Tento text slúži výlučne ako dokumentačný nástroj a nemá žiadny právny účinok. Inštitúcie Únie nenesú nijakú zodpovednosť za jeho obsah. Autentické verzie príslušných aktov vrátane ich preambúl sú tie, ktoré boli uverejnené v Úradnom vestníku Európskej únie a ktoré sú dostupné na portáli EUR-Lex. Tieto úradné znenia sú priamo dostupné prostredníctvom odkazov v tomto dokumente

VYKONÁVACIE NARIADENIE KOMISIE (EÚ) 2021/776

z 11. mája 2021,

ktorým sa stanovujú vzory pre určité formuláre, ako aj technické pravidlá účinnej výmeny informácií podľa nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2018/1672 o kontrolách peňažných prostriedkov v hotovosti, ktoré vstupujú do Únie alebo opúšťajú Úniu

Článok 1

Formulár oznámenia

Formulár oznámenia uvedený v článku 3 ods. 3 nariadenia (EÚ) 2018/1672 (ďalej len „formulár oznámenia“) musí byť v súlade so vzorom stanoveným v časti 1 prílohy I k tomuto nariadeniu a vypĺňa sa v súlade s pokynmi na vypĺňanie, ktoré sú v ňom uvedené.

Článok 2

Formulár hlásenia

Formulár hlásenia uvedený v článku 4 ods. 3 nariadenia (EÚ) 2018/1672 (ďalej len „formulár hlásenia“) musí byť v súlade so vzorom stanoveným v časti 2 prílohy I k tomuto nariadeniu a vypĺňa sa v súlade s pokynmi na vypĺňanie, ktoré sú v ňom uvedené.

Článok 3

Doplňujúce hárky k formulárom

Ak priestor, ktorý je na formulári oznámenia, resp. formulári hlásenia k dispozícii, nepostačuje, použijú sa doplňujúce hárky, ako sú vo vzoroch stanovených v časti 3 prílohy I, resp. v časti 4 prílohy I. Ak sú k formuláru oznámenia alebo formuláru hlásenia pripojené doplňujúce hárky, považujú sa za ich neoddeliteľnú súčasť.

Článok 4

Formuláre na úradné účely

Príslušné orgány používajú formulár na úradné účely, ktorý je vo vzore stanovenom v časti 1 prílohy II k tomuto nariadeniu na zaznamenávanie a postupovanie informácií uvedených v článku 10 ods. 1 písm. a), b) a c) nariadenia (EÚ) 2018/1672.

Ak nie je splnená povinnosť oznámiť peňažné prostriedky v hotovosti so sprievodom podľa článku 3 nariadenia (EÚ) 2018/1672 alebo povinnosť nahlásiť peňažné prostriedky v hotovosti bez sprievodu podľa článku 4 uvedeného nariadenia a príslušné orgány sú povinné vyhotoviť oznámenie alebo hlásenie ex offo podľa článku 5 ods. 3 uvedeného nariadenia, použijú vzor stanovený v časti 1 alebo časti 2 prílohy I k tomuto nariadeniu a v prípade potreby, v súlade s článkom 3 tohto nariadenia, vzor stanovený v časti 3, resp. časti 4 uvedenej prílohy. Oznámenie alebo hlásenie vyhotovené podľa tohto odseku sa pripojí k formuláru na úradné účely uvedenému v odseku 1 a postúpi sa spolu s ním.

Ak príslušné orgány odhalia prepravcu so sumou peňažných prostriedkov v hotovosti pod hranicou uvedenou v článku 3 nariadenia (EÚ) 2018/1672 a ak existujú náznaky, že tieto peňažné prostriedky v hotovosti súvisia s trestnou činnosťou, príslušné orgány na zaznamenanie tejto informácie použijú vzor stanovený v časti 1 prílohy I k tomuto nariadeniu a v prípade potreby v súlade s článkom 3 tohto nariadenia vzor stanovený v časti 3 uvedenej prílohy. Informácie zaznamenané podľa tohto odseku sa pripoja k formuláru na úradné účely uvedenému v odseku 1 a postúpia sa spolu s ním.

Ak príslušné orgány zistia, že bez sprievodu do Únie vstupujú alebo Úniu opúšťajú peňažné prostriedky v hotovosti pod hranicou uvedenou v článku 4 nariadenia (EÚ) 2018/1672, a ak existujú náznaky, že tieto peňažné prostriedky v hotovosti súvisia s trestnou činnosťou, príslušné orgány na zaznamenanie týchto informácií použijú vzor stanovený v časti 2 prílohy I k tomuto nariadeniu a v prípade potreby v súlade s článkom 3 tohto nariadenia vzor stanovený v časti 4 uvedenej prílohy. Informácie zaznamenané podľa tohto odseku sa pripoja k formuláru na úradné účely uvedenému v odseku 1 a postúpia sa spolu s ním.

Ak príslušné orgány zistia, že v prípade oznámenia získaného podľa článku 3 alebo v prípade hlásenia získaného podľa článku 4 nariadenia (EÚ) 2018/1672 existujú náznaky, že tieto peňažné prostriedky v hotovosti súvisia s trestnou činnosťou, príslušné orgány pripoja toto oznámenie, resp. hlásenie k formuláru na úradné účely uvedenému v odseku 1 a postúpia ho spolu s ním.

Príslušné orgány používajú formulár na úradné účely na postupovanie anonymizovaných informácií o riziku a výsledkov analýzy rizika, ktorý je vo vzore stanovenom v časti 2 prílohy II k tomuto nariadeniu, na zaznamenávanie anonymizovaných informácií o riziku a výsledkov analýzy rizika uvedených v článku 10 ods. 1 písm. d) nariadenia (EÚ) 2018/1672.

Článok 5

Výmena informácií prostredníctvom colného informačného systému

Príslušné orgány postupujú informácie zaznamenané v súlade s článkami 3 a 4, článkom 5 ods. 3 a článkom 6 nariadenia (EÚ) 2018/1672 do colného informačného systému (CIS) ktorýmkoľvek z týchto spôsobov:

manuálnym vkladaním informácií cez používateľské webové rozhranie CIS;

exportovaním informácií z vnútroštátneho(-ych) systému(-ov) a ich importovaním do CIS, a to použitím formátu údajov CIS XML;

pripojením vnútroštátneho(-ych) systému(-ov) priamo do CIS prostredníctvom systémového rozhrania poskytovaného systémom CIS.

