VZORY MREL A TLAC

Číslo vzoru

Kód vzoru

Názov vzoru/skupiny vzorov

Skrátený názov

HODNOTY: KĽÚČOVÉ PARAMETRE MREL A TLAC

1

M 01.00

Kľúčové parametre pre MREL a TLAC (skupiny/subjekty, ktorých krízová situácia sa rieši)

KM2

ZLOŽENIE A SPLATNOSŤ

2

M 02.00

Kapacita a zloženie MREL a TLAC (skupiny a subjekty, ktorých krízová situácia sa rieši)

TLAC1

3

M 03.00

Interná MREL a interná TLAC

ILAC

4

M 04.00

Štruktúra financovania oprávnených záväzkov

LIAB-MREL

PORADIE VERITEĽOV

5

M 05.00

Poradie veriteľov (subjekt, ktorý nie je subjektom, ktorého krízová situácia sa rieši)

TLAC2

6

M 06.00

Poradie veriteľov (subjekty, ktorých krízová situácia sa rieši)

TLAC3

INFORMÁCIE TÝKAJÚCE SA KONKRÉTNEJ ZMLUVY

7

M 07.00

Nástroje upravené právom tretej krajiny

MTCI

M 01.00 – Kľúčové parametre pre MREL a TLAC (skupiny/subjekty, ktorých krízová situácia sa rieši) (KM2)

Minimálna požiadavka na vlastné zdroje a oprávnené záväzky (MREL)

Požiadavka na vlastné zdroje a oprávnené záväzky pre G-SII (TLAC)

0010

0020

Celková hodnota rizikovej expozície a veľkosť celkovej expozície

0100

CELKOVÁ HODNOTA RIZIKOVEJ EXPOZÍCIE (TREA)

0110

VEĽKOSŤ CELKOVEJ EXPOZÍCIE (TEM)

Vlastné zdroje a oprávnené záväzky

0200

VLASTNÉ ZDROJE A OPRÁVNENÉ ZÁVÄZKY

0210

Z čoho: vlastné zdroje a podriadené záväzky

0220

Z čoho: upravené právom tretej krajiny

0230

Z čoho: obsahujúce ustanovenie o odpísaní a konverzii, ako sa uvádza v článku 55 smernice 2014/59/EÚ

Iné záväzky použiteľné pri záchrane pomocou vnútorných zdrojov

0250

INÉ ZÁVÄZKY POUŽITEĽNÉ PRI ZÁCHRANE POMOCOU VNÚTORNÝCH ZDROJOV

0260

Z čoho: upravené právom tretej krajiny

0270

Z čoho: obsahujúce ustanovenie o odpísaní a konverzii, ako sa uvádza v článku 55 smernice 2014/59/EÚ

0280

Zostatková splatnosť < 1 rok

0285

Zostatková splatnosť ≥ 1 rok a < 2 roky

0290

Zostatková splatnosť ≥ 2 roky

Ukazovatele a výnimky z podriadenosti

0300

VLASTNÉ ZDROJE A OPRÁVNENÉ ZÁVÄZKY VYJADRENÉ AKO PERCENTUÁLNY PODIEL TREA

0310

Z čoho: vlastné zdroje a podriadené záväzky

0320

VLASTNÉ ZDROJE A OPRÁVNENÉ ZÁVÄZKY VYJADRENÉ AKO PERCENTUÁLNY PODIEL TEM

0330

Z čoho: vlastné zdroje a podriadené záväzky

0340

Uplatňuje sa výnimka z podriadenosti stanovená v článku 72b ods. 4 nariadenia (EÚ) č. 575/2013? (výnimka vo výške 5 %)

0350

Súhrnná suma povolených nástrojov nepodriadených oprávnených záväzkov, ak sa uplatňuje diskrečná právomoc v oblasti podriadenosti stanovená v článku 72b ods. 3 nariadenia (EÚ) č. 575/2013 (výnimka vo výške maximálne 3,5 %)

0360

Podiel celkových nepodriadených záväzkov, ktorý je zahrnutý do vlastných zdrojov a oprávnených záväzkov

M 02.00 – Kapacita a zloženie MREL a TLAC (skupiny/subjekty, ktorých krízová situácia sa rieši) (TLAC1)

Minimálna požiadavka na vlastné zdroje a oprávnené záväzky (MREL)

Požiadavka pre G-SII na vlastné zdroje a oprávnené záväzky (TLAC)

Doplňujúca položka: sumy oprávnené na účely MREL, ale nie na účely TLAC

0010

0020

0030

0010

VLASTNÉ ZDROJE A OPRÁVNENÉ ZÁVÄZKY

0020

(Oprávnené) vlastné zdroje

0030

Vlastný kapitál Tier 1

0040

(oprávnený) dodatočný kapitál Tier 1

0050

(oprávnený) kapitál Tier 2

0060

Oprávnené záväzky

0070

Položky oprávnených záväzkov pred úpravami

0080

Z čoho: oprávnené záväzky považované za štrukturálne podriadené

0090

Oprávnené záväzky podriadené vylúčeným záväzkom

0100

Nástroje oprávnených záväzkov emitované priamo subjektom, ktorého krízová situácia sa rieši (nezachované v predchádzajúcom stave)

0110

Nástroje oprávnených záväzkov emitované inými subjektmi v rámci skupiny, ktorej krízová situácia sa rieši (nezachované v predchádzajúcom stave)

0120

Nástroje oprávnených záväzkov emitované pred 27. júnom 2019

0130

Nástroje kapitálu Tier 2 so zostatkovou splatnosťou najmenej jeden rok, ak sa nekvalifikujú ako položky kapitálu Tier 2

0132

(–) Nástroje vlastných oprávnených záväzkov podriadené vylúčeným záväzkom

0135

(–) Z čoho: nevyužité sumy predchádzajúceho povolenia

0140

Oprávnené záväzky nepodriadené vylúčeným záväzkom

0150

Oprávnené záväzky, ktoré nie sú podriadené vylúčeným záväzkom (nezachované v predchádzajúcom stave, pred uplatnením horného ohraničenia)

0160

Oprávnené záväzky, ktoré nie sú podriadené vylúčeným záväzkom, emitované pred 27. júnom 2019 (pred uplatnením horného ohraničenia)

0162

(–) Nástroje vlastných oprávnených záväzkov nepodriadené vylúčeným záväzkom

0165

(–) Z čoho: nevyužité sumy predchádzajúceho povolenia

0170

Sumy oprávnené po uplatnení horného ohraničenia podľa článku 72b ods. 3 nariadenia (EÚ) č. 575/2013 (nezachované v predchádzajúcom stave)

0180

Sumy oprávnené po uplatnení horného ohraničenia podľa článku 72b ods. 3 nariadenia (EÚ) č. 575/2013 pozostávajúce z položiek emitovaných pred 27. júnom 2019

0190

(–) odpočty

0200

(–) expozície medzi skupinami, ktorých krízová situácia sa rieši vo viacerých okamihoch (MPE)

0211

(–) investície do iných nástrojov oprávnených záväzkov

0220

Nadbytok odpočtov od oprávnených záväzkov presahujúci oprávnené záväzky (odpočítaných od Tier 2)

DOPLŇUJÚCE POLOŽKY

0400

CET1 (%) dostupný po splnení požiadaviek subjektom

0410

Požiadavka na kombinovaný vankúš (%)

0420

Z čoho: požiadavka na vankúš na zachovanie kapitálu

0430

Z čoho: požiadavka na proticyklický vankúš

0440

Z čoho: požiadavka na vankúš na krytie systémového rizika

0450

Z čoho: vankúš pre globálne systémovo významnú inštitúciu (G-SII) alebo inak systémovo významnú inštitúciu (O-SII)

0460

Investície do podriadených oprávnených záväzkov iných inštitúcií

0470

Investície do podriadených oprávnených záväzkov G-SII

0480

Investície do podriadených oprávnených záväzkov O-SII

0490

Investície do podriadených oprávnených záväzkov iných inštitúcií

0500

Vylúčené záväzky

0600

Ad hoc povolenia pre položky oprávnených záväzkov: vopred stanovená suma

0610

Všeobecné predchádzajúce povolenia pre položky oprávnených záväzkov: vopred stanovená suma

