Management SL (koda LEI: 959800EC2RH76JYS3844)
— Cerved Rating Agency S.p.A. (koda LEI: 8156004AB6C992A99368)
— Kroll Bond Rating Agency (koda LEI: 549300QYZ5CZYXTNZ676)
— The Economist Intelligence Unit Ltd (koda LEI: 213800Q7GRZWF95EWN10)
— Dagong Europe Credit Rating Srl (Dagong Europe) (koda LEI: 815600BF4FF53B7C6311)
— Spread Research (koda LEI: 969500HB6BVM2UJDOC52)
— EuroRating Sp. z o.o. (koda LEI: 25940027QWS5GMO74O03)
— HR Ratings de México, S.A. de C.V. (HR Ratings) (koda LEI: 549300IFL3XJKTRHZ480)
— Egan-Jones Ratings Co. (EJR) (koda LEI: 54930016113PD33V1H31)
— modeFinance S.r.l. (koda LEI: 815600B85A94A0122614)
— INC Rating Sp. z o.o. (koda LEI: 259400SUBF5EPOGK0983)
— Rating-Agentur Expert RA GmbH (koda LEI: 213800P3OOBSGWN2UE81)
— Kroll Bond Rating Agency Europe Limited (koda LEI: 5493001NGHOLC41ZSK05)
— Nordic Credit Rating AS (koda LEI: 549300MLUDYVRQOOXS22)
— DBRS Rating GmbH (koda LEI: 54930033N1HPUEY7I370)
— Beyond Ratings SAS (koda LEI: 9695006ORIPPZ3QSM810)
— druga imenovana ECAI
— več ECAI ◄
Ta postavka se poroča, če se poroča postavka „Zunanja bonitetna ocena“ (C0290). ◄
|
|
C0310
|
Stopnja kreditne kvalitete
|
Navedite stopnjo kreditne kvalitete, pripisano nasprotni stranki v izvedenem finančnem instrumentu, kot je opredeljeno s členom 109a(1) Direktive 2009/138/ES. Pri stopnji kreditne kvalitete morajo biti upoštevane vse prilagoditve kreditne kvalitete, ki jih podjetja, ki uporabljajo standardno formulo, izvedejo interno.
Ta postavka se ne uporablja za izvedene finančne instrumente, za katere podjetja, ki uporabljajo notranji model, uporabljajo notranje bonitetne ocene. Če podjetja, ki uporabljajo notranji model, ne uporabljajo notranjih bonitetnih ocen, se poroča ta postavka.
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
0 – stopnja kreditne kvalitete 0
1 – stopnja kreditne kvalitete 1
2 – stopnja kreditne kvalitete 2
3 – stopnja kreditne kvalitete 3
4 – stopnja kreditne kvalitete 4
5 – stopnja kreditne kvalitete 5
6 – stopnja kreditne kvalitete 6
9 – bonitetna ocena ni na voljo
|
|
C0320
|
Notranja bonitetna ocena
|
Notranja bonitetna ocena sredstev podjetja, ki uporablja notranji model, v kolikor se notranje bonitetne ocene uporabljajo pri oblikovanju njihovega notranjega modela. Če podjetje, ki uporablja notranji model, uporablja samo zunanje bonitetne ocene, se ta postavka ne poroča.
|
|
C0330
|
Skupina nasprotne stranke
|
Uporablja se samo za izvedene finančne instrumente OTC v zvezi s pogodbenimi nasprotnimi strankami, ki niso borzni trgi in centralne nasprotne stranke (CNS).
Ime končnega matičnega podjetja nasprotne stranke. Kadar je na voljo, je ta postavka enaka nazivu podjetja v podatkovni bazi identifikatorjev pravnih subjektov (LEI). Če ni na voljo, je enako zakonitemu imenu podjetja.
|
|
C0340
|
Koda skupine nasprotne stranke
|
Uporablja se samo za izvedene finančne instrumente OTC v zvezi s pogodbenimi nasprotnimi strankami, ki niso borzni trgi in centralne nasprotne stranke (CNS).
Identifikacijska koda, pri čemer se uporabi identifikator pravnih subjektov (LEI), če je na voljo.
Če ni na voljo, se postavka ne poroča.
|
|
C0350
|
Vrsta kode skupine nasprotne stranke
|
Navedba kode, ki se uporablja za postavko „Koda skupine nasprotne stranke“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
|
|
C0360
|
Ime pogodbe
|
Ime pogodbe o izvedenih finančnih instrumentih.
|
|
C0370
|
Valuta
|
Navedite črkovno kodo po ISO 4217 za valuto izvedenega finančnega instrumenta, tj. valuto nominalnega zneska izvedenega finančnega instrumenta (npr. opcija, pri kateri je osnova oz. podlaga znesek v USD, valuta, za katero je nominalni znesek izražen pogodbeno za valutno zamenjavo, itd.).
|
|
C0380
|
CIC
|
Dopolnilna identifikacijska koda, ki se uporablja za razvrščanje sredstev, kot je navedeno v Prilogi V – Tabela z dopolnilnimi identifikacijskimi kodami (CIC) k tej uredbi. Pri razvrstitvi izvedenih finančnih instrumentov z uporabo tabele z dopolnilnimi identifikacijskimi kodami (CIC) podjetja upoštevajo najbolj reprezentativno tveganje, ki mu je izvedeni finančni instrument izpostavljen.
|
|
C0390
|
Sprožitvena vrednost
|
Referenčna cena za standardizirane terminske pogodbe, izvršilna cena za opcije (za obveznice je cena odstotek nominalne vrednosti), menjalni tečaj valute ali obrestna mera za nestandardizirane terminske pogodbe itd.
Se ne uporablja za CIC D3 – Obrestne zamenjave in valutne zamenjave. Za CIC F1 – Posli kreditne zamenjave, se ne izpolni, če to ni mogoče.
V primeru več kot enega sprožilca v celotnem obdobju navedite naslednji sprožilec, ki bo nastopil.
Kadar za izvedeni finančni instrument velja razpon sprožitvenih vrednosti, sporočite niz vrednosti, ločen z vejico (,), če razpon ni neprekinjen, ali razpon, ločen s pomišljajem (–), če je ta neprekinjen.
|
|
C0400
|
Sprožilec za razvezo pogodbe
|
Navedite dogodek, ki povzroči razvezo (unwinding) pogodbe in ne spada v okvir običajnih pogojev glede izteka ali trajanja pogodbe. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – stečaj osnove (podlage) ali referenčnega subjekta
2 – velik padec vrednosti referenčnega sredstva, ki je osnova
3 – neugodna sprememba bonitetne ocene sredstev oz. subjektov, ki so osnova
4 – novacija, tj. zamenjava obveznosti v okviru izvedenega finančnega instrumenta z novo obveznostjo ali zamenjava stranke v izvedenem finančnem instrumentu z novo stranko
5 – več dogodkov ali kombinacija dogodkov
6 – drugi dogodki, ki niso zajeti v prejšnjih možnostih
9 – brez sprožilca za razvezo
|
|
C0410
|
Izročena valuta v zamenjavi
|
Navedite črkovno kodo po ISO 4217 za valuto, v kateri je izražena cena zamenjave (samo za valutne zamenjave ter valutne in obrestne zamenjave).
|
|
C0420
|
Prejeta valuta v zamenjavi
|
Navedite črkovno kodo po ISO 4217 za valuto, v kateri je izražen nominalni znesek zamenjave (samo za valutne zamenjave ter valutne in obrestne zamenjave).
|
|
C0430
|
Datum zapadlosti
|
Navedite pogodbeno določeno kodo po ISO 8601 (LLLL-MM-DD) za datum zaprtja pogodbe o izvedenih finančnih instrumentih, tj. datum zapadlosti, datum konca veljavnosti za opcije (evropske ali ameriške) itd.
|
S.08.02 – Posli z izvedenimi finančnimi instrumenti
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na četrtletno in letno predložitev informacij za skupine.
Kategorije izvedenih finančnih instrumentov iz te predloge so tiste, opredeljene v Prilogi IV – Kategorije sredstev k tej uredbi, sklicevanja na kode CIC pa se nanašajo na Prilogo V – Tabela z dopolnilnimi identifikacijskimi kodami (CIC) k tej uredbi.
Ta predloga vsebuje seznam, po posameznih postavkah, zaprtih izvedenih finančnih instrumentov, ki jih ima skupina neposredno v posesti (tj. ne na osnovi vpogleda), ki se lahko razvrstijo kot kategorije sredstev od A do F. Če je pogodba še vedno odprta, vendar se je njen obseg zmanjšal, se sporoči del, ki je bil zaprt.
Izvedeni finančni instrumenti štejejo za sredstva, če je njihova vrednost po Solventnosti II pozitivna ali nič.
►M2
Za obveznosti štejejo, če je njihova vrednost po Solventnosti II negativna. ◄ . Vključijo se tako izvedeni finančni instrumenti, ki štejejo za sredstva, kot tisti, ki štejejo za obveznosti.
Zaprti izvedeni finančni instrumenti so tisti, ki so bili odprti na določeni točki referenčnega obdobja (tj. zadnjega četrtletja, če se predloga poroča četrtletno, ali zadnjega leta, če se predloga poroča samo letno), vendar so se zaprli pred koncem obdobja poročanja.
Če se pogosto trguje z istim izvedenim finančnim instrumentom, se lahko izvedeni finančni instrument poroča na združeni ali na neto podlagi (pri čemer se navedeta samo prvi in zadnji datum trgovanja), v kolikor so vse relevantne značilnosti skupne in ob upoštevanju specifičnih navodil za vsako relevantno postavko.
Postavke se poročajo s pozitivnimi vrednostmi, razen če je navedeno drugače v zadevnih navodilih.
Izvedeni finančni instrument je finančni instrument ali druga pogodba z vsemi tremi naslednjimi lastnostmi:
a)
njegova vrednost se spremeni in se tako odzove na spremembo specifične obrestne mere, cene finančnih instrumentov, cene blaga, deviznega tečaja, indeksa cen ali tečajev, kreditne sposobnosti ali kreditnega indeksa ali drugih spremenljivk, če v primeru nefinančne spremenljivke taka spremenljivka ni značilna za eno od pogodbenih strank (včasih se imenuje „podlaga“ oz. „osnova“);
b)
ne zahteva začetne neto finančne naložbe ali pa samo začetno neto naložbo, ki je nižja kot so potrebne pri drugih vrstah pogodb, za katere se pričakuje podoben odziv na spremembe tržnih dejavnikov, ter
c)
poravnan je na datum v prihodnosti.
Ta predloga vsebuje dve tabeli: Informacije o pozicijah in Informacije o izvedenih finančnih instrumentih.
►M3
V tabeli „Informacije o pozicijah“ se vsak izvedeni finančni instrument poroča ločeno v toliko vrsticah, kot je potrebno, da se ustrezno izpolnijo vse nedenarne spremenljivke, zahtevane v navedeni tabeli. ◄ Če se za isti izvedeni finančni instrument lahko eni spremenljivki pripišeta dve vrednosti, se mora ta izvedeni finančni instrument poročati v več kot eni vrstici.
Zlasti pri izvedenih finančnih instrumentih, ki imajo več kot en par valut, se izvede delitev na komponente parov in to poroča v ločenih vrsticah.
V tabeli Informacije o izvedenih finančnih instrumentih se vsak izvedeni finančni instrument poroča ločeno, v eni vrstici za posamezen izvedeni finančni instrument, in izpolnijo se vse spremenljivke, zahtevane v tabeli.
Predloga se uporablja za metodo 1 (računovodska metoda, ki temelji na konsolidaciji), metodo 2 (metoda odbitkov in združevanja) in kombinacijo metod 1 in 2.
Če se uporablja izključno metoda 1, poročanje odraža konsolidirano pozicijo zaprtih izvedenih finančnih instrumentov brez transakcij znotraj skupine, ki spadajo v okvir nadzora skupine. Poročilo se pripravi, kot sledi:
—
postavki „Zakonito ime podjetja – C0010“ in „Identifikacijska koda podjetja – C0020“ se ne poročata;
—
zaprti izvedeni finančni instrumenti, ki jih imajo v posesti udeležene zavarovalnice in pozavarovalnice, zavarovalni holdingi ali mešani finančni holdingi, se poročajo po posameznih postavkah;
—
zaprti izvedeni finančni instrumenti, ki jih imajo v posesti podjetja, konsolidirana v skladu s členom 335(1)(a), (b) in (c) Delegirane uredbe (EU) 2015/35, se poročajo po posameznih postavkah;
—
zaprti izvedeni finančni instrumenti, ki jih imajo v posesti druga povezana podjetja, se ne vključijo.
Če se uporabi izključno metoda 2, poročanje vključuje natančen seznam zaprtih izvedenih finančnih instrumentov, ki jih imajo v posesti udeležena podjetja, zavarovalni holdingi ali mešani finančni holdingi in hčerinske družbe, ne glede na sorazmerni delež, ki se uporablja. Poročilo se pripravi, kot sledi:
—
postavki „Zakonito ime podjetja – C0010“ in „Identifikacijska koda podjetja – C0020“ se poročata;
—
zaprti izvedeni finančni instrumenti, ki jih imajo v posesti udeležene zavarovalnice in pozavarovalnice, zavarovalni holdingi ali mešani finančni holdingi, se poročajo po posameznih postavkah;
—
zaprte izvedene finančne instrumente v zavarovalnicah in pozavarovalnicah, zavarovalnih holdingih, družbah za pomožne storitve in namenskih družbah, ki so hčerinska podjetja (Evropski gospodarski prostor, enakovredno območje zunaj EGP in neenakovredno območje zunaj EGP), podjetje poroča po posameznih postavkah;
—
zaprti izvedeni finančni instrumenti, ki jih imajo v posesti druga povezana podjetja, se ne vključijo.
Če se uporablja kombinacija metod 1 in 2, en del poročila odraža konsolidirane pozicije zaprtih izvedenih finančnih instrumentov brez transakcij znotraj skupine, ki spadajo v okvir nadzora skupine, ki se morajo poročati, drugi del poročila pa vključuje zaključen natančen seznam izvedenih finančnih instrumentov, ki so v posesti udeleženih podjetij, zavarovalnih holdingov ali mešanih finančnih holdingov in hčerinskih podjetij, ne glede na proporcionalni delež, ki se uporablja.
Prvi del poročila se pripravi, kot sledi:
—
postavki „Zakonito ime podjetja – C0010“ in „Identifikacijska koda podjetja – C0020“ se ne poročata;
—
zaprti izvedeni finančni instrumenti, ki jih imajo v posesti udeležene zavarovalnice in pozavarovalnice, zavarovalni holdingi ali mešani finančni holdingi, se poročajo po posameznih postavkah;
—
zaprti izvedeni finančni instrumenti, ki jih imajo v posesti podjetja, konsolidirana v skladu s členom 335(1)(a), (b) in (c) Delegirane uredbe (EU) 2015/35, se poročajo po posameznih postavkah;
—
zaprti izvedeni finančni instrumenti, ki jih imajo v posesti druga povezana podjetja, se ne vključijo.
Drugi del poročila se pripravi, kot sledi:
—
postavki „Zakonito ime podjetja – C0010“ in „Identifikacijska koda podjetja – C0020“ se poročata;
—
zaprti izvedeni finančni instrumenti, ki jih imajo v posesti udeležene zavarovalnice in pozavarovalnice, zavarovalni holdingi ali mešani finančni holdingi v okviru metode 2, se poročajo po posameznih postavkah zaprtih izvedenih finančnih instrumentov, ki jih imajo v posesti;
—
zaprte izvedene finančne instrumente v zavarovalnicah in pozavarovalnicah, zavarovalnih holdingih, družbah za pomožne storitve in namenskih družbah, ki so hčerinska podjetja v okviru metode 2 (Evropski gospodarski prostor, enakovredno območje zunaj EGP in neenakovredno območje zunaj EGP), podjetje poroča po posameznih postavkah zaprtih izvedenih finančnih instrumentov, ki jih ima v posesti;
—
zaprti izvedeni finančni instrumenti, ki jih imajo v posesti druga povezana podjetja v okviru metode 2, se ne vključijo.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
Informacije o pozicijah
|
|
C0010
|
Zakonito ime podjetja
|
Navedite zakonito ime podjetja, ki spada v okvir nadzora skupine, ki ima v posesti izvedeni finančni instrument.
Ta postavka se izpolni samo, če se nanaša na izvedene finančne instrumente, ki jih imajo v posesti udeležene zavarovalnice in pozavarovalnice, zavarovalni holdingi, mešani finančni holdingi in hčerinska podjetja, v skladu z metodo odbitkov in združevanja.
|
|
C0020
|
Identifikacijska koda podjetja
|
Identifikacijska koda v naslednjem vrstnem redu, če obstaja:
— identifikator pravnih subjektov (LEI);
Posebna koda:
— za zavarovalnice in pozavarovalnice iz EGP in druga regulirana podjetja iz okvira nadzora skupine, ki se nahajajo v EGP: identifikacijska koda, ki se uporablja na lokalnem trgu in jo dodeli pristojni nadzorni organ podjetja;
— za podjetja zunaj EGP in neregulirana podjetja, ki spadajo v okvir nadzora skupine, identifikacijsko kodo zagotovi skupina. Pri dodeljevanju identifikacijske kode posameznemu podjetju, ki je zunaj EGP ali ni regulirano, skupina dosledno uporablja naslednji format:
— identifikacijska koda matičnega podjetja + ISO 3166-1 alfa-2 koda države podjetja + 5 števk.
|
|
C0030
|
Vrsta identifikacijske kode podjetja
|
Vrsta identifikacijske kode, ki se uporablja za postavko „Identifikacijska koda podjetja“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
|
|
C0040
|
Identifikacijska koda izvedenega finančnega instrumenta
|
Identifikacijska koda izvedenega finančnega instrumenta po naslednjem prednostnem vrstnem redu:
— koda ISIN po standardu ISO 6166, če je na voljo,
— druge priznane kode (npr.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC),
— koda, ki jo pripiše podjetje, kadar zgornje možnosti niso na voljo; ves čas mora biti dosledna.
|
|
C0050
|
Vrsta identifikacijske kode izvedenega finančnega instrumenta
|
Vrsta identifikacijske kode, ki se uporablja za postavko „Identifikacijska koda izvedenega finančnega instrumenta“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – koda ISIN po standardu ISO 6166
2 – koda CUSIP (številka odbora Committee on Uniform Securities Identification Procedures, ki jo urad CUSIP Service Bureau pripiše ameriškim in kanadskim podjetjem)
3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, londonska borza)
4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, nemška alfanumerična identifikacijska koda)
5 – Bloomberg Ticker (črkovna koda družbe Bloomberg za identifikacijo vrednostnih papirjev podjetja)
6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
7 – Reuters RIC (koda za instrumente, ki jo uporablja skupina Reuters)
8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
9 – druga koda združenja Association of National Numbering Agencies
99 – koda, ki jo določi podjetje
|
|
C0060
|
Portfelj
|
Razločuje se med življenjskimi zavarovanji, neživljenjskimi zavarovanji, sredstvi delničarjev, splošnim (brez ločevanja) in omejenimi skladi. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – življenjsko zavarovanje
2 – neživljenjsko zavarovanje
4 – drugi notranji skladi
Ločevanje ni obvezno, razen za opredelitev omejenih skladov, vendar se poroča, če ga podjetje uporablja interno. Kadar podjetje ne uporablja ločevanja, se uporabi „splošno“.
|
|
C0070
|
Številka sklada
|
Uporablja se za izvedene finančne instrumente, ki se držijo v omejenih skladih ali drugih notranjih skladih (opredeljeni v skladu z nacionalnimi trgi).
Številka, ki jo določi podjetje in ustreza edinstveni številki, pripisani vsakemu skladu. Ta številka mora biti ves čas dosledna in se mora uporabljati za identifikacijo skladov v drugih predlogah. Ne sme se ponovno uporabiti za noben drug sklad.
|
|
C0080
|
Izvedeni finančni instrumenti v okviru pogodb, vezanih na indeks oziroma enoto premoženja
|
Opredelite izvedene finančne instrumente, ki se posedujejo v okviru pogodb, vezanih na indeks oziroma enoto premoženja. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – vezana na indeks ali enoto premoženja
2 – nevezana niti na indeks niti na enoto premoženja
|
|
C0090
|
Instrument, ki je osnova v izvedenem finančnem instrumentu
|
►M3
Identifikacijska koda instrumenta (sredstva ali obveznosti), ki je osnova za pogodbo o izvedenem finančnem instrumentu. Ta postavka se navede samo za izvedene finančne instrumente, ki imajo za osnovo enega ali več instrumentov v portfelju podjetja. Indeks se šteje za en instrument in se poroča.
Identifikacijska koda instrumenta, ki je osnova v izvedenem finančnem instrumentu, po naslednjem prednostnem vrstnem redu:
— koda ISIN po standardu ISO 6166, če je na voljo;
— druge priznane kode (npr. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC);
— koda, ki jo pripiše podjetje za instrument, ki predstavlja osnovo, kadar zgornje možnosti niso na voljo, in ki mora biti za navedeni instrument edinstvena in ves čas dosledna;
— „več sredstev/obveznosti“, če gre za več kot eno sredstvo oziroma obveznost, ki predstavlja osnovo.
Če je instrument, ki predstavlja osnovo, indeks, se sporoči koda indeksa. ◄
|
|
C0100
|
Vrsta kode sredstva ali obveznosti, ki je osnova (podlaga) v izvedenem finančnem instrumentu
|
►M3
Vrsta identifikacijske kode, ki se uporablja za postavko „Instrument, ki je osnova v izvedenem finančnem instrumentu“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – koda ISIN po standardu ISO 6166
2 – koda CUSIP (številka odbora Committee on Uniform Securities Identification Procedures, ki jo urad CUSIP Service Bureau pripiše ameriškim in kanadskim podjetjem)
3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, londonska borza)
4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, nemška alfanumerična identifikacijska koda)
5 – Bloomberg Ticker (črkovna koda družbe Bloomberg za identifikacijo vrednostnih papirjev podjetja)
6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
7 – Reuters RIC (koda za instrumente, ki jo uporablja skupina Reuters)
8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
9 – druga koda članov združenja Association of National Numbering Agencies
99 – koda, ki jo pripiše podjetje, kadar nobena od zgornjih možnosti ni na voljo. Ta možnost se uporabi tudi za primere „več sredstev/obveznosti“ in indeksov ◄
|
|
C0110
|
Uporaba izvedenega finančnega instrumenta
|
Opišite uporabo izvedenega finančnega instrumenta (mikro/makro varovanje pred tveganjem, učinkovito upravljanje portfelja).
Mikro varovanje pred tveganjem se nanaša na izvedene finančne instrumente, ki krijejo en sam finančni instrument (sredstvo ali obveznost), napovedan posel ali drugo obveznost.
Makro varovanje pred tveganjem se nanaša na izvedene finančne instrumente, ki krijejo sklop finančnih instrumentov (sredstev ali obveznosti), napovedanih poslov ali drugih obveznosti.
Učinkovito upravljanje portfelja se običajno nanaša na ukrepe, s katerimi poskuša upravitelj portfelja povečati svoje prihodke tako, da zamenja vzorec denarnih tokov (nižjih) z drugim z višjo vrednostjo, pri tem pa uporabi izvedeni finančni instrument ali sklop izvedenih finančnih instrumentov, ne da bi spremenil strukturo sredstev portfelja, pri čemer ima manjši znesek naložbe in manj transakcijskih stroškov.
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – mikro varovanje pred tveganjem
2 – makro varovanje pred tveganjem
3 – usklajevanje denarnih tokov sredstev in obveznosti v okviru portfeljev uskladitvenih prilagoditev
4 – učinkovito upravljanje portfelja, razen „usklajevanja denarnih tokov sredstev in obveznosti v okviru portfeljev uskladitvenih prilagoditev“
|
|
C0120
|
Nominalni znesek izvedenega finančnega instrumenta
|
Znesek, ki se krije z ali je izpostavljen izvedenemu finančnemu instrumentu.
Za standardizirane terminske pogodbe in opcije je enak velikosti pogodbe, pomnoženi s sprožitveno vrednostjo in s številom pogodb, sporočenih v navedeni vrstici. Za zamenjave in nestandardizirane terminske pogodbe je enak pogodbenemu znesku pogodb, sporočenih v navedeni vrstici.
Nominalni znesek je znesek, ki se varuje pred tveganjem/investira (kadar ne gre za kritje tveganj). Če pride do več trgovanj, je enak neto znesku na datum poročanja.
|
|
C0130
|
Kupec/prodajalec
|
Samo za standardizirane terminske pogodbe ter opcije, zamenjave in pogodbe o kreditnih izvedenih finančnih instrumentih (valutne, kreditne in zamenjave vrednostnih papirjev).
Navedite, ali je bila pogodba o izvedenih finančnih instrumentih kupljena ali prodana.
Nakupna in prodajna pozicija za zamenjave je opredeljena relativno glede na vrednostni papir ali nominalni znesek in tokove zamenjave.
Prodajalec zamenjave ima v lasti vrednostni papir ali nominalni znesek na začetku pogodbe in bo v skladu z dogovorom med trajanjem pogodbe izročil navedeni vrednostni papir ali nominalni znesek, vključno z vsemi drugimi odlivi v zvezi s pogodbo, kadar je smiselno.
Kupec zamenjave bo imel v lasti vrednostni papir ali nominalni znesek na koncu pogodbe in bo v skladu z dogovorom med trajanjem pogodbe prejel navedeni vrednostni papir ali nominalni znesek, vključno z vsemi drugimi prilivi v zvezi s pogodbo, kadar je smiselno.
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama, z izjemo obrestnih zamenjav:
Za obrestne zamenjave se uporabi ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
3 – FX-FL: zamenjava nespremenljive za spremenljivo obrestno mero
4 – FX-FX: zamenjava nespremenljive obrestne osnove
5 – FL-FX: zamenjava spremenljive za nespremenljivo obrestno mero
6 – FL-FL: zamenjava spremenljive obrestne osnove
|
|
C0140
|
Doslej plačane premije
|
►M2
Plačilo (če je šlo za nakup) za opcije, pa tudi plačani vnaprejšnji zneski in periodični zneski premij za zamenjave, od trenutka, ko je podjetje sklenilo pogodbo o izvedenem finančnem instrumentu. ◄
|
|
C0150
|
Doslej prejete premije
|
►M2
Prejeto plačilo (če je šlo za prodajo) za opcije, pa tudi prejeti vnaprejšnji zneski in periodični zneski premij za zamenjave, od trenutka, ko je podjetje sklenilo pogodbo o izvedenem finančnem instrumentu. ◄
|
|
C0160
|
Poslovni izid do datuma zaprtja/zapadlosti
|
►M2
Znesek dobička ali izgube pri izvedenem finančnem instrumentu od trenutka, ko je podjetje sklenilo pogodbo o izvedenem finančnem instrumentu, realiziran na datum zaprtja/zapadlosti. Enak je razliki med vrednostjo (ceno) na datum prodaje in vrednostjo (ceno) na datum pridobitve. ◄
Ta znesek je lahko pozitiven (dobiček) ali negativen (izguba).
|
|
C0170
|
Število pogodb
|
Število podobnih pogodb o izvedenih finančnih instrumentih, ki se poročajo v vrstici. Za izvedene finančne instrumente, s katerimi se trguje zunaj organiziranega trga (OTC), se za eno pogodbo o zamenjavi sporoči „1“ in za deset zamenjav z istimi značilnostmi „10“.
Število pogodb je število sklenjenih pogodb, ki so bile na datum poročanja zaprte.
|
|
C0180
|
Velikost pogodbe
|
Število sredstev, ki predstavljajo osnovo (podlago), v pogodbi (npr. za standardizirane terminske pogodbe za lastniške vrednostne papirje je število lastniških vrednostnih papirjev, ki jih je treba izročiti na pogodbo ob zapadlosti; za standardizirane terminske pogodbe za obveznice je referenčni znesek, ki predstavlja osnovo v posamezni pogodbi).
Način, na katerega je opredeljena velikost pogodbe, se razlikuje glede na vrsto instrumenta. Za standardizirane terminske pogodbe za lastniške vrednostne papirje je običajno, da se velikost pogodbe opredeli kot funkcija števila delnic, ki predstavljajo osnovo (podlago) za pogodbo.
Za standardizirane terminske pogodbe za obveznice je to nominalni znesek obveznice, ki predstavlja osnovo za pogodbo.
Uporablja se samo za standardizirane terminske pogodbe in opcije.
|
|
C0190
|
Maksimalna izguba v primeru dogodka, ki povzroči razvezo pogodbe
|
Največji znesek izgube, če pride do dogodka, ki povzroči razvezo (unwinding) pogodbe. Uporablja se za kategorijo F kod CIC.
|
|
C0200
|
Znesek odlivov zamenjave
|
Znesek, izročen v okviru pogodbe o zamenjavi (razen premij), v obdobju poročanja. Enak je plačanim obrestim pri obrestnih zamenjavah in izročenim zneskom pri valutnih zamenjavah, kreditnih zamenjavah, zamenjavah celotnega donosa in drugih zamenjavah.
Če se poravnava izvede na neto podlagi, se poroča samo ena od postavk v stolpcih C0200 in C0210.
|
|
C0210
|
Znesek prilivov zamenjave
|
Znesek, prejet v okviru pogodbe o zamenjavi (razen premij), v obdobju poročanja. Enak je prejetim obrestim pri obrestnih zamenjavah in prejetim zneskom pri valutnih zamenjavah, kreditnih zamenjavah, zamenjavah celotnega donosa in drugih zamenjavah.
Če se poravnava izvede na neto podlagi, se poroča samo ena od postavk v stolpcih C0200 in C0210.
|
|
C0220
|
Datum začetka veljavnosti
|
Navedite kodo po ISO 8601 (LLLL-MM-DD) za datum, ko so začele veljati obveznosti po pogodbi.
Kadar so za isti izvedeni finančni instrument to različni datumi, sporočite samo tistega, ki se nanaša na prvi datum trgovanja izvedenega finančnega instrumenta, in samo po eno vrstico za vsak izvedeni finančni instrument (brez različnih vrstic za posamezna trgovanja), ki izkazuje skupni znesek, vložen v navedeni izvedeni finančni instrument, ob upoštevanju različnih datumov trgovanja.
V primeru novacije postane datum novacije datum trgovanja za navedeni izvedeni finančni instrument.
|
|
C0230
|
Vrednost po Solventnosti II
|
►M1
Vrednost izvedenega finančnega instrumenta, izračunana, kot je opredeljeno v členu 75 Direktive 2009/138/ES, na datum trgovanja (zaprtje ali prodaja) ali datum zapadlosti. Lahko je pozitivna, negativna ali nič. ◄
|
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
Informacije o izvedenih finančnih instrumentih
|
|
C0040
|
Identifikacijska koda izvedenega finančnega instrumenta
|
Identifikacijska koda izvedenega finančnega instrumenta po naslednjem prednostnem vrstnem redu:
— koda ISIN po standardu ISO 6166, če je na voljo,
— druge priznane kode (npr.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC),
— koda, ki jo pripiše podjetje, kadar zgornje možnosti niso na voljo; ves čas mora biti dosledna.
|
|
C0050
|
Vrsta identifikacijske kode izvedenega finančnega instrumenta
|
Vrsta identifikacijske kode, ki se uporablja za postavko „Identifikacijska koda izvedenega finančnega instrumenta“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – koda ISIN po standardu ISO 6166
2 – koda CUSIP (številka odbora Committee on Uniform Securities Identification Procedures, ki jo urad CUSIP Service Bureau pripiše ameriškim in kanadskim podjetjem)
3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, londonska borza)
4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, nemška alfanumerična identifikacijska koda)
5 – Bloomberg Ticker (črkovna koda družbe Bloomberg za identifikacijo vrednostnih papirjev podjetja)
6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
7 – Reuters RIC (koda za instrumente, ki jo uporablja skupina Reuters)
8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
9 – druga koda združenja Association of National Numbering Agencies
99 – koda, ki jo določi podjetje
|
|
C0240
|
Ime nasprotne stranke
|
Ime nasprotne stranke v izvedenem finančnem instrumentu. Kadar je na voljo, je enaka nazivu podjetja v podatkovni bazi identifikatorjev pravnih subjektov (LEI). Če ni na voljo, je enako zakonitemu imenu podjetja.
Upošteva se naslednje:
— ime borznega trga za izmenjane izvedene finančne instrumente, s katerimi se trguje; ali
— ime centralne nasprotne stranke (CNS) za izvedene finančne instrumente OTC, če se za njih opravlja kliring prek CNS; ali
— ime pogodbene nasprotne stranke za druge izvedene finančne instrumente OTC.
|
|
C0250
|
Koda nasprotne stranke
|
►M4
Uporablja se samo za izvedene finančne instrumente OTC v zvezi s pogodbenimi nasprotnimi strankami, ki niso borzni trgi in centralne nasprotne stranke (CNS). ◄
Identifikacijska koda, pri čemer se uporabi identifikator pravnih subjektov (LEI), če je na voljo.
Če ni na voljo, se postavka ne poroča.
|
|
C0260
|
Vrsta kode nasprotne stranke
|
►M4
Uporablja se samo za izvedene finančne instrumente OTC. ◄
Navedba kode, ki se uporablja za postavko „Koda nasprotne stranke“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
|
|
C0270
|
Skupina nasprotne stranke
|
Uporablja se samo za izvedene finančne instrumente OTC v zvezi s pogodbenimi nasprotnimi strankami, ki niso borzni trgi in centralne nasprotne stranke (CNS).
Ime končnega matičnega podjetja nasprotne stranke. Kadar je na voljo, je ta postavka enaka nazivu podjetja v podatkovni bazi identifikatorjev pravnih subjektov (LEI). Če ni na voljo, je enako zakonitemu imenu podjetja.
|
|
C0280
|
Koda skupine nasprotne stranke
|
Uporablja se samo za izvedene finančne instrumente OTC v zvezi s pogodbenimi nasprotnimi strankami, ki niso borzni trgi in centralne nasprotne stranke (CNS).
Identifikacijska koda, pri čemer se uporabi identifikator pravnih subjektov (LEI), če je na voljo.
Če ni na voljo, se postavka ne poroča.
|
|
C0290
|
Vrsta kode skupine nasprotne stranke
|
Navedba kode, ki se uporablja za postavko „Koda skupine nasprotne stranke“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
|
|
C0300
|
Ime pogodbe
|
Ime pogodbe o izvedenih finančnih instrumentih.
|
|
C0310
|
Valuta
|
Navedite črkovno kodo po ISO 4217 za valuto izvedenega finančnega instrumenta, tj. valuto nominalnega zneska izvedenega finančnega instrumenta (npr. opcija, pri kateri je osnova oz. podlaga znesek v USD, valuta, za katero je nominalni znesek izražen pogodbeno za valutno zamenjavo, itd.).
|
|
C0320
|
CIC
|
Dopolnilna identifikacijska koda, ki se uporablja za razvrščanje sredstev, kot je navedeno v Prilogi V – Tabela z dopolnilnimi identifikacijskimi kodami (CIC) k tej uredbi. Pri razvrstitvi izvedenih finančnih instrumentov z uporabo tabele z dopolnilnimi identifikacijskimi kodami (CIC) podjetja upoštevajo najbolj reprezentativno tveganje, ki mu je izvedeni finančni instrument izpostavljen.
|
|
C0330
|
Sprožitvena vrednost
|
Referenčna cena za standardizirane terminske pogodbe, izvršilna cena za opcije (za obveznice je cena odstotek nominalne vrednosti), menjalni tečaj valute ali obrestna mera za nestandardizirane terminske pogodbe itd.
Se ne uporablja za CIC D3 – Obrestne zamenjave in valutne zamenjave.
Za CIC F1 – Posli kreditne zamenjave, se ne izpolni, če to ni mogoče.
V primeru več kot enega sprožilca v celotnem obdobju navedite naslednji sprožilec, ki bo nastopil.
Kadar za izvedeni finančni instrument velja razpon sprožitvenih vrednosti, sporočite niz vrednosti, ločen z vejico (,), če razpon ni neprekinjen, ali razpon, ločen s pomišljajem (–), če je ta neprekinjen.
|
|
C0340
|
Sprožilec za razvezo pogodbe
|
Navedite dogodek, ki povzroči razvezo (unwinding) pogodbe in ne spada v okvir običajnih pogojev glede izteka ali trajanja pogodbe. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – stečaj osnove (podlage) ali referenčnega subjekta
2 – velik padec vrednosti referenčnega sredstva, ki je osnova
3 – neugodna sprememba bonitetne ocene sredstev oz. subjektov, ki so osnova
4 – novacija, tj. zamenjava obveznosti v okviru izvedenega finančnega instrumenta z novo obveznostjo ali zamenjava stranke v izvedenem finančnem instrumentu z novo stranko
5 – več dogodkov ali kombinacija dogodkov
6 – drugi dogodki, ki niso zajeti v prejšnjih možnostih
9 – brez sprožilca za razvezo
|
|
C0350
|
Izročena valuta v zamenjavi
|
Navedite črkovno kodo po ISO 4217 za valuto, v kateri je izražena cena zamenjave (samo za valutne zamenjave ter valutne in obrestne zamenjave).
|
|
C0360
|
Prejeta valuta v zamenjavi
|
Navedite črkovno kodo po ISO 4217 za valuto, v kateri je izražen nominalni znesek zamenjave (samo za valutne zamenjave ter valutne in obrestne zamenjave).
|
|
C0370
|
Datum zapadlosti
|
Navedite pogodbeno določeno kodo po ISO 8601 (LLLL-MM-DD) za datum zaprtja pogodbe o izvedenih finančnih instrumentih, tj. datum zapadlosti, datum konca veljavnosti za opcije (evropske ali ameriške) itd.
|
S.09.01 – Informacije o dobičkih/prihodkih in izgubah v obdobju
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za skupine.
Ta predloga vsebuje informacije o prihodkih/dobičkih in izgubah po kategorijah sredstev (vključno z izvedenimi finančnimi instrumenti), tj. poročanje po posameznih postavkah ni potrebno. Kategorije sredstev iz te predloge so kategorije, ki so opredeljene v Prilogi IV – Kategorije sredstev.
Na ravni skupine se predloga uporablja za metodo 1 (računovodska metoda, ki temelji na konsolidaciji), metodo 2 (metoda odbitkov in združevanja) in kombinacijo metod 1 in 2.
Če se uporablja izključno metoda 1, poročanje odraža konsolidirano pozicijo portfeljev (tj. brez transakcij znotraj skupine), ki spadajo v okvir nadzora skupine. Poročilo se pripravi, kot sledi:
—
postavki „Zakonito ime podjetja – C0010“ in „Identifikacijska koda podjetja – C0020“ se ne poročata;
—
dobički/prihodki in izgube portfeljev, ki jih imajo v posesti udeležene zavarovalnice in pozavarovalnice, zavarovalni holdingi ali mešani finančni holdingi, se poročajo po posameznih portfeljih, pri čemer se portfelji poročajo po kategorijah sredstev;
—
dobički/prihodki in izgube portfeljev, ki jih imajo v posesti podjetja, konsolidirana v skladu s členom 335(1)(a), (b) in (c) Delegirane uredbe (EU) 2015/35, se poročajo po posameznih portfeljih, pri čemer se portfelji poročajo po kategorijah sredstev;
—
dobički/prihodki in izgube portfeljev, ki jih imajo v posesti druga povezana podjetja, se ne vključijo.
Če se uporabi izključno metoda 2, poročanje vključuje natančen seznam portfeljev, ki jih imajo v posesti udeležene zavarovalnice in pozavarovalnice, zavarovalni holdingi ali mešani finančni holdingi in njihove hčerinske družbe, ter njihovo donosnost po kategorijah sredstev. Poročilo se pripravi, kot sledi:
—
postavki „Zakonito ime podjetja – C0010“ in „Identifikacijska koda podjetja – C0020“ se poročata;
—
dobički/prihodki in izgube portfeljev, ki jih imajo v posesti udeležene zavarovalnice in pozavarovalnice, zavarovalni holdingi ali mešani finančni holdingi, se poročajo po posameznih portfeljih, pri čemer se portfelji poročajo po kategorijah sredstev;
—
dobički/prihodki in izgube portfeljev, ki jih imajo v posesti hčerinska podjetja (Evropski gospodarski prostor, enakovredno območje zunaj EGP in neenakovredno območje zunaj EGP), se poročajo po posameznih portfeljih, pri čemer se portfelji poročajo po kategorijah sredstev;
—
dobički/prihodki in izgube portfeljev, ki jih imajo v posesti druga povezana podjetja, se ne vključijo.
Če se uporablja kombinacija metod 1 in 2, en del poročila odraža konsolidirane pozicije portfeljev (tj. brez transakcij znotraj skupine), ki spadajo v okvir nadzora skupine, ki se morajo poročati, drugi del poročila pa vključuje natančen seznam portfeljev, ki so v posesti hčerinskih podjetij, in njihovo donosnost po kategorijah sredstev.
Prvi del poročila se pripravi, kot sledi:
—
postavki „Zakonito ime podjetja – C0010“ in „Identifikacijska koda podjetja – C0020“ se ne poročata;
—
dobički/prihodki in izgube portfeljev, ki jih imajo v posesti udeležene zavarovalnice in pozavarovalnice, zavarovalni holdingi ali mešani finančni holdingi, se poročajo po posameznih portfeljih, pri čemer se portfelji poročajo po kategorijah sredstev;
—
dobički/prihodki in izgube portfeljev, ki jih imajo v posesti podjetja, konsolidirana v skladu s členom 335(1)(a), (b) in (c) Delegirane uredbe (EU) 2015/35, se poročajo po posameznih portfeljih, pri čemer se portfelji poročajo po kategorijah sredstev;
—
dobički/prihodki in izgube portfeljev, ki jih imajo v posesti druga povezana podjetja, se ne vključijo.
Drugi del poročila se pripravi, kot sledi:
—
postavki „Zakonito ime podjetja – C0010“ in „Identifikacijska koda podjetja – C0020“ se poročata;
—
dobički/prihodki in izgube portfeljev, ki jih imajo v posesti udeležene zavarovalnice in pozavarovalnice, zavarovalni holdingi ali mešani finančni holdingi, se poročajo po posameznih portfeljih, pri čemer se portfelji poročajo po kategorijah sredstev;
—
dobički/prihodki in izgube portfeljev, ki jih imajo v posesti hčerinska podjetja (Evropski gospodarski prostor, enakovredno območje zunaj EGP in neenakovredno območje zunaj EGP), se poročajo po posameznih portfeljih, pri čemer se portfelji poročajo po kategorijah sredstev;
—
dobički/prihodki in izgube portfeljev, ki jih imajo v posesti druga povezana podjetja, se ne vključijo.
Postavke se poročajo s pozitivnimi vrednostmi, razen če je navedeno drugače v zadevnih navodilih.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
C0010
|
Zakonito ime podjetja
|
Navedite zakonito ime podjetja, ki spada v okvir nadzora skupine, s katerim je povezana donosnost naložb.
Ta postavka se izpolni samo, kadar je povezana z donosnostjo naložb po kategorijah sredstev za sredstva, ki so v posesti hčerinskih podjetij, konsolidiranih po metodi odbitkov in združevanja.
Ta celica se izpolni samo, kadar je povezana s seznamom portfeljev po portfeljih sredstev, pri čemer je vsak poročan po kategorijah sredstev in v posesti hčerinskih podjetij v okviru metode 2.
Če je celica izpolnjena, se portfelji v posesti hčerinskih podjetij v okviru metode 2 ne ujemajo s predlogo S.06.02.
Če je celica prazna, se portfelji v posesti skupine ujemajo s predlogo S.06.02.
|
|
C0020
|
Identifikacijska koda podjetja
|
Identifikacijska koda v naslednjem vrstnem redu, če obstaja:
— identifikator pravnih subjektov (LEI);
Posebna koda:
— za zavarovalnice in pozavarovalnice iz EGP in druga regulirana podjetja iz okvira nadzora skupine, ki se nahajajo v EGP: identifikacijska koda, ki se uporablja na lokalnem trgu in jo dodeli pristojni nadzorni organ podjetja;
— za podjetja zunaj EGP in neregulirana podjetja, ki spadajo v okvir nadzora skupine, identifikacijsko kodo zagotovi skupina. Pri dodeljevanju identifikacijske kode posameznemu podjetju, ki je zunaj EGP ali ni regulirano, skupina dosledno uporablja naslednji format:
— identifikacijska koda matičnega podjetja + ISO 3166-1 alfa-2 koda države podjetja + 5 števk.
|
|
C0030
|
Vrsta identifikacijske kode podjetja
|
Vrsta identifikacijske kode, ki se uporablja za postavko „Identifikacijska koda podjetja“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
|
|
C0040
|
Kategorija sredstev
|
Navedba kategorij sredstev v portfelju.
Uporabite kategorije, opredeljene v Prilogi IV – Kategorije sredstev.
|
|
C0050
|
Portfelj
|
Razločuje se med življenjskimi zavarovanji, neživljenjskimi zavarovanji, sredstvi delničarjev, splošnim (brez ločevanja) in omejenimi skladi. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – življenjsko zavarovanje
2 – neživljenjsko zavarovanje
4 – drugi notranji skladi
Ločevanje ni obvezno, razen za opredelitev omejenih skladov, vendar se poroča, če ga podjetje uporablja interno. Kadar podjetje ne uporablja ločevanja, se uporabi „splošno“.
|
|
C0060
|
Sredstva v okviru pogodb, vezanih na indeks oziroma enoto premoženja
|
Opredelite sredstva, ki se posedujejo v okviru pogodb, vezanih na indeks oziroma enoto premoženja. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – vezana na indeks ali enoto premoženja
2 – nevezana niti na indeks niti na enoto premoženja
|
|
C0070
|
Dividende
|
Znesek dividend, zasluženih v obdobju poročanja, tj. prejete dividende v obdobju poročanja, od katerih se odšteje pravica do prejema dividende, že pripoznana na začetku obdobja poročanja, in prišteje pravica do prejema dividende, pripoznana na koncu obdobja poročanja. Uporablja se za sredstva, pri katerih se izplačujejo dividende, kot so lastniški kapital, prednostni vrednostni papirji in kolektivni naložbeni podjemi.
Vključuje tudi dividende, prejete iz naslova sredstev, ki so bila prodana ali so zapadla.
|
|
C0080
|
Obresti
|
Znesek zasluženih obresti, tj. prejete obresti, ki se jim odštejejo obračunane obresti na začetku obdobja in prištejejo obračunane obresti na koncu obdobja poročanja.
Znesek vključuje obresti, prejete, ko se sredstvo proda/zapade ali ko se prejme kupon.
Uporablja se za sredstva, pri katerih se izplačuje kupon ali obresti, kot so obveznice, krediti in depoziti.
|
|
C0090
|
Najemnina
|
Znesek zasluženih najemnin, tj. prejete najemnine, ki se jim odštejejo obračunane najemnine na začetku obdobja in prištejejo obračunane najemnine na koncu obdobja poročanja.
Vključuje tudi najemnine, prejete, ko se sredstvo proda ali zapade.
Uporablja se samo za nepremičnine, ne glede na funkcijo.
|
|
C0100
|
Čisti dobički in izgube
|
Neto dobički in izgube, ki izhajajo iz sredstev, prodanih ali zapadlih v obdobju poročanja.
Dobički in izgube se izračunajo kot razlika med prodajno vrednostjo ali vrednostjo ob zapadlosti in vrednostjo v skladu s členom 75 Direktive 2009/138/ES na koncu prejšnjega leta poročanja (oziroma, v primeru sredstev, pridobljenih v obdobju poročanja, vrednost ob pridobitvi).
Neto vrednost je lahko pozitivna, negativna ali nič.
►M2
Ta izračun ne vključuje obračunanih obresti. ◄
|
|
C0110
|
Nerealizirani dobički in izgube
|
Nerealizirani dobički in izgube, ki izhajajo iz sredstev, ki niso bila prodana in niso zapadla v obdobju poročanja.
Nerealizirani dobički in izgube se izračunajo kot razlika med vrednostjo v skladu s členom 75 Direktive 2009/138/ES na koncu leta poročanja in vrednostjo v skladu s členom 75 Direktive 2009/138/ES na koncu prejšnjega leta poročanja (oziroma, v primeru sredstev, pridobljenih v obdobju poročanja, vrednost ob pridobitvi).
Neto vrednost je lahko pozitivna, negativna ali nič.
►M2
Ta izračun ne vključuje obračunanih obresti. ◄
|
S.10.01 – Posli posoje vrednostnih papirjev in pogodbe o začasni prodaji
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za skupine.
Ta predloga vsebuje seznam, po posameznih postavkah, poslov posoje vrednostnih papirjev ter pogodb o začasni prodaji (kupec in prodajalec), ki vključujejo tudi zamenjave likvidnosti iz člena 309(2)(f) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
Poroča se samo, če vrednostni papirji v in zunaj bilance stanja, na katerih temeljijo posli posoje ali začasne prodaje, z datumom zapadlosti po referenčnem datumu poročanja predstavljajo več kot 5 % vrednosti skupnih naložb, sporočenih v celicah C0010/R0070 in C0010/R0220 predloge S.02.01, kadar se uporablja izključno metoda 1, kot je opredeljena v členu 230 Direktive 2009/138/ES. Kadar se uporablja metoda 1 v kombinaciji z metodo 2, kot je opredeljena v členu 233 Direktive 2009/138/ES, ali se izključno uporablja metoda 2, je treba razmerje prilagoditi, da zajema postavke vseh subjektov, vključenih v področje uporabe predloge S.06.02.
Sporočijo se vse pogodbe, ki so v bilanci stanja ali zunaj bilance stanja. Informacije morajo vključevati vse pogodbe v obdobju poročanja, ne glede na to, ali so bile na datum poročanja odprte ali zaprte. Za pogodbe, ki so del strategije obnavljanja pogodb in so tako v osnovi ista transakcija, se poročajo samo odprte pozicije.
Pogodba o začasni prodaji (repo) je opredeljena kot prodaja vrednostnih papirjev z dogovorom, da bo prodajalec na poznejši datum te vrednostne papirje odkupil nazaj. Posel posoje vrednostnih papirjev je opredeljen kot posoja vrednostnih papirjev s strani ene osebe drugi, pri kateri se zahteva, da posojilojemalec posojilodajalcu zagotovi zavarovanje s premoženjem.
Postavke se poročajo s pozitivnimi vrednostmi, razen če je navedeno drugače v zadevnih navodilih.
Kategorije sredstev iz te predloge so tiste, opredeljene v Prilogi IV – Kategorije sredstev k tej uredbi, sklicevanja na kode CIC pa se nanašajo na Prilogo V – Tabela z dopolnilnimi identifikacijskimi kodami (CIC) k tej uredbi.
Vsaka pogodba o začasni prodaji in posel posoje vrednostnih papirjev se poročata v toliko vrsticah, kot je potrebno, da se zagotovijo potrebne informacije. Če za eno postavko ena možnost ustreza enemu delu instrumenta, ki se poroča, drugemu delu instrumenta pa ustreza druga možnost, je treba pogodbo ločiti na dele, razen če je v navodilih navedeno drugače.
Predloga se uporablja za metodo 1 (računovodska metoda, ki temelji na konsolidaciji), metodo 2 (metoda odbitkov in združevanja) in kombinacijo metod 1 in 2.
Če se uporablja izključno metoda 1, poročanje odraža konsolidirano pozicijo pogodb o začasni prodaji (repo) in poslov posoje vrednostnih papirjev brez transakcij znotraj skupine, ki spadajo v okvir nadzora skupine. Poročilo se pripravi, kot sledi:
—
postavki „Zakonito ime podjetja – C0010“ in „Identifikacijska koda podjetja – C0020“ se ne poročata;
—
pogodbe o začasni prodaji in posli posoje vrednostnih papirjev, ki jih imajo v posesti neposredno (tj. ne na osnovi vpogleda) udeležene zavarovalnice in pozavarovalnice, zavarovalni holdingi ali mešani finančni holdingi, se poročajo po posameznih postavkah;
—
pogodbe o začasni prodaji in posli posoje vrednostnih papirjev, ki jih imajo v posesti neposredno (tj. ne na osnovi vpogleda) podjetja, konsolidirana v skladu s členom 335(1)(a), (b) in (c) Delegirane uredbe (EU) 2015/35, se poročajo po posameznih postavkah;
—
pogodbe o začasni prodaji in posli posoje vrednostnih papirjev, ki jih imajo v posesti druga povezana podjetja, se ne vključijo.
Če se uporabi izključno metoda 2, poročanje vključuje natančen seznam pogodb o začasni prodaji in poslov posoje vrednostnih papirjev, ki jih imajo v posesti udeležena podjetja, zavarovalni holdingi ali mešani finančni holdingi in hčerinske družbe, ne glede na sorazmerni delež, ki se uporablja. Poročilo se pripravi, kot sledi:
—
postavki „Zakonito ime podjetja – C0010“ in „Identifikacijska koda podjetja – C0020“ se poročata;
—
pogodbe o začasni prodaji in posli posoje vrednostnih papirjev, ki jih imajo v posesti neposredno (tj. ne na osnovi vpogleda) udeležene zavarovalnice in pozavarovalnice, zavarovalni holdingi ali mešani finančni holdingi, se poročajo po posameznih postavkah;
—
pogodbe o začasni prodaji in posli posoje vrednostnih papirjih, ki jih imajo v posesti neposredno (tj. ne na osnovi vpogleda) zavarovalnice in pozavarovalnice, zavarovalni holdingi, družbe za pomožne storitve in namenske družbe, ki so hčerinska podjetja (Evropski gospodarski prostor, enakovredno območje zunaj EGP in neenakovredno območje zunaj EGP), se poročajo po posameznih postavkah;
—
pogodbe o začasni prodaji in posli posoje vrednostnih papirjev, ki jih imajo v posesti druga povezana podjetja, se ne vključijo.
Če se uporablja kombinacija metod 1 in 2, en del poročila odraža konsolidirane pozicije pogodb o začasni prodaji (repo) in poslov posoje vrednostnih papirjev brez transakcij znotraj skupine, ki spadajo v okvir nadzora skupine, ki se morajo poročati, drugi del poročila pa vključuje natančen seznam pogodb o začasni prodaji (repo) in poslov posoje vrednostnih papirjev, ki so v posesti udeleženih podjetij, zavarovalnih holdingov ali mešanih finančnih holdingov in njihovih hčerinskih podjetij, ne glede na proporcionalni delež, ki se uporablja.
Prvi del poročila se pripravi, kot sledi:
—
postavki„Zakonito ime podjetja – C0010“ in „Identifikacijska koda podjetja – C0020“ se ne poročata;
—
pogodbe o začasni prodaji in posli posoje vrednostnih papirjev, ki jih imajo v posesti neposredno (tj. ne na osnovi vpogleda) udeležene zavarovalnice in pozavarovalnice, zavarovalni holdingi ali mešani finančni holdingi, se poročajo po posameznih postavkah;
—
pogodbe o začasni prodaji in posli posoje vrednostnih papirjev, ki jih imajo v posesti neposredno (tj. ne na osnovi vpogleda) podjetja, konsolidirana v skladu s členom 335(1)(a), (b) in (c) Delegirane uredbe (EU) 2015/35, se poročajo po posameznih postavkah;
—
pogodbe o začasni prodaji in posli posoje vrednostnih papirjev, ki jih imajo v posesti druga povezana podjetja, se ne vključijo.
Drugi del poročila se pripravi, kot sledi:
—
postavki „Zakonito ime podjetja – C0010“ in „Identifikacijska koda podjetja – C0020“ se poročata;
—
pogodbe o začasni prodaji in posli posoje vrednostnih papirjev, ki jih imajo v posesti neposredno (tj. ne na osnovi vpogleda) udeležene zavarovalnice in pozavarovalnice, zavarovalni holdingi ali mešani finančni holdingi v okviru metode 2, se poročajo po posameznih postavkah;
—
pogodbe o začasni prodaji in posli posoje vrednostnih papirjih, ki jih imajo v posesti neposredno (tj. ne na osnovi vpogleda) zavarovalnice in pozavarovalnice, zavarovalni holdingi, družbe za pomožne storitve in namenske družbe, ki so hčerinska podjetja v okviru metode 2 (Evropski gospodarski prostor, enakovredno območje zunaj EGP in neenakovredno območje zunaj EGP), se poročajo po posameznih postavkah;
—
pogodbe o začasni prodaji in posli posoje vrednostnih papirjev, ki jih imajo v posesti druga povezana podjetja v okviru metode 2, se ne vključijo.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
C0010
|
Zakonito ime podjetja
|
Navedite zakonito ime podjetja, ki spada v okvir nadzora skupine, ki ima v posesti pogodbe o začasni prodaji in posle posoje vrednostnih papirjev.
Ta postavka se izpolni samo, če se nanaša na pogodbe o začasni prodaji in posle posoje vrednostnih papirjev, ki jih imajo v posesti udeležene zavarovalnice in pozavarovalnice, zavarovalni holdingi, mešani finančni holdingi in hčerinska podjetja, v skladu z metodo odbitkov in združevanja.
|
|
C0020
|
Identifikacijska koda podjetja
|
Identifikacijska koda v naslednjem vrstnem redu, če obstaja:
— identifikator pravnih subjektov (LEI);
Posebna koda:
— za zavarovalnice in pozavarovalnice iz EGP in druga regulirana podjetja iz okvira nadzora skupine, ki se nahajajo v EGP: identifikacijska koda, ki se uporablja na lokalnem trgu in jo dodeli pristojni nadzorni organ podjetja;
— za podjetja zunaj EGP in neregulirana podjetja, ki spadajo v okvir nadzora skupine, identifikacijsko kodo zagotovi skupina. Pri dodeljevanju identifikacijske kode posameznemu podjetju, ki je zunaj EGP ali ni regulirano, skupina dosledno uporablja naslednji format:
— identifikacijska koda matičnega podjetja + ISO 3166-1 alfa-2 koda države podjetja + 5 števk.
|
|
C0030
|
Vrsta identifikacijske kode podjetja
|
Vrsta identifikacijske kode, ki se uporablja za postavko „Identifikacijska koda podjetja“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
|
|
C0040
|
Portfelj
|
Razločuje se med življenjskimi zavarovanji, neživljenjskimi zavarovanji, sredstvi delničarjev, splošnim (brez ločevanja) in omejenimi skladi. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – življenjsko zavarovanje
2 – neživljenjsko zavarovanje
4 – drugi notranji skladi
Ločevanje ni obvezno, razen za opredelitev omejenih skladov, vendar se poroča, če ga podjetje uporablja interno. Kadar podjetje ne uporablja ločevanja, se uporabi „splošno“.
Za sredstva, ki se vodijo zunaj bilance stanja, se ta postavka ne poroča.
|
|
C0050
|
Številka sklada
|
Uporablja se za sredstva, ki se držijo v omejenih skladih ali drugih notranjih skladih (opredeljena v skladu z nacionalnimi trgi).
Številka, ki jo določi podjetje in ustreza edinstveni številki, pripisani vsakemu skladu. Ta številka mora biti ves čas dosledna in se mora uporabljati za identifikacijo skladov v drugih predlogah. Ne sme se ponovno uporabiti za noben drug sklad.
|
|
C0060
|
Kategorija sredstev
|
Navedite kategorije sredstev, ki predstavljajo podlago, posojenih/danih v okviru pogodb o začasni prodaji ali poslov posoje vrednostnih papirjev.
Uporabite kategorije, opredeljene v Prilogi IV – Kategorije sredstev k tej uredbi.
|
|
C0070
|
Ime nasprotne stranke
|
Ime nasprotne stranke v pogodbi.
Kadar je na voljo, je ta postavka enaka nazivu podjetja v podatkovni bazi identifikatorjev pravnih subjektov (LEI). Če ni na voljo, je enako zakonitemu imenu podjetja.
|
|
C0080
|
Koda nasprotne stranke
|
Identifikacijska koda nasprotne stranke, pri čemer se uporabi identifikator pravnih subjektov (LEI), če je na voljo.
Če ni na voljo, se postavka ne poroča.
|
|
C0090
|
Vrsta kode nasprotne stranke
|
Navedba kode, ki se uporablja za postavko „Koda nasprotne stranke“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
|
|
C0100
|
Kategorija sredstev nasprotne stranke
|
Navedite najpomembnejšo kategorijo sredstev, izposojenih/prejetih v okviru pogodb o začasni prodaji in poslov posoje vrednostnih papirjev.
Uporabite kategorije sredstev, opredeljene v Prilogi IV – Kategorije sredstev k tej uredbi.
|
|
C0110
|
Sredstva v posesti v okviru pogodb, vezanih na enoto premoženja ali na indeks
|
Opredelite, ali se sredstva, ki so osnova, opredeljena v C0060, posedujejo v okviru pogodb, vezanih na indeks oziroma enoto premoženja. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – vezana na indeks ali enoto premoženja
2 – nevezana niti na indeks niti na enoto premoženja
|
|
C0120
|
Pozicija v pogodbi
|
Navedite, ali je podjetje kupec ali prodajalec v pogodbi o začasni prodaji oziroma posojilodajalec ali posojilojemalec v poslu posoje vrednostnih papirjev. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – kupec v pogodbi o začasni prodaji
2 – prodajalec v pogodbi o začasni prodaji
3 – posojilodajalec v poslu posoje vrednostnih papirjev
4 – posojilojemalec v poslu posoje vrednostnih papirjev
|
|
C0130
|
Znesek ob odprtju pozicije (Near leg amount)
|
Označuje naslednje zneske:
— kupec v pogodbi o začasni prodaji: znesek, prejet na začetku pogodbe,
— prodajalec v pogodbi o začasni prodaji: znesek, cediran na začetku pogodbe,
— posojilodajalec v poslu posoje vrednostnih papirjev: znesek, prejet kot jamstvo na začetku pogodbe,
— posojilojemalec v poslu posoje vrednostnih papirjev: znesek ali tržna vrednost vrednostnih papirjev, prejetih na začetku pogodbe.
|
|
C0140
|
Znesek ob zaprtju pozicije (Far leg amount)
|
Ta postavka se uporablja samo za pogodbe o začasni prodaji in predstavlja naslednje zneske:
— kupec v pogodbi o začasni prodaji: znesek, cediran ob zapadlosti pogodbe
— prodajalec v pogodbi o začasni prodaji: znesek, prejet ob zapadlosti pogodbe
|
|
C0150
|
Datum začetka
|
Navedite kodo po ISO 8601 (LLLL-MM-DD) za datum začetka pogodbe. Datum začetka pogodbe je datum, ko so začele veljati obveznosti po pogodbi.
|
|
C0160
|
Datum zapadlosti
|
Navedite kodo po ISO 8601 (LLLL-MM-DD) za datum konca pogodbe. Tudi če je pogodba sklenjena na odprti podlagi, običajno vsebuje datum, na katerega poteče. V teh primerih mora biti sporočen ta datum, če prej ne pride do nobenega poziva k izpolnitvi obveznosti.
Za pogodbo se šteje, da se je končala, ko je zapadla, ko je prišlo do poziva za izpolnitev obveznosti ali ko je prekinjena.
Za pogodbe brez določenega datuma zapadlosti se sporoči „9999–12–31“.
|
|
C0170
|
Vrednost po Solventnosti II
|
Ta postavka se uporablja samo za pogodbe, ki so na datum poročanja še odprte.
Vrednost pogodbe o začasni prodaji ali posla posoje vrednostnih papirjev ob upoštevanju pravil za vrednotenje pogodb iz člena 75 Direktive 2009/138/ES.
Ta vrednost je lahko pozitivna, negativna ali nič.
|
S.11.01 – Sredstva v posesti kot zavarovanje s premoženjem
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za skupine.
Ta predloga vsebuje seznam zunajbilančnih sredstev po postavkah, ki so v posesti kot zavarovanje s premoženjem za kritje bilance stanja.
Sestavljena je iz podrobnih informacij z vidika sredstev v posesti kot zavarovanje s premoženjem in ne z vidika dogovora o zavarovanju s premoženjem.
Če obstaja skupina (pool) zavarovanj s premoženjem ali dogovor o zavarovanju s premoženjem, ki zajema več sredstev, se poroča toliko vrstic, kot je sredstev v skupini ali dogovoru.
Ta predloga vsebuje dve tabeli: Informacije o pozicijah in Informacije o sredstvih.
V tabeli Informacije o pozicijah se vsako sredstvo v posesti kot zavarovanje s premoženjem poroča ločeno v toliko vrsticah, kot je potrebno, da se ustrezno izpolnijo vse spremenljivke, zahtevane v tabeli. Če se za isto sredstvo lahko eni spremenljivki pripišeta dve vrednosti, se mora to sredstvo poročati v več kot eni vrstici.
►M3
Nepremičnine v posesti kot zavarovanje s hipotekami za posameznike, se poročajo v eni sami vrstici. ◄
V tabeli Informacije o sredstvih se vsako sredstvo v posesti kot zavarovanje s premoženjem poroča ločeno, v eni vrstici za posamezno sredstvo, in izpolnijo se vse spremenljivke v tabeli.
Vse postavke razen postavk „Vrsta sredstev, za katera je prejeto zavarovanje s premoženjem“ (C0140), „Ime nasprotne stranke, ki je zagotovila zavarovanje s premoženjem“ (C0060) in „Ime skupine nasprotne stranke, ki je zagotovila zavarovanje s premoženjem“ (C0070) se nanašajo na informacije o sredstvih v posesti kot zavarovanje s premoženjem. Postavka C0140 se nanaša na sredstvo v bilanci stanja, za katero je prejeto zavarovanje s premoženjem, postavki C0060 in C0070 pa se nanašata na nasprotno stranko, ki je zagotovila zavarovanje s premoženjem.
Kategorije sredstev iz te predloge so tiste, opredeljene v Prilogi IV – Kategorije sredstev k tej uredbi, sklicevanja na kode CIC pa se nanašajo na Prilogo V – Tabela z dopolnilnimi identifikacijskimi kodami (CIC) k tej uredbi.
Predloga se uporablja za metodo 1 (računovodska metoda, ki temelji na konsolidaciji), metodo 2 (metoda odbitkov in združevanja) in kombinacijo metod 1 in 2.
Če se uporablja izključno metoda 1, poročanje odraža konsolidirano pozicijo sredstev v posesti kot zavarovanje s premoženjem iz okvira nadzora skupine brez transakcij znotraj skupine. Poročilo se pripravi, kot sledi:
—
postavki „Zakonito ime podjetja – C0010“ in „Identifikacijska koda podjetja – C0020“ se ne poročata;
▼M1
—
sredstva, neposredno v posesti (tj. ne na osnovi vpogleda) kot zavarovanje s premoženjem udeleženih zavarovalnic in pozavarovalnic, zavarovalnih holdingov ali mešanih finančnih holdingov, se poročajo po posameznih postavkah;
—
sredstva, neposredno v posesti kot zavarovanje s premoženjem (tj. ne na osnovi vpogleda), konsolidirana v skladu s členom 335(1)(a), (b) in (c) Delegirane uredbe (EU) 2015/35, se poročajo po posameznih postavkah;
▼B
—
sredstva, ki jih imajo v posesti kot zavarovanje s premoženjem druga povezana podjetja, se ne vključijo.
Če se uporabi izključno metoda 2, poročanje vključuje natančen seznam sredstev v lasti kot zavarovanje s premoženjem, ki jih imajo v posesti udeležena podjetja, zavarovalni holdingi in hčerinske družbe, ne glede na sorazmerni delež, ki se uporablja. Poročilo se pripravi, kot sledi:
—
postavki „Zakonito ime podjetja – C0010“ in „Identifikacijska koda podjetja – C0020“ se poročata;
▼M1
—
sredstva, neposredno v posesti (tj. ne na osnovi vpogleda) kot zavarovanje s premoženjem udeleženih zavarovalnic in pozavarovalnic, zavarovalnih holdingov ali mešanih finančnih holdingov, se poročajo po posameznih postavkah;
—
sredstva, ki jih imajo v posesti kot zavarovanje s premoženjem neposredno (tj. ne na osnovi vpogleda) zavarovalnice in pozavarovalnice, zavarovalni holdingi, družbe za pomožne storitve in namenske družbe, ki so hčerinska podjetja (Evropski gospodarski prostor, enakovredno območje zunaj EGP in neenakovredno območje zunaj EGP), podjetje poroča po posameznih postavkah;
▼B
—
sredstva, ki jih imajo v posesti kot zavarovanje s premoženjem druga povezana podjetja, se ne vključijo.
Če se uporablja kombinacija metod 1 in 2, en del poročila odraža konsolidirane pozicije sredstev v posesti kot zavarovanje s premoženjem, ki spadajo v okvir nadzora skupine, brez transakcij znotraj skupine, ki se morajo poročati, drugi del poročila pa vključuje natančen seznam sredstev, ki so kot zavarovanje s premoženjem v posesti udeleženih podjetij, zavarovalnih holdingov ali mešanih finančnih holdingov in hčerinskih podjetij, ne glede na proporcionalni delež, ki se uporablja.
Prvi del poročila se pripravi, kot sledi:
—
postavki „Zakonito ime podjetja – C0010“ in „Identifikacijska koda podjetja – C0020“ se ne poročata;
▼M1
—
sredstva, neposredno v posesti (tj. ne na osnovi vpogleda) kot zavarovanje s premoženjem udeleženih zavarovalnic in pozavarovalnic, zavarovalnih holdingov ali mešanih finančnih holdingov, se poročajo po posameznih postavkah;
—
sredstva, neposredno v posesti kot zavarovanje s premoženjem (tj. ne na osnovi vpogleda), konsolidirana v skladu s členom 335(1)(a), (b) in (c) Delegirane uredbe (EU) 2015/35, se poročajo po posameznih postavkah;
▼B
—
sredstva, ki jih imajo v posesti kot zavarovanje s premoženjem druga povezana podjetja, se ne vključijo.
Drugi del poročila se pripravi, kot sledi:
—
postavki „Zakonito ime podjetja – C0010“ in „Identifikacijska koda podjetja – C0020“ se poročata;
▼M1
—
sredstva, neposredno v posesti (tj. ne na osnovi vpogleda) kot zavarovanje s premoženjem udeleženih zavarovalnic in pozavarovalnic, zavarovalnih holdingov ali mešanih finančnih holdingov po metodi 2, se poročajo po posameznih postavkah;
—
sredstva, ki jih imajo v posesti kot zavarovanje s premoženjem neposredno (tj. ne na osnovi vpogleda) zavarovalnice in pozavarovalnice, zavarovalni holdingi, družbe za pomožne storitve in namenske družbe, ki so hčerinska podjetja, po metodi 2 (Evropski gospodarski prostor, enakovredno območje zunaj EGP in neenakovredno območje zunaj EGP), podjetje poroča po posameznih postavkah;
▼B
—
sredstva, ki jih imajo v posesti kot zavarovanje s premoženjem druga povezana podjetja v okviru metode 2, se ne vključijo.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
Informacije o pozicijah
|
|
C0010
|
Zakonito ime podjetja
|
Navedite zakonito ime podjetja v skupini, ki spada v okvir nadzora skupine, ki ima sredstvo v posesti kot zavarovanje s premoženjem.
Ta postavka se izpolni samo, če se nanaša na sredstva, ki jih imajo v posesti kot zavarovanje s premoženjem udeležena podjetja, zavarovalni holdingi, mešani finančni holdingi in hčerinska podjetja, v skladu z metodo odbitkov in združevanja.
|
|
C0020
|
Identifikacijska koda podjetja
|
Identifikacijska koda v naslednjem vrstnem redu, če obstaja:
— identifikator pravnih subjektov (LEI);
Posebna koda:
— za zavarovalnice in pozavarovalnice iz EGP in druga regulirana podjetja iz okvira nadzora skupine, ki se nahajajo v EGP: identifikacijska koda, ki se uporablja na lokalnem trgu in jo dodeli pristojni nadzorni organ podjetja;
— za podjetja zunaj EGP in neregulirana podjetja, ki spadajo v okvir nadzora skupine, identifikacijsko kodo zagotovi skupina. Pri dodeljevanju identifikacijske kode posameznemu podjetju, ki je zunaj EGP ali ni regulirano, skupina dosledno uporablja naslednji format:
— identifikacijska koda matičnega podjetja + ISO 3166-1 alfa-2 koda države podjetja + 5 števk.
|
|
C0030
|
Vrsta identifikacijske kode podjetja
|
Vrsta identifikacijske kode, ki se uporablja za postavko „Identifikacijska koda podjetja“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
|
|
C0040
|
Identifikacijska koda sredstva
|
Identifikacijska koda sredstva po naslednjem prednostnem vrstnem redu:
— koda ISIN po standardu ISO 6166, če je na voljo,
— druge priznane kode (npr.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC),
— koda, ki jo pripiše podjetje, kadar zgornje možnosti niso na voljo; ves čas mora biti dosledna.
Kadar se mora sporočiti ista identifikacijska koda za eno sredstvo, ki se izda v dveh ali več različnih valutah, je treba navesti identifikacijsko kodo sredstva in črkovno kodo valute po standardu ISO 4217, kot je ponazorjeno spodaj: „koda+EUR“
|
|
C0050
|
Vrsta identifikacijske kode sredstva
|
Vrsta identifikacijske kode, ki se uporablja za postavko „Identifikacijska koda sredstva“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – koda ISIN po standardu ISO 6166
2 – koda CUSIP (številka odbora Committee on Uniform Securities Identification Procedures, ki jo urad CUSIP Service Bureau pripiše ameriškim in kanadskim podjetjem)
3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, londonska borza)
4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, nemška alfanumerična identifikacijska koda)
5 – Bloomberg Ticker (črkovna koda družbe Bloomberg za identifikacijo vrednostnih papirjev podjetja)
6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
7 – Reuters RIC (koda za instrumente, ki jo uporablja skupina Reuters)
8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
9 – druga koda združenja Association of National Numbering Agencies
99 – koda, ki jo določi podjetje
►M1
Kadar se mora sporočiti ista identifikacijska koda za eno sredstvo, ki se izda v dveh ali več različnih valutah, in je koda v stolpcu C0040 navedena kot identifikacijska koda sredstva in črkovna koda valute po ISO 4217, se kot vrsta identifikacijske kode sredstva navedeta vrsta 99 in vrsta prvotne identifikacijske kode sredstva, kot je ponazorjeno v spodnjem primeru, ko je sporočena koda bila koda ISIN + valuta: „99/1“.
◄
|
|
C0060
|
Ime nasprotne stranke, ki je zagotovila zavarovanje s premoženjem
|
Ime nasprotne stranke, ki je zagotovila zavarovanje s premoženjem. Kadar je na voljo, je ta postavka enaka nazivu podjetja v podatkovni bazi identifikatorjev pravnih subjektov (LEI). Če ta ni na voljo, je enako zakonitemu imenu podjetja.
Če so sredstva v bilanci stanja, za katera je prejeto zavarovanje s premoženjem, posojila, vezana na police, se poroča „Imetnik police“.
|
|
C0070
|
Ime skupine nasprotne stranke, ki je zagotovila zavarovanje s premoženjem
|
Navedite ime gospodarske skupine nasprotne stranke, ki je zagotovila zavarovanje s premoženjem. Kadar je na voljo, je ta postavka enaka nazivu podjetja v podatkovni bazi identifikatorjev pravnih subjektov (LEI). Če ta ni na voljo, je enako zakonitemu imenu podjetja.
Ta postavka se ne uporablja, če so sredstva v bilanci stanja, za katera je prejeto zavarovanje s premoženjem, posojila, vezana na police.
|
|
C0080
|
Država skrbništva
|
►M1
ISO 3166-1 alfa-2 koda države, v kateri so sredstva podjetja v skrbništvu. Za potrebe identifikacije mednarodnih skrbnikov, kot je Euroclear, mora biti država skrbništva država, v kateri je bila storitev skrbništva pogodbeno določena. ◄
Če je isto sredstvo v skrbništvu v več kot eni državi, se vsako sredstvo poroča ločeno v toliko vrsticah, kot je potrebno, da se ustrezno identificirajo vse države skrbništva.
►M3
Ta postavka se ne uporablja za zavarovanje s premoženjem kategorije CIC 8 – Hipoteke in krediti, CIC 71, CIC 75 in CIC 95 – Naprave in oprema. ◄
Kar zadeva kategorijo CIC 9, brez kategorije CIC 95 – Naprave in oprema (v posesti za lastno uporabo), se država izdajateljica oceni glede na naslov nepremičnine.
|
|
C0090
|
Količina
|
Število sredstev za vsa relevantna sredstva, če je relevantno.
Ta postavka se ne poroča, če se poroča postavka „Nominalni znesek“ (C0100).
|
|
C0100
|
Nominalni znesek
|
►M1
Neporavnani znesek, merjen po nominalnem znesku, za vsa sredstva, pri katerih je ta postavka relevantna, in po nominalnem znesku za CIC = 72, 73, 74, 75, 79 in 8. Ta postavka se ne uporablja za kategoriji CIC 71 in CIC 9. Ta postavka se ne poroča, če se poroča postavka „Količina“ (C0090). ◄
|
|
C0110
|
Metoda vrednotenja
|
Navedite metodo vrednotenja, uporabljeno za vrednotenje sredstev. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – kotirana tržna cena na delujočih trgih za ista sredstva
2 – kotirana tržna cena na delujočih trgih za podobna sredstva
3 – alternativne metode vrednotenja
4 – prilagojene kapitalske metode (uporabljajo se za vrednotenje udeležb)
5 – kapitalske metode po MSRP (uporabljajo se za vrednotenje udeležb)
6 – tržna vrednost v skladu z vrednotenjem po členu 9(4) Delegirane uredbe (EU) 2015/35
|
|
C0120
|
Skupni znesek
|
►M1
Izračunana vrednost, kot je opredeljeno v členu 75 Direktive 2009/138/ES, ki ustreza:
— zmnožku postavk „Nominalni znesek“ (neporavnani znesek glavnice, merjen po nominalnem znesku) in „Znesek v odstotku nominalne vrednosti na enoto, cena po Solventnosti II“, ki se mu prišteje postavka „Obračunane obresti“, pri sredstvih, za katera sta ti postavki relevantni;
— zmnožku postavk „Količina“ in „Cena na enoto po Solventnosti II“ pri sredstvih, za katera sta ti postavki relevantni;
— vrednost sredstva po direktivi Solventnost II za sredstva, ki se lahko razvrstijo v kategoriji sredstev 71 in 9.
◄
|
|
C0130
|
Obračunane obresti
|
Kvantitativno navedite znesek obračunanih obresti po datumu zadnjega izplačila kupona za obrestovane vrednostne papirje. Upoštevajte, da je ta vrednost tudi del zneska postavke „Skupni znesek“.
|
|
C0140
|
Vrsta sredstev, za katera je prejeto zavarovanje s premoženjem
|
Navedite vrsto sredstev, za katera je prejeto zavarovanje s premoženjem.
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – podjetniške obveznice
3 – lastniški vrednostni papirji
4 – kolektivni naložbeni podjemi
5 – strukturirani vrednostni papirji
6 – vrednostni papirji, zavarovani s premoženjem
0 – druge naložbe (vključno s terjatvami)
X – izvedeni finančni instrumenti
|
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
Informacije o sredstvih
|
|
C0040
|
Identifikacijska koda sredstva
|
Identifikacijska koda sredstva po naslednjem prednostnem vrstnem redu:
— koda ISIN po standardu ISO 6166, če je na voljo,
— druge priznane kode (npr.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC),
— koda, ki jo pripiše podjetje, kadar zgornje možnosti niso na voljo; ves čas mora biti dosledna.
Kadar se mora sporočiti ista identifikacijska koda za eno sredstvo, ki se izda v dveh ali več različnih valutah, je treba navesti identifikacijsko kodo sredstva in črkovno kodo valute po standardu ISO 4217, kot je ponazorjeno spodaj: „koda+EUR“
|
|
C0050
|
Vrsta identifikacijske kode sredstva
|
Vrsta identifikacijske kode, ki se uporablja za postavko „Identifikacijska koda sredstva“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – koda ISIN po standardu ISO 6166
2 – koda CUSIP (številka odbora Committee on Uniform Securities Identification Procedures, ki jo urad CUSIP Service Bureau pripiše ameriškim in kanadskim podjetjem)
3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, londonska borza)
4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, nemška alfanumerična identifikacijska koda)
5 – Bloomberg Ticker (črkovna koda družbe Bloomberg za identifikacijo vrednostnih papirjev podjetja)
6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
7 – Reuters RIC (koda za instrumente, ki jo uporablja skupina Reuters)
8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
9 – druga koda združenja Association of National Numbering Agencies
99 – koda, ki jo določi podjetje
Kadar se mora sporočiti ista identifikacijska koda za eno sredstvo, ki se izda v dveh ali več različnih valutah in je koda v stolpcu C0040 navedena kot identifikacijska koda sredstva in črkovna koda valute po ISO 4217, se kot vrsta identifikacijske kode sredstva navedeta vrsta 9 in vrsta prvotne identifikacijske kode sredstva, kot je ponazorjeno v spodnjem primeru, ko je sporočena koda bila koda ISIN + valuta: „9/1“.
|
|
C0150
|
Naziv postavke
|
Identificirajte poročano postavko, tako da vnesete ime sredstva (ali naslov v primeru nepremičnine), pri čemer podrobnosti določi podjetje.
Upošteva se naslednje:
— v zvezi s kategorijo CIC 8 – Hipoteke in krediti ta postavka, kadar se nanaša na hipoteke in kredite fizičnim osebam, vsebuje „kredite članom upravnih, upravljalnih ali nadzornih organov“ ali „kredite drugim fizičnim osebam“ skladno z njenimi značilnostmi, saj navedenih sredstev ni treba navajati posamično. Krediti osebam, ki niso fizične osebe, se poročajo po posameznih vrsticah;
— ta postavka se ne uporablja za CIC 95 – Naprave in oprema (v posesti za lastno uporabo), ker navedenih sredstev ni treba navajati posamično, CIC 71 in CIC 75;
— če zavarovanje s premoženjem zajema zavarovalne police (v zvezi s krediti, zavarovanimi z zavarovalnimi policami), navedenih polic ni treba navajati posamično in se ta postavka ne uporablja.
|
|
C0160
|
Ime izdajatelja
|
Ime izdajatelja, ki je opredeljen kot subjekt, ki izda sredstva vlagateljem, ki predstavljajo del njegovega kapitala, del njegovega dolga, izvedene finančne instrumente itd.
Kadar je na voljo, je ta postavka enaka nazivu podjetja v podatkovni bazi identifikatorjev pravnih subjektov (LEI). Če ni na voljo, je enako zakonitemu imenu podjetja.
Upošteva se naslednje:
— v zvezi s kategorijo CIC 4 – Kolektivni naložbeni podjemi je ime izdajatelja ime upravitelja sklada;
— v zvezi s kategorijo CIC 7 – Denarna sredstva in depoziti (brez CIC 71 in CIC 75) je ime izdajatelja ime subjekta, pri katerem so položena sredstva;
— v zvezi s kategorijo CIC 8 – Hipoteke in krediti ta postavka, kadar se nanaša na hipoteke in kredite fizičnim osebam, vsebuje „kredite članom upravnih, upravljalnih ali nadzornih organov“ ali „kredite drugim fizičnim osebam“ skladno z njenimi značilnostmi, saj navedenih sredstev ni treba navajati posamično;
— v zvezi s kategorijo CIC 8 – Hipoteke in krediti, razen kreditov in hipotek fizičnim osebam, se informacije nanašajo na posojilojemalca.
Ta postavka se ne uporablja za kategorije CIC 71, CIC 75 in CIC 9 – Nepremičnine.
|
|
C0170
|
Koda izdajatelja
|
Identifikacijska koda izdajatelja, pri čemer se uporabi identifikator pravnih subjektov (LEI), če je na voljo.
Upošteva se naslednje:
— v zvezi s kategorijo CIC 4 – Kolektivni naložbeni podjemi je koda izdajatelja koda upravitelja sklada;
— v zvezi s kategorijo CIC 7 – Denarna sredstva in depoziti (brez CIC 71 in CIC 75) je koda izdajatelja koda subjekta, pri katerem so položena sredstva;
— v zvezi s kategorijo CIC 8 – Hipoteke in krediti, razen kreditov in hipotek fizičnim osebam, se informacije nanašajo na posojilojemalca;
— ta postavka se ne uporablja za kategorije CIC 71, CIC 75 in CIC 9 – Nepremičnine.
Ta postavka se ne uporablja za kategorijo CIC 8 – Hipoteke in krediti, kadar se nanaša na hipoteke in kredite fizičnim osebam.
|
|
C0180
|
Vrsta kode izdajatelja
|
Navedba kode, ki se uporablja za postavko „Koda izdajatelja“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
Ta postavka se ne uporablja za kategorijo CIC 8 – Hipoteke in krediti, kadar se nanaša na hipoteke in kredite fizičnim osebam.
Ta postavka se ne uporablja za kategorije CIC 71, CIC 75 in CIC 9 – Nepremičnine.
|
|
C0190
|
Sektor izdajatelja
|
Navedite gospodarski sektor izdajatelja na podlagi zadnje različice klasifikacije NACE (kot je objavljena v uredbi ES). Navedba črke kode NACE za oznako oddelka se uporablja kot najkrajša dopustna oznaka za identifikacijo sektorjev (npr. sprejemljivo bi bilo „A“ ali „A111“), razen za kode NACE, ki se nanašajo na finančne in zavarovalniške dejavnosti, za katere se mora uporabljati črka za oznako oddelka, ki ji sledi 4-števčna koda za oznako razreda (npr. „K6411“).
Upošteva se naslednje:
— v zvezi s kategorijo CIC 4 – Kolektivni naložbeni podjemi je sektor izdajatelja sektor upravitelja sklada;
— v zvezi s kategorijo CIC 7 – Denarna sredstva in depoziti (brez CIC 71 in CIC 75) je sektor izdajatelja sektor subjekta, pri katerem so položena sredstva;
— v zvezi s kategorijo CIC 8 – Hipoteke in krediti, razen kreditov in hipotek fizičnim osebam, se informacije nanašajo na posojilojemalca;
— ta postavka se ne uporablja za kategorije CIC 71, CIC 75 in CIC 9 – Nepremičnine;
— ta postavka se ne uporablja za kategorijo CIC 8 – Hipoteke in krediti, kadar se nanaša na hipoteke in kredite fizičnim osebam.
|
|
C0200
|
Ime skupine izdajatelja
|
Ime končnega matičnega podjetja izdajatelja.
Kadar je na voljo, je ta postavka enaka nazivu podjetja v podatkovni bazi identifikatorjev pravnih subjektov (LEI). Če ni na voljo, je enako zakonitemu imenu podjetja.
Upošteva se naslednje:
— v zvezi s kategorijo CIC 4 – Kolektivni naložbeni podjemi se razmerje s skupino nanaša na upravitelja sklada;
— v zvezi s kategorijo CIC 7 – Denarna sredstva in depoziti (brez CIC 71 in CIC 75) se razmerje s skupino nanaša na subjekt, pri katerem so položena sredstva;
— v zvezi s kategorijo CIC 8 – Hipoteke in krediti, razen kreditov in hipotek fizičnim osebam, se razmerje s skupino nanaša na posojilojemalca;
— ta postavka se ne uporablja za kategorijo CIC 8 – Hipoteke in krediti (za hipoteke in kredite fizičnim osebam).
Ta postavka se ne uporablja za kategorije CIC 71, CIC 75 in CIC 9 – Nepremičnine.
|
|
C0210
|
Koda skupine izdajatelja
|
Identifikacijska koda skupine izdajatelja, pri čemer se uporabi identifikator pravnih subjektov (LEI), če je na voljo.
Če ni na voljo, se postavka ne poroča.
Upošteva se naslednje:
— v zvezi s kategorijo CIC 4 – Kolektivni naložbeni podjemi se razmerje s skupino nanaša na upravitelja sklada;
— v zvezi s kategorijo CIC 7 – Denarna sredstva in depoziti (brez CIC 71 in CIC 75) se razmerje s skupino nanaša na subjekt, pri katerem so položena sredstva;
— v zvezi s kategorijo CIC 8 – Hipoteke in krediti, razen kreditov in hipotek fizičnim osebam, se razmerje s skupino nanaša na posojilojemalca;
— ta postavka se ne uporablja za kategorijo CIC 8 – Hipoteke in krediti (za hipoteke in kredite fizičnim osebam).
Ta postavka se ne uporablja za kategorije CIC 71, CIC 75 in CIC 9 – Nepremičnine.
|
|
C0220
|
Vrsta kode skupine izdajatelja
|
Navedba kode, ki se uporablja za postavko „Koda skupine izdajatelja“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
Ta postavka se ne uporablja za kategorijo CIC 8 – Hipoteke in krediti, kadar se nanaša na hipoteke in kredite fizičnim osebam.
Ta postavka se ne uporablja za kategorije CIC 71, CIC 75 in CIC 9 – Nepremičnine.
|
|
C0230
|
Država izdajatelja
|
ISO 3166-1 alfa-2 koda države, v kateri se nahaja izdajatelj.
Država, v kateri se nahaja izdajatelj, se določi na podlagi naslova subjekta, ki izda sredstvo.
Upošteva se naslednje:
— v zvezi s kategorijo CIC 4 – Kolektivni naložbeni podjemi je država izdajatelja država upravitelja sklada;
— v zvezi s kategorijo CIC 7 – Denarna sredstva in depoziti (brez CIC 71 in CIC 75) je država izdajatelja država subjekta, pri katerem so položena sredstva;
— v zvezi s kategorijo CIC 8 – Hipoteke in krediti, razen kreditov in hipotek fizičnim osebam, se informacije nanašajo na posojilojemalca;
— ta postavka se ne uporablja za kategorije CIC 71, CIC 75 in CIC 9 – Nepremičnine.
Ta postavka se ne uporablja za kategorijo CIC 8 – Hipoteke in krediti, kadar se nanaša na hipoteke in kredite fizičnim osebam.
Uporabi se ena od naslednjih možnosti:
— XA: nadnacionalni izdajatelji
— EU: institucije Evropske unije
|
|
C0240
|
Valuta
|
Navedite črkovno kodo po ISO 4217 za valuto izdaje.
Upošteva se naslednje:
— ta postavka se ne uporablja za kategorijo CIC 8 – Hipoteke in krediti (za hipoteke in kredite fizičnim osebam, ker navedenih sredstev ni treba navajati posamično) ter zaradi istega razloga za kategorije CIC 75 in CIC 95 – Naprave in oprema (v posesti za lastno uporabo);
— kar zadeva kategorijo CIC 9, brez kategorije CIC 95 – Naprave in oprema (v posesti za lastno uporabo), je valuta enaka valuti, v kateri je bila izvedena naložba.
|
|
C0250
|
CIC
|
Dopolnilna identifikacijska koda, ki se uporablja za razvrščanje sredstev, kot je navedeno v Prilogi V – Tabela z dopolnilnimi identifikacijskimi kodami (CIC) k tej uredbi. Pri razvrstitvi sredstva z uporabo tabele z dopolnilnimi identifikacijskimi kodami (CIC) podjetja upoštevajo najbolj reprezentativno tveganje, ki mu je sredstvo izpostavljeno.
|
|
C0260
|
Cena na enoto
|
Cena na enoto sredstva, če je relevantno.
Ta postavka se ne poroča, če se poroča postavka „Znesek v odstotku nominalne vrednosti na enoto, cena po Solventnosti II“ (C0270).
|
|
C0270
|
Znesek v odstotku nominalne vrednosti na enoto, cena po Solventnosti II
|
►M1
Znesek v odstotku nominalne vrednosti, čista cena brez obračunanih obresti, za sredstvo, če je relevantno.
Ta postavka se poroča, če se je v prvem delu predloge („Informacije o pozicijah“) navedla informacija o „nominalnem znesku“ (C0100), razen za kategoriji CIC 71 in CIC 9.
Ta postavka se ne poroča, če se poroča postavka „Cena na enoto po Solventnosti II“ (C0260). ◄
|
|
C0280
|
Datum zapadlosti
|
Uporablja se samo za kategorije CIC 1, 2, 5, 6 in 8 ter CIC 74 in CIC 79.
Navedite kodo po ISO 8601 (LLLL-MM-DD) za datum zapadlosti.
Vedno se ujema z datumom zapadlosti, tudi za vrednostne papirje s pravico do odpoklica. Upošteva se naslednje:
— za vrednostne papirje brez dospetja se mora uporabiti „9999-12-31“;
— za kategorijo CIC 8 v zvezi s krediti in hipotekami posameznikom se sporoči tehtana (na podlagi zneska kredita) preostala zapadlost.
|
S.15.01 – Opis jamstev pri spremenljivih rentah
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za skupine.
To predlogo poročajo samo skupine v zvezi z neposrednimi posli zavarovalnic in samo za tiste subjekte zunaj EGP, ki imajo portfelje spremenljivih rent.
Spremenljive rente so pogodbe življenjskega zavarovanja, vezane na enoto premoženja, z naložbenimi jamstvi, ki imetniku police v zameno za eno ali redne premije omogočajo, da izkoristi rast vrednosti enote premoženja, hkrati pa je delno ali v celoti zaščiten, če enota premoženja izgubi vrednost.
Če so police s spremenljivimi rentami razdeljene med dve zavarovalnici, npr. med življenjsko zavarovalnico in neživljenjsko zavarovalnico za jamstvo v zvezi s spremenljivimi rentami, to predlogo poroča podjetje, ki zagotovi jamstvo. Poroča se samo ena vrstica na produkt.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
C0010
|
Zakonito ime podjetja
|
Navedite zakonito ime podjetja zunaj EGP, ki prodaja produkt.
|
|
C0020
|
Identifikacijska koda podjetja
|
Identifikacijska koda v naslednjem vrstnem redu:
— identifikator pravnih subjektov (LEI);
Posebna koda:
Identifikacijsko kodo zagotovi skupina. Pri dodeljevanju identifikacijske kode posameznemu podjetju, ki je zunaj EGP ali ni regulirano, skupina dosledno uporablja naslednji format:
identifikacijska koda matičnega podjetja + ISO 3166-1 alfa-2 koda države podjetja + 5 števk.
|
|
C0030
|
Vrsta identifikacijske kode podjetja
|
Vrsta identifikacijske kode, ki se uporablja za postavko „Identifikacijska koda podjetja“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
|
|
C0040
|
Identifikacijska koda produkta
|
Interna identifikacijska koda produkta, ki jo podjetje uporablja za produkt. Če se že uporablja koda ali kodo pripiše pristojni organ za nadzorniške namene, se uporabi navedena koda.
Identifikacijska koda mora biti ves čas dosledna.
|
|
C0050
|
Oznaka produkta
|
Komercialno ime produkta (specifično za podjetje).
|
|
C0060
|
Opis produkta
|
Splošni kvalitativni opis produkta. Če kodo produkta pripiše pristojni organ zaradi nadzornih razlogov, se uporabi opis vrste produkta za navedeno kodo.
|
|
C0070
|
Začetni datum jamstva
|
Koda ISO 8601 (LLLL-MM-DD) za začetni datum kritja.
|
|
C0080
|
Končni datum jamstva
|
Navedite kodo ISO 8601 (LLLL-MM-DD) za končni datum kritja.
|
|
C0090
|
Vrsta jamstva
|
Uporabi se naslednji zaključen seznam:
1 – renta z jamstvom izplačila v primeru smrti
2 – renta z minimalnim jamstvom na vrednost zbranih sredstev
3 – renta z zajamčenim donosom (GMIB)
4 – renta z jamstvom najnižjega zneska dvigov v času po upokojitvi (GMWB)
|
|
C0100
|
Stopnja jamstva
|
►M3
Navedite raven zajamčenega upravičenja. ◄
|
|
C0110
|
Opis jamstva
|
Splošni opis jamstev.
To vključuje vsaj mehanizme za akumulacijo kapitala (npr. plačane premije, z donosom po zajamčeni meri, prilagojene za dvige (roll-up), vrednost računa skupaj z donosi ob vsaki obletnici pogodbe, prilagojena za dvige (ratchet), povečanje vrednosti rent v primeru ugodnih tržnih razmer (step-up), redna ponastavitev (reset)), njihovo pogostost (manj kot letna, letna, na določeno število let), podlago za izračun (npr. plačana premija, plačana premija brez odhodkov in/ali dvigov in/ali plačil, premija, povečana za mehanizem akumulacije kapitala), zajamčeni faktor za konverzijo in druge splošne informacije o tem, kako deluje jamstvo.
|
S.15.02 – Varovanje pred tveganjem za jamstva pri spremenljivih rentah
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za skupine.
To predlogo poročajo samo skupine v zvezi z neposrednimi posli zavarovalnic in samo za tiste subjekte zunaj EGP, ki imajo portfelje spremenljivih rent.
Spremenljive rente so pogodbe življenjskega zavarovanja, vezane na enoto premoženja, z naložbenimi jamstvi, ki imetniku police v zameno za eno ali redne premije omogočajo, da izkoristi rast vrednosti enote premoženja, hkrati pa je delno ali v celoti zaščiten, če enota premoženja izgubi vrednost.
Če so police s spremenljivimi rentami razdeljene med dve zavarovalnici, npr. med življenjsko zavarovalnico in neživljenjsko zavarovalnico za jamstvo v zvezi s spremenljivimi rentami, to predlogo poroča podjetje, ki zagotovi jamstvo. Poroča se samo ena vrstica na produkt.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
C0010
|
Zakonito ime podjetja
|
Navedite zakonito ime podjetja zunaj EGP, ki prodaja produkt.
|
|
C0020
|
Identifikacijska koda podjetja
|
Identifikacijska koda v naslednjem vrstnem redu:
— identifikator pravnih subjektov (LEI);
Posebna koda:
Identifikacijsko kodo zagotovi skupina. Pri dodeljevanju identifikacijske kode posameznemu podjetju, ki je zunaj EGP ali ni regulirano, skupina dosledno uporablja naslednji format:
identifikacijska koda matičnega podjetja + ISO 3166-1 alfa-2 koda države podjetja + 5 števk.
|
|
C0030
|
Vrsta identifikacijske kode podjetja
|
Vrsta identifikacijske kode, ki se uporablja za postavko „Identifikacijska koda podjetja“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
|
|
C0040
|
Identifikacijska koda produkta
|
Interna identifikacijska koda produkta, ki jo podjetje uporablja za produkt. Če se že uporablja koda ali kodo pripiše pristojni organ za nadzorniške namene, se uporabi navedena koda.
Identifikacijska koda mora biti ves čas dosledna.
|
|
C0050
|
Oznaka produkta
|
Komercialno ime produkta (specifično za podjetje).
|
|
C0060
|
Vrsta varovanja pred tveganjem
|
Uporabi se naslednji zaključen seznam:
1 – brez varovanja pred tveganjem
2 – dinamično varovanje pred tveganjem
3 – statično varovanje pred tveganjem
4 – priložnostno varovanje pred tveganjem
Dinamično varovanje pred tveganjem se pogosto na novo uravnoteži; statično varovanje pred tveganjem sestavljajo „standardni“ izvedeni finančni instrumenti in se ne uravnoteži na novo pogosto; priložnostno varovanje pred tveganjem je sestavljeno iz finančnih produktov, ki so strukturirani za specifične potrebe varovanja navedenih obveznosti pred tveganjem.
|
|
C0070
|
Varovanje pred tveganjem delta
|
Uporabi se naslednji zaključen seznam:
1 – varovanje pred tveganjem delta
2 – ni varovanja pred tveganjem delta
3 – delno varovanje pred tveganjem delta
4 – jamstvo ni občutljivo na tveganje delta
Delno pomeni, da strategija ni namenjena kritju celotnega tveganja. Ni občutljivo se izbere, če se za prodano jamstvo šteje, da je neodvisno od faktorja tveganja.
|
|
C0080
|
Varovanje pred tveganjem ro
|
Uporabi se naslednji zaključen seznam:
1 – varovanje pred tveganjem ro
2 – ni varovanja pred tveganjem ro
3 – delno varovanje pred tveganjem ro
4 – jamstvo ni občutljivo na tveganje ro
Delno pomeni, da strategija ni namenjena kritju celotnega tveganja. Ni občutljivo se izbere, če se za prodano jamstvo šteje, da je neodvisno od faktorja tveganja.
|
|
C0090
|
Varovanje pred tveganjem gama
|
Uporabi se naslednji zaključen seznam:
1 – varovanje pred tveganjem gama
2 – ni varovanja pred tveganjem gama
3 – delno varovanje pred tveganjem gama
4 – jamstvo ni občutljivo na tveganje gama
Delno pomeni, da strategija ni namenjena kritju celotnega tveganja. Ni občutljivo se izbere, če se za prodano jamstvo šteje, da je neodvisno od faktorja tveganja.
|
|
C0100
|
Varovanje pred tveganjem vega
|
Uporabi se naslednji zaključen seznam:
1 – varovanje pred tveganjem vega
2 – ni varovanja pred tveganjem vega
3 – delno varovanje pred tveganjem vega
4 – jamstvo ni občutljivo na tveganje vega
Delno pomeni, da strategija ni namenjena kritju celotnega tveganja. Ni občutljivo se izbere, če se za prodano jamstvo šteje, da je neodvisno od faktorja tveganja.
|
|
C0110
|
Varovanje pred valutnim tveganjem
|
Uporabi se naslednji zaključen seznam:
1 – varovanje pred valutnim tveganjem
2 – ni varovanja pred valutnim tveganjem
3 – delno varovanje pred valutnim tveganjem
4 – jamstvo ni občutljivo na valutno tveganje
Delno pomeni, da strategija ni namenjena kritju celotnega tveganja. Ni občutljivo se izbere, če se za prodano jamstvo šteje, da je neodvisno od faktorja tveganja.
|
|
C0120
|
Druga tveganja, pred katerimi se varuje
|
Če se varuje pred drugimi tveganji, navedite njihova imena.
|
|
C0130
|
Ekonomski rezultat brez varovanja pred tveganji
|
„Ekonomski rezultat“, ki ga je ustvarilo jamstvo polic v letu poročanja, če ni vzpostavljene strategije varovanja pred tveganji, ali ki bi ga ustvarilo ob odsotnosti strategije, če je ta vzpostavljena.
Rezultat je enak:
+ obračunane premije/provizije za jamstvo minus
– zahtevki zaradi jamstva minus
– variacija zavarovalno-tehničnih rezervacij jamstva.
|
|
C0140
|
Ekonomski rezultat z varovanjem pred tveganji
|
►M3
„Ekonomski rezultat“, ki ga je ustvarilo jamstvo polic v letu poročanja ob upoštevanju rezultatov strategije varovanja pred tveganji. Kadar se varovanje pred tveganji izvaja za portfelj produktov, npr. v primerih, v katerih instrumenti za varovanje pred tveganjem morda niso dodeljeni specifičnim produktom, mora podjetje razporediti učinek varovanja pred tveganjem na različne produkte z uporabo uteži vsakega produkta v postavki „Ekonomski rezultat brez varovanja pred tveganji“ (C0110). O tem ni treba poročati, če podjetje samo nima programa za varovanje pred tveganjem, ampak le pozavaruje del, ki ga predstavlja jamstvo. ◄
|
S.22.01 – Učinek ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za skupine.
Ta predloga je relevantna, kadar katero koli podjetje, ki spada v okvir nadzora skupine, uporablja vsaj enega od ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi ali prehodnih ukrepov.
Predloga izkazuje učinke finančnih pozicij, kadar se ne uporablja nobeden od prehodnih ukrepov in so vsi ukrepi v zvezi z dolgoročnimi jamstvi ali prehodni ukrepi nastavljeni na nič. V ta namen je treba upoštevati postopni pristop („korak za korakom“), pri katerem se vsak prehodni ukrep in ukrep v zvezi z dolgoročnimi jamstvi izločata eden za drugim in pri katerem se ne izračunava učinka preostalih ukrepov po vsakem koraku.
►M2
Ker se lahko v skupini uporabljata obe vrsti prehodnih ukrepov, se v predlogi upošteva kumulativni postopni pristop („korak za korakom“). ◄
Učinki se morajo poročati s pozitivno vrednostjo, če povečajo znesek postavke, ki se poroča, in z negativno vrednostjo, če zmanjšajo znesek postavke (npr. če se zahtevani solventnosti kapital (SCR) poveča ali če se poveča znesek lastnih sredstev, je treba poročati pozitivne vrednosti).
Zneski, poročani v tej predlogi, ne vključujejo poslov znotraj skupine.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
C0010/R0010
|
Znesek skupaj z ukrepi v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnimi ukrepi – ZTR
|
►M2
Skupnim zneskom bruto zavarovalno-tehničnih rezervacij ◄ , vključno z ukrepi v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnimi ukrepi.
|
|
C0020/R0010
|
Brez prehodnih ukrepov pri ZTR – Zavarovalno-tehnične rezervacije
|
►M2
Skupnim zneskom bruto zavarovalno-tehničnih rezervacij ◄ brez prilagoditve zaradi prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah, vendar z ohranitvijo prilagoditev zaradi prilagoditve za nestanovitnost in uskladitvene prilagoditve.
►M2
Če se prehodni odbitek pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0010. ◄
|
|
C0030/R0010
|
Učinek prehodnih ukrepov pri ZTR – Zavarovalno-tehnične rezervacije
|
Znesek
►M2
prilagoditve zavarovalno-tehničnih rezervacij ◄ zaradi uporabe prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah.
To je razlika med zavarovalno-tehničnimi rezervacijami brez prehodnega odbitka pri ZTR ter zavarovalno-tehničnimi rezervacijami z ukrepi v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnimi ukrepi.
|
|
C0040/R0010
|
Brez prehodnih ukrepov pri obrestni meri – Zavarovalno-tehnične rezervacije
|
►M2
Skupnim zneskom bruto zavarovalno-tehničnih rezervacij ◄ brez prilagoditve zaradi prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere, vendar z ohranitvijo prilagoditev zaradi prilagoditve za nestanovitnost in uskladitvene prilagoditve.
►M2
Če se prehodna prilagoditev ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0020. ◄
|
|
C0050/R0010
|
Učinek prehodnih ukrepov pri obrestni meri – Zavarovalno-tehnične rezervacije
|
Znesek
►M2
prilagoditvami bruto zavarovalno-tehničnih rezervacij ◄ zaradi uporabe prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere.
To je razlika med zavarovalno-tehničnimi rezervacijami brez prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere ter zavarovalno-tehničnimi rezervacijami z ukrepi v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnimi ukrepi.
|
|
C0060/R0010
|
Brez prilagoditve za nestanovitnost in brez drugih prehodnih ukrepov – Zavarovalno-tehnične rezervacije
|
►M2
Skupnim zneskom bruto zavarovalno-tehničnih rezervacij ◄ brez prilagoditev zaradi prehodnega odbitka pri ZTR, prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere in prilagoditve za nestanovitnost, vendar z ohranitvijo prilagoditev zaradi uskladitvene prilagoditve.
►M2
Če se prilagoditev za nestanovitnost ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0040. ◄
|
|
C0070/R0010
|
Učinek nastavitve prilagoditve za nestanovitnost na nič – Zavarovalno-tehnične rezervacije
|
Znesek
►M2
prilagoditvami bruto zavarovalno-tehničnih rezervacij ◄ zaradi uporabe prilagoditve za nestanovitnost. Znesek odraža učinek nastavitve prilagoditve za nestanovitnost na nič.
To je razlika med zavarovalno-tehničnimi rezervacijami brez prilagoditve za nestanovitnost in brez drugih prehodnih ukrepov ter najvišjim od zneskov zavarovalno-tehničnih rezervacij, sporočenih v stolpcih C0010, C0020 in C0040.
|
|
C0080/R0010
|
Brez uskladitvene prilagoditve in brez vseh drugih – Zavarovalno-tehnične rezervacije
|
►M2
Skupnim zneskom bruto zavarovalno-tehničnih rezervacij ◄ brez kakršnih koli ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi.
►M2
Če se uskladitvena prilagoditev ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0060. ◄
|
|
C0090/R0010
|
Učinek nastavitve uskladitvene prilagoditve na nič – Zavarovalno-tehnične rezervacije
|
Znesek
►M2
prilagoditvami bruto zavarovalno-tehničnih rezervacij ◄ zaradi uporabe uskladitvene prilagoditve. Znesek vključuje učinek nastavitve prilagoditve za nestanovitnost in uskladitvene prilagoditve na nič.
To je razlika med zavarovalno-tehničnimi rezervacijami brez uskladitvene prilagoditve in brez vseh drugih prehodnih ukrepov ter najvišjim od zneskov zavarovalno-tehničnih rezervacij, sporočenih v stolpcih C0010, C0020, C0040 in C0060.
|
|
C0100/R0010
|
Učinek vseh ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov – Zavarovalno-tehnične rezervacije
|
Znesek
►M2
prilagoditvami bruto zavarovalno-tehničnih rezervacij ◄ zaradi uporabe ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov.
|
|
C0010/R0020
|
Znesek skupaj z ukrepi v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnimi ukrepi – Osnovna lastna sredstva
|
Skupni znesek osnovnih lastnih sredstev, izračunan ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, vključno s prilagoditvami zaradi ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov.
|
|
C0020/R0020
|
Brez prehodnih ukrepov pri ZTR – Osnovna lastna sredstva
|
Skupni znesek osnovnih lastnih sredstev, izračunan ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditve zaradi prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah, vendar z ohranitvijo prilagoditev zaradi prilagoditve za nestanovitnost in uskladitvene prilagoditve.
►M2
Če se prehodni odbitek pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0010. ◄
|
|
C0030/R0020
|
Učinek prehodnih ukrepov pri ZTR – Osnovna lastna sredstva
|
Znesek prilagoditve osnovnih lastnih sredstev zaradi uporabe prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah.
►M2
To je razlika med osnovnimi lastnimi sredstvi, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prehodnega odbitka pri ZTR, in osnovnimi lastnimi sredstvi, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij z ukrepi v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnimi ukrepi. ◄
|
|
C0040/R0020
|
Brez prehodnih ukrepov pri obrestni meri – Osnovna lastna sredstva
|
Skupni znesek osnovnih lastnih sredstev ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditve zaradi prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere, vendar z ohranitvijo prilagoditev zaradi prilagoditve za nestanovitnost in uskladitvene prilagoditve.
►M2
Če se prehodna prilagoditev ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0020. ◄
|
|
C0050/R0020
|
Učinek prehodnih ukrepov pri obrestni meri – Osnovna lastna sredstva
|
Znesek prilagoditve osnovnih lastnih sredstev zaradi uporabe prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere.
►M2
To je razlika med osnovnimi lastnimi sredstvi, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere, in osnovnimi lastnimi sredstvi, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, sporočenih v stolpcu C0020. ◄
|
|
C0060/R0020
|
Brez prilagoditve za nestanovitnost in brez drugih prehodnih ukrepov – Osnovna lastna sredstva
|
Skupni znesek osnovnih lastnih sredstev ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditev zaradi prehodnega odbitka pri ZTR, prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere in prilagoditve za nestanovitnost, vendar z ohranitvijo prilagoditev zaradi uskladitvene prilagoditve.
►M2
Če se prilagoditev za nestanovitnost ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0040. ◄
|
|
C0070/R0020
|
Učinek nastavitve prilagoditve za nestanovitnost na nič – Osnovna lastna sredstva
|
Znesek prilagoditve osnovnih lastnih sredstev zaradi uporabe prilagoditve za nestanovitnost. Znesek odraža učinek nastavitve prilagoditve za nestanovitnost na nič.
►M2
To je razlika med osnovnimi lastnimi sredstvi, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditve za nestanovitnost in brez drugih prehodnih ukrepov, ter osnovnimi lastnimi sredstvi, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, sporočenih v stolpcu C0040. ◄
|
|
C0080/R0020
|
Brez uskladitvene prilagoditve in brez vseh drugih – Osnovna lastna sredstva
|
Skupni znesek osnovnih lastnih sredstev, izračunan ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez kakršnih koli ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi.
►M2
Če se uskladitvena prilagoditev ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0060. ◄
|
|
C0090/R0020
|
Učinek nastavitve uskladitvene prilagoditve na nič – Osnovna lastna sredstva
|
Znesek prilagoditve osnovnih lastnih sredstev zaradi uporabe uskladitvene prilagoditve. Znesek vključuje učinek nastavitve prilagoditve za nestanovitnost in uskladitvene prilagoditve na nič.
►M2
To je razlika med osnovnimi lastnimi sredstvi, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez uskladitvene prilagoditve in brez vseh drugih prehodnih ukrepov, ter osnovnimi lastnimi sredstvi, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, sporočenih v stolpcu C0060. ◄
|
|
C0100/R0020
|
Učinek vseh ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov – Osnovna lastna sredstva
|
Znesek prilagoditve osnovnih lastnih sredstev zaradi uporabe ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov.
|
|
C0010/R0030
|
Znesek skupaj z ukrepi v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnimi ukrepi – Osnovna lastna sredstva – Presežek sredstev nad obveznostmi
|
Skupni znesek presežka sredstev nad obveznostmi, izračunan ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, vključno s prilagoditvami zaradi ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov.
|
|
C0020/R0030
|
Brez prehodnih ukrepov pri ZTR – Osnovna lastna sredstva – Presežek sredstev nad obveznostmi
|
Skupni znesek presežka sredstev nad obveznostmi, izračunan ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditve zaradi prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah, vendar z ohranitvijo prilagoditev zaradi prilagoditve za nestanovitnost in uskladitvene prilagoditve.
►M2
Če se prehodni odbitek pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0010. ◄
|
|
C0030/R0030
|
Učinek prehodnih ukrepov pri ZTR – Osnovna lastna sredstva – Presežek sredstev nad obveznostmi
|
Znesek prilagoditve presežka sredstev nad obveznostmi zaradi uporabe prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah.
►M2
To je razlika med presežkom sredstev nad obveznostmi, izračunanim ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prehodnega odbitka pri ZTR, in presežkom sredstev nad obveznostmi, izračunanim ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij z ukrepi v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnimi ukrepi. ◄
|
|
C0040/R0030
|
Brez prehodnih ukrepov pri obrestni meri – Osnovna lastna sredstva – Presežek sredstev nad obveznostmi
|
Skupni znesek presežka sredstev nad obveznostmi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditve zaradi prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere, vendar z ohranitvijo prilagoditev zaradi prilagoditve za nestanovitnost in uskladitvene prilagoditve.
►M2
Če se prehodna prilagoditev ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0020. ◄
|
|
C0050/R0030
|
Učinek prehodnih ukrepov na obrestno mero – Osnovna lastna sredstva – Presežek sredstev nad obveznostmi
|
Znesek prilagoditve presežka sredstev nad obveznostmi zaradi uporabe prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere.
►M2
To je razlika med presežkom sredstev nad obveznostmi, izračunanim ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere, in presežkom sredstev nad obveznostmi, izračunanim ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, sporočenih v stolpcu C0020. ◄
|
|
C0060/R0030
|
Brez prilagoditve za nestanovitnost in brez drugih prehodnih ukrepov – Osnovna lastna sredstva – Presežek sredstev nad obveznostmi
|
Skupni znesek presežka sredstev nad obveznostmi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditev zaradi prehodnega odbitka pri ZTR, prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere in prilagoditve za nestanovitnost, vendar z ohranitvijo prilagoditev zaradi uskladitvene prilagoditve.
►M2
Če se prilagoditev za nestanovitnost ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0040. ◄
|
|
C0070/R0030
|
Učinek nastavitve prilagoditve za nestanovitnost na nič – Osnovna lastna sredstva – Presežek sredstev nad obveznostmi
|
Znesek prilagoditve presežka sredstev nad obveznostmi zaradi uporabe prilagoditve za nestanovitnost. Znesek odraža učinek nastavitve prilagoditve za nestanovitnost na nič.
►M2
To je razlika med presežkom sredstev nad obveznostmi, izračunanim ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditve za nestanovitnost in brez drugih prehodnih ukrepov, ter presežkom sredstev nad obveznostmi, izračunanim ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, sporočenih v stolpcu C0040. ◄
|
|
C0080/R0030
|
Brez uskladitvene prilagoditve in brez vseh drugih ukrepov – Osnovna lastna sredstva – Presežek sredstev nad obveznostmi
|
Skupni znesek presežka sredstev nad obveznostmi, izračunan ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez kakršnih koli ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi.
►M2
Če se uskladitvena prilagoditev ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0060. ◄
|
|
C0090/R0030
|
Učinek nastavitve uskladitvene prilagoditve na nič – Osnovna lastna sredstva – Presežek sredstev nad obveznostmi
|
Znesek prilagoditve presežka sredstev nad obveznostmi zaradi uporabe uskladitvene prilagoditve. Znesek vključuje učinek nastavitve prilagoditve za nestanovitnost in uskladitvene prilagoditve na nič.
►M2
To je razlika med presežkom sredstev nad obveznostmi, izračunanim ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez uskladitvene prilagoditve in brez vseh drugih prehodnih ukrepov, ter presežkom sredstev nad obveznostmi, izračunanim ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, sporočenih v stolpcu C0060. ◄
|
|
C0100/R0030
|
Učinek vseh ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov – Osnovna lastna sredstva – Presežek sredstev nad obveznostmi
|
Znesek prilagoditve presežka sredstev nad obveznostmi zaradi uporabe ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov.
|
|
C0010/R0040
|
Znesek z ukrepi v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov – Osnovna lastna sredstva – Omejena lastna sredstva zaradi omejenih skladov in portfeljev uskladitvenih prilagoditev
|
Skupni znesek omejenih lastnih sredstev zaradi omejenih skladov, izračunan ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, vključno s prilagoditvami zaradi ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov.
|
|
C0020/R0040
|
Brez prehodnih ukrepov pri ZRT– Osnovna lastna sredstva – Omejena lastna sredstva zaradi omejenih skladov in portfeljev uskladitvenih prilagoditev
|
Skupni znesek omejenih lastnih sredstev zaradi omejenih skladov, izračunan ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditve zaradi prehodnih ukrepov pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah, vendar z ohranitvijo prilagoditev zaradi prilagoditve za nestanovitnost in uskladitvene prilagoditve.
►M2
Če se prehodni odbitek pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0010. ◄
|
|
C0030/R0040
|
Učinek prehodnih ukrepov pri ZRT– Osnovna lastna sredstva – Omejena lastna sredstva zaradi omejenih skladov in portfeljev uskladitvenih prilagoditev
|
Znesek prilagoditve omejenih lastnih sredstev zaradi omejenih skladov zaradi uporabe prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah.
►M2
To je razlika med omejenimi lastnimi sredstvi zaradi omejenih skladov, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prehodnega odbitka pri ZTR, in omejenimi lastnimi sredstvi zaradi omejenih skladov, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij z ukrepi v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnimi ukrepi. ◄
|
|
C0040/R0040
|
Brez prehodnih ukrepov pri obrestni meri – Osnovna lastna sredstva – Omejena lastna sredstva zaradi omejenih skladov in portfeljev uskladitvenih prilagoditev
|
Skupni znesek omejenih lastnih sredstev zaradi omejenih skladov ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditve zaradi prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere, vendar z ohranitvijo prilagoditev zaradi prilagoditve za nestanovitnost in uskladitvene prilagoditve.
►M2
Če se prehodna prilagoditev ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0020. ◄
|
|
C0050/R0040
|
Učinek prehodnih ukrepov pri obrestni meri – Osnovna lastna sredstva – Omejena lastna sredstva zaradi omejenih skladov in portfeljev uskladitvenih prilagoditev
|
Znesek prilagoditve omejenih lastnih sredstev zaradi omejenih skladov zaradi uporabe prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere.
►M2
To je razlika med omejenimi lastnimi sredstvi zaradi omejenih skladov, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere, in omejenimi lastnimi sredstvi zaradi omejenih skladov, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, sporočenih v stolpcu C0020. ◄
|
|
C0060/R0040
|
Brez prilagoditve za nestanovitnost in brez drugih prehodnih ukrepov – Osnovna lastna sredstva – Omejena lastna sredstva zaradi omejenih skladov in portfeljev uskladitvenih prilagoditev
|
Skupni znesek omejenih lastnih sredstev zaradi omejenih skladov ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditev zaradi prehodnega odbitka pri ZTR, prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere in prilagoditve za nestanovitnost, vendar z ohranitvijo prilagoditev zaradi uskladitvene prilagoditve.
►M2
Če se prilagoditev za nestanovitnost ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0040. ◄
|
|
C0070/R0040
|
Učinek nastavitve prilagoditve za nestanovitnost na nič – Osnovna lastna sredstva – Omejena lastna sredstva zaradi omejenih skladov in portfeljev uskladitvenih prilagoditev
|
Znesek prilagoditve omejenih lastnih sredstev zaradi omejenih skladov zaradi uporabe prilagoditve za nestanovitnost. Znesek odraža učinek nastavitve prilagoditve za nestanovitnost na nič.
►M2
To je razlika med omejenimi lastnimi sredstvi zaradi omejenih skladov, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditve za nestanovitnost in brez drugih prehodnih ukrepov, ter omejenimi lastnimi sredstvi zaradi omejenih skladov, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, sporočenih v stolpcu C0040. ◄
|
|
C0080/R0040
|
Brez uskladitvene prilagoditve in brez vseh drugih – Osnovna lastna sredstva – Omejena lastna sredstva zaradi omejenih skladov in portfeljev uskladitvenih prilagoditev
|
Skupni znesek omejenih lastnih sredstev zaradi omejenih skladov, izračunan ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez kakršnih koli ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi.
►M2
Če se uskladitvena prilagoditev ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0060. ◄
|
|
C0090/R0040
|
Učinek nastavitve uskladitvene prilagoditve na nič – Osnovna lastna sredstva – Omejena lastna sredstva zaradi omejenih skladov in portfeljev uskladitvenih prilagoditev
|
Znesek prilagoditve omejenih lastnih sredstev zaradi omejenih skladov zaradi uporabe uskladitvene prilagoditve. Znesek vključuje učinek nastavitve prilagoditve za nestanovitnost in uskladitvene prilagoditve na nič.
►M2
To je razlika med omejenimi lastnimi sredstvi zaradi omejenih skladov, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez uskladitvene prilagoditve in brez vseh drugih prehodnih ukrepov, ter omejenimi lastnimi sredstvi zaradi omejenih skladov, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, sporočenih v stolpcu C0060. ◄
|
|
C0100/R0040
|
Učinek ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov – Osnovna lastna sredstva – Omejena lastna sredstva zaradi omejenih skladov in portfeljev uskladitvenih prilagoditev
|
Znesek prilagoditve omejenih lastnih sredstev zaradi omejenih skladov zaradi uporabe ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov.
|
|
C0010/R0050
|
Znesek skupaj z ukrepi v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnimi ukrepi – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala
|
Skupni znesek primernih lastnih sredstev za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunan ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, vključno s prilagoditvami zaradi ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov.
|
|
C0020/R0050
|
Brez prehodnih ukrepov pri ZTR – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala
|
Skupni znesek primernih lastnih sredstev za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunan ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditve zaradi prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah, vendar z ohranitvijo prilagoditev zaradi prilagoditve za nestanovitnost in uskladitvene prilagoditve.
►M2
Če se prehodni odbitek pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0010. ◄
|
|
C0030/R0050
|
Učinek prehodnih ukrepov pri ZTR – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala
|
Znesek prilagoditve primernih lastnih sredstev za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala zaradi uporabe prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah.
►M2
To je razlika med primernimi lastnimi sredstvi za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prehodnega odbitka pri ZTR, in primernimi lastnimi sredstvi za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij z ukrepi v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnimi ukrepi. ◄
|
|
C0040/R0050
|
Brez prehodnega ukrepa pri obrestni meri – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala
|
Skupni znesek primernih lastnih sredstev za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditve zaradi prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere, vendar z ohranitvijo prilagoditev zaradi prilagoditve za nestanovitnost in uskladitvene prilagoditve.
►M2
Če se prehodna prilagoditev ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0020. ◄
|
|
C0050/R0050
|
Učinek prehodnih ukrepov pri obrestni meri – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala
|
Znesek prilagoditve primernih lastnih sredstev za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala zaradi uporabe prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere.
►M2
To je razlika med primernimi lastnimi sredstvi za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere, in primernimi lastnimi sredstvi za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, sporočenih v stolpcu C0020. ◄
|
|
C0060/R0050
|
Brez prilagoditve za nestanovitnost in brez drugih prehodnih ukrepov – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala
|
Skupni znesek primernih lastnih sredstev za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditev zaradi prehodnega odbitka pri ZTR, prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere in prilagoditve za nestanovitnost, vendar z ohranitvijo prilagoditev zaradi uskladitvene prilagoditve.
►M2
Če se prilagoditev za nestanovitnost ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0040. ◄
|
|
C0070/R0050
|
Učinek nastavitve prilagoditve za nestanovitnost na nič – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala
|
Znesek prilagoditve primernih lastnih sredstev za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala zaradi uporabe prilagoditve za nestanovitnost. Znesek odraža učinek nastavitve prilagoditve za nestanovitnost na nič.
►M2
To je razlika med primernimi lastnimi sredstvi za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditve za nestanovitnost in brez drugih prehodnih ukrepov, ter primernimi lastnimi sredstvi za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, sporočenih v stolpcu C0040. ◄
|
|
C0080/R0050
|
Brez uskladitvene prilagoditve in brez vseh drugih – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala
|
Skupni znesek primernih lastnih sredstev za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunan ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez kakršnih koli ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi.
►M2
Če se uskladitvena prilagoditev ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0060. ◄
|
|
C0090/R0050
|
Učinek nastavitve uskladitvene prilagoditve na nič – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala
|
Znesek prilagoditve primernih lastnih sredstev za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala zaradi uporabe uskladitvene prilagoditve. Znesek vključuje učinek nastavitve prilagoditve za nestanovitnost in uskladitvene prilagoditve na nič.
►M2
To je razlika med primernimi lastnimi sredstvi za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez uskladitvene prilagoditve in brez vseh drugih prehodnih ukrepov, ter primernimi lastnimi sredstvi za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, sporočenih v stolpcu C0060. ◄
|
|
C0100/R0050
|
Učinek vseh ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala
|
Znesek prilagoditve primernih lastnih sredstev za izpolnjevanje SCR zaradi uporabe ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov.
|
|
C0010/R0060
|
Znesek z ukrepi v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnimi ukrepi – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala – Stopnja 1
|
Skupni znesek primernih lastnih sredstev stopnje 1 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunan ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, vključno s prilagoditvami zaradi ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov.
|
|
C0020/R0060
|
Brez prehodnih ukrepov pri ZTR – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala – Stopnja 1
|
Skupni znesek primernih lastnih sredstev stopnje 1 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunan ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditve zaradi prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah, vendar z ohranitvijo prilagoditev zaradi prilagoditve za nestanovitnost in uskladitvene prilagoditve.
►M2
Če se prehodni odbitek pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0010. ◄
|
|
C0030/R0060
|
Učinek prehodnih ukrepov pri ZTR – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala – Stopnja 1
|
Znesek prilagoditve primernih lastnih sredstev stopnje 1 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala zaradi uporabe prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah.
►M2
To je razlika med primernimi lastnimi sredstvi stopnje 1 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prehodnega odbitka pri ZTR, in primernimi lastnimi sredstvi stopnje 1 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij z ukrepi v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnimi ukrepi. ◄
|
|
C0040/R0060
|
Brez prehodnega ukrepa pri obrestni meri – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala – Stopnja 1
|
Skupni znesek primernih lastnih sredstev stopnje 1 za izpolnjevanje SCR ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditve zaradi prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere, vendar z ohranitvijo prilagoditev zaradi prilagoditve za nestanovitnost in uskladitvene prilagoditve.
►M2
Če se prehodna prilagoditev ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0020. ◄
|
|
C0050/R0060
|
Učinek prehodnega ukrepa pri obrestni meri – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala – Stopnja 1
|
Znesek prilagoditve primernih lastnih sredstev stopnje 1 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala zaradi uporabe prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere.
►M2
To je razlika med primernimi lastnimi sredstvi stopnje 1 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere, in primernimi lastnimi sredstvi za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala stopnje 1, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, sporočenih v stolpcu C0020. ◄
|
|
C0060/R0060
|
Brez prilagoditve za nestanovitnost in brez drugih prehodnih ukrepov – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala – Stopnja 1
|
Skupni znesek omejenih lastnih sredstev stopnje 1 zaradi omejenih skladov ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditev zaradi prehodnega odbitka pri ZTR, prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere in prilagoditve za nestanovitnost, vendar z ohranitvijo prilagoditev zaradi uskladitvene prilagoditve.
►M2
Če se prilagoditev za nestanovitnost ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0040. ◄
|
|
C0070/R0060
|
Učinek nastavitve prilagoditve za nestanovitnost na nič – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala – Stopnja 1
|
Znesek prilagoditve primernih lastnih sredstev stopnje 1 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala zaradi uporabe prilagoditve za nestanovitnost. Znesek odraža učinek nastavitve prilagoditve za nestanovitnost na nič.
►M2
To je razlika med primernimi lastnimi sredstvi stopnje 1 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditve za nestanovitnost in brez drugih prehodnih ukrepov, ter primernimi lastnimi sredstvi stopnje 1 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, sporočenih v stolpcu C0040. ◄
|
|
C0080/R0060
|
Brez uskladitvene prilagoditve in brez vseh drugih – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala – stopnja 1
|
Skupni znesek primernih lastnih sredstev stopnje 1 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunan ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez kakršnih koli ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi.
►M2
Če se uskladitvena prilagoditev ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0060. ◄
|
|
C0090/R0060
|
Učinek nastavitve uskladitvene prilagoditve na nič – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala – Stopnja 1
|
Znesek prilagoditve primernih lastnih sredstev stopnje 1 za izpolnjevanje SCR zaradi uporabe uskladitvene prilagoditve. Znesek vključuje učinek nastavitve prilagoditve za nestanovitnost in uskladitvene prilagoditve na nič.
►M2
To je razlika med primernimi lastnimi sredstvi stopnje 1 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez uskladitvene prilagoditve in brez vseh drugih prehodnih ukrepov, ter primernimi lastnimi sredstvi stopnje 1 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, sporočenih v stolpcu C0060. ◄
|
|
C0100/R0060
|
Učinek vseh ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala – Stopnja 1
|
Znesek prilagoditve primernih lastnih sredstev stopnje 1 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala zaradi uporabe ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov.
|
|
C0010/R0070
|
Znesek z ukrepi v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnimi ukrepi – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala – Stopnja 2
|
Skupni znesek primernih lastnih sredstev stopnje 2 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunan ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, vključno s prilagoditvami zaradi ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov.
|
|
C0020/R0070
|
Brez prehodnih ukrepov pri ZTR – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala – Stopnja 2
|
Skupni znesek primernih lastnih sredstev stopnje 2 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunan ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditve zaradi prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah, vendar z ohranitvijo prilagoditev zaradi prilagoditve za nestanovitnost in uskladitvene prilagoditve.
►M2
Če se prehodni odbitek pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0010. ◄
|
|
C0030/R0070
|
Učinek prehodnih ukrepov pri ZTR – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala – Stopnja 2
|
Znesek prilagoditve primernih lastnih sredstev stopnje 2 za izpolnjevanje SCR zaradi uporabe prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah.
►M2
To je razlika med primernimi lastnimi sredstvi stopnje 2 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prehodnega odbitka pri ZTR, in primernimi lastnimi sredstvi stopnje 2 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij z ukrepi v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnimi ukrepi. ◄
|
|
C0040/R0070
|
Brez prehodnega ukrepa pri obrestni meri – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala – Stopnja 2
|
Skupni znesek primernih lastnih sredstev stopnje 2 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditve zaradi prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere, vendar z ohranitvijo prilagoditev zaradi prilagoditve za nestanovitnost in uskladitvene prilagoditve.
►M2
Če se prehodna prilagoditev ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0020. ◄
|
|
C0050/R0070
|
Učinek prehodnega ukrepa pri obrestni meri – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala – Stopnja 2
|
Znesek prilagoditve primernih lastnih sredstev stopnje 2 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala zaradi uporabe prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere.
►M2
To je razlika med primernimi lastnimi sredstvi stopnje 2 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere, in primernimi lastnimi sredstvi za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala stopnje 1, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, sporočenih v stolpcu C0020. ◄
|
|
C0060/R0070
|
Brez prilagoditve za nestanovitnost in brez drugih prehodnih ukrepov – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala – Stopnja 2
|
Skupni znesek omejenih lastnih sredstev stopnje 2 zaradi omejenih skladov ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditev zaradi prehodnega odbitka pri ZTR, prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere in prilagoditve za nestanovitnost, vendar z ohranitvijo prilagoditev zaradi uskladitvene prilagoditve.
►M2
Če se prilagoditev za nestanovitnost ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0040. ◄
|
|
C0070/R0070
|
Učinek nastavitve prilagoditve za nestanovitnost na nič – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala – Stopnja 2
|
Znesek prilagoditve primernih lastnih sredstev stopnje 2 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala zaradi uporabe prilagoditve za nestanovitnost. Znesek odraža učinek nastavitve prilagoditve za nestanovitnost na nič.
►M2
To je razlika med primernimi lastnimi sredstvi stopnje 2 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditve za nestanovitnost in brez drugih prehodnih ukrepov, ter primernimi lastnimi sredstvi stopnje 2 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, sporočenih v stolpcu C0040. ◄
|
|
C0080/R0070
|
Brez uskladitvene prilagoditve in brez vseh drugih – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala – Stopnja 2
|
Skupni znesek primernih lastnih sredstev stopnje 2 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunan ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez kakršnih koli ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi.
►M2
Če se uskladitvena prilagoditev ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0060. ◄
|
|
C0090/R0070
|
Učinek nastavitve uskladitvene prilagoditve na nič – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala – Stopnja 2
|
Znesek prilagoditve primernih lastnih sredstev stopnje 2 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala zaradi uporabe uskladitvene prilagoditve. Znesek vključuje učinek nastavitve prilagoditve za nestanovitnost in uskladitvene prilagoditve na nič.
►M2
To je razlika med primernimi lastnimi sredstvi stopnje 2 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez uskladitvene prilagoditve in brez vseh drugih prehodnih ukrepov, ter primernimi lastnimi sredstvi stopnje 2 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, sporočenih v stolpcu C0060. ◄
|
|
C0100/R0070
|
Učinek vseh ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala – Stopnja 2
|
Znesek prilagoditve primernih lastnih sredstev stopnje 2 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala zaradi uporabe ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov.
|
|
C0010/R0080
|
Znesek z ukrepi v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnimi ukrepi – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala – Stopnja 3
|
Skupni znesek primernih lastnih sredstev stopnje 3 za izpolnjevanje SCR, izračunan ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, vključno s prilagoditvami zaradi ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov.
|
|
C0020/R0080
|
Brez prehodnih ukrepov pri ZTR – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala – Stopnja 3
|
Skupni znesek primernih lastnih sredstev stopnje 3 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunan ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditve zaradi prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah, vendar z ohranitvijo prilagoditev zaradi prilagoditve za nestanovitnost in uskladitvene prilagoditve.
►M2
Če se prehodni odbitek pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0010. ◄
|
|
C0030/R0080
|
Učinek prehodnih ukrepov pri ZTR – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala – Stopnja 3
|
Znesek prilagoditve primernih lastnih sredstev stopnje 3 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala zaradi uporabe prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah.
►M2
To je razlika med primernimi lastnimi sredstvi stopnje 3 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prehodnega odbitka pri ZTR, in primernimi lastnimi sredstvi stopnje 3 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij z ukrepi v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnimi ukrepi. ◄
|
|
C0040/R0080
|
Brez prehodnega ukrepa pri obrestni meri – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala – Stopnja 3
|
Skupni znesek primernih lastnih sredstev stopnje 3 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditve zaradi prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere, vendar z ohranitvijo prilagoditev zaradi prilagoditve za nestanovitnost in uskladitvene prilagoditve.
►M2
Če se prehodna prilagoditev ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0020. ◄
|
|
C0050/R0080
|
Učinek prehodnega ukrepa pri obrestni meri – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala – Stopnja 3
|
Znesek prilagoditve primernih lastnih sredstev stopnje 3 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala zaradi uporabe prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere.
►M2
To je razlika med primernimi lastnimi sredstvi stopnje 3 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere, in primernimi lastnimi sredstvi za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala stopnje 1, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, sporočenih v stolpcu C0020. ◄
|
|
C0060/R0080
|
Brez prilagoditve za nestanovitnost in brez drugih prehodnih ukrepov – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala – Stopnja 3
|
Skupni znesek omejenih lastnih sredstev stopnje 3 zaradi omejenih skladov ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditev zaradi prehodnega odbitka pri ZTR, prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere in prilagoditve za nestanovitnost, vendar z ohranitvijo prilagoditev zaradi uskladitvene prilagoditve.
►M2
Če se prilagoditev za nestanovitnost ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0040. ◄
|
|
C0070/R0080
|
Učinek nastavitve prilagoditve za nestanovitnost na nič – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala – Stopnja 3
|
Znesek prilagoditve primernih lastnih sredstev stopnje 3 za izpolnjevanje SCR zaradi uporabe prilagoditve za nestanovitnost. Znesek odraža učinek nastavitve prilagoditve za nestanovitnost na nič.
►M2
To je razlika med primernimi lastnimi sredstvi stopnje 3 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditve za nestanovitnost in brez drugih prehodnih ukrepov, ter primernimi lastnimi sredstvi stopnje 3 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, sporočenih v stolpcu C0040. ◄
|
|
C0080/R0080
|
Brez uskladitvene prilagoditve in brez vseh drugih – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala – Stopnja 3
|
Skupni znesek primernih lastnih sredstev stopnje 3 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunan ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez kakršnih koli ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi.
►M2
Če se uskladitvena prilagoditev ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0060. ◄
|
|
C0090/R0080
|
Učinek nastavitve uskladitvene prilagoditve na nič – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala – Stopnja 3
|
Znesek prilagoditve primernih lastnih sredstev stopnje 3 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala zaradi uporabe uskladitvene prilagoditve. Znesek vključuje učinek nastavitve prilagoditve za nestanovitnost in uskladitvene prilagoditve na nič.
►M2
To je razlika med primernimi lastnimi sredstvi stopnje 3 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez uskladitvene prilagoditve in brez vseh drugih prehodnih ukrepov, ter primernimi lastnimi sredstvi stopnje 3 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunanimi ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, sporočenih v stolpcu C0060. ◄
|
|
C0100/R0080
|
Učinek vseh ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov – Primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala – Stopnja 3
|
Znesek prilagoditve primernih lastnih sredstev stopnje 3 za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala zaradi uporabe ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov.
|
|
C0010/R0090
|
Znesek skupaj z ukrepi v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnimi ukrepi – Zahtevani solventnostni kapital
|
Skupni znesek zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunan ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, vključno s prilagoditvami zaradi ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov.
|
|
C0020/R0090
|
Brez prehodnih ukrepov pri ZTR – Zahtevani solventnostni kapital
|
Skupni znesek zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunan ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditve zaradi prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah, vendar z ohranitvijo prilagoditev zaradi prilagoditve za nestanovitnost in uskladitvene prilagoditve.
►M2
Če se prehodni odbitek pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0010. ◄
|
|
C0030/R0090
|
Učinek prehodnih ukrepov pri ZTR – Zahtevani solventnostni kapital
|
Znesek prilagoditve zahtevanega solventnostnega kapitala zaradi uporabe prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah.
►M2
To je razlika med zahtevanim solventnostnim kapitalom, izračunanim ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prehodnega odbitka pri ZTR, in zahtevanim solventnostnim kapitalom, izračunanim ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij z ukrepi v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnimi ukrepi. ◄
|
|
C0040/R0090
|
Brez prehodnih ukrepov pri obrestni meri – Zahtevani solventnostni kapital
|
Skupni znesek zahtevanega solventnostnega kapitala ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditve zaradi prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere, vendar z ohranitvijo prilagoditev zaradi prilagoditve za nestanovitnost in uskladitvene prilagoditve.
►M2
Če se prehodna prilagoditev ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0020. ◄
|
|
C0050/R0090
|
Učinek prehodnih ukrepov pri obrestni meri – Zahtevani solventnostni kapital
|
Znesek prilagoditve zahtevanega solventnostnega kapitala zaradi uporabe prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere.
►M2
To je razlika med zahtevanim solventnostnim kapitalom, izračunanim ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere, in zahtevanim solventnostnim kapitalom, izračunanim ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, sporočenih v stolpcu C0020. ◄
|
|
C0060/R0090
|
Brez prilagoditve za nestanovitnost in brez drugih prehodnih ukrepov – Zahtevani solventnostni kapital
|
Skupni znesek zahtevanega solventnostnega kapitala ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditev zaradi prehodnega odbitka pri ZTR, prehodne prilagoditve ustrezne časovne strukture netvegane obrestne mere in prilagoditve za nestanovitnost, vendar z ohranitvijo prilagoditev zaradi uskladitvene prilagoditve.
►M2
Če se prilagoditev za nestanovitnost ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0040. ◄
|
|
C0070/R0090
|
Učinek nastavitve prilagoditve za nestanovitnost na nič – Zahtevani solventnostni kapital
|
Znesek prilagoditve zahtevanega solventnostnega kapitala zaradi uporabe prilagoditve za nestanovitnost. Znesek odraža učinek nastavitve prilagoditve za nestanovitnost na nič.
►M2
To je razlika med zahtevanim solventnostnim kapitalom, izračunanim ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez prilagoditve za nestanovitnost in brez drugih prehodnih ukrepov, ter zahtevanim solventnostnim kapitalom, izračunanim ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, sporočenih v stolpcu C0040. ◄
|
|
C0080/R0090
|
Brez uskladitvene prilagoditve in brez vseh drugih – Zahtevani solventnostni kapital
|
Skupni znesek zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunan ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez kakršnih koli ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi.
►M2
Če se uskladitvena prilagoditev ne uporablja, se poroča enak znesek kot pri postavki C0060. ◄
|
|
C0090/R0090
|
Učinek nastavitve uskladitvene prilagoditve na nič – Zahtevani solventnostni kapital
|
Znesek prilagoditve zahtevanega solventnostnega kapitala zaradi uporabe uskladitvene prilagoditve. Znesek vključuje učinek nastavitve prilagoditve za nestanovitnost in uskladitvene prilagoditve na nič.
►M2
To je razlika med zahtevanim solventnostnim kapitalom, izračunanim ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij brez uskladitvene prilagoditve in brez vseh drugih prehodnih ukrepov, ter zahtevanim solventnostnim kapitalom, izračunanim ob upoštevanju zavarovalno-tehničnih rezervacij, sporočenih v stolpcu C0060. ◄
|
|
C0100/R0090
|
Učinek vseh ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov – Zahtevani solventnostni kapital
|
Znesek prilagoditve zahtevanega solventnostnega kapitala zaradi uporabe ukrepov v zvezi z dolgoročnimi jamstvi in prehodnih ukrepov.
|
S.23.01 – Lastna sredstva
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na začetno, četrtletno in letno predložitev informacij za skupine.
Predloga se uporablja pri vseh treh metodah za izračunavanje zahtevanega solventnostnega kapitala na ravni skupine. Ker se večina postavk nanaša na del skupine, ki ga zajema metoda 1, so postavke, ki se uporabljajo, kadar se uporablja metoda odbitkov in združevanja, izključno ali v kombinaciji z metodo 1, jasno opredeljene v navodilih.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
Osnovna lastna sredstva pred odbitkom za udeležbe v drugih subjektih finančnega sektorja
|
|
R0010/C0010
|
Navadne delnice (skupaj z lastnimi delnicami) – Skupaj
|
To so navadne delnice skupaj, v posesti neposredno in posredno (pred odštetjem lastnih delnic). Skupaj navadne delnice skupine, ki v celoti izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1 ali stopnje 2. Vse navadne delnice, ki ne izpolnjujejo v celoti teh meril, se obravnavajo kot prednostne delnice in se tako razvrstijo ne glede na njihov opis ali označitev.
|
|
R0010/C0020
|
Navadne delnice (skupaj z lastnimi delnicami) – Stopnja 1 – Neomejene postavke
|
Znesek vplačanih navadnih delnic, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1, ki so proste omejitev.
|
|
R0010/C0040
|
Navadne delnice (skupaj z lastnimi delnicami) – Stopnja 2
|
Znesek vpoklicanih navadnih delnic, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2.
|
|
R0020/C0010
|
Nerazpoložljiv vpoklican, a nevplačan navadni lastniški kapital na ravni skupine – Skupaj
|
To je skupni znesek vpoklicanega, a nevplačanega navadnega lastniškega kapitala, ki velja za nerazpoložljivega, kot je opredeljeno v členu 222(2) do (5) Direktive 2009/138/ES.
|
|
R0020/C0020
|
Nerazpoložljiv vpoklican, a nevplačan navadni lastniški kapital na ravni skupine – Stopnja 1 – Neomejene postavke
|
To je skupni znesek vpoklicanega, a nevplačanega navadnega lastniškega kapitala, ki velja za nerazpoložljivega, kot je opredeljeno v členu 222(2) do (5) Direktive 2009/138/ES, ki izpolnjuje merila za postavke stopnje 1, ki so proste omejitev.
|
|
R0020/C0040
|
Nerazpoložljiv vpoklican, a nevplačan navadni lastniški kapital na ravni skupine – Stopnja 2
|
To je znesek vpoklicanega, a nevplačanega navadnega lastniškega kapitala, ki velja za nerazpoložljivega, kot je opredeljeno v členu 222(2) do (5) Direktive 2009/138/ES, ki izpolnjuje merila za postavke stopnje 2.
|
|
R0030/C0010
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi z navadnimi delnicami – Skupaj
|
Skupaj vplačani presežek kapitala v zvezi z navadnimi delnicami, ki v celoti izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1 ali stopnje 2.
|
|
R0030/C0020
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi z navadnimi delnicami – Stopnja 1 – Neomejene postavke
|
Znesek vplačanega presežka kapitala v zvezi z navadnimi delnicami, ki izpolnjuje merila za postavke stopnje 1, proste omejitev, ker se nanaša na navadne delnice, ki se obravnavajo kot postavke stopnje 1, ki so proste omejitev.
|
|
R0030/C0040
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi z navadnimi delnicami – Stopnja 2
|
Znesek vplačanega presežka kapitala v zvezi z navadnimi delnicami, ki izpolnjuje merila za postavke stopnje 2, ker se nanaša na navadne delnice, ki se obravnavajo kot postavke stopnje 2.
|
|
R0040/C0010
|
Ustanovni kapital, prispevki članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev družb za vzajemno zavarovanje ali družb, ki delujejo po načelu vzajemnosti – Skupaj
|
Ustanovni kapital, prispevki članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev družb za vzajemno zavarovanje ali družb, ki delujejo po načelu vzajemnosti, ki v celoti izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1 ali stopnje 2.
|
|
R0040/C0020
|
Ustanovni kapital, prispevki članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev družb za vzajemno zavarovanje ali družb, ki delujejo po načelu vzajemnosti – Stopnja 1 – Neomejene postavke
|
Znesek ustanovnega kapitala, prispevkov članov ali enakovredne postavke osnovnih lastnih sredstev družb za vzajemno zavarovanje ali družb, ki delujejo po načelu vzajemnosti, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1, ki so proste omejitev.
|
|
R0040/C0040
|
Ustanovni kapital, prispevki članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev družb za vzajemno zavarovanje ali družb, ki delujejo po načelu vzajemnosti – Stopnja 2
|
Znesek ustanovnega kapitala, prispevkov članov ali enakovredne postavke osnovnih lastnih sredstev družb za vzajemno zavarovanje ali družb, ki delujejo po načelu vzajemnosti, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2.
|
|
R0050/C0010
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Skupaj
|
Skupni znesek sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, ki v celoti izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1, za katere veljajo omejitve, postavke stopnje 2 ali postavke stopnje 3.
|
|
R0050/C0030
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Stopnja 1 – Omejene postavke
|
Znesek sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1, za katere veljajo omejitve.
|
|
R0050/C0040
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Stopnja 2
|
Znesek sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2.
|
|
R0050/C0050
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Stopnja 3
|
Znesek sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 3.
|
|
R0060/C0010
|
Nerazpoložljiva sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje na ravni skupine – Skupaj
|
To je skupni znesek sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, ki veljajo za nerazpoložljiva, kot je opredeljeno v členu 222(2) do (5) Direktive 2009/138/ES.
|
|
R0060/C0030
|
Nerazpoložljiva sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje na ravni skupine – Stopnja 1 – Omejene postavke
|
To je znesek sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, ki veljajo za nerazpoložljiva, kot je opredeljeno v členu 222(2) do (5) Direktive 2009/138/ES, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1, za katere veljajo omejitve.
|
|
R0060/C0040
|
Nerazpoložljiva sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje na ravni skupine – Stopnja 2
|
To je znesek sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, ki veljajo za nerazpoložljiva, kot je opredeljeno v členu 222(2) do (5) Direktive 2009/138/ES, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2.
|
|
R0060/C0050
|
Nerazpoložljiva sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje na ravni skupine – Stopnja 3
|
To je znesek sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, ki veljajo za nerazpoložljiva, kot je opredeljeno v členu 222(2) do (5) Direktive 2009/138/ES, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 3.
|
|
R0070/C0010
|
Presežek sredstev – Skupaj
|
Skupni znesek presežka sredstev, ki spada pod člen 91(2) Direktive 2009/138/ES.
|
|
R0070/C0020
|
Presežek sredstev – Stopnja 1 – Neomejene postavke
|
Presežek sredstev, ki spada pod člen 91(2) Direktive 2009/138/ES in ki izpolnjuje merila za postavke stopnje 1, ki so proste omejitev.
|
|
R0080/C0010
|
Nerazpoložljivi presežek sredstev na ravni skupine – Skupaj
|
To je skupni znesek presežka sredstev,ki velja za nerazpoložljivega, kot je opredeljeno v členu 222(2) do (5) Direktive 2009/138/ES.
|
|
R0080/C0020
|
Nerazpoložljivi presežek sredstev na ravni skupine – Stopnja 1 – Neomejene postavke
|
To je znesek presežka sredstev, ki velja za nerazpoložljivega, kot je opredeljeno v členu 222(2) do (5) Direktive 2009/138/ES, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1, ki so proste omejitev.
|
|
R0090/C0010
|
Prednostne delnice – Skupaj
|
Skupni znesek izdanih prednostnih delnic, ki v celoti izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1, za katere veljajo omejitve, postavke stopnje 2 ali postavke stopnje 3.
|
|
R0090/C0030
|
Prednostne delnice – Stopnja 1 – Omejene postavke
|
Znesek izdanih prednostnih delnic, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1, za katere veljajo omejitve.
|
|
R0090/C0040
|
Prednostne delnice – Stopnja 2
|
Znesek izdanih prednostnih delnic, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2.
|
|
R0090/C0050
|
Prednostne delnice – Stopnja 3
|
Znesek izdanih prednostnih delnic, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 3.
|
|
R0100/C0010
|
Nerazpoložljive prednostne delnice na ravni skupine – Skupaj
|
To je skupni znesek prednostnih delnic, ki veljajo za nerazpoložljive, kot je opredeljeno v členu 222(2) do (5) Direktive 2009/138/ES.
|
|
R0100/C0030
|
Nerazpoložljive prednostne delnice na ravni skupine – Stopnja 1 – Omejene postavke
|
To je znesek prednostnih delnic, ki veljajo za nerazpoložljive, kot je opredeljeno v členu 222(2) do (5) Direktive 2009/138/ES in ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1, za katere veljajo omejitve.
|
|
R0100/C0040
|
Nerazpoložljive prednostne delnice na ravni skupine – Stopnja 2
|
To je znesek prednostnih delnic, ki veljajo za nerazpoložljive, kot je opredeljeno v členu 222(2) do (5) Direktive 2009/138/ES in ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2.
|
|
R0100/C0050
|
Nerazpoložljive prednostne delnice na ravni skupine – Stopnja 3
|
To je znesek prednostnih delnic, ki veljajo za nerazpoložljive, kot je opredeljeno v členu 222(2) do (5) Direktive 2009/138/ES in ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 3.
|
|
R0110/C0010
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami – Skupaj
|
Skupaj vplačani presežek kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami, ki v celoti izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1, za katere veljajo omejitve, postavke stopnje 2 ali postavke stopnje 3.
|
|
R0110/C0030
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami – Stopnja 1 – Omejene postavke
|
Znesek vplačanega presežka kapitala, ki je povezan s prednostnimi delnicami, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1, za katere veljajo omejitve, ker se nanaša na prednostne delnice, ki se obravnavajo kot postavke stopnje 1, za katere veljajo omejitve.
|
|
R0110/C0040
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami – Stopnja 2
|
Znesek vplačanega presežka kapitala, ki je povezan s prednostnimi delnicami, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2, ker se nanaša na prednostne delnice, ki se obravnavajo kot postavke stopnje 2.
|
|
R0110/C0050
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami – Stopnja 3
|
Znesek vplačanega presežka kapitala, ki je povezan s prednostnimi delnicami, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 3, ker se nanaša na prednostne delnice, ki se obravnavajo kot postavke stopnje 3.
|
|
R0120/C0010
|
Nerazpoložljivi vplačani presežek kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami na ravni skupine – Skupaj
|
To je skupni znesek vplačanega presežka kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami, ki velja za nerazpoložljivega, kot je opredeljeno v členu 222(2) do (5) Direktive 2009/138/ES.
|
|
R0120/C0030
|
Nerazpoložljivi vplačani presežek kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami na ravni skupine – Stopnja 1 – Omejene postavke
|
To je znesek vplačanega presežka kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami, ki velja za nerazpoložljivega, kot je opredeljeno v členu 222(2) do (5) Direktive 2009/138/ES in ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1, za katere veljajo omejitve.
|
|
R0120/C0040
|
Nerazpoložljivi vplačani presežek kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami na ravni skupine – Stopnja 2
|
To je znesek vplačanega presežka kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami, ki velja za nerazpoložljivega, kot je opredeljeno v členu 222(2) do (5) Direktive 2009/138/ES in ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2.
|
|
R0120/C0050
|
Nerazpoložljivi vplačani presežek kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami na ravni skupine – Stopnja 3
|
To je znesek vplačanega presežka kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami, ki velja za nerazpoložljivega, kot je opredeljeno v členu 222(2) do (5) Direktive 2009/138/ES in ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 3.
|
|
R0130/C0010
|
Uskladitvene rezerve – Skupaj
|
Skupne uskladitvene rezerve predstavljajo rezerve (npr. zadržani dobiček), zmanjšane za prilagoditve (npr. omejeni skladi). Izhajajo predvsem iz razlik med računovodskim vrednotenjem in vrednotenjem po členu 75 Direktive 2009/138/ES.
|
|
R0130/C0020
|
Uskladitvene rezerve – Stopnja 1 – Neomejene postavke
|
Uskladitvene rezerve predstavljajo rezerve (npr. zadržani dobiček), zmanjšane za prilagoditve (npr. omejeni skladi). Izhajajo predvsem iz razlik med računovodskim vrednotenjem in vrednotenjem v skladu z Direktivo 2009/138/ES.
|
|
R0140/C0010
|
Podrejene obveznosti – Skupaj
|
Skupni znesek podrejenih obveznosti.
|
|
R0140/C0030
|
Podrejene obveznosti – Stopnja 1 – Omejene postavke
|
Znesek podrejenih obveznosti, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1, za katere veljajo omejitve.
|
|
R0140/C0040
|
Podrejene obveznosti – Stopnja 2
|
Znesek podrejenih obveznosti, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2.
|
|
R0140/C0050
|
Podrejene obveznosti – Stopnja 3
|
Znesek podrejenih obveznosti, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 3.
|
|
R0150/C0010
|
Nerazpoložljive podrejene obveznosti na ravni skupine – Skupaj
|
To je skupni znesek podrejenih obveznosti, ki veljajo za nerazpoložljive, kot je opredeljeno v členu 222(2) do (5) Direktive 2009/138/ES.
|
|
R0150/C0030
|
Nerazpoložljive podrejene obveznosti na ravni skupine – Stopnja 1 – Omejene postavke
|
To je znesek podrejenih obveznosti, ki veljajo za nerazpoložljive, kot je opredeljeno v členu 222(2) do (5) Direktive 2009/138/ES, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1, za katere veljajo omejitve.
|
|
R0150/C0040
|
Nerazpoložljive podrejene obveznosti na ravni skupine – Stopnja 2
|
To je znesek podrejenih obveznosti, ki veljajo za nerazpoložljive, kot je opredeljeno v členu 222(2) do (5) Direktive 2009/138/ES, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2.
|
|
R0150/C0050
|
Nerazpoložljive podrejene obveznosti na ravni skupine – Stopnja 3
|
To je znesek podrejenih obveznosti, ki veljajo za nerazpoložljive, kot je opredeljeno v členu 222(2) do (5) Direktive 2009/138/ES, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 3.
|
|
R0160/C0010
|
Znesek neto odloženih terjatev za davek – Skupaj
|
Skupni znesek neto odloženih terjatev za davek.
|
|
R0160/C0050
|
Znesek neto odloženih terjatev za davek – Stopnja 3
|
Znesek neto odloženih terjatev za davek, ki izpolnjujejo merila za razvrstitev kot postavke stopnje 3.
|
|
R0170/C0010
|
Znesek neto odloženih terjatev za davek, ki ni razpoložljiv na ravni skupine – Skupaj
|
To je skupni znesek neto odloženih terjatev za davek, ki veljajo za nerazpoložljive, kot je opredeljeno v členu 222(2) do (5) Direktive 2009/138/ES.
|
|
R0170/C0050
|
Znesek neto odloženih terjatev za davek, ki ni razpoložljiv na ravni skupine – Stopnja 3
|
To je znesek neto odloženih terjatev za davek, ki veljajo za nerazpoložljive, kot je opredeljeno v členu 222(2) do (5) Direktive 2009/138/ES, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 3.
|
|
R0180/C0010
|
Druge postavke lastnih sredstev, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj
|
Skupni znesek postavk osnovnih lastnih sredstev, ki niso navedene zgoraj in ki so prejele nadzorno odobritev.
|
|
R0180/C0020
|
Druge postavke lastnih sredstev, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – Stopnja 1 – Neomejene postavke
|
Znesek postavk osnovnih lastnih sredstev, ki niso navedene zgoraj, ki izpolnjujejo merila za razvrstitev kot postavke stopnje 1, proste omejitev, in ki so prejele nadzorno odobritev.
|
|
R0180/C0030
|
Druge postavke lastnih sredstev, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – Stopnja 1 – Omejene postavke
|
Znesek postavk osnovnih lastnih sredstev, ki niso navedene zgoraj, ki izpolnjujejo merila za razvrstitev kot postavke stopnje 1, za katere veljajo omejitve, in ki so prejele nadzorno odobritev.
|
|
R0180/C0040
|
Druge postavke lastnih sredstev, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – Stopnja 2
|
Znesek postavk osnovnih lastnih sredstev, ki niso navedene zgoraj, ki izpolnjujejo merila za razvrstitev kot postavke stopnje 2 in ki so prejele nadzorno odobritev.
|
|
R0180/C0050
|
Druge postavke lastnih sredstev, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – Stopnja 3
|
Znesek postavk osnovnih lastnih sredstev, ki niso navedene zgoraj, ki izpolnjujejo merila za razvrstitev kot postavke stopnje 3 in ki so prejele nadzorno odobritev.
|
|
R0190/C0010
|
Nerazpoložljiva lastna sredstva, povezana s postavkami drugih lastnih sredstev, ki jih je odobril nadzorni organ – Skupaj
|
To je skupni znesek postavk lastnih sredstev, povezanih z drugimi postavkami, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj, ki veljajo za nerazpoložljiva, kot je opredeljeno v členu 222(2) do (5) Direktive 2009/138/ES.
|
|
R0190/C0020
|
Nerazpoložljiva lastna sredstva, povezana s postavkami drugih lastnih sredstev, ki jih je odobril nadzorni organ – Stopnja 1 – Neomejene postavke
|
To je znesek postavk lastnih sredstev, povezanih z drugimi postavkami, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj, ki veljajo za nerazpoložljiva, kot je opredeljeno v členu 222(2) do (5) Direktive 2009/138/ES, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1, ki so proste omejitev.
|
|
R0190/C0030
|
Nerazpoložljiva lastna sredstva, povezana s postavkami drugih lastnih sredstev, ki jih je odobril nadzorni organ – Stopnja 1 – Omejene postavke
|
To je znesek postavk lastnih sredstev, povezanih z drugimi postavkami, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj, ki veljajo za nerazpoložljiva, kot je opredeljeno v členu 222(2) do (5) Direktive 2009/138/ES, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1, za katere veljajo omejitve.
|
|
R0190/C0040
|
Nerazpoložljiva lastna sredstva, povezana s postavkami drugih lastnih sredstev, ki jih je odobril nadzorni organ – Stopnja 2
|
To je znesek postavk lastnih sredstev, povezanih z drugimi postavkami, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj, ki veljajo za nerazpoložljiva, kot je opredeljeno v členu 222(2) do (5) Direktive 2009/138/ES, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2.
|
|
R0190/C0050
|
Nerazpoložljiva lastna sredstva, povezana s postavkami drugih lastnih sredstev, ki jih je odobril nadzorni organ – Stopnja 3
|
To je znesek postavk lastnih sredstev, povezanih z drugimi postavkami, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj, ki veljajo za nerazpoložljiva, kot je opredeljeno v členu 222(2) do (5) Direktive 2009/138/ES, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 3.
|
|
R0200/C0010
|
Manjšinski deleži na ravni skupine (če niso sporočeni v okviru druge postavke lastnih sredstev) – Skupaj
|
To je skupni znesek manjšinskih deležev na ravni skupine, ki se poročajo. Ta vrstica se mora poročati, če manjšinski deleži niso bili vključeni že v druge postavke osnovnih lastnih sredstev (tj. manjšinskih deležev se ne sme šteti dvakrat).
|
|
R0200/C0020
|
Manjšinski deleži na ravni skupine (če niso sporočeni v okviru druge postavke lastnih sredstev) – Stopnja 1 – Neomejene postavke
|
Znesek manjšinskih deležev v skupini, ki se poročajo, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1, ki so proste omejitev.
|
|
R0200/C0030
|
Manjšinski deleži na ravni skupine (če niso sporočeni v okviru druge postavke lastnih sredstev) – Stopnja 1 – Omejene postavke
|
Znesek manjšinskih deležev v skupini, ki se poročajo, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1, za katere veljajo omejitve.
|
|
R0200/C0040
|
Manjšinski deleži na ravni skupine (če niso sporočeni v okviru druge postavke lastnih sredstev) – Stopnja 2
|
Znesek manjšinskih deležev v skupini, ki se poročajo, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2.
|
|
R0200/C0050
|
Manjšinski deleži na ravni skupine (če niso sporočeni v okviru druge postavke lastnih sredstev) – Stopnja 3
|
Znesek manjšinskih deležev v skupini, ki se poročajo, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 3.
|
|
R0210/C0010
|
Nerazpoložljivi manjšinski deleži na ravni skupine – Skupaj
|
To je skupni znesek manjšinskih deležev, ki veljajo za nerazpoložljive, kot je opredeljeno v členu 222(2) do (5) Direktive 2009/138/ES.
|
|
R0210/C0020
|
Nerazpoložljivi manjšinski deleži na ravni skupine – Stopnja 1 – Neomejene postavke
|
To je znesek manjšinskih deležev, ki veljajo za nerazpoložljive, kot je opredeljeno v členu 222(2) do (5) Direktive 2009/138/ES, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1, ki so proste omejitev.
|
|
R0210/C0030
|
Nerazpoložljivi manjšinski deleži na ravni skupine – Stopnja 1 – Omejene postavke
|
To je znesek manjšinskih deležev, ki veljajo za nerazpoložljive, kot je opredeljeno v členu 222(2) do (5) Direktive 2009/138/ES, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1, za katere veljajo omejitve.
|
|
R0210/C0040
|
Nerazpoložljivi manjšinski deleži na ravni skupine – Stopnja 2
|
To je znesek manjšinskih deležev, ki veljajo za nerazpoložljive, kot je opredeljeno v členu 222(2) do (5) Direktive 2009/138/ES, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2.
|
|
R0210/C0050
|
Nerazpoložljivi manjšinski deleži na ravni skupine – Stopnja 3
|
To je znesek manjšinskih deležev, ki veljajo za nerazpoložljive, kot je opredeljeno v členu 222(2) do (5) Direktive 2009/138/ES, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 3.
|
|
Lastna sredstva iz računovodskih izkazov, ki ne bi smela biti predstavljena v okviru uskladitvenih rezerv in ne izpolnjujejo meril za razvrstitev kot lastna sredstva po Solventnosti II
|
|
R0220/C0010
|
Lastna sredstva iz računovodskih izkazov, ki ne bi smela biti predstavljena v okviru uskladitvenih rezerv in ne izpolnjujejo meril za razvrstitev kot lastna sredstva po Solventnosti II – Skupaj
|
To je skupni znesek postavk lastnih sredstev iz računovodskih izkazov, ki niso predstavljene v okviru uskladitvenih rezerv in ne izpolnjujejo meril za razvrstitev kot lastna sredstva po Solventnosti II.
Te postavke lastnih sredstev so:
i) postavke, ki so navedene na seznamih postavk lastnih sredstev, vendar ne izpolnjujejo meril za razvrstitev ali prehodnih določb, ali
ii) postavke, ki naj bi imele vlogo lastnih sredstev, ki pa niso na seznamu postavk lastnih sredstev in jih ni odobril nadzorni organ ter niso zavedene v bilanci stanja kot obveznosti.
Podrejene obveznosti, ki se ne štejejo za osnovna lastna sredstva, se ne poročajo tukaj ampak v bilanci stanja (predloga S.02.01) kot podrejene obveznosti, ki se ne štejejo za osnovna lastna sredstva.
|
|
Odbitki
|
|
R0230/C0010
|
Odbitki za udeležbe v drugih finančnih subjektih, vključno z nereguliranimi subjekti, ki izvajajo finančne dejavnosti – Skupaj
|
To je skupni odbitek za udeležbe v kreditnih institucijah, investicijskih podjetjih, finančnih institucijah, upraviteljih alternativnih investicijskih skladov, družbah za upravljanje KNPVP, institucijah za poklicno pokojninsko zavarovanje in nereguliranih subjektov, ki izvajajo finančne dejavnosti, vključno z udeležbami, ki se odbijejo v skladu z odstavkom 2 člena 228 Direktive 2009/138/ES.
Navedene udeležbe se odbijejo od osnovnih lastnih sredstev in prištejejo nazaj kot lastna sredstva v skladu z ustreznimi sektorskimi predpisi v vrsticah R0410 do R0440, s čimer se olajša izračun količnikov zahtevanega solventnostnega kapitala tako z vključitvijo kot izključitvijo subjektov iz drugih finančnih sektorjev.
|
|
R0230/C0020
|
Odbitki za udeležbe v drugih finančnih subjektih, vključno z nereguliranimi subjekti, ki izvajajo finančne dejavnosti – Stopnja 1 – Neomejene postavke
|
To je odbitek udeležb v kreditnih institucijah, investicijskih podjetjih, finančnih institucijah, upraviteljih alternativnih investicijskih skladov, družbah za upravljanje KNPVP, institucijah za poklicno pokojninsko zavarovanje in nereguliranih subjektih, ki izvajajo finančne dejavnosti, vključno z udeležbami, ki se odbijejo v skladu z odstavkom 2 člena 228 Direktive 2009/138/ES (te se prikažejo ločeno v vrstici R0240).
Navedene udeležbe se odbijejo od osnovnih lastnih sredstev in prištejejo nazaj kot lastna sredstva v skladu z ustreznimi sektorskimi predpisi v vrsticah R0410 do R0440, s čimer se olajša izračun količnikov zahtevanega solventnostnega kapitala tako z vključitvijo kot izključitvijo subjektov iz drugih finančnih sektorjev – neomejene postavke stopnje 1.
|
|
R0230/C0030
|
Odbitki za udeležbe v drugih finančnih subjektih, vključno z nereguliranimi subjekti, ki izvajajo finančne dejavnosti – Stopnja 1 – Omejene postavke
|
To je odbitek udeležb v kreditnih institucijah, investicijskih podjetjih, finančnih institucijah, upraviteljih alternativnih investicijskih skladov, družbah za upravljanje KNPVP, institucijah za poklicno pokojninsko zavarovanje in nereguliranih subjektih, ki izvajajo finančne dejavnosti, vključno z udeležbami, ki se odbijejo v skladu z odstavkom 2 člena 228 Direktive 2009/138/ES.
Navedene udeležbe se odbijejo od osnovnih lastnih sredstev in prištejejo nazaj kot lastna sredstva v skladu z ustreznimi sektorskimi predpisi v vrsticah R0410 do R0440, s čimer se olajša izračun količnikov zahtevanega solventnostnega kapitala tako z vključitvijo kot izključitvijo subjektov iz drugih finančnih sektorjev – omejene postavke stopnje 1.
|
|
R0230/C0040
|
Odbitki za udeležbe v drugih finančnih subjektih, vključno z nereguliranimi subjekti, ki izvajajo finančne dejavnosti – Stopnja 2
|
To je odbitek udeležb v kreditnih institucijah, investicijskih podjetjih, finančnih institucijah, upraviteljih alternativnih investicijskih skladov, družbah za upravljanje KNPVP, institucijah za poklicno pokojninsko zavarovanje in nereguliranih subjektih, ki izvajajo finančne dejavnosti, vključno z udeležbami, ki se odbijejo v skladu z odstavkom 2 člena 228 Direktive 2009/138/ES.
Navedene udeležbe se odbijejo od osnovnih lastnih sredstev in prištejejo nazaj kot lastna sredstva v skladu z ustreznimi sektorskimi predpisi v vrsticah R0410 do R0440, s čimer se olajša izračun količnikov zahtevanega solventnostnega kapitala tako z vključitvijo kot izključitvijo subjektov iz drugih finančnih sektorjev – postavke stopnje 2.
|
|
▼M1
|
|
R0230/C0050
|
Odbitki za udeležbe v drugih finančnih subjektih, vključno z nereguliranimi subjekti, ki izvajajo finančne dejavnosti – Stopnja 3
|
To je odbitek udeležb v kreditnih institucijah, investicijskih podjetjih, finančnih institucijah, upraviteljih alternativnih investicijskih skladov, družbah za upravljanje KNPVP, institucijah za poklicno pokojninsko zavarovanje in nereguliranih subjektih, ki izvajajo finančne dejavnosti, vključno z udeležbami, ki se odbijejo v skladu z odstavkom 2 člena 228 Direktive 2009/138/ES.
Navedene udeležbe se odbijejo od osnovnih lastnih sredstev in prištejejo nazaj kot lastna sredstva v skladu z ustreznimi sektorskimi predpisi v vrsticah R0410 do R0440, s čimer se olajša izračun količnikov zahtevanega solventnostnega kapitala tako z vključitvijo kot izključitvijo subjektov iz drugih finančnih sektorjev – postavke stopnje 3.
|
|
▼B
|
|
R0240/C0010
|
Od tega odbiti v skladu s členom 228 Direktive 2009/138/ES – Skupaj
|
To je skupna vrednost udeležb, odbitih v skladu z odstavkom 2 člena 228 Direktive 2009/138/ES, ki je del vrednosti, sporočene v vrstici R0230 – Skupaj.
|
|
R0240/C0020
|
Od tega odbiti v skladu s členom 228 Direktive 2009/138/ES – Stopnja 1 – Neomejene postavke
|
To je vrednost udeležb, odbitih v skladu z odstavkom 2 člena 228 Direktive 2009/138/ES, ki je del vrednosti, sporočene v vrstici R0230 – postavke stopnje 1, ki so proste omejitev.
|
|
R0240/C0030
|
Od tega odbiti v skladu s členom 228 Direktive 2009/138/ES – Stopnja 1 – Omejene postavke
|
To je vrednost udeležb, odbitih v skladu z odstavkom 2 člena 228 Direktive 2009/138/ES, ki je del vrednosti, sporočene v vrstici R0230 – postavke stopnje 1, za katere veljajo omejitve.
|
|
R0240/C0040
|
Od tega odbiti v skladu s členom 228 Direktive 2009/138/ES – Stopnja 2
|
To je vrednost udeležb, odbitih v skladu z odstavkom 2 člena 228 Direktive 2009/138/ES, ki je del vrednosti, sporočene v vrstici R0230 – postavke stopnje 2.
|
|
R0250/C0010
|
Odbitki za udeležbe, kadar informacije niso razpoložljive (člen 229) – Skupaj
|
To je skupni odbitek udeležb v povezanih podjetjih, kadar informacije, potrebne za izračun solventnosti na ravni skupine, niso na voljo, v skladu s členom 229 Direktive 2009/138/ES.
|
|
R0250/C0020
|
Odbitki za udeležbe, kadar informacije niso razpoložljive (člen 229) – Stopnja 1 – Neomejene postavke
|
To je odbitek udeležb v povezanih podjetjih, kadar informacije, potrebne za izračun solventnosti na ravni skupine, niso na voljo, v skladu s členom 229 Direktive 2009/138/ES – postavke stopnje 1, ki so proste omejitev.
|
|
R0250/C0030
|
Odbitki za udeležbe, kadar informacije niso razpoložljive (člen 229) – Stopnja 1 – Omejene postavke
|
To je odbitek udeležb v povezanih podjetjih, kadar informacije, potrebne za izračun solventnosti na ravni skupine, niso na voljo, v skladu s členom 229 Direktive 2009/138/ES – postavke stopnje 1, za katere veljajo omejitve.
|
|
R0250/C0040
|
Odbitki za udeležbe, kadar informacije niso razpoložljive (člen 229) – Stopnja 2
|
To je odbitek udeležb v povezanih podjetjih, kadar informacije, potrebne za izračun solventnosti na ravni skupine, niso na voljo, v skladu s členom 229 Direktive 2009/138/ES, stopnje 2.
|
|
R0250/C0050
|
Odbitki za udeležbe, kadar informacije niso razpoložljive (člen 229) – Stopnja 3
|
To je odbitek udeležb v povezanih podjetjih, kadar informacije, potrebne za izračun solventnosti na ravni skupine, niso na voljo, v skladu s členom 229 Direktive 2009/138/ES, stopnje 3.
|
|
R0260/C0010
|
Odbitki za udeležbe, vključene z uporabo metode odbitkov in združevanja, kadar se uporabi kombinacija metod – Skupaj
|
To je skupni odbitek udeležb v povezanih podjetjih, vključenih z metodo odbitkov in združevanja, kadar se uporabi kombinacija metod.
|
|
R0260/C0020
|
Odbitki za udeležbe, vključene z uporabo metode odbitkov in združevanja, kadar se uporabi kombinacija metod – Stopnja 1 – Neomejene postavke
|
To je skupni odbitek udeležb v povezanih podjetjih, vključenih z metodo odbitkov in združevanja, kadar se uporabi kombinacija metod – postavke stopnje 1, proste omejitev.
|
|
R0260/C0030
|
Odbitki za udeležbe, vključene z uporabo metode odbitkov in združevanja, kadar se uporabi kombinacija metod – Stopnja 1 – Omejene postavke
|
To je skupni odbitek udeležb v povezanih podjetjih, vključenih z metodo odbitkov in združevanja, kadar se uporabi kombinacija metod – postavke stopnje 1, za katere veljajo omejitve.
|
|
R0260/C0040
|
Odbitki za udeležbe, vključene z uporabo metode odbitkov in združevanja, kadar se uporabi kombinacija metod – Stopnja 2
|
To je skupni odbitek udeležb v povezanih podjetjih, vključenih z metodo odbitkov in združevanja, kadar se uporabi kombinacija metod – postavke stopnje 2.
|
|
R0260/C0050
|
Odbitki za udeležbe, vključene z uporabo metode odbitkov in združevanja, kadar se uporabi kombinacija metod – Stopnja 3
|
To je skupni odbitek udeležb v povezanih podjetjih, vključenih z metodo odbitkov in združevanja, kadar se uporabi kombinacija metod – postavke stopnje 3.
|
|
R0270/C0010
|
Nerazpoložljive postavke lastnih sredstev, skupaj – Skupaj
|
To je skupni znesek nerazpoložljivih postavk lastnih sredstev.
|
|
R0270/C0020
|
Nerazpoložljive postavke lastnih sredstev, skupaj – Stopnja 1 – Neomejene postavke
|
To so nerazpoložljive postavke lastnih sredstev v postavkah stopnje 1, prostih omejitev.
|
|
R0270/C0030
|
Nerazpoložljive postavke lastnih sredstev, skupaj – Stopnja 1 – Omejene postavke
|
To so nerazpoložljive postavke lastnih sredstev v postavkah stopnje 1, za katere veljajo omejitve.
|
|
R0270/C0040
|
Nerazpoložljive postavke lastnih sredstev, skupaj – Stopnja 2
|
To so nerazpoložljive postavke lastnih sredstev v postavkah stopnje 2.
|
|
R0270/C0050
|
Nerazpoložljive postavke lastnih sredstev, skupaj – Stopnja 3
|
To so nerazpoložljive postavke lastnih sredstev v postavkah stopnje 3.
|
|
R0280/C0010
|
Odbitki skupaj – Skupaj
|
To je skupni znesek odbitkov, ki niso vključeni v uskladitvene rezerve.
|
|
R0280/C0020
|
Odbitki skupaj – Stopnja 1 – Neomejene postavke
|
To je znesek odbitkov od postavk stopnje 1, prostih omejitev, ki niso vključeni v uskladitvene rezerve.
|
|
R0280/C0030
|
Odbitki skupaj – Stopnja 1 – Omejene postavke
|
To je znesek odbitkov od postavk stopnje 1, za katere veljajo omejitve, ki niso vključeni v uskladitvene rezerve.
|
|
R0280/C0040
|
Odbitki skupaj – Stopnja 2
|
To je znesek odbitkov od postavk stopnje 2, ki niso vključeni v uskladitvene rezerve.
|
|
R0280/C0050
|
Odbitki skupaj – Stopnja 3
|
To je znesek odbitkov od postavk stopnje 3, ki niso vključeni v uskladitvene rezerve.
|
|
Skupna osnovna lastna sredstva po odbitkih
|
|
R0290/C0010
|
Skupna osnovna lastna sredstva po odbitkih
|
To je skupni znesek postavk osnovnih lastnih sredstev po odbitkih.
|
|
R0290/C0020
|
Skupna osnovna lastna sredstva po odbitkih – Stopnja 1 – Neomejene postavke
|
To je znesek postavk osnovnih lastnih sredstev po odbitkih, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1, proste omejitev.
|
|
R0290/C0030
|
Skupna osnovna lastna sredstva po odbitkih – Stopnja 1 – Omejene postavke
|
►M1
To je znesek postavk osnovnih lastnih sredstev po odbitkih, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1, za katere veljajo omejitve. ◄
|
|
R0290/C0040
|
Skupna osnovna lastna sredstva po odbitkih – Stopnja 2
|
►M1
To je znesek postavk osnovnih lastnih sredstev po odbitkih, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2. ◄
|
|
R0290/C0050
|
Skupna osnovna lastna sredstva po odbitkih – Stopnja 3
|
►M1
To je znesek postavk osnovnih lastnih sredstev po odbitkih, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 3. ◄
|
|
Pomožna lastna sredstva
|
|
R0300/C0010
|
Nevplačane in nevpoklicane navadne delnice, ki se jih lahko vpokliče na zahtevo – Skupaj
|
To je skupni znesek izdanih navadnih delnic, ki niso bile vpoklicane ali vplačane, vendar se jih lahko vpokliče na zahtevo.
|
|
R0300/C0040
|
Nevplačane in nevpoklicane navadne delnice, ki se jih lahko vpokliče na zahtevo – Stopnja 2
|
To je znesek izdanih navadnih delnic, ki niso bile vpoklicane ali vplačane, vendar se jih lahko vpokliče na zahtevo, in ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2.
|
|
R0310/C0010
|
Nevplačan in nevpoklican ustanovni kapital, prispevki članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev družb za vzajemno zavarovanje ali družb, ki delujejo po načelu vzajemnosti, ki se jih lahko vpokliče na zahtevo – Skupaj
|
To je skupni znesek ustanovnega kapitala, prispevkov članov ali enakovrednih postavk osnovnih lastnih sredstev družb za vzajemno zavarovanje ali družb, ki delujejo po načelu vzajemnosti, ki ni bil vpoklican ali vplačan, vendar se ga lahko vpokliče na zahtevo.
|
|
R0310/C0040
|
Nevplačan in nevpoklican ustanovni kapital, prispevki članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev družb za vzajemno zavarovanje ali družb, ki delujejo po načelu vzajemnosti, ki se jih lahko vpokliče na zahtevo – Stopnja 2
|
To je znesek ustanovnega kapitala, prispevkov članov ali enakovrednih postavk osnovnih lastnih sredstev družb za vzajemno zavarovanje ali družb, ki delujejo po načelu vzajemnosti, ki ni bil vpoklican ali vplačan, vendar se ga lahko vpokliče na zahtevo, in ki izpolnjuje merila za postavke stopnje 2.
|
|
R0320/C0010
|
Nevplačane in nevpoklicane prednostne delnice, ki se jih lahko vpokliče na zahtevo – Skupaj
|
To je skupni znesek prednostnih delnic, ki niso bile vpoklicane ali vplačane, vendar se jih lahko vpokliče na zahtevo.
|
|
R0320/C0040
|
Nevplačane in nevpoklicane prednostne delnice, ki se jih lahko vpokliče na zahtevo – Stopnja 2
|
To je znesek prednostnih delnic, ki niso bile vpoklicane ali vplačane, vendar se jih lahko vpokliče na zahtevo, in ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2.
|
|
R0320/C0050
|
Nevplačane in nevpoklicane prednostne delnice, ki se jih lahko vpokliče na zahtevo – Stopnja 3
|
To je znesek prednostnih delnic, ki niso bile vpoklicane ali vplačane, vendar se jih lahko vpokliče na zahtevo, in ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 3.
|
|
R0330/C0010
|
Pravno zavezujoča zaveza vpisa in plačila podrejenih obveznosti na zahtevo – Skupaj
|
To je skupni znesek pravno zavezujočih zavez vpisa in plačila podrejenih obveznosti na zahtevo.
|
|
R0330/C0040
|
Pravno zavezujoča zaveza vpisa in plačila podrejenih obveznosti na zahtevo – Stopnja 2
|
To je znesek pravno zavezujočih zavez vpisa in plačila podrejenih obveznosti na zahtevo, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2.
|
|
R0330/C0050
|
Pravno zavezujoča zaveza vpisa in plačila podrejenih obveznosti na zahtevo – Stopnja 3
|
To je znesek pravno zavezujočih zavez vpisa in plačila podrejenih obveznosti na zahtevo, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 3.
|
|
R0340/C0010
|
Akreditivi in jamstva v skladu s členom 96(2) Direktive 2009/138/ES – Skupaj
|
To je skupni znesek akreditivov in jamstev, ki jih ima neodvisni skrbnik v skrbništvu za zavarovalne upnike in ki jih zagotovijo kreditne institucije, ki imajo dovoljenje v skladu z Direktivo 2006/48/ES.
|
|
R0340/C0040
|
Akreditivi in jamstva v skladu s členom 96(2) Direktive 2009/138/ES – Stopnja 2
|
To je znesek akreditivov in jamstev, ki jih ima neodvisni skrbnik v skrbništvu za zavarovalne upnike in ki jih zagotovijo kreditne institucije, ki imajo dovoljenje v skladu z Direktivo 2006/48/ES, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2.
|
|
R0350/C0010
|
Akreditivi in jamstva, razen tistih v skladu s členom 96(2) Direktive 2009/138/ES – Skupaj
|
To je skupni znesek akreditivov in jamstev, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2 ali stopnje 3, razen tistih, ki jih ima neodvisni skrbnik v skrbništvu za zavarovalne upnike in ki jih zagotovijo kreditne institucije, ki imajo dovoljenje v skladu z Direktivo 2006/48/ES.
|
|
R0350/C0040
|
Akreditivi in jamstva, razen tistih v skladu s členom 96(2) Direktive 2009/138/ES – Stopnja 2
|
To je znesek akreditivov in jamstev, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2, razen tistih, ki jih ima neodvisni skrbnik v skrbništvu za zavarovalne upnike in ki jih zagotovijo kreditne institucije, ki imajo dovoljenje v skladu z Direktivo 2006/48/ES.
|
|
R0350/C0050
|
Akreditivi in jamstva, razen tistih v skladu s členom 96(2) Direktive 2009/138/ES – Stopnja 3
|
To je znesek akreditivov in jamstev, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 3, razen tistih, ki jih ima neodvisni skrbnik v skrbništvu za zavarovalne upnike in ki jih zagotovijo kreditne institucije, ki imajo dovoljenje v skladu z Direktivo 2006/48/ES.
|
|
R0360/C0010
|
Pozivi članom za dodatne prispevke v skladu s prvim pododstavkom člena 96(3) Direktive 2009/138/ES – Skupaj
|
To je skupni znesek vseh prihodnjih terjatev, ki jih lahko imajo ladjarske družbe za vzajemno zavarovanje ali ladjarske družbe, ki delujejo po načelu vzajemnosti, s spremenljivimi prispevki, ki zavarujejo samo tveganja, razvrščena v razredih 6, 12 in 17 v delu A Priloge I, do svojih članov z vpoklicem dodatnih prispevkov v naslednjih 12 mesecih.
|
|
R0360/C0040
|
Pozivi članom za dodatne prispevke v skladu s prvim pododstavkom člena 96(3) Direktive 2009/138/ES – Stopnja 2
|
To je znesek vseh prihodnjih terjatev, ki jih lahko imajo ladjarske družbe za vzajemno zavarovanje ali ladjarske družbe, ki delujejo po načelu vzajemnosti, s spremenljivimi prispevki, ki zavarujejo samo tveganja, razvrščena v razredih 6, 12 in 17 v delu A Priloge I, do svojih članov z vpoklicem dodatnih prispevkov v naslednjih 12 mesecih.
|
|
R0370/C0010
|
Pozivi članom za dodatne prispevke, razen tistih v skladu s prvim pododstavkom člena 96(3) Direktive 2009/138/ES
|
To je skupni znesek vseh prihodnjih terjatev, ki jih lahko imajo družbe za vzajemno zavarovanje ali družbe, ki delujejo po načelu vzajemnosti, s spremenljivimi prispevki, do svojih članov z vpoklicem dodatnih prispevkov v naslednjih 12 mesecih, razen tistih, opisanih v prvem pododstavku člena 96(3) Direktive 2009/138/ES.
|
|
R0370/C0040
|
Pozivi članom za dodatne prispevke, razen tistih v skladu s prvim pododstavkom člena 96(3) Direktive 2009/138/ES – Stopnja 2
|
To je znesek vseh prihodnjih terjatev, ki jih lahko imajo družbe za vzajemno zavarovanje ali družbe, ki delujejo po načelu vzajemnosti, s spremenljivimi prispevki, do svojih članov z vpoklicem dodatnih prispevkov v naslednjih 12 mesecih, razen tistih, opisanih v prvem pododstavku člena 96(3) Direktive 2009/138/ES, in ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2.
|
|
R0370/C0050
|
Pozivi članom za dodatne prispevke, razen tistih v skladu s prvim pododstavkom člena 96(3) Direktive 2009/138/ES – Stopnja 3
|
To je znesek vseh prihodnjih terjatev, ki jih lahko imajo družbe za vzajemno zavarovanje ali družbe, ki delujejo po načelu vzajemnosti, s spremenljivimi prispevki, do svojih članov z vpoklicem dodatnih prispevkov v naslednjih 12 mesecih, razen tistih, opisanih v prvem pododstavku člena 96(3) Direktive 2009/138/ES, in ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 3.
|
|
R0380/C0010
|
Nerazpoložljiva pomožna lastna sredstva na ravni skupine – Skupaj
|
To je skupni znesek pomožnih lastnih sredstev, ki veljajo za nerazpoložljiva, kot je opredeljeno v členu 222(2) do (5) Direktive 2009/138/ES.
|
|
R0380/C0040
|
Nerazpoložljiva pomožna lastna sredstva na ravni skupine – Stopnja 2
|
To je znesek pomožnih lastnih sredstev, ki veljajo za nerazpoložljiva, kot je opredeljeno v členu 222(2) do (5) Direktive 2009/138/ES, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2.
|
|
R0380/C0050
|
Nerazpoložljiva pomožna lastna sredstva na ravni skupine – Stopnja 3
|
To je znesek pomožnih lastnih sredstev, ki veljajo za nerazpoložljiva, kot je opredeljeno v členu 222(2) do (5) Direktive 2009/138/ES, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 3.
|
|
R0390/C0010
|
Druga pomožna lastna sredstva – Skupaj
|
Skupni znesek drugih pomožnih lastnih sredstev.
|
|
R0390/C0040
|
Druga pomožna lastna sredstva – Stopnja 2
|
Znesek drugih pomožnih lastnih sredstev, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2.
|
|
R0390/C0050
|
Druga pomožna lastna sredstva – Stopnja 3
|
Znesek drugih pomožnih lastnih sredstev, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 3.
|
|
R0400/C0010
|
Skupaj pomožna lastna sredstva
|
To je skupni znesek postavk pomožnih lastnih sredstev.
|
|
R0400/C0040
|
Skupaj pomožna lastna sredstva – Stopnja 2
|
To je znesek postavk pomožnih lastnih sredstev, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2.
|
|
R0400/C0050
|
Skupaj pomožna lastna sredstva – Stopnja 3
|
To je znesek postavk pomožnih lastnih sredstev, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 3.
|
|
Lastna sredstva v drugih finančnih sektorjih
|
|
Naslednje postavke se uporabljajo tudi v primeru metode odbitkov in združevanja (D&A) ter kombinacije metod
|
|
R0410/C0010
|
Kreditne institucije, investicijska podjetja, finančne institucije, upravitelji alternativnih investicijskih skladov, družbe za upravljanje KNPVP – Skupaj
|
Skupni znesek lastnih sredstev vkreditnih institucijah, investicijskih podjetjih, finančnih institucijah, upraviteljih alternativnih investicijskih skladov, družbah za upravljanje KNPVP, od katerega so že odštete vse relevantne transakcije znotraj skupine. Od teh postavk bi se morala odbiti tudi vsa nerazpoložljiva lastna sredstva v skladu z ustreznimi sektorskimi predpisi in lastna sredstva v skladu s členom 228(2) Direktive 2009/138/ES.
|
|
R0410/C0020
|
Kreditne institucije, investicijska podjetja, finančne institucije, upravitelji alternativnih investicijskih skladov, družbe za upravljanje KNPVP – Stopnja 1 – Neomejene postavke
|
Znesek lastnih sredstev v kreditnih institucijah, investicijskih podjetjih, finančnih institucijah, upraviteljih alternativnih investicijskih skladov, družbah za upravljanje KNPVP, od katerega so že odštete vse relevantne transakcije znotraj skupine – postavke stopnje 1, proste omejitev.
Od teh postavk bi se morala odbiti tudi vsa nerazpoložljiva lastna sredstva v skladu z ustreznimi sektorskimi predpisi in lastna sredstva v skladu s členom 228(2) Direktive 2009/138/ES.
|
|
R0410/C0030
|
Kreditne institucije, investicijska podjetja, finančne institucije, upravitelji alternativnih investicijskih skladov, družbe za upravljanje KNPVP – Stopnja 1 – Omejene postavke
|
Znesek lastnih sredstev v kreditnih institucijah, investicijskih podjetjih, finančnih institucijah, upraviteljih alternativnih investicijskih skladov, družbah za upravljanje KNPVP, od katerega so že odštete vse relevantne transakcije znotraj skupine – postavke stopnje 1, za katere veljajo omejitve.
Od teh postavk bi se morala odbiti tudi vsa nerazpoložljiva lastna sredstva v skladu z ustreznimi sektorskimi predpisi in lastna sredstva v skladu s členom 228(2) Direktive 2009/138/ES.
|
|
R0410/C0040
|
Kreditne institucije, investicijska podjetja, finančne institucije, upravitelji alternativnih investicijskih skladov, družbe za upravljanje KNPVP – Stopnja 2
|
Znesek lastnih sredstev v kreditnih institucijah, investicijskih podjetjih, finančnih institucijah, upraviteljih alternativnih investicijskih skladov, družbah za upravljanje KNPVP, od katerega so že odštete vse relevantne transakcije znotraj skupine – postavke stopnje 2.
Od teh postavk bi se morala odbiti tudi vsa nerazpoložljiva lastna sredstva v skladu z ustreznimi sektorskimi predpisi in lastna sredstva v skladu s členom 228(2) Direktive 2009/138/ES.
|
|
R0420/C0010
|
Institucije za poklicno pokojninsko zavarovanje – Skupaj
|
Skupna lastna sredstva v institucijah za poklicno pokojninsko zavarovanje, od katerih so že odštete vse relevantne transakcije znotraj skupine. Od teh postavk bi se morala odbiti tudi vsa nerazpoložljiva lastna sredstva v skladu z ustreznimi sektorskimi predpisi in lastna sredstva v skladu s členom 228(2) Direktive 2009/138/ES.
|
|
R0420/C0020
|
Institucije za poklicno pokojninsko zavarovanje – Stopnja 1 – Neomejene postavke
|
Lastna sredstva v institucijah za poklicno pokojninsko zavarovanje, od katerih so že odštete vse relevantne transakcije znotraj skupine – postavke stopnje 1, proste omejitev.
Od teh postavk bi se morala odbiti tudi vsa nerazpoložljiva lastna sredstva v skladu z ustreznimi sektorskimi predpisi in lastna sredstva v skladu s členom 228(2) Direktive 2009/138/ES.
|
|
R0420/C0030
|
Institucije za poklicno pokojninsko zavarovanje – Stopnja 1 – Omejene postavke
|
Lastna sredstva v institucijah za poklicno pokojninsko zavarovanje, od katerih so že odštete vse relevantne transakcije znotraj skupine – postavke stopnje 1, za katere veljajo omejitve.
Od teh postavk bi se morala odbiti tudi vsa nerazpoložljiva lastna sredstva v skladu z ustreznimi sektorskimi predpisi in lastna sredstva v skladu s členom 228(2) Direktive 2009/138/ES.
|
|
R0420/C0040
|
Institucije za poklicno pokojninsko zavarovanje – Stopnja 2
|
Lastna sredstva v institucijah za poklicno pokojninsko zavarovanje, od katerih so že odštete vse relevantne transakcije znotraj skupine – postavke stopnje 2.
Od teh postavk bi se morala odbiti tudi vsa nerazpoložljiva lastna sredstva v skladu z ustreznimi sektorskimi predpisi in lastna sredstva v skladu s členom 228(2) Direktive 2009/138/ES.
|
|
R0420/C0050
|
Institucije za poklicno pokojninsko zavarovanje – Stopnja 3
|
Lastna sredstva v institucijah za poklicno pokojninsko zavarovanje, od katerih so že odštete vse relevantne transakcije znotraj skupine – postavke stopnje 3.
Od teh postavk bi se morala odbiti tudi vsa nerazpoložljiva lastna sredstva v skladu z ustreznimi sektorskimi predpisi in lastna sredstva v skladu s členom 228(2) Direktive 2009/138/ES.
|
|
R0430/C0010
|
Neregulirani subjekti, ki izvajajo finančne dejavnosti – Skupaj
|
Skupna lastna sredstva v nereguliranih subjektih, ki izvajajo finančne dejavnosti, od katerih so že odštete vse relevantne transakcije znotraj skupine. Od teh postavk bi se morala odbiti tudi vsa nerazpoložljiva lastna sredstva v skladu z ustreznimi sektorskimi predpisi in lastna sredstva v skladu s členom 228(2) Direktive 2009/138/ES.
|
|
R0430/C0020
|
Neregulirani subjekti, ki izvajajo finančne dejavnosti – Stopnja 1 – Neomejene postavke
|
Skupna lastna sredstva v nereguliranih subjektih, ki izvajajo finančne dejavnosti, od katerih so že odštete vse relevantne transakcije znotraj skupine – postavke stopnje 1, proste omejitev.
Od teh postavk bi se morala odbiti tudi vsa nerazpoložljiva lastna sredstva v skladu z ustreznimi sektorskimi predpisi in lastna sredstva v skladu s členom 228(2) Direktive 2009/138/ES.
|
|
R0430/C0030
|
Neregulirani subjekti, ki izvajajo finančne dejavnosti – Stopnja 1 – Omejene postavke
|
Skupna lastna sredstva v nereguliranih subjektih, ki izvajajo finančne dejavnosti, od katerih so že odštete vse relevantne transakcije znotraj skupine – postavke stopnje 1, za katere veljajo omejitve.
Od teh postavk bi se morala odbiti tudi vsa nerazpoložljiva lastna sredstva v skladu z ustreznimi sektorskimi predpisi in lastna sredstva v skladu s členom 228(2) Direktive 2009/138/ES.
|
|
R0430/C0040
|
Neregulirani subjekti, ki izvajajo finančne dejavnosti – Stopnja 2
|
Skupna lastna sredstva v nereguliranih subjektih, ki izvajajo finančne dejavnosti, od katerih so že odštete vse relevantne transakcije znotraj skupine – postavke stopnje 2.
Od teh postavk bi se morala odbiti tudi vsa nerazpoložljiva lastna sredstva v skladu z ustreznimi sektorskimi predpisi in lastna sredstva v skladu s členom 228(2) Direktive 2009/138/ES.
|
|
R0440/C0010
|
Skupna lastna sredstva v drugih finančnih sektorjih – Skupaj
|
Skupni znesek lastnih sredstev v drugih finančnih sektorjih.
Skupni znesek lastnih sredstev, odbitih v celici R0230/C0010, se tukaj vrne nazaj, po prilagoditvi za nerazpoložljiva lastna sredstva v skladu z ustreznimi sektorskimi predpisi ter po odbitku v skladu z odstavkom 2 člena 228 Direktive 2009/138/ES.
|
|
R0440/C0020
|
Skupna lastna sredstva v drugih finančnih sektorjih – Stopnja 1 – Neomejene postavke
|
Skupni znesek lastnih sredstev v drugih finančnih sektorjih – postavke stopnje 1, proste omejitev.
Skupni znesek lastnih sredstev, odbitih v celici R0230/C0010, se tukaj vrne nazaj, po prilagoditvi za nerazpoložljiva lastna sredstva v skladu z ustreznimi sektorskimi predpisi ter po odbitku v skladu z odstavkom 2 člena 228 Direktive 2009/138/ES.
|
|
R0440/C0030
|
Skupna lastna sredstva v drugih finančnih sektorjih – Stopnja 1 – Omejene postavke
|
Skupni znesek lastnih sredstev v drugih finančnih sektorjih – postavke stopnje 1, za katere veljajo omejitve.
Skupni znesek lastnih sredstev, odbitih v celici R0230/C0010, se tukaj vrne nazaj, po prilagoditvi za nerazpoložljiva lastna sredstva v skladu z ustreznimi sektorskimi predpisi ter po odbitku v skladu z odstavkom 2 člena 228 Direktive 2009/138/ES.
|
|
R0440/C0040
|
Skupna lastna sredstva v drugih finančnih sektorjih – Stopnja 2
|
Skupni znesek lastnih sredstev v drugih finančnih sektorjih – postavke stopnje 2.
Skupni znesek lastnih sredstev, odbitih v celici R0230/C0010, se tukaj vrne nazaj, po prilagoditvi za nerazpoložljiva lastna sredstva v skladu z ustreznimi sektorskimi predpisi ter po odbitku v skladu z odstavkom 2 člena 228 Direktive 2009/138/ES.
|
|
▼M1
|
|
R0440/C0050
|
Skupna lastna sredstva v drugih finančnih sektorjih – Stopnja 3
|
Skupni znesek lastnih sredstev v drugih finančnih sektorjih – postavke stopnje 3.
Skupni znesek lastnih sredstev, odbitih v celici R0230/C0010, se tukaj vrne, po prilagoditvi za nerazpoložljiva lastna sredstva v skladu z ustreznimi sektorskimi predpisi ter po odbitku v skladu z odstavkom 2 člena 228 Direktive 2009/138/ES.
|
|
▼B
|
|
Lastna sredstva ob uporabi metode odbitkov in združevanja (D&A), same ali v kombinaciji z metodo 1
|
|
R0450/C0010
|
Lastna sredstva, združena ob uporabi metode D&A in kombinacije metod – Skupaj
|
To so skupna primerna lastna sredstva povezanih podjetij, ki jih je treba prišteti pri izračunu združenih (skupnih) lastnih sredstev, kadar se uporablja metoda
►M4
odbitkov in združevanja ◄ ali kombinacija metod, po odbitku nerazpoložljivih lastnih sredstev na ravni skupine.
|
|
R0450/C0020
|
Lastna sredstva, združena ob uporabi metode D&A in kombinacije metod – Stopnja 1 – Neomejene postavke
|
To so primerna lastna sredstva povezanih podjetij, ki jih je treba prišteti pri izračunu združenih (skupnih) lastnih sredstev, kadar se uporablja metoda
►M4
odbitkov in združevanja ◄ ali kombinacija metod, razvrščena kot neomejene postavke stopnje 1, po odbitku nerazpoložljivih lastnih sredstev na ravni skupine.
|
|
R0450/C0030
|
Lastna sredstva, združena ob uporabi metode D&A in kombinacije metod – Stopnja 1 – Omejene postavke
|
To so primerna lastna sredstva povezanih podjetij, ki jih je treba prišteti pri izračunu združenih (skupnih) lastnih sredstev, kadar se uporablja metoda
►M4
odbitkov in združevanja ◄ ali kombinacija metod, razvrščena kot omejene postavke stopnje 1, po odbitku nerazpoložljivih lastnih sredstev na ravni skupine.
|
|
R0450/C0040
|
Lastna sredstva, združena ob uporabi metode D&A in kombinacije metod – Stopnja 2
|
To so primerna lastna sredstva povezanih podjetij, ki jih je treba prišteti pri izračunu združenih (skupnih) lastnih sredstev, kadar se uporablja metoda
►M4
odbitkov in združevanja ◄ ali kombinacija metod, razvrščena kot postavke stopnje 2, po odbitku nerazpoložljivih lastnih sredstev na ravni skupine.
|
|
R0450/C0050
|
Lastna sredstva, združena ob uporabi metode D&A in kombinacije metod – Stopnja 3
|
To so primerna lastna sredstva povezanih podjetij, ki jih je treba prišteti pri izračunu združenih (skupnih) lastnih sredstev, kadar se uporablja metoda
►M4
odbitkov in združevanja ◄ ali kombinacija metod, razvrščena kot postavke stopnje 3, po odbitku nerazpoložljivih lastnih sredstev na ravni skupine.
|
|
R0460/C0010
|
Lastna sredstva, združena ob uporabi metode D&A in kombinacije metod, brez transakcij znotraj skupine – Skupaj
|
To so skupna primerna lastna sredstva po izločitvi transakcij znotraj skupine za izračun združenih (skupnih) primernih lastnih sredstev na ravni skupine.
Znesek lastnih sredstev, ki se poroča tukaj, ne sme vključevati nerazpoložljivih lastnih sredstev in transakcij znotraj skupine.
|
|
R0460/C0020
|
Lastna sredstva, združena ob uporabi metode D&A in kombinacije metod, brez transakcij znotraj skupine – Stopnja 1 – Neomejene postavke
|
To so primerna lastna sredstva po izločitvi transakcij znotraj skupine za izračun združenih (skupnih) primernih lastnih sredstev na ravni skupine, razvrščena kot neomejene postavke stopnje 1.
Znesek lastnih sredstev, ki se poroča tukaj, ne sme vključevati nerazpoložljivih lastnih sredstev in transakcij znotraj skupine.
|
|
R0460/C0030
|
Lastna sredstva, združena ob uporabi metode D&A in kombinacije metod, brez transakcij znotraj skupine – Stopnja 1 – Omejene postavke
|
To so primerna lastna sredstva po izločitvi transakcij znotraj skupine za izračun združenih (skupnih) primernih lastnih sredstev na ravni skupine, razvrščena kot omejene postavke stopnje 1. Znesek lastnih sredstev, ki se poroča tukaj, ne sme vključevati nerazpoložljivih lastnih sredstev in transakcij znotraj skupine.
|
|
R0460/C0040
|
Lastna sredstva, združena ob uporabi metode D&A in kombinacije metod, brez transakcij znotraj skupine – Stopnja 2
|
To so primerna lastna sredstva po izločitvi transakcij znotraj skupine za izračun združenih (skupnih) primernih lastnih sredstev na ravni skupine, razvrščena kot postavke stopnje 2. Znesek lastnih sredstev, ki se poroča tukaj, ne sme vključevati nerazpoložljivih lastnih sredstev in transakcij znotraj skupine.
|
|
R0460/C0050
|
Lastna sredstva, združena ob uporabi metode D&A in kombinacije metod, brez transakcij znotraj skupine – Stopnja 3
|
To so primerna lastna sredstva po izločitvi transakcij znotraj skupine za izračun združenih (skupnih) primernih lastnih sredstev na ravni skupine, razvrščena kot postavke stopnje 3. Znesek lastnih sredstev, ki se poroča tukaj, ne sme vključevati nerazpoložljivih lastnih sredstev in transakcij znotraj skupine.
|
|
R0520/C0010
|
Skupna razpoložljiva lastna sredstva za izpolnjevanje konsolidiranega zahtevanega solventnostnega kapitala (SCR) na ravni skupine (brez lastnih sredstev iz drugih subjektov finančnega sektorja in iz subjektov, vključenih prek metode D&A) – Skupaj
|
►M1
To so skupna lastna sredstva podjetja, sestavljena iz osnovnih lastnih sredstev po odbitkih, skupaj s pomožnimi lastnimi sredstvi, ki so na voljo za izpolnjevanje konsolidiranega zahtevanega solventnostnega kapitala na ravni skupine, vendar brez lastnih sredstev iz subjektov iz drugih finančnih sektorjev in iz subjektov, vključenih prek metode
►M4
odbitkov in združevanja ◄ . ◄
|
|
R0520/C0020
|
Skupna razpoložljiva lastna sredstva za izpolnjevanje konsolidiranega zahtevanega solventnostnega kapitala (SCR) na ravni skupine (brez lastnih sredstev iz drugih subjektov finančnega sektorja in iz subjektov, vključenih prek metode D&A) – Stopnja 1 – Neomejene postavke
|
►M1
To so lastna sredstva podjetja, sestavljena iz osnovnih lastnih sredstev po odbitkih, ki so na voljo za izpolnjevanje konsolidiranega zahtevanega solventnostnega kapitala na ravni skupine, vendar brez lastnih sredstev iz subjektov iz drugih finančnih sektorjev in iz subjektov, vključenih prek metode
►M4
odbitkov in združevanja ◄ , in ki izpolnjujejo merila za razvrstitev med neomejene postavke stopnje 1. ◄
|
|
R0520/C0030
|
Skupna razpoložljiva lastna sredstva za izpolnjevanje konsolidiranega zahtevanega solventnostnega kapitala (SCR) na ravni skupine (brez lastnih sredstev iz drugih subjektov finančnega sektorja in iz subjektov, vključenih prek metode D&A) – Stopnja 1 – Omejene postavke
|
►M1
To so lastna sredstva podjetja, sestavljena iz osnovnih lastnih sredstev po odbitkih, ki so na voljo za izpolnjevanje konsolidiranega zahtevanega solventnostnega kapitala na ravni skupine, vendar brez lastnih sredstev iz subjektov iz drugih finančnih sektorjev in iz subjektov, vključenih prek metode
►M4
odbitkov in združevanja ◄ , in ki izpolnjujejo merila za razvrstitev med omejene postavke stopnje 1. ◄
|
|
R0520/C0040
|
Skupna razpoložljiva lastna sredstva za izpolnjevanje konsolidiranega zahtevanega solventnostnega kapitala (SCR) na ravni skupine (brez lastnih sredstev iz drugih subjektov finančnega sektorja in iz subjektov, vključenih prek metode D&A) – Stopnja 2
|
►M1
To so lastna sredstva podjetja, sestavljena iz osnovnih lastnih sredstev po odbitkih, ki so na voljo za izpolnjevanje konsolidiranega zahtevanega solventnostnega kapitala na ravni skupine, vendar brez lastnih sredstev iz subjektov iz drugih finančnih sektorjev in iz subjektov, vključenih prek metode
►M4
odbitkov in združevanja ◄ , in ki izpolnjujejo merila za razvrstitev med postavke stopnje 2. ◄
|
|
R0520/C0050
|
Skupna razpoložljiva lastna sredstva za izpolnjevanje konsolidiranega zahtevanega solventnostnega kapitala (SCR) na ravni skupine (brez lastnih sredstev iz drugih subjektov finančnega sektorja in iz subjektov, vključenih prek metode D&A) – Stopnja 3
|
►M1
To so lastna sredstva podjetja, sestavljena iz osnovnih lastnih sredstev po odbitkih, ki so na voljo za izpolnjevanje konsolidiranega zahtevanega solventnostnega kapitala na ravni skupine, vendar brez lastnih sredstev iz subjektov iz drugih finančnih sektorjev in subjektov, vključenih prek metode
►M4
odbitkov in združevanja ◄ , in ki izpolnjujejo merila za razvrstitev med postavke stopnje 3. ◄
|
|
R0530/C0010
|
Skupna razpoložljiva lastna sredstva za izpolnjevanje minimalnega konsolidiranega SCR na ravni skupine – Skupaj
|
►M1
To so skupna lastna sredstva podjetja, sestavljena iz osnovnih lastnih sredstev po odbitkih, ki so na voljo za izpolnjevanje minimalnega konsolidiranega zahtevanega solventnostnega kapitala na ravni skupine, vendar brez lastnih sredstev iz subjektov iz drugih finančnih sektorjev in iz subjektov, vključenih prek metode
►M4
odbitkov in združevanja ◄ . ◄
|
|
R0530/C0020
|
Skupna razpoložljiva lastna sredstva za izpolnjevanje minimalnega konsolidiranega SCR na ravni skupine – Stopnja 1 – Neomejene postavke
|
►M1
To so lastna sredstva podjetja, sestavljena iz osnovnih lastnih sredstev po odbitkih, ki so na voljo za izpolnjevanje minimalnega zahtevanega solventnostnega kapitala za skupino, in ki izpolnjujejo merila za razvrstitev med neomejene postavke stopnje 1. ◄
|
|
R0530/C0030
|
Skupna razpoložljiva lastna sredstva za izpolnjevanje minimalnega konsolidiranega SCR na ravni skupine – Stopnja 1 – Omejene postavke
|
►M1
To so lastna sredstva skupine, sestavljena iz osnovnih lastnih sredstev po odbitkih, ki so na voljo za izpolnjevanje minimalnega zahtevanega solventnostnega kapitala za skupino, in ki izpolnjujejo merila za razvrstitev med omejene postavke stopnje 1. ◄
|
|
R0530/C0040
|
Skupna razpoložljiva lastna sredstva za izpolnjevanje minimalnega konsolidiranega SCR na ravni skupine – Stopnja 2
|
►M1
To so lastna sredstva podjetja, sestavljena iz osnovnih lastnih sredstev po odbitkih, ki so na voljo za izpolnjevanje minimalnega zahtevanega solventnostnega kapitala za skupino, in ki izpolnjujejo merila za razvrstitev med postavke stopnje 2. ◄
|
|
R0560/C0010
|
Skupna primerna lastna sredstva za izpolnjevanje konsolidiranega SCR na ravni skupine (brez lastnih sredstev iz drugih subjektov finančnega sektorja in iz subjektov, vključenih prek metode D&A) – Skupaj
|
To so skupna lastna sredstva na ravni skupine, ki so primerna za kritje konsolidiranega zahtevanega solventnostnega kapitala na ravni skupine (brez lastnih sredstev iz subjektov iz drugih finančnih sektorjev in iz subjektov, vključenih prek metode
►M4
odbitkov in združevanja ◄ ) pod omejitvami.
Za namene primernosti navedenih postavk lastnih sredstev konsolidirani zahtevani solventnostni kapital na ravni skupine ne sme vključevati kapitalskih zahtev iz subjektov iz drugih finančnih sektorjev (člen 336(c) Delegirane uredbe (EU) 2015/35).
|
|
R0560/C0020
|
Skupna primerna lastna sredstva za izpolnjevanje konsolidiranega SCR na ravni skupine (brez lastnih sredstev iz drugih subjektov finančnega sektorja in iz subjektov, vključenih prek metode D&A) – Stopnja 1 – Neomejene postavke
|
To so lastna sredstva skupine, ki so primerna pod določenimi omejitvami za izpolnjevanje konsolidiranega zahtevanega solventnostnega kapitala na ravni skupine (brez lastnih sredstev iz subjektov iz drugih finančnih sektorjev in iz subjektov, vključenih prek metode
►M4
odbitkov in združevanja ◄ ), in ki izpolnjujejo merila za neomejene postavke stopnje 1.
|
|
R0560/C0030
|
Skupna primerna lastna sredstva za izpolnjevanje konsolidiranega SCR na ravni skupine (brez lastnih sredstev iz drugih subjektov finančnega sektorja in iz subjektov, vključenih prek metode D&A) – Stopnja 1 – Omejene postavke
|
To so lastna sredstva, ki so primerna pod določenimi omejitvami za izpolnjevanje konsolidiranega zahtevanega solventnostnega kapitala na ravni skupine (brez lastnih sredstev iz subjektov iz drugih finančnih sektorjev in iz subjektov, vključenih prek metode
►M4
odbitkov in združevanja ◄ ), in ki izpolnjujejo merila za omejene postavke stopnje 1.
|
|
R0560/C0040
|
Skupna primerna lastna sredstva za izpolnjevanje konsolidiranega SCR na ravni skupine (brez lastnih sredstev iz drugih subjektov finančnega sektorja in iz subjektov, vključenih prek metode D&A) – Stopnja 2
|
To so lastna sredstva, ki so primerna pod določenimi omejitvami za izpolnjevanje konsolidiranega zahtevanega solventnostnega kapitala na ravni skupine (brez lastnih sredstev iz subjektov iz drugih finančnih sektorjev in iz subjektov, vključenih prek metode
►M4
odbitkov in združevanja ◄ ), in ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2.
|
|
R0560/C0050
|
Skupna primerna lastna sredstva za izpolnjevanje konsolidiranega SCR na ravni skupine (brez lastnih sredstev iz drugih subjektov finančnega sektorja in iz subjektov, vključenih prek metode D&A) – Stopnja 3
|
To so lastna sredstva, ki so primerna pod določenimi omejitvami za izpolnjevanje konsolidiranega zahtevanega solventnostnega kapitala na ravni skupine (brez lastnih sredstev iz subjektov iz drugih finančnih sektorjev in iz subjektov, vključenih prek metode
►M4
odbitkov in združevanja ◄ ), in ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 3.
|
|
R0570/C0010
|
Skupna primerna lastna sredstva za izpolnjevanje minimalnega konsolidiranega SCR na ravni skupine – Skupaj
|
To so skupna primerna lastna sredstva za izpolnjevanje minimalnega konsolidiranega zahtevanega solventnostnega kapitala na ravni skupine.
|
|
R0570/C0020
|
Skupna primerna lastna sredstva za izpolnjevanje minimalnega konsolidiranega SCR na ravni skupine – Stopnja 1 – Neomejene postavke
|
To so primerna lastna sredstva skupine, ki so na voljo za izpolnjevanje minimalnega konsolidiranega zahtevanega solventnostnega kapitala na ravni skupine in ki izpolnjujejo merila za razvrstitev med neomejene postavke stopnje 1.
|
|
R0570/C0030
|
Skupna primerna lastna sredstva za izpolnjevanje minimalnega konsolidiranega SCR na ravni skupine – Stopnja 1 – Omejene postavke
|
To so primerna lastna sredstva skupine, ki so na voljo za izpolnjevanje minimalnega konsolidiranega zahtevanega solventnostnega kapitala na ravni skupine in ki izpolnjujejo merila za razvrstitev med omejene postavke stopnje 1.
|
|
R0570/C0040
|
Skupna primerna lastna sredstva za izpolnjevanje minimalnega konsolidiranega SCR na ravni skupine – Stopnja 2
|
To so primerna lastna sredstva skupine, ki so na voljo za izpolnjevanje minimalnega konsolidiranega zahtevanega solventnostnega kapitala na ravni skupine in ki izpolnjujejo merila za razvrstitev med postavke stopnje 2.
|
|
R0590/C0010
|
Konsolidirani SCR na ravni skupine
|
Konsolidirani zahtevani solventnostni kapital na ravni skupine, izračunan za konsolidirane podatke v skladu s členom 336(a), (b), (c) in (d) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
Za četrtletno poročanje je to zadnji zahtevani solventnostni kapital, ki ga je treba izračunati in poročati, in sicer letni ali novejši, če se je zahtevani solventnostni kapital preračunal (npr. zaradi spremembe profila tveganja), vključno s kapitalskim pribitkom.
|
|
R0610/C0010
|
Minimalni konsolidirani SCR na ravni skupine
|
Minimalni konsolidirani zahtevani solventnostni kapital na ravni skupine, izračunan za konsolidirane podatke (metoda 1), kot je določeno v členu 230 oziroma členu 231 Direktive 2009/138/ES.
|
|
R0630/C0010
|
Razmerje med primernimi lastnimi sredstvi in konsolidiranim SCR na ravni skupine (brez drugih finančnih sektorjev in podjetij, vključenih prek metode D&A).
|
To je količnik kapitalske ustreznosti, izračunan kot skupna primerna lastna sredstva za izpolnjevanje konsolidiranega zahtevanega solventnostnega kapitala na ravni skupine, deljena s konsolidiranim zahtevanim solventnostnim kapitalom na ravni skupine, brez kapitalskih zahtev in lastnih sredstev iz subjektov iz drugih finančnih sektorjev in subjektov, vključenih prek metode
►M4
odbitkov in združevanja ◄ .
Za namene tega količnika konsolidirani zahtevani solventnostni kapital na ravni skupine ne sme vključevati kapitalskih zahtev iz subjektov iz drugih finančnih sektorjev (člen 336(c) Delegirane uredbe (EU) 2015/35).
|
|
R0650/C0010
|
Razmerje med primernimi lastnimi sredstvi in minimalnim konsolidiranim SCR na ravni skupine
|
To je minimalni količnik kapitalske ustreznosti, izračunan kot skupna primerna lastna sredstva za izpolnjevanje minimalnega konsolidiranega zahtevanega solventnostnega kapitala na ravni skupine, deljena z minimalnimi konsolidiranim zahtevanim solventnostnim kapitalom na ravni skupine (razen subjektov iz drugih finančnih sektorjev in subjektov, vključenih prek metode
►M4
odbitkov in združevanja ◄ ).
|
|
R0660/C0010
|
Skupna primerna lastna sredstva za izpolnjevanje SCR na ravni skupine (vključno z lastnimi sredstvi iz drugih subjektov finančnega sektorja in iz subjektov, vključenih prek metode D&A)
|
To so skupna primerna lastna sredstva, vključno z lastnimi sredstvi iz subjektov iz drugih finančnih sektorjev in iz subjektov, vključenih prek metode
►M4
odbitkov in združevanja ◄ , za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala na ravni skupine.
|
|
R0660/C0020
|
Skupna primerna lastna sredstva za izpolnjevanje SCR na ravni skupine (vključno z lastnimi sredstvi iz drugih subjektov finančnega sektorja in iz subjektov, vključenih prek metode D&A) – Stopnja 1 – Neomejene postavke
|
To so primerna lastna sredstva, vključno z lastnimi sredstvi iz subjektov iz drugih finančnih sektorjev in iz subjektov, vključenih prek metode
►M4
odbitkov in združevanja ◄ , za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala na ravni skupine, ki izpolnjujejo zahteve za razvrstitev med neomejene postavke stopnje 1.
|
|
R0660/C0030
|
Skupna primerna lastna sredstva za izpolnjevanje SCR na ravni skupine (vključno z lastnimi sredstvi iz drugih subjektov finančnega sektorja in iz subjektov, vključenih prek metode D&A) – Stopnja 1 – Omejene postavke
|
To so primerna lastna sredstva, vključno z lastnimi sredstvi iz subjektov iz drugih finančnih sektorjev in iz subjektov, vključenih prek metode
►M4
odbitkov in združevanja ◄ , za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala na ravni skupine, ki izpolnjujejo zahteve za razvrstitev med omejene postavke stopnje 1.
|
|
R0660/C0040
|
Skupna primerna lastna sredstva za izpolnjevanje SCR na ravni skupine (vključno z lastnimi sredstvi iz drugih subjektov finančnega sektorja in iz subjektov, vključenih prek metode D&A) – Stopnja 2
|
To so primerna lastna sredstva, vključno z lastnimi sredstvi iz subjektov iz drugih finančnih sektorjev in iz subjektov, vključenih prek metode
►M4
odbitkov in združevanja ◄ , za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala na ravni skupine, ki izpolnjujejo zahteve za razvrstitev med postavke stopnje 2.
|
|
R0660/C0050
|
Skupna primerna lastna sredstva za izpolnjevanje SCR na ravni skupine (vključno z lastnimi sredstvi iz drugih subjektov finančnega sektorja in iz subjektov, vključenih prek metode D&A) – Stopnja 3
|
To so primerna razpoložljiva lastna sredstva, vključno z lastnimi sredstvi iz subjektov iz drugih finančnih sektorjev in iz subjektov, vključenih prek metode
►M4
odbitkov in združevanja ◄ , za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala na ravni skupine, ki izpolnjujejo zahteve za razvrstitev med postavke stopnje 3.
|
|
R0670/C0010
|
Zahtevani solventnostni kapital za subjekte, vključene prek metode D&A
|
To je skupni zahtevani solventnostni kapital za subjekte, vključene prek metode odbitkov in združevanja. Ta celica mora vključevati sorazmerni delež zahtevanega solventnostnega kapitala za subjekte, vključene v izračun solventnosti skupine prek metode
►M4
odbitkov in združevanja ◄ . Relevantna je samo, če se uporablja metoda
►M4
odbitkov in združevanja ◄ in kombinacija metod.
|
|
R0680/C0010
|
Zahtevani solventnostni kapital na ravni skupine
|
►M1
Zahtevani solventnostni kapital na ravni skupine je vsota konsolidiranega zahtevanega solventnostnega kapitala skupine, izračunanega v skladu s členom 336 (točke a, b, c in d) Delegirane uredbe (EU) 2015/35 (R0590/C0010), in zahtevanega solventnostnega kapitala za subjekte, vključene prek metode
►M4
odbitkov in združevanja ◄ (R0670/C0010). ◄
|
|
R0690/C0010
|
Razmerje med primernimi lastnimi sredstvi in SCR na ravni skupine, vključno z drugimi subjekti finančnega sektorja in subjekti, vključenimi prek metode D&A
|
To je količnik kapitalske ustreznosti, izračunan kot skupna primerna lastna sredstva za izpolnjevanje zahtevanega solventnostnega kapitala na ravni skupine, deljena z zahtevanim solventnostnim kapitalom na ravni skupine, vključno s subjekti iz drugih finančnih sektorjev in subjekti, vključenimi prek metode
►M4
odbitkov in združevanja ◄ .
|
|
Uskladitvene rezerve
|
|
R0700/C0060
|
Presežek sredstev nad obveznostmi
|
To je presežek sredstev nad obveznostmi, kot se poroča v bilanci stanja, pripravljeni v skladu z zahtevami direktive Solventnost II.
|
|
R0710/C0060
|
Lastne delnice (v posesti neposredno in posredno)
|
To je znesek lastnih delnic, ki jih imajo v posesti udeležena zavarovalnica in pozavarovalnica, zavarovalni holding ali mešani finančni holding ter povezana podjetja, tako neposredno kot posredno.
|
|
R0720/C0060
|
Predvidljive dividende, razdelitve in dajatve
|
To se dividende, razdelitve in dajatve v skladu s predvidevanji podjetja.
|
|
R0730/C0060
|
Druge postavke osnovnih lastnih sredstev
|
To so postavke osnovnih lastnih sredstev, vključene v točkah (a)(i) do (v) člena 69, členu 72(a) in členu 76(a), ter postavke osnovnih lastnih sredstev, ki jih je odobril nadzorni organ v skladu s členom 79 Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
R0740/C0060
|
Prilagoditev za omejene postavke lastnih sredstev v zvezi s portfelji uskladitvenih prilagoditev in omejenimi skladi
|
To je skupni znesek prilagoditev uskladitvenih rezerv zaradi obstoja postavk lastnih sredstev, za katere veljajo omejitve, v zvezi z omejenimi skladi in portfelji uskladitvenih prilagoditev na ravni skupine.
|
|
R0750/C0060
|
Druga nerazpoložljiva lastna sredstva
|
To so druga nerazpoložljiva lastna sredstva povezanih podjetij v skladu s členom 335(1)(d) in (f) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
R0760/C0060
|
Uskladitvene rezerve – Skupaj
|
To so uskladitvene rezerve podjetja, pred odbitkom za udeležbe.
|
|
R0770/C0060
|
Pričakovani dobički, vključeni v prihodnje premije (EPIFP) – Življenjska zavarovanja
|
Uskladitvene rezerve vključujejo znesek presežka sredstev nad obveznostmi, ki ustreza pričakovanemu dobičku v prihodnjih premijah (EPIFP). Ta celica predstavlja navedeni znesek za posle življenjskega zavarovanja podjetja.
|
|
R0780/C0060
|
Pričakovani dobički, vključeni v prihodnje premije (EPIFP) – Neživljenjska zavarovanja
|
Uskladitvene rezerve vključujejo znesek presežka sredstev nad obveznostmi, ki ustreza pričakovanemu dobičku v prihodnjih premijah (EPIFP). Ta celica predstavlja navedeni znesek za posle neživljenjskega zavarovanja podjetja.
|
|
R0790/C0060
|
Skupni pričakovani dobički, vključeni v prihodnje premije (EPIFP)
|
To je skupni znesek, izračunan kot pričakovani dobički, vključeni v prihodnje premije.
|
S.23.02 – Podrobne informacije za lastna sredstva po stopnjah
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za skupine, kadar se uporablja metoda 1, izključno ali v kombinaciji z metodo 2.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
R0010/C0010
|
Navadne delnice – Vplačane – Skupaj
|
To je skupni znesek vplačanih navadnih delnic, vključno z lastnimi delnicami.
|
|
R0010/C0020
|
Navadne delnice – Vplačane – Stopnja 1
|
Skupni znesek vplačan navadnih delnic, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1, vključno z lastnimi delnicami.
|
|
R0020/C0010
|
Navadne delnice – Vpoklicane in še ne vplačane – Skupaj
|
To je skupni znesek navadnih delnic, ki so bile vpoklicane, vendar še niso vplačane, vključno z lastnimi delnicami.
|
|
R0020/C0040
|
Navadne delnice – Vpoklicane in še ne vplačane – Stopnja 2
|
To je znesek navadnih delnic, ki so bile vpoklicane, vendar še niso vplačane, ki izpolnjujejo merila za stopnjo 2, vključno z lastnimi delnicami.
|
|
R0030/C0010
|
Lastne delnice v posesti – Skupaj
|
Skupni znesek lastnih delnic, ki jih ima podjetje v posesti.
|
|
R0030/C0020
|
Lastne delnice v posesti – Stopnja 1
|
Skupni znesek lastnih delnic, ki jih ima podjetje v posesti, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1.
|
|
R0100/C0010
|
Navadne delnice skupaj
|
To je skupni znesek navadnih delnic. Upoštevajte, da se lastne delnice v posesti vključijo v vplačan ali v vpoklican in še ne vplačan kapital.
|
|
R0100/C0020
|
Navadne delnice skupaj – Stopnja 1
|
Skupni znesek navadnih delnic, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1. Upoštevajte, da se lastne delnice v posesti vključijo v vplačan ali v vpoklican in še ne vplačan kapital.
|
|
R0100/C0040
|
Navadne delnice skupaj – Stopnja 2
|
Skupni znesek navadnih delnic, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2.
|
|
R0110/C0010
|
Ustanovni kapital, prispevki članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev družb za vzajemno zavarovanje ali družb, ki delujejo po načelu vzajemnosti – Vplačan – Skupaj
|
To je skupni vplačan ustanovni kapital, prispevki članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev družb za vzajemno zavarovanje ali družb, ki delujejo po načelu vzajemnosti.
|
|
R0110/C0020
|
Ustanovni kapital, prispevki članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev družb za vzajemno zavarovanje ali družb, ki delujejo po načelu vzajemnosti – Vplačan – Stopnja 1
|
To je skupni znesek ustanovnega kapitala, prispevkov članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev za družbe za vzajemno zavarovanje ali družbe, ki delujejo po načelu vzajemnosti, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1.
|
|
R0120/C0010
|
Ustanovni kapital, prispevki članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev družb za vzajemno zavarovanje ali družb, ki delujejo po načelu vzajemnosti – Vpoklican in še ne vplačan – Skupaj
|
To je skupni vpoklican, a še ne vplačan ustanovni kapital, prispevki članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev družb za vzajemno zavarovanje ali družb, ki delujejo po načelu vzajemnosti.
|
|
R0120/C0040
|
Ustanovni kapital, prispevki članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev družb za vzajemno zavarovanje ali družb, ki delujejo po načelu vzajemnosti – Vpoklican in še ne vplačan – Stopnja 2
|
To je skupni znesek ustanovnega kapitala, prispevkov članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev za družbe za vzajemno zavarovanje ali družbe, ki delujejo po načelu vzajemnosti, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2.
|
|
R0200/C0010
|
Skupni ustanovni kapital, prispevki članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev za družbe za vzajemno zavarovanje ali družbe, ki delujejo po načelu vzajemnosti
|
Skupni ustanovni kapital, prispevki članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev za družbe za vzajemno zavarovanje ali družbe, ki delujejo po načelu vzajemnosti.
|
|
R0200/C0020
|
Skupni ustanovni kapital, prispevki članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev za družbe za vzajemno zavarovanje ali družbe, ki delujejo po načelu vzajemnosti – Stopnja 1
|
To je skupni znesek ustanovnega kapitala, prispevkov članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev za družbe za vzajemno zavarovanje ali družbe, ki delujejo po načelu vzajemnosti, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1.
|
|
R0200/C0040
|
Skupni ustanovni kapital, prispevki članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev za družbe za vzajemno zavarovanje ali družbe, ki delujejo po načelu vzajemnosti – Stopnja 2
|
To je skupni znesek ustanovnega kapitala, prispevkov članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev za družbe za vzajemno zavarovanje ali družbe, ki delujejo po načelu vzajemnosti, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2.
|
|
R0210/C0010
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Datirana podrejena – Skupaj
|
To je skupni znesek datiranih sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje.
|
|
R0210/C0020
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Datirana podrejena – Stopnja 1
|
To je skupni znesek datiranih sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1.
|
|
R0210/C0030
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Datirana podrejena – Stopnja 1, od tega šteto v skladu s prehodnimi določbami
|
To je skupni znesek datiranih sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1, ki se štejejo v skladu s prehodnimi določbami.
|
|
R0210/C0040
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Datirana podrejena – Stopnja 2
|
To je skupni znesek datiranih sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2.
|
|
R0210/C0050
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Datirana podrejena – Stopnja 2, od tega šteto v skladu s prehodnimi določbami
|
To je skupni znesek datiranih sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2, ki se štejejo v skladu s prehodnimi določbami.
|
|
R0210/C0060
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Datirana podrejena – Stopnja 3
|
To je skupni znesek datiranih sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 3.
|
|
R0220/C0010
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Nedatirana podrejena z nakupno opcijo – Skupaj
|
To je skupni znesek nedatiranih sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje z nakupno opcijo.
|
|
R0220/C0020
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Nedatirana podrejena z nakupno opcijo – Stopnja 1
|
To je skupni znesek nedatiranih sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje z nakupno opcijo, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1.
|
|
R0220/C0030
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Nedatirana podrejena z nakupno opcijo – Stopnja 1, od tega šteto v skladu s prehodnimi določbami
|
To je skupni znesek nedatiranih sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje z nakupno opcijo, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1, ki se štejejo v skladu s prehodnimi določbami.
|
|
R0220/C0040
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Nedatirana podrejena z nakupno opcijo – Stopnja 2
|
To je skupni znesek nedatiranih sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje z nakupno opcijo, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2.
|
|
R0220/C0050
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Nedatirana podrejena z nakupno opcijo – Stopnja 2, od tega šteto v skladu s prehodnimi določbami
|
To je skupni znesek nedatiranih sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje z nakupno opcijo, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2, ki se štejejo v skladu s prehodnimi določbami.
|
|
R0220/C0060
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Nedatirana podrejena z nakupno opcijo – Stopnja 3
|
To je skupni znesek nedatiranih sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje z nakupno opcijo, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 3.
|
|
R0230/C0010
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Nedatirana podrejena brez pogodbene priložnosti za izplačilo – Skupaj
|
To je skupni znesek nedatiranih sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje brez pogodbene priložnosti za izplačilo.
|
|
R0230/C0020
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Nedatirana podrejena brez pogodbene priložnosti za izplačilo – Stopnja 1
|
To je skupni znesek nedatiranih sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje brez pogodbene priložnosti za izplačilo, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1.
|
|
R0230/C0030
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Nedatirana podrejena brez pogodbene priložnosti za izplačilo – Stopnja 1, od tega šteto v skladu s prehodnimi določbami
|
To je skupni znesek nedatiranih sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje brez pogodbene priložnosti za izplačilo, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1, ki se štejejo v skladu s prehodnimi določbami.
|
|
R0230/C0040
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Nedatirana podrejena brez pogodbene priložnosti za izplačilo – Stopnja 2
|
To je skupni znesek nedatiranih sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje brez pogodbene priložnosti za izplačilo, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2.
|
|
R0230/C0050
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Nedatirana podrejena brez pogodbene priložnosti za izplačilo – Stopnja 2, od tega šteto v skladu s prehodnimi določbami
|
To je skupni znesek nedatiranih sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje brez pogodbene priložnosti za izplačilo, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2, ki se štejejo v skladu s prehodnimi določbami.
|
|
R0230/C0060
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Nedatirana podrejena brez pogodbene priložnosti za izplačilo – Stopnja 3
|
To je skupni znesek nedatiranih sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje brez pogodbene priložnosti za izplačilo, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 3.
|
|
R0300/C0010
|
Skupaj sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje
|
To je skupni znesek sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje.
|
|
R0300/C0020
|
Skupaj sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Stopnja 1
|
To je skupni znesek sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1.
|
|
R0300/C0030
|
Skupaj sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Stopnja 1, od tega šteto v skladu s prehodnimi določbami
|
To je skupni znesek sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1, ki se štejejo v skladu s prehodnimi določbami.
|
|
R0300/C0040
|
Skupaj sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Stopnja 2
|
To je skupni znesek sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2.
|
|
R0300/C0050
|
Skupaj sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Stopnja 2, od tega šteto v skladu s prehodnimi določbami
|
To je skupni znesek sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2, ki se štejejo v skladu s prehodnimi določbami.
|
|
R0300/C0060
|
Skupaj sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Stopnja 3
|
To je skupni znesek sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 3.
|
|
R0310/C0010
|
Datirane prednostne delnice – Skupaj
|
To je skupni znesek datiranih prednostnih delnic.
|
|
R0310/C0020
|
Datirane prednostne delnice – Stopnja 1
|
Skupni znesek datiranih prednostnih delnic, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1.
|
|
R0310/C0030
|
Datirane prednostne delnice – Stopnja 1, od tega šteto v skladu s prehodnimi določbami
|
To je skupni znesek datiranih prednostnih delnic, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1, ki se štejejo v skladu s prehodnimi določbami.
|
|
R0310/C0040
|
Datirane prednostne delnice – Stopnja 2
|
Skupni znesek datiranih prednostnih delnic, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2.
|
|
R0310/C0050
|
Datirane prednostne delnice – Stopnja 2, od tega šteto v skladu s prehodnimi določbami
|
To je skupni znesek datiranih prednostnih delnic, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2, ki se štejejo v skladu s prehodnimi določbami.
|
|
R0310/C0060
|
Datirane prednostne delnice – Stopnja 3
|
Skupni znesek datiranih prednostnih delnic, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 3.
|
|
R0320/C0010
|
Nedatirane prednostne delnice z nakupno opcijo – Skupaj
|
To je skupni znesek nedatiranih prednostnih delnic z nakupno opcijo.
|
|
R0320/C0020
|
Nedatirane prednostne delnice z nakupno opcijo – Stopnja 1
|
To je skupni znesek nedatiranih prednostnih delnic z nakupno opcijo, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1.
|
|
R0320/C0030
|
Nedatirane prednostne delnice z nakupno opcijo – Stopnja 1, od tega šteto v skladu s prehodnimi določbami
|
To je skupni znesek nedatiranih prednostnih delnic z nakupno opcijo, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1, ki se štejejo v skladu s prehodnimi določbami.
|
|
R0320/C0040
|
Nedatirane prednostne delnice z nakupno opcijo – Stopnja 2
|
To je skupni znesek nedatiranih prednostnih delnic z nakupno opcijo, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2.
|
|
R0320/C0050
|
Nedatirane prednostne delnice z nakupno opcijo – Stopnja 2, od tega šteto v skladu s prehodnimi določbami
|
To je skupni znesek nedatiranih prednostnih delnic z nakupno opcijo, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2, ki se štejejo v skladu s prehodnimi določbami.
|
|
R0320/C0060
|
Nedatirane prednostne delnice z nakupno opcijo – Stopnja 3
|
To je skupni znesek nedatiranih prednostnih delnic z nakupno opcijo, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 3.
|
|
R0330/C0010
|
Nedatirane prednostne delnice brez pogodbene priložnosti za izplačilo – Skupaj
|
To je skupni znesek nedatiranih prednostnih delnic brez pogodbene priložnosti za izplačilo.
|
|
R0330/C0020
|
Nedatirane prednostne delnice brez pogodbene priložnosti za izplačilo – Stopnja 1
|
To je skupni znesek nedatiranih prednostnih delnic brez pogodbene priložnosti za izplačilo, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1.
|
|
R0330/C0030
|
Nedatirane prednostne delnice brez pogodbene priložnosti za izplačilo – Stopnja 1, od tega šteto v skladu s prehodnimi določbami
|
To je skupni znesek nedatiranih prednostnih delnic brez pogodbene priložnosti za izplačilo, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1, ki se štejejo v skladu s prehodnimi določbami.
|
|
R0330/C0040
|
Nedatirane prednostne delnice brez pogodbene priložnosti za izplačilo – Stopnja 2
|
To je skupni znesek nedatiranih prednostnih delnic brez pogodbene priložnosti za izplačilo, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2.
|
|
R0330/C0050
|
Nedatirane prednostne delnice brez pogodbene priložnosti za izplačilo – Stopnja 2, od tega šteto v skladu s prehodnimi določbami
|
To je skupni znesek nedatiranih prednostnih delnic brez pogodbene priložnosti za izplačilo, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2, ki se štejejo v skladu s prehodnimi določbami.
|
|
R0330/C0060
|
Nedatirane prednostne delnice brez pogodbene priložnosti za izplačilo – Stopnja 3
|
To je skupni znesek nedatiranih prednostnih delnic brez pogodbene priložnosti za izplačilo, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 3.
|
|
R0400/C0010
|
Skupaj prednostne delnice
|
To je skupni znesek prednostnih delnic.
|
|
R0400/C0020
|
Skupaj prednostne delnice – Stopnja 1
|
Skupni znesek prednostnih delnic, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1.
|
|
R0400/C0030
|
Skupaj prednostne delnice – Stopnja 1, od tega šteto v skladu s prehodnimi določbami
|
To je skupni znesek prednostnih delnic, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1, ki se štejejo v skladu s prehodnimi določbami.
|
|
R0400/C0040
|
Skupaj prednostne delnice – Stopnja 2
|
Skupni znesek prednostnih delnic, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2.
|
|
R0400/C0050
|
Skupaj prednostne delnice – Stopnja 2, od tega šteto v skladu s prehodnimi določbami
|
To je skupni znesek prednostnih delnic, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2, ki se štejejo v skladu s prehodnimi določbami.
|
|
R0400/C0060
|
Skupaj prednostne delnice – Stopnja 3
|
Skupni znesek prednostnih delnic, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 3.
|
|
R0410/C0010
|
Datirane podrejene obveznosti – Skupaj
|
Skupni znesek datiranih podrejenih obveznosti.
|
|
R0410/C0020
|
Datirane podrejene obveznosti – Stopnja 1
|
Znesek datiranih podrejenih obveznosti, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1.
|
|
R0410/C0030
|
Datirane podrejene obveznosti – Stopnja 1, od tega šteto v skladu s prehodnimi določbami
|
To je znesek datiranih podrejenih obveznosti, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1, ki se štejejo v skladu s prehodnimi določbami.
|
|
R0410/C0040
|
Datirane podrejene obveznosti – Stopnja 2
|
Znesek datiranih podrejenih obveznosti, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2.
|
|
R0410/C0050
|
Datirane podrejene obveznosti – Stopnja 2, od tega šteto v skladu s prehodnimi določbami
|
To je znesek datiranih podrejenih obveznosti, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2, ki se štejejo v skladu s prehodnimi določbami.
|
|
R0410/C0060
|
Datirane podrejene obveznosti – Stopnja 3
|
Znesek datiranih podrejenih obveznosti, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 3.
|
|
R0420/C0010
|
Nedatirane podrejene obveznosti s pogodbeno priložnostjo za izplačilo – Skupaj
|
To je skupni znesek nedatiranih podrejenih obveznosti s pogodbeno priložnostjo za izplačilo.
|
|
R0420/C0020
|
Nedatirane podrejene obveznosti s pogodbeno priložnostjo za izplačilo – Stopnja 1
|
To je znesek nedatiranih podrejenih obveznosti s pogodbeno priložnostjo za izplačilo, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1.
|
|
R0420/C0030
|
Nedatirane podrejene obveznosti s pogodbeno priložnostjo za izplačilo – Stopnja 1, od tega šteto v skladu s prehodnimi določbami
|
To je znesek nedatiranih podrejenih obveznosti s pogodbeno priložnostjo za izplačilo, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1, ki se štejejo v skladu s prehodnimi določbami.
|
|
R0420/C0040
|
Nedatirane podrejene obveznosti s pogodbeno priložnostjo za izplačilo – Stopnja 2
|
To je znesek nedatiranih podrejenih obveznosti s pogodbeno priložnostjo za izplačilo, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2.
|
|
R0420/C0050
|
Nedatirane podrejene obveznosti s pogodbeno priložnostjo za izplačilo – Stopnja 2, od tega šteto v skladu s prehodnimi določbami
|
To je znesek nedatiranih podrejenih obveznosti s pogodbeno priložnostjo za izplačilo, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2, ki se štejejo v skladu s prehodnimi določbami.
|
|
R0420/C0060
|
Nedatirane podrejene obveznosti s pogodbeno priložnostjo za izplačilo – Stopnja 3
|
To je znesek nedatiranih podrejenih obveznosti s pogodbeno priložnostjo za izplačilo, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 3.
|
|
R0430/C0010
|
Nedatirane podrejene obveznosti brez pogodbene priložnosti za izplačilo – Skupaj
|
To je skupni znesek nedatiranih podrejenih obveznosti brez pogodbene priložnosti za izplačilo.
|
|
R0430/C0020
|
Nedatirane podrejene obveznosti brez pogodbene priložnosti za izplačilo – Stopnja 1
|
To je znesek nedatiranih podrejenih obveznosti brez pogodbene priložnosti za izplačilo, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1.
|
|
R0430/C0030
|
Nedatirane podrejene obveznosti brez pogodbene priložnosti za izplačilo – Stopnja 1, od tega šteto v skladu s prehodnimi določbami
|
To je znesek nedatiranih podrejenih obveznosti brez pogodbene priložnosti za izplačilo, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1, ki se štejejo v skladu s prehodnimi določbami.
|
|
R0430/C0040
|
Nedatirane podrejene obveznosti brez pogodbene priložnosti za izplačilo – Stopnja 2
|
To je znesek nedatiranih podrejenih obveznosti brez pogodbene priložnosti za izplačilo, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2.
|
|
R0430/C0050
|
Nedatirane podrejene obveznosti brez pogodbene priložnosti za izplačilo – Stopnja 2, od tega šteto v skladu s prehodnimi določbami
|
To je znesek nedatiranih podrejenih obveznosti brez pogodbene priložnosti za izplačilo, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2, ki se štejejo v skladu s prehodnimi določbami.
|
|
R0430/C0060
|
Nedatirane podrejene obveznosti brez pogodbene priložnosti za izplačilo – Stopnja 3
|
To je znesek nedatiranih podrejenih obveznosti brez pogodbene priložnosti za izplačilo, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 3.
|
|
R0500/C0010
|
Skupaj podrejene obveznosti – Skupaj
|
Skupni znesek podrejenih obveznosti.
|
|
R0500/C0020
|
Skupaj podrejene obveznosti – Stopnja 1
|
Skupni znesek podrejenih obveznosti, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1.
|
|
R0500/C0030
|
Skupaj podrejene obveznosti – Stopnja 1, od tega šteto v skladu s prehodnimi določbami
|
To je skupni znesek podrejenih obveznosti, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1, ki se štejejo v skladu s prehodnimi določbami.
|
|
R0500/C0040
|
Skupaj podrejene obveznosti – Stopnja 2
|
Znesek podrejenih obveznosti, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2.
|
|
R0500/C0050
|
Skupaj podrejene obveznosti – Stopnja 2, od tega šteto v skladu s prehodnimi določbami
|
To je znesek podrejenih obveznosti, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2, ki se štejejo v skladu s prehodnimi določbami.
|
|
R0500/C0060
|
Skupaj podrejene obveznosti – Stopnja 3
|
Znesek podrejenih obveznosti, ki izpolnjujejo merila za postavke stopnje 3.
|
|
R0510/C0070
|
Postavke pomožnih lastnih sredstev, za katere je bil odobren znesek – Odobreni začetni zneski v okviru stopnje 2
|
To je začetni znesek, odobren za pomožna lastna sredstva, za katera je bil odobren znesek v okviru stopnje 2.
|
|
R0510/C0080
|
Postavke pomožnih lastnih sredstev, za katere je bil odobren znesek – Trenutni zneski v okviru stopnje 2
|
To je trenutni znesek za pomožna lastna sredstva, za katera je bil odobren znesek v okviru stopnje 2.
|
|
R0510/C0090
|
Postavke pomožnih lastnih sredstev, za katere je bil odobren znesek – Odobreni začetni zneski v okviru stopnje 3
|
To je začetni znesek, odobren za pomožna lastna sredstva, za katera je bil odobren znesek v okviru stopnje 3.
|
|
R0510/C0100
|
Postavke pomožnih lastnih sredstev, za katere je bil odobren znesek – Trenutni zneski v okviru stopnje 3
|
To je trenutni znesek za pomožna lastna sredstva, za katera je bil odobren znesek v okviru stopnje 3.
|
|
R0520/C0080
|
Postavke pomožnih lastnih sredstev, za katere je bil odobrena metoda – Trenutni zneski v okviru stopnje 2
|
To je trenutni znesek za pomožna lastna sredstva, za katera je bil odobrena metoda v okviru stopnje 2.
|
|
R0520/C0100
|
Postavke pomožnih lastnih sredstev, za katere je bil odobrena metoda – Trenutni zneski v okviru stopnje 3
|
To je trenutni znesek za pomožna lastna sredstva, za katera je bil odobrena metoda v okviru stopnje 3.
|
|
R0600/C0110
|
Presežek sredstev nad obveznostmi – Pripis razlik v vrednotenju – Razlika pri vrednotenju sredstev
|
To je razlika pri ovrednotenju sredstev.
|
|
R0610/C0110
|
Presežek sredstev nad obveznostmi – Pripis razlik v vrednotenju – Razlika pri vrednotenju zavarovalno-tehničnih rezervacij
|
To je razlika pri ovrednotenju zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R0620/C0110
|
Presežek sredstev nad obveznostmi – Pripis razlik v vrednotenju – Razlika pri vrednotenju drugih obveznosti
|
To je razlika pri ovrednotenju drugih obveznosti.
|
|
R0630/C0110
|
Skupni znesek rezerv in zadržanega dobička iz računovodskih izkazov.
|
To je skupni znesek rezerv in zadržanega dobička iz računovodskih izkazov.
|
|
R0640/C0110
|
Drugo – prosimo pojasnite, zakaj morate uporabiti to vrstico.
|
To je znesek vseh drugih postavk, ki niso že bile identificirane. Če se sporoči vrednost v celici R0640/C0110, se pri vrednosti v celici R0640/C0120 zagotovijo obrazložitev in podrobnosti o takih postavkah.
|
|
R0640/C0120
|
Drugo – prosimo pojasnite, zakaj morate uporabiti to vrstico
|
To je obrazložitev drugih postavk, sporočenih v celici R0640/C0110.
|
|
R0650/C0110
|
Rezerve iz računovodskih izkazov, prilagojene za razlike v vrednotenju po Solventnosti II
|
To je skupni znesek rezerv iz računovodskih izkazov po prilagoditvi za razlike v vrednotenju.
Ta postavka vključuje vrednosti iz računovodskih izkazov, kot so zadržani dobiček, rezerve, čisti dobiček, dobiček iz predhodnih let, revalorizacijski kapital (sklad), druge rezerve.
|
|
R0660/C0110
|
Presežek sredstev nad obveznostmi, ki se lahko pripiše postavkam osnovnih lastnih sredstev (brez uskladitvenih rezerv).
|
To je presežek sredstev nad obveznostmi, ki se lahko pripiše postavkam osnovnih lastnih sredstev, brez uskladitvenih rezerv.
|
|
R0700/C0110
|
Presežek sredstev nad obveznostmi
|
To je znesek presežka sredstev nad obveznostmi.
|
S.23.03 – Letne spremembe v lastnih sredstvih
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za skupine, kadar se uporablja metoda 1, izključno ali v kombinaciji z metodo 2.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
Navadne delnice – spremembe v obdobju poročanja
|
|
R0010/C0010
|
Navadne delnice – Vplačane – preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je stanje vplačanih navadnih delnic, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja.
|
|
R0010/C0020
|
Navadne delnice – Vplačane – povečanje
|
To je povečanje pri vplačanih navadnih delnicah v obdobju poročanja.
|
|
R0010/C0030
|
Navadne delnice – Vplačane – zmanjšanje
|
To je zmanjšanje pri vplačanih navadnih delnicah v obdobju poročanja.
|
|
R0010/C0060
|
Navadne delnice – Vplačane – naprej preneseno stanje
|
To je stanje vplačanih navadnih delnic, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
|
R0020/C0010
|
Navadne delnice – Vpoklicane in še ne vplačane – preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je stanje vpoklicanih in še ne vplačanih navadnih delnic, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja.
|
|
R0020/C0020
|
Navadne delnice – Vpoklicane in še ne vplačane – povečanje
|
To je povečanje pri vpoklicanih in še ne vplačanih navadnih delnicah v obdobju poročanja.
|
|
R0020/C0030
|
Navadne delnice – Vpoklicane in še ne vplačane – zmanjšanje
|
To je zmanjšanje pri vpoklicanih in še ne vplačanih navadnih delnicah v obdobju poročanja.
|
|
R0020/C0060
|
Navadne delnice – Vpoklicane in še ne vplačane – naprej preneseno stanje
|
To je stanje vpoklicanih in še ne vplačanih navadnih delnic, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
|
R0030/C0010
|
Lastne delnice v posesti – preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je stanje lastnih delnic v posesti, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja.
|
|
R0030/C0020
|
Lastne delnice v posesti – povečanje
|
To je povečanje pri lastnih delnicah v posesti v obdobju poročanja.
|
|
R0030/C0030
|
Lastne delnice v posesti – zmanjšanje
|
To je zmanjšanje pri lastnih delnicah v posesti v obdobju poročanja.
|
|
R0030/C0060
|
Lastne delnice v posesti – naprej preneseno stanje
|
To je stanje lastnih delnic v posesti, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
|
R0100/C0010
|
Navadne delnice skupaj – preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je skupno stanje navadnih delnic, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja. R0100/C0010 vključuje lastne delnice v posesti.
|
|
R0100/C0020
|
Navadne delnice skupaj – povečanje
|
To je povečanje pri skupnem znesku navadnih delnic v obdobju poročanja.
|
|
R0100/C0030
|
Navadne delnice skupaj – zmanjšanje
|
To je zmanjšanje pri skupnem znesku navadnih delnic v obdobju poročanja.
|
|
R0100/C0060
|
Navadne delnice skupaj – naprej preneseno stanje
|
To je stanje skupnega zneska navadnih delnic, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi z navadnimi delnicami – spremembe v obdobju poročanja
|
|
R0110/C0010
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi z navadnimi delnicami – Stopnja 1 – preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je stanje vplačanega presežka kapitala v zvezi z navadnimi delnicami, ki spada v stopnjo 1, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja.
|
|
R0110/C0020
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi z navadnimi delnicami – Stopnja 1 – povečanje
|
To je povečanje vplačanega presežka kapitala v zvezi z navadnimi delnicami, ki spada v stopnjo 1, v obdobju poročanja.
|
|
R0110/C0030
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi z navadnimi delnicami – Stopnja 1 – zmanjšanje
|
To je zmanjšanje vplačanega presežka kapitala v zvezi z navadnimi delnicami, ki spada v stopnjo 1, v obdobju poročanja.
|
|
R0110/C0060
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi z navadnimi delnicami – Stopnja 1 – naprej preneseno stanje
|
To je stanje vplačanega presežka kapitala v zvezi z navadnimi delnicami, ki spada v stopnjo 1, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
|
R0120/C0010
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi z navadnimi delnicami – Stopnja 2 – preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je stanje vplačanega presežka kapitala v zvezi z navadnimi delnicami, ki spada v stopnjo 2, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja.
|
|
R0120/C0020
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi z navadnimi delnicami – Stopnja 2 – povečanje
|
To je povečanje vplačanega presežka kapitala v zvezi z navadnimi delnicami, ki spada v stopnjo 2, v obdobju poročanja.
|
|
R0120/C0030
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi z navadnimi delnicami – Stopnja 2 – zmanjšanje
|
To je zmanjšanje vplačanega presežka kapitala v zvezi z navadnimi delnicami, ki spada v stopnjo 2, v obdobju poročanja.
|
|
R0120/C0060
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi z navadnimi delnicami – Stopnja 2 – naprej preneseno stanje
|
To je stanje vplačanega presežka kapitala v zvezi z navadnimi delnicami, ki spada v stopnjo 2, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
|
R0200/C0010
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi z navadnimi delnicami – Skupaj – preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je skupno stanje vplačanega presežka kapitala v zvezi z navadnimi delnicami, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja.
|
|
R0200/C0020
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi z navadnimi delnicami – Skupaj – povečanje
|
To je povečanje skupnega vplačanega presežka kapitala v zvezi z navadnimi delnicami v obdobju poročanja.
|
|
R0200/C0030
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi z navadnimi delnicami – Skupaj – zmanjšanje
|
To je zmanjšanje skupnega vplačanega presežka kapitala v zvezi z navadnimi delnicami v obdobju poročanja.
|
|
R0200/C0060
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi z navadnimi delnicami – Skupaj – naprej preneseno stanje
|
To je stanje vplačanega presežka kapitala v zvezi z navadnimi delnicami, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
|
Skupni prispevki članov v ustanovni kapital ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev za družbe za vzajemno zavarovanje ali družbe, ki delujejo po načelu vzajemnosti – Spremembe v obdobju poročanja
|
|
R0210/C0010
|
Ustanovni kapital, prispevki članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev družb za vzajemno zavarovanje ali družb, ki delujejo po načelu vzajemnosti – Vplačano – preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je stanje vplačanega ustanovnega kapitala, prispevkov članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev za družbe za vzajemno zavarovanje ali družbe, ki delujejo po načelu vzajemnosti, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja.
|
|
R0210/C0020
|
Ustanovni kapital, prispevki članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev družb za vzajemno zavarovanje ali družb, ki delujejo po načelu vzajemnosti – Vplačano – povečanje
|
To je povečanje vplačanega ustanovnega kapitala, prispevkov članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev za družbe za vzajemno zavarovanje ali družbe, ki delujejo po načelu vzajemnosti, v obdobju poročanja.
|
|
R0210/C0030
|
Ustanovni kapital, prispevki članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev družb za vzajemno zavarovanje ali družb, ki delujejo po načelu vzajemnosti – Vplačano – zmanjšanje
|
To je zmanjšanje vplačanega ustanovnega kapitala, prispevkov članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev za družbe za vzajemno zavarovanje ali družbe, ki delujejo po načelu vzajemnosti, v obdobju poročanja.
|
|
R0210/C0060
|
Ustanovni kapital, prispevki članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev družb za vzajemno zavarovanje ali družb, ki delujejo po načelu vzajemnosti – Vplačano – naprej preneseno stanje
|
To je stanje vplačanega ustanovnega kapitala, prispevkov članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev za družbe za vzajemno zavarovanje ali družbe, ki delujejo po načelu vzajemnosti, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
|
R0220/C0010
|
Ustanovni kapital, prispevki članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev družb za vzajemno zavarovanje ali družb, ki delujejo po načelu vzajemnosti – Vpoklicano in še ne vplačano – preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je stanje vpoklicanega in še ne vplačanega ustanovnega kapitala, prispevkov članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev za družbe za vzajemno zavarovanje ali družbe, ki delujejo po načelu vzajemnosti, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja.
|
|
R0220/C0020
|
Ustanovni kapital, prispevki članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev družb za vzajemno zavarovanje ali družb, ki delujejo po načelu vzajemnosti – Vpoklicano in še ne vplačano – povečanje
|
To je povečanje vpoklicanega in še ne vplačanega ustanovnega kapitala, prispevkov članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev za družbe za vzajemno zavarovanje ali družbe, ki delujejo po načelu vzajemnosti, v obdobju poročanja.
|
|
R0220/C0030
|
Ustanovni kapital, prispevki članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev družb za vzajemno zavarovanje ali družb, ki delujejo po načelu vzajemnosti – Vpoklicano in še ne vplačano – zmanjšanje
|
To je zmanjšanje vpoklicanega in še ne vplačanega ustanovnega kapitala, prispevkov članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev za družbe za vzajemno zavarovanje ali družbe, ki delujejo po načelu vzajemnosti, v obdobju poročanja.
|
|
R0220/C0060
|
Ustanovni kapital, prispevki članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev družb za vzajemno zavarovanje ali družb, ki delujejo po načelu vzajemnosti – Vpoklicano in še ne vplačano – naprej preneseno stanje
|
To je stanje vpoklicanega in še ne vplačanega ustanovnega kapitala, prispevkov članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev za družbe za vzajemno zavarovanje ali družbe, ki delujejo po načelu vzajemnosti, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
|
R0300/C0010
|
Skupni ustanovni kapital, prispevki članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev družb za vzajemno zavarovanje ali družb, ki delujejo po načelu vzajemnosti – preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je stanje skupnega ustanovnega kapitala, prispevkov članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev za družbe za vzajemno zavarovanje ali družbe, ki delujejo po načelu vzajemnosti, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja.
|
|
R0300/C0020
|
Skupni ustanovni kapital, prispevki članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev za družbe za vzajemno zavarovanje ali družbe, ki delujejo po načelu vzajemnosti – povečanje
|
To je povečanje skupnega ustanovnega kapitala, prispevkov članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev za družbe za vzajemno zavarovanje ali družbe, ki delujejo po načelu vzajemnosti, v obdobju poročanja.
|
|
R0300/C0030
|
Skupni ustanovni kapital, prispevki članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev za družbe za vzajemno zavarovanje ali družbe, ki delujejo po načelu vzajemnosti – zmanjšanje
|
To je zmanjšanje skupnega ustanovnega kapitala, prispevkov članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev za družbe za vzajemno zavarovanje ali družbe, ki delujejo po načelu vzajemnosti, v obdobju poročanja.
|
|
R0300/C0060
|
Skupni ustanovni kapital, prispevki članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev družb za vzajemno zavarovanje ali družb, ki delujejo po načelu vzajemnosti – naprej preneseno stanje
|
To je stanje skupnega ustanovnega kapitala, prispevkov članov ali enakovredna postavka osnovnih lastnih sredstev za družbe za vzajemno zavarovanje ali družbe, ki delujejo po načelu vzajemnosti, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Spremembe v obdobju poročanja
|
|
R0310/C0010
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Stopnja 1 – preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je stanje sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, ki so stopnje 1, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja.
|
|
R0310/C0070
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Stopnja 1 – izdana
|
To je znesek sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, ki so stopnje 1, izdanih v obdobju poročanja.
|
|
R0310/C0080
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Stopnja 1 – izplačana
|
To je znesek sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, ki so stopnje 1, izplačanih v obdobju poročanja.
|
|
R0310/C0090
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Stopnja 1 – spremembe vrednosti
|
To je znesek, ki odraža spremembe vrednosti sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, ki so stopnje 1, v obdobju poročanja.
|
|
R0310/C0100
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Stopnja 1 – regulativni ukrepi
|
To je znesek, ki odraža povečanje/zmanjšanje sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, ki so stopnje 1, v obdobju poročanja zaradi regulativnih ukrepov.
|
|
R0310/C0060
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Stopnja 1 – naprej preneseno stanje
|
To je stanje sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, ki so stopnje 1, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
|
R0320/C0010
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Stopnja 2 – preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je stanje sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, ki so stopnje 2, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja.
|
|
R0320/C0070
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Stopnja 2 – izdana
|
To je znesek sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, ki so stopnje 2, izdanih v obdobju poročanja.
|
|
R0320/C0080
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Stopnja 2 – izplačana
|
To je znesek sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, ki so stopnje 2, izplačanih v obdobju poročanja.
|
|
R0320/C0090
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Stopnja 2 – spremembe vrednosti
|
To je znesek, ki odraža spremembe vrednosti sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, ki so stopnje 2, v obdobju poročanja.
|
|
R0320/C0100
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Stopnja 2 – regulativni ukrepi
|
To je znesek, ki odraža povečanje/zmanjšanje sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, ki so stopnje 2, v obdobju poročanja zaradi regulativnih ukrepov.
|
|
R0320/C0060
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Stopnja 2 – naprej preneseno stanje
|
To je stanje sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, ki so stopnje 2, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
|
R0330/C0010
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Stopnja 3 – preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je stanje sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, ki so stopnje 3, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja.
|
|
R0330/C0070
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Stopnja 3 – izdana
|
To je znesek sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, ki so stopnje 3, izdanih v obdobju poročanja.
|
|
R0330/C0080
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Stopnja 3 – izplačana
|
To je znesek sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, ki so stopnje 3, izplačanih v obdobju poročanja.
|
|
R0330/C0090
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Stopnja 3 – spremembe vrednosti
|
To je znesek, ki odraža spremembe vrednosti sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, ki so stopnje 3, v obdobju poročanja.
|
|
R0330/C0100
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Stopnja 3 – regulativni ukrepi
|
To je znesek, ki odraža povečanje/zmanjšanje sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, ki so stopnje 3, v obdobju poročanja zaradi regulativnih ukrepov.
|
|
R0330/C0060
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Stopnja 3 – naprej preneseno stanje
|
To je stanje sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, ki so stopnje 3, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
|
R0400/C0010
|
Skupaj sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je skupno stanje sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja.
|
|
R0400/C0070
|
Skupaj sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – izdana
|
To je skupni znesek sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, izdanih v obdobju poročanja.
|
|
R0400/C0080
|
Skupaj sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – izplačana
|
To je skupni znesek sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, izplačanih v obdobju poročanja.
|
|
R0400/C0090
|
Skupaj sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – spremembe vrednosti
|
To je znesek, ki odraža skupne spremembe vrednosti sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, v obdobju poročanja.
|
|
R0400/C0100
|
Skupaj sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – regulativni ukrepi
|
To je znesek, ki odraža skupno povečanje/zmanjšanje sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, v obdobju poročanja zaradi regulativnih ukrepov.
|
|
R0400/C0060
|
Skupaj sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – naprej preneseno stanje
|
To je skupno stanje sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
|
Presežek sredstev
|
|
R0500/C0010
|
Presežek sredstev – preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je stanje presežka sredstev, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja.
|
|
R0500/C0060
|
Presežek sredstev – naprej preneseno stanje
|
To je stanje presežka sredstev, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
|
Prednostne delnice – spremembe v obdobju poročanja
|
|
R0510/C0010
|
Prednostne delnice – Stopnja 1 – preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je stanje prednostnih delnic, ki spadajo v stopnjo 1, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja.
|
|
R0510/C0020
|
Prednostne delnice – Stopnja 1 – povečanje
|
To je povečanje pri prednostnih delnicah, ki spadajo v stopnjo 1, v obdobju poročanja.
|
|
R0510/C0030
|
Prednostne delnice – Stopnja 1 – zmanjšanje
|
To je zmanjšanje pri prednostnih delnicah, ki spadajo v stopnjo 1, v obdobju poročanja.
|
|
R0510/C0060
|
Prednostne delnice – Stopnja 1 – naprej preneseno stanje
|
To je stanje prednostnih delnic, ki spadajo v stopnjo 1, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
|
R0520/C0010
|
Prednostne delnice – Stopnja 2 – preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je stanje prednostnih delnic, ki spadajo v stopnjo 2, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja.
|
|
R0520/C0020
|
Prednostne delnice – Stopnja 2 – povečanje
|
To je povečanje pri prednostnih delnicah, ki spadajo v stopnjo 2, v obdobju poročanja.
|
|
R0520/C0030
|
Prednostne delnice – Stopnja 2 – zmanjšanje
|
To je zmanjšanje pri prednostnih delnicah, ki spadajo v stopnjo 2, v obdobju poročanja.
|
|
R0520/C0060
|
Prednostne delnice – Stopnja 2 – naprej preneseno stanje
|
To je stanje prednostnih delnic, ki spadajo v stopnjo 2, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
|
R0530/C0010
|
Prednostne delnice – Stopnja 3 – preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je stanje prednostnih delnic, ki spadajo v stopnjo 3, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja.
|
|
R0530/C0020
|
Prednostne delnice – Stopnja 3 – povečanje
|
To je povečanje pri prednostnih delnicah, ki spadajo v stopnjo 3, v obdobju poročanja.
|
|
R0530/C0030
|
Prednostne delnice – Stopnja 3 – zmanjšanje
|
To je zmanjšanje pri prednostnih delnicah, ki spadajo v stopnjo 3, v obdobju poročanja.
|
|
R0530/C0060
|
Prednostne delnice – Stopnja 3 – naprej preneseno stanje
|
To je stanje prednostnih delnic, ki spadajo v stopnjo 3, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
|
R0600/C0010
|
Prednostne delnice skupaj – preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je skupno stanje prednostnih delnic, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja.
|
|
R0600/C0020
|
Skupaj prednostne delnice – povečanje
|
To je skupno povečanje pri prednostnih delnicah v obdobju poročanja.
|
|
R0600/C0030
|
Skupaj prednostne delnice – zmanjšanje
|
To je skupno zmanjšanje pri prednostnih delnicah v obdobju poročanja.
|
|
R0600/C0060
|
Prednostne delnice skupaj – naprej preneseno stanje
|
To je skupno stanje prednostnih delnic, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami
|
|
R0610/C0010
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami – Stopnja 1 – preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je stanje vplačanega presežka kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami, ki spada v stopnjo 1, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja.
|
|
R0610/C0020
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami – Stopnja 1 – povečanje
|
To je povečanje vplačanega presežka kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami, ki spada v stopnjo 1, v obdobju poročanja.
|
|
R0610/C0030
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami – Stopnja 1 – zmanjšanje
|
To je zmanjšanje vplačanega presežka kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami, ki spada v stopnjo 1, v obdobju poročanja.
|
|
R0610/C0060
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami – Stopnja 1 – naprej preneseno stanje
|
To je stanje vplačanega presežka kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami, ki spada v stopnjo 1, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
|
R0620/C0010
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami – Stopnja 2 – preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je stanje vplačanega presežka kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami, ki spada v stopnjo 2, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja.
|
|
R0620/C0020
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami – Stopnja 2 – povečanje
|
To je povečanje vplačanega presežka kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami, ki spada v stopnjo 2, v obdobju poročanja.
|
|
R0620/C0030
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami – Stopnja 2 – zmanjšanje
|
To je zmanjšanje vplačanega presežka kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami, ki spada v stopnjo 2, v obdobju poročanja.
|
|
R0620/C0060
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami – Stopnja 2 – naprej preneseno stanje
|
To je stanje vplačanega presežka kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami, ki spada v stopnjo 2, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
|
R0630/C0010
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami – Stopnja 3 – preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je stanje vplačanega presežka kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami, ki spada v stopnjo 3, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja.
|
|
R0630/C0020
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami – Stopnja 3 – povečanje
|
To je povečanje vplačanega presežka kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami, ki spada v stopnjo 3, v obdobju poročanja.
|
|
R0630/C0030
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami – Stopnja 3 – zmanjšanje
|
To je zmanjšanje vplačanega presežka kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami, ki spada v stopnjo 3, v obdobju poročanja.
|
|
R0630/C0060
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami – Stopnja 3 – naprej preneseno stanje
|
To je stanje vplačanega presežka kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami, ki spada v stopnjo 3, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
|
R0700/C0010
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami – Skupaj – preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je stanje skupnega vplačanega presežka kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja.
|
|
R0700/C0020
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami – Skupaj – povečanje
|
To je povečanje skupnega vplačanega presežka kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami v obdobju poročanja.
|
|
R0700/C0030
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami – Skupaj – zmanjšanje
|
To je zmanjšanje skupnega vplačanega presežka kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami v obdobju poročanja.
|
|
R0700/C0060
|
Vplačani presežek kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami – Skupaj – naprej preneseno stanje
|
To je stanje skupnega vplačanega presežka kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
|
Podrejene obveznosti – spremembe v obdobju poročanja
|
|
R0710/C0010
|
Podrejene obveznosti – Stopnja 1 – preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je stanje podrejenih obveznosti, ki spadajo v stopnjo 1, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja.
|
|
R0710/C0070
|
Podrejene obveznosti – Stopnja 1 – izdane
|
To je znesek podrejenih obveznosti, ki spadajo v stopnjo 1, izdanih v obdobju poročanja.
|
|
R0710/C0080
|
Podrejene obveznosti – Stopnja 1 – izplačane
|
To je znesek podrejenih obveznosti, ki spadajo v stopnjo 1, izplačanih v obdobju poročanja.
|
|
R0710/C0090
|
Podrejene obveznosti – Stopnja 1 – spremembe vrednosti
|
To je znesek, ki odraža spremembe vrednosti podrejenih obveznosti, ki spadajo v stopnjo 1, v obdobju poročanja.
|
|
R0710/C0100
|
Podrejene obveznosti – Stopnja 1 – regulativni ukrepi
|
To je znesek, ki odraža spremembe pri podrejenih obveznostih, ki spadajo v stopnjo 1, zaradi regulativnih ukrepov.
|
|
R0710/C0060
|
Podrejene obveznosti – Stopnja 1 – naprej preneseno stanje
|
To je stanje podrejenih obveznosti, ki spadajo v stopnjo 1, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
|
R0720/C0010
|
Podrejene obveznosti – Stopnja 2 – preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je stanje podrejenih obveznosti, ki spadajo v stopnjo 2, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja.
|
|
R0720/C0070
|
Podrejene obveznosti – Stopnja 2 – izdane
|
To je znesek podrejenih obveznosti, ki spadajo v stopnjo 2, izdanih v obdobju poročanja.
|
|
R0720/C0080
|
Podrejene obveznosti – Stopnja 2 – izplačane
|
To je znesek podrejenih obveznosti, ki spadajo v stopnjo 2, izplačanih v obdobju poročanja.
|
|
R0720/C0090
|
Podrejene obveznosti – Stopnja 2 – spremembe vrednosti
|
To je znesek, ki odraža spremembe vrednosti podrejenih obveznosti, ki spadajo v stopnjo 2, v obdobju poročanja.
|
|
R0720/C0100
|
Podrejene obveznosti – Stopnja 2 – regulativni ukrepi
|
To je znesek, ki odraža spremembe pri podrejenih obveznostih, ki spadajo v stopnjo 2, zaradi regulativnih ukrepov.
|
|
R0720/C0060
|
Podrejene obveznosti – Stopnja 2 – naprej preneseno stanje
|
To je stanje podrejenih obveznosti, ki spadajo v stopnjo 2, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
|
R0730/C0010
|
Podrejene obveznosti – Stopnja 3 – preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je stanje podrejenih obveznosti, ki spadajo v stopnjo 3, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja.
|
|
R0730/C0070
|
Podrejene obveznosti – Stopnja 3 – izdane
|
To je znesek podrejenih obveznosti, ki spadajo v stopnjo 3, izdanih v obdobju poročanja.
|
|
R0730/C0080
|
Podrejene obveznosti – Stopnja 3 – izplačane
|
To je znesek podrejenih obveznosti, ki spadajo v stopnjo 3, izplačanih v obdobju poročanja.
|
|
R0730/C0090
|
Podrejene obveznosti – Stopnja 3 – spremembe vrednosti
|
To je znesek, ki odraža spremembe vrednosti podrejenih obveznosti, ki spadajo v stopnjo 3, v obdobju poročanja.
|
|
R0730/C0100
|
Podrejene obveznosti – Stopnja 3 – regulativni ukrepi
|
To je znesek, ki odraža spremembe pri podrejenih obveznostih, ki spadajo v stopnjo 3, zaradi regulativnih ukrepov.
|
|
R0730/C0060
|
Podrejene obveznosti – Stopnja 3 – naprej preneseno stanje
|
To je stanje podrejenih obveznosti, ki spadajo v stopnjo 3, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
|
R0800/C0010
|
Skupaj podrejene obveznosti – preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je skupno stanje podrejenih obveznosti, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja.
|
|
R0800/C0070
|
Skupaj podrejene obveznosti – izdane
|
To jeskupni znesek podrejenih obveznosti, izdanih v obdobju poročanja.
|
|
R0800/C0080
|
Skupaj podrejene obveznosti – izplačane
|
To je skupni znesek podrejenih obveznosti, izplačanih v obdobju poročanja.
|
|
R0800/C0090
|
Skupaj podrejene obveznosti – spremembe vrednosti
|
To je znesek, ki odraža spremembe skupne vrednosti podrejenih obveznosti v obdobju poročanja.
|
|
R0800/C0100
|
Skupaj podrejene obveznosti – regulativni ukrepi
|
To je znesek, ki odraža spremembe pri skupnih podrejenih obveznostih zaradi regulativnih ukrepov.
|
|
R0800/C0060
|
Skupaj podrejene obveznosti – naprej preneseno stanje
|
To je skupno stanje podrejenih obveznosti, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
|
Znesek, ki je enak vrednosti odloženih terjatev za davek
|
|
R0900/C0010
|
Znesek neto odloženih terjatev za davek – preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je stanje zneska, ki je enak vrednosti odloženih terjatev za davek, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja.
|
|
R0900/C0060
|
Znesek neto odloženih terjatev za davek – naprej preneseno stanje
|
To je stanje zneska, ki je enak vrednosti odloženih terjatev za davek, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
|
Druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – Spremembe v obdobju poročanja
|
|
R1000/C0010
|
Druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – Stopnja 1 – neomejene postavke –preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je stanje drugih postavk, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj, ki spadajo v stopnjo 1 in se obravnavajo kot neomejene postavke, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja.
|
|
R1000/C0070
|
Druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – Postavke stopnje 1, ki se obravnavajo kot neomejene postavke – izdane
|
To je znesek drugih postavk, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj, ki spadajo v stopnjo 1 in se obravnavajo kot neomejene postavke, izdanih v obdobju poročanja.
|
|
R1000/C0080
|
Druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – Postavke stopnje 1, ki se obravnavajo kot neomejene postavke – izplačane
|
To je znesek drugih postavk, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj, ki spadajo v stopnjo 1 in se obravnavajo kot neomejene postavke, izplačanih v obdobju poročanja.
|
|
R1000/C0090
|
Druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – Postavke stopnje 1, ki se obravnavajo kot neomejene postavke – spremembe vrednosti
|
To je znesek, ki odraža spremembe vrednosti drugih postavk, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj, ki spadajo v stopnjo 1 in se obravnavajo kot neomejene postavke.
|
|
R1000/C0060
|
Druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – Postavke stopnje 1, ki se obravnavajo kot neomejene postavke – naprej preneseno stanje
|
To je stanje drugih postavk, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj, ki spadajo v stopnjo 1 in se obravnavajo kot neomejene postavke, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
|
R1010/C0010
|
Druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – Postavke stopnje 1, ki se obravnavajo kot omejene postavke – preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je stanje drugih postavk, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj, ki spadajo v stopnjo 1 in se obravnavajo kot omejene postavke, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja.
|
|
R1010/C0070
|
Druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – Postavke stopnje 1, ki se obravnavajo kot omejene postavke – izdane
|
To je znesek drugih postavk, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj, ki spadajo v stopnjo 1 in se obravnavajo kot omejene postavke, izdanih v obdobju poročanja.
|
|
R1010/C0080
|
Druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – Postavke stopnje 1, ki se obravnavajo kot omejene postavke – izplačane
|
To je znesek drugih postavk, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj, ki spadajo v stopnjo 1 in se obravnavajo kot omejene postavke, izplačanih v obdobju poročanja.
|
|
R1010/C0090
|
Druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – Postavke stopnje 1, ki se obravnavajo kot omejene postavke – spremembe vrednosti
|
To je znesek, ki odraža spremembe vrednosti drugih postavk, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj, ki spadajo v stopnjo 1 in se obravnavajo kot omejene postavke.
|
|
R1010/C0060
|
Druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – Postavke stopnje 1, ki se obravnavajo kot omejene postavke – naprej preneseno stanje
|
To je stanje drugih postavk, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj, ki spadajo v stopnjo 1 in se obravnavajo kot omejene postavke, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
|
R1020/C0010
|
Druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – Stopnja 2 – preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je stanje drugih postavk, ki jih je nadzorni organodobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj, ki spadajo v stopnjo 2, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja.
|
|
R1020/C0070
|
Druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – Stopnja 2 – izdane
|
To je znesek drugih postavk, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj, ki spadajo v stopnjo 2, izdanih v obdobju poročanja.
|
|
R1020/C0080
|
Druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – Stopnja 2 – izplačane
|
To je znesek drugih postavk, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj, ki spadajo v stopnjo 2, izplačanih v obdobju poročanja.
|
|
R1020/C0090
|
Druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – Stopnja 2 – spremembe vrednosti
|
To je znesek, ki odraža spremembe vrednosti drugih postavk, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj, ki spadajo v stopnjo 2.
|
|
R1020/C0060
|
Druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – Stopnja 2 – naprej preneseno stanje
|
To je stanje drugih postavk, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj, ki spadajo v stopnjo 2, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
|
R1030/C0010
|
Druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – Stopnja 3 – preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je stanje drugih postavk, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj, ki spadajo v stopnjo 3, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja.
|
|
R1030/C0070
|
Druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – Stopnja 3 – izdane
|
To je znesek drugih postavk, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj, ki spadajo v stopnjo 3, izdanih v obdobju poročanja.
|
|
R1030/C0080
|
Druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – Stopnja 3 – izplačane
|
To je znesek drugih postavk, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj, ki spadajo v stopnjo 3, izplačanih v obdobju poročanja.
|
|
R1030/C0090
|
Druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – Stopnja 3 – spremembe vrednosti
|
To je znesek, ki odraža spremembe vrednosti drugih postavk, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj, ki spadajo v stopnjo 3.
|
|
R1030/C0060
|
Druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – Stopnja 3 – naprej preneseno stanje
|
To je stanje drugih postavk, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj, ki spadajo v stopnjo 3, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
|
R1100/C0010
|
Skupaj druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je skupno stanje drugih postavk, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja.
|
|
R1100/C0070
|
Skupaj druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – izdane
|
To je skupni znesek drugih postavk, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj, izdanih v prejšnjem obdobju poročanja.
|
|
R1100/C0080
|
Skupaj druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – izplačane
|
To je skupni znesek drugih postavk, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj, izplačanih v obdobju poročanja.
|
|
R1100/C0090
|
Skupaj druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – spremembe vrednosti
|
To je znesek, ki odraža spremembe vrednosti vseh drugih postavk, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj.
|
|
R1100/C0060
|
Skupaj druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – naprej preneseno stanje
|
To je skupno stanje drugih postavk, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
|
Pomožna lastna sredstva – spremembe v obdobju poročanja
|
|
R1110/C0010
|
Pomožna lastna sredstva – Stopnja 2 – preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je stanje pomožnih lastnih sredstev, ki spadajo v stopnjo 2, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja.
|
|
R1110/C0110
|
Pomožna lastna sredstva – Stopnja 2 – novi razpoložljivi znesek
|
To je novi znesek pomožnih lastnih sredstev, ki spadajo v stopnjo 2, ki morajo biti na razpolago v obdobju poročanja.
|
|
R1110/C0120
|
Pomožna lastna sredstva – Stopnja 2 – zmanjšanje na razpoložljivi znesek
|
To je zmanjšanje na razpoložljivi znesek pomožnih lastnih sredstev, ki spadajo v stopnjo 2, v obdobju poročanja.
|
|
R1110/C0130
|
Pomožna lastna sredstva – Stopnja 2 – vpoklicana v osnovna lastna sredstva
|
To je znesek pomožnih lastnih sredstev, ki spadajo v stopnjo 2, ki se vpokličejo v postavko osnovnih lastnih sredstev v obdobju poročanja.
|
|
R1110/C0060
|
Pomožna lastna sredstva – Stopnja 2 – naprej preneseno stanje
|
To je stanje pomožnih lastnih sredstev, ki spadajo v stopnjo 2, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
|
R1120/C0010
|
Pomožna lastna sredstva – Stopnja 3 – preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je stanje pomožnih lastnih sredstev, ki spadajo v stopnjo 3, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja.
|
|
R1120/C0110
|
Pomožna lastna sredstva – Stopnja 3 – novi razpoložljivi znesek
|
To je novi znesek pomožnih lastnih sredstev, ki spadajo v stopnjo 3, ki morajo biti na razpolago v obdobju poročanja.
|
|
R1120/C0120
|
Pomožna lastna sredstva – Stopnja 3 – zmanjšanje na razpoložljivi znesek
|
To je zmanjšanje na razpoložljivi znesek pomožnih lastnih sredstev, ki spadajo v stopnjo 3, v obdobju poročanja.
|
|
R1120/C0130
|
Pomožna lastna sredstva – Stopnja 3 – vpoklicana v osnovna lastna sredstva
|
To je znesek pomožnih lastnih sredstev, ki spadajo v stopnjo 3, ki se vpokličejo v postavko osnovnih lastnih sredstev v obdobju poročanja.
|
|
R1120/C0060
|
Pomožna lastna sredstva – Stopnja 3 – naprej preneseno stanje
|
To je stanje pomožnih lastnih sredstev, ki spadajo v stopnjo 3, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
|
R1200/C0010
|
Skupaj pomožna lastna sredstva – preneseno stanje iz prejšnjih let
|
To je stanje skupnih pomožnih lastnih sredstev, preneseno iz prejšnjega obdobja poročanja.
|
|
R1200/C0110
|
Skupaj pomožna lastna sredstva – novi razpoložljivi znesek
|
To je novi znesek pomožnih lastnih sredstev, ki spadajo v stopnjo 2, ki morajo biti na razpolago v obdobju poročanja.
|
|
R1200/C0120
|
Skupaj pomožna lastna sredstva – zmanjšanje na razpoložljivi znesek
|
To je zmanjšanje na razpoložljivi znesek skupnih pomožnih lastnih sredstev v obdobju poročanja.
|
|
R1200/C0130
|
Skupaj pomožna lastna sredstva – vpoklicana v osnovna lastna sredstva
|
To je znesek skupnih pomožnih lastnih sredstev, ki se vpokličejo v postavko osnovnih lastnih sredstev v obdobju poročanja.
|
|
R1200/C0060
|
Skupaj pomožna lastna sredstva – naprej preneseno stanje
|
To je stanje skupnih pomožnih lastnih sredstev, preneseno v naslednje obdobje poročanja.
|
S.23.04 – Seznam postavk lastnih sredstev
Splošne opombe:
Ta razdelek se nanaša na letno predložitev informacij za skupine ne glede na metodo, ki se uporablja za izračun solventnosti skupine.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
C0010
|
Opis sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje
|
Seznam sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje za skupino.
|
|
C0020
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Znesek (v valuti poročanja)
|
To je znesek posameznih sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje.
|
|
C0030
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Stopnja
|
To je navedba stopnje sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje.
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – stopnja 1 – neomejena
|
|
C0040
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Koda valute
|
Navedite črkovno kodo po ISO 4217 za valuto. To je originalna valuta.
|
|
C0050
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Subjekt, ki izda sredstvo
|
Tukaj se navede, ali subjekt, ki izda sredstvo na podrejenem računu člana družbe za vzajemno zavarovanje, spada v skupino v smislu člena 212(1)(c) Direktive 2009/138/ES. Uporabi se naslednji zaključen seznam:
2 – ne spada v isto skupino
|
|
C0060
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Posojilodajalec (če je konkreten)
|
Navedba posojilodajalca pri računih članov družbe za vzajemno zavarovanje.
|
|
C0070
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Šteto v skladu s prehodnimi določbami?
|
Navedba, ali so sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje šteta v skladu s prehodnimi določbami.
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – šteto v skladu s prehodnimi določbami
2 – ni šteto v skladu s prehodnimi določbami
|
|
C0080
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Nasprotna stranka (če je konkretna)
|
To je navedba stopnje nasprotne stranke pri podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje.
|
|
C0090
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Datum izdaje
|
To je datum izdaje pri podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje. Biti mora v formatu ISO 8601 (LLLL-MM-DD).
|
|
C0100
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Datum zapadlosti
|
To je datum zapadlosti pri podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje. Biti mora v formatu ISO 8601 (LLLL-MM-DD).
|
|
C0110
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Prvi možni datum vpoklica
|
To je prvi možni datum vpoklica pri podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje. Biti mora v formatu ISO 8601 (LLLL-MM-DD).
|
|
C0120
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Podrobnosti o nadaljnjih možnih datumih vpoklica
|
To so nadaljnji možni datumi vpoklica pri podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje.
|
|
C0130
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Podrobnosti o spodbudah za izplačilo
|
To so spodbude za izplačilo podrejenih računov članov družbe za vzajemno zavarovanje.
|
|
C0140
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Rok za obvestilo
|
To je rok za obvestilo pri podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje. Datum se vnese tukaj, pri čemer se uporabi format ISO 8601 (LLLL-MM-DD).
|
|
C0150
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Ime nadzornega organa, ki je dal odobritev
|
To je ime nadzornega organa, ki je izdal dovoljenje, pri čemer se v oklepaju navede država.
|
|
C0160
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Ponovni odkup med letom
|
Obrazložitev, če se je postavka med letom odkupila nazaj.
|
|
C0170
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – % izdaje, ki jo imajo v posesti subjekti v skupini
|
To je % izdaje sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, ki jo imajo v posesti subjekti, ki pripadajo skupini v smislu člena 212(1)(c) Direktive 2009/138/ES.
|
|
C0180
|
Sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje – Prispevek k sredstvom na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje skupine
|
To je prispevek sredstev na računih članov družbe za vzajemno zavarovanje k skupnim sredstvom na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje skupine.
|
|
C0190
|
Opis prednostnih delnic
|
Tu so naštete posamezne prednostne delnice.
|
|
C0200
|
Prednostne delnice – Znesek
|
To je znesek prednostnih delnic.
|
|
C0210
|
Prednostne delnice – Šteto v skladu s prehodnimi določbami?
|
Navedba, ali so prednostne delnice štete v skladu s prehodnimi določbami.
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – šteto v skladu s prehodnimi določbami
2 – ni šteto v skladu s prehodnimi določbami
|
|
C0220
|
Prednostne delnice – nasprotna stranka (če je konkretna)
|
Navedba imetnika prednostnih delnic, če so omejene na eno stranko. Če so delnice izdane več strankam, ta podatek ni potreben.
|
|
C0230
|
Prednostne delnice – Datum izdaje
|
To je datum izdaje prednostnih delnic. Biti mora v formatu ISO 8601 (LLLL-MM-DD).
|
|
C0240
|
Prednostne delnice – Prvi možni datum vpoklica
|
To je prvi možni datum vpoklica prednostnih delnic. Biti mora v formatu ISO 8601 (LLLL-MM-DD).
|
|
C0250
|
Prednostne delnice – Podrobnosti o nadaljnjih možnih datumih vpoklica
|
To so nadaljnji možni datumi vpoklica prednostnih delnic.
|
|
C0260
|
Prednostne delnice – Podrobnosti o pobudah za izplačilo
|
To so pobude za izplačilo prednostnih delnic.
|
|
C0270
|
Opis podrejenih obveznosti
|
Naštejte posamezne podrejene obveznosti za posamezno podjetje.
|
|
C0280
|
Podrejene obveznosti – Znesek
|
To je znesek podrejenih obveznosti.
|
|
C0290
|
Podrejene obveznosti – Stopnja
|
To je navedba stopnje podrejenih obveznosti.
|
|
C0300
|
Podrejene obveznosti – Koda valute
|
Navedite črkovno kodo po ISO 4217 za valuto.
|
|
C0310
|
Podrejene obveznosti – Subjekt, ki izda obveznosti
|
Tukaj se navede, ali subjekt, ki izda podrejene obveznosti, spada v skupino v smislu člena 212(1)(c) Direktive 2009/138/ES.
Uporabi se naslednji zaključen seznam:
2 – ne spada v isto skupino
|
|
C0320
|
Podrejene obveznosti – Posojilodajalec (če je konkreten)
|
To je navedba posojilodajalca podrejenih obveznosti, če je konkreten. Če ni konkreten, se postavka ne poroča.
|
|
C0330
|
Podrejene obveznosti – Šteto v skladu s prehodnimi določbami?
|
Navedba, ali so podrejene obveznosti štete v skladu s prehodnimi določbami.
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – šteto v skladu s prehodnimi določbami
2 – ni šteto v skladu s prehodnimi določbami
|
|
C0340
|
Podrejene obveznosti – Nasprotna stranka v podrejenih obveznostih – (če je konkretna)
|
To je navedba nasprotne stranke pri podrejenih obveznostih.
|
|
C0350
|
Podrejene obveznosti – Datum izdaje
|
To je datum izdaje podrejenih obveznosti. Biti mora v formatu ISO 8601 (LLLL-MM-DD).
|
|
C0360
|
Podrejene obveznosti – Datum zapadlosti
|
To je datum zapadlosti podrejenih obveznosti. Biti mora v formatu ISO 8601 (LLLL-MM-DD).
|
|
C0370
|
Podrejene obveznosti – Prvi možni datum vpoklica
|
►M3
To je prvi prihodnji datum vpoklica podrejenih obveznosti. Biti mora v formatu ISO 8601 (llll-mm-dd). ◄
|
|
C0380
|
Podrejene obveznosti – Nadaljnji možni datumi vpoklica
|
To so nadaljnji možni datumi vpoklica podrejenih obveznosti.
|
|
C0390
|
Podrejene obveznosti – Podrobnosti o pobudah za izplačilo
|
To so podrobnosti o pobudah za izplačilo podrejenih obveznosti.
|
|
C0400
|
Podrejene obveznosti – Rok za obvestilo
|
To je rok za obvestilo pri podrejenih obveznostih. Datum se vnese tukaj, pri čemer se uporabi format ISO 8601 (LLLL-MM-DD).
|
|
C0410
|
Podrejene obveznosti – Ime nadzornega organa, ki je dal odobritev za podrejene obveznosti
|
To je ime nadzornega organa, ki je izdal dovoljenje, pri čemer se v oklepaju navede država.
|
|
C0420
|
Podrejene obveznosti – Ponovni odkup podrejenih obveznosti med letom
|
Obrazložitev, če se je postavka odkupila nazaj.
|
|
C0430
|
Podrejene obveznosti – % izdaje, ki jo imajo v posesti subjekti v skupini
|
To je % izdaje, ki jo imajo v posesti subjekti, ki pripadajo skupini v smislu člena 212(1)(c) Direktive 2009/138/ES.
|
|
C0440
|
Podrejene obveznosti – Prispevek k podrejenim obveznostim skupine
|
To je prispevek podrejenih obveznosti k skupnim podrejenim obveznostim skupine.
|
|
C0450
|
Druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj
|
Navedba drugih posameznih postavk, ki jih je nadzorni organ odobril posameznemu podjetju.
|
|
C0460
|
Druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – Znesek
|
To je znesek drugih posameznih postavk, ki jih je odobril nadzorni organ.
|
|
C0470
|
Druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – Koda valute
|
Navedite črkovno kodo po ISO 4217 za valuto.
|
|
C0480
|
Druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – Stopnja 1
|
To je znesek drugih posameznih postavk, ki jih je odobril nadzorni organ in izpolnjujejo merila za postavke stopnje 1.
|
|
C0490
|
Druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – Stopnja 2
|
To je znesek drugih posameznih postavk, ki jih je odobril nadzorni organ in izpolnjujejo merila za postavke stopnje 2.
|
|
C0500
|
Druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – Stopnja 3
|
To je znesek drugih posameznih postavk, ki jih je odobril nadzorni organ in izpolnjujejo merila za postavke stopnje 3.
|
|
C0510
|
Druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – Datum odobritve
|
To je datum odobritve za druge posamezne postavke, ki jih je odobril nadzorni organ. Biti mora v formatu ISO 8601 (LLLL-MM-DD).
|
|
C0520
|
Druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – Ime nadzornega organa, ki je dal odobritev za druga osnovna lastna sredstva, ki niso navedena zgoraj
|
To je ime nadzornega organa, ki je izdal dovoljenje, pri čemer se v oklepaju navede država.
|
|
C0530
|
Druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – Ime zadevnega subjekta
|
To je ime zadevnega subjekta.
|
|
C0540
|
Druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – Ponovni odkup med letom
|
Obrazložitev, če se je postavka odkupila nazaj.
|
|
C0550
|
Druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – % izdaje, ki jo imajo v posesti subjekti v skupini
|
To je % izdaje, ki jo imajo v posesti subjekti, ki pripadajo skupini v smislu člena 212(1)(c) Direktive 2009/138/ES.
|
|
C0560
|
Druge postavke, ki jih je nadzorni organ odobril kot osnovna lastna sredstva in ki niso navedene zgoraj – Prispevek k drugim osnovnim lastnim sredstvom skupine
|
To je prispevek drugih posameznih postavk, ki jih je odobril nadzorni organ, k drugim osnovnim lastnim sredstvom skupine.
|
|
C0570
|
Lastna sredstva iz računovodskih izkazov, ki ne bi smela biti predstavljena v okviru uskladitvenih rezerv in ne izpolnjujejo meril za razvrstitev kot lastna sredstva po Solventnosti II – Opis
|
V tej celici so opisane postavke lastnih sredstev iz računovodskih izkazov, ki niso predstavljene v okviru uskladitvenih rezerv in ne izpolnjujejo meril za razvrstitev kot lastna sredstva po Solventnosti II.
|
|
C0580
|
Lastna sredstva iz računovodskih izkazov, ki ne bi smela biti predstavljena v okviru uskladitvenih rezerv in ne izpolnjujejo meril za razvrstitev kot lastna sredstva po Solventnosti II – Skupni znesek
|
To je skupni znesek postavk lastnih sredstev iz računovodskih izkazov, ki niso predstavljene v okviru uskladitvenih rezerv in ne izpolnjujejo meril za razvrstitev kot lastna sredstva po Solventnosti II.
|
|
C0590
|
Pomožna lastna sredstva – Opis
|
Podrobnosti o vsakem pomožnem lastnem sredstvu za posamezno podjetje.
|
|
C0600
|
Pomožna lastna sredstva – Znesek
|
To je znesek za vsako pomožno lastno sredstvo.
|
|
C0610
|
Pomožna lastna sredstva – Nasprotna stranka
|
To je nasprotna stranka za vsako pomožno lastno sredstvo.
|
|
C0620
|
Pomožna lastna sredstva – Datum izdaje
|
Datum izdaje za vsako pomožno lastno sredstvo. Biti mora v formatu ISO 8601 (LLLL-MM-DD).
|
|
C0630
|
Pomožna lastna sredstva – Datum odobritve
|
Datum odobritve za vsako pomožno lastno sredstvo. Biti mora v formatu ISO 8601 (LLLL-MM-DD).
|
|
C0640
|
Pomožna lastna sredstva – Ime nadzornega organa, ki je dal odobritev
|
To je ime nadzornega organa, ki je izdal dovoljenje, pri čemer se v oklepaju navede država.
|
|
C0650
|
Pomožna lastna sredstva – Ime zadevnega subjekta
|
Ime subjekta, ki ga zadevajo pomožna lastna sredstva.
|
|
Prilagoditev za omejene sklade in portfelje uskladitvenih prilagoditev
|
|
C0660/R0020
|
Omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev – Številka
|
Identifikacijska številka za omejeni sklad ali portfelj uskladitvenih prilagoditev. To številko določi podjetje in mora ves čas ostati dosledna in skladna s številkami sklada/portfelja, ki se poročajo v drugih predlogah.
|
|
C0670/R0020
|
Omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev – Teoretični SCR
|
To je teoretični zahtevani solventnostni kapital za vsak omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev.
|
|
C0680/R0020
|
Omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev – Teoretični SCR (negativni rezultati se nastavijo na nič)
|
To je teoretični zahtevani solventnostni kapital. Če je vrednost negativna, se poroča nič.
|
|
C0690/R0020
|
Omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev – Presežek sredstev nad obveznostmi
|
To je znesek presežka sredstev nad obveznostmi vsakega omejenega sklada/portfelja uskladitvenih prilagoditev. Ta vrednost mora odražati vse odbitke prihodnjih prenosov, ki jih je mogoče pripisati delničarjem.
|
|
C0700/R0020
|
Omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev – Prihodnji prenosi, ki jih je mogoče pripisati delničarjem
|
Vrednost prihodnjih prenosov, ki jih je mogoče pripisati delničarjem, v skladu s členom 80(2) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
C0710/R0010
|
Omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev – Prilagoditev za omejene postavke lastnih sredstev v zvezi s portfelji uskladitvenih prilagoditev in omejenimi skladi
|
To je skupni odbitek za omejene sklade in portfelje uskladitvenih prilagoditev.
|
|
C0710/R0020
|
Omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev – Prilagoditev za omejene postavke lastnih sredstev v zvezi s portfelji uskladitvenih prilagoditev in omejenimi skladi
|
►M3
To je odbitek za vsak omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev v skladu s členom 81 Delegirane uredbe (EU) 2015/35. ◄
|
|
Izračun nerazpoložljivih lastnih sredstev na ravni skupine (takšen izračun je treba opraviti po posameznih podjetjih)
|
|
Nerazpoložljiva lastna sredstva na ravni skupine, ki presegajo prispevek posameznega SCR k SCR skupine
|
|
C0720
|
Povezane (po)zavarovalnice, zavarovalni holdingi, mešani finančni holdingi, subjekti za pomožne storitve in namenske družbe, vključeni v obseg izračuna za skupino
|
Ime podjetja
|
|
C0730
|
Država
|
ISO 3166-1 alfa-2 koda države, v kateri so ima subjekt sedež.
|
|
C0740
|
Prispevek posameznega SCR k SCR skupine
|
Prispevek posameznega SCR k SCR skupine
Če se uporablja metoda 1, se prispevek (Contr
j) hčerinske družbe k skupini izračuna po formuli:
pri čemer je:
— SCRi
solo posamični zahtevani solventnostni kapital matične družbe in vsakega zavarovalnega, pozavarovalnega in posredniškega zavarovalnega holdinga ter mešanega finančnega holdinga, na katerega ima ta prevladujoč vpliv in ki je vključeno v zahtevani solventnostni kapital, ki je v celoti konsolidiran;
— SCRj posamični zahtevani solventnostni kapital subjekta j;
— razmerje je sorazmerna prilagoditev zaradi pripoznanja učinkov razpršenosti v delu, ki je v celoti konsolidiran (če je razpršeni zahtevani solventnostni kapital (števec), izračunan v skladu s členom 336(a) Delegirane uredbe (EU) 2015/35, večji kot vsota posameznih SCR udeleženega podjetja in vsake povezane zavarovalnice in pozavarovalnice, vključene v izračun razpršenega zahtevanega solventnostnega kapitala (imenovalec), je vrednost razmerja omejena na 1).
Ocena nerazpoložljivih lastnih sredstev se opravi tudi za lastna sredstva v nekontroliranih podjetjih ob upoštevanju načela sorazmernosti.
Za metodo 2 je prispevek povezanega podjetja k zahtevanemu solventnostnemu kapitalu skupine sorazmerni delež posameznega zahtevanega solventnostnega kapitala.
|
|
C0750
|
Nerazpoložljivi manjšinski deleži
|
Nerazpoložljivi manjšinski deleži, kadar se uporabi metoda 1, ki so kateri koli manjšinski deleži v primernih lastnih sredstvih (po odštetju drugih nerazpoložljivih lastnih sredstev) hčerinske (po)zavarovalnice, ki presegajo prispevek posameznega zahtevanega solventnostnega kapitala k zahtevanemu solventnostnemu kapitalu skupine.
|
|
C0760
|
Nerazpoložljiva lastna sredstva, povezana s postavkami drugih lastnih sredstev, ki jih je odobril nadzorni organ
|
Skupni znesek nerazpoložljivih lastnih sredstev, povezanih s postavkami drugih lastnih sredstev, ki jih je odobril nadzorni organ.
|
|
C0770
|
Nerazpoložljivi presežek sredstev
|
Nerazpoložljivi presežek sredstev na ravni skupine v subjektih iz EGP in zunaj EGP (člen 222(2) do (5) Direktive 2009/138/ES in člen 330(4) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
C0780
|
Nerazpoložljiv vpoklican, a še nevplačan kapital
|
Nerazpoložljivi vpoklican, a še ne vplačan kapital na ravni skupine v subjektih iz EGP in zunaj EGP (člen 222(2) do (5) Direktive 2009/138/ES in člen 330(4) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
C0790
|
Nerazpoložljiva pomožna lastna sredstva
|
Nerazpoložljiva pomožna lastna sredstva na ravni skupine v subjektih iz EGP in zunaj EGP (člen 222(2) do (5) Direktive 2009/138/ES in člen 330(4) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
C0800
|
Nerazpoložljiva sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje
|
Nerazpoložljiva sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje na ravni skupine v subjektih iz EGP in subjektih zunaj EGP (člen 222(2) do (5) Direktive 2009/138/ES in člen 330(4) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
C0810
|
Nerazpoložljive prednostne delnice
|
Nerazpoložljive prednostne delnice na ravni skupine v subjektih iz EGP in zunaj EGP (člen 222(2) do (5) Direktive 2009/138/ES in člen 330(4) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
C0820
|
Nerazpoložljive podrejene obveznosti
|
Nerazpoložljive podrejene obveznosti na ravni skupine v subjektih iz EGP in zunaj EGP (člen 222(2) do (5) Direktive 2009/138/ES in člen 330(4) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
C0830
|
Znesek, enak vrednosti nerazpoložljivih neto odloženih terjatev za davek na ravni skupine
|
Znesek, enak vrednosti nerazpoložljivih neto odloženih terjatev za davek na ravni skupine, v subjektih iz EGP in zunaj EGP (člen 222(2) do (5) Direktive 2009/138/ES in člen 330(4) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
C0840
|
Nerazpoložljivi vplačani presežek kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami na ravni skupine
|
Nerazpoložljivi vplačani presežek kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami na ravni skupine.
|
|
C0850
|
Skupni nerazpoložljivi presežek lastnih sredstev
|
Nerazpoložljivi presežek lastnih sredstev na ravni skupine.
|
|
C0860
|
Nerazpoložljivi manjšinski deleži
|
To je splošni skupni znesek nerazpoložljivih manjšinskih deležev na ravni skupine.
|
|
C0870
|
Nerazpoložljiva lastna sredstva, povezana s postavkami drugih lastnih sredstev, ki jih je odobril nadzorni organ
|
Skupni znesek nerazpoložljivih lastnih sredstev, povezanih s postavkami drugih lastnih sredstev, ki jih je odobril nadzorni organ.
|
|
C0880
|
Nerazpoložljivi presežek sredstev
|
To je skupni znesek nerazpoložljivega presežka sredstev na ravni skupine.
|
|
C0890
|
Nerazpoložljiv vpoklican, a nevplačan kapital
|
To je skupni znesek nerazpoložljivega vpoklicanega, a nevplačanega kapitala na ravni skupine.
|
|
C0900
|
Nerazpoložljiva pomožna lastna sredstva
|
To je skupni znesek nerazpoložljivih pomožnih lastnih sredstev na ravni skupine.
|
|
C0910
|
Nerazpoložljiva sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje
|
To je skupni znesek nerazpoložljivih sredstev na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje.
|
|
C0920
|
Nerazpoložljive prednostne delnice
|
To je skupni znesek nerazpoložljivih prednostnih delnic na ravni skupine.
|
|
C0930
|
Nerazpoložljive podrejene obveznosti
|
To je skupni znesek nerazpoložljivih podrejenih obveznosti na ravni skupine.
|
|
C0940
|
Znesek, enak vrednosti nerazpoložljivih neto odloženih terjatev za davek na ravni skupine
|
To je skupni znesek, enak vrednosti nerazpoložljivih neto odloženih terjatev za davek na ravni skupine.
|
|
C0950
|
Nerazpoložljivi vplačani presežek kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami na ravni skupine
|
To je skupni znesek nerazpoložljivega vplačanega presežka kapitala v zvezi s prednostnimi delnicami na ravni skupine.
|
|
C0960
|
Skupni nerazpoložljivi presežek lastnih sredstev
|
To je skupni znesek nerazpoložljivega presežka lastnih sredstev na ravni skupine.
V skladu s členom 222(4) Direktive 2009/138/ES se skupni nerazpoložljivi presežek lastnih sredstev izračuna po posameznih podjetjih tako, da se seštejejo lastna sredstva, navedena v členu 222(2) Direktive (tj. presežek sredstev in vpisan, a nevplačan kapital) in členu 330 Delegirane uredbe (EU) 2015/35 (tj. pomožna lastna sredstva, prednostne delnice, sredstva na podrejenih računih članov družbe za vzajemno zavarovanje, podrejene obveznosti in znesek, ki je enak vrednosti odloženih terjatev za davek). Del takšnih lastnih sredstev, ki presega prispevek povezanega podjetja k zahtevanemu solventnostnemu kapitalu skupine, se ne more obravnavati kot razpoložljiv za kritje zahtevanega solventnostnega kapitala skupine.
Če je skupni znesek takšnih lastnih sredstev ne presega prispevka povezanega podjetja k zahtevanemu solventnostnemu kapitalu skupine, ta omejitev ne velja.
|
S.25.01 – Zahtevani solventnostni kapital – Za skupine, ki uporabljajo standardno formulo
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na začetno in letno predložitev informacij za posamezna podjetja, omejene sklade, portfelje uskladitvenih prilagoditev in preostali del.
Predlogo SR.25.01 je treba izpolniti za vsak omejeni sklad, vsak portfelj uskladitvenih prilagoditev in vsak preostali del. Vendar, če omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev vsebuje vgrajen omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev, se mora sklad obravnavati kot drug sklad. Ta predloga se mora poročati za vse podsklade pomembnih omejenih skladov/portfeljev uskladitvenih prilagoditev, kot so opredeljeni v drugi tabeli predloge S.01.03.
Predloga SR.25.01 se uporablja le v zvezi z omejenimi skladi/portfelji uskladitvenih prilagoditev iz podjetij, konsolidiranih v skladu s členom 335(1)(a) in (c) Delegirane uredbe (EU) 2015/35, kadar se uporablja metoda 1 (računovodska metoda, ki temelji na konsolidaciji), in sicer sama ali v kombinaciji z metodo 2 (metoda odbitkov in združevanja).
Če ima subjekt omejene sklade ali portfelje uskladitvenih prilagoditev (razen tistih iz področja uporabe člena 304 Direktive 2009/138/ES) pri poročanju na ravni celega podjetja, se teoretični zahtevani solventnostni kapital (nSCR) na ravni modula tveganja in absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij in odloženih davkov izračunajo, kot sledi:
—
kadar podjetje uporabi polno prilagoditev zaradi združevanja teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala omejenega sklada/portfelja uskladitvenih prilagoditev na ravni podjetja, se teoretični zahtevani solventnostni kapital izračuna, kot da ne bi prišlo do izgube razpršenosti, absorpcijske kapacitete pa se izračunajo kot vsota absorpcijskih kapacitet skupno za vse omejene sklade/portfelje uskladitvenih prilagoditev in preostali del;
—
kadar podjetje uporabi poenostavitev na ravni podmodula tveganja za združevanje teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala omejenega sklada/portfelja uskladitvenih prilagoditev na ravni podjetja, se teoretični zahtevani solventnostni kapital izračuna ob upoštevanju metode neposrednega seštevka na ravni podmodula, absorpcijske kapacitete pa se izračunajo kot vsota absorpcijskih kapacitet skupno za vse omejene sklade/portfelje uskladitvenih prilagoditev in preostali del;
—
kadar podjetje uporabi poenostavitev na ravni modula tveganja za združevanje teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala omejenega sklada/portfelja uskladitvenih prilagoditev na ravni podjetja, se teoretični zahtevani solventnostni kapital izračuna ob upoštevanju metode neposrednega seštevka na ravni modula, absorpcijske kapacitete pa se izračunajo kot vsota absorpcijskih kapacitet skupno za vse omejene sklade/portfelje uskladitvenih prilagoditev in preostali del.
Prilagoditev zaradi združevanja teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala omejenega sklada/portfelja uskladitvenih prilagoditev na ravni podjetja se dodeli (C0050) relevantnim modulom tveganja (npr. tržno tveganje, tveganje neplačila nasprotne stranke, tveganje iz pogodb življenjskega zavarovanja, tveganje zdravstvenega zavarovanja in tveganje iz pogodb neživljenjskega zavarovanja). Znesek, ki ga je treba razporediti na vsak relevanten modul tveganja, se izračuna, kot sledi:
▼M1
—
, pri čemer je
|
adjustment
|
=
|
prilagoditev, izračunana v skladu z eno od treh zgoraj omenjenih metod,
|
|
BSCR′
|
=
|
osnovni zahtevani solventnostni kapital, izračunan v skladu z informacijami, sporočenimi v tej predlogi (C0040/R0100),
|
|
nSCR
int
|
=
|
teoretični zahtevani solventnostni kapital za tveganje neopredmetenih sredstev v skladu z informacijami, sporočenimi v tej predlogi (C0040/R0070),
|
▼B
—
pomnožitev tega „faktorja Q“ s teoretičnim zahtevanim solventnostnim kapitalom za vsak relevantni modul tveganja (tj. tržno tveganje, tveganje neplačila nasprotne stranke, tveganje iz pogodb življenjskega zavarovanja, tveganje zdravstvenega zavarovanja in tveganje iz pogodb neživljenjskega zavarovanja).
Za poročanje skupin morajo biti izpolnjene naslednje posebne zahteve:
a)
informacije do vrstice R0460 se uporabljajo, kadar se uporablja metoda 1, kot je opredeljena v členu 230 Direktive 2009/138/ES, izključno ali v kombinaciji z metodo 2, kot je opredeljena v členu 233 Direktive 2009/138/ES;
b)
če se uporablja kombinacija metod, se informacije do vrstice R0460 predložijo samo za del skupine, izračunan z metodo 1, kot je opredeljena v členu 230 Direktive 2009/138/ES.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
Z0010
|
Člen 112
|
Navedba, ali so se sporočene vrednosti zahtevale v skladu s členom 112(7) Direktive Solventnost II, da bi se zagotovila ocena zahtevanega solventnostnega kapitala z uporabo standardne formule.
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – poročanje po členu 112(7)
|
|
Z0020
|
Omejeni sklad, portfelj uskladitvenih prilagoditev ali preostali del
|
Določa, ali se poročane vrednosti nanašajo na omejeni sklad, portfelj uskladitvenih prilagoditev ali na preostali del. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev
|
|
Z0030
|
Številka sklada/portfelja
|
Če je postavka Z0020 = 1, je to identifikacijska številka za omejeni sklad ali portfelj uskladitvenih prilagoditev. To številko določi podjetje, ki spada v okvir nadzora skupine, in mora ves čas ostati dosledna in skladna s številkami sklada/portfelja, ki se poročajo v drugih predlogah.
►M2
Če je postavka Z0020 = 2, se sporoči 0. ◄
|
|
R0010–R0050/C0030
|
Neto zahtevani solventnostni kapital
|
Znesek neto kapitalske zahteve za vsak modul tveganja, izračunan z uporabo standardne formule.
Razlika med neto in bruto zahtevanim solventnostnim kapitalom je v upoštevanju prihodnjih diskrecijskih upravičenj v skladu s členom 205 Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
Pri tem znesku se v celoti upoštevajo učinki razpršenosti v skladu s členom 304 Direktive 2009/138/ES, kjer je relevantno.
Te celice ne vključujejo dodelitve prilagoditve zaradi združevanja teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala omejenih skladov/portfeljev uskladitvenih prilagoditev na ravni podjetja. Te vrednosti predstavljajo zahtevani solventnostni kapital, kot da ne bi prišlo do izgube razpršenosti.
|
|
R0010–R0050/C0040
|
Bruto zahtevani solventnostni kapital
|
Znesek bruto kapitalske zahteve za vsak modul tveganja, izračunan z uporabo standardne formule.
Razlika med neto in bruto zahtevanim solventnostnim kapitalom je v upoštevanju prihodnjih diskrecijskih upravičenj v skladu s členom 205 Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
Pri tem znesku se v celoti upoštevajo učinki razpršenosti v skladu s členom 304 Direktive 2009/138/ES, kjer je relevantno.
Te celice ne vključujejo dodelitve prilagoditve zaradi združevanja teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala omejenih skladov/portfeljev uskladitvenih prilagoditev na ravni podjetja. Te vrednosti predstavljajo zahtevani solventnostni kapital, kot da ne bi prišlo do izgube razpršenosti.
|
|
R0010–R0050/C0050
|
Dodelitev iz prilagoditev omejenih skladov zaradi omejenih skladov in portfeljev uskladitvenih prilagoditev
|
Del prilagoditve, dodeljene vsakemu modulu tveganja v skladu s postopkom, opisanim v splošnih opombah.
Ta znesek mora biti pozitiven.
|
|
R0060/C0030
|
Neto zahtevani solventnostni kapital – Razpršenost
|
Znesek učinkov razpršenosti med osnovnim zahtevanim solventnostnim kapitalom modulov neto tveganja zaradi uporabe korelacijske tabele, kot je opredeljena v Prilogi IV k Direktivi 2009/138/ES.
Ta vrednost se poroča kot negativna vrednost.
|
|
R0060/C0040
|
Bruto zahtevani solventnostni kapital – Razpršenost
|
Znesek učinkov razpršenosti med osnovnim zahtevanim solventnostnim kapitalom modulov bruto tveganja zaradi uporabe korelacijske tabele, kot je opredeljena v Prilogi IV k Direktivi 2009/138/ES.
Ta vrednost se poroča kot negativna vrednost.
|
|
R0070/C0030
|
Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje neopredmetenih sredstev
|
Znesek kapitalske zahteve po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij, za tveganje neopredmetenih sredstev, kot se izračuna po standardni formuli.
|
|
R0070/C0040
|
Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje neopredmetenih sredstev
|
Prihodnja diskrecijska upravičenja v skladu s členom 205 Delegirane uredbe (EU) 2015/35 za tveganje neopredmetenih sredstev so po standardni formuli enaka nič, zato je R0070/C0040 enaka R0070/C0030.
|
|
R0100/C0030
|
Neto zahtevani solventnostni kapital – Osnovni zahtevani solventnostni kapital
|
Znesek osnovnega zahtevanega solventnostnega kapitala po upoštevanju prihodnjih diskrecijskih upravičenj v skladu s členom 205 Delegirane uredbe (EU) 2015/35, kot je izračunan z uporabo standardne formule.
Pri tem znesku se v celoti upoštevajo učinki razpršenosti v skladu s členom 304 Direktive 2009/138/ES, kjer je relevantno.
Ta celica ne vključuje dodelitve prilagoditve zaradi združevanja teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala omejenih skladov/portfeljev uskladitvenih prilagoditev na ravni podjetja. Te vrednosti predstavljajo zahtevani solventnostni kapital, kot da ne bi prišlo do izgube razpršenosti.
Ta znesek se izračuna kot vsota neto kapitalskih zahtev za vsak modul tveganja v standardni formuli, vključno s prilagoditvijo za učinek razpršenosti v standardni formuli.
|
|
R0100/C0040
|
Bruto zahtevani solventnostni kapital – Osnovni zahtevani solventnostni kapital
|
Znesek osnovnega zahtevanega solventnostnega kapitala, preden se upoštevajo prihodnja diskrecijska upravičenja v skladu s členom 205 Delegirane uredbe (EU) 2015/35, kot je izračunan z uporabo standardne formule.
Pri tem znesku se v celoti upoštevajo učinki razpršenosti v skladu s členom 304 Direktive 2009/138/ES, kjer je relevantno.
Ta celica ne vključuje dodelitve prilagoditve zaradi združevanja teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala omejenih skladov/portfeljev uskladitvenih prilagoditev na ravni podjetja. Te vrednosti predstavljajo zahtevani solventnostni kapital, kot da ne bi prišlo do izgube razpršenosti.
Ta znesek se izračuna kot vsota bruto kapitalskih zahtev za vsak modul tveganja v standardni formuli, vključno s prilagoditvijo za učinek razpršenosti v standardni formuli.
|
|
Izračun zahtevanega solventnostnega kapitala
|
|
R0120/C0100
|
Prilagoditev zaradi združevanja teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala omejenih skladov/portfeljev uskladitvenih prilagoditev
|
Prilagoditev za popravek odstopanja pri izračunu zahtevanega solventnostnega kapitala zaradi združevanja teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala omejenega sklada/portfelja uskladitvenih prilagoditev na ravni modula tveganja.
Ta znesek mora biti pozitiven.
|
|
R0130/C0100
|
Operativno tveganje
|
Znesek kapitalske zahteve za modul operativnega tveganja, izračunan z uporabo standardne formule.
|
|
R0140/C0100
|
Absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij
|
Znesek prilagoditve za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij, izračunan z uporabo standardne formule.
Ta vrednost se poroča kot negativna vrednost.
Na ravni omejenega sklada/portfelja uskladitvenih prilagoditev in na ravni podjetja, kjer ni omejenih skladov (razen tistih v skladu s členom 304 Direktive 2009/138/ES) in portfeljev uskladitvenih prilagoditev, je to najvišja vrednost med nič in zneskom, ki ustreza najnižji vrednosti med zneskom zavarovalno-tehničnih rezervacij brez marže za tveganje glede prihodnjih diskrecijskih upravičenj brez pozavarovanj in razliko med bruto in neto osnovnim zahtevanim solventnostnim kapitalom.
Če ni omejenih skladov (razen tistih v skladu s členom 304 Direktive 2009/138/ES) ali portfeljev uskladitvenih prilagoditev, se ta znesek izračuna kot vsota absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij vsakega omejenega sklada/portfelja uskladitvenih prilagoditev in preostalega dela ob upoštevanju neto prihodnjih diskrecijskih upravičenj kot zgornje meje.
|
|
R0150/C0100
|
Absorpcijske kapacitete odloženih davkov
|
Znesek prilagoditve za absorpcijske kapacitete odloženih davkov, izračunan z uporabo standardne formule.
Ta znesek mora biti negativen.
|
|
R0160/C0100
|
Kapitalske zahteve za posle, ki se izvajajo v skladu s členom 4 Direktive 2003/41/ES
|
Znesek kapitalske zahteve, izračunane v skladu s pravili, navedenimi v členu 17 Direktive 2003/41/ES, za omejene sklade v zvezi s posli pokojninskega zavarovanja, ki se upravljajo v skladu s členom 4 Direktive 2003/41/ES, za katere se uporabljajo prehodni ukrepi. Ta postavka se poroča samo v prehodnem obdobju.
|
|
R0200/C0100
|
Zahtevani solventnostni kapital brez kapitalskega pribitka
|
Znesek skupnega razpršenega zahtevanega solventnostnega kapitala pred morebitnimi kapitalskimi pribitki.
|
|
R0210/C0100
|
Že določen kapitalski pribitek
|
Znesek kapitalskega pribitka, ki je že bil določen na referenčni datum poročanja. Znesek ne vključuje kapitalskih pribitkov med tem datumom in predložitvijo podatkov nadzornemu organu, niti kapitalskih pribitkov, določenih po predložitvi podatkov.
|
|
R0220/C0100
|
Zahtevani solventnostni kapital za podjetja po konsolidirani metodi
|
Znesek zahtevanega solventnostnega kapitala za podjetja, vključena v okviru metode 1, kot je opredeljena v členu 230 Direktive 2009/138/ES.
►M2
Vključuje vse dele konsolidiranega zahtevanega solventnostnega kapitala (R0200 + R0210), vključno s kapitalskimi zahtevami podjetij iz drugih finančnih sektorjev, kapitalskimi zahtevami za neobvladovane udeležbe (R0540) in kapitalskimi zahtevami za preostala podjetja (R0550). ◄
|
|
Druge informacije o SCR
|
|
R0400/C0100
|
Kapitalske zahteve za podmodul tveganja lastniških vrednostnih papirjev, ki temelji na trajanju
|
Znesek kapitalskih zahtev za podmodul tveganja lastniških vrednostnih papirjev, ki temelji na trajanju.
|
|
R0410/C0100
|
Skupni znesek teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala za preostali del
|
Znesek teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala za preostali del, če ima skupina omejene sklade.
|
|
R0420/C0100
|
Skupni znesek teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala za omejene sklade
|
Vsota teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala za vse omejene sklade, če ima skupina omejene sklade (razen tistih, povezanih s posli, ki se izvajajo v skladu s členom 4 Direktive 2003/41/ES (prehodno)).
|
|
R0430/C0100
|
Skupni znesek teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala za portfelje uskladitvenih prilagoditev
|
Vsota teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala za vse portfelje uskladitvenih prilagoditev.
|
|
R0440/C0100
|
Učinki razpršenosti zaradi združevanja teoretičnega SCR omejenih skladov za potrebe člena 304
|
Znesek prilagoditve za učinke razpršenosti med omejenimi skladi v skladu s členom 304 Direktive 2009/138/ES in preostalim delom, kjer je relevantno.
|
|
R0450/C0100
|
Metoda, uporabljena za izračun prilagoditve zaradi združevanja teoretičnega SCR omejenih skladov/portfeljev uskladitvenih prilagoditev
|
Metoda, uporabljena za izračun prilagoditve zaradi združevanja teoretičnega SCR omejenih skladov. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
2 – poenostavitev na ravni podmodula tveganja
3 – poenostavitev na ravni modula tveganja
Če skupina nima omejenih skladov (ali ima samo omejene sklade v skladu s členom 304 Direktive 2009/138/ES), mora izbrati možnost 4.
|
|
R0460/C0100
|
Neto prihodnja diskrecijska upravičenja
|
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij brez marže za tveganje v zvezi s prihodnjimi diskrecijskimi upravičenji, ne da bi se upoštevalo pozavarovanje.
|
|
R0470/C0100
|
Minimalni konsolidirani zahtevani solventnostni kapital skupine
|
Znesek minimalnega konsolidiranega zahtevanega solventnostnega kapitala na ravni skupine, kot je določeno v členu 230 Direktive 2009/138/ES. Ta postavka se uporablja samo pri poročanju skupine.
|
|
R0500/C0100
|
Kapitalske zahteve za druge finančne sektorje (nezavarovalne kapitalske zahteve)
|
Znesek kapitalske zahteve za druge finančne sektorje.
►M2
Pričakuje se, da bo vrstica R0500 enaka vsoti vrstic R0510, R0520 in R0530. ◄
Ta postavka se uporablja samo pri poročanju skupine, če skupina vključuje subjekt, za katerega veljajo nezavarovalne kapitalske zahteve, kot je banka, in je znesek kapitalske zahteve izračunana v skladu z ustreznimi zahtevami.
|
|
R0510/C0100
|
Kapitalske zahteve za druge finančne sektorje (nezavarovalne kapitalske zahteve) – kreditne institucije, investicijska podjetja in finančne institucije, upravitelji alternativnih investicijskih skladov, družbe za upravljanje KNPVP
|
Znesek kapitalske zahteve za kreditne institucije, investicijska podjetja in finančne institucije.
Ta postavka se uporablja pri poročanju skupine samo, kadar skupina vključuje podjetja, ki so kreditne institucije, investicijska podjetja in finančne institucije, upravitelji alternativnih investicijskih skladov ter družbe za upravljanje KNPVP in za katere veljajo kapitalske zahteve, izračunane v skladu z ustreznimi sektorskimi predpisi.
|
|
R0520/C0100
|
Kapitalske zahteve za druge finančne sektorje (nezavarovalne kapitalske zahteve) – institucije za poklicno pokojninsko zavarovanje
|
Znesek kapitalske zahteve za institucije za poklicno pokojninsko zavarovanje.
Ta postavka se uporablja pri poročanju skupine samo, kadar skupina vključuje podjetja, ki so institucije za poklicno pokojninsko zavarovanje in za katere veljajo nezavarovalne kapitalske zahteve, izračunane v skladu z ustreznimi sektorskimi predpisi.
|
|
R0530/C0100
|
Kapitalske zahteve za druge finančne sektorje (nezavarovalne kapitalske zahteve) – kapitalske zahteve za neregulirane osebe, ki izvajajo finančne dejavnosti
|
Znesek kapitalske zahteve za neregulirane osebe, ki izvajajo finančne dejavnosti. Ta vrednost predstavlja teoretično solventnostno zahtevo, izračunano, če bi se uporabljali ustrezni sektorski predpisi.
Ta postavka se uporablja pri poročanju skupine samo, kadar skupina vključuje podjetja, ki so neregulirane osebe, ki izvajajo finančne dejavnosti.
|
|
R0540/C0100
|
Kapitalske zahteve za neobvladovane udeležbe
|
Znesek sorazmernega deleža zahtevanega solventnostnega kapitala povezanih zavarovalnic in pozavarovalnic in zavarovalnih holdingov, ki niso hčerinska podjetja.
Ta postavka se uporablja samo pri poročanju skupine in ustreza, pri podjetjih, ki niso hčerinska podjetja, kapitalskim zahtevam, izračunanim v skladu z direktivo Solventnost 2.
|
|
R0550/C0100
|
Kapitalske zahteve za preostala podjetja
|
Znesek, določen v skladu s členom 336(1)(d) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
R0560/C0100
|
SCR za podjetja, vključena prek metode D&A
|
Znesek zahtevanega solventnostnega kapitala za podjetja, vključena v okviru metode 2, kot je opredeljena v členu 233 Direktive 2009/138/ES, kadar se uporablja kombinacija metod.
|
|
R0570/C0100
|
Zahtevani solventnostni kapital
|
Skupni zahtevani solventnostni kapital za vsa podjetja ne glede na uporabljeno metodo.
►M2
Pričakuje se, da bo skupni zahtevani solventnostni kapital enak vsoti vrstic R0220 in R0560. ◄
|
S.25.02 – Zahtevani solventnostni kapital – Za skupine, ki uporabljajo standardno formulo in delni notranji model
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na začetno in letno predložitev informacij za skupine, omejene sklade, portfelje uskladitvenih prilagoditev in preostali del.
O komponentah, ki jih je treba poročati, se dogovorijo nacionalni nadzorni organi in skupine.
Predloga SR.25.02 se poroča po omejenih skladih, portfeljih uskladitvenih prilagoditev in preostalem delu za vsako skupino, ki uporablja delni notranji model. To vključuje podjetja, v katerih se delni notranji model uporablja za polni omejeni sklad in/ali portfelj uskladitvenih prilagoditev, za druge omejene sklade in/ali portfelje uskladitvenih prilagoditev pa se uporablja standardna formula. Ta predloga se mora poročati za vse podsklade pomembnih omejenih skladov/portfeljev uskladitvenih prilagoditev, kot so opredeljeni v drugi tabeli predloge S.01.03.
Predloga SR.25.02 se uporablja le v zvezi z omejenimi skladi/portfelji uskladitvenih prilagoditev iz podjetij, konsolidiranih v skladu s členom 335(1)(a) in (c) Delegirane uredbe (EU) 2015/35, kadar se uporablja metoda 1 (računovodska metoda, ki temelji na konsolidaciji), in sicer sama ali v kombinaciji z metodo 2 (metoda odbitkov in združevanja).
Za podjetja, ki uporabljajo delni notranji model in za katera se uporablja prilagoditev zaradi združevanja teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala omejenega sklada/portfelja uskladitvenih prilagoditev, če ima podjetje portfelj uskladitvenih prilagoditev ali omejeni sklad (razen tistih iz področja uporabe člena 304 Direktive 2009/138/ES), se pri poročanju na ravni celotnega podjetja teoretični zahtevani solventnostni kapital na ravni modula tveganja in absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij in odloženih davkov, ki se poročajo, izračunajo, kot sledi:
—
če podjetje uporablja polno prilagoditev zaradi združevanja teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala omejenih skladov/portfeljev uskladitvenih prilagoditev na ravni podjetja: teoretični zahtevani solventnostni kapital se izračuna, kot da ni omejenega sklada, in absorpcijske kapacitete se izračunajo kot vsota absorpcijskih kapacitet za vse omejene sklade/portfelje uskladitvenih prilagoditev in preostali del;
—
če podjetje uporablja poenostavitev na ravni podmodula tveganja za združevanje teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala omejenega sklada/portfelja uskladitvenih prilagoditev na ravni podjetja, se teoretični zahtevani solventnostni kapital in absorpcijske kapacitete izračunajo ob upoštevanju metode neposrednega seštevka na ravni podmodula;
—
če podjetje uporablja poenostavitev na ravni modula tveganja za združevanje teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala omejenega sklada/portfelja uskladitvenih prilagoditev na ravni podjetja, se teoretični zahtevani solventnostni kapital in absorpcijske kapacitete izračunajo ob upoštevanju metode neposrednega seštevka na ravni modula.
Prilagoditev zaradi združevanja teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala omejenega sklada/portfelja uskladitvenih prilagoditev na ravni podjetja se dodeli (C0060) relevantnim modulom tveganja (npr. tržno tveganje, tveganje neplačila nasprotne stranke, tveganje iz pogodb življenjskega zavarovanja, tveganje zdravstvenega zavarovanja in tveganje iz pogodb neživljenjskega zavarovanja), kadar se izračuna v skladu s standardno formulo. Znesek, ki ga je treba razporediti na vsak relevanten modul tveganja, se izračuna, kot sledi:
—
, pri čemer je
|
—
|
adjustment = prilagoditev, izračunana v skladu z eno od treh zgoraj omenjenih metod,
|
|
—
|
BSCR′ = osnovni zahtevani solventnostni kapital, izračunan v skladu z informacijami, sporočenimi v tej predlogi,
|
|
—
|
nSCRint
= teoretični zahtevani solventnostni kapital za tveganje neopredmetenih sredstev v skladu z informacijami, sporočenimi v tej predlogi;
|
—
pomnožitev tega „faktorja Q“ s teoretičnim zahtevanim solventnostnim kapitalom za vsak relevantni modul tveganja (tj. tržno tveganje, tveganje neplačila nasprotne stranke, tveganje iz pogodb življenjskega zavarovanja, tveganje zdravstvenega zavarovanja in tveganje iz pogodb neživljenjskega zavarovanja).
Za poročanje skupin morajo biti izpolnjene naslednje posebne zahteve:
a)
informacije do vrstice R0470 se uporabljajo, kadar se uporablja metoda 1, kot je opredeljena v členu 230 Direktive 2009/138/ES, izključno ali v kombinaciji z metodo 2, kot je opredeljena v členu 233 Direktive 2009/138/ES;
b)
če se uporablja kombinacija metod, se informacije do vrstice R0470 predložijo samo za del skupine, izračunan z metodo 1, kot je opredeljena v členu 230 Direktive 2009/138/ES.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
Z0020
|
Omejeni sklad, portfelj uskladitvenih prilagoditev ali preostali del
|
Določa, ali se poročane vrednosti nanašajo na omejeni sklad, portfelj uskladitvenih prilagoditev ali na preostali del. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev
|
|
Z0030
|
Številka sklada/portfelja
|
Če je postavka Z0020 = 1, je to identifikacijska številka za omejeni sklad ali portfelj uskladitvenih prilagoditev. To številko določi podjetje, ki spada v okvir nadzora skupine, in mora ves čas ostati dosledna in skladna s številkami sklada/portfelja, ki se poročajo v drugih predlogah.
►M2
Če je postavka Z0020 = 2, se sporoči 0. ◄
|
|
C0010
|
Edinstvena številka komponente
|
Edinstvena številka vsake komponente, dogovorjena z nacionalnim nadzornim organom za edinstveno označevanje komponent iz modela podjetja. Ta številka se vedno uporablja z ustreznim opisom komponente, poročane pri posamezni postavki. Če delni notranji model omogoča enako razdelitev po modulih tveganja kot tisti v standardni formuli, se uporabijo naslednje številke komponent:
— 2 – tveganje neplačila nasprotne stranke
— 3 – tveganje iz pogodb življenjskega zavarovanja
— 4 – tveganje zdravstvenega zavarovanja
— 5 – tveganje iz pogodb neživljenjskega zavarovanja
— 6 – tveganje neopredmetenih sredstev
— 7 – operativno tveganje
— 8 – absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij (negativna vrednost)
— 9 – absorpcijske kapacitete odloženih davkov (negativna vrednost)
Kadar se moduli tveganja po standardni formuli ne morejo poročati, skupina pripiše številko vsaki od komponent, ki se razlikuje od številk 1 do 7.
Ta številka se vedno uporablja z ustreznim opisom komponente, poročane pri posamezni postavki C0020. Številke komponent morajo biti ves čas dosledne.
|
|
C0020
|
Opis komponent
|
Opredelitev, s poljubnim besedilom, vsake od komponent, ki jih lahko opredeli skupina. Te komponente se uskladijo z moduli tveganja iz standardne formule, če je možno, v skladu z delnim notranjim modelom. Vsaka komponenta se opredeli z ločenim vnosom. Skupine morajo opredeliti in poročati o komponentah dosledno v vseh poročevalskih obdobjih, razen če je prišlo do spremembe notranjega modela, ki vpliva na kategorije.
Absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij in/ali odloženih davkov, ki niso vključene v komponente, se poročajo kot ločene komponente.
|
|
C0030
|
Izračun zahtevanega solventnostnega kapitala
|
Znesek kapitalske zahteve za vsako komponento, ne glede na metodo izračuna (standardna formula ali delni notranji model), po prilagoditvah za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij in/ali odloženih davkov, če so vključene v izračun komponente.
Pri komponentah absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij in/ali odloženih davkov se, kadar se razkrijeta kot ločeni komponenti, navede znesek absorpcijskih kapacitet (ti zneski bi se morali razkriti kot negativne vrednosti).
Za komponente, izračunane z uporabo standardne formule, ta celica predstavlja bruto teoretični zahtevani solventnostni kapital. Za komponente, izračunane z uporabo delnega notranjega modela, to predstavlja vrednost ob upoštevanju prihodnjih ukrepov upravljanja, ki so vključeni v izračun, vendar ne tistih, ki se modelirajo kot ločena komponenta.
Pri tem znesku se v celoti upoštevajo učinki razpršenosti v skladu s členom 304 Direktive 2009/138/ES, kjer je relevantno.
Kadar je smiselno, ta celica ne vključuje dodelitve prilagoditve zaradi združevanja teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala omejenih skladov/portfeljev uskladitvenih prilagoditev na ravni podjetja.
|
|
C0050
|
Dodelitev iz prilagoditev zaradi omejenih skladov in portfeljev uskladitvenih prilagoditev
|
Kjer je relevantno, del prilagoditve, dodeljene vsakemu modulu tveganja v skladu s postopkom, opisanim v splošnih opombah.
Ta znesek mora biti pozitiven.
|
|
C0060
|
Upoštevanje prihodnjih ukrepov upravljanja v zvezi z zavarovalno-tehničnimi rezervacijami in/ali odloženimi davki
|
Za opredelitev, ali so prihodnji ukrepi upravljanja v zvezi z absorpcijskimi kapacitetami zavarovalno-tehničnih rezervacij in/ali odloženih davkov vključeni v izračun, se uporabi naslednji zaključen seznam možnosti:
1 – prihodnji ukrepi upravljanja v zvezi z absorpcijskimi kapacitetami zavarovalno-tehničnih rezervacij so vključeni v komponento
2 – prihodnji ukrepi upravljanja v zvezi z absorpcijskimi kapacitetami odloženih davkov so vključeni v komponento
3 – prihodnji ukrepi upravljanja v zvezi z absorpcijskimi kapacitetami zavarovalno-tehničnih rezervacij in odloženih davkov so vključeni v komponento
4 – prihodnji ukrepi upravljanja niso upoštevani in vključeni v komponento
|
|
C0070
|
Modelirani znesek
|
►M1
Ta celica predstavlja znesek, izračunan v skladu z delnim notranjim modelom, za posamezno komponento. Zato mora biti znesek, izračunan s standardno formulo, razlika med zneskoma, poročanima v stolpcih C0030 in C0070. ◄
|
|
R0110/C0100
|
Nerazpršene komponente skupaj
|
Vsota vseh komponent.
|
|
R0060/C0100
|
Razpršenost
|
Skupni znesek razpršenosti med komponentami, ki se poročajo v stolpcu C0030.
Ta znesek ne vključuje učinkov razpršenosti znotraj vsake komponente, ki se vključijo v vrednosti, ki se poročajo v stolpcu C0030.
Ta vrednost se poroča kot negativna vrednost.
|
|
R0120/C0100
|
Prilagoditev zaradi združevanja teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala omejenih skladov/portfeljev uskladitvenih prilagoditev
|
Kadar je smiselno, prilagoditev za popravek odstopanja pri izračunu zahtevanega solventnostnega kapitala zaradi združevanja teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala omejenega sklada/portfelja uskladitvenih prilagoditev na ravni modula tveganja.
|
|
R0160/C0100
|
Kapitalske zahteve za posle, ki se izvajajo v skladu s členom 4 Direktive 2003/41/ES
|
Znesek kapitalske zahteve, izračunane v skladu s pravili, navedenimi v členu 17 Direktive 2003/41/ES, za omejene sklade v zvezi s posli pokojninskega zavarovanja, ki se upravljajo v skladu s členom 4 Direktive 2003/41/ES, za katere se uporabljajo prehodni ukrepi. Ta postavka se poroča samo v prehodnem obdobju.
|
|
R0200/C00100
|
Zahtevani solventnostni kapital brez kapitalskega pribitka
|
Znesek skupnega razpršenega zahtevanega solventnostnega kapitala pred morebitnimi kapitalskimi pribitki.
|
|
R0210/C0100
|
Že določen kapitalski pribitek
|
Znesek kapitalskega pribitka, ki je že bil določen na referenčni datum poročanja. Znesek ne vključuje kapitalskih pribitkov med tem datumom in predložitvijo podatkov nadzornemu organu, niti kapitalskih pribitkov, določenih po predložitvi podatkov.
|
|
R0220/C0100
|
Zahtevani solventnostni kapital za podjetja po konsolidirani metodi
|
Znesek zahtevanega solventnostnega kapitala za podjetja, vključena v okviru metode 1, kot je opredeljena v členu 230 Direktive 2009/138/ES.
►M2
Vključuje vse dele konsolidiranega zahtevanega solventnostnega kapitala (R0200 + R0210), vključno s kapitalskimi zahtevami podjetij iz drugih finančnih sektorjev, kapitalskimi zahtevami za neobvladovane udeležbe (R0540) in kapitalskimi zahtevami za preostala podjetja (R0550). ◄
|
|
▼M2 —————
|
|
▼B
|
|
Druge informacije o SCR
|
|
R0300/C0100
|
Znesek/ocena skupnih absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij
|
Znesek/ocena skupne prilagoditve za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij, skupaj z delom, vključenim v komponente, in delom, poročanim kot posamezna komponenta.
►M4
Ta znesek mora biti negativen. ◄
|
|
R0310/C0100
|
Znesek/ocena absorpcijskih kapacitet odloženih davkov
|
Znesek/ocena skupne prilagoditve za absorpcijske kapacitete odloženih davkov, skupaj z delom, vključenim v komponente, in delom, poročanim kot posamezna komponenta.
|
|
R0400/C0100
|
Kapitalske zahteve za podmodul tveganja lastniških vrednostnih papirjev, ki temelji na trajanju
|
Znesek kapitalskih zahtev za podmodul tveganja lastniških vrednostnih papirjev, ki temelji na trajanju.
|
|
R0410/C0100
|
Skupni znesek teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala za preostali del
|
Znesek teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala za preostali del, če ima skupina omejene sklade.
|
|
R0420/C0100
|
Skupni znesek teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala za omejene sklade
|
Vsota teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala za vse omejene sklade, če ima skupina omejene sklade (razen tistih, povezanih s posli, ki se izvajajo v skladu s členom 4 Direktive 2003/41/ES (prehodno)).
|
|
R0430/C0100
|
Skupni znesek teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala za portfelje uskladitvenih prilagoditev
|
Vsota teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala za vse portfelje uskladitvenih prilagoditev.
Te postavke ni treba poročati pri poročanju izračuna zahtevanega solventnostnega kapitala na ravni omejenega sklada ali portfelja uskladitvenih prilagoditev.
|
|
R0440/C0100
|
Učinki razpršenosti zaradi združevanja teoretičnega SCR omejenih skladov za potrebe člena 304
|
Znesek prilagoditve za učinke razpršenosti med omejenimi skladi v skladu s členom 304 Direktive 2009/138/ES in preostalim delom.
Znesek je enak razliki med vsoto teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala za vsak omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev/preostali del in zahtevanim solventnostnim kapitalom, sporočenim v celici R0200/C0100.
|
|
R0450/C0100
|
Metoda, uporabljena za izračun prilagoditve zaradi združevanja teoretičnega SCR omejenih skladov.
|
Metoda, uporabljena za izračun prilagoditve zaradi združevanja teoretičnega SCR omejenih skladov. Uporabi se ena od naslednjih možnosti:
2 – poenostavitev na ravni podmodula tveganja
3 – poenostavitev na ravni modula tveganja
Če skupina nima omejenih skladov (ali ima samo omejene sklade v skladu s členom 304 Direktive 2009/138/ES), mora izbrati možnost 4.
|
|
R0460/C0100
|
Neto prihodnja diskrecijska upravičenja
|
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij brez marže za tveganje v zvezi s prihodnjimi diskrecijskimi upravičenji, ne da bi se upoštevalo pozavarovanje.
|
|
R0470/C0100
|
Minimalni konsolidirani zahtevani solventnostni kapital skupine
|
Znesek minimalnega konsolidiranega zahtevanega solventnostnega kapitala na ravni skupine, kot je določeno v členu 230 Direktive 2009/138/ES. Ta postavka se uporablja samo pri poročanju skupine.
|
|
R0500/C0100
|
Kapitalske zahteve za druge finančne sektorje (nezavarovalne kapitalske zahteve)
|
Znesek kapitalske zahteve za druge finančne sektorje.
►M2
Pričakuje se, da bo vrstica R0500 enaka vsoti vrstic R0510, R0520 in R0530. ◄
Ta postavka se uporabljasamo pri poročanju skupine, če skupina vključuje subjekt, za katerega veljajo nezavarovalne kapitalske zahteve, kot je banka, in je znesek kapitalske zahteve izračunana v skladu z ustreznimi zahtevami.
|
|
R0510/C0100
|
Kapitalske zahteve za druge finančne sektorje (nezavarovalne kapitalske zahteve) – kreditne institucije, investicijska podjetja in finančne institucije, upravitelji alternativnih investicijskih skladov, družbe za upravljanje KNPVP
|
Znesek kapitalske zahteve za kreditne institucije, investicijska podjetja in finančne institucije.
Ta postavka se uporablja pri poročanju skupine samo, kadar skupina vključuje podjetja, ki so kreditne institucije, investicijska podjetja in finančne institucije, upravitelji alternativnih investicijskih skladov ter družbe za upravljanje KNPVP in za katere veljajo kapitalske zahteve, izračunane v skladu z ustreznimi sektorskimi predpisi.
|
|
R0520/C0100
|
Kapitalske zahteve za druge finančne sektorje (nezavarovalne kapitalske zahteve) – institucije za poklicno pokojninsko zavarovanje
|
Znesek kapitalske zahteve za institucije za poklicno pokojninsko zavarovanje.
Ta postavka se uporablja pri poročanju skupine samo, kadar skupina vključuje podjetja, ki so institucije za poklicno pokojninsko zavarovanje in za katere veljajo nezavarovalne kapitalske zahteve, izračunane v skladu z ustreznimi sektorskimi predpisi.
|
|
R0530/C0100
|
Kapitalske zahteve za druge finančne sektorje (nezavarovalne kapitalske zahteve) – kapitalske zahteve za neregulirane osebe, ki izvajajo finančne dejavnosti
|
Znesek kapitalske zahteve za neregulirane osebe, ki izvajajo finančne dejavnosti. Ta vrednost predstavlja teoretično solventnostno zahtevo, izračunano, če bi se uporabljali ustrezni sektorski predpisi.
Ta postavka se uporablja pri poročanju skupine samo, kadar skupina vključuje podjetja, ki so neregulirane osebe, ki izvajajo finančne dejavnosti.
|
|
R0540/C0100
|
Kapitalske zahteve za neobvladovane udeležbe
|
Znesek sorazmernega deleža zahtevanega solventnostnega kapitala povezanih zavarovalnic in pozavarovalnic in zavarovalnih holdingov, ki niso hčerinska podjetja.
Ta postavka se uporablja samo pri poročanju skupine in ustreza, pri podjetjih, ki niso hčerinska podjetja, kapitalskim zahtevam, izračunanim v skladu z direktivo Solventnost 2.
|
|
R0550/C0100
|
Kapitalske zahteve za preostala podjetja
|
Znesek, določen v skladu s členom 336(1)(d) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
R0560/C0100
|
SCR za podjetja, vključena prek metode D&A
|
Znesek zahtevanega solventnostnega kapitala za podjetja, vključena v okviru metode 2, kot je opredeljena v členu 233 Direktive 2009/138/ES, kadar se uporablja kombinacija metod.
|
|
R0570/C0100
|
Zahtevani solventnostni kapital
|
Skupni zahtevani solventnostni kapital za vsa podjetja ne glede na uporabljeno metodo.
►M2
Pričakuje se, da bo skupni zahtevani solventnostni kapital enak vsoti vrstic R0220 in R0560. ◄
|
S.25.03 – Zahtevani solventnostni kapital – za skupine, ki uporabljajo popoln notranji model
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na začetno in letno predložitev informacij za skupine, omejene sklade, portfelje uskladitvenih prilagoditev in preostali del.
O komponentah, ki jih je treba poročati, se dogovorijo nacionalni nadzorni organi in skupine.
Predlogo SR.25.03 je treba izpolniti za vsak omejeni sklad, vsak portfelj uskladitvenih prilagoditev in vsak preostali del za vsako skupino, ki uporablja popolni notranji model. Vendar, če omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev vsebuje vgrajen omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev, se mora sklad obravnavati kot drug sklad. Ta predloga se mora poročati za vse podsklade pomembnih omejenih skladov/portfeljev uskladitvenih prilagoditev, kot so opredeljeni v drugi tabeli predloge S.01.03.
Predloga SR.25.03 se uporablja le v zvezi z omejenimi skladi/portfelji uskladitvenih prilagoditev iz podjetij, konsolidiranih v skladu s členom 335(1)(a), (b) in (c) Delegirane uredbe (EU) 2015/35, kadar se uporablja metoda 1 (računovodska metoda, ki temelji na konsolidaciji), in sicer sama ali v kombinaciji z metodo 2 (metoda odbitkov in združevanja).
Za poročanje skupin morajo biti izpolnjene naslednje posebne zahteve:
a)
informacije do vrstice R0470 se uporabljajo, kadar se uporablja metoda 1, kot je opredeljena v členu 230 Direktive 2009/138/ES, izključno ali v kombinaciji z metodo 2, kot je opredeljena v členu 233 Direktive 2009/138/ES;
b)
če se uporablja kombinacija metod, se informacije do vrstice R0470 predložijo samo za del skupine, izračunan z metodo 1, kot je opredeljena v členu 230 Direktive 2009/138/ES.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
Z0020
|
Omejeni sklad, portfelj uskladitvenih prilagoditev ali preostali del
|
Določa, ali se poročane vrednosti nanašajo na omejeni sklad, portfelj uskladitvenih prilagoditev ali na preostali del. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev
|
|
Z0030
|
Številka sklada/portfelja
|
Če je postavka Z0020 = 1, je to identifikacijska številka za omejeni sklad ali portfelj uskladitvenih prilagoditev. To številko določi skupina in mora ves čas ostati dosledna in skladna s številkami sklada/portfelja, ki se poročajo v drugih predlogah.
►M2
Če je postavka Z0020 = 2, se sporoči 0. ◄
|
|
C0010
|
Edinstvena številka komponente
|
Edinstvena številka vsake komponente popolnega notranjega modela, dogovorjena z nacionalnim nadzornim organom za edinstveno označevanje komponent iz modela podjetja. Ta številka se vedno uporablja z ustreznim opisom komponente, poročane pri posamezni postavki C0020.
Številke komponent morajo biti ves čas dosledne.
|
|
C0020
|
Opis komponent
|
Opredelitev, s poljubnim besedilom, vsake od komponent, ki jih lahko opredeli podjetje znotraj popolnega notranjega modela. Te komponente morda ne bodo popolnoma skladne s tveganji, opredeljenimi za standardno formulo. Vsaka komponenta se opredeli z ločenim vnosom. Skupine morajo opredeliti in poročati o komponentah dosledno v vseh poročevalskih obdobjih, razen če je prišlo do spremembe notranjega modela, ki vpliva na kategorije.
Absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij in/ali odloženih davkov, ki se modelirajo, ampak niso vključene v komponente, se poročajo kot ločene komponente.
|
|
C0030
|
Izračun zahtevanega solventnostnega kapitala
|
Znesek neto kapitalske zahteve za vsako komponento, po prilagoditvah za prihodnje ukrepe upravljanja v zvezi z zavarovalno-tehničnimi rezervacijami in/ali odloženimi davki, če je smiselno, izračunan s popolnim notranjim modelom na nerazpršeni podlagi, v kolikor so navedene prilagoditve modelirane v komponentah.
Absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij in/ali odloženih davkov, ki se modelirajo, ampak niso vključene v komponente, se poročajo kot negativne vrednosti.
|
|
C0060
|
Upoštevanje prihodnjih ukrepov upravljanja v zvezi z zavarovalno-tehničnimi rezervacijami in/ali odloženimi davki
|
Za opredelitev, ali so prihodnji ukrepi upravljanja v zvezi z absorpcijskimi kapacitetami zavarovalno-tehničnih rezervacij in/ali odloženih davkov vključeni v izračun, se uporabi naslednji zaključen seznam možnosti:
1 – prihodnji ukrepi upravljanja v zvezi z absorpcijskimi kapacitetami zavarovalno-tehničnih rezervacij so vključeni v komponento
2 – prihodnji ukrepi upravljanja v zvezi z absorpcijskimi kapacitetami odloženih davkov so vključeni v komponento
3 – prihodnji ukrepi upravljanja v zvezi z absorpcijskimi kapacitetami zavarovalno-tehničnih rezervacij in odloženih davkov so vključeni v komponento
4 – prihodnji ukrepi upravljanja niso upoštevani in vključeni v komponento
|
|
R0110/C0100
|
Nerazpršene komponente skupaj
|
Vsota vseh komponent.
|
|
R0060/C0100
|
Razpršenost
|
Skupni znesek razpršitve med komponentami, poročanimi v stolpcu C0030, na podlagi izračuna s popolnim notranjim modelom.
Ta znesek ne vključuje učinkov razpršenosti znotraj vsake komponente, ki se vključijo v vrednosti, ki se poročajo v stolpcu C0030.
Ta znesek mora biti negativen.
|
|
R0160/C0100
|
Kapitalske zahteve za posle, ki se izvajajo v skladu s členom 4 Direktive 2003/41/ES
|
Znesek kapitalske zahteve, izračunane v skladu s pravili, navedenimi v členu 17 Direktive 2003/41/ES, za omejene sklade v zvezi s posli pokojninskega zavarovanja, ki se upravljajo v skladu s členom 4 Direktive 2003/41/ES, za katere se uporabljajo prehodni ukrepi. Ta postavka se poroča samo v prehodnem obdobju.
|
|
R0200/C0100
|
Zahtevani solventnostni kapital brez kapitalskega pribitka
|
Znesek skupnega razpršenega zahtevanega solventnostnega kapitala pred morebitnimi kapitalskimi pribitki.
|
|
R0210/C0100
|
Že določen kapitalski pribitek
|
Znesek kapitalskega pribitka, ki je že bil določen na referenčni datum poročanja. Znesek ne vključuje kapitalskih pribitkov med tem datumom in predložitvijo podatkov nadzornemu organu, niti kapitalskih pribitkov, določenih po predložitvi podatkov.
|
|
R0220/C0100
|
Zahtevani solventnostni kapital
|
Znesek skupnega zahtevanega solventnostnega kapitala, izračunan z uporabo popolnega notranjega modela.
|
|
Druge informacije o SCR
|
|
R0300/C0100
|
Znesek/ocena skupnih absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij
|
Znesek/ocena skupne prilagoditve za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij, skupaj z delom, vključenim v vsako komponento, in delom, poročanim kot posamezna komponenta.
|
|
R0310/C0100
|
Znesek/ocena skupnih absorpcijskih kapacitet odloženih davkov
|
Znesek/ocena skupne prilagoditve za absorpcijske kapacitete odloženih davkov, skupaj z delom, vključenim v vsako komponento, in delom, poročanim kot posamezna komponenta.
|
|
R0410/C0100
|
Skupni znesek teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala za preostali del
|
Znesek teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala za preostali del, če ima skupina omejene sklade.
|
|
R0420/C0100
|
Skupni znesek teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala za omejene sklade
|
Vsota teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala za vse omejene sklade, če ima skupina omejene sklade (razen tistih, povezanih s posli, ki se izvajajo v skladu s členom 4 Direktive 2003/41/ES (prehodno)).
|
|
R0430/C0100
|
Skupni znesek teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala za portfelje uskladitvenih prilagoditev
|
Vsota teoretičnega zahtevanega solventnostnega kapitala za vse portfelje uskladitvenih prilagoditev.
|
|
R0440/C0100
|
Učinki razpršenosti zaradi združevanja teoretičnega SCR omejenih skladov za potrebe člena 304
|
Znesek prilagoditve za učinke razpršenosti med omejenimi skladi v skladu s členom 304 Direktive 2009/138/ES in preostalim delom.
|
|
R0460/C0100
|
Neto prihodnja diskrecijska upravičenja
|
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij brez marže za tveganje v zvezi s prihodnjimi diskrecijskimi upravičenji, ne da bi se upoštevalo pozavarovanje.
|
|
R0470/C0100
|
Minimalni konsolidirani zahtevani solventnostni kapital skupine
|
Znesek minimalnega konsolidiranega zahtevanega solventnostnega kapitala na ravni skupine, kot je določeno v členu 230 Direktive 2009/138/ES. Ta postavka se uporablja samo pri poročanju skupine.
|
|
R0500/C0100
|
Kapitalske zahteve za druge finančne sektorje (nezavarovalne kapitalske zahteve)
|
Znesek kapitalske zahteve za druge finančne sektorje.
►M2
Pričakuje se, da bo vrstica R0500 enaka vsoti vrstic R0510, R0520 in R0530. ◄
Ta postavka se uporablja samo pri poročanju skupine, če skupina vključuje subjekt, za katerega veljajo nezavarovalne kapitalske zahteve, kot je banka, in je znesek kapitalske zahteve izračunana v skladu z ustreznimi zahtevami.
|
|
R0510/C0100
|
Kapitalske zahteve za druge finančne sektorje (nezavarovalne kapitalske zahteve) – kreditne institucije, investicijska podjetja in finančne institucije, upravitelji alternativnih investicijskih skladov, družbe za upravljanje KNPVP
|
Znesek kapitalske zahteve za kreditne institucije, investicijska podjetja in finančne institucije.
Ta postavka se uporablja pri poročanju skupine samo, kadar skupina vključuje podjetja, ki so kreditne institucije, investicijska podjetja in finančne institucije, upravitelji alternativnih investicijskih skladov ter družbe za upravljanje KNPVP in za katere veljajo kapitalske zahteve, izračunane v skladu z ustreznimi sektorskimi predpisi.
|
|
R0520/C0100
|
Kapitalske zahteve za druge finančne sektorje (nezavarovalne kapitalske zahteve) – institucije za poklicno pokojninsko zavarovanje
|
Znesek kapitalske zahteve za institucije za poklicno pokojninsko zavarovanje.
Ta postavka se uporablja pri poročanju skupine samo, kadar skupina vključuje podjetja, ki so institucije za poklicno pokojninsko zavarovanje in za katere veljajo nezavarovalne kapitalske zahteve, izračunane v skladu z ustreznimi sektorskimi predpisi.
|
|
R0530/C0100
|
Kapitalske zahteve za druge finančne sektorje (nezavarovalne kapitalske zahteve) – kapitalske zahteve za neregulirane osebe, ki izvajajo finančne dejavnosti
|
Znesek kapitalske zahteve za neregulirane osebe, ki izvajajo finančne dejavnosti. Ta vrednost predstavlja teoretično solventnostno zahtevo, izračunano, če bi se uporabljali ustrezni sektorski predpisi.
Ta postavka se uporablja pri poročanju skupine samo, kadar skupina vključuje podjetja, ki so neregulirane osebe, ki izvajajo finančne dejavnosti.
|
|
R0540/C0100
|
Kapitalske zahteve za neobvladovane udeležbe
|
Znesek sorazmernega deleža zahtevanega solventnostnega kapitala povezanih zavarovalnic in pozavarovalnic in zavarovalnih holdingov, ki niso hčerinska podjetja.
Ta postavka se uporablja samo pri poročanju skupine in ustreza, pri podjetjih, ki niso hčerinska podjetja, kapitalskim zahtevam, izračunanim v skladu z direktivo Solventnost 2.
|
|
R0550/C0100
|
Kapitalske zahteve za preostala podjetja
|
Znesek, določen v skladu s členom 336(1)(d) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
S.26.01 – Zahtevani solventnostni kapital – Tržno tveganje
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za skupine, omejene sklade, portfelje uskladitvenih prilagoditev in preostali del.
Predlogo SR.26.01 je treba izpolniti za vsak omejeni sklad, vsak portfelj uskladitvenih prilagoditev in vsak preostali del. Vendar, če omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev vsebuje vgrajen omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev, se mora sklad obravnavati kot drug sklad. Ta predloga se mora poročati za vse podsklade pomembnih omejenih skladov/portfeljev uskladitvenih prilagoditev, kot so opredeljeni v drugi tabeli predloge S.01.03.
Predloga SR.26.01 se uporablja le v zvezi z omejenimi skladi/portfelji uskladitvenih prilagoditev iz podjetij, konsolidiranih v skladu s členom 335(1)(a), (b) in (c) Delegirane uredbe (EU) 2015/35, kadar se uporablja metoda 1 (računovodska metoda, ki temelji na konsolidaciji), in sicer sama ali v kombinaciji z metodo 2 (metoda odbitkov in združevanja).
Za zneske pred in po šoku se vnese znesek sredstev in obveznosti, občutljivih na navedeni šok. Za obveznosti se ocena izvede na najbolj razdrobljeni (podrobni) ravni, ki je na voljo med pogodbo in homogeno skupino tveganja. To pomeni, da če je pogodba/homogena skupina tveganja občutljiva na šok, se znesek obveznosti, povezanih z navedeno pogodbo/homogeno skupino tveganja, poroča kot znesek, občutljiv na navedeni šok.
Za poročanje skupin morajo biti izpolnjene naslednje posebne zahteve:
a)
te informacije se uporabljajo, kadar se uporablja metoda 1, kot je opredeljena v členu 230 Direktive 2009/138/ES, izključno ali v kombinaciji z metodo 2, kot je opredeljena v členu 233 Direktive 2009/138/ES;
b)
če se uporablja kombinacija metod, se te informacije predložijo samo za del skupine, izračunan z metodo 1, kot je opredeljena v členu 230 Direktive 2009/138/ES;
c)
te informacije se ne uporabljajo za skupine, kadar se uporablja izključno metoda 2, kot je opredeljena v členu 233 Direktive 2009/138/ES.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
Z0010
|
Člen 112
|
Navedba, ali so se sporočene vrednosti zahtevale v skladu s členom 112(7), da bi se zagotovila ocena zahtevanega solventnostnega kapitala z uporabo standardne formule. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – poročanje po členu 112(7)
|
|
Z0020
|
Omejeni sklad, portfelj uskladitvenih prilagoditev ali preostali del
|
Določa, ali se poročane vrednosti nanašajo na omejeni sklad, portfelj uskladitvenih prilagoditev ali na preostali del. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev
|
|
Z0030
|
Številka sklada/portfelja
|
Če je postavka Z0020 = 1, je to identifikacijska številka za omejeni sklad ali portfelj uskladitvenih prilagoditev. To številko določi podjetje, ki spada v okvir nadzora skupine, in mora ves čas ostati dosledna in skladna s številkami sklada/portfelja, ki se poročajo v drugih predlogah.
►M2
Če je postavka Z0020 = 2, se sporoči 0. ◄
|
|
▼M4 —————
|
|
▼M4
|
|
R0012/C0010
|
Poenostavitve za tveganje razpona – obveznice in krediti
|
Uporabijo se možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – poenostavitev za namene člena 104
2 – poenostavitve za namene člena 105a
9 – poenostavitve niso uporabljene
Možnosti 1 in 2 se lahko uporabita hkrati.
Če je R0012/C0010 = 1, se za R0410 izpolnita samo C0060 in C0080.
|
|
R0014/C0010
|
Poenostavitve za koncentracijo tržnega tveganja – uporabljene poenostavitve
|
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – poenostavitve za namene člena 105a
9 – poenostavitve niso uporabljene
|
|
▼B
|
|
R0020/C0010
|
Poenostavitve za lastne (po)zavarovalnice – Obrestno tveganje
|
Navedite, ali je lastna (po)zavarovalnica, ki spada v okvir nadzora skupine, pri izračunu obrestnega tveganja uporabila poenostavitve. Uporabijo se naslednje možnosti:
1 – poenostavitve uporabljene
2 – poenostavitve niso uporabljene
Če je R0020/C0010 = 1, se za R0100–R0120 izpolnita samo C0060 in C0080.
|
|
R0030/C0010
|
Poenostavitve za lastne (po)zavarovalnice – Tveganje razpona pri obveznicah in kreditih
|
Navedite, ali je lastna (po)zavarovalnica, ki spada v okvir nadzora skupine, pri izračunu tveganja razpona v zvezi z obveznicami in krediti uporabila poenostavitve. Uporabijo se naslednje možnosti:
1 – poenostavitve uporabljene
2 – poenostavitve niso uporabljene
|
|
R0040/C0010
|
Poenostavitve za lastne (po)zavarovalnice – Koncentracija tržnega tveganja
|
Navedite, ali je lastna (po)zavarovalnica, ki spada v okvir nadzora skupine, pri izračunu koncentracije tržnega tveganja uporabila poenostavitve. Uporabijo se naslednje možnosti:
1 – poenostavitve uporabljene
2 – poenostavitve niso uporabljene
|
|
Obrestno tveganje
|
|
R0100/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Obrestno tveganje
|
To je neto kapitalska zahteva za obrestno tveganje, tj. po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Če je R0020/C0010=1, ta postavka predstavlja neto kapitalsko zahtevo za obrestno tveganje, izračunano z uporabo poenostavitev za lastne (po)zavarovalnice, ki spadajo v okvir nadzora skupine.
|
|
R0100/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Obrestno tveganje
|
To je bruto kapitalska zahteva za obrestno tveganje, tj. pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Če je R0020/C0010=1, ta postavka predstavlja bruto kapitalsko zahtevo za obrestno tveganje, izračunano z uporabo poenostavitev za lastne (po)zavarovalnice, ki spadajo v okvir nadzora skupine.
|
|
R0110–R0120/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Obrestno tveganje – Šok oz. učinek znižanja/zvišanja obrestnih mer
|
To je skupna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje znižanja/zvišanja obrestne mere, pred šokom.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0110–R0120/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Obrestno tveganje – Šok oz. učinek znižanja/zvišanja obrestnih mer
|
To je skupna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje znižanja/zvišanja obrestne mere, pred šokom.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0110–R0120/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Obrestno tveganje – Šok oz. učinek znižanja/zvišanja obrestnih mer
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje znižanja/zvišanja obrestne mere, po šoku.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0110–R0120/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Obrestno tveganje – Šok oz. učinek znižanja/zvišanja obrestnih mer
|
To je absolutna vrednost obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na tveganje znižanja/zvišanja obrestne mere, po šoku.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0110–R0120/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Obrestno tveganje – Šok oz. učinek znižanja/zvišanja obrestnih mer
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje znižanja/zvišanja obrestnih mer, tj. po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Če je R0020/C0010=1, ta postavka predstavlja neto kapitalsko zahtevo za tveganje znižanja/zvišanja obrestne mere, izračunano z uporabo poenostavitev.
|
|
R0110–R0120/C0070
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Obrestno tveganje – Šok oz. učinek znižanja/zvišanja obrestnih mer
|
To je absolutna vrednost obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na tveganje znižanja/zvišanja obrestne mere, po šoku.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0110–R0120/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto solventnostni kapital – Obrestno tveganje – Šok oz. učinek znižanja/zvišanja obrestnih mer
|
To je bruto kapitalska zahteva za tveganje znižanja/zvišanja obrestnih mer, tj. pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Če je R0020/C0010=1, ta postavka predstavlja bruto kapitalsko zahtevo za tveganje znižanja/zvišanja obrestne mere, izračunano z uporabo poenostavitev.
|
|
Tveganje lastniških vrednostnih papirjev
|
|
R0200/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje lastniških vrednostnih papirjev
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje lastniških vrednostnih papirjev, tj. po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R0200/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje lastniških vrednostnih papirjev
|
To je bruto kapitalska zahteva za tveganje lastniških vrednostnih papirjev, tj. pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R0210/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje lastniških vrednostnih papirjev – Lastniški vrednostni papirji tipa 1
|
To je začetna absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje lastniških vrednostnih papirjev, za lastniške vrednostne papirje tipa 1.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0210/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje lastniških vrednostnih papirjev – Lastniški vrednostni papirji tipa 1
|
To je začetna absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje lastniških vrednostnih papirjev, v zvezi z lastniškimi vrednostnimi papirji tipa 1.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0210/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje lastniških vrednostnih papirjev – Lastniški vrednostni papirji tipa 1
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje lastniških vrednostnih papirjev, za lastniške vrednostne papirje tipa 1, po šoku.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0210/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje lastniških vrednostnih papirjev – Lastniški vrednostni papirji tipa 1
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje lastniških vrednostnih papirjev, za lastniške vrednostne papirje tipa 1, po šoku in po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0210/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje lastniških vrednostnih papirjev – Lastniški vrednostni papirji tipa 1
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje lastniških vrednostnih papirjev (za lastniške vrednostne papirje tipa 1) po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R0210/C0070
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje lastniških vrednostnih papirjev – Lastniški vrednostni papirji tipa 1
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje lastniških vrednostnih papirjev, za lastniške vrednostne papirje tipa 1, po šoku, vendar pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0210/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje lastniških vrednostnih papirjev – Lastniški vrednostni papirji tipa 1
|
To je bruto kapitalska zahteva za tveganje lastniških vrednostnih papirjev za lastniške vrednostne papirje tipa 1, tj. pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
►M4
R0221-R0240/C0020 ◄
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje lastniških vrednostnih papirjev – Lastniški vrednostni papirji tipa 1
|
To je začetna absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje lastniških vrednostnih papirjev (za vse vrste lastniških vrednostnih papirjev tipa 1).
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
►M4
R0221-R0240/C0040 ◄
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje lastniških vrednostnih papirjev – Lastniški vrednostni papirji tipa 1
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje lastniških vrednostnih papirjev (za vse vrste lastniških vrednostnih papirjev tipa 1), po šoku.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0250/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje lastniških vrednostnih papirjev – Lastniški vrednostni papirji tipa 2
|
To je začetna absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje lastniških vrednostnih papirjev, za lastniške vrednostne papirje tipa 2.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0250/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje lastniških vrednostnih papirjev – Lastniški vrednostni papirji tipa 2
|
To je začetna absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje lastniških vrednostnih papirjev, za lastniške vrednostne papirje tipa 2.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0250/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje lastniških vrednostnih papirjev – Lastniški vrednostni papirji tipa 2
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje lastniških vrednostnih papirjev, za lastniške vrednostne papirje tipa 2, po šoku.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0250/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje lastniških vrednostnih papirjev – Lastniški vrednostni papirji tipa 2
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje lastniških vrednostnih papirjev (za lastniške vrednostne papirje tipa 2), po šoku in po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0250/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje lastniških vrednostnih papirjev – Lastniški vrednostni papirji tipa 2
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje lastniških vrednostnih papirjev (za lastniške vrednostne papirje tipa 2) po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R0250/C0070
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje lastniških vrednostnih papirjev – Lastniški vrednostni papirji tipa 2
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje lastniških vrednostnih papirjev (za lastniške vrednostne papirje tipa 2), po šoku, vendar pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0250/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje lastniških vrednostnih papirjev – Lastniški vrednostni papirji tipa 2
|
To je bruto kapitalska zahteva za tveganje lastniških vrednostnih papirjev za lastniške vrednostne papirje tipa 2, tj. pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
►M4
R0261–R0280/C0020 ◄
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje lastniških vrednostnih papirjev – Lastniški vrednostni papirji tipa 2
|
To je vrednost sredstev, občutljivih na tveganje lastniških vrednostnih papirjev (za vse vrste lastniških vrednostnih papirjev tipa 2).
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
►M4
R0261–R0280/C0040 ◄
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje lastniških vrednostnih papirjev – Lastniški vrednostni papirji tipa 2
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje lastniških vrednostnih papirjev (za vse vrste lastniških vrednostnih papirjev tipa 2), po šoku.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
▼M3 —————
|
|
▼M4 —————
|
|
▼M4
|
|
R0291/C0020, R0293–R0295/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje lastniških vrednostnih papirjev – Kvalificirani lastniški vrednostni papirji infrastrukturnih podjetij
|
To je začetna absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje lastniških vrednostnih papirjev, za vsako vrsto kvalificiranih lastniških vrednostnih papirjev infrastrukturnih podjetij.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0291/C0030, R0293–R0295/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje lastniških vrednostnih papirjev – Kvalificirani lastniški vrednostni papirji infrastrukturnih podjetij
|
To je začetna absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje lastniških vrednostnih papirjev, za vsako vrsto kvalificiranih lastniških vrednostnih papirjev infrastrukturnih podjetij.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0291/C0040, R0293–R0295/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje lastniških vrednostnih papirjev – Kvalificirani lastniški vrednostni papirji infrastrukturnih podjetij
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje lastniških vrednostnih papirjev, za vsako vrsto kvalificiranih lastniških vrednostnih papirjev infrastrukturnih podjetij, po šoku.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0291/C0050, R0293–R0295/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje lastniških vrednostnih papirjev – Kvalificirani lastniški vrednostni papirji infrastrukturnih podjetij
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje lastniških vrednostnih papirjev (za vsako vrsto kvalificiranih lastniških vrednostnih papirjev infrastrukturnih podjetij), po šoku in po uporabi prilagoditve za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0291/C0060, R0293–R0295/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje lastniških vrednostnih papirjev – Kvalificirani lastniški vrednostni papirji infrastrukturnih podjetij
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje lastniških vrednostnih papirjev (za vsako vrsto kvalificiranih lastniških vrednostnih papirjev infrastrukturnih podjetij) po uporabi prilagoditve za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R0291/C0070, R0293–R0295/C0070
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje lastniških vrednostnih papirjev – Kvalificirani lastniški vrednostni papirji infrastrukturnih podjetij
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje lastniških vrednostnih papirjev (za vsako vrsto kvalificiranih lastniških vrednostnih papirjev infrastrukturnih podjetij), po šoku, vendar pred uporabo prilagoditve za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0291/C0080, R0293–R0295/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje lastniških vrednostnih papirjev – Kvalificirani lastniški vrednostni papirji infrastrukturnih podjetij
|
To je bruto kapitalska zahteva za tveganje lastniških vrednostnih papirjev za vsako vrsto kvalificiranih lastniških vrednostnih papirjev infrastrukturnih podjetij, tj. pred uporabo prilagoditve za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
▼M4 —————
|
|
▼M4
|
|
R0292/C0020, R0296–R0298/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje lastniških vrednostnih papirjev – Kvalificirani lastniški vrednostni papirji za financiranje infrastrukture razen kvalificiranih lastniških vrednostnih papirjev infrastrukturnih podjetij
|
To je začetna absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje lastniških vrednostnih papirjev, za vsako vrsto kvalificiranih lastniških vrednostnih papirjev za financiranje infrastrukture razen kvalificiranih lastniških vrednostnih papirjev infrastrukturnih podjetij.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0292/C0030, R0296–R0298/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje lastniških vrednostnih papirjev – Kvalificirani lastniški vrednostni papirji za financiranje infrastrukture razen kvalificiranih lastniških vrednostnih papirjev infrastrukturnih podjetij
|
To je začetna absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje lastniških vrednostnih papirjev, za vsako vrsto kvalificiranih lastniških vrednostnih papirjev za financiranje infrastrukture razen kvalificiranih lastniških vrednostnih papirjev infrastrukturnih podjetij.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0292/C0040, R0296–R0298/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje lastniških vrednostnih papirjev – Kvalificirani lastniški vrednostni papirji za financiranje infrastrukture razen kvalificiranih lastniških vrednostnih papirjev infrastrukturnih podjetij
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje lastniških vrednostnih papirjev, za vsako vrsto kvalificiranih lastniških vrednostnih papirjev za financiranje infrastrukture razen kvalificiranih lastniških vrednostnih papirjev infrastrukturnih podjetij, po šoku.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0292/C0050, R0296–R0298/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje lastniških vrednostnih papirjev – Kvalificirani lastniški vrednostni papirji za financiranje infrastrukture razen kvalificiranih lastniških vrednostnih papirjev infrastrukturnih podjetij
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje lastniških vrednostnih papirjev (za vsako vrsto kvalificiranih lastniških vrednostnih papirjev za financiranje infrastrukture razen kvalificiranih lastniških vrednostnih papirjev infrastrukturnih podjetij), po šoku in po uporabi prilagoditve za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0292/C0060, R0296–R0298/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje lastniških vrednostnih papirjev – Kvalificirani lastniški vrednostni papirji za financiranje infrastrukture razen kvalificiranih lastniških vrednostnih papirjev infrastrukturnih podjetij
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje lastniških vrednostnih papirjev (za vsako vrsto kvalificiranih lastniških vrednostnih papirjev za financiranje infrastrukture razen kvalificiranih lastniških vrednostnih papirjev infrastrukturnih podjetij) po uporabi prilagoditve za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R0292/C0070, R0296–R0298/C0070
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje lastniških vrednostnih papirjev – Kvalificirani lastniški vrednostni papirji za financiranje infrastrukture razen kvalificiranih lastniških vrednostnih papirjev infrastrukturnih podjetij
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje lastniških vrednostnih papirjev (za vsako vrsto kvalificiranih lastniških vrednostnih papirjev za financiranje infrastrukture razen kvalificiranih lastniških vrednostnih papirjev infrastrukturnih podjetij), po šoku, vendar pred uporabo prilagoditve za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0292/C0080, R0296–R0298/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje lastniških vrednostnih papirjev – Kvalificirani lastniški vrednostni papirji za financiranje infrastrukture razen kvalificiranih lastniških vrednostnih papirjev infrastrukturnih podjetij
|
To je bruto kapitalska zahteva za tveganje lastniških vrednostnih papirjev za vsako vrsto kvalificiranih lastniških vrednostnih papirjev za financiranje infrastrukture razen kvalificiranih lastniških vrednostnih papirjev infrastrukturnih podjetij, tj. pred uporabo prilagoditve za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
▼B
|
|
Tveganje spremembe cen nepremičnin
|
|
R0300/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje spremembe cen nepremičnin
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje spremembe cen nepremičnin.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0300/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje spremembe cen nepremičnin
|
To je vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje spremembe cen nepremičnin.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0300/C0040
|
Absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje spremembe cen nepremičnin
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje spremembe cen nepremičnin, pred šokom.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0300/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje spremembe cen nepremičnin
|
To je absolutna vrednost obveznosti, na katerih temelji kapitalska zahteva za tveganje spremembe cen nepremičnin, po šoku in po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0300/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje spremembe cen nepremičnin
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje spremembe cen nepremičnin, po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R0300/C0070
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje spremembe cen nepremičnin
|
To je absolutna vrednost obveznosti, na katerih temelji kapitalska zahteva za tveganje spremembe cen nepremičnin, po šoku, vendar pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0300/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje spremembe cen nepremičnin
|
To je bruto kapitalska zahteva za tveganje spremembe cen nepremičnin, tj. pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
Tveganje razpona
|
|
R0400/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje razpona
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje razpona, po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R0400/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje razpona
|
To je bruto kapitalska zahteva za tveganje razpona, pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R0410/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje razpona – obveznice in krediti
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje razpona, pri obveznicah in kreditih.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0410/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje razpona – obveznice in krediti
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje razpona, pri obveznicah in kreditih.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0410/C0040
|
Začetne absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje razpona – Obveznice in krediti
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje razpona, pri obveznicah in kreditih, po šoku.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0410/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje razpona – obveznice in krediti
|
To je absolutna vrednost obveznosti, na katerih temelji kapitalska zahteva za tveganje razpona pri obveznicah in kreditih, po šoku in po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0410/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje razpona – obveznice in krediti
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje razpona pri obveznicah in kreditih po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Če je R0010/C0010=1, ta postavka predstavlja neto zahtevani solventnostni kapital za tveganje razpona pri obveznicah in kreditih, izračunan z uporabo poenostavitev.
|
|
R0410/C0070
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje razpona – Obveznice in krediti
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje razpona, pri obveznicah in kreditih, po šoku, vendar pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0410/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje razpona – Obveznice in krediti
|
To je bruto kapitalska zahteva za tveganje razpona pri obveznicah in kreditih, tj. pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Če je R0010/C0010=1, ta postavka predstavlja bruto zahtevani solventnostni kapital za tveganje razpona pri obveznicah in kreditih, izračunan z uporabo poenostavitev.
|
|
▼M3 —————
|
|
▼M3
|
|
R0412/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje razpona – Obveznice in krediti (razen kvalificirane naložbe v infrastrukturo)
|
To je začetna absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje razpona, pri obveznicah in kreditih, ki niso kvalificirane naložbe v infrastrukturo in infrastrukturna podjetja.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0412/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje razpona – Obveznice in krediti (razen kvalificirane naložbe v infrastrukturo)
|
To je začetna absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje razpona, pri obveznicah in kreditih, ki niso kvalificirane naložbe v infrastrukturo in infrastrukturna podjetja. Ta vrednost se sporoči samo, če bi bila lahko delitev na vrstice R0412, R0413 in R0414 izpeljana iz metode, uporabljene za izračun. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0410.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0412/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje razpona – Obveznice in krediti (razen kvalificirane naložbe v infrastrukturo)
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje razpona, pri obveznicah in kreditih, ki niso kvalificirane naložbe v infrastrukturo in infrastrukturna podjetja, po šoku.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0412/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje razpona – Obveznice in krediti (razen kvalificirane naložbe v infrastrukturo)
|
To je absolutna vrednost obveznosti, na katerih temelji kapitalska zahteva za tveganje razpona pri obveznicah in kreditih, ki niso kvalificirane naložbe v infrastrukturo in infrastrukturna podjetja, po šoku in po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij. Ta vrednost se sporoči samo, če bi bila lahko delitev na vrstice R0412, R0413 in R0414 izpeljana iz metode, uporabljene za izračun. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0410.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0412/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje razpona – Obveznice in krediti (razen kvalificirane naložbe v infrastrukturo)
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje razpona pri obveznicah in kreditih, ki niso kvalificirane naložbe v infrastrukturo in infrastrukturna podjetja, po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij. Ta vrednost se sporoči samo, če bi bila lahko delitev na vrstice R0412, R0413 in R0414 izpeljana iz metode, uporabljene za izračun. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0410.
Če je R0010/C0010 = 1, se ta postavka ne poroča.
|
|
R0412/C0070
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje razpona – Obveznice in krediti (razen kvalificirane naložbe v infrastrukturo)
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje razpona, pri obveznicah in kreditih, ki niso kvalificirane naložbe v infrastrukturo in infrastrukturna podjetja, po šoku, vendar pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij. Ta vrednost se sporoči samo, če bi bila lahko delitev na vrstice R0412, R0413 in R0414 izpeljana iz metode, uporabljene za izračun. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0410.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0412/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje razpona – Obveznice in krediti (razen kvalificiranih naložb v infrastrukturo)
|
To je bruto kapitalska zahteva za tveganje razpona pri obveznicah in kreditih, ki niso kvalificirane naložbe v infrastrukturo in infrastrukturna podjetja, tj. pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij. Ta vrednost se sporoči samo, če bi bila lahko delitev na vrstice R0412, R0413 in R0414 izpeljana iz metode, uporabljene za izračun. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0410.
Če je R0010/C0010 = 1, se ta postavka ne poroča.
|
|
▼M3
|
|
R0413/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje razpona – Obveznice in krediti (kvalificirana naložba v infrastrukturo)
|
To je začetna absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje razpona, pri obveznicah in kreditih, ki so kvalificirane naložbe v infrastrukturo razen infrastrukturnih podjetij.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0413/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje razpona – Obveznice in krediti (kvalificirana naložba v infrastrukturo)
|
To je začetna absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje razpona, pri obveznicah in kreditih, ki so kvalificirane naložbe v infrastrukturo razen infrastrukturnih podjetij. Ta vrednost se sporoči samo, če bi bila lahko delitev na vrstice R0412, R0413 in R0414 izpeljana iz metode, uporabljene za izračun. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0410.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0413/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje razpona – Obveznice in krediti (kvalificirane naložbe v infrastrukturo)
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje razpona, pri obveznicah in kreditih, ki so kvalificirane naložbe v infrastrukturo razen infrastrukturnih podjetij, po šoku.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0413/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje razpona – Obveznice in krediti (kvalificirana naložba v infrastrukturo)
|
To je absolutna vrednost obveznosti, na katerih temelji kapitalska zahteva za tveganje razpona pri obveznicah in kreditih, ki so kvalificirane naložbe v infrastrukturo razen infrastrukturnih podjetij, po šoku in po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij. Ta vrednost se sporoči samo, če bi bila lahko delitev na vrstice R0412, R0413 in R0414 izpeljana iz metode, uporabljene za izračun. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0410.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0413/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje razpona – Obveznice in krediti (kvalificirana naložba v infrastrukturo)
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje razpona pri obveznicah in kreditih, ki so kvalificirane naložbe v infrastrukturo razen infrastrukturnih podjetij, po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij. Ta vrednost se sporoči samo, če bi bila lahko delitev na vrstice R0412, R0413 in R0414 izpeljana iz metode, uporabljene za izračun. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0410.
Če je R0010/C0010 = 1, se ta postavka ne poroča.
|
|
R0413/C0070
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje razpona – Obveznice in krediti (kvalificirane naložbe v infrastrukturo)
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje razpona, pri obveznicah in kreditih, ki so kvalificirane naložbe v infrastrukturo razen infrastrukturnih podjetij, po šoku, vendar pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij. Ta vrednost se sporoči samo, če bi bila lahko delitev na vrstice R0412, R0413 in R0414 izpeljana iz metode, uporabljene za izračun. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0410.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0413/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje razpona – Obveznice in krediti (kvalificirana naložba v infrastrukturo)
|
To je bruto kapitalska zahteva za tveganje razpona pri obveznicah in kreditih, ki so kvalificirane naložbe v infrastrukturo razen infrastrukturnih podjetij, tj. pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij. Ta vrednost se sporoči samo, če bi bila lahko delitev na vrstice R0412, R0413 in R0414 izpeljana iz metode, uporabljene za izračun. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0410.
Če je R0010/C0010 = 1, se ta postavka ne poroča.
|
|
R0414/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje razpona – Obveznice in krediti (kvalificirane naložbe v infrastrukturna podjetja)
|
To je začetna absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje razpona, pri obveznicah in kreditih, ki so kvalificirane naložbe v infrastrukturna podjetja.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0414/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje razpona – Obveznice in krediti (kvalificirane naložbe v infrastrukturna podjetja)
|
To je začetna absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje razpona, pri obveznicah in kreditih, ki so kvalificirane naložbe v infrastrukturna podjetja. Ta vrednost se sporoči samo, če bi bila lahko delitev na vrstice R0412, R0413 in R0414 izpeljana iz metode, uporabljene za izračun. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0410.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0414/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje razpona – Obveznice in krediti (kvalificirane naložbe v infrastrukturna podjetja)
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje razpona, pri obveznicah in kreditih, ki so kvalificirane naložbe v infrastrukturna podjetja, po šoku.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0414/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje razpona – Obveznice in krediti (kvalificirane naložbe v infrastrukturna podjetja)
|
To je absolutna vrednost obveznosti, na katerih temelji kapitalska zahteva za tveganje razpona pri obveznicah in kreditih, ki so kvalificirane naložbe v infrastrukturna podjetja, po šoku in po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij. Ta vrednost se sporoči samo, če bi bila lahko delitev na vrstice R0412, R0413 in R0414 izpeljana iz metode, uporabljene za izračun. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0410.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0414/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje razpona – Obveznice in krediti (kvalificirana naložba v infrastrukturna podjetja)
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje razpona pri obveznicah in kreditih, ki so kvalificirane naložbe v infrastrukturna podjetja, po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij. Ta vrednost se sporoči samo, če bi bila lahko delitev na vrstice R0412, R0413 in R0414 izpeljana iz metode, uporabljene za izračun. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0410.
Če je R0010/C0010 = 1, se ta postavka ne poroča.
|
|
R0414/C0070
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje razpona – Obveznice in krediti (kvalificirane naložbe v infrastrukturna podjetja)
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje razpona, pri obveznicah in kreditih, ki so kvalificirane naložbe v infrastrukturna podjetja, po šoku, vendar pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij. Ta vrednost se sporoči samo, če bi bila lahko delitev na vrstice R0412, R0413 in R0414 izpeljana iz metode, uporabljene za izračun. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0410.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0414/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje razpona – Obveznice in krediti (kvalificirana naložba v infrastrukturna podjetja)
|
To je bruto kapitalska zahteva za tveganje razpona pri obveznicah in kreditih, ki so kvalificirane naložbe v infrastrukturna podjetja, tj. pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij. Ta vrednost se sporoči samo, če bi bila lahko delitev na vrstice R0412, R0413 in R0414 izpeljana iz metode, uporabljene za izračun. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0410.
Če je R0010/C0010 = 1, se ta postavka ne poroča.
|
|
▼B
|
|
R0420/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje razpona – Kreditni izvedeni finančni instrumenti
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje razpona pri kreditnih izvedenih finančnih instrumentih, po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R0420/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje razpona – Kreditni izvedeni finančni instrumenti
|
To je bruto kapitalska zahteva za tveganje razpona pri kreditnih izvedenih finančnih instrumentih, tj. pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R0430–R0440/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje razpona – Kreditni izvedeni finančni instrumenti – Šok oz. učinek znižanja/zvišanja vrednosti kreditnih izvedenih finančnih instrumentov
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na učinek znižanja/zvišanja tveganja razpona pri kreditnih izvedenih finančnih instrumentih.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0430–R0440/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje razpona – Kreditni izvedeni finančni instrumenti – Šok oz. učinek znižanja/zvišanja vrednosti kreditnih izvedenih finančnih instrumentov
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na učinek znižanja/zvišanja tveganja razpona pri kreditnih izvedenih finančnih instrumentih.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0430–R0440/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje razpona – Kreditni izvedeni finančni instrumenti – Šok oz. učinek znižanja/zvišanja vrednosti kreditnih izvedenih finančnih instrumentov
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na učinek znižanja/zvišanja tveganja razpona pri kreditnih izvedenih finančnih instrumentih, po šoku.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0430–R0440/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje razpona – Kreditni izvedeni finančni instrumenti – Šok oz. učinek znižanja/zvišanja vrednosti kreditnih izvedenih finančnih instrumentov
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na učinek znižanja/zvišanja tveganja razpona pri kreditnih izvedenih finančnih instrumentih, po šoku in po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0430–R0440/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje razpona – Kreditni izvedeni finančni instrumenti – Šok oz. učinek znižanja/zvišanja vrednosti kreditnih izvedenih finančnih instrumentov
|
To je neto kapitalska zahteva za učinek znižanja/zvišanja tveganja razpona pri kreditnih izvedenih finančnih instrumentih po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R0430–R0440/C0070
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje razpona – Kreditni izvedeni finančni instrumenti – Šok oz. učinek znižanja/zvišanja vrednosti kreditnih izvedenih finančnih instrumentov
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na učinek znižanja/zvišanja tveganja razpona pri kreditnih izvedenih finančnih instrumentih, po šoku, vendar pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0430–R0440/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje razpona – Kreditni izvedeni finančni instrumenti – Šok oz. učinek znižanja/zvišanja vrednosti kreditnih izvedenih finančnih instrumentov
|
To je bruto kapitalska zahteva za učinek znižanja/zvišanja tveganja razpona pri kreditnih izvedenih finančnih instrumentih, tj. pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R0450/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje razpona, pri pozicijah v listinjenju.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0450/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje razpona, pri pozicijah v listinjenju.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0450/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje razpona, pri pozicijah v listinjenju, po šoku.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0450/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje razpona, pri pozicijah v listinjenju, po šoku in po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0450/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje razpona pri pozicijah v listinjenju po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R0450/C0070
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje razpona, pri pozicijah v listinjenju, po šoku, vendar pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0450/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju
|
To je bruto kapitalska zahteva za tveganje razpona pri pozicijah v listinjenju, tj. pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
▼M4 —————
|
|
▼M4
|
|
R0461/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Prednostno listinjenje STS
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje razpona pri pozicijah v prednostnem listinjenju STS.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0461/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Prednostno listinjenje STS
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje razpona, pri pozicijah v prednostnem listinjenju STS.
Ta vrednost se sporoči samo, če je možno delitev med vrstice R0461 do R0483 izpeljati iz metode, uporabljene za izračun. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0450.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0461/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Prednostno listinjenje STS
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje razpona pri pozicijah v prednostnem listinjenju STS, po šoku.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0461/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Prednostno listinjenje STS
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje razpona, pri pozicijah v prednostnem listinjenju STS, po šoku in po uporabi prilagoditve za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Ta vrednost se sporoči samo, če je možno delitev med vrstice R0461 do R0483 izpeljati iz metode, uporabljene za izračun. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0450.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0461/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Prednostno listinjenje STS
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje razpona pri pozicijah v prednostnem listinjenju STS po uporabi prilagoditve za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Ta vrednost se sporoči samo, če je možno delitev med vrstice R0461 do R0483 izpeljati iz metode, uporabljene za izračun. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0450.
|
|
R0461/C0070
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Prednostno listinjenje STS
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje razpona, pri pozicijah v prednostnem listinjenju STS, po šoku, vendar pred uporabo prilagoditve za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Ta vrednost se sporoči samo, če je možno delitev med vrstice R0461 do R0483 izpeljati iz metode, uporabljene za izračun. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0450.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0461/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Prednostno listinjenje STS
|
To je bruto kapitalska zahteva za tveganje razpona pri pozicijah v prednostnem listinjenju STS, tj. pred uporabo prilagoditve za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Ta vrednost se sporoči samo, če je možno delitev med vrstice R0461 do R0483 izpeljati iz metode, uporabljene za izračun. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0450.
|
|
R0462/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Neprednostno listinjenje STS
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje razpona pri pozicijah v neprednostnem listinjenju STS.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0462/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Neprednostno listinjenje STS
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje razpona, pri pozicijah v neprednostnem listinjenju STS.
Ta vrednost se sporoči samo, če je možno delitev med vrstice R0461 do R0483 izpeljati iz metode, uporabljene za izračun. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0450.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0462/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Neprednostno listinjenje STS
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje razpona pri pozicijah v neprednostnem listinjenju STS, po šoku.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0462/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Neprednostno listinjenje STS
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje razpona, pri pozicijah v neprednostnem listinjenju STS, po šoku in po uporabi prilagoditve za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Ta vrednost se sporoči samo, če je možno delitev med vrstice R0461 do R0483 izpeljati iz metode, uporabljene za izračun. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0450.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0462/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Neprednostno listinjenje STS
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje razpona pri pozicijah v neprednostnem listinjenju STS po uporabi prilagoditve za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Ta vrednost se sporoči samo, če je možno delitev med vrstice R0461 do R0483 izpeljati iz metode, uporabljene za izračun. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0450.
|
|
R0462/C0070
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Neprednostno listinjenje STS
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje razpona, pri pozicijah v neprednostnem listinjenju STS, po šoku, vendar pred uporabo prilagoditve za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Ta vrednost se sporoči samo, če je možno delitev med vrstice R0461 do R0483 izpeljati iz metode, uporabljene za izračun. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0450.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0462/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Neprednostno listinjenje STS
|
To je bruto kapitalska zahteva za tveganje razpona pri pozicijah v neprednostnem listinjenju STS, tj. pred uporabo prilagoditve za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Ta vrednost se sporoči samo, če je možno delitev med vrstice R0461 do R0483 izpeljati iz metode, uporabljene za izračun. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0450.
|
|
▼B
|
|
R0480/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Relistinjenje
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje razpona, pri pozicijah v relistinjenju.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0480/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Relistinjenje
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje razpona, pri pozicijah v relistinjenju.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0480/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Relistinjenje
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje razpona, pri pozicijah v relistinjenju, po šoku.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0480/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Relistinjenje
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje razpona, pri pozicijah v relistinjenju po šoku in po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0480/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Relistinjenje
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje razpona pri pozicijah v relistinjenju po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R0480/C0070
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Relistinjenje
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje razpona, pri pozicijah v relistinjenju, po šoku, vendar pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0480/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Relistinjenje
|
To je bruto kapitalska zahteva za tveganje razpona pri pozicijah v relistinjenju, tj. pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
▼M4
|
|
R0481/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Drugo listinjenje
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje razpona pri pozicijah v drugem listinjenju.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0481/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Drugo listinjenje
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje razpona, pri pozicijah v drugem listinjenju.
Ta vrednost se sporoči samo, če je možno delitev med vrstice R0461 do R0483 izpeljati iz metode, uporabljene za izračun. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0450.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0481/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Drugo listinjenje
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje razpona pri pozicijah v drugem listinjenju, po šoku.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0481/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Drugo listinjenje
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje razpona, pri pozicijah v drugem listinjenju, po šoku in po uporabi prilagoditve za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Ta vrednost se sporoči samo, če je možno delitev med vrstice R0461 do R0483 izpeljati iz metode, uporabljene za izračun. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0450.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0481/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Drugo listinjenje
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje razpona pri pozicijah v drugem listinjenju po uporabi prilagoditve za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Ta vrednost se sporoči samo, če je možno delitev med vrstice R0461 do R0483 izpeljati iz metode, uporabljene za izračun. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0450.
|
|
R0481/C0070
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Drugo listinjenje
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje razpona, pri pozicijah v drugem listinjenju, po šoku, vendar pred uporabo prilagoditve za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Ta vrednost se sporoči samo, če je možno delitev med vrstice R0461 do R0483 izpeljati iz metode, uporabljene za izračun. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0450.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0481/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Drugo listinjenje
|
To je bruto kapitalska zahteva za tveganje razpona pri pozicijah v drugem listinjenju, tj. pred uporabo prilagoditve za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Ta vrednost se sporoči samo, če je možno delitev med vrstice R0461 do R0483 izpeljati iz metode, uporabljene za izračun. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0450.
|
|
R0482/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Prehodno listinjenje tipa 1
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje razpona pri pozicijah v prehodnem listinjenju tipa 1.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0482/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Prehodno listinjenje tipa 1
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje razpona, pri pozicijah v prehodnem listinjenju tipa 1.
Ta vrednost se sporoči samo, če je možno delitev med vrstice R0461 do R0483 izpeljati iz metode, uporabljene za izračun. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0450.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0482/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Prehodno listinjenje tipa 1
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje razpona pri pozicijah v prehodnem listinjenju tipa 1, po šoku.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0482/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Prehodno listinjenje tipa 1
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje razpona, pri pozicijah v prehodnem listinjenju tipa 1, po šoku in po uporabi prilagoditve za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Ta vrednost se sporoči samo, če je možno delitev med vrstice R0461 do R0483 izpeljati iz metode, uporabljene za izračun. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0450.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0482/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Prehodno listinjenje tipa 1
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje razpona pri pozicijah v prehodnem listinjenju tipa 1 po uporabi prilagoditve za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Ta vrednost se sporoči samo, če je možno delitev med vrstice R0461 do R0483 izpeljati iz metode, uporabljene za izračun. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0450.
|
|
R0482/C0070
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Prehodno listinjenje tipa 1
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje razpona, pri pozicijah v prehodnem listinjenju tipa 1, po šoku, vendar pred uporabo prilagoditve za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Ta vrednost se sporoči samo, če je možno delitev med vrstice R0461 do R0483 izpeljati iz metode, uporabljene za izračun. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0450.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0482/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Prehodno listinjenje tipa 1
|
To je bruto kapitalska zahteva za tveganje razpona pri pozicijah v prehodnem listinjenju tipa 1, tj. pred uporabo prilagoditve za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Ta vrednost se sporoči samo, če je možno delitev med vrstice R0461 do R0483 izpeljati iz metode, uporabljene za izračun. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0450.
|
|
R0483/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Zajamčeno listinjenje STS
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje razpona pri pozicijah v zajamčenem listinjenju STS.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0483/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Zajamčeno listinjenje STS
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje razpona, pri pozicijah v zajamčenem listinjenju STS.
Ta vrednost se sporoči samo, če je možno delitev med vrstice R0461 do R0483 izpeljati iz metode, uporabljene za izračun. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0450.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0483/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Zajamčeno listinjenje STS
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje razpona pri pozicijah v zajamčenem listinjenju STS, po šoku.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0483/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Zajamčeno listinjenje STS
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje razpona, pri pozicijah v zajamčenem listinjenju STS, po šoku in po uporabi prilagoditve za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Ta vrednost se sporoči samo, če je možno delitev med vrstice R0461 do R0483 izpeljati iz metode, uporabljene za izračun. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0450.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0483/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Zajamčeno listinjenje STS
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje razpona pri pozicijah v zajamčenem listinjenju STS po uporabi prilagoditve za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Ta vrednost se sporoči samo, če je možno delitev med vrstice R0461 do R0483 izpeljati iz metode, uporabljene za izračun. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0450.
|
|
R0483/C0070
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Zajamčeno listinjenje STS
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje razpona, pri pozicijah v zajamčenem listinjenju STS, po šoku, vendar pred uporabo prilagoditve za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Ta vrednost se sporoči samo, če je možno delitev med vrstice R0461 do R0483 izpeljati iz metode, uporabljene za izračun. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0450.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0483/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje razpona – Pozicije v listinjenju – Zajamčeno listinjenje STS
|
To je bruto kapitalska zahteva za tveganje razpona pri pozicijah v zajamčenem listinjenju STS, tj. pred uporabo prilagoditve za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Ta vrednost se sporoči samo, če je možno delitev med vrstice R0461 do R0483 izpeljati iz metode, uporabljene za izračun. Če delitev ni možna, se izpolni samo vrstica R0450.
|
|
▼B
|
|
Tveganje koncentracije
|
|
R0500/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Koncentracije tržnega tveganja
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na koncentracijo tržnega tveganja.
Če je R0040/C0010=1, ta postavka pri lastnih (po)zavarovalnicah, ki spadajo v okvir nadzora skupine, predstavlja absolutno vrednost sredstev, občutljivih na koncentracijo tržnega tveganja, po upoštevanju poenostavitev, dovoljenih za lastne (po)zavarovalnice.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0500/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Koncentracije tržnega tveganja
|
To je neto kapitalska zahteva za koncentracije tržnega tveganja, po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij, združena za vsako posamezno izpostavljenost.
Če je R0040/C0010=1, ta postavka pri lastnih (po)zavarovalnicah, ki spadajo v okvir nadzora skupine, predstavlja neto kapitalsko zahtevo za koncentracijo tržnega tveganja, izračunano z uporabo poenostavitev.
|
|
R0500/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Koncentracije tržnega tveganja
|
To je bruto kapitalska zahteva za koncentracije tržnega tveganja, združena za vsako posamezno izpostavljenost, tj. pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
Valutno tveganje
|
|
R0600/C0060
|
Absolutne vrednosti po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Valutno tveganje
|
To je vsota naslednjega za različne valute:
— kapitalske zahteve (vključno s kapitalsko zahtevo po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) za tveganje povečanja vrednosti tuje valute glede na lokalno valuto;
— kapitalske zahteve (vključno s kapitalsko zahtevo po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) za tveganje zmanjšanja vrednosti tuje valute glede na lokalno valuto.
|
|
R0600/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Valutno tveganje
|
To je vsota naslednjega za različne valute:
— kapitalske zahteve (vključno s kapitalsko zahtevo pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) za tveganje povečanja vrednosti tuje valute glede na lokalno valuto;
— kapitalske zahteve (vključno s kapitalsko zahtevo pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) za tveganje zmanjšanja vrednosti tuje valute glede na lokalno valuto.
|
|
R0610–R0620/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Valutno tveganje – Povečanje/zmanjšanje vrednosti tuje valute
|
To je skupna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje povečanja/zmanjšanja vrednosti valute, pred šokom.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0610–R0620/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Valutno tveganje – Povečanje/zmanjšanje vrednosti tuje valute
|
To je skupna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje povečanja/zmanjšanja vrednosti valute, pred šokom.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0610–R0620/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Valutno tveganje – Povečanje/zmanjšanje vrednosti tuje valute
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje povečanja/zmanjšanja vrednosti valute, po šoku.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0610–R0620/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Valutno tveganje – Povečanje/zmanjšanje vrednosti tuje valute
|
To je absolutna vrednost obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na tveganje zmanjšanja/povečanja vrednosti valute, po šoku.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0610–R0620/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Valutno tveganje – Povečanje/zmanjšanje vrednosti tuje valute
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje povečanja/zmanjšanja vrednosti valute, po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij. V vrstici R0610 se poročajo samo valute, pri katerih je šok oz. učinek povečanja največji in v vrstici R0620 samo valute, pri katerih je šok oz. učinek zmanjšanja največji.
|
|
R0610–R0620/C0070
|
Absolutne vrednosti po šoku (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Valutno tveganje – Povečanje/zmanjšanje vrednosti tuje valute
|
To je absolutna vrednost obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na tveganje zmanjšanja/povečanja vrednosti valute, po šoku.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0610–R0620/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital (brez upoštevanja absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Valutno tveganje – Povečanje/zmanjšanje vrednosti tuje valute
|
To je bruto kapitalska zahteva za tveganje povečanja/zmanjšanja vrednosti valute, tj. brez prilagoditve za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij. V vrstici R0610 se poročajo samo valute, pri katerih je šok oz. učinek povečanja največji in v vrstici R0620 samo valute, pri katerih je šok oz. učinek zmanjšanja največji.
|
|
Razpršenost v modulu tržnega tveganja
|
|
R0700/C0060
|
Razpršenost v modulu tržnega tveganja – Neto
|
To je učinek razpršenosti znotraj modula tržnega tveganja kot posledica združevanja neto kapitalskih zahtev (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) za posamezne podmodule tveganja.
Razpršenost se poroča kot negativna vrednost, kadar zmanjša kapitalske zahteve.
|
|
R0700/C0080
|
Razpršenost v modulu tržnega tveganja – Bruto
|
To je učinek razpršenosti znotraj modula tržnega tveganja kot posledica združevanja bruto kapitalskih zahtev (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) za posamezne podmodule tveganja.
Razpršenost se poroča kot negativna vrednost, kadar zmanjša kapitalske zahteve.
|
|
Skupni zahtevani solventnostni kapital za tržno tveganje
|
|
R0800/C0060
|
Skupni neto zahtevani solventnostni kapital za tržno tveganje
|
To je skupna netokapitalska zahteva za vsa tržna tveganja po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij, izračunana po standardni formuli.
|
|
R0800/C0080
|
Bruto zahtevani solventnostni kapital za tržno tveganje
|
To je skupna bruto kapitalska zahteva za vsa tržna tveganja brez upoštevanja absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij, izračunana po standardni formuli.
|
|
▼M4
|
|
Valuta, ki se uporablja kot referenca za izračun valutnega tveganja
|
|
R0810/C0090
|
Valuta, ki se uporablja kot referenca za izračun valutnega tveganja
|
Navedite črkovno kodo po ISO 4217 za valuto, ki se uporablja kot referenca za izračun valutnega tveganja.
|
|
▼B
|
S.26.02 – Zahtevani solventnostni kapital – Tveganje neplačila nasprotne stranke
Splošne opombe
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za skupine, omejene sklade, portfelje uskladitvenih prilagoditev in preostali del.
Predlogo SR.26.02 je treba izpolniti za vsak omejeni sklad, vsak portfelj uskladitvenih prilagoditev in vsak preostali del. Vendar, če omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev vsebuje vgrajen omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev, se mora sklad obravnavati kot drug sklad. Ta predloga se mora poročati za vse podsklade pomembnih omejenih skladov/portfeljev uskladitvenih prilagoditev, kot so opredeljeni v drugi tabeli predloge S.01.03.
Predloga SR.26.02 se uporablja le v zvezi z omejenimi skladi/portfelji uskladitvenih prilagoditev iz podjetij, konsolidiranih v skladu s členom 335(1)(a), (b) in (c) Delegirane uredbe (EU) 2015/35, kadar se uporablja metoda 1 (računovodska metoda, ki temelji na konsolidaciji), in sicer sama ali v kombinaciji z metodo 2 (metoda odbitkov in združevanja).
Za poročanje skupin morajo biti izpolnjene naslednje posebne zahteve:
a)
informacije se uporabljajo, kadar se uporablja metoda 1, kot je opredeljena v členu 230 Direktive Solventnost II, izključno ali v kombinaciji z metodo 2, kot je opredeljena v členu 233 Direktive 2009/138/ES;
b)
če se uporablja kombinacija metod, se te informacije predložijo samo za del skupine, izračunan z metodo 1, kot je opredeljena v členu 230 Direktive 2009/138/ES;
c)
te informacije se ne uporabljajo za skupine, kadar se uporablja izključno metoda 2, kot je opredeljena v členu 233 Direktive 2009/138/ES.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
Z0010
|
Člen 112
|
Navedba, ali so se sporočene vrednosti zahtevale v skladu s členom 112(7), da bi se zagotovila ocena zahtevanega solventnostnega kapitala z uporabo standardne formule. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – poročanje po členu 112(7)
|
|
Z0020
|
Omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev ali preostali del
|
Določa, ali se poročane vrednosti nanašajo na omejeni sklad, portfelj uskladitvenih prilagoditev ali na preostali del. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev
|
|
Z0030
|
Številka sklada/portfelja
|
Če je postavka Z0020 = 1, je to identifikacijska številka za omejeni sklad ali portfelj uskladitvenih prilagoditev. To številko določi podjetje, ki spada v okvir nadzora skupine, in mora ves čas ostati dosledna in skladna s številkami sklada/portfelja, ki se poročajo v drugih predlogah.
►M2
Če je postavka Z0020 = 2, se sporoči 0. ◄
|
|
R0010/C0010
|
Poenostavitve
|
►M4
Navedite, ali je podjetje pri izračunu tveganja neplačila nasprotne stranke uporabilo poenostavitve. Uporabijo se možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
3 – poenostavitev za dogovore o združevanju, za namene člena 109
4 – poenostavitev za skupine posameznih izpostavljenosti, za namene člena 110
5 – poenostavitev za izgubo ob neplačilu pri ureditvah pozavarovanja, za namene člena 112a
6 – poenostavitev za izpostavljenosti tipa 1, za namene člena 112b
7 – poenostavitev za učinek na zmanjševanje tveganj pri ureditvah pozavarovanja, za namene člena 111
9 – poenostavitve niso uporabljene
Možnosti 3 do 7 se lahko uporabijo hkrati.
Če je za izpostavljenosti tipa 1 R0010/C0010 = 4 ali 6, se za R0100 izpolni samo R0100/C0080. ◄
|
|
R0100/C0080
|
Izpostavljenosti tipa 1 – Bruto zahtevani solventnostni kapital
|
►M4
To je bruto kapitalska zahteva (pred uporabo prilagoditve za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij) za tveganje neplačila nasprotne stranke, ki izhaja iz vseh izpostavljenosti tipa 1.
Če je R0010/C0010 = 4 ali 6, ta postavka predstavlja bruto zahtevani solventnostni kapital z uporabo poenostavitev. ◄
|
|
R0110–R0200/C0020
|
Subjekt posamezne izpostavljenosti
|
Navedite imena 10 največjih posameznih izpostavljenosti.
|
|
R0110–R0200/C0030
|
Koda posamezne izpostavljenosti
|
Identifikacijska koda, pri čemer se uporabi identifikator pravnih subjektov (LEI), če je na voljo.
Če ni na voljo, se postavka ne poroča.
|
|
R0110–R0200/C0040
|
Vrsta kode posamezne izpostavljenosti
|
Navedba kode, ki se uporablja pri postavki „Koda posamezne izpostavljenosti“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
|
|
R0110–R0200/C0050
|
Izpostavljenosti tipa 1 – Posamezna izpostavljenost X – Izguba ob neplačilu
|
Vrednost izgube ob neplačilu za vsako od 10 največjih posameznih izpostavljenosti.
|
|
R0110–R0200/C0060
|
Izpostavljenosti tipa 1 – Posamezna izpostavljenost X – Verjetnost neplačila
|
Verjetnost neplačila za vsako od 10 največjih posameznih izpostavljenosti.
|
|
R0300/C0080
|
Izpostavljenosti tipa 2 – Bruto zahtevani solventnostni kapital
|
To je bruto kapitalska zahteva (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) za tveganje neplačila nasprotne stranke, ki izhaja iz vseh izpostavljenosti tipa 2, kot so opredeljene za namene direktive Solventnost II.
|
|
R0310/C0050
|
Izpostavljenosti tipa 2 – Terjatve do posrednikov, zapadle več kot 3 mesece – Izguba ob neplačilu
|
To je vrednost izgube ob neplačilu za tveganje nasprotne stranke pri izpostavljenostih tipa 2 v zvezi s posredniki, zapadle več kot 3 mesece.
|
|
R0320/C0050
|
Izpostavljenosti tipa 2 – Vse izpostavljenosti tipa 2, razen terjatev do posrednikov, zapadlih več kot 3 mesece – Izguba ob neplačilu
|
To je vrednost izgube ob neplačilu za tveganje nasprotne stranke pri izpostavljenostih tipa 2, ki izhajajo vseh izpostavljenosti tipa 2 razen tistih v zvezi s posredniki, zapadlih več kot 3 mesece.
|
|
R0330/C0080
|
Razpršenost v modulu tveganja neplačila nasprotne stranke – Bruto zahtevani solventnostni kapital
|
To je znesek bruto učinkov razpršitve, dovoljene pri združevanju kapitalskih zahtev za tveganje neplačila nasprotne stranke pri izpostavljenostih tipa 1 in tipa 2.
|
|
R0400/C0070
|
Skupni neto zahtevani solventnostni kapital za tveganje neplačila nasprotne stranke
|
To je skupni znesek neto kapitalske zahteve (po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij) za tveganje neplačila nasprotne stranke.
|
|
R0400/C0080
|
Skupni bruto zahtevani solventnostni kapital za tveganje neplačila nasprotne stranke
|
To je skupni znesek bruto kapitalske zahteve (pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij) za tveganje neplačila nasprotne stranke.
|
|
Dodatne podrobnosti o hipotekah
|
|
R0500/C0090
|
Izgube, ki izvirajo iz hipotekarnih kreditov tipa 2
|
Znesek skupnih izgub, ki izvirajo iz hipotekarnih kreditov, ki so bili razvrščeni kot izpostavljenosti tipa 2 v skladu s členom 191(13) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
R0510/C0090
|
Skupne izgube, ki izvirajo iz hipotekarnih kreditov
|
Znesek skupnih izgub, ki izvirajo iz hipotekarnih kreditov, v skladu s členom 191(13) Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
S.26.03 – Zahtevani solventnostni kapital – Tveganje iz pogodb življenjskega zavarovanja
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za skupine, omejene sklade, portfelje uskladitvenih prilagoditev in preostali del.
Predlogo SR.26.03 je treba izpolniti za vsak omejeni sklad, vsak portfelj uskladitvenih prilagoditev in vsak preostali del. Vendar, če omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev vsebuje vgrajen omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev, se mora sklad obravnavati kot drug sklad. Ta predloga se mora poročati za vse podsklade pomembnih omejenih skladov/portfeljev uskladitvenih prilagoditev, kot so opredeljeni v drugi tabeli predloge S.01.03.
Predloga SR.26.03 se uporablja le v zvezi z omejenimi skladi/portfelji uskladitvenih prilagoditev iz podjetij, konsolidiranih v skladu s členom 335(1)(a), (b) in (c) Delegirane uredbe (EU) 2015/35, kadar se uporablja metoda 1 (računovodska metoda, ki temelji na konsolidaciji), in sicer sama ali v kombinaciji z metodo 2 (metoda odbitkov in združevanja).
Vse vrednosti se poročajo brez pozavarovanja in drugih tehnik za zmanjševanje tveganja.
Za zneske pred in po šoku se vnese znesek sredstev in obveznosti, občutljivih na navedeni šok. Za obveznosti se ocena izvede na najbolj razdrobljeni (podrobni) ravni, ki je na voljo med pogodbo in homogeno skupino tveganja. To pomeni, da če je pogodba/homogena skupina tveganja občutljiva na šok, se znesek obveznosti, povezanih z navedeno pogodbo/homogeno skupino tveganja, poroča kot znesek, občutljiv na navedeni šok.
Za poročanje skupin morajo biti izpolnjene naslednje posebne zahteve:
a)
te informacije se uporabljajo, kadar se uporablja metoda 1, kot je opredeljena v členu 230 Direktive 2009/138/ES, izključno ali v kombinaciji z metodo 2, kot je opredeljena v členu 233 Direktive 2009/138/ES;
b)
če se uporablja kombinacija metod, se te informacije predložijo samo za del skupine, izračunan z metodo 1, kot je opredeljena v členu 230 Direktive 2009/138/ES;
c)
te informacije se ne uporabljajo za skupine, kadar se uporablja izključno metoda 2, kot je opredeljena v členu 233 Direktive 2009/138/ES.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
Z0010
|
Člen 112
|
Navedba, ali so se sporočene vrednosti zahtevale v skladu s členom 112(7), da bi se zagotovila ocena zahtevanega solventnostnega kapitala z uporabo standardne formule. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – poročanje po členu 112(7)
|
|
Z0020
|
Omejeni sklad, portfelj uskladitvenih prilagoditev ali preostali del
|
Določa, ali se poročane vrednosti nanašajo na omejeni sklad, portfelj uskladitvenih prilagoditev ali na preostali del. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev
|
|
Z0030
|
Številka sklada/portfelja
|
Če je postavka Z0020 = 1, je to identifikacijska številka za omejeni sklad ali portfelj uskladitvenih prilagoditev. To številko določi podjetje, ki spada v okvir nadzora skupine, in mora ves čas ostati dosledna in skladna s številkami sklada/portfelja, ki se poročajo v drugih predlogah.
►M2
Če je postavka Z0020 = 2, se sporoči 0. ◄
|
|
R0010/C0010
|
Uporabljene poenostavitve: tveganje umrljivosti
|
Navedite, ali je podjetje, ki spada v okvir nadzora skupine, pri izračunu tveganja umrljivosti uporabilo poenostavitve. Uporabijo se naslednje možnosti:
1 – poenostavitve uporabljene
2 – poenostavitve niso uporabljene
Če je R0010/C0010 = 1, se za R0100 izpolnita samo C0060 in C0080.
|
|
R0020/C0010
|
Uporabljene poenostavitve – dolgoživost
|
Navedite, ali je podjetje, ki spada v okvir nadzora skupine, pri izračunu tveganja dolgoživosti uporabilo poenostavitve. Uporabijo se naslednje možnosti:
1 – poenostavitve uporabljene
2 – poenostavitve niso uporabljene
Če je R0020/C0010 = 1, se za R0200 izpolnita samo C0060 in C0080.
|
|
R0030/C0010
|
Uporabljene poenostavitve: tveganje invalidnosti in obolevnosti
|
Navedite, ali je podjetje, ki spada v okvir nadzora skupine, pri izračunu tveganja invalidnosti in obolevnosti uporabilo poenostavitve. Uporabijo se naslednje možnosti:
1 – poenostavitve uporabljene
2 – poenostavitve niso uporabljene
Če je R0030/C0010 = 1, se za R0300 izpolnita samo C0060 in C0080.
|
|
▼M4
|
|
R0040/C0010
|
Uporabljene poenostavitve – tveganje predčasne prekinitve življenjskih zavarovanj
|
Navedite, ali je podjetje, ki spada v okvir skupine za izračun zahtevanega solventnostnega kapitala, pri izračunu tveganja predčasne prekinitve uporabilo poenostavitve. Uporabijo se naslednje možnosti:
1 – poenostavitev za namene člena 95
2 – poenostavitev za namene člena 95a
9 – poenostavitve niso uporabljene
Možnosti 1 in 2 se lahko uporabita hkrati.
Če je R0040/C0010 = 1, se za R0400 do R0420 izpolnita samo C0060 in C0080.
|
|
▼B
|
|
R0050/C0010
|
Uporabljene poenostavitve: tveganja stroškov življenjskega zavarovanja
|
Navedite, ali je podjetje, ki spada v okvir nadzora skupine, pri izračunu tveganja stroškov življenjskega zavarovanja uporabilo poenostavitve. Uporabijo se naslednje možnosti:
1 – poenostavitve uporabljene
2 – poenostavitve niso uporabljene
Če je R0050/C0010 = 1, se za R0500 izpolnita samo C0060 in C0080.
|
|
R0060/C0010
|
Uporabljene poenostavitve: tveganje katastrofe življenjskega zavarovanja
|
Navedite, ali je podjetje, ki spada v okvir nadzora skupine, pri izračunu tveganja katastrofe življenjskega zavarovanja uporabilo poenostavitve. Uporabijo se naslednje možnosti:
1 – poenostavitve uporabljene
2 – poenostavitve niso uporabljene
Če je R0060/C0010 = 1, se za R0700 izpolnita samo C0060 in C0080.
|
|
Tveganje iz pogodb življenjskega zavarovanja
|
|
R0100/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje umrljivosti
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje umrljivosti, pred šokom.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0100/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje umrljivosti
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje umrljivosti, pred šokom.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0100/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje umrljivosti
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje umrljivosti, po šoku (tj. trajno povečanje stopenj umrljivosti).
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0100/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje umrljivosti
|
To je absolutna vrednost obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na tveganje umrljivosti, po šoku (trajno povečanje stopenj umrljivosti).
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0100/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje umrljivosti
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje umrljivosti po šoku (po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij).
Če je R0010/C0010=1, ta postavka predstavlja neto kapitalsko zahtevo za tveganje umrljivosti, izračunano z uporabo poenostavitev.
|
|
R0100/C0070
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje umrljivosti
|
To je absolutna vrednost obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na tveganje umrljivosti, po šoku (trajno povečanje stopenj umrljivosti).
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0100/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje umrljivosti
|
To je bruto kapitalska zahteva za tveganje umrljivosti. (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij)
Če je R0010/C0010=1, ta postavka predstavlja bruto kapitalsko zahtevo za tveganje umrljivosti, izračunano z uporabo poenostavitev.
|
|
R0200/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje dolgoživosti
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje dolgoživosti, pred šokom.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0200/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje dolgoživosti
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje dolgoživosti, pred šokom.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0200/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje dolgoživosti
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje dolgoživosti, po šoku (tj. trajno zmanjšanje stopenj umrljivosti).
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0200/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje dolgoživosti
|
To je absolutna vrednost obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na tveganje dolgoživosti, po šoku (trajno zmanjšanje stopenj umrljivosti).
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0200/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje dolgoživosti
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje dolgoživosti po šoku (po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij).
Če je R0020/C0010=1, ta postavka predstavlja neto kapitalsko zahtevo za tveganje dolgoživosti, izračunano z uporabo poenostavitev.
|
|
R0200/C0070
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje dolgoživosti
|
To je absolutna vrednost obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na tveganje dolgoživosti, po šoku (trajno zmanjšanje stopenj umrljivosti).
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0200/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje dolgoživosti
|
To je bruto kapitalska zahteva za tveganje dolgoživosti, pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Če je R0020/C0010=1, ta postavka predstavlja bruto kapitalsko zahtevo za tveganje dolgoživosti, izračunano z uporabo poenostavitev.
|
|
R0300/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje invalidnosti in obolevnosti
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje invalidnosti in obolevnosti, pred šokom.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0300/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje invalidnosti in obolevnosti
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje invalidnosti in obolevnosti, pred šokom.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0300/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje invalidnosti in obolevnosti
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje invalidnosti in obolevnosti, po šoku (tj. kot predpisuje standardna formula: povečanje stopenj invalidnosti in obolevnosti, ki se uporabljajo pri izračunu zavarovalno-tehničnih rezervacij, ki odražajo stopnje invalidnosti in obolevnosti v naslednjih 12 mesecih ter za vse mesece po naslednjih 12 mesecih, in zmanjšanje stopenj izboljšanja invalidnosti in obolevnosti, ki se uporabljajo pri izračunu zavarovalno-tehničnih rezervacij za naslednjih 12 mesecev in za vsa leta po tem).
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0300/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje invalidnosti in obolevnosti
|
To je absolutna vrednost obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na tveganje invalidnosti in obolevnosti, po šoku (kot predpisuje standardna formula, glej opis opredelitve za celico R0300/C0040).
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0300/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje invalidnosti in obolevnosti
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje invalidnosti in obolevnosti, po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Če je R0030/C0010=1, ta postavka predstavlja neto kapitalsko zahtevo za tveganje invalidnosti in obolevnosti, izračunano z uporabo poenostavitev.
|
|
R0300/C0070
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje invalidnosti in obolevnosti
|
To je absolutna vrednost obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na tveganje invalidnosti in obolevnosti, po šoku (kot predpisuje standardna formula, glej opis opredelitve za celico R0300/C0040).
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0300/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje invalidnosti in obolevnosti
|
To je bruto kapitalska zahteva za tveganje invalidnosti in obolevnosti, pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Če je R0030/C0010=1, ta postavka predstavlja bruto kapitalsko zahtevo za tveganje invalidnosti in obolevnosti, izračunano z uporabo poenostavitev.
|
|
R0400/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje predčasne prekinitve
|
To je skupna neto kapitalska zahteva za tveganje predčasne prekinitve, po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Če je R0040/C0010=1, ta postavka predstavlja neto kapitalsko zahtevo za tveganje predčasne prekinitve, izračunano z uporabo poenostavitev.
|
|
R0400/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje predčasne prekinitve
|
To je bruto kapitalska zahteva (pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij) za tveganje predčasne prekinitve.
Če je R0040/C0010=1, ta postavka predstavlja bruto kapitalsko zahtevo za tveganje predčasne prekinitve, izračunano z uporabo poenostavitev.
|
|
R0410/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje predčasne prekinitve – Tveganje zvišanja stopenj predčasnih prekinitev polic
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje povečanja stopnje predčasnih prekinitev polic, pred šokom.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0410/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje predčasne prekinitve – Tveganje zvišanja stopenj predčasnih prekinitev polic
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje povečanja stopnje predčasnih prekinitev polic, pred šokom.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0410/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje predčasne prekinitve – Tveganje zvišanja stopenj predčasnih prekinitev polic
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje zvišanja stopenj predčasnih prekinitev polic, po šoku (tj. trajno povečanje stopenj predčasnih prekinitev polic).
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0410/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje predčasne prekinitve – Tveganje zvišanja stopenj predčasnih prekinitev polic
|
To je absolutna vrednost obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na tveganje zvišanja stopenj predčasnih prekinitev polic, po šoku (tj. trajno povečanje stopnje predčasnih prekinitev polic).
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0410/C0060
|
Absolutne vrednosti po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje predčasne prekinitve – Tveganje zvišanja stopenj predčasnih prekinitev polic
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje trajnega povečanja stopnje predčasnih prekinitev polic po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Če je R0040/C0010 = 1, ta postavka predstavlja neto kapitalsko zahtevo za trajno povečanje stopnje predčasnih prekinitev polic, izračunano po poenostavljenem izračunu za stopnjo predčasnih prekinitev polic.
|
|
R0410/C0070
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje predčasne prekinitve – Tveganje zvišanja stopenj predčasnih prekinitev polic
|
To je absolutna vrednost obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na tveganje trajnega zvišanja stopnje predčasnih prekinitev polic, po šoku (trajno povečanje stopnje predčasnih prekinitev polic).
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0410/C0080
|
Absolutne vrednosti po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje predčasne prekinitve – Tveganje zvišanja stopenj predčasnih prekinitev polic
|
To je bruto kapitalska zahteva (pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij) za tveganje trajnega povečanja predčasnih prekinitev polic.
Če je R0040/C0010 = 1, ta postavka predstavlja bruto kapitalsko zahtevo za trajno povečanje stopnje predčasnih prekinitev polic, izračunano po poenostavljenem izračunu za stopnjo predčasnih prekinitev polic.
|
|
R0420/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje predčasne prekinitve – Tveganje zmanjšanja stopenj predčasnih prekinitev polic
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje trajnega znižanja stopenj predčasnih prekinitev polic, pred šokom.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0420/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje predčasne prekinitve – Tveganje znižanja stopenj predčasnih prekinitev polic
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje trajnega znižanja stopenj predčasnih prekinitev polic, pred šokom.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0420/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje predčasne prekinitve – Tveganje znižanja stopenj predčasnih prekinitev polic
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje trajnega zmanjšanja stopenj predčasnih prekinitev polic, po šoku (tj. trajno zmanjšanje stopenj predčasnih prekinitev polic).
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0420/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje predčasne prekinitve – Tveganje znižanja stopenj predčasnih prekinitev polic
|
To je absolutna vrednost obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na tveganje trajnega znižanja stopenj predčasnih prekinitev polic, po šoku (tj. trajno zmanjšanje stopnje predčasnih prekinitev polic).
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0420/C0060
|
Absolutne vrednosti po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje predčasne prekinitve – Tveganje znižanja stopenj predčasnih prekinitev polic
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje trajnega znižanja stopenj predčasnih prekinitev polic po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Če je R0040/C0010 = 1, ta postavka predstavlja neto kapitalsko zahtevo za trajno znižanje stopnje predčasnih prekinitev polic, izračunano po poenostavljenem izračunu za stopnjo predčasnih prekinitev polic.
|
|
R0420/C0070
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje predčasne prekinitve – Tveganje znižanja stopenj predčasnih prekinitev polic
|
To je absolutna vrednost obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na tveganje trajnega znižanja stopenj predčasnih prekinitev polic, po šoku (trajno zmanjšanje stopnje predčasnih prekinitev polic).
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0420/C0080
|
Absolutne vrednosti po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje predčasne prekinitve – Tveganje znižanja stopenj predčasnih prekinitev polic
|
To je bruto kapitalska zahteva za tveganje znižanja stopenj predčasnih prekinitev polic, kot se uporablja za izračun tveganja (pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij).
Če je R0040/C0010 = 1, ta postavka predstavlja bruto kapitalsko zahtevo za trajno znižanje stopnje predčasnih prekinitev polic, izračunano po poenostavljenem izračunu za stopnjo predčasnih prekinitev polic.
|
|
R0430/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje predčasne prekinitve – tveganje množičnih predčasnih prekinitev polic
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje množičnih predčasnih prekinitev polic, pred šokom.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0430/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje predčasne prekinitve – tveganje množičnih predčasnih prekinitev polic
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje množičnih predčasnih prekinitev polic, pred šokom.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0430/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje predčasne prekinitve – tveganje množičnih predčasnih prekinitev polic
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje množičnih predčasnih prekinitev polic, po šoku.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0430/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje predčasne prekinitve – tveganje množičnih predčasnih prekinitev polic
|
To je absolutna vrednost obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na kapitalsko zahtevo za tveganje katastrofe življenjskega zavarovanja, po šoku.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0430/C0060
|
Absolutne vrednosti po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje predčasne prekinitve – tveganje množičnih predčasnih prekinitev polic
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje množičnih predčasnih prekinitev polic, po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R0430/C0070
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje predčasne prekinitve – tveganje množičnih predčasnih prekinitev polic
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje predčasne prekinitve, po šoku (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij).
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0430/C0080
|
Absolutne vrednosti po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje predčasne prekinitve – tveganje množičnih predčasnih prekinitev polic
|
To je bruto kapitalska zahteva za tveganje množičnih predčasnih prekinitev polic, po šoku (pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij).
|
|
R0500/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje stroškov življenjskega zavarovanja
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje stroškov življenjskega zavarovanja, pred šokom.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0500/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje stroškov življenjskega zavarovanja
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje stroškov življenjskega zavarovanja, pred šokom.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0500/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje stroškov življenjskega zavarovanja
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje stroškov življenjskega zavarovanja, po šoku (tj. šok, kot ga predpisuje standardna formula: 10-odstotno povečanja zneska stroškov, ki se upošteva pri izračunu zavarovalno-tehničnih rezervacij, ter 1-odstotno povečanje stopnje inflacije stroškov (izraženo v odstotkih), ki se uporablja pri izračunu zavarovalno-tehničnih rezervacij).
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0500/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje stroškov življenjskega zavarovanja
|
To je absolutna vrednost obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na tveganje stroškov življenjskega zavarovanja, po šoku (tj. šok, kot ga predpisuje standardna formula, glej opis v opredelitvi za celico R0500/C0040).
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0500/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje stroškov življenjskega zavarovanja
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje stroškov življenjskega zavarovanja, po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Če je R0050=1, ta postavka predstavlja neto kapitalsko zahtevo za tveganje stroškov izvajanja življenjskih zavarovanj, izračunano po poenostavljenih izračunih.
|
|
R0500/C0070
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje stroškov življenjskega zavarovanja
|
To je absolutna vrednost obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na tveganje stroškov življenjskega zavarovanja, po šoku (tj. šok, kot ga predpisuje standardna formula, glej opis v opredelitvi za celico R0500/C0040).
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0500/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje stroškov življenjskega zavarovanja
|
To je bruto kapitalska zahteva za tveganje stroškov življenjskega zavarovanja (pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij).
Če je R0050/C0010=1, ta postavka predstavlja bruto kapitalsko zahtevo za tveganje stroškov izvajanja življenjskih zavarovanj, izračunano po poenostavljenih izračunih.
|
|
R0600/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje revizije
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje revizije, pred šokom.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0600/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje revizije
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje revizije, pred šokom.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0600/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje revizije
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje revizije, po šoku (tj. šok, kot ga predpisuje standardna formula: odstotek povečanje zneska rent, ki se upošteva pri izračunu zavarovalno-tehničnih rezervacij).
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0600/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje revizije
|
To je absolutna vrednost obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na tveganje revizije, po šoku (tj. kot predpisuje standardna formula, glej opredelitev za postavko R0600/C0040).
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0600/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje revizije
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje revizije, po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R0600/C0070
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje revizije
|
To je absolutna vrednost obveznosti (brez upoštevanja absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na tveganje revizije, po šoku (tj. šoku, kot ga predpisuje standardna formula, glej opredelitev za postavko R0600/C0040), kot se uporablja za izračun tveganja.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0600/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje revizije
|
To je bruto kapitalska zahteva za tveganje revizije (pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij).
|
|
R0700/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje katastrofe življenjskega zavarovanja
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje katastrofe življenjskega zavarovanja, pred šokom.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0700/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje katastrofe življenjskega zavarovanja
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje katastrofe življenjskega zavarovanja, pred šokom.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0700/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje katastrofe življenjskega zavarovanja
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje katastrofe življenjskega zavarovanja, po šoku.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0700/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje katastrofe življenjskega zavarovanja
|
To je absolutna vrednost obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na tveganje katastrofe življenjskega zavarovanja, po šoku.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0700/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje katastrofe življenjskega zavarovanja
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje katastrofe življenjskega zavarovanja, po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Če je R0060/C0010=1, ta postavka predstavlja neto kapitalsko zahtevo za tveganje katastrofe življenjskih zavarovanj, izračunano po poenostavljenih izračunih.
|
|
R0700/C0070
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje katastrofe življenjskega zavarovanja
|
To je absolutna vrednost obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na tveganje katastrofe življenjskega zavarovanja, po šoku.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0700/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje katastrofe življenjskega zavarovanja
|
To je bruto kapitalska zahteva za tveganje katastrofe življenjskega zavarovanja (pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij).
Če je R0060/C0010=1, ta postavka predstavlja bruto kapitalsko zahtevo za tveganje katastrofe življenjskih zavarovanj, izračunano po poenostavljenih izračunih.
|
|
R0800/C0060
|
Razpršenost v modulu tveganja iz pogodb življenjskega zavarovanja – Neto
|
To je učinek razpršenosti znotraj modula tveganja iz pogodb življenjskega zavarovanja kot posledica združevanja neto kapitalskih zahtev (po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij) za posamezne podmodule tveganja.
Razpršenost se poroča kot negativna vrednost, če zmanjša kapitalske zahteve.
|
|
R0800/C0080
|
Razpršenost v modulu tveganja iz pogodb življenjskega zavarovanja – Bruto
|
To je učinek razpršenosti znotraj modula tveganja iz pogodb življenjskega zavarovanja kot posledica združevanja bruto kapitalskih zahtev (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) za posamezne podmodule tveganja.
Razpršenost se poroča kot negativna vrednost, če zmanjša kapitalske zahteve.
|
|
R0900/C0060
|
Skupni neto zahtevani solventnostni kapital za tveganje iz pogodb življenjskega zavarovanja
|
To je skupna neto kapitalska zahteva za tveganje iz pogodb življenjskega zavarovanja, po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R0900/C0080
|
Skupni bruto zahtevani solventnostni kapital za tveganje iz pogodb življenjskega zavarovanja
|
To je bruto kapitalska zahteva za tveganje iz pogodb življenjskega zavarovanja pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
Dodatne podrobnosti o tveganju revizije
|
|
R1000/C0090
|
USP – Faktorji, uporabljeni za revizijski šok
|
Revizijski šok – za skupino specifičen parameter (USP), kot ga izračuna skupina in odobri nadzorni organ.
Ta postavka se ne poroča, če se ne uporabi noben parameter, specifičen za skupino.
|
S.26.04 – Zahtevani solventnostni kapital – Tveganje zdravstvenega zavarovanja
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za skupine, omejene sklade, portfelje uskladitvenih prilagoditev in preostali del.
Predlogo SR.26.04 je treba izpolniti za vsak omejeni sklad, vsak portfelj uskladitvenih prilagoditev in vsak preostali del. Vendar, če omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev vsebuje vgrajen omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev, se mora sklad obravnavati kot drug sklad. Ta predloga se mora poročati za vse podsklade pomembnih omejenih skladov/portfeljev uskladitvenih prilagoditev, kot so opredeljeni v drugi tabeli predloge S.01.03.
Predloga SR.26.04 se uporablja le v zvezi z omejenimi skladi/portfelji uskladitvenih prilagoditev iz podjetij, konsolidiranih v skladu s členom 335(1)(a), (b) in (c) Delegirane uredbe (EU) 2015/35, kadar se uporablja metoda 1 (računovodska metoda, ki temelji na konsolidaciji), in sicer sama ali v kombinaciji z metodo 2 (metoda odbitkov in združevanja).
Vse vrednosti se poročajo brez pozavarovanja in drugih tehnik za zmanjševanje tveganja.
Za zneske pred in po šoku se vnese znesek sredstev in obveznosti, občutljivih na navedeni šok. Za obveznosti se ocena izvede na najbolj razdrobljeni (podrobni) ravni, ki je na voljo med pogodbo in homogeno skupino tveganja. To pomeni, da če je pogodba/homogena skupina tveganja občutljiva na šok, se znesek obveznosti, povezanih z navedeno pogodbo/homogeno skupino tveganja, poroča kot znesek, občutljiv na navedeni šok.
Za poročanje skupin morajo biti izpolnjene naslednje posebne zahteve:
a)
te informacije se uporabljajo, kadar se uporablja metoda 1, kot je opredeljena v členu 230 Direktive 2009/138/ES, izključno ali v kombinaciji z metodo 2, kot je opredeljena v členu 233 Direktive 2009/138/ES;
b)
če se uporablja kombinacija metod, se te informacije predložijo samo za del skupine, izračunan z metodo 1, kot je opredeljena v členu 230 Direktive 2009/138/ES;
c)
te informacije se ne uporabljajo za skupine, kadar se uporablja izključno metoda 2, kot je opredeljena v členu 233 Direktive 2009/138/ES.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
Z0010
|
Člen 112
|
Navedba, ali so se sporočene vrednosti zahtevale v skladu s členom 112(7), da bi se zagotovila ocena zahtevanega solventnostnega kapitala z uporabo standardne formule. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – poročanje po členu 112(7)
|
|
Z0020
|
Omejeni sklad, portfelj uskladitvenih prilagoditev ali preostali del
|
Določa, ali se poročane vrednosti nanašajo na omejeni sklad, portfelj uskladitvenih prilagoditev ali na preostali del. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev
|
|
Z0030
|
Številka sklada/portfelja
|
Če je postavka Z0020 = 1, je to identifikacijska številka za omejeni sklad ali portfelj uskladitvenih prilagoditev. To številko določi podjetje, ki spada v okvir nadzora skupine, in mora ves čas ostati dosledna in skladna s številkami sklada/portfelja, ki se poročajo v drugih predlogah.
►M2
Če je postavka Z0020 = 2, se sporoči 0. ◄
|
|
R0010/C0010
|
Uporabljene poenostavitve – tveganje umrljivosti zdravstvenih zavarovanj
|
Navedite, ali je podjetje, ki spada v okvir nadzora skupine, pri izračunu tveganja umrljivosti zdravstvenih zavarovanj uporabilo poenostavitve. Uporabijo se naslednje možnosti:
1 – poenostavitve uporabljene
2 – poenostavitve niso uporabljene
Če je R0010/C0010 = 1, se za R0100 izpolnita samo C0060 in C0080.
|
|
R0020/C0010
|
Uporabljene poenostavitve – tveganje dolgoživosti zdravstvenih zavarovanj
|
Navedite, ali je podjetje, ki spada v okvir nadzora skupine, pri izračunu tveganja dolgoživosti zdravstvenih zavarovanj uporabilo poenostavitve. Uporabijo se naslednje možnosti:
1 – poenostavitve uporabljene
2 – poenostavitve niso uporabljene
Če je R0020/C0010 = 1, se za R0200 izpolnita samo C0060 in C0080.
|
|
R0030/C0010
|
Uporabljene poenostavitve: Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj – Stroški zdravljenja
|
Navedite, ali je podjetje, ki spada v okvir nadzora skupine, pri izračunu tveganja invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj – stroškov zdravljenja uporabilo poenostavitve. Uporabijo se naslednje možnosti:
1 – poenostavitve uporabljene
2 – poenostavitve niso uporabljene
Če je R0030/C0010=1, se ne izpolnita samo celici C0060/R0310 in C0080/R0310.
|
|
R0040/C0010
|
Uporabljene poenostavitve: Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj – Zavarovanje izpada dohodka
|
Navedite, ali je podjetje, ki spada v okvir nadzora skupine, pri izračunu tveganja invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj – zavarovanju izpada dohodka uporabilo poenostavitve. Uporabijo se naslednje možnosti:
1 – poenostavitve uporabljene
2 – poenostavitve niso uporabljene
Če je R0040/C0010 = 1, se za R0340 izpolnita samo C0060 in C0080.
|
|
R0050/C0010
|
Uporabljene poenostavitve: Tveganje predčasne prekinitve SLT
|
►M4
Navedite, ali je podjetje, ki spada v okvir nadzora skupine, pri izračunu tveganja predčasne prekinitve uporabilo poenostavitve. Uporabijo se naslednje možnosti:
1 – poenostavitev za namene člena 102
2 – poenostavitev za namene člena 102a
9 – poenostavitve niso uporabljene
Možnosti 1 in 2 se lahko uporabita hkrati.
Če je R0050/C0010 = 1, se za R0400 do R0420 izpolnita samo C0060 in C0080. ◄
|
|
▼M4
|
|
R0051/C0010
|
Poenostavitve – tveganje predčasne prekinitve NSLT zavarovanj
|
Navedite, ali je podjetje, ki spada v okvir skupine za izračun zahtevanega solventnostnega kapitala, pri izračunu tveganja predčasne prekinitve uporabilo poenostavitve. Uporabijo se naslednje možnosti:
1 – poenostavitev za namene člena 96a
9 – poenostavitve niso uporabljene
|
|
▼B
|
|
R0060/C0010
|
Uporabljene poenostavitve: Tveganje stroškov izvajanja zdravstvenih zavarovanj
|
Navedite, ali je podjetje, ki spada v okvir nadzora skupine, pri izračunu tveganja stroškov izvajanja zdravstvenih zavarovanj uporabilo poenostavitve. Uporabijo se naslednje možnosti:
1 – poenostavitve uporabljene
2 – poenostavitve niso uporabljene
Če je R0060/C0010 = 1, se za R0500 izpolnita samo C0060 in C0080.
|
|
Tveganje SLT zdravstvenih zavarovanj
|
|
R0100/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje umrljivosti zdravstvenih zavarovanj
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje umrljivosti zdravstvenih zavarovanj, pred šokom.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0100/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje umrljivosti zdravstvenih zavarovanj
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje umrljivosti zdravstvenih zavarovanj, pred šokom.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0100/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje umrljivosti zdravstvenih zavarovanj
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na kapitalsko zahtevo za tveganje umrljivosti zdravstvenih zavarovanj, po šoku (tj. trajno povečanje stopenj umrljivosti).
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0100/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje umrljivosti zdravstvenih zavarovanj
|
To je absolutna vrednost obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na tveganje umrljivosti zdravstvenih zavarovanj, po šoku (tj. trajno povečanje stopenj umrljivosti).
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0100/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje umrljivosti zdravstvenih zavarovanj
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje umrljivosti zdravstvenih zavarovanj po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Če je R0010/C0010=1, ta postavka predstavlja neto kapitalsko zahtevo za tveganje umrljivosti zdravstvenih zavarovanj, izračunano z uporabo poenostavitev.
|
|
R0100/C0070
|
Absolutna vrednost po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje umrljivosti zdravstvenih zavarovanj
|
To je absolutna vrednost obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na tveganje umrljivosti zdravstvenih zavarovanj, po šoku (trajno povečanje stopenj umrljivosti).
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0100/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje umrljivosti zdravstvenih zavarovanj
|
To je bruto kapitalska zahteva za tveganje umrljivosti zdravstvenih zavarovanj (pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij).
Če je R0010/C0010=1, ta postavka predstavlja bruto kapitalsko zahtevo za tveganje umrljivosti zdravstvenih zavarovanj, izračunano z uporabo poenostavitev.
|
|
R0200/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje dolgoživosti zdravstvenih zavarovanj
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje dolgoživosti zdravstvenih zavarovanj, pred šokom.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0200/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje dolgoživosti zdravstvenih zavarovanj
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje dolgoživosti zdravstvenih zavarovanj, pred šokom.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0200/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje dolgoživosti zdravstvenih zavarovanj
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje dolgoživosti zdravstvenih zavarovanj, po šoku (tj. trajno zmanjšanje stopenj umrljivosti).
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0200/C0050
|
Absolutna vrednost po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje dolgoživosti zdravstvenih zavarovanj
|
To je absolutna vrednost obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na tveganje dolgoživosti zdravstvenih zavarovanj, po šoku (tj. trajno zmanjšanje stopenj umrljivosti).
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0200/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje dolgoživosti zdravstvenih zavarovanj
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje dolgoživosti zdravstvenih zavarovanj po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Če je R0020/C0010=1, ta postavka predstavlja neto kapitalsko zahtevo za tveganje dolgoživosti zdravstvenih zavarovanj, izračunano z uporabo poenostavitev.
|
|
R0200/C0070
|
Absolutna vrednost po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje dolgoživosti zdravstvenih zavarovanj
|
To je absolutna vrednost obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na tveganje dolgoživosti zdravstvenih zavarovanj, po šoku (trajno zmanjšanje stopenj umrljivosti).
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0200/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje dolgoživosti zdravstvenih zavarovanj
|
To je bruto kapitalska zahteva (pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij) za tveganje dolgoživosti zdravstvenih zavarovanj.
Če je R0020/C0010=1, ta postavka predstavlja bruto kapitalsko zahtevo za tveganje dolgoživosti zdravstvenih zavarovanj, izračunano z uporabo poenostavitev.
|
|
R0300/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj, po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R0300/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj
|
To je bruto kapitalska zahteva (pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij) za tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj.
|
|
R0310/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj – Stroški zdravljenja
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj pri zavarovanju za stroške zdravljenja, po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Če je R0030/C0010=1, ta postavka predstavlja neto kapitalsko zahtevo za tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj pri zavarovanju za stroške zdravljenja, izračunano z uporabo poenostavitev.
|
|
R0310/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj – Stroški zdravljenja
|
To je bruto kapitalska zahteva pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij) za tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj pri zavarovanju za stroške zdravljenja.
Če je R0030/C0010=1, ta postavka predstavlja bruto kapitalsko zahtevo za tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj pri zavarovanju za stroške zdravljenja, izračunano z uporabo poenostavitev.
|
|
R0320/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj – Stroški zdravljenja – Povečanje plačil stroškov zdravljenja
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na kapitalsko zahtevo za tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj pri zavarovanju za stroške zdravljenja zaradi povečanja plačil stroškov zdravljenja, pred šokom.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
Če je vrednost v celici R0030/C0010 enaka 1, se ta vrstica ne izpolni.
|
|
R0320/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj – Stroški zdravljenja – Povečanje plačil stroškov zdravljenja
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na kapitalsko zahtevo za tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj pri zavarovanju za stroške zdravljenja zaradi povečanja plačil stroškov zdravljenja, pred šokom.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
Če je vrednost v celici R0030/C0010 enaka 1, se ta vrstica ne izpolni.
|
|
R0320/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj – Stroški zdravljenja – Povečanje plačil stroškov zdravljenja
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na kapitalsko zahtevo za tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj pri zavarovanju za stroške zdravljenja zaradi povečanja plačil stroškov zdravljenja, po šoku (tj. kot predpisuje standardna formula).
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
Če je vrednost v celici R0030/C0010 enaka 1, se ta vrstica ne izpolni.
|
|
R0320/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj – Stroški zdravljenja – Povečanje plačil stroškov zdravljenja
|
To je absolutna vrednost obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na kapitalsko zahtevo za tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj pri zavarovanju za stroške zdravljenja zaradi povečanja plačil stroškov zdravljenja, po šoku (tj. kot predpisuje standardna formula).
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
Če je vrednost v celici R0030/C0010 enaka 1, se ta vrstica ne izpolni.
|
|
R0320/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj – Stroški zdravljenja – Povečanje plačil stroškov zdravljenja
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj pri zavarovanju za stroške zdravljenja v primeru povečanja plačil stroškov zdravljenja, po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij. Če je vrednost v celici R0030/C0010 enaka 1, se ta vrstica ne izpolni.
|
|
R0320/C0070
|
Absolutna vrednost po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj – Stroški zdravljenja – Povečanje plačil stroškov zdravljenja
|
To je absolutna vrednost obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), ki so osnova za tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj pri zavarovanju za stroške zdravljenja zaradi povečanja plačil stroškov zdravljenja, po šoku (tj. kot predpisuje standardna formula), kot se uporablja za izračun tveganja.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
Če je vrednost v celici R0030/C0010 enaka 1, se ta vrstica ne izpolni.
|
|
R0320/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj – Stroški zdravljenja – Povečanje plačil stroškov zdravljenja
|
To je bruto kapitalska zahteva (pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij) za tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj pri zavarovanju za stroške zdravljenja v primeru povečanja plačil stroškov zdravljenja.
Če je vrednost v celici R0030/C0010 enaka 1, se ta vrstica ne izpolni.
|
|
R0330/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj – Stroški zdravljenja – Zmanjšanje plačil stroškov zdravljenja
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na kapitalsko zahtevo za tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj pri zavarovanju za stroške zdravljenja zaradi zmanjšanja plačil stroškov zdravljenja, pred šokom.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
Če je vrednost v celici R0030/C0010 enaka 1, se ta vrstica ne izpolni.
|
|
R0330/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj – Stroški zdravljenja – Zmanjšanje plačil stroškov zdravljenja
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na kapitalsko zahtevo za tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj pri zavarovanju za stroške zdravljenja zaradi zmanjšanja plačil stroškov zdravljenja, pred šokom.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
Če je vrednost v celici R0030/C0010 enaka 1, se ta vrstica ne izpolni.
|
|
R0330/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje invalidnosti inobolevnosti zdravstvenih zavarovanj – Stroški zdravljenja – Zmanjšanje plačil stroškov zdravljenja
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na kapitalsko zahtevo za tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj pri zavarovanju za stroške zdravljenja zaradi zmanjšanja plačil stroškov zdravljenja, po šoku (tj. kot predpisuje standardna formula).
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
Če je vrednost v celici R0030/C0010 enaka 1, se ta vrstica ne izpolni.
|
|
R0330/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj – Stroški zdravljenja – Zmanjšanje plačil stroškov zdravljenja
|
To je absolutna vrednost obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na kapitalsko zahtevo za tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj pri zavarovanju za stroške zdravljenja zaradi zmanjšanja plačil stroškov zdravljenja, po šoku (tj. kot predpisuje standardna formula).
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
Če je vrednost v celici R0030/C0010 enaka 1, se ta vrstica ne izpolni.
|
|
R0330/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj – Stroški zdravljenja – Zmanjšanje plačil stroškov zdravljenja
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj pri zavarovanju za stroške zdravljenja, po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Če je vrednost v celici R0030/C0010 enaka 1, se ta vrstica ne izpolni.
|
|
R0330/C0070
|
Absolutna vrednost po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj – Stroški zdravljenja – Zmanjšanje plačil stroškov zdravljenja
|
To je absolutna vrednost obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), ki so osnova za tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj pri zavarovanju za stroške zdravljenja zaradi zmanjšanja plačil stroškov zdravljenja, po šoku (tj. kot predpisuje standardna formula), kot se uporablja za izračun tveganja.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
Če je vrednost v celici R0030/C0010 enaka 1, se ta vrstica ne izpolni.
|
|
R0330/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj – Stroški zdravljenja – Povečanje plačil stroškov zdravljenja
|
To je bruto kapitalska zahteva (pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij) za tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj pri zavarovanju za stroške zdravljenja v primeru zmanjšanja plačil stroškov zdravljenja.
Če je vrednost v celici R0030/C0010 enaka 1, se ta vrstica ne izpolni.
|
|
R0340/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj – Zavarovanje izpada dohodka
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj pri zavarovanju izpada dohodka, pred šokom.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0340/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj – Zavarovanje izpada dohodka
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na kapitalsko zahtevo za tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj pri zavarovanju izpada dohodka, pred šokom.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0340/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj – Zavarovanje izpada dohodka
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na kapitalsko zahtevo za tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj pri zavarovanju izpada dohodka, po šoku (tj. kot predpisuje standardna formula).
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0340/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj – Zavarovanje izpada dohodka
|
To je absolutna vrednost obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na kapitalsko zahtevo za tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj pri zavarovanju izpada dohodka, po šoku (tj. kot predpisuje standardna formula).
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0340/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj – Zavarovanje izpada dohodka
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj pri zavarovanju izpada dohodka, po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Če je R0040/C0010=1, ta postavka predstavlja neto kapitalsko zahtevo za tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj pri zavarovanju izpada dohodka, izračunano z uporabo poenostavitev.
|
|
R0340/C0070
|
Absolutna vrednost po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj – Zavarovanje izpada dohodka
|
To je absolutna vrednost obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), ki so osnova za tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj pri zavarovanju izpada dohodka, po šoku (tj. kot predpisuje standardna formula), kot se uporablja za izračun tveganja.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0340/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj – Zavarovanje izpada dohodka
|
To je bruto kapitalska zahteva (pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij) za tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj pri zavarovanju izpada dohodka.
Če je R0040/C0010=1, ta postavka predstavlja bruto kapitalsko zahtevo za tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj pri zavarovanju izpada dohodka, izračunano z uporabo poenostavitev.
|
|
R0400/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje predčasne prekinitve SLT zdravstvenih zavarovanj
|
To je skupna neto kapitalska zahteva za tveganje predčasne prekinitve SLT zdravstvenih zavarovanj iz oddelka 4 poglavja V naslova I Delegirane uredbe (EU) 2015/35 po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R0400/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje predčasne prekinitve SLT zdravstvenih zavarovanj
|
To je skupna bruto kapitalska zahteva za tveganje predčasne prekinitve SLT zdravstvenih zavarovanj iz oddelka 4 poglavja V naslova I Delegirane uredbe (EU) 2015/35 (pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij).
|
|
R0410/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje predčasne prekinitve SLT zdravstvenih zavarovanj – tveganje zvišanja stopenj predčasnih prekinitev polic
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje povečanja stopnje predčasnih prekinitev polic, pred šokom.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0410/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje predčasne prekinitve SLT zdravstvenih zavarovanj – tveganje zvišanja stopenj predčasnih prekinitev polic
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje povečanja stopnje predčasnih prekinitev polic, pred šokom.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0410/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje predčasne prekinitve SLT zdravstvenih zavarovanj – tveganje zvišanja stopenj predčasnih prekinitev polic
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje zvišanja stopenj predčasnih prekinitev polic, po šoku (tj. trajno povečanje stopenj predčasnih prekinitev polic).
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0410/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje predčasne prekinitve SLT zdravstvenih zavarovanj – tveganje zvišanja stopenj predčasnih prekinitev polic
|
To je absolutna vrednost obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na tveganje zvišanja stopnje predčasnih prekinitev polic, po šoku (tj. trajno povečanje stopnje predčasnih prekinitev polic).
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0410/C0060
|
Absolutne vrednosti po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje predčasne prekinitve SLT zdravstvenih zavarovanj – tveganje zvišanja stopenj predčasnih prekinitev polic
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje trajnega povečanja stopnje predčasnih prekinitev polic po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Če je R0050/C0010 = 1, ta postavka predstavlja neto kapitalsko zahtevo za trajno povečanje stopnje predčasnih prekinitev SLT zdravstvenih zavarovanj iz oddelka 4 poglavja V naslova I Delegirane uredbe (EU) 2015/35, izračunano po poenostavljenem izračunu za stopnjo predčasnih prekinitev SLT zdravstvenih zavarovanj.
|
|
R0410/C0070
|
Absolutna vrednost po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje predčasne prekinitve SLT zdravstvenih zavarovanj – tveganje zvišanja stopenj predčasnih prekinitev polic
|
To je absolutna vrednost obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), ki so osnova za tveganje trajnega zvišanja stopnje predčasnih prekinitev polic, po šoku (trajno povečanje stopnje predčasnih prekinitev polic), kot se uporablja za izračun tveganja.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0410/C0080
|
Absolutne vrednosti po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje predčasne prekinitve SLT zdravstvenih zavarovanj – tveganje zvišanja stopenj predčasnih prekinitev polic
|
To je bruto kapitalska zahteva (brez prilagoditve za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij) za tveganje trajnega zvišanja predčasnih prekinitev polic.
Če je R0050/C0010 = 1, ta postavka predstavlja bruto kapitalsko zahtevo za trajno povečanje stopnje predčasnih prekinitev SLT zdravstvenih zavarovanj iz oddelka 4 poglavja V naslova I Delegirane uredbe (EU) 2015/35, izračunano po poenostavljenem izračunu za stopnjo predčasnih prekinitev SLT zdravstvenih zavarovanj.
|
|
R0420/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje predčasne prekinitve SLT zdravstvenih zavarovanj – Tveganje znižanja stopenj predčasnih prekinitev polic
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje trajnega znižanja stopenj predčasnih prekinitev polic, pred šokom.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0420/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje predčasne prekinitve SLT zdravstvenih zavarovanj – Tveganje znižanja stopenj predčasnih prekinitev polic
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje trajnega znižanja stopenj predčasnih prekinitev polic, pred šokom.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0420/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje predčasne prekinitve SLT zdravstvenih zavarovanj – Tveganje znižanja stopenj predčasnih prekinitev polic
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje trajnega zmanjšanja stopenj predčasnih prekinitev polic, po šoku (tj. trajno zmanjšanje stopenj predčasnih prekinitev polic).
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0420/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje predčasne prekinitve SLT zdravstvenih zavarovanj – Tveganje znižanja stopenj predčasnih prekinitev polic
|
To je absolutna vrednost obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na tveganje trajnega znižanja stopenj predčasnih prekinitev polic, po šoku (tj. trajno zmanjšanje stopnje predčasnih prekinitev polic).
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0420/C0060
|
Absolutne vrednosti po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje predčasne prekinitve SLT zdravstvenih zavarovanj – Tveganje znižanja stopenj predčasnih prekinitev polic
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje trajnega znižanja stopenj predčasnih prekinitev polic po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Če je R0050/C0010 = 1, ta postavka predstavlja neto kapitalsko zahtevo za trajno zmanjšanje stopnje predčasnih prekinitev SLT zdravstvenih zavarovanj iz oddelka 4 poglavja V naslova I Delegirane uredbe (EU) 2015/35, izračunano po poenostavljenem izračunu za stopnjo predčasnih prekinitev SLT zdravstvenih zavarovanj.
|
|
R0420/C0070
|
Absolutna vrednost po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje predčasne prekinitve SLT zdravstvenih zavarovanj – Tveganje znižanja stopenj predčasnih prekinitev polic
|
To je absolutna vrednost obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na tveganje trajnega znižanja stopenj predčasnih prekinitev polic, po šoku (trajno zmanjšanje stopnje predčasnih prekinitev polic).
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0420/C0080
|
Absolutne vrednosti po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje predčasne prekinitve SLT zdravstvenih zavarovanj – Tveganje znižanja stopenj predčasnih prekinitev polic
|
To je bruto kapitalska zahteva za tveganje trajnega zmanjšanja predčasnih prekinitev polic (pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij).
Če je R0050/C0010 = 1, ta postavka predstavlja bruto kapitalsko zahtevo za trajno zmanjšanje stopnje predčasnih prekinitev SLT zdravstvenih zavarovanj iz oddelka 4 poglavja V naslova I Delegirane uredbe (EU) 2015/35, izračunano po poenostavljenem izračunu za stopnjo predčasnih prekinitev SLT zdravstvenih zavarovanj.
|
|
R0430/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje predčasne prekinitve SLT zdravstvenih zavarovanj – tveganje množičnih predčasnih prekinitev polic
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje množičnih predčasnih prekinitev polic, pred šokom.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0430/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje predčasne prekinitve SLT zdravstvenih zavarovanj – tveganje množičnih predčasnih prekinitev polic
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje množičnih predčasnih prekinitev polic, pred šokom.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0430/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje predčasne prekinitve SLT zdravstvenih zavarovanj – tveganje množičnih predčasnih prekinitev polic
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje množičnih predčasnih prekinitev polic, po šoku.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0430/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje predčasne prekinitve SLT zdravstvenih zavarovanj – tveganje množičnih predčasnih prekinitev polic
|
To je absolutna vrednost obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na tveganje množičnih predčasnih prekinitev polic, po šoku.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0430/C0060
|
Absolutne vrednosti po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje predčasne prekinitve SLT zdravstvenih zavarovanj – tveganje množičnih predčasnih prekinitev polic
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje predčasne prekinitve SLT zdravstvenih zavarovanj – tveganje množičnih predčasnih prekinitev polic iz oddelka 4 poglavja V naslova I Delegirane uredbe (EU) 2015/35 po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R0430/C0070
|
Absolutna vrednost po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje predčasne prekinitve zdravstvenih zavarovanj – tveganje množičnih predčasnih prekinitev polic
|
To je absolutna vrednost obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na tveganje množičnih predčasnih prekinitev polic, po šoku.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0430/C0080
|
Absolutne vrednosti po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje predčasne prekinitve SLT zdravstvenih zavarovanj – tveganje množičnih predčasnih prekinitev polic
|
To je bruto kapitalska zahteva (brez prilagoditve za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij) za tveganje predčasne prekinitve – tveganje množičnih predčasnih prekinitev polic pri zdravstvenih zavarovanjih iz oddelka 4 poglavja V naslova I Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
R0500/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje stroškov izvajanja zdravstvenih zavarovanj
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje stroškov izvajanja zdravstvenih zavarovanj, pred šokom.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0500/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje stroškov izvajanja zdravstvenih zavarovanj
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje stroškov izvajanja zdravstvenih zavarovanj, pred šokom.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0500/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje stroškov izvajanja zdravstvenih zavarovanj
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje stroškov izvajanja zdravstvenih zavarovanj, po šoku.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0500/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje stroškov izvajanja zdravstvenih zavarovanj
|
To je absolutna vrednost obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na tveganje stroškov izvajanja življenjskega zavarovanja, po šoku.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0500/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje stroškov izvajanja zdravstvenih zavarovanj
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje stroškov izvajanja zdravstvenih zavarovanj po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
Če je R0060/C0010=1, ta postavka predstavlja neto kapitalsko zahtevo za tveganje stroškov izvajanja zdravstvenih zavarovanj, izračunano po poenostavljenih izračunih.
|
|
R0500/C0070
|
Absolutna vrednost po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje stroškov izvajanja zdravstvenih zavarovanj
|
To je absolutna vrednost obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na kapitalsko zahtevo za tveganje stroškov izvajanja zdravstvenih zavarovanj, po šoku.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0500/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje stroškov izvajanja zdravstvenih zavarovanj
|
To je bruto kapitalska zahteva (brez prilagoditve za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij) za tveganje stroškov izvajanja zdravstvenih zavarovanj.
Če je R0060/C0010=1, ta postavka predstavlja bruto kapitalsko zahtevo za tveganje stroškov izvajanja zdravstvenih zavarovanj, izračunano po poenostavljenih izračunih.
|
|
R0600/C0020
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje revizije zdravstvenih zavarovanj
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje revizije zdravstvenih zavarovanj, pred šokom.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0600/C0030
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje revizije zdravstvenih zavarovanj
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na kapitalsko zahtevo za tveganje revizije, pred šokom.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0600/C0040
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje revizije zdravstvenih zavarovanj
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje revizije zdravstvenih zavarovanj, po šoku.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0600/C0050
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje revizije zdravstvenih zavarovanj
|
To je absolutna vrednost obveznosti (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na tveganje revizije zdravstvenih zavarovanj, po šoku.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0600/C0060
|
Absolutna vrednost po šoku – Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje revizije zdravstvenih zavarovanj
|
To je neto kapitalska zahteva za tveganje revizije zdravstvenih zavarovanj po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R0600/C0070
|
Absolutna vrednost po šoku – Obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) – Tveganje revizije zdravstvenih zavarovanj
|
To je absolutna vrednost obveznosti (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij), občutljivih na kapitalsko zahtevo za tveganje revizije, po šoku (tj. kot predpisuje standardna formula, odstotek povečanja letnega zneska, ki se izplača za rente, izpostavljene tveganju revizije).
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0600/C0080
|
Absolutna vrednost po šoku – Bruto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje revizije zdravstvenih zavarovanj
|
To je bruto kapitalska zahteva (pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij) za tveganje revizije zdravstvenih zavarovanj.
|
|
R0700/C0060
|
Razpršenost v modulu tveganja SLT zdravstvenih zavarovanj – Neto
|
To je učinek razpršenosti znotraj modula tveganja SLT zdravstvenih zavarovanj iz oddelka 4 poglavja V naslova I Delegirane uredbe (EU) 2015/35 kot posledica združevanja neto kapitalskih zahtev (po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij) za posamezne podmodule tveganja.
Razpršenost se poroča kot negativna vrednost, če zmanjša kapitalske zahteve.
|
|
R0700/C0080
|
Razpršenost v modulu tveganja SLT zdravstvenih zavarovanj – Bruto
|
To je učinek razpršenosti znotraj modula tveganja SLT zdravstvenih zavarovanj iz oddelka 4 poglavja V naslova I Delegirane uredbe (EU) 2015/35 kot posledica združevanja bruto kapitalskih zahtev (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) za posamezne podmodule tveganja.
Razpršenost se poroča kot negativna vrednost, če zmanjša kapitalske zahteve.
|
|
R0800/C0060
|
Neto zahtevani solventnostni kapital – Tveganje SLT zdravstvenih zavarovanj
|
To je skupna neto kapitalska zahteva za tveganje SLT zdravstvenih zavarovanj iz oddelka 4 poglavja V naslova I Delegirane uredbe (EU) 2015/35 po prilagoditvi za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R0800/C0080
|
Bruto solventnostni kapital – Tveganje SLT zdravstvenih zavarovanj
|
To je skupna bruto kapitalska zahteva za tveganje SLT zdravstvenih zavarovanj, pred prilagoditvijo za absorpcijske kapacitete zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
Dodatne podrobnosti o tveganju revizije
|
|
R0900/C0090
|
Revizijski šok USP
|
Revizijski šok – za skupino specifičen parameter, kot ga izračuna skupina in odobri nadzorni organ.
Ta postavka se ne poroča, če se ne uporabi noben parameter, specifičen za skupino.
|
|
Tveganje premije in rezervacije NSLT zdravstvenih zavarovanj
|
|
R1000–R1030/C0100
|
Standardni odklon za tveganje premije – USP
|
To je za skupino specifičen standardni odklon za tveganje premije za vsako vrsto poslovanja in njeno proporcionalno pozavarovanje, kot ga izračuna skupina in odobri ali predpiše nadzorni organ.
Ta postavka se ne poroča, če se ne uporabi noben parameter, specifičen za skupino.
|
|
R1000–R1030/C0110
|
Standardni odklon z USP bruto/neto
|
Navedite, ali se je standardni odklon z uporabo za podjetje specifičnih parametrov (USP) uporabil bruto ali neto. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
|
|
R1000–R1030/C0120
|
Standardni odklon za tveganje premije – USP – prilagoditveni faktor za neproporcionalno pozavarovanje
|
To je za skupino specifičen faktor prilagoditve za neproporcionalno pozavarovanje za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, ki skupinam omogoča upoštevanje učinka na zmanjševanje tveganj določenih škodnopresežkovnih pozavarovanj (na tveganje), kot ga izračuna skupina in odobri ali predpiše nadzorni organ.
Če se za skupino specifični parameter ne uporablja, ta celica ostane prazna.
|
|
R1000–R1030/C0130
|
Standardni odklon za tveganje rezervacije – USP
|
To je za skupino specifičen standardni odklon za tveganje rezervacije za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, in njeno proporcionalno pozavarovanje, kot ga izračuna skupina in odobri ali predpiše nadzorni organ.
Ta postavka se ne poroča, če se ne uporabi noben parameter, specifičen za skupino.
|
|
R1000–R1030/C0140
|
Mera obsega za tveganje premije in rezervacije – mera obsega za tveganje premije: MOprem
|
Mera obsega za tveganje premije za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, in njeno proporcionalno pozavarovanje.
|
|
R1000–R1030/C0150
|
Mera obsega za tveganje premije in rezervacije – mera obsega za tveganje rezervacije: MOrez
|
Mera obsega za tveganje rezervacij za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, in njeno proporcionalno pozavarovanje.
|
|
R1000–R1030/C0160
|
Mera obsega za tveganje premije in rezervacije – Geografska razpršenost
|
To predstavlja geografsko razpršenost, ki se uporablja za obseg mere za tveganje premije in rezervacije za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, in njeno proporcionalno pozavarovanje.
Če se faktor geografske razpršenosti ne izračuna, se ta postavka določi na privzeto vrednost 1.
|
|
R1000–R1030/C0170
|
Mera obsega za tveganje premije in rezervacije – MO
|
Mera obsega za tveganje premije in rezervacije NSLT zdravstvenih zavarovanj iz oddelkov 4 in 12 poglavja V naslova I Delegirane uredbe (EU) 2015/35 za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, in njeno proporcionalno pozavarovanje.
|
|
R1040/C0170
|
Skupaj mera obsega za tveganje premije in rezervacije
|
Skupaj mera obsega za tveganje premije in rezervacije se izračuna kot vsota mer obsega za tveganje premije in rezervacije za vse vrste poslovanja.
|
|
R1050/C0100
|
Skupni standardni odklon
|
To je skupni standardni odklon za tveganje premije in rezervacije za vse segmente.
|
|
R1100/C0180
|
Zahtevani solventnostni kapital – Standardni odklon za tveganje premije in rezervacije NSLT zdravstvenih zavarovanj
|
To je skupna kapitalska zahteva za podmodul tveganja premije in rezervacije NSLT zdravstvenih zavarovanj iz oddelkov 4 in 12 poglavja V naslova I Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
R1200/C0190
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje predčasne prekinitve
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje predčasne prekinitve NSLT zdravstvenih zavarovanj iz oddelka 4 poglavja V naslova I Delegirane uredbe (EU) 2015/35, pred šokom.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R1200/C0200
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje predčasne prekinitve
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje predčasne prekinitve NSLT zdravstvenih zavarovanj iz oddelka 4 poglavja V naslova I Delegirane uredbe (EU) 2015/35, pred šokom.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R1200/C0210
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje predčasne prekinitve
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje predčasne prekinitve NSLT zdravstvenih zavarovanj iz oddelka 4 poglavja V naslova I Delegirane uredbe (EU) 2015/35, po šoku.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R1200/C0220
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti – Tveganje predčasne prekinitve
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje predčasne prekinitve, po šoku.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R1200/C0230
|
Absolutna vrednost po šoku – Zahtevani solventnostni kapital – Tveganje predčasne prekinitve
|
To je kapitalska zahteva za tveganje predčasne prekinitve NSLT zdravstvenih zavarovanj iz oddelka 4 poglavja V naslova I Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
R1300/C0240
|
Razpršenost tveganja NSLT zdravstvenih zavarovanj – Bruto
|
To je učinek razpršenosti znotraj podmodula tveganja NSLT zdravstvenih zavarovanj iz oddelka 4 poglavja V naslova I Delegirane uredbe (EU) 2015/35 kot posledica združevanja kapitalskih zahtev za tveganje premije in rezervacije NSLT zdravstvenih zavarovanj ter tveganje predčasne prekinitve NSLT zdravstvenih zavarovanj.
Razpršenost se poroča kot negativna vrednost, če zmanjša kapitalske zahteve.
|
|
R1400/C0240
|
Skupaj zahtevani solventnostni kapital za tveganje NSLT zdravstvenih zavarovanj
|
To je skupna kapitalska zahteva za podmodul tveganja NSLT zdravstvenih zavarovanj iz oddelka 4 poglavja V naslova I Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
Tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj
|
|
R1500/C0250
|
Neto zahtevani solventnostni kapital za tveganja katastrofe zdravstvenih zavarovanj – Podmodul tveganja množičnih nezgod
|
Neto zahtevani solventnostni kapital za podmodul tveganja množičnih nezgod, izračunan po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R1500/C0260
|
Bruto zahtevani solventnostni kapital za tveganja katastrofe zdravstvenih zavarovanj – Podmodul tveganja množičnih nezgod
|
Bruto zahtevani solventnostni kapital za podmodul tveganja množičnih nezgod, izračunan pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R1510/C0250
|
Neto zahtevani solventnostni kapital za tveganja katastrofe zdravstvenih zavarovanj – Tveganje koncentracije nezgod
|
Neto zahtevani solventnostni kapital za podmodul tveganja koncentracije nezgod, izračunan po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R1510/C0260
|
Bruto zahtevani solventnostni kapital za tveganja katastrofe zdravstvenih zavarovanj – Tveganje koncentracije nezgod
|
Bruto zahtevani solventnostni kapital za podmodul tveganja koncentracije nezgod, izračunan pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R1520/C0250
|
Neto zahtevani solventnostni kapital za tveganja katastrofe zdravstvenih zavarovanj – Tveganje pandemije
|
Neto zahtevani solventnostni kapital za podmodul tveganja pandemije, izračunan po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R1520/C0260
|
Bruto zahtevani solventnostni kapital za tveganja katastrofe zdravstvenih zavarovanj – Tveganje pandemije
|
Bruto zahtevani solventnostni kapital za podmodul tveganja pandemije, izračunan pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R1530/C0250
|
Razpršenost znotraj tveganja katastrofe zdravstvenih zavarovanj – Neto
|
To je učinek razpršenosti znotraj podmodula tveganja katastrofe zdravstvenih zavarovanj kot posledica združevanja kapitalskih zahtev za tveganja množične nezgode, koncentracije nezgod in pandemije, izračunan po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R1530/C0260
|
Razpršenost znotraj tveganja katastrofe zdravstvenih zavarovanj – Bruto
|
To je učinek razpršenosti znotraj podmodula tveganja katastrofe zdravstvenih zavarovanj kot posledica združevanja kapitalskih zahtev za tveganja množične nezgode, koncentracije nezgod in pandemije, izračunan po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R1540/C0250
|
Skupni neto zahtevani solventnostni kapital za tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj
|
To je skupna neto kapitalska zahteva (po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij) za podmodul tveganja katastrofe zdravstvenih zavarovanj.
|
|
R1540/C0260
|
Skupni bruto zahtevani solventnostni kapital za tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj
|
To je skupna bruto kapitalska zahteva za podmodul tveganja katastrofe zdravstvenih zavarovanj (pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij).
|
|
Skupaj tveganje zdravstvenega zavarovanja
|
|
R1600/C0270
|
Razpršenost v modulu tveganja zdravstvenih zavarovanj – Neto
|
To je učinek razpršenosti znotraj podmodula tveganja zdravstvenega zavarovanja kot posledica združevanja kapitalskih zahtev za podmodul tveganja SLT zdravstvenih zavarovanj, podmodul tveganja NSLT zdravstvenih zavarovanj in podmodul tveganja katastrofe zdravstvenih zavarovanj iz oddelka 4 poglavja V naslova I Delegirane uredbe (EU) 2015/35, izračunan po upoštevanju absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R1600/C0280
|
Razpršenost v modulu tveganja zdravstvenih zavarovanj – Bruto
|
To je učinek razpršenosti znotraj podmodula tveganja zdravstvenega zavarovanja kot posledica združevanja kapitalskih zahtev za podmodul tveganja SLT zdravstvenih zavarovanj, podmodul tveganja NSLT zdravstvenih zavarovanj in podmodul tveganja katastrofe zdravstvenih zavarovanj iz oddelka 4 poglavja V naslova I Delegirane uredbe (EU) 2015/35, izračunan pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R1700/C0270
|
Skupni neto zahtevani solventnostni kapital za tveganje zdravstvenih zavarovanj
|
To je skupni neto zahtevani solventnostni kapital za modul tveganja zdravstvenih zavarovanj.
|
|
R1700/C0280
|
Skupni bruto zahtevani solventnostni kapital za tveganje zdravstvenih zavarovanj
|
To je skupni bruto zahtevani solventnostni kapital za modul tveganja zdravstvenih zavarovanj.
|
S.26.05 – Zahtevani solventnostni kapital – Tveganje iz pogodb neživljenjskega zavarovanja
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za skupine, omejene sklade, portfelje uskladitvenih prilagoditev in preostali del.
Predlogo SR.26.05 je treba izpolniti za vsak omejeni sklad, vsak portfelj uskladitvenih prilagoditev in vsak preostali del. Vendar, če omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev vsebuje vgrajen omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev, se mora sklad obravnavati kot drug sklad. Ta predloga se mora poročati za vse podsklade pomembnih omejenih skladov/portfeljev uskladitvenih prilagoditev, kot so opredeljeni v drugi tabeli predloge S.01.03.
Predloga SR.26.05 se uporablja le v zvezi z omejenimi skladi/portfelji uskladitvenih prilagoditev iz podjetij, konsolidiranih v skladu s členom 335(1)(a), (b) in (c) Delegirane uredbe (EU) 2015/35, kadar se uporablja metoda 1 (računovodska metoda, ki temelji na konsolidaciji), in sicer sama ali v kombinaciji z metodo 2 (metoda odbitkov in združevanja).
Vse vrednosti se poročajo brez pozavarovanja in drugih tehnik za zmanjševanje tveganja.
Za zneske pred in po šoku se vnese znesek sredstev in obveznosti, občutljivih na navedeni šok. Za obveznosti se ocena izvede na najbolj razdrobljeni (podrobni) ravni, ki je na voljo med pogodbo in homogeno skupino tveganja. To pomeni, da če je pogodba/homogena skupina tveganja občutljiva na šok, se znesek obveznosti, povezanih z navedeno pogodbo/homogeno skupino tveganja, poroča kot znesek, občutljiv na navedeni šok.
Za poročanje skupin morajo biti izpolnjene naslednje posebne zahteve:
a)
te informacije se uporabljajo, kadar se uporablja metoda 1, kot je opredeljena v členu 230 Direktive 2009/138/ES, izključno ali v kombinaciji z metodo 2, kot je opredeljena v členu 233 Direktive 2009/138/ES;
b)
če se uporablja kombinacija metod, se te informacije predložijo samo za del skupine, izračunan z metodo 1, kot je opredeljena v členu 230 Direktive 2009/138/ES;
c)
te informacije se ne uporabljajo za skupine, kadar se uporablja izključno metoda 2, kot je opredeljena v členu 233 Direktive 2009/138/ES.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
Z0010
|
Člen 112
|
Navedba, ali so se sporočene vrednosti zahtevale v skladu s členom 112(7), da bi se zagotovila ocena zahtevanega solventnostnega kapitala z uporabo standardne formule. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – poročanje po členu 112(7)
|
|
Z0020
|
Omejeni sklad, portfelj uskladitvenih prilagoditev ali preostali del
|
Določa, ali se poročane vrednosti nanašajo na omejeni sklad, portfelj uskladitvenih prilagoditev ali na preostali del. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev
|
|
Z0030
|
Številka sklada/portfelja
|
Če je postavka Z0020 = 1, je to identifikacijska številka za omejeni sklad ali portfelj uskladitvenih prilagoditev. To številko določi podjetje, ki spada v okvir nadzora skupine, in mora ves čas ostati dosledna in skladna s številkami sklada/portfelja, ki se poročajo v drugih predlogah.
►M2
Če je postavka Z0020 = 2, se sporoči 0. ◄
|
|
R0010/C0010
|
Poenostavitve za lastne (po)zavarovalnice – Tveganje premije in rezervacije neživljenjskega zavarovanja
|
Navedite, ali je lastna (po)zavarovalnica, ki spada v okvir nadzora skupine, pri izračunu tveganja premije in rezervacije neživljenjskega zavarovanja uporabila poenostavitve. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – poenostavitve uporabljene
2 – poenostavitve niso uporabljene
Če je R0010/C0010 = 1, se za R0100–R0230 izpolnijo samo C0060, C0070 in C0090.
|
|
▼M4
|
|
R0011/C0010
|
Uporabljene poenostavitve – tveganje predčasne prekinitve neživljenjskih zavarovanj
|
Navedite, ali je podjetje, ki spada v okvir skupine za izračun zahtevanega solventnostnega kapitala, pri izračunu tveganja iz pogodb neživljenjskega zavarovanja uporabilo poenostavitve. Uporabijo se naslednje možnosti:
1 – poenostavitev za namene člena 90a
9 – poenostavitev ni uporabljena
|
|
▼B
|
|
Tveganje premije in rezervacije neživljenjskega zavarovanja
|
|
R0100–R0210/ C0020
|
Standardni odklon za tveganje premije – Standardni odklon z USP
|
To je za skupino specifičen standardni odklon za tveganje premije za vsak segment, kot ga izračuna skupina in odobri ali predpiše nadzorni organ.
Ta postavka se ne poroča, če se ne uporabi noben parameter, specifičen za skupino.
|
|
R0100–R0210/C0030
|
Standardni odklon z USP bruto/neto
|
Navedite, ali se je standardni odklon z uporabo za podjetje specifičnih parametrov (USP) uporabil bruto ali neto. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
|
|
R0100–R0210/C0040
|
Standardni odklon za tveganje premije – USP – Prilagoditveni faktor za neproporcionalno pozavarovanje
|
To je za skupino specifičen faktor prilagoditve za neproporcionalno pozavarovanje za vsak segment, ki skupinam omogoča upoštevanje učinka na zmanjševanje tveganj določenih škodnopresežkovnih zavarovanj (na tveganje), kot ga izračuna skupina in odobri ali predpiše nadzorni organ.
Ta postavka se ne poroča, če se ne uporabi noben parameter, specifičen za skupino.
|
|
R0100–R0210/ C0050
|
Standardni odklon za tveganje rezervacije – USP
|
To je za skupino specifičen standardni odklon za tveganje rezervacije za vsak segment, kot ga izračuna skupina in odobri ali predpiše nadzorni organ.
Ta postavka se ne poroča, če se ne uporabi noben parameter, specifičen za skupino.
|
|
R0100–R0210/ C0060
|
Mera obsega za tveganje premije in rezervacije – Mera obsega za tveganje premije: MOprem
|
Mera obsega za tveganje premije za vsako vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
|
|
R0100–R0210/ C0070
|
Mera obsega za tveganje premije in rezervacije – Mera obsega za tveganje rezervacije: MOrez
|
Mera obsega za tveganje rezervacije za vsak segment, enaka najboljši oceni za škodne rezervacije za segment, po odbitku izterljivih zneskov iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb.
|
|
R0100–R0210/ C0080
|
Mera obsega za tveganje premije in rezervacije – Geografska razpršenost –
|
Geografska razpršenost, uporabljena pri meri obsega za vsak segment
Če se faktor geografske razpršenosti ne izračuna, se ta postavka določi na privzeto vrednost 1.
|
|
R0100–R0210/ C0090
|
Mera obsega za tveganje premije in rezervacije – MO
|
Mera obsega za tveganje premije in rezervacije neživljenjskih zavarovanj za vsak segment.
Če je R0010/C0010 = 1, mora ta postavka predstavljati kapitalsko zahtevo za tveganje premije in rezervacije neživljenjskih zavarovanj določenega segmenta, izračunano z uporabo poenostavitev.
|
|
R0220/C0090
|
Skupaj mera obsega za tveganje premije in rezervacije
|
Skupaj mera obsega za tveganje premije in rezervacije se izračuna kot vsota mer obsega za tveganje premije in rezervacije za vse segmente.
|
|
R0230/C0020
|
Skupni standardni odklon
|
To je skupni standardni odklon za tveganje premije in rezervacije za vse segmente.
►M1
◄
|
|
R0300/C0100
|
Skupni zahtevani kapital za tveganje premije in rezervacije neživljenjskega zavarovanja
|
To je skupna kapitalska zahteva za podmodul tveganja premije in rezervacije neživljenjskega zavarovanja.
|
|
Tveganje predčasne prekinitve neživljenjskih zavarovanj
|
|
R0400/C0110
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Sredstva – Tveganje iz pogodb neživljenjskega zavarovanja – Tveganje predčasne prekinitve
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje predčasne prekinitve neživljenjskih zavarovanj, pred šokom.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0400/C0120
|
Začetne absolutne vrednosti pred šokom – Obveznosti – Tveganje iz pogodb neživljenjskega zavarovanja – Tveganje predčasne prekinitve
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje predčasne prekinitve neživljenjskih zavarovanj, pred šokom.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0400/C0130
|
Absolutne vrednosti po šoku – Sredstva – Tveganje iz pogodb neživljenjskega zavarovanja – Tveganje predčasne prekinitve
|
To je absolutna vrednost sredstev, občutljivih na tveganje predčasne prekinitve neživljenjskih zavarovanj, po šoku.
Izterljivi zneski iz pozavarovanj in namenskih družb se ne vključijo v to celico.
|
|
R0400/C0140
|
Absolutne vrednosti po šoku – Obveznosti – Tveganje iz pogodb neživljenjskega zavarovanja – Tveganje predčasne prekinitve
|
To je absolutna vrednost obveznosti, občutljivih na tveganje predčasne prekinitve neživljenjskih zavarovanj, po šoku.
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij ne vključuje izterljivih zneskov iz pozavarovanj in namenskih družb.
|
|
R0400/C0150
|
Zahtevani solventnostni kapital – Tveganje iz pogodb neživljenjskega zavarovanja – Tveganje predčasne prekinitve
|
To je kapitalska zahteva za tveganje predčasne prekinitve neživljenjskih zavarovanj.
|
|
Tveganje katastrofe neživljenjskih zavarovanj
|
|
R0500/C0160
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe neživljenjskih zavarovanj
|
To je skupna kapitalska zahteva za tveganje katastrofe neživljenjskih zavarovanj.
|
|
Skupaj tveganje iz pogodb neživljenjskega zavarovanja
|
|
R0600/C0160
|
Razpršenost v modulu tveganja iz pogodb neživljenjskega zavarovanja
|
To je učinek razpršenosti znotraj podmodula tveganja iz pogodb neživljenjskega zavarovanja kot posledica združevanja kapitalskih zahtev za tveganje premije in rezervacije, tveganje katastrofe ter tveganje predčasne prekinitve.
Razpršenost se poroča kot negativna vrednost, če zmanjša kapitalske zahteve.
|
|
R0700/C0160
|
Skupni zahtevani kapital za tveganje iz pogodb neživljenjskega zavarovanja
|
To je zahtevani solventnostni kapital za podmodul tveganja iz pogodb neživljenjskega zavarovanja.
|
S.26.06 – Zahtevani solventnostni kapital – Operativno tveganje
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za skupine, omejene sklade, portfelje uskladitvenih prilagoditev in preostali del.
Predlogo SR.26.06 je treba izpolniti za vsak omejeni sklad, vsak portfelj uskladitvenih prilagoditev in vsak preostali del. Vendar, če omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev vsebuje vgrajen omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev, se mora sklad obravnavati kot drug sklad. Ta predloga se mora poročati za vse podsklade pomembnih omejenih skladov/portfeljev uskladitvenih prilagoditev, kot so opredeljeni v drugi tabeli predloge S.01.03.
Predloga SR.26.06 se uporablja le v zvezi z omejenimi skladi/portfelji uskladitvenih prilagoditev iz podjetij, konsolidiranih v skladu s členom 335(1)(a), (b) in (c) Delegirane uredbe (EU) 2015/35, kadar se uporablja metoda 1 (računovodska metoda, ki temelji na konsolidaciji), in sicer sama ali v kombinaciji z metodo 2 (metoda odbitkov in združevanja).
Za poročanje skupin morajo biti izpolnjene naslednje posebne zahteve:
a)
te informacije se uporabljajo, kadar se uporablja metoda 1, kot je opredeljena v členu 230 Direktive 2009/138/ES, izključno ali v kombinaciji z metodo 2, kot je opredeljena v členu 233 Direktive 2009/138/ES;
b)
če se uporablja kombinacija metod, se te informacije predložijo samo za del skupine, izračunan z metodo 1, kot je opredeljena v členu 230 Direktive 2009/138/ES;
c)
te informacije se ne uporabljajo za skupine, kadar se uporablja izključno metoda 2, kot je opredeljena v členu 233 Direktive 2009/138/ES.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
Z0010
|
Člen 112
|
Navedba, ali so se sporočene vrednosti zahtevale v skladu s členom 112(7), da bi se zagotovila ocena zahtevanega solventnostnega kapitala z uporabo standardne formule. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – poročanje po členu 112(7)
|
|
Z0020
|
Omejeni sklad, portfelj uskladitvenih prilagoditev ali preostali del
|
Določa, ali se poročane vrednosti nanašajo na omejeni sklad, portfelj uskladitvenih prilagoditev ali na preostali del. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev
|
|
Z0030
|
Številka sklada/portfelja
|
Če je postavka Z0020 = 1, je to identifikacijska številka za omejeni sklad ali portfelj uskladitvenih prilagoditev. To številko določi podjetje, ki spada v okvir nadzora skupine, in mora ves čas ostati dosledna in skladna s številkami sklada/portfelja, ki se poročajo v drugih predlogah.
►M2
Če je postavka Z0020 = 2, se sporoči 0. ◄
|
|
R0100/C0020
|
Bruto ZTR za življenjska zavarovanja (brez marže za tveganje)
|
To so zavarovalno-tehnične rezervacije za obveznosti iz življenjskih zavarovanj
►M2
, razen zavarovanj, vezanih na enoto premoženja ◄ . Za te namene zavarovalno-tehnične rezervacije ne vključujejo marže za tveganje in se izračunajo brez odbitka izterljivih zneskov iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb.
|
|
R0110/C0020
|
Bruto ZTR za življenjska zavarovanja – na enoto premoženja vezana zavarovanja (brez marže za tveganje)
|
To so zavarovalno-tehnične rezervacije za obveznosti iz življenjskih zavarovanj, pri katerih naložbeno tveganje nosijo imetniki police. Za te namene zavarovalno-tehnične rezervacije ne vključujejo marže za tveganje in se izračunajo brez odbitka izterljivih zneskov iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb.
|
|
R0120/C0020
|
Bruto ZTR za neživljenjska zavarovanja (brez marže za tveganje)
|
To so zavarovalno-tehnične rezervacije za obveznosti iz neživljenjskih zavarovanj. Za te namene zavarovalno-tehnične rezervacije ne vključujejo marže za tveganje in se izračunajo brez odbitka izterljivih zneskov iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb.
|
|
R0130/C0020
|
Kapitalske zahteve za operativno tveganje na podlagi zavarovalno-tehničnih rezervacij
|
To so kapitalske zahteve za operativno tveganje na podlagi zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R0200/C0020
|
Bruto prihodki od premije pri življenjskih zavarovanjih (prejšnjih 12 mesecev)
|
Prihodki od premij v prejšnjih 12 mesecih za
►M2
, razen zavarovanj, vezanih na enoto premoženja ◄ , brez odbitka premij, cediranih pozavarovalnicam.
|
|
R0210/C0020
|
Bruto prihodki od premije pri življenjskih zavarovanjih – na enoto premoženja vezana zavarovanja (prejšnjih 12 mesecev)
|
Prihodki od premij v prejšnjih 12 mesecih za obveznosti iz življenjskega zavarovanja, pri katerih naložbeno tveganje nosijo imetniki polic, brez odbitka premij, cediranih pozavarovalnicam.
|
|
R0220/C0020
|
Bruto prihodki od premije pri neživljenjskih zavarovanjih (prejšnjih 12 mesecev)
|
Prihodki od premij v prejšnjih 12 mesecih za obveznosti iz neživljenjskega zavarovanja, brez odbitka premij, cediranih pozavarovalnicam.
|
|
R0230/C0020
|
Bruto prihodki od premije pri življenjskih zavarovanjih (12 mesecev pred prejšnjimi 12 meseci)
|
Prihodki od premij v 12 mesecih pred prejšnjimi 12 meseci za
►M2
, razen zavarovanj, vezanih na enoto premoženja ◄ , brez odbitka premij, cediranih pozavarovalnicam.
|
|
R0240/C0020
|
Bruto prihodki od premije pri življenjskih zavarovanjih – na enoto premoženja vezana zavarovanja (12 mesecev pred prejšnjimi 12 meseci)
|
Prihodki od premij v 12 mesecih pred prejšnjimi 12 meseci za obveznosti iz življenjskega zavarovanja, pri katerih naložbeno tveganje nosijo imetniki polic, brez odbitka premij, cediranih pozavarovalnicam.
|
|
R0250/C0020
|
Bruto prihodki od premije pri neživljenjskih zavarovanjih (12 mesecev pred prejšnjimi 12 meseci)
|
Prihodki od premij v 12 mesecih pred prejšnjimi 12 meseci za obveznosti iz neživljenjskega zavarovanja, brez odbitka premij, cediranih pozavarovalnicam.
|
|
R0260/C0020
|
Kapitalske zahteve za operativno tveganje na podlagi prihodkov od premije
|
To so kapitalske zahteve za operativna tveganja na podlagi prihodkov od premije.
|
|
R0300/C0020
|
Kapitalske zahteve za operativno tveganje pred uporabo zgornje meje
|
To so kapitalske zahteve za operativno tveganje pred uporabo prilagoditve, tj. zgornje meje.
|
|
R0310/C0020
|
Zgornja meja na podlagi osnovnega zahtevanega solventnostnega kapitala
|
To je rezultat odstotka zgornje meje, uporabljenega pri osnovnem zahtevanem solventnostnem kapitalu.
|
|
R0320/C0020
|
Kapitalske zahteve za operativno tveganje po uporabi zgornje meje
|
To so kapitalske zahteve za operativno tveganje po uporabi prilagoditve, tj. zgornje meje.
|
|
R0330/C0020
|
Odhodki, nastali v zvezi z zavarovanji, vezanimi na enoto premoženja (prejšnjih 12 mesecev)
|
To je znesek odhodkov v prejšnjih 12 mesecih v zvezi s pogodbami življenjskega zavarovanja, pri katerih naložbeno tveganje nosijo imetniki police.
|
|
R0340/C0020
|
Skupni zahtevani kapital za operativno tveganje
|
To je kapitalska zahteva za operativno tveganje.
|
S.26.07 – Zahtevani solventnostni kapital – Poenostavitve
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za skupine, omejene sklade, portfelje uskladitvenih prilagoditev in preostali del.
Predlogo SR.26.07 je treba izpolniti za vsak omejeni sklad, vsak portfelj uskladitvenih prilagoditev in vsak preostali del. Vendar, če omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev vsebuje vgrajen omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev, se mora sklad obravnavati kot drug sklad. Ta predloga se mora poročati za vse podsklade pomembnih omejenih skladov/portfeljev uskladitvenih prilagoditev, kot so opredeljeni v drugi tabeli predloge S.01.03.
Predloga SR.26.07 se uporablja le v zvezi z omejenimi skladi/portfelji uskladitvenih prilagoditev iz podjetij, konsolidiranih v skladu s členom 335(1)(a), (b) in (c) Delegirane uredbe (EU) 2015/35, kadar se uporablja metoda 1 (računovodska metoda, ki temelji na konsolidaciji), in sicer sama ali v kombinaciji z metodo 2 (metoda odbitkov in združevanja).
Za poročanje skupin morajo biti izpolnjene naslednje posebne zahteve:
a)
te informacije se uporabljajo, kadar se uporablja metoda 1, kot je opredeljena v členu 230 Direktive 2009/138/ES, izključno ali v kombinaciji z metodo 2, kot je opredeljena v členu 233 Direktive 2009/138/ES;
b)
če se uporablja kombinacija metod, se te informacije predložijo samo za del skupine, izračunan z metodo 1, kot je opredeljena v členu 230 Direktive 2009/138/ES;
c)
te informacije se ne uporabljajo za skupine, kadar se uporablja izključno metoda 2, kot je opredeljena v členu 233 Direktive 2009/138/ES.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
Z0010
|
Člen 112
|
Navedba, ali so se sporočene vrednosti zahtevale v skladu s členom 112(7), da bi se zagotovila ocena zahtevanega solventnostnega kapitala z uporabo standardne formule. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – poročanje po členu 112(7)
|
|
Z0020
|
Omejeni sklad, portfelj uskladitvenih prilagoditev ali preostali del
|
Določa, ali se poročane vrednosti nanašajo na omejeni sklad, portfelj uskladitvenih prilagoditev ali na preostali del. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev
|
|
Z0030
|
Številka sklada/portfelja
|
Če je postavka Z0020 = 1, je to identifikacijska številka za omejeni sklad ali portfelj uskladitvenih prilagoditev. To številko določi podjetje, ki spada v okvir nadzora skupine, in mora ves čas ostati dosledna in skladna s številkami sklada/portfelja, ki se poročajo v drugih predlogah.
►M2
Če je postavka Z0020 = 2, se sporoči 0. ◄
|
|
Z0040
|
Valuta za obrestno tveganje (lastne zavarovalnice in pozavarovalnice)
|
Navedite črkovno kodo po ISO 4217 za valuto izdaje. Vsaka valuta se poroča v novi vrstici.
|
|
Tržno tveganje (vključno z lastnimi zavarovalnicami in pozavarovalnicami)
|
|
R0010/C0010–C0070
|
Tveganje razpona (obveznice in krediti) – Tržna vrednost – po stopnjah kreditne kvalitete
|
Tržna vrednost sredstev, za katera veljajo kapitalske zahteve za tveganje razpona pri obveznicah in kreditih za vsako stopnjo kreditne kvalitete, če je za ta sredstva na voljo bonitetna ocena imenovane ECAI.
|
|
R0010/C0080
|
Tveganje razpona (obveznice in krediti) – Tržna vrednost – bonitetna ocena ni na voljo
|
Tržna vrednost sredstev, za katera veljajo kapitalske zahteve za tveganje razpona pri obveznicah in kreditih, če bonitetna ocena imenovane ECAI ni na voljo.
|
|
R0020/C0010–C0070
|
Tveganje razpona (obveznice in krediti) – Spremenjeno trajanje – po stopnjah kreditne kvalitete
|
Spremenjeno trajanje v letih pri sredstvih, za katera veljajo kapitalske zahteve za tveganje razpona pri obveznicah in kreditih za vsako stopnjo kreditne kvalitete, če je zanje na voljo bonitetna ocena imenovane ECAI.
|
|
R0020/C0080
|
Tveganje razpona (obveznice in krediti) – Spremenjeno trajanje – bonitetna ocena ni na voljo
|
Spremenjeno trajanje v letih pri sredstvih, za katera veljajo kapitalske zahteve za tveganje razpona pri obveznicah in kreditih, če bonitetna ocena imenovane ECAI ni na voljo.
|
|
R0030/C0090
|
Tveganje razpona (obveznice in krediti) – Povečanje ZTR za pogodbe, vezane na enoto premoženja ali indeks
|
Povečanje zavarovalno-tehničnih rezervacij, brez marže za tveganje, za police, pri katerih imetniki polic prevzemajo naložbeno tveganje z vgrajenimi opcijami in garancijami, do katerega bi prišlo zaradi takojšnjega zmanjšanja vrednosti sredstev, ki so predmet kapitalskih zahtev za tveganja razpona pri obveznicah v skladu s poenostavljenim izračunom.
|
|
Obrestno tveganje (lastne zavarovalnice in pozavarovalnice)
|
|
R0040/C0100
|
Obrestno tveganje (lastne zavarovalnice in pozavarovalnice) – Kapitalska zahteva – Zvišanje obrestne mere – po valutah
|
Kapitalska zahteva za tveganje zvišanja v časovni strukturi obrestnih mer v skladu s poenostavljenimi izračuni za lastne zavarovalnice in pozavarovalnice za vsako poročano valuto.
|
|
R0040/C0110
|
Obrestno tveganje (lastne zavarovalnice in pozavarovalnice) – Kapitalska zahteva – Znižanje obrestne mere – po valutah
|
Kapitalska zahteva za tveganje znižanja v časovni strukturi obrestnih mer v skladu s poenostavljenimi izračuni za lastne zavarovalnice in pozavarovalnice za vsako poročano valuto.
|
|
Tveganje iz pogodb življenjskega zavarovanja
|
|
R0100/C0120
|
Tveganje umrljivosti – Rizični kapital
|
Vsota vsega pozitivnega rizičnega kapitala, kot je opredeljen v členu 91 Delegirane uredbe (EU) 2015/35, za vse obveznosti z izpostavljenostjo tveganju umrljivosti.
|
|
R0100/C0160
|
Tveganje umrljivosti – Povprečna stopnja (t+1)
|
Povprečna stopnja umrljivosti v naslednjih 12 mesecih (t+1), ponderirana z zavarovalno vsoto, za police s pozitivnim rizičnim kapitalom.
|
|
R0100/C0180
|
Tveganje umrljivosti – Spremenjeno trajanje
|
Spremenjeno trajanje (v letih) vseh plačil, ki se izplačajo v primeru smrti, vključeno v najboljšo oceno, za police s pozitivnim rizičnim kapitalom.
|
|
R0110/C0150
|
Tveganje dolgoživosti – Najboljša ocena
|
Najboljša ocena obveznosti, ki so izpostavljene tveganju dolgoživosti.
|
|
R0110/C0160
|
Tveganje dolgoživosti – Povprečna stopnja (t+1)
|
Povprečna stopnja umrljivosti v naslednjih 12 mesecih (t+1), ponderirana z zavarovalno vsoto, za police, pri katerih zmanjšanje stopnje umrljivosti privede do povečanja zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R0110/C0190
|
Tveganje dolgoživosti – Spremenjeno trajanje
|
Spremenjeno trajanje (v letih) vseh plačil, ki se izplačajo upravičencem, vključeno v najboljšo oceno, za police, pri katerih zmanjšanje stopnje umrljivosti privede do povečanja zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R0120/C0120
|
Tveganje invalidnosti in obolevnosti – Rizični kapital
|
Vsota vsega pozitivnega rizičnega kapitala, kot je opredeljen v členu 93 Delegirane uredbe (EU) 2015/35, za vse obveznosti z izpostavljenostjo tveganju invalidnosti in obolevnosti.
|
|
R0120/C0130
|
Tveganje invalidnosti in obolevnosti – Rizični kapital t+1
|
Rizični kapital, kot je opredeljen v R0120/C0120, po 12 mesecih.
|
|
R0120/C0150
|
Tveganje invalidnosti in obolevnosti – Najboljša ocena
|
Najboljša ocena obveznosti, ki so izpostavljene tveganju invalidnosti in obolevnosti.
|
|
R0120/C0160
|
Tveganje invalidnosti in obolevnosti – Povprečna stopnja (t+1)
|
Povprečna stopnja invalidnosti in obolevnosti v naslednjih 12 mesecih (t+1), ponderirana z zavarovalno vsoto, za police s pozitivnim rizičnim kapitalom.
|
|
R0120/C0170
|
Tveganje invalidnosti in obolevnosti – Povprečna stopnja t+2
|
Povprečna stopnja invalidnosti in obolevnosti v 12 mesecih po naslednjih 12 mesecih (t+2), ponderirana z zavarovalno vsoto, za police s pozitivnim rizičnim kapitalom.
|
|
R0120/C0180
|
Tveganje invalidnosti in obolevnosti – Spremenjeno trajanje
|
Spremenjeno trajanje (v letih) vseh izplačil za invalidnost in obolevnost, vključeno v najboljšo oceno, za police s pozitivnim rizičnim kapitalom.
|
|
R0120/C0200
|
Tveganje invalidnosti in obolevnosti – Stopnje prenehanja
|
Pričakovane stopnje prenehanja v naslednjih 12 mesecih (t+1) za police s pozitivnim rizičnim kapitalom.
|
|
R0130/C0140
|
Tveganje predčasne prekinitve (povečanje) – Izkupiček zaradi prekinitev
|
Vsota vseh pozitivnih izkupičkov zaradi prekinitev, kot je opredeljeno v členu 95 Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
R0130/C0160
|
Tveganje predčasne prekinitve (povečanje) – Povprečna stopnja (t+1)
|
Povprečna stopnja predčasnih prekinitev za police s pozitivnim izkupičkom zaradi prekinitev.
|
|
R0130/C0190
|
Tveganje predčasne prekinitve (povečanje) – Povprečno obdobje izteka
|
Povprečno obdobje v letih, v katerem se police s pozitivnim izkupičkom zaradi prekinitev iztečejo.
|
|
R0140/C0140
|
Tveganje predčasne prekinitve (zmanjšanje) – Izkupiček zaradi prekinitev
|
Vsota vseh negativnih izkupičkov zaradi prekinitev, kot je opredeljeno v členu 95 Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
R0140/C0160
|
Tveganje predčasne prekinitve (zmanjšanje) – Povprečna stopnja (t+1)
|
Povprečna stopnja predčasnih prekinitev za police z negativnim izkupičkom zaradi prekinitev.
|
|
R0140/C0190
|
Tveganje predčasne prekinitve (zmanjšanje) – Povprečno obdobje izteka
|
Povprečno obdobje v letih, v katerem se police z negativnimi izkupičkom zaradi prekinitev iztečejo.
|
|
R0150/C0180
|
Tveganje stroškov življenjskega zavarovanja – Spremenjeno trajanje
|
Spremenjeno trajanje (v letih) denarnih tokov, vključenih v najboljšo oceno obveznosti iz življenjskega zavarovanja in pozavarovanja.
|
|
R0150/C0210
|
Tveganje stroškov življenjskega zavarovanja – Plačila
|
Stroški, plačani v zvezi z življenjskim zavarovanjem in pozavarovanjem v zadnjih 12 mesecih.
|
|
R0150/C0220
|
Tveganje stroškov življenjskega zavarovanja – Povprečna stopnja inflacije
|
Ponderirana povprečna stopnja inflacije, vključena v izračun najboljše ocene navedenih obveznosti, pri čemer uteži temeljijo na sedanji vrednosti stroškov, vključenih v izračun najboljše ocene za servisiranje obstoječih obveznosti iz življenjskih zavarovanj.
|
|
R0160/C0230
|
Tveganje stroškov življenjskega zavarovanja – Rizični kapital
|
Vsota vsega pozitivnega rizičnega kapitala, kot je opredeljen v členu 96 Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
Tveganje zdravstvenega zavarovanja
|
|
R0200/C0120
|
Tveganje umrljivosti zdravstvenih zavarovanj – Rizični kapital
|
Vsota vsega pozitivnega rizičnega kapitala, kot je opredeljen v členu 97 Delegirane uredbe (EU) 2015/35, za vse obveznosti z izpostavljenostjo tveganju umrljivosti zdravstvenega zavarovanja.
|
|
R0200/C0160
|
Tveganje umrljivosti zdravstvenih zavarovanj – Povprečna stopnja (t+1)
|
Povprečna stopnja umrljivosti v naslednjih 12 mesecih (t+1), ponderirana z zavarovalno vsoto, za police s pozitivnim rizičnim kapitalom.
|
|
R0200/C0180
|
Tveganje umrljivosti zdravstvenih zavarovanj – Spremenjeno trajanje
|
Spremenjeno trajanje (v letih) vseh plačil, ki se izplačajo v primeru smrti, vključeno v najboljšo oceno, za police s pozitivnim rizičnim kapitalom.
|
|
R0210/C0150
|
Tveganje dolgoživosti zdravstvenih zavarovanj – Najboljša ocena
|
Najboljša ocena obveznosti, ki so izpostavljene tveganju dolgoživosti zdravstvenega zavarovanja.
|
|
R0210/C0160
|
Tveganje dolgoživosti zdravstvenih zavarovanj – Povprečna stopnja (t+1)
|
Povprečna stopnja umrljivosti v naslednjih 12 mesecih (t+1), ponderirana z zavarovalno vsoto, za police, pri katerih zmanjšanje stopnje umrljivosti privede do povečanja zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R0210/C0180
|
Tveganje dolgoživosti zdravstvenih zavarovanj – Spremenjeno trajanje
|
Spremenjeno trajanje (v letih) vseh plačil, ki se izplačajo upravičencem, vključeno v najboljšo oceno, za police, pri katerih zmanjšanje stopnje umrljivosti privede do povečanja zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
R0220/C0180
|
Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj (stroški zdravljenja) – Spremenjeno trajanje
|
Spremenjeno trajanje (v letih) denarnih tokov, vključenih v najboljšo oceno stroškov obveznosti iz zavarovanja in pozavarovanja za stroške zdravljenja.
|
|
R0220/C0210
|
Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj (stroški zdravljenja) – Plačila
|
Stroški, plačani v zvezi z zavarovanjem in pozavarovanjem za stroške zdravljenja, v zadnjih 12 mesecih.
|
|
R0220/C0220
|
Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj (stroški zdravljenja) – Povprečna stopnja inflacije
|
Ponderirana povprečna stopnja inflacije plačil stroškov zdravljenja, vključena v izračun najboljše ocene navedenih obveznosti, pri čemer uteži temeljijo na sedanji vrednosti plačil stroškov zdravljenja, vključenih v izračun najboljše ocene navedenih obveznosti.
|
|
R0230/C0120
|
Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj (zavarovanje izpada dohodka) – Rizični kapital
|
Vsota vsega pozitivnega rizičnega kapitala, kot je opredeljen v členu 100 Delegirane uredbe (EU) 2015/35, za vse obveznosti z izpostavljenostjo tveganju invalidnosti in obolevnosti (zavarovanje izpada dohodka).
|
|
R0230/C0130
|
Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj (zavarovanje izpada dohodka) – Rizični kapital t+1
|
Rizični kapital, kot je opredeljen v R0230/C0120, po 12 mesecih.
|
|
R0230/C0150
|
Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj (zavarovanje izpada dohodka) – Najboljša ocena
|
Najboljša ocena obveznosti, ki so izpostavljene tveganju invalidnosti in obolevnosti.
|
|
R0230/C0160
|
Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj (zavarovanje izpada dohodka) – Povprečna stopnja t+1
|
Povprečna stopnja invalidnosti in obolevnosti v naslednjih 12 mesecih (t+1), ponderirana z zavarovalno vsoto, za police s pozitivnim rizičnim kapitalom.
|
|
R0230/C0170
|
Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj (zavarovanje izpada dohodka) – Povprečna stopnja t+2
|
Povprečna stopnja invalidnosti in obolevnosti v 12 mesecih po naslednjih 12 mesecih (t+2), ponderirana z zavarovalno vsoto, za police s pozitivnim rizičnim kapitalom.
|
|
R0230/C0180
|
Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj (zavarovanje izpada dohodka) – Spremenjeno trajanje
|
Spremenjeno trajanje (v letih) vseh izplačil za invalidnost in obolevnost, vključeno v najboljšo oceno, za police s pozitivnim rizičnim kapitalom.
|
|
R0230/C0200
|
Tveganje invalidnosti in obolevnosti zdravstvenih zavarovanj (zavarovanje izpada dohodka) – Stopnje prenehanja
|
Pričakovane stopnje prenehanja v naslednjih 12 mesecih za police s pozitivnim rizičnim kapitalom.
|
|
R0240/C0140
|
Tveganje predčasne prekinitve SLT zdravstvenega zavarovanja (povečanje) – Izkupiček zaradi prekinitev
|
Vsota vseh pozitivnih izkupičkov zaradi prekinitev, kot je opredeljeno v členu 102 Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
R0240/C0160
|
Tveganje predčasne prekinitve SLT zdravstvenega zavarovanja (povečanje) – Povprečna stopnja (t+1)
|
Povprečna stopnja predčasnih prekinitev za police s pozitivnim izkupičkom zaradi prekinitev.
|
|
R0240/C0190
|
Tveganje predčasne prekinitve SLT zdravstvenega zavarovanja (povečanje) – Povprečno obdobje izteka
|
Povprečno obdobje v letih, v katerem se police s pozitivnim izkupičkom zaradi prekinitev iztečejo.
|
|
R0250/C0140
|
Tveganje predčasne prekinitve SLT zdravstvenega zavarovanja (zmanjšanje) – Izkupiček zaradi prekinitev
|
Vsota vseh negativnih izkupičkov zaradi prekinitev, kot je opredeljeno v členu 102 Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
R0250/C0160
|
Tveganje predčasne prekinitve SLT zdravstvenega zavarovanja (zmanjšanje) – Povprečna stopnja (t+1)
|
Povprečna stopnja predčasnih prekinitev za police z negativnim izkupičkom zaradi prekinitev.
|
|
R0250/C0190
|
Tveganje predčasne prekinitve SLT zdravstvenega zavarovanja (zmanjšanje) – Povprečno obdobje izteka
|
Povprečno obdobje v letih, v katerem se police z negativnimi izkupičkom zaradi prekinitev iztečejo.
|
|
R0260/C0180
|
Tveganje stroškov izvajanja zdravstvenih zavarovanj – Spremenjeno trajanje
|
Spremenjeno trajanje (v letih) denarnih tokov, vključenih v najboljšo oceno obveznosti iz zdravstvenega zavarovanja in pozavarovanja.
|
|
R0260/C0210
|
Tveganje stroškov izvajanja zdravstvenih zavarovanj – Plačila
|
Stroški, plačani v zvezi z zdravstvenim zavarovanjem in pozavarovanjem v zadnjih 12 mesecih.
|
|
R0260/C0220
|
Tveganje stroškov izvajanja zdravstvenih zavarovanj – Povprečna stopnja inflacije
|
Ponderirana povprečna stopnja inflacije, vključena v izračun najboljše ocene teh obveznosti, ponderirana glede na sedanjo vrednost stroškov, vključenih v izračun najboljše ocene za servisiranje obstoječih obveznosti iz zdravstvenih zavarovanj.
|
|
▼M4
|
|
Tržno tveganje – Koncentracija tržnega tveganja
|
|
R0300/C0300
|
Delež dolžniškega portfelja
|
Delež dolžniškega portfelja, za katerega se je opravil poenostavljeni izračun zahtevanega solventnostnega kapitala.
Poroča se samo v primeru, da je podjetje izvzeto iz poročanja predloge S.06.02.
|
|
Poenostavitve za tveganje naravnih katastrof
|
|
R0400/C0320
|
Nevihta – izbrana utež tveganja pri poenostavitvah za tveganje naravnih katastrof
|
Vnesite utež tveganja, uporabljeno pri poenostavitvah za tveganje nevihte.
|
|
R0400/C0330
|
Nevihta – vsota izpostavljenosti, za katere so se uporabile poenostavitve za tveganje naravnih katastrof
|
Vnesite vsoto izpostavljenosti, za katere so se uporabile poenostavitve za tveganje nevihte.
|
|
R0410/C0320
|
Toča – izbrana utež tveganja pri poenostavitvah za tveganje naravnih katastrof
|
Vnesite utež tveganja, izbrano pri poenostavitvah za tveganje toče.
|
|
R0410/C0330
|
Toča – vsota izpostavljenosti, za katere so se uporabile poenostavitve za tveganje naravnih katastrof
|
Vnesite vsoto izpostavljenosti, za katere so se uporabile poenostavitve za tveganje toče.
|
|
R0420/C0320
|
Potres – izbrana utež tveganja pri poenostavitvah za tveganje naravnih katastrof
|
Vnesite utež tveganja, izbrano pri poenostavitvah za tveganje potresa.
|
|
R0420/C0330
|
Potres – vsota izpostavljenosti, za katere so se uporabile poenostavitve za tveganje naravnih katastrof
|
Vnesite vsoto izpostavljenosti, za katere so se uporabile poenostavitve za tveganje potresa.
|
|
R0430/C0320
|
Poplava – izbrana utež tveganja pri poenostavitvah za tveganje naravnih katastrof
|
Vnesite utež tveganja, izbrano pri poenostavitvah za tveganje poplave.
|
|
R0430/C0330
|
Poplava – vsota izpostavljenosti, za katere so se uporabile poenostavitve za tveganje naravnih katastrof
|
Vnesite vsoto izpostavljenosti, za katere so se uporabile poenostavitve za tveganje poplave.
|
|
R0440/C0320
|
Pogrezanje tal – izbrana utež tveganja pri poenostavitvah za tveganje naravnih katastrof
|
Vnesite utež tveganja, izbrano pri poenostavitvah za tveganje pogrezanja tal.
|
|
R0440/C0330
|
Pogrezanje tal – vsota izpostavljenosti, za katere so se uporabile poenostavitve za tveganje naravnih katastrof
|
Vnesite vsoto izpostavljenosti, za katere so se uporabile poenostavitve za tveganje pogrezanja tal.
|
|
▼B
|
S.27.01 – Zahtevani solventnostni kapital – Tveganje katastrofe neživljenjskih in zdravstvenih zavarovanj
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za skupine, omejene sklade, portfelje uskladitvenih prilagoditev in preostali del.
Predlogo S.27.01 je treba izpolniti za vsak omejeni sklad, vsak portfelj uskladitvenih prilagoditev in vsak preostali del. Vendar, če omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev vsebuje vgrajen omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev, se mora sklad obravnavati kot drug sklad. Ta predloga se mora poročati za vse podsklade pomembnih omejenih skladov/portfeljev uskladitvenih prilagoditev, kot so opredeljeni v drugi tabeli predloge S.01.03.
Predloga SR.27.01 se uporablja le v zvezi z omejenimi skladi/portfelji uskladitvenih prilagoditev iz podjetij, konsolidiranih v skladu s členom 335(1)(a), (b) in (c) Delegirane uredbe (EU) 2015/35, kadar se uporablja metoda 1 (računovodska metoda, ki temelji na konsolidaciji), in sicer sama ali v kombinaciji z metodo 2 (metoda odbitkov in združevanja).
Ta predloga je bila oblikovana za potrebe razumevanja, kako se je izračunal modul tveganja katastrofe pri zahtevanem solventnostnem kapitalu in kaj so glavni dejavniki.
Za vsako vrsto tveganja katastrofe je treba določiti učinek na zmanjšanje tveganj, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe podjetja. Ta izračun se izvede za naprej in mora temeljiti na pozavarovalnem programu naslednjega leta poročanja, kot je opisano v predlogah v zvezi s pozavarovanji za „Fakultativna kritja“ (S.30.01 in S.30.02 iz Priloge II) in „Program oddajanja v pozavarovanje“ (S.30.03 in S.30.04 iz Priloge II).
Podjetja morajo oceniti povrnjene zneske iz naslova zmanjševanja tveganj v skladu z Direktivo 2009/138/ES, Delegirano uredbo (EU) 2015/35 in vsemi zadevnimi tehničnimi standardi. Podjetja izpolnijo predlogo za poročanja o tveganju katastrofe samo do ravni podrobnosti, ki je potrebna za ta izračun.
Tveganje katastrofe je v skladu s podmoduli tveganja neživljenjskih in zdravstvenih zavarovanj opredeljeno kot tveganje izgube ali neugodne spremembe v vrednosti zavarovalnih obveznosti zaradi večje negotovosti predpostavk glede oblikovanja cen in rezervacij, povezanih z ekstremnimi ali izjemnimi dogodki, kot je določeno v členu 105(2)(b) in (4)(c) Direktive 2009/138/ES.
Sporočene kapitalske zahteve odražajo kapitalske zahteve pred in po zmanjšanju tveganja, ki je učinek na zmanjševanje tveganj, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe podjetja. Sporočena kapitalska zahteva po zmanjšanju tveganja je zahteva pred upoštevanjem absorpcijskih kapacitet zavarovalno-tehničnih rezervacij. Avtomatična (privzeta) vrednost zmanjšanja tveganj se sporoči kot pozitivna vrednost, da se lahko odšteje.
V primeru, da učinek razpršitve zmanjša kapitalsko zahtevo, se avtomatična vrednost razpršitve sporoči kot negativna vrednost.
Za poročanje skupin morajo biti izpolnjene naslednje posebne zahteve:
a)
te informacije se uporabljajo, kadar se uporablja metoda 1, kot je opredeljena v členu 230 Direktive 2009/138/ES, izključno ali v kombinaciji z metodo 2, kot je opredeljena v členu 233 Direktive 2009/138/ES;
b)
če se uporablja kombinacija metod, se te informacije predložijo samo za del skupine, izračunan z metodo 1, kot je opredeljena v členu 230 Direktive 2009/138/ES;
c)
te informacije se ne uporabljajo za skupine, kadar se uporablja izključno metoda 2, kot je opredeljena v členu 233 Direktive 2009/138/ES.
|
▼M1 —————
|
|
▼B
|
|
Z0020
|
Omejeni sklad, portfelj uskladitvenih prilagoditev ali preostali del
|
Določa, ali se poročane vrednosti nanašajo na omejeni sklad, portfelj uskladitvenih prilagoditev ali na preostali del. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – omejeni sklad/portfelj uskladitvenih prilagoditev
|
|
Z0030
|
Številka sklada/portfelja
|
Če je postavka Z0020 = 1, je to identifikacijska številka za omejeni sklad ali portfelj uskladitvenih prilagoditev. To številko določi podjetje, ki spada v okvir nadzora skupine, in mora ves čas ostati dosledna in skladna s številkami sklada/portfelja, ki se poročajo v drugih predlogah.
►M2
Če je postavka Z0020 = 2, se sporoči 0. ◄
|
|
▼M4
|
|
R0001/C001
|
Uporabljene poenostavitve – tveganje požarnega zavarovanja
|
Navedite, ali je podjetje, ki spada v okvir skupine za izračun zahtevanega solventnostnega kapitala, pri izračunu tveganja požarnega zavarovanja uporabilo poenostavitve. Uporabijo se naslednje možnosti:
1 – poenostavitve za namene člena 90c
9 – poenostavitve niso uporabljene
Če je R0001/C0001 = 1, se za R2600 izpolni samo C0880.
|
|
R0002/C001
|
Uporabljene poenostavitve – tveganje naravnih katastrof
|
Navedite, ali je podjetje, ki spada v okvir skupine za izračun zahtevanega solventnostnega kapitala, pri izračunu tveganja naravnih katastrof uporabilo poenostavitve. Uporabijo se naslednje možnosti:
1 – poenostavitev za namene člena 90b, nevihta
2 – poenostavitev za namene člena 90b, potres
3 – poenostavitev za namene člena 90b, poplava
4 – poenostavitev za namene člena 90b, toča
5 – poenostavitev za namene člena 90b, pogrezanje tal
9 – poenostavitve niso uporabljene
Možnosti 1 do 5 se lahko uporabijo hkrati.
|
|
▼B
|
|
Tveganje katastrofe neživljenjskih zavarovanj – Povzetek
|
|
C0010/R0010
|
SCR pred zmanjšanjem tveganja – Tveganje naravnih katastrof
|
To je skupno tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja, ki izhaja iz vseh nevarnosti naravne katastrofe in ob upoštevanju učinka razpršitve med nevarnostmi iz celice C0010/R0070.
|
|
C0010/R0020–R0060
|
SCR pred zmanjšanjem tveganja – Nevarnosti tveganja naravnih katastrof
|
To so skupne kapitalske zahteve pred zmanjšanjem tveganja po posameznih nevarnostih naravne katastrofe ob upoštevanju učinka razpršitve med območji in regijami.
Za posamezno nevarnost naravne katastrofe je ta znesek enak kapitalski zahtevi za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja.
|
|
C0010/R0070
|
SCR pred zmanjšanjem tveganja – Razpršenost med nevarnostmi
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve skupnih kapitalskih zahtev pred zmanjšanjem tveganja, v zvezi z različnimi nevarnostmi naravne katastrofe.
|
|
C0020/R0010
|
Skupaj zmanjšanje tveganja – Tveganje naravnih katastrof
|
To je skupni učinek na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe skupine, ki izhaja iz vseh nevarnosti naravne katastrofe in ob upoštevanju učinka razpršitve med nevarnostmi iz celice C0020/R0070.
|
|
C0020/R0020–R0060
|
Skupaj zmanjšanje tveganja – Nevarnosti tveganja naravnih katastrof
|
Skupni ocenjeni učinek na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe skupine, za posamezno nevarnost naravne katastrofe.
|
|
C0020/R0070
|
Skupaj zmanjšanje tveganja – Razpršenost med nevarnostmi
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve učinka na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe skupine, v zvezi z različnimi nevarnostmi naravne katastrofe.
|
|
C0030/R0010
|
SCR po zmanjšanju tveganja – Tveganje naravnih katastrof
|
To je skupno tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja, ki izhaja iz vseh nevarnosti katastrofe in ob upoštevanju učinka razpršitve med nevarnostmi iz celice C0030/R0070.
|
|
C0030/R0020–R0060
|
SCR po zmanjšanju tveganja – Nevarnosti tveganja naravnih katastrof
|
To so skupne kapitalske zahteve po zmanjšanju tveganja po posameznih nevarnostih naravne katastrofe ob upoštevanju učinka razpršitve med območji in regijami.
Za posamezno nevarnost naravne katastrofe je ta znesek enak kapitalski zahtevi za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja.
|
|
C0030/R0070
|
SCR po zmanjšanju tveganja – Razpršenost med nevarnostmi
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve skupnih kapitalskih zahtev po zmanjšanju tveganja, v zvezi z različnimi nevarnostmi naravne katastrofe.
|
|
C0010/R0080
|
SCR pred zmanjšanjem tveganja – Tveganje katastrofe neproporcionalnega premoženjskega pozavarovanja
|
To je skupno tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja, ki izhaja iz neproporcionalnega premoženjskega pozavarovanja.
|
|
C0020/R0080
|
Skupaj zmanjšanje tveganja – Tveganje katastrofe neproporcionalnega premoženjskega pozavarovanja
|
Skupni ocenjeni učinek na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe skupine, za neproporcionalno premoženjsko pozavarovanje.
|
|
C0030/R0080
|
SCR po zmanjšanju tveganja – Tveganje katastrofe neproporcionalnega premoženjskega pozavarovanja
|
To je skupno tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja, ki izhaja iz neproporcionalnega premoženjskega pozavarovanja.
|
|
C0010/R0090
|
SCR pred zmanjšanjem tveganja – Tveganje katastrof zaradi človeškega ravnanja
|
To je skupno tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja, ki izhaja iz vseh nevarnosti katastrof zaradi človeškega ravnanja in ob upoštevanju učinka razpršitve med nevarnostmi iz celice C0010/R0160.
|
|
C0010/R0100–R0150
|
SCR pred zmanjšanjem tveganja – Nevarnosti tveganja katastrof zaradi človeškega ravnanja
|
To so skupne kapitalske zahteve pred zmanjšanjem tveganja po posameznih nevarnostih katastrof zaradi človeškega ravnanja ob upoštevanju učinka razpršitve med podvrstami nevarnosti.
Za posamezno nevarnost katastrof zaradi človeškega ravnanja je ta znesek enak kapitalski zahtevi za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja.
|
|
C0010/R0160
|
SCR pred zmanjšanjem tveganja – Razpršenost med nevarnostmi
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve skupnih kapitalskih zahtev pred zmanjšanjem tveganja, v zvezi z različnimi nevarnostmi katastrof zaradi človeškega ravnanja.
|
|
C0020/R0090
|
Skupaj zmanjšanje tveganja – Tveganje katastrof zaradi človeškega ravnanja
|
To je skupni učinek na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe skupine, ki izhaja iz vseh nevarnosti katastrof zaradi človeškega ravnanja in ob upoštevanju učinka razpršitve med nevarnostmi iz celice C0020/R0160.
|
|
C0020/R0100–R0150
|
Skupaj zmanjšanje tveganja – Nevarnosti tveganja katastrof zaradi človeškega ravnanja
|
Skupni ocenjeni učinek na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe skupine, za posamezno nevarnost katastrof zaradi človeškega ravnanja.
|
|
C0020/R0160
|
Skupaj zmanjšanje tveganja – Razpršenost med nevarnostmi
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve učinka na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe skupine, v zvezi z različnimi nevarnostmi katastrof zaradi človeškega ravnanja.
|
|
C0030/R0090
|
SCR po zmanjšanju tveganja – Tveganje katastrof zaradi človeškega ravnanja
|
To je skupno tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja, ki izhaja iz vseh nevarnosti katastrof zaradi človeškega ravnanja in ob upoštevanju učinka razpršitve med nevarnostmi iz celice C0030/R0160.
|
|
C0030/R0100–R0150
|
SCR po zmanjšanju tveganja – Nevarnosti tveganja katastrof zaradi človeškega ravnanja
|
To so skupne kapitalske zahteve po zmanjšanju tveganja po posameznih nevarnostih katastrof zaradi človeškega ravnanja ob upoštevanju učinka razpršitve med podvrstami nevarnosti.
Za posamezno nevarnost katastrof zaradi človeškega ravnanja je ta znesek enak kapitalski zahtevi za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja.
|
|
C0030/R0160
|
SCR po zmanjšanju tveganja – Razpršenost med nevarnostmi
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve skupnih kapitalskih zahtev po zmanjšanju tveganja, v zvezi z različnimi nevarnostmi katastrof zaradi človeškega ravnanja.
|
|
C0010/R0170
|
SCR pred zmanjšanjem tveganja – Druga tveganja katastrofe neživljenjskih zavarovanj
|
To je skupno tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja, ki izhaja iz vseh „drugih nevarnosti katastrofe neživljenjskih zavarovanj“ in ob upoštevanju učinka razpršitve med nevarnostmi iz celice C0010/R0180.
|
|
C0010/R0180
|
SCR pred zmanjšanjem tveganja – Razpršenost med nevarnostmi
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve skupnih kapitalskih zahtev pred zmanjšanjem tveganja, v zvezi z različnimi „drugimi nevarnostmi katastrofe neživljenjskih zavarovanj“.
|
|
C0020/R0170
|
Skupaj zmanjšanje tveganja – Druga tveganja katastrofe neživljenjskih zavarovanj
|
To je skupni učinek na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe skupine, ki izhaja iz vseh „drugih nevarnosti katastrofe neživljenjskih zavarovanj“ in ob upoštevanju učinka razpršitve med nevarnostmi iz celice C0020/R0180.
|
|
C0020/R0180
|
Skupaj zmanjšanje tveganja – Razpršenost med nevarnostmi
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve učinka na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe skupine, v zvezi z različnimi „drugimi nevarnostmi katastrofe neživljenjskih zavarovanj“.
|
|
C0030/R0170
|
SCR po zmanjšanju tveganja – Druga tveganja katastrofe neživljenjskih zavarovanj
|
To je skupno tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja, ki izhaja iz vseh „drugih nevarnosti katastrofe neživljenjskih zavarovanj“ in ob upoštevanju učinka razpršitve med nevarnostmi iz celice C0030/R0180.
|
|
C0030/R0180
|
SCR po zmanjšanju tveganja – Razpršenost med nevarnostmi
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve skupnih kapitalskih zahtev po zmanjšanju tveganja, v zvezi z različnimi „drugimi nevarnostmi katastrofe neživljenjskih zavarovanj“.
|
|
C0010/R0190
|
SCR pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj tveganje katastrofe neživljenjskih zavarovanj pred razpršitvijo
|
To je skupno tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja, ki izhaja iz vseh podmodulov (naravne katastrofe, neproporcionalno premoženjsko pozavarovanje, katastrofe zaradi človeškega ravnanja in druge nevarnosti katastrofe neživljenjskih zavarovanj), pred upoštevanjem učinka razpršitve med podmoduli.
|
|
C0010/R0200
|
SCR pred zmanjšanjem tveganja – Razpršenost med podmoduli
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve skupnih kapitalskih zahtev pred zmanjšanjem tveganja v zvezi z različnimi podmoduli (naravne katastrofe, neproporcionalno premoženjsko pozavarovanje, katastrofe zaradi človeškega ravnanja in druge nevarnosti katastrofe neživljenjskih zavarovanj).
|
|
C0010/R0210
|
SCR pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj tveganje katastrofe neživljenjskih zavarovanj po razpršitvi
|
To je skupno tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja, ki izhaja iz vseh podmodulov (naravne katastrofe, neproporcionalno premoženjsko pozavarovanje, katastrofe zaradi človeškega ravnanja in druge nevarnosti katastrofe neživljenjskih zavarovanj), ob upoštevanju učinka razpršitve med podmoduli iz celice C0010/R0200.
|
|
C0020/R0190
|
Skupaj zmanjšanje tveganja – Skupaj tveganje katastrofe neživljenjskih zavarovanj pred razpršitvijo
|
To je skupni učinek na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe skupine, ki izhaja iz vseh podmodulov (naravne katastrofe, neproporcionalno premoženjsko pozavarovanje, katastrofe zaradi človeškega ravnanja in druge nevarnosti katastrofe neživljenjskih zavarovanj), pred upoštevanjem učinka razpršitve med podmoduli.
|
|
C0020/R0200
|
Skupaj zmanjšanje tveganja – Razpršenost med podmoduli
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve učinka na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe skupine, v zvezi z različnimi podmoduli (naravne katastrofe, neproporcionalno premoženjsko pozavarovanje, katastrofe zaradi človeškega ravnanja in druge nevarnosti katastrofe neživljenjskih zavarovanj).
|
|
C0020/R0210
|
Skupaj zmanjšanje tveganja – Skupaj tveganje katastrofe neživljenjskih zavarovanj po razpršitvi
|
To je skupni učinek na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe skupine, ki izhaja iz vseh podmodulov (naravne katastrofe, neproporcionalno premoženjsko pozavarovanje, katastrofe zaradi človeškega ravnanja in druge nevarnosti katastrofe neživljenjskih zavarovanj), ob upoštevanju učinka razpršitve med podmoduli iz celice C0020/R0200.
|
|
C0030/R0190
|
SCR po zmanjšanju tveganja – Skupaj tveganje katastrofe neživljenjskih zavarovanj pred razpršitvijo
|
To je skupno tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja, ki izhaja iz vseh podmodulov (naravne katastrofe, neproporcionalno premoženjsko pozavarovanje, katastrofe zaradi človeškega ravnanja in druge nevarnosti katastrofe neživljenjskih zavarovanj), pred upoštevanjem učinka razpršitve med podmoduli.
|
|
C0030/R0200
|
SCR po zmanjšanju tveganja – Razpršenost med podmoduli
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve skupnih kapitalskih zahtev po zmanjšanju tveganja v zvezi z različnimi podmoduli (naravne katastrofe, neproporcionalno premoženjsko pozavarovanje, katastrofe zaradi človeškega ravnanja in druge nevarnosti katastrofe neživljenjskih zavarovanj).
|
|
C0030/R0210
|
SCR po zmanjšanju tveganja – Skupaj tveganje katastrofe neživljenjskih zavarovanj po razpršitvi
|
To je skupno tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja, ki izhaja iz vseh podmodulov (naravne katastrofe, neproporcionalno premoženjsko pozavarovanje, katastrofe zaradi človeškega ravnanja in druge nevarnosti katastrofe neživljenjskih zavarovanj), ob upoštevanju učinka razpršitve med podmoduli iz celice C0030/R0200.
|
|
Tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj – Povzetek
|
|
C0010/R0300
|
SCR pred zmanjšanjem tveganja – Tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj
|
To je skupno tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja, ki izhaja iz vseh podmodulov tveganja katastrofe zdravstvenih zavarovanj in ob upoštevanju učinka razpršitve med podmoduli iz celice C0010/R0340.
|
|
C0010/R0310–R0330
|
SCR pred zmanjšanjem tveganja – Podmoduli tveganja katastrofe zdravstvenih zavarovanj
|
To so skupne kapitalske zahteve pred zmanjšanjem tveganja po posameznih podmodulih tveganja katastrofe zdravstvenih zavarovanj ob upoštevanju učinka razpršitve med državami.
Za posamezen podmodul tveganja katastrofe zdravstvenih zavarovanj je ta znesek enak kapitalski zahtevi za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja.
|
|
C0010/R0340
|
SCR pred zmanjšanjem tveganja – Razpršenost med podmoduli
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve skupnih kapitalskih zahtev pred zmanjšanjem tveganja v zvezi z različnimi podmoduli tveganja katastrofe zdravstvenih zavarovanj.
|
|
C0020/R0300
|
Skupaj zmanjšanje tveganja – Tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj
|
To je skupni učinek na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe skupine, ki izhaja iz vseh podmodulov tveganja katastrofe zdravstvenih zavarovanj in ob upoštevanju učinka razpršitve med podmoduli iz celice C0020/R0340.
|
|
C0020/R0310–R0330
|
Skupaj zmanjšanje tveganja – Podmoduli tveganja katastrofe zdravstvenih zavarovanj
|
Skupni ocenjeni učinek na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe skupine, za posamezni podmodul tveganja katastrofe zdravstvenih zavarovanj.
|
|
C0020/R0340
|
Skupaj zmanjšanje tveganja – Razpršenost med podmoduli
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve učinka na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe skupine, v zvezi z različnimi podmoduli tveganja katastrofe zdravstvenih zavarovanj.
|
|
C0030/R0300
|
SCR po zmanjšanju tveganja – Tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj
|
To je skupno tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja, ki izhaja iz vseh podmodulov tveganja katastrofe zdravstvenih zavarovanj in ob upoštevanju učinka razpršitve med podmoduli iz celice C0030/R0340.
|
|
C0030/R0310–R0330
|
SCR po zmanjšanju tveganja – Podmoduli tveganja katastrofe zdravstvenih zavarovanj
|
To so skupne kapitalske zahteve po zmanjšanju tveganja po posameznih podmodulih tveganja katastrofe zdravstvenih zavarovanj ob upoštevanju učinka razpršitve med državami.
Za posamezen podmodul tveganja katastrofe zdravstvenih zavarovanj je ta znesek enak kapitalski zahtevi za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja.
|
|
C0030/R0340
|
SCR po zmanjšanju tveganja – Razpršenost med podmoduli
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve skupnih kapitalskih zahtev po zmanjšanju tveganja v zvezi z različnimi podmoduli tveganja katastrofe zdravstvenih zavarovanj.
|
|
Tveganje katastrofe neživljenjskih zavarovanj
|
|
Tveganje naravnih katastrof – Nevihta
|
|
C0040/R0610–R0780
|
Ocena bruto prihodkov od premije, ki naj bi bili prejeti – Druge regije
|
Ocena prihodkov od premije, ki naj bi jih zavarovalniška ali pozavarovalniška skupina prejela v naslednjem letu v zvezi s 14 regijami, ki niso
►M1
določene regije ◄ (vključite regije, kot so določene v Prilogi III, razen tistih, ki so določene v Prilogi V ali Prilogi XIII k Delegirani uredbi (EU) 2015/35), za pogodbe v zvezi z obveznostmi vrst poslovanja: požarno zavarovanje in zavarovanje druge škode na premoženju, ki krije tveganje nevihte, vključno z obveznostmi iz proporcionalnega pozavarovanja, in pomorsko, letalsko in transportno zavarovanje, ki krije škodo zaradi nevihte v matični državi, vključno z obveznostmi iz proporcionalnega pozavarovanja.
Premije morajo biti bruto, brez odbitka premij za pozavarovalne pogodbe.
|
|
C0040/R0790
|
Ocena bruto prihodkov od premije, ki naj bi bili prejeti – Skupaj za tveganje nevihte v drugih regijah pred razpršitvijo
|
Skupna ocena prihodkov od premije, ki naj bi jih zavarovalniška ali pozavarovalniška skupina prejela pred razpršitvijo, v naslednjem letu za drugih 14 regij, ki niso
►M1
določene regije ◄ .
|
|
C0050/R0400–R0590
|
Izpostavljenost –
►M1
Določena regija ◄
|
Vsota skupne zavarovane vrednosti za vsako od 20
►M1
določenih regij ◄ za vrste poslovanja:
požarno zavarovanje in zavarovanje druge škode na premoženju, vključno z obveznostmi iz proporcionalnega pozavarovanja, v zvezi s pogodbami, ki krijejo tveganje nevihte in pri katerih se tveganje nahaja v tej specifični
►M1
določeni regiji ◄ ; in
pomorsko, letalsko in transportno zavarovanje, vključno z obveznostmi iz proporcionalnega pozavarovanja, v zvezi s pogodbami, ki krijejo škodo zaradi nevihte v matični državi in pri katerih se tveganje nahaja v tej specifični
►M1
določeni regiji ◄ .
|
|
C0050/R0600
|
Izpostavljenost – Skupaj za tveganje nevihte v
►M1
določenih regijah ◄ pred razpršitvijo
|
Skupna izpostavljenost pred razpršitvijo za 20
►M1
določenih regij ◄ .
|
|
C0060/R0400–R0590
|
Določena bruto izguba –
►M1
Določena regija ◄
|
Določena bruto izguba zaradi neviht za vsako od 20
►M1
določenih regij ◄ ob upoštevanju učinkov razpršitve med območji.
|
|
C0060/R0600
|
Določena bruto izguba – Skupaj za tveganje nevihte v
►M1
določenih regijah ◄ pred razpršitvijo
|
Skupna določena bruto izguba pred razpršitvijo za 20
►M1
določenih regij ◄ .
|
|
C0070/R0400–R0590
|
Faktor kapitalske zahteve za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja –
►M1
Določena regija ◄
|
Faktor kapitalske zahteve za vsako od 20
►M1
določenih regij ◄ za tveganje nevihte ob upoštevanju učinkov razpršitve med območji.
|
|
C0070/R0600
|
Faktor kapitalske zahteve za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj za tveganje nevihte v
►M1
določenih regijah ◄ pred razpršitvijo
|
Razmerje med skupno določeno bruto izgubo in skupno izpostavljenostjo.
|
|
C0080/R0400–R0590
|
Scenarij A ali B –
►M1
Določena regija ◄
|
Višja od kapitalskih zahtev za tveganje nevihte pri vsaki od 20
►M1
določenih regij ◄ glede na scenarij A ali scenarij B.
Pri določitvi največjega zneska scenarija A in B se upoštevata ocenjeni učinek na zmanjšanje tveganja specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb skupine v zvezi s to nevarnostjo.
|
|
C0090/R0400–R0590
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja –
►M1
Določena regija ◄
|
Kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja, ki izhaja iz tveganja nevihte, za vsako od 20
►M1
določenih regij ◄ , ki ustreza večjemu od scenarijev A ali B.
|
|
C0090/R0600
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj za tveganje nevihte v
►M1
določenih regijah ◄ pred razpršitvijo
|
Skupna kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganj, ki izhaja iz tveganja nevihte, za 20
►M1
določenih regij ◄ .
|
|
C0090/R0790
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj za tveganje nevihte v drugih regijah pred razpršitvijo
|
Kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja, ki izhaja iz tveganja nevihte v drugih regijah, ki niso
►M1
določene regije ◄ . To je znesek takojšnje izgube brez odbitka izterljivih zneskov iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb.
|
|
C0090/R0800
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj za tveganje nevihte v vseh regijah pred razpršitvijo
|
Skupna kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganj, ki izhaja iz tveganja nevihte, za vse regije.
|
|
C0090/R0810
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Učinek razpršenosti med regijami
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve tveganj nevihte, v zvezi z različnimi regijami (
►M1
določene regije ◄ in „druge regije“).
|
|
C0090/R0820
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj za tveganje nevihte po razpršitvi
|
To so skupne kapitalske zahteve pred zmanjšanjem tveganja nevihte ob upoštevanju učinka razpršitve, sporočenega v celici C0090/R0810.
|
|
C0100/R0400–R0590
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja –
►M1
Določena regija ◄
|
Za vsako od 20
►M1
določenih regij ◄ ocenjeni učinek na zmanjšanje tveganja, ki ustreza izbranemu scenariju specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb skupine v zvezi s to nevarnostjo, brez ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja.
|
|
C0100/R0600
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganj – Skupaj za tveganje nevihte v
►M1
določenih regijah ◄ pred razpršitvijo
|
Skupni znesek ocenjenega zmanjšanja tveganj, ki izhaja iz tveganja nevihte za 20
►M1
določenih regij ◄ .
|
|
C0100/R0790
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganj – Skupaj za tveganje nevihte v drugih regijah pred razpršitvijo
|
Za vse regije, ki niso
►M1
določene regije ◄ , ocenjeni učinek na zmanjšanje tveganja specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb skupine v zvezi s to nevarnostjo, brez ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja.
|
|
C0100/R0800
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganj – Skupaj za tveganje nevihte v vseh regijah pred razpršitvijo
|
Skupni znesek ocenjenega zmanjšanja tveganj, ki izhaja iz tveganja nevihte za vse regije.
|
|
C0110/R0400–R0590
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja –
►M1
Določena regija ◄
|
Za vsako od 20
►M1
določenih regij ◄ ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja, ki ustrezajo izbranemu scenariju kot posledica specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb skupine v zvezi s to nevarnostjo.
|
|
C0110/R0600
|
Znesek ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja – Skupaj za tveganje nevihte v
►M1
določenih regijah ◄ pred razpršitvijo
|
Skupni znesek ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja za 20
►M1
določenih regij ◄ .
|
|
C0110/R0790
|
Znesek ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja – Skupaj za tveganje nevihte v drugih regijah pred razpršitvijo
|
Za vse regije, ki niso
►M1
določene regije ◄ , znesek ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja kot posledica specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb skupine v zvezi s to nevarnostjo.
|
|
C0110/R0800
|
Znesek ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja – Skupaj za tveganje nevihte v vseh regijah pred razpršitvijo
|
Skupni znesek ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja za vse regije.
|
|
C0120/R0400–R0590
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja –
►M1
Določena regija ◄
|
Kapitalska zahteva po odbitku učinka na zmanjšanje tveganja specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb skupine v zvezi z nevarnostjo, ki izhaja iz nevihte, v vsaki od
►M1
določenih regij ◄ , ki ustreza izbranemu scenariju.
|
|
C0120/R0600
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja – Skupaj za tveganje nevihte v
►M1
določenih regijah ◄ pred razpršitvijo
|
Skupna kapitalska zahteva po odbitku učinka na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe skupine, za 20
►M1
določenih regij ◄ .
|
|
C0120/R0790
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja – Skupaj za tveganje nevihte v drugih regijah pred razpršitvijo
|
Kapitalska zahteva po zmanjšanju tveganja, ki izhaja iz tveganja nevihte v drugih regijah, ki niso
►M1
določene regije ◄ . To je znesek takojšnje izgube skupaj z odbitkom izterljivih zneskov iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb.
|
|
C0120/R0800
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja – Skupaj za tveganje nevihte v vseh regijah pred razpršitvijo
|
Skupna kapitalska zahteva po odbitku učinka na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe skupine, za vse regije.
|
|
C0120/R0810
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja – Učinek razpršenosti med regijami
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve kapitalskih zahtev po zmanjšanju tveganj za tveganja nevihte, v zvezi z različnimi regijami (
►M1
določene regije ◄ in „druge regije“).
|
|
C0120/R0820
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja – Skupaj za tveganje nevihte po razpršitvi
|
To so skupne kapitalske zahteve po zmanjšanju tveganja nevihte ob upoštevanju učinka razpršitve, sporočenega v celici C0120/R0810.
|
|
Tveganje naravnih katastrof – Potres
|
|
C0130/R1040–R1210
|
Ocena bruto prihodkov od premije, ki naj bi bili prejeti – Druge regije
|
Ocena prihodkov od premije, ki naj bi jih zavarovalniška ali pozavarovalniška skupina prejela v naslednjem letu v zvezi z vsako od 14 regij, ki niso
►M1
določene regije ◄ (vključite regije, kot so določene v Prilogi III, razen tistih, ki so določene v Prilogi V ali Prilogi XIII k Delegirani uredbi (EU) 2015/35), za pogodbe v zvezi z obveznostmi vrst poslovanja:
požarno zavarovanje in zavarovanje druge škode na premoženju, ki krije tveganje potresa, vključno z obveznostmi iz proporcionalnega pozavarovanja; in
pomorsko, letalsko in transportno zavarovanje, ki krije škodo zaradi potresa v matični državi, vključno z obveznostmi iz proporcionalnega pozavarovanja.
Premije morajo biti bruto, brez odbitka premij za pozavarovalne pogodbe.
|
|
C0130/R1220
|
Ocena bruto prihodkov od premije, ki naj bi bili prejeti – Skupaj za tveganje potresa v drugih regijah pred razpršitvijo
|
Skupna ocena prihodkov od premije, ki naj bi jih zavarovalniška ali pozavarovalniška skupina prejela v naslednjem letu, za druge regije.
|
|
C0140/R0830–R1020
|
Izpostavljenost –
►M1
Določena regija ◄
|
Vsota skupne zavarovane vrednosti za vsako od 20
►M1
določenih regij ◄ za vrste poslovanja:
požarno zavarovanje in zavarovanje druge škode na premoženju, vključno z obveznostmi iz proporcionalnega pozavarovanja, v zvezi s pogodbami, ki krijejo tveganje potresa in pri katerih se tveganje nahaja v tej specifični
►M1
določeni regiji ◄ ; in
za vrste poslovanja pomorsko, letalsko in transportno zavarovanje, vključno z obveznostmi iz proporcionalnega pozavarovanja, v zvezi s pogodbami, ki krijejo škodo zaradi potresa v matični državi in pri katerih se tveganje nahaja v tej specifični
►M1
določeni regiji ◄ .
|
|
C0140/R1030
|
Izpostavljenost – Skupaj za tveganje potresa v
►M1
določenih regijah ◄ pred razpršitvijo
|
Skupna izpostavljenost za 20
►M1
določenih regij ◄ .
|
|
C0150/R0830–R1020
|
Določena bruto izguba –
►M1
Določena regija ◄
|
Določena bruto izguba zaradi potresov za vsako od 20
►M1
določenih regij ◄ ob upoštevanju učinkov razpršitve med območji.
|
|
C0150/R1030
|
Določena bruto izguba – Skupaj za tveganje potresa v
►M1
določenih regijah ◄ pred razpršitvijo
|
Skupna določena bruto izguba za tveganje potresa za 20
►M1
določenih regij ◄ .
|
|
C0160/R0830–R1020
|
Faktor kapitalske zahteve za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja –
►M1
Določena regija ◄
|
Faktor kapitalske zahteve za vsako od 20
►M1
določenih regij ◄ za tveganje potresa v skladu s standardno formulo ob upoštevanju učinkov razpršitve med območji.
|
|
C0160/R1030
|
Faktor kapitalske zahteve za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj za tveganje potresa v
►M1
določenih regijah ◄ pred razpršitvijo
|
Razmerje med skupno določeno bruto izgubo in skupno izpostavljenostjo.
|
|
C0170/R0830–R1020
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja –
►M1
Določena regija ◄
|
Kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganj, ki izhaja iz tveganja potresa, v vsaki od 20
►M1
določenih regij ◄ .
|
|
C0170/R1030
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj za tveganje potresa v
►M1
določenih regijah ◄ pred razpršitvijo
|
Skupna kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganj, ki izhaja iz tveganja potresa, za 20
►M1
določenih regij ◄ .
|
|
C0170/R1220
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj za tveganje potresa v drugih regijah pred razpršitvijo
|
Kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja, ki izhaja iz tveganja potresa v drugih regijah, ki niso
►M1
določene regije ◄ . To je znesek takojšnje izgube brez odbitka izterljivih zneskov iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb.
|
|
C0170/R1230
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj za tveganje potresa v vseh regijah pred razpršitvijo
|
Skupna kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganj, ki izhaja iz tveganja potresa, za vse regije.
|
|
C0170/R1240
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Učinek razpršenosti med regijami
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve tveganj potresa, v zvezi z različnimi regijami (
►M1
določene regije ◄ in „Druge regije“).
|
|
C0170/R1250
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj za tveganje potresa po razpršitvi
|
To so skupne kapitalske zahteve pred zmanjšanjem tveganja potresa ob upoštevanju učinka razpršitve, sporočenega v celici C0170/R1240.
|
|
C0180/R0830–R1020
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja –
►M1
Določena regija ◄
|
Za vsako od 20
►M1
določenih regij ◄ ocenjeni učinek na zmanjšanje tveganja specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb skupine v zvezi s to nevarnostjo, brez ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja.
|
|
C0180/R1030
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganj – Skupaj za tveganje potresa v
►M1
določenih regijah ◄ pred razpršitvijo
|
Skupni znesek ocenjenega zmanjšanja tveganj za 20
►M1
določenih regij ◄ .
|
|
C0180/R1220
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganj – Skupaj za tveganje potresa v drugih regijah pred razpršitvijo
|
Za vse regije, ki niso
►M1
določene regije ◄ , ocenjeni učinek na zmanjšanje tveganja specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb skupine v zvezi s to nevarnostjo, brez ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja.
|
|
C0180/R1230
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganj – Skupaj za tveganje potresa v vseh regijah pred razpršitvijo
|
Skupni znesek ocenjenega zmanjšanja tveganj za vse regije.
|
|
C0190/R0830–R1020
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja –
►M1
Določena regija ◄
|
Za vsako od 20
►M1
določenih regij ◄ ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja kot posledica specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb skupine v zvezi s to nevarnostjo.
|
|
C0190/R1030
|
Znesek ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja – Skupaj za tveganje potresa v
►M1
določenih regijah ◄ pred razpršitvijo
|
Skupni znesek ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja za 20
►M1
določenih regij ◄ .
|
|
C0190/R1220
|
Znesek ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja – Skupaj za tveganje potresa v drugih regijah pred razpršitvijo
|
Za vse regije, ki niso
►M1
določene regije ◄ , znesek ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja kot posledica specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb skupine v zvezi s to nevarnostjo.
|
|
C0190/R1230
|
Znesek ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja – Skupaj za tveganje potresa v vseh regijah pred razpršitvijo
|
Skupni znesek ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja za vse regije.
|
|
C0200/R0830–R1020
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja –
►M1
Določena regija ◄
|
Kapitalska zahteva po odbitku učinka na zmanjšanje tveganja specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb skupine v zvezi s to nevarnostjo, ki izhaja iz potresa, v vsaki od 20
►M1
določenih regij ◄ .
|
|
C0200/R1030
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja – Skupaj za tveganje potresa v
►M1
določenih regijah ◄ pred razpršitvijo
|
Skupna kapitalska zahteva po odbitku učinka na zmanjšanje tveganja specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb skupine v zvezi s to nevarnostjo, ki izhaja iz potresa, za 20
►M1
določenih regij ◄ .
|
|
C0200/R1220
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja – Skupaj za tveganje potresa v drugih regijah pred razpršitvijo
|
Kapitalska zahteva po zmanjšanju tveganja, ki izhaja iz tveganja potresa v drugih regijah, ki niso
►M1
določene regije ◄ . To je znesek takojšnje izgube skupaj z odbitkom izterljivih zneskov iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb.
|
|
C0200/R1230
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja – Skupaj za tveganje potresa v vseh regijah pred razpršitvijo
|
Skupna kapitalska zahteva po odbitku učinka na zmanjšanje tveganja specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb skupine v zvezi s to nevarnostjo, ki izhaja iz potresa, za vse regije.
|
|
C0200/R1240
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja – Učinek razpršenosti med regijami
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve kapitalskih zahtev po zmanjšanju tveganj za tveganja potresa, v zvezi z različnimi regijami (
►M1
določene regije ◄ in „Druge regije“).
|
|
C0200/R1250
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja – Skupaj za tveganje potresa po razpršitvi
|
To so skupne kapitalske zahteve po zmanjšanju tveganja potresa ob upoštevanju učinka razpršitve, sporočenega v celici C0200/R1240.
|
|
Tveganje naravnih katastrof – Poplava
|
|
C0210/R1410–R1580
|
Ocena bruto prihodkov od premije, ki naj bi bili prejeti – Druge regije
|
Ocena prihodkov od premije, ki naj bi jih zavarovalniška ali pozavarovalniška skupina prejela v naslednjem letu v zvezi z vsako od 14 regij, ki niso
►M1
določene regije ◄ (vključite regije, kot so določene v Prilogi III, razen tistih, ki so določene v Prilogi V ali Prilogi XIII k Delegirani uredbi (EU) 2015/35), za pogodbe v zvezi z obveznostmi vrst poslovanja:
požarno zavarovanje in zavarovanje druge škode na premoženju, ki krije tveganje poplave, vključno z obveznostmi iz proporcionalnega pozavarovanja;
pomorsko, letalsko in transportno zavarovanje, ki krije škodo zaradi poplave v matični državi, vključno z obveznostmi iz proporcionalnega pozavarovanja;
drugo zavarovanje motornih vozil, vključno z obveznostmi iz proporcionalnega pozavarovanja.
Premije morajo biti bruto, brez odbitka premij za pozavarovalne pogodbe.
|
|
C0210/R1590
|
Ocena bruto prihodkov od premije, ki naj bi bili prejeti – Skupaj za tveganje poplave v drugih regijah pred razpršitvijo
|
Skupna ocena prihodkov od premije, ki naj bi jih zavarovalniška ali pozavarovalniška skupina prejela v naslednjem letu, za druge regije.
|
|
C0220/R1260–R1390
|
Izpostavljenost –
►M1
Določena regija ◄
|
Vsota skupne zavarovane vrednosti za vsako od 14
►M1
določenih regij ◄ za vrste poslovanja:
požarno zavarovanje in zavarovanje druge škode na premoženju, vključno z obveznostmi iz proporcionalnega pozavarovanja, v zvezi s pogodbami, ki krijejo tveganje poplave in pri katerih se tveganje nahaja v tej specifični
►M1
določeni regiji ◄ ;
pomorsko, letalsko in transportno zavarovanje, vključno z obveznostmi iz proporcionalnega pozavarovanja, v zvezi s pogodbami, ki krijejo škodo zaradi poplave v matični državi in pri katerih se tveganje nahaja v tej specifični
►M1
določeni regiji ◄ ; in
drugo zavarovanje motornih vozil, vključno z obveznostmi iz proporcionalnega pozavarovanja, pomnoženimi z 1,5, v zvezi s pogodbami, ki krijejo škodo zaradi poplave v matični državi in pri katerih se tveganje nahaja v tej specifični
►M1
določeni regiji ◄ .
|
|
C0220/R1400
|
Izpostavljenost – Skupaj za tveganje poplave v
►M1
določeni regijah ◄ pred razpršitvijo
|
Skupna izpostavljenost za 14
►M1
določenih regij ◄ .
|
|
C0230/R1260–R1390
|
Določena bruto izguba –
►M1
Določena regija ◄
|
Določena bruto izguba zaradi poplav za vsako od 14
►M1
določenih regij ◄ ob upoštevanju učinkov razpršitve med območji.
|
|
C0230/R1400
|
Določena bruto izguba – Skupaj za tveganje poplave v
►M1
določenih regijah ◄ pred razpršitvijo
|
Skupna določena bruto izguba za tveganje poplave za 14
►M1
določenih regij ◄ .
|
|
C0240/R1260–R1390
|
Faktor kapitalske zahteve za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja –
►M1
Določena regija ◄
|
Faktor kapitalske zahteve za vsako od 14
►M1
določenih regij ◄ za tveganje poplave v skladu s standardno formulo ob upoštevanju učinkov razpršitve med območji.
|
|
C0240/R1400
|
Faktor kapitalske zahteve za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj za tveganje poplave v
►M1
določenih regijah ◄ pred razpršitvijo
|
Razmerje med skupno določeno bruto izgubo in skupno izpostavljenostjo.
|
|
C0250/R1260–R1390
|
Scenarij A ali B –
►M1
Določena regija ◄
|
Višja od kapitalskih zahtev za tveganje poplave v vsaki od 14
►M1
določenih regij ◄ glede na scenarij A ali scenarij B.
Pri določitvi največjega zneska scenarija A in B se mora upoštevati ocenjeni učinek na zmanjšanje tveganja specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb skupine v zvezi s to nevarnostjo.
|
|
C0260/R1260–R1390
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja –
►M1
Določena regija ◄
|
Kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja, ki izhaja iz tveganja poplave, za vsako od 14
►M1
določenih regij ◄ , ki ustreza večjemu od scenarijev A ali B.
|
|
C0260/1400
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj za tveganje poplave v
►M1
določenih regijah ◄ pred razpršitvijo
|
Skupna kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganj, ki izhaja iz tveganja poplave, za 14
►M1
določenih regij ◄ .
|
|
C0260/R1590
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj za tveganje poplave v drugih regijah pred razpršitvijo
|
Kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja, ki izhaja iz tveganja poplave v drugih regijah, ki niso
►M1
določene regije ◄ . To je znesek takojšnje izgube brez odbitka izterljivih zneskov iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb.
|
|
C0260/R1600
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj za tveganje poplave v vseh regijah pred razpršitvijo
|
Skupna kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganj, ki izhaja iz tveganja poplave, za vse regije.
|
|
C0260/R1610
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Učinek razpršenosti med regijami
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve tveganj poplave, v zvezi z različnimi regijami (
►M1
določene regije ◄ in „Druge regije“).
|
|
C0260/R1620
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj za tveganje poplave po razpršitvi
|
To so skupne kapitalske zahteve pred zmanjšanjem tveganja poplave ob upoštevanju učinka razpršitve, sporočenega v celici C0260/R1610.
|
|
C0270/R1260–R1390
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja –
►M1
Določena regija ◄
|
Za vsako od 14
►M1
določenih regij ◄ ocenjeni učinek na zmanjšanje tveganja, ki ustreza izbranemu scenariju, specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb skupine v zvezi s to nevarnostjo, brez ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja.
|
|
C0270/R1400
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganj – Skupaj za tveganje poplave v
►M1
določenih regijah ◄ pred razpršitvijo
|
Skupni znesek ocenjenega zmanjšanja tveganj za 14
►M1
določenih regij ◄ .
|
|
C0270/R1590
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganj – Skupaj za tveganje poplave v drugih regijah pred razpršitvijo
|
Za vse regije, ki niso
►M1
določene regije ◄ , ocenjeni učinek na zmanjšanje tveganja specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb skupine v zvezi s to nevarnostjo, brez ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja.
|
|
C0270/R1600
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganj – Skupaj za tveganje poplave v vseh regijah pred razpršitvijo
|
Skupni znesek ocenjenega zmanjšanja tveganj za vse regije.
|
|
C0280/R1260–R1390
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja –
►M1
Določena regija ◄
|
Za vsako od 14
►M1
določenih regij ◄ ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja, ki ustrezajo izbranemu scenariju kot posledica specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb skupine v zvezi s to nevarnostjo.
|
|
C0280/R1400
|
Znesek ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja – Skupaj za tveganje poplave v
►M1
določenih regijah ◄ pred razpršitvijo
|
Skupni znesek ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja za 14
►M1
določenih regij ◄ .
|
|
C0280/R1590
|
Znesek ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja – Skupaj za tveganje poplave v drugih regijah pred razpršitvijo
|
Za vse regije, ki niso
►M1
določene regije ◄ , znesek ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja kot posledica specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb skupine v zvezi s to nevarnostjo.
|
|
C0280/R1600
|
Znesek ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja – Skupaj za tveganje poplave v vseh regijah pred razpršitvijo
|
Skupni znesek ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja za vse regije.
|
|
C0290/R1260–R1390
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja –
►M1
Določena regija ◄
|
Kapitalska zahteva po odbitku učinka na zmanjšanje tveganja specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb skupine v zvezi s to nevarnostjo, ki izhaja iz tveganja poplave, v vsaki od 14
►M1
določenih regij ◄ , ki ustreza izbranemu scenariju.
|
|
C0290/R1400
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja – Skupaj za tveganje poplave v
►M1
določenih regijah ◄ pred razpršitvijo
|
Skupna kapitalska zahteva po odbitku učinka na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe skupine, za 14
►M1
določenih regij ◄ .
|
|
C0290/R1590
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja – Skupaj za tveganje poplave v drugih regijah pred razpršitvijo
|
Kapitalska zahteva po zmanjšanju tveganja, ki izhaja iz tveganja poplave, v drugih regijah, ki niso
►M1
določene regije ◄ . To je znesek takojšnje izgube skupaj z odbitkom izterljivih zneskov iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb.
|
|
C0290/R1600
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja – Skupaj za tveganje poplave v vseh regijah pred razpršitvijo
|
Skupna kapitalska zahteva po odbitku učinka na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe skupine, za vse regije.
|
|
C0290/R1610
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja – Učinek razpršenosti med regijami
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve kapitalskih zahtev po zmanjšanju tveganj za tveganja poplave, v zvezi z različnimi regijami (
►M1
določene regije ◄ in „Druge regije“).
|
|
C0290/R1620
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja – Skupaj za tveganje poplave po razpršitvi
|
To so skupne kapitalske zahteve po zmanjšanju tveganja poplave ob upoštevanju učinka razpršitve, sporočenega v celici C0290/R1610.
|
|
Tveganje naravnih katastrof – Toča
|
|
C0300/R1730–R1900
|
Ocena bruto prihodkov od premije, ki naj bi bili prejeti – Druge regije
|
Ocena prihodkov od premije, ki naj bi jih zavarovalniška ali pozavarovalniška skupina prejela v naslednjem letu in v zvezi z vsako od 9 regij, ki niso
►M1
določene regije ◄ (vključite regije, kot so določene v Prilogi III, razen tistih, ki so določene v Prilogi V ali Prilogi XIII k Delegirani uredbi (EU) 2015/35), za pogodbe v zvezi z obveznostmi vrst poslovanja:
požarno zavarovanje in zavarovanje druge škode na premoženju, ki krije tveganje toče, vključno z obveznostmi iz proporcionalnega pozavarovanja;
pomorsko, letalsko in transportno zavarovanje, ki krije škodo zaradi toče v matični državi, vključno z obveznostmi iz proporcionalnega pozavarovanja; in
drugo zavarovanje motornih vozil, vključno z obveznostmi iz proporcionalnega pozavarovanja.
Premije morajo biti bruto, brez odbitka premij za pozavarovalne pogodbe.
|
|
C0300/R1910
|
Ocena bruto prihodkov od premije, ki naj bi bili prejeti – Skupaj za tveganje toče v drugih regijah pred razpršitvijo
|
Skupna ocena prihodkov od premije, ki naj bi jih zavarovalniška ali pozavarovalniška skupina prejela v naslednjem letu, za druge regije.
|
|
C0310/R1630–R1710
|
Izpostavljenost –
►M1
Določena regija ◄
|
Vsota skupne zavarovane vrednosti za vsako od 9
►M1
določenih regij ◄ za vrste poslovanja:
požarno zavarovanje in zavarovanje druge škode na premoženju, vključno z obveznostmi iz proporcionalnega pozavarovanja, v zvezi s pogodbami, ki krijejo tveganje toče in pri katerih se tveganje nahaja v tej specifični
►M1
določeni regiji ◄ ;
pomorsko, letalsko in transportno zavarovanje, vključno z obveznostmi iz proporcionalnega pozavarovanja, v zvezi s pogodbami, ki krijejo škodo zaradi toče v matični državi in pri katerih se tveganje nahaja v tej specifični
►M1
določeni regiji ◄ ; in
drugo zavarovanje motornih vozil, vključno z obveznostmi iz proporcionalnega pozavarovanja, pomnoženimi s 5, v zvezi s pogodbami, ki krijejo škodo zaradi toče v matični državi in pri katerih se tveganje nahaja v tej specifični
►M1
določeni regiji ◄ .
|
|
C0310/R1720
|
Izpostavljenost – Skupaj za tveganje toče v
►M1
določenih regijah ◄ pred razpršitvijo
|
Skupna izpostavljenost za 9
►M1
določenih regij ◄ .
|
|
C0320/R1630–R1710
|
Določena bruto izguba –
►M1
Določena regija ◄
|
Določena bruto izguba zaradi toče za vsako od 9
►M1
določenih regij ◄ ob upoštevanju učinkov razpršitve med območji.
|
|
C0320/R1720
|
Določena bruto izguba – Skupaj za tveganje toče v
►M1
določenih regijah ◄ pred razpršitvijo
|
Skupna določena bruto izguba za tveganje toče za 9
►M1
določenih regij ◄ .
|
|
C0330/R1630–R1710
|
Faktor kapitalske zahteve za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja –
►M1
Določena regija ◄
|
Faktor kapitalske zahteve za vsako od 9
►M1
določenih regij ◄ za tveganje toče v skladu s standardno formulo ob upoštevanju učinkov razpršitve med območji.
|
|
C0330/R1720
|
Faktor kapitalske zahteve za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj za tveganje toče v
►M1
določenih regijah ◄ pred razpršitvijo
|
Razmerje med skupno določeno bruto izgubo in skupno izpostavljenostjo.
|
|
C0340/R1630–R1710
|
Scenarij A ali B –
►M1
Določena regija ◄
|
Višja od kapitalskih zahtev za tveganje toče v vsaki od 9
►M1
določenih regij ◄ glede na scenarij A ali scenarij B.
Pri določitvi največjega zneska scenarija A in B se mora upoštevati ocenjeni učinek na zmanjšanje tveganja specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb skupine v zvezi s to nevarnostjo.
|
|
C0350/R1630–R1710
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja –
►M1
Določena regija ◄
|
Kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja, ki izhaja iz tveganja toče, za vsako od 9
►M1
določenih regij ◄ , ki ustreza večjemu od scenarijev A ali B.
|
|
C0350/R1720
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj za tveganje toče v
►M1
določenih regijah ◄ pred razpršitvijo
|
Skupna kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganj, ki izhaja iz tveganja toče, za 9
►M1
določenih regij ◄ .
|
|
C0350/R1910
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj za tveganje toče v drugih regijah pred razpršitvijo
|
Kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja, ki izhaja iz tveganja toče v drugih regijah, ki niso
►M1
določene regije ◄ . To je znesek takojšnje izgube brez odbitka izterljivih zneskov iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb.
|
|
C0350/R1920
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj za tveganje toče v vseh regijah pred razpršitvijo
|
Skupna kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganj, ki izhaja iz tveganja toče, za vse regije.
|
|
C0350/R1930
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Učinek razpršenosti med regijami
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve tveganj toče, v zvezi z različnimi regijami (
►M1
določene regije ◄ in „Druge regije“).
|
|
C0350/R1940
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj za tveganje toče po razpršitvi
|
To so skupne kapitalske zahteve pred zmanjšanjem tveganja toče ob upoštevanju učinka razpršitve, sporočenega v celici C0350/R1930.
|
|
C0360/R1630–R1710
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja –
►M1
Določena regija ◄
|
Za vsako od 9
►M1
določenih regij ◄ ocenjeni učinek na zmanjšanje tveganja, ki ustreza izbranemu scenariju, specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb skupine v zvezi s to nevarnostjo, brez ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja.
|
|
C0360/R1720
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganj – Skupaj za tveganje toče v
►M1
določenih regijah ◄ pred razpršitvijo
|
Skupni znesek ocenjenega zmanjšanja tveganj za 9
►M1
določenih regij ◄ .
|
|
C0360/R1910
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganj – Skupaj za tveganje toče v drugih regijah pred razpršitvijo
|
Za vse regije, ki niso
►M1
določene regije ◄ , ocenjeni učinek na zmanjšanje tveganja specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb skupine v zvezi s to nevarnostjo, brez ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja.
|
|
C0360/R1820
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganj – Skupaj za tveganje toče v vseh regijah pred razpršitvijo
|
Skupni znesek ocenjenega zmanjšanja tveganj za vse regije.
|
|
C0370/R1630–R1710
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja –
►M1
Določena regija ◄
|
Za vsako od 9
►M1
določenih regij ◄ ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja, ki ustrezajo izbranemu scenariju kot posledica specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb skupine v zvezi s to nevarnostjo.
|
|
C0370/R1720
|
Znesek ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja – Skupaj za tveganje toče v
►M1
določenih regijah ◄ pred razpršitvijo
|
Skupni znesek ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja za 9
►M1
določenih regij ◄ .
|
|
C0370/R1910
|
Znesek ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja – Skupaj za tveganje toče v drugih regijah pred razpršitvijo
|
Za vse regije, ki niso
►M1
določene regije ◄ , znesek ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja kot posledica specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb skupine v zvezi s to nevarnostjo.
|
|
C0370/R1920
|
Znesek ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja – Skupaj za tveganje toče v vseh regijah pred razpršitvijo
|
Skupni znesek ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja za vse regije.
|
|
C0380/R1630–R1710
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja –
►M1
Določena regija ◄
|
Kapitalska zahteva po odbitku učinka na zmanjšanje tveganja specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb skupine v zvezi s to nevarnostjo, ki izhaja iz toče, v vsaki od 9
►M1
določenih regij ◄ , ki ustreza izbranemu scenariju.
|
|
C0380/R1720
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja – Skupaj za tveganje toče v
►M1
določenih regijah ◄ pred razpršitvijo
|
Skupna kapitalska zahteva po odbitku učinka na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe skupine, za 9
►M1
določenih regij ◄ .
|
|
C0380/R1910
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja – Skupaj za tveganje toče v drugih regijah pred razpršitvijo
|
Kapitalska zahteva po zmanjšanju tveganja, ki izhaja iz tveganja toče v drugih regijah, ki niso
►M1
določene regije ◄ . To je znesek takojšnje izgube skupaj z odbitkom izterljivih zneskov iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb.
|
|
C0380/R1920
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja – Skupaj za tveganje toče v vseh regijah pred razpršitvijo
|
Skupna kapitalska zahteva po odbitku učinka na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe skupine, za vse regije.
|
|
C0380/R1930
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja – Učinek razpršenosti med regijami
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve kapitalskih zahtev po zmanjšanju tveganj za tveganja toče, v zvezi z različnimi regijami (
►M1
določene regije ◄ in „Druge regije“).
|
|
C0380/R1940
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja – Skupaj za tveganje toče po razpršitvi
|
To so skupne kapitalske zahteve po zmanjšanju tveganja toče ob upoštevanju učinka razpršitve, sporočenega v celici C0380/R1930.
|
|
Tveganje naravnih katastrof – Pogrezanje tal
|
|
C0390/R1950
|
Ocena bruto prihodkov od premije, ki naj bi bili prejeti – Skupaj za tveganje pogrezanja tal pred razpršitvijo
|
Ocena prihodkov od premije, ki naj bi jih zavarovalniška ali pozavarovalniška skupina prejela v naslednjem letu za pogodbe v zvezi z obveznostmi iz požarnega zavarovanja in zavarovanja druge škode na premoženju, vključno z obveznostmi iz proporcionalnega pozavarovanja.
Navedejo se bruto premije, brez odbitka premij za pozavarovalne pogodbe, in v zvezi z ozemljem Francije.
|
|
C0400/R1950
|
Izpostavljenost – Skupaj za tveganje pogrezanja tal pred razpršitvijo
|
Vsota skupne zavarovane vrednosti, ki jo sestavljajo vsa geografska območja ozemlja Francije, za požarno zavarovanje in zavarovanje druge škode na premoženju, vključno z obveznostmi iz proporcionalnega pozavarovanja, ki so dovolj homogene, v zvezi s tveganjem pogrezanja tal, ki so mu zavarovalniške in pozavarovalniške skupine izpostavljene v zvezi z ozemljem. Območja skupaj sestavljajo celotno ozemlje.
|
|
C0410/R1950
|
Določena bruto izguba – Skupaj za tveganje pogrezanja tal pred razpršitvijo
|
►M1
Določena bruto izguba zaradi pogrezanja tal pred upoštevanjem učinkov razpršitve med območji. ◄
|
|
C0420/R1950
|
Faktor kapitalske zahteve za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj za tveganje pogrezanja tal pred razpršitvijo
|
►M1
Faktor kapitalske zahteve za ozemlje Francije za tveganje pogrezanja tal pred upoštevanjem učinkov razpršitve med območji. ◄
|
|
C0430/R1950
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj za tveganje pogrezanja tal pred razpršitvijo
|
Kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja za tveganje pogrezanja tal na ozemlju Francije. To je znesek takojšnje izgube, brez odbitka izterljivih zneskov iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb, ki je za pogrezanje tal enak določeni bruto izgubi (postavka C0410/R1950).
|
|
C0430/R1960
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Učinek razpršenosti med območji – Skupaj za tveganje pogrezanja tal pred razpršitvijo
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve tveganj pogrezanja tal, v zvezi z različnimi območji na ozemlju Francije.
|
|
C0430/R1970
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj za tveganje pogrezanja tal – Skupaj za tveganje pogrezanja tal pred razpršitvijo
|
To so skupne kapitalske zahteve pred zmanjšanjem tveganja pogrezanja tal ob upoštevanju učinka razpršitve, sporočenega v celici C0430/R1960.
|
|
C0440/R1950
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganj – Skupaj za tveganje pogrezanja tal pred razpršitvijo
|
Ocenjeni učinek na zmanjšanje tveganja specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb skupine v zvezi s to nevarnostjo, brez ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja.
|
|
C0450/R1950
|
Znesek ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja – Skupaj za tveganje pogrezanja tal v vseh regijah pred razpršitvijo
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja kot posledica specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb skupine v zvezi s to nevarnostjo.
|
|
C0460/R1950
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja – Skupaj za tveganje pogrezanja tal pred razpršitvijo
|
Kapitalska zahteva po odbitku učinka na zmanjšanje tveganja specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb skupine v zvezi s to nevarnostjo, ki izhaja iz tveganja pogrezanja tal.
|
|
C0460/R1960
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja – Učinek razpršenosti med območji
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve kapitalskih zahtev po zmanjšanju tveganj za tveganja pogrezanja tal, v zvezi z različnimi območji na ozemlju Francije.
|
|
C0460/R1970
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja – Skupaj za tveganje pogrezanja tal po razpršitvi
|
To so skupne kapitalske zahteve po zmanjšanju tveganja pogrezanja tal ob upoštevanju učinka razpršitve, sporočenega v celici C0460/R1960.
|
|
Tveganje naravnih katastrof – Neproporcionalno premoženjsko pozavarovanje
|
|
C0470/R2000
|
Ocena bruto prihodkov od premije, ki naj bi bili prejeti
|
Ocena prihodkov od premije, ki naj bi jih zavarovalniška ali pozavarovalniška skupina prejela v naslednjem letu za pogodbe v zvezi z obveznostmi iz vrste poslovanja neproporcionalno premoženjsko pozavarovanje, kot je opredeljena v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35.
Premije morajo biti bruto, brez odbitka premij za pozavarovalne pogodbe.
|
|
C0480/R2000
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
Kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja za neproporcionalno premoženjsko pozavarovanje. To je znesek takojšnje izgube brez odbitka izterljivih zneskov iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb.
|
|
C0490/R2000
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Ocenjeni učinek na zmanjšanje tveganja specifičnih pogodb o retrocesiji in namenskih družb skupine v zvezi s tveganji, ki izhajajo iz sprejetega neproporcionalnega premoženjskega pozavarovanja, brez ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja.
|
|
C0500/R2000
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja kot posledica specifičnih pogodb o retrocesiji in namenskih družb skupine v zvezi s tveganji, ki izhajajo iz sprejetega neproporcionalnega premoženjskega pozavarovanja.
|
|
C0510/R2000
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja
|
Kapitalske zahteve po odbitku učinka na zmanjšanje tveganja specifičnih pogodb o retrocesiji in namenskih družb skupine v zvezi s tveganji, ki izhajajo iz sprejetega neproporcionalnega premoženjskega pozavarovanja.
|
|
Tveganje katastrof zaradi človeškega ravnanja – Avtomobilska odgovornost
|
|
C0520/R2100
|
Število vozil z limitom police nad 24 mio. EUR
|
To je število vozil, ki so zavarovana s strani zavarovalniške ali pozavarovalniške skupine v okviru vrste poslovanja „zavarovanje avtomobilske odgovornosti“, vključno z obveznostmi iz proporcionalnega pozavarovanja, pri katerih skupna zavarovalna vsota zavarovalnih polic presega 24 000 000 EUR.
|
|
C0530/R2100
|
Število vozil z limitom police pod ali enakim 24 mio. EUR
|
To je število vozil, ki so zavarovana s strani zavarovalniške ali pozavarovalniške skupine v okviru vrste poslovanja „zavarovanje avtomobilske odgovornosti“, vključno z obveznostmi iz proporcionalnega pozavarovanja, pri katerih je skupna zavarovalna vsota zavarovalnih polic enaka ali nižja od 24 000 000 EUR.
|
|
C0540/R2100
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri zavarovanju avtomobilske odgovornosti pred zmanjšanjem tveganja
|
To je skupna kapitalska zahteva, pred zmanjšanjem tveganj, za tveganje zavarovanj avtomobilske odgovornosti.
|
|
C0550/R2100
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Ocenjeni učinek na zmanjšanje tveganja specifičnih pogodb o retrocesiji in namenskih družb skupine v zvezi s tveganji, ki izhajajo iz zavarovanja avtomobilske odgovornosti, brez ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja.
|
|
C0560/R2100
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja kot posledica specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb skupine v zvezi s tveganji, ki izhajajo iz zavarovanja avtomobilske odgovornosti.
|
|
C0570/R2100
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri zavarovanju avtomobilske odgovornosti po zmanjšanju tveganja
|
Kapitalska zahteva po odbitku učinka na zmanjšanje tveganja specifičnih pogodb o retrocesiji in namenskih družb skupine v zvezi tveganji, ki izhajajo iz zavarovanja avtomobilske odgovornosti.
|
|
Tveganje katastrof zaradi človeškega ravnanja – Trčenje tankerjev
|
|
C0580/R2200
|
Vrsta kritja deleža kapitalske zahteve za tveganje katastrofe pri pomorskem kasko zavarovanju pri tankerju t pred zmanjšanjem tveganja
|
To je kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja, za vsako pomorsko kasko kritje, za tveganja, ki izhajajo iz zavarovanja za primer trčenja tankerjev.
Najvišji znesek se nanaša na vse tankerje za prevoz nafte in plina, zavarovane s strani zavarovalniške ali pozavarovalniške skupine za primer trčenja tankerjev v okviru vrst poslovanja:
pomorsko, letalsko in transportno pozavarovanje, vključno z obveznostmi iz proporcionalnega pozavarovanja; in
neproporcionalno pomorsko, letalsko in transportno pozavarovanje.
Znesek za to kritje je enak zavarovalni vsoti, ki jo sprejme zavarovalniška ali pozavarovalniška skupina za pomorsko zavarovanje in pozavarovanje v zvezi z vsakim tankerjem.
|
|
C0590/R2200
|
Delež kapitalske zahteve za tveganje katastrofe pri pomorskem zavarovanju odgovornosti pri tankerju t pred zmanjšanjem tveganja
|
To je kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja, za vsako pomorsko kritje odgovornosti, za tveganja, ki izhajajo iz zavarovanja za primer trčenja tankerjev.
Najvišji znesek se nanaša na vse tankerje za prevoz nafte in plina, zavarovane s strani zavarovalniške ali pozavarovalniške skupine za primer trčenja tankerjev v okviru vrst poslovanja:
pomorsko, letalsko in transportno pozavarovanje, vključno z obveznostmi iz proporcionalnega pozavarovanja; in
neproporcionalno pomorsko, letalsko in transportno pozavarovanje.
Znesek za to kritje je enak zavarovalni vsoti, ki jo sprejme zavarovalniška ali pozavarovalniška skupina za pomorsko zavarovanje in pozavarovanje v zvezi z vsakim tankerjem.
|
|
C0600/R2200
|
Delež kapitalske zahteve za tveganje katastrofe pri pomorskem zavarovanju odgovornosti v primeru izliva nafte pri tankerju t pred zmanjšanjem tveganja
|
To je kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja, za vsako pomorsko kritje odgovornosti v primeru izliva nafte, za tveganja, ki izhajajo iz zavarovanja za primer trčenja tankerjev.
Najvišji znesek se nanaša na vse tankerje za prevoz nafte in plina, zavarovane s strani zavarovalniške ali pozavarovalniške skupine za primer trčenja tankerjev v okviru vrst poslovanja:
pomorsko, letalsko in transportno pozavarovanje, vključno z obveznostmi iz proporcionalnega pozavarovanja; in
neproporcionalno pomorsko, letalsko in transportno pozavarovanje.
Znesek za to kritje je enak zavarovalni vsoti, ki jo sprejme zavarovalniška ali pozavarovalniška skupina za pomorsko zavarovanje in pozavarovanje v zvezi z vsakim tankerjem.
|
|
C0610/R2200
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri pomorskem zavarovanju za primer trčenja tankerjev pred zmanjšanjem tveganja
|
To je skupna kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja za tveganja, ki izhajajo iz zavarovanja za primer trčenja tankerjev.
|
|
C0620/R2200
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Ocenjeni učinek na zmanjšanje tveganja specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb skupine v zvezi s tveganji, ki izhajajo iz zavarovanja za primer trčenja tankerjev, brez ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja.
|
|
C0630/R2200
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja kot posledica specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb skupine v zvezi s tveganji, ki izhajajo iz zavarovanja za primer trčenja tankerjev.
|
|
C0640/R2200
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri pomorskem zavarovanju za primer trčenja tankerjev po zmanjšanju tveganja
|
Skupna kapitalska zahteva po zmanjšanju tveganja, po odbitku učinka zmanjšanja tveganja specifičnih pogodb o retrocesiji in namenskih družb skupine, v zvezi s tveganji, ki izhajajo iz zavarovanja za primer trčenja tankerjev.
|
|
C0650/R2200
|
Ime plovila
|
Ime zadevnega plovila.
|
|
Tveganje katastrof zaradi človeškega ravnanja – Eksplozija ploščadi
|
|
C0660–C0700/R2300
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri pomorskem zavarovanju za primer eksplozije ploščadi – Vrsta kritja – pred zmanjšanjem tveganja
|
To je kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja, po vrstah kritja (škoda, odstranitev razbitin, izguba dohodka iz proizvodnje, zajetje izliva ali zavarovanje izliva, obveznosti iz zavarovanja in pozavarovanja odgovornosti), za tveganja, ki izhajajo iz zavarovanja za primer eksplozije ploščadi.
Najvišji znesek se nanaša na vse morske naftne ploščadi, zavarovane s strani zavarovalniške ali pozavarovalniške skupine za primer eksplozije ploščadi v okviru vrst poslovanja:
pomorsko, letalsko in transportno pozavarovanje, vključno z obveznostmi iz proporcionalnega pozavarovanja; in
neproporcionalno pomorsko, letalsko in transportno pozavarovanje.
Znesek po vrstah kritja je enak zavarovalni vsoti za posamezno vrsto kritja, ki jo sprejme zavarovalniška ali pozavarovalniška skupina za letalsko zavarovanje in pozavarovanje v zvezi z izbranim zrakoplovom.
|
|
C0710/R2300
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri pomorskem zavarovanju za primer eksplozije ploščadi pred zmanjšanjem tveganja
|
To je skupna kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja za tveganja, ki izhajajo iz zavarovanja za primer eksplozije ploščadi.
|
|
C0720/R2300
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Ocenjeni učinek na zmanjšanje tveganja specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb skupine v zvezi s tveganji, ki izhajajo iz zavarovanja za primer eksplozije ploščadi, brez ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja.
|
|
C0730/R2300
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja kot posledica specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb skupine v zvezi s tveganji, ki izhajajo iz zavarovanja za primer eksplozije ploščadi.
|
|
C0740/R2300
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri pomorskem zavarovanju za primer eksplozije ploščadi po zmanjšanju tveganja
|
Kapitalska zahteva po odbitku učinka na zmanjšanje tveganja specifičnih pogodb o retrocesiji in namenskih družb skupine v zvezi s tveganji, ki izhajajo iz zavarovanja za primer eksplozije ploščadi.
|
|
C0750/R2300
|
Ime ploščadi
|
Ime zadevne ploščadi.
|
|
▼M4
|
|
Število plovil
|
|
C0781/R2421
|
Število plovil pod pragom 250 000 EUR
|
To je število plovil pod pragom 250 000 EUR.
|
|
▼B
|
|
Tveganje katastrof zaradi človeškega ravnanja – Pomorsko zavarovanje
|
|
C0760/R2400
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri pomorskih zavarovanjih pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj pred razpršitvijo
|
To je skupna kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja in pred učinkom razpršitve med vrstami dogodkov za tveganja pomorskega zavarovanja.
|
|
C0760/R2410
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri pomorskih zavarovanjih pred zmanjšanjem tveganja – Razpršenost med vrstami dogodka
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve skupnih kapitalskih zahtev pred zmanjšanjem tveganja v zvezi z različnimi vrstami dogodkov za tveganja pomorskega zavarovanja.
|
|
C0760/R2420
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri pomorskih zavarovanjih pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj po razpršitvi
|
To je skupna kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja in po učinku razpršitve med vrstami dogodkov za tveganja pomorskega zavarovanja.
|
|
C0770/R2400
|
Ocenjeno skupno zmanjšanje tveganj – Skupaj pred razpršitvijo
|
To je skupni ocenjeni učinek na zmanjšanje tveganja, pred učinkom razpršitve med vrstami dogodkov, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe skupine, pri tveganjih pomorskega zavarovanja.
|
|
C0780/R2400
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri pomorskih zavarovanjih po zmanjšanju tveganja – Skupaj pred razpršitvijo
|
To je skupna kapitalska zahteva po zmanjšanju tveganja in pred učinkom razpršitve med vrstami dogodkov za tveganja pomorskega zavarovanja.
|
|
C0780/R2410
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri pomorskih zavarovanjih po zmanjšanju tveganja – Razpršenost med vrstami dogodka
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve skupnih kapitalskih zahtev po zmanjšanju tveganja v zvezi z različnimi vrstami dogodkov za tveganja pomorskega zavarovanja.
|
|
C0780/R2420
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri pomorskih zavarovanjih po zmanjšanju tveganja – Skupaj po razpršitvi
|
To je skupna kapitalska zahteva po zmanjšanju tveganja in po učinku razpršitve med vrstami dogodkov za tveganja pomorskega zavarovanja.
|
|
Tveganje katastrof zaradi človeškega ravnanja – Letalsko zavarovanje
|
|
C0790–C0800/R2500
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri letalskem zavarovanju – Vrsta kritja – pred zmanjšanjem tveganja
|
To je kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja, po vrstah kritja (letalsko kasko zavarovanje, letalsko zavarovanje odgovornosti), za tveganja, ki izhajajo iz letalskega zavarovanja.
Najvišji znesek se nanaša na vse zrakoplove, zavarovane s strani zavarovalniške ali pozavarovalniške skupine v okviru vrst poslovanja:
pomorsko, letalsko in transportno pozavarovanje, vključno z obveznostmi iz proporcionalnega pozavarovanja; in
neproporcionalno pomorsko, letalsko in transportno pozavarovanje.
Znesek po vrstah kritja je enak zavarovalni vsoti za posamezno vrsto kritja, ki jo sprejme zavarovalniška ali pozavarovalniška skupina za letalsko zavarovanje in pozavarovanje v zvezi z izbranim zrakoplovom.
|
|
C0810/R2500
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri letalskih zavarovanjih pred zmanjšanjem tveganja
|
To je skupna kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja za tveganja, ki izhajajo iz letalskih zavarovanj.
|
|
C0820/R2500
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Ocenjeni učinek na zmanjšanje tveganja specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb skupine v zvezi s tveganji, ki izhajajo iz letalskega zavarovanja, brez ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja.
|
|
C0830/R2500
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja kot posledica specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb skupine v zvezi s tveganji, ki izhajajo iz letalskega zavarovanja.
|
|
C0840/R2500
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri letalskih zavarovanjih – Skupaj (vrstica)
|
Skupna kapitalska zahteva po zmanjšanju tveganja, po odbitku učinka na zmanjšanje tveganja specifičnih pogodb o retrocesiji in namenskih družb skupine v zvezi s tveganji, ki izhajajo iz letalskega zavarovanja.
|
|
Tveganje katastrof zaradi človeškega ravnanja – Požar
|
|
C0850/R2600
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri požarnih zavarovanjih pred zmanjšanjem tveganja
|
To je skupna kapitalska zahteva, pred zmanjšanjem tveganj, za tveganja požarnih zavarovanj.
Znesek je enak največji koncentraciji tveganj zaradi požara zavarovalniške ali pozavarovalniške skupine, ki je sklop zgradb z najvišjo zavarovalno vsoto, ki izpolnjuje naslednje pogoje:
zavarovalniška ali pozavarovalniška skupina ima zavarovalne oziroma pozavarovalne obveznosti v okviru vrste poslovanja „Požarno zavarovanje in zavarovanje druge škode na premoženju“, vključno z obveznostmi iz proporcionalnega pozavarovanja, v zvezi z vsako posamezno stavbo, ki krijejo škodo zaradi požara ali eksplozije, vključno s posledicami terorističnih napadov;
vse stavbe se deloma ali v celoti nahajajo v radiju 200 metrov.
|
|
C0860/R2600
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Ocenjeni učinek na zmanjšanje tveganja specifičnih pogodb o retrocesiji in namenskih družb skupine v zvezi s tveganji, ki izhajajo iz požarnega zavarovanja, brez ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja.
|
|
C0870/R2600
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja kot posledica specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb skupine v zvezi s tveganji, ki izhajajo iz požarnega zavarovanja.
|
|
C0880/R2600
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja za požar
|
Skupna kapitalska zahteva po zmanjšanju tveganja, po odbitku učinka na zmanjšanje tveganja specifičnih pogodb o retrocesiji in namenskih družb skupine v zvezi s tveganji, ki izhajajo iz scenarija recesije pri kreditnem in kavcijskem zavarovanju.
|
|
Tveganje katastrof zaradi človeškega ravnanja – Zavarovanje odgovornosti
|
|
C0890/R2700–R2740
|
Prihodki od premije v naslednjih 12 mesecih – Vrsta kritja
|
Prihodki od premije glede na vrsto kritja, po zavarovalniških ali pozavarovalniških skupinah, v naslednjih 12 mesecih v zvezi z zavarovalnimi in pozavarovalnimi obveznostmi v skupini tveganj zavarovanj odgovornosti, za naslednje vrste kritij:
obveznosti iz zavarovanja in proporcionalnega pozavarovanja poklicne odgovornosti, razen zavarovanja in pozavarovanja poklicne odgovornosti za samozaposlene obrtnike;
obveznosti iz zavarovanja in proporcionalnega pozavarovanja delodajalčeve odgovornosti;
obveznosti iz zavarovanja in proporcionalnega pozavarovanja odgovornosti članov uprav in nadzornih svetov;
obveznosti iz zavarovanja in pozavarovanja odgovornosti, vključene v vrsto poslovanja „Splošno zavarovanje odgovornosti“, vključno z obveznostmi iz proporcionalnega zavarovanja, razen obveznosti, vključenih v skupine tveganj zavarovanja odgovornosti 1 do 3, zavarovanja in proporcionalnega pozavarovanja osebne odgovornosti ter zavarovanja poklicne odgovornosti in pozavarovanja za samozaposlene obrtnike;
neproporcionalno pozavarovanje.
V ta namen se uporabijo bruto premije, brez odbitka premij za pozavarovalne pogodbe.
|
|
C0890/R2750
|
Prihodki od premije v naslednjih 12 mesecih – Skupaj
|
Skupni znesek, za vse vrste kritij, prihodkov od premije zavarovalniške ali pozavarovalniške skupine v naslednjih 12 mesecih.
|
|
C0900/R2700–R2740
|
Najvišja zagotovljena omejitev odgovornosti – Vrsta kritja
|
Najvišja omejitev odgovornosti, po vrstah kritja, ki jo zagotovi zavarovalniška ali pozavarovalniška skupina v skupini tveganj zavarovanj odgovornosti.
|
|
C0910/R2700–R2740
|
Število zahtevkov – Vrsta kritja
|
Število škodnih zahtevkov, po vrstah kritja, ki je enako najnižjemu celemu številu, ki presega znesek v skladu z dano formulo.
|
|
C0920/R2700–R2740
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri zavarovanjih odgovornosti pred zmanjšanjem tveganja – Vrsta tveganja
|
To je kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja, po vrstah kritja, za tveganja zavarovanja odgovornosti.
|
|
C0920/R2750
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri zavarovanjih odgovornosti pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj
|
Skupni znesek, za vse vrste kritja, kapitalskih zahtev pred zmanjšanjem tveganja za tveganja zavarovanja odgovornosti.
|
|
C0930/R2700–R2740
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja – Vrsta kritja
|
Ocenjeni učinek na zmanjšanje tveganja, po vrstah kritja, specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb skupine v zvezi s tveganji, ki izhajajo iz zavarovanja odgovornosti, brez ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja.
|
|
C0930/R2750
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja – Skupaj
|
Skupni znesek ocenjenega zmanjšanja tveganj za vse vrste kritja.
|
|
C0940/R2700–R2740
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja – Vrsta kritja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja glede na vrsto kritja kot posledica specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb skupine v zvezi s tveganji, ki izhajajo iz zavarovanja odgovornosti.
|
|
C0940/R2750
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja – Skupaj
|
Skupni znesek ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja za vse vrste kritja.
|
|
C0950/R2700–R2740
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri zavarovanjih odgovornosti po zmanjšanju tveganja – Vrsta kritja
|
Kapitalska zahteva, po vrstah kritja, po odbitku učinka na zmanjšanje tveganja specifičnih pogodb o retrocesiji in namenskih družb skupine v zvezi s tveganji, ki izhajajo iz zavarovanja odgovornosti.
|
|
C0950/R2750
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri zavarovanjih odgovornosti po zmanjšanju tveganja – Skupaj
|
Skupaj za vse vrste kritja kapitalske zahteve, po vrstah kritja, po odbitku učinka na zmanjšanje tveganja specifičnih pogodb o retrocesiji in namenskih družb skupine v zvezi s tveganji, ki izhajajo iz zavarovanja odgovornosti.
|
|
C0960/R2800
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri zavarovanjih odgovornosti pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj pred razpršitvijo
|
To je skupna kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja in pred učinkom razpršitve med vrstami kritja za tveganja zavarovanja odgovornosti.
|
|
C0960/R2810
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri zavarovanjih odgovornosti pred zmanjšanjem tveganja – Razpršenost med vrstami kritja
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve skupnih kapitalskih zahtev pred zmanjšanjem tveganja v zvezi z različnimi vrstami kritja za tveganja zavarovanja odgovornosti.
|
|
C0960/R2820
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri zavarovanjih odgovornosti pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj po razpršitvi
|
To je skupna kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja in po učinku razpršitve med vrstami kritja za tveganja zavarovanja odgovornosti.
|
|
C0970/R2800
|
Ocenjeno skupno zmanjšanje tveganj – Skupaj pred razpršitvijo
|
To je ocenjeno skupno zmanjšanje tveganj pred učinkom razpršitve med vrstami kritja za tveganja zavarovanja odgovornosti.
|
|
C0980/R2800
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri zavarovanjih odgovornosti po zmanjšanju tveganja – Skupaj pred razpršitvijo
|
To je skupna kapitalska zahteva po zmanjšanju tveganja in pred učinkom razpršitve med vrstami kritja za tveganja zavarovanja odgovornosti.
|
|
C0980/R2810
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri zavarovanjih odgovornosti po zmanjšanju tveganja – Razpršenost med vrstami kritja
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve skupnih kapitalskih zahtev po zmanjšanju tveganja v zvezi z različnimi vrstami kritja za tveganja zavarovanja odgovornosti.
|
|
C0980/R2820
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri zavarovanjih odgovornosti po zmanjšanju tveganja – Skupaj po razpršitvi
|
To je skupna kapitalska zahteva po zmanjšanju tveganj in po učinku razpršitve med vrstami kritja za tveganja zavarovanja odgovornosti.
|
|
Tveganje katastrof zaradi človeškega ravnanja – Kreditno in kavcijsko zavarovanje
|
|
C0990/R2900–R2910
|
Izpostavljenost (posamezna ali skupna) – Največja izpostavljenost
|
Dve največji bruto izpostavljenosti do kreditnih zavarovanj zavarovalniške ali pozavarovalniške skupine na podlagi primerjave neto izgube ob neplačilu izpostavljenosti do kreditnih zavarovanj, tj. izgube ob neplačilu po odštetju izterljivih zneskov iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb.
|
|
C0990/R2920
|
Izpostavljenost (posamezna ali skupinska) – Skupaj
|
Skupaj dve največji bruto izpostavljenosti do kreditnih zavarovanj zavarovalniške ali pozavarovalniške skupine na podlagi primerjave neto izgube ob neplačilu izpostavljenosti do kreditnih zavarovanj, tj. izgube ob neplačilu po odštetju izterljivih zneskov iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb.
|
|
C1000/R2900–R2910
|
Delež škode, ki jo povzroči scenarij – Največja izpostavljenost
|
Odstotek, ki predstavlja izgubo ob neplačilu bruto kreditne izpostavljenosti, brez odbitka izterljivih zneskov iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb, za vsako od dveh največjih bruto izpostavljenosti do kreditnih zavarovanj zavarovalniške ali pozavarovalniške skupine.
|
|
C1000/R2920
|
Delež škode, ki jo povzroči scenarij – Skupaj
|
Povprečna izguba ob neplačilu dveh največjih bruto izpostavljenosti brez odbitka izterljivih zneskov iz pozavarovalnih pogodb in namenskih družb.
|
|
C1010/R2900–R2910
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri kreditnem in kavcijskem zavarovanju pred zmanjšanjem tveganja – Neizpolnitev pomembne kreditne obveznosti – Največja izpostavljenost
|
To je kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja, po največjih izpostavljenostih, ki izhaja iz scenarija neizpolnitve pomembne kreditne obveznosti pri tveganjih kreditnega in kavcijskega zavarovanja.
|
|
C1010/R2920
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri kreditnem in kavcijskem zavarovanju pred zmanjšanjem tveganja – Neizpolnitev pomembne kreditne obveznosti – Skupaj
|
To je skupna kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja, ki izhaja iz scenarija neizpolnitve pomembne kreditne obveznosti pri tveganjih kreditnega in kavcijskega zavarovanja.
|
|
C1020/R2900–R2910
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja – Največja izpostavljenost
|
Ocenjeni učinek na zmanjšanje tveganja, po največjih izpostavljenostih, specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb skupine v zvezi s tveganji, ki izhajajo iz scenarija neizpolnitve pomembne kreditne obveznosti pri kreditnem in kavcijskem zavarovanju, brez ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja.
|
|
C1020/R2920
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja – Skupaj
|
Ocenjeni učinek na zmanjšanje tveganja, za dve največji izpostavljenosti, specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb skupine v zvezi s tveganji, ki izhajajo iz scenarija neizpolnitve pomembne kreditne obveznosti pri kreditnem in kavcijskem zavarovanju, brez ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja.
|
|
C1030/R2900–R2910
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja – Največja izpostavljenost
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja, po največjih izpostavljenostih, kot rezultat specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb skupine v zvezi s tveganji, ki izhajajo iz scenarija neizpolnitve pomembne kreditne obveznosti pri kreditnem in kavcijskem zavarovanju.
|
|
C1030/R2920
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja – Skupaj
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja, za dve največji izpostavljenosti, kot rezultat specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb skupine v zvezi s tveganji, ki izhajajo iz scenarija neizpolnitve pomembne kreditne obveznosti pri kreditnem in kavcijskem zavarovanju.
|
|
C1040/R2900–R2910
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri kreditnem in kavcijskem zavarovanju po zmanjšanju tveganja – Neizpolnitev pomembne kreditne obveznosti – Največja izpostavljenost
|
Neto kapitalska zahteva, po največjih izpostavljenostih, po odbitku učinka na zmanjšanje tveganja specifičnih pogodb o retrocesiji in namenskih družb skupine v zvezi s tveganji, ki izhajajo iz scenarija neizpolnitve pomembne kreditne obveznosti pri kreditnem in kavcijskem zavarovanju.
|
|
C1040/R2920
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri kreditnem in kavcijskem zavarovanju po zmanjšanju tveganja – Neizpolnitev pomembne kreditne obveznosti – Skupaj
|
Skupna kapitalska zahteva po zmanjšanju tveganja, po odbitku učinka na zmanjšanje tveganja specifičnih pogodb o retrocesiji in namenskih družb skupine v zvezi s tveganji, ki izhajajo iz scenarija neizpolnitve pomembne kreditne obveznosti pri kreditnem in kavcijskem zavarovanju.
|
|
C1050/R3000
|
Prihodki od premije v naslednjih 12 mesecih
|
Bruto prihodki od premije zavarovalniške ali pozavarovalniške skupine v naslednjih 12 mesecih v vrstah poslovanja „kreditno in kavcijsko zavarovanje“, vključno z obveznostmi iz proporcionalnega pozavarovanja.
|
|
C1060/R3000
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri kreditnem in kavcijskem zavarovanju pred zmanjšanjem tveganja – Tveganje recesije
|
To je skupna kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja za scenarij recesije pri tveganjih kreditnega in kavcijskega zavarovanja.
|
|
C1070/R3000
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Ocenjeni učinek na zmanjšanje tveganja specifičnih pogodb o retrocesiji in namenskih družb skupine v zvezi s tveganji, ki izhajajo iz scenarija recesije pri kreditnem in kavcijskem zavarovanju, brez ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja.
|
|
C1080/R3000
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja kot rezultat specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb skupine v zvezi s tveganji, ki izhajajo iz scenarija recesije pri kreditnem in kavcijskem zavarovanju.
|
|
C1090/R3000
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri kreditnem in kavcijskem zavarovanju po zmanjšanju tveganja – Tveganje recesije
|
Skupna kapitalska zahteva po zmanjšanju tveganja, po odbitku učinka na zmanjšanje tveganja specifičnih pogodb o retrocesiji in namenskih družb skupine v zvezi s tveganji, ki izhajajo iz scenarija recesije pri kreditnem in kavcijskem zavarovanju.
|
|
C1100/R3100
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri kreditnih in kavcijskih zavarovanjih pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj pred razpršitvijo
|
To je skupna kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja in pred učinkom razpršitve med vrstami dogodkov za tveganja kreditnega in kavcijskega zavarovanja.
|
|
C1100/R3110
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri kreditnih in kavcijskih zavarovanjih pred zmanjšanjem tveganja – Razpršenost med vrstami dogodkov
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve skupnih kapitalskih zahtev pred zmanjšanjem tveganja v zvezi z različnimi vrstami dogodkov za tveganja kreditnega in kavcijskega zavarovanja.
|
|
C1100/R3120
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri kreditnih in kavcijskih zavarovanjih pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj po razpršitvi
|
To je skupna kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja in po učinku razpršitve med vrstami dogodkov za tveganja kreditnega in kavcijskega zavarovanja.
|
|
C1110/R3100
|
Ocenjeno skupno zmanjšanje tveganj – Skupaj pred razpršitvijo
|
To je skupni ocenjeni učinek na zmanjšanje tveganja, pred učinkom razpršitve med vrstami dogodkov, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe skupine, pri tveganjih kreditnega in kavcijskega zavarovanja.
|
|
C1120/R3100
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri kreditnih in kavcijskih zavarovanjih po zmanjšanju tveganja – Skupaj pred razpršitvijo
|
To je skupna kapitalska zahteva po zmanjšanju tveganja in pred učinkom razpršitve med vrstami dogodkov za tveganja pri kreditnih in kavcijskih zavarovanjih.
|
|
C1120/R3110
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri kreditnih in kavcijskih zavarovanjih po zmanjšanju tveganja – Razpršenost med vrstami dogodkov
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve skupnih kapitalskih zahtev po zmanjšanju tveganja v zvezi z različnimi vrstami dogodkov za tveganja kreditnega in kavcijskega zavarovanja.
|
|
C1120/R3120
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pri kreditnih in kavcijskih zavarovanjih po zmanjšanju tveganja – Skupaj po razpršitvi
|
To je skupna kapitalska zahteva po zmanjšanju tveganja in po učinku razpršitve med vrstami dogodkov za tveganja pri kreditnih in kavcijskih zavarovanjih.
|
|
Tveganje katastrofe zaradi človeškega ravnanja – Druga tveganja katastrofe neživljenjskih zavarovanj
|
|
C1130/R3200–R3240
|
Ocena bruto prihodkov od premije, ki naj bi bili prejeti – Skupina obveznosti
|
Ocena prihodkov od premije, ki naj bi jih zavarovalniška ali pozavarovalniška skupina prejela v naslednjem letu za pogodbe v zvezi z naslednjo skupino obveznosti:
zavarovalne in pozavarovalne obveznosti, vključene v vrsto poslovanja „Pomorsko, letalsko in transportno zavarovanje“, vključno z obveznostmi iz proporcionalnega pozavarovanja, razen pomorskega zavarovanja in pozavarovanja ter letalskega zavarovanja in pozavarovanja;
pozavarovalne obveznosti, vključene v vrsto poslovanja „Neproporcionalno pomorsko, letalsko in transportno pozavarovanje“, razen pomorskega pozavarovanja in letalskega pozavarovanja, kot je opredeljena v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35;
zavarovalne in pozavarovalne obveznosti, vključene v vrsti poslovanja „Različne finančne izgube“, razen zavarovalnih in pozavarovalnih obveznosti podaljšanih garancij pod pogojem, da je portfelj teh obveznosti zelo raznolik in te obveznosti ne zajemajo stroškov umika izdelkov;
zavarovalne obveznosti, vključene v vrsto poslovanja „Neproporcionalno pozavarovanje odgovornosti“, razen splošnega pozavarovanja odgovornosti, kot je opredeljena v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35;
obveznosti iz neproporcionalnega pozavarovanja v zvezi z zavarovalnimi obveznostmi, vključenimi v vrsto poslovanja „Kreditno in kavcijsko zavarovanje“, vključno z obveznostmi iz proporcionalnega pozavarovanja.
Premije morajo biti bruto, brez odbitka premij za pozavarovalne pogodbe.
|
|
C1140/R3200–R3240
|
Kapitalska zahteva za druga tveganja katastrofe neživljenjskih zavarovanj pred zmanjšanjem tveganja – Skupina obveznosti
|
To je kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja, po skupinah obveznosti, za druga tveganja katastrofe neživljenjskih zavarovanj.
|
|
C1140/R3250
|
Kapitalska zahteva za druga tveganja katastrofe neživljenjskih zavarovanj pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj pred razpršitvijo
|
To je skupna kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja in pred učinkom razpršitve med vrstami skupin obveznosti za druga tveganja katastrofe neživljenjskih zavarovanj.
|
|
C1140/R3260
|
Kapitalska zahteva za druga tveganja katastrofe neživljenjskih zavarovanj pred zmanjšanjem tveganja – Razpršitev med skupinami obveznosti
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve skupnih kapitalskih zahtev pred zmanjšanjem tveganja v zvezi z različnimi skupinami obveznosti za druga tveganja katastrofe neživljenjskih zavarovanj.
|
|
C1140/R3270
|
Kapitalska zahteva za druga tveganja katastrofe neživljenjskih zavarovanj pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj po razpršitvi
|
To je skupna kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja in po učinku razpršitve med vrstami skupin obveznosti za druga tveganja katastrofe neživljenjskih zavarovanj.
|
|
C1150/R3250
|
Ocenjeno skupno zmanjšanje tveganj – Skupaj pred razpršitvijo
|
To je ocenjeno skupno zmanjšanje tveganj pred učinkom razpršitve med vrstami skupin obveznosti za druga tveganja katastrofe neživljenjskih zavarovanj.
|
|
C1160/R3250
|
Kapitalska zahteva za druga tveganja katastrofe neživljenjskih zavarovanj po zmanjšanju tveganja – Skupaj pred razpršitvijo
|
To je skupna kapitalska zahteva po zmanjšanju tveganja in pred učinkom razpršitve med vrstami skupin obveznosti za druga tveganja katastrofe neživljenjskih zavarovanj.
|
|
C1160/R3260
|
Kapitalska zahteva za druga tveganja katastrofe neživljenjskih zavarovanj po zmanjšanju tveganja – Razpršitev med skupinami obveznosti
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve skupnih kapitalskih zahtev po zmanjšanju tveganja v zvezi z različnimi skupinami obveznosti za druga tveganja katastrofe neživljenjskih zavarovanj.
|
|
C1160/R3270
|
Kapitalska zahteva za druga tveganja katastrofe neživljenjskih zavarovanj po zmanjšanju tveganja – Skupaj po razpršitvi
|
To je skupna kapitalska zahteva po zmanjšanju tveganja in po učinku razpršitve med vrstami skupin obveznosti za druga tveganja katastrofe neživljenjskih zavarovanj.
|
|
Tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj
|
|
Tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj – Množične nezgode
|
|
C1170/R3300–R3600,
C1190/R3300–R3600,
►M4
C1210/R3300–R3600, ◄
C1230/R3300–R3600,
C1250/R3300–R3600
|
Imetniki polic – glede na vrsto dogodka
|
Vsi zavarovanci pri zavarovalniški ali pozavarovalniški skupini, ki živijo v vsaki od držav in so zavarovani za naslednje vrste dogodkov:
smrt zaradi nezgode;
trajna nezmožnost za delo zaradi nezgode;
nezmožnost za delo, ki traja 10 let, zaradi nezgode;
nezmožnost za delo, ki traja 12 mesecev, zaradi nezgode;
zdravljenje zaradi nezgode.
|
|
C1180/R3300– /R3600,
C1200/R3300–R3600,
►M4
C1220/R3300–R3600, ◄
C1240/R3300–R3600,
C1260/R3300–R3600
|
Vrednost upravičenj, ki se morajo izplačati – glede na vrsto dogodka
|
Vrednost upravičenj je enaka zavarovalni vsoti ali, če zavarovalna pogodba določa tekoče izplačevanje upravičenj, najboljši oceni izplačil upravičenj, pri čemer se uporabi napoved denarnih tokov glede na vrsto dogodka.
Če so upravičenja zavarovalne pogodbe odvisna od narave ali obsega poškodbe zaradi vrste dogodka, izračun vrednosti upravičenj temelji na največjih možnih upravičenjih, skladnih z dogodkom, ki se lahko prejmejo v okviru pogodbe.
Za obveznosti iz zavarovanja in pozavarovanja za stroške zdravljenja vrednost upravičenj temelji na oceni povprečnih zneskov, izplačanih v primeru vrste dogodka, ob upoštevanju posebnih jamstev, ki jih vključujejo obveznosti.
|
|
C1270/R3300–R3600
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
Kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja po posameznih državah, ki izhaja iz podmodula tveganja množičnih nezgod pri obveznostih iz zdravstvenega zavarovanja oz. pozavarovanja.
|
|
C1270/R3610
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj za množične nezgode za vse države pred razpršitvijo
|
To je skupna kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja, pred učinkom razpršitve med državami, za podmodul tveganja množičnih nezgod pri obveznostih iz zdravstvenega zavarovanja in pozavarovanja.
|
|
C1270/R3620
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Učinek razpršenosti med državami
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve podmodula tveganja množičnih nezgod pri obveznostih iz zdravstvenega zavarovanja in pozavarovanja, v zvezi z različnimi državami.
|
|
C1270/R3630
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj za množične nezgode za vse države po razpršitvi
|
To je skupna kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja, po učinku razpršitve med državami, za podmodul tveganja množičnih nezgod pri obveznostih iz zdravstvenega zavarovanja in pozavarovanja.
|
|
C1280/R3300–R3600
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja
|
Za vsako državo ocenjeni učinek na zmanjšanje tveganja specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb skupine v zvezi s to nevarnostjo, brez ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja.
|
|
C1280/R3610
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganj – Skupaj za množične nezgode za vse države pred razpršitvijo
|
Skupni ocenjeni učinek na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe skupine, za vse države.
|
|
C1290/R3300–R3600
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja
|
Za vsako državo ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja kot posledica specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb skupine v zvezi s to nevarnostjo.
|
|
C1290/R3610
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja – Skupaj
|
Skupni znesek ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja, ki so posledica specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb skupine, za vse države.
|
|
C1300/R3300–R3600
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja
|
Kapitalska zahteva po odbitku učinka na zmanjšanje tveganja specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb skupine v zvezi s to nevarnostjo, ki izhaja iz podmodula tveganja množičnih nezgod za obveznosti iz zdravstvenega zavarovanja in pozavarovanja, za vsako državo.
|
|
C1300/R3610
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja – Skupaj za množične nezgode za vse države pred razpršitvijo
|
To je skupna kapitalska zahteva po zmanjšanju tveganja, pred učinkom razpršitve med državami, za podmodul tveganja množičnih nezgod pri obveznostih iz zdravstvenega zavarovanja in pozavarovanja.
|
|
C1300/R3620
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja – Učinek razpršenosti med državami
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve kapitalskih zahtev po zmanjšanju tveganj za podmodul tveganja množičnih nezgod pri obveznostih iz zdravstvenega zavarovanja in pozavarovanja, v zvezi z različnimi državami.
|
|
C1300/R3630
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja – Skupaj za množične nezgode za vse države po razpršitvi
|
To so skupne kapitalske zahteve po zmanjšanju tveganja za podmodul tveganja množičnih nezgod pri obveznostih iz zdravstvenega zavarovanja in pozavarovanja ob upoštevanju učinka razpršitve, sporočenega v celici C1300/R3620.
|
|
Tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj – Koncentracija nezgod
|
|
C1310/R3700–R4010
|
Največje znano tveganje koncentracije nezgod – Države
|
Največja koncentracija tveganja nezgode zavarovalniške ali pozavarovalniške skupine za vsako državo je enaka največjemu številu oseb, za katere so izpolnjeni vsi naslednji pogoji:
zavarovalniška ali pozavarovalniška skupina ima v razmerju do vsake od oseb zavarovalno ali pozavarovalno obveznost iz nezgodnega zavarovanja zaposlenih oziroma zavarovalno ali pozavarovalno obveznost iz skupinskega zavarovanja izpada dohodka;
obveznosti v zvezi z vsako od oseb zajemajo vsaj enega od dogodkov iz naslednje postavke;
osebe delajo v isti stavbi, ki se nahaja v posamezni državi.
Te osebe so zavarovane za naslednje vrste dogodkov:
smrt zaradi nezgode;
trajna nezmožnost za delo zaradi nezgode;
nezmožnost za delo, ki traja 10 let, zaradi nezgode;
nezmožnost za delo, ki traja 12 mesecev, zaradi nezgode;
zdravljenje zaradi nezgode.
|
|
C1320/R3700–R4010,
C1330/R3700–R4010,
►M4
C1340/R3700–R4010, ◄
C1350/R3700–R4010,
C1360/R3700–R4010
|
Povprečna zavarovalna vsota glede na vrsto dogodka
|
►M1
Povprečna vrednost odškodnin, ki jih morajo izplačati zavarovalnice in pozavarovalnice za največje tveganje koncentracije nezgod. ◄
|
|
C1370/R3700–R4010
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja
|
Kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja po posameznih državah, ki izhaja iz podmodula tveganja koncentracije nezgod zdravstvenega zavarovanja.
|
|
C1410
|
Druge države, ki jih je treba upoštevati pri tveganju koncentracije nezgod
|
Navedite kodo ISO za druge države, ki jih je treba upoštevati pri tveganju koncentracije nezgod.
|
|
C1370/R4020
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj za tveganje koncentracije nezgod za vse države pred razpršitvijo
|
To je skupna kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja in pred učinkom razpršitve med državami za podmodul tveganja koncentracije nezgod zdravstvenega zavarovanja.
|
|
C1370/R4030
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Učinek razpršenosti med državami
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve podmodula tveganja koncentracije nezgod zdravstvenega zavarovanja, v zvezi z različnimi državami.
|
|
C1370/R4040
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj za tveganje koncentracije nezgod za vse države po razpršitvi
|
To je skupna kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja in po učinku razpršitve med državami za podmodul tveganja koncentracije nezgod zdravstvenega zavarovanja.
|
|
C1380/R3700–R4010
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganja – Države
|
Za vsako navedeno državo ocenjeni učinek na zmanjšanje tveganja specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb skupine v zvezi s to nevarnostjo, brez ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja.
|
|
C1380/R4020
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganj – Skupaj za tveganje koncentracije nezgod v vseh državah pred razpršitvijo
|
Skupni ocenjeni učinek na zmanjšanje tveganja, ki ga imajo specifične pozavarovalne pogodbe in namenske družbe skupine, za vse države.
|
|
C1390/R3700–R4010
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja – Države
|
Za vsako navedeno državo ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja kot posledica specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb skupine v zvezi s to nevarnostjo.
|
|
C1390/R4020
|
Znesek ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja – Skupaj za tveganje koncentracije nezgod v vseh državah pred razpršitvijo
|
Skupaj ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja, ki so posledica specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb skupine, za vse države.
|
|
C1400/R3700–R4010
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja – Države
|
Kapitalska zahteva po odbitku učinka na zmanjšanje tveganja specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb skupine v zvezi s to nevarnostjo, ki izhaja podmodula tveganja za koncentracijo nezgod zdravstvenega zavarovanja za vsako navedeno državo.
|
|
C1400/R4020
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja – Skupaj za tveganje koncentracije nezgod za vse države pred razpršitvijo
|
Skupna kapitalska zahteva po zmanjšanju tveganja in pred učinkom razpršitve med državami za podmodul tveganja koncentracije nezgod zdravstvenega zavarovanja.
|
|
C1400/R4030
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja – Učinek razpršenosti med državami
|
Učinek razpršitve, ki izhaja iz združitve kapitalskih zahtev po zmanjšanju tveganj za podmodul tveganja koncentracije nezgod zdravstvenega zavarovanja, v zvezi z različnimi državami.
|
|
C1400/R4040
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja – Skupaj za tveganje koncentracije nezgod za vse države po razpršitvi
|
To so skupne kapitalske zahteve po zmanjšanju tveganja za podmodul tveganja koncentracije nezgod zdravstvenega zavarovanja ob upoštevanju učinka razpršitve, sporočenega v celici C1400/R4020.
|
|
Tveganje katastrofe zdravstvenih zavarovanj – Pandemija
|
|
C1440/R4100–R4410
|
Stroški zdravljenja – Število zavarovancev – Države
|
Število zavarovancev pri zavarovalniških in pozavarovalniških skupinah, za vsako navedeno državo, ki izpolnjujejo naslednje pogoje:
zavarovanci so prebivalci posamezne države;
zavarovance krijejo obveznosti iz zavarovanja ali pozavarovanja za stroške zdravljenja, razen zavarovalnih ali pozavarovalnih obveznosti iz nezgodnega zavarovanja zaposlenih, ki krijejo stroške zdravljenja, ki so posledica nalezljivih bolezni.
Navedeni zavarovanci lahko zahtevajo upravičenja za naslednjo uporabo zdravstvenih storitev:
bolnišnično zdravljenje;
posvetovanje z zdravnikom;
ne išče se nobena formalna zdravstvena oskrba.
|
|
C1450/R4100–R4410,
C1470/R4100–R4410,
C1490/R4100–R4410
|
Stroški zdravljenja – Stroški zahtevkov na enoto glede na vrsto zdravstvenih storitev – Države
|
Najboljša ocena zneskov, ki jih morajo izplačati zavarovalniške in pozavarovalniške skupine za zavarovanca v zvezi z obveznostmi iz zavarovanja ali pozavarovanja za stroške zdravljenja, pri čemer se uporabi napoved denarnih tokov, razen zavarovalnih ali pozavarovalnih obveznosti iz nezgodnega zavarovanja zaposlenih, glede na vrsto uporabe zdravstvenih storitev v primeru pandemije, za vsako navedeno državo.
|
|
C1460/R4100–R4410,
C1480/R4100–R4410,
C1500/R4100–R4410
|
Stroški zdravljenja – Delež zavarovancev glede na vrsto zdravstvenih storitev – Države
|
To je delež zavarovancev s kliničnimi simptomi, ki uporabljajo vrsto zdravstvenih storitev, za vsako od navedenih držav.
|
|
C1510/R4100–R4410
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Države
|
Kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja po posameznih navedenih državah, ki izhaja iz podmodula tveganja pandemije zdravstvenega zavarovanja.
|
|
C1550
|
Druge države, ki jih je treba upoštevati pri tveganju pandemije
|
Navedite kodo ISO za druge države, ki jih je treba upoštevati pri tveganju koncentracije nezgod.
|
|
C1420/R4420
|
Zavarovanje izpada dohodka – Število zavarovancev – Skupaj za pandemijo za vse države
|
Skupno število zavarovancev za vse navedene države, ki jih krijejo obveznosti zavarovanja ali pozavarovanja izpada dohodka, razen zavarovalnih ali pozavarovalnih obveznosti iz nezgodnega zavarovanja zaposlenih.
|
|
C1430/R4420
|
Zavarovanje izpada dohodka – Skupna izpostavljenost pandemiji – Skupaj za pandemijo za vse države
|
Skupni znesek izpostavljenosti pandemiji za vse navedene države pri zavarovanju izpada dohodka za zavarovalniške in pozavarovalniške skupine.
Vrednost upravičenj, ki se morajo izplačati, je enaka zavarovalni vsoti ali, če zavarovalna pogodba določa tekoče izplačevanje upravičenj, najboljši oceni izplačil upravičenj ob predpostavki, da je zavarovanec trajno invaliden in ne bo okreval.
|
|
C1510/R4420
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe pred zmanjšanjem tveganja – Skupaj za pandemijo za vse države
|
To je skupna kapitalska zahteva pred zmanjšanjem tveganja za podmodul tveganja pandemije zdravstvenega zavarovanja za vse navedene države.
|
|
C1520/R4420
|
Ocenjeno zmanjšanje tveganj – Skupaj za pandemijo za vse države
|
Skupni ocenjeni učinek na zmanjšanje tveganja specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb skupine v zvezi s to nevarnostjo, brez ocenjenih premij za obnovitve pozavarovalnega kritja, za vse navedene države.
|
|
C1530/R4420
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja – Skupaj za pandemijo za vse države
|
Ocenjene premije za obnovitve pozavarovalnega kritja kot posledica specifičnih pozavarovalnih pogodb in namenskih družb skupine v zvezi s to nevarnostjo za vse navedene države.
|
|
C1540/R4420
|
Kapitalska zahteva za tveganje katastrofe po zmanjšanju tveganja – Skupaj za pandemijo za vse države
|
To je skupna kapitalska zahteva po zmanjšanju tveganja za podmodul tveganja pandemije zdravstvenega zavarovanja za vse navedene države.
|
S.31.01 – Delež pozavarovateljev (vključno s končnim pozavarovanjem in namenskimi družbami)
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za skupine.
Zavarovalniške in pozavarovalniške skupine izpolnijo to predlogo, če povezane zavarovalnice pripoznajo izterljiv znesek v zvezi s pozavarovateljem iz EGP ali izven EGP, ki ne spada v skupino (tudi če so vse pogodbe z navedenim pozavarovateljem zaključene), in če njihov pozavarovatelj zmanjšuje bruto zavarovalno-tehnične rezervacije s koncem leta poročanja.
V tej predlogi so zbrane informacije o pozavarovateljih in ne o ločenih pozavarovalnih pogodbah. Vnesti je treba vse cedirane zavarovalno-tehnične rezervacije, vključno s tistimi, cediranimi v okviru končnega pozavarovanja (kot je določeno v stolpcu C0060 predloge S.30.03 Priloge II). To pomeni tudi, da če namenska družba ali sindikat Lloyd's deluje kot pozavarovatelj, je treba navesti namensko družbo ali sindikat.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
C0010
|
Zakonito ime pozavarovanega podjetja
|
Ime pozavarovanega subjekta, pri čemer se opredeli (po)zavarovalnica, ki je cedent. Ta postavka se uporablja samo za skupine.
|
|
C0020
|
Identifikacijska koda podjetja
|
Identifikacijska koda podjetja, pri čemer velja naslednji prednostni vrstni red:
— identifikator pravnih subjektov (LEI)
Če podjetje uporabi možnost „Posebna koda“, se upošteva naslednje:
— za (po)zavarovalnice iz EGP, ki spadajo v okvir nadzora skupine: identifikacijska koda, ki se uporablja na lokalnem trgu in jo dodeli nadzorni organ podjetja;
— za podjetja zunaj EGP in neregulirana podjetja, ki spadajo v okvir nadzora skupine, identifikacijsko kodo zagotovi skupina. Pri dodeljevanju identifikacijske kode posameznemu podjetju, ki je zunaj EGP ali ni regulirano, se dosledno uporablja naslednji format:
— identifikacijska koda matičnega podjetja + ISO 3166-1 alfa-2 koda države podjetja + 5 števk.
|
|
C0030
|
Vrsta identifikacijske kode podjetja
|
Vrsta identifikacijske kode, ki se uporablja za postavko „Identifikacijska koda podjetja“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
|
|
C0040
|
Koda pozavarovatelja
|
Identifikacijska koda pozavarovatelja v naslednjem vrstnem redu:
— identifikator pravnih subjektov (LEI);
— posebna koda, ki jo določi podjetje
|
|
C0050
|
Vrsta kode Pozavarovatelj
|
Navedba kode, ki se uporablja pri postavki „Koda pozavarovatelja“. Uporabi se naslednji zaključen seznam:
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
|
|
C0060
|
Izterljivi zneski iz pozavarovanja – Zavarovalno-tehnične rezervacije za prenosne premije, neživljenjska zavarovanja, vključno z NSLT zdravstvenimi zavarovanji
|
Znesek deleža pozavarovatelja v izterljivih zneskih iz pozavarovanj (vključno s končnim pozavarovanjem in namenskimi družbami), pred prilagoditvijo za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke, v najboljši oceni zavarovalno-tehničnih rezervacij za prenosne premije, izračunanih kot pričakovana sedanja vrednost prihodnjih denarnih prilivov in odlivov.
|
|
C0070
|
Izterljivi zneski iz pozavarovanja – Škodne rezervacije, neživljenjska zavarovanja, vključno z NSLT zdravstvenimi zavarovanji
|
Znesek deleža pozavarovatelja v izterljivih zneskih iz pozavarovanj (vključno s končnim pozavarovanjem in namenskimi družbami), pred prilagoditvijo za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke, v najboljši oceni škodnih rezervacij.
|
|
C0080
|
Izterljivi zneski iz pozavarovanja – Zavarovalno-tehnične rezervacije, neživljenjska zavarovanja, vključno s SLT zdravstvenimi zavarovanji
|
Znesek deleža pozavarovatelja v izterljivih zneskih iz pozavarovanj (vključno s končnim pozavarovanjem in namenskimi družbami), pred prilagoditvijo za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke, v najboljši oceni zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
C0090
|
Prilagoditev za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke
|
Prilagoditev za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke po pozavarovateljih. Prilagoditev se izračuna ločeno in mora biti v skladu z Delegirano uredbo (EU) 2015/35.
Ta vrednost se poroča kot negativna vrednost.
|
|
C0100
|
Izterljivi zneski iz pozavarovalnih pogodb: Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj
|
Rezultat cediranih zavarovalno-tehničnih rezervacij (tj. škodne rezervacije + zavarovalno-tehnične rezervacije za prenosne premije), vključno s prilagoditvijo za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke.
|
|
C0110
|
Neto terjatve
|
Zapadli zneski iz naslova: obračunanih zneskov škod, ki jih je plačal zavarovatelj, vendar jih pozavarovatelj še ni povrnil, ki se jim prištejejo provizije, ki jih mora plačati pozavarovatelj, ter druge terjatve, zmanjšane za dolgove pozavarovatelju. Gotovinski depoziti so izključeni in se morajo obravnavati kot prejeta jamstva.
|
|
C0120
|
Sredstva, ki jih je kot zavarovanje zagotovil pozavarovatelj
|
Znesek sredstev, ki jih je kot zavarovanje zagotovil pozavarovatelj, za zmanjšanje tveganja neplačila nasprotne stranke na strani pozavarovatelja.
|
|
C0130
|
Finančna jamstva
|
Znesek jamstev, ki jih je podjetje prejelo od pozavarovatelja, za zagotovitev plačila obveznosti, ki ga mora prejeti podjetje (vključno z akreditivi, nečrpanimi odobrenimi posojili).
|
|
C0140
|
Gotovinski depoziti
|
►M1
Znesek gotovinskih depozitov, ki jih podjetje prejme od pozavarovateljev. ◄
|
|
C0150
|
Skupaj prejeta jamstva
|
Skupni znesek vseh vrst jamstev.
►M2
Enak je vsoti zneskov, sporočenih pri postavkah C0120, C0130 in C0140. ◄
|
|
Informacije o pozavarovateljih
|
|
C0160
|
Koda pozavarovatelja
|
Identifikacijska koda pozavarovatelja v naslednjem vrstnem redu:
— identifikator pravnih subjektov (LEI);
— posebna koda, ki jo določi podjetje
|
|
C0170
|
Vrsta kode
Pozavarovatelj
|
Navedba kode, ki se uporablja pri postavki „Koda pozavarovatelja“. Uporabi se naslednji zaključen seznam:
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
|
|
C0180
|
Zakonito ime pozavarovatelja
|
Zakonito ime pozavarovatelja, na katerega se je preneslo zavarovalno tveganje. Uradno ime pozavarovatelja, ki nosi tveganje, je navedeno v pozavarovalni pogodbi. Navedba imena pozavarovalnega posrednika ni dovoljena. Prav tako ni dovoljeno navesti splošnega ali nepopolnega imena, ker imajo mednarodni pozavarovatelji več poslujočih podjetij, ki se lahko nahajajo v različnih državah.
V primeru dogovora o združevanju v skupine (pooling), se lahko ime skupine (oziroma upravitelja skupine) vnese samo, če je skupina pravna oseba.
|
|
C0190
|
Vrsta pozavarovatelja
|
Vrsta pozavarovatelja, na katerega se je preneslo zavarovalno tveganje.
Uporabi se naslednji zaključen seznam:
1 – neposredni življenjski zavarovatelj
2 – neposredni neživljenjski zavarovatelj
3 – neposredni univerzalni (kompozitni) zavarovatelj
5 – notranji pozavarovatelj (pozavarovalnica, ki se osredotoča predvsem na prevzemanje tveganj od drugih zavarovalnic v skupini)
6 – zunanji pozavarovatelj (pozavarovalnica, ki prevzema tveganja od podjetij, ki niso zavarovalnice v skupini)
7 – lastna pozavarovalnica
9 – zavarovalni pool (kadar je vključena več kot ena zavarovalnica oziroma pozavarovalnica)
|
|
C0200
|
Rezidenčna država
|
Navedite kodo ISO 3166-1 alfa-2 za državo, v kateri ima pozavarovatelj zakonito dovoljenje za poslovanje/licenco.
|
|
C0210
|
Zunanja bonitetna ocena imenovane ECAI
|
Dejanska/trenutna bonitetna ocena, ki jo upošteva skupina.
►M2
Če bonitetna ocena ni na voljo, se postavka ne poroča, pozavarovatelj pa se v stolpcu C0230 (Stopnja kreditne kvalitete) opredeli kot „9 – bonitetna ocena ni na voljo“.
Ta postavka se ne uporablja za pozavarovatelje, za katere podjetja, ki uporabljajo notranji model, uporabljajo notranje bonitetne ocene. Če podjetja, ki uporabljajo notranji model, ne uporabljajo notranjih bonitetnih ocen, se poroča ta postavka. ◄
►M3
Če se v celici C0220 poroča o „več ECAI“, sporočite najbolj reprezentativno zunanjo bonitetno oceno. ◄
|
|
C0220
|
Imenovana ECAI
|
►M2
Navedite bonitetno institucijo (ECAI), ki je podala zunanjo bonitetno oceno iz postavke C0210, pri čemer uporabite naslednji zaključeni seznam. Če so oceno izdale hčerinske družbe ECAI, sporočite matično ECAI (uporabite seznam ESMA, na katerem so bonitetne agencije, registrirane ali certificirane v skladu z Uredbo (ES) št. 1060/2009 Evropskega parlamenta in Sveta z dne 16. septembra 2009 o bonitetnih agencijah). Če ESMA registrira ali certificira novo bonitetno agencijo in zaključeni seznam ni posodobljen, sporočite „Druga imenovana ECAI“. ◄
►M4
— Euler Hermes Rating GmbH (koda LEI: 391200QXGLWHK9VK6V27)
— Japan Credit Rating Agency Ltd (koda LEI: 35380002378CEGMRVW86)
— BCRA-Credit Rating Agency AD (koda LEI: 747800Z0IC3P66HTQ142)
— Creditreform Rating AG (koda LEI: 391200PHL11KDUTTST66)
— Scope Ratings GmbH (koda LEI: 391200WU1EZUQFHDWE91)
— ICAP Group SA (koda LEI: 2138008U6LKT8VG2UK85)
— GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH (koda LEI: 391200OLWXCTKPADVV72)
— ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH (koda LEI: 529900977LETWLJF3295)
— ARC Ratings, S.A. (koda LEI: 213800OZNJQMV6UA7D79)
— AM Best Europe
— A.M. Best (EU) Rating Services B.V. (koda LEI: 549300Z2RUKFKV7GON79)
— AM Best Europe-Rating Services Ltd. (AMBERS) (koda LEI: 549300VO8J8E5IQV1T26)
— DBRS Ratings Limited (koda LEI: 5493008CGCDQLGT3EH93)
— Fitch
— Fitch France S.A.S. (koda LEI: 2138009Y4TCZT6QOJO69)
— Fitch Deutschland GmbH (koda LEI: 213800JEMOT1H45VN340)
— Fitch Italia S.p.A. (koda LEI: 213800POJ9QSCHL3KR31)
— Fitch Polska S.A. (koda LEI: 213800RYJTJPW2WD5704)
— Fitch Ratings España S.A.U. (koda LEI: 213800RENFIIODKETE60)
— Fitch Ratings Limited (koda LEI: 2138009F8YAHVC8W3Q52)
— Fitch Ratings CIS Limited (koda LEI: 213800B7528Q4DIF2G76)
— Moody’s
— Moody’s Investors Service Cyprus Ltd (koda LEI: 549300V4LCOYCMNUVR81)
— Moody’s France S.A.S. (koda LEI: 549300EB2XQYRSE54F02)
— Moody’s Deutschland GmbH (koda LEI: 549300M5JMGHVTWYZH47)
— Moody’s Italia S.r.l. (koda LEI: 549300GMXJ4QK70UOU68)
— Moody’s Investors Service España S.A. (koda LEI: 5493005X59ILY4BGJK90)
— Moody’s Investors Service Ltd (koda LEI: 549300SM89WABHDNJ349)
— Moody’s Investors Service EMEA Ltd (koda LEI: 54930009NU3JYS1HTT72)
— Moody’s Investors Service (Nordics) AB (koda LEI: 549300W79ZVFWJCD2Z23)
— Standard & Poor’s
— S&P Global Ratings Europe Limited (koda LEI: 5493008B2TU3S6QE1E12)
— CRIF Ratings S.r.l. (koda LEI: 8156001AB6A1D740F237)
— Capital Intelligence Ratings Ltd (koda LEI: 549300RE88OJP9J24Z18)
— European Rating Agency, a.s. (koda LEI: 097900BFME0000038276)
— Axesor Risk Management SL (koda LEI: 959800EC2RH76JYS3844)
— Cerved Rating Agency S.p.A. (koda LEI: 8156004AB6C992A99368)
— Kroll Bond Rating Agency (koda LEI: 549300QYZ5CZYXTNZ676)
— The Economist Intelligence Unit Ltd (koda LEI: 213800Q7GRZWF95EWN10)
— Dagong Europe Credit Rating Srl (Dagong Europe) (koda LEI: 815600BF4FF53B7C6311)
— Spread Research (koda LEI: 969500HB6BVM2UJDOC52)
— EuroRating Sp. z o.o. (koda LEI: 25940027QWS5GMO74O03)
— HR Ratings de México, S.A. de C.V. (HR Ratings) (koda LEI: 549300IFL3XJKTRHZ480)
— Egan-Jones Ratings Co. (EJR) (koda LEI: 54930016113PD33V1H31)
— modeFinance S.r.l. (koda LEI: 815600B85A94A0122614)
— INC Rating Sp. z o.o. (koda LEI: 259400SUBF5EPOGK0983)
— Rating-Agentur Expert RA GmbH (koda LEI: 213800P3OOBSGWN2UE81)
— Kroll Bond Rating Agency Europe Limited (koda LEI: 5493001NGHOLC41ZSK05)
— Nordic Credit Rating AS (koda LEI: 549300MLUDYVRQOOXS22)
— DBRS Rating GmbH (koda LEI: 54930033N1HPUEY7I370)
— Beyond Ratings SAS (koda LEI: 9695006ORIPPZ3QSM810)
— druga imenovana ECAI
— več ECAI ◄
|
|
C0230
|
Stopnja kreditne kvalitete
|
Navedite stopnjo kreditne kvalitete, dodeljeno pozavarovatelju. Pri stopnji kreditne kvalitete morajo biti upoštevane vse prilagoditve kreditne kvalitete, ki jih skupina, ki uporablja standardno formulo, izvede interno.
►M1
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
0 – stopnja kreditne kvalitete 0
1 – stopnja kreditne kvalitete 1
2 – stopnja kreditne kvalitete 2
3 – stopnja kreditne kvalitete 3
4 – stopnja kreditne kvalitete 4
5 – stopnja kreditne kvalitete 5
6 – stopnja kreditne kvalitete 6
9 – bonitetna ocena ni na voljo
◄
|
|
C0240
|
Notranja bonitetna ocena
|
Notranja bonitetna ocena pozavarovatelja za skupine, ki uporabljajo notranji model, v kolikor se notranje bonitetne ocene uporabljajo pri oblikovanju njihovega notranjega modela. Če podjetje, ki uporablja notranji model, uporablja samo zunanje bonitetne ocene, se ta postavka ne poroča.
|
S.31.02 – Namenske družbe
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za skupine.
Ta predloga je relevantna za vsako zavarovalniško ali pozavarovalniško skupino, ki prenaša tveganje(-a) na namensko družbo, da se zagotovi, da so zagotovljena zadostna razkritja, kadar se uporabljajo namenske družbe kot alternativne metode za prenos tveganja v primerjavi s klasičnimi pozavarovalnimi pogodbami.
Ta predloga se uporablja za:
e)
namenske družbe, opredeljene v členu 13(26) in z dovoljenjem v skladu s členom 211(1) Direktive 2009/138/ES;
f)
namenske družbe, ki izpolnjujejo zahteve iz člena 211(3) Direktive 2009/138/ES;
g)
namenske družbe, ki jih regulirajo nadzorniki tretjih držav, če te izpolnjujejo merila, enakovredna pogojem iz člena 211(2) Direktive 2009/138/ES;
h)
druge namenske družbe, ki ne izpolnjujejo zgornjih opredelitev, kadar se tveganja prenašajo v okviru ureditev z ekonomsko vsebino pozavarovalne pogodbe.
Predloga zajema tehnike za zmanjševanje tveganja (pripoznane ali ne), ki jih izvaja (po)zavarovalnica, ki spada v okvir nadzora skupine, pri čemer namenska družba od podjetja, ki spada v okvir nadzora skupine, prevzame tveganja na podlagi pozavarovalne pogodbe ali od podjetja, ki spada v okvir nadzora skupine, prevzame zavarovalna tveganja, ki se prenesejo v okviru ureditve, ki je „podobna pozavarovanju“.
Ta predloga mora vključevati podatke o namenskih družbah, na katere je udeležena zavarovalnica ali pozavarovalnica, ali eno od njenih zavarovalnih ali pozavarovalnih hčerinskih podjetij, prenesla tveganje.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
C0010
|
Ime pozavarovanega podjetja
|
Navedite zakonito ime pozavarovanega podjetja, pri čemer navedite (po)zavarovalnico, ki spada v okvir nadzora skupine, ki je cedent.
|
|
C0020
|
Identifikacijska koda podjetja
|
Identifikacijska koda v naslednjem vrstnem redu:
— identifikator pravnih subjektov (LEI);
Posebna koda:
— za zavarovalnice in pozavarovalnice iz EGP in druga regulirana podjetja iz okvira nadzora skupine, ki se nahajajo v EGP: identifikacijska koda, ki se uporablja na lokalnem trgu in jo dodeli pristojni nadzorni organ podjetja;
— za podjetja zunaj EGP in neregulirana podjetja, ki spadajo v okvir nadzora skupine, identifikacijsko kodo zagotovi skupina. Pri dodeljevanju identifikacijske kode posameznemu podjetju, ki je zunaj EGP ali ni regulirano, skupina dosledno uporablja naslednji format:
— identifikacijska koda matičnega podjetja + ISO 3166-1 alfa-2 koda države podjetja + 5 števk.
|
|
C0030
|
Notranja koda namenske družbe
|
►M1
Interna koda, ki jo podjetje dodeli namenski družbi, v naslednjem vrstnem redu:
— identifikator pravnih subjektov (LEI);
Ta koda mora biti edinstvena za vsako namensko družbo in ostati dosledna v prihodnjih poročilih.
◄
|
|
C0040
|
ID koda menic namenske družbe ali drugega izdanega mehanizma za financiranje
|
Navedite identifikacijsko kodo za menice ali druge mehanizme financiranja, ki jih izda namenska družba in jih ima v posesti zavarovalnica ali pozavarovalnica, ki spada v okvir nadzora skupine, po naslednjem prednostnem vrstnem redu, če je smiselno:
— koda ISIN po standardu ISO 6166, če je na voljo,
— druge priznane kode (npr. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC),
— koda, ki jo pripiše podjetje, ki spada v okvir nadzora skupine, kadar zgornje možnosti niso na voljo; ves čas mora biti dosledna.
|
|
C0050
|
Vrsta ID kode menic namenske družbe ali drugega izdanega mehanizma za financiranje
|
Vrsta identifikacijske kode, ki se uporablja za postavko „Identifikacijska koda sredstva“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – koda ISIN po standardu ISO 6166
2 – koda CUSIP (številka odbora Committee on Uniform Securities Identification Procedures, ki jo urad CUSIP Service Bureau pripiše ameriškim in kanadskim podjetjem)
3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, londonska borza)
4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, nemška alfanumerična identifikacijska koda)
5 – Bloomberg Ticker (črkovna koda družbe Bloomberg za identifikacijo vrednostnih papirjev podjetja)
6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
7 – Reuters RIC (koda za instrumente, ki jo uporablja skupina Reuters)
8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
9 – druga koda združenja Association of National Numbering Agencies
99 – koda, ki jo določi podjetje, ki spada v okvir nadzora skupine
|
|
C0060
|
Vrste poslovanja, na katere se nanaša listinjenje prek namenske družbe
|
Navedba vrste poslovanja, kot je opredeljena v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, ki se poroča. Uporabi se naslednji zaključen seznam:
1 – zavarovanje za stroške zdravljenja
2 – zavarovanje izpada dohodka
3 – nezgodno zavarovanje zaposlenih
4 – zavarovanje avtomobilske odgovornosti
5 – druga zavarovanja motornih vozil
6 – pomorsko, letalsko in transportno zavarovanje
7 – požarno in drugo škodno zavarovanje
8 – splošno zavarovanje odgovornosti
9 – kreditno in kavcijsko zavarovanje
10 – zavarovanje stroškov postopka
12 – zavarovanje različnih finančnih izgub
13 – proporcionalno pozavarovanje za stroške zdravljenja
14 – proporcionalno pozavarovanje izpada dohodka
15 – proporcionalno nezgodno pozavarovanje zaposlenih
16 – proporcionalno pozavarovanje avtomobilske odgovornosti
17 – proporcionalna druga pozavarovanja motornih vozil
18 – proporcionalno pomorsko, letalsko in transportno pozavarovanje
19 – proporcionalno požarno in drugo škodno pozavarovanje
20 – proporcionalno splošno pozavarovanje odgovornosti
21 – proporcionalno kreditno in kavcijsko pozavarovanje
22 – proporcionalno pozavarovanje stroškov postopka
23 – proporcionalno pozavarovanje pomoči
24 – proporcionalno pozavarovanje različnih finančnih izgub
25 – neproporcionalno zdravstveno pozavarovanje
26 – neproporcionalno pozavarovanje odgovornosti
27 – neproporcionalno pomorsko, letalsko in transportno pozavarovanje
28 – neproporcionalno premoženjsko pozavarovanje
29 – zdravstveno zavarovanje
30 – zavarovanje z udeležbo pri dobičku
31 – zavarovanje, vezano na indeks ali enoto premoženja
32 – druga življenjska zavarovanja
33 – rente, ki izhajajo iz pogodb o neživljenjskem zavarovanju in se nanašajo na obveznosti iz zdravstvenih zavarovanj
34 – rente, ki izhajajo iz pogodb o neživljenjskem zavarovanju in se nanašajo na zavarovalne obveznosti, ki niso obveznosti iz zdravstvenih zavarovanj
35 – zdravstveno pozavarovanje
36 – življenjsko pozavarovanje
37 – več različnih vrst poslovanja
Če pozavarovalna pogodba ali podobna ureditev zagotavlja kritje za več kot eno vrsto poslovanja, kot so opredeljene v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, in se pogoji kritja razlikujejo med vrstami poslovanja, je treba pogodbo navesti v več vrsticah. Vnos v prvi vrstici za pogodbo mora biti „Več različnih vrst poslovanja“, ki navaja podrobnosti o splošnih pogojih pogodbe, pri čemer nadaljnje vrstice podajajo podrobnosti o posameznih pogojih pozavarovalne pogodbe za vsako relevantno vrsto poslovanja. Če se pogoji kritja ne razlikujejo po vrstah poslovanja, se zahteva samo prevladujoča vrsta poslovanja.
|
|
C0070
|
Vrsta sprožilnega dogodka v namenski družbi
|
Navedite sprožitvene mehanizme, ki jih namenska družba uporablja kot sprožilne dogodke, ki bi namensko družbo zavezali k izplačilu zavarovalnici oz. pozavarovalnici, ki spada v okvir nadzora skupine, ki je cedent. Uporabi se naslednji zaključen seznam:
2 – izguba po modelu (Model Loss)
3 – indeksni ali parametrski
4 – hibridni (vsebuje komponente zgornjih tehnik)
|
|
C0080
|
Pogodbeni sprožilni dogodek
|
Opis specifičnega sprožilnega dogodka, ki bi namensko družbo zavezal k izplačilu zavarovalnici oz. pozavarovalnici, ki spada v okvir nadzora skupine, ki je cedent. Te informacije morajo dopolnjevati informacije o postavki „Vrsta sprožilnega dogodka v namenski družbi“ in morajo biti dovolj opisne, da nadzornikom omogočijo, da opredelijo konkreten sprožilni dogodek, npr. specifične indekse za vreme/nevihto za tveganja katastrofe ali splošne tablice smrtnosti za tveganja dolgoživosti.
|
|
C0090
|
Isti sprožilni dogodek kot v portfelju cedenta, ki je osnova
|
Navedite, ali je sprožilni dogodek, naveden v (po)zavarovalni polici, ki prestavlja osnovo (podlago), s sprožilcem za izplačilo, opredeljenim v pogodbi, enak kot tisti, opredeljen v namenski družbi. Uporabi se naslednji zaključen seznam:
1 – Isti sprožilni dogodek
2 – Drugačen sprožilni dogodek
|
|
C0100
|
Osnovno tveganje, ki izhaja iz strukture za prenos tveganj
|
Navedite vzroke za osnovno tveganje (tj. da izpostavljenost, za katero se uporabi tehnika za zmanjševanje tveganja, ne ustreza izpostavljenosti tveganju zavarovalnice ali pozavarovalnice, ki spada v okvir nadzora skupine). Uporabi se naslednji zaključen seznam:
1 – brez osnovnega tveganja
2 – nezadostna podrejenost za imetnike menic
3 – dodatna regresna pravica vlagateljev do cedenta
4 – dodatna tveganja so se listinila po prejemu dovoljenja
5 – cedenti imajo izpostavljenost do izdanih menic
|
|
C0110
|
Osnovno tveganje, ki izhaja iz pogodbenih pogojev
|
Navedba osnovnega tveganja, ki izhaja iz pogodbenih pogojev.
1 – brez osnovnega tveganja
2 – velik del zavarovanih tveganj ni prenesen
3 – nezadosten sprožilni dogodek, da bi šlo za ujemanje z izpostavljenostjo tveganju cedenta
|
|
C0120
|
Sredstva namenske družbe, namensko ločena za poravnavo obveznosti, povezanih s cedenti
|
Znesek sredstev namenske družbe, namensko ločenih za poročajočega cedenta, ki so na voljo za poravnavo pogodbenih obveznosti, pozavarovanih s strani namenske družbe, samo za navedenega specifičnega cedenta (sredstva, namenjena kot zavarovanje s premoženjem, posebej pripoznana v bilanci stanja namenske družbe v zvezi s prevzeto obveznostjo).
|
|
C0130
|
Druga sredstva namenske družbe, ki niso povezana s cedenti, za katera lahko obstaja regresna pravica
|
Znesek sredstev namenske družbe (pripoznan v bilanci stanja namenske družbe), ki ni neposredno povezan s poročajočim cedentom, vendar zanj obstaja regresna pravica. To bi vključevalo vsa „prosta sredstva“ namenske družbe, ki so morda na voljo za poravnavo obveznosti poročajočega cedenta.
|
|
C0140
|
Druge regresne pravice, ki izhajajo iz listinjenja
|
Znesek pogojnih sredstev namenske družbe (zunaj bilance stanja), ki ni neposredno povezan s poročajočim cedentom, vendar zanj obstaja regresna pravica. To vključuje regresno pravico do drugih nasprotnih strank namenske družbe, vključno z jamstvi, pozavarovalnimi pogodbami in zavezami iz naslova izvedenih finančnih instrumentov do namenske družbe, ki jih zagotovijo sponzor namenske družbe, imetniki menic ali druge tretje osebe.
|
|
C0150
|
Skupaj najvišje možne obveznosti iz namenskih družb v okviru zavarovalne police
|
Znesek skupnih najvišjih možnih obveznosti iz pozavarovalnih pogodb (specifičnih za cedenta).
|
|
C0160
|
Namenska družba v celoti pokriva obveznosti cedenta v celotnem obdobju poročanja
|
Navedite, ali se zaščita, ki jo nudi tehnika za zmanjševanje tveganj, lahko pripozna samo deloma, če nasprotna stranka v pozavarovalni pogodbi ni več sposobna zagotavljati učinkovitega in neprekinjenega prenašanja tveganj. Uporabi se naslednji zaključen seznam:
1 – namenska družba v celoti pokriva obveznosti cedenta
2 – namenska družba ne pokriva v celoti obveznosti cedenta
|
|
C0170
|
Tekoči izterljivi zneski iz namenskih družb
|
Znesek izterljivih zneskov iz namenskih družb, pripoznan v bilanci stanja, pripravljeni v skladu z direktivo Solventnost II, podjetja, ki spada v okvir nadzora skupine (pred prilagoditvami za pričakovane izgube zaradi neplačila nasprotne stranke). Znesek se mora izračunati v skladu z zahtevami člena 41 Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
C0180
|
Navedba pomembnih naložb v posesti cedenta v namenski družbi
|
Navedite, ali v namenski družbi obstajajo pomembne naložbe, ki jih ima v posesti cedent, v skladu s členom 210 Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
2 – naložbe namenske družbe obvladuje cedent in/ali sponzor (če se razlikuje od cedenta)
3 – naložbe namenske družbe poseduje cedent in/ali sponzor (lastniški kapital, menice ali drug podrejeni dolg namenske družbe)
4 – cedent prodaja pozavarovanje ali drugo zaščito za zmanjševanje tveganj namenski družbi
5 – cedent je zagotovil jamstvo ali drugo izboljšavo kreditne kvalitete namenski družbi ali imetnikom menic
6 – cedent zadrži znatno osnovno tveganje
Če se ta postavka poroča, mora biti v celicah C0030 in C0040 naveden instrument.
|
|
C0190
|
Se sredstva iz listinjenja v zvezi s cedentom držijo v skrbništvu pri drugi tretji osebi, ki ni cedent/sponzor
|
Navedite, ali obstajajo listinjena sredstva v zvezi s cedentom, ki so v skrbništvu pri drugi tretji osebi, ki ni sponzor/cedent, ob upoštevanju določb členov 214(2) in 326 Delegirane uredbe (EU) 2015/35. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – sredstva se držijo v skrbništvu pri drugi tretji osebi, ki ni cedent/sponzor
2 – sredstva se ne držijo v skrbništvu pri drugi tretji osebi, ki ni cedent/sponzor
|
|
Informacije o namenskih družbah
|
|
C0200
|
Notranja koda namenske družbe
|
Interna koda, ki jo podjetje, ki spada v okvir nadzora skupine, dodeli namenski družbi, v naslednjem vrstnem redu:
— identifikator pravnih subjektov (LEI);
Posebna koda:
— za zavarovalnice in pozavarovalnice iz EGP in druga regulirana podjetja iz okvira nadzora skupine, ki se nahajajo v EGP: identifikacijska koda, ki se uporablja na lokalnem trgu in jo dodeli pristojni nadzorni organ podjetja;
— za podjetja zunaj EGP in neregulirana podjetja, ki spadajo v okvir nadzora skupine, identifikacijsko kodo zagotovi skupina. Pri dodeljevanju identifikacijske kode posameznemu podjetju, ki je zunaj EGP ali ni regulirano, skupina dosledno uporablja naslednji format:
— identifikacijska koda matičnega podjetja + ISO 3166-1 alfa-2 koda države podjetja + 5 števk.
Ta koda mora biti edinstvena za vsako namensko družbo in ostati dosledna v prihodnjih poročilih.
|
|
C0210
|
Vrsta kode namenske družbe
|
Navedba kode, ki se uporablja pri postavki „Notranja koda namenske družbe“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
|
|
C0220
|
Pravni status namenske družbe
|
Navedite pravni status namenske družbe v skladu s členom 13(26) Direktive 2009/138/ES.
Zaključen seznam
3 – družba z omejeno odgovornostjo
4 – druga pravna oseba, ki ni navedena zgoraj
5 – ni registrirana kot pravna oseba
|
|
C0230
|
Ime namenske družbe
|
Navedite ime namenske družbe.
|
|
C0240
|
Matična številka namenske družbe
|
Številka iz sodnega registra podjetij, ki je namenski družbi dodeljena ob registraciji. Za namenske družbe, ki niso registrirane kot pravne osebe, skupina sporoči regulativno številko ali enakovredno številko, prejeto od nadzornega organa, ko je bilo pridobljeno dovoljenje.
Če namenska družba ni registrirana kot pravna oseba, se ta celica ne uporablja.
|
|
C0250
|
Država, ki je izdala dovoljenje namenski družbi
|
Navedite kodo ISO 3166-1 alfa-2 za državo, v kateri ima namenska družba sedež in dovoljenje, kjer je relevantno.
|
|
C0260
|
Pogoji dovoljenja namenske družbe
|
Navedite pogoje dovoljenja namenske družbe v skladu s členom 211 Direktive 2009/138/ES ali enakovrednega zakonodajnega instrumenta. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – namenska družba pridobila dovoljenje v skladu s členom 211(1) Direktive 2009/138/ES
2 – namenska družba pridobila dovoljenje v skladu s členom 211(3) Direktive 2009/138/ES (predhodna pravila)
3 – namensko družbo regulira nadzorni organ iz tretje države, v kateri veljajo zahteve, ki so enakovredne tistim iz člena 211(2) Direktive 2009/138/ES in jih namenska družba izpolnjuje
4 – namenske družbe, ki niso zajete zgoraj
|
|
C0270
|
Zunanja bonitetna ocena imenovane ECAI
|
►M2
Bonitetna ocena namenske družbe (če obstaja), ki jo upošteva podjetje in ki jo zagotovi zunanja bonitetna agencija.
Če bonitetna ocena ni na voljo, se postavka ne poroča, namenska družba pa se v stolpcu C0290 (Stopnja kreditne kvalitete) opredeli kot „9 – bonitetna ocena ni na voljo“.
Ta postavka se ne uporablja za namenske družbe, za katere podjetja, ki uporabljajo notranji model, uporabljajo notranje bonitetne ocene. Če podjetja, ki uporabljajo notranji model, ne uporabljajo notranjih bonitetnih ocen, se poroča ta postavka. ◄
►M3
Če se v celici C0280 poroča o „več ECAI“, sporočite najbolj reprezentativno zunanjo bonitetno oceno. ◄
|
|
C0280
|
Imenovana ECAI
|
►M2
Navedite bonitetno institucijo (ECAI), ki je podala zunanjo bonitetno oceno iz postavke C0270, pri čemer uporabite naslednji zaključeni seznam. Če so oceno izdale hčerinske družbe ECAI, sporočite matično ECAI (uporabite seznam ESMA, na katerem so bonitetne agencije, registrirane ali certificirane v skladu z Uredbo (ES) št. 1060/2009 Evropskega parlamenta in Sveta z dne 16. septembra 2009 o bonitetnih agencijah). Če ESMA registrira ali certificira novo bonitetno agencijo in zaključeni seznam ni posodobljen, sporočite „Druga imenovana ECAI“. ◄
►M4
— Euler Hermes Rating GmbH (koda LEI: 391200QXGLWHK9VK6V27)
— Japan Credit Rating Agency Ltd (koda LEI: 35380002378CEGMRVW86)
— BCRA-Credit Rating Agency AD (koda LEI: 747800Z0IC3P66HTQ142)
— Creditreform Rating AG (koda LEI: 391200PHL11KDUTTST66)
— Scope Ratings GmbH (koda LEI: 391200WU1EZUQFHDWE91)
— ICAP Group SA (koda LEI: 2138008U6LKT8VG2UK85)
— GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH (koda LEI: 391200OLWXCTKPADVV72)
— ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH (koda LEI: 529900977LETWLJF3295)
— ARC Ratings, S.A. (koda LEI: 213800OZNJQMV6UA7D79)
— AM Best Europe
— A.M. Best (EU) Rating Services B.V. (koda LEI: 549300Z2RUKFKV7GON79)
— AM Best Europe-Rating Services Ltd. (AMBERS) (koda LEI: 549300VO8J8E5IQV1T26)
— DBRS Ratings Limited (koda LEI: 5493008CGCDQLGT3EH93)
— Fitch
— Fitch France S.A.S. (koda LEI: 2138009Y4TCZT6QOJO69)
— Fitch Deutschland GmbH (koda LEI: 213800JEMOT1H45VN340)
— Fitch Italia S.p.A. (koda LEI: 213800POJ9QSCHL3KR31)
— Fitch Polska S.A. (koda LEI: 213800RYJTJPW2WD5704)
— Fitch Ratings España S.A.U. (koda LEI: 213800RENFIIODKETE60)
— Fitch Ratings Limited (koda LEI: 2138009F8YAHVC8W3Q52)
— Fitch Ratings CIS Limited (koda LEI: 213800B7528Q4DIF2G76)
— Moody’s
— Moody’s Investors Service Cyprus Ltd (koda LEI: 549300V4LCOYCMNUVR81)
— Moody’s France S.A.S. (koda LEI: 549300EB2XQYRSE54F02)
— Moody’s Deutschland GmbH (koda LEI: 549300M5JMGHVTWYZH47)
— Moody’s Italia S.r.l. (koda LEI: 549300GMXJ4QK70UOU68)
— Moody’s Investors Service España S.A. (koda LEI: 5493005X59ILY4BGJK90)
— Moody’s Investors Service Ltd (koda LEI: 549300SM89WABHDNJ349)
— Moody’s Investors Service EMEA Ltd (koda LEI: 54930009NU3JYS1HTT72)
— Moody’s Investors Service (Nordics) AB (koda LEI: 549300W79ZVFWJCD2Z23)
— Standard & Poor’s
— S&P Global Ratings Europe Limited (koda LEI: 5493008B2TU3S6QE1E12)
— CRIF Ratings S.r.l. (koda LEI: 8156001AB6A1D740F237)
— Capital Intelligence Ratings Ltd (koda LEI: 549300RE88OJP9J24Z18)
— European Rating Agency, a.s. (koda LEI: 097900BFME0000038276)
— Axesor Risk Management SL (koda LEI: 959800EC2RH76JYS3844)
— Cerved Rating Agency S.p.A. (koda LEI: 8156004AB6C992A99368)
— Kroll Bond Rating Agency (koda LEI: 549300QYZ5CZYXTNZ676)
— The Economist Intelligence Unit Ltd (koda LEI: 213800Q7GRZWF95EWN10)
— Dagong Europe Credit Rating Srl (Dagong Europe) (koda LEI: 815600BF4FF53B7C6311)
— Spread Research (koda LEI: 969500HB6BVM2UJDOC52)
— EuroRating Sp. z o.o. (koda LEI: 25940027QWS5GMO74O03)
— HR Ratings de México, S.A. de C.V. (HR Ratings) (koda LEI: 549300IFL3XJKTRHZ480)
— Egan-Jones Ratings Co. (EJR) (koda LEI: 54930016113PD33V1H31)
— modeFinance S.r.l. (koda LEI: 815600B85A94A0122614)
— INC Rating Sp. z o.o. (koda LEI: 259400SUBF5EPOGK0983)
— Rating-Agentur Expert RA GmbH (koda LEI: 213800P3OOBSGWN2UE81)
— Kroll Bond Rating Agency Europe Limited (koda LEI: 5493001NGHOLC41ZSK05)
— Nordic Credit Rating AS (koda LEI: 549300MLUDYVRQOOXS22)
— DBRS Rating GmbH (koda LEI: 54930033N1HPUEY7I370)
— Beyond Ratings SAS (koda LEI: 9695006ORIPPZ3QSM810)
— druga imenovana ECAI
— več ECAI ◄
|
|
C0290
|
Stopnja kreditne kvalitete
|
Navedite stopnjo kreditne kvalitete, dodeljeno namenski družbi. Pri stopnji kreditne kakovosti je treba upoštevati vse prilagoditve kreditne kakovosti, ki jih skupina izvede interno.
►M1
Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
0 – stopnja kreditne kvalitete 0
1 – stopnja kreditne kvalitete 1
2 – stopnja kreditne kvalitete 2
3 – stopnja kreditne kvalitete 3
4 – stopnja kreditne kvalitete 4
5 – stopnja kreditne kvalitete 5
6 – stopnja kreditne kvalitete 6
9 – bonitetna ocena ni na voljo
◄
|
|
C0300
|
Notranja bonitetna ocena
|
Notranja bonitetna ocena namenske družbeza skupine, ki uporabljajo notranji model, v kolikor se notranje bonitetne ocene uporabljajo pri oblikovanju njihovega notranjega modela. Če skupina, ki uporablja notranji model, uporablja samo zunanje bonitetne ocene, se ta postavka ne poroča.
|
S.32.01 – Podjetja v okviru skupine
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na začetno in letno predložitev informacij za skupine.
Ta predloga je relevantna pri metodi 1, kot je opredeljena v členu 230 Direktive 2009/138/ES, metodi 2, kot je opredeljena v členu 233 Direktive 2009/138/ES, in kombinaciji metod. Gre za seznam vseh podjetij v skupini v smislu člena 212(1)(c) Direktive 2009/138/ES, vključno z udeleženimi zavarovalnicami in pozavarovalnicami, zavarovalnimi holdingi, mešanimi finančnimi holdingi ali mešanimi zavarovalnimi holdingi.
—
Celice C0010 do C0080 se nanašajo na identifikacijo podjetja.
—
Celice C0090 do C0170 se nanašajo na merila za razvrščanje (v valuti, v kateri poroča skupina).
—
Celice C0180 do C0230 se nanašajo na merila vpliva.
—
Celice C0240 do C0250 se nanašajo na vključenost v obseg nadzora skupine.
—
Celica C0260 se nanaša na izračun solventnosti na ravni skupine.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
C0010
|
Država
|
Navedite kodo ISO 3166-1 alfa-2 za državo, v kateri se nahaja registrirani sedež vsakega podjetja, ki spada v okvir skupine v smislu člena 212(1)(c) Direktive 2009/138/ES.
|
|
C0020
|
Identifikacijska koda podjetja
|
Identifikacijska koda v naslednjem vrstnem redu:
— identifikator pravnih subjektov (LEI);
Posebna koda:
— za zavarovalnice in pozavarovalnice iz EGP in druga regulirana podjetja, ki se nahajajo v EGP, ki spadajo v okvir skupine v smislu člena 212(1)(c) Direktive 2009/138/ES; identifikacijska koda, ki se uporablja na lokalnem trgu in jo dodeli pristojni nadzorni organ podjetja;
— za podjetja zunaj EGP in neregulirana podjetja, ki spadajo v okvir skupine v smislu člena 212(1)(c) Direktive 2009/138/ES, identifikacijsko kodo zagotovi skupina. Pri dodeljevanju identifikacijske kode posameznemu podjetju, ki je zunaj EGP ali ni regulirano, skupina dosledno uporablja naslednji format:
— identifikacijska koda matičnega podjetja + ISO 3166-1 alfa-2 koda države podjetja + 5 števk.
|
|
C0030
|
Vrsta identifikacijske kode podjetja
|
Navedba kode, ki se uporablja pri postavki „Identifikacijska koda podjetja“:
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
|
|
C0040
|
Zakonito ime podjetja
|
Zakonito ime podjetja
|
|
C0050
|
Vrsta podjetja
|
Identificirajte vrsto podjetja, tako da navedete informacijo o vrsti dejavnosti podjetja. To se uporablja tako za podjetja iz EGP kot za podjetja iz tretjih držav. Uporabi se naslednji zaključen seznam možnosti:
1 – zavarovalnica za življenjska zavarovanja
2 – zavarovalnica za neživljenjska zavarovanja
4 – kompozitna zavarovalnica
5 – zavarovalni holding, kot je opredeljen v členu 212(1)(f) Direktive 2009/138/ES
6 – mešani zavarovalni holding, kot je opredeljen v členu 212(1)(g) Direktive 2009/138/ES
7 – mešani finančni holding, kot je opredeljen v členu 212(1)(h) Direktive 2009/138/ES
8 – kreditna institucija, investicijsko podjetje ali finančna institucija
9 – institucija za poklicno pokojninsko zavarovanje
10 – družba za pomožne storitve, kot je opredeljena v členu 1(53) Delegirane uredbe (EU) 2015/35
11 – neregulirana oseba, ki opravlja finančne dejavnosti, kot je opredeljena v členu 1(52) Delegirane uredbe (EU) 2015/35
12 – namenska družba, ki ima dovoljenje v skladu s členom 211 Direktive 2009/138/ES
13 – namenska družba razen namenskih družb, ki imajo dovoljenje v skladu s členom 211 Direktive 2009/138/ES
14 – družba za upravljanje KNPVP, kot je opredeljena v členu 1(54) Delegirane uredbe (EU) 2015/35
15 – upravitelj alternativnih investicijskih skladov, kot je opredeljen v členu 1(55) Delegirane uredbe (EU) 2015/35
|
|
C0060
|
Pravna oblika
|
Navedite pravno obliko podjetja.
Za kategorije od 1 do 4 v celici „Vrsta podjetja“ mora biti pravna oblika skladna s Prilogo III Direktive 2009/138/ES.
|
|
C0070
|
Kategorija (vzajemno/nevzajemno)
|
Navedite bistvene informacije o pravni obliki, tj. ali je podjetje vzajemno ali ne.
Uporabi se naslednji zaključen seznam:
|
|
C0080
|
Nadzorni organ
|
Ime nadzornega organa, odgovornega za nadzor posameznega podjetja, katerega kategorija spada v kategorijo 1 do 4, 8, 9 in 12 v celici „Vrsta podjetja“, kjer je relevantno.
Prosimo, navedite polno ime organa.
|
|
Merila za razvrščanje (v valuti, v kateri poroča skupina)
|
|
C0090
|
Skupna bilančna vsota (za (po)zavarovalnice)
|
Za (po)zavarovalnice iz EGP skupni znesek bilance stanja v skladu z direktivo Solventnost II, kot je sporočena pod postavko C0010/R0500 v predlogi S.02.01. Za (po)zavarovalnice zunaj EGP skupni znesek bilance stanja v skladu z ustreznimi sektorskimi pravili.
Valuta, ki se uporabi, je valuta, v kateri poroča skupina.
|
|
C0100
|
Skupna bilančna vsota (za druga regulirana podjetja)
|
Za druga regulirana podjetja skupni znesek bilance stanja v skladu z ustreznimi sektorskimi pravili. Valuta, ki se uporabi, je valuta, v kateri poroča skupina.
|
|
C0110
|
Skupna bilančna vsota (za neregulirana podjetja)
|
Za neregulirana podjetja skupni znesek bilance stanja po MSRP ali lokalnih splošno sprejetih računovodskih načelih. Valuta, ki se uporabi, je valuta, v kateri poroča skupina.
|
|
C0120
|
Obračunane premije brez pozavarovanja, cediranega v skladu z MSRP ali lokalnimi GAAP, za (po)zavarovalnice
|
Za zavarovalnice in pozavarovalnice obračunane premije brez pozavarovanja, cediranega v skladu z MSRP ali lokalnimi splošno sprejetimi računovodskimi načeli. Valuta, ki se uporabi, je valuta, v kateri poroča skupina.
|
|
C0130
|
Promet, opredeljen kot bruto prihodki v skladu z MSRP ali lokalnimi GAAP, za druge vrste podjetij ali zavarovalnih holdingov
|
Za druge vrste podjetij je to promet, opredeljen kot bruto prihodki v skladu z MSRP in lokalnimi splošno sprejetimi računovodskimi načeli.
Za zavarovalne holdinge ali mešane finančne holdinge, kjer je ustrezno, se kot merilo za razvrščanje uporablja promet, opredeljen kot bruto prihodki v skladu z MRSP ali lokalnimi splošno sprejetimi računovodskimi načeli.
Valuta, ki se uporabi, je valuta, v kateri poroča skupina.
|
|
C0140
|
Uspešnost iz naslova sklenjenih zavarovanj
|
►M1
(Po)zavarovalnice sporočijo rezultate v zvezi s sklenjenimi zavarovanji v skladu s svojimi računovodskimi izkazi. Sporoči se denarni znesek. Valuta, ki se uporabi, je valuta, v kateri poroča skupina. ◄
|
|
C0150
|
Uspešnost naložb
|
►M1
(Po)zavarovalnice sporočijo rezultate naložb v skladu s svojimi računovodskimi izkazi. Sporoči se denarni znesek. Valuta, ki se uporabi, je valuta, v kateri poroča skupina.
Ta vrednost ne sme vključevati nobenih vrednosti, že sporočenih pod postavko C0140. ◄
|
|
C0160
|
Skupna uspešnost
|
►M1
Vsa povezana podjetja, ki spadajo v okvir nadzora skupine v smislu člena 212(1)(c) Direktive 2009/138/ES, morajo sporočiti skupne rezultate v skladu s svojimi računovodskimi izkazi. Sporoči se denarni znesek. Valuta, ki se uporabi, je valuta, v kateri poroča skupina. ◄
|
|
C0170
|
Računovodski standard
|
Navedite računovodski standard, ki se uporablja za poročanje postavk v celicah C0100 do C0160. Vse postavke se poročajo dosledno z uporabo istega računovodskega standarda. Uporabi se naslednji zaključen seznam možnosti:
|
|
Merila vpliva
|
|
C0180
|
% deleža v kapitalu
|
Delež vpisanega kapitala, ki ga ima udeleženo podjetje neposredno ali posredno v podjetju (kot je omenjeno v členu 221 Direktive 2009/138/ES).
Ta celica se ne uporablja za končno matično podjetje.
|
|
C0190
|
% ki se uporablja za pripravo konsolidiranih izkazov
|
Odstotek, kot je opredeljen z MSRP ali lokalnimi splošno sprejetimi računovodskimi načeli, za vključitev konsolidiranih podjetij v konsolidacijo, ki je lahko drugačen od postavke C0180. Za zagotovitev polne vključenosti se v tej postavki poročajo tudi manjšinski deleži.
Ta celica se ne uporablja za končno matično podjetje.
|
|
C0200
|
% glasovalnih pravic
|
Delež glasovalnih pravic, ki jih ima udeleženo podjetje neposredno ali posredno v podjetju.
Ta celica se ne uporablja za končno matično podjetje.
|
|
C0210
|
Druga merila
|
Druga merila, ki so uporabna za oceno ravni vpliva, ki ga ima udeleženo podjetje, npr. centralizirano upravljanje tveganj.
Ta celica se ne uporablja za končno matično podjetje.
|
|
C0220
|
Raven vpliva
|
Vpliv je lahko prevladujoč ali pomemben, odvisno od prej omenjenih meril; skupina je odgovorna za oceno ravni vpliva, ki ga ima udeleženo podjetje nad katerim koli podjetjem, vendar, kot je navedeno v členu 212(2) Direktive 2009/138/ES, se lahko pogled nadzornega organa razlikuje od ocene skupine in če je temu tako, mora skupina upoštevati odločitev, ki jo sprejme nadzornik skupine.
Ta celica se ne uporablja za končno matično podjetje.
Uporabi se naslednji zaključen seznam:
|
|
C0230
|
Sorazmerni delež, ki se uporablja za izračun solventnosti na ravni skupine
|
Sorazmerni delež je delež, ki se bo uporabil za izračun solventnosti skupine.
Ta celica se ne uporablja za končno matično podjetje.
|
|
Vključenost v okvir nadzora skupine
|
|
C0240
|
Vključenost v okvir nadzora skupine – Da/Ne
|
Navedite, ali je podjetje vključeno ali ne v obseg nadzora skupine, kot je navedeno v členu 214 Direktive 2009/138/ES; če podjetje ni vključeno v obseg nadzora skupine, kot je opredeljeno v členu 214, se navede, kateri od odstavkov iz člena 214(2) je razlog.
Uporabi se naslednji zaključen seznam:
2 – ni vključeno v nadzor (člen 214 (a)
3 – ni vključeno v nadzor (člen 214 (b)
4 – ni vključeno v nadzor (člen 214 (c)
|
|
C0250
|
Vključenost v okvir nadzora skupine – Datum odločitve, če se uporablja člen 214
|
Navedite kodo ISO 8601 (LLLL-MM-DD) za datum, ko je bila sprejeta odločitev o izključitvi.
|
|
Izračun solventnosti na ravni skupine
|
|
C0260
|
Uporabljena metoda in, pri metodi 1, obravnava podjetja
|
V postavki so zbrane informacije o metodi, ki se uporablja za izračun solventnosti skupine in obravnavo posameznih podjetij.
Uporabi se naslednji zaključen seznam:
1 – metoda 1: polna konsolidacija
2 – metoda 1: sorazmerna konsolidacija
3 – metoda 1: prilagojena kapitalska metoda
4 – metoda 1: sektorski predpisi
5 – metoda 2: Solventnost II
6 – metoda 2: drugi sektorski predpisi
7 – metoda 2: lokalni predpisi
8 – odštetje udeležbe v skladu s členom 229 Direktive 2009/138/ES
9 – brez vključitve v nadzor skupine, kot je opredeljeno v členu 214 Direktive 2009/138/ES
|
S.33.01 – Zahteve za zavarovalnice in pozavarovalnice na ravni posamezne zavarovalnice oziroma pozavarovalnice
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na začetno in letno predložitev informacij za skupine.
Ta predloga je relevantna pri metodi 1, kot je opredeljena v členu 230 Direktive 2009/138/ES, metodi 2, kot je opredeljena v členu 233 Direktive 2009/138/ES, in kombinaciji metod na naslednji način:
—
v prvem delu predloge (celice C0060 do C0230) se zbirajo informacije o vseh zavarovalnicah in pozavarovalnicah skupine iz držav iz EGP in zunaj EGP, ki uporabljajo Direktivo 2009/138/ES, ki se poročajo v skladu s pravili iz te direktive, kadar se uporablja metoda 2, kot je opredeljena v členu 233 Direktive 2009/138/ES, ali kombinacija metod;
—
v drugem delu predloge (celice C0240 do C0260) se zbirajo informacije o lokalnih kapitalskih zahtevah, lokalnih zahtevah glede minimalnega kapitala in primernih lastnih sredstvih vseh zavarovalnic in pozavarovalnic skupine zunaj EGP, ki se poročajo v skladu z lokalnimi pravili ne glede na metodo, uporabljeno za izračun solventnosti skupine.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
C0010
|
Zakonito ime podjetja
|
Zakonito ime vsakega podjetja
|
|
C0020
|
Identifikacijska koda podjetja
|
Identifikacijska koda v naslednjem vrstnem redu:
— identifikator pravnih subjektov (LEI);
Posebna koda:
— za zavarovalnice in pozavarovalnice iz EGP in druga regulirana podjetja iz okvira nadzora skupine, ki se nahajajo v EGP: identifikacijska koda, ki se uporablja na lokalnem trgu in jo dodeli pristojni nadzorni organ podjetja;
— za podjetja zunaj EGP in neregulirana podjetja, ki spadajo v okvir nadzora skupine, identifikacijsko kodo zagotovi skupina. Pri dodeljevanju identifikacijske kode posameznemu podjetju, ki je zunaj EGP ali ni regulirano, skupina dosledno uporablja naslednji format:
— identifikacijska koda matičnega podjetja + ISO 3166-1 alfa-2 koda države podjetja + 5 števk.
|
|
C0030
|
Vrsta identifikacijske kode podjetja
|
Navedba kode, ki se uporablja pri postavki „Identifikacijska koda podjetja“:
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
|
|
C0040
|
Raven podjetja/omejeni sklad ali portfelj uskladitvenih prilagoditev/preostali del
|
Navedite, na kaj se nanašajo informacije. Uporabi se naslednji zaključen seznam:
2 – pomemben omejeni sklad ali portfelj uskladitvenih prilagoditev
|
|
C0050
|
Številka sklada
|
Kadar je C0040 = 2, je to edinstvena številka vsakega pomembnega omejenega sklada ali portfelja uskladitvenih prilagoditev, kot jo je določila skupina. Ta se s časom ne sme spremeniti. Ne sme se ponovno uporabiti za druge sklade ali portfelje. Številka se mora uporabljati dosledno po vseh predlogah, kjer je relevantno, za identifikacijo sklada/portfelja.
Kadar je C0040 = 1 ali 3, se sporoči „0“.
|
|
Zavarovalnice in pozavarovalnice iz EGP in zunaj EGP (ob uporabi pravil Solventnosti II), vključene z metodo D&A
|
|
C0060
|
SCR za tržno tveganje
|
Posamični (bruto) zahtevani solventnostni kapital za tržno tveganje za vsako podjetje.
|
|
C0070
|
SCR za tveganje neplačila nasprotne stranke
|
Posamični (bruto) zahtevani solventnostni kapital za tveganje neplačila nasprotne stranke za vsako podjetje.
|
|
C0080
|
SCR za tveganje iz pogodb življenjskega zavarovanja
|
Posamični (bruto) zahtevani solventnostni kapital za tveganje iz pogodb življenjskega zavarovanja za vsako podjetje.
|
|
C0090
|
SCR za tveganje zdravstvenega zavarovanja
|
Posamični (bruto) zahtevani solventnostni kapital za tveganje zdravstvenega zavarovanja za vsako podjetje.
|
|
C0100
|
SCR za tveganje iz pogodb neživljenjskega zavarovanja
|
Posamični (bruto) zahtevani solventnostni kapital za tveganje iz pogodb neživljenjskega zavarovanja za vsako podjetje.
|
|
C0110
|
SCR za operativno tveganje
|
Posamični zahtevani solventnostni kapital za operativno tveganje za vsako podjetje.
|
|
C0120
|
Posamezni SCR
|
Posamezni SCR za vsako podjetje (vključno z morebitnimi kapitalskimi pribitki).
|
|
C0130
|
Posamezni MCR
|
Posamezni MCR za vsako podjetje.
|
|
C0140
|
Primerna individualna lastna sredstva za kritje SCR
|
Primerna individualna lastna sredstva za kritje zahtevanega solventnostnega kapitala. V tej postavki se poročajo skupna lastna sredstva. Ne uporabljajo se nobene omejitve glede razpoložljivosti za skupino.
|
|
C0150
|
Uporaba za podjetje specifičnih parametrov
|
Če podjetje uporablja za podjetje specifične parametre za izračun posameznega zahtevanega solventnostnega kapitala, sporočite področja, za katera se uporabljajo ti parametri. Uporabi se naslednji zaključen seznam:
1 – tveganje iz pogodb življenjskega zavarovanja/tveganje revizije
2 – tveganje SLT zdravstvenih zavarovanj/tveganje revizije
3 – tveganje premije in rezervacije NSLT zdravstvenih zavarovanj
4 – tveganje premije in rezervacije neživljenjskega zavarovanja
Vključite toliko možnosti, kot je potrebno, in jih navajajte ločene z vejicami (,).
|
|
C0160
|
Uporaba poenostavitev
|
Če podjetje uporablja za poenostavitve za izračun posameznega zahtevanega solventnostnega kapitala, sporočite področja, za katera se uporabljajo te poenostavitve. Uporabi se naslednji zaključen seznam:
1 – tržno tveganje / tveganje razpona (obveznice in krediti)
2 – tržno tveganje / obrestno tveganje (lastne (po)zavarovalnice)
3 – tržno tveganje / tveganje razpona (obveznice in krediti) (lastne (po)zavarovalnice)
4 – tržno tveganje / koncentracija tržnega tveganja (lastne (po)zavarovalnice)
5 – tveganje neplačila nasprotne stranke
6 – tveganje iz pogodb življenjskega zavarovanja / tveganje umrljivosti
7 – tveganje iz pogodb življenjskega zavarovanja / tveganje dolgoživosti
8 – tveganje iz pogodb življenjskega zavarovanja / tveganje invalidnosti in obolevnosti
9 – tveganje iz pogodb življenjskega zavarovanja / tveganje predčasne prekinitve
10 – tveganje iz pogodb življenjskega zavarovanja / tveganje stroškov izvajanja življenjskih zavarovanj
11 – tveganje iz pogodb življenjskega zavarovanja / tveganje katastrofe življenjskih zavarovanj
12 – tveganje zdravstvenega zavarovanja / tveganje umrljivosti
13 – tveganje zdravstvenega zavarovanja / tveganje dolgoživosti
14 – tveganje zdravstvenega zavarovanja / tveganje invalidnosti in obolevnosti (stroški zdravljenja)
15 – tveganje zdravstvenega zavarovanja / tveganje invalidnosti in obolevnosti (izpad dohodka)
16 – tveganje SLT zdravstvenih zavarovanj / tveganje predčasne prekinitve
17 – tveganje zdravstvenega zavarovanja / tveganje stroškov izvajanja življenjskih zavarovanj
18 – tveganje iz pogodb neživljenjskega zavarovanja / tveganje premije in rezervacije (lastne (po)zavarovalnice)
Vključite toliko možnosti, kot je potrebno, in jih navajajte ločene z vejicami (,).
|
|
C0170
|
Uporaba delnega notranjega modela
|
Če podjetje uporablja delni notranji model (oz. modele) za izračun posameznega zahtevanega solventnostnega kapitala, sporočite področja, za katera se uporablja ta model (oz. modeli).
|
|
C0180
|
Notranji model skupine ali individualni notranji model
|
Če podjetje uporablja popolni notranji model za izračun posameznega zahtevanega solventnostnega kapitala, je treba navesti, ali se to nanaša na individualni notranji model ali notranji model skupine. Uporabi se naslednji zaključen seznam:
1 – individualni notranji model
2 – notranji model skupine
|
|
C0190
|
Datum prvotne odobritve notranjega modela
|
Če notranji model skupine ali individualni notranji model odobri posamezni nadzornik, navedite kodo ISO 8601 (LLLL–MM–DD) za datum, ko je bila dana ta odobritev.
|
|
C0200
|
Datum odobritve zadnje večje spremembe notranjega modela
|
Če večjo spremembo notranjega modela skupine ali individualnega notranjega modela odobri posamezni nadzornik (člen 115), navedite kodo ISO 8601 (LLLL–MM–DD) za datum, ko je bila dana ta odobritev.
|
|
C0210
|
Datum sklepa o kapitalskem pribitku
|
Če se uporablja kapitalski pribitek za katero koli od podjetij, navedenih tukaj (člen 37 Direktive 2009/138/ES), navedite kodo 8601 (LLLL–MM–DD) za datum sklepa.
|
|
C0220
|
Znesek kapitalskega pribitka
|
Če se uporablja kapitalski pribitek za katero koli od podjetij, navedenih tukaj (člen 37 Direktive 2009/138/ES), navedite točen znesek.
|
|
C0230
|
Razlog za kapitalski pribitek
|
Če se uporablja kapitalski pribitek za katero koli od podjetij, navedenih tukaj (člen 37 Direktive 2009/138/ES), sporočite razlog, ki ga je navedel nadzornik v svojem sklepu.
|
|
Zavarovalnice in pozavarovalnice zunaj EGP (ob uporabi pravil Solventnosti II in brez uporabe teh pravil), ne glede na uporabljeno metodo
|
|
C0240
|
Lokalna kapitalska zahteva
|
Lokalna kapitalska zahteva na posamični ravni, ki sproži prvo ukrepanje lokalnega nadzornika.
|
|
C0250
|
Lokalno zahtevani minimalni kapital
|
Lokalna zahteva glede minimalnega kapitala na posamični ravni, ki sproži končno ukrepanje lokalnega nadzornika, tj. odvzem dovoljenja. Ta številka je potrebna za izračun minimalnega konsolidiranega zahtevanega solventnostnega kapitala skupine.
|
|
C0260
|
Primerna lastna sredstva v skladu z lokalnimi predpisi
|
Primerna lastna sredstva na posamični ravni za kritje lokalne kapitalske zahteve, kot je izračunana v skladu z lokalnimi predpisi, brez uporabe omejitev glede razpoložljivosti za skupino.
|
S.34.01 – Zahteve na posamični ravni za druge regulirane in neregulirane finančne subjekte, vključno z zavarovalnimi holdingi in mešanimi finančnimi holdingi
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na začetno in letno predložitev informacij za skupine.
Ta predloga je relevantna v skladu z metodo 1, kot je opredeljena v členu 230 Direktive 2009/138/ES, metodo 2, kot je opredeljena v členu 233 Direktive 2009/138/ES, in kombinacijo metod ter zajema zahteve na posamični ravni za finančne subjekte, ki niso zavarovalnice in pozavarovalnice, in za neregulirane osebe, ki opravljajo finančne dejavnosti, kot so opredeljene v členu 1(52) Delegirane uredbe (EU) 2015/35, kot so kreditne institucije, investicijska podjetja, finančne institucije, upravitelji alternativnih investicijskih skladov, družbe za upravljanje KNPVP, institucije za poklicno pokojninsko zavarovanje, neregulirani subjekti, ki izvajajo finančne dejavnosti, zavarovalni holdingi in mešani finančni holdingi.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
C0010
|
Zakonito ime podjetja
|
Zakonito ime vsakega podjetja
|
|
C0020
|
Identifikacijska koda podjetja
|
Identifikacijska koda v naslednjem vrstnem redu:
— identifikator pravnih subjektov (LEI);
Posebna koda:
— za zavarovalnice in pozavarovalnice iz EGP in druga regulirana podjetja iz okvira nadzora skupine, ki se nahajajo v EGP: identifikacijska koda, ki se uporablja na lokalnem trgu in jo dodeli pristojni nadzorni organ podjetja;
— za podjetja zunaj EGP in neregulirana podjetja, ki spadajo v okvir nadzora skupine, identifikacijsko kodo zagotovi skupina. Pri dodeljevanju identifikacijske kode posameznemu podjetju, ki je zunaj EGP ali ni regulirano, skupina dosledno uporablja naslednji format:
— identifikacijska koda matičnega podjetja + ISO 3166-1 alfa-2 koda države podjetja + 5 števk.
|
|
C0030
|
Vrsta identifikacijske kode podjetja
|
Navedba kode, ki se uporablja pri postavki „Identifikacijska koda podjetja“:
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
|
|
C0040
|
Združeno ali ne
|
Kadar subjekti iz drugih finančnih sektorjev tvorijo skupino s specifično kapitalsko zahtevo, se lahko sprejme ta konsolidirana kapitalska zahteva namesto seznama vseh posamičnih zahtev. Uporabi se naslednji zaključen seznam:
|
|
C0050
|
Vrsta kapitalske zahteve
|
Navedite vrsto kapitalske zahteve. Uporabi se naslednji zaključen seznam:
1 – sektorska (za kreditne institucije, investicijska podjetja, finančne institucije, upravitelje alternativnih investicijskih skladov, družbe za upravljanje KNPVP, institucije za poklicno pokojninsko zavarovanje)
2 – teoretična (za neregulirana podjetja)
3 – ni kapitalske zahteve
|
|
C0060
|
Teoretični SCR ali sektorska kapitalska zahteva
|
Kapitalska zahteva, sektorska ali teoretična, ki sproži prvo ukrepanje posameznega nadzornika ob predpostavki t.i. lestvice ukrepanja.
|
|
C0070
|
Teoretični MCR ali sektorsko zahtevani minimalni kapital
|
Zahtevani minimalni kapital, sektorski ali teoretični, ki sproži končno ukrepanje posameznega nadzornika ob predpostavki t.i. lestvice ukrepanja, če je na voljo.
Ta postavka se ne zahteva za subjekte, za katere sprožitvena vrednost za končno ukrepanje ni določena.
|
|
C0080
|
Teoretična ali sektorska primerna lastna sredstva
|
Skupna lastna sredstva za kritje (teoretične ali sektorske) kapitalske zahteve. Ne uporabljajo se nobene omejitve glede razpoložljivosti za skupino.
|
S.35.01 – Prispevek k zavarovalno-tehničnim rezervacijam na ravni skupine
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za skupine.
Informacije, ki se morajo sporočiti v celicah C0050 do C0210, so informacije po uporabi prilagoditve za nestanovitnost, uskladitvene prilagoditve in prehodnega ukrepa za obrestno mero. Prehodni odbitek pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah se sporoči ločeno v celicah C0220 in C0230.
Ta predloga je relevantna pri metodi 1, kot je opredeljena v členu 230 Direktive 2009/138/ES, metodi 2, kot je opredeljena v členu 233 Direktive 2009/138/ES, in kombinaciji metod.
Povezane zavarovalnice in pozavarovalnice, ki niso hčerinska podjetja, se izključijo iz obsega te predloge, ker se ocenjujejo s prilagojeno kapitalsko metodo.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
C0010
|
Zakonito ime podjetja
|
Zakonito ime vsakega podjetja
|
|
C0020
|
Identifikacijska koda podjetja
|
Identifikacijska koda v naslednjem vrstnem redu:
— identifikator pravnih subjektov (LEI);
Posebna koda:
— za zavarovalnice in pozavarovalnice iz EGP in druga regulirana podjetja iz okvira nadzora skupine, ki se nahajajo v EGP: identifikacijska koda, ki se uporablja na lokalnem trgu in jo dodeli pristojni nadzorni organ podjetja;
— za podjetja zunaj EGP in neregulirana podjetja, ki spadajo v okvir nadzora skupine, identifikacijsko kodo zagotovi skupina. Pri dodeljevanju identifikacijske kode posameznemu podjetju, ki je zunaj EGP ali ni regulirano, skupina dosledno uporablja naslednji format:
— identifikacijska koda matičnega podjetja + ISO 3166-1 alfa-2 koda države podjetja + 5 števk.
|
|
C0030
|
Vrsta identifikacijske kode podjetja
|
Navedba kode, ki se uporablja pri postavki „Identifikacijska koda podjetja“:
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
|
|
C0040
|
Metoda za izračun solventnosti na ravni skupine
|
Navedite metodo, ki se uporablja za izračun na ravni skupine. Uporabi se naslednji zaključen seznam možnosti:
|
|
C0050
|
Skupni znesek ZTR – Znesek ZTR skupaj s transakcijami znotraj skupine
|
Skupni znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij skupaj s transakcijami znotraj skupine.
Ta postavka je enaka vsoti postavk C0070, C0100, C0130, C0160, C0190 in C0220, razen za (po)zavarovalnice, ki se nahajajo v enakovrednih državah zunaj EGP v skladu z metodo 2.
Za (po)zavarovalnice, ki se nahajajo v enakovrednih državah zunaj EGP v skladu z metodo 2, je obvezna samo postavka C0050.
V to celico se morajo vnesti zneski, ki vključujejo pozavarovanje in transakcije znotraj skupine.
Kadar se za (po)zavarovalnico uporabi metoda 1, kot je opredeljena v členu 230 Direktive 2009/138/ES, skupni znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij v celici C0050 predstavlja njen prispevek, skupaj s cediranimi pozavarovanji v okviru nadzora skupine, k zavarovalno-tehničnim rezervacijam skupine.
Kadar se za (po)zavarovalnico uporabi metoda 2, se skupni znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij v celici C0050 ne more uskladiti z zneskom zavarovalno-tehničnih rezervacij skupine v bilanci stanja skupine.
|
|
C0060
|
Skupni znesek ZTR – Znesek ZTR brez transakcij znotraj skupine
|
Skupni znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij brez transakcij znotraj skupine.
Ta postavka je enaka vsoti postavk C0080, C0110, C0140, C0170, C0200 in C0230, razen za (po)zavarovalnice, ki se nahajajo v enakovrednih državah zunaj EGP v skladu z metodo 2.
Za (po)zavarovalnice, ki se nahajajo v enakovrednih državah zunaj EGP in ki jim je dovoljeno uporabljati lokalne predpise v skladu z metodo 2, je obvezna samo postavka C0060 in ta se mora izpolniti na podlagi lokalnega solventnostnega režima.
V to celico se morajo vnesti zneski, ki vključujejo pozavarovanje, ne pa transakcij znotraj skupine, vključno s pozavarovanji znotraj skupine (marža za tveganje se ne bi smela navajati brez transakcij znotraj skupine).
Kadar se za (po)zavarovalnico uporabi metoda 1, kot je opredeljena v členu 230 Direktive 2009/138/ES, skupni znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij v celici C0060 predstavlja njen prispevek, brez cediranih pozavarovanj v okviru nadzora skupine, k zavarovalno-tehničnim rezervacijam skupine. Skupni znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij v celici C0060 za vse (po)zavarovalnice v skladu z metodo 1 se lahko uskladi z zneskom zavarovalno-tehničnih rezervacij skupine v bilanci stanja skupine.
Kadar se za (po)zavarovalnico uporabi metoda 2, se skupni znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij v celici C0060 ne more uskladiti z zneskom zavarovalno-tehničnih rezervacij skupine v bilanci stanja skupine.
|
|
C0070, C0100, C0130, C0160, C0190
|
Znesek ZTR skupaj s transakcijami znotraj skupine
|
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij (izračunanih kot celota ali kot vsota najboljše ocene in marže za tveganje), razdeljen na zadevne glavne kategorije (življenjska zavarovanja brez zdravstvenih zavarovanj in zavarovanj, vezanih na indeks ali enoto premoženja; zavarovanja, vezana na indeks ali enoto premoženja; SLT in NSLT zdravstvena zavarovanja, neživljenjska zavarovanja brez zdravstvenih), podjetja iz EGP ali podjetja zunaj EGP, izračunan v skladu s predpisi direktive Solventnost II.
V to celico se morajo vnesti zneski, ki vključujejo pozavarovanje in transakcije znotraj skupine.
Valuta, ki se uporabi, je valuta, v kateri poroča skupina.
Ta postavka se poroča za (po)zavarovalnice v okviru metode 1 in metode 2, razen za (po)zavarovalnice v okviru metode 2, ki se nahajajo v enakovrednih državah zunaj EGP.
|
|
C0080, C0110, C0140, C0170, C0200
|
Znesek ZTR brez transakcij znotraj skupine
|
Znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij (izračunanih kot celota ali kot vsota najboljše ocene in marže za tveganje), razdeljen na zadevne glavne kategorije (življenjska zavarovanja brez zdravstvenih zavarovanj in zavarovanj, vezanih na indeks ali enoto premoženja; zavarovanja, vezana na indeks ali enoto premoženja; SLT in NSLT zdravstvena zavarovanja, neživljenjska zavarovanja brez zdravstvenih), podjetja iz EGP ali podjetja zunaj EGP, izračunan v skladu s predpisi direktive Solventnost II.
V to celico se morajo vnesti zneski, ki vključujejo pozavarovanje, ne pa transakcij znotraj skupine, vključno s pozavarovanji znotraj skupine.
Valuta, ki se uporabi, je valuta, v kateri poroča skupina.
Ta postavka se poroča za (po)zavarovalnice v okviru metode 1 in metode 2, razen za (po)zavarovalnice v okviru metode 2, ki se nahajajo v enakovrednih državah zunaj EGP.
|
|
C0090, C0120, C0150, C0180, C0210
|
Neto prispevek k ZTR skupine (v %)
|
Odstotkovni delež zavarovalno-tehničnih rezervacij (zavarovalno-tehnične rezervacije, izračunane kot celota, ali vsota naboljše ocene in marže za tveganje) (po)zavarovalnice v zavarovalno-tehničnih rezervacijah skupine v skladu z metodo 1, brez transakcij znotraj skupine, vendar skupaj s cediranimi pozavarovanji zunaj skupine, razdeljen na zadevne glavne kategorije (življenjska zavarovanja brez zdravstvenih zavarovanj in zavarovanj, vezanih na indeks ali enoto premoženja; zavarovanja, vezana na indeks ali enoto premoženja; SLT in NSLT zdravstvena zavarovanja, neživljenjska zavarovanja brez zdravstvenih).
Ta postavka se ne poroča za podjetja v okviru metode 2.
|
|
C0220
|
Prehodni odbitek pri ZTR – Znesek ZTR skupaj s transakcijami znotraj skupine
|
Znesek prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah. Ta vrednost ni vključena v prejšnjih postavkah.
V to celico se morajo vnesti zneski, ki vključujejo pozavarovanje in transakcije znotraj skupine.
Ta vrednost se poroča kot negativna vrednost.
|
|
C0230
|
Prehodni odbitek pri ZTR – Znesek ZTR brez transakcij znotraj skupine
|
Znesek prehodnega odbitka pri zavarovalno-tehničnih rezervacijah. Ta vrednost ni vključena v prejšnjih postavkah.
V to celico se morajo vnesti zneski, ki vključujejo pozavarovanje, ne pa transakcij znotraj skupine, vključno s pozavarovanji znotraj skupine.
Ta vrednost se poroča kot negativna vrednost.
|
|
C0240
|
Prilagoditve dolgoročnih jamstev in prehodni ukrepi – ZTR, za katere se uporablja prehodni ukrep pri netvegani obrestni meri – Znesek ZTR skupaj s transakcijami znotraj skupine
|
Navedite skupni znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij, skupaj s transakcijami znotraj skupine (C0050), za katere se uporablja prehodna prilagoditve za ustrezno časovno strukturo netvegane obrestne mere.
V to celico se morajo vnesti zneski, ki vključujejo pozavarovanje in transakcije znotraj skupine.
|
|
C0250
|
Prilagoditev dolgoročnih jamstev in prehodnih ukrepov – ZTR, za katere se uporablja prilagoditev za nestanovitnost – Znesek ZTR skupaj s transakcijami znotraj skupine
|
►M3
Navedite skupni znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij, skupaj s transakcijami znotraj skupine (C0050), za katere se uporablja prilagoditev za nestanovitnost. O zavarovalno-tehničnih rezervacijah se poroča po upoštevanju prehodnih ukrepov in ob upoštevanju marže za tveganje.
V to celico se morajo vnesti zneski, ki vključujejo pozavarovanje in transakcije znotraj skupine, vključno s pozavarovanji znotraj skupine. ◄
|
|
C0260
|
Prilagoditev dolgoročnih jamstev in prehodnih ukrepov – ZTR, za katere se uporablja uskladitvena prilagoditev – Znesek ZTR skupaj s transakcijami znotraj skupine
|
Navedite skupni znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij, skupaj s transakcijami znotraj skupine (C0050), za katere se uporablja uskladitvena prilagoditev.
V to celico se morajo vnesti zneski, ki vključujejo pozavarovanje in transakcije znotraj skupine, vključno s pozavarovanji znotraj skupine.
|
S.36.01 – Transakcije znotraj skupine – Posli v zvezi s kapitalskimi instrumenti, dolgom in prenosi sredstev
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za skupine.
Namen te predloge je zbiranje informacij o vseh (pomembnih, zelo pomembnih in tistih, ki se morajo poročati v vseh okoliščinah) transakcijah znotraj skupine v zvezi z lastniškim kapitalom, dolgom, recipročnim financiranjem in prenosi sredstev v skladu s členom 213(2)(a) do (c) Direktive 2009/138/ES. Te med drugim vključujejo:
—
lastniški kapital in druge kapitalske postavke, vključno z udeležbami v povezanih podjetjih in prenosi delnic povezanih podjetij v skupini,
—
dolgove, vključno z obveznicami, krediti, zavarovanim dolgom in drugimi transakcijami podobne narave, npr. z rednimi, vnaprej določenimi obrestmi ali kuponom oziroma plačili premije za vnaprej določeno obdobje,
—
druge prenose sredstev, kot so prenosi nepremičnin in prenosi deležev v drugih podjetjih, ki niso povezana (tj. so zunaj) s skupino.
▼M1 —————
▼B
Ta predloga mora vključevati transakcije znotraj skupine, ki so bile:
—
v veljavi na začetku obdobja poročanja,
—
sklenjene med obdobjem poročanja in so neporavnane na datum poročanja,
—
sklenjene in so potekle/zapadle med obdobjem poročanja.
Kadar se lahko podobne transakcije s povezanim subjektom izključijo iz poročanja transakcij znotraj skupine, če se obravnavajo posamično glede na pragove za pomembne ali zelo pomembne, se morajo te transakcije kljub temu poročati posamično, kadar skupaj dosegajo ali presegajo ustrezne pragove za pomembne ali zelo pomembne transakcije znotraj skupine.
Vsaka transakcija se poroča ločeno.
Vsi dodatki k/povečanja pomembnih transakcij znotraj skupine se poročajo kot ločene transakcije znotraj skupine, tudi če samo povečanje ne dosega praga za pomembne transakcije. Na primer, če podjetje poveča začetni znesek kredita drugemu povezanemu podjetju, se to povečanje evidentira kot ločena postavka z datumom izdaje, ki je enak datumu povečanja.
Kadar je vrednost transakcije za stranki v transakciji različna (npr. transakcija v višini 10 milijonov EUR med A in B, pri čemer A evidentira 10 milijonov EUR, B pa prejme samo 9,5 milijona EUR zaradi stroškov transakcije v višini 0,5 milijona EUR, ki so bili priznani kot odhodki), se v predlogi kot znesek transakcije evidentira maksimalni znesek, v tem primeru 10 milijonov EUR.
Kadar gre za verigo povezanih transakcij znotraj skupine (na primer, A investira v B in B investira v C), se mora vsak člen v verigi poročati kot ločena transakcija znotraj skupine.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
C0010
|
ID transakcije znotraj skupine
|
Edinstvena notranja identifikacijska koda za vsako transakcijo znotraj skupine. Biti mora ves čas dosledna.
|
|
C0020
|
Ime vlagatelja/posojilodajalca
|
Ime subjekta, ki kupi lastniški kapital ali posodi povezanemu podjetju, ki spada v okvir skupine v smislu člena 212(1)(c) Direktive 2009/138/ES, tj. subjekt, ki v svoji bilanci stanja transakcijo pripozna kot sredstvo (v breme – bilanca stanja).
|
|
C0030
|
Identifikacijska koda za vlagatelja/posojilodajalca
|
Edinstvena identifikacijska koda, ki se pripiše vlagatelju/kupcu/prenosniku v naslednjem vrstnem redu:
— identifikator pravnih subjektov (LEI);
Posebna koda:
— za zavarovalnice in pozavarovalnice iz EGP in druga regulirana podjetja, ki se nahajajo v EGP, ki spadajo v okvir skupine v smislu člena 212(1)(c) Direktive 2009/138/ES; identifikacijska koda, ki se uporablja na lokalnem trgu in jo dodeli pristojni nadzorni organ podjetja;
— za podjetja zunaj EGP in neregulirana podjetja, ki spadajo v okvir skupine v smislu člena 212(1)(c) Direktive 2009/138/ES, identifikacijsko kodo zagotovi skupina. Pri dodeljevanju identifikacijske kode posameznemu podjetju, ki je zunaj EGP ali ni regulirano, skupina dosledno uporablja naslednji format:
— identifikacijska koda matičnega podjetja + ISO 3166-1 alfa-2 koda države podjetja + 5 števk.
|
|
C0040
|
Vrsta identifikacijske kode za vlagatelja/posojilodajalca
|
Navedba kode, ki se uporablja pri postavki „Identifikacijska koda za vlagatelja/posojilodajalca“.
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
|
|
C0050
|
Ime izdajatelja/posojilojemalca
|
Ime subjekta, ki izda lastniški kapital/kapitalsko postavko ali si izposodi denar (izda dolg). To je subjekt, ki v svoji bilanci stanja transakcijo pripozna kot obveznost ali kapital (v dobro – bilanca stanja).
|
|
C0060
|
Identifikacijska koda izdajatelja/posojilojemalca
|
Edinstvena identifikacijska koda, ki se pripiše vlagatelju/kupcu/prenosniku v naslednjem vrstnem redu:
— identifikator pravnih subjektov (LEI);
Posebna koda:
— za zavarovalnice in pozavarovalnice iz EGP in druga regulirana podjetja, ki se nahajajo v EGP, ki spadajo v okvir skupine v smislu člena 212(1)(c) Direktive 2009/138/ES; identifikacijska koda, ki se uporablja na lokalnem trgu in jo dodeli pristojni nadzorni organ podjetja;
— za podjetja zunaj EGP in neregulirana podjetja, ki spadajo v okvir skupine v smislu člena 212(1)(c) Direktive 2009/138/ES, identifikacijsko kodo zagotovi skupina. Pri dodeljevanju identifikacijske kode posameznemu podjetju, ki je zunaj EGP ali ni regulirano, skupina dosledno uporablja naslednji format:
— identifikacijska koda matičnega podjetja + ISO 3166-1 alfa-2 koda države podjetja + 5 števk.
|
|
C0070
|
Vrsta identifikacijske kode izdajatelja/posojilojemalca
|
Navedba kode, ki se uporablja pri postavki „Identifikacijska koda za izdajatelja/posojilojemalca“.
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
|
|
C0080
|
ID koda instrumenta
|
To je identifikacijska koda instrumenta (kapitalskega, dolžniškega) med dvema nasprotnima strankama, ki se navede v skladu z naslednjim prednostnim vrstnim redom:
— koda ISIN po standardu ISO 6166, če je na voljo,
— druge priznane kode (npr.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC),
— koda, ki jo pripiše podjetje, kadar zgornje možnosti niso na voljo. Ta koda mora biti ves čas dosledna.
Lahko se razlikuje od kode za transakcijo znotraj skupine, navedene v stolpcu C0010.
|
|
C0090
|
Vrsta ID kode instrumenta
|
Vrsta identifikacijske kode, ki se uporablja za postavko „ID koda instrumenta“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – koda ISIN po standardu ISO 6166
2 – koda CUSIP (številka odbora Committee on Uniform Securities Identification Procedures, ki jo urad CUSIP Service Bureau pripiše ameriškim in kanadskim podjetjem)
3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, londonska borza)
4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, nemška alfanumerična identifikacijska koda)
5 – Bloomberg Ticker (črkovna koda družbe Bloomberg za identifikacijo vrednostnih papirjev podjetja)
6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
7 – Reuters RIC (koda za instrumente, ki jo uporablja skupina Reuters)
8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
9 – druga koda združenja Association of National Numbering Agencies
99 – koda, ki jo določi podjetje
|
|
C0100
|
Vrsta transakcije
|
Navedite vrsto transakcije. Uporabi se naslednji zaključen seznam:
1 – obveznice/dolg – zavarovan
2 – obveznice/dolg – nezavarovan
3 – lastniški kapital in podobno – delnice/udeležbe
4 – lastniški kapital in podobno – drugo
5 – prenosi drugih sredstev – nepremičnine
6 – prenosi drugih sredstev – drugo
|
|
C0110
|
Datum izdaje transakcije
|
To je zgodnejši od naslednjih: datum izdaje transakcije/dolga ali datum, od katerega začne veljati transakcija znotraj skupine, če se razlikuje od datuma izdaje.
Datum se zapiše v obliki ISO 8601 (LLLL–MM–DD).
|
|
C0120
|
Datum zapadlosti transakcije
|
Navedite kodo po ISO 8601 (LLLL-MM-DD) za datum, ko transakcija preneha veljati/zapade, če je relevantno.
— za transakcije znotraj skupine brez datuma zapadlosti se uporabi „9999–12–31“.
— za vrednostne papirje brez dospetja se mora uporabiti „9999–12–31“.
|
|
C0130
|
Valuta transakcije
|
Navedite črkovno kodo po ISO 4217 za valuto, v kateri se je opravila transakcija.
|
|
C0140
|
Pogodbeni znesek transakcije / Cena transakcije
|
Znesek transakcije ali cena, kot je določeno v dogovoru/pogodbi, sporočena v valuti poročanja skupine.
|
|
C0150
|
Vrednost zavarovanja s premoženjem/sredstva
|
Vrednost zavarovanja s premoženjem za zavarovani dolg ali vrednost sredstev za transakcije znotraj skupine, ki vključujejo prenos sredstev, sporočena v valuti poročanja skupine.
Če se katera koli od nasprotnih strank, vključenih v transakcijo znotraj skupine, vrednoti v skladu s pravili vrednotenja direktive Solventnost II v okviru izračuna solventnosti skupine, se za ovrednotenje zavarovanja s premoženjem uporabi vrednost po Solventnosti II. Vsaj (seznam ni dokončen) za zavarovanje s premoženjem med naslednjimi subjekti se pričakuje, da se vrednoti v skladu z načeli vrednotenja iz direktive Solventnost II:
— zavarovalnice in pozavarovalnice iz EGP;
— zavarovalni holdingi ali mešani finančni holdingi iz EGP;
— zavarovalnice, pozavarovalnice, zavarovalni holdingi in mešani finančni holdingi iz tretjih držav, vključeni v izračun solventnosti skupine z metodo 1;
— zavarovalnice, pozavarovalnice, zavarovalni holdingi in mešani finančni holdingi iz tretjih držav, vključeni v izračun solventnosti skupine z metodo 2, ki prihajajo iz neekvivalentnih režimov.
Dogovor o zavarovanju s premoženjem med drugimi vrstami podjetij, npr. transakcije znotraj skupine med dvema kreditnima institucijama v isti skupini se lahko ovrednotijo v skladu s sektorskimi pravili.
|
|
C0160
|
Znesek izplačil/predčasnih odplačil/vračil v obdobju poročanja
|
Znesek skupnih izplačil/predčasnih odplačil/vračil v obdobju poročanja, če je relevantno, sporočen v valuti poročanja skupine.
|
|
C0170
|
Znesek dividend / obresti / kuponov ali drugih plačil v obdobju poročanja
|
V tej celici so zajeta vsa plačila v zvezi s transakcijami znotraj skupine, evidentiranimi v tej predlogi, za obdobje poročanja (12 mesecev do datuma poročanja).
Ta med drugim vključujejo:
— dividende za tekoče leto, vključno s plačanimi ali objavljenimi, vendar neplačanimi dividendami;
— vse odložene dividende iz prejšnjih let, izplačane v obdobju poročanja (tj. vse izplačane odložene dividende, ki so vplivale na poslovni izid za obdobje poročanja);
— plačila obresti v zvezi z dolžniškimi instrumenti;
— vsa druga plačila v zvezi s transakcijami znotraj skupine, sporočena v tej predlogi, npr. plačila za prenos sredstev;
— znesek skupnih povečanj, če je smiselno, tj. skupnega dodatnega denarja, vloženega v obdobju poročanja, kot so dodatna plačila pri delno plačanih delnicah ali povečanje zneska kredita v obdobju (kadar se povečanja poročajo kot ločene postavke).
Ta znesek se poroča v valuti, v kateri poroča skupina.
|
|
C0180
|
Stanje pogodbenega zneska transakcije na datum poročanja
|
Neporavnani znesek transakcije na datum poročanja, če je smiselno, npr. za izdajo dolga, sporočen v valuti poročanja skupine. Če je prišlo do polne zgodnje poravnave/predčasnega odplačila, je stanje pogodbenega zneska enako nič.
|
|
C0190
|
Kupon / obrestna mera
|
Obrestna mera ali kuponska mera kot odstotek, če je relevantno. Pri spremenljivih obrestnih merah to vključuje referenčno obrestno mero in obrestni pribitek.
|
S.36.02 – Transakcije znotraj skupine – Izvedeni finančni instrumenti
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za skupine.
V tej predlogi se poročajo vse transakcije znotraj skupine med subjekti, ki spadajo v obseg nadzora skupine v skladu s členom 213(2)(a) do (c) Direktive 2009/138/ES, ne glede na izbrano metodo izračuna in ali so se za namene izračuna solventnosti na ravni skupine uporabili sektorski predpisi glede solventnosti.
▼M1 —————
▼B
Ta predloga mora vključevati transakcije znotraj skupine, ki so bile:
—
v veljavi na začetku obdobja poročanja,
—
sklenjene med obdobjem poročanja in so neporavnane na datum poročanja,
—
sklenjene in so potekle/zapadle med obdobjem poročanja.
Kadar se lahko podobne transakcije s povezanim subjektom izključijo iz poročanja transakcij znotraj skupine, če se obravnavajo posamično glede na pragove za pomembne ali zelo pomembne, se morajo te transakcije kljub temu poročati posamično, kadar skupaj dosegajo ali presegajo ustrezne pragove za pomembne ali zelo pomembne transakcije znotraj skupine.
Vsaka transakcija se poroča ločeno.
Vsi dodatki k/povečanja pomembnih transakcij znotraj skupine se poročajo kot ločene transakcije znotraj skupine, tudi če samo povečanje ne dosega praga za pomembne transakcije. Na primer, če podjetje poveča začetni znesek kredita drugemu povezanemu podjetju, se to povečanje evidentira kot ločena postavka z datumom izdaje, ki je enak datumu povečanja.
Kadar je vrednost transakcije za stranki v transakciji različna (npr. transakcija v višini 10 milijonov EUR med A in B, pri čemer A evidentira 10 milijonov EUR, B pa prejme samo 9,5 milijona EUR zaradi stroškov transakcije v višini 0,5 milijona EUR, ki so bili priznani kot odhodki), se v predlogi kot znesek transakcije evidentira maksimalni znesek, v tem primeru 10 milijonov EUR.
Kadar gre za verigo povezanih transakcij znotrajskupine (na primer, A investira v B in B investira v C), se mora vsak člen v verigi poročati kot ločena transakcija znotraj skupine.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
C0010
|
ID transakcije znotraj skupine
|
Edinstvena notranja identifikacijska koda za vsako transakcijo znotraj skupine. Biti mora ves čas dosledna.
|
|
C0020
|
Ime vlagatelja/kupca
|
Ime subjekta, ki vlaga/kupuje izvedeni finančni instrument, ali nasprotne stranke z dolgo pozicijo. Pri zamenjavah je plačnik tisti, ki plača nespremenljivo mero in prejme spremenljivo.
|
|
C0030
|
Identifikacijska koda vlagatelja/kupca
|
Edinstvena identifikacijska koda, ki se pripiše vlagatelju/kupcu/prenosniku v naslednjem vrstnem redu:
— identifikator pravnih subjektov (LEI)
Posebna koda:
— za zavarovalnice in pozavarovalnice iz EGP in druga regulirana podjetja, ki se nahajajo v EGP, ki spadajo v okvir skupine v smislu člena 212(1)(c) Direktive 2009/138/ES; identifikacijska koda, ki se uporablja na lokalnem trgu in jo dodeli pristojni nadzorni organ podjetja;
— za podjetja zunaj EGP in neregulirana podjetja, ki spadajo v okvir skupine v smislu člena 212(1)(c) Direktive 2009/138/ES, identifikacijsko kodo zagotovi skupina. Pri dodeljevanju identifikacijske kode posameznemu podjetju, ki je zunaj EGP ali ni regulirano, skupina dosledno uporablja naslednji format:
— identifikacijska koda matičnega podjetja + ISO 3166-1 alfa-2 koda države podjetja + 5 števk.
|
|
C0040
|
Vrsta identifikacijske kode za vlagatelja/kupca
|
Navedba kode, ki se uporablja pri postavki „Identifikacijska koda vlagatelja/kupca“.
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
|
|
C0050
|
Ime izdajatelja/prodajalca
|
Ime subjekta, ki izdaja/prodaja izvedeni finančni instrument, ali nasprotne stranke s kratko pozicijo. Pri zamenjavah je prejemnik tisti, ki prejme nespremenljivo mero in plača spremenljivo.
|
|
C0060
|
Identifikacijska koda izdajatelja/prodajalca
|
Edinstvena identifikacijska koda, ki se pripiše vlagatelju/kupcu/prenosniku v naslednjem vrstnem redu:
— identifikator pravnih subjektov (LEI);
Posebna koda:
— za zavarovalnice in pozavarovalnice iz EGP in druga regulirana podjetja, ki se nahajajo v EGP, ki spadajo v okvir skupine v smislu člena 212(1)(c) Direktive 2009/138/ES; identifikacijska koda, ki se uporablja na lokalnem trgu in jo dodeli pristojni nadzorni organ podjetja;
— za podjetja zunaj EGP in neregulirana podjetja, ki spadajo v okvir skupine v smislu člena 212(1)(c) Direktive 2009/138/ES, identifikacijsko kodo zagotovi skupina. Pri dodeljevanju identifikacijske kode posameznemu podjetju, ki je zunaj EGP ali ni regulirano, skupina dosledno uporablja naslednji format:
— identifikacijska koda matičnega podjetja + ISO 3166-1 alfa-2 koda države podjetja + 5 števk.
|
|
C0070
|
Vrsta identifikacijske kode za izdajatelja/prodajalca
|
Navedba kode, ki se uporablja pri postavki „Identifikacijska koda vlagatelja/prodajalca“.
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
|
|
C0080
|
ID koda instrumenta
|
To je identifikacijska koda instrumenta (izvedenega finančnega instrumenta) med dvema nasprotnima strankama, ki se navede v skladu z naslednjim prednostnim vrstnim redom:
— koda ISIN po standardu ISO 6166, če je na voljo,
— druge priznane kode (npr.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC),
— koda, ki jo pripiše podjetje, kadar zgornje možnosti niso na voljo. Ta koda mora biti ves čas dosledna.
Lahko se razlikuje od kode za transakcijo znotraj skupine, navedene v stolpcu C0010.
|
|
C0090
|
Vrsta ID kode instrumenta
|
Vrsta identifikacijske kode, ki se uporablja za postavko „ID koda instrumenta“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – koda ISIN po standardu ISO 6166
2 – koda CUSIP (številka odbora Committee on Uniform Securities Identification Procedures, ki jo urad CUSIP Service Bureau pripiše ameriškim in kanadskim podjetjem)
3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, londonska borza)
4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, nemška alfanumerična identifikacijska koda)
5 – Bloomberg Ticker (črkovna koda družbe Bloomberg za identifikacijo vrednostnih papirjev podjetja)
6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
7 – Reuters RIC (koda za instrumente, ki jo uporablja skupina Reuters)
8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
9 – druga koda združenja Association of National Numbering Agencies
99 – koda, ki jo določi podjetje
|
|
C0100
|
Vrsta transakcije
|
Navedite vrsto transakcije. Uporabi se naslednji zaključen seznam:
1 – izvedeni finančni instrumenti – standardizirane terminske pogodbe
2 – izvedeni finančni instrumenti – nestandardizirane terminske pogodbe
3 – izvedeni finančni instrumenti – opcije
4 – izvedeni finančni instrumenti – drugo
5 – jamstva – kreditno zavarovanje
Pogodba o začasni prodaji se obravnava kot denarna transakcija ter nestandardizirana terminska pogodba.
|
|
C0110
|
Datum sklenitve transakcije
|
Navedite kodo ISO 8601 (LLLL-MM-DD) za datum sklenitve transakcije/trgovanja pogodbe o izvedenih finančnih instrumentih. Pri pogodbah, ki se obnavljajo, uporabite prvotni datum sklenitve transakcije.
|
|
C0120
|
Datum zapadlosti
|
Navedite kodo po ISO 8601 (LLLL-MM-DD) za pogodbeno določen datum zaprtja pogodbe o izvedenih finančnih instrumentih, tj. datum zapadlosti, datum konca veljavnosti za opcije (evropske ali ameriške) itd.
|
|
C0130
|
Valuta
|
Kjer je relevantno, navedite črkovno kodo po ISO 4217 za valuto izvedenega finančnega instrumenta, tj. valuto nominalnega zneska izvedenega finančnega instrumenta (npr. opcija, pri kateri je osnova oz. podlaga znesek v USD). Ta postavka se ne uporablja za valutne zamenjave.
|
|
C0140
|
Nominalni znesek na datum transakcije
|
Znesek, ki se krije z ali je izpostavljen izvedenemu finančnemu instrumentu, na datum transakcije, sporočen v valuti poročanja skupine.
Za standardizirane terminske pogodbe in opcije je enak velikosti pogodbe, pomnoženi s številom pogodb. Za zamenjave in nestandardizirane terminske pogodbe je enak pogodbenemu znesku.
|
|
C0150
|
Nominalni znesek na datum poročanja
|
Znesek, ki se krije z ali je izpostavljen izvedenemu finančnemu instrumentu, na datum poročanja, tj. končni saldo, sporočen v valuti poročanja skupine.
Za standardizirane terminske pogodbe in opcije je enak velikosti pogodbe, pomnoženi s številom pogodb. Za zamenjave in nestandardizirane terminske pogodbe je enak pogodbenemu znesku. Če je transakcija zapadla/potekla med obdobjem poročanja in pred datumom poročanja, je nominalni znesek na datum poročanja enak nič.
|
|
C0160
|
Vrednost zavarovanja s premoženjem
|
Vrednost danega zavarovanja s premoženjem na datum poročanja (nič, če je bil izvedeni finančni instrument zaprt), če je relevantno, sporočena v valuti poročanja skupine.
Če se katera koli od nasprotnih strank, vključenih v transakcijo znotraj skupine, vrednoti v skladu s pravili vrednotenja direktive Solventnost II v okviru izračuna solventnosti skupine, se za ovrednotenje zavarovanja s premoženjem uporabi vrednost po Solventnosti II. Vsaj (seznam ni dokončen) za zavarovanje s premoženjem med naslednjimi subjekti se pričakuje, da se vrednoti v skladu z načeli vrednotenja iz direktive Solventnost II:
— zavarovalnice in pozavarovalnice iz EGP;
— zavarovalni holdingi ali mešani finančni holdingi iz EGP;
— zavarovalnice, pozavarovalnice, zavarovalni holdingi in mešani finančni holdingi iz tretjih držav, vključeni v izračun solventnosti skupine z metodo 1;
— zavarovalnice, pozavarovalnice, zavarovalni holdingi in mešani finančni holdingi iz tretjih držav, vključeni v izračun solventnosti skupine z metodo 2, ki prihajajo iz neekvivalentnih režimov.
Dogovor o zavarovanju s premoženjem med drugimi vrstami podjetij, npr. transakcije znotraj skupine med dvema kreditnima institucijama v isti skupini se lahko ovrednotijo v skladu s sektorskimi pravili.
|
|
C0170
|
Opcije, standardizirane in nestandardizirane terminske pogodbe ter drugi izvedeni finančni instrumenti – Uporaba izvedenih finančnih instrumentov (s strani kupca)
|
Opišite uporabo izvedenega finančnega instrumenta (mikro/makro varovanje pred tveganjem, učinkovito upravljanje portfelja). Mikro varovanje pred tveganjem se nanaša na izvedene finančne instrumente, ki krijejo en sam finančni instrument, napovedan posel ali obveznost. Makro varovanje pred tveganjem se nanaša na izvedene finančne instrumente, ki krijejo sklop finančnih instrumentov, napovedanih poslov ali obveznosti. Uporabi se naslednji zaključen seznam:
1 – mikro varovanje pred tveganjem
2 – makro varovanje pred tveganjem
3 – usklajevanje denarnih tokov sredstev in obveznosti
4 – učinkovito upravljanje portfelja, razen „usklajevanja denarnih tokov sredstev in obveznosti“
|
|
C0180
|
Opcije, standardizirane in nestandardizirane terminske pogodbe ter drugi izvedeni finančni instrumenti – Identifikacijska koda sredstva/obveznosti, ki je osnova (podlaga) v izvedenem finančnem instrumentu
|
►M3
Identifikacijska koda sredstva ali obveznosti, ki je osnova (podlaga) za pogodbo o izvedenem finančnem instrumentu. Ta postavka se navede za izvedene finančne instrumente, ki imajo za osnovo en instrument ali indeks v portfelju podjetja.
Indeks se šteje za en instrument in se poroča.
Identifikacijska koda instrumenta, ki je osnova v izvedenem finančnem instrumentu, po naslednjem prednostnem vrstnem redu:
— koda ISIN po standardu ISO 6166, če je na voljo;
— druge priznane kode (npr. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC);
— koda, ki jo pripiše podjetje za instrument, ki predstavlja osnovo, kadar zgornje možnosti niso na voljo, in ki mora biti za navedeni instrument edinstvena in ves čas dosledna;
— „več sredstev/obveznosti“, če gre za več kot eno sredstvo oziroma obveznost, ki predstavlja osnovo.
Če je instrument, ki predstavlja osnovo, indeks, se sporoči koda indeksa. ◄
|
|
C0190
|
Vrsta identifikacijske kode sredstva ali obveznosti, ki je osnova (podlaga) v izvedenem finančnem instrumentu.
|
►M3
Vrsta identifikacijske kode, ki se uporablja za postavko „ID koda instrumenta“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – koda ISIN po standardu ISO 6166
2 – koda CUSIP (številka odbora Committee on Uniform Securities Identification Procedures, ki jo urad CUSIP Service Bureau pripiše ameriškim in kanadskim podjetjem)
3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, londonska borza)
4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, nemška alfanumerična identifikacijska koda)
5 – Bloomberg Ticker (črkovna koda družbe Bloomberg za identifikacijo vrednostnih papirjev podjetja)
6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
7 – Reuters RIC (koda za instrumente, ki jo uporablja skupina Reuters)
8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
9 – druga koda članov združenja Association of National Numbering Agencies
99 – koda, ki jo pripiše podjetje, kadar nobena od zgornjih možnosti ni na voljo. Ta možnost se uporabi tudi za primere „več sredstev/obveznosti“ in indeksov ◄
|
|
C0200
|
Kreditno zavarovanje – Kreditne zamenjave in jamstva – Ime nasprotne stranke, za katero je kupljeno kreditno zavarovanje
|
Ime nasprotne stranke, za katero je kupljeno kreditno zavarovanje za primer njenega neizpolnjevanja obveznosti.
|
|
C0210
|
Zamenjave – Izročena obrestna mera v zamenjavi (za kupca)
|
Obrestna mera, izročena v okviru pogodbe o zamenjavi (samo za obrestne zamenjave).
|
|
C0220
|
Zamenjave – Prejeta obrestna mera v zamenjavi (za kupca)
|
Obrestna mera, prejeta v okviru pogodbe o zamenjavi (samo za obrestne zamenjave).
|
|
C0230
|
Zamenjave – Izročena valuta v zamenjavi (za kupca)
|
Navedite črkovno kodo po ISO 4217 za valuto, v kateri je izražena cena zamenjave (samo za valutne zamenjave).
|
|
C0240
|
Zamenjave – Prejeta valuta v zamenjavi (za kupca)
|
Navedite črkovno kodo po ISO 4217 za valuto, v kateri je izražen nominalni znesek zamenjave (samo za valutne zamenjave).
|
S.36.03 – Transakcije znotraj skupine – Notranje pozavarovanje
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za skupine.
Namen te predloge je zbiranje informacij o vseh transakcijah znotraj skupine (pomembnih, zelo pomembnih in tistih, ki se morajo poročati v vseh okoliščinah) v zvezi z notranjim pozavarovanjem v skupini v skladu s členom 213(2)(a) do (c) Direktive 2009/138/ES. Te med drugim vključujejo:
—
pozavarovalne pogodbe med povezanimi podjetji skupine,
—
fakultativno pozavarovanje med povezanimi podjetji skupine in
—
vse druge transakcije, ki privedejo do prenosa zavarovalnega tveganja med povezanimi podjetji skupine.
▼M1 —————
▼B
Ta predloga mora vključevati transakcije znotraj skupine, ki so bile:
—
v veljavi na začetku obdobja poročanja,
—
sklenjene med obdobjem poročanja in so neporavnane na datum poročanja,
—
sklenjene in so potekle/zapadle med obdobjem poročanja.
Kadar se lahko podobne transakcije s povezanim subjektom izključijo iz poročanja transakcij znotraj skupine, če se obravnavajo posamično glede na pragove za pomembne ali zelo pomembne, se morajo te transakcije kljub temu poročati posamično, kadar skupaj dosegajo ali presegajo ustrezne pragove za pomembne ali zelo pomembne transakcije znotraj skupine.
Vsaka transakcija se poroča ločeno. Podjetja poročajo v toliko vrsticah, kot je potrebno, da ustrezno identificirajo transakcijo, vključno s tem, ali se uporabljajo različne vrste pozavarovalnih pogodb.
Vsi dodatki k/povečanja pomembnih transakcij znotraj skupine se poročajo kot ločene transakcije znotraj skupine, tudi če samo povečanje ne dosega praga za pomembne transakcije. Na primer, če podjetje poveča začetni znesek kredita drugemu povezanemu podjetju, se to povečanje evidentira kot ločena postavka z datumom izdaje, ki je enak datumu povečanja.
Kadar je vrednost transakcije za stranki v transakciji različna (npr. transakcija v višini 10 milijonov EUR med A in B, pri čemer A evidentira 10 milijonov EUR, B pa prejme samo 9,5 milijona EUR zaradi stroškov transakcije v višini 0,5 milijona EUR, ki so bili priznani kot odhodki), se v predlogi kot znesek transakcije evidentira maksimalni znesek, v tem primeru 10 milijonov EUR.
Kadar gre za verigo povezanih transakcij znotraj skupine (na primer, A investira v B in B investira v C), se mora vsak člen v verigi poročati kot ločena transakcija znotraj skupine.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
C0010
|
ID transakcije znotraj skupine
|
Edinstvena notranja identifikacijska koda za vsako transakcijo znotraj skupine. Biti mora ves čas dosledna.
|
|
C0020
|
Ime cedenta
|
Zakonito ime subjekta, ki je prenesel zavarovalno tveganje na drugega zavarovatelja ali pozavarovatelja, ki spada v okvir skupine v smislu člena 212(1)(c) Direktive 2009/138/ES.
|
|
C0030
|
Identifikacijska koda cedenta
|
Edinstvena identifikacijska koda, ki se pripiše vlagatelju/kupcu/prenosniku v naslednjem vrstnem redu:
— identifikator pravnih subjektov (LEI)
Posebna koda:
— za zavarovalnice in pozavarovalnice iz EGP in druga regulirana podjetja, ki se nahajajo v EGP, ki spadajo v okvir skupine v smislu člena 212(1)(c) Direktive 2009/138/ES; identifikacijska koda, ki se uporablja na lokalnem trgu in jo dodeli pristojni nadzorni organ podjetja;
— za podjetja zunaj EGP in neregulirana podjetja, ki spadajo v okvir skupine v smislu člena 212(1)(c) Direktive 2009/138/ES, identifikacijsko kodo zagotovi skupina. Pri dodeljevanju identifikacijske kode posameznemu podjetju, ki je zunaj EGP ali ni regulirano, skupina dosledno uporablja naslednji format:
— identifikacijska koda matičnega podjetja + ISO 3166-1 alfa-2 koda države podjetja + 5 števk.
|
|
C0040
|
Vrsta identifikacijske kode cedenta
|
Navedba kode, ki se uporablja pri postavki „Identifikacijska koda cedenta“:
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
|
|
C0050
|
Ime pozavarovatelja
|
Zakonito ime pozavarovatelja, na katerega se je preneslo zavarovalno tveganje.
Mora biti enako kot v predlogi S.30.02.
|
|
C0060
|
Identifikacijska koda pozavarovatelja
|
Edinstvena identifikacijska koda, ki se pripiše vlagatelju/kupcu/prenosniku v naslednjem vrstnem redu:
— identifikator pravnih subjektov (LEI);
Posebna koda:
— za zavarovalnice in pozavarovalnice iz EGP in druga regulirana podjetja, ki se nahajajo v EGP, ki spadajo v okvir skupine v smislu člena 212(1)(c) Direktive 2009/138/ES; identifikacijska koda, ki se uporablja na lokalnem trgu in jo dodeli pristojni nadzorni organ podjetja;
— za podjetja zunaj EGP in neregulirana podjetja, ki spadajo v okvir skupine v smislu člena 212(1)(c) Direktive 2009/138/ES, identifikacijsko kodo zagotovi skupina. Pri dodeljevanju identifikacijske kode posameznemu podjetju, ki je zunaj EGP ali ni regulirano, skupina dosledno uporablja naslednji format:
— identifikacijska koda matičnega podjetja + ISO 3166-1 alfa-2 koda države podjetja + 5 števk.
|
|
C0070
|
Vrsta identifikacijske kode pozavarovatelja
|
Navedba kode, ki se uporablja pri postavki „Identifikacijska koda pozavarovatelja“:
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
|
|
C0080
|
Obdobje veljavnosti (datum začetka)
|
Navedite kodo po ISO 8601 (LLLL-MM-DD) za datum, ko je začela veljati specifična pozavarovalna pogodba.
|
|
C0090
|
Obdobje veljavnosti (datum izteka)
|
Navedite kodo ISO 8601 (LLLL-MM-DD) za datum izteka specifične pozavarovalne pogodbe (tj. zadnji datum, ko je pogodba v veljavi). Ta postavka se ne poroča, če pogodba nima datuma izteka (na primer, pogodba velja neprekinjeno in se konča samo, ko jo ena od strank odpove).
|
|
C0100
|
Valuta pogodbe
|
Navedite črkovno kodo po ISO 4217 za valuto plačil za specifično pozavarovalno pogodbo.
|
|
C0110
|
Vrsta pozavarovalne pogodbe
|
Navedba vrste pozavarovalne pogodbe. Uporabi se naslednji zaključen seznam:
2 – variabilno kvotno pozavarovanje
3 – vsotnopresežkovno pozavarovanje
4 – škodnopresežkovno pozavarovanje (na dogodek in na tveganje)
5 – škodnopresežkovno pozavarovanje (na tveganje)
6 – škodnopresežkovno pozavarovanje (na dogodek)
7 – „rezervno kritje“ za škodnopresežkovno pozavarovanje (zaščita za primer naknadnih dogodkov, ki lahko nastanejo pri nekaterih katastrofah, kot so poplave ali požar)
8 – škodnopresežkovno pozavarovanje z osnovnim tveganjem
9 – pozavarovanje za primer obnovitve pozavarovalnega kritja
10 – agregatno škodnopresežkovno pozavarovanje
11 – neomejeno škodnopresežkovno pozavarovanje
12 – pozavarovanje škodnega rezultata
13 – druge pogodbe o proporcionalnem pozavarovanju
14 – druge pogodbe o neproporcionalnem pozavarovanju
15 – finančno pozavarovanje
16 – fakultativno proporcionalno pozavarovanje
17 – fakultativno neproporcionalno pozavarovanje
Kategoriji druge proporcionalne pogodbe (koda 13) in druge neproporcionalne pogodbe (koda 14) se lahko uporabita za hibridne vrste pozavarovalnih pogodb.
|
|
C0120
|
Najvišje kritje s strani pozavarovatelja v skladu s pogodbo
|
Za kvotno ali vsotnopresežkovno pogodbo se tukaj navede 100 % najvišjega zneska, ki je bil določen za celotno pogodbo (npr. 10 mio. £). V primeru neomejenega kritja se tukaj vnese „–1“. Za pogodbe o škodnopresežkovnem pozavarovanju ali pozavarovanju škodnega rezultata je treba navesti začetni obseg kritja.
Ta postavka se mora poročati v valuti transakcije.
|
|
C0130
|
Neto terjatve
|
Znesek, ki izhaja iz: obračunanih zneskov škod, ki jih je plačal zavarovatelj, vendar jih pozavarovatelj še ni povrnil, ki se jim prištejejo provizije, ki jih mora plačati pozavarovatelj, ter druge terjatve, zmanjšane za dolgove pozavarovatelju. Gotovinski depoziti so izključeni in se morajo obravnavati kot prejeta jamstva. Skupni znesek mora biti enak vsoti naslednjih bilančnih postavk: Terjatve iz naslova pozavarovanj in Obveznosti iz naslova pozavarovanj.
Ta postavka se mora poročati v valuti skupine.
|
|
C0140
|
Skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanj
|
Skupni znesek, ki ga dolguje pozavarovatelj, na datum poročanja, ki vključuje:
— zavarovalno-tehnične rezervacije za prenosne premije za del prihodnje pozavarovalne premije, ki je že bil plačan pozavarovatelju;
— škodne rezervacije za neporavnane škode za zavarovatelja, ki jih mora plačati pozavarovatelj; in/ali
— zavarovalno-tehnične rezervacije za znesek, ki odraža delež pozavarovatelja v bruto zavarovalno-tehničnih rezervacijah.
Ta postavka se mora poročati v valuti, v kateri poroča skupina.
|
|
C0150
|
Pozavarovalni rezultat (za pozavarovani subjekt)
|
Pozavarovalni rezultat za pozavarovani subjekt se izračuna, kot sledi:
Skupne pozavarovalne provizije, ki jih prejme pozavarovani subjekt,
minus
bruto pozavarovalne premije, ki jih plača pozavarovani subjekt,
plus
obračunani zneski škod, ki jih plača pozavarovatelj v obdobju poročanja,
plus
skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanja na koncu obdobja poročanja
minus
skupaj izterljivi zneski iz pozavarovanja na začetku obdobja poročanja.
Ta postavka se mora poročati v valuti, v kateri poroča skupina.
|
|
C0160
|
Vrsta poslovanja
|
Navedite vrsto poslovanja, kot je opredeljena v Prilogi I k Delegirani uredbi (EU) 2015/35, ki se pozavaruje. Uporabi se naslednji zaključen seznam:
1 – zavarovanje za stroške zdravljenja
2 – zavarovanje izpada dohodka
3 – nezgodno zavarovanje zaposlenih
4 – zavarovanje avtomobilske odgovornosti
5 – druga zavarovanja motornih vozil
6 – pomorsko, letalsko in transportno zavarovanje
7 – požarno in drugo škodno zavarovanje
8 – splošno zavarovanje odgovornosti
9 – kreditno in kavcijsko zavarovanje
10 – zavarovanje stroškov postopka
12 – različne finančne izgube
13 – proporcionalno pozavarovanje za stroške zdravljenja
14 – proporcionalno pozavarovanje izpada dohodka
15 – proporcionalno nezgodno pozavarovanje zaposlenih
16 – proporcionalno pozavarovanje avtomobilske odgovornosti
17 – proporcionalna druga pozavarovanja motornih vozil
18 – proporcionalno pomorsko, letalsko in transportno pozavarovanje
19 – proporcionalno požarno in drugo škodno pozavarovanje
20 – proporcionalno splošno pozavarovanje odgovornosti
21 – proporcionalno kreditno in kavcijsko pozavarovanje
22 – proporcionalno pozavarovanje stroškov postopka
23 – proporcionalno pozavarovanje pomoči
24 – proporcionalno pozavarovanje različnih finančnih izgub
25 – neproporcionalno zdravstveno pozavarovanje
26 – neproporcionalno pozavarovanje odgovornosti
27 – neproporcionalno pomorsko, letalsko in transportno pozavarovanje
28 – neproporcionalno premoženjsko pozavarovanje
►M1
29 – zdravstveno zavarovanje
30 – zavarovanje z udeležbo pri dobičku
31 – zavarovanje, vezano na indeks ali enoto premoženja
32 – druga življenjska zavarovanja
33 – rente, ki izhajajo iz pogodb o neživljenjskem zavarovanju in se nanašajo na obveznosti iz zdravstvenih zavarovanj
34 – rente, ki izhajajo iz pogodb o neživljenjskem zavarovanju in se nanašajo na zavarovalne obveznosti, ki niso obveznosti iz zdravstvenih zavarovanj
35 – zdravstveno zavarovanje
36 – življenjsko pozavarovanje
◄
Če ureditev pozavarovanja zajema več kot eno vrsto poslovanja, z zgornjega seznama izberite najpomembnejšo vrsto poslovanja.
|
S.36.04 – Transakcije znotraj skupine – Deljenje stroškov, pogojne obveznosti, zunajbilančne in druge postavke
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za skupine.
Namen te predloge je zbiranje informacij o vseh drugih transakcijah znotraj skupine (pomembnih, zelo pomembnih in tistih, ki se morajo poročati v vseh okoliščinah), ki niso zajete v predlogah S.36.01 do 36.03 v skladu s členom 213(2)(a) do (c) Direktive 2009/138/ES. Te med drugim vključujejo:
—
notranje deljenje stroškov,
—
pogojne obveznosti (razen izvedenih finančnih instrumentov),
—
vse druge transakcije med povezanimi podjetji ali fizičnimi osebami, ki spadajo v okvir nadzora skupine.
▼M1 —————
▼B
Ta predloga mora vključevati transakcije znotraj skupine, ki so bile:
—
v veljavi na začetku obdobja poročanja,
—
sklenjene med obdobjem poročanja in so neporavnane na datum poročanja,
—
sklenjene in so potekle/zapadle med obdobjem poročanja.
Kadar se lahko podobne transakcije s povezanim subjektom izključijo iz poročanja transakcij znotraj skupine, če se obravnavajo posamično glede na pragove za pomembne ali zelo pomembne, se morajo te transakcije kljub temu poročati posamično, kadar skupaj dosegajo ali presegajo ustrezne pragove za pomembne ali zelo pomembne transakcije znotraj skupine.
Vsaka transakcija se poroča ločeno.
Vsi dodatki k/povečanja pomembnih transakcij znotraj skupine se poročajo kot ločene transakcije znotraj skupine, tudi če samo povečanje ne dosega praga za pomembne transakcije. Na primer, če podjetje poveča začetni znesek kredita drugemu povezanemu podjetju, se to povečanje evidentira kot ločena postavka z datumom izdaje, ki je enak datumu povečanja.
Kadar je vrednost transakcije za stranki v transakciji različna (npr. transakcija v višini 10 milijonov EUR med A in B, pri čemer A evidentira 10 milijonov EUR, B pa prejme samo 9,5 milijona EUR zaradi stroškov transakcije v višini 0,5 milijona EUR, ki so bili priznani kot odhodki), se v predlogi kot znesek transakcije evidentira maksimalni znesek, v tem primeru 10 milijonov EUR.
Kadar gre za verigo povezanih transakcij znotraj skupine (na primer, A investira v B in B investira v C), se mora vsak člen v verigi poročati kot ločena transakcija znotraj skupine.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
C0010
|
ID transakcije znotraj skupine
|
Edinstvena notranja identifikacijska koda za vsako transakcijo znotraj skupine. Biti mora ves čas dosledna.
|
|
C0020
|
Ime vlagatelja/kupca/upravičenca
|
Zakonito ime subjekta, ki kupuje/vlaga v sredstvo/naložbo ali prejema storitev/jamstvo.
|
|
C0030
|
Identifikacijska koda vlagatelja/kupca/upravičenca
|
Edinstvena identifikacijska koda, ki se pripiše vlagatelju/kupcu/prenosniku v naslednjem vrstnem redu:
— identifikator pravnih subjektov (LEI);
Posebna koda:
— za zavarovalnice in pozavarovalnice iz EGP in druga regulirana podjetja, ki se nahajajo v EGP, ki spadajo v okvir skupine v smislu člena 212(1)(c) Direktive 2009/138/ES; identifikacijska koda, ki se uporablja na lokalnem trgu in jo dodeli pristojni nadzorni organ podjetja;
— za podjetja zunaj EGP in neregulirana podjetja, ki spadajo v okvir skupine v smislu člena 212(1)(c) Direktive 2009/138/ES, identifikacijsko kodo zagotovi skupina. Pri dodeljevanju identifikacijske kode posameznemu podjetju, ki je zunaj EGP ali ni regulirano, skupina dosledno uporablja naslednji format:
— identifikacijska koda matičnega podjetja + ISO 3166-1 alfa-2 koda države podjetja + 5 števk.
|
|
C0040
|
Vrsta identifikacijske kode za vlagatelja/kupca/upravičenca
|
Navedba kode, ki se uporablja pri postavki „Identifikacijska koda vlagatelja/kupca/upravičenca“.
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
|
|
C0050
|
Ime izdajatelja/prodajalca/ponudnika
|
Zakonito ime subjekta, ki prodaja/prenaša sredstvo/naložbo ali zagotavlja storitev/jamstvo.
|
|
C0060
|
Identifikacijska koda izdajatelja/prodajalca/ponudnika
|
Edinstvena identifikacijska koda, ki se pripiše vlagatelju/kupcu/prenosniku v naslednjem vrstnem redu:
— identifikator pravnih subjektov (LEI);
Posebna koda:
— za zavarovalnice in pozavarovalnice iz EGP in druga regulirana podjetja, ki se nahajajo v EGP, ki spadajo v okvir skupine v smislu člena 212(1)(c) Direktive 2009/138/ES; identifikacijska koda, ki se uporablja na lokalnem trgu in jo dodeli pristojni nadzorni organ podjetja;
— za podjetja zunaj EGP in neregulirana podjetja, ki spadajo v okvir skupine v smislu člena 212(1)(c) Direktive 2009/138/ES, identifikacijsko kodo zagotovi skupina. Pri dodeljevanju identifikacijske kode posameznemu podjetju, ki je zunaj EGP ali ni regulirano, skupina dosledno uporablja naslednji format:
— identifikacijska koda matičnega podjetja + ISO 3166-1 alfa-2 koda države podjetja + 5 števk.
|
|
C0070
|
Vrsta identifikacijske kode izdajatelja/prodajalca/ponudnika
|
Navedba kode, ki se uporablja pri postavki „Identifikacijska koda izdajatelja/prodajalca/ponudnika“.
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
|
|
C0080
|
Vrsta transakcije
|
Navedba vrste transakcije. Uporabi se naslednji zaključen seznam:
2 – zunajbilančne postavke
3 – notranje deljenje stroškov
|
|
C0090
|
Datum izdaje transakcije
|
Navedite kodo po ISO 8601 (LLLL-MM-DD) za datum, ko je transakcija/izdaja začela veljati.
|
|
C0100
|
Datum začetka veljavnosti sporazuma/pogodbe, ki je podlaga za transakcijo
|
Kjer je relevantno, navedite kodo po ISO 8601 (LLLL-MM-DD) za datum, ko začne veljati transakcija oziroma pogodba, na kateri temeljijo transakcije, če se ta razlikuje od datuma transakcije. Če je enak kot datum transakcije, se sporoči datum transakcije.
|
|
C0110
|
Datum izteka sporazuma/pogodbe, ki je podlaga za transakcijo
|
Kjer je relevantno, navedite kodo po ISO 8601 (LLLL-MM-DD) za datum, ko neha veljati sporazum/pogodba. Če sporazum/pogodba nima datuma izteka, uporabite „9999–12–31“.
|
|
C0120
|
Valuta transakcije
|
Navedite črkovno kodo po ISO 4217 za valuto, v kateri se je opravila transakcija.
|
|
C0130
|
Sprožitveni dogodek
|
Kjer je relevantno, kratek opis dogodka, ki bi sprožil transakcijo/plačilo/obveznost/nič, npr. dogodek, ki bi privedel do nastanka pogojne obveznosti.
|
|
C0140
|
Vrednost transakcije/zavarovanja s premoženjem/jamstva
|
Vrednost transakcije, danega zavarovanja s premoženjem ali pogojne obveznosti, pripoznane v bilanci stanja po direktivi Solventnost II.
Ta postavka se mora poročati v valuti, v kateri poroča skupina.
Vse postavke se poročajo z vrednostjo po direktivi Solventnost II. Vendar, kadar vrednost po Solventnosti II ni na voljo (npr. poslovanje zunaj EGP po metodi 2 v enakovrednih režimih ali banke in kreditne institucije), se uporabijo lokalna ali sektorska pravila vrednotenja.
|
|
C0150
|
Najvišja možna vrednost pogojnih obveznosti
|
Najvišja možna vrednost pogojnih obveznosti, ki so vključene v bilanco stanja po Solventnosti II, če je mogoče, ne glede na njihovo verjetnost (tj. prihodnji denarni tokovi, potrebni za poravnavo pogojne obveznosti v obdobju njenega trajanja, diskontirani po ustrezni časovni strukturi netvegane obrestne mere).
|
|
C0160
|
Najvišja možna vrednost pogojnih obveznosti, ki niso vključene v bilanco stanja po Solventnosti II
|
Vnesite najvišji znesek pogojne obveznosti za tiste pogojne obveznosti, ki niso vključene v bilanco stanja, pripravljeno v skladu z direktivo Solventnost II, ki bi lahko bil pričakovan od ponudnika.
Ta postavka se mora poročati v valuti, v kateri poroča skupina.
|
|
C0170
|
Najvišja vrednost akreditivov/jamstev
|
Vsota vseh možnih denarnih tokov, če bi se dogodki, ki aktivirajo jamstva, vsi zgodili v zvezi z jamstvi, ki jih „ponudnik“ (celica C0050) zagotovi „upravičencu“ (celica C0020) za jamčenje poplačila obveznosti podjetja (vključno z akreditivi, nečrpanimi odobrenimi posojili). Ta postavka ne vključuje zneskov, že sporočenih v celicah C0150 in C0160.
|
|
C0180
|
Vrednost zajamčenih sredstev
|
Vrednost zajamčenih sredstev, za katera so prejeta jamstva.
V tem primeru so lahko relevantna druga lokalna/sektorska načela vrednotenja, kot tista v direktivi Solventnost II.
|
S.37.01 – Koncentracija tveganja
Splošne opombe:
Ta oddelek se nanaša na letno predložitev informacij za skupine.
V tej predlogi se vključijo vse pomembne koncentracije tveganj med subjekti, ki spadajo v obseg nadzora skupine in tretjimi osebami, ne glede na izbrano metodo izračuna in ali so se za namene izračuna solventnosti na ravni skupine uporabili sektorski predpisi glede solventnosti.
Cilj je navesti najpomembnejše izpostavljenosti (vrednost izpostavljenosti) po nasprotnih strankah in po vrstah izpostavljenosti (skupina in/ali podjetje) izven okvira (po)zavarovalniške skupine (največja izpostavljenost na pogodbo in če pozavarovatelj ne izpolni obveznosti; koncentracija tveganj zunaj bilance stanja). Najpomembnejša izpostavljenost se lahko razume kot največja možna izpostavljenost na pogodbeni podlagi, za katero ni nujno, da je izražena v bilanci stanja, in pri kateri se ne upoštevajo nobeni instrumenti ali tehnike za zmanjševanje tveganj. Pragove lahko določi nadzornik skupine po posvetovanju s skupino in kolegijem.
|
|
POSTAVKA
|
NAVODILA
|
|
C0010
|
Ime zunanje nasprotne stranke
|
To je ime zunanje nasprotne stranke skupine.
|
|
C0020
|
Identifikacijska koda nasprotne stranke skupine
|
Identifikator pravnih subjektov (LEI) vlagatelja / kupca / prenosnika, če obstaja:
Če ni na voljo, se postavka ne poroča.
|
|
C0030
|
Vrsta identifikacijske kode nasprotne stranke skupine
|
Navedba kode, ki se uporablja pri postavki „Identifikacijska koda nasprotne stranke skupine“:
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
|
|
C0040
|
Država izpostavljenosti
|
Navedite ISO 3166-1 alfa-2 kodo države, iz katere prihaja izpostavljenost. Če gre za npr. izdajatelja obveznice, je to država, v kateri se nahaja sedež subjekta, ki izdaja obveznico.
|
|
C0050
|
Narava izpostavljenosti
|
Opis vrste izpostavljenosti. Vključiti se morajo tudi izvedeni finančni instrumenti in zavarovanja s premoženjem, kot tudi izpostavljenosti do nasprotnih strank, ki so države. Če obstaja več kot ena vrsta izpostavljenosti na nasprotno stranko, je treba zagotoviti ločene vnose v ločenih vrsticah. Uporabi se naslednji zaključen seznam:
2 – sredstva – lastniški kapital
3 – sredstva – pozavarovanje
5 – obveznosti – zavarovanje
9 – zunajbilančne (pogojno sredstvo)
10 – zunajbilančne (pogojna obveznost)
Izvedeni finančni instrumenti se poročajo brez zavarovanja s premoženjem.
|
|
C0060
|
Identifikacijska koda izpostavljenosti
|
Identifikacijska koda izpostavljenosti po naslednjem prednostnem vrstnem redu:
— koda ISIN po standardu ISO 6166, če je na voljo,
— druge priznane kode (npr.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC),
— koda, ki jo pripiše podjetje, kadar zgornje možnosti niso na voljo. Ta koda mora biti ves čas dosledna.
Za vrste izpostavljenosti 3 in 5 v stolpcu C0050 mora podatke sporočiti nasprotna stranka, tako da se ta celica ne poroča.
|
|
C0070
|
Vrsta identifikacijske kode izpostavljenosti
|
Vrsta identifikacijske kode, ki se uporablja za postavko „Identifikacijska koda sredstva“. Uporabi se ena od možnosti z naslednjega zaključenega seznama:
1 – koda ISIN po standardu ISO 6166
2 – koda CUSIP (številka odbora Committee on Uniform Securities Identification Procedures, ki jo urad CUSIP Service Bureau pripiše ameriškim in kanadskim podjetjem)
3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, londonska borza)
4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, nemška alfanumerična identifikacijska koda)
5 – Bloomberg Ticker (črkovna koda družbe Bloomberg za identifikacijo vrednostnih papirjev podjetja)
6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
7 – Reuters RIC (koda za instrumente, ki jo uporablja skupina Reuters)
8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
9 – druga koda združenja Association of National Numbering Agencies
99 – koda, ki jo določi podjetje
Za vrste izpostavljenosti 3 in 5 v stolpcu C0050 mora podatke sporočiti nasprotna stranka, tako da se ta celica ne poroča.
Če ima določena izpostavljenost več kot eno kodo, je treba vsako kodo navesti v ločeni vrstici.
|
|
C0080
|
Zunanja bonitetna ocena
|
Bonitetna ocena izpostavljenosti na referenčni datum poročanja, ki jo izda imenovana ECAI.
|
|
C0090
|
Imenovana ECAI
|
►M2
Navedite bonitetno institucijo (ECAI), ki je podala zunanjo bonitetno oceno iz postavke C0080, pri čemer uporabite naslednji zaključeni seznam. Če so oceno izdale hčerinske družbe ECAI, sporočite matično ECAI (uporabite seznam ESMA, na katerem so bonitetne agencije, registrirane ali certificirane v skladu z Uredbo (ES) št. 1060/2009 Evropskega parlamenta in Sveta z dne 16. septembra 2009 o bonitetnih agencijah). Če ESMA registrira ali certificira novo bonitetno agencijo in zaključeni seznam ni posodobljen, sporočite „Druga imenovana ECAI“.
►M3
Če so oceno zagotovile hčerinske družbe ECAI, sporočite matično ECAI (uporabite seznam ESMA, na katerem so bonitetne agencije, registrirane ali certificirane v skladu z Uredbo (ES) št. 1060/2009 Evropskega parlamenta in Sveta z dne 16. septembra 2009 o bonitetnih agencijah). ◄
◄
►M4
— Euler Hermes Rating GmbH (koda LEI: 391200QXGLWHK9VK6V27)
— Japan Credit Rating Agency Ltd (koda LEI: 35380002378CEGMRVW86)
— BCRA-Credit Rating Agency AD (koda LEI: 747800Z0IC3P66HTQ142)
— Creditreform Rating AG (koda LEI: 391200PHL11KDUTTST66)
— Scope Ratings GmbH (koda LEI: 391200WU1EZUQFHDWE91)
— ICAP Group SA (koda LEI: 2138008U6LKT8VG2UK85)
— GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH (koda LEI: 391200OLWXCTKPADVV72)
— ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH (koda LEI: 529900977LETWLJF3295)
— ARC Ratings, S.A. (koda LEI: 213800OZNJQMV6UA7D79)
— AM Best Europe
— A.M. Best (EU) Rating Services B.V. (koda LEI: 549300Z2RUKFKV7GON79)
— AM Best Europe-Rating Services Ltd. (AMBERS) (koda LEI: 549300VO8J8E5IQV1T26)
— DBRS Ratings Limited (koda LEI: 5493008CGCDQLGT3EH93)
— Fitch
— Fitch France S.A.S. (koda LEI: 2138009Y4TCZT6QOJO69)
— Fitch Deutschland GmbH (koda LEI: 213800JEMOT1H45VN340)
— Fitch Italia S.p.A. (koda LEI: 213800POJ9QSCHL3KR31)
— Fitch Polska S.A. (koda LEI: 213800RYJTJPW2WD5704)
— Fitch Ratings España S.A.U. (koda LEI: 213800RENFIIODKETE60)
— Fitch Ratings Limited (koda LEI: 2138009F8YAHVC8W3Q52)
— Fitch Ratings CIS Limited (koda LEI: 213800B7528Q4DIF2G76)
— Moody’s
— Moody’s Investors Service Cyprus Ltd (koda LEI: 549300V4LCOYCMNUVR81)
— Moody’s France S.A.S. (koda LEI: 549300EB2XQYRSE54F02)
— Moody’s Deutschland GmbH (koda LEI: 549300M5JMGHVTWYZH47)
— Moody’s Italia S.r.l. (koda LEI: 549300GMXJ4QK70UOU68)
— Moody’s Investors Service España S.A. (koda LEI: 5493005X59ILY4BGJK90)
— Moody’s Investors Service Ltd (koda LEI: 549300SM89WABHDNJ349)
— Moody’s Investors Service EMEA Ltd (koda LEI: 54930009NU3JYS1HTT72)
— Moody’s Investors Service (Nordics) AB (koda LEI: 549300W79ZVFWJCD2Z23)
— Standard & Poor’s
— S&P Global Ratings Europe Limited (koda LEI: 5493008B2TU3S6QE1E12)
— CRIF Ratings S.r.l. (koda LEI: 8156001AB6A1D740F237)
— Capital Intelligence Ratings Ltd (koda LEI: 549300RE88OJP9J24Z18)
— European Rating Agency, a.s. (koda LEI: 097900BFME0000038276)
— Axesor Risk Management SL (koda LEI: 959800EC2RH76JYS3844)
— Cerved Rating Agency S.p.A. (koda LEI: 8156004AB6C992A99368)
— Kroll Bond Rating Agency (koda LEI: 549300QYZ5CZYXTNZ676)
— The Economist Intelligence Unit Ltd (koda LEI: 213800Q7GRZWF95EWN10)
— Dagong Europe Credit Rating Srl (Dagong Europe) (koda LEI: 815600BF4FF53B7C6311)
— Spread Research (koda LEI: 969500HB6BVM2UJDOC52)
— EuroRating Sp. z o.o. (koda LEI: 25940027QWS5GMO74O03)
— HR Ratings de México, S.A. de C.V. (HR Ratings) (koda LEI: 549300IFL3XJKTRHZ480)
— Egan-Jones Ratings Co. (EJR) (koda LEI: 54930016113PD33V1H31)
— modeFinance S.r.l. (koda LEI: 815600B85A94A0122614)
— INC Rating Sp. z o.o. (koda LEI: 259400SUBF5EPOGK0983)
— Rating-Agentur Expert RA GmbH (koda LEI: 213800P3OOBSGWN2UE81)
— Kroll Bond Rating Agency Europe Limited (koda LEI: 5493001NGHOLC41ZSK05)
— Nordic Credit Rating AS (koda LEI: 549300MLUDYVRQOOXS22)
— DBRS Rating GmbH (koda LEI: 54930033N1HPUEY7I370)
— Beyond Ratings SAS (koda LEI: 9695006ORIPPZ3QSM810)
— druga imenovana ECAI ◄
|
|
▼M3
|
|
C0091
|
Notranja bonitetna ocena
|
Notranja bonitetna ocena izpostavljenosti za podjetja, ki uporabljajo notranji model, v kolikor se notranje bonitetne ocene uporabljajo pri oblikovanju njihovega notranjega modela. Če podjetje, ki uporablja notranji model, uporablja samo zunanje bonitetne ocene, se ta postavka ne poroča.
|
|
▼B
|
|
C0100
|
Sektor
|
Navedite gospodarski sektor izdajatelja na podlagi zadnje različice klasifikacije NACE. Navedba črke kode NACE za oznako oddelka se uporablja kot najkrajša dopustna oznaka za identifikacijo sektorjev (npr. sprejemljivo bi bilo „A“ ali „A0111“), razen za kode NACE, ki se nanašajo na finančne in zavarovalniške dejavnosti, za katere se mora uporabljati črka za oznako oddelka, ki ji sledi 4-števčna koda za oznako razreda (npr. „K6411“).
|
|
C0110
|
Subjekt skupine, ki je predmet izpostavljenosti
|
Seznam vseh subjektov skupine, vključenih v izpostavljenost. Zadeva vse subjekte in za vsak subjekt je treba sporočiti ločen vnos. Če je vključen več kot en subjekt skupine, je za vsak subjekt potrebna ločena vrstica.
|
|
C0120
|
Identifikacijska koda subjekta skupine
|
Edinstvena identifikacijska koda, kot je sporočena v predlogi S.32.01.
Identifikacijska koda v naslednjem vrstnem redu:
— identifikator pravnih subjektov (LEI)
Posebna koda:
— za zavarovalnice in pozavarovalnice iz EGP in druga regulirana podjetja iz okvira nadzora skupine, ki se nahajajo v EGP: identifikacijska koda, ki se uporablja na lokalnem trgu in jo dodeli pristojni nadzorni organ podjetja;
— za podjetja zunaj EGP in neregulirana podjetja, ki spadajo v okvir nadzora skupine, identifikacijsko kodo zagotovi skupina. Pri dodeljevanju identifikacijske kode posameznemu podjetju, ki je zunaj EGP ali ni regulirano, skupina dosledno uporablja naslednji format:
— identifikacijska koda matičnega podjetja + ISO 3166-1 alfa-2 koda države podjetja + 5 števk.
|
|
C0130
|
Vrsta identifikacijske kode subjekta skupine
|
Navedba kode, ki se uporablja pri postavki „Identifikacijska koda subjekta skupine“:
1 – identifikator pravnih subjektov (LEI)
|
|
C0140
|
Zapadlost (na strani sredstev) / veljavnost (na strani obveznosti)
|
Navedite kodo ISO 8601 (LLLL-MM-DD) za datum zapadlosti sredstev in datum veljavnosti obveznosti. Za datum zapadlosti sredstev in datum veljavnosti obveznosti se navede fiksen datum, ki serazume kot pogodbeni datum konca ali zadnja napovedana točka denarnih tokov, odvisno od tega, kaj nastopi prej.
Če se uporablja več kot en datum zapadlosti, se mora vsak datum zapadlosti navesti v ločeni vrstici.
|
|
C0150
|
Vrednost izpostavljenosti
|
Vrednost izpostavljenosti po direktivi Solventnost II na datum poročanja za bilančne izpostavljenosti (kode od 1 do 8 celice C0050) in najvišja možna vrednost, če je možno, ne glede na njihovo verjetnost, za zunajbilančne postavke (kodi 9 in 10 postavke C0050).
Uporablja se tudi za pozavarovalne pogodbe:
— za cedirano pozavarovanje je treba sporočiti vrednost izterljivih zneskov iz pozavarovanj;
— za sprejeto pozavarovanje je treba sporočiti znesek zavarovalno-tehničnih rezervacij.
|
|
C0160
|
Valuta
|
Navedite črkovno kodo po ISO 4217 za originalno valuto izpostavljenosti.
|
|
C0170
|
Najvišji znesek, ki ga mora plačati pozavarovatelj
|
Uporablja se samo, če je izpostavljenost „sredstva – pozavarovanje“. Če mora pozavarovatelj plačati na podlagi pozavarovalne pogodbe, je to najvišji znesek, ki ga mora pozavarovatelj plačati stranki v pogodbi, ob upoštevanju posebnih značilnosti pozavarovalne pogodbe.
|
PRILOGA IV
Kategorije sredstev
|
Kategorija
|
Opredelitev pojmov
|
|
1
|
Državne obveznice
|
Obveznice, ki jih izdajo javni organi, kot so enote centralne ravni države, nadnacionalne vladne institucije, regionalne vlade ali lokalni organi, in obveznice, za katere v celoti, brezpogojno in nepreklicno jamčijo Evropska centralna banka, enote centralne ravni ali centralne banke držav članic, pri čemer so te obveznice denominirane in financirane v domači valuti teh enot centralne ravni in centralnih bank, multilateralne razvojne banke iz odstavka 2 člena 117 Uredbe (EU) št. 575/2013 ali mednarodne organizacije iz člena 118 Uredbe (EU) št. 575/2013, pri čemer jamstvo izpolnjuje zahteve iz člena 215 Delegirane uredbe 2015/35.
|
|
2
|
Podjetniške obveznice
|
Obveznice, ki jih izdajo podjetja.
|
|
3
|
Lastniški kapital
|
Delnice in drugi vrednostni papirji, enakovredni delnicam, ki predstavljajo kapital podjetij, tj. lastništvo v podjetju.
|
|
4
|
Kolektivni naložbeni podjemi
|
Kolektivni naložbeni podjem pomeni družbo za kolektivna vlaganja v prenosljive vrednostne papirje (KNPVP), kot je opredeljena v členu 1(2) Direktive 2009/65/ES Evropskega parlamenta in Sveta, ali alternativni investicijski sklad (AIS), kot je opredeljen v členu 4(1)(a) Direktive 2011/61/EU Evropskega parlamenta in Sveta.
|
|
5
|
Strukturirani vrednostni papirji
|
Hibridni vrednostni papirji, ki združujejo instrument s stalnim donosom (donos v obliki fiksnih izplačil) z vrsto komponent izvedenih finančnih instrumentov. Iz te kategorije so izključeni vrednostni papirji s stalnim donosom, ki jih izdajo suverene vlade. Kategorija se nanaša na vrednostne papirje, ki imajo vgrajeno eno izmed kategorij izvedenih finančnih instrumentov, vključno s kreditnimi zamenjavami (CDS), zamenjavami s konstantno zapadlostjo (CMS) in opcijami za nakup/prodajo kreditne zamenjave (CDOp), ali kombinacijo teh kategorij. Za sredstva v tej kategoriji se ne uporablja ločevanje (razstavljanje).
|
|
6
|
Vrednostni papirji, zavarovani s premoženjem
|
Vrednostni papirji, katerih vrednost in plačila temeljijo na portfelju osnovnega premoženja. Kategorija vključuje finančne instrumente, zavarovane z zastavo premoženja (ABS), finančne instrumente, zavarovane z zastavo hipoteke (MBS), finančne instrumente, zavarovane s hipoteko na poslovno nepremičnino (CMBS), finančne instrumente, zavarovane z zastavo dolžniških instrumentov (CDO), finančne instrumente, zavarovane z zastavo posojila (CLO), obveznice na podlagi sekundarnega zavarovanja hipotekarnih obveznosti (CMO). Za sredstva v tej kategoriji se ne uporablja ločevanje (razstavljanje).
|
|
7
|
Denar in depoziti
|
►M1
Denar v fizični obliki, denarni ustrezniki, bančni depoziti in drugi denarni depoziti. ◄
|
|
8
|
Hipoteke in krediti
|
Finančna sredstva, ustvarjena, ko upniki posodijo sredstva dolžnikom, z zavarovanjem s premoženjem ali brez, vključno z denarnimi sredstvi, združenimi v skupine.
|
|
9
|
Nepremičnine
|
Zgradbe, zemljišča, druge konstrukcije, ki so nepremičnine, in oprema.
|
|
0
|
Druge naložbe
|
►M1
Druga sredstva, o katerih se poroča pod postavko „Druge naložbe“. ◄
|
|
A
|
Standardizirane terminske pogodbe
|
Standardizirana pogodba med strankama o nakupu ali prodaji določenega sredstva standardizirane količine in kakovosti na določen datum v prihodnosti po danes dogovorjeni ceni.
|
|
B
|
Nakupne opcije
|
Pogodba med strankama v zvezi z nakupom sredstva po referenčni ceni v določenem časovnem obdobju, ko kupec nakupne opcije pridobi pravico, ne pa tudi obveznosti, da kupi sredstvo, na katero se opcija nanaša.
|
|
C
|
Prodajne opcije
|
Pogodba med strankama v zvezi s prodajo sredstva po referenčni ceni v določenem časovnem obdobju, ko kupec prodajne opcije pridobi pravico, ne pa tudi obveznosti, da proda sredstvo, na katero se opcija nanaša.
|
|
D
|
Zamenjave
|
Pogodba, s katero nasprotni stranki zamenjata določena upravičenja v zvezi s finančnim instrumentom ene stranke za upravičenja v zvezi s finančnim instrumentom druge stranke, zadevna upravičenja pa so odvisna od vrste vključenih finančnih instrumentov.
|
|
E
|
Nestandardizirane terminske pogodbe
|
Nestandardizirana pogodba med strankama o nakupu ali prodaji sredstva na določen datum v prihodnosti po danes dogovorjeni ceni.
|
|
F
|
Kreditni izvedeni finančni instrumenti
|
Izvedeni finančni instrument, katerega vrednost je izpeljana iz kreditnega tveganja za obveznico, kredit ali kakršno koli drugo finančno sredstvo, ki predstavlja osnovo tega instrumenta.
|
PRILOGA V
Tabela z dopolnilnimi identifikacijskimi kodami (CIC)
|
Prvi 2 mesti
|
Sredstva, ki kotirajo na borzi
|
ISO 3166-1-alfa-2 koda države, XV, XL ali XT
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tretje mesto
|
Kategorija
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
0
|
|
Državne obveznice
|
Podjetniške obveznice
|
Lastniški kapital
|
Investicijski skladi Kolektivni naložbeni podjemi
|
Strukturirani vrednostni papirji
|
Vrednostni papirji, zavarovani s premoženjem
|
Denar in depoziti
|
Hipoteke in krediti
|
Nepremičnine
|
Druge naložbe
|
|
Četrto mesto
|
Podkategorija ali glavno tveganje
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
|
|
Obveznice centralne ravni države
|
Podjetniške obveznice
|
Navaden lastniški kapital
|
Delniški skladi
|
Tveganje lastniških vrednostnih papirjev
|
Tveganje lastniških vrednostnih papirjev
|
Denarna sredstva
|
Dani nezavarovani krediti
|
Nepremičnine (pisarne in poslovni prostori)
|
|
|
2
|
2
|
2
|
2
|
2
|
2
|
2
|
2
|
2
|
|
|
Nadnacionalne obveznice
|
Zamenljive obveznice
|
Lastniški kapital podjetja, ki se ukvarja z nepremičninami
|
Skladi za dolžniško financiranje
|
Obrestno tveganje
|
Obrestno tveganje
|
Prenosljivi depoziti (denarni ustrezniki)
|
Dani krediti, zavarovani z vrednostnimi papirji
|
Nepremičnine (stanovanjske)
|
|
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
|
3
|
|
|
Obveznice regionalne ravni države
|
Komercialni zapis
|
Pravice iz lastniškega kapitala
|
Skladi denarnega trga
|
Valutno tveganje
|
Valutno tveganje
|
Drugi kratkoročni depoziti (z ročnostjo eno leto ali manj)
|
|
Nepremičnine (za lastno uporabo)
|
|
|
4
|
4
|
4
|
4
|
4
|
4
|
4
|
4
|
4
|
|
|
Obveznice lokalnih oblasti
|
Instrumenti denarnega trga
|
Prednostni lastniški kapital
|
Skladi za razporejanje sredstev
|
Kreditno tveganje
|
Kreditno tveganje
|
Drugi depoziti z ročnostjo nad enim letom
|
Hipoteke
|
Nepremičnine (v gradnji, za naložbo)
|
|
|
5
|
5
|
|
5
|
5
|
5
|
5
|
5
|
5
|
|
|
Zakladne menice
|
Hibridne obveznice
|
|
Nepremičninski skladi
|
Tveganje v zvezi z nepremičninami
|
Tveganje v zvezi z nepremičninami
|
Depoziti pri cedentih
|
Drugi dani zavarovani krediti
|
Naprave in oprema (za lastno uporabo)
|
|
|
6
|
6
|
|
6
|
6
|
6
|
|
6
|
6
|
|
|
Krite obveznice
|
Navadne krite obveznice
|
|
Alternativni skladi
|
Tveganje spremembe cen blaga
|
Tveganje spremembe cen blaga
|
|
Posojila, vezana na police
|
Nepremičnine (v gradnji, za lastno uporabo)
|
|
|
7
|
7
|
|
7
|
7
|
7
|
|
|
|
|
|
Nacionalne centralne banke
|
Krite obveznice, za katere velja posebna zakonodaja
|
|
Skladi zasebnega kapitala
|
Tveganje katastrofe in vremensko tveganje
|
Tveganje katastrofe in vremensko tveganje
|
|
|
|
|
|
|
8
|
|
8
|
8
|
8
|
|
|
|
|
|
|
Podrejene obveznice
|
|
Infrastrukturni skladi
|
Tveganje umrljivosti
|
Tveganje umrljivosti
|
|
|
|
|
|
9
|
9
|
9
|
9
|
9
|
9
|
9
|
9
|
9
|
9
|
|
Drugo
|
Drugo
|
Drugo
|
Drugo
|
Drugo
|
Drugo
|
Drugo
|
Drugo
|
Drugo
|
Drugo
|
|
Tretje mesto
|
Kategorija
|
A
|
B
|
C
|
D
|
E
|
F
|
|
Standardizirane terminske pogodbe
|
Nakupne opcije
|
Prodajne opcije
|
Zamenjave
|
Nestandardizirane terminske pogodbe
|
Kreditni izvedeni finančni instrumenti
|
|
Četrto mesto
|
Podkategorija ali glavno tveganje
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
|
Standardizirane terminske pogodbe na lastniške vrednostne papirje in indekse
|
Opcije na lastniške vrednostne papirje in indekse
|
Opcije na lastniške vrednostne papirje in indekse
|
Obrestne zamenjave
|
Dogovor o terminski obrestni meri
|
Kreditna zamenjava
|
|
2
|
2
|
2
|
2
|
2
|
2
|
|
Standardizirane terminske pogodbe na obrestno mero
|
Opcije na obveznici
|
Opcije na obveznici
|
Valutne zamenjave
|
Dogovor o terminskem menjalnem tečaju
|
Opcija na kreditni razmik
|
|
3
|
3
|
3
|
3
|
|
3
|
|
Standardizirane terminske pogodbe na tujo valuto
|
Valutne opcije
|
Valutne opcije
|
Obrestne in valutne zamenjave
|
|
Zamenjava kreditnega razmika
|
|
|
4
|
4
|
4
|
|
4
|
|
|
Nakupni boni
|
Nakupni boni
|
Zamenjava skupnega donosa
|
|
Zamenjava skupnega donosa
|
|
5
|
5
|
5
|
5
|
|
|
|
Standardizirane terminske pogodbe na blago
|
Blagovne opcije
|
Blagovne opcije
|
Zamenjave vrednostnih papirjev
|
|
|
|
|
6
|
6
|
|
|
|
|
|
Opcije na obrestne zamenjave
|
Opcije na obrestne zamenjave
|
|
|
|
|
7
|
7
|
7
|
7
|
7
|
|
|
Tveganje katastrofe in vremensko tveganje
|
Tveganje katastrofe in vremensko tveganje
|
Tveganje katastrofe in vremensko tveganje
|
Tveganje katastrofe in vremensko tveganje
|
Tveganje katastrofe in vremensko tveganje
|
|
|
8
|
8
|
8
|
8
|
8
|
|
|
Tveganje umrljivosti
|
Tveganje umrljivosti
|
Tveganje umrljivosti
|
Tveganje umrljivosti
|
Tveganje umrljivosti
|
|
|
9
|
9
|
9
|
9
|
9
|
9
|
|
Drugo
|
Drugo
|
Drugo
|
Drugo
|
Drugo
|
Drugo
|
PRILOGA VI
Opredelitve pojmov iz tabele z dopolnilnimi identifikacijskimi kodami (CIC)
|
▼M1
|
|
Prvi 2 mesti – sredstva kotirajo na borzi v
|
Opredelitev pojmov
|
|
Država
|
ISO 3166-1-alfa-2 koda države
|
Navedite ISO 3166-1-alfa-2 kodo države, kjer sredstvo kotira na borzi. Za sredstvo se šteje, da kotira na borzi, če je pridobljeno na reguliranem trgu ali v večstranskem sistemu trgovanja (MTF), kot je opredeljen v Direktivi 2014/65/EU. Če sredstvo kotira na borzi v več kot eni državi ali podjetje za namene vrednotenja uporablja ponudnika cen, ki je eden od reguliranih trgov ali večstranskih sistemov trgovanja, v katerem sredstvo kotira na borzi, se za državo šteje država navedenega reguliranega trga ali večstranskega sistema trgovanja, ki je uporabljen kot referenca za namene vrednotenja.
|
|
XV
|
Sredstva, ki kotirajo na borzi v eni ali več državah
|
Sredstva, ki kotirajo na borzi v eni ali več državah, če podjetje uporablja za namene vrednotenja ponudnika cen, ki ni eden od reguliranih trgov ali večstranskih sistemov trgovanja, v katerem sredstvo kotira na borzi.
|
|
XL
|
Sredstva, ki ne kotirajo na borzi
|
Sredstva, ki niso pridobljena na reguliranem trgu ali v večstranskem sistemu trgovanja (MTF), kot je opredeljen v Direktivi 2014/65/EU.
|
|
XT
|
Sredstva, s katerimi ni mogoče trgovati na borzi
|
Sredstva, ki po svoji naravi niso namenjena trgovanju na reguliranem trgu ali v večstranskem sistemu trgovanja, kot je opredeljen v Direktivi 2014/65/EU.
|
|
▼B
|
|
Tretje in četrto mesto – kategorija
|
Opredelitev pojmov
|
|
1
|
Državne obveznice
|
Obveznice, ki jih izdajo javni organi, kot so enote centralne ravni države, nadnacionalne vladne institucije, regionalne vlade ali lokalni organi, in obveznice, za katere v celoti, brezpogojno in nepreklicno jamčijo Evropska centralna banka, enote centralne ravni ali centralne banke držav članic, pri čemer so te obveznice denominirane in financirane v domači valuti teh enot centralne ravni in centralnih bank, multilateralne razvojne banke iz odstavka 2 člena 117 Uredbe (EU) št. 575/2013 ali mednarodne organizacije iz člena 118 Uredbe (EU) št. 575/2013, pri čemer jamstvo izpolnjuje zahteve iz člena 215 Delegirane uredbe 2015/35.
Kar zadeva obveznice s kvalificiranim jamstvom, se tretje in četrto mesto določita s sklicevanjem na subjekt, ki zagotavlja jamstvo.
|
|
11
|
Obveznice centralne ravni države
|
Obveznice, ki jih izdajo centralne ravni države.
|
|
12
|
Nadnacionalne obveznice
|
►M3
Obveznice, ki jih izdajo javne institucije, ustanovljene z zavezo med nacionalnimi državami, npr. ki jih izda multilateralna razvojna banka iz odstavka 2 člena 117 Uredbe (EU) št. 575/2013 ali mednarodna organizacija iz člena 118 Uredbe (EU) št. 575/2013. ◄
|
|
13
|
Obveznice regionalne ravni države
|
Dolžniški instrumenti regionalne vlade ali avtonomnih skupnosti, ponujeni javnosti v okviru javne ponudbe na kapitalskem trgu.
|
|
14
|
Obveznice lokalnih oblasti
|
Obveznice, ki jih izdajo lokalni organi, vključno z mesti, pokrajinami, okrožji in drugimi lokalnimi organi.
|
|
15
|
Zakladne menice
|
Kratkoročne državne obveznice, ki jih izdajo centralne ravni države (izdane z dospelostjo do 1 leta).
|
|
16
|
Krite obveznice
|
Državne obveznice, ki imajo skupino sredstev, ki zavaruje ali „krije“ obveznico. Navedena sredstva ostanejo v bilanci stanja izdajatelja.
|
|
17
|
Nacionalne centralne banke
|
Obveznice, ki jih izdajo nacionalne centralne banke.
|
|
19
|
Drugo
|
Druge državne obveznice, ki se ne uvrščajo v zgornje kategorije.
|
|
2
|
Podjetniške obveznice
|
Obveznice, ki jih izdajo podjetja.
|
|
21
|
Podjetniške obveznice
|
Obveznice s preprostimi značilnostmi, ki jih izdajo podjetja in ponavadi zajemajo obveznice, ki se imenujejo „klasične obveznice“ in nimajo nobenih posebnih značilnosti, opisanih v kategorijah 22 do 28.
|
|
22
|
Zamenljive obveznice
|
Podjetniške obveznice, ki jih imetnik lahko pretvori v navadne delnice družbe izdajateljice ali v gotovino enake vrednosti ter imajo značilnosti dolžniških in lastniških instrumentov.
|
|
23
|
Komercialni zapis
|
Nezavarovani kratkoročni dolžniški instrument, ki ga ponavadi izda podjetje za financiranje terjatev, zalog in za izpolnjevanje kratkoročnih obveznosti ter ima običajno prvotno dospelost, krajšo od 270 dni.
|
|
24
|
Instrumenti denarnega trga
|
►M3
Zelo kratkoročni dolžniški vrednostni papirji (ponavadi z dospelostmi od 1 dneva do 1 leta), med katerimi so predvsem prenosljiva potrdila o vlogah, bančni akcepti in drugi zelo likvidni instrumenti. Komercialni zapis je izvzet iz te kategorije. ◄
|
|
25
|
Hibridne obveznice
|
Podjetniške obveznice, ki so imajo značilnosti dolžniških in lastniških instrumentov, vendar niso zamenljive.
|
|
26
|
Navadne krite obveznice
|
Podjetniške obveznice, ki imajo skupino sredstev, ki zavaruje ali „krije“ obveznico. Navedena sredstva ostanejo v bilanci stanja izdajatelja. Krite obveznice, za katere velja posebna zakonodaja, so izvzete iz te kategorije.
|
|
27
|
Krite obveznice, za katere velja posebna zakonodaja
|
Podjetniške obveznice, ki imajo skupino sredstev, ki zavaruje ali „krije“ obveznico, če postane originator insolventen, in ki so v skladu z zakonodajo pod posebnim javnim nadzorom, namenjenim zaščiti imetnikov obveznic, kakor so opredeljeni v členu 22(4) Direktive 2009/65/ES.
Primer te kategorije je hipotekarna obveznica (Pfandbrief): „Krite obveznice, ki so izdane na podlagi zakona o hipotekarnih obveznicah (Pfandbriefgesetz). Uporabljajo se za refinanciranje posojil, ki so zavarovana s premoženjem v obliki posojil, zavarovanih z nepremičninami (hipotekarne Pfandbriefe), posojil javnega sektorja (javne Pfandbriefe), ladijskih hipotek (ladijske Pfandbriefe) ali letalskih hipotek (letalske Pfandbriefe). Tako se razlikovanje med temi vrstami hipotekarnih obveznic nanaša na kritno premoženje, namenjeno za vsako vrsto hipotekarne obveznice (Pfandbrief).“
|
|
28
|
Podrejene obveznice
|
Podjetniške obveznice, ki so v primeru likvidacije nižje na prednostni lestvici kot druge obveznice izdajatelja.
|
|
29
|
Drugo
|
Druge podjetniške obveznice z drugačnimi značilnostmi, kot so opredeljene v zgoraj navedenih kategorijah.
|
|
3
|
Lastniški kapital
|
Delnice in drugi vrednostni papirji, enakovredni delnicam, ki predstavljajo kapital podjetij, tj. lastništvo v podjetju.
|
|
31
|
Navaden lastniški kapital
|
Lastniški kapital, ki predstavlja osnovne lastniške pravice do podjetij.
|
|
32
|
Lastniški kapital podjetja, ki se ukvarja z nepremičninami
|
Lastniški kapital, ki predstavlja kapital podjetij, ki se ukvarjajo z nepremičninami.
|
|
33
|
Pravice iz lastniškega kapitala
|
Pravice do vpisa dodatnih delnic po določeni ceni.
|
|
34
|
Prednostni lastniški kapital
|
Lastniški vrednostni papir, ki je nadrejen navadnemu lastniškemu kapitalu, saj predstavlja višjo terjatev do sredstev in dohodkov kot navaden lastniški kapital, vendar je na prednostni lestvici pod obveznicami.
|
|
39
|
Drugo
|
Drug lastniški kapital, ki se ne uvršča v zgornje kategorije
|
|
4
|
Kolektivni naložbeni podjemi
|
Kolektivni naložbeni podjem pomeni družbo za kolektivna vlaganja v prenosljive vrednostne papirje (KNPVP), kot je opredeljena v členu 1(2) Direktive 2009/65/ES Evropskega parlamenta in Sveta, ali alternativni investicijski sklad (AIS), kot je opredeljen v členu 4(1)(a) Direktive 2011/61/EU Evropskega parlamenta in Sveta.
|
|
41
|
Delniški skladi
|
Kolektivni naložbeni podjemi, ki vlagajo predvsem v lastniški kapital.
|
|
42
|
Skladi za dolžniško financiranje
|
Kolektivni naložbeni podjemi, ki vlagajo predvsem v obveznice.
|
|
43
|
Skladi denarnega trga
|
Kolektivni naložbeni podjemi v skladu z opredelitvijo organa ESMA (CESR/10-049).
|
|
44
|
Skladi za razporejanje sredstev
|
Kolektivni naložbeni podjemi, ki vlagajo svoja sredstva v skladu s specifičnim ciljem razporeditve sredstev, npr. vlagajo predvsem v vrednostne papirje družb v državah z nastajajočimi trgi lastniških vrednostnih papirjev ali majhnimi gospodarstvi, določene sektorje ali skupine sektorjev, določene države ali druge specifične naložbene cilje.
|
|
45
|
Nepremičninski skladi
|
Kolektivni naložbeni podjemi, ki vlagajo predvsem v nepremičnine.
|
|
46
|
Alternativni skladi
|
Kolektivni naložbeni podjemi, katerih naložbene strategije vključujejo na primer hedge sklade, z dogodkom pogojene strategije, usmeritvene strategije (stalen donos) in strategije relativne vrednosti, terminsko upravljane sklade, blago itd.
|
|
47
|
Skladi zasebnega kapitala
|
Kolektivni naložbeni podjemi, uporabljeni za vlaganja v lastniške vrednostne papirje v skladu s strategijami, povezanimi z zasebnim kapitalom.
|
|
▼M1
|
|
48
|
Infrastrukturni skladi
|
Kolektivni naložbeni podjemi, ki vlagajo v sredstva za infrastrukturo, kot so opredeljena v točki 55a ali 55b člena 1 Delegirane uredbe (EU) 2015/35.
|
|
▼B
|
|
49
|
Drugo
|
Drugi kolektivni naložbeni podjemi, ki se ne uvrščajo v zgornje kategorije.
|
|
5
|
Strukturirani vrednostni papirji
|
Hibridni vrednostni papirji, ki združujejo instrument s stalnim donosom (donos v obliki fiksnih izplačil) z vrsto komponent izvedenih finančnih instrumentov. Iz te kategorije so izključeni vrednostni papirji s stalnim donosom, ki jih izdajo suverene vlade. Kategorija se nanaša na vrednostne papirje, ki imajo vgrajeno eno izmed kategorij izvedenih finančnih instrumentov, vključno s kreditnimi zamenjavami (CDS), zamenjavami s konstantno zapadlostjo (CMS) in opcijami za nakup/prodajo kreditne zamenjave (CDOp), ali kombinacijo teh kategorij. Za sredstva v tej kategoriji se ne uporablja ločevanje (razstavljanje).
|
|
51
|
Tveganje lastniških vrednostnih papirjev
|
Strukturirani vrednostni papirji, ki so predvsem izpostavljeni tveganju lastniških vrednostnih papirjev.
|
|
52
|
Obrestno tveganje
|
Strukturirani vrednostni papirji, ki so predvsem izpostavljeni obrestnemu tveganju.
|
|
53
|
Valutno tveganje
|
Strukturirani vrednostni papirji, ki so predvsem izpostavljeni valutnemu tveganju.
|
|
54
|
Kreditno tveganje
|
Strukturirani vrednostni papirji, ki so predvsem izpostavljeni kreditnemu tveganju.
|
|
55
|
Tveganje v zvezi z nepremičninami
|
Strukturirani vrednostni papirji, ki so predvsem izpostavljeni tveganju v zvezi z nepremičninami.
|
|
56
|
Tveganje spremembe cen blaga
|
Strukturirani vrednostni papirji, ki so predvsem izpostavljeni tveganju spremembe cen blaga.
|
|
57
|
Tveganje katastrofe in vremensko tveganje
|
Strukturirani vrednostni papirji, ki so predvsem izpostavljeni tveganju katastrofe ali vremenskemu tveganju.
|
|
58
|
Tveganje umrljivosti
|
Strukturirani vrednostni papirji, ki so predvsem izpostavljeni tveganju umrljivosti.
|
|
59
|
Drugo
|
Drugi strukturirani vrednostni papirji, ki se ne uvrščajo v zgornje kategorije.
|
|
6
|
Vrednostni papirji, zavarovani s premoženjem
|
Vrednostni papirji, katerih vrednost in plačila temeljijo na portfelju osnovnega premoženja. Kategorija vključuje finančne instrumente, zavarovane z zastavo premoženja (ABS), finančne instrumente, zavarovane z zastavo hipoteke (MBS), finančne instrumente, zavarovane s hipoteko na poslovno nepremičnino (CMBS), finančne instrumente, zavarovane z zastavo dolžniških instrumentov (CDO), finančne instrumente, zavarovane z zastavo posojila (CLO), obveznice na podlagi sekundarnega zavarovanja hipotekarnih obveznosti (CMO). Za sredstva v tej kategoriji se ne uporablja ločevanje (razstavljanje).
|
|
61
|
Tveganje lastniških vrednostnih papirjev
|
Vrednostni papirji, zavarovani s premoženjem, ki so predvsem izpostavljeni tveganju lastniških vrednostnih papirjev.
|
|
62
|
Obrestno tveganje
|
Vrednostni papirji, zavarovani s premoženjem, ki so predvsem izpostavljeni obrestnemu tveganju.
|
|
63
|
Valutno tveganje
|
Vrednostni papirji, zavarovani s premoženjem, ki so predvsem izpostavljeni valutnemu tveganju.
|
|
64
|
Kreditno tveganje
|
Vrednostni papirji, zavarovani s premoženjem, ki so predvsem izpostavljeni kreditnemu tveganju.
|
|
65
|
Tveganje v zvezi z nepremičninami
|
Vrednostni papirji, zavarovani s premoženjem, ki so predvsem izpostavljeni tveganju v zvezi z nepremičninami.
|
|
66
|
Tveganje spremembe cen blaga
|
Vrednostni papirji, zavarovani s premoženjem, ki so predvsem izpostavljeni tveganju spremembe cen blaga.
|
|
67
|
Tveganje katastrofe in vremensko tveganje
|
Vrednostni papirji, zavarovani s premoženjem, ki so predvsem izpostavljeni tveganju katastrofe ali vremenskemu tveganju.
|
|
68
|
Tveganje umrljivosti
|
Vrednostni papirji, zavarovani s premoženjem, ki so predvsem izpostavljeni tveganju umrljivosti.
|
|
69
|
Drugo
|
Drugi vrednostni papirji, zavarovani s premoženjem, ki se ne uvrščajo v zgornje kategorije.
|
|
7
|
Denar in depoziti
|
Denar v fizični obliki, denarni ustrezniki, bančni depoziti in drugi denarni depoziti.
|
|
71
|
Denarna sredstva
|
Bankovci in kovanci v obtoku, ki se navadno uporabljajo za plačevanje.
|
|
72
|
Prenosljivi depoziti (denarni ustrezniki)
|
Depoziti, zamenljivi na zahtevo za denar po nominalni vrednosti, ki se lahko neposredno uporabijo za plačevanje s čeki, menicami, nalogom za plačilo prek žiro računa, neposredno bremenitvijo/dobropisom ali prek drugega instrumenta za neposredno plačevanje, in sicer brez dodatnih stroškov ali omejitev.
|
|
73
|
Drugi kratkoročni depoziti (z ročnostjo eno leto ali manj)
|
Depoziti, ki niso prenosljivi depoziti, s preostalo zapadlostjo 1 leto ali manj, ki se ne morejo kadar koli uporabiti za izvajanje plačil in se ne morejo zamenjati za denarna sredstva ali prenosljive depozite brez pomembnih omejitev ali kazni.
|
|
74
|
Drugi depoziti z ročnostjo nad enim letom
|
Depoziti, ki niso prenosljivi depoziti, s preostalo zapadlostjo nad enim letom, ki se ne morejo kadar koli uporabiti za izvajanje plačil in se ne morejo zamenjati za denarna sredstva ali prenosljive depozite brez pomembnih omejitev ali kazni.
|
|
75
|
Depoziti pri cedentih
|
Depoziti, povezani s sprejetim pozavarovanjem.
|
|
79
|
Drugo
|
Drug denar in depoziti, ki se ne uvrščajo v zgornje kategorije
|
|
8
|
Hipoteke in krediti
|
Finančna sredstva, ustvarjena, ko upniki posodijo sredstva dolžnikom, z zavarovanjem s premoženjem ali brez, vključno z denarnimi sredstvi, združenimi v skupine.
|
|
81
|
Dani nezavarovani krediti
|
Dani krediti brez zavarovanja s premoženjem.
|
|
82
|
Dani krediti, zavarovani z vrednostnimi papirji
|
Dani krediti z zavarovanjem v obliki finančnih jamstev.
|
|
84
|
Hipoteke
|
Dani krediti z zavarovanjem v obliki nepremičnin.
|
|
85
|
Drugi dani zavarovani krediti
|
Dani krediti z zavarovanjem v kateri koli drugi obliki.
|
|
86
|
Posojila, vezana na police
|
Dani krediti z zavarovalnimi policami kot zavarovanjem.
|
|
89
|
Drugo
|
Druge hipoteke in krediti, ki se ne uvrščajo v zgornje kategorije.
|
|
9
|
Nepremičnine
|
Zgradbe, zemljišča, druge konstrukcije, ki so nepremičnine, in oprema.
|
|
91
|
Nepremičnine (pisarne in poslovni prostori)
|
Pisarne in poslovni prostori, ki se uporabljajo za naložbo.
|
|
92
|
Nepremičnine (stanovanjske)
|
Stanovanjske zgradbe, ki se uporabljajo za naložbe.
|
|
93
|
Nepremičnine (za lastno uporabo)
|
Nepremičnine za lastno uporabo podjetja.
|
|
94
|
Nepremičnine (v gradnji za naložbo)
|
Nepremičnine v gradnji za prihodnjo uporabo kot naložbe.
|
|
95
|
Naprave in oprema (za lastno uporabo)
|
Naprave in oprema za lastno uporabo podjetja.
|
|
96
|
Nepremičnine (v gradnji za lastno uporabo)
|
Nepremičnine v gradnji za lastno uporabo v prihodnosti.
|
|
99
|
Drugo
|
Druge nepremičnine, ki se ne uvrščajo v zgornje kategorije.
|
|
0
|
Druge naložbe
|
Druga sredstva, o katerih se poroča pod postavko „Druge naložbe“.
|
|
▼M1
|
|
09
|
Druge naložbe
|
Druga sredstva, o katerih se poroča pod postavko „Druge naložbe“
|
|
▼B
|
|
A
|
Standardizirane terminske pogodbe
|
Standardizirana pogodba med dvema strankama o nakupu ali prodaji določenega sredstva standardizirane količine in kakovosti na določen datum v prihodnosti po danes dogovorjeni ceni.
|
|
A1
|
Standardizirane terminske pogodbe na lastniške vrednostne papirje in indekse
|
Standardizirane terminske pogodbe, ki temeljijo na lastniških vrednostnih papirjih ali borznih indeksih.
|
|
A2
|
Standardizirane terminske pogodbe na obrestno mero
|
Standardizirane terminske pogodbe, ki temeljijo na obveznicah ali drugem vrednostnem papirju, odvisnem od obrestne mere.
|
|
A3
|
Standardizirane terminske pogodbe na tujo valuto
|
Standardizirane terminske pogodbe, ki temeljijo na valutah ali drugem vrednostnem papirju, odvisnem od valut.
|
|
A5
|
Standardizirane terminske pogodbe na blago
|
Standardizirane terminske pogodbe, ki temeljijo na blagu ali drugem vrednostnem papirju, odvisnem od blaga.
|
|
A7
|
Tveganje katastrofe in vremensko tveganje
|
Standardizirane terminske pogodbe, ki so predvsem izpostavljene tveganju katastrofe ali vremenskemu tveganju.
|
|
A8
|
Tveganje umrljivosti
|
Standardizirane terminske pogodbe, ki so predvsem izpostavljene tveganju umrljivosti.
|
|
A9
|
Drugo
|
Druge standardizirane terminske pogodbe, ki se ne uvrščajo v zgornje kategorije.
|
|
B
|
Nakupne opcije
|
Pogodba med strankama v zvezi z nakupom sredstev po referenčni ceni v določenem časovnem obdobju, ko kupec nakupne opcije pridobi pravico, ne pa tudi obveznosti, da kupi sredstva, ki predstavljajo osnovo.
|
|
B1
|
Opcije na lastniške vrednostne papirje in indekse
|
Nakupne opcije, ki temeljijo na lastniških vrednostnih papirjih ali borznih indeksih.
|
|
B2
|
Opcije na obveznici
|
Nakupne opcije, ki temeljijo na obveznicah ali drugem vrednostnem papirju, odvisnem od obrestne mere.
|
|
B3
|
Valutne opcije
|
Nakupne opcije, ki temeljijo na valutah ali drugem vrednostnem papirju, odvisnem od valut.
|
|
B4
|
Nakupni boni
|
Nakupne opcije, ki imetniku omogočijo, da kupuje lastniške vrednostne papirje družbe izdajateljice po določeni ceni.
|
|
B5
|
Blagovne opcije
|
Nakupne opcije, ki temeljijo na blagu ali drugem vrednostnem papirju, odvisnem od blaga.
|
|
B6
|
Opcije na obrestno zamenjavo
|
Nakupne opcije, ki dajejo imetniku pravico, ne pa tudi obveznosti, da sklene dolgo pozicijo v zamenjavi, ki predstavlja osnovo, tj. sklene posel zamenjave, kjer imetnik plačuje nespremenljivo obrestno mero in prejema spremenljivo obrestno mero.
|
|
B7
|
Tveganje katastrofe in vremensko tveganje
|
Nakupne opcije, ki so predvsem izpostavljene tveganju katastrofe ali vremenskemu tveganju.
|
|
B8
|
Tveganje umrljivosti
|
Nakupne opcije, ki so predvsem izpostavljene tveganju umrljivosti.
|
|
B9
|
Drugo
|
Druge nakupne opcije, ki se ne uvrščajo v zgornje kategorije.
|
|
C
|
Prodajne opcije
|
Pogodba med strankama v zvezi s prodajo sredstev po referenčni ceni v določenem časovnem obdobju, ko kupec prodajne opcije pridobi pravico, ne pa tudi obveznosti, da proda sredstva, ki predstavljajo osnovo.
|
|
C1
|
Opcije na lastniške vrednostne papirje in indekse
|
Prodajne opcije, ki temeljijo na lastniških vrednostnih papirjih ali borznih indeksih.
|
|
C2
|
Opcije na obveznici
|
Prodajne opcije, ki temeljijo na obveznicah ali drugem vrednostnem papirju, odvisnem od obrestne mere.
|
|
C3
|
Valutne opcije
|
Prodajne opcije, ki temeljijo na valutah ali drugem vrednostnem papirju, odvisnem od valut.
|
|
C4
|
Nakupni boni
|
Prodajne opcije, ki imetniku omogočijo, da prodaja lastniške vrednostne papirje izdajateljske družbe po določeni ceni.
|
|
C5
|
Blagovne opcije
|
Prodajne opcije, ki temeljijo na blagu ali drugem vrednostnem papirju, odvisnem od blaga.
|
|
C6
|
Opcije na obrestno zamenjavo
|
Prodajne opcije, ki dajejo imetniku pravico, ne pa tudi obveznosti, da sklene kratko pozicijo v zamenjavi, ki predstavlja osnovo, tj. sklene posel zamenjave, kjer bo imetnik prejemal nespremenljivo obrestno mero in plačeval spremenljivo obrestno mero.
|
|
C7
|
Tveganje katastrofe in vremensko tveganje
|
Prodajne opcije, ki so predvsem izpostavljene tveganju katastrofe ali vremenskemu tveganju.
|
|
C8
|
Tveganje umrljivosti
|
Prodajne opcije, ki so predvsem izpostavljene tveganju umrljivosti.
|
|
C9
|
Drugo
|
Druge prodajne opcije, ki se ne uvrščajo v zgornje kategorije.
|
|
D
|
Zamenjave
|
Pogodba, s katero nasprotni stranki zamenjata določena upravičenja v zvezi s finančnim instrumentom ene stranke za upravičenja v zvezi s finančnim instrumentom druge stranke, zadevna upravičenja pa so odvisna od vrste vključenih finančnih instrumentov.
|
|
D1
|
Obrestne zamenjave
|
Zamenjave, pri katerih se zamenjajo plačila obresti.
|
|
D2
|
Valutne zamenjave
|
Zamenjave, pri katerih se zamenjajo valute.
|
|
D3
|
Obrestne in valutne zamenjave
|
Zamenjave, pri katerih se zamenjajo plačila obresti in valute.
|
|
D4
|
Zamenjava skupnega donosa
|
Zamenjava, pri kateri temelji stran z nespremenljivo obrestno mero na skupnem donosu iz lastniških vrednostnih papirjev ali instrumenta s stalnim donosom, ki ima daljše obdobje trajanja kot zamenjava.
|
|
D5
|
Zamenjave vrednostnih papirjev
|
Zamenjave, pri katerih se zamenjajo vrednostni papirji.
|
|
D7
|
Tveganje katastrofe in vremensko tveganje
|
Zamenjave, ki so predvsem izpostavljene tveganju katastrofe ali vremenskemu tveganju.
|
|
D8
|
Tveganje umrljivosti
|
Zamenjave, ki so predvsem izpostavljene tveganju umrljivosti.
|
|
D9
|
Drugo
|
Druge zamenjave, ki se ne uvrščajo v zgornje kategorije.
|
|
E
|
Nestandardizirane terminske pogodbe
|
Nestandardizirana pogodba med strankama o nakupu ali prodaji sredstva na določen datum v prihodnosti po danes dogovorjeni ceni
|
|
E1
|
Dogovor o terminski obrestni meri
|
Nestandardizirana terminska pogodba, pri kateri običajno ena stranka plačuje obresti po nespremenljivi obrestni meri in prejema obresti po spremenljivi obrestni meri, ki ponavadi temelji na osnovni indeksni stopnji, na vnaprej določen datum v prihodnosti.
|
|
E2
|
Dogovor o terminskem menjalnem tečaju
|
Nestandardizirana terminska pogodba, pri kateri ena stranka plača znesek v eni valuti in prejme enak znesek v drugi valuti po pretvorbi z uporabo pogodbenega menjalnega tečaja na vnaprej določen datum v prihodnosti.
|
|
E7
|
Tveganje katastrofe in vremensko tveganje
|
Nestandardizirane terminske pogodbe, ki so predvsem izpostavljene tveganju katastrofe ali vremenskemu tveganju.
|
|
E8
|
Tveganje umrljivosti
|
Nestandardizirane terminske pogodbe, ki so predvsem izpostavljene tveganju umrljivosti.
|
|
E9
|
Drugo
|
Druge nestandardizirane terminske pogodbe, ki se ne uvrščajo v zgornje kategorije.
|
|
F
|
Kreditni izvedeni finančni instrumenti
|
Izvedeni finančni instrument, katerega vrednost je izpeljana iz kreditnega tveganja za obveznico, posojilo ali kakršno koli drugo finančno sredstvo, ki predstavlja osnovo.
|
|
F1
|
Kreditna zamenjava
|
Posel s kreditnimi izvedenimi finančnimi instrumenti, pri katerem stranki skleneta pogodbo, v skladu s katero ena stranka izplačuje drugi fiksno periodično kuponsko plačilo za določeno trajanje pogodbe in druga stranka ne izvaja nobenih plačil, razen če se ne zgodi kreditni dogodek v zvezi z vnaprej določenim referenčnim sredstvom.
|
|
F2
|
Opcija na kreditni razmik
|
Kreditni izvedeni finančni instrumenti, ki bodo ustvarili denarne tokove, če se dani kreditni razmik med določenima sredstvoma ali referenčnima vrednostma spremeni glede na sedanjo raven.
|
|
F3
|
Zamenjava kreditnega razmika
|
Zamenjava, pri kateri ena stranka na datum poravnave zamenjave izplača drugi fiksno plačilo in druga stranka plača prvi znesek, ki temelji na dejanskem kreditnem razmiku.
|
|
F4
|
Zamenjava skupnega donosa
|
Zamenjava, pri kateri temelji stran z nespremenljivo obrestno mero na skupnem donosu iz lastniških vrednostnih papirjev ali instrumenta s stalnim donosom, ki ima daljše obdobje trajanja kot zamenjava.
|
|
F9
|
Drugo
|
Drugi kreditni izvedeni finančni instrumenti, ki se ne uvrščajo v zgornje kategorije.
|