7.10.2022

Úradný vestník Európskej únie

L 262/1

DELEGOVANÉ NARIADENIE KOMISIE (EÚ) 2022/1855

z 10. júna 2022,

ktorým sa dopĺňa nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 648/2012, pokiaľ ide o regulačné technické normy stanovujúce minimálnu úroveň údajov, ktoré sa majú ohlasovať archívom obchodných údajov, a druh správ, ktoré sa majú použiť

(Text s významom pre EHP)

EURÓPSKA KOMISIA,

so zreteľom na Zmluvu o fungovaní Európskej únie,

so zreteľom na nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 648/2012 zo 4. júla 2012 o mimoburzových derivátoch, centrálnych protistranách a archívoch obchodných údajov (1), a najmä na jeho článok 9 ods. 5,

keďže:

(1)

Delegované nariadenie (EÚ) č. 148/2013 z 19. decembra 2012, ktorým sa dopĺňa nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 648/2012 o mimoburzových derivátoch, centrálnych protistranách a archívoch obchodných údajov, pokiaľ ide o regulačné technické normy o minimálnej úrovni údajov, ktoré sa majú ohlasovať archívom obchodných údajov, bolo podstatným spôsobom zmenené. Keďže na dosiahnutie lepšej zrozumiteľnosti rámca pre ohlasovanie a zabezpečenie súdržnosti s novými vykonávacími technickými normami a ďalšími medzinárodne dohodnutými normami by boli potrebné ďalšie zmeny, malo by byť uvedené nariadenie zrušené a nahradené týmto nariadením.

(2)	Ohlasovanie úplných a presných údajov o derivátoch vrátane uvedenia obchodných udalostí, ktoré sú spúšťačmi zmien derivátov, je mimoriadne dôležité na zaistenie účinného používania údajov o derivátoch.

(3)

Ak sa zmluva o derivátoch skladá z kombinácie zmlúv o derivátoch, o ktorých sa spoločne rokuje ako o produkte jednej hospodárskej dohody, príslušné orgány musia pochopiť vlastnosti každej dotknutej zmluvy o deriváte. Keďže príslušné orgány musia byť takisto schopné pochopiť celkové súvislosti, zo správy by malo byť zjavné aj to, že zmluva o deriváte je súčasťou komplexného derivátu. Zmluvy o derivátoch, ktoré sú súčasťou kombinácie zmlúv o derivátoch, by sa teda mali ohlasovať v samostatných správach za jednotlivé zmluvy o derivátoch, pričom prepojenie medzi týmito správami má umožniť interný identifikátor.

(4)

V prípade zmlúv o derivátoch zložených z kombinácie zmlúv o derivátoch, ktoré treba ohlasovať vo viac ako jednej správe, môže byť ťažké určiť, ako by sa relevantné informácie o zmluve mali v jednotlivých správach uvádzať, a teda koľko správ by sa malo predložiť. Protistrany by sa preto mali dohodnúť na množstve správ, ktoré by sa mali predložiť v súvislosti s podrobnosťami o takýchto zmluvách.

(5)

V záujme umožnenia flexibility by protistrana mala mať možnosť delegovať ohlasovanie zmluvy na druhú protistranu alebo na tretiu stranu. Protistrany by mali mať takisto možnosť delegovať ohlasovanie na spoločný tretí subjekt vrátane centrálnej protistrany. S cieľom zabezpečiť kvalitu údajov v prípadoch, keď sa jedna správa predkladá v mene oboch protistrán, by táto správa mala obsahovať všetky príslušné údaje o každej protistrane. Ak sa ohlasovanie deleguje, správa by mala obsahovať úplný súbor údajov, ktoré by sa ohlasovali, ak by ju predkladala ohlasujúca protistrana.

(6)	Je dôležité si takisto uvedomiť, že centrálna protistrana pôsobí ako zmluvná strana zmluvy o deriváte. Ak teda centrálna protistrana existujúcu zmluvu následne zúčtuje, mala by sa táto zmluva ohlasovať ako ukončená a ohlásená by mala byť nová zmluva, ktorá je výsledkom zúčtovania.

(7)

Takisto je dôležité uznať, že niektoré deriváty, ako napríklad deriváty obchodované na miestach obchodovania alebo organizovaných obchodných platformách mimo Únie, deriváty zúčtované centrálnymi protistranami alebo rozdielové zmluvy, sú často ukončené a začlenené do pozície a riziko v prípade takýchto derivátov sa riadi na úrovni pozície. Ďalej sa predmetom následných udalostí v rámci životného cyklu stáva skôr výsledná pozícia než pôvodné deriváty na úrovni obchodu. S cieľom umožniť efektívne a presné ohlasovanie takýchto derivátov by sa malo protistranám umožniť ohlasovanie na úrovni pozície. V záujme zabezpečenia toho, aby protistrany nepoužívali ohlasovanie na úrovni pozície nesprávne, by sa mali stanoviť osobitné podmienky, ktoré by mali byť splnené na ohlásenie na úrovni pozície.

(8)

Na to, aby boli koncentrácie expozícií a systémové riziko náležite monitorované, je dôležité zabezpečiť, aby sa archívom obchodných údajov predkladali úplné a presné informácie o expozícii a kolateráli vymenenom medzi dvoma protistranami. Hodnota zmluvy určená oceňovaním podľa trhovej hodnoty alebo na základe modelu predstavuje znamienko a veľkosť expozícií týkajúcich sa uvedenej zmluvy a dopĺňa informácie o pôvodnej hodnote stanovenej v zmluve. Preto je nevyhnutné, aby protistrany ohlasovali ocenenie zmlúv o derivátoch podľa spoločnej metodiky. Okrem toho je rovnako dôležité požadovať ohlásenie poskytnutých a prijatých počiatočných a variačných marží týkajúcich sa konkrétneho derivátu. Protistrany, ktoré pre svoje deriváty poskytujú zabezpečenie kolaterálom, by mali údaje o takomto zabezpečení kolaterálom ohlasovať na úrovni obchodu. Ak sa kolaterál vypočíta na báze portfólia, protistrany by mali ohlásiť poskytnuté a prijaté počiatočné a variačné marže týkajúce sa daného portfólia pomocou jedinečného kódu stanoveného ohlasujúcou protistranou. Uvedeným jedinečným kódom by sa malo identifikovať konkrétne portfólio, v rámci ktorého sa kolaterál vymieňa, a takisto by sa malo zabezpečiť, aby mohli byť všetky príslušné deriváty prepojené s daným konkrétnym portfóliom.

(9)

Pomyselná hodnota predstavuje základnú vlastnosť derivátu na určenie povinností súvisiacich s daným derivátom. Ďalej sa pomyselné hodnoty používajú ako jedna z metrík na posudzovanie expozícií, obchodných objemov a veľkosti trhu s derivátmi. Konzistentné ohlasovanie pomyselných hodnôt má preto zásadný význam. V záujme zabezpečenia harmonizovaného ohlasovania pomyselných hodnôt protistranami by sa mala určiť požadovaná metóda výpočtu pomyselnej hodnoty, pokiaľ ide o rôzne druhy produktov.

(10)	Podobne by sa mali konzistentne ohlasovať aj informácie týkajúce sa oceňovania derivátov, čím sa príslušným orgánom umožní overiť ohlásené expozície, vyhodnotiť náklady a likviditu na trhoch s derivátmi, ako aj porovnať ceny podobných produktov obchodovaných na rôznych trhoch.

(11)

Výsledkom udalostí v rámci životného cyklu, ako napríklad zúčtovania, novácie alebo kompresie, je vznik, zmena alebo ukončenie niektorých derivátov. S cieľom umožniť príslušným orgánom pochopiť postupnosti udalostí, ktoré sa vyskytujú na trhu, a vzťahy medzi ohlásenými derivátmi je mimoriadne dôležité poskytnúť metódu na prepojenie všetkých príslušných derivátov, na ktoré má vplyv tá istá udalosť v rámci životného cyklu. Keďže najefektívnejší spôsob prepojenia derivátov sa môže líšiť v závislosti od povahy udalosti, mali by sa stanoviť rôzne metódy prepojenia.

(12)	Toto nariadenie vychádza z návrhu regulačných technických noriem, ktorý Komisii predložil Európsky orgán pre cenné papiere a trhy (ESMA).

(13)

Orgán ESMA vykonal otvorené verejné konzultácie k návrhu regulačných technických noriem, z ktorého toto nariadenie vychádza, analyzoval možné súvisiace náklady a prínosy a požiadal o poradenstvo Skupinu zainteresovaných strán v oblasti cenných papierov a trhov vytvorenú v súlade s článkom 37 nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 1095/2010 (2).

(14)	S cieľom umožniť protistranám a archívom obchodných údajov prijať všetky potrebné opatrenia na prispôsobenie sa novým požiadavkám by sa mal dátum začatia uplatňovania tohto nariadenia odložiť o 18 mesiacov,

PRIJALA TOTO NARIADENIE:

Článok 1

Údaje, ktoré sa majú uvádzať v správach podľa článku 9 ods. 1 a 3 nariadenia (EÚ) č. 648/2012

1. Správy predkladané archívom obchodných údajov podľa článku 9 ods. 1 a 3 nariadenia (EÚ) č. 648/2012 obsahujú úplné a presné údaje stanovené v tabuľkách 1, 2 a 3 prílohy k tomuto nariadeniu, ktoré sa týkajú dotknutého derivátu.

Uvedené údaje sa ohlasujú v jednej správe.

2. Pri ohlasovaní uzavretia, zmeny alebo ukončenia derivátu uvedie protistrana vo svojej správe údaje o druhu opatrenia a druhu udalosti podľa opisu v poliach 151 a 152 tabuľky 2 prílohy, na ktoré sa vzťahuje dané uzavretie, zmena alebo ukončenie.

3. Odchylne od odseku 1 platí, že ak polia v tabuľkách 1, 2 a 3 prílohy neumožňujú účinné ohlasovanie údajov uvedených v odseku 1, dané údaje sa ohlasujú v samostatných správach, ako napríklad v prípade, ak sa zmluva o deriváte skladá z kombinácie zmlúv o derivátoch, o ktorých sa rokuje spoločne ako o produkte jednej hospodárskej zmluvy.

Protistrany zmluvy o derivátoch zloženej z kombinácie zmlúv o derivátoch uvedenej v prvom pododseku sa dohodnú pred termínom ohlasovania na počte samostatných správ, ktoré sa majú zaslať archívu obchodných údajov v súvislosti s uvedenou zmluvou o derivátoch.

Ohlasujúca zmluvná strana musí prepojiť samostatné správy identifikátorom v súlade s poľom 6 tabuľky 2 prílohy, ktorý je jedinečný na úrovni protistrany v rámci skupiny správ o derivátoch.

4. Ak sa jedno ohlásenie podáva v mene oboch protistrán, obsahuje údaje stanovené v tabuľkách 1, 2 a 3 prílohy vo vzťahu ku každej z protistrán.

5. Ak jedna protistrana ohlási údaje o deriváte archívu obchodných údajov v mene druhej protistrany alebo tretí subjekt ohlási zmluvu archívu obchodných údajov v mene jednej alebo oboch protistrán, ohlásené údaje zahŕňajú úplný súbor údajov, ktoré by sa ohlásili, ak by deriváty ohlásila archívu obchodných údajov každá protistrana samostatne.

Článok 2

Zúčtované obchody

1. Ak derivát, ktorého údaje už boli ohlásené podľa článku 9 nariadenia (EÚ) č. 648/2012, následne zúčtuje centrálna protistrana, daný derivát sa ohlási ako ukončený, a to tak, že v poliach 151 a 152 tabuľky 2 prílohy k tomuto nariadeniu sa uvedie druh opatrenia „Ukončenie“ a druh udalosti „Zúčtovanie“. Nové deriváty vyplývajúce zo zúčtovania sa ohlásia tak, že v poliach 151 a 152 tabuľky 2 prílohy k tomuto nariadeniu sa uvedie druh opatrenia „Nové“ a druh udalosti „Zúčtovanie“.

2. Ak sa derivát uzatvorí na mieste obchodovania alebo na organizovanej obchodnej platforme mimo Únie a centrálna protistrana ho zúčtuje v ten istý deň, ohlasujú sa len deriváty vyplývajúce zo zúčtovania. Uvedené deriváty sa ohlasujú tak, že sa v poliach 151 a 152 tabuľky 2 prílohy uvedie buď druh opatrenia „Nové“, alebo druh opatrenia „Zložka pozície“ v súlade s článkom 3 ods. 2 a druh udalosti „Zúčtovanie“.

Článok 3

Ohlasovanie na úrovni pozície

1. Po ohlásení údajov o deriváte, ktorý protistrana uzavrela, a ukončení daného derivátu v dôsledku jeho začlenenia do pozície môže protistrana použiť ohlásenie na úrovni pozície za predpokladu, že sú splnené všetky tieto podmienky:

a)	riziko je riadené na úrovni pozície;

b)	správy sa týkajú derivátov uzavretých na mieste obchodovania alebo na organizovanej obchodnej platforme mimo Únie alebo derivátov zúčtovaných centrálnou protistranou, prípadne rozdielových zmlúv, ktoré sú navzájom zastupiteľné a boli nahradené pozíciou;

c)	deriváty na úrovni obchodu uvedené v poli 154 tabuľky 2 prílohy boli správne ohlásené pred ich začlenením do pozície;

d)	ostatné udalosti, ktoré ovplyvňujú spoločné polia v správe o pozícii, sa ohlasujú samostatne;

e)	deriváty uvedené v písmene b) boli riadne ukončené uvedením druhu opatrenia „Ukončenie“ v poli 151 tabuľky 2 prílohy a druhu udalosti „Začlenenie do pozície“ v poli 152 tabuľky 2 prílohy;

f)	výsledná pozícia bola riadne ohlásená buď ako nová pozícia, alebo ako aktualizácia existujúcej pozície;

g)	správa o pozícii bola predložená tak, že sa správne vyplnili všetky príslušné polia v tabuľkách 1 a 2 prílohy, pričom v poli 154 tabuľky 2 prílohy sa uviedlo, že správa sa predkladá na úrovni pozície;

h)	protistrany derivátu súhlasia s tým, že derivát by sa mal ohlasovať na úrovni pozície.

2. Ak sa má existujúci derivát v ten istý deň začleniť do správy na úrovni pozície, takýto derivát sa ohlasuje s druhom opatrenia „Zložka pozície“ v poli 151 tabuľky 2 prílohy.

3. Následné aktualizácie vrátane aktualizácií ocenenia, aktualizácií kolaterálu a ďalších zmien a udalostí v rámci životného cyklu sa ohlasujú na úrovni pozície a nemali by sa ohlasovať za pôvodné deriváty na úrovni obchodu, ktoré boli ukončené a začlenené do danej pozície.

Článok 4

Ohlasovanie expozícií

1. Údaje o kolateráli za zúčtované aj nezúčtované deriváty zahŕňajú všetky poskytnuté a prijaté kolaterály v súlade s poľami 1 až 29 tabuľky 3 prílohy.

2. Ak protistrana 1 poskytuje zabezpečenie kolaterálom na báze portfólia, protistrana 1 alebo subjekt zodpovedný za ohlasovanie ohlási archívu obchodných údajov kolaterál poskytnutý a prijatý na portfóliovom základe v súlade s poľami 1 až 29 tabuľky 3 prílohy a uvedie kód identifikujúci portfólio v súlade s poľom 9 tabuľky 3 prílohy.

3. Od iných nefinančných protistrán ako tých, ktoré sú uvedené v článku 10 nariadenia (EÚ) č. 648/2012, ani od subjektov zodpovedných za ohlasovanie v ich mene sa nevyžaduje ohlasovanie kolaterálu a ocenení zmlúv podľa trhovej hodnoty alebo na základe modelu podľa tabuľky 2 a tabuľky 3 prílohy k tomuto nariadeniu.

4. V prípade derivátov zúčtovaných centrálnou protistranou protistrana 1 alebo subjekt zodpovedný za ohlasovanie ohlasuje ocenenie derivátu poskytnuté centrálnou protistranou v súlade s poľami 21 až 25 tabuľky 2 prílohy.

5. V prípade derivátov nezúčtovaných centrálnou protistranou protistrana 1 alebo subjekt zodpovedný za ohlasovanie ohlasuje v súlade s poľami 21 až 25 tabuľky 2 prílohy k tomuto nariadeniu ocenenie derivátu vykonané v súlade s metodikou stanovenou v medzinárodnom štandarde finančného výkazníctva 13 Oceňovanie reálnou hodnotou prijatom v nariadení Komisie (ES) č. 1126/2008 (3) bez uplatňovania akýchkoľvek úprav reálnej hodnoty.

Článok 5

Pomyselná hodnota

1. Pomyselná hodnota derivátu uvedená v poliach 55 a 64 tabuľky 2 prílohy sa stanovuje takto:

a)	v prípade swapov, futurít, forwardov a opcií obchodovaných v peňažných jednotkách sa použije referenčná suma;

b)	v prípade iných opcií, než sú opcie uvedené v písmene a), sa použije suma vypočítaná pomocou realizačnej ceny;

c)	v prípade iných forwardov, než sú forwardy uvedené v písmene a), sa použije súčin forwardovej ceny a celkového pomyselného množstva podkladového aktíva;

d)	v prípade swapov akciových dividend sa použije súčin pevnej realizačnej ceny na dané obdobie a množstva akcií alebo indexových jednotiek;

e)	v prípade swapov volatility akcií sa použije pomyselná hodnota vega;

f)	v prípade akciových rozdielových swapov sa použije hodnota rozdielu;

g)	v prípade finančných rozdielových zmlúv sa použije súčin počiatočnej ceny a celkového pomyselného množstva;

h)	v prípade komoditných swapov s pevnou/pohyblivou sadzbou sa použije súčin pevnej ceny a celkového pomyselného množstva;

i)	v prípade komoditných bázických swapov sa použije súčin poslednej dostupnej spotovej ceny v čase transakcie podkladového aktíva časti bez rozpätia a celkového pomyselného množstva časti bez rozpätia;

j)	v prípade swapcií sa použije pomyselná hodnota podkladovej zmluvy;

k)	v prípade derivátu neuvedeného v pododsekoch a) až j), keď sa pomyselná hodnota vypočítava na základe ceny podkladového aktíva a táto cena je k dispozícii až v čase vyrovnania, sa použije cena podkladového aktíva na konci dňa k dátumu uzatvorenia zmluvy.

2. V úvodnej správe o zmluve o deriváte, ktorej pomyselná hodnota sa v priebehu času mení, sa stanoví pomyselná hodnota použiteľná v deň uzavretia zmluvy o deriváte a harmonogram pomyselnej hodnoty.

Pri ohlasovaní harmonogramu pomyselnej hodnoty protistrany uvedú všetky tieto údaje:

i)	neupravený dátum, v ktorý začína platiť súvisiaca pomyselná hodnota;

ii)	neupravený dátum konca platnosti pomyselnej hodnoty;

iii)	pomyselná hodnota, ktorá začína platiť v súvisiaci neupravený dátum začatia platnosti.

Článok 6

Cena

1. Cena derivátu uvedená v poli 48 tabuľky 2 prílohy sa stanovuje takto:

a)	v prípade swapov s pravidelnými platbami týkajúcimi sa komodít sa použije pevná cena;

b)	v prípade forwardov týkajúcich sa komodít a akcií sa použije forwardová cena podkladového aktíva;

c)	v prípade swapov týkajúcich sa akcií a rozdielových zmlúv sa použije počiatočná cena podkladového aktíva.

2. Cena derivátu sa neuvádza v poli 48 tabuľky 2 prílohy, ak sa uvádza v inom poli tabuľky 2 prílohy.

Článok 7

Prepojenie správ

Ohlasujúca protistrana alebo subjekt zodpovedný za ohlasovanie prepojí správy týkajúce sa derivátov uzavretých alebo ukončených v dôsledku tej istej udalosti uvedenej v poli 152 tabuľky 2 prílohy takto:

v prípade zúčtovania, prevodu typu step-in, alokácie a vykonania protistrana ohlási v poli 3 tabuľky 2 prílohy jedinečný identifikátor obchodu (UTI) pôvodného derivátu, ktorý bol ukončený v dôsledku udalosti uvedenej v poli 152 tabuľky 2, a to v správe alebo správach týkajúcich sa derivátu alebo derivátov vyplývajúcich z danej udalosti;

v prípade začlenenia derivátu do pozície protistrana ohlási v poli 4 tabuľky 2 prílohy jedinečný identifikátor obchodu pozície, do ktorej bol derivát začlenený, a to v správe o danom deriváte zaslanej s druhom opatrenia „Zložka pozície“ alebo kombináciou druhu opatrenia „Ukončenie“ a druhu udalosti „Začlenenie do pozície“;

v prípade udalosti zníženia poobchodných rizík s poskytovateľom služieb zameraných na zníženie poobchodných rizík alebo centrálnou protistranou poskytujúcou služby zamerané na zníženie poobchodných rizík protistrana v poli 5 tabuľky 2 prílohy ohlási jedinečný kód identifikujúci túto udalosť, ako ho poskytol poskytovateľ služieb zameraných na zníženie poobchodných rizík alebo centrálna protistrana, a to vo všetkých správach týkajúcich sa derivátov, ktoré boli buď ukončené v dôsledku danej udalosti, alebo z nej vyplývali.

Článok 8

Zrušenie

Delegované nariadenie (EÚ) č. 148/2013 sa zrušuje.

Odkazy na zrušené nariadenie sa považujú za odkazy na toto nariadenie.

Článok 9

Nadobudnutie účinnosti

Toto nariadenie nadobúda účinnosť dvadsiatym dňom po jeho uverejnení v Úradnom vestníku Európskej únie.

Uplatňuje sa od 29. apríla 2024.

Toto nariadenie je záväzné v celom rozsahu a priamo uplatniteľné vo všetkých členských štátoch.

V Bruseli 10. júna 2022

Za Komisiu

predsedníčka

Ursula VON DER LEYEN

(1) Ú. v. EÚ L 201, 27.7.2012, s. 1.

(2) Nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 1095/2010 z 24. novembra 2010, ktorým sa zriaďuje Európsky orgán dohľadu (Európsky orgán pre cenné papiere a trhy) a ktorým sa mení a dopĺňa rozhodnutie č. 716/2009/ES a zrušuje rozhodnutie Komisie 2009/77/ES (Ú. v. EÚ L 331, 15.12.2010, s. 84).

(3) Nariadenie Komisie (ES) č. 1126/2008 z 3. novembra 2008, ktorým sa v súlade s nariadením Európskeho parlamentu a Rady (ES) č. 1606/2002 prijímajú určité medzinárodné účtovné štandardy (Text s významom pre EHP) (Ú. v. EÚ L 320, 29.11.2008, s. 1).

PRÍLOHA

Tabuľka 1

	Oddiel	Pole	Údaje, ktoré sa majú ohlasovať
1	Strany derivátu	Časová pečiatka ohlásenia	Dátum a čas predloženia správy archívu obchodných údajov.
2	Strany derivátu	ID subjektu predkladajúceho správu	V prípade, ak subjekt zodpovedný za ohlasovanie delegoval predkladanie správ na tretiu stranu alebo na inú protistranu, uvedený subjekt sa musí identifikovať v tomto poli pomocou jedinečného kódu. Inak by v tomto poli mal byť uvedený subjekt zodpovedný za ohlasovanie.
3	Strany derivátu	Subjekt zodpovedný za ohlasovanie	Ak je finančná protistrana výlučne zodpovedná, a to aj právne zodpovedná, za ohlasovanie v mene oboch protistrán v súlade s článkom 9 ods. 1a nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 648/2012 (1) a nefinančná protistrana sa nerozhodne sama ohlásiť údaje o svojich zmluvách o mimoburzových derivátoch s finančnou protistranou, uvádza sa jedinečný kód identifikujúci uvedenú finančnú protistranu. Ak je správcovská spoločnosť zodpovedná, a to aj právne zodpovedná, za ohlasovanie v mene podniku kolektívneho investovania do prevoditeľných cenných papierov (PKIPCP) v súlade s článkom 9 ods. 1b uvedeného nariadenia, uvádza sa jedinečný kód identifikujúci uvedenú správcovskú spoločnosť. Ak je správca alternatívneho investičného fondu (správca AIF) zodpovedný, a to aj právne zodpovedný, za ohlasovanie v mene alternatívneho investičného fondu (AIF) v súlade s článkom 9 ods. 1c uvedeného nariadenia, uvádza sa jedinečný kód identifikujúci uvedeného správcu AIF. Ak je oprávnený subjekt, ktorý zodpovedá za správu a činnosti v mene IZDZ, zodpovedný, a to aj právne zodpovedný, za ohlasovanie v jej mene v súlade s článkom 9 ods. 1d uvedeného nariadenia, uvádza sa jedinečný kód identifikujúci uvedený subjekt. Toto pole je určené iba pre mimoburzové deriváty.
4	Strany derivátu	Protistrana 1 (ohlasujúca protistrana)	Identifikátor protistrany transakcie s derivátom, ktorá si plní ohlasovaciu povinnosť prostredníctvom predmetnej správy. V prípade alokovanej transakcie s derivátom, ktorú vykonal správca fondu v mene fondu, sa ako protistrana ohlási fond, nie správca fondu.
5	Strany derivátu	Povaha protistrany 1	Uveďte, či je protistrana 1 centrálnou protistranou, finančnou protistranou alebo nefinančnou protistranou v zmysle vymedzenia v článku 2 bodoch 1, 8 a 9 nariadenia (EÚ) č. 648/2012 alebo subjektom uvedeným v článku 1 ods. 5 uvedeného nariadenia.
6	Strany derivátu	Podnikový sektor protistrany 1	Povaha obchodných činností protistrany 1. Ak je protistrana 1 finančnou protistranou, toto pole obsahuje všetky potrebné kódy z taxonómie pre finančné protistrany uvedené v poli 6 tabuľky 1 prílohy k vykonávaciemu nariadeniu Komisie (EÚ) 2022/1860 (2) a vzťahujúce sa na uvedenú protistranu. Ak je protistrana 1 nefinančnou protistranou, toto pole obsahuje všetky potrebné kódy z taxonómie pre nefinančné protistrany uvedené v poli 6 tabuľky 1 prílohy k vykonávaciemu nariadeniu (EÚ) 2022/1860 a vzťahujúce sa na uvedenú protistranu. Ak sa uvádza viac ako jedna činnosť, kódy sa vypĺňajú v poradí relatívnej dôležitosti zodpovedajúcich činností.
7	Strany derivátu	Zúčtovacia prahová hodnota protistrany 1	Informácie o tom, či je protistrana 1 v čase uzavretia transakcie nad zúčtovacou prahovou hodnotou uvedenou v článku 4a ods. 3 alebo v článku 10 ods. 3 nariadenia (EÚ) č. 648/2012.
8	Strany derivátu	Druh identifikátora protistrany 2	Ukazovateľ toho, či bol na identifikáciu protistrany 2 použitý identifikátor právnickej osoby.
9	Strany derivátu	Protistrana 2	Identifikátor druhej protistrany transakcie s derivátom. V prípade alokovanej transakcie s derivátom, ktorú vykonal správca fondu v mene fondu, sa ako protistrana ohlási fond, nie správca fondu.
10	Strany derivátu	Krajina protistrany 2	Ak je protistranou 2 fyzická osoba, uvedie sa kód krajiny pobytu uvedenej osoby.
11	Strany derivátu	Povaha protistrany 2	Uveďte, či je protistrana 2 centrálnou protistranou, finančnou protistranou alebo nefinančnou protistranou v zmysle vymedzenia v článku 2 bodoch 1, 8 a 9 nariadenia (EÚ) č. 648/2012 alebo subjektom uvedeným v článku 1 ods. 5 uvedeného nariadenia.
12	Strany derivátu	Podnikový sektor protistrany 2	Povaha obchodných činností protistrany 2. Ak je protistrana 2 finančnou protistranou, toto pole obsahuje všetky potrebné kódy z taxonómie pre finančné protistrany uvedené v poli 6 tabuľky 1 prílohy k vykonávaciemu nariadeniu (EÚ) 2022/1860 a vzťahujúce sa na uvedenú protistranu. Ak je protistrana 2 nefinančnou protistranou, toto pole obsahuje všetky potrebné kódy z taxonómie pre nefinančné protistrany uvedené v poli 6 tabuľky 1 prílohy k vykonávaciemu nariadeniu (EÚ) 2022/1860 a vzťahujúce sa na uvedenú protistranu. Ak sa uvádza viac ako jedna činnosť, kódy sa vypĺňajú v poradí relatívnej dôležitosti zodpovedajúcich činností.
13	Strany derivátu	Zúčtovacia prahová hodnota protistrany 2	Informácie o tom, či je protistrana 2 v čase uzavretia transakcie nad zúčtovacou prahovou hodnotou uvedenou v článku 4a ods. 3 alebo v článku 10 ods. 3 nariadenia (EÚ) č. 648/2012.
14	Strany derivátu	Ohlasovacia povinnosť protistrany 2	Ukazovateľ toho, či má protistrana 2 ohlasovaciu povinnosť podľa nariadenia (EÚ) č. 648/2012, bez ohľadu na to, kto je zodpovedný, a to aj právne zodpovedný, za ohlasovanie.
15	Strany derivátu	ID makléra	Ak maklér koná ako sprostredkovateľ pre protistranu 1 bez toho, aby sa sám stal protistranou, protistrana 1 identifikuje uvedeného makléra pomocou jedinečného kódu.
16	Strany derivátu	Zúčtovací člen	Identifikátor zúčtovacieho člena, prostredníctvom ktorého bola transakcia s derivátom zúčtovaná v centrálnej protistrane. Tento údajový prvok sa vzťahuje na zúčtované transakcie.
17	Strany derivátu	Smer	Ukazovateľ toho, či je protistrana 1 v deň uzavretia transakcie s derivátom kupujúcim alebo predávajúcim.
18	Strany derivátu	Smer časti 1	Ukazovateľ toho, či je protistrana 1 v deň uzavretia transakcie s derivátom platiteľom alebo príjemcom časti 1.
19	Strany derivátu	Smer časti 2	Ukazovateľ toho, či je protistrana 1 v deň uzavretia transakcie s derivátom platiteľom alebo príjemcom časti 2.
20	Strany derivátu	Priame prepojenie na obchodnú činnosť alebo podnikové financovanie	Informácie o tom, či je zmluva objektívne merateľná ako priamo prepojená na obchodnú činnosť alebo podnikové financovanie protistrany 1, ako sa uvádza v článku 10 ods. 3 nariadenia (EÚ) č. 648/2012. Toto pole sa vyplní len vtedy, ak je protistrana 1 nefinančnou protistranou v zmysle vymedzenia v článku 2 bode 9 nariadenia (EÚ) č. 648/2012.

Tabuľka 2

Oddiel

Pole

Údaje, ktoré sa majú ohlasovať

Oddiel 2a – Identifikátory a odkazy

Jedinečný identifikátor obchodu (UTI)

Jedinečný identifikátor obchodu v zmysle článku 7 vykonávacieho nariadenia (EÚ) 2022/1860.

Oddiel 2a – Identifikátory a odkazy

Sledovacie číslo ohlásenia

Ak sa transakcia s derivátom uskutočnila na mieste obchodovania, uvedie sa číslo vytvorené miestom obchodovania, ktoré je pre uvedenú transakciu jedinečné.

Oddiel 2a – Identifikátory a odkazy

Predchádzajúci jedinečný identifikátor obchodu (pre vzťahy typu one-to-one a one-to-many medzi transakciami)

Jedinečný identifikátor obchodu priradený k predchádzajúcej transakcii, ktorá viedla k ohlásenej transakcii v dôsledku udalosti v rámci životného cyklu, a to vo vzťahu typu one-to-one medzi transakciami (napr. v prípade novácie, keď sa ukončí jedna transakcia a vznikne nová transakcia) alebo vo vzťahu typu one-to-many medzi transakciami (napr. pri zúčtovaní, alebo ak je transakcia rozdelená na viacero rôznych transakcií).

Tento údajový prvok sa neuplatňuje pri ohlasovaní vzťahov typu many-to-one a many-to-many medzi transakciami (napr. v prípade kompresie).

Oddiel 2a – Identifikátory a odkazy

Jedinečný identifikátor obchodu (UTI) pre následnú pozíciu

Jedinečný identifikátor obchodu pozície, do ktorej je začlenený derivát. Toto pole je určené iba pre správy týkajúce sa ukončenia derivátu v dôsledku jeho začlenenia do pozície.

Oddiel 2a – Identifikátory a odkazy

ID zníženia poobchodných rizík

Identifikátor vytvorený poskytovateľom služieb zameraných na zníženie poobchodných rizík alebo centrálnou protistranou poskytujúcou službu zameranú na zníženie poobchodných rizík na účely prepojenia všetkých derivátov vstupujúcich do danej udalosti zníženia poobchodných rizík a vyplývajúcich z danej udalosti zníženia poobchodných rizík.

