ktorým sa dopĺňa nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 648/2012 o mimoburzových derivátoch, centrálnych protistranách a archívoch obchodných údajov, pokiaľ ide o regulačné technické normy o minimálnej úrovni údajov, ktoré sa majú ohlasovať archívom obchodných údajov

so zreteľom na nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 648/2012 zo 4. júla 2012 o mimoburzových derivátoch, centrálnych protistranách a archívoch obchodných údajov (2), a najmä na jeho článok 9 ods. 5,

Podrobnosti ohlásení podľa článku 9 ods. 1 a 3 nariadenia (EÚ) č. 648/2012

2. Na účely odseku 1 uzavretie zmluvy znamená „vykonanie transakcie“, ako sa uvádza v článku 25 ods. 3 smernice Európskeho parlamentu a Rady 2004/39/ES (4).

3. Ak sa jedno ohlásenie podá v mene oboch protistrán, obsahuje informácie stanovené v tabuľke 1 prílohy vo vzťahu ku každej z protistrán. Informácie stanovené v tabuľke 2 prílohy sa predkladajú len raz.

4. Ak sa jedno ohlásenie podá v mene oboch protistrán, táto skutočnosť sa v ňom uvedie, ako sa stanovuje v kolónke 9 tabuľky 1 prílohy.

5. Ak jedna protistrana ohlási podrobnosti zmluvy archívu obchodných údajov v mene druhej protistrany alebo tretia strana ohlási zmluvu archívu obchodných údajov v mene jednej alebo oboch protistrán, ohlásené podrobnosti zahŕňajú úplný súbor údajov, ktoré by sa ohlásili, ak by zmluvy ohlásila archívu obchodných údajov každá protistrana samostatne.

6. Ak zmluva o derivátoch obsahuje znaky, ktoré sú typické pre viac ako jedno podkladové aktívum, ako sa bližšie určuje v tabuľke 2 prílohy, v ohlásení sa uvádza trieda aktív, ktorej sa zmluva na základe dohody protistrán predtým, než sa ohlásenie odošle archívu obchodných údajov, najviac podobá.

1. Ak existujúcu zmluvu následne zúčtuje centrálna protistrana, zúčtovanie sa ohlási ako zmena existujúcej zmluvy.

2. Ak sa zmluva uzatvorí na mieste obchodovania a centrálna protistrana ju zúčtuje tak, že protistrana si nie je vedomá totožnosti druhej protistrany, ohlasujúca protistrana určí uvedenú centrálnu protistranu za svoju protistranu.

1. Údaje o kolateráli vyžadované v tabuľke 1 prílohy zahŕňajú všetky poskytnuté kolaterály.

2. Ak protistrana nezabezpečuje kolaterálom na úrovni transakcií, protistrany ohlasujú archívu obchodných údajov kolaterál poskytnutý na portfóliovom základe.

3. Ak sa kolaterál zmluvy ohlási na portfóliovom základe, ohlasujúca protistrana ohlási archívu obchodných údajov kód identifikujúci portfólio kolaterálu poskytnutého druhej protistrane v súvislosti s ohlásenou zmluvou.

4. Od iných nefinančných protistrán ako tých, ktoré sú uvedené v článku 10 nariadenia (EÚ) č. 648/2012, sa nevyžaduje ohlásenie kolaterálu, oceňovanie zmlúv trhovými cenami alebo na základe modelu podľa tabuľky 1 prílohy.

5. V prípade zmlúv zúčtovaných centrálnou protistranou poskytne ocenenie trhovými cenami len centrálna protistrana.

Zmeny údajov zaregistrovaných v archívoch obchodných údajov sa zaznamenávajú v denníku, v ktorom sa identifikuje osoba alebo osoby, ktoré požadovali zmenu, prípadne vrátane samotného archívu obchodných údajov, určí sa dôvod alebo dôvody takejto zmeny, uvedie sa dátum a časová pečiatka a jasný opis zmien vrátane starého a nového obsahu príslušných údajov, ako sa stanovuje v kolónkach 58 a 59 tabuľky 2 prílohy.

Toto nariadenie nadobúda účinnosť dvadsiatym dňom po jeho uverejnení v Úradnom vestníku Európskej únie.

PRÍLOHA

Informácie, ktoré sa majú hlásiť archívom obchodných údajov

Tabuľka 1

Údaje týkajúce sa protistrany

	Kolónka	Informácie, ktoré sa majú hlásiť
Zmluvné strany
1.	Časová pečiatka ohlásenia	Dátum a čas ohlásenia archívu obchodných údajov.
2.	ID protistrany	Jedinečný kód identifikujúci ohlasujúcu protistranu. V prípade jednotlivca sa použije kód klienta.
3.	ID druhej protistrany	Jedinečný kód identifikujúci druhú protistranu zmluvy. Táto kolónka sa vypĺňa z pohľadu ohlasujúcej protistrany. V prípade jednotlivca sa použije kód klienta.
4.	Názov protistrany	Obchodný názov ohlasujúcej protistrany. Táto kolónka sa môže ponechať prázdna v prípade, že ID protistrany tieto informácie už obsahuje.
5.	Sídlo protistrany	Informácie o registrovanom sídle vrátane úplnej adresy, mesta a krajiny ohlasujúcej protistrany. Táto kolónka sa môže ponechať prázdna v prípade, že ID protistrany tieto informácie už obsahuje.
6.	Podnikový sektor protistrany	Povaha obchodných činností ohlasujúcej protistrany (banka, poisťovňa atď.). Táto kolónka sa môže ponechať prázdna v prípade, že ID protistrany tieto informácie už obsahuje.
7.	Finančná alebo nefinančná povaha protistrany	Uveďte, či je ohlasujúca protistrana finančná, alebo nefinančná protistrana v súlade s článkom 2 bodmi 8 a 9 nariadenia (EÚ) č. 648/2012.
8.	ID makléra	V prípade, že maklér koná ako sprostredkovateľ pre ohlasujúcu protistranu bez toho, aby sa stal protistranou, ohlasujúca protistrana identifikuje tohto makléra pomocou jedinečného kódu. V prípade jednotlivca sa použije kód klienta.
9.	ID ohlasujúceho subjektu	V prípade, ak ohlasujúca protistrana delegovala predkladanie ohlásenia na tretiu stranu alebo na druhú protistranu, tento subjekt sa musí identifikovať v tejto kolónke pomocou jedinečného kódu. V opačnom prípade sa táto kolónka ponechá prázdna. V prípade jednotlivca sa použije kód klienta, ako mu ho pridelil právny subjekt, ktorý jednotlivá protistrana používa na uskutočnenie obchodu.
10.	ID zúčtovacieho člena	V prípade, ak ohlasujúca protistrana nie je zúčtovacím členom, jej zúčtovací člen sa identifikuje v tejto kolónke pomocou jedinečného kódu. V prípade jednotlivca sa použije kód klienta, ako mu ho pridelila centrálna protistrana.
11.	ID príjemcu	Strana, na ktorú sa vzťahujú práva a povinnosti vyplývajúce zo zmluvy. Ak sa transakcia vykoná prostredníctvom štruktúry, ako napríklad trust alebo fond, ktorá zastupuje viacerých príjemcov, príjemca sa identifikuje ako uvedená štruktúra. Ak príjemca podľa zmluvy nie je protistranou tejto zmluvy, ohlasujúca protistrana musí identifikovať tohto príjemcu pomocou jedinečného kódu alebo v prípade jednotlivcov pomocou kódu klienta, ako im ich pridelil právny subjekt, ktorý používa jednotlivec.
12.	Postavenie pri obchodovaní	Uvádza, či ohlasujúca protistrana uzavrela zmluvu ako konajúca na vlastný účet (vo svojom mene alebo v mene klienta) alebo ako agent na účet klienta alebo v mene klienta.
13.	Strana protistrany	Uvádza, či pri zmluve ide o nákup, alebo predaj. V prípade zmluvy o úrokových derivátoch bude nákupná strana predstavovať platcu kroku 1 a predávajúca strana bude platcom kroku 2.
14.	Zmluva s protistranou, ktorá nepatrí do EHP	Uvádza, čí má druhá protistrana sídlo mimo EHP.
15.	Priame prepojenie na obchodnú činnosť alebo podnikové financovanie	Informácie o tom, či je zmluva objektívne merateľná ako priamo prepojená na obchodnú činnosť alebo podnikové financovanie ohlasujúcej protistrany, ako sa uvádza v článku 10 ods. 3 nariadenia (EÚ) č. 648/2012. Táto kolónka sa ponechá prázdna v prípade, ak je ohlasujúca protistrana finančnou protistranou, ako sa uvádza v článku 2 bode 8 nariadenia (EÚ) č. 648/2012.
16.	Zúčtovacia prahová hodnota	Informácie o tom, či je ohlasujúca protistrana nad zúčtovacou prahovou hodnotou, ako sa uvádza v článku 10 ods. 2 nariadenia (EÚ) č. 648/2012. Táto kolónka sa ponechá prázdna v prípade, ak je ohlasujúca protistrana finančnou protistranou, ako sa uvádza v článku 2 bode 8 nariadenia (EÚ) č. 648/2012.
17.	Hodnota zmluvy na základe ocenenia trhovými cenami	Ocenenie zmluvy trhovými cenami alebo ocenenie na základe modelu, ak sa uplatňuje podľa článku 11 ods. 2 nariadenia (EÚ) č. 648/2012.
18.	Mena, v akej sa udala hodnota zmluvy na základe ocenenia trhovými cenami	Mena, v akej sa udalo ocenenie zmluvy trhovými cenami alebo ocenenie na základe modelu, ak sa uplatňuje podľa článku 11 ods. 2 nariadenia (EÚ) č. 648/2012.
19.	Dátum ocenenia	Dátum posledného ocenenia trhovými cenami alebo ocenenia na základe modelu.
20.	Čas ocenenia	Čas posledného ocenenia trhovými cenami alebo ocenenia na základe modelu.
21.	Typ ocenenia	Uveďte, či sa ocenenie uskutočnilo na základe trhových cien, alebo na základe modelu.
22.	Zabezpečenie kolaterálom	Uveďte, či sa uskutočnilo zabezpečenie kolaterálom.
23.	Portfólio kolaterálu	Uveďte, či sa zabezpečenie kolaterálom uskutočnilo na portfóliovom základe. Portfólio je kolaterál vypočítaný na základe čistých pozícií vyplývajúcich zo súboru zmlúv, a nie podľa jednotlivých obchodov.
24.	Kód portfólia kolaterálu	Ak sa kolaterál ohlasuje na portfóliovom základe, portfólio by sa malo identifikovať pomocou jedinečného kódu, ktorý určila ohlasujúca protistrana.
25.	Hodnota kolaterálu	Hodnota kolaterálu, ktorý ohlasujúca protistrana poskytla druhej protistrane. Ak sa kolaterál poskytne na portfóliovom základe, táto kolónka by mala zahŕňať hodnotu všetkých kolaterálov poskytnutých pre portfólio.
26.	Mena, v akej sa udala hodnota kolaterálu	Uveďte hodnotu kolaterálu v kolónke 25.

Tabuľka 2

Všeobecné údaje

Kolónka

Informácie, ktoré sa majú hlásiť

Uplatňované typy zmluvy o derivátoch

Oddiel 2a –

Typ zmluvy

Všetky zmluvy

Použitá taxonómia

Zmluva sa identifikuje použitím identifikátora produktu.

ID 1 produktu

Zmluva sa identifikuje použitím identifikátora produktu.

ID 2 produktu

Zmluva sa identifikuje použitím identifikátora produktu.

Podkladové aktívum

Podkladové aktívum sa identifikuje použitím jedinečného identifikátora pre toto podkladové aktívum. V prípade košov alebo indexov sa použije uvedenie tohto koša alebo indexu, ak neexistuje jedinečný identifikátor.

Nominálna mena 1

Mena nominálnej sumy. V prípade zmluvy o úrokových derivátoch to bude nominálna mena časti 1.

Nominálna mena 2

Mena nominálnej sumy. V prípade zmluvy o úrokových derivátoch to bude nominálna mena časti 2.

Mena dodania

Mena, ktorá sa má dodať.

Oddiel 2b –

Podrobnosti o transakcii

Všetky zmluvy

ID obchodu

Jedinečné ID obchodu schválené na európskej úrovni, ktoré poskytuje ohlasujúca protistrana. Ak jedinečné ID obchodu nie je zavedené, mal by sa vygenerovať jedinečný kód a mal by sa odsúhlasiť s druhou protistranou.

Referenčné číslo transakcie

Jedinečné identifikačné číslo transakcie poskytnuté ohlasujúcim subjektom alebo treťou stranou ohlasujúcou v jeho mene.

10.

Miesto vykonávania

Miesto vykonávania sa identifikuje pomocou jedinečného kódu pre toto miesto. V prípade, ak sa zmluva uzavrela mimo burzy, musí sa určiť, či je príslušný nástroj prijatý na obchodovanie, ale obchoduje sa s ním mimo burzy, alebo či nie je prijatý na obchodovanie a obchoduje sa s ním mimo burzy.

11.

Kompresia

Uveďte, či zmluva vyplýva z kompresie.

12.

Cena/sadzba

Cena podľa derivátu nezahŕňajúca, kde je to použiteľné, provízie a vzniknutý úrok.

13.

Označenie ceny

Spôsob, akým sa cena vyjadruje.

14.

Nominálna suma

Pôvodná hodnota zmluvy

15.

Cenový multiplikátor

Počet podielov finančného nástroja, ktoré sú obsiahnuté v obchodovanom balíku, napríklad počet derivátov, ktoré predstavuje jedna zmluva.

16.

Množstvo

Počet zmlúv zahrnutých do ohlásenia, ak sa ohlasuje viac ako jedna zmluva o derivátoch.

17.

Platba vopred

Suma každej platby vopred, ktorú protistrana uskutočnila alebo prijala.

18.

Typ dodania

Uvádza, či bola zmluva vyrovnaná fyzicky, alebo v hotovosti.

19.

Časová pečiatka vykonania

Podľa definície v článku 1 ods. 2.

20.

Dátum účinnosti

Dátum, kedy zmluvné povinnosti nadobúdajú účinnosť.

21.

Dátum splatnosti

Pôvodný dátum uplynutia platnosti ohlásenej zmluvy. Predčasné ukončenie sa v tejto kolónke nehlási.

22.

Dátum ukončenia

Dátum ukončenia ohlásenej zmluvy. Ak sa neodlišuje od dátumu splatnosti, táto kolónka sa ponecháva prázdna.

23.

Dátum vyrovnania

Dátum vyrovnania podkladového aktíva. V prípade viacerých dátumov vyrovnania sa môžu použiť ďalšie kolónky (napr. 23A, 23B, 23C…).

24.

Typ rámcovej dohody

Odkaz na názov príslušnej rámcovej dohody, ak sa používa pre ohlásenú zmluvu (napr. ISDA Master Agreement, Master Power Purchase and Sale Agreement, International ForEx Master Agreement, European Master Agreement alebo akákoľvek miestna rámcová dohoda).

25.

Verzia rámcovej dohody

Odkaz na rok verzie rámcovej dohody použitej pre ohlásený obchod, ak sa uplatňuje (napr. 1992, 2002…).

Oddiel 2c –

Zmierňovanie rizika/Ohlasovanie

Všetky zmluvy

26.

Časová pečiatka potvrdenia

Dátum a čas potvrdenia podľa delegovaného nariadenia Komisie (ES) č. 149/2013 (1) s uvedením časového pásma, v ktorom sa potvrdenie uskutočnilo.

27.

Spôsob potvrdenia

Uveďte, či bola zmluva potvrdená elektronicky, či bola potvrdená neelektronicky, alebo je nepotvrdená.

Oddiel 2d –

Zúčtovanie

Všetky zmluvy

28.

Zúčtovacia povinnosť

Udáva, či sa na ohlásenú zmluvu vzťahuje zúčtovacia povinnosť podľa nariadenia (EÚ) č. 648/2012.

29.

Zúčtované

Udáva, či sa zúčtovanie uskutočnilo.

30.

Časová pečiatka zúčtovania

Čas a dátum, kedy sa zúčtovanie uskutočnilo.

31.

Centrálna protistrana

V prípade zmluvy, ktorá sa zúčtovala, jedinečný kód centrálnej protistrany, ktorá zmluvu zúčtovala.

32.

V rámci skupiny

Udáva, či sa zmluva uzatvorila ako transakcia v rámci skupiny podľa vymedzenia v článku 3 nariadenia (EÚ) č. 648/2012.

Oddiel 2e –

Úrokové sadzby

Ak sa ohlási UPI a obsahuje všetky nižšie uvedené informácie, nemusia sa ohlasovať.

Úrokové deriváty

33.

Fixná sadzba časti 1

Uveďte použitú fixnú sadzbu časti 1, ak sa uplatňuje.

34.

Fixná sadzba časti 2

Uveďte použitú fixnú sadzbu časti 2, ak sa uplatňuje.

35.

Počet dní fixnej sadzby

Skutočný počet dní v príslušnom výpočtovom období fixnej sadzby, ak sa uplatňuje.

36.

Frekvencia platby fixnej sadzby

Frekvencia platieb fixnej sadzby, ak sa uplatňuje.

37.

Frekvencia platby floatovej sadzby

Frekvencia platieb floatovej sadzby, ak sa uplatňuje.

38.

Frekvencia znovunastavenia floatovej sadzby

Frekvencia znovunastavení floatovej sadzby, ak sa uplatňuje.

39.

Floatová sadzba časti 1

Uvádzajú sa použité úrokové sadzby, ktoré sa znovunastavujú v predurčených intervaloch odkazom na trhovú referenčnú sadzbu, ak sa uplatňuje.

40.

Floatová sadzba časti 2

Uvádzajú sa použité úrokové sadzby, ktoré sa znovunastavujú v predurčených intervaloch odkazom na trhovú referenčnú sadzbu, ak sa uplatňuje.

Oddiel 2f –

Devízy

Ak sa ohlási UPI a obsahuje všetky nižšie uvedené informácie, nemusia sa ohlasovať.

Menové deriváty

41.

Mena 2

Cross currency, ak sa odlišuje od meny dodania.

42.

Výmenný kurz 1

Zmluvne stanovený výmenný kurz medzi menami.

43.

Forwardový výmenný kurz

Forwardový výmenný kurz v deň ocenenia.

44.

Základ prepočtu

Základ výmenného kurzu.

Oddiel 2g –

Komodity

Ak sa ohlási UPI a obsahuje všetky nižšie uvedené informácie, nemusia sa ohlasovať, ak sa nemajú ohlasovať podľa nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 1227/2011 (2).

Komoditné deriváty

Všeobecné

45.

Podkladová komodita

Uveďte typ komodity, ktorá je podkladovým aktívom zmluvy.

46.

Podrobnosti o komodite

Podrobnosti o príslušnej komodite nad rámec informácií uvedených v kolónke 45.

Energia

Informácie, ktoré sa majú ohlasovať podľa nariadenia (EÚ) č. 1227/2011, ak sa uplatňuje.

47.

Miesto alebo zóna dodania

Miesto (miesta) dodania trhovej oblasti (trhových oblastí).

48.

Bod prepojenia

Určenie hranice (hraníc) alebo hraničného miesta (hraničných miest) zmluvy o preprave.

49.

Typ odberu

Opakujúci sa oddiel kolónok 50 – 54 na identifikáciu profilu dodania produktu, ktorý zodpovedá obdobiam dodania počas dňa.

50.

Dátum a čas začiatku dodania

Dátum a čas začiatku dodania.

51.

Dátum a čas ukončenia dodania

Dátum a čas ukončenia dodania.

52.

Zmluvná kapacita

Množstvo za časový interval dodania.

53.

Množstvová jednotka

Denné alebo hodinové množstvo v MWh alebo kWh/d, ktoré zodpovedá podkladovej komodite.

54.

Cena za množstvo za časový interval

Ak sa uplatňuje, cena za množstvo za časový interval.

Oddiel 2h –

Opcie

Ak sa ohlási UPI a obsahuje všetky nižšie uvedené informácie, nemusia sa ohlasovať.

Zmluvy, ktoré obsahujú opciu

55.

Typ opcie

Uvádza, či v prípade zmluvy ide o predajnú, alebo kúpnu opciu.

56.

Forma opcie (uplatnenie)

Uveďte, či sa opcia môže uplatniť len k pevnému dátumu (európska a ázijská forma), k rôznym vopred stanoveným dátumom (bermudská opcia), alebo kedykoľvek počas trvania zmluvy (americká forma).

57.

Realizačná cena (horná/spodná sadzba)

Realizačná cena opcie.

Oddiel 2i –

Zmeny ohlásenia

Všetky zmluvy

58.

Typ akcie

Informácie o tom, či ohlásenie obsahuje:

—	zmluvu o derivátoch, alebo udalosť po obchodovaní, ktorá sa hlási po prvýkrát, pričom sa označí ako „new“;

—	zmenu údajov predtým ohlásenej zmluvy o derivátoch, pričom sa označí ako „modify“;

—	zrušenie nesprávne predloženého ohlásenia, pričom sa označí ako „error“;

—	zrušenie platnej zmluvy, pričom sa označí ako „cancel“;

—	kompresiu ohlásenej zmluvy, pričom sa označí ako „compression“;

—	aktualizáciu ocenenia zmluvy, pričom sa označí ako „valuation update“;

—	akúkoľvek inú zmenu a doplnenie ohlásenia, pričom sa označí ako „other“.

59.

Podrobnosti o type akcie

Ak sa v kolónke 58 ohlási „other“, na tomto mieste by sa mala takáto zmena a doplnenie spresniť.

(1) Pozri stranu 11 tohto úradného vestníka.

(2) Ú. v. EÚ L 326, 8.12.2011, s. 1.