Príslušné orgány postupujú informácie uvedené v článku 9 ods. 1 nariadenia (EÚ) 2018/1672 finančnej spravodajskej jednotke (FIU) členského štátu, v ktorom boli získané, tak, že ich postúpia do CIS v súlade s odsekom 1.

Príslušné orgány postupujú informácie uvedené v článku 10 ods. 1 písm. a), b) a c) nariadenia (EÚ) 2018/1672 ostatným členským štátom tak, že ich postúpia do CIS v súlade s odsekom 1.

Príslušné orgány postupujú anonymizované informácie o riziku a výsledky analýzy rizika uvedené v článku 10 ods. 1 písm. d) nariadenia (EÚ) 2018/1672 príslušným orgánom ostatných členských štátov elektronicky prostredníctvom CIS.

Ak existujú náznaky, že peňažné prostriedky v hotovosti súvisia s trestnou činnosťou, ktorá by mohla mať nepriaznivý vplyv na finančné záujmy Únie, príslušné orgány sprístupnia informácie uvedené v článku 10 ods. 1 nariadenia (EÚ) 2018/1672 príjemcom uvedeným v článku 10 ods. 2 uvedeného nariadenia tak, že ich postúpia do CIS v súlade s odsekom 3, resp. odsekom 4 tohto článku.

Za dátum elektronického postúpenia v súlade s odsekmi 1, 2, 3 a 4 tohto článku sa považuje dátum postúpenia informácií na účely článku 9 ods. 3 a článku 10 ods. 4 a 5 nariadenia (EÚ) 2018/1672.

Článok 6

Anonymizované štatistické informácie

Zdrojom údajov pre anonymizované štatistické informácie sú oznámenia, hlásenia, oznámenia alebo hlásenia ex offo v súlade s článkom 5 ods. 3 nariadenia (EÚ) 2018/1672, zaznamenané informácie v súlade s článkom 6 uvedeného nariadenia a akékoľvek ďalšie informácie dostupné v CIS.

Za postúpenie informácií do CIS spôsobom, ktorým sa sprístupnia Komisii, sa považuje postúpenie príslušných informácií podľa článku 18 ods. 1 písm. c) nariadenia (EÚ) 2018/1672.

Členské štáty zabezpečia, aby do CIS postupovali informácie o všetkých oznámeniach, resp. hláseniach, kontrolách a porušeniach v príslušnom referenčnom období, a bezodkladne informujú Komisiu, ak sa údaje v CIS podrobia revízii.

Článok 7

Nadobudnutie účinnosti a uplatňovanie

Toto nariadenie nadobúda účinnosť dvadsiatym dňom po jeho uverejnení v Úradnom vestníku Európskej únie.

Uplatňuje sa od 3. júna 2021.

Toto nariadenie je záväzné v celom rozsahu a priamo uplatniteľné vo všetkých členských štátoch.

PRÍLOHA I

ČASŤ 1

POKYNY NA VYPĹŇANIE

VŠEOBECNÉ INFORMÁCIE

Povinnosť oznámiť peňažné prostriedky v hotovosti pri vstupe do EÚ alebo pri jej opúšťaní je súčasťou stratégie Európskej únie na predchádzanie praniu špinavých peňazí a boj proti financovaniu terorizmu. Tento formulár oznámenia sa musí vyplniť, keď sa pri vstupe do EÚ alebo opúšťaní EÚ prepravujú peňažné prostriedky v hotovosti v hodnote 10 000 EUR alebo viac (alebo ich ekvivalent v iných menách) [článok 3 nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2018/1672].

Ak sa poskytnú nesprávne alebo neúplné informácie, alebo ak sa peňažné prostriedky v hotovosti nesprístupnia na kontrolu, povinnosť prepravcu sa nepovažuje za splnenú a na prepravcu sa vzťahujú sankcie podľa uplatniteľných vnútroštátnych právnych predpisov.

Príslušné orgány zaznamenávajú a spracúvajú informácie a osobné údaje a sprístupňujú ich finančnej spravodajskej jednotke v súlade s článkom 9 nariadenia (EÚ) 2018/1672. V prípadoch uvedených v článku 10 a 11 uvedeného nariadenia sa údaje sprístupnia aj orgánom v nich uvedeným. Príslušné orgány členského štátu, v ktorom sa oznámenie predkladá, konajú ako prevádzkovatelia získaných osobných údajov a uchovávajú získané osobné údaje v súlade s článkom 13 nariadenia (EÚ) 2018/1672 spravidla päť rokov. Spracovanie osobných údajov sa uskutočňuje len na účely predchádzania trestnej činnosti a boja proti nej. Úplné informácie o spôsobe zaobchádzania s vašimi osobnými údajmi vrátane informácií o vašich právach nájdete v priloženom vyhlásení o ochrane osobných údajov/v odkaze na online informácie členských štátov o ochrane údajov.

VYSVETLENIE POUŽITÝCH POJMOV V SÚLADE S NARIADENÍM (EÚ) 2018/1672

Prepravca je každá fyzická osoba, ktorá vstupuje do EÚ alebo ju opúšťa a má u seba, vo svojej batožine alebo v dopravnom prostriedku peňažné prostriedky v hotovosti.

Mena sú bankovky a mince, ktoré sú v obehu ako prostriedok výmeny alebo ktoré boli v obehu ako prostriedok výmeny a ktoré stále možno vymeniť prostredníctvom finančných inštitúcií alebo centrálnych bánk za bankovky a mince, ktoré sú v obehu ako prostriedok výmeny.

Obchodovateľné finančné nástroje na doručiteľa sú iné nástroje ako mena, ktoré oprávňujú ich držiteľov nárokovať si finančnú sumu pri predložení nástrojov, a to bez toho, aby museli preukázať svoju totožnosť alebo nárok na uvedenú sumu. Medzi tieto nástroje patria:

cestovné šeky; [a]

šeky, vlastné zmenky alebo peňažné poukážky, ktoré sú buď na doručiteľa, podpísané, ale s neuvedeným menom príjemcu, indosované bez obmedzenia, vystavené na fiktívneho príjemcu, alebo v inej forme tak, že nárok na ne prechádza na osobu ich doručením.