Oddiel 2a – Identifikátory a odkazy

Identifikátor súboru

Identifikátor (určený protistranou 1) na účely prepojenia derivátov v jednom súbore v súlade s článkom 1 ods. 3 tretím pododsekom tohto nariadenia.

Súbor môže obsahovať transakcie, ktoré sa ohlasujú, ako aj transakcie, ktoré sa neohlasujú.

Oddiel 2b – Informácie týkajúce sa zmluvy

Medzinárodné identifikačné číslo cenných papierov (ISIN)

Číslo ISIN identifikujúce produkt, ak je daný produkt prijatý na obchodovanie alebo obchodovaný na regulovanom trhu, MTF, OTF alebo prostredníctvom systematického internalizátora.

Oddiel 2b – Informácie týkajúce sa zmluvy

Jedinečný identifikátor produktu

Jedinečný identifikátor produktu identifikujúci produkt.

Oddiel 2b – Informácie týkajúce sa zmluvy

Klasifikácia produktu

Kód klasifikácie finančného nástroja vzťahujúci sa na nástroj.

Oddiel 2b – Informácie týkajúce sa zmluvy

Druh zmluvy

Každá ohlásená zmluva sa klasifikuje podľa svojho druhu.

Oddiel 2b – Informácie týkajúce sa zmluvy

Trieda aktív

Každá ohlásená zmluva sa klasifikuje podľa triedy aktív, na ktorej sa zakladá.

Oddiel 2b – Informácie týkajúce sa zmluvy

Derivát založený na kryptoaktívach

Ukazovateľ toho, či je derivát založený na kryptoaktívach.

Oddiel 2b – Informácie týkajúce sa zmluvy

Druh identifikácie podkladového aktíva

Druh príslušného identifikátora podkladového aktíva.

Oddiel 2b – Informácie týkajúce sa zmluvy

Identifikácia podkladového aktíva

Priame podkladové aktívum sa identifikuje použitím jedinečného identifikátora pre toto podkladové aktívum na základe jeho druhu.

Pri swapoch na kreditné zlyhanie by sa mal uviesť kód ISIN referenčného záväzku.

Oddiel 2b – Informácie týkajúce sa zmluvy

Ukazovateľ podkladového indexu

Uvedenie prípadného podkladového indexu.

Oddiel 2b – Informácie týkajúce sa zmluvy

Názov podkladového indexu

Celý názov podkladového indexu priradený poskytovateľom indexu.

Oddiel 2b – Informácie týkajúce sa zmluvy

Kód vlastného koša cenných papierov

Ak transakcia s derivátmi vychádza z vlastného koša cenných papierov, uvedie sa jedinečný kód priradený štruktúrovateľom vlastného koša na prepojenie jeho zložiek.

Oddiel 2b – Informácie týkajúce sa zmluvy

Identifikátor zložiek koša

V prípade vlastných košov pozostávajúcich okrem iného z finančných nástrojov obchodovaných na mieste obchodovania sa uvádzajú len finančné nástroje obchodované na mieste obchodovania.

Oddiel 2b – Informácie týkajúce sa zmluvy

Mena vyrovnania 1

Mena použitá v prípade potreby na hotovostné vyrovnanie transakcie.

V prípade viacmenových produktov, ktoré sa vzájomne nezapočítavajú, sa uvedie mena vyrovnania časti 1.

Tento údajový prvok sa neuplatňuje na fyzicky vyrovnané produkty (napr. na fyzicky vyrovnané swapcie).

Oddiel 2b – Informácie týkajúce sa zmluvy

Mena vyrovnania 2

Mena použitá v prípade potreby na hotovostné vyrovnanie transakcie.

V prípade viacmenových produktov, ktoré sa vzájomne nezapočítavajú, sa uvedie mena vyrovnania časti 2.

Tento údajový prvok sa neuplatňuje na fyzicky vyrovnané produkty (napr. na fyzicky vyrovnané swapcie).

Oddiel 2c – Ocenenie

Výška ocenenia

Oceňovanie zmluvy podľa trhovej hodnoty alebo oceňovanie na základe modelu, ako sa uvádza v článku 4 tohto nariadenia.

Na zúčtovaný obchod sa má použiť ocenenie centrálnej protistrany.

Oddiel 2c – Ocenenie

Mena ocenenia

Mena, v ktorej je denominovaná výška ocenenia.

Oddiel 2c – Ocenenie

Časová pečiatka ocenenia

Dátum a čas posledného ocenenia podľa trhovej hodnoty poskytnutého centrálnou protistranou alebo vypočítaného na základe súčasnej alebo poslednej dostupnej trhovej ceny vstupov.

Oddiel 2c – Ocenenie

Metóda ocenenia

Zdroj a metóda použité na ocenenie transakcie protistranou 1.

Ak sa použije aspoň jeden vstupný údaj na ocenenie, ktorý je klasifikovaný ako oceňovanie na základe modelu, celé ocenenie sa klasifikuje ako oceňovanie na základe modelu.

Ak sa použijú len vstupné údaje, ktoré sú klasifikované ako oceňovanie podľa trhovej hodnoty, celé ocenenie sa klasifikuje ako oceňovanie podľa trhovej hodnoty.

Oddiel 2c – Ocenenie

Delta

Pomer zmeny ceny transakcie s derivátom voči zmene ceny podkladového aktíva.

Toto pole je určené iba pre opcie a swapcie.

Aktualizovanú hodnotu delta ohlasujú denne finančné protistrany a nefinančné protistrany uvedené v článku 10 nariadenia (EÚ) č. 648/2012.

Oddiel 2d – Kolaterál

Ukazovateľ portfólia zabezpečeného kolaterálom

Ukazovateľ toho, či sa zabezpečenie kolaterálom uskutočnilo na portfóliovom základe. Pod pojmom „portfóliový základ“ sa myslí súbor transakcií, ktoré sú spoločne dozabezpečené (na čistom alebo hrubom základe), na rozdiel od situácie, keď sa dozabezpečenie vypočíta a poskytne za každú jednotlivú transakciu osobitne.

Oddiel 2d – Kolaterál

Kód portfólia zabezpečeného kolaterálom

Ak sa kolaterál ohlasuje na portfóliovom základe, uvádza sa jedinečný kód, ktorý portfóliu priradila protistrana 1. Tento údajový prvok sa neuplatňuje, ak sa zabezpečenie kolaterálom uskutočnilo na úrovni transakcie alebo ak neexistuje žiadna dohoda o kolateráli, prípadne ak sa neposkytne alebo neprijme žiadny kolaterál.

Oddiel 2e – Zmierňovanie rizika/ohlasovanie

Časová pečiatka potvrdenia

Dátum a čas potvrdenia, ako sa uvádza v článku 12 delegovaného nariadenia Komisie (EÚ) č. 149/2013 (3). Určené iba pre zmluvy o mimoburzových derivátoch nezúčtované centrálnou protistranou.

Oddiel 2e – Zmierňovanie rizika/ohlasovanie

Potvrdené

V prípade nových transakcií, ktoré sa majú ohlásiť, sa uvádza, či právne záväzné podmienky zmluvy o mimoburzových derivátoch boli zdokumentované a odsúhlasené (potvrdené) alebo neboli zdokumentované a odsúhlasené (nepotvrdené).

Ak boli zdokumentované a odsúhlasené, či sa takéto potvrdenie uskutočnilo:

—	prostredníctvom spoločného nástroja alebo platformy na potvrdenie alebo súkromného či bilaterálneho elektronického systému (elektronicky),

—	prostredníctvom písomného dokumentu, ktorý je čitateľný ľudským okom, napríklad faxu, vytlačených alebo manuálne spracovaných e-mailov (neelektronicky).

Určené iba pre zmluvy o mimoburzových derivátoch nezúčtované centrálnou protistranou.

Oddiel 2f – Zúčtovanie

Zúčtovacia povinnosť

Uveďte, či ohlásená zmluva patrí do určitej triedy mimoburzových derivátov, ktorá bola označená za triedu podliehajúcu zúčtovacej povinnosti, a či v čase vykonania finančnej zmluvy obidve protistrany zmluvy podliehajú zúčtovacej povinnosti podľa nariadenia (EÚ) č. 648/2012.

Určené iba pre zmluvy o mimoburzových derivátoch.

Oddiel 2f – Zúčtovanie

Zúčtované

Ukazovateľ toho, či bol derivát zúčtovaný centrálnou protistranou.

Oddiel 2f – Zúčtovanie

Časová pečiatka zúčtovania

Čas a dátum, kedy sa uskutočnilo zúčtovanie.

Určené iba pre deriváty zúčtované centrálnou protistranou.

Oddiel 2f – Zúčtovanie

Centrálna protistrana

Identifikátor centrálnej protistrany, ktorá zúčtovala transakciu.

Tento údajový prvok sa neuplatňuje, ak má údajový prvok „Zúčtované“ hodnotu „N“ („Nie, nie je centrálne zúčtované“).

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Druh rámcovej dohody

Odkaz na druh rámcovej dohody, podľa ktorej protistrany uzatvorili derivát.

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Iný druh rámcovej dohody

Názov rámcovej dohody. Toto pole sa vypĺňa len vtedy, ak je v poli 34 tejto tabuľky uvedené „OTHR“.

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Verzia rámcovej dohody

Odkaz na rok rámcovej dohody, ktorá je relevantná pre ohlasovaný obchod, ak je to vhodné.

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

V rámci skupiny

Uvádza sa, či sa zmluva uzatvorila ako transakcia v rámci skupiny podľa vymedzenia v článku 3 nariadenia (EÚ) č. 648/2012.

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Zníženie poobchodných rizík

Uveďte, či zmluva vyplýva z operácie zníženia poobchodných rizík.

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Druh metódy zníženia poobchodných rizík

Ukazovateľ druhu operácie zníženia poobchodných rizík na účely ohlasovania podľa nariadenia (EÚ) č. 648/2012.

Kompresia portfólia bez poskytovateľa služieb, ktorý je treťou stranou: opatrenie na zníženie rizika v existujúcich portfóliách obchodov pomocou obchodov nevytvárajúcich cenu, najmä s cieľom znížiť zostávajúcu pomyselnú hodnotu a počet transakcií alebo inak harmonizovať podmienky, a to celkovým alebo čiastočným ukončením obchodov a spoločným nahradením ukončených derivátov novými náhradnými obchodmi.

Kompresia portfólia s poskytovateľom služieb, ktorý je treťou stranou, alebo s centrálnou protistranou: služba zameraná na zníženie poobchodných rizík poskytovaná poskytovateľom služieb alebo centrálnou protistranou s cieľom znížiť riziko v existujúcich portfóliách obchodov pomocou obchodov nevytvárajúcich cenu, najmä s cieľom znížiť zostávajúcu pomyselnú hodnotu a počet transakcií alebo inak harmonizovať podmienky celkovým alebo čiastočným ukončením obchodov a spoločným nahradením ukončených derivátov novými náhradnými obchodmi.

Rebalansovanie portfólia/správa marží: služba zameraná na zníženie poobchodných rizík poskytovaná poskytovateľom služieb s cieľom znížiť riziko v existujúcich portfóliách obchodov pridaním nových obchodov nevytvárajúcich cenu a vtedy, ak nie sú ukončené alebo nahradené žiadne existujúce obchody v portfóliu a pomyselná hodnota sa neznižuje, ale zvyšuje.

Iné portfóliové služby zamerané na zníženie poobchodných rizík: služba zameraná na zníženie poobchodných rizík poskytovaná poskytovateľom služieb s cieľom znížiť riziko v existujúcich portfóliách obchodov pomocou obchodov nevytvárajúcich cenu a vtedy, ak sa takáto služba nepovažuje za kompresiu portfólia ani za rebalansovanie portfólia.

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Poskytovateľ služieb zameraných na zníženie poobchodných rizík

Identifikátor právnickej osoby identifikujúci poskytovateľa služieb zameraných na zníženie poobchodných rizík.

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Miesto vykonania

Identifikácia miesta, kde sa transakcia vykonala.

V prípade transakcií vykonaných na mieste obchodovania, prostredníctvom systematického internalizátora (ďalej len „SI“) alebo na organizovanej obchodnej platforme mimo Únie sa použije segmentový MIC podľa ISO 10383. Ak segmentový MIC neexistuje, použije sa prevádzkový MIC.

Kód MIC „XOFF“ sa použije pri finančných nástrojoch prijatých na obchodovanie alebo obchodovaných na mieste obchodovania, alebo finančných nástrojoch, pri ktorých bola podaná žiadosť na ich prijatie, ak sa transakcia s daným finančným nástrojom nevykoná na mieste obchodovania, prostredníctvom SI alebo organizovanej obchodnej platformy mimo Únie alebo ak protistrana nevie, že obchoduje s protistranou 2 konajúcou ako SI.

Kód MIC „XXXX“ sa použije pri finančných nástrojoch, ktoré nie sú prijaté na obchodovanie alebo obchodované na mieste obchodovania, alebo finančných nástrojoch, pri ktorých nebola podaná žiadosť na ich prijatie a ktoré sa neobchodujú na organizovanej obchodnej platforme mimo Únie.

Oddiel 2c – Údaje o transakcii

Časová pečiatka vykonania

Dátum a čas pôvodného vykonania transakcie, ktorého výsledkom je vytvorenie nového jedinečného identifikátora obchodu. Tento údajový prvok zostáva nezmenený počas celej životnosti jedinečného identifikátora obchodu. V prípade ohlasovania na úrovni pozície by mal odkazovať na čas prvého otvorenia pozície.

Oddiel 2c – Údaje o transakcii

Dátum nadobudnutia účinnosti

Neupravený dátum, v ktorý nadobúdajú účinnosť povinnosti vyplývajúce z transakcie s mimoburzovými derivátmi, uvedený v potvrdení.

Ak nie je dátum nadobudnutia účinnosti uvedený v podmienkach zmluvy, protistrany uvedú v tomto poli dátum vykonania derivátu.

Oddiel 2c – Údaje o transakcii

Dátum uplynutia platnosti

Neupravený dátum, v ktorý sa končí účinnosť povinností vyplývajúcich z transakcie s derivátmi, uvedený v potvrdení. Predčasné ukončenie nemá na tento údajový prvok vplyv.

Oddiel 2c – Údaje o transakcii

Dátum predčasného ukončenia

Dátum nadobudnutia účinnosti predčasného ukončenia (uplynutia platnosti) ohlásenej transakcie.

Tento údajový prvok sa uplatňuje vtedy, ak ukončenie transakcie nastane pred jej splatnosťou z dôvodu ex-interim rozhodnutia protistrany (alebo protistrán).

Oddiel 2c – Údaje o transakcii

Najneskorší dátum zmluvnej úhrady

Neupravený dátum podľa zmluvy, do ktorého by sa mali uskutočniť všetky prevody hotovosti alebo aktív a ku ktorému by protistrany už nemali mať voči sebe žiadne nezúčtované záväzky podľa danej zmluvy.

V prípade produktov, ktoré nemusia mať najneskorší dátum zmluvnej úhrady (napr. americké opcie), sa v tomto údajovom prvku uvádza dátum, do ktorého by sa mali uskutočniť prevody hotovosti alebo aktív, ak by ukončenie nastalo v deň uplynutia platnosti.

Oddiel 2c – Údaje o transakcii

Druh vyrovnania

Uvádza sa, či bola zmluva vyrovnaná fyzicky alebo v hotovosti.

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Cena

Cena špecifikovaná v transakcii s derivátom. Neobsahuje poplatky, dane ani provízie.

Ak cena nie je v čase ohlásenia novej transakcie známa, aktualizuje sa, hneď ako bude dostupná.

V prípade transakcií, ktoré sú súčasťou súboru, tento údajový prvok obsahuje v prípade potreby aj cenu zložkovej transakcie.

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Mena, v ktorej je vyjadrená cena

Mena, v ktorej je denominovaná cena.

Mena, v ktorej je vyjadrená cena, sa uplatňuje iba vtedy, ak sa cena vyjadruje v peňažnej hodnote.

Polia 50 až 52 sa môžu opakovať a vypĺňajú sa v prípade derivátov, na ktoré sa uplatňujú cenové harmonogramy.

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Neupravený dátum začatia platnosti ceny

Neupravený dátum začatia platnosti ceny.

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Neupravený dátum konca platnosti ceny

Neupravený dátum konca platnosti ceny (neuplatňuje sa, ak neupravený dátum konca daného obdobia harmonogramu nadväzuje na neupravený dátum začatia platnosti následného obdobia).

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Platná cena v období medzi neupraveným dátumom začatia a dátumom konca platnosti ceny

Platná cena v období medzi neupraveným dátumom začatia a neupraveným dátumom konca platnosti ceny (vrátane).

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Cena súbornej transakcie

Obchodovaná cena celého súboru, ktorého zložku tvorí ohlásená transakcia s derivátom.

Tento údajový prvok sa neuplatňuje, ak

—	nejde o súbornú transakciu alebo

—	sa použije rozpätie súbornej transakcie.

Ceny a súvisiace údajové prvky transakcií (mena, v ktorej je vyjadrená cena), ktoré zastupujú jednotlivé zložky súboru, sa ohlasujú vtedy, keď sú dostupné.

Cena súbornej transakcie nemusí byť v čase ohlásenia novej transakcie známa, môže sa však neskôr aktualizovať.

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Mena, v ktorej je vyjadrená cena súbornej transakcie

Mena, v ktorej je denominovaná cena súbornej transakcie.

Tento údajový prvok sa neuplatňuje, ak

—	nejde o súbornú transakciu alebo

—	sa použije rozpätie súbornej transakcie alebo

—	sa cena súbornej transakcie vyjadrí v percentách.

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Pomyselná hodnota časti 1

Pomyselná hodnota časti 1 podľa článku 5 tohto nariadenia.

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Mena pomyselnej hodnoty 1

V uplatniteľných prípadoch: mena, v ktorej je denominovaná pomyselná hodnota časti 1.

Polia 57 až 59 sa môžu opakovať a vypĺňajú sa v prípade derivátov, na ktoré sa uplatňujú harmonogramy pomyselnej hodnoty.

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Dátum začatia platnosti pomyselnej hodnoty časti 1

Neupravený dátum, v ktorý začína platiť súvisiaca pomyselná hodnota časti 1.

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Dátum konca platnosti pomyselnej hodnoty časti 1

Neupravený dátum konca platnosti pomyselnej hodnoty časti 1 (neuplatňuje sa, ak neupravený dátum konca daného obdobia harmonogramu nadväzuje na neupravený dátum začiatku následného obdobia).

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Pomyselná hodnota platná pre súvisiaci dátum začatia platnosti časti 1

Pomyselná hodnota časti 1, ktorá začína platiť v súvisiaci neupravený dátum začatia platnosti.

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Celkové pomyselné množstvo časti 1

Súhrnné pomyselné množstvo podkladového aktíva časti 1 na obdobie transakcie.

Ak celkové pomyselné množstvo nie je v čase ohlásenia novej transakcie známe, aktualizuje sa, hneď ako bude dostupné.

Polia 61 až 63 sa môžu opakovať a vypĺňajú sa v prípade derivátov, na ktoré sa uplatňujú harmonogramy pomyselného množstva.

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Dátum začatia platnosti pomyselného množstva časti 1

Neupravený dátum, v ktorý začína platiť súvisiace pomyselné množstvo časti 1.

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Dátum konca platnosti pomyselného množstva časti 1

Neupravený dátum konca platnosti pomyselného množstva časti 1 (neuplatňuje sa, ak neupravený dátum konca daného obdobia harmonogramu nadväzuje na neupravený dátum začatia platnosti následného obdobia).

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Pomyselné množstvo platné pre súvisiaci dátum začatia platnosti časti 1

Pomyselné množstvo časti 1, ktoré začína platiť v súvisiaci neupravený dátum začatia platnosti.

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Pomyselná hodnota časti 2

V prípade potreby pomyselná hodnota časti 2 podľa článku 5 tohto nariadenia.

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Mena pomyselnej hodnoty 2

V uplatniteľných prípadoch: mena, v ktorej je denominovaná pomyselná hodnota časti 2.

Polia 66 až 68 sa môžu opakovať a vypĺňajú sa v prípade derivátov, na ktoré sa uplatňujú harmonogramy pomyselnej hodnoty.

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Dátum začatia platnosti pomyselnej hodnoty časti 2

Neupravený dátum, v ktorý začína platiť súvisiaca pomyselná hodnota časti 2.

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Dátum konca platnosti pomyselnej hodnoty časti 2

Neupravený dátum konca platnosti pomyselnej hodnoty časti 2 (neuplatňuje sa, ak neupravený dátum konca daného obdobia harmonogramu nadväzuje na neupravený dátum začiatku následného obdobia).

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Pomyselná hodnota platná pre súvisiaci dátum začatia platnosti časti 2

Pomyselná hodnota časti 2, ktorá začína platiť v súvisiaci neupravený dátum začatia platnosti.

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Celkové pomyselné množstvo časti 2

Súhrnné pomyselné množstvo podkladového aktíva časti 2 na obdobie transakcie.

Ak celkové pomyselné množstvo nie je v čase ohlásenia novej transakcie známe, aktualizuje sa, hneď ako bude dostupné.

Polia 70 až 72 sa môžu opakovať a vypĺňajú sa v prípade derivátov, na ktoré sa uplatňujú harmonogramy pomyselného množstva.

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Dátum začatia platnosti pomyselného množstva časti 2

Neupravený dátum, v ktorý začína platiť súvisiace pomyselné množstvo časti 2.

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Dátum konca platnosti pomyselného množstva časti 2

Neupravený dátum konca platnosti pomyselného množstva časti 2 (neuplatňuje sa, ak neupravený dátum konca daného obdobia harmonogramu nadväzuje na neupravený dátum začatia platnosti následného obdobia).

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Pomyselné množstvo platné pre súvisiaci dátum začatia platnosti časti 2

Pomyselné množstvo časti 2, ktoré začína platiť v súvisiaci neupravený dátum začatia platnosti.

Oddiel s poľami 73 až 78 sa môže opakovať.

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Druh inej platby

Druh inej platby.

Platba opčnej prémie nie je zahrnutá ako druh platby, keďže opčné prémie sa ohlasujú pomocou údajového prvku vyhradeného pre opčnú prémiu.

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Výška inej platby

Výšky platieb s príslušnými druhmi platieb s cieľom splniť požiadavky týkajúce sa opisu transakcií z rôznych tried aktív.

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Mena inej platby

Mena, v ktorej je denominovaná výška inej platby.

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Dátum inej platby

Neupravený dátum, v ktorý sa vyplatí výška inej platby.

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Platca inej platby

Identifikátor platcu výšky inej platby.

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Príjemca inej platby

Identifikátor príjemcu výšky inej platby.

Oddiel 2h – Úrokové sadzby

Pevná sadzba časti 1 alebo kupón

V uplatniteľných prípadoch sa uvádza použitá pevná sadzba časti 1 alebo kupón.

Oddiel 2h – Úrokové sadzby

Metóda počítania dní pri pevnej sadzbe alebo kupóne časti 1

V uplatniteľných prípadoch: metóda počítania dní (často označovaná aj ako konvencia počítania dní alebo základ počítania dní), ktorou sa určuje, ako sa vypočítajú platby úrokov. Používa sa na výpočet časti roka, ktorej zodpovedá obdobie výpočtu, a označuje počet dní v období výpočtu vydelený počtom dní v roku.

Oddiel 2h – Úrokové sadzby

Frekvencia platby pevnej sadzby alebo platby kupónu časti 1

V uplatniteľných prípadoch: časová jednotka súvisiaca s frekvenciou platieb, napr. deň, týždeň, mesiac, rok alebo dátum ukončenia vyplácania pevnej sadzby časti 1 alebo kupónu.

Oddiel 2h – Úrokové sadzby

Frekvencia platby pevnej sadzby alebo platby kupónu časti 1 – multiplikátor

V uplatniteľných prípadoch: počet časových jednotiek (vyjadrených frekvenciou platby), ktorým sa určuje frekvencia výskytu pravidelných platieb v prípade pevnej sadzby časti 1 alebo kupónu. Transakcia, pri ktorej sa platby uskutočňujú každé dva mesiace, je napríklad vyjadrená frekvenciou platby „MNTH“ (mesačne) a multiplikátorom frekvencie platby 2.

Tento údajový prvok sa neuplatňuje, ak je frekvencia platby „ADHO“. Ak je frekvencia platby „EXPI“, multiplikátor frekvencie platby je 1. Ak je frekvencia platby vnútrodenná, frekvencia platby je „DAIL“ a multiplikátor frekvencie platby je 0.

Oddiel 2h – Úrokové sadzby

Identifikátor pohyblivej sadzby časti 1

V uplatniteľných prípadoch: identifikátor použitých úrokových sadzieb, ktoré sa znovunastavujú v predurčených intervaloch odkazom na trhovú referenčnú sadzbu.

Oddiel 2h – Úrokové sadzby

Ukazovateľ pohyblivej sadzby časti 1

Uvádza sa úroková sadzba, ak je k dispozícii.

Oddiel 2h – Úrokové sadzby

Názov pohyblivej sadzby časti 1

Celý názov úrokovej sadzby priradený poskytovateľom indexu.

Oddiel 2h – Úrokové sadzby

Metóda počítania dní pri pohyblivej sadzbe časti 1

V uplatniteľných prípadoch: metóda počítania dní (často označovaná aj ako konvencia počítania dní alebo základ počítania dní), ktorou sa určuje, ako sa vypočítajú platby úrokov pri pohyblivej sadzbe časti 1. Používa sa na výpočet časti roka, ktorej zodpovedá obdobie výpočtu, a označuje počet dní v období výpočtu vydelený počtom dní v roku.

Oddiel 2h – Úrokové sadzby

Frekvencia platby pohyblivej sadzby časti 1

V uplatniteľných prípadoch: časová jednotka súvisiaca s frekvenciou platieb, napr. deň, týždeň, mesiac, rok alebo dátum ukončenia vyplácania pohyblivej sadzby časti 1.

Oddiel 2h – Úrokové sadzby

Frekvencia platby pohyblivej sadzby časti 1 – multiplikátor

V uplatniteľných prípadoch: počet časových jednotiek (vyjadrených frekvenciou platby), ktorým sa určuje frekvencia výskytu pravidelných platieb v prípade pohyblivej sadzby časti 1. Transakcia, pri ktorej sa platby uskutočňujú každé dva mesiace, je napríklad vyjadrená frekvenciou platby „MNTH“ (mesačne) a multiplikátorom frekvencie platby 2.

Oddiel 2h – Úrokové sadzby

Referenčné obdobie pohyblivej sadzby časti 1 – časové obdobie

Časové obdobie opisujúce referenčné obdobie pohyblivej sadzby časti 1.

Oddiel 2h – Úrokové sadzby

Referenčné obdobie pohyblivej sadzby časti 1 – multiplikátor

Multiplikátor obdobia opisujúci referenčné obdobie pohyblivej sadzby časti 1.

Oddiel 2h – Úrokové sadzby

Frekvencia znovunastavenia pohyblivej sadzby časti 1

V uplatniteľných prípadoch: časová jednotka súvisiaca s frekvenciou znovunastavenia platieb, napr. deň, týždeň, mesiac, rok alebo dátum ukončenia vyplácania pohyblivej sadzby časti 1.

Oddiel 2h – Úrokové sadzby

Frekvencia znovunastavenia pohyblivej sadzby časti 1 – multiplikátor

V uplatniteľných prípadoch: počet časových jednotiek (vyjadrených frekvenciou platby), ktorým sa určuje frekvencia výskytu pravidelných znovunastavení platieb v prípade pohyblivej sadzby časti 1. Transakcia, pri ktorej sa platby uskutočňujú každé dva mesiace, je napríklad vyjadrená frekvenciou platby „MNTH“ (mesačne) a multiplikátorom frekvencie platby 2.

Oddiel 2h – Úrokové sadzby

Rozpätie časti 1

V uplatniteľných prípadoch sa uvádza rozpätie časti 1: v prípade transakcií s mimoburzovými derivátmi s pravidelnými platbami (napr. swapy pevných/pohyblivých úrokových sadzieb, bázické swapy úrokových sadzieb, komoditné swapy),

—	rozpätie individuálnej referenčnej ceny indexu pohyblivej časti (častí), ak v pohyblivej časti (častiach) existuje rozpätie,

—	rozdiel medzi referenčnými cenami dvoch indexov pohyblivej časti.

Oddiel 2h – Úrokové sadzby

Mena rozpätia časti 1

V uplatniteľných prípadoch: mena, v ktorej je denominované rozpätie časti 1.

Tento údajový prvok sa uplatňuje iba vtedy, ak sa rozpätie vyjadruje ako peňažná suma.

Oddiel 2h – Úrokové sadzby

Pevná sadzba časti 2

V uplatniteľných prípadoch sa uvádza použitá pevná sadzba časti 2.

Oddiel 2h – Úrokové sadzby

Metóda počítania dní pri pevnej sadzbe časti 2

Oddiel 2h – Úrokové sadzby

Frekvencia platby pevnej sadzby časti 2

V uplatniteľných prípadoch: časová jednotka súvisiaca s frekvenciou platieb, napr. deň, týždeň, mesiac, rok alebo dátum ukončenia vyplácania pevnej sadzby časti 2.

Oddiel 2h – Úrokové sadzby

Frekvencia platby pevnej sadzby časti 2 – multiplikátor

V uplatniteľných prípadoch: počet časových jednotiek (vyjadrených frekvenciou platby), ktorým sa určuje frekvencia výskytu pravidelných platieb v prípade pevnej sadzby časti 2. Transakcia, pri ktorej sa platby uskutočňujú každé dva mesiace, je napríklad vyjadrená frekvenciou platby „MNTH“ (mesačne) a multiplikátorom frekvencie platby 2.

Oddiel 2h – Úrokové sadzby

Identifikátor pohyblivej sadzby časti 2

V uplatniteľných prípadoch: identifikátor použitých úrokových sadzieb, ktoré sa znovunastavujú v predurčených intervaloch odkazom na trhovú referenčnú sadzbu.

100

Oddiel 2h – Úrokové sadzby

Ukazovateľ pohyblivej sadzby časti 2

Uvádza sa úroková sadzba, ak je k dispozícii.

101

Oddiel 2h – Úrokové sadzby

Názov pohyblivej sadzby časti 2

Celý názov úrokovej sadzby priradený poskytovateľom indexu.

102

Oddiel 2h – Úrokové sadzby

Metóda počítania dní pri pohyblivej sadzbe časti 2

V uplatniteľných prípadoch: metóda počítania dní (často označovaná aj ako konvencia počítania dní alebo základ počítania dní), ktorou sa určuje, ako sa vypočítajú platby úrokov pri pohyblivej sadzbe časti 2. Používa sa na výpočet časti roka, ktorej zodpovedá obdobie výpočtu, a označuje počet dní v období výpočtu vydelený počtom dní v roku.

103

Oddiel 2h – Úrokové sadzby

Frekvencia platby pohyblivej sadzby časti 2

V uplatniteľných prípadoch: časová jednotka súvisiaca s frekvenciou platieb, napr. deň, týždeň, mesiac, rok alebo dátum ukončenia vyplácania pohyblivej sadzby časti 2.

104

Oddiel 2h – Úrokové sadzby

Frekvencia platby pohyblivej sadzby časti 2 – multiplikátor

V uplatniteľných prípadoch: počet časových jednotiek (vyjadrených frekvenciou platby), ktorým sa určuje frekvencia výskytu pravidelných platieb v prípade pohyblivej sadzby časti 2. Transakcia, pri ktorej sa platby uskutočňujú každé dva mesiace, je napríklad vyjadrená frekvenciou platby „MNTH“ (mesačne) a multiplikátorom frekvencie platby 2.

105

Oddiel 2h – Úrokové sadzby

Referenčné obdobie pohyblivej sadzby časti 2 – časové obdobie

Časové obdobie opisujúce referenčné obdobie pohyblivej sadzby časti 2.

106

Oddiel 2h – Úrokové sadzby

Referenčné obdobie pohyblivej sadzby časti 2 – multiplikátor

Multiplikátor obdobia opisujúci referenčné obdobie pohyblivej sadzby časti 2.

107

Oddiel 2h – Úrokové sadzby

Frekvencia znovunastavenia pohyblivej sadzby časti 2

V uplatniteľných prípadoch: časová jednotka súvisiaca s frekvenciou znovunastavenia platieb, napr. deň, týždeň, mesiac, rok alebo dátum ukončenia vyplácania pohyblivej sadzby časti 2.

