11.3.2016   

SK

Úradný vestník Európskej únie

L 65/40

VYKONÁVACIE NARIADENIE KOMISIE (EÚ) 2016/346

z 10. marca 2016,

ktorým sa určujú položky, ktoré sa majú zahrnúť do Colného informačného systému

EURÓPSKA KOMISIA,

so zreteľom na Zmluvu o fungovaní Európskej únie,

so zreteľom na nariadenie (ES) č. 515/97 z 13. marca 1997 o vzájomnej pomoci medzi správnymi orgánmi členských štátov a o spolupráci medzi správnymi orgánmi členských štátov a Komisiou pri zabezpečovaní riadneho uplatňovania predpisov o colných a poľnohospodárskych záležitostiach (1), a najmä jeho článok 25 ods. 1,

keďže:

(1)

Cieľom Colného informačného systému (ďalej len „CIS“) je pomáhať príslušným orgánom pri predchádzaní operáciám porušujúcim colné poľnohospodárske predpisy, ich vyšetrovaní a stíhaní. V záujme dosiahnutia tohto cieľa príslušné orgány členských štátov zaznamenávajú v CIS informácie o príslušných udalostiach, ako je zhabanie alebo zadržanie tovaru. Aby CIS aj naďalej reagoval na potreby príslušných orgánov, je potrebné aktualizovať zoznam položiek, ktoré sa majú zahrnúť do CIS.

(2)

Každá udalosť nahlásená v CIS obsahuje niekoľko hlavných prvkov, ktoré sa vyžadujú na zmysluplný výklad prípadu. S cieľom umožniť príslušným orgánom ľahkú identifikáciu konkrétnych prípadov alebo udalostí v CIS by malo byť možné v CIS vyhľadávať referenčné čísla prípadov a preto je potrebné, aby sa referenčné číslo prípadu zaviedlo ako položka v CIS.

(3)

Podvodná činnosť zvyčajne znamená aktívnu účasť jednej alebo viacerých osôb. Správna a jednoznačná identifikácia osôb zapojených do činností, ktoré sú potenciálne podvodné, má pre úspešné vyšetrenie udalostí zásadný význam. Údaje o podnikoch a osobách zapojených do podvodnej alebo potenciálne podvodnej činnosti by sa preto mali nahlasovať do CIS.

(4)

Vzhľadom na to, že spôsob uskutočnenia obchodného podvodu, ako aj spôsob zatajenia závisia od dopravného prostriedku, dôležité je, aby sa ako jedna z požadovaných položiek do CIS zahrnuli konkrétne údaje o dopravnom prostriedku.

(5)

Dopravné modely, ktoré nie sú z hospodárskeho hľadiska opodstatnené, sa považujú za závažné ukazovatele určitých typov podvodu, ako je napríklad nesprávne deklarovanie pôvodu. Preto je dôležité vedieť podrobné údaje o trasách, ktoré sa používajú na prepravu tovaru, keďže môžu byť dôležité pri identifikovaní podvodnej činnosti. Preto sa informácie o jednotlivých etapách trasy považujú za podstatné na riadne vyšetrenie colného podvodu a mali by sa do CIS zahrnúť ako jedna z položiek.

(6)

Clá a ostatné poplatky sa líšia v závislosti od konkrétnych charakteristík tovaru. S cieľom zabezpečiť riadne opatrenia nadväzujúce na prípady a udalosti nahlásené v CIS by sa mali preto v CIS zaznamenať špecifikácie týkajúce sa tovaru, ktorého sa daný prípad týka.

(7)

Analýza konkrétneho zaistenia, zhabania alebo zadržania tovaru pomáha pri vypracovaní preventívnych opatrení proti budúcemu výskytu rovnakého typu colného podvodu. Dôležité je preto do CIS zahrnúť príslušné informácie o zaistení, zadržaní alebo zhabaní.

(8)

Akékoľvek opatrenie príslušných orgánov by malo byť odôvodnené a malo by teda vychádzať z vhodných ukazovateľov rizika. Preto je potrebné, aby sa do CIS zahrnuli informácie o posúdení rizík ako jedna z položiek CIS.

(9)

V závislosti od predmetného prípadu sa môže značne líšiť príslušná dokumentácia, ktorá sa má pripojiť k záznamu daného prípadu v CIS. Jej súčasťou môžu byť okrem iného obchodné doklady získané príslušnými orgánmi.

(10)

Opatrenia stanovené v tomto nariadení sú v súlade so stanoviskom výboru zriadeného nariadením (ES) č. 515/97,

PRIJALA TOTO NARIADENIE:

Článok 1

Položky

Položky, ktoré sa majú zahrnúť do databázy CIS v rámci kategórií uvedených v článku 24 nariadenia (ES) č. 515/97, sú:

a)

Položky spoločné pre všetky kategórie uvedené v článku 24 nariadenia (ES) č. 515/97:

—

číslo prípadu

—

základné informácie o prípade

—

prílohy obsahujúce príslušné doklady

b)

Dodatočné položky pre všetky kategórie uvedené v článku 24 písm. a) nariadenia (ES) č. 515/97:

—

informácie o tovaroch

—

doklady

—

informácie týkajúce sa zaistenia, zadržania alebo zhabania

—

opatrenia

—

ukazovatele rizika

—

časť obsahujúca pripomienky

c)

Dodatočné položky pre všetky kategórie uvedené v článku 24 písm. b) nariadenia (ES) č. 515/97:

—

informácie o dopravnom prostriedku

—

doklady

—

etapy trasy

—

opatrenia

—

ukazovatele rizika

—

časť obsahujúca pripomienky

d)

Dodatočné položky pre všetky kategórie uvedené v článku 24 písm. c) nariadenia (ES) č. 515/97:

—

údaje týkajúce sa zapojených podnikov

—

doklady

—

opatrenia

—

ukazovatele rizika

—

časť obsahujúca pripomienky

e)

Dodatočné položky pre všetky kategórie uvedené v článku 24 písm. d) nariadenia (ES) č. 515/97:

—

údaje týkajúce sa zapojených osôb

—

doklady

—

opatrenia

—

ukazovatele rizika

—

časť obsahujúca pripomienky

f)

Dodatočné položky pre všetky kategórie uvedené v článku 24 písm. e) nariadenia (ES) č. 515/97:

—

informácie o podvodných trendoch

—

ukazovatele rizika

g)

Dodatočné položky pre všetky kategórie uvedené v článku 24 písm. f) nariadenia (ES) č. 515/97:

—

informácie o dostupnosti expertízy

h)

Dodatočné položky pre všetky kategórie uvedené v článku 24 písm. g) nariadenia (ES) č. 515/97:

—

informácie týkajúce sa zaistenia, zadržania alebo zhabania

—

opatrenia

—

ukazovatele rizika

i)

Dodatočné položky pre všetky kategórie uvedené v článku 24 písm. h) nariadenia (ES) č. 515/97:

—

informácie týkajúce sa zaistenia, zadržania alebo zhabania

—

opatrenia

—

ukazovatele rizika

Podrobnejšie informácie o uvedených položkách sú uvedené v prílohe k tomuto vykonávaciemu nariadeniu.

Článok 2

Zrušenie

Článok 2 nariadenia Komisie (ES) č. 696/98 (2) sa vypúšťa.

Článok 3

Nadobudnutie účinnosti

Toto nariadenie nadobúda účinnosť dvadsiatym dňom po jeho uverejnení v Úradnom vestníku Európskej únie.

Uplatňuje sa od 1. septembra 2016.

Toto nariadenie je záväzné v celom rozsahu a priamo uplatniteľné vo všetkých členských štátoch.

V Bruseli 10. marca 2016

Za Komisiu

predseda

Jean-Claude JUNCKER

(1)  Ú. v. ES L 82, 22.3.1997, s. 1.

(2)  Nariadenie Komisie (ES) č. 696/98 z 27. marca 1998, ktorým sa vykonáva nariadenie Rady (ES) č. 515/97 o vzájomnej pomoci medzi správnymi orgánmi členských štátov a spolupráci medzi správnymi orgánmi členských štátov a Komisiou na zabezpečenie riadneho uplatňovania predpisov v colných a poľnohospodárskych záležitostiach (Ú. v. ES L 96, 28.3.1998, s. 22).

PRÍLOHA

a)

ČÍSLO PRÍPADU

—

Identifikačné číslo prípadu

—

Číslo dokladu

—

Vnútroštátne referenčné číslo

—

Zhrnutie

—

Útvar

—

Kontaktná osoba

—

Dátum

b)

ZÁKLADNÉ INFORMÁCIE O PRÍPADE

—

Druh podvodu

—

Druh oznámenia

—

Dopravný prostriedok

—

Kvalita informácií

c)

DOKLADY

—

Druh

—

Číslo dokladu

—

Prepravné náklady

—

Dátum vydania

—

Miesto vydania

d)

—

ÚDAJE TÝKAJÚCE SA ZAPOJENÝCH OSÔB

—

Účasť

—

Meno

—

Priezvisko

—

Rodné priezvisko

—

Pseudonym

—

Pohlavie

—

Akékoľvek osobitné a trvalé telesné charakteristiky

—

Miesto narodenia

—

Dátum narodenia

—

Štátna príslušnosť

—

Adresa

—

Ulica

—

Číslo

—

P.O. Box

—

PSČ

—

Mesto

—

Krajina

—

Č. telefónu/mobilu

—

Fax/e-mail:

—

Doklady totožnosti

—

Druh dokladu

—

Číslo dokladu

—

Dátum vydania

—

Miesto vydania

—

Krajina

—

Batožina

—

Kategória

—

Druh

—

Značka

—

Číslo výrobnej šarže

—

Zaobchádzanie

—

Lístky

—

Dátum nákupu

—

Spôsob platby

—

Vydané v/vo (krajina)

—

Vydal

—

Dátum začiatku cesty

—

Dĺžka pobytu (v dňoch)

—

Peňažné prostriedky v hotovosti

—

Deklarovaná

—

Zamýšľané použitie

—

Pôvod

—

Mena

—

Druh peňažných prostriedkov v hotovosti

—

Suma

—

Suma po prepočte (v EUR)

—

Upozornenie

e)

ÚDAJE TÝKAJÚCE SA ZAPOJENÝCH PODNIKOV

—

Účasť

—

Názov

—

Obchodné meno

—

Druh registrácie

—

Registračné číslo (1)

—

Adresa*

—

Ulica

—

Číslo

—

P.O. Box

—

PSČ

—

Mesto

—

Krajina

—

Č. telefónu/mobilu

—

Fax/e-mail:

f)

INFORMÁCIE O DOPRAVNOM PROSTRIEDKU

6.1.

KONTAJNER

—

Druh

—

Číslo

—

Status

—

Počet colných uzáver

—

Veľkosť

g)

6.2.

CESTNÁ DOPRAVA

—

Druh

—

Druh registrácie

—

Štát registrácie

—

Značka

—

Poznávacia značka

—

Farba

—

Vytlačené názvy alebo logá

—

Počet colných uzáver

h)

6.3.

MALÉ PLAVIDLO

—

Druh

—

Názov

—

Vlajka

—

Prístav registrácie

—

Dĺžka

—

Jednotka dĺžky

—

Hrubá tonáž podľa ICT

—

Farba

—

Druh registrácie plavidla

—

Registračné číslo plavidla

i)

6.4.

OBCHODNÉ PLAVIDLO

—

Druh

—

Názov

—

Vlajka

—

Druh registrácie plavidla

—

Registračné číslo plavidla

j)

6.5.

ŽELEZNIČNÁ DOPRAVA

—

Druh

—

Číslo vlakovej súpravy

—

Spoločnosť

—

Štát registrácie

—

Číslo vagóna

—

Počet colných uzáver

k)

6.6.

LETECKÁ DOPRAVA

—

Druh

—

Číslo letu

—

Druh dopravy

—

Letecký dopravca

—

Registračné číslo

—

Dopravca

—

Poznávacia značka

—

MRN

—

Zaobchádzanie

—

Počet colných uzáver

6.7

KURIÉR – POŠTA

—

Druh

—

Číslo letu

—

Dopravca

—

Poznávacia značka

—

MRN

l)

TRASA

—

Etapa

—

Dátum

—

Krajina

—

Miesto

—

Druh určenia polohy

—

Zemepisná šírka

—

Zemepisná dĺžka

—

Dopravný prostriedok

m)

INFORMÁCIE O TOVAROCH

—

Status tovaru

—

Druh tovaru

—

Opis

—

Kategória

—

Kód HS/číselný znak KN/kód TARIC (6, 8, 10 číslic)

—

Colný režim

—

Celková fakturovaná suma

—

Mena

—

Suma po prepočte (v EUR)

—

Značka

—

Výrobca

—

Množstvo

—

Jednotka

—

Hrubá hmotnosť

—

Objem

—

Čistá hmotnosť

—

Etikety/upozornenia (pripevnené)

—

Upozornenie

8.1.

DOPLŇUJÚCE KOLÓNKY PRE TABAK

—

Druh výrobku

8.2.

DOPLŇUJÚCE KOLÓNKY PRE PREKURZORY DROG

—

Druh lieku

—

Množstvo

—

Jednotka

—

Logá

8.3.

DOPLŇUJÚCE KOLÓNKY PRE PEŇAŽNÉ PROSTRIEDKY V HOTOVOSTI

—

Zamýšľané použitie

—

Pôvod

—

Suma

—

Druhy peňažných prostriedkov v hotovosti

—

Množstvo

n)

INFORMÁCIE TÝKAJÚCE SA ZAISTENIA, ZADRŽANIA ALEBO ZHABANIA

—

Status

—

Dátum

—

Krajina

—

Druh určenia polohy

—

Miesto zhabania

—

Zemepisná šírka

—

Zemepisná dĺžka

—

Spôsob uskutočnenia

—

Druh zatajenia

—

Podrobné informácie o zatajení

—

Útvar

o)

OPATRENIE

—

Požadované opatrenie

—

Dôvody opatrenia

—

Podozrivý spôsob uskutočnenia

—

Podozrivý druh zatajenia

—

Prijaté opatrenie

—

Dátum

p)

UKAZOVATELE RIZIKA

q)

ČASŤ OBSAHUJÚCA PRIPOMIENKY

—

Poznámka

r)

PRÍLOHY OBSAHUJÚCE PRÍSLUŠNÉ DOKLADY

—

Odkaz

s)

INFORMÁCIE O PODVODNÝCH TRENDOCH

t)

INFORMÁCIE O DISTUPNOSTI EXPERTÍZY

(1)  Túto položku nemožno vyplniť, ak to umožní zistiť totožnosť fyzickej osoby.