M 03.00 – Interná MREL a interná TLAC (ILAC)

Interná MREL

Interná TLAC

0010

0020

0010

Úroveň uplatňovania

Celková hodnota rizikovej expozície a veľkosť celkovej expozície

0100

Celková hodnota rizikovej expozície (TREA)

0110

Veľkosť celkovej expozície (TEM)

Vlastné zdroje a oprávnené záväzky

0200

Vlastné zdroje a oprávnené záväzky

0210

Oprávnené vlastné zdroje

0220

Vlastný kapitál TIER 1 (CET1)

0230

Oprávnený dodatočný kapitál Tier 1

0240

Oprávnený kapitál Tier 2

0250

Oprávnené záväzky a záruky

0260

Oprávnené záväzky (okrem záruk)

0265

(–) Vlastné nástroje oprávnených záväzkov: nevyužité sumy predchádzajúceho povolenia

0270

Záruky poskytnuté subjektom, ktorého krízová situácia sa rieši, a povolené orgánom pre riešenie krízových situácií

0280

Doplňujúca položka: kolaterálom zabezpečená časť záruky

0290

(–) Nástroje vlastných zdrojov a nástroje oprávnených záväzkov emitované subjektmi inými než subjekty, ktorých krízová situácia sa rieši, v rámci tej istej skupiny, ktorej krízová situácia sa rieši

0293

(–) Z čoho: Nástroje vlastných zdrojov emitované likvidačnými subjektmi

0295

(–) nadbytok odpočtov od oprávnených záväzkov presahujúci oprávnené záväzky

Pomery oprávnených vlastných zdrojov a oprávnených záväzkov

0400

Vlastné zdroje a oprávnené vyjadrené záväzky ako percentuálny podiel TREA

0410

Z čoho: povolené záruky

0420

Vlastné zdroje a oprávnené záväzky vyjadrené ako percentuálny podiel TEM

0430

Z čoho: povolené záruky

0440

CET1 (%) dostupný po splnení požiadaviek subjektom

Doplňujúce položky

0500

Požiadavka na kombinovaný vankúš (%)

0510

Z čoho: požiadavka na vankúš na zachovanie kapitálu

0520

Z čoho: požiadavka na proticyklický vankúš

0530

Z čoho: požiadavka na vankúš na krytie systémového rizika

0540

Z čoho: vankúš pre globálne systémovo významnú inštitúciu (G-SII) alebo inak systémovo významnú inštitúciu (O-SII)

0550

Iné záväzky použiteľné pri záchrane pomocou vnútorných zdrojov

0560

Z čoho: upravené právom tretej krajiny

0570

Z čoho: obsahujúce ustanovenie o odpísaní a konverzii, ako sa uvádza v článku 55 smernice 2014/59/EÚ

0580

Zostatková splatnosť < 1 rok

0590

Zostatková splatnosť ≥ 1 rok a < 2 roky

0600

Zostatková splatnosť ≥ 2 roky

0610

Vylúčené záväzky

0620

Nástroje vlastných zdrojov emitované likvidačnými subjektmi v rámci tej istej skupiny, ktorej krízová situácia sa rieši

0630

Pomer podielov vo forme nástrojov vlastných zdrojov emitovaných likvidačnými subjektmi k oprávneným vlastným zdrojom a oprávneným záväzkom

M 04.00 – Štruktúra financovania oprávnených záväzkov (LIAB-MREL)

Suma oprávnená na MREL/internú MREL

0010

0100

OPRÁVNENÉ ZÁVÄZKY

0200

Vklady, nekryté a nepreferenčné ≥ 1 rok

0210

Z čoho: zostatková splatnosť ≥ 1 rok a < 2 roky

0220

Z čoho: zostatková splatnosť ≥ 2 roky

0230

Z čoho: emitované dcérskymi spoločnosťami

0300

Zabezpečené záväzky nezabezpečené kolaterálom ≥ 1 rok

0310

Z čoho: zostatková splatnosť ≥ 1 rok a < 2 roky

0320

Z čoho: zostatková splatnosť ≥ 2 roky

0330

Z čoho: emitované dcérskymi spoločnosťami

0400

Štruktúrované cenné papiere ≥ 1 rok

0410

Z čoho: zostatková splatnosť ≥ 1 rok a < 2 roky

0420

Z čoho: zostatková splatnosť ≥ 2 roky

0430

Z čoho: emitované dcérskymi spoločnosťami

0500

Nadriadené nezabezpečené záväzky ≥ 1 rok

0510

Z čoho: zostatková splatnosť ≥ 1 rok a < 2 roky

0520

Z čoho: zostatková splatnosť ≥ 2 roky

0530

Z čoho: emitované dcérskymi spoločnosťami

0600

Nadriadené záväzky bez prioritného postavenia ≥ 1 rok

0610

Z čoho: zostatková splatnosť ≥ 1 rok a < 2 roky

0620

Z čoho: zostatková splatnosť ≥ 2 roky

0630

Z čoho: emitované dcérskymi spoločnosťami

0700

Podriadené záväzky (nevykázané ako vlastné zdroje) ≥ 1 rok

0710

Z čoho: zostatková splatnosť ≥ 1 rok a < 2 roky

0720

Z čoho: zostatková splatnosť ≥ 2 roky

0730

Z čoho: emitované dcérskymi spoločnosťami

0800

Iné oprávnené záväzky pre MREL ≥ 1 rok

0810

Z čoho: zostatková splatnosť ≥ 1 rok a < 2 roky

0820

Z čoho: zostatková splatnosť ≥ 2 roky

0830

Z čoho: emitované dcérskymi spoločnosťami

M 05.00 – Poradie veriteľov (subjekt, ktorý nie je subjektom, ktorého krízová situácia sa rieši) (TLAC2)

Postavenie v konkurznom konaní

Typ veriteľa

Opis postavenia v konkurznom konaní

Záväzky a vlastné zdroje

Záväzky a vlastné zdroje mínus vylúčené záväzky

Z čoho: vylúčené záväzky

Z čoho: vlastné zdroje a oprávnené záväzky na účely internej MREL

Z čoho: so zostatkovou splatnosťou

Z čoho: trvalé cenné papiere

≥ 1 rok

< 2 roky

≥ 2 roky

< 5 rokov

≥ 5 rokov

< 10 rokov

≥ 10 rokov

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

M 06.00 – Poradie veriteľov (subjekty, ktorých krízová situácia sa rieši) (TLAC3)

Postavenie v konkurznom konaní

Opis postavenia v konkurznom konaní

Záväzky a vlastné zdroje

Záväzky a vlastné zdroje mínus vylúčené záväzky

Z čoho: vylúčené záväzky

Z čoho: vlastné zdroje a oprávnené záväzky potenciálne oprávnené na splnenie MREL

Z čoho: so zostatkovou splatnosťou

Z čoho: trvalé cenné papiere

≥ 1 rok

< 2 roky

≥ 2 roky

< 5 rokov

≥ 5 rokov

< 10 rokov

≥ 10 rokov

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

M 07.00 – Nástroje upravené právom tretej krajiny (MTCI)

Emitujúci subjekt

Identifikátor zmluvy

Rozhodné právo (tretia krajina)

Zmluvné uznanie právomocí na odpísanie a konverziu

Regulačné zaobchádzanie

Suma

Postavenie v bežnom konkurznom konaní

Splatnosť

(Prvý) dátum uplatnenia kúpnej opcie

Regulačná kúpna opcia (Á/N)

Názov

Kód

Druh kódu

Druh vlastných zdrojov alebo oprávnených záväzkov

Druh nástroja

Rozhodné právo

Postavenie v konkurznom konaní

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0130

0140

Stĺpce

Odkazy na právne predpisy a pokyny

0010

Minimálna požiadavka na vlastné zdroje a oprávnené záväzky (MREL)

Články 45 a 45e smernice 2014/59/EÚ

0020

Požiadavka na vlastné zdroje a oprávnené záväzky pre G-SII (TLAC)

Článok 92a nariadenia (EÚ) č. 575/2013

Riadok

Odkazy na právne predpisy a pokyny

0100 – 0120

Celková hodnota rizikovej expozície a veľkosť celkovej expozície

0100

Celková hodnota rizikovej expozície (TREA)

Článok 45 ods. 2 písm. a) smernice 2014/59/EÚ, článok 92 ods. 3 nariadenia (EÚ) č. 575/2013.

