(1)

Za preprečevanje, odkrivanje, preiskovanje in pregon hudih kaznivih dejanj, vključno s terorizmom, je treba izpopolniti in olajšati dostop do finančnih informacij. Hiter dostop do finančnih informacij je ključnega pomena zlasti za učinkovite kazenske preiskave ter uspešno sledenje in kasnejši odvzem predmetov, ki so bili uporabljeni za kazniva dejanja, in premoženjske koristi, pridobljene s kaznivim dejanjem, zlasti pri preiskavah organiziranega kriminala in kibernetske kriminalitete.

(2)

Direktiva (EU) 2019/1153 Evropskega parlamenta in Sveta (2) organom, ki jih imenujejo države članice izmed svojih organov, pristojnih za preprečevanje, odkrivanje, preiskovanje ali pregon kaznivih dejanj, ob upoštevanju nekaterih zaščitnih ukrepov in omejitev omogoča dostop do informacij o bančnih računih in iskanje po njih. V Direktivi (EU) 2019/1153 so informacije o bančnih računih opredeljene kot nekatere informacije iz centraliziranih avtomatiziranih mehanizmov, ki so jih države članice uvedle na podlagi Direktive (EU) 2015/849 Evropskega parlamenta in Sveta (3). Taki centralizirani avtomatizirani mehanizmi so v Direktivi (EU) 2019/1153 navedeni kot centralizirani registri bančnih računov.

(3)

Pristojni organi, imenovani na podlagi Direktive (EU) 2019/1153, vključujejo vsaj urade za odvzem premoženjske koristi ter lahko vključujejo tudi davčne organe in protikorupcijske agencije, če so ti po nacionalnem pravu pristojni za preprečevanje, odkrivanje, preiskovanje ali pregon kaznivih dejanj. Na podlagi navedene direktive so ti pristojni organi pooblaščeni za neposreden dostop do centraliziranega registra bančnih računov države članice, ki jih je imenovala, in iskanje po njem.

(4)

Direktiva (EU) 2024/1640 Evropskega parlamenta in Sveta (4), ki nadomešča Direktivo (EU) 2015/849 in ohranja ključne značilnosti sistema, vzpostavljenega z navedeno direktivo, poleg tega določa, da morajo biti centralizirani avtomatizirani mehanizmi medsebojno povezani prek sistema povezovanja registrov bančnih računov, ki ga razvije in upravlja Komisija. Vendar imajo na podlagi Direktive (EU) 2024/1640 samo finančnoobveščevalne enote (FIU) še naprej neposreden dostop do centraliziranih avtomatiziranih mehanizmov, tudi prek sistema povezovanja registrov bančnih računov.

(5)

Glede na čezmejno naravo organiziranega kriminala, financiranja terorizma in pranja denarja ter pomen ustreznih finančnih informacij za boj proti hudim kaznivim dejanjem, vključno s hitrim sledenjem, začasnim zavarovanjem in odvzemom nezakonito pridobljenega premoženja, kadar je to mogoče in ustrezno, bi morali imeti pristojni organi, imenovani na podlagi Direktive (EU) 2019/1153, možnost neposrednega dostopa do centraliziranih registrov bančnih računov drugih držav članic in iskanja po njih prek sistema povezovanja registrov bančnih računov.

(6)

Zaščitni ukrepi in omejitve, vzpostavljeni z Direktivo (EU) 2019/1153, bi se morali uporabljati tudi za pooblastitev za dostop do informacij o bančnih računih in iskanje po njih prek sistema povezovanja registrov bančnih računov. Ti zaščitni ukrepi in omejitve določajo, kateri organi so pooblaščeni za dostop do informacij o bančnih računih in iskanje po njih, namene, za katere se lahko dostopa do informacij o bančnih računih in išče po njih, vrste informacij, ki so dostopne in jih je mogoče iskati v skladu z načelom najmanjšega obsega podatkov, zahteve, ki se uporabljajo za osebje pristojnih organov, imenovanih na podlagi Direktive (EU) 2019/1153, varnost podatkov ter beleženje dostopa in iskanja.