108

Oddiel 2h – Úrokové sadzby

Frekvencia znovunastavenia pohyblivej sadzby časti 2 – multiplikátor

V uplatniteľných prípadoch: počet časových jednotiek (vyjadrených frekvenciou platby), ktorým sa určuje frekvencia výskytu pravidelných znovunastavení platieb v prípade pohyblivej sadzby časti 2. Transakcia, pri ktorej sa platby uskutočňujú každé dva mesiace, je napríklad vyjadrená frekvenciou platby „MNTH“ (mesačne) a multiplikátorom frekvencie platby 2.

109

Oddiel 2h – Úrokové sadzby

Rozpätie časti 2

V uplatniteľných prípadoch sa uvádza rozpätie časti 2: v prípade transakcií s mimoburzovými derivátmi s pravidelnými platbami (napr. swapy pevných alebo pohyblivých úrokových sadzieb, bázické swapy úrokových sadzieb, komoditné swapy),

—	rozpätie individuálnej referenčnej ceny indexu pohyblivej časti (častí), ak v pohyblivej časti (častiach) existuje rozpätie,

—	rozdiel medzi referenčnými cenami dvoch indexov pohyblivej časti.

110

Oddiel 2h – Úrokové sadzby

Mena rozpätia časti 2

V uplatniteľných prípadoch: mena, v ktorej je denominované rozpätie časti 2.

Tento údajový prvok sa uplatňuje iba vtedy, ak sa rozpätie vyjadruje ako peňažná suma.

111

Oddiel 2h – Úrokové sadzby

Rozpätie súbornej transakcie

Obchodovaná cena celého súboru, v ktorom zložku súbornej transakcie tvorí ohlásená transakcia s derivátom.

Cena súbornej transakcie, keď je cena súboru vyjadrená ako rozpätie, rozdiel medzi dvomi referenčnými cenami.

Tento údajový prvok sa neuplatňuje, ak

—	nejde o súbornú transakciu alebo

—	sa použije cena súbornej transakcie.

V prípade dostupnosti sa ohlasujú rozpätie a súvisiace údajové prvky transakcií (mena rozpätia), ktoré zastupujú jednotlivé zložky súboru.

Rozpätie súbornej transakcie nemusí byť v čase ohlásenia novej transakcie známe, môže sa však neskôr aktualizovať.

112

Oddiel 2h – Úrokové sadzby

Mena rozpätia súbornej transakcie

Mena, v ktorej je denominované rozpätie súbornej transakcie.

Tento údajový prvok sa neuplatňuje, ak

—	nejde o súbornú transakciu alebo

—	sa použije cena súbornej transakcie, alebo

—	sa rozpätie súbornej transakcie vyjadrí v percentách alebo bázických bodoch.

113

Oddiel 2i – Devízy

Výmenný kurz 1

Výmenný kurz medzi dvomi rôznymi menami špecifikovaný v rámci transakcie s derivátom a odsúhlasený protistranami na začiatku transakcie, vyjadrený ako pomer, ktorým sa prevádza jednotková mena na kótovanú menu.

114

Oddiel 2i – Devízy

Forwardový výmenný kurz

Forwardový výmenný kurz, ako sa dohodol medzi protistranami v zmluvnej dohode. Vyjadrí sa ako cena základnej meny v kótovanej mene.

115

Oddiel 2i – Devízy

Základ výmenného kurzu

Menový pár a poradie, v ktorom sa denominuje výmenný kurz, vyjadrený ako jednotková alebo kótovaná mena.

116

Oddiel 2j – Komodity a emisné kvóty (všeobecne)

Základný produkt

Základný produkt špecifikovaný v klasifikácii komodít v tabuľke 4 prílohy k vykonávaciemu nariadeniu (EÚ) 2022/1860.

117

Oddiel 2j – Komodity a emisné kvóty (všeobecne)

Podprodukt

Podprodukt špecifikovaný v klasifikácii komodít v tabuľke 4 prílohy k vykonávaciemu nariadeniu (EÚ) 2022/1860.

V tomto poli treba uviesť konkrétny základný produkt.

118

Oddiel 2j – Komodity a emisné kvóty (všeobecne)

Ďalší podprodukt

Ďalší podprodukt špecifikovaný v klasifikácii komodít v tabuľke 4 prílohy k vykonávaciemu nariadeniu (EÚ) 2022/1860.

V tomto poli treba uviesť konkrétny podprodukt.

119

Oddiel 2k – Komodity a emisné kvóty (energetika)

Miesto alebo zóna dodávky

Miesto (miesta) dodávky alebo oblasť (oblasti) trhu.

120

Oddiel 2k – Komodity a emisné kvóty (energetika)

Bod prepojenia

Identifikácia hranice (hraníc) alebo hraničného miesta (hraničných miest) uvedených v zmluve o preprave.

121

Oddiel 2k – Komodity a emisné kvóty (energetika)

Druh zaťaženia

Identifikácia profilu dodávky.

Oddiel s poľami 122 až 131 sa môže opakovať.

122

Oddiel 2k – Komodity a emisné kvóty (energetika)

Čas začatia intervalu dodávky

Čas začatia intervalu dodávky pre každý blok alebo profil.

123

Oddiel 2k – Komodity a emisné kvóty (energetika)

Čas skončenia intervalu dodávky

Čas skončenia intervalu dodávky pre každý blok alebo profil.

124

Oddiel 2k – Komodity a emisné kvóty (energetika)

Dátum začatia dodávky

Dátum začatia dodávky.

125

Oddiel 2k – Komodity a emisné kvóty (energetika)

Dátum ukončenia dodávky

Dátum ukončenia dodávky.

126

Oddiel 2k – Komodity a emisné kvóty (energetika)

Trvanie

Trvanie obdobia dodania.

127

Oddiel 2k – Komodity a emisné kvóty (energetika)

Dni v týždni

Dni v týždni, v ktoré sa uskutočňuje dodávka.

128

Oddiel 2k – Komodity a emisné kvóty (energetika)

Kapacita dodávky

Počet jednotiek, ktoré sú súčasťou transakcie, v prípade každého intervalu dodávky uvedeného v poliach 122 a 123.

129

Oddiel 2k – Komodity a emisné kvóty (energetika)

Množstevná jednotka

Použitá merná jednotka.

130

Oddiel 2k – Komodity a emisné kvóty (energetika)

Cena/množstvo za časový interval

V uplatniteľných prípadoch cena za množstvo za časový interval dodania.

131

Oddiel 2k – Komodity a emisné kvóty (energetika)

Mena, v ktorej je vyjadrená cena/množstvo za časový interval

Mena, v ktorej je vyjadrená cena za množstvo za časový interval.

132

Oddiel 2l – Opcie

Druh opcie

Údaj o tom, či je zmluva o deriváte kúpnou opciou (právo na nákup konkrétneho podkladového aktíva) alebo predajnou opciou (právo na predaj konkrétneho podkladového aktíva), alebo či sa v čase vykonania zmluvy o deriváte nedá určiť, či ide o kúpnu alebo predajnú opciu.

V prípade swapcií platí:

—	„predajná opcia“ – ak ide o tzv. receiver swapciu, pri ktorej má kupujúci právo vstúpiť do swapu ako príjemca pevnej úrokovej sadzby,

—	„kúpna opcia“ – ak ide o tzv. payer swapciu, pri ktorej má kupujúci právo vstúpiť do swapu ako platca pevnej úrokovej sadzby.

V prípade maximálnych a minimálnych limitov platí:

—	„predajná opcia“ – ak ide o minimálny limit,

—	„kúpna opcia“ – ak ide o maximálny limit.

133

Oddiel 2l – Opcie

Forma opcie

Uvádza sa, či sa opcia môže vykonať len k pevnému dátumu (európska opcia), k rôznym vopred stanoveným dátumom (bermudská opcia) alebo kedykoľvek počas trvania zmluvy (americká opcia).

134

Oddiel 2l – Opcie

Realizačná cena

—	V prípade iných opcií, než sú devízové opcie, swapcie a podobné produkty, cena, za ktorú môže vlastník opcie nakupovať alebo predávať podkladové aktívum opcie.

—

V prípade devízových opcií výmenný kurz, pri ktorom môže byť opcia uskutočnená, vyjadrený ako pomer, ktorým sa prevádza jednotková mena na kótovanú menu. V príklade 0,9426 USD/EUR je USD jednotkovou menou a EUR kótovanou menou; 1 USD = 0,9426 EUR. Ak realizačná cena nie je v čase ohlásenia novej transakcie známa, aktualizuje sa, hneď ako bude dostupná.

—	V prípade swapov volatility, rozdielových swapov a podobných produktov sa v tomto údajovom prvku ohlasuje realizačná cena volatility.

Polia 135 až 137 sa môžu opakovať a vypĺňajú sa v prípade derivátov, na ktoré sa uplatňujú harmonogramy realizačných cien.

135

Oddiel 2l – Opcie

Dátum začatia platnosti realizačnej ceny

Neupravený dátum začatia platnosti realizačnej ceny.

136

Oddiel 2l – Opcie

Dátum konca platnosti realizačnej ceny

Neupravený dátum konca platnosti realizačnej ceny (neuplatňuje sa, ak neupravený dátum konca daného obdobia harmonogramu nadväzuje na neupravený dátum začatia platnosti následného obdobia).

137

Oddiel 2l – Opcie

Realizačná cena platná pre súvisiaci dátum začatia platnosti

Platná realizačná cena v období medzi neupraveným dátumom začatia a neupraveným dátumom konca platnosti ceny (vrátane).

138

Oddiel 2l – Opcie

Mena/menový pár realizačnej ceny

V prípade akciových opcií, komoditných opcií a podobných produktov sa uvádza mena, v ktorej je denominovaná realizačná cena.

V prípade devízových opcií: menový pár a poradie, v akom je vyjadrená realizačná cena. Vyjadruje sa ako jednotková mena na kótovanú menu.

139

Oddiel 2l – Opcie

Výška opčnej prémie

V prípade opcií a swapcií všetkých tried aktív sa uvádza peňažná suma vyplatená kupujúcim opcie.

Tento údajový prvok sa neuplatňuje, ak nástrojom nie je opcia alebo ak nástroj neobsahuje žiadnu možnosť voľby.

140

Oddiel 2l – Opcie

Mena opčnej prémie

V prípade opcií a swapcií všetkých tried aktív sa uvádza mena, v ktorej je denominovaná suma opčnej prémie. Tento údajový prvok sa neuplatňuje, ak nástrojom nie je opcia alebo ak nástroj neobsahuje žiadnu možnosť voľby.

141

Oddiel 2l – Opcie

Dátum platby opčnej prémie

Neupravený dátum, v ktorý sa vyplatí opčná prémia.

142

Oddiel 2i – Opcie

Dátum splatnosti podkladového nástroja

V prípade swapcií dátum splatnosti podkladového swapu.

143

Oddiel 2m – Kreditné deriváty

Nadriadenosť

Uvádza sa nadriadenosť dlhových cenných papierov, dlhového koša alebo indexu, ktorý je podkladom derivátu.

144

Oddiel 2m – Kreditné deriváty

Referenčný subjekt

Identifikácia podkladového referenčného subjektu.

145

Oddiel 2m – Kreditné deriváty

Séria

V uplatniteľných prípadoch číslo série zloženia indexu.

146

Oddiel 2m – Kreditné deriváty

Verzia

Nová verzia série sa vydáva, ak niektorá zo zložiek zlyhá a index sa musí znovu zvážiť, aby sa zohľadnil nový počet celkových zložiek v rámci indexu.

147

Oddiel 2m – Kreditné deriváty

Indexový faktor

Faktor, ktorý sa uplatňuje na pomyselnú hodnotu (pole 55 tejto tabuľky) s cieľom prispôsobiť ju všetkým predchádzajúcim kreditným udalostiam v danej indexovej sérii.

148

Oddiel 2m – Kreditné deriváty

Tranža

Uvádza sa, či je zmluva o derivátoch rozdelená do tranží.

149

Oddiel 2m – Kreditné deriváty

Bod pripojenia indexu swapu na kreditné zlyhanie (CDS)

Definovaný nižší bod, v ktorom úroveň strát v podkladovom portfóliu znižuje pomyselnú hodnotu tranže. Napríklad pomyselná hodnota tranže s bodom pripojenia 3 % sa zníži po tom, ako dôjde v portfóliu k stratám na úrovni 3 %. Tento údajový prvok sa neuplatňuje, ak transakcia nie je transakciou tranže swapu na kreditné zlyhanie (indexový alebo vlastný kôš).

150

Oddiel 2m – Kreditné deriváty

Bod odpojenia indexu swapu na kreditné zlyhanie

Definovaný bod, po dosiahnutí ktorého straty v podkladovom portfóliu už neznižujú pomyselnú hodnotu tranže. Napríklad pomyselná hodnota tranže s bodom pripojenia 3 % a bodom odpojenia 6 % sa zníži po tom, ako dôjde v portfóliu k stratám na úrovni 3 %. Straty v portfóliu na úrovni 6 % vyčerpajú pomyselnú hodnotu tranže. Tento údajový prvok sa neuplatňuje, ak transakcia nie je transakciou tranže swapu na kreditné zlyhanie (indexový alebo vlastný kôš).

151

Oddiel 2n – Zmeny derivátu

Druh opatrenia

—	Nové: prvá správa o deriváte na úrovni obchodu alebo pozície.

—	Zmena: zmena podmienok alebo údajov o už ohlásenom deriváte na úrovni obchodu alebo pozície, ale nie oprava správy.

—	Oprava: správa, ktorou sa opravujú chybné údajové polia v už predloženej správe.

—	Ukončenie: ukončenie existujúceho derivátu na úrovni obchodu alebo pozície.

—	Chyba: zrušenie nesprávne predloženej celej správy, ak derivát na úrovni obchodu alebo pozície nebol nikdy realizovaný alebo sa naň nevzťahovali požiadavky na ohlasovanie podľa nariadenia (EÚ) č. 648/2012, ale bol omylom ohlásený archívu obchodných údajov, alebo zrušenie duplicitnej správy.

—	Obnovenie: opätovné otvorenie derivátu, ktorý bol zrušený s druhom opatrenia „Chyba“ alebo bol ukončený omylom, na úrovni obchodu alebo pozície.

—	Ocenenie: aktualizácia ocenenia derivátu na úrovni obchodu alebo pozície.

—	Zložka pozície: správa o novom deriváte, ktorý je zahrnutý do osobitnej správy o pozícii v ten istý deň.

152

Oddiel 2n – Zmeny derivátu

Druh udalosti

—	Obchod: uzavretie derivátu alebo opätovné rokovanie o jeho podmienkach, ktoré nemá za následok zmenu protistrany.

—	Prevod typu step-in: udalosť, pri ktorej je časť derivátu alebo celý derivát prevedený na protistranu 2 (a ohlásený ako nový derivát), pričom existujúci derivát je buď ukončený, alebo je upravená jeho pomyselná hodnota.

—	Zníženie poobchodných rizík: postup zníženia poobchodných rizík

—	Predčasné ukončenie: ukončenie derivátu na úrovni obchodu alebo pozície.

—	Zúčtovanie: zúčtovanie v zmysle vymedzenia v článku 2 ods. 3 nariadenia (EÚ) č. 648/2012.

—	Vykonanie: úplné alebo čiastočné vykonanie opcie alebo swapcie jednou protistranou transakcie.

—	Alokácia: udalosť alokácie, pri ktorej sa existujúci derivát alokuje jednotlivým protistranám a ohlási sa ako nové deriváty so zníženými pomyselnými hodnotami.

—	Kreditná udalosť: týka sa len kreditných derivátov. Kreditná udalosť, ktorá má za následok zmenu derivátu na úrovni obchodu alebo pozície.

Podniková udalosť: opatrenie podniku týkajúce sa podkladových akcií, ktoré má vplyv na deriváty týkajúce sa daných akcií.

—	Začlenenie do pozície: začlenenie derivátu zúčtovaného centrálnou protistranou alebo rozdielovej zmluvy do pozície, ak je existujúci derivát ukončený a je buď vytvorená nová pozícia, alebo upravená pomyselná hodnota existujúcej pozície.

Aktualizácia: aktualizácia nezúčtovaného derivátu vykonaná počas prechodného obdobia s cieľom zabezpečiť jeho súlad so zmenenými požiadavkami na ohlasovanie.

153

Oddiel 2n – Zmeny derivátu

Dátum udalosti

Dátum uskutočnenia udalosti uvedenej v správe, ktorá podlieha ohlasovaniu a týka sa zmluvy o derivátoch, alebo v prípade zmeny dátum začatia platnosti zmeny.

154

Oddiel 2n – Zmeny derivátu

Úroveň

Údaj o tom, či sa správa podáva na úrovni obchodu alebo na úrovni pozície.

Správu na úrovni pozície možno použiť len ako doplnok k ohlasovaniu na úrovni obchodu, aby sa ohlásili udalosti po obchodovaní, a len ak jednotlivé obchody v zastupiteľných produktoch boli nahradené pozíciou.

Tabuľka 3

Položka

Oddiel

Pole

Údaje, ktoré sa majú ohlasovať

Strany derivátu

Časová pečiatka ohlásenia

Dátum a čas predloženia správy archívu obchodných údajov.

Strany derivátu

ID subjektu predkladajúceho správu

V prípade, ak subjekt zodpovedný za ohlasovanie delegoval predkladanie správ na tretiu stranu alebo na inú protistranu, uvedený subjekt sa musí identifikovať v tomto poli pomocou jedinečného kódu.

Inak by v tomto poli mal byť uvedený subjekt zodpovedný za ohlasovanie.

Strany derivátu

Subjekt zodpovedný za ohlasovanie

Ak je finančná protistrana výlučne zodpovedná, a to aj právne zodpovedná, za ohlasovanie v mene oboch protistrán v súlade s článkom 9 ods. 1a nariadenia (EÚ) č. 648/2012 a nefinančná protistrana sa nerozhodne sama ohlásiť údaje o svojich zmluvách o mimoburzových derivátoch s finančnou protistranou, uvádza sa jedinečný kód identifikujúci uvedenú finančnú protistranu. Ak je správcovská spoločnosť zodpovedná, a to aj právne zodpovedná, za ohlasovanie v mene podniku kolektívneho investovania do prevoditeľných cenných papierov (PKIPCP) v súlade s článkom 9 ods. 1b uvedeného nariadenia, uvádza sa jedinečný kód identifikujúci uvedenú správcovskú spoločnosť. Ak je správca alternatívneho investičného fondu (správca AIF) zodpovedný, a to aj právne zodpovedný, za ohlasovanie v mene alternatívneho investičného fondu (AIF) v súlade s článkom 9 ods. 1c uvedeného nariadenia, uvádza sa jedinečný kód identifikujúci uvedeného správcu AIF. Ak je oprávnený subjekt, ktorý zodpovedá za správu a činnosti v mene IZDZ, zodpovedný, a to aj právne zodpovedný, za ohlasovanie v jej mene v súlade s článkom 9 ods. 1d uvedeného nariadenia, uvádza sa jedinečný kód identifikujúci uvedený subjekt.

Toto pole je určené iba pre mimoburzové deriváty.

Strany derivátu

Protistrana 1 (ohlasujúca protistrana)

Identifikátor protistrany transakcie s derivátom, ktorá si plní ohlasovaciu povinnosť prostredníctvom predmetnej správy.

V prípade alokovanej transakcie s derivátom, ktorú vykonal správca fondu v mene fondu, sa ako protistrana ohlási fond, nie správca fondu.

Strany derivátu

Druh identifikátora protistrany 2

Ukazovateľ toho, či bol na identifikáciu protistrany 2 použitý identifikátor právnickej osoby.

Strany derivátu

Protistrana 2

Identifikátor druhej protistrany transakcie s derivátom.

V prípade alokovanej transakcie s derivátom, ktorú vykonal správca fondu v mene fondu, sa ako protistrana ohlási fond, nie správca fondu.

Kolaterál

Časová pečiatka kolaterálu

Dátum a čas, ku ktorému sa ohlasujú hodnoty dozabezpečenia.

Kolaterál

Ukazovateľ portfólia zabezpečeného kolaterálom

Kolaterál

Kód portfólia zabezpečeného kolaterálom

Kolaterál

Jedinečný identifikátor obchodu (UTI)

Jedinečný identifikátor obchodu v zmysle článku 7 vykonávacieho nariadenia (EÚ) 2022/1860.

Kolaterál

Kategória zabezpečenia kolaterálom

Uveďte, či medzi protistranami existuje dohoda o kolateráli.

Tento údajový prvok sa poskytuje za každú transakciu alebo každé portfólio v závislosti od toho, či sa zabezpečenie kolaterálom vykonáva na úrovni transakcie alebo portfólia, a je určený pre zúčtované aj nezúčtované transakcie.

Kolaterál

Počiatočná marža poskytnutá protistranou 1 (hodnota pred zrážkou)

Peňažná hodnota počiatočnej marže poskytnutej protistranou 1 vrátane akejkoľvek marže, ktorá je na ceste a čaká na vyrovnanie.

Ak sa zabezpečenie kolaterálom vykonáva na úrovni portfólia, poskytnutá počiatočná marža sa týka celého portfólia; ak sa zabezpečenie kolaterálom vykonáva pre jednotlivé transakcie, poskytnutá počiatočná marža sa týka takejto jednotlivej transakcie.

Toto pole sa vzťahuje na celkovú súčasnú hodnotu počiatočnej marže, a nie na jej dennú zmenu.

Tento údajový prvok sa vzťahuje na nezúčtované aj centrálne zúčtované transakcie.

V prípade centrálne zúčtovaných transakcií tento údajový prvok neobsahuje príspevky do fondu pre prípad zlyhania ani kolaterál poskytnutý centrálnej protistrane za poskytnutie likvidity, t. j. viazané úverové linky.

Ak je poskytnutá počiatočná marža denominovaná vo viac ako jednej mene, tieto sumy sa prevedú na jednu menu, ktorú určí protistrana 1, a ohlásia sa ako jedna celková hodnota.

Kolaterál

Počiatočná marža poskytnutá protistranou 1 (hodnota po zrážke)

Peňažná hodnota počiatočnej marže poskytnutej protistranou 1 vrátane akejkoľvek marže, ktorá je na ceste a čaká na vyrovnanie.

Toto pole sa vzťahuje na celkovú súčasnú hodnotu počiatočnej marže po uplatnení zrážky (ak sa uplatňuje), a nie na jej dennú zmenu.

Tento údajový prvok sa vzťahuje na nezúčtované aj centrálne zúčtované transakcie. V prípade centrálne zúčtovaných transakcií tento údajový prvok neobsahuje príspevky do fondu pre prípad zlyhania ani kolaterál poskytnutý centrálnej protistrane za poskytnutie likvidity, t. j. viazané úverové linky.

Ak je poskytnutá počiatočná marža denominovaná vo viac ako jednej mene, tieto sumy sa prevedú na jednu menu, ktorú určí protistrana 1, a ohlásia sa ako jedna celková hodnota.

Kolaterál

Mena poskytnutej počiatočnej marže

Mena, v ktorej je denominovaná poskytnutá počiatočná marža.

Ak je poskytnutá počiatočná marža denominovaná vo viac ako jednej mene, v tomto údajovom prvku sa uvádza jedna z týchto mien, do ktorej sa protistrana 1 rozhodla previesť všetky hodnoty poskytnutých počiatočných marží.

Kolaterál

Variačná marža poskytnutá protistranou 1 (hodnota pred zrážkou)

Peňažná hodnota variačnej marže poskytnutej protistranou 1 vrátane marže vyrovnanej v hotovosti a akejkoľvek marže, ktorá je na ceste a čaká na vyrovnanie.

Podmienená variačná marža nie je zahrnutá.

Ak sa zabezpečenie kolaterálom vykonáva na úrovni portfólia, poskytnutá variačná marža sa týka celého portfólia; ak sa zabezpečenie kolaterálom vykonáva pre jednotlivé transakcie, poskytnutá variačná marža sa týka takejto jednotlivej transakcie.

Toto pole sa vzťahuje na celkovú súčasnú hodnotu variačnej marže naakumulovanej od prvého ohlásenia poskytnutých variačných marží za portfólio alebo transakciu.

Ak je poskytnutá variačná marža denominovaná vo viac ako jednej mene, tieto sumy sa prevedú na jednu menu, ktorú určí protistrana 1, a ohlásia sa ako jedna celková hodnota.

Kolaterál

Variačná marža poskytnutá protistranou 1 (hodnota po zrážke)

Peňažná hodnota variačnej marže poskytnutej protistranou 1 vrátane marže vyrovnanej v hotovosti a akejkoľvek marže, ktorá je na ceste a čaká na vyrovnanie.

Podmienená variačná marža nie je zahrnutá.

Toto pole sa vzťahuje na celkovú súčasnú hodnotu variačnej marže po uplatnení zrážky, ak sa uplatňuje, naakumulovanej od prvého ohlásenia poskytnutých variačných marží za portfólio alebo transakciu.

Ak je poskytnutá variačná marža denominovaná vo viac ako jednej mene, tieto sumy sa prevedú na jednu menu, ktorú určí protistrana 1, a ohlásia sa ako jedna celková hodnota.

Kolaterál

Mena poskytnutých variačných marží

Mena, v ktorej je denominovaná poskytnutá variačná marža.

Ak je poskytnutá variačná marža denominovaná vo viac ako jednej mene, v tomto údajovom prvku sa uvádza jedna z týchto mien, do ktorej sa protistrana 1 rozhodla previesť všetky hodnoty poskytnutých variačných marží.

Kolaterál

Nadmerný kolaterál poskytnutý protistranou 1

Peňažná hodnota akéhokoľvek ďalšieho kolaterálu poskytnutého protistranou 1 osobitne a nezávisle od počiatočnej a variačnej marže. Toto pole sa vzťahuje na celkovú súčasnú hodnotu nadmerného kolaterálu pred uplatnením zrážky, ak sa uplatňuje, a nie na jej dennú zmenu.

Výška každej poskytnutej počiatočnej alebo variačnej marže, ktorá presahuje požadovanú počiatočnú maržu alebo požadovanú variačnú maržu, sa ohlasuje ako súčasť poskytnutej počiatočnej marže, resp. poskytnutej variačnej marže, a nie ako súčasť poskytnutého nadmerného kolaterálu.

V prípade centrálne zúčtovaných transakcií sa nadmerný kolaterál ohlasuje iba v miere, v akej môže byť priradený ku konkrétnemu portfóliu alebo transakcii.

Kolaterál

Mena poskytnutého nadmerného kolaterálu

Mena, v ktorej je denominovaný poskytnutý nadmerný kolaterál.

Ak je poskytnutý nadmerný kolaterál denominovaný vo viac ako jednej mene, v tomto údajovom prvku sa uvádza jedna z týchto mien, do ktorej sa protistrana 1 rozhodla previesť všetky hodnoty poskytnutého nadmerného kolaterálu.

Kolaterál

Počiatočná marža vybratá protistranou 1 (hodnota pred zrážkou)

Peňažná hodnota počiatočnej marže vybratej protistranou 1 vrátane akejkoľvek marže, ktorá je na ceste a čaká na vyrovnanie.

Ak sa zabezpečenie kolaterálom vykonáva na úrovni portfólia, vybratá počiatočná marža sa týka celého portfólia; ak sa zabezpečenie kolaterálom vykonáva pre jednotlivé transakcie, vybratá počiatočná marža sa týka takejto jednotlivej transakcie.

Toto pole sa vzťahuje na celkovú súčasnú hodnotu počiatočnej marže, a nie na jej dennú zmenu.

Tento údajový prvok sa vzťahuje na nezúčtované aj centrálne zúčtované transakcie. V prípade centrálne zúčtovaných transakcií tento údajový prvok neobsahuje kolaterál vybratý centrálnou protistranou v rámci jej investičnej činnosti.

Ak je vybratá počiatočná marža denominovaná vo viac ako jednej mene, tieto sumy sa prevedú na jednu menu, ktorú určí protistrana 1, a ohlásia sa ako jedna celková hodnota.

Kolaterál

Počiatočná marža vybratá protistranou 1 (hodnota po zrážke)

Peňažná hodnota počiatočnej marže vybratej protistranou 1 vrátane akejkoľvek marže, ktorá je na ceste a čaká na vyrovnanie.

Toto pole sa vzťahuje na celkovú súčasnú hodnotu počiatočnej marže po uplatnení zrážky, ak sa uplatňuje, a nie na jej dennú zmenu.

Ak je vybratá počiatočná marža denominovaná vo viac ako jednej mene, tieto sumy sa prevedú na jednu menu, ktorú určí protistrana 1, a ohlásia sa ako jedna celková hodnota.

Kolaterál

Mena vybratej počiatočnej marže

Mena, v ktorej je denominovaná vybratá počiatočná marža.

Ak je vybratá počiatočná marža denominovaná vo viac ako jednej mene, v tomto údajovom prvku sa uvádza jedna z týchto mien, do ktorej sa protistrana 1 rozhodla previesť všetky hodnoty vybratých počiatočných marží.

Kolaterál

Variačná marža vybratá protistranou 1 (hodnota pred zrážkou)

Peňažná hodnota variačnej marže vybratej protistranou 1 vrátane marže vyrovnanej v hotovosti a akejkoľvek marže, ktorá je na ceste a čaká na vyrovnanie.

Podmienená variačná marža nie je zahrnutá.

Ak sa zabezpečenie kolaterálom vykonáva na úrovni portfólia, vybratá variačná marža sa týka celého portfólia; ak sa zabezpečenie kolaterálom vykonáva pre jednotlivé transakcie, vybratá variačná marža sa týka takejto jednotlivej transakcie.

Toto pole sa vzťahuje na celkovú súčasnú hodnotu variačnej marže naakumulovanej od prvého ohlásenia vybratých variačných marží za portfólio alebo transakciu.

Ak je vybratá variačná marža denominovaná vo viac ako jednej mene, tieto sumy sa prevedú na jednu menu, ktorú určí protistrana 1, a ohlásia sa ako jedna celková hodnota.

Kolaterál

Variačná marža vybratá protistranou 1 (hodnota po zrážke)

Peňažná hodnota variačnej marže vybratej protistranou 1 vrátane marže vyrovnanej v hotovosti a akejkoľvek marže, ktorá je na ceste a čaká na vyrovnanie.

Podmienená variačná marža nie je zahrnutá.

Toto pole sa vzťahuje na celkovú súčasnú hodnotu vybratej variačnej marže po uplatnení zrážky, ak sa uplatňuje, naakumulovanej od prvého ohlásenia vybratých variačných marží za portfólio/transakciu.

Ak je vybratá variačná marža denominovaná vo viac ako jednej mene, tieto sumy sa prevedú na jednu menu, ktorú určí protistrana 1, a ohlásia sa ako jedna celková hodnota.

Kolaterál

Mena vybratej variačnej marže

Mena, v ktorej je denominovaná vybratá variačná marža.

Ak je vybratá variačná marža denominovaná vo viac ako jednej mene, v tomto údajovom prvku sa uvádza jedna z týchto mien, do ktorej sa protistrana 1 rozhodla previesť všetky hodnoty vybratých variačných marží.

Kolaterál

Nadmerný kolaterál vybratý protistranou 1

Peňažná hodnota akéhokoľvek ďalšieho kolaterálu vybratého protistranou 1 osobitne a nezávisle od počiatočnej a variačnej marže. Tento údajový prvok sa vzťahuje na celkovú súčasnú hodnotu nadmerného kolaterálu pred uplatnením zrážky, ak sa uplatňuje, a nie na jej dennú zmenu.

Výška každej vybratej počiatočnej alebo variačnej marže, ktorá presahuje požadovanú počiatočnú maržu alebo požadovanú variačnú maržu, sa ohlasuje ako súčasť vybratej počiatočnej marže, resp. vybratej variačnej marže, a nie ako súčasť vybratého nadmerného kolaterálu.

V prípade centrálne zúčtovaných transakcií sa nadmerný kolaterál ohlasuje iba v miere, v akej môže byť priradený ku konkrétnemu portfóliu alebo transakcii.

Kolaterál

Mena vybratého nadmerného kolaterálu

Mena, v ktorej je denominovaný vybratý nadmerný kolaterál.

Ak je nadmerný kolaterál denominovaný vo viac ako jednej mene, v tomto údajovom prvku sa uvádza jedna z týchto mien, do ktorej sa protistrana 1 rozhodla previesť všetky hodnoty vybratého nadmerného kolaterálu.

Kolaterál

Druh opatrenia

Správa obsahuje jeden z týchto druhov opatrení:

a)	nové saldo marže alebo zmena údajov o maržiach sa označuje ako „Aktualizácia marže“;

b)	oprava údajových polí, ktoré boli nesprávne predložené v predchádzajúcej správe, sa označuje ako „Oprava“.

Kolaterál

Dátum udalosti

Dátum uskutočnenia udalosti uvedenej v správe, ktorá podlieha ohlasovaniu a týka sa zmluvy o derivátoch. V prípade aktualizácie kolaterálu sa uvádza dátum, za ktorý sa poskytujú informácie uvedené v správe.