Celková hodnota rizikovej expozície vykazovaná v tomto riadku je celková hodnota rizikovej expozície, ktorá je základom pre súlad s požiadavkami stanovenými v článku 45 smernice 2014/59/EÚ alebo prípadne v článku 92a nariadenia (EÚ) č. 575/2013.

0110

Veľkosť celkovej expozície (TEM)

Článok 45 ods. 2 písm. b) smernice 2014/59/EÚ, článok 429 ods. 4 a článok 429a nariadenia (EÚ) č. 575/2013.

Veľkosť celkovej expozície vykazovaná v tomto riadku je veľkosť celkovej expozície, ktorá je základom pre súlad s požiadavkami stanovenými v článku 45 smernice 2014/59/EÚ alebo prípadne v článku 92a nariadenia (EÚ) č. 575/2013.

0200 – 0230

Vlastné zdroje a oprávnené záväzky

0200

Vlastné zdroje a oprávnené záväzky

MREL

Výška vlastných zdrojov a oprávnených záväzkov, ktoré sa započítavajú do MREL, sa vykazuje ako súčet:

Pri nástrojoch upravených právom tretej krajiny sa nástroj uvádza v tomto riadku len vtedy, ak spĺňa požiadavky stanovené v článku 55 smernice 2014/59/EÚ.

TLAC

Výška vlastných zdrojov a oprávnených záväzkov, ktoré sa započítavajú do požiadavky pre G-SII na vlastné zdroje a oprávnené záväzky (TLAC), je suma uvedená v článku 72l nariadenia (EÚ) č. 575/2013, ktorá pozostáva z:

0210

Z čoho: vlastné zdroje a podriadené záväzky

Výška vlastných zdrojov a podriadených oprávnených záväzkov, ktoré sa započítavajú do MREL, sa vykazuje ako súčet:

Pri nástrojoch upravených právom tretej krajiny sa nástroj uvádza v tomto riadku len vtedy, ak spĺňa požiadavky článku 55 smernice 2014/59/EÚ.

Pokiaľ ide o podriadené oprávnené záväzky, vykazovanými sumami sú sumy po odpočítaní:

0220

Z čoho: upravené právom tretej krajiny

Suma vlastných zdrojov a oprávnených záväzkov upravených právom tretej krajiny, ako sa uvádza v článku 55 smernice 2014/59/EÚ

Vykazujú sa sumy po odpočítaní:

0230

Z čoho: obsahujúce ustanovenie o odpísaní a konverzii, ako sa uvádza v článku 55 smernice 2014/59/EÚ

Suma vlastných zdrojov a oprávnených záväzkov, ktoré upravuje právo tretej krajiny a ktoré obsahujú ustanovenie o odpísaní a konverzii, ako sa uvádza v článku 55 smernice 2014/59/EÚ.

Vykazované sumy sú sumy po odpočítaní:

0250 – 0290

Iné záväzky použiteľné pri záchrane pomocou vnútorných zdrojov

Subjekty, ktoré k dátumu oznámenia uvedených informácií držia sumy vlastných zdrojov a oprávnených záväzkov vo výške aspoň 150 % požiadavky stanovenej v článku 45 ods. 1 smernice 2014/59/EÚ, sú oslobodené od vykazovania informácií v riadkoch 0250 až 0290. Takéto subjekty sa môžu rozhodnúť, že tieto informácie v tomto vzore budú vykazovať na dobrovoľnom základe.

Nevyužité sumy predchádzajúceho povolenia v rozsahu, v akom sa povolenie vzťahuje na nástroj oprávnených záväzkov, sa na účely týchto riadkov považujú za iné záväzky použiteľné pri záchrane pomocou vnútorných zdrojov.

0250

Iné záväzky použiteľné pri záchrane pomocou vnútorných zdrojov

Suma záväzkov použiteľných pri záchrane pomocou vnútorných zdrojov v zmysle článku 2 ods. 1 bodu 71 smernice 2014/59/EÚ, ktoré nie sú zahrnuté do vlastných zdrojov a oprávnených záväzkov v súlade s článkom 45b uvedenej smernice.

0260

Z čoho: upravené právom tretej krajiny

Suma iných záväzkov použiteľných pri záchrane pomocou vnútorných zdrojov, ktoré upravuje právo tretej krajiny, ako sa uvádza v článku 55 smernice 2014/59/EÚ.

0270

Z čoho: obsahujúce ustanovenie o odpísaní a konverzii, ako sa uvádza v článku 55 smernice 2014/59/EÚ

Suma iných záväzkov použiteľných pri záchrane pomocou vnútorných zdrojov, ktoré upravuje právo tretej krajiny a ktoré obsahujú ustanovenie o odpísaní a konverzii, ako sa uvádza v článku 55 smernice 2014/59/EÚ

0280 – 0290

Rozčlenenie iných záväzkov použiteľných pri záchrane pomocou vnútorných zdrojov podľa zostatkovej splatnosti

0280

Zostatková splatnosť < 1 rok

0285

Zostatková splatnosť >= 1 rok a < 2 roky

0290

Zostatková splatnosť >= 2 roky

0300 – 0360

Ukazovatele a výnimky z podriadenosti

0300

Vlastné zdroje a oprávnené záväzky ako percentuálny podiel TREA

Na účely tohto riadku sa výška vlastných zdrojov a oprávnených záväzkov, ktorá sa vykazuje v riadku 0200, vyjadruje ako percentuálny podiel celkovej hodnoty rizikovej expozície vypočítanej v súlade s článkom 92 ods. 3 nariadenia (EÚ) č. 575/2013.

0310

Z čoho: vlastné zdroje a podriadené záväzky

Na účely tohto riadku sa výška vlastných zdrojov a podriadených oprávnených záväzkov, ktorá sa vykazuje v riadku 0210, vyjadruje ako percentuálny podiel celkovej hodnoty rizikovej expozície vypočítanej v súlade s článkom 92 ods. 3 nariadenia (EÚ) č. 575/2013.

0320

Vlastné zdroje a oprávnené záväzky ako percentuálny podiel TEM

Na účely tohto riadku sa suma vlastných zdrojov a oprávnených záväzkov, ktorá sa vykazuje v riadku 0200, vyjadruje ako percentuálny podiel veľkosti celkovej expozície vypočítanej v súlade s článkom 429 ods. 4 a článkom 429a nariadenia (EÚ) č. 575/2013.

0330

Z čoho: vlastné zdroje a podriadené záväzky

Na účely tohto riadku sa suma vlastných zdrojov a podriadených oprávnených záväzkov, ktorá sa vykazuje v riadku 0210, vyjadruje ako percentuálny podiel veľkosti celkovej expozície vypočítanej v súlade s článkom 429 ods. 4 a článkom 429a nariadenia (EÚ) č. 575/2013.

0340

Uplatňuje sa výnimka z podriadenosti stanovená v článku 72b ods. 4 nariadenia (EÚ) č. 575/2013? (výnimka vo výške 5 %)

Tento riadok vykazujú len subjekty, na ktoré sa vzťahuje požiadavka pre G-SII na vlastné zdroje a oprávnené záväzky (požiadavka TLAC).

Ak orgán pre riešenie krízových situácií povolí, aby sa záväzky kvalifikovali ako nástroje oprávnených záväzkov v súlade s článkom 72b ods. 4 nariadenia (EÚ) č. 575/2013, vykazujúci subjekt uvedie v stĺpci 0020 „áno“.

Ak orgán pre riešenie krízových situácií nepovolí, aby sa záväzky kvalifikovali ako nástroje oprávnených záväzkov v súlade s článkom 72b ods. 4 nariadenia (EÚ) č. 575/2013, vykazujúci subjekt uvedie v stĺpci 0020 „nie“.

Keďže výnimky stanovené v článku 72b ods. 3 a 4 nariadenia (EÚ) č. 575/2013 sa vzájomne vylučujú, tento riadok sa nevypĺňa, ak vykazujúci subjekt vyplnil {r0350}.

0350

Súhrnná suma povolených nástrojov nepodriadených oprávnených záväzkov, ak sa uplatňuje diskrečná právomoc v oblasti podriadenosti stanovená v článku 72b ods. 3 nariadenia (EÚ) č. 575/2013 (výnimka vo výške maximálne 3,5 %)

Súhrnná suma nepodriadených záväzkov, ktoré orgán pre riešenie krízových situácií povolil kvalifikovať ako nástroje oprávnených záväzkov na účely požiadavky pre G-SII na vlastné zdroje a oprávnené záväzky (TLAC) v súlade s článkom 72b ods. 3 nariadenia (EÚ) č. 575/2013, alebo ktoré sa kvalifikujú podľa článku 494 ods. 3 uvedeného nariadenia

Keďže výnimky stanovené v článku 72b ods. 3 a 4 nariadenia (EÚ) č. 575/2013 sa vzájomne vylučujú, tento riadok sa nevypĺňa, ak vykazujúci subjekt uviedol v {r0340,c0020} „áno“.

0360

Podiel celkových nepodriadených záväzkov, ktorý je zahrnutý do vlastných zdrojov a oprávnených záväzkov

Tento riadok vykazujú len subjekty, na ktoré sa vzťahuje požiadavka pre G-SII na vlastné zdroje a oprávnené záväzky (požiadavka TLAC).

Ak sa uplatňuje výnimka z podriadenosti s horným ohraničením stanovená v článku 72b ods. 3 nariadenia (EÚ) č. 575/2013, subjekty vykazujú:

Stĺpec

Odkazy na právne predpisy a pokyny

0010

Minimálna požiadavka na vlastné zdroje a oprávnené záväzky (MREL)

Články 45 a 45e smernice 2014/59/EÚ

0020

Požiadavky na vlastné zdroje a oprávnené záväzky pre G-SII (TLAC)

Článok 92a nariadenia (EÚ) č. 575/2013.

0030

Doplňujúca položka: Sumy oprávnené na účely MREL, ale nie TLAC

Tento stĺpec vypĺňajú subjekty, na ktoré sa vzťahuje požiadavka na vlastné zdroje a oprávnené záväzky pre G-SII (TLAC).

Tento stĺpec odzrkadľuje rozdiel medzi sumami vlastných zdrojov a oprávnených záväzkov na splnenie požiadavky stanovenej v článku 45 smernice 2014/59/EÚ v súlade s článkom 45e uvedenej smernice a sumou vlastných zdrojov a oprávnených záväzkov na splnenie požiadavky stanovenej v článku 92a nariadenia (EÚ) č. 575/2013.

Riadok

Odkazy na právne predpisy a pokyny

0010

VLASTNÉ ZDROJE A OPRÁVNENÉ ZÁVÄZKY

Vlastné zdroje a oprávnené záväzky na účely článku 45e smernice 2014/59/EÚ a článku 92a nariadenia (EÚ) č. 575/2013

MREL

Výška vlastných zdrojov a oprávnených záväzkov, ktoré sa započítavajú do MREL, sa vykazuje ako súčet:

Pri nástrojoch upravených právom tretej krajiny sa nástroj uvádza v tomto riadku len vtedy, ak spĺňa požiadavky stanovené v článku 55 smernice 2014/59/EÚ.

TLAC

Výška vlastných zdrojov a oprávnených záväzkov, ktoré sa započítavajú do požiadavky na vlastné zdroje a oprávnené záväzky pre G-SII (TLAC), je suma uvedená v článku 72l nariadenia (EÚ) č. 575/2013, ktorá pozostáva z:

0020

(Oprávnené) vlastné zdroje

Článok 4 ods. 1 bod 118 a článok 72 nariadenia (EÚ) č. 575/2013.

V prípade MREL sa nástroje upravené právom tretej krajiny zahŕňajú v tomto riadku a v riadkoch 0040 a 0050 len vtedy, ak spĺňajú požiadavky stanovené v článku 55 smernice 2014/59/EÚ.

0030

Vlastný kapitál Tier 1

Článok 50 nariadenia (EÚ) č. 575/2013

0040

(Oprávnený) dodatočný kapitál Tier 1

Článok 61 nariadenia (EÚ) č. 575/2013

0050

(Oprávnený) kapitál Tier 2

Článok 71 nariadenia (EÚ) č. 575/2013

0060

Oprávnené záväzky

MREL

Oprávnené záväzky v zmysle článku 2 ods. 1 bodu 71a smernice 2014/59/EÚ; pri nástrojoch upravených právom tretej krajiny sa nástroj uvádza v tomto riadku len vtedy, ak spĺňa požiadavky stanovené v článku 55 uvedenej smernice

TLAC

Oprávnené záväzky v súlade s článkom 72k nariadenia (EÚ) č. 575/2013

0070

Položky oprávnených záväzkov pred úpravami

MREL

Oprávnené záväzky v zmysle článku 2 ods. 1 bodu 71a smernice 2014/59/EÚ; pri nástrojoch upravených právom tretej krajiny sa nástroj uvádza v tomto riadku len vtedy, ak spĺňa požiadavky stanovené v článku 55 uvedenej smernice Vykazujú sa sumy po odpočítaní nevyužitých súm predchádzajúceho povolenia v rozsahu, v akom sa povolenie vzťahuje na nástroje oprávnených záväzkov.

TLAC

Vykazujú sa oprávnené záväzky, ktoré spĺňajú všetky požiadavky stanovené v článkoch 72a až 72d nariadenia (EÚ) č. 575/2013. Vykazujú sa sumy po odpočítaní podielov vo forme nástrojov vlastných oprávnených záväzkov a po odpočítaní nevyužitých súm predchádzajúceho povolenia v rozsahu, v akom sa povolenie vzťahuje na nástroje oprávnených záväzkov.

0080

Z čoho: oprávnené záväzky považované za štrukturálne podriadené

MREL

Záväzky, ktoré spĺňajú podmienky stanovené v článku 45b smernice 2014/59/EÚ, pretože sú emitované subjektom, ktorého krízová situácia sa rieši, ktorý je holdingovou spoločnosťou, a preto, že neexistujú žiadne vylúčené záväzky uvedené v článku 72a ods. 2 nariadenia (EÚ) č. 575/2013, ktoré majú rovnaké alebo podriadené postavenie vo vzťahu k nástrojom oprávnených záväzkov.

Pri nástrojoch upravených právom tretej krajiny sa nástroj uvádza v tomto riadku len vtedy, ak spĺňa požiadavky stanovené v článku 55 smernice 2014/59/EÚ.

Tento riadok zahŕňa aj oprávnené záväzky, ktoré sa kvalifikujú v dôsledku zachovania predchádzajúceho stavu v súlade s článkom 494b ods. 3 nariadenia (EÚ) č. 575/2013.

Vykazujú sa sumy po odpočítaní nevyužitých súm predchádzajúceho povolenia v rozsahu, v akom sa predchádzajúce povolenie vzťahuje na nástroje oprávnených záväzkov, ktoré spĺňajú kritériá uvedené v prvom, druhom a treťom pododseku tohto odseku.

TLAC

Záväzky, ktoré:

Tento riadok zahŕňa aj oprávnené záväzky, ktoré sa kvalifikujú v dôsledku zachovania predchádzajúceho stavu v súlade s článkom 494b ods. 3 nariadenia (EÚ) č. 575/2013.

Vykazujú sa sumy po odpočítaní nevyužitých súm predchádzajúceho povolenia v rozsahu, v akom sa predchádzajúce povolenie vzťahuje na nástroje oprávnených záväzkov, ktoré spĺňajú kritériá uvedené v prvom a druhom pododseku tohto odseku.

0090

Oprávnené záväzky podriadené vylúčeným záväzkom

MREL

Oprávnené záväzky zahrnuté do sumy vlastných zdrojov a oprávnených záväzkov v súlade s článkom 45b smernice 2014/59/EÚ, ktoré sú podriadenými oprávnenými nástrojmi v zmysle článku 2 ods. 1 bodu 71b uvedenej smernice a záväzky zahrnuté do sumy vlastných zdrojov a oprávnených záväzkov v súlade s článkom 45b ods. 3 uvedenej smernice. Pri nástrojoch upravených právom tretej krajiny sa nástroj uvádza v tomto riadku len vtedy, ak spĺňa požiadavky stanovené v článku 55 uvedenej smernice Vykazujú sa sumy po odpočítaní nevyužitých súm predchádzajúceho povolenia v rozsahu, v akom sa povolenie vzťahuje na nástroje oprávnených záväzkov, ktoré sú podriadené vylúčeným záväzkom.

TLAC

Oprávnené záväzky, ktoré spĺňajú všetky požiadavky stanovené v článkoch 72a až 72d nariadenia (EÚ) č. 575/2013, s výnimkou záväzkov, ktorým je povolené kvalifikovať sa ako nástroje oprávnených záväzkov v súlade s článkom 72b ods. 3 alebo 4 uvedeného nariadenia. Vykazujú sa sumy po odpočítaní podielov vo forme nástrojov vlastných oprávnených záväzkov a po odpočítaní nevyužitých súm predchádzajúceho povolenia v rozsahu, v akom sa predchádzajúce povolenie vzťahuje na nástroje oprávnených záväzkov, ktoré sú podriadené vylúčeným záväzkom.

0100

Nástroje oprávnených záväzkov emitované priamo subjektom, ktorého krízová situácia sa rieši (nezachované v predchádzajúcom stave)

MREL

Oprávnené záväzky zahrnuté do sumy vlastných zdrojov a oprávnených záväzkov v súlade s článkom 45b smernice 2014/59/EÚ, ktoré sú podriadenými oprávnenými nástrojmi v zmysle článku 2 ods. 1 bodu 71b uvedenej smernice a ktoré priamo emituje subjekt, ktorého krízová situácia sa rieši Pri nástrojoch upravených právom tretej krajiny sa nástroj uvádza v tomto riadku len vtedy, ak spĺňa požiadavky stanovené v článku 55 uvedenej smernice Vykazujú sa sumy pred odpočítaním nevyužitých súm predchádzajúceho povolenia v rozsahu, v akom sa povolenie vzťahuje na nástroje oprávnených záväzkov, ktoré priamo emituje subjekt, ktorého krízová situácia sa rieši, a ktoré nie sú zachované v predchádzajúcom stave.

TLAC

Oprávnené záväzky, ktoré spĺňajú všetky požiadavky stanovené v článkoch 72a až 72d nariadenia (EÚ) č. 575/2013, s výnimkou záväzkov, ktorým je povolené kvalifikovať sa ako nástroje oprávnených záväzkov v súlade s článkom 72b ods. 3 alebo 4 uvedeného nariadenia a ktoré priamo emituje subjekt, ktorého krízová situácia sa rieši. Vykazujú sa sumy pred odpočítaním nevyužitých súm predchádzajúceho povolenia v rozsahu, v akom sa povolenie vzťahuje na nástroje oprávnených záväzkov, ktoré priamo emituje subjekt, ktorého krízová situácia sa rieši, a ktoré nie sú zachované v predchádzajúcom stave.

Tento riadok nezahŕňa amortizovanú časť nástrojov kapitálu Tier 2, keď je zostávajúca splatnosť dlhšia než jeden rok [článok 72a ods. 1 písm. b) nariadenia (EÚ) č. 575/2013], ani oprávnené záväzky zachované v predchádzajúcom stave na základe článku 494b uvedeného nariadenia.

0110

Nástroje oprávnených záväzkov emitované inými subjektmi v rámci skupiny, ktorej krízová situácia sa rieši (nezachované v predchádzajúcom stave)

MREL

Oprávnené záväzky zahrnuté do sumy vlastných zdrojov a oprávnených záväzkov v súlade s článkom 45b smernice 2014/59/EÚ, ktoré emitujú dcérske spoločnosti a ktoré sú zahrnuté do MREL v súlade s článkom 45b ods. 3 uvedenej smernice Pri nástrojoch upravených právom tretej krajiny sa nástroj uvádza v tomto riadku len vtedy, ak spĺňa požiadavky stanovené v článku 55 uvedenej smernice Vykazujú sa sumy pred odpočítaním nevyužitých súm predchádzajúceho povolenia v rozsahu, v akom sa povolenie vzťahuje na nástroje oprávnených záväzkov, ktoré emitujú iné subjekty v rámci skupiny, ktorej krízová situácia sa rieši, ktoré nie sú zachované v predchádzajúcom stave.

TLAC

Oprávnené záväzky, ktoré spĺňajú všetky požiadavky stanovené v článkoch 72a až 72d nariadenia (EÚ) č. 575/2013, s výnimkou záväzkov, ktorým je povolené kvalifikovať sa ako nástroje oprávnených záväzkov podľa článku 72b ods. 3 alebo 4 uvedeného nariadenia, ktoré emitujú dcérske spoločnosti a ktoré sa kvalifikujú na zahrnutie medzi nástroje konsolidovaných oprávnených záväzkov subjektu v súlade s článkom 88a uvedeného nariadenia Vykazujú sa sumy pred odpočítaním nevyužitých súm predchádzajúceho povolenia v rozsahu, v akom sa povolenie vzťahuje na nástroje oprávnených záväzkov, ktoré emitujú iné subjekty v rámci skupiny, ktorej krízová situácia sa rieši, ktoré nie sú zachované v predchádzajúcom stave.

Tento riadok nezahŕňa amortizovanú časť nástrojov kapitálu Tier 2, keď je zostávajúca splatnosť dlhšia než jeden rok [článok 72a ods. 1 písm. b) nariadenia (EÚ) č. 575/2013], ani oprávnené záväzky zachované v predchádzajúcom stave na základe článku 494b uvedeného nariadenia.

0120

Položky oprávnených záväzkov emitované pred 27. júnom 2019

MREL

Oprávnené záväzky, ktoré spĺňajú tieto podmienky:

Vykazujú sa sumy pred odpočítaním nevyužitých súm predchádzajúceho povolenia v rozsahu, v akom sa povolenie vzťahuje na nástroje oprávnených záväzkov emitované pred 27. júnom 2019.

TLAC

Oprávnené záväzky, ktoré spĺňajú tieto podmienky:

Vykazujú sa sumy pred odpočítaním nevyužitých súm predchádzajúceho povolenia v rozsahu, v akom sa povolenie vzťahuje na nástroje oprávnených záväzkov emitované pred 27. júnom 2019.

0130

Nástroje kapitálu Tier 2 so zostatkovou splatnosťou najmenej jeden rok, ak sa nekvalifikujú ako položky kapitálu Tier 2

Článok 72a ods. 1 písm. b) nariadenia (EÚ) č. 575/2013

Tento riadok zahŕňa amortizovanú časť nástrojov kapitálu Tier 2, keď je zostávajúca splatnosť dlhšia než jeden rok. V tomto riadku sa vykazuje len suma, ktorá sa neuzná vo vlastných zdrojoch, ale spĺňa všetky kritériá oprávnenosti stanovené v článku 72b nariadenia (EÚ) č. 575/2013.

Pri MREL sa nástroje upravené právom tretej krajiny uvádzajú v tomto riadku len vtedy, ak spĺňajú požiadavky stanovené v článku 55 smernice 2014/59/EÚ.

0132

(–) Nástroje vlastných oprávnených záväzkov podriadené vylúčeným záväzkom

MREL

Článok 78a nariadenia (EÚ) č. 575/2013, článok 32b ods. 2, 3 a 5 delegovaného nariadenia (EÚ) č. 241/2014.

Tento riadok zahŕňa nevyužité sumy predchádzajúceho povolenia v rozsahu, v akom sa povolenie vzťahuje na nástroje oprávnených záväzkov, ktoré sú podriadené vylúčeným záväzkom. Suma v tomto riadku sa rovná sume v riadku 0135 pre MREL.

TLAC

Článok 72e ods. 1 písm. a) a článok 78a nariadenia (EÚ) č. 575/2013, článok 32b ods. 2, 3 a 5 delegovaného nariadenia (EÚ) č. 241/2014.

Tento riadok zahŕňa:

0135

(–) Z čoho: nevyužité sumy predchádzajúceho povolenia

MREL a TLAC

V tomto riadku sa vykazujú tieto sumy:

Ak sa vo všeobecnom predchádzajúcom povolení podľa bodu ii) neuvádza poradie nástrojov, na ktoré sa môže uplatniť kúpna opcia, umorenie, splatenie alebo spätné odkúpenie, v tomto riadku sa vykazuje celá nevyužitá suma všeobecného povolenia.

0140

Oprávnené záväzky nepodriadené vylúčeným záväzkom

MREL

Záväzky, ktoré spĺňajú podmienky stanovené v článku 45b smernice 2014/59/EÚ a ktoré nie sú plne podriadené pohľadávkam, ktoré vznikli z vylúčených záväzkov uvedených v článku 72a ods. 2 nariadenia (EÚ) č. 575/2013 Pri nástrojoch upravených právom tretej krajiny sa nástroj uvádza v tomto riadku len vtedy, ak spĺňa požiadavky stanovené v článku 55 smernice 2014/59/EÚ. Vykazujú sa sumy po odpočítaní nevyužitých súm predchádzajúceho povolenia v rozsahu, v akom sa povolenie vzťahuje na oprávnené záväzky, ktoré nie sú podriadené vylúčeným záväzkom.

TLAC

Oprávnené záväzky, ktoré spĺňajú požiadavky stanovené v článkoch 72a až 72d nariadenia (EÚ) č. 575/2013 s výnimkou článku 72b ods. 2 písm. d) uvedeného nariadenia a ktoré sú uznané ako oprávnené záväzky v súlade s článkom 72b ods. 3 alebo ods. 4 uvedeného nariadenia. Keď sa uplatňuje článok 72b ods. 3 nariadenia (EÚ) č. 575/2013, vykazovaná suma je suma po uplatnení horného ohraničenia stanoveného v uvedenom článku. Vykazujú sa sumy po odpočítaní podielov vo forme nástrojov vlastných oprávnených záväzkov a po odpočítaní nevyužitých súm predchádzajúceho povolenia v rozsahu, v akom sa povolenie vzťahuje na nástroje oprávnených záväzkov, ktoré nie sú podriadené vylúčeným záväzkom.

0150

Oprávnené záväzky, ktoré nie sú podriadené vylúčeným záväzkom (nezachované v predchádzajúcom stave, pred uplatnením horného ohraničenia)

MREL

Záväzky, ktoré spĺňajú podmienky stanovené v článku 45b ods. 1, 2 a 3 smernice 2014/59/EÚ a ktoré nie sú plne podriadené pohľadávkam, ktoré vznikli z vylúčených záväzkov uvedených v článku 72a ods. 2 nariadenia (EÚ) č. 575/2013. Pri nástrojoch upravených právom tretej krajiny sa nástroj uvádza v tomto riadku len vtedy, ak spĺňa požiadavky stanovené v článku 55 smernice 2014/59/EÚ. Vykazujú sa sumy pred odpočítaním nevyužitých súm predchádzajúceho povolenia v rozsahu, v akom sa povolenie vzťahuje na nástroje oprávnených záväzkov, ktoré nie sú podriadené vylúčeným záväzkom a ktoré nie sú zachované v predchádzajúcom stave.

TLAC

Oprávnené záväzky, ktoré spĺňajú požiadavky stanovené v článkoch 72a až 72d nariadenia (EÚ) č. 575/2013 s výnimkou článku 72b ods. 2 písm. d) uvedeného nariadenia a ktorým by mohlo byť povolené kvalifikovať sa ako nástroje oprávnených záväzkov v súlade s článkom 72b ods. 3 uvedeného nariadenia alebo ktorým je povolené kvalifikovať sa ako nástroje oprávnených záväzkov v súlade s článkom 72b ods. 4 uvedeného nariadenia. Vykazujú sa sumy pred odpočítaním nevyužitých súm predchádzajúceho povolenia v rozsahu, v akom sa povolenie vzťahuje na nástroje oprávnených záväzkov, ktoré nie sú podriadené vylúčeným záväzkom a ktoré nie sú zachované v predchádzajúcom stave.

Keď sa uplatňuje článok 72b ods. 3 alebo článok 494 ods. 2 nariadenia (EÚ) č. 575/2013, v tomto riadku sa vykazuje celá suma bez uplatnenia horných ohraničení vo výške 3,5 %, resp. 2,5 %.

Tento riadok nezahŕňa žiadnu sumu uznateľnú na prechodnom základe v súlade s článkom 494b ods. 3 nariadenia (EÚ) č. 575/2013.

0160

Oprávnené záväzky, ktoré nie sú podriadené vylúčeným záväzkom emitovaným pred 27. júnom 2019 (pred uplatnením horného ohraničenia)

MREL

Oprávnené záväzky, ktoré spĺňajú tieto podmienky:

Pri nástrojoch upravených právom tretej krajiny sa nástroj uvádza v tomto riadku len vtedy, ak spĺňa požiadavky stanovené v článku 55 smernice 2014/59/EÚ.

Vykazujú sa sumy pred odpočítaním nevyužitých súm predchádzajúceho povolenia v rozsahu, v akom sa povolenie vzťahuje na nástroje oprávnených záväzkov, ktoré nie sú podriadené vylúčeným záväzkom a boli emitované pred 27. júnom 2019.

TLAC

Oprávnené záväzky, ktoré spĺňajú tieto podmienky:

Vykazujú sa sumy pred odpočítaním nevyužitých súm predchádzajúceho povolenia v rozsahu, v akom sa povolenie vzťahuje na nástroje oprávnených záväzkov, ktoré nie sú podriadené vylúčeným záväzkom a boli emitované pred 27. júnom 2019. Ak sa uplatňuje článok 72b ods. 3 alebo článok 494 ods. 2 nariadenia (EÚ) č. 575/2013, v tomto riadku sa vykazuje celá suma bez uplatnenia horného ohraničenia 3,5 %, resp. 2,5 %.

0162

(–) Nástroje vlastných oprávnených záväzkov nepodriadené vylúčeným záväzkom

MREL

Článok 78a nariadenia (EÚ) č. 575/2013, článok 32b ods. 2, 3 a 5 delegovaného nariadenia (EÚ) č. 241/2014.

Tento riadok zahŕňa nevyužité sumy predchádzajúceho povolenia v rozsahu, v akom sa povolenie vzťahuje na nástroje oprávnených záväzkov, ktoré nie sú podriadené vylúčeným záväzkom. Suma v tomto riadku sa rovná sume v riadku 0165 pre MREL.

TLAC

Článok 72e ods. 1 písm. a) a článok 78a nariadenia (EÚ) č. 575/2013, článok 32b ods. 2, 3 a 5 delegovaného nariadenia (EÚ) č. 241/2014.

Tento riadok zahŕňa:

0165

(–) Z čoho: nevyužité sumy predchádzajúceho povolenia

MREL a TLAC

V tomto riadku sa vykazujú tieto sumy:

Ak sa vo všeobecnom predchádzajúcom povolení podľa bodu ii) neuvádza poradie nástrojov, na ktoré sa môže uplatniť kúpna opcia, umorenie, splatenie alebo spätné odkúpenie, celá nevyužitá suma všeobecného povolenia sa nevykazuje v tomto riadku, ale v riadku 0135.

0170

Sumy oprávnené po uplatnení horného ohraničenia podľa článku 72b ods. 3 nariadenia (EÚ) č. 575/2013 (nezachované v predchádzajúcom stave)

TLAC

Oprávnené záväzky, ktoré spĺňajú požiadavky stanovené v článkoch 72a až 72d nariadenia (EÚ) č. 575/2013 s výnimkou článku 72b ods. 2 písm. d) uvedeného nariadenia po uplatnení článku 72b odsekov 3 až 5 uvedeného nariadenia s výnimkou záväzkov uznaných podľa zachovania predchádzajúceho stavu stanoveného v článku 494b ods. 3 uvedeného nariadenia.

Keď sa uplatňuje článok 72b ods. 3 nariadenia (EÚ) č. 575/2013 a do 31. decembra 2021 je suma vykázaná v tomto riadku suma po uplatnení článku 494 ods. 2 uvedeného nariadenia (horné ohraničenie vo výške 2,5 %).

0180

Sumy oprávnené po uplatnení horného ohraničenia podľa článku 72b ods. 3 nariadenia (EÚ) č. 575/2013 pozostávajúce z položiek emitovaných pred 27. júnom 2019

TLAC

Oprávnené záväzky, ktoré spĺňajú tieto podmienky:

Keď sa uplatňuje článok 72b ods. 3 nariadenia (EÚ) č. 575/2013 a do 31. decembra 2021 je suma vykázaná v tomto riadku suma po uplatnení článku 494 ods. 2 uvedeného nariadenia (horné ohraničenie vo výške 2,5 %).

0190

(–) Odpočty

0200

(–) Expozície medzi skupinami, ktorých krízová situácia sa rieši vo viacerých okamihoch (MPE)

TLAC

Tento riadok odzrkadľuje odpočty expozícií medzi skupinami G-SII, ktorých krízová situácia sa rieši vo viacerých okamihoch, ktoré zodpovedajú priamym, nepriamym alebo syntetickým podielom vo forme nástrojov vlastných zdrojov alebo nástrojov oprávnených záväzkov jednej alebo viacerých dcérskych spoločností, ktoré nepatria do tej istej skupiny, ktorej krízová situácia sa rieši, ako subjekt, ktorého krízová situácia sa rieši, v súlade s článkom 72e ods. 4 nariadenia (EÚ) č. 575/2013.

0211

(–) Investície do iných nástrojov oprávnených záväzkov

TLAC

Subjekty vykazujú odpočty investícií do iných nástrojov oprávnených záväzkov, ako sa uvádza v článku 72e ods. 1 písm. b), c) a d), článku 72e ods. 2 a 3 a článkoch 72g až 72j nariadenia (EÚ) č. 575/2013, pričom suma, ktorá sa má odpočítať od položiek oprávnených záväzkov, sa určuje v súlade s druhou časťou hlavou I kapitolou 5a oddielom 2 uvedeného nariadenia.

0220

(–) Nadbytok odpočtov od oprávnených záväzkov presahujúci oprávnené záväzky

Oprávnené záväzky nemôžu byť záporné, ale je možné, aby suma odpočtov od položiek oprávnených záväzkov bola väčšia než suma položiek oprávnených záväzkov. V takom prípade sa oprávnené záväzky musia rovnať nule a nadbytok odpočtov sa musí odpočítať od Tier 2 v súlade s článkom 66 písm. e) nariadenia (EÚ) č. 575/2013.

Touto položkou sa dosiahne, že oprávnené záväzky vykazované v riadku 0060 nikdy nie sú nižšie než nula.

0400 – 0500

Doplňujúce položky

0400

CET1 (%) dostupný po splnení požiadaviek subjektom

Suma CET1, ktorá sa rovná nule alebo je kladná, dostupná po splnení každej z požiadaviek uvedených v článku 141a ods. 1 písm. a), b) a c) smernice 2013/36/EÚ (2) a vyššej z týchto požiadaviek:

Dostupný CET1 sa vyjadruje v percentách celkovej hodnoty rizikovej expozície vykázanej v riadku 0100 vzoru M 01.00.

Vykazovaný údaj musí byť rovnaký v stĺpci MREL aj v stĺpci TLAC.

Zohľadňuje sa v ňom vplyv prechodných ustanovení na vlastné zdroje a oprávnené záväzky, celková hodnota rizikovej expozície a samotné požiadavky. Nezohľadňujú sa usmernenia týkajúce sa dodatočných vlastných zdrojov, ako sa uvádza v článku 104b smernice 2013/36/EÚ, ani požiadavka na kombinovaný vankúš uvedená v článku 128 prvom pododseku bode 6 uvedenej smernice.

0410

Požiadavka na kombinovaný vankúš (%)

Článok 128 prvý pododsek bod 6 smernice 2013/36/EÚ.

Požiadavka na kombinovaný vankúš sa vyjadruje ako percentuálny podiel celkovej hodnoty rizikovej expozície.

0420

Z čoho: požiadavka na vankúš na zachovanie kapitálu

Hodnota kombinovaného vankúša špecifického pre inštitúciu (vyjadrená ako percentuálny podiel celkovej hodnoty rizikovej expozície), ktorá súvisí s požiadavkou na vankúš na zachovanie kapitálu.

0430

Z čoho: požiadavka na proticyklický vankúš

Hodnota kombinovaného vankúša špecifického pre inštitúciu (vyjadrená ako percentuálny podiel celkovej hodnoty rizikovej expozície), ktorá súvisí s požiadavkou na proticyklický vankúš.

0440

Z čoho: požiadavka na vankúš na krytie systémového rizika

Hodnota kombinovaného vankúša špecifického pre inštitúciu (vyjadrená ako percentuálny podiel celkovej hodnoty rizikovej expozície), ktorá súvisí s požiadavkou na vankúš na krytie systémového rizika.

0450

Z čoho: Vankúš pre globálne systémovo významnú inštitúciu (G-SII) alebo inak systémovo významnú inštitúciu (O-SII)

Hodnota kombinovaného vankúša špecifického pre inštitúciu (vyjadrená ako percentuálny podiel celkovej hodnoty rizikovej expozície), ktorá súvisí s požiadavkou na vankúš pre G-SII alebo O-SII

0460

Investície do podriadených oprávnených záväzkov iných inštitúcií

Pozície vykázané v tomto riadku a v riadkoch 0470 až 0490 sa určujú so zohľadnením zásad stanovených v článku 72h nariadenia (EÚ) č. 575/2013 (čisté dlhé pozície, prístup založený na prezretí podkladových expozícií).

0470

Investície do podriadených oprávnených záväzkov G-SII

Hodnota podielov vo forme nástrojov oprávnených záväzkov, ako sa uvádza v článku 72b ods. 2 nariadenia (EÚ) č. 575/2013, s výnimkou nástrojov podľa článku 72b ods. 3 až 5 uvedeného nariadenia, ktoré emitujú G-SII.

0480

Investície do podriadených oprávnených záväzkov O-SII

Hodnota podielov vo forme nástrojov oprávnených záväzkov, ako sa uvádza v článku 72b ods. 2 nariadenia (EÚ) č. 575/2013, ktoré emitujú O-SII.

Investície do podriadených oprávnených záväzkov O-SII, ktoré sú zároveň G-SII, sa nevykazujú v tomto riadku, ale výlučne v riadku 0470.

0490

Investície do podriadených oprávnených záväzkov iných inštitúcií

Hodnota podielov vo forme nástrojov oprávnených záväzkov, ako sa uvádza v článku 72b ods. 2 nariadenia (EÚ) č. 575/2013, ktoré emitujú inštitúcie, ktoré nie sú G-SII ani O-SII.

0500

Vylúčené záväzky

Článok 72a ods. 2 nariadenia (EÚ) č. 575/2013

0600

Ad hoc povolenia pre položky oprávnených záväzkov: vopred stanovená suma

V tomto riadku sa vykazujú sumy, na ktoré sa vzťahuje predchádzajúce povolenie ad hoc uplatniť kúpnu opciu, umorenie, splatenie alebo spätné odkúpenie konkrétnych nástrojov oprávnených záväzkov v súlade s článkom 78a ods. 1 prvým pododsekom nariadenia (EÚ) č. 575/2013 v spojení s článkom 32b ods. 2 delegovaného nariadenia (EÚ) č. 241/2014. Zahŕňa využitú aj nevyužitú sumu.

0610

Všeobecné predchádzajúce povolenia pre položky oprávnených záväzkov: vopred stanovená suma

V tomto riadku sa vykazujú sumy, na ktoré sa vzťahuje všeobecné predchádzajúce povolenie uplatniť kúpnu opciu, umorenie, splatenie alebo spätné odkúpenie nástrojov oprávnených záväzkov v súlade s článkom 78a ods. 1 druhým pododsekom nariadenia (EÚ) č. 575/2013 v spojení s článkom 32b ods. 3 a 5 delegovaného nariadenia (EÚ) č. 241/2014. Zahŕňa využitú aj nevyužitú sumu.

Stĺpce

Odkazy na právne predpisy a pokyny

0010

Interná MREL

Články 45 a 45f smernice 2014/59/EÚ.

0020

Interná TLAC

Článok 92b nariadenia (EÚ) č. 575/2013

Riadok

Odkazy na právne predpisy a pokyny

0010

Úroveň uplatňovania

Ak sa na subjekt vzťahuje interná MREL a prípadne interná TLAC na individuálnom základe, uvedie „individuálna“.

Ak sa na subjekt vzťahuje interná MREL a prípadne interná TLAC na konsolidovanom základe, uvedie „konsolidovaná“.

0100 – 0110

Celková hodnota rizikovej expozície a veľkosť celkovej expozície

0100

Celková hodnota rizikovej expozície (TREA)

Článok 45 ods. 2 písm. a) smernice 2014/59/EÚ, článok 92 ods. 3 nariadenia (EÚ) č. 575/2013.

V tomto riadku sa vykazuje celková hodnota rizikovej expozície, ktorá je základom pre súlad s požiadavkami stanovenými v článku 45 smernice 2014/59/EÚ, prípadne v článku 92b nariadenia (EÚ) č. 575/2013.

0110

Veľkosť celkovej expozície (TEM)

Článok 45 ods. 2 písm. b) smernice 2014/59/EÚ, článok 429 ods. 4 a článok 429a nariadenia (EÚ) č. 575/2013.

V tomto riadku sa vykazuje veľkosť celkovej expozície, ktorá je základom pre súlad s požiadavkami stanovenými v článku 45 smernice 2014/59/EÚ, prípadne v článku 92b nariadenia (EÚ) č. 575/2013.

0200 – 0295

Vlastné zdroje a oprávnené záväzky

0200

Vlastné zdroje a oprávnené záväzky

Interná MREL

Súčet oprávnených vlastných zdrojov, oprávnených záväzkov a záruk, ktorým je povolené, aby sa započítali do internej MREL v súlade s článkom 45f ods. 2 smernice 2014/59/EÚ, prípadne aj so zreteľom na článok 89 ods. 2 štvrtý pododsek uvedenej smernice

Pri nástrojoch upravených právom tretej krajiny sa nástroj uvádza v tomto riadku len vtedy, ak spĺňa požiadavky stanovené v článku 55 smernice 2014/59/EÚ.

V tomto riadku sa vykazuje suma po vykonaní odpočtov v súlade s článkom 72e ods. 5 nariadenia (EÚ) č. 575/2013.

Interná TLAC

Oprávnené vlastné zdroje a oprávnené záväzky, ktorým je povolené, aby sa započítali do internej TLAC v súlade s článkom 92b ods. 2 a 3 nariadenia (EÚ) č. 575/2013 V tomto riadku sa vykazuje suma po vykonaní odpočtov v súlade s článkom 72e ods. 5 nariadenia (EÚ) č. 575/2013.

0210

Oprávnené vlastné zdroje

Súčet kapitálu CET1, oprávneného dodatočného kapitálu Tier 1 a oprávneného kapitálu Tier 2

Pri internej MREL sa nástroje uvedené v článku 89 ods. 2 štvrtom pododseku smernice 2014/59/EÚ uvádzajú v tomto riadku a v riadkoch 0230 a 0240, podľa konkrétneho prípadu.

Nástroje upravené právom tretej krajiny sa uvádzajú v tomto riadku a v riadkoch 0230 a 0240 len vtedy, ak spĺňajú požiadavky stanovené v článku 55 uvedenej smernice.

0220

Vlastný kapitál TIER 1 (CET1)

Článok 50 nariadenia (EÚ) č. 575/2013

0230

Oprávnený dodatočný kapitál Tier 1

Článok 61 nariadenia (EÚ) č. 575/2013

Interná MREL

Nástroje sa zohľadňujú len vtedy, keď spĺňajú kritériá uvedené v článku 45f ods. 2 písm. b) bode ii) smernice 2014/59/EÚ.

Interná TLAC

Nástroje sa zohľadňujú len vtedy, keď spĺňajú kritériá stanovené v článku 92b ods. 2 nariadenia (EÚ) č. 575/2013.

0240

Oprávnený kapitál Tier 2

Článok 71 nariadenia (EÚ) č. 575/2013

Interná MREL

Nástroje sa zohľadňujú len vtedy, keď spĺňajú kritériá uvedené v článku 45f ods. 2 písm. b) bode ii) smernice 2014/59/EÚ.

Interná TLAC

Nástroje sa zohľadňujú len vtedy, keď spĺňajú kritériá stanovené v článku 92b ods. 2 nariadenia (EÚ) č. 575/2013.

0250

Oprávnené záväzky a záruky

0260

Oprávnené záväzky (okrem záruk)

Interná MREL

Oprávnené záväzky, ktoré spĺňajú podmienky stanovené v článku 45f ods. 2 písm. a) smernice 2014/59/EÚ, prípadne aj so zreteľom na článok 89 ods. 2 štvrtý pododsek uvedenej smernice.

Pri nástrojoch upravených právom tretej krajiny sa nástroj uvádza v tomto riadku len vtedy, ak spĺňa požiadavky stanovené v článku 55 smernice 2014/59/EÚ.

Vykazujú sa sumy pred odpočítaním nevyužitých súm predchádzajúceho povolenia v rozsahu, v akom sa povolenie vzťahuje na nástroje oprávnených záväzkov.

Interná TLAC

Suma oprávnených záväzkov sa vypočítava v súlade s článkom 72k nariadenia (EÚ) č. 575/2013, keď uvedené záväzky spĺňajú podmienky stanovené v článku 92b ods. 3 uvedeného nariadenia.

Vykazujú sa sumy pred odpočítaním nevyužitých súm predchádzajúceho povolenia v rozsahu, v akom sa povolenie vzťahuje na nástroje oprávnených záväzkov.

0265

(–) Vlastné nástroje oprávnených záväzkov: nevyužité sumy predchádzajúceho povolenia

V tomto riadku sa vykazujú tieto sumy:

0270

Záruky poskytnuté subjektom, ktorého krízová situácia sa rieši, a povolené orgánom pre riešenie krízových situácií

Keď orgán pre riešenie krízových situácií dcérskej spoločnosti povolí vykazujúcemu subjektu splniť internú MREL zárukami, vykazuje sa suma záruk, ktoré poskytuje subjekt, ktorého krízová situácia sa rieši, a ktoré spĺňajú všetky podmienky stanovené v článku 45f ods. 5 smernice 2014/59/EÚ.

0280

Doplňujúca položka: kolaterálom zabezpečená časť záruky

Časť záruky vykázaná v riadku 0270, ktorá je zabezpečená kolaterálom prostredníctvom dohody o finančnom kolaterále, ako sa uvádza v článku 45f ods. 5 písm. c) smernice 2014/59/EÚ.

0290

(–) Nástroje vlastných zdrojov a nástroje oprávnených záväzkov emitované subjektmi inými než subjekty, ktorých krízová situácia sa rieši, v rámci tej istej skupiny, ktorej krízová situácia sa rieši

V tomto riadku sa vