o overení ročnej účtovnej závierky Európskej agentúry na prevádzkové riadenie rozsiahlych informačných systémov v priestore slobody, bezpečnosti a spravodlivosti za rozpočtový rok 2013 spolu s odpoveďami agentúry

(2) V prílohe sú na informačné účely zhrnuté právomoci a činnosti agentúry.

(3) Finančné výkazy obsahujú súvahu a výkaz hospodárskeho výsledku, tabuľku toku hotovosti, výkaz zmien čistých aktív, prehľad hlavných účtovných postupov a ďalšie vysvetľujúce poznámky.

(4) Výkazy o plnení rozpočtu pozostávajú z výkazu výsledku rozpočtového hospodárenia a prílohy k nemu.

(6) Účtovné pravidlá schválené účtovníkom Komisie sú založené na medzinárodných účtovných štandardoch pre verejný sektor (IPSAS) vydaných Medzinárodnou federáciou účtovníkov, prípadne na medzinárodných účtovných štandardoch (IAS)/medzinárodných štandardoch finančného výkazníctva (IFRS) vydaných Radou pre medzinárodné účtovné štandardy.

(10) Záložné systémy agentúry sa nachádzajú v Sankt Johann im Pongau, kde nie sú umiestnení žiadni zamestnanci.

PRÍLOHA

Európska agentúra na prevádzkové riadenie rozsiahlych informačných systémov v priestore slobody, bezpečnosti a spravodlivosti (Tallinn)

Právomoci a činnosti

Oblasti právomoci Únie vyplývajúce zo ZFEÚ

[článok 74, článok 77 ods. 2 písm. a) a b), článok 78 ods. 2 písm. e), článok 79 ods. 2 písm. c), článok 82 ods. 1 písm. d), článok 85 ods. 1, článok 87 ods. 2 písm. a) a článok 88 ods. 2 Zmluvy o fungovaní Európskej únie]

Prispievať k vytvoreniu zóny voľného pohybu ľudí zvýšením spolupráce v oblasti cezhraničných záležitostí, akými sú azyl, imigrácia, kontrola hraníc, ako aj zvýšením justičnej a policajnej spolupráce v trestných veciach.

Právomoci agentúry

[nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 1077/2011]

S odkazom na zriaďujúce nariadenie (EÚ) č. 1077/2011 a bez toho, aby boli dotknuté príslušné úlohy Komisie a členských štátov stanovené v rámci legislatívnych nástrojov, ktoré sa vzťahujú na rozsiahle systémy IT, má agentúra tieto ciele:

a)	účinnú, bezpečnú a nepretržitú prevádzku rozsiahlych informačných systémov [v súčasnosti druhá generácia Schengenského informačného systému (SIS II), vízového informačného systému (VIS) a rozsiahla databáza na porovnávanie odtlačkov prstov na účinné uplatňovanie Dublinského dohovoru (EURODAC)];

b)	efektívne a zodpovedné finančné riadenie rozsiahlych informačných systémov;

c)	primerané vysokokvalitné služby pre používateľov rozsiahlych informačných systémov;

d)	súvislé a nepretržité služby;

e)	vysokú úroveň ochrany údajov, a to v súlade s platnými predpismi vrátane osobitných ustanovení týkajúcich sa každého rozsiahleho informačného systému;

f)	náležitú úroveň bezpečnosti údajov a fyzickej bezpečnosti, a to v súlade s príslušnými pravidlami vrátane osobitných ustanovení týkajúcich sa každého rozsiahleho informačného systému;

g)	uplatnenie primeranej štruktúry riadenia projektov pre efektívny vývoj rozsiahlych informačných systémov.

Správa

Správna rada

Správna rada agentúry eu-LISA je zložená z jedného člena menovaného každým členským štátom, dvoch zástupcov Európskej komisie a jedného člena zo všetkých krajín pridružených k vykonávaniu, uplatňovaniu a vývoju schengenského acquis a opatrení súvisiacich so systémom Eurodac. Jej úlohou je zabezpečiť, aby agentúra vykonávala svoje úlohy, a menovať, prípadne odvolávať výkonného riaditeľa.

Výkonný riaditeľ

Výkonného riaditeľa agentúry menuje správna rada zo zoznamu oprávnených kandidátov vybraných v otvorenej súťaži organizovanej Komisiou. Úlohou výkonného riaditeľa je riadiť a zastupovať agentúru. Na tento účel výkonný riaditeľ preberá plnú zodpovednosť za úlohy, ktorými je poverená agentúra, a v súvislosti s plnením rozpočtu podlieha postupu ročného absolutória zo strany Európskeho parlamentu.

Poradné skupiny: Poradná skupina pre SIS II, poradná skupina pre VIS a poradná skupina pre systém Eurodac

Poradné skupiny sú zložené zo zástupcov jednotlivých členských štátov, Komisie a jedného člena zo všetkých krajín pridružených k vykonávaniu, uplatňovaniu a vývoju schengenského acquis a opatrení súvisiacich so systémom Eurodac. Ich úlohou je poskytovať správnej rade odborné znalosti súvisiace s rozsiahlymi informačnými systémami, najmä v súvislosti s prípravou ročného pracovného programu a výročnej správy o činnosti.

Zdroje, ktoré mala agentúra k dispozícii v roku 2013

Konečný rozpočet (1)

61,35 mil. EUR (viazané rozpočtové prostriedky)

34,38 mil. EUR (platobné rozpočtové prostriedky)

Stav zamestnancov k 31. decembru 2013

Schválené pracovné miesta:

—	120 dočasných zamestnancov

—	6 zmluvných zamestnancov

—	6 vyslaných národných expertov

Obsadené pracovné miesta:

—	120 dočasných zamestnancov

—	5 zmluvných zamestnancov

—	3 vyslaní národní experti

Produkty a služby v roku 2013

Produkty a služby v roku 2013 zahŕňali:

—	prevádzkové riadenie a vývoj systémov SIS II, VIS a EURODAC,

—	helpdesk: používateľom všetkých systémov, ktoré riadi agentúra, poskytoval podporné služby prvej úrovne,

—	monitorovanie a vypracúvanie vhodných dohôd o rozsahu služieb v súvislosti so systémami, ktoré riadi agentúra,

—	zabezpečenie koordinácie, bezpečnosti a dohľadu nad vzťahmi medzi členskými štátmi a poskytovateľom siete komunikačnej infraštruktúry pre systémy SIS II, EURODAC a VIS (sieť sTESTA),

—	účasť v prípravných procesoch na navrhnutie, vytvorenie a zavedenie nových systémov,

—	štatistika: poskytovanie včasných a presných štatistických údajov a informácií o fungovaní systémov, ako sa to stanovuje v príslušných právnych základoch,

—	predkladanie správ: plnenie všetkých povinností týkajúcich sa predkladania správ, ktoré sú stanovené v zriaďujúcom nariadení a právnych základoch pre systémy IT, ktoré agentúra riadi,

—	monitorovanie nových technológií a riešení relevantných pre prevádzkové riadenie a vývoj systémov SIS II, VIS a EURODAC a iných rozsiahlych systémov IT,

—	odborné vzdelávanie: vypracúvanie systémových plánov školení na mieru pre vnútroštátne orgány o systémoch IT, ktoré agentúra riadi.

(1) Na obdobie od 22. mája 2013, keď bola agentúre udelená finančná nezávislosť, do 31. decembra 2013.

Zdroj: Informácie poskytnuté agentúrou.

ODPOVEDE AGENTÚRY

11.	Agentúra uznáva poznámku Dvora audítorov a zohľadnila ju v rámci poznámok k súvahe, 6.3.1 „Stály majetok“, oddiel „Významný presun hmotného a nehmotného dlhodobého majetku získaného od iných konsolidovaných subjektov“.

13.	Agentúra uznáva pripomienku Dvora audítorov a bude naďalej rozvíjať svoje rozsiahle procesy a postupy, ktoré sa už uplatňujú, aby sa zabezpečil úplný súlad s požiadavkami ustanovenými v normách vnútornej kvality.

14.	Technické špecifikácie sú v štádiu navrhovania, verejné obstarávanie je naplánované na druhý polrok, pričom cieľom je, aby sa zmluvné plnenie začalo v štvrtom štvrťroku 2014.

15.

V čase, keď agentúra preberala od Európskej komisie zodpovednosť za prevádzkové riadenie systémov, dochádzalo na pracovnej úrovni k rozsiahlej výmene informácií. Podľa informácií, ktoré agentúre poskytla Európska komisia:

—	presun mal prebiehať podľa štandardného postupu, ktorý sa už používal v prípade osamostatnenia iných agentúr,

—	kontroly súladu tretím nezávislým subjektom sa vykonali na účely zaistenia bezpečného a úplného presunu.

V rámci podpory tohto presunu bol agentúre eu-LISA v elektronickej alebo papierovej podobe odovzdaný komplexný súbor dokumentov týkajúcich sa technickej dokumentácie alebo podpísaných zmlúv. Niektoré originálne dokumenty si Komisia ponechala na účely kontroly a auditu.

Aj keď agentúra uznáva zložitosť a rozsah procesu zosúlaďovania, podarilo sa dosiahnuť úplný súlad rozpočtových údajov a predložiť úplný (tzn. spojené plnenie GR pre vnútorné záležitosti a agentúrou) prehľad rozpočtu na rok 2013. Vzhľadom na to, že presun rozpočtových prostriedkov v nadväznosti na finančnú nezávislosť je jednorazový postup, od budúceho podávania správ o plnení rozpočtu sa očakáva, že poskytne základ pre úplnú a podrobnú analýzu.

17.

Proces schvaľovania Radou sa začne okamžite po ukončení rokovaní, ktoré vedie Komisia. V nadväznosti na rozhodnutie Rady budú musieť pridružené krajiny túto dohodu ratifikovať v súlade so svojimi vnútroštátnymi predpismi. Treba poznamenať, že znenie dohôd v súčasnosti obsahuje ustanovenie o retroaktívnej platbe príspevku agentúre s platnosťou od decembra 2012.

18.	Organizačná štruktúra agentúry sa riadi nariadením o zriadení agentúry. Agentúra sa nemôže k tejto pripomienke vyjadriť.

19.	Agentúra uznáva pripomienku. Jediným nevyriešeným bodom v rámci rokovaní s estónskou vládou je režim DPH, ktorý by sa týkal zamestnancov agentúry.