Údaje sprevádzajúce prevody finančných prostriedkov a určitých kryptoaktív

ZHRNUTIE K DOKUMENTU:

Nariadenie (EÚ) 2023/1113 o údajoch sprevádzajúcich prevody finančných prostriedkov a určitých kryptoaktív

AKÝ JE CIEĽ TOHTO NARIADENIA?

Toto nariadenie je prepracovaním nariadenia (EÚ) 2015/847 o údajoch sprevádzajúcich prevody finančných prostriedkov. Rozširuje rozsah pôsobnosti nariadenia (EÚ) 2015/847 tak, aby sa vzťahovalo aj na prevody kryptoaktív*.

V tomto nariadení sa stanovujú pravidlá týkajúce sa údajov o platiteľoch a príjemcoch, ktoré sprevádzajú prevody finančných prostriedkov v akejkoľvek mene, ako aj údajov o pôvodcoch a prijímateľoch, ktoré sprevádzajú prevody kryptoaktív, súčasne aj pravidlá týkajúce sa vnútorných politík, postupov a kontrol na zabezpečenie vykonávania reštriktívnych opatrení.

HLAVNÉ BODY

Nariadenie sa vzťahuje na prevody finančných prostriedkov (v akejkoľvek mene) a kryptoaktív, ktoré posiela alebo prijíma poskytovateľ platobných služieb alebo sprostredkovateľ registrovaný v EÚ.

Nevzťahuje sa na:

prevody finančných prostriedkov alebo tokenov elektronických peňazí pomocou platobných kariet, nástrojov elektronických peňazí, mobilných telefónov alebo iných podobných digitálnych alebo IT predplatených alebo predplatených zariadení, ak:
- prevod je určený na zaplatenie tovaru alebo služieb,
- číslo kartového nástroja alebo zariadenia sprevádza všetky prevody vyplývajúce z transakcie;
niektoré prevody, ako napríklad výber peňazí z vlastného účtu alebo platba daní alebo pokút verejnému orgánu;
prevody kryptoaktív, keď:
- odosielateľ aj prijímateľ konajú vo vlastnom mene,
- prevod sa uskutočňuje z osoby na osobu bez účasti poskytovateľa služieb v oblasti kryptografických aktív.

Poskytovateľ platobných služieb platiteľa:

musí pri prevode finančných prostriedkov poskytnúť a overiť informácie, ako sú meno a číslo účtu platiteľa a príjemcu, adresa platiteľa a jeho oficiálne identifikačné údaje;
môže obmedziť informácie na údaje o účte platiteľa a príjemcu a v prípade potreby na jedinečný identifikátor transakcie, ak sú všetci poskytovatelia platobných služieb zapojení do prevodu usadení v EÚ;
musí poskytnúť dodatočné informácie do 3 pracovných dní, ak o to požiada poskytovateľ služieb príjemcu.

Poskytovateľ platobných služieb príjemcu:

musí skontrolovať, či boli všetky požadované informácie o platiteľovi a príjemcovi správne zadané do systému výmeny správ alebo platobného a zúčtovacieho systému, a zistiť, či nechýbajú nejaké údaje;
rozhoduje o vykonaní, zamietnutí alebo pozastavení prevodu, ak neboli poskytnuté základné informácie o platiteľovi a príjemcovi, a môže požiadať o doplňujúce údaje;
upozorní poskytovateľa platobných služieb, ak opakovane neposkytne požadované informácie, a až potom odmietne prevody z tohto zdroja a informuje orgán zodpovedný za boj proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu;
zohľadňuje chýbajúce informácie pri posudzovaní, či je prevod podozrivý a mal by sa nahlásiť finančnej spravodajskej jednotke.

Poskytovatelia sprostredkovateľských platobných služieb majú tiež povinnosti v prípade chýbajúcich informácií. Ich ďalšou povinnosťou je zabezpečiť, aby všetky údaje o platiteľovi a príjemcovi zostali vždy pri prevode.

Poskytovateľ služieb kryptoaktív pôvodcu:

zabezpečuje, aby všetky prevody boli sprevádzané údajmi o pôvodcovi a prijímateľovi, ako sú ich mená, adresy distribuovanej účtovnej knihy a čísla účtov kryptoaktív;
kontroluje správnosť prijatých informácií;
pri všetkých prevodoch nad 1 000 EUR overuje, či je samohosťovaná adresa vo vlastníctve alebo pod kontrolou pôvodcu.

Poskytovateľ služieb kryptoaktív prijímateľa:

kontroluje, či sú informácie o pôvodcovi a prijímateľovi zahrnuté do prevodu alebo hromadného prevodu kryptografických aktív alebo nasledujú po ňom;
zabezpečuje, aby bolo možné individuálne identifikovať prevod kryptografických aktív zo samohosťovanej adresy;
pri všetkých prevodoch nad 1 000 EUR zo samohosťovanej adresy, ktorú si prijímateľ vytvoril sám, posudzuje, či túto adresu vlastní alebo ovláda;
pred odovzdaním kryptoaktív overí správnosť informácií o prijímateľovi;
rozhoduje o vykonaní, zamietnutí, vrátení alebo pozastavení prevodu kryptoaktív, ktoré nemajú dostatok informácií, a prijíma príslušné následné opatrenia;
môže odmietnuť alebo vrátiť kryptoaktíva alebo požiadať o ďalšie podrobnosti, ak informácie chýbajú alebo sú neúplné;
varuje poskytovateľa služieb v oblasti kryptoaktív, ak opakovane neposkytne požadované informácie pred odmietnutím prevodov z tohto zdroja, obmedzením alebo ukončením jeho obchodného vzťahu a informovaním orgánu zodpovedného za boj proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu;
zohľadňuje chýbajúce informácie pri posudzovaní, či je prevod podozrivý a mal by sa nahlásiť finančnej spravodajskej jednotke.

Poskytovatelia sprostredkovateľských služieb v oblasti kryptoaktív majú tiež povinnosti v prípade chýbajúcich informácií. Ich ďalšou povinnosťou je zabezpečiť, aby sa spolu s prevodom odovzdali všetky údaje o pôvodcovi a prijímateľovi a aby sa tieto informácie uchovávali a na požiadanie sprístupnili.

Poskytovatelia platobných služieb a služieb v oblasti kryptoaktív budú:

mať zavedené interné politiky, postupy a kontroly na zabezpečenie uplatňovania pravidiel EÚ a vnútroštátnych pravidiel pri prevode finančných prostriedkov alebo kryptoaktív;
v plnom rozsahu a bezodkladne reagovať na otázky orgánov zodpovedných za predchádzanie praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu a boj proti nim;
uchovávať informácie o platiteľovi/príjemcovi a pôvodcovi/prijímateľovi po dobu 5 rokov s možnosťou ďalších 5 rokov, ak sa tak členský štát EÚ rozhodne.

Európsky orgán pre bankovníctvo a Európsky výbor pre ochranu údajov vydávajú usmernenia na vykonávanie právnych predpisov.

Členské štáty:

stanovujú sankcie za porušenie nariadenia;
zverejnia, keď sa použijú;
podporujú ohlasovanie porušovania zákona orgánom povereným kontrolou jeho dodržiavania.

Európska komisia:

predloží správu o sankciách a monitorovacích činnostiach Európskemu parlamentu a Rade Európskej únie do 31. decembra 2026 a potom každé 3 roky;
vyhodnotí riziká prevodov na samohosťované adresy mimo EÚ alebo z nich do 1. júla 2026;
do 30. júna 2027 predloží Parlamentu a Rade správu o uplatňovaní a presadzovaní nariadenia;
môže členskému štátu povoliť, aby za určitých podmienok zaobchádzal s prevodmi do krajiny mimo EÚ, ako keby išlo o vnútroštátnu operáciu.

Nariadením sa:

mení a dopĺňa smernica (EÚ) 2015/849 (pozri zhrnutie);
zrušuje nariadenie (EÚ) 2015/847 (pozri zhrnutie).

ODKEDY SA NARIADENIE UPLATŇUJE?

Uplatňuje sa od 30. decembra 2024.

KONTEXT

Nariadenie je súčasťou balíka opatrení, ktorý Komisia predložila v júli 2021. Zabezpečuje sledovateľnosť prevodov kryptoaktív s cieľom identifikovať a blokovať prípadné podozrivé transakcie. Implementuje normy týkajúce sa nových technológií, ktoré vydala Finančná akčná skupina na boj proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu.

HLAVNÉ POJMY

Kryptoaktívum. Digitálne vyjadrenie hodnoty alebo práva, ktoré možno prevádzať a uchovávať v digitálnej podobe distribuovanej databázy alebo podobnej technológie.

HLAVNÝ DOKUMENT

Nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2023/1113 z 31. mája 2023 o údajoch sprevádzajúcich prevody finančných prostriedkov a určitých kryptoaktív a o zmene smernice (EÚ) 2015/849 (Ú. v. EÚ L 150, 9.6.2023, s. 1 – 39).

SÚVISIACE DOKUMENTY

Nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2023/1114 z 31. mája 2023 o trhoch s kryptoaktívami a o zmene nariadení (EÚ) č. 1093/2010 a (EÚ) č. 1095/2010 a smerníc 2013/36/EÚ a (EÚ) 2019/1937 (Ú. v. EÚ L 150, 9.6.2023, s. 40 – 205).

Následné zmeny nariadenia (EÚ) 2023/1114 boli zapracované do pôvodného textu. Toto konsolidované znenie slúži len na dokumentačné účely.

Nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2015/847 z 20. mája 2015 o údajoch sprevádzajúcich prevody finančných prostriedkov, ktorým sa zrušuje nariadenie (ES) č. 1781/2006 (Ú. v. EÚ L 141, 5.6.2015, s. 1 – 18).

Pozri konsolidované znenie.

Smernica Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2015/849 z 20. mája 2015 o predchádzaní využívaniu finančného systému na účely prania špinavých peňazí alebo financovania terorizmu, ktorou sa mení nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 648/2012 a zrušuje smernica Európskeho parlamentu a Rady 2005/60/ES a smernica Komisie 2006/70/ES (Ú. v. EÚ L 141, 5.6.2015, s. 73 – 117).

Pozri konsolidované znenie.

Posledná aktualizácia 24.04.2024