(1) Nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 648/2012 zo 4. júla 2012 o mimoburzových derivátoch, centrálnych protistranách a archívoch obchodných údajov (Ú. v. EÚ L 201, 27.7.2012, s. 1).

(2) Vykonávacie nariadenie Komisie (EÚ) 2022/1860 z 10. júna 2022, ktorým sa stanovujú vykonávacie technické normy na uplatňovanie nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 648/2012, pokiaľ ide o štandardy, formáty, frekvenciu, metódy a mechanizmy ohlasovania (pozri stranu 68 tohto úradného vestníka).

(3) Delegované nariadenie Komisie (EÚ) č. 149/2013 z 19. decembra 2012, ktorým sa dopĺňa nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 648/2012, pokiaľ ide o regulačné technické normy týkajúce sa nepriamych zúčtovacích mechanizmov, zúčtovacej povinnosti, verejného archívu, prístupu k miestu obchodovania, nefinančných protistrán, postupov zmierňovania rizika pre zmluvy o mimoburzových derivátoch, ktoré centrálna protistrana nezúčtovala (Ú. v. EÚ L 052, 23.2.2013, s. 11).

7.10.2022

Úradný vestník Európskej únie

L 262/46

DELEGOVANÉ NARIADENIE KOMISIE (EÚ) 2022/1858

z 10. júna 2022,

ktorým sa dopĺňa nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 648/2012, pokiaľ ide o regulačné technické normy, ktorými sa stanovujú postupy zosúlaďovania údajov medzi archívmi obchodných údajov a postupy, ktoré má uplatňovať archív obchodných údajov s cieľom overiť dodržiavanie požiadaviek na ohlasovanie zo strany ohlasujúcej protistrany alebo predkladajúceho subjektu a s cieľom overiť úplnosť a správnosť ohlasovaných údajov

(Text s významom pre EHP)

EURÓPSKA KOMISIA,

so zreteľom na Zmluvu o fungovaní Európskej únie,

keďže:

(1)	Archívy obchodných údajov by v záujme zabezpečenia vysokej kvality údajov, ktoré sú im ohlasované, mali overovať identitu subjektov predkladajúcich správy, logickú integritu poradia ohlasovaných údajov o derivátoch, ako aj úplnosť a správnosť týchto údajov.

(2)

Z rovnakého dôvodu by archívy obchodných údajov mali zosúladiť údaje o každej prijatej správe o deriváte v prípadoch, keď majú ohlasovaciu povinnosť obe protistrany. Mal by sa stanoviť štandardizovaný postup, ktorý by archívom obchodných údajov umožnil konzistentne zosúlaďovať údaje a znížil by riziko, že údaje o derivátoch nebudú zosúladené. Určité údaje o derivátoch však nemusia byť rovnaké vzhľadom na špecifiká systémov informačných technológií používaných subjektmi predkladajúcimi správu. Preto sa musia uplatňovať určité tolerancie, aby malé rozdiely v ohlasovaných údajoch o derivátoch nebránili orgánom vykonať analýzu údajov s dostatočnou úrovňou spoľahlivosti.

(3)

Ďalej by mali archívy obchodných údajov bez ohľadu na iné povinnosti týkajúce sa údajov o derivátoch, ktoré zhromažďujú a zaznamenávajú pri vykonávaní procesu zosúlaďovania, zabezpečovať dôvernosť údajov, ktoré si medzi sebou vymieňajú a ktoré sprístupňujú ohlasujúcim protistranám, subjektom zodpovedným za ohlasovanie a subjektom predkladajúcim správy.

(4)

Ak sa uskutoční reštrukturalizácia spoločnosti, ktorá vedie k zmene identifikátora právnickej osoby (LEI) protistrany, musia sa aktualizovať údaje o subjektoch uvedených v správe o deriváte. V záujme zabezpečenia integrity uvedených informácií, ktorá je nevyhnutným predpokladom monitorovania systémových rizík pre finančnú stabilitu, je potrebné, aby túto aktualizáciu vykonávali archívy obchodných údajov centrálne. Z uvedeného dôvodu by sa mal zaviesť postup, ktorým by sa zabezpečilo, aby mohli archívy obchodných údajov aktualizovať identifikátor subjektu centrálne, čím by sa zabezpečil efektívny, spoľahlivý a včasný proces.

(5)

Subjektom predkladajúcim správy by sa mal poskytnúť dostatok času, aby sa požiadavkám na ohlasovanie prispôsobili, a to najmä s cieľom zabrániť hromadeniu nezosúladených obchodov hneď po tom, ako sa ohlasovacia povinnosť začne uplatňovať. Preto je vhodné zosúladiť v prvej fáze len obmedzený súbor oblastí.

(6)

Subjekty predkladajúce správy a subjekty zodpovedné za ohlasovanie by v prípade potreby mali mať možnosť monitorovať, či konajú v súlade s ohlasovacími povinnosťami podľa nariadenia (EÚ) č. 648/2012. Preto by mali mať v súvislosti s týmito správami možnosť každodenného prístupu k určitým informáciám vrátane výsledku overovania týchto správ, a to aj v prípadoch, keď bolo vydané upozornenie, a k informáciám o pokroku v oblasti zosúlaďovania ohlasovaných údajov. Preto je nevyhnutné bližšie určiť informácie, ktoré by mal archív obchodných údajov sprístupňovať týmto subjektom na konci každého pracovného dňa.

(7)	Toto nariadenie vychádza z návrhu regulačných technických noriem, ktorý Komisii predložil Európsky orgán pre cenné papiere a trhy.

(8)

Európsky orgán pre cenné papiere a trhy uskutočnil konzultácie s členmi Európskeho systému centrálnych bánk a vykonal otvorené verejné konzultácie k návrhu regulačných technických noriem, z ktorého toto nariadenie vychádza, analyzoval možné súvisiace náklady a prínosy a požiadal o poradenstvo Skupinu zainteresovaných strán v oblasti cenných papierov a trhov vytvorenú v súlade s článkom 37 nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 1095/2010 (2).

(9)	S cieľom umožniť protistranám a archívom obchodných údajov prijať všetky potrebné opatrenia na prispôsobenie sa novým požiadavkám by sa mal dátum začatia uplatňovania tohto nariadenia odložiť o osemnásť mesiacov,

PRIJALA TOTO NARIADENIE:

Článok 1

Overovanie derivátov archívmi obchodných údajov

1. Archív obchodných údajov overuje v prijatej správe o deriváte všetky tieto náležitosti:

a)	identitu subjektu predkladajúceho správu, ako sa uvádza v poli 2 tabuľky 1 a v poli 2 tabuľky 3 prílohy k vykonávaciemu nariadeniu Komisie (EÚ) 2022/1860 (3);

b)	dodržanie súladu vzoru vo formáte XML použitého na ohlásenie derivátu s metodikou ISO 20022 v súlade s článkom 1 vykonávacieho nariadenia (EÚ) 2022/1860;

či je subjekt predkladajúci správu, ak sa líši od subjektu zodpovedného za ohlasovanie, ako sa uvádza v poli 3 tabuľky 1 a v poli 3 tabuľky 3 prílohy k vykonávaciemu nariadeniu (EÚ) 2022/1860, riadne oprávnený ohlasovať v mene protistrany 1 alebo subjektu zodpovedného za ohlasovanie, ak sa líši od protistrany 1, ako sa uvádza v poli 4 tabuľky 1 a v poli 4 tabuľky 3 prílohy k vykonávaciemu nariadeniu (EÚ) 2022/1860;

d)	či už nebol ten istý derivát ohlásený;

e)	či sa správa o deriváte s druhom opatrenia „Zmena“, „Aktualizácia marže“, „Ocenenie“, „Oprava“, „Chyba“ alebo „Ukončenie“ týka už predloženého derivátu;

f)	či sa správa o deriváte s druhom opatrenia „Zmena“ netýka derivátu, ktorý už bol ohlásený ako zrušený s druhom opatrenia „Chyba“ a ktorý nebol následne ohlásený s druhom opatrenia „Obnovenie“;

g)	či správa o deriváte neobsahuje druh opatrenia „Nové“ v súvislosti s už ohláseným derivátom;

h)	či správa o deriváte neobsahuje druh opatrenia „Zložka pozície“ v súvislosti s už ohláseným derivátom;

i)	či správa o deriváte nemá za cieľ zmeniť údaje v poliach „Protistrana 1“ alebo „Protistrana 2“ pri už ohlásenom deriváte;

j)	či správa o deriváte nemá za cieľ zmeniť existujúci derivát tým, že sa v nej určí neskorší dátum začatia platnosti, než je ohlásený dátum splatnosti derivátu;

k)	či sa správa o deriváte s druhom opatrenia „Obnovenie“ týka už predloženej správy o deriváte s druhom opatrenia „Chyba“ alebo „Ukončenie“, prípadne derivátu, ktorého splatnosť už uplynula;

l)	správnosť a úplnosť správy o deriváte.

2. Archív obchodných údajov zamietne správu o deriváte, ktorá nespĺňa jednu z požiadaviek stanovených v odseku 1, a pridelí jej jednu z kategórií zamietnutia stanovených v tabuľke 1 prílohy.

3. Archív obchodných údajov poskytne subjektom predkladajúcim správy podrobné informácie o výsledkoch overovania údajov uvedeného v odseku 1 do šesťdesiatich minút od doručenia správy o deriváte. Archív obchodných údajov poskytne tieto výsledky vo formáte XML a vzore vypracovanom v súlade s metodikou ISO 20022. Vo výsledkoch sa uvádzajú dôvody zamietnutia správy o deriváte v súlade s tabuľkou 1 prílohy.

Článok 2

Postup aktualizácie identifikátorov právnickej osoby

1. Archív obchodných údajov, ktorému je adresovaná žiadosť podľa článku 8 vykonávacieho nariadenia (EÚ) 2022/1860, určí nezúčtované deriváty uvedené v článku 2 ods. 2 vykonávacieho nariadenia (EÚ) 2022/1860 v čase reštrukturalizácie spoločnosti, pričom subjekt sa ohlasuje s identifikátorom používaným pred reštrukturalizáciou v poli „Protistrana 1“ alebo „Protistrana 2“, ako sa uvádza v príslušnej žiadosti. Starý identifikátor nahradí novým identifikátorom právnickej osoby v správach, ktoré sa týkajú všetkých derivátov uvedených v článku 8 vykonávacieho nariadenia (EÚ) 2022/1860 a vzťahujúcich sa v čase reštrukturalizácie na uvedenú protistranu. Archív obchodných údajov vykoná postup aktualizácie identifikátora najneskôr v deň reštrukturalizácie alebo do 30 kalendárnych dní od prijatia žiadosti, ak sa ohlási menej ako 30 kalendárnych dní pred dátumom uskutočnenia reštrukturalizácie.

2. Archív obchodných údajov určí príslušné deriváty uvedené v článku 2 ods. 2 vykonávacieho nariadenia (EÚ) 2022/1860 v čase reštrukturalizácie spoločnosti, pričom subjekt sa v ktoromkoľvek poli identifikuje pomocou starého identifikátora, a nahradí uvedený identifikátor novým identifikátorom právnickej osoby. Ak reštrukturalizácia spoločnosti súvisí s aktualizáciou identifikátora právnickej osoby v poliach iných ako „Protistrana 1“ alebo „Protistrana 2“, archív obchodných údajov vykoná túto aktualizáciu príslušných derivátov až po včasnom potvrdení protistrany 1 alebo subjektu zodpovedného za ohlasovanie.

3. Archív obchodných údajov vykoná tieto kroky:

a)	po prijatí príslušného potvrdenia podľa odseku 2 vykoná aktualizáciu identifikátora právnickej osoby k dátumu uvedenému v odseku 1;

čo najskôr, najneskôr však päť pracovných dní od prijatia úplného oznámenia, poskytne všetkým ostatným archívom obchodných údajov a ohlasujúcim protistranám, subjektom predkladajúcim správy, subjektom zodpovedným za ohlasovanie zapojeným do zmlúv o derivátoch, ktorých sa týka aktualizácia identifikátora právnickej osoby, ako aj tretím stranám, ktorým bol udelený prístup k informáciám podľa článku 78 ods. 7 nariadenia (EÚ) č. 648/2012, tieto informácie:

i)	starý identifikátor (staré identifikátory);

ii)	nový identifikátor;

iii)	dátum, ku ktorému sa uskutočňuje aktualizácia;

iv)	v prípade podnikových udalostí, ktoré majú vplyv na podsúbor derivátov, ktoré neboli ku dňu udalosti zúčtované, zoznam jedinečných identifikátorov obchodu pre deriváty, ktorých sa aktualizácia identifikátora právnickej osoby týka;

najneskôr jeden pracovný deň pred dátumom, ku ktorému sa uplatňuje aktualizácia, oznámi prostredníctvom osobitného súboru v strojovo čitateľnom formáte subjektom uvedeným v článku 81 ods. 3 nariadenia (EÚ) č. 648/2012, ktoré majú prístup k údajom o aktualizovaných derivátoch:

i)	starý identifikátor (staré identifikátory);

ii)	nový identifikátor;

iii)	dátum, ku ktorému sa uskutočňuje aktualizácia;

iv)	v prípade podnikových udalostí, ktoré majú vplyv na podsúbor derivátov, ktoré neboli ku dňu udalosti zúčtované, zoznam jedinečných identifikátorov obchodu pre deriváty, ktorých sa týka aktualizácia identifikátora právnickej osoby;

d)	zaznamená aktualizáciu identifikátora právnickej osoby do denníka ohlasovania.

4. Archív obchodných údajov neaktualizuje ohlásené identifikátory právnických osôb v prípade derivátov, ktoré sa v čase podnikovej udalosti líšia od derivátov uvedených v článku 2 ods. 2 vykonávacieho nariadenia (EÚ) 2022/1860.

Článok 3

Zosúlaďovanie údajov archívmi obchodných údajov

1. Archív obchodných údajov sa usiluje o zosúlaďovanie ohláseného derivátu vykonaním krokov stanovených v odseku 3, a to za predpokladu, že sú splnené všetky tieto podmienky:

a)	archív obchodných údajov ukončil overovania stanovené v článku 1 ods. 1 a 2;

b)	obe protistrany ohláseného derivátu majú ohlasovaciu povinnosť podľa článku 9 nariadenia (EÚ) č. 648/2012;

c)	archív obchodných údajov nedostal v súvislosti s ohláseným derivátom správu s druhom opatrenia „Chyba“, s výnimkou prípadov, keď na takúto správu nadväzovala správa s druhom opatrenia „Obnovenie“.

2. Archív obchodných údajov musí mať zavedené mechanizmy na zabezpečenie dôvernosti údajov pri výmene informácií s ostatnými archívmi obchodných údajov a pri poskytovaní informácií ohlasujúcim protistranám, subjektom predkladajúcim správy, subjektom zodpovedným za ohlasovanie, ako aj tretím stranám, ktorým bol udelený prístup k informáciám podľa článku 78 ods. 7 nariadenia (EÚ) č. 648/2012 o hodnotách všetkých polí, na ktoré sa vzťahuje zosúlaďovanie.

3. Ak sú splnené všetky podmienky stanovené v odseku 1, archív obchodných údajov podnikne tieto kroky, pričom využíva najnovšiu ohlásenú hodnotu pre každé z polí v tabuľke 2 prílohy za predchádzajúci pracovný deň:

a)	archív obchodných údajov po prijatí správy o deriváte overuje, či dostal príslušnú správu od inej protistrany alebo v jej mene;

archív obchodných údajov, ktorý nedostal príslušnú správu o deriváte, ako sa uvádza v písmene a), sa pokúša identifikovať archív obchodných údajov, ktorý dostal príslušnú správu o deriváte, informovaním všetkých registrovaných archívov obchodných údajov o hodnotách týchto polí ohláseného derivátu: „Jedinečný identifikátor transakcie“, „Protistrana 1“ a „Protistrana 2“;

c)	archív obchodných údajov, ktorý zistí, že iný archív obchodných údajov dostal príslušnú správu o deriváte, ako sa uvádza v písmene a), si vymieňa s uvedeným archívom obchodných údajov údaje o ohlásenom deriváte vo formáte XML a vzore vypracovanom v súlade s metodikou ISO 20022;

archív obchodných údajov zaobchádza s ohláseným derivátom ako so zosúladeným derivátom, ak sa údaje o uvedenom deriváte, na ktorý sa vzťahuje zosúlaďovanie, zhodujú s údajmi o zodpovedajúcom deriváte uvedenom v písmene a) a sú v súlade s uplatniteľnými limitmi tolerancie a príslušnými dátumami uplatňovania stanovenými v tabuľke 2 prílohy;

e)	archív obchodných údajov následne priradí hodnoty v kategóriách zosúlaďovania za každú ohlásenú derivátovú transakciu, ako sa uvádza v tabuľke 3 prílohy;

f)	archív obchodných údajov ukončuje kroky uvedené v písmenách a) až e) čo najskôr, pričom nepodniká žiadne takéto kroky po polnoci koordinovaného svetového času v daný pracovný deň;

g)	archív obchodných údajov, ktorý nemôže zosúladiť ohlásený derivát, sa usiluje zladiť údaje uvedeného ohláseného derivátu v nasledujúci pracovný deň. Archív obchodných údajov sa prestane usilovať o zosúladenie ohláseného derivátu po uplynutí tridsiatich kalendárnych dní od zúčtovania derivátu.

4. Archív obchodných údajov potvrdzuje celkový počet spárovaných derivátov a počet zosúladených derivátov s každým archívom obchodných údajov, s ktorým zosúladil deriváty na konci každého pracovného dňa. Archív obchodných údajov musí mať zavedené písomné postupy na zabezpečenie riešenia všetkých nezrovnalostí zistených v tomto procese.

5. Najneskôr šesťdesiat minút po ukončení procesu zosúlaďovania, ako sa stanovuje v odseku 3 písm. f), poskytne archív obchodných údajov subjektom predkladajúcim správy výsledky ním vykonaného procesu zosúlaďovania týkajúceho sa ohlasovaných derivátov. Archív obchodných údajov poskytne tieto výsledky vo formáte XML a vzore vypracovanom v súlade s metodikou ISO 20022 vrátane informácií o poliach, ktoré neboli zosúladené.

Článok 4

Mechanizmy reakcie na konci dňa

1. Za každý pracovný deň sprístupňuje archív obchodných údajov ohlasujúcim protistranám, subjektom predkladajúcim správy, subjektom zodpovedným za ohlasovanie, ako aj tretím stranám, ktorým bol udelený prístup k informáciám podľa článku 78 ods. 7 nariadenia (EÚ) č. 648/2012, tieto informácie o dotknutých derivátoch vo formáte XML a vzore vypracovanom v súlade s metodikou ISO 20022:

a)	deriváty ohlásené počas uvedeného dňa;

b)	najnovšie obchodné údaje nezúčtovaných derivátov;

c)	správy o derivátoch, ktoré boli zamietnuté počas uvedeného dňa;

d)	stav zosúlaďovania všetkých ohlásených derivátov podliehajúcich zosúlaďovaniu podľa článku 3 ods. 1;

e)	nezúčtované deriváty, za ktoré nebolo ohlásené žiadne ocenenie alebo za ktoré bolo ohlásené ocenenie s dátumom starším ako štrnásť kalendárnych dní pred dátumom, ku ktorému je vytvorená samotná správa;

f)	nezúčtované deriváty, za ktoré neboli ohlásené žiadne informácie o marži alebo za ktoré boli ohlásené informácie o marži s dátumom starším ako štrnásť kalendárnych dní pred dátumom, ku ktorému je vytvorená samotná správa;

g)	deriváty prijaté v uvedený deň s druhom opatrenia „Nové“, „Zložka pozície“, „Zmena“ alebo „Oprava“ a ktorých pomyselná hodnota je pri danej triede derivátov nezvyčajná.

2. Archív obchodných údajov poskytne takéto informácie najneskôr o 6:00 koordinovaného svetového času v pracovný deň nasledujúci po dni, ktorého sa informácie uvedené v odseku 1 týkajú.

Článok 5

Nadobudnutie účinnosti a uplatňovanie

Toto nariadenie nadobúda účinnosť dvadsiatym dňom po jeho uverejnení v Úradnom vestníku Európskej únie.

Uplatňuje sa od 29. apríla 2024.

Toto nariadenie je záväzné v celom rozsahu a priamo uplatniteľné vo všetkých členských štátoch.

V Bruseli 10. júna 2022

Za Komisiu

predsedníčka

Ursula VON DER LEYEN

(1) Ú. v. EÚ L 201, 27.7.2012, s. 1.

(3) Vykonávacie nariadenie Komisie (EÚ) 2022/1860 z 10. júna 2022, ktorým sa stanovujú vykonávacie technické normy na uplatňovanie nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 648/2012, pokiaľ ide o štandardy, formáty, frekvenciu, metódy a mechanizmy ohlasovania (pozri stranu 68 tohto úradného vestníka).

PRÍLOHA

Tabuľka 1

Dôvody zamietnutia správy o deriváte

Kategórie zamietnutia

Dôvod

Schéma

—	Derivát bol zamietnutý, pretože sa nedodržala schéma.

Povolenie

—	Derivát bol zamietnutý, pretože subjekt predkladajúci správu nemá povolenie ohlasovať v mene ohlasujúcej protistrany alebo subjektu zodpovedného za ohlasovanie.

Logika

—	Derivát bol zamietnutý, pretože druh opatrenia pre derivát nie je logicky správny.

Obchod

—	Derivát je zamietnutý, pretože nie je v súlade s jedným alebo viacerými potvrdeniami obsahu.

Tabuľka 2

	Oddiel	Pole	Tolerancia zosúlaďovania	Dátum začatia zosúlaďovania
1	Strany derivátu	Časová pečiatka ohlásenia	Neuvádza sa	Neuvádza sa
2	Strany derivátu	ID subjektu predkladajúceho správu	Neuvádza sa	Neuvádza sa
3	Strany derivátu	Subjekt zodpovedný za ohlasovanie	Neuvádza sa	Neuvádza sa
4	Strany derivátu	Protistrana 1 (ohlasujúca protistrana)	Rovnako ako v poli 9 tejto tabuľky	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
5	Strany derivátu	Povaha protistrany 1	Neuvádza sa	Neuvádza sa
6	Strany derivátu	Podnikový sektor protistrany 1	Neuvádza sa	Neuvádza sa
7	Strany derivátu	Zúčtovacia prahová hodnota protistrany 1	Neuvádza sa	Neuvádza sa
8	Strany derivátu	Druh identifikátora protistrany 2	Neuvádza sa	Neuvádza sa
9	Strany derivátu	Protistrana 2	Rovnako ako v poli 4 tejto tabuľky	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
10	Strany derivátu	Krajina protistrany 2	Neuvádza sa	Neuvádza sa
11	Strany derivátu	Povaha protistrany 2	Neuvádza sa	Neuvádza sa
12	Strany derivátu	Podnikový sektor protistrany 2	Neuvádza sa	Neuvádza sa
13	Strany derivátu	Zúčtovacia prahová hodnota protistrany 2	Neuvádza sa	Neuvádza sa
14	Strany derivátu	Ohlasovacia povinnosť protistrany 2	Neuvádza sa	Neuvádza sa
15	Strany derivátu	ID makléra	Neuvádza sa	Neuvádza sa
16	Strany derivátu	Zúčtovací člen	Neuvádza sa	Neuvádza sa
17	Strany derivátu	Smer	Opačne	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
18	Strany derivátu	Smer časti 1	Opačne	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
19	Strany derivátu	Smer časti 2	Opačne	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
20	Strany derivátu	Priame prepojenie na obchodnú činnosť alebo podnikové financovanie	Neuvádza sa	Neuvádza sa
1	Oddiel 2a – Identifikátory a odkazy	Jedinečný identifikátor obchodu	Nie	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
2	Oddiel 2a – Identifikátory a odkazy	Sledovacie číslo ohlásenia	Nie	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
3	Oddiel 2a – Identifikátory a odkazy	Predchádzajúci jedinečný identifikátor obchodu [pre vzťahy medzi dvomi (one-to-one) a viacerými (one-to-many) transakciami]	Nie	Dva roky po dátume začatia ohlasovacej povinnosti
4	Oddiel 2a – Identifikátory a odkazy	Jedinečný identifikátor obchodu pre následnú pozíciu	Nie	Dva roky po dátume začatia ohlasovacej povinnosti
5	Oddiel 2a – Identifikátory a odkazy	ID zníženia poobchodných rizík	Neuvádza sa	Neuvádza sa
6	Oddiel 2a – Identifikátory a odkazy	Identifikátor súboru	Neuvádza sa	Neuvádza sa
7	Oddiel 2b – Informácie týkajúce sa zmluvy	Medzinárodné identifikačné číslo cenných papierov (ISIN)	Nie	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
8	Oddiel 2b – Informácie týkajúce sa zmluvy	Jedinečný identifikátor produktu	Nie	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
9	Oddiel 2b – Informácie týkajúce sa zmluvy	Klasifikácia produktu	Nie	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
10	Oddiel 2b – Informácie týkajúce sa zmluvy	Druh zmluvy	Nie	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
11	Oddiel 2b – Informácie týkajúce sa zmluvy	Trieda aktív	Nie	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
12	Oddiel 2b – Informácie týkajúce sa zmluvy	Derivát založený na kryptoaktívach	Nie	Dva roky od dátumu začatia ohlasovacej povinnosti
13	Oddiel 2b – Informácie týkajúce sa zmluvy	Druh identifikácie podkladového aktíva	Nie	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
14	Oddiel 2b – Informácie týkajúce sa zmluvy	Identifikácia podkladového aktíva	Nie	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
15	Oddiel 2b – Informácie týkajúce sa zmluvy	Ukazovateľ podkladového indexu	Áno	Dva roky od dátumu začatia ohlasovacej povinnosti
16	Oddiel 2b – Informácie týkajúce sa zmluvy	Názov podkladového indexu	Áno	Dva roky od dátumu začatia ohlasovacej povinnosti
17	Oddiel 2b – Informácie týkajúce sa zmluvy	Kód vlastného koša cenných papierov	Nie	Dva roky od dátumu začatia ohlasovacej povinnosti
18	Oddiel 2b – Informácie týkajúce sa zmluvy	Identifikátor zložiek koša	Áno	Dva roky od dátumu začatia ohlasovacej povinnosti
19	Oddiel 2b – Informácie týkajúce sa zmluvy	Mena vyrovnania 1	Nie	Dva roky od dátumu začatia ohlasovacej povinnosti
20	Oddiel 2b – Informácie týkajúce sa zmluvy	Mena vyrovnania 2	Nie	Dva roky od dátumu začatia ohlasovacej povinnosti
21	Oddiel 2c – Ocenenie	Výška ocenenia	Áno	Dva roky od dátumu začatia ohlasovacej povinnosti
22	Oddiel 2c – Ocenenie	Mena ocenenia	Nie	Dva roky od dátumu začatia ohlasovacej povinnosti
23	Oddiel 2c – Ocenenie	Časová pečiatka ocenenia	Neuvádza sa	Neuvádza sa
24	Oddiel 2c – Ocenenie	Metóda ocenenia	Nie	Dva roky od dátumu začatia ohlasovacej povinnosti
25	Oddiel 2c – Ocenenie	Delta	Áno	Dva roky od dátumu začatia ohlasovacej povinnosti
26	Oddiel 2d – Kolaterál	Ukazovateľ portfólia zabezpečeného kolaterálom	Neuvádza sa	Neuvádza sa
27	Oddiel 2d – Kolaterál	Kód portfólia zabezpečeného kolaterálom	Neuvádza sa	Neuvádza sa
28	Oddiel 2e – Zmierňovanie rizika/Ohlasovanie	Časová pečiatka potvrdenia	Áno	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
29	Oddiel 2e – Zmierňovanie rizika/Ohlasovanie	Potvrdené	Nie	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
30	Oddiel 2f – Zúčtovanie	Zúčtovacia povinnosť	Áno	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
31	Oddiel 2f – Zúčtovanie	Zúčtované	Nie	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
32	Oddiel 2f – Zúčtovanie	Časová pečiatka zúčtovania	Áno	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
33	Oddiel 2f – Zúčtovanie	Centrálna protistrana	Nie	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
34	Oddiel 2g – Údaje o transakcii	Druh rámcovej dohody	Áno	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
35	Oddiel 2g – Údaje o transakcii	Iný druh rámcovej dohody	Neuvádza sa	Neuvádza sa
36	Oddiel 2g – Údaje o transakcii	Verzia rámcovej dohody	Nie	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
37	Oddiel 2g – Údaje o transakcii	V rámci skupiny	Nie	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
38	Oddiel 2g – Údaje o transakcii	Zníženie poobchodných rizík	Nie	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
39	Oddiel 2g – Údaje o transakcii	Druh metódy zníženia poobchodných rizík	Nie	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
40	Oddiel 2g – Údaje o transakcii	Poskytovateľ služieb zameraných na zníženie poobchodných rizík	Nie	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
41	Oddiel 2g – Údaje o transakcii	Miesto vykonania	Nie	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
42	Oddiel 2c – Údaje o transakcii	Časová pečiatka vykonania	Áno	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
43	Oddiel 2c – Údaje o transakcii	Dátum začatia platnosti	Nie	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
44	Oddiel 2c – Údaje o transakcii	Dátum uplynutia platnosti	Nie	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
45	Oddiel 2c – Údaje o transakcii	Dátum predčasného ukončenia zmluvy	Nie	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
46	Oddiel 2c – Údaje o transakcii	Najneskorší dátum zmluvnej úhrady	Nie	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
47	Oddiel 2c – Údaje o transakcii	Druh vyrovnania	Nie	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
48	Oddiel 2g – Údaje o transakcii	Cena	Áno	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
49	Oddiel 2g – Údaje o transakcii	Mena, v ktorej je vyjadrená cena	Nie	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
50	Oddiel 2g – Údaje o transakcii	Neupravený dátum začatia platnosti ceny	Nie	Dva roky od dátumu začatia ohlasovacej povinnosti
51	Oddiel 2g – Údaje o transakcii	Neupravený dátum konca platnosti ceny	Nie	Dva roky od dátumu začatia ohlasovacej povinnosti
52	Oddiel 2g – Údaje o transakcii	Platná cena v období medzi neupraveným dátumom začatia a dátumom konca platnosti ceny	Áno	Dva roky od dátumu začatia ohlasovacej povinnosti
53	Oddiel 2g – Údaje o transakcii	Cena súbornej transakcie	Áno	Dva roky od dátumu začatia ohlasovacej povinnosti
54	Oddiel 2g – Údaje o transakcii	Mena, v ktorej je vyjadrená cena súbornej transakcie	Nie	Dva roky od dátumu začatia ohlasovacej povinnosti
55	Oddiel 2g – Údaje o transakcii	Pomyselná hodnota časti 1	Áno	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
56	Oddiel 2g – Údaje o transakcii	Mena pomyselnej hodnoty 1	Nie	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
57	Oddiel 2g – Údaje o transakcii	Dátum začatia platnosti pomyselnej hodnoty časti 1	Nie	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
58	Oddiel 2g – Údaje o transakcii	Dátum konca platnosti pomyselnej hodnoty časti 1	Nie	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
59	Oddiel 2g – Údaje o transakcii	Pomyselná hodnota platná pre súvisiaci dátum začatia platnosti časti 1	Áno	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
60	Oddiel 2g – Údaje o transakcii	Celkové pomyselné množstvo časti 1	Áno	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
61	Oddiel 2g – Údaje o transakcii	Dátum začatia platnosti pomyselného množstva časti 1	Nie	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
62	Oddiel 2g – Údaje o transakcii	Dátum konca platnosti pomyselného množstva časti 1	Nie	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
63	Oddiel 2g – Údaje o transakcii	Pomyselné množstvo platné pre súvisiaci dátum začatia platnosti časti 1	Áno	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
64	Oddiel 2g – Údaje o transakcii	Pomyselná hodnota časti 2	Áno	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
65	Oddiel 2g – Údaje o transakcii	Mena pomyselnej hodnoty 2	Nie	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
66	Oddiel 2g – Údaje o transakcii	Dátum začatia platnosti pomyselnej hodnoty časti 2	Nie	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
67	Oddiel 2g – Údaje o transakcii	Dátum konca platnosti pomyselnej hodnoty časti 2	Nie	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
68	Oddiel 2g – Údaje o transakcii	Pomyselná hodnota platná pre súvisiaci dátum začatia platnosti časti 2	Áno	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
69	Oddiel 2g – Údaje o transakcii	Celkové pomyselné množstvo časti 2	Áno	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
70	Oddiel 2g – Údaje o transakcii	Dátum začatia platnosti pomyselného množstva časti 2	Nie	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
71	Oddiel 2g – Údaje o transakcii	Dátum konca platnosti pomyselného množstva časti 2	Nie	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
72	Oddiel 2g – Údaje o transakcii	Pomyselné množstvo platné pre súvisiaci dátum začatia platnosti časti 2	Áno	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
73	Oddiel 2g – Údaje o transakcii	Druh inej platby	Nie	Dva roky od dátumu začatia ohlasovacej povinnosti
74	Oddiel 2g – Údaje o transakcii	Výška inej platby	Áno	Dva roky od dátumu začatia ohlasovacej povinnosti
75	Oddiel 2g – Údaje o transakcii	Mena inej platby	Nie	Dva roky od dátumu začatia ohlasovacej povinnosti
76	Oddiel 2g – Údaje o transakcii	Dátum inej platby	Nie	Dva roky od dátumu začatia ohlasovacej povinnosti
77	Oddiel 2g – Údaje o transakcii	Platca inej platby	Áno	Dva roky od dátumu začatia ohlasovacej povinnosti
78	Oddiel 2g – Údaje o transakcii	Príjemca inej platby	Áno	Dva roky od dátumu začatia ohlasovacej povinnosti
79	Oddiel 2h – Úrokové sadzby	Pevná sadzba časti 1 alebo kupón	Áno	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
80	Oddiel 2h – Úrokové sadzby	Metóda počítania dní pri pevnej sadzbe alebo kupóne časti 1	Nie	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
81	Oddiel 2h – Úrokové sadzby	Frekvencia platby pevnej sadzby alebo platby kupónu časti 1	Nie	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
82	Oddiel 2h – Úrokové sadzby	Frekvencia platby pevnej sadzby alebo platby kupónu časti 1 – multiplikátor	Nie	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
83	Oddiel 2h – Úrokové sadzby	Identifikátor pohyblivej sadzby časti 1	Nie	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
84	Oddiel 2h – Úrokové sadzby	Ukazovateľ pohyblivej sadzby časti 1	Nie	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
85	Oddiel 2h – Úrokové sadzby	Názov pohyblivej sadzby časti 1	Neuvádza sa	Neuvádza sa
86	Oddiel 2h – Úrokové sadzby	Metóda počítania dní pri pohyblivej sadzbe časti 1	Nie	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
87	Oddiel 2h – Úrokové sadzby	Frekvencia platby pohyblivej sadzby časti 1	Nie	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
88	Oddiel 2h – Úrokové sadzby	Frekvencia platby pohyblivej sadzby časti 1 – multiplikátor	Nie	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
89	Oddiel 2h – Úrokové sadzby	Referenčné obdobie pohyblivej sadzby časti 1 – časové obdobie	Nie	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
90	Oddiel 2h – Úrokové sadzby	Referenčné obdobie pohyblivej sadzby časti 1 – multiplikátor	Nie	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
91	Oddiel 2h – Úrokové sadzby	Frekvencia znovunastavenia pohyblivej sadzby časti 1	Nie	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
92	Oddiel 2h – Úrokové sadzby	Frekvencia znovunastavenia pohyblivej sadzby časti 1 – multiplikátor	Nie	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
93	Oddiel 2h – Úrokové sadzby	Rozpätie časti 1	Áno	Dva roky od dátumu začatia ohlasovacej povinnosti
94	Oddiel 2h – Úrokové sadzby	Mena rozpätia časti 1	Nie	Dva roky od dátumu začatia ohlasovacej povinnosti
95	Oddiel 2h – Úrokové sadzby	Pevná sadzba časti 2	Áno	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
96	Oddiel 2h – Úrokové sadzby	Metóda počítania dní pri pevnej sadzbe časti 2	Nie	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
97	Oddiel 2h – Úrokové sadzby	Frekvencia platby pevnej sadzby časti 2	Nie	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
98	Oddiel 2h – Úrokové sadzby	Frekvencia platby pevnej sadzby časti 2 – multiplikátor	Nie	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
99	Oddiel 2h – Úrokové sadzby	Identifikátor pohyblivej sadzby časti 2	Nie	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
100	Oddiel 2h – Úrokové sadzby	Ukazovateľ pohyblivej sadzby časti 2	Nie	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
101	Oddiel 2h – Úrokové sadzby	Názov pohyblivej sadzby časti 2	Neuvádza sa	Neuvádza sa
102	Oddiel 2h – Úrokové sadzby	Metóda počítania dní pri pohyblivej sadzbe časti 2	Nie	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
103	Oddiel 2h – Úrokové sadzby	Frekvencia platby pohyblivej sadzby časti 2	Nie	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
104	Oddiel 2h – Úrokové sadzby	Frekvencia platby pohyblivej sadzby časti 2 – multiplikátor	Nie	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
105	Oddiel 2h – Úrokové sadzby	Referenčné obdobie pohyblivej sadzby časti 2 – časové obdobie	Nie	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
106	Oddiel 2h – Úrokové sadzby	Referenčné obdobie pohyblivej sadzby časti 2 – multiplikátor	Nie	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
107	Oddiel 2h – Úrokové sadzby	Frekvencia znovunastavenia pohyblivej sadzby časti 2	Nie	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
108	Oddiel 2h – Úrokové sadzby	Frekvencia znovunastavenia pohyblivej sadzby časti 2 – multiplikátor	Nie	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
109	Oddiel 2h – Úrokové sadzby	Rozpätie časti 2	Áno	Dva roky od dátumu začatia ohlasovacej povinnosti
110	Oddiel 2h – Úrokové sadzby	Mena rozpätia časti 2	Nie	Dva roky od dátumu začatia ohlasovacej povinnosti
111	Oddiel 2h – Úrokové sadzby	Rozpätie súbornej transakcie	Áno	Dva roky od dátumu začatia ohlasovacej povinnosti
112	Oddiel 2h – Úrokové sadzby	Mena rozpätia súbornej transakcie	Nie	Dva roky od dátumu začatia ohlasovacej povinnosti
113	Oddiel 2i – Devízy	Výmenný kurz 1	Áno	Dva roky od dátumu začatia ohlasovacej povinnosti
114	Oddiel 2i – Devízy	Forwardový výmenný kurz	Áno	Dva roky od dátumu začatia ohlasovacej povinnosti
115	Oddiel 2i – Devízy	Základ výmenného kurzu	Nie	Dva roky od dátumu začatia ohlasovacej povinnosti
116	Oddiel 2j – Komodity a emisné kvóty (všeobecne)	Základný produkt	Nie	Dva roky od dátumu začatia ohlasovacej povinnosti
117	Oddiel 2j – Komodity a emisné kvóty (všeobecne)	Podprodukt	Nie	Dva roky od dátumu začatia ohlasovacej povinnosti
118	Oddiel 2j – Komodity a emisné kvóty (všeobecne)	Ďalší podprodukt	Nie	Dva roky od dátumu začatia ohlasovacej povinnosti
119	Oddiel 2k – Komodity a emisné kvóty (energetika)	Miesto alebo zóna dodávky	Nie	Dva roky od dátumu začatia ohlasovacej povinnosti
120	Oddiel 2k – Komodity a emisné kvóty (energetika)	Bod prepojenia	Nie	Dva roky od dátumu začatia ohlasovacej povinnosti
121	Oddiel 2k – Komodity a emisné kvóty (energetika)	Druh zaťaženia	Nie	Dva roky od dátumu začatia ohlasovacej povinnosti
122	Oddiel 2k – Komodity a emisné kvóty (energetika)	Čas začatia intervalu dodávky	Áno	Dva roky od dátumu začatia ohlasovacej povinnosti
123	Oddiel 2k – Komodity a emisné kvóty (energetika)	Čas skončenia intervalu dodávky	Áno	Dva roky od dátumu začatia ohlasovacej povinnosti
124	Oddiel 2k – Komodity a emisné kvóty (energetika)	Dátum začatia dodávky	Nie	Dva roky od dátumu začatia ohlasovacej povinnosti
125	Oddiel 2k – Komodity a emisné kvóty (energetika)	Dátum ukončenia dodávky	Nie	Dva roky od dátumu začatia ohlasovacej povinnosti
126	Oddiel 2k – Komodity a emisné kvóty (energetika)	Trvanie	Nie	Dva roky od dátumu začatia ohlasovacej povinnosti
127	Oddiel 2k – Komodity a emisné kvóty (energetika)	Dni v týždni	Nie	Dva roky od dátumu začatia ohlasovacej povinnosti
128	Oddiel 2k – Komodity a emisné kvóty (energetika)	Kapacita dodávky	Áno	Dva roky od dátumu začatia ohlasovacej povinnosti
129	Oddiel 2k – Komodity a emisné kvóty (energetika)	Množstevná jednotka	Nie	Dva roky od dátumu začatia ohlasovacej povinnosti
130	Oddiel 2k – Komodity a emisné kvóty (energetika)	Cena/množstvo za časový interval	Áno	Dva roky od dátumu začatia ohlasovacej povinnosti
131	Oddiel 2k – Komodity a emisné kvóty (energetika)	Mena, v ktorej je vyjadrená cena/množstvo za časový interval	Nie	Dva roky od dátumu začatia ohlasovacej povinnosti
132	Oddiel 2l – Opcie	Druh opcie	Nie	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
133	Oddiel 2l – Opcie	Forma opcie	Nie	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
134	Oddiel 2l – Opcie	Realizačná cena	Áno	Dva roky od dátumu začatia ohlasovacej povinnosti
135	Oddiel 2l – Opcie	Dátum začatia platnosti realizačnej ceny	Nie	Dva roky od dátumu začatia ohlasovacej povinnosti
136	Oddiel 2l – Opcie	Dátum konca platnosti realizačnej ceny	Nie	Dva roky od dátumu začatia ohlasovacej povinnosti
137	Oddiel 2l – Opcie	Realizačná cena platná pre súvisiaci dátum začatia platnosti	Áno	Dva roky od dátumu začatia ohlasovacej povinnosti
138	Oddiel 2l – Opcie	Mena/menový pár realizačnej ceny	Nie	Dva roky od dátumu začatia ohlasovacej povinnosti
139	Oddiel 2l – Opcie	Výška opčnej prémie	Áno	Dva roky od dátumu začatia ohlasovacej povinnosti
140	Oddiel 2l – Opcie	Mena opčnej prémie	Nie	Dva roky od dátumu začatia ohlasovacej povinnosti
141	Oddiel 2l – Opcie	Dátum platby opčnej prémie	Nie	Dva roky od dátumu začatia ohlasovacej povinnosti
142	Oddiel 2i – Opcie	Dátum splatnosti podkladového nástroja	Nie	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
143	Oddiel 2m – Kreditné deriváty	Nadriadenosť	Nie	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
144	Oddiel 2m – Kreditné deriváty	Referenčný subjekt	Nie	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
145	Oddiel 2m – Kreditné deriváty	Séria	Nie	Dva roky od dátumu začatia ohlasovacej povinnosti
146	Oddiel 2m – Kreditné deriváty	Verzia	Nie	Dva roky od dátumu začatia ohlasovacej povinnosti
147	Oddiel 2m – Kreditné deriváty	Indexový faktor	Áno	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
148	Oddiel 2m – Kreditné deriváty	Tranža	Nie	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti
149	Oddiel 2m – Kreditné deriváty	Bod pripojenia indexu swapu na kreditné zlyhanie	Áno	Dva roky od dátumu začatia ohlasovacej povinnosti
150	Oddiel 2m – Kreditné deriváty	Bod odpojenia indexu swapu na kreditné zlyhanie	Áno	Dva roky od dátumu začatia ohlasovacej povinnosti
151	Oddiel 2n – Zmeny derivátu	Druh opatrenia	Neuvádza sa	Neuvádza sa
152	Oddiel 2n – Zmeny derivátu	Druh udalosti	Neuvádza sa	Neuvádza sa
153	Oddiel 2n – Zmeny derivátu	Dátum udalosti	Neuvádza sa	Neuvádza sa
154	Oddiel 2n – Zmeny derivátu	Úroveň	Nie	Dátum začatia ohlasovacej povinnosti

Tabuľka 3

Kategórie zosúlaďovania	Povolené hodnoty
Požiadavka na ohlasovanie pre obidve protistrany	Áno/Nie
Druh ohlasovania	Jednostranné/Obojstranné
Párovanie	Spárované/Nespárované
Zosúlaďovanie	Zosúladené/Nezosúladené
Zosúlaďovanie ocenenia	Zosúladené/Nezosúladené
Obnovené	Áno/Nie
Ďalšie zmeny	Áno/Nie

7.10.2022

Úradný vestník Európskej únie

L 262/68

VYKONÁVACIE NARIADENIE KOMISIE (EÚ) 2022/1860

z 10. júna 2022,

ktorým sa stanovujú vykonávacie technické normy na uplatňovanie nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 648/2012, pokiaľ ide o štandardy, formáty, frekvenciu, metódy a mechanizmy ohlasovania

(Text s významom pre EHP)

EURÓPSKA KOMISIA,

so zreteľom na Zmluvu o fungovaní Európskej únie,

keďže:

(1)

Vykonávacie nariadenie Komisie (EÚ) č. 1247/2012 (2), ktorým sa stanovujú vykonávacie technické normy, pokiaľ ide o formát a frekvenciu hlásení obchodov archívom obchodných údajov podľa nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 648/2012 o mimoburzových derivátoch, centrálnych protistranách a archívoch obchodných údajov, bolo podstatným spôsobom zmenené. Keďže na dosiahnutie lepšej zrozumiteľnosti a súdržnosti právneho rámca vrátane požiadaviek na ohlasovanie v iných jurisdikciách by boli potrebné ďalšie zmeny, vykonávacie nariadenie (EÚ) č. 1247/2012 by malo byť zrušené a nahradené týmto nariadením.

(2)

Údaje ohlasované archívom obchodných údajov protistranami derivátov by sa mali predkladať v harmonizovanom formáte, aby sa uľahčilo zhromažďovanie, agregácia a porovnávanie údajov medzi archívmi obchodných údajov. Formát každého z polí, ktoré sa majú ohlasovať, by mal byť preto predpísaný a správy by mali byť štandardizované podľa normy ISO, ktorá sa vo finančnom odvetví široko používa.

(3)	Za jeden derivát možno predložiť viacero správ, napríklad ak je derivát viackrát za sebou zmenený. V záujme riadneho pochopenia každej správy o deriváte a každého derivátu ako celku by sa mali správy predkladať v chronologickom poradí, v akom k ohlasovaným udalostiam došlo.

(4)	S cieľom zmierniť zaťaženie vyplývajúce z ohlasovania zmien niektorých hodnôt, a najmä údajov týkajúcich sa ocenenia zmluvy a poskytnutej alebo prijatej marže, by sa tieto údaje mali ohlasovať v stave, v akom sa nachádzajú na konci každého dňa.

(5)

Systém globálnych identifikátorov právnickej osoby je už úplne zavedený a všetky protistrany derivátu alebo subjekty zodpovedné za ohlasovanie by mali preto v správe používať na identifikovanie právneho subjektu len tento systém. Ak má byť systém identifikátorov právnickej osoby účinný, uvedené protistrany alebo subjekty zodpovedné za ohlasovanie by mali zabezpečiť obnovovanie referenčných údajov o svojom identifikátore právnickej osoby v súlade s podmienkami akreditovaného vydavateľa identifikátora právnickej osoby, označovaného ako miestna prevádzková jednotka.

(6)	Určenie strany protistrany derivátu je v prípade niektorých produktov zložité. V záujme zabezpečenia konzistentného a správneho ohlasovania týchto informácií by sa preto mali zaviesť osobitné pravidlá určovania smeru derivátu.

(7)

S cieľom určiť skutočné expozície protistrán príslušné orgány vyžadujú úplné a presné informácie o kolateráli, ktorý si uvedené protistrany vymenili. Preto by sa mali určiť osobitné pravidlá zabezpečujúce konzistentný prístup, pokiaľ ide o ohlasovanie zabezpečenia kolaterálom v prípade daného derivátu alebo portfólia.

(8)

Správna špecifikácia a klasifikácia, ako aj presná identifikácia derivátov sú nevyhnutné pre efektívne využívanie údajov a zmysluplnú agregáciu údajov medzi archívmi obchodných údajov, a preto prispievajú k cieľom Rady pre finančnú stabilitu stanoveným v štúdii uskutočniteľnosti o agregácii údajov o mimoburzových derivátoch v archívoch obchodných údajov uverejnenej 19. septembra 2014. Okrem toho je na umožnenie agregácie údajov o derivátoch na globálnej úrovni nevyhnutné zavedenie globálne dohodnutého jedinečného identifikátora produktu. Požiadavky na ohlasovanie týkajúce sa klasifikácie a identifikácie derivátov by sa preto mali stanoviť tak, aby tieto informácie boli dostupné príslušným orgánom v celom rozsahu.

(9)

Včasné vytvorenie a poskytnutie jedinečného identifikátora obchodu (UTI) (3) je nevyhnutné na to, aby mohli obe protistrany použiť rovnaký jedinečný identifikátor obchodu, čím sa zabezpečí správna identifikácia a prepojenie dvoch správ týkajúcich sa toho istého derivátu. Preto treba stanoviť kritériá na určenie subjektu zodpovedného za vytvorenie jedinečného identifikátora obchodu, aby sa zabránilo dvojitému započítaniu toho istého derivátu. Okrem toho je v záujme zabezpečenia tohto cieľa v prípade derivátov uzavretých s protistranami mimo Únie dôležité zosúladiť uvedené pravidlá s globálne dohodnutým usmernením týkajúcim sa UTI.

(10)

Zmena identifikátora právnickej osoby daného subjektu v dôsledku podnikovej udalosti alebo získanie identifikátora právnickej osoby právnym subjektom môže viesť k potrebe aktualizovať veľké množstvo správ, najmä všetky správy, v ktorých je daný subjekt identifikovaný ako strana derivátu. Z uvedeného dôvodu by sa mal zaviesť postup, prostredníctvom ktorého by archívy obchodných údajov mohli aktualizovať identifikátor subjektu centralizovane, čím by sa zabezpečil efektívny, spoľahlivý a včasný proces.

(11)

Orgány si nemusia byť vedomé určitých závažných problémov ohlasujúcich subjektov, nad ktorými vykonávajú dohľad, v súvislosti s ohlasovaním, pokiaľ takéto problémy nemajú za následok napríklad zamietnutie správ alebo zlyhanie zosúlaďovania. S cieľom zabezpečiť informovanosť orgánov o závažných problémoch s ohlasovaním by mali subjekty zodpovedné za ohlasovanie oznamovať príslušným orgánom relevantné chyby a opomenutia pri ohlasovaní.

(12)

Ak je finančná protistrana výlučne zodpovedná, a to aj právne zodpovedná, za ohlasovanie údajov o zmluvách o mimoburzových derivátoch v mene nefinančnej protistrany podľa článku 9 ods. 1a nariadenia (EÚ) č. 648/2012, finančná protistrana by mala zaviesť potrebné mechanizmy, ktorými zabezpečí riadne plnenie tejto povinnosti bez duplicitného ohlasovania údajov o derivátoch.

(13)	Nezrovnalosti pri zosúlaďovaní jednoznačne vypovedajú o potenciálnych problémoch s kvalitou ohlasovaných údajov. Preto by protistrany, subjekty zodpovedné za ohlasovanie a subjekty predkladajúce správy mali mať zavedené mechanizmy, ktorými sa zabezpečí vyriešenie zlyhaní zosúlaďovania.

(14)

S cieľom zabezpečiť, aby mohli orgány účinne plniť svoje mandáty, a to najmä v súvislosti s finančnou stabilitou, je potrebné, aby mali jasný a úplný prehľad o všetkých derivátoch s pretrvávajúcim rizikom. Len harmonizovaná požiadavka na riadnu aktualizáciu všetkých nezúčtovaných derivátov môže zabrániť rozdielom pri vykonávaní požiadaviek na ohlasovanie, ktoré sa uplatňujú na nezúčtované deriváty, a tým zmierniť riziko ohrozenia konvergencie dohľadu. Ďalej sa zabezpečením zosúladenia obsahu a kvality údajov v správach týkajúcich sa nezúčtovaných derivátov umožní zjednodušenie tokov ohlasovania, čo povedie k dlhodobému zníženiu nákladov v prípade všetkých príslušných zainteresovaných strán vrátane archívov obchodných údajov, ohlasujúcich subjektov a orgánov. Preto je v záujme zlepšenia fungovania ohlasovania a zmiernenia zaťaženia spojeného s ohlasovaním v súlade s cieľmi zmien nariadenia (EÚ) č. 648/2012, ktoré boli zavedené nariadením Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2019/834 (4), mimoriadne dôležité, aby protistrany ohlasovali úplné a presné údaje o všetkých nezúčtovaných derivátoch v súlade s aktuálne platnými požiadavkami. S cieľom zmierniť počiatočné zaťaženie v súvislosti s aktualizáciou nezúčtovaných derivátov by sa mal protistranám poskytnúť dodatočný čas na aktualizáciu údajov týkajúcich sa nezúčtovaných derivátov. Ďalej by sa od protistrán malo vyžadovať, aby takúto aktualizáciu predložili iba vtedy, ak sa v danom čase nevyskytne žiadna zmena, ktorá by si vyžadovala, aby protistrana ohlásila úplné a presné údaje o deriváte v správe týkajúcej sa danej zmeny.

(15)	Toto nariadenie vychádza z návrhu vykonávacích technických noriem, ktorý Komisii predložil Európsky orgán pre cenné papiere a trhy (ESMA).

(16)

Orgán ESMA predložil návrh vykonávacích technických noriem, z ktorého vychádza toto nariadenie, po konzultácii s členmi Európskeho systému centrálnych bánk. Orgán ESMA vykonal otvorené verejné konzultácie k návrhu vykonávacích technických noriem, z ktorého toto nariadenie vychádza, analyzoval možné súvisiace náklady a prínosy a požiadal o poradenstvo Skupinu zainteresovaných strán v oblasti cenných papierov a trhov vytvorenú v súlade s článkom 37 nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 1095/2010 (5).

(17)	S cieľom umožniť protistranám a archívom obchodných údajov prijať všetky potrebné opatrenia na prispôsobenie sa novým požiadavkám by sa mal dátum začatia uplatňovania tohto nariadenia odložiť o osemnásť mesiacov,

PRIJALA TOTO NARIADENIE:

Článok 1

Údajové štandardy a formáty správ o derivátoch

Údaje o zmluve o derivátoch, ktoré sa majú ohlasovať podľa článku 9 nariadenia (EÚ) č. 648/2012, sa poskytujú v súlade so štandardmi a formátmi stanovenými v tabuľkách 1, 2 a 3 prílohy k tomuto nariadeniu a v spoločnej elektronickej a strojovo čitateľnej forme a podľa spoločného vzoru XML v súlade s metodikou normy ISO 20022.

Článok 2

Frekvencia správ

1. Všetky správy o údajoch o deriváte uvedené v článku 1 delegovaného nariadenia Komisie (EÚ) 2022/1855 (6) sa predkladajú v chronologickom poradí, v ktorom sa vyskytli udalosti týkajúce sa informácií, ktoré sa majú ohlasovať.

2. Centrálna protistrana, finančná protistrana alebo nefinančná protistrana uvedená v článku 10 nariadenia (EÚ) č. 648/2012, ktorá je protistranou derivátu, alebo subjekt zodpovedný za ohlasovanie ohlasujú každú zmenu údajov týkajúcich sa kolaterálu v poliach 1 až 29 tabuľky 3 prílohy k delegovanému nariadeniu (EÚ) 2022/1855 pomocou druhu opatrenia „Aktualizácia marže“ v stave, v akom sa uvedené údaje týkajúce sa daného derivátu nachádzajú na konci každého dňa, ak:

a)	derivát ešte nie je splatný a nevzťahuje sa naň správa s druhom opatrenia „Ukončenie“, „Chyba“ alebo „Zložka pozície“, ako sa uvádza v poli 151 tabuľky 2 prílohy, alebo

b)	na derivát sa vzťahuje správa s druhom opatrenia „Obnovenie“, po ktorej nenasleduje ďalšia správa s druhom opatrenia „Ukončenie“ alebo „Chyba“, ako sa uvádza v poli 151 tabuľky 2 prílohy.

3. Protistrana derivátu uvedená v odseku 2 písm. a) a b), ktorá je centrálnou protistranou, finančnou protistranou alebo nefinančnou protistranou uvedenou v článku 10 nariadenia (EÚ) č. 648/2012, alebo subjekt zodpovedný za ohlasovanie ohlasujú ocenenie zmluvy podľa trhovej hodnoty na konci dňa alebo na základe modelu v poliach 21 až 25 tabuľky 2 prílohy k delegovanému nariadeniu (EÚ) 2022/1855 pomocou druhu opatrenia „Aktualizácia ocenenia“ v stave, v akom sa nachádza na konci každého dňa.

Článok 3

Identifikácia protistrán a iných subjektov

1. V správe sa používa kód identifikátora právnickej osoby podľa normy ISO 17442 na identifikáciu:

a)	sprostredkujúceho subjektu;

b)	centrálnej protistrany;

c)	zúčtovacieho člena;

d)	protistrany, ktorá je právnym subjektom;

e)	subjektu predkladajúceho správu;

f)	subjektu zodpovedného za ohlasovanie;

g)	poskytovateľa služieb zameraných na zníženie poobchodných rizík.

2. Protistrana 1 derivátu uvedená v poli 4 tabuľky 1 prílohy k delegovanému nariadeniu (EÚ) 2022/1855 a subjekt zodpovedný za ohlasovanie zabezpečujú, aby sa referenčné údaje súvisiace s kódom identifikátora právnickej osoby podľa normy ISO 17442 pri ohlasovaní uzavretia alebo zmeny zmluvy o deriváte podľa článku 9 nariadenia (EÚ) č. 648/2012 obnovili v súlade s podmienkami ktorejkoľvek akreditovanej miestnej prevádzkovej jednotky systému globálnych identifikátorov právnickej osoby.

Článok 4

Smer derivátu

1. Strana protistrany zmluvy o derivátoch uvedená v poliach 17 až 19 tabuľky 1 prílohy sa určuje v čase uzavretia derivátu v súlade s odsekmi 2 až 14.

2. V prípade opcií a swapcií je kupujúcim protistrana, ktorá má právo na uplatnenie opcie, a predávajúcim je protistrana, ktorá predáva opciu a dostáva prémiu.

3. V prípade forwardov týkajúcich sa mien je protistrana 1 buď platcom, alebo príjemcom časti 1, a naopak pri časti 2. Protistrana 2 uvádza v poliach 18 a 19 tabuľky 1 opačné hodnoty v porovnaní s protistranou 1.

4. V prípade swapov týkajúcich sa mien, v rámci ktorých dochádza k viacerým výmenám mien, sa každá protistrana pre obidve časti obchodu označuje buď ako platca, alebo ako príjemca danej časti na základe výmeny mien, ktorá sa uskutočnila najbližšie k dátumu uplynutia platnosti.

5. V prípade iných forwardov, než sú forwardy týkajúce sa mien, a v prípade futurít je kupujúcim protistrana, ktorá kupuje nástroj, a predávajúcim je protistrana, ktorá nástroj predáva.

6. V prípade finančných rozdielových zmlúv a stávok na finančné rozpätie je predávajúcim protistrana, ktorá v súvislosti so zmluvou zaujíma krátku pozíciu, a kupujúcim je protistrana, ktorá zaujíma dlhú pozíciu.

7. V prípade swapov týkajúcich sa dividend je kupujúcim protistrana, ktorá prijíma ekvivalentnú platbu dividend, a predávajúcim je protistrana, ktorá vypláca uvedenú ekvivalentnú platbu dividend.

8. V prípade iných swapov týkajúcich sa cenných papierov, než sú swapy týkajúce sa dividend, je protistrana 1 buď platcom, alebo príjemcom časti 1, a naopak pri časti 2. Protistrana 2 uvádza v poliach 18 a 19 tabuľky 1 opačné hodnoty v porovnaní s protistranou 1.

9. V prípade swapov týkajúcich sa úrokových sadzieb alebo ukazovateľov inflácie vrátane krížových menových swapov je protistrana 1 buď platcom, alebo príjemcom časti 1, a naopak pri časti 2. Protistrana 2 uvádza v poliach 18 a 19 tabuľky 1 opačné hodnoty v porovnaní s protistranou 1.

10. V prípade derivátových nástrojov na presun kreditného rizika, okrem opcií a swapcií, je kupujúcim protistrana, ktorá kupuje zabezpečenie, a predávajúcim je protistrana, ktorá predáva zabezpečenie.

11. V prípade swapov týkajúcich sa komodít je protistrana 1 buď platcom, alebo príjemcom časti 1, a naopak pri časti 2. Protistrana 2 uvádza v poliach 18 a 19 tabuľky 1 opačné hodnoty v porovnaní s protistranou 1.

12. V prípade dohôd o forwardovej úrokovej miere je protistrana 1 buď platcom, alebo príjemcom časti 1, a naopak pri časti 2. Protistrana 2 uvádza v poliach 18 a 19 tabuľky 1 opačné hodnoty v porovnaní s protistranou 1.

13. V prípade derivátov týkajúcich sa rozdielov, volatility a korelácie je kupujúcim protistrana, ktorá má zisk zo zvýšenia ceny podkladového aktíva, a predávajúcim je protistrana, ktorá má zisk zo zníženia ceny podkladového aktíva.

Článok 5

Zabezpečenie kolaterálom

Ohlasujúca protistrana identifikuje druh zabezpečenia kolaterálom v prípade zmluvy o deriváte alebo portfólia derivátov, ako sa uvádza v poli 11 tabuľky 3 prílohy, takto:

a)	ako „nezabezpečené kolaterálom“, ak medzi protistranami neexistuje dohoda o kolateráli alebo ak sa v dohode o kolateráli medzi protistranami stanovuje, že protistrany neposkytujú v súvislosti s derivátom alebo portfóliom derivátov ani počiatočnú maržu, ani variačnú maržu;

b)	ako „čiastočne zabezpečené kolaterálom: len protistrana 1“, ak sa v dohode o kolateráli medzi protistranami stanovuje, že ohlasujúca protistrana pravidelne poskytuje len variačné marže a že druhá protistrana neposkytuje žiadnu maržu v súvislosti s derivátom alebo portfóliom derivátov;

c)	ako „čiastočne zabezpečené kolaterálom: len protistrana 2“, ak sa v dohode o kolateráli medzi protistranami stanovuje, že druhá protistrana pravidelne poskytuje len variačnú maržu a že ohlasujúca protistrana neposkytuje žiadnu maržu v súvislosti s derivátom alebo portfóliom derivátov;

d)	ako „čiastočne zabezpečené kolaterálom“, ak sa v dohode o kolateráli medzi protistranami stanovuje, že obe protistrany pravidelne poskytujú len variačnú maržu v súvislosti s derivátom alebo portfóliom derivátov;

ako „zabezpečené kolaterálom jednou stranou: len protistrana 1“, ak sa v dohode o kolateráli medzi protistranami stanovuje, že ohlasujúca protistrana poskytuje počiatočnú maržu a pravidelne poskytuje variačné marže a že druhá protistrana neposkytuje žiadne marže v súvislosti s derivátom alebo portfóliom derivátov;

ako „zabezpečené kolaterálom jednou stranou: len protistrana 2“, ak sa v dohode o kolateráli medzi protistranami stanovuje, že druhá protistrana poskytuje počiatočnú maržu a pravidelne poskytuje variačné marže a že ohlasujúca protistrana neposkytuje žiadne marže v súvislosti s derivátom alebo portfóliom derivátov;

ako „zabezpečené kolaterálom jednou stranou/čiastočne zabezpečené kolaterálom: protistrana 1“, ak sa v dohode o kolateráli medzi protistranami stanovuje, že ohlasujúca protistrana poskytuje počiatočnú maržu a pravidelne poskytuje variačnú maržu a že druhá protistrana pravidelne poskytuje len variačnú maržu v súvislosti s derivátom alebo portfóliom derivátov;

ako „zabezpečené kolaterálom jednou stranou/čiastočne zabezpečené kolaterálom: protistrana 2“, ak sa v dohode o kolateráli medzi protistranami stanovuje, že druhá protistrana poskytuje počiatočnú maržu a pravidelne poskytuje variačnú maržu a že ohlasujúca protistrana pravidelne poskytuje len variačnú maržu v súvislosti s derivátom alebo portfóliom derivátov;

i)	ako „plne zabezpečené kolaterálom“, ak sa v dohode o kolateráli medzi protistranami stanovuje, že obe protistrany poskytujú počiatočnú maržu a pravidelne poskytujú variačné marže v súvislosti s derivátom alebo portfóliom derivátov.

Článok 6

Špecifikácia, identifikácia a klasifikácia derivátov

1. V správe sa derivát špecifikuje na základe druhu zmluvy a triedy aktív v súlade s poľami 10 a 11 tabuľky 2 prílohy.

Ak deriváty nepatria do žiadnej z tried derivátov uvedených v poli 11 tabuľky 2 prílohy, v správe sa špecifikuje trieda aktív, ktorá je derivátu najpodobnejšia. Obe protistrany uvádzajú tú istú triedu aktív.