(7)

Čezmejni dostop pristojnih organov, imenovanih na podlagi Direktive (EU) 2019/1153, do informacij o bančnih računih prek sistema povezovanja registrov bančnih računov temelji na medsebojnem zaupanju med državami članicami in izhaja iz spoštovanja temeljnih pravic in načel, priznanih v členu 6 Pogodbe o Evropski uniji (PEU) in Listini Evropske unije o temeljnih pravicah (v nadaljnjem besedilu: Listina), kot so pravica do spoštovanja zasebnega in družinskega življenja, pravica do varstva osebnih podatkov ter procesne pravice, med drugim pravica do učinkovitega pravnega sredstva in nepristranskega sodišča, domneva nedolžnosti in pravica do obrambe ter načeli zakonitosti in sorazmernosti kaznivih dejanj in kazni, pa tudi temeljne pravice in načela, določena v mednarodnem pravu in mednarodnih sporazumih, katerih pogodbenica je Unija ali vse države članice, vključno z Evropsko konvencijo o varstvu človekovih pravic in temeljnih svoboščin, ter v ustavah držav članic na njihovih področjih uporabe.

(8)

Evidence transakcij zagotavljajo ključne informacije za kazenske preiskave. Vendar finančne preiskave ovira dejstvo, da finančne institucije in kreditne institucije, vključno s ponudniki storitev v zvezi s kriptosredstvi, organom, pristojnim za preprečevanje, odkrivanje, preiskovanje ali pregon kaznivih dejanj, zagotavljajo evidence transakcij v različnih oblikah, ki niso takoj pripravljene za analizo. Čezmejna narava večine preiskav hudih kaznivih dejanj, različne oblike, ki se uporabljajo za zagotavljanje evidenc transakcij, in težave pri obdelavi evidenc transakcij ovirajo izmenjavo informacij med pristojnimi organi držav članic in razvoj čezmejnih finančnih preiskav. Da bi se izboljšala zmogljivost organov za izvajanje finančnih preiskav, so v tej direktivi določeni ukrepi, na podlagi katerih bodo finančne institucije in kreditne institucije po vsej Uniji, vključno s ponudniki storitev v zvezi s kriptosredstvi, zagotavljale evidence transakcij v obliki, ki pristojnim organom omogoča enostavno obdelavo in analizo.

(9)

Pogoje in postopke, na podlagi katerih lahko pristojni organi od finančnih institucij in kreditnih institucij zahtevajo evidence transakcij, urejajo postopkovna pravila, določena z nacionalnim pravom. Harmonizacija tehničnih ureditev za zagotavljanje evidenc transakcij s strani finančnih institucij in kreditnih institucij na zahtevo pristojnih organov ne bi smela vplivati na nacionalna postopkovna pravila in zaščitne ukrepe, na podlagi katerih lahko pristojni organi zahtevajo evidence transakcij.

(10)

Za zagotovitev enotnih pogojev za zagotavljanje evidenc transakcij s strani finančnih institucij in kreditnih institucij pristojnim organom, bi bilo treba na Komisijo prenesti izvedbena pooblastila. Ta pooblastila bi bilo treba izvajati v skladu z Uredbo (EU) št. 182/2011 Evropskega parlamenta in Sveta (5).

(11)

Države članice bi morale pri izvajanju te direktive upoštevati naravo, organizacijski status, naloge in pooblastila organov in teles, ustanovljenih na podlagi nacionalnega prava kot pristojnih za preprečevanje, preiskovanje, odkrivanje ali pregon kaznivih dejanj, vključno z obstoječimi mehanizmi za zaščito finančnih sistemov pred pranjem denarja in financiranjem terorizma.

(12)

Za vsako obdelavo osebnih podatkov s strani pristojnih organov na podlagi te direktive se uporablja Direktiva (EU) 2016/680 Evropskega parlamenta in Sveta (6), ki določa pravila o varstvu posameznikov pri obdelavi osebnih podatkov, ki jih pristojni organi obdelujejo za namene preprečevanja, preiskovanja, odkrivanja ali pregona kaznivih dejanj ali izvrševanja kazenskih sankcij, v skladu z nizom načel, ki se nanašajo na obdelavo osebnih podatkov, zlasti glede zakonitosti, poštenosti in preglednosti, omejitve namena, najmanjšega obsega podatkov, točnosti, omejitve shranjevanja, celovitosti in zaupnosti ter odgovornosti. S to direktivo se spoštujejo temeljne pravice in upoštevajo načela, ki jih priznavata člen 6 PEU in Listina, zlasti pravica do spoštovanja zasebnega in družinskega življenja ter pravica do varstva osebnih podatkov.

(13)

Ker ciljev te direktive, in sicer pooblastitve pristojnih organov, imenovanih na podlagi Direktive (EU) 2019/1153, za dostop do centraliziranih registrov bančnih računov drugih držav članic in iskanje po njih prek sistema povezovanja registrov bančnih računov ter olajšanja uporabe evidenc transakcij s strani pristojnih organov za preprečevanje, odkrivanje, preiskovanje ali pregon hudih kaznivih dejanj, države članice ne morejo zadovoljivo doseči, temveč se zaradi obsega in učinkov te direktive lažje dosežejo na ravni Unije, lahko Unija sprejme ukrepe v skladu z načelom subsidiarnosti iz člena 5 PEU. V skladu z načelom sorazmernosti iz navedenega člena ta direktiva ne presega tistega, kar je potrebno za doseganje navedenih ciljev.

(14)

V skladu s členom 3 in členom 4a(1) Protokola št. 21 o stališču Združenega kraljestva in Irske glede območja svobode, varnosti in pravice, ki je priložen PEU in Pogodbi o delovanju Evropske unije (PDEU), je Irska s pismom z dne 25. oktobra 2021 podala uradno obvestilo, da želi sodelovati pri sprejetju in uporabi te direktive.

(15)

V skladu s členoma 1 in 2 Protokola št. 22 o stališču Danske, ki je priložen PEU in PDEU, Danska ne sodeluje pri sprejetju te direktive, ki zato zanjo ni zavezujoča in se v njej ne uporablja.

(16)

Direktivo (EU) 2019/1153 bi bilo zato treba ustrezno spremeniti.

(17)

V skladu s členom 42(1) Uredbe (EU) 2018/1725 Evropskega parlamenta in Sveta (7) je bilo opravljeno posvetovanje z Evropskim nadzornikom za varstvo podatkov, ki je svoje pripombe podal 6. septembra 2021 –

(1)

člen 1 se spremeni:

(2)

člen 2 se spremeni:

(3)

naslov poglavja II se nadomesti z naslednjim:

„DOSTOP PRISTOJNIH ORGANOV DO INFORMACIJ O BANČNIH RAČUNIH IN OBLIKE EVIDENC TRANSAKCIJ“

(4)

v člen 4 se vstavita naslednja odstavka:

(5)

člen 5 se spremeni:

(6)

v členu 6(1) se prvi stavek nadomesti z naslednjim:

(7)

v poglavju II se vstavi naslednji člen:

(8)

v členu 12 se doda naslednji odstavek:

(*6)  Uredba (EU) 2024/1620 Evropskega parlamenta in Sveta z dne 31. maja 2024 o ustanovitvi organa za preprečevanje pranja denarja in financiranja terorizma ter o spremembi uredb (EU) št. 1093/2010, (EU) št. 1094/2010, (EU) št. 1095/2010 (UL L, 2024/1620, 19.6.2024, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2024/1620/oj).“;"

(9)

v členu 22 se doda naslednji odstavek: