(1)

Podľa článku 18 nariadenia (EÚ) č. 596/2014 sa od emitentov, účastníkov trhu s emisnými kvótami, aukčných platforiem, dražiteľov a aukčných kontrolórov alebo akýchkoľvek iných osôb konajúcich v ich mene alebo na ich účet vyžaduje, aby zostavili zoznamy osôb, ktoré majú dôverné informácie, a priebežne ich aktualizovali v súlade s presným formátom.

(2)

Zavedením presného formátu vrátane používania štandardných vzorov by sa malo zjednodušiť jednotné uplatňovanie požiadavky na zostavenie a aktualizáciu zoznamov osôb, ktoré majú dôverné informácie, stanovenej v nariadení (EÚ) č. 596/2014. Malo by sa tým rovnako zabezpečiť, aby príslušné orgány mali informácie potrebné na plnenie úlohy spočívajúcej v ochrane integrity finančných trhov a vyšetrenie možného zneužívania trhu.

(3)

Keďže v rámci subjektu môže existovať množstvo dôverných informácií súčasne, v zoznamoch osôb, ktoré majú dôverné informácie, by sa mali presne identifikovať konkrétne dôverné informácie, ku ktorým mali prístup osoby pracujúce pre daný subjekt. V zoznamoch osôb, ktoré majú dôverné informácie, by sa preto malo uviesť, ktoré sú konkrétne dôverné informácie (ktoré môžu zahŕňať informácie týkajúce sa obchodu, projektu, udalostí vrátane podnikových alebo finančných, alebo uverejnenie účtovnej závierky či varovanie o nižšom zisku). Na tento účel by mali byť zoznamy osôb, ktoré majú dôverné informácie, rozdelené do oddielov so samostatným oddielom pre každú konkrétnu dôvernú informáciu. Každý oddiel by mal obsahovať všetky osoby, ktoré majú prístup k rovnakým konkrétnym dôverným informáciám.

(4)

V záujme zamedzenia viacnásobných zápisov osobných údajov tých istých osôb do rôznych oddielov zoznamu osôb, ktoré majú dôverné informácie, by malo byť možné uviesť tieto osobné údaje v samostatnom oddiele v zozname osôb, ktoré majú dôverné informácie, označovanom ako oddiel pre stále osoby, ktoré majú dôverné informácie, ktorý nesúvisí s konkrétnymi dôvernými informáciami. Do oddielu pre stále osoby, ktoré majú dôverné informácie, by mali patriť len tie osoby, ktoré z dôvodu povahy svojej funkcie alebo pozície majú neustály prístup ku všetkým dôverným informáciám v rámci subjektu.

(5)

Nariadenie (EÚ) č. 596/2014 bolo zmenené nariadením Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2019/2115 (2), ktorým sa zavádzajú menej prísne požiadavky na emitentov, ktorých finančné nástroje sú prijaté na obchodovanie na rastovom trhu MSP (emitenti na rastových trhoch MSP), a to obmedzením osôb na tie osoby, ktoré z dôvodu povahy svojej funkcie alebo pozície v organizačnej štruktúre emitenta majú pravidelný prístup k dôverným informáciám.

(6)

Odchylne od uvedeného ustanovenia môžu členské štáty vyžadovať od emitentov na rastových trhoch MSP, aby do svojich zoznamov osôb, ktoré majú dôverné informácie, zahrnuli všetky osoby uvedené v článku 18 ods. 1 písm. a) nariadenia (EÚ) č. 596/2014. A predsa, vzhľadom na všeobecne menšie ľudské a finančné zdroje MSP sa považovalo za primerané používať formát, ktorý predstavuje menšiu administratívnu záťaž v porovnaní s formátom zoznamov osôb, ktoré majú dôverné informácie podľa článku 18 ods. 1 písm. a) nariadenia (EÚ) č. 596/2014, a obmedziť obsah zoznamov na to, čo je nevyhnutne potrebné na identifikáciu príslušných jednotlivcov. Tým, že sa od emitentov nevyžaduje, aby vo svojich zoznamoch uchovávali osobné kontaktné údaje osôb, ktoré majú dôverné informácie, by emitenti mali dostať výnimky zo zberu a aktualizácie údajov od osôb, ktoré majú dôverné informácie, pričom by príslušné vnútroštátne orgány zároveň neprišli o nástroj na identifikáciu osôb, ktoré manipulujú s dôvernými informáciami, a mali by stále možnosť ich kontaktovať prostredníctvom ich služobných kontaktných údajov. Uvedení emitenti by takisto mali mať možnosť uvádzať podrobné údaje o osobách, ktoré z dôvodu povahy svojej funkcie alebo pozície majú neustály prístup ku všetkým dôverným informáciám, v oddiele pre stále osoby, ktoré majú dôverné informácie, namiesto toho, aby do každého zoznamu dôverných informácií špecifických pre obchod alebo založených na udalosti dopĺňali osobné údaje týkajúce sa takýchto stálych osôb, ktoré majú dôverné informácie. Obsah takýchto oddielov pre stále osoby, ktoré majú dôverné informácie, by sa mal tiež obmedziť na to, čo je nevyhnutne potrebné na identifikáciu príslušných jednotlivcov.

(7)

Zoznam osôb, ktoré majú dôverné informácie, by mal obsahovať osobné údaje, ktoré sú potrebné na identifikáciu osôb, ktoré majú dôverné informácie. Akékoľvek spracúvanie osobných údajov na účely zostavenia a vedenia zoznamov osôb, ktoré majú dôverné informácie, uvedených v článku 18 nariadenia (EÚ) č. 596/2014 by malo byť v súlade s nariadením Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2016/679 (3).

(8)

Zoznamy osôb, ktoré majú dôverné informácie, by mali obsahovať aj údaje, ktoré môžu príslušným orgánom pomôcť pri vyšetrovaní a pri rýchlej analýze obchodného správania osôb, ktoré majú dôverné informácie, vytvoriť prepojenia medzi osobami, ktoré majú dôverné informácie, a osobami zapojenými do podozrivého obchodovania a identifikovať kontakty medzi nimi v kritických chvíľach. V tomto ohľade majú zásadný význam telefónne čísla, nakoľko príslušným orgánom umožňujú rýchlo konať a v prípade potreby si vyžiadať záznamy o prenose údajov. Navyše by sa takéto údaje mali poskytnúť na začiatku, aby nebola ohrozená celistvosť vyšetrovania tým, že príslušný orgán sa bude musieť v priebehu vyšetrovania obrátiť na emitenta, účastníka trhu s emisnými kvótami, aukčnú platformu, dražiteľa, aukčného kontrolóra alebo osobu, ktorá má dôverné informácie, s ďalšími žiadosťami o informácie.

(9)

Na zabezpečenie toho, aby sa zoznamy osôb, ktoré majú dôverné informácie, mohli na požiadanie čo najskôr sprístupniť príslušnému orgánu a aby sa mohli kedykoľvek bez zdržania aktualizovať, mal by sa zoznam osôb, ktoré majú dôverné informácie, uchovávať v elektronickej podobe. Elektronický formát by mal zabezpečiť, aby informácie uvedené v zozname osôb, ktoré majú dôverné informácie, zostali dôverné. S cieľom zabrániť neprimeranej administratívnej záťaži emitentov na rastových trhoch MSP, môžu emitenti viesť zoznam osôb, ktoré majú dôverné informácie, v elektronickom formáte. Táto požiadavka by sa však nemala vzťahovať na uvedených emitentov za predpokladu, že je zabezpečená úplnosť, dôvernosť a integrita informácií.

(10)

S cieľom znížiť administratívnu záťaž spojenú s predkladaním zoznamov osôb, ktoré majú dôverné informácie, by konkrétne elektronické prostriedky na prenos mali určiť samotné príslušné orgány pod podmienkou, že tieto elektronické prostriedky umožnia zachovanie dôvernosti zoznamov.

(11)

Z dôvodu jasnosti, transparentnosti a právnej istoty by sa formáty všetkých zoznamov osôb, ktoré majú dôverné informácie, uvedené v nariadení (EÚ) č. 596/2014 mali konsolidovať do jedného právneho aktu. Toto nariadenie by preto malo obsahovať formát zoznamov osôb, ktoré majú dôverné informácie, uvedených v článku 18 ods. 1 písm. a) nariadenia (EÚ) č. 596/2014, ako aj zoznamov osôb, ktoré majú dôverné informácie, uvedené v článku 18 ods. 6 uvedeného nariadenia. Vykonávacie nariadenie Komisie (EÚ) 2016/347 (4) by sa preto malo zrušiť.

(12)

V súlade s článkom 42 ods. 1 nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2018/1725 (5) sa uskutočnili konzultácie s európskym dozorným úradníkom pre ochranu údajov, ktorý 7. júna 2021 vydal stanovisko.

(13)

Toto nariadenie vychádza z návrhu vykonávacích technických predpisov, ktoré Komisii predložil Európsky orgán pre cenné papiere a trhy.

(14)

Európsky orgán pre cenné papiere a trhy uskutočnil otvorené verejné konzultácie k návrhu vykonávacích technických predpisov, z ktorých toto nariadenie vychádza, analyzoval možné súvisiace náklady a prínosy a požiadal o stanovisko skupinu zainteresovaných strán v oblasti cenných papierov a trhov zriadenú článkom 37 nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 1095/2010 (6),