EUR-Lex Access to European Union law
This document is an excerpt from the EUR-Lex website
Document 32022R0026
Commission Delegated Regulation (EU) 2022/26 of 24 September 2021 supplementing Regulation (EU) 2019/2033 of the European Parliament and of the Council with regard to regulatory technical standards specifying the notion of segregated accounts to ensure client money’s protection in the event of an investment firm’s failure (Text with EEA relevance)
Delegované nariadenie Komisie (EÚ) 2022/26 z 24. septembra 2021, ktorým sa dopĺňa nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2019/2033, pokiaľ ide o regulačné technické predpisy, ktorými sa spresňuje pojem oddelené účty s cieľom zabezpečiť ochranu peňazí klienta v prípade zlyhania investičnej spoločnosti (Text s významom pre EHP)
Delegované nariadenie Komisie (EÚ) 2022/26 z 24. septembra 2021, ktorým sa dopĺňa nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2019/2033, pokiaľ ide o regulačné technické predpisy, ktorými sa spresňuje pojem oddelené účty s cieľom zabezpečiť ochranu peňazí klienta v prípade zlyhania investičnej spoločnosti (Text s významom pre EHP)
C/2021/6807
OJ L 6, 11.1.2022, p. 7–8
(BG, ES, CS, DA, DE, ET, EL, EN, FR, GA, HR, IT, LV, LT, HU, MT, NL, PL, PT, RO, SK, SL, FI, SV)
In force
|
11.1.2022 |
SK |
Úradný vestník Európskej únie |
L 6/7 |
DELEGOVANÉ NARIADENIE KOMISIE (EÚ) 2022/26
z 24. septembra 2021,
ktorým sa dopĺňa nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2019/2033, pokiaľ ide o regulačné technické predpisy, ktorými sa spresňuje pojem oddelené účty s cieľom zabezpečiť ochranu peňazí klienta v prípade zlyhania investičnej spoločnosti
(Text s významom pre EHP)
EURÓPSKA KOMISIA,
so zreteľom na Zmluvu o fungovaní Európskej únie,
so zreteľom na nariadenie Európskeho Parlamentu a Rady (EÚ) 2019/2033 z 27. novembra 2019 o prudenciálnych požiadavkách na investičné spoločnosti a o zmene nariadení (EÚ) č. 1093/2010, (EÚ) č. 575/2013, (EÚ) č. 600/2014 a (EÚ) č. 806/2014 (1), a najmä na článok 15 ods. 5 tretí pododsek v spojení s jeho článkom 15 ods. 5 prvým pododsekom písm. b),
keďže:
|
(1) |
Oddelené účty sú vymedzené v článku 4 ods. 1 bode 49 nariadenia (EÚ) 2019/2033 na účely tabuľky 1 v článku 15 ods. 2 uvedeného nariadenia. Aby investičné spoločnosti mohli uplatňovať nižšie koeficienty na výpočet požiadavky na vlastné zdroje „peniaze klienta v držbe“, ak sú peniaze klienta v držbe na oddelených účtoch, mal by sa bližšie určiť pojem oddelené účty ako pojem zahŕňajúci podmienky, ktorými sa zabezpečuje ochrana peňazí klienta v prípade zlyhania investičnej spoločnosti. Keďže tieto podmienky sú stanovené v článku 2 ods. 1 delegovanej smernice Komisie (EÚ) 2017/593 (2), na účely spresnenia pojmu oddelené účty podľa tohto nariadenia je vhodné odkazovať na rovnaké podmienky. V tomto nariadení by sa preto mal stanoviť súbor podobných požiadaviek, ako sú požiadavky stanovené v článku 2 ods. 1 delegovanej smernice (EÚ) 2017/593. |
|
(2) |
Toto nariadenie vychádza z návrhu regulačných technických predpisov, ktorý Komisii predložil Európsky orgán pre bankovníctvo. |
|
(3) |
Európsky orgán pre bankovníctvo uskutočnil otvorené verejné konzultácie o návrhu regulačných technických predpisov, z ktorého toto nariadenie vychádza, analyzoval potenciálne súvisiace náklady a prínosy a požiadal o poradenstvo Skupinu zainteresovaných strán v bankovníctve zriadenú v súlade s článkom 37 nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 1093/2010 (3), |
PRIJALA TOTO NARIADENIE:
Článok 1
Pojem oddelené účty
Pokiaľ ide o podmienky, ktorými sa zabezpečuje ochrana peňazí klienta v prípade zlyhania investičnej spoločnosti, pojem oddelené účty uvedený v článku 15 ods. 5 písm. b) nariadenia (EÚ) 2019/2033 znamená, že:
|
a) |
záznamy a účty sa vedú tak, aby sa investičným spoločnostiam umožnilo kedykoľvek a bezodkladne rozlíšiť finančné prostriedky držané pre jedného klienta od finančných prostriedkov držaných pre ktoréhokoľvek iného klienta, ako aj od ich vlastných zdrojov; |
|
b) |
záznamy a účty sa vedú tak, aby bola zabezpečená ich presnosť a aby predovšetkým zodpovedali finančným prostriedkom držaným pre klientov, pričom sa musia dať použiť ako audítorský záznam; |
|
c) |
sa pravidelne uskutočňujú zosúhlasenia medzi internými účtami a záznamami investičných spoločností a internými účtami a záznamami všetkých tretích strán, ktoré tieto finančné prostriedky majú v držbe; |
|
d) |
sa podnikli potrebné kroky na zabezpečenie toho, aby uložené finančné prostriedky klienta boli držané na účte alebo účtoch identifikovaných oddelene od akýchkoľvek účtov používaných na držbu finančných prostriedkov patriacich investičnej spoločnosti; |
|
e) |
sa zaviedli primerané organizačné opatrenia na minimalizáciu rizika straty alebo úbytku finančných prostriedkov klienta alebo oslabenia práv spojených s týmito finančnými prostriedkami v dôsledku zneužitia finančných prostriedkov, podvodu, nekvalitnej správy, nevhodného vedenia záznamov či nedbanlivosti. |
Článok 2
Nadobudnutie účinnosti
Toto nariadenie nadobúda účinnosť dvadsiatym dňom po jeho uverejnení v Úradnom vestníku Európskej únie.
Toto nariadenie je záväzné v celom rozsahu a priamo uplatniteľné vo všetkých členských štátoch.
V Bruseli 24. septembra 2021
Za Komisiu
predsedníčka
Ursula VON DER LEYEN
(1) Ú. v. EÚ L 314, 5.12.2019, s. 1.
(2) Delegovaná smernica Komisie (EÚ) 2017/593, ktorou sa dopĺňa smernica Európskeho parlamentu a Rady 2014/65/EÚ, pokiaľ ide o ochranu finančných nástrojov a finančných prostriedkov patriacich klientom, povinnosti v oblasti riadenia produktov a pravidlá uplatniteľné na poskytovanie alebo prijímanie poplatkov, provízií alebo akýchkoľvek peňažných alebo nepeňažných benefitov (Ú. v. EÚ L 87, 31.3.2017, s. 500).
(3) Nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 1093/2010 z 24. novembra 2010, ktorým sa zriaďuje Európsky orgán dohľadu (Európsky orgán pre bankovníctvo) a ktorým sa mení a dopĺňa rozhodnutie č. 716/2009/ES a zrušuje rozhodnutie Komisie 2009/78/ES (Ú. v. EÚ L 331, 15.12.2010, s. 12).