Komodity používané ako vysoko likvidné uchovávatele hodnoty

mince s obsahom zlata aspoň 90 %; [a]

investičné zlato, ako napríklad zlaté tehly, nugety alebo hrudy, s obsahom zlata aspoň 99,5 %.

Všetky polia v tomto formulári sú povinné a musia sa vyplniť. Polia vo formulári označené hviezdičkou (*) sa musia vyplniť v náležitých prípadoch, alebo ak je údaj dostupný.

Všetky časti s bielym podkladom sa musia vyplniť veľkým tlačeným písmom tmavej farby. Vo formulári sa nesmie škrtať, nesmie obsahovať prepisované slová ani iné úpravy.

Časti vyhradené „na úradné použitie“ musia zostať nevyplnené.

Osobné identifikačné číslo (t. j. jedinečné osobné identifikačné číslo na daňové účely, na účely sociálneho zabezpečenia a podobne), adresa, poštové smerovacie číslo, telefónne číslo a e-mailová adresa sa v náležitých prípadoch musia vyplniť. V opačnom prípade uveďte „N/A“.

Identifikačné číslo pre DPH a číslo registrácie a identifikácie hospodárskych subjektov (číslo EORI, jedinečné číslo v celej EÚ, ktoré prideľujú colné orgány v členskom štáte hospodárskym subjektom zapojeným do colných činností) sa musí vyplniť, ak je dostupné. V opačnom prípade uveďte „N/A“.

Keď prepravca informáciu nepozná, uveďte „neviem“.

Formulár sa musí vyplniť v jednom z úradných jazykov EÚ, ktoré akceptujú príslušné orgány členského štátu, v ktorom sa oznámenie podáva.

Oddiel 1: Vstup do EÚ alebo výstup z EÚ

Označte príslušnú kolónku podľa toho, či prepravca vstupuje do EÚ alebo opúšťa EÚ. Oznámenie pri vstupe a pri opúšťaní sa vyžaduje aj v prípade, ak ide o tranzit cez EÚ.

Oddiel 2: Údaje o prepravcovi peňažných prostriedkov v hotovosti

V tomto oddiele sa vypĺňajú osobné údaje prepravcu podľa toho, ako sú uvedené v jeho doklade totožnosti.

Ak prepravca peňažných prostriedkov v hotovosti nie je právne spôsobilý oznámenie podpísať, oznámenie predloží právny zástupca prepravcu.

Oddiel 3: Údaje o doprave

Musia sa poskytnúť informácie o krajine prvého odchodu, krajine konečného určenia a dopravných prostriedkoch. V náležitých prípadoch sa musia spresniť informácie o krajine alebo krajinách tranzitu, cez ktorú(-é) prepravca peňažné prostriedky v hotovosti prepravuje, a o dopravnej spoločnosti.

—

Zvoľte kolónku „letecky“, ak vstupujete do EÚ alebo opúšťate EÚ leteckou dopravou. Musí sa uviesť typ lietadla (komerčný let, súkromné lietadlo, iné). V poli „referenčné číslo“ sa musí uviesť číslo letu alebo registračné číslo lietadla (v prípade súkromného lietadla).

—

Zvoľte kolónku „námorná/riečna doprava“, ak vstupujete do EÚ alebo opúšťate EÚ po mori alebo riečnou dopravou. Musí sa uviesť typ plavidla (komerčné plavidlo, jachta alebo iné). V poli „referenčné číslo“ sa musí uviesť názov plavidla a pod „dopravnou spoločnosťou“ sa musia uviesť údaje o linke lodnej dopravy.

—

Zvoľte kolónku „cestná doprava“, ak vstupujete do EÚ alebo opúšťate EÚ na akomkoľvek druhu cestného motorového vozidla. Musí sa uviesť druh cestnej dopravy (nákladné vozidlo, automobil, autobus, iné). V poli „referenčné číslo“ sa musí uviesť kód krajiny a evidenčné číslo vozidla.

—

Zvoľte kolónku „železničná doprava“, ak vstupujete do EÚ alebo opúšťate EÚ vlakom. V poli „referenčné číslo“ sa musí uviesť číslo vlakovej súpravy a pod „dopravnou spoločnosťou“ sa musí uviesť železničná spoločnosť.

—

Zvoľte kolónku „iné“, ak sa nepoužije žiadny z uvedených spôsobov dopravy a spresnite druh dopravy (napr. pešo, na bicykli).

Oddiel 4: Údaje o peňažných prostriedkoch v hotovosti

V tomto oddiele sa musí vyplniť celková suma peňažných prostriedkov v hotovosti, ktorú prepravca prepravuje. Pojem „peňažné prostriedky v hotovosti“ je vymedzený v časti „všeobecné informácie“. Musí sa uviesť aspoň jedna z možností [i) mena; ii) obchodovateľné finančné nástroje na doručiteľa alebo iii) komodity používané ako vysoko likvidné uchovávatele hodnoty].

Ak priestor na formulári oznámenia nepostačuje na poskytnutie údajov o peňažných prostriedkoch v hotovosti, musia sa použiť doplňujúce hárky. Všetky poskytnuté informácie predstavujú jediné oznámenie a všetky doplňujúce hárky musia byť očíslované a podpísané.

Oddiel 5: Ekonomický pôvod a zamýšľané použitie peňažných prostriedkov v hotovosti

Keď je prepravca výlučným majiteľom, alebo keď je len jeden výlučný majiteľ, na udanie príslušného ekonomického pôvodu sa musí zakaždým vyplniť pododdiel 5.A.

Keď je prepravca aj výlučným majiteľom a výlučným zamýšľaným príjemcom, alebo keď je len jeden príjemca, na udanie zamýšľaného použitia peňažných prostriedkov v hotovosti sa musí zakaždým vyplniť pododdiel 5.B.

V každom pododdiele možno vybrať viac ako jednu možnosť. Ak sa nehodí žiadna možnosť, označte kolónku „iné“ a spresnite.

Ak sú viacerí majitelia alebo viacerí zamýšľaní príjemcovia, príslušné informácie o ekonomickom pôvode a zamýšľanom použití peňažných prostriedkov v hotovosti pre jednotlivých majiteľov a/alebo zamýšľaných príjemcov sa musia vyplniť na doplňujúcich hárkoch, ako sa uvádza ďalej. V tomto prípade zvoľte kolónku „iné“ a spresnite „doplňujúce hárky“.

Oddiel 6: Majiteľ peňažných prostriedkov v hotovosti

Len jeden majiteľ

Ak je prepravca výlučným majiteľom peňažných prostriedkov v hotovosti, označte príslušnú kolónku a prejdite na oddiel 7.

▼C1

Ak prepravca nie je výlučným majiteľom, spresnite, či výlučným majiteľom je iná fyzická alebo právnická osoba a označte príslušnú kolónku. Dané údaje sa musia vyplniť v pododdiele 6.A (pre fyzickú osobu) alebo pododdiele 6.B (pre právnickú osobu) a prejde sa na oddiel 7. Ak je majiteľ fyzická osoba, osobné údaje sa musia vyplniť tak, ako sú uvedené v jeho doklade totožnosti.

▼B

Viac ako jeden majiteľ

Ak sú viacerí majitelia, v príslušnej kolónke sa musí vyplniť celkový počet majiteľov. Pre každého ďalšieho majiteľa sa musia vyplniť samostatné doplňujúce hárky, pričom sa uvedú údaje o ňom, suma, ekonomický pôvod a zamýšľané použitie vlastnených peňažných prostriedkov v hotovosti. Ak je prepravca jedným z majiteľov, aj za neho sa musí vyplniť doplňujúci hárok, pričom sa uvedie suma peňažných prostriedkov v hotovosti, ktorú vlastní prepravca, jej ekonomický pôvod a zamýšľané použitie. Všetky poskytnuté informácie predstavujú jediné oznámenie a všetky doplňujúce hárky musia byť očíslované a podpísané.

Oddiel 7: Zamýšľaný príjemca peňažných prostriedkov v hotovosti

Len jeden zamýšľaný príjemca

Uveďte, či je prepravca výlučným zamýšľaným príjemcom peňažných prostriedkov v hotovosti. Ak áno, označte príslušnú kolónku a prejdite na oddiel 8.

Ak prepravca nie je výlučným zamýšľaným príjemcom peňažných prostriedkov v hotovosti, zvoľte príslušnú kolónku s cieľom uviesť, či je výlučným zamýšľaným príjemcom iná fyzická alebo právnická osoba. Dané informácie sa musia vyplniť v pododdiele 7.A (pre fyzickú osobu) alebo pododdiele 7.B (pre právnickú osobu) a prejde sa na oddiel 8. Ak ide o fyzickú osobu, osobné údaje sa musia vyplniť tak, ako sú uvedené v jej doklade totožnosti.

Viac ako jeden zamýšľaný príjemca

Ak sú viacerí zamýšľaní príjemcovia, v príslušnej kolónke sa musí vyplniť celkový počet zamýšľaných príjemcov. Pre každého zamýšľaného príjemcu sa musia vyplniť doplňujúce hárky, pričom sa uvedú údaje o každom zamýšľanom príjemcovi, suma peňažných prostriedkov v hotovosti, ktorú majú prijať, a jej zamýšľané použitie. Ak je prepravca jedným zo zamýšľaných príjemcov, aj za neho sa musí vyplniť doplňujúci hárok, pričom sa uvedie suma peňažných prostriedkov v hotovosti, ktorú prepravca prijal, jej ekonomický pôvod a zamýšľané použitie. Všetky poskytnuté informácie predstavujú jediné oznámenie a všetky doplňujúce hárky musia byť očíslované a podpísané.

Oddiel 8: Podpis

Uveďte dátum, miesto a meno a podpíšte formulár oznámenia. Uveďte celkový počet použitých doplňujúcich hárkov. Ak sa nepoužil žiadny, uveďte nulu (0). Prepravca môže označiť príslušnú kolónku, ak chce požiadať o potvrdenú kópiu oznámenia.

ČASŤ 2

POKYNY NA VYPĹŇANIE

VŠEOBECNÉ INFORMÁCIE

Povinnosť ohlásiť na požiadanie peňažné prostriedky v hotovosti pri vstupe do EÚ alebo pri jej opúšťaní je súčasťou stratégie Európskej únie na predchádzanie praniu špinavých peňazí a boj proti financovaniu terorizmu. Tento formulár hlásenia sa musí vyplniť, keď do EÚ vstupujú alebo EÚ opúšťajú peňažné prostriedky v hotovosti bez sprievodu v hodnote 10 000 EUR alebo viac (alebo ich ekvivalent v iných menách), a príslušné orgány členského štátu, cez ktorý tieto peňažné prostriedky v hotovosti vstupujú do EÚ alebo ju opúšťajú, požiadajú, aby odosielateľ týchto peňažných prostriedkov v hotovosti, ich príjemca alebo zástupca tohto odosielateľa či príjemcu, podľa prípadu, predložili hlásenie v lehote 30 dní [článok 4 nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2018/1672].

Ak sa hlásenie o peňažných prostriedkoch v hotovosti nepredloží do 30 dní, ak sa poskytnú nesprávne alebo neúplné informácie alebo ak sa peňažné prostriedky v hotovosti nesprístupnia na kontrolu, povinnosť deklaranta sa nepovažuje za splnenú a na deklaranta sa vzťahujú sankcie podľa uplatniteľných vnútroštátnych právnych predpisov.

Príslušné orgány zaznamenávajú a spracúvajú informácie a osobné údaje a sprístupňujú ich finančnej spravodajskej jednotke v súlade s článkom 9 nariadenia (EÚ) 2018/1672. V prípadoch uvedených v článku 10 a 11 uvedeného nariadenia sa údaje sprístupnia aj orgánom v nich uvedeným. Príslušné orgány členského štátu, v ktorom sa hlásenie predkladá, konajú ako prevádzkovatelia získaných osobných údajov a uchovávajú získané osobné údaje v súlade s článkom 13 nariadenia (EÚ) 2018/1672 spravidla päť rokov. Spracovanie osobných údajov sa uskutočňuje len na účely predchádzania trestnej činnosti a boja proti nej. Úplné informácie o spôsobe zaobchádzania s vašimi osobnými údajmi vrátane informácií o vašich právach nájdete v priloženom vyhlásení o ochrane osobných údajov/v odkaze na online informácie členských štátov o ochrane údajov.

VYSVETLENIE POUŽITÝCH POJMOV V SÚLADE S NARIADENÍM 2018/1672

cestovné šeky; [a]

Komodity používané ako vysoko likvidné uchovávatele hodnoty

mince s obsahom zlata aspoň 90 %; [a]

investičné zlato, ako napríklad zlaté tehly, nugety alebo hrudy, s obsahom zlata aspoň 99,5 %.

Všetky polia v tomto formulári sú povinné a musia sa vyplniť. Polia vo formulári označené hviezdičkou (*) sa musia vyplniť v náležitých prípadoch, alebo ak je údaj dostupný.

Všetky časti s bielym podkladom sa musia vyplniť veľkým tlačeným písmom tmavej farby. Vo formulári sa nesmie škrtať, nesmie obsahovať prepisované slová ani iné úpravy.

Časti vyhradené „na úradné použitie“ musia zostať nevyplnené.

Keď deklarant informáciu nepozná, uvedie „neviem“.

Formulár sa musí vyplniť v jednom z úradných jazykov EÚ, ktoré akceptujú príslušné orgány členského štátu, v ktorom sa hlásenie podáva.

Oddiel 1: Vstup do EÚ alebo výstup z EÚ

Označte príslušnú kolónku podľa toho, či peňažné prostriedky v hotovosti vstupujú do EÚ alebo opúšťajú EÚ.

Oddiel 2: Údaje o deklarantovi

V tomto oddiele sa vypĺňajú osobné údaje deklaranta podľa toho, ako sú uvedené v jeho doklade totožnosti.

Ak deklarant nie je právne spôsobilý hlásenie podpísať, hlásenie predloží právny zástupca deklaranta.

Oddiel 3: Údaje o peňažných prostriedkoch v hotovosti

V tomto oddiele sa musí vyplniť celková suma peňažných prostriedkov v hotovosti, pre ktorú sa požaduje hlásenie. Pojem „peňažné prostriedky v hotovosti“ je vymedzený v časti „všeobecné informácie“. Musí sa uviesť aspoň jedna z možností [i) mena; ii) obchodovateľné finančné nástroje na doručiteľa alebo iii) komodity používané ako vysoko likvidné uchovávatele hodnoty].

Ak priestor na formulári hlásenia nepostačuje na poskytnutie údajov o peňažných prostriedkoch v hotovosti, musia sa použiť doplňujúce hárky. Všetky poskytnuté informácie predstavujú jediné hlásenie a všetky doplňujúce hárky musia byť očíslované a podpísané.

Oddiel 4: Vzťah k peňažným prostriedkom v hotovosti bez sprievodu

Označením príslušných kolónok označte stav deklaranta a jeho vzťah k peňažným prostriedkom v hotovosti. Možno uviesť viacero možností.

Oddiel 5: Odosielateľ peňažných prostriedkov v hotovosti

Ak deklarant nie je odosielateľom peňažných prostriedkov v hotovosti, v tomto oddiele sa uvedú informácie o odosielateľovi peňažných prostriedkov v hotovosti. Označením kolónky uveďte, či odosielateľ je fyzická osoba alebo právnická osoba. Informácie o odosielateľovi sa musia vyplniť v pododdiele 5.A (pre fyzickú osobu) alebo pododdiele 5.B (pre právnickú osobu). Ak je odosielateľ fyzická osoba, osobné údaje sa musia vyplniť tak, ako sú uvedené v jeho doklade totožnosti.

Oddiel 6: Príjemca alebo zamýšľaný príjemca peňažných prostriedkov v hotovosti

Len jeden príjemca

Ak deklarant nie je výlučným príjemcom peňažných prostriedkov v hotovosti, v tomto oddiele sa musia vyplniť informácie o príjemcovi alebo zamýšľanom príjemcovi peňažných prostriedkov v hotovosti.

Označením príslušnej kolónky označte, či peňažné prostriedky v hotovosti majú výlučného príjemcu a či ide o fyzickú osobu alebo právnickú osobu. Informácie o výlučnom príjemcovi sa musia vyplniť v pododdiele 6.A (pre fyzickú osobu) alebo pododdiele 6.B (pre právnickú osobu). Ak je príjemca alebo zamýšľaný príjemca fyzická osoba, osobné údaje sa musia vyplniť tak, ako sú uvedené v jeho doklade totožnosti.

Viacero príjemcov alebo zamýšľaných príjemcov

Ak je príjemcov alebo zamýšľaných príjemcov viacero, v príslušnej kolónke sa musí vyplniť celkový počet príjemcov alebo zamýšľaných príjemcov. Pre každého ďalšieho príjemcu alebo zamýšľaného príjemcu sa musia vyplniť samostatné doplňujúce hárky, pričom sa uvedú ich údaje, suma peňažných prostriedkov v hotovosti, ktorú majú prijať, a jej zamýšľané použitie. Všetky poskytnuté informácie predstavujú jediné hlásenie a všetky doplňujúce hárky musia byť očíslované a podpísané.

Oddiel 7: Majiteľ peňažných prostriedkov v hotovosti

Len jeden majiteľ

Ak výlučný majiteľ peňažných prostriedkov v hotovosti nie je odosielateľom alebo výlučným príjemcom peňažných prostriedkov v hotovosti, v tomto oddiele sa musia vyplniť údaje o výlučnom majiteľovi.

Označením príslušnej kolónky označte, či peňažné prostriedky v hotovosti majú výlučného majiteľa a či výlučný majiteľ je fyzická osoba alebo právnická osoba. Údaje o výlučnom majiteľovi sa musia vyplniť v pododdiele 7.A (pre fyzickú osobu) alebo pododdiele 7.B (pre právnickú osobu). Ak je majiteľ fyzická osoba, osobné údaje sa musia vyplniť tak, ako sú uvedené v jeho doklade totožnosti.

Viac ako jeden majiteľ

Oddiel 8: Ekonomický pôvod a zamýšľané použitie peňažných prostriedkov v hotovosti

Pododdiel 8.A sa musí vyplniť vždy, ak existuje výlučný majiteľ, s cieľom uviesť príslušný ekonomický pôvod.

Pododdiel 8.B sa musí vyplniť vždy, ak existuje výlučný príjemca, s cieľom uviesť zamýšľané použitie peňažných prostriedkov v hotovosti.

V každom pododdiele možno vybrať viac ako jednu možnosť. Ak sa nehodí žiadna možnosť, označte kolónku „iné“ a spresnite.

Ak sú viacerí majitelia alebo viacerí príjemcovia (alebo zamýšľaní príjemcovia), informácie o ekonomickom pôvode a zamýšľanom použití peňažných prostriedkov v hotovosti pre jednotlivých majiteľov a/alebo príjemcov (alebo zamýšľaných príjemcov) sa musia vyplniť na doplňujúcich hárkoch, ako sa uvádza vyššie v texte. V tomto prípade zvoľte kolónku „iné“ a spresnite „doplňujúce hárky“.

Oddiel 9: Podpis

Uveďte dátum, miesto a meno a podpíšte formulár hlásenia. Uveďte celkový počet použitých doplňujúcich hárkov. Ak sa nepoužil žiadny, uveďte nulu (0). Deklarant môže označiť príslušnú kolónku, ak chce požiadať o potvrdenú kópiu hlásenia.

ČASŤ 3

POKYNY NA VYPĹŇANIE

Všeobecné informácie

Pokyny na vypĺňanie formulára hlásenia o peňažných prostriedkoch v hotovosti sú platné aj pre túto časť.

Oddiel A: Číslo doplňujúceho hárka

Doplňujúce hárky musia byť očíslované po sebe idúcimi číslami (t. j. prvý použitý doplňujúci hárok číslom 1, druhý číslom 2 atď.).

Na druhej strane formulára hlásenia o peňažných prostriedkoch v hotovosti uveďte celkový počet použitých doplňujúcich hárkov.

Oddiel B: Údaje o doplňujúcom hárku

Uveďte dôvod vypĺňania doplňujúceho hárku. Zvoliť možno iba jednu možnosť. Ak je vhodných viac možností, použite pre každú možnosť samostatný doplňujúci hárok.

B.1: Pokračovanie „Údaje o peňažných prostriedkoch v hotovosti“: Túto možnosť zvoľte len v prípade, ak priestor, ktorý je k dispozícii v oddiele 4 „Údaje o peňažných prostriedkoch v hotovosti“ formulára hlásenia, nepostačuje pre všetky peňažné prostriedky v hotovosti. Vyplňte oddiel C a preskočte oddiel D a E.

B.2: Prepravca je majiteľom a zamýšľaným príjemcom časti peňažných prostriedkov v hotovosti: Zvoľte, keď je prepravca majiteľom a zároveň aj zamýšľaným príjemcom peňažných prostriedkov v hotovosti. Za každého ďalšieho majiteľa a zamýšľaného príjemcu sa musí vyplniť samostatný doplňujúci hárok.

V oddiele C uveďte vlastnenú sumu peňažných prostriedkov v hotovosti a sumu, ktorá sa má prijať.

V pododdieloch D.1 a D.2 uveďte ekonomický pôvod a zamýšľané použitie sumy peňažných prostriedkov v hotovosti, ktorú vlastní prepravca.

B.3: Prepravca je majiteľom časti peňažných prostriedkov v hotovosti: Zvoľte, keď je prepravca zároveň majiteľom časti peňažných prostriedkov v hotovosti. Za každého ďalšieho majiteľa sa musí vyplniť samostatný doplňujúci hárok.

V oddiele C uveďte sumu peňažných prostriedkov v hotovosti, ktorú prepravca vlastní.

V pododdieloch D.1 a D.2 uveďte ekonomický pôvod a zamýšľané použitie sumy peňažných prostriedkov v hotovosti, ktorú vlastní prepravca.

B.4: Prepravca je zamýšľaným príjemcom časti peňažných prostriedkov v hotovosti: Zvoľte, keď je prepravca zároveň zamýšľaným príjemcom časti peňažných prostriedkov v hotovosti. Za každého ďalšieho zamýšľaného príjemcu sa musí vyplniť samostatný doplňujúci hárok.

V oddiele C uveďte sumu peňažných prostriedkov v hotovosti, ktorú má prijať prepravca.

V pododdiele D.2 uveďte zamýšľané použitie peňažných prostriedkov v hotovosti, ktoré má prepravca prijať.

B.5: Ďalší majiteľ, ktorý je zároveň zamýšľaným príjemcom časti peňažných prostriedkov v hotovosti (nie je prepravcom) Túto možnosť zvoľte v prípade, ak sú viacerí majitelia peňažných prostriedkov v hotovosti a každý z nich je zároveň príjemcom týchto prostriedkov. Za každého ďalšieho majiteľa, ktorý je zároveň zamýšľaným príjemcom peňažných prostriedkov v hotovosti, sa musí vyplniť samostatný doplňujúci hárok.

V oddiele C uveďte sumu peňažných prostriedkov v hotovosti, ktorú majiteľ vlastní a ktorú má tento majiteľ a zamýšľaný príjemca prijať.

V pododdieloch D.1 a D.2 uveďte ekonomický pôvod a zamýšľané použitie peňažných prostriedkov v hotovosti, ktoré vlastní tento majiteľ a zamýšľaný príjemca.

Údaje o tomto majiteľovi a zamýšľanom príjemcovi sa musia vyplniť v pododdiele E.1, ak ide o fyzickú osobu, a v pododdiele E.2, ak ide o právnickú osobu.

B.6: Majiteľ časti peňažných prostriedkov v hotovosti (nie je prepravcom): Túto možnosť zvoľte v prípade, ak je viac ako jeden majiteľ. Za každého ďalšieho majiteľa sa musí vyplniť samostatný doplňujúci hárok.

V oddiele C uveďte sumu časti peňažných prostriedkov v hotovosti, ktoré majiteľ vlastní.

V pododdieloch D.1 a D.2 uveďte ekonomický pôvod a zamýšľané použitie sumy peňažných prostriedkov v hotovosti, ktorú vlastní majiteľ.

Údaje o majiteľovi sa musia vyplniť v pododdiele E.1, ak ide o fyzickú osobu, a v pododdiele E.2, ak ide o právnickú osobu.

B.7: Zamýšľaný príjemca časti peňažných prostriedkov v hotovosti (nie je prepravcom): Túto možnosť zvoľte v prípade, ak je viacero zamýšľaných príjemcov. Za každého zamýšľaného príjemcu sa musí vyplniť samostatný doplňujúci hárok.

V oddiele C uveďte sumu peňažných prostriedkov v hotovosti, ktorú má prijať zamýšľaný príjemca.

V pododdiele D.2 uveďte zamýšľané použitie peňažných prostriedkov v hotovosti, ktoré má zamýšľaný príjemca prijať.

Údaje o zamýšľanom príjemcovi sa musia vyplniť v pododdiele E.1, ak ide o fyzickú osobu, a v pododdiele E.2, ak ide o právnickú osobu.

Oddiel C: Údaje o peňažných prostriedkoch v hotovosti

Pojem „peňažné prostriedky v hotovosti“ je vysvetlený v oddiele „Všeobecné informácie“ pokynov na vypĺňanie hlásenia o peňažných prostriedkoch v hotovosti.

Oddiel D: Ekonomický pôvod a zamýšľané použitie peňažných prostriedkov v hotovosti

Označte kolónky pre príslušný ekonomický pôvod a zamýšľané použitie peňažných prostriedkov v hotovosti, ako sa uvádza v oddiele B. Môžete zvoliť viac ako jednu možnosť. Ak sa nehodí žiadna možnosť, označte kolónku „iné“ a spresnite.

Oddiel E: Súvisiace osoby

Uveďte osobné údaje súvisiacich osôb. Môže ísť o fyzické aj o právnické osoby. Musíte označiť príslušnú kolónku a vyplniť údaje.

Oddiel F: Podpis

Uveďte na doplňujúci hárok dátum, miesto a meno, podpíšte ho a pripojte ho k hlavnému formuláru hlásenia o peňažných prostriedkoch v hotovosti. Všetky poskytnuté informácie predstavujú jedno hlásenie.

ČASŤ 4

POKYNY NA VYPĹŇANIE

Všeobecné informácie

Pokyny na vypĺňanie formulára hlásenia o peňažných prostriedkoch v hotovosti sú platné aj pre túto časť.

Oddiel A: Číslo doplňujúceho hárku

Doplňujúce hárky musia byť očíslované po sebe idúcimi číslami (t. j. prvý doplňujúci hárok číslom 1, druhý číslom 2 atď.).

Na druhej strane formulára hlásenia o peňažných prostriedkoch v hotovosti uveďte celkový počet použitých doplňujúcich hárkov.

Oddiel B: Údaje o doplňujúcom hárku

Uveďte dôvod vypĺňania doplňujúceho hárku. Zvoliť možno iba jednu možnosť. Ak je vhodných viac možností, použite pre každú možnosť samostatný doplňujúci hárok.

B.1: Pokračovanie „Údaje o peňažných prostriedkoch v hotovosti“: Túto možnosť zvoľte len v prípade, ak priestor, ktorý je k dispozícii v oddiele 3 „Údaje o peňažných prostriedkoch v hotovosti“ formulára hlásenia, nepostačuje pre všetky peňažné prostriedky v hotovosti. Vyplňte oddiel C a preskočte oddiel D a E.

B.2: Odosielateľ a majiteľ časti peňažných prostriedkov v hotovosti: Túto možnosť zvoľte len v prípade, ak sú viacerí majitelia peňažných prostriedkov v hotovosti a jeden z nich je aj odosielateľom týchto prostriedkov. Za každého majiteľa sa musí vyplniť samostatný doplňujúci hárok.

V oddiele C uveďte sumu peňažných prostriedkov v hotovosti, ktoré vlastní odosielateľ.

V pododdieloch D.1 a D.2 uveďte ekonomický pôvod a zamýšľané použitie sumy peňažných prostriedkov v hotovosti, ktorú vlastní odosielateľ.

B.3: Výlučný príjemca a majiteľ časti peňažných prostriedkov v hotovosti: Túto možnosť zvoľte v prípade, ak sú viacerí majitelia peňažných prostriedkov v hotovosti a jeden z nich je aj výlučným príjemcom týchto prostriedkov. Za každého ďalšieho majiteľa sa musí vyplniť samostatný doplňujúci hárok.

V oddiele C uveďte sumu peňažných prostriedkov v hotovosti, ktorú vlastní výlučný príjemca.

V pododdieloch D.1 a D.2 uveďte ekonomický pôvod a zamýšľané použitie peňažných prostriedkov v hotovosti, ktoré vlastní výlučný príjemca.

B.4: Príjemca alebo zamýšľaný príjemca, ktorý vlastní časť peňažných prostriedkov v hotovosti: Túto možnosť zvoľte v prípade, ak je viac ako jeden majiteľ peňažných prostriedkov v hotovosti, ktorý je zároveň príjemcom (alebo zamýšľaným príjemcom) týchto prostriedkov. Za každého ďalšieho majiteľa a/alebo príjemcu (alebo zamýšľaného príjemcu) sa musí vyplniť samostatný doplňujúci hárok.

V oddiele C uveďte sumu peňažných prostriedkov v hotovosti, ktorú príjemca vlastní a ktorú má prijať.

V pododdieloch D.1 a D.2 uveďte ekonomický pôvod a zamýšľané použitie peňažných prostriedkov v hotovosti, ktoré vlastní majiteľ a príjemca (alebo zamýšľaný príjemca).

Údaje o majiteľovi, ktorý je zároveň príjemcom (alebo zamýšľaným príjemcom), sa musia vyplniť v pododdiele E.1, ak ide o fyzickú osobu, a v pododdiele E.2, ak ide o právnickú osobu.

B.5: Majiteľ časti peňažných prostriedkov v hotovosti: Túto možnosť zvoľte v prípade, ak je viac ako jeden majiteľ. Za každého majiteľa sa musí vyplniť samostatný doplňujúci hárok.

V oddiele C uveďte sumu peňažných prostriedkov v hotovosti, ktorú majiteľ vlastní.

V pododdieloch D.1 a D.2 uveďte ekonomický pôvod a zamýšľané použitie sumy peňažných prostriedkov v hotovosti, ktorú vlastní majiteľ.

Údaje o majiteľovi sa musia vyplniť v pododdiele E.1, ak ide o fyzickú osobu, a v pododdiele E.2, ak ide o právnickú osobu.

B.6: Príjemca alebo zamýšľaný príjemca časti peňažných prostriedkov v hotovosti: Túto možnosť zvoľte v prípade, ak je viac ako jeden príjemca (alebo zamýšľaný príjemca). Za každého ďalšieho príjemcu (alebo zamýšľaného príjemcu) sa musí vyplniť samostatný doplňujúci hárok.

V oddiele C uveďte časť peňažných prostriedkov v hotovosti, ktorú má prijať príjemca (alebo zamýšľaný príjemca).

V pododdiele D.2 uveďte zamýšľané použitie peňažných prostriedkov v hotovosti, ktoré má príjemca (alebo zamýšľaný príjemca) prijať.

Údaje o zamýšľanom príjemcovi sa musia vyplniť v pododdiele E.1, ak ide o fyzickú osobu, a v pododdiele E.2, ak ide o právnickú osobu.

Oddiel C: Údaje o peňažných prostriedkoch v hotovosti

Pojem „peňažné prostriedky v hotovosti“ je vysvetlený v oddiele „Všeobecné informácie“ pokynov na vypĺňanie hlásenia o peňažných prostriedkoch v hotovosti.

Oddiel D: Ekonomický pôvod a zamýšľané použitie peňažných prostriedkov v hotovosti

Oddiel E: Súvisiace osoby

Uveďte osobné údaje súvisiacich osôb. Môže ísť o fyzické aj o právnické osoby. Musíte označiť príslušnú kolónku a vyplniť údaje.

Oddiel F: Podpis

PRÍLOHA II

ČASŤ 1

ČASŤ 2

Formulár na výmenu anonymizovaných informácií o riziku a výsledkov analýzy rizika v súlade s článkom 10 ods. 1 písm. d) nariadenia (EÚ) 2018/1672

POKYNY NA VYPĹŇANIE

Tento formulár sa musí vyplniť a postúpiť každých šesť mesiacov v súlade s článkom 10 ods. 1 písm. d) a článkom 10 ods. 5 nariadenia (EÚ) 2018/1672 o kontrolách peňažných prostriedkov v hotovosti, ktoré vstupujú do Európskej únie alebo opúšťajú Európsku úniu. Treba v ňom uviesť informácie, o ktorých sa členský štát domnieva, že vedú k dôležitým záverom alebo prinášajú významnú pridanú hodnotu na účely riadenia rizika, a ak hrozba môže predstavovať vysoké riziko inde v EÚ.

Časť A

Uveďte členský štát, ktorý zasiela informácie, relevantný príslušný orgán a e-mailovú adresu.

Referenčné číslo uveďte v tomto formáte: členský štát, rok, A (pre prvý polrok) alebo B (pre druhý polrok).

Vyplňte dátum a referenčné obdobie.

Uveďte, či členský štát zdieľa anonymizované informácie o riziku a výsledky analýzy rizika za referenčné obdobie. Ak nie, do colného informačného systému (CIS) by sa mala nahrať iba časť A.

Zadajte celkový počet odosielaných strán (vrátane časti A).

Časť B

V tejto časti sa majú poskytnúť anonymizované informácie o riziku a výsledky analýzy rizika, ktoré nie je možné získať priamo v CIS na základe jednotlivých prípadov.

Uveďte, či sa informácie týkajú peňažných prostriedkov v hotovosti so sprievodom alebo bez sprievodu.

Uveďte, či existuje nový trend alebo bol spozorovaný opakujúci sa vzorec a poskytnite podrobnejšie informácie.

Nový trend je nedávno spozorovaná zmena alebo všeobecná tendencia v oblasti fyzického pohybu peňažných prostriedkov v hotovosti.

Spozorovaný opakujúci sa vzorec je vzorec alebo postupnosť, ktoré sa opakujú. Uveďte, či vykázaný(-é) prípad(-y) vyplynul(-i) z kontroly na základe rizika alebo z náhodnej kontroly.

Kontroly na základe rizika sú kontroly založené na kritériách rizika pohybu peňažných prostriedkov v hotovosti, a osobitne na analýze rizika využitím techník spracovania údajov na účely zisťovania a vyhodnotenia rizika a vytvorenia potrebných opatrení na vysporiadanie sa s rizikom na základe kritérií vytvorených na vnútroštátnej úrovni, úrovni Únie a ak existujú, na medzinárodnej úrovni.

Náhodné kontroly sú vykonané kontroly, ktoré nie sú založené na kritériách rizika súvisiacich s pohybom peňažných prostriedkov v hotovosti.

Poskytnite údaje o prípade(-och) (napr. osobitný modus operandi, ak sa vyskytnú podobné prípady, podrobné informácie o ukrývaní hotovosti atď.), údaje o druhu hotovosti (napr. bankovky s vysokou nominálnou hodnotou atď.) a všetky ostatné informácie bez uvedenia mena, ktorých zdieľanie považujete za dôležité.

Uveďte, či sú pripojené fotografie, a ich počet.

V prípade potreby sa časť B môže vyplniť viackrát za to isté referenčné obdobie.

Časť C

Časť C sa musí vyplniť, ak členský štát v referenčnom období uskutočnil projekt zameraný na riziko v oblasti kontrol peňažných prostriedkov v hotovosti.

Opíšte projekt, ktorý sa uskutočnil.

Poskytnite informácie o osobitostiach prípadu, dosiahnuté závery a prípadné postrehy (napríklad pokiaľ ide o obdobie, prostriedky – napr. pátracie psy, RTG kontrola –, rozsah kontrol atď.)

Ak to považujete za potrebné, uveďte jeden názorný prípad.

Uveďte, či názorný prípad vyplynul z kontroly na základe rizika alebo z náhodnej kontroly.

Uveďte, či sú pripojené fotografie, a ich počet.

V prípade potreby sa časť C môže vyplniť viackrát za to isté referenčné obdobie, podľa počtu uskutočnených projektov.

Časť D

Poskytnite informácie, ktorých zdieľanie považujete za dôležité, ale nemôžu byť zahrnuté v časti B ani časti C.

Uveďte, či sú pripojené fotografie, a ich počet.