2. Derivát sa identifikuje v poli 7 tabuľky 2 prílohy pomocou kódu medzinárodného identifikačného čísla cenných papierov (ISIN) podľa normy ISO 6166 v týchto prípadoch:

a)	je prijatý na obchodovanie alebo obchodovaný na mieste obchodovania;

b)	je obchodovaný prostredníctvom systematického internalizátora a jeho podkladové aktívum je prijaté na obchodovanie alebo obchodované na mieste obchodovania, alebo ide o index alebo kôš zložený z nástrojov obchodovaných na mieste obchodovania.

3. Iný derivát, než je derivát uvedený v odseku 2, sa identifikuje v poli 8 tabuľky 2 prílohy pomocou kódu jedinečného identifikátora produktu (UPI) podľa normy ISO 4914.

4. Ohlasujúca protistrana klasifikuje derivát v poli 9 tabuľky 2 prílohy pomocou kódu klasifikácie finančného nástroja (CFI) podľa normy ISO 10962.

Článok 7

Jedinečný identifikátor obchodu

1. Protistrany ohlasujú deriváty pomocou UTI vytvoreného v súlade s odsekmi 2, 3 a 5.

2. Derivát, ktorý je ohlásený buď na úrovni transakcie, alebo na úrovni pozície, sa identifikuje v poli 1 tabuľky 2 prílohy pomocou jedinečného identifikátora transakcie (UTI) podľa normy ISO 23897. Jedinečný identifikátor transakcie sa skladá z identifikátora právnickej osoby subjektu, ktorý tento UTI vytvoril, po ktorom nasleduje kód pozostávajúci najviac z 32 znakov, ktorý je jedinečný na úrovni vytvárajúceho subjektu.

3. Protistrany určujú subjekt zodpovedný za vytvorenie UTI v súlade s týmito požiadavkami:

a)	v prípade iných zúčtovaných derivátov, než sú deriváty medzi dvoma centrálnymi protistranami, UTI vytvára pre zúčtovacieho člena centrálna protistrana v bode zúčtovania. Iný UTI vytvára zúčtovací člen pre svoju protistranu v prípade obchodu, pri ktorom nie je centrálna protistrana protistranou;

b)	v prípade centrálne vykonaných, ale centrálne nezúčtovaných derivátov vytvára UTI pre svojho člena miesto vykonania;

v prípade iných derivátov, než sú deriváty uvedené v písmenách a) a b), ak sa na ktorúkoľvek z protistrán vzťahujú požiadavky na ohlasovanie v tretej krajine, UTI sa vytvára podľa pravidiel jurisdikcie protistrany, ktorá musí najskôr dodržať uvedené požiadavky na ohlasovanie.

Ak musí protistrana, na ktorú sa vzťahuje ohlasovanie podľa článku 9 nariadenia (EÚ) č. 648/2012, najskôr dodržať požiadavky na ohlasovanie, subjektom zodpovedným za vytvorenie UTI je:

i)	v prípade derivátov, ktoré boli centrálne potvrdené elektronickými prostriedkami, platforma potvrdenia obchodu v bode potvrdenia;

ii)

v prípade všetkých ostatných derivátov sa protistrany dohodnú na subjekte zodpovednom za vytvorenie UTI. Ak sa protistrany nedohodnú, za vytvorenie je zodpovedná protistrana, ktorej identifikátor právnickej osoby je prvý pri usporiadaní identifikátorov protistrán podľa znakov identifikátora v opačnom poradí.

Ak sa v uplatniteľných zákonoch príslušnej tretej krajiny stanovuje taký istý termín ohlasovania ako v zákonoch platných pre protistranu, na ktorú sa vzťahuje ohlasovanie podľa článku 9 nariadenia (EÚ) č. 648/2012, konkrétne podľa článku 9 ods. 1 prvého pododseku nariadenia (EÚ) č. 648/2012, protistrany sa dohodnú na subjekte, ktorý bude zodpovedný za vytvorenie UTI.

Ak sa protistrany nedohodnú a derivát bol centrálne potvrdený elektronickými prostriedkami, UTI vytvára platforma potvrdenia obchodu v bode potvrdenia.

Ak UTI nemôže vytvoriť platforma potvrdenia obchodu v bode potvrdenia a údaje o deriváte sa musia ohlásiť jednému archívu obchodných údajov, za vytvorenie UTI zodpovedá daný archív obchodných údajov.

Ak archív obchodných údajov, ktorému boli ohlásené údaje o deriváte, nemôže vytvoriť UTI, za vytvorenie zodpovedá protistrana, ktorej identifikátor právnickej osoby je prvý pri usporiadaní identifikátorov protistrán podľa znakov identifikátora v opačnom poradí;

d)	v prípade iných derivátov, než sú deriváty uvedené v písmenách a), b) a c), ktoré boli centrálne potvrdené elektronickými prostriedkami, UTI vytvára platforma potvrdenia obchodu v bode potvrdenia;

v prípade všetkých derivátov okrem tých, ktoré sú uvedené písmenách a) až d), sa uplatňujú tieto ustanovenia:

i)	ak finančné protistrany uzavrú derivát s nefinančnými protistranami, UTI vytvárajú finančné protistrany;

ii)	ak nefinančné protistrany, ktoré sa nachádzajú nad zúčtovacou prahovou hodnotou, uzavrú derivát s nefinančnými protistranami, ktoré sa nachádzajú pod zúčtovacou prahovou hodnotou, UTI vytvárajú uvedené nefinančné protistrany, ktoré sa nachádzajú nad zúčtovacou prahovou hodnotou;

iii)

v prípade všetkých derivátov okrem tých, ktoré sú uvedené v bodoch i) a ii), sa protistrany dohodnú na subjekte zodpovednom za vytvorenie UTI. Ak sa protistrany nedohodnú, za vytvorenie je zodpovedná protistrana, ktorej identifikátor právnickej osoby je prvý pri usporiadaní identifikátorov protistrán podľa znakov identifikátora v opačnom poradí.

4. Protistrana vytvárajúca UTI včas oznamuje tento UTI druhej protistrane, a to najneskôr o 10.00 hod. koordinovaného svetového času pracovného dňa nasledujúceho po dátume uzavretia derivátu.

5. Bez ohľadu na odsek 3 sa môže vytvorenie UTI delegovať na subjekt odlišný od subjektu určeného v súlade s odsekom 3. Subjekt vytvárajúci UTI dodržiava požiadavky stanovené v odsekoch 2 a 4.

Článok 8

Ohlasovanie zmien identifikátora právnickej osoby a aktualizácia identifikačného kódu identifikátora právnickej osoby

1. Ak protistrana identifikovaná v správe o deriváte podľa článku 3 prechádza reštrukturalizáciou spoločnosti, ktorá vedie k zmene jej identifikátora právnickej osoby, daná protistrana alebo protistrana, na ktorú sa nový identifikátor právnickej osoby vzťahuje, alebo subjekt zodpovedný za ohlasovanie v mene ktorejkoľvek z týchto protistrán podľa článku 9 ods. 1a až 1d nariadenia (EÚ) č. 648/2012, alebo subjekt, na ktorý ktorákoľvek z protistrán delegovala ohlasovanie podľa článku 9 ods. 1f nariadenia (EÚ) č. 648/2012, oznamujú túto zmenu archívu obchodných údajov, ktorému protistrana, ktorá prešla reštrukturalizáciou spoločnosti, ohlasovala svoje deriváty, a požiadajú o aktualizáciu identifikátora právnickej osoby v dotknutých derivátoch, ktoré sa uvádzajú v článku 2 ods. 2 písm. a) a b), k dátumu reštrukturalizácie spoločnosti, ktorá vedie k zmene identifikátora právnickej osoby alebo zmlúv ohlásených po tomto dátume.

2. Vždy, keď je to možné, sa žiadosť o aktualizáciu identifikátora v derivátoch uvedených v článku 2 ods. 2 písm. a) a b) podáva aspoň 30 kalendárnych dní pred reštrukturalizáciou spoločnosti, ktorá vedie k zmene identifikátora právnickej osoby. Ak subjekt uvedený v odseku 1 nemôže poskytnúť tieto informácie archívu obchodných údajov 30 kalendárnych dní pred reštrukturalizáciou spoločnosti, ktorá vedie k zmene identifikátora právnickej osoby, čo najskôr to oznámi archívu obchodných údajov.

3. Žiadosť uvedená v odseku 1 musí obsahovať aspoň tieto prvky:

a)	identifikátor právnickej osoby každej z protistrán zúčastňujúcich sa na reštrukturalizácii spoločnosti;

b)	identifikátor právnickej osoby novej protistrany;

c)	dátum, ku ktorému došlo alebo dôjde k zmene identifikátora právnickej osoby;

d)	UTI dotknutých derivátov v prípade, ak reštrukturalizácia spoločnosti ovplyvňuje iba podsúbor derivátov uvedených v článku 2 ods. 2 písm. a) a b);

e)	dôkaz o tom, že reštrukturalizácia spoločnosti sa uskutočnila alebo uskutoční, v súlade s ustanoveniami článku 17 nariadenia (EÚ) č. 596/2014 týkajúcimi sa sprístupňovania dôverných informácií verejnosti.

4. Ak protistrana omylom informuje archív obchodných údajov o zmene svojho identifikátora právnickej osoby, postupuje podľa postupu podávania žiadosti o aktualizáciu svojho identifikátora právnickej osoby v súlade s odsekom 1, 2 a 3.

5. Ak protistrana, ktorá bola predtým identifikovaná iným identifikátorom, než je identifikátor právnickej osoby, získa identifikátor právnickej osoby, uplatňujú sa postupy podľa odsekov 1, 2 a 3.

6. Ak sa zmena identifikátora právnickej osoby týka protistrany usadenej v tretej krajine, jej ohlasujúca protistrana usadená v Únii alebo subjekt zodpovedný za ohlasovanie podľa článku 9 ods. 1a až 1d nariadenia (EÚ) č. 648/2012, alebo subjekt, na ktorý ohlasujúca protistrana usadená v Únii delegovala ohlasovanie, začínajú postup podľa odsekov 1, 2 a 3.

7. Ak protistrana usadená v tretej krajine, ktorá bola predtým identifikovaná iným identifikátorom, než je identifikátor právnickej osoby, získa identifikátor právnickej osoby, každá ohlasujúca protistrana usadená v Únii, na ktorú má táto zmena vplyv, alebo subjekt zodpovedný za ohlasovanie podľa článku 9 ods. 1a až 1d nariadenia (EÚ) č. 648/2012, alebo subjekt, na ktorý ohlasujúca protistrana usadená v Únii delegovala ohlasovanie, žiadajú o aktualizáciu identifikátora protistrany usadenej v tretej krajine vo svojom príslušnom archíve obchodných údajov.

8. Ak sa zmena identifikátora právnickej osoby týka subjektu uvedeného v článku 3 ods. 1 písm. a), b), c), e) alebo g), ktorý nie je protistranou derivátu, protistrana 1 alebo subjekt zodpovedný za ohlasovanie potvrdzujú archívu obchodných údajov UTI dotknutých derivátov uvedených v článku 2 ods. 2 písm. a) a b). Ak protistrana 1 a subjekt zodpovedný za ohlasovanie nepotvrdia archívu obchodných údajov UTI derivátov uvedených v článku 2 ods. 2 písm. a) a b), ktorých sa týka zmena identifikátora právnickej osoby, protistrana 1 alebo subjekt zodpovedný za ohlasovanie aktualizujú identifikátor právnickej osoby dotknutého subjektu vo všetkých správach týkajúcich sa dotknutých derivátov uvedených v článku 2 ods. 2 písm. a) a b) zaslaním správy s druhom opatrenia „Zmena“.

Článok 9

Metódy a mechanizmy ohlasovania

1. Subjekt zodpovedný za ohlasovanie oznamuje svojmu príslušnému orgánu a prípadne príslušnému orgánu ohlasujúcej protistrany, ak je odlišný, všetky tieto prípady:

a)	každé nesprávne ohlásenie v dôsledku chýb v systémoch ohlasovania, ktoré by malo vplyv na veľký počet správ;

b)	každú prekážku pri ohlasovaní brániacu subjektu predkladajúcemu správy v zaslaní správ archívu obchodných údajov v lehote uvedenej v článku 9 ods. 1 nariadenia (EÚ) č. 648/2012;

c)	každý závažný problém, ktorý má za následok chyby v ohlasovaní, ktoré by neviedli k zamietnutiu zo strany archívu obchodných údajov, v súlade s delegovaným nariadením Komisie (EÚ) 2022/1858 (7).

Subjekt zodpovedný za ohlasovanie bezodkladne oznamuje všetky uvedené prípady ihneď po tom, ako sa o nich dozvie.

V oznámení sa uvádza aspoň druh chyby alebo opomenutia, dátum výskytu, rozsah ovplyvnených správ, dôvody výskytu chýb alebo opomenutí, kroky prijaté na riešenie problému, ako aj lehota na vyriešenie problému a vykonanie opráv.

2. Ak je finančná protistrana výlučne zodpovedná, a to aj právne zodpovedná, za ohlasovanie údajov o zmluvách o mimoburzových derivátoch v mene nefinančnej protistrany podľa článku 9 ods. 1a nariadenia (EÚ) č. 648/2012, zavádza tieto mechanizmy:

mechanizmy, ktorými sa zabezpečí, že nefinančná protistrana včas poskytne tieto údaje o zmluvách o mimoburzových derivátoch, pri ktorých nemožno odôvodnene očakávať, že ich má finančná protistrana k dispozícii, a ktoré sú danej finančnej protistrane neznáme:

i)	ID makléra uvedené v poli 15 tabuľky 1 prílohy;

ii)	zúčtovací člen uvedený v poli 16 tabuľky 1 prílohy;

iii)	priame prepojenie na obchodnú činnosť alebo podnikové financovanie uvedené v poli 20 tabuľky 1 prílohy;

b)	mechanizmy, ktorými sa zabezpečí, že nefinančná protistrana včas informuje finančnú protistranu o všetkých zmenách svojich právnych povinností podľa článku 10 ods. 1 nariadenia (EÚ) č. 648/2012;

c)	mechanizmy, ktorými sa zabezpečí, že nefinančná protistrana riadne obnoví svoj identifikátor právnickej osoby v súlade s podmienkami ktorejkoľvek akreditovanej miestnej prevádzkovej jednotky systému globálnych identifikátorov právnickej osoby;

mechanizmy, ktorými sa zabezpečí, že nefinančná protistrana včas oznámi finančnej protistrane svoje rozhodnutie začať alebo ukončiť ohlasovanie údajov o zmluvách o mimoburzových derivátoch uzavretých s finančnou protistranou. Týmito mechanizmami sa musí zabezpečiť aspoň to, aby sa oznámenie vykonalo písomne alebo inými rovnocennými elektronickými prostriedkami aspoň desať pracovných dní pred dátumom, ku ktorému chce nefinančná protistrana začať alebo ukončiť ohlasovanie.

3. Protistrany, subjekty zodpovedné za ohlasovanie a prípadne subjekty predkladajúce správy musia mať zavedené mechanizmy, ktorými sa zabezpečí zohľadnenie spätnej väzby k zlyhaniam zosúlaďovania poskytnutej podľa článku 3 delegovaného nariadenia (EÚ) 2022/1858.

Článok 10

Dátum, do ktorého sa majú zmluvy o derivátoch ohlásiť

Protistrana derivátu, ktorý spĺňa podmienky stanovené v článku 2 ods. 2 písm. a) alebo b) k xx. xx. 20xx, alebo subjekt zodpovedný za ohlasovanie ohlasujú všetky údaje o uvedenom deriváte požadované v súlade s prílohou, a to predložením správy s druhom udalosti „Aktualizácia“ do 180 kalendárnych dní od [Úrad pre publikácie, vložte dátum začatia uplatňovania vykonávacích technických noriem], ak v tejto lehote nepredložili v súvislosti s uvedeným derivátom správu s druhom opatrenia „Zmena“ alebo „Oprava“.

Článok 11

Zrušenie

Vykonávacie nariadenie (EÚ) č. 1247/2012 sa zrušuje.

Odkazy na zrušené nariadenie sa považujú za odkazy na toto nariadenie.

Článok 12

Nadobudnutie účinnosti a uplatňovanie

Toto nariadenie nadobúda účinnosť dvadsiatym dňom po jeho uverejnení v Úradnom vestníku Európskej únie.

Uplatňuje sa od 29. apríla. 2024.

Toto nariadenie je záväzné v celom rozsahu a priamo uplatniteľné vo všetkých členských štátoch.

V Bruseli 10. júna 2022

Za Komisiu

predsedníčka

Ursula VON DER LEYEN

(1) Ú. v. EÚ L 201, 27.7.2012, s. 1.

(2) Vykonávacie nariadenie Komisie (EÚ) č. 1247/2012 z 19. decembra 2012, ktorým sa stanovujú vykonávacie technické normy, pokiaľ ide o formát a frekvenciu hlásení obchodov archívom obchodných údajov podľa nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 648/2012 o mimoburzových derivátoch, centrálnych protistranách a archívoch obchodných údajov (Ú. v. EÚ L 352, 21.12.2012, s. 20).

(3) Pojem „jedinečný identifikátor obchodu (UTI)“ používaný v článku 9 ods. 6 nariadenia (EÚ) č. 648/2012 zodpovedá pojmu „jedinečný identifikátor transakcie (UTI)“ používanému v norme ISO 23897.

(4) Nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2019/834 z 20. mája 2019, ktorým sa mení nariadenie (EÚ) č. 648/2012, pokiaľ ide o zúčtovaciu povinnosť, pozastavenie uplatňovania zúčtovacej povinnosti, požiadavky na ohlasovanie, postupy zmierňovania rizika pri zmluvách o mimoburzových derivátoch nezúčtovaných centrálnou protistranou, registráciu archívov obchodných údajov a dohľad nad nimi a požiadavky na archívy obchodných údajov (Ú. v. EÚ L 141, 28.5.2019, s. 42).

(5) Nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 1095/2010 z 24. novembra 2010, ktorým sa zriaďuje Európsky orgán dohľadu (Európsky orgán pre cenné papiere a trhy) a ktorým sa mení a dopĺňa rozhodnutie č. 716/2009/ES a zrušuje rozhodnutie Komisie 2009/77/ES (Ú. v. EÚ L 331, 15.12.2010, s. 84).

(6) Delegované nariadenie Komisie (EÚ) 2022/1855 z 10. júna 2022, ktorým sa dopĺňa nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 648/2012, pokiaľ ide o regulačné technické normy stanovujúce minimálnu úroveň údajov, ktoré sa majú ohlasovať archívom obchodných údajov, a druh správ, ktoré sa majú použiť (pozri stranu 1 tohto úradného vestníka).

(7) Delegované nariadenie Komisie (EÚ) 2022/1858 z 10. júna 2022, ktorým sa dopĺňa nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 648/2012, pokiaľ ide o regulačné technické normy, ktorými sa stanovujú postupy zosúlaďovania údajov medzi archívmi obchodných údajov a postupy, ktoré má uplatňovať archív obchodných údajov s cieľom overiť dodržiavanie požiadaviek na ohlasovanie zo strany ohlasujúcej protistrany alebo predkladajúceho subjektu a s cieľom overiť úplnosť a správnosť ohlasovaných údajov (pozri stranu 46 tohto úradného vestníka).

PRÍLOHA

Tabuľka 1

Oddiel

Pole

Formát

Strany derivátu

Časová pečiatka ohlásenia

Dátum v časovom formáte koordinovaného svetového času (UTC) RRRR-MM-DDThh:mm:ssZ podľa normy ISO 8601

Strany derivátu

ID subjektu predkladajúceho správu

20-znakový alfanumerický kód identifikátora právnickej osoby (LEI) podľa normy ISO 17442, ktorý je zahrnutý do údajov o LEI publikovaných organizáciou Global LEI Foundation

Strany derivátu

Subjekt zodpovedný za ohlasovanie

20-znakový alfanumerický kód identifikátora právnickej osoby (LEI) podľa normy ISO 17442, ktorý je zahrnutý do údajov o LEI publikovaných organizáciou Global LEI Foundation Identifikátor právnickej osoby musí byť riadne obnovený v súlade s podmienkami ktorejkoľvek akreditovanej miestnej prevádzkovej jednotky systému globálnych identifikátorov právnických osôb.

Strany derivátu

Protistrana 1 (ohlasujúca protistrana)

20-znakový alfanumerický kód identifikátora právnickej osoby (LEI) podľa normy ISO 17442, ktorý je zahrnutý do údajov o LEI publikovaných organizáciou Global LEI Foundation. Identifikátor právnickej osoby musí byť riadne obnovený v súlade s podmienkami ktorejkoľvek akreditovanej miestnej prevádzkovej jednotky systému globálnych identifikátorov právnických osôb.

Strany derivátu

Povaha protistrany 1

F = finančná protistrana

N = nefinančná protistrana

C = centrálna protistrana

O = iné

Strany derivátu

Podnikový sektor protistrany 1

Taxonómia pre finančné protistrany:

„INVF“ – investičná spoločnosť, ktorej bolo udelené povolenie v súlade so smernicou Európskeho parlamentu a Rady 2014/65/EÚ (1),

„CDTI“ – úverová inštitúcia, ktorej bolo udelené povolenie v súlade so smernicou Európskeho parlamentu a Rady 2013/36/EÚ (2),

„INUN“ – poisťovňa alebo zaisťovňa, ktorej bolo udelené povolenie v súlade so smernicou Európskeho parlamentu a Rady 2009/138/ES (3),

„UCIT“ – PKIPCP a prípadne jeho správcovská spoločnosť, ktorým bolo udelené povolenie v súlade so smernicou Európskeho parlamentu a Rady 2009/65/ES (4), s výnimkou prípadu, keď je PKIPCP zriadený výlučne na účely obsluhy jedného alebo viacerých zamestnaneckých plánov na kúpu akcií,

„ORPI“ – inštitúcia zamestnaneckého dôchodkového zabezpečenia (IZDZ) vymedzená v článku 6 bode 1 smernice Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2016/2341 (5),

„AIFD“ – alternatívny investičný fond (AIF) vymedzený v článku 4 ods. 1 písm. a) smernice Európskeho parlamentu a Rady 2011/61/EÚ (6), ktorý je buď usadený v Únii, alebo spravovaný správcom alternatívneho investičného fondu (správca AIF), ktorému bolo udelené povolenie alebo ktorý je zaregistrovaný v súlade s uvedenou smernicou, s výnimkou prípadov, keď je AIF zriadený výlučne na účely obsluhy jedného alebo viacerých zamestnaneckých plánov na kúpu akcií alebo keď je AIF subjektom zriadeným na účely sekuritizácie, ako sa uvádza v článku 2 ods. 3 písm. g) smernice 2011/61/EÚ, a v relevantných prípadoch jeho správca AIF usadený v Únii,

„CSDS“ – centrálny depozitár cenných papierov, ktorému bolo udelené povolenie v súlade s nariadením Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 909/2014 (7).

Taxonómia pre nefinančné protistrany.

Tieto kategórie zodpovedajú hlavným sekciám klasifikácie NACE vymedzeným v nariadení Európskeho parlamentu a Rady (ES) č. 1893/2006 (8):

„A“ –

Poľnohospodárstvo, lesníctvo a rybolov,

„B“ –

Ťažba a dobývanie,

„C“ –

Priemyselná výroba,

„D“ –

Dodávka elektriny, plynu, pary a studeného vzduchu,

„E“ –

Dodávky vody, čistenie a odvod odpadových vôd, odpady a služby odstraňovania odpadov,

„F“ –

Stavebníctvo,

„G“ –

Veľkoobchod a maloobchod, oprava motorových vozidiel a motocyklov,

„H“ –

Doprava a skladovanie,

„I“ –

Ubytovacie a stravovacie služby,

„J“ –

Informácie a komunikácia,

„K“ –

Finančné a poisťovacie činnosti,

„L“ –

Činnosti v oblasti nehnuteľností,

„M“ –

Odborné, vedecké a technické testovanie a analýzy,

„N“ –

Administratívne a podporné služby,

„O“ –

Verejná správa a obrana; povinné sociálne zabezpečenie,

„P“ –

Vzdelávanie,

„Q“ –

Zdravotníctvo a sociálna pomoc,

„R“ –

Umenie, zábava a rekreácia,

„S“ –

Ostatné činnosti,

„T“ –

Činnosti domácností ako zamestnávateľov; nediferencované činnosti v domácnostiach produkujúce tovary a služby na vlastné použitie,

„U“ –

Činnosti extrateritoriálnych organizácií a združení.

Keď sa ohlasuje viac ako jedna činnosť, uveďte zoznam kódov v poradí relatívnej dôležitosti jednotlivých činností.

V prípade centrálnych protistrán a iných druhov protistrán v súlade s článkom 1 ods. 5 nariadenia (EÚ) č. 648/2012 neuvádzajte nič (9).

Strany derivátu

Zúčtovacia prahová hodnota protistrany 1

Booleovská hodnota:

TRUE = nad prahovou hodnotou,

FALSE = pod prahovou hodnotou.

Strany derivátu

Druh identifikátora protistrany 2

Booleovská hodnota:

—

TRUE,

—	FALSE v prípade fyzických osôb, ktoré konajú ako súkromní jednotlivci a ktoré nemajú nárok na identifikátor právnickej osoby podľa vyhlásenia Výboru pre regulačný dohľad nad jednotlivcami konajúcimi ako podnikatelia, a to od 20. septembra 2015 (ďalej len „vyhlásenie Výboru pre regulačný dohľad“).

Strany derivátu

Protistrana 2

—

20-znakový alfanumerický kód identifikátora právnickej osoby (LEI) podľa normy ISO 17442, ktorý je zahrnutý do údajov o LEI publikovaných organizáciou Global LEI Foundation, alebo najviac 72-znakový alfanumerický kód fyzických osôb, ktoré konajú ako súkromní jednotlivci a nemajú nárok na identifikátor právnickej osoby podľa vyhlásenia Výboru pre regulačný dohľad.

Kód identifikujúci fyzickú osobu sa skladá z identifikátora právnickej osoby protistrany 1, po ktorom nasleduje jedinečný identifikátor, ktorý protistrana 1 priradila danej fyzickej osobe (osobám) na účely regulačného ohlasovania a konzistentne ho pre danú fyzickú osobu (osoby) používa.

Strany derivátu

Krajina protistrany 2

2-znakový kód krajiny podľa normy ISO 3166

Strany derivátu

Povaha protistrany 2

F = finančná protistrana

N = nefinančná protistrana

C = centrálna protistrana

O = iné

Strany derivátu

Podnikový sektor protistrany 2

Taxonómia pre finančné protistrany:

„INVF“ – investičná spoločnosť, ktorej bolo udelené povolenie v súlade so smernicou 2014/65/EÚ,

„CDTI“ – úverová inštitúcia, ktorej bolo udelené povolenie v súlade so smernicou 2013/36/EÚ,

„INUN“ – poisťovňa alebo zaisťovňa, ktorej bolo udelené povolenie v súlade so smernicou 2009/138/ES,

„UCIT“ – PKIPCP a prípadne jeho správcovská spoločnosť, ktorým bolo udelené povolenie v súlade so smernicou 2009/65/ES, s výnimkou prípadu, keď je PKIPCP zriadený výlučne na účely obsluhy jedného alebo viacerých zamestnaneckých plánov na kúpu akcií,

„ORPI“ – inštitúcia zamestnaneckého dôchodkového zabezpečenia (IZDZ) vymedzená v článku 6 bode 1 smernice (EÚ) 2016/2341,

„AIFD“ – alternatívny investičný fond (AIF) vymedzený v článku 4 ods. 1 písm. a) smernice 2011/61/EÚ, ktorý je buď usadený v Únii, alebo spravovaný správcom alternatívneho investičného fondu (správca AIF), ktorému bolo udelené povolenie alebo ktorý je registrovaný v súlade s uvedenou smernicou, s výnimkou prípadov, keď je AIF zriadený výlučne na účely obsluhy jedného alebo viacerých zamestnaneckých plánov na kúpu akcií alebo keď je AIF subjektom zriadeným na účely sekuritizácie, ako sa uvádza v článku 2 ods. 3 písm. g) smernice 2011/61/EÚ, a v relevantných prípadoch jeho správca AIF usadený v Únii,

„CSDS“ – centrálny depozitár cenných papierov, ktorému bolo udelené povolenie v súlade s nariadením (EÚ) č. 909/2014.

Taxonómia pre nefinančné protistrany.

Tieto kategórie zodpovedajú hlavným sekciám klasifikácie NACE vymedzeným v nariadení (ES) č. 1893/2006:

„A“ –

Poľnohospodárstvo, lesníctvo a rybolov,

„B“ –

Ťažba a dobývanie,

„C“ –

Priemyselná výroba,

„D“ –

Dodávka elektriny, plynu, pary a studeného vzduchu,

„E“ –

Dodávky vody, čistenie a odvod odpadových vôd, odpady a služby odstraňovania odpadov,

„F“ –

Stavebníctvo,

„G“ –

Veľkoobchod a maloobchod, oprava motorových vozidiel a motocyklov,

„H“ –

Doprava a skladovanie,

„I“ –

Ubytovacie a stravovacie služby,

„J“ –

Informácie a komunikácia,

„K“ –

Finančné a poisťovacie činnosti,

„L“ –

Činnosti v oblasti nehnuteľností,

„M“ –

Odborné, vedecké a technické testovanie a analýzy,

„N“ –

Administratívne a podporné služby,

„O“ –

Verejná správa a obrana; povinné sociálne zabezpečenie,

„P“ –

Vzdelávanie,

„Q“ –

Zdravotníctvo a sociálna pomoc,

„R“ –

Umenie, zábava a rekreácia,

„S“ –

Ostatné činnosti,

„T“ –

Činnosti domácností ako zamestnávateľov; nediferencované činnosti v domácnostiach produkujúce tovary a služby na vlastné použitie,

„U“ –

Činnosti extrateritoriálnych organizácií a združení.

Keď sa ohlasuje viac ako jedna činnosť, uveďte zoznam kódov v poradí relatívnej dôležitosti jednotlivých činností.

V prípade centrálnych protistrán a iných druhov protistrán v súlade s článkom 1 ods. 5 nariadenia (EÚ) č. 648/2012 neuvádzajte nič.

Strany derivátu

Zúčtovacia prahová hodnota protistrany 2

Booleovská hodnota:

TRUE = nad prahovou hodnotou,

FALSE = pod prahovou hodnotou.

Strany derivátu

Ohlasovacia povinnosť protistrany 2

Booleovská hodnota:

—	TRUE, ak protistrana 2 má ohlasovaciu povinnosť,

—	FALSE, ak protistrana 2 nemá ohlasovaciu povinnosť.

Strany derivátu

ID makléra

20-znakový alfanumerický kód identifikátora právnickej osoby (LEI) podľa normy ISO 17442, ktorý je zahrnutý do údajov o LEI publikovaných organizáciou Global LEI Foundation

Strany derivátu

Zúčtovací člen

20-znakový alfanumerický kód identifikátora právnickej osoby (LEI) podľa normy ISO 17442, ktorý je zahrnutý do údajov o LEI publikovaných organizáciou Global LEI Foundation.

Strany derivátu

Smer

Štyri abecedné znaky:

BYER = kupujúci,

SLLR = predávajúci.

Vypĺňa sa v súlade s článkom 4 tohto nariadenia.

Strany derivátu

Smer časti 1

Štyri abecedné znaky:

MAKE = platiteľ,

TAKE = príjemca.

Vypĺňa sa v súlade s článkom 4 tohto nariadenia.

Strany derivátu

Smer časti 2

Štyri abecedné znaky:

MAKE = platiteľ,

TAKE = príjemca.

Vypĺňa sa v súlade s článkom 4 tohto nariadenia.

Strany derivátu

Priame prepojenie na obchodnú činnosť alebo podnikové financovanie

Booleovská hodnota:

TRUE = áno,

FALSE = nie.

Tabuľka 2

Oddiel

Pole

Formát

Oddiel 2a – Identifikátory a odkazy

Jedinečný identifikátor obchodu

Jedinečný identifikátor obchodu podľa normy ISO 23897. Najviac 52 alfanumerických znakov, povolené sú len veľké abecedné znaky A až Z a číslice 0 až 9.

Oddiel 2a – Identifikátory a odkazy

Sledovacie číslo ohlásenia

Alfanumerické pole s najviac 52 znakmi

Oddiel 2a – Identifikátory a odkazy

Predchádzajúci jedinečný identifikátor obchodu (pre vzťahy typu one-to-one a one-to-many medzi transakciami)

Najviac 52 alfanumerických znakov, povolené sú len veľké abecedné znaky A až Z a číslice 0 až 9.

Oddiel 2a – Identifikátory a odkazy

Jedinečný identifikátor obchodu pre následnú pozíciu

Najviac 52 alfanumerických znakov, povolené sú len veľké abecedné znaky A až Z a číslice 0 až 9.

Oddiel 2a – Identifikátory a odkazy

ID zníženia poobchodných rizík

Najviac 52 alfanumerických znakov, povolené sú len veľké abecedné znaky A až Z a číslice 0 až 9.

Prvých 20 znakov predstavuje identifikátor právnickej osoby poskytovateľa kompresie.

Oddiel 2a – Identifikátory a odkazy

Identifikátor súboru

Najviac 35 alfanumerických znakov

Oddiel 2b – Informácie týkajúce sa zmluvy

Medzinárodné identifikačné číslo cenných papierov (ISIN)

12-znakový alfanumerický kód ISIN podľa normy ISO 6166

Oddiel 2b – Informácie týkajúce sa zmluvy

Jedinečný identifikátor produktu

12-znakový alfanumerický kód jedinečného identifikátora produktu podľa normy ISO 4914

Oddiel 2b – Informácie týkajúce sa zmluvy

Klasifikácia produktu

6-znakový abecedný kód CFI podľa normy ISO 10962

Oddiel 2b – Informácie týkajúce sa zmluvy

Druh zmluvy

CFDS = finančné rozdielové zmluvy

FRAS = dohoda o forwardovej úrokovej miere

FUTR = futurity

FORW = forwardy

OPTN = opcia

SPDB = stávka na finančné rozpätie

SWAP = swap

SWPT = swapcia

OTHR = iné

Oddiel 2b – Informácie týkajúce sa zmluvy

Trieda aktív

COMM = komodity a emisné kvóty

CRDT = úver

CURR = mena

EQUI = akcia

INTR = úroková sadzba

Oddiel 2b – Informácie týkajúce sa zmluvy

Derivát založený na kryptoaktívach

Booleovská hodnota:

—	TRUE – deriváty založené na kryptoaktívach,

—	FALSE – ostatné deriváty.

Oddiel 2b – Informácie týkajúce sa zmluvy

Druh identifikácie podkladového aktíva

Jeden abecedný znak:

I = ISIN,

B = kôš,

X = index.

Oddiel 2b – Informácie týkajúce sa zmluvy

Identifikácia podkladového aktíva

Pre druh identifikácie podkladového aktíva I: 12-znakový alfanumerický kód ISIN podľa normy ISO 6166.

Pre druh identifikácie podkladového aktíva X: 12-znakový alfanumerický kód ISIN podľa normy ISO 6166, ak existuje.

Oddiel 2b – Informácie týkajúce sa zmluvy

Ukazovateľ podkladového indexu

Uvádza sa index pohyblivej sadzby. Štyri abecedné znaky:

ESTR = €STR,

SONA = SONIA,

SOFR = SOFR,

EONA = EONIA,

EONS = EONIA SWAP,

EURI = EURIBOR,

EUUS = EURODOLLAR,

EUCH = EuroSwiss,

GCFR = GCF REPO,

ISDA = ISDAFIX,

LIBI = LIBID,

LIBO = LIBOR

MAAA = Muni AAA

PFAN = Pfandbriefe,

TIBO = TIBOR,

STBO = STIBOR,

BBSW = BBSW,

JIBA = JIBAR,

BUBO = BUBOR,

CDOR = CDOR,

CIBO = CIBOR,

MOSP = MOSPRIM,

NIBO = NIBOR,

PRBO = PRIBOR,

TLBO = TELBOR,

WIBO = WIBOR,

TREA = Treasury (obligácie ministerstva financií),

SWAP = SWAP,

FUSW = Future SWAP (termínové swapy),

EFFR = efektívne sadzby federálnych fondov,

OBFR = jednodňová banková sadzba financovania,

CZNA = CZEONIA.

Oddiel 2b – Informácie týkajúce sa zmluvy

Názov podkladového indexu

Najviac 50 alfanumerických znakov. Špeciálne znaky sú povolené iba vtedy, ak tvoria súčasť celého názvu indexu.

Oddiel 2b – Informácie týkajúce sa zmluvy

Kód vlastného koša cenných papierov

Najviac 72 alfanumerických znakov zložených z identifikátora právnickej osoby štruktúrovateľa koša, po ktorom nasleduje najviac 52 alfanumerických znakov

Oddiel 2b – Informácie týkajúce sa zmluvy

Identifikátor zložiek koša

Pre druh identifikácie podkladového aktíva B: všetky jednotlivé zložky identifikované prostredníctvom kódu ISIN podľa normy ISO 6166.

Oddiel 2b – Informácie týkajúce sa zmluvy

Mena vyrovnania 1

Kód meny podľa normy ISO 4217, tri abecedné znaky

Oddiel 2b – Informácie týkajúce sa zmluvy

Mena vyrovnania 2

Kód meny podľa normy ISO 4217, tri abecedné znaky

Oddiel 2c – Ocenenie

Výška ocenenia

Kladná a záporná hodnota, najviac 25 číselných znakov vrátane najviac piatich desatinných miest. Ak má hodnota po desatinnej čiarke viac ako päť číslic, ohlasujúce protistrany posledné miesto zaokrúhlia smerom nahor.

Desatinná čiarka sa nepočíta ako číselný znak. Ak je vyplnená, predstavuje ju bodka.

Záporné znamienko, ak je vyplnené, sa nepočíta ako číselný znak.

Oddiel 2c – Ocenenie

Mena ocenenia

Kód meny podľa normy ISO 4217, tri abecedné znaky

Oddiel 2c – Ocenenie

Časová pečiatka ocenenia

Dátum v časovom formáte UTC RRRR-MM-DDThh:mm:ssZ podľa normy ISO 8601

Oddiel 2c – Ocenenie

Metóda ocenenia

Štyri abecedné znaky:

MTMA = ocenenie podľa trhovej hodnoty,

MTMO = ocenenie na základe modelu,

CCPV = ocenenie centrálnej protistrany.

Oddiel 2c – Ocenenie

Delta

Najviac 25 číselných znakov vrátane najviac piatich desatinných miest. Ak má hodnota po desatinnej čiarke viac ako päť číslic, ohlasujúce protistrany posledné miesto zaokrúhlia smerom nahor.

Desatinná čiarka sa nepočíta ako číselný znak. Ak je vyplnená, predstavuje ju bodka.

Povolená je akákoľvek hodnota od –1 do 1 (vrátane –1 a 1).

Oddiel 2d – Kolaterál

Ukazovateľ portfólia zabezpečeného kolaterálom

Booleovská hodnota:

TRUE = zabezpečené kolaterálom na báze portfólia,

FALSE = nie je súčasťou portfólia.

Oddiel 2d – Kolaterál

Kód portfólia zabezpečeného kolaterálom

Najviac 52 alfanumerických znakov

Špeciálne znaky nie sú povolené.

Oddiel 2e – Zmierňovanie rizika/Ohlasovanie

Časová pečiatka potvrdenia

Dátum v časovom formáte UTC RRRR-MM-DDThh:mm:ssZ podľa normy ISO 8601

Oddiel 2e – Zmierňovanie rizika/Ohlasovanie

Potvrdené

Štyri abecedné znaky:

—	NCNF = nepotvrdené,

—	ECNF = elektronické,

—	YCNF = neelektronické.

Oddiel 2f – Zúčtovanie

Zúčtovacia povinnosť

TRUE = zmluva patrí do triedy mimoburzových derivátov, ktorá bola označená za triedu podliehajúcu zúčtovacej povinnosti, a obidve protistrany zmluvy podliehajú zúčtovacej povinnosti,

FLSE = zmluva patrí do triedy mimoburzových derivátov, ktorá bola označená za triedu podliehajúcu zúčtovacej povinnosti, ale jedna protistrana alebo obidve protistrany zmluvy nepodliehajú zúčtovacej povinnosti;

alebo hodnota „UKWN“ – zmluva nepatrí do triedy mimoburzových derivátov, ktorá bola označená za triedu podliehajúcu zúčtovacej povinnosti.

Oddiel 2f – Zúčtovanie

Zúčtované

Jeden abecedný znak:

Y = áno, centrálne zúčtované, v prípade beta a gama transakcií,

N = nie, nie je centrálne zúčtované.

Oddiel 2f – Zúčtovanie

Časová pečiatka zúčtovania

Dátum v časovom formáte UTC RRRR-MM-DDThh:mm:ssZ podľa normy ISO 8601

Oddiel 2f – Zúčtovanie

Centrálna protistrana

20-znakový alfanumerický kód identifikátora právnickej osoby (LEI) podľa normy ISO 17442, ktorý je zahrnutý do údajov o LEI publikovaných organizáciou Global LEI Foundation

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Druh rámcovej dohody

Štyri abecedné znaky:

„ISDA“ – ISDA,

„CDEA“ – FIA-ISDA Cleared Derivatives Execution Agreement,

„EUMA“ – European Master Agreement,

„FPCA“ – FOA Professional Client Agreement,

„FMAT“ – FBF Master Agreement relating to transactions on forward financial instruments,

„DERV“ – Deutscher Rahmenvertrag für Finanztermingeschäfte (DRV),

„CMOP“ – Contrato Marco de Operaciones Financieras,

„CHMA“ – Swiss Master Agreement,

„IDMA“ – Islamic Derivative Master Agreement,

„EFMA“ – EFET Master Agreement,

„GMRA“ – GMRA,

„GMSL“ – GMSLA,

„BIAG“ – bilaterálna dohoda,

alebo „OTHR“, ak daný druh rámcovej dohody nie je uvedený v tomto zozname.

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Iný druh rámcovej dohody

Najviac 50 alfanumerických znakov

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Verzia rámcovej dohody

Dátum vo formáte RRRR podľa normy ISO 8601

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

V rámci skupiny

Booleovská hodnota:

TRUE = zmluva sa uzatvorila ako transakcia v rámci skupiny,

FALSE = zmluva sa neuzatvorila ako transakcia v rámci skupiny.

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Zníženie poobchodných rizík

Booleovská hodnota:

TRUE = zmluva je výsledkom udalosti zníženia poobchodných rizík,

FALSE = zmluva nie je výsledkom udalosti zníženia poobchodných rizík.

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Druh metódy zníženia poobchodných rizík

Štyri abecedné znaky:

„PWOS“ – kompresia portfólia bez poskytovateľa služieb, ktorý je treťou stranou,

„PWAS“ – kompresia portfólia s poskytovateľom služieb, ktorý je treťou stranou, alebo s centrálnou protistranou,

„PRBM“ – rebalansovanie portfólia/správa marží,

„OTHR“ – iné.

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Poskytovateľ služieb zameraných na zníženie poobchodných rizík

20-znakový alfanumerický kód identifikátora právnickej osoby (LEI) podľa normy ISO 17442, ktorý je zahrnutý do údajov o LEI publikovaných organizáciou Global LEI Foundation

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Miesto vykonania

Identifikačný kód trhu (MIC) podľa normy ISO 10383, štyri alfanumerické znaky

Oddiel 2c – Údaje o transakcii

Časová pečiatka vykonania

Dátum v časovom formáte UTC RRRR-MM-DDThh:mm:ssZ podľa normy ISO 8601

Oddiel 2c – Údaje o transakcii

Dátum začatia platnosti

Dátum vo formáte UTC RRRR-MM-DD podľa normy ISO 8601

Oddiel 2c – Údaje o transakcii

Dátum uplynutia platnosti

Dátum vo formáte UTC RRRR-MM-DD podľa normy ISO 8601

Oddiel 2c – Údaje o transakcii

Dátum predčasného ukončenia

Dátum vo formáte UTC RRRR-MM-DD podľa normy ISO 8601

Oddiel 2c – Údaje o transakcii

Najneskorší dátum zmluvnej úhrady

Dátum vo formáte UTC RRRR-MM-DD podľa normy ISO 8601

Oddiel 2c – Údaje o transakcii

Druh vyrovnania

Štyri abecedné znaky:

CASH = hotovostné,

PHYS = fyzické,

OPTL = voliteľné pre protistranu alebo keď je určené treťou stranou.

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Cena

—	Ak sa cena vyjadruje ako peňažná suma, akákoľvek hodnota s najviac 18 číselnými znakmi vrátane najviac 13 desatinných miest. Ak má hodnota po desatinnej čiarke viac ako 13 číslic, ohlasujúce protistrany posledné miesto zaokrúhlia smerom nahor.

—

Ak sa cena vyjadruje v percentách, akákoľvek hodnota s najviac 11 číselnými znakmi vrátane najviac desiatich desatinných miest vyjadrená ako percentuálny podiel (napr. 2,57 namiesto 2,57 %). Ak má hodnota po desatinnej čiarke viac ako desať číslic, ohlasujúce protistrany posledné miesto zaokrúhlia smerom nahor.

Desatinná čiarka sa nepočíta ako číselný znak. Ak je vyplnená, predstavuje ju bodka.

Záporné znamienko, ak je vyplnené, sa nepočíta ako číselný znak.

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Mena, v ktorej je vyjadrená cena

Kód meny podľa normy ISO 4217, tri abecedné znaky

Polia 50 – 52 sa môžu opakovať a vypĺňajú sa v prípade derivátov, na ktoré sa uplatňujú cenové harmonogramy

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Neupravený dátum začatia platnosti ceny

Dátum vo formáte UTC RRRR-MM-DD podľa normy ISO 8601

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Neupravený dátum konca platnosti ceny

Dátum vo formáte UTC RRRR-MM-DD podľa normy ISO 8601

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Platná cena v období medzi neupraveným dátumom začatia a dátumom konca platnosti ceny

—	Ak sa cena vyjadruje ako peňažná suma, akákoľvek hodnota s najviac 18 číselnými znakmi vrátane najviac 13 desatinných miest. Ak má hodnota po desatinnej čiarke viac ako 13 číslic, ohlasujúce protistrany posledné miesto zaokrúhlia smerom nahor.

—

Desatinná čiarka sa nepočíta ako číselný znak. Ak je vyplnená, predstavuje ju bodka.

Záporné znamienko, ak je vyplnené, sa nepočíta ako číselný znak.

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Cena súbornej transakcie

—	Ak sa cena súbornej transakcie vyjadruje ako peňažná suma, akákoľvek hodnota s najviac 18 číselnými znakmi vrátane najviac 13 desatinných miest. Ak má hodnota po desatinnej čiarke viac ako 13 číslic, ohlasujúce protistrany posledné miesto zaokrúhlia smerom nahor.

—

Ak sa cena súbornej transakcie vyjadruje v percentách, akákoľvek hodnota s najviac 11 číselnými znakmi vrátane najviac desiatich desatinných miest vyjadrená ako percentuálny podiel (napr. 2,57 namiesto 2,57 %). Ak má hodnota po desatinnej čiarke viac ako desať číslic, ohlasujúce protistrany posledné miesto zaokrúhlia smerom nahor.

Desatinná čiarka sa nepočíta ako číselný znak. Ak je vyplnená, predstavuje ju bodka.

Záporné znamienko, ak je vyplnené, sa nepočíta ako číselný znak.

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Mena, v ktorej je vyjadrená cena súbornej transakcie

Kód meny podľa normy ISO 4217, tri abecedné znaky

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Pomyselná hodnota časti 1

Akákoľvek hodnota väčšia ako nula alebo rovnajúca sa nule, najviac 25 číselných znakov vrátane najviac piatich desatinných miest. Ak má hodnota po desatinnej čiarke viac ako päť číslic, ohlasujúce protistrany posledné miesto zaokrúhlia smerom nahor.

Desatinná čiarka sa nepočíta ako číselný znak. Ak je vyplnená, predstavuje ju bodka.

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Mena pomyselnej hodnoty 1

Kód meny podľa normy ISO 4217, tri abecedné znaky

Polia 57 – 59 sa môžu opakovať a vypĺňajú sa v prípade derivátov, na ktoré sa uplatňujú harmonogramy pomyselných hodnôt

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Dátum začatia platnosti pomyselnej hodnoty časti 1

Dátum vo formáte UTC RRRR-MM-DD podľa normy ISO 8601

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Dátum konca platnosti pomyselnej hodnoty časti 1

Dátum vo formáte UTC RRRR-MM-DD podľa normy ISO 8601

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Pomyselná hodnota platná pre súvisiaci dátum začatia platnosti časti 1

Desatinná čiarka sa nepočíta ako číselný znak. Ak je vyplnená, predstavuje ju bodka.

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Celkové pomyselné množstvo časti 1

Desatinná čiarka sa nepočíta ako číselný znak. Ak je vyplnená, predstavuje ju bodka.

Polia 61 – 63 sa môžu opakovať a vypĺňajú sa v prípade derivátov, na ktoré sa uplatňujú harmonogramy pomyselného množstva

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Dátum začatia platnosti pomyselného množstva časti 1

Dátum vo formáte UTC RRRR-MM-DD podľa normy ISO 8601

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Dátum konca platnosti pomyselného množstva časti 1

Dátum vo formáte UTC RRRR-MM-DD podľa normy ISO 8601

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Pomyselné množstvo platné pre súvisiaci dátum začatia platnosti časti 1

Desatinná čiarka sa nepočíta ako číselný znak. Ak je vyplnená, predstavuje ju bodka.

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Pomyselná hodnota časti 2

Desatinná čiarka sa nepočíta ako číselný znak. Ak je vyplnená, predstavuje ju bodka.

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Mena pomyselnej hodnoty 2

Kód meny podľa normy ISO 4217, tri abecedné znaky

Polia 66 – 68 sa môžu opakovať a vypĺňajú sa v prípade derivátov, na ktoré sa uplatňujú harmonogramy pomyselných hodnôt

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Dátum začatia platnosti pomyselnej hodnoty časti 2

Dátum vo formáte UTC RRRR-MM-DD podľa normy ISO 8601

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Dátum konca platnosti pomyselnej hodnoty časti 2

Dátum vo formáte UTC RRRR-MM-DD podľa normy ISO 8601

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Pomyselná hodnota platná pre súvisiaci dátum začatia platnosti časti 2

Desatinná čiarka sa nepočíta ako číselný znak. Ak je vyplnená, predstavuje ju bodka.

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Celkové pomyselné množstvo časti 2

Desatinná čiarka sa nepočíta ako číselný znak. Ak je vyplnená, predstavuje ju bodka.

Polia 70 – 72 sa môžu opakovať a vypĺňajú sa v prípade derivátov, na ktoré sa uplatňujú harmonogramy pomyselného množstva

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Dátum začatia platnosti pomyselného množstva časti 2

Dátum vo formáte UTC RRRR-MM-DD podľa normy ISO 8601

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Dátum konca platnosti pomyselného množstva časti 2

Dátum vo formáte UTC RRRR-MM-DD podľa normy ISO 8601

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Pomyselné množstvo platné pre súvisiaci dátum začatia platnosti časti 2

Desatinná čiarka sa nepočíta ako číselný znak. Ak je vyplnená, predstavuje ju bodka.

Oddiel s poľami 73 – 78 sa môže opakovať

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Druh inej platby

Štyri abecedné znaky:

UFRO = počiatočná platba, t. j. prvá platba, ktorú uskutoční jedna z protistrán buď s cieľom zaistiť reálnu hodnotu transakcie, alebo z akéhokoľvek iného dôvodu, ktorý by mohol byť príčinou mimotrhovej transakcie,

UWIN = zrušenie alebo úplné ukončenie, t. j. platba konečného vyrovnania uskutočnená vtedy, keď je transakcia zrušená pred dátumom jej skončenia; platby, ktoré môžu byť dôsledkom úplného ukončenia transakcie (transakcií) s derivátmi,

PEXH = výmena istín, t. j. výmena pomyselných hodnôt pri krížových menových swapoch.

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Výška inej platby

Desatinná čiarka sa nepočíta ako číselný znak. Ak je vyplnená, predstavuje ju bodka.

Povolená je akákoľvek hodnota väčšia ako nula alebo rovnajúca sa nule.

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Mena inej platby

Kód meny podľa normy ISO 4217, tri abecedné znaky

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Dátum inej platby

Dátum vo formáte UTC RRRR-MM-DD podľa normy ISO 8601

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Platca inej platby

—

20-znakový alfanumerický kód identifikátora právnickej osoby (LEI) podľa normy ISO 17442, ktorý je zahrnutý do údajov o LEI publikovaných organizáciou Global LEI Foundation, alebo najviac 72-znakový alfanumerický kód fyzických osôb, ktoré konajú ako súkromní jednotlivci a nemajú nárok na identifikátor právnickej osoby podľa vyhlásenia Výboru pre regulačný dohľad.

Oddiel 2g – Údaje o transakcii

Príjemca inej platby

—

20-znakový alfanumerický kód identifikátora právnickej osoby (LEI) podľa normy ISO 17442, ktorý je zahrnutý do údajov o LEI publikovaných organizáciou Global LEI Foundation, alebo najviac 72-znakový alfanumerický kód fyzických osôb, ktoré konajú ako súkromní jednotlivci a nemajú nárok na identifikátor právnickej osoby podľa vyhlásenia Výboru pre regulačný dohľad.

Oddiel 2h – Úrokové sadzby

Pevná sadzba časti 1 alebo kupón

Kladné a záporné hodnoty s najviac 11 číselnými znakmi vrátane najviac desiatich desatinných miest vyjadrené ako percentuálny podiel (napr. 2,57 namiesto 2,57 %).

Desatinná čiarka sa nepočíta ako číselný znak. Ak je vyplnená, predstavuje ju bodka.

Záporné znamienko, ak je vyplnené, sa nepočíta ako číselný znak.

Oddiel 2h – Úrokové sadzby

Metóda počítania dní pri pevnej sadzbe alebo kupóne časti 1

Štyri alfanumerické znaky:

A001 = IC30360ISDAor30360AmericanBasicRule,

A002 = IC30365,

A003 = IC30Actual,

A004 = Actual360,

A005 = Actual365Fixed,

A006 = ActualActualICMA,

A007 = IC30E360orEuroBondBasismodel1,

A008 = ActualActualISDA,

A009 = Actual365LorActuActubasisRule,

A010 = ActualActualAFB,

A011 = IC30360ICMAor30360basicrule,

A012 = IC30E2360orEurobondbasismodel2,

A013 = IC30E3360orEurobondbasismodel3,

A014 = Actual365NL,

A015 = ActualActualUltimo,

A016 = IC30EPlus360,

A017 = Actual364,

A018 = Business252,

A019 = Actual360NL,

A020 = 1/1,

NARR = opis.

Oddiel 2h – Úrokové sadzby

Frekvencia platby pevnej sadzby alebo platby kupónu časti 1

Štyri abecedné znaky:

DAIL = denne,

WEEK = týždenne,

MNTH = mesačne,

YEAR = ročne,

ADHO = ad hoc, uplatňuje sa pri nepravidelných platbách,

EXPI = platba v termíne.

Oddiel 2h – Úrokové sadzby

Frekvencia platby pevnej sadzby časti 1 alebo platby kupónu – multiplikátor

Každá celá hodnota väčšia ako nula alebo rovnajúca sa nule, najviac tri číselné znaky

Oddiel 2h – Úrokové sadzby

Identifikátor pohyblivej sadzby časti 1

Ak má pohyblivá sadzba kód ISIN, uvádza sa kód ISIN danej sadzby.

Oddiel 2h – Úrokové sadzby

Ukazovateľ pohyblivej sadzby časti 1

Uvádza sa index pohyblivej sadzby. Štyri abecedné znaky:

ESTR = €STR,

SONA = SONIA,

SOFR = SOFR,

EONA = EONIA,

EONS = EONIA SWAP,

EURI = EURIBOR,

EUUS = EURODOLLAR,

EUCH = EuroSwiss,

GCFR = GCF REPO,

ISDA = ISDAFIX,

LIBI = LIBID,

LIBO = LIBOR

MAAA = Muni AAA

PFAN = Pfandbriefe,

TIBO = TIBOR,

STBO = STIBOR,

BBSW = BBSW,

JIBA = JIBAR,

BUBO = BUBOR,

CDOR = CDOR,

CIBO = CIBOR,

MOSP = MOSPRIM,

NIBO = NIBOR,

PRBO = PRIBOR,

TLBO = TELBOR,

WIBO = WIBOR,

TREA = Treasury (obligácie ministerstva financií),

SWAP = SWAP,

FUSW = Future SWAP (termínové swapy),

EFFR = efektívne sadzby federálnych fondov,

OBFR = jednodňová banková sadzba financovania,

CZNA = CZEONIA.

Oddiel 2h – Úrokové sadzby

Názov pohyblivej sadzby časti 1

Najviac 50 alfanumerických znakov. Špeciálne znaky sú povolené iba vtedy, ak tvoria súčasť celého názvu indexu.

Oddiel 2h – Úrokové sadzby

Metóda počítania dní pri pohyblivej sadzbe časti 1

Štyri alfanumerické znaky:

A001 = IC30360ISDAor30360AmericanBasicRule,

A002 = IC30365,

A003 = IC30Actual,

A004 = Actual360,

A005 = Actual365Fixed,

A006 = ActualActualICMA,

A007 = IC30E360orEuroBondBasismodel1,

A008 = ActualActualISDA,

A009 = Actual365LorActuActubasisRule,

A010 = ActualActualAFB,

A011 = IC30360ICMAor30360basicrule,

A012 = IC30E2360orEurobondbasismodel2,

A013 = IC30E3360orEurobondbasismodel3,

A014 = Actual365NL,

A015 = ActualActualUltimo,

A016 = IC30EPlus360,

A017 = Actual364,

A018 = Business252,

A019 = Actual360NL,

A020 = 1/1,

NARR = opis.

Oddiel 2h – Úrokové sadzby

Frekvencia platby pohyblivej sadzby časti 1

Štyri abecedné znaky:

DAIL = denne,

WEEK = týždenne,

MNTH = mesačne,

YEAR = ročne,

ADHO = ad hoc, uplatňuje sa pri nepravidelných platbách,

EXPI = platba v termíne.

Oddiel 2h – Úrokové sadzby

Frekvencia platby pohyblivej sadzby časti 1 – multiplikátor

Každá celá hodnota väčšia ako nula alebo rovnajúca sa nule, najviac tri číselné znaky

Oddiel 2h – Úrokové sadzby

Referenčné obdobie pohyblivej sadzby časti 1 – časové obdobie

Štyri abecedné znaky:

DAIL = denne,

WEEK = týždenne,

MNTH = mesačne,

YEAR = ročne,

ADHO = ad hoc, uplatňuje sa pri nepravidelných platbách,

EXPI = platba v termíne.

Oddiel 2h – Úrokové sadzby

Referenčné obdobie pohyblivej sadzby časti 1 – multiplikátor

Každá celá hodnota väčšia ako nula alebo rovnajúca sa nule, najviac tri číselné znaky

Oddiel 2h – Úrokové sadzby

Frekvencia znovunastavenia pohyblivej sadzby časti 1

Štyri abecedné znaky:

DAIL = denne,

WEEK = týždenne,

MNTH = mesačne,

YEAR = ročne,

ADHO = ad hoc, uplatňuje sa pri nepravidelných platbách,

EXPI = platba v termíne.

Oddiel 2h – Úrokové sadzby

Frekvencia znovunastavenia pohyblivej sadzby časti 1 – multiplikátor

Každá celá hodnota väčšia ako nula alebo rovnajúca sa nule, najviac tri číselné znaky

Oddiel 2h – Úrokové sadzby

Rozpätie časti 1

—	Ak sa rozpätie vyjadruje ako peňažná suma, akákoľvek hodnota s najviac 18 číselnými znakmi vrátane najviac 13 desatinných miest.

—	Ak sa rozpätie vyjadruje v percentách, akákoľvek hodnota s najviac 11 číselnými znakmi vrátane najviac desiatich desatinných miest vyjadrená ako percentuálny podiel (napr. 2,57 namiesto 2,57 %).

—	Ak sa rozpätie vyjadruje v bázických bodoch, akákoľvek celá hodnota s najviac piatimi číselnými znakmi vyjadrená v bázických bodoch (napr. 257 namiesto 2,57 %).

Oddiel 2h – Úrokové sadzby

Mena rozpätia časti 1

Kód meny podľa normy ISO 4217, tri abecedné znaky

Oddiel 2h – Úrokové sadzby

Pevná sadzba časti 2

Kladné a záporné hodnoty s najviac 11 číselnými znakmi vrátane najviac desiatich desatinných miest vyjadrené ako percentuálny podiel (napr. 2,57 namiesto 2,57 %).

Desatinná čiarka sa nepočíta ako číselný znak. Ak je vyplnená, predstavuje ju bodka.

Záporné znamienko, ak je vyplnené, sa nepočíta ako číselný znak.

Oddiel 2h – Úrokové sadzby

Metóda počítania dní pevnej sadzby časti 2

Štyri alfanumerické znaky:

A001 = IC30360ISDAor30360AmericanBasicRule,

A002 = IC30365,

A003 = IC30Actual,

A004 = Actual360,

A005 = Actual365Fixed,

A006 = ActualActualICMA,

A007 = IC30E360orEuroBondBasismodel1,

A008 = ActualActualISDA,

A009 = Actual365LorActuActubasisRule,

A010 = ActualActualAFB,

A011 = IC30360ICMAor30360basicrule,

A012 = IC30E2360orEurobondbasismodel2,

A013 = IC30E3360orEurobondbasismodel3,

A014 = Actual365NL,

A015 = ActualActualUltimo,

A016 = IC30EPlus360,

A017 = Actual364,

A018 = Business252,

A019 = Actual360NL,

A020 = 1/1,

NARR = opis.

Oddiel 2h – Úrokové sadzby

Frekvencia platby pevnej sadzby časti 2

Štyri abecedné znaky:

DAIL = denne,

WEEK = týždenne,

MNTH = mesačne,

YEAR = ročne,

ADHO = ad hoc, uplatňuje sa pri nepravidelných platbách,

EXPI = platba v termíne.

Oddiel 2h – Úrokové sadzby

Frekvencia platby pevnej sadzby časti 2 – multiplikátor

Každá celá hodnota väčšia ako nula alebo rovnajúca sa nule, najviac tri číselné znaky

Oddiel 2h – Úrokové sadzby

Identifikátor pohyblivej sadzby časti 2

Ak má pohyblivá sadzba kód ISIN, uvádza sa kód ISIN danej sadzby.

100

Oddiel 2h – Úrokové sadzby

Ukazovateľ pohyblivej sadzby časti 2

Uvádza sa index pohyblivej sadzby. Štyri abecedné znaky:

ESTR = €STR,

SONA = SONIA,

SOFR = SOFR,

EONA = EONIA,

EONS = EONIA SWAP,

EURI = EURIBOR,

EUUS = EURODOLLAR,

EUCH = EuroSwiss,

GCFR = GCF REPO,

ISDA = ISDAFIX,

LIBI = LIBID,

LIBO = LIBOR

MAAA = Muni AAA

PFAN = Pfandbriefe,

TIBO = TIBOR,

STBO = STIBOR,

BBSW = BBSW,

JIBA = JIBAR,

BUBO = BUBOR,

CDOR = CDOR,

CIBO = CIBOR,

MOSP = MOSPRIM,

NIBO = NIBOR,

PRBO = PRIBOR,

TLBO = TELBOR,

WIBO = WIBOR,

TREA = Treasury (obligácie ministerstva financií),

SWAP = SWAP,

FUSW = Future SWAP (termínové swapy),

EFFR = efektívne sadzby federálnych fondov,

OBFR = jednodňová banková sadzba financovania,

CZNA = CZEONIA.

101

Oddiel 2h – Úrokové sadzby

Názov pohyblivej sadzby časti 2

Najviac 50 alfanumerických znakov. Špeciálne znaky sú povolené iba vtedy, ak tvoria súčasť celého názvu indexu.

102

Oddiel 2h – Úrokové sadzby

Metóda počítania dní pri pohyblivej sadzbe časti 2

Štyri alfanumerické znaky:

A001 = IC30360ISDAor30360AmericanBasicRule,

A002 = IC30365,

A003 = IC30Actual,

A004 = Actual360,

A005 = Actual365Fixed,

A006 = ActualActualICMA,

A007 = IC30E360orEuroBondBasismodel1,

A008 = ActualActualISDA,

A009 = Actual365LorActuActubasisRule,

A010 = ActualActualAFB,

A011 = IC30360ICMAor30360basicrule,

A012 = IC30E2360orEurobondbasismodel2,

A013 = IC30E3360orEurobondbasismodel3,

A014 = Actual365NL,

A015 = ActualActualUltimo,

A016 = IC30EPlus360,

A017 = Actual364,

A018 = Business252,

A019 = Actual360NL,

A020 = 1/1,

NARR = opis.

103

Oddiel 2h – Úrokové sadzby

Frekvencia platby pohyblivej sadzby časti 2

Štyri abecedné znaky:

DAIL = denne,

WEEK = týždenne,

MNTH = mesačne,

YEAR = ročne,

ADHO = ad hoc, uplatňuje sa pri nepravidelných platbách,

EXPI = platba v termíne.

104

Oddiel 2h – Úrokové sadzby

Frekvencia platby pohyblivej sadzby časti 2 – multiplikátor

Každá celá hodnota väčšia ako nula alebo rovnajúca sa nule, najviac tri číselné znaky

105

Oddiel 2h – Úrokové sadzby

Referenčné obdobie pohyblivej sadzby časti 2 – časové obdobie

Štyri abecedné znaky:

DAIL = denne,

WEEK = týždenne,

MNTH = mesačne,

YEAR = ročne,

ADHO = ad hoc, uplatňuje sa pri nepravidelných platbách,

EXPI = platba v termíne.

106

Oddiel 2h – Úrokové sadzby

Referenčné obdobie pohyblivej sadzby časti 2 – multiplikátor

Každá celá hodnota väčšia ako nula alebo rovnajúca sa nule, najviac tri číselné znaky

107

Oddiel 2h – Úrokové sadzby

Frekvencia znovunastavenia pohyblivej sadzby časti 2

Štyri abecedné znaky:

DAIL = denne,

WEEK = týždenne,

MNTH = mesačne,

YEAR = ročne,

ADHO = ad hoc, uplatňuje sa pri nepravidelných platbách,

EXPI = platba v termíne.

108

Oddiel 2h – Úrokové sadzby

Frekvencia znovunastavenia pohyblivej sadzby časti 2 – multiplikátor

Každá celá hodnota väčšia ako nula alebo rovnajúca sa nule, najviac tri číselné znaky

109

Oddiel 2h – Úrokové sadzby

Rozpätie časti 2

—	Ak sa rozpätie vyjadruje ako peňažná suma, akákoľvek hodnota s najviac 18 číselnými znakmi vrátane najviac 13 desatinných miest.

—	Ak sa rozpätie vyjadruje v percentách, akákoľvek hodnota s najviac 11 číselnými znakmi vrátane najviac desiatich desatinných miest vyjadrená ako percentuálny podiel (napr. 2,57 namiesto 2,57 %).

—	Ak sa rozpätie vyjadruje v bázických bodoch, akákoľvek celá hodnota s najviac piatimi číselnými znakmi vyjadrená v bázických bodoch (napr. 257 namiesto 2,57 %).

110

Oddiel 2h – Úrokové sadzby

Mena rozpätia časti 2

Kód meny podľa normy ISO 4217, tri abecedné znaky

111

Oddiel 2h – Úrokové sadzby

Rozpätie súbornej transakcie

—	Ak sa rozpätie súbornej transakcie vyjadruje ako peňažná suma, kladná a záporná hodnota s najviac 18 číselnými znakmi vrátane najviac 13 desatinných miest. Ak má hodnota po desatinnej čiarke viac ako 13 číslic, ohlasujúce protistrany posledné miesto zaokrúhlia smerom nahor.

—

Ak sa rozpätie súbornej transakcie vyjadruje v percentách, kladná a záporná hodnota s najviac 11 číselnými znakmi vrátane najviac desiatich desatinných miest vyjadrená ako percentuálny podiel (napr. 2,57 namiesto 2,57 %). Ak má hodnota po desatinnej čiarke viac ako desať číslic, ohlasujúce protistrany posledné miesto zaokrúhlia smerom nahor.

—

Ak sa rozpätie súbornej transakcie vyjadruje v bázických bodoch, akákoľvek celá hodnota s najviac piatimi číselnými znakmi vyjadrená v bázických bodoch (napr. 257 namiesto 2,57 %).

Desatinná čiarka sa nepočíta ako číselný znak. Ak je vyplnená, predstavuje ju bodka.

Záporné znamienko, ak je vyplnené, sa nepočíta ako číselný znak.

112

Oddiel 2h – Úrokové sadzby

Mena rozpätia súbornej transakcie

Kód meny podľa normy ISO 4217, tri abecedné znaky

113

Oddiel 2i – Devízy

Výmenný kurz 1

Akákoľvek hodnota väčšia ako nula, najviac 18 číselných znakov vrátane najviac 13 desatinných miest.

Desatinná čiarka sa nepočíta ako číselný znak. Ak je vyplnená, predstavuje ju bodka.

114

Oddiel 2i – Devízy

Forwardový výmenný kurz

Akákoľvek hodnota väčšia ako nula, najviac 18 číselných znakov vrátane najviac 13 desatinných miest.

Desatinná čiarka sa nepočíta ako číselný znak. Ak je vyplnená, predstavuje ju bodka.

115

Oddiel 2i – Devízy

Základ výmenného kurzu

Sedem znakov predstavujúcich dva kódy meny podľa normy ISO 4217 oddelené znakom „/“ bez obmedzenia poradia menového páru.

Prvý kód meny označuje jednotkovú menu a druhý kód meny označuje kótovanú menu.

116

Oddiel 2j – Komodity a emisné kvóty (všeobecne)

Základný produkt

Povolené sú len hodnoty v stĺpci „Základný produkt“ tabuľky klasifikácie komoditných derivátov.

117

Oddiel 2j – Komodity a emisné kvóty (všeobecne)

Podprodukt

Povolené sú len hodnoty v stĺpci „Podprodukt“ tabuľky klasifikácie

komoditných derivátov.

118

Oddiel 2j – Komodity a emisné kvóty (všeobecne)

Ďalší podprodukt

Povolené sú len hodnoty v stĺpci „Ďalší podprodukt“ tabuľky klasifikácie komoditných

derivátov.

119

Oddiel 2k – Komodity a emisné kvóty (energetika)

Miesto alebo zóna dodávky

Kód EIC, 16-znakový alfanumerický kód.

Opakovateľné pole.

120

Oddiel 2k – Komodity a emisné kvóty (energetika)

Bod prepojenia

Kód EIC, 16-znakový alfanumerický kód

121

Oddiel 2k – Komodity a emisné kvóty (energetika)

Druh zaťaženia

BSLD = základné zaťaženie

PKLD = špičkové zaťaženie

OFFP = mimo špičky

HABH = hodiny/hodinové bloky

SHPD = formované

GASD = plynárenský deň

OTHR = iné

Oddiel s poľami 122 – 131 sa môže opakovať

122

Oddiel 2k – Komodity a emisné kvóty (energetika)

Čas začatia intervalu dodávky

hh:mm:ssZ

123

Oddiel 2k – Komodity a emisné kvóty (energetika)

Čas skončenia intervalu dodávky

hh:mm:ssZ

124

Oddiel 2k – Komodity a emisné kvóty (energetika)

Dátum začatia dodávky

Dátum vo formáte RRRR-MM-DD podľa normy ISO 8601

125

Oddiel 2k – Komodity a emisné kvóty (energetika)

Dátum ukončenia dodávky

Dátum vo formáte RRRR-MM-DD podľa normy ISO 8601

126

Oddiel 2k – Komodity a emisné kvóty (energetika)

Trvanie

MNUT = minúty

HOUR = hodina

DASD = deň

WEEK = týždeň

MNTH = mesiac

QURT = štvrťrok

SEAS = obdobie

YEAR = ročne

OTHR = iné

127

Oddiel 2k – Komodity a emisné kvóty (energetika)

Dni v týždni

WDAY = pracovné dni

WEND = víkend

MOND = pondelok

TUED = utorok

WEDD = streda

THUD = štvrtok

FRID = piatok

SATD = sobota

SUND = nedeľa

XBHL = bez štátnych sviatkov

IBHL = so štátnymi sviatkami

Môže sa uviesť viac hodnôt.

128

Oddiel 2k – Komodity a emisné kvóty (energetika)

Kapacita dodávky

Najviac 20 číselných znakov vrátane desatinných miest.

Desatinná čiarka sa nepočíta ako číselný znak. Ak je vyplnená, predstavuje ju bodka.

Záporné znamienko, ak je vyplnené, sa nepočíta ako číselný znak.

129

Oddiel 2k – Komodity a emisné kvóty (energetika)

Množstevná jednotka

KWAT = kW

KWHH = kWh/h

KWHD = kWh/d

MWAT = MW

MWHH = MWh/h

MWHD = MWh/d

GWAT = GW

GWHH = GWh/h

GWHD = GWh/d

THMD = Therm/d

KTMD = kTherm/d

MTMD = MTherm/d

CMPD = cm/d

MCMD = mcm/d

BTUD = Btu/d

MBTD = MMBtu/d

MJDD = MJ/d

HMJD = 100 MJ/d

MMJD = MMJ/d

GJDD = GJ/d

130

Oddiel 2k – Komodity a emisné kvóty (energetika)

Cena/množstvo za časový interval

Najviac 20 číselných znakov vrátane desatinných miest.

Desatinná čiarka sa nepočíta ako číselný znak. Ak je vyplnená, predstavuje ju bodka.

Záporné znamienko, ak je vyplnené, sa nepočíta ako číselný znak.

131

Oddiel 2k – Komodity a emisné kvóty (energetika)

Mena, v ktorej je vyjadrená cena/množstvo za časový interval

Kód meny podľa normy ISO 4217, tri abecedné znaky

132

Oddiel 2l – Opcie

Druh opcie

Štyri abecedné znaky:

PUTO = predajná opcia,

CALL = kúpna opcia,

OTHR = ak nie je možné určiť, či ide o predajnú alebo kúpnu opciu.

133

Oddiel 2l – Opcie

Forma opcie

Štyri abecedné znaky:

AMER = americká opcia,

BERM = bermudská opcia,

EURO = európska opcia.

134

Oddiel 2l – Opcie

Realizačná cena

—

Ak sa realizačná cena vyjadruje ako peňažná suma: akákoľvek hodnota s najviac 18 číselnými znakmi vrátane najviac 13 desatinných miest (napr. 6,39 USD vyjadrených ako 6,39) v prípade akciových opcií, komoditných opcií, devízových opcií a podobných produktov. Ak má hodnota po desatinnej čiarke viac ako 13 číslic, ohlasujúce protistrany posledné miesto zaokrúhlia smerom nahor.

—

Ak sa realizačná cena vyjadruje v percentách: akákoľvek hodnota s najviac 11 číselnými znakmi vrátane najviac desiatich desatinných miest vyjadrená ako percentuálny podiel (napr. 2,1 namiesto 2,1 %) v prípade úrokových opcií, úrokových a úverových swapcií, ktorých cena je vyjadrená ako rozpätie, a podobných produktov.

Desatinná čiarka sa nepočíta ako číselný znak. Ak je vyplnená, predstavuje ju bodka.

Záporné znamienko, ak je vyplnené, sa nepočíta ako číselný znak.

Polia 135 – 137 sa môžu opakovať a vypĺňajú sa v prípade derivátov, na ktoré sa uplatňujú harmonogramy realizačných cien

135

Oddiel 2l – Opcie

Dátum začatia platnosti realizačnej ceny

Dátum vo formáte UTC RRRR-MM-DD podľa normy ISO 8601

136

Oddiel 2l – Opcie

Dátum konca platnosti realizačnej ceny

Dátum vo formáte UTC RRRR-MM-DD podľa normy ISO 8601

137

Oddiel 2l – Opcie

Realizačná cena platná pre súvisiaci dátum začatia platnosti

—

Desatinná čiarka sa nepočíta ako číselný znak. Ak je vyplnená, predstavuje ju bodka.

Záporné znamienko, ak je vyplnené, sa nepočíta ako číselný znak.

138

Oddiel 2l – Opcie

Mena/menový pár realizačnej ceny

Kód meny podľa normy ISO 4217, tri abecedné znaky alebo

v prípade devízových opcií: Sedem znakov predstavujúcich dva kódy meny podľa normy ISO 4217 oddelené znakom „/“ bez obmedzenia poradia menového páru.

Prvý kód meny označuje základnú menu a druhý kód meny označuje kótovanú menu.

139

Oddiel 2l – Opcie

Výška opčnej prémie

Desatinná čiarka sa nepočíta ako číselný znak. Ak je vyplnená, predstavuje ju bodka.

140

Oddiel 2l – Opcie

Mena opčnej prémie

Kód meny podľa normy ISO 4217, tri abecedné znaky

141

Oddiel 2l – Opcie

Dátum platby opčnej prémie

Dátum vo formáte UTC RRRR-MM-DD podľa normy ISO 8601

142

Oddiel 2i – Opcie

Dátum splatnosti podkladového aktíva

Dátum vo formáte UTC RRRR-MM-DD podľa normy ISO 8601

143

Oddiel 2m – Kreditné deriváty

Nadradenosť

Štyri abecedné znaky:

SNDB = nadradený, ako je napríklad nadradený nezabezpečený dlh (podnikový/finančný), štátny dlh v cudzej mene (vládny),

SBOD = podradený, ako je napríklad podradený dlh alebo dlh nižšej úrovne kapitálu Tier 2 (banky), vedľajší podradený dlh alebo dlh vyššej úrovne kapitálu Tier 2 (banky),

OTHR = iné, ako napr. prioritné akcie alebo kapitál Tier 1 (banky) alebo iné kreditné deriváty.

144

Oddiel 2m – Kreditné deriváty

Referenčný subjekt

2-znakový kód krajiny podľa normy ISO 3166

alebo

2-znakový kód krajiny podľa normy ISO 3166-2, po ktorom nasleduje pomlčka (–) a najviac 3-znakový alfanumerický kód nižšej územnej jednotky krajiny,

alebo

20-znakový alfanumerický kód identifikátora právnickej osoby podľa normy ISO 17442.

145

Oddiel 2m – Kreditné deriváty

Séria

Celočíselné pole s najviac piatimi znakmi

146

Oddiel 2m – Kreditné deriváty

Verzia

Celočíselné pole s najviac piatimi znakmi

147

Oddiel 2m – Kreditné deriváty

Indexový faktor

Akákoľvek hodnota s najviac 11 číselnými znakmi vrátane najviac desiatich desatinných miest vyjadrená ako desatinný zlomok (napr. 0,05 namiesto 5 %) od 0 do 1 (vrátane 0 a 1).

Desatinná čiarka sa nepočíta ako číselný znak. Ak je vyplnená, predstavuje ju bodka.

148

Oddiel 2m – Kreditné deriváty

Tranža

Booleovská hodnota:

TRUE = rozdelené do tranží,

FALSE = nerozdelené do tranží.

149

Oddiel 2m – Kreditné deriváty

Bod pripojenia indexu swapu na kreditné zlyhanie (CDS)

Akákoľvek hodnota s najviac 11 číselnými znakmi vrátane najviac desiatich desatinných miest vyjadrená ako desatinný zlomok (napr. 0,05 namiesto 5 %) od 0 do 1 (vrátane 0 a 1).

Desatinná čiarka sa nepočíta ako číselný znak. Ak je vyplnená, predstavuje ju bodka.

150

Oddiel 2m – Kreditné deriváty

Bod odpojenia indexu swapu na kreditné zlyhanie (CDS)

Akákoľvek hodnota s najviac 11 číselnými znakmi vrátane najviac desiatich desatinných miest vyjadrená ako desatinný zlomok (napr. 0,05 namiesto 5 %) od 0 do 1 (vrátane 0 a 1).

Desatinná čiarka sa nepočíta ako číselný znak. Ak je vyplnená, predstavuje ju bodka.

151

Oddiel 2n – Zmeny derivátu

Druh opatrenia

Štyri abecedné znaky:

NEWT = nové,

MODI = zmena,

CORR = oprava,

TERM = ukončenie,

EROR = chyba,

REVI = obnovenie,

VALU = ocenenie,

POSC = zložka pozície.

152

Oddiel 2n – Zmeny derivátu

Druh udalosti

Štyri abecedné znaky:

TRAD = obchod,

NOVA = prevod typu step-in,

COMP = zníženie poobchodných rizík,

ETRM = predčasné ukončenie,

CLRG = zúčtovanie,

EXER = uplatnenie,

ALOC = alokácia,

CREV = kreditná udalosť,

CORP = podniková udalosť,

INCP = začlenenie do pozície,

UPDT = aktualizácia.

153

Oddiel 2n – Zmeny derivátu

Dátum udalosti

Dátum vo formáte UTC RRRR-MM-DD podľa normy ISO 8601

154

Oddiel 2n – Zmeny derivátu

Úroveň

Štyri abecedné znaky:

TCTN = obchod,

PSTN = pozícia.

Tabuľka 3

Oddiel

Pole

Formát

Strany derivátu

Časová pečiatka ohlásenia

Dátum v časovom formáte koordinovaného svetového času (UTC) RRRR-MM-DDThh:mm:ssZ podľa normy ISO 8601

Strany derivátu

ID subjektu predkladajúceho správu

20-znakový alfanumerický kód identifikátora právnickej osoby (LEI) podľa normy ISO 17442, ktorý je zahrnutý do údajov o LEI publikovaných organizáciou Global LEI Foundation

Strany derivátu

Subjekt zodpovedný za ohlasovanie

Strany derivátu

Protistrana 1 (ohlasujúca protistrana)

Strany derivátu

Druh identifikátora protistrany 2

Booleovská hodnota:

—

TRUE,

—	FALSE v prípade fyzických osôb, ktoré konajú ako súkromní jednotlivci a nemajú nárok na identifikátor právnickej osoby podľa vyhlásenia Výboru pre regulačný dohľad.

Strany derivátu

Protistrana 2

—

20-znakový alfanumerický kód identifikátora právnickej osoby (LEI) podľa normy ISO 17442, ktorý je zahrnutý do údajov o LEI publikovaných organizáciou Global LEI Foundation, alebo najviac 72-znakový alfanumerický kód fyzických osôb, ktoré konajú ako súkromní jednotlivci a nemajú nárok na identifikátor právnickej osoby podľa vyhlásenia Výboru pre regulačný dohľad.

Kolaterál

Časová pečiatka kolaterálu

Dátum v časovom formáte UTC RRRR-MM-DDThh:mm:ssZ podľa normy ISO 8601

Kolaterál

Ukazovateľ portfólia zabezpečeného kolaterálom

Booleovská hodnota:

TRUE = zabezpečené kolaterálom na báze portfólia,

FALSE = nie je súčasťou portfólia.

Kolaterál

Kód portfólia zabezpečeného kolaterálom

Najviac 52 alfanumerických znakov

Špeciálne znaky nie sú povolené.

Kolaterál

Jedinečný identifikátor obchodu

Najviac 52 alfanumerických znakov, povolené sú len veľké abecedné znaky A až Z a číslice 0 až 9.

Kolaterál

Kategória zabezpečenia kolaterálom

Štyri abecedné znaky:

UNCL = nezabezpečené kolaterálom,

PRC1 = čiastočne zabezpečené kolaterálom: len protistrana 1,

PRC2 = čiastočne zabezpečené kolaterálom: len protistrana 2,

PRCL = čiastočne zabezpečené kolaterálom,

OWC1 = zabezpečené kolaterálom jednou stranou: len protistrana 1,

OWC2 = zabezpečené kolaterálom jednou stranou: len protistrana 2,

OWP1 = zabezpečené kolaterálom jednou stranou/čiastočne zabezpečené kolaterálom: protistrana 1,

OWP2 = zabezpečené kolaterálom jednou stranou/čiastočne zabezpečené kolaterálom: protistrana 2,

FLCL = plne zabezpečené kolaterálom.

Vypĺňa sa v súlade s článkom 5 tohto nariadenia

Kolaterál

Počiatočná marža poskytnutá protistranou 1 (hodnota pred zrážkou)

Desatinná čiarka sa nepočíta ako číselný znak. Ak je vyplnená, predstavuje ju bodka.

Kolaterál

Počiatočná marža poskytnutá protistranou 1 (hodnota po zrážke)

Desatinná čiarka sa nepočíta ako číselný znak. Ak je vyplnená, predstavuje ju bodka.

Kolaterál

Mena poskytnutej počiatočnej marže

Kód meny podľa normy ISO 4217, tri abecedné znaky

Kolaterál

Variačná marža poskytnutá protistranou 1 (hodnota pred zrážkou)

Desatinná čiarka sa nepočíta ako číselný znak. Ak je vyplnená, predstavuje ju bodka.

Kolaterál

Variačná marža poskytnutá protistranou 1 (hodnota po zrážke)

Desatinná čiarka sa nepočíta ako číselný znak. Ak je vyplnená, predstavuje ju bodka.

Kolaterál

Mena poskytnutej variačnej marže

Kód meny podľa normy ISO 4217, tri abecedné znaky

Kolaterál

Nadmerný kolaterál poskytnutý protistranou 1

Desatinná čiarka sa nepočíta ako číselný znak. Ak je vyplnená, predstavuje ju bodka.

Kolaterál

Mena poskytnutého nadmerného kolaterálu

Kód meny podľa normy ISO 4217, tri abecedné znaky

Kolaterál

Počiatočná marža vybratá protistranou 1 (hodnota pred zrážkou)

Desatinná čiarka sa nepočíta ako číselný znak. Ak je vyplnená, predstavuje ju bodka.

Kolaterál

Počiatočná marža vybratá protistranou 1 (hodnota po zrážke)

Desatinná čiarka sa nepočíta ako číselný znak. Ak je vyplnená, predstavuje ju bodka.

Kolaterál

Mena vybratej počiatočnej marže

Kód meny podľa normy ISO 4217, tri abecedné znaky

Kolaterál

Variačná marža vybratá protistranou 1 (hodnota pred zrážkou)

Desatinná čiarka sa nepočíta ako číselný znak. Ak je vyplnená, predstavuje ju bodka.

Kolaterál

Variačná marža vybratá protistranou 1 (hodnota po zrážke)

Desatinná čiarka sa nepočíta ako číselný znak. Ak je vyplnená, predstavuje ju bodka.

Kolaterál

Mena vybratej variačnej marže

Kód meny podľa normy ISO 4217, tri abecedné znaky

Kolaterál

Nadmerný kolaterál vybratý protistranou 1

Desatinná čiarka sa nepočíta ako číselný znak. Ak je vyplnená, predstavuje ju bodka.

Kolaterál

Mena vybratého nadmerného kolaterálu

Kód meny podľa normy ISO 4217, tri abecedné znaky

Kolaterál

Druh opatrenia

„MARU“ – aktualizácia marže

„CORR“ – oprava

Kolaterál

Dátum udalosti

Dátum vo formáte UTC RRRR-MM-DD podľa normy ISO 8601

Tabuľka 4

Klasifikácia komodít

Základný produkt	Podprodukt	Ďalší podprodukt
„AGRI“ – poľnohospodárske výrobky	„GROS“ – zrná, olejnaté semená	„FWHT“ – kŕmna pšenica „SOYB“ – sója „CORN“ – kukurica „RPSD“ – repka olejná „RICE“ – ryža „OTHR“ – iné
	„SOFT“ – netrvanlivé	„CCOA“ – kakao „ROBU“ – káva Robusta „WHSG“ – biely cukor „BRWN“ – surový cukor „OTHR“ – iné
	„POTA“ – zemiaky
	„OOLI“ – olivový olej	„LAMP“ – lampantový olivový olej „OTHR“ – iné
	„DIRY“ – mliečne výrobky
	„FRST“ – lesnícke výrobky
	„SEAF“ – morské plody
	„LSTK“ – hospodárske zvieratá
	„GRIN“ – zrno	„MWHT“ – pšenica na mletie „OTHR“ – iné
	„OTHR“ – iné
„NRGY“ – energia	„ELEC“ – elektrina	„BSLD“ – základné zaťaženie „FITR“ – finančné prenosové práva „PKLD“ – špičkové zaťaženie „OFFP“ – mimo špičky „OTHR“ – iné
	„NGAS“ – zemný plyn	„GASP“ – GASPOOL „LNGG“ – LNG „NBPG“ – NBP „NCGG“ – NCG „TTFG“ – TTF „OTHR“ – iné
	„OILP“ – ropa	„BAKK“ – Bakken „BDSL“ – bionafta „BRNT“ – Brent „BRNT“ – Brent NX „CNDA“ – kanadská „COND“ – kondenzát „DSEL“ – nafta „DUBA“ – dubajská „ESPO“ – ESPO „ETHA“ – etanol „FUEL“ – palivo „FOIL“ – palivový olej „GOIL“ – plynový olej „GSLN“ – benzín „HEAT“ – vykurovací olej „JTFL“ – letecké palivo „KERO“ – kerozín „LLSO“ – Light Louisiana Sweet (LLS) „MARS“ – Mars „NAPH“ – ťažký benzín „NGLO“ – skvapalnený zemný plyn „TAPI“ – Tapis „URAL“ – Urals „WTIO“ – WTI „OTHR“ – iné
	„COAL“ – uhlie „INRG“ – Inter Energy „RNNG“ – energia z obnoviteľných zdrojov „LGHT“ – ľahké zvyšky „DIST“ – destiláty „OTHR“ – iné
„ENVR“ – environmentálne	„EMI“ – emisie	„CERE“ – CER „ERUE“ – ERU „EUAE“ – EUA „EUAA“ – EUAA „OTHR“ – iné
„ENVR“ – environmentálne	„WTHR“ – počasie „CRBR“ – uhlíkové „OTHR“ – iné
„FRGT“ – náklad	„WETF“ – kvapalný	„TNKR“ – tankery „OTHR“ – iné
	„DRYF“ – suchý	„DBCR“ – lode na hromadný náklad „OTHR“ – iné
	„CSHP“ – kontajnerové lode
	„OTHR“ – iné
„FRTL“ – hnojivo	„AMMO“ – amoniak „DAPH“ – fosforečnan dvojamónny „PTSH“ – potaš „SLPH“ – síra „UREA“ – močovina „UAAN“ – UAN (roztok zmesi močoviny a dusičnanu amónneho) „OTHR“ – iné
„INDP“ – priemyselné výrobky	„CSTR“ – stavebníctvo „MFTG“ – výroba
„METL“ – kovy	„NPRM“ – nevzácne kovy	„ALUM“ – hliník „ALUA“ – zliatina hliníka „CBLT“ – kobalt „COPR“ – meď „IRON“ – železná ruda „LEAD“ – olovo „MOLY“ – molybdén „NASC“ – NASAAC „NICK“ – nikel „STEL“ – oceľ „TINN“ – cín „ZINC“ – zinok „OTHR“ – iné
„METL“ – kovy	„PRME“ – vzácne kovy	„GOLD“ – zlato „SLVR“ – striebro „PTNM“ – platina „PLDM“ – paládium „OTHR“ – iné
„MCEX“ – viackomoditné exotické
„PAPR“ – papier	„CBRD“ – vlnitá kartonáž „NSPT“ – novinový papier „PULP“ – buničina „RCVP“ – zberový papier „OTHR“ – iné
„POLY“ – polypropylén	„PLST“ – plasty „OTHR“ – iné
„INFL“ – inflácia
„OEST“ – úradné hospodárske štatistiky
„OTHC“ – „iné deriváty C10“ podľa vymedzenia v tabuľke 10.1 prílohy III k delegovanému nariadeniu Komisie (EÚ) 2017/583 (10)
„OTHR“ – iné

(1) Smernica Európskeho parlamentu a Rady 2014/65/EÚ z 15. mája 2014 o trhoch s finančnými nástrojmi, ktorou sa mení smernica 2002/92/ES a smernica 2011/61/EÚ (Ú. v. EÚ L 173, 12.6.2014, s. 349).

(2) Smernica Európskeho parlamentu a Rady 2013/36/EÚ z 26. júna 2013 o prístupe k činnosti úverových inštitúcií a prudenciálnom dohľade nad úverovými inštitúciami a investičnými spoločnosťami, o zmene smernice 2002/87/ES a o zrušení smerníc 2006/48/ES a 2006/49/ES (Ú. v. EÚ L 176, 27.6.2013, s. 338).

(3) Smernica Európskeho parlamentu a Rady 2009/138/ES z 25. novembra 2009 o začatí a vykonávaní poistenia a zaistenia (Solventnosť II) (Ú. v. EÚ L 335, 17.12.2009, s. 1).

(4) Smernica Európskeho parlamentu a Rady 2009/65/ES z 13. júla 2009 o koordinácii zákonov, iných právnych predpisov a správnych opatrení týkajúcich sa podnikov kolektívneho investovania do prevoditeľných cenných papierov (PKIPCP) (Ú. v. EÚ L 302, 17.11.2009, s. 32).

(5) Smernica Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2016/2341 zo 14. decembra 2016 o činnostiach inštitúcií zamestnaneckého dôchodkového zabezpečenia (IZDZ) a o dohľade nad nimi (Ú. v. EÚ L 354, 23.12.2016, s. 37).

(6) Smernica Európskeho parlamentu a Rady 2011/61/EÚ z 8. júna 2011 o správcoch alternatívnych investičných fondov a o zmene a doplnení smerníc 2003/41/ES a 2009/65/ES a nariadení (ES) č. 1060/2009 a (EÚ) č. 1095/2010 (Ú. v. EÚ L 174, 1.7.2011, s. 1).

(7) Nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 909/2014 z 23. júla 2014 o zlepšení vyrovnania transakcií s cennými papiermi v Európskej únii, centrálnych depozitároch cenných papierov a o zmene smerníc 98/26/ES a 2014/65/EÚ a nariadenia (EÚ) č. 236/2012 (Ú. v. EÚ L 257, 28.8.2014, s. 1).

(8) Nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (ES) č. 1893/2006 z 20. decembra 2006, ktorým sa zavádza štatistická klasifikácia ekonomických činností NACE Revision 2 a ktorým sa mení a dopĺňa nariadenie Rady (EHS) č. 3037/90 a niektoré nariadenia ES o osobitných oblastiach štatistiky (Ú. v. EÚ L 393, 30.12.2006, s. 1).

(9) Nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 648/2012 zo 4. júla 2012 o mimoburzových derivátoch, centrálnych protistranách a archívoch obchodných údajov (Ú. v. EÚ L 201, 27.7.2012, s. 1).

(10) Delegované nariadenie Komisie (EÚ) 2017/583 zo 14. júla 2016, ktorým sa dopĺňa nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 600/2014 o trhoch s finančnými nástrojmi, pokiaľ ide o regulačné technické predpisy týkajúce sa požiadaviek na transparentnosť pre obchodné miesta a investičné spoločnosti v súvislosti s dlhopismi, štruktúrovanými finančnými produktmi, emisnými kvótami a derivátmi (Ú. v. EÚ L 87, 31.3.2017, s. 229).

		ISSN 1977-0790
Úradný vestník Európskej únie		L 262

Slovenské vydanie	Právne predpisy	Ročník 65 7. októbra 2022

Obsah		II Nelegislatívne akty	Strana
		NARIADENIA
	*	Delegované nariadenie Komisie (EÚ) 2022/1855 z 10. júna 2022, ktorým sa dopĺňa nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 648/2012, pokiaľ ide o regulačné technické normy stanovujúce minimálnu úroveň údajov, ktoré sa majú ohlasovať archívom obchodných údajov, a druh správ, ktoré sa majú použiť ( 1 )	1
	*	Delegované nariadenie Komisie (EÚ) 2022/1856 z 10. júna 2022, ktorým sa menia regulačné technické normy stanovené v delegovanom nariadení (EÚ) č. 151/2013 bližším stanovením postupu získania prístupu k údajom o derivátoch, ako aj technických a prevádzkových opatrení na prístup k týmto údajom ( 1 )	34
	*	Delegované nariadenie Komisie (EÚ) 2022/1857 z 10. júna 2022, ktorým sa menia regulačné technické normy stanovené v delegovanom nariadení (EÚ) č. 150/2013, pokiaľ ide o podrobnosti žiadosti o registráciu za archív obchodných údajov a žiadostí o rozšírenie registrácie za archív obchodných údajov ( 1 )	41
	*	Delegované nariadenie Komisie (EÚ) 2022/1858 z 10. júna 2022, ktorým sa dopĺňa nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 648/2012, pokiaľ ide o regulačné technické normy, ktorými sa stanovujú postupy zosúlaďovania údajov medzi archívmi obchodných údajov a postupy, ktoré má uplatňovať archív obchodných údajov s cieľom overiť dodržiavanie požiadaviek na ohlasovanie zo strany ohlasujúcej protistrany alebo predkladajúceho subjektu a s cieľom overiť úplnosť a správnosť ohlasovaných údajov ( 1 )	46
	*	Vykonávacie nariadenie Komisie (EÚ) 2022/1859 z 10. júna 2022, ktorým sa menia vykonávacie technické normy stanovené vo vykonávacom nariadení (EÚ) č. 1248/2012, pokiaľ ide o formát žiadostí o registráciu archívov obchodných údajov a žiadostí o rozšírenie registrácie archívov obchodných údajov ( 1 )	65
	*	Vykonávacie nariadenie Komisie (EÚ) 2022/1860 z 10. júna 2022, ktorým sa stanovujú vykonávacie technické normy na uplatňovanie nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 648/2012, pokiaľ ide o štandardy, formáty, frekvenciu, metódy a mechanizmy ohlasovania ( 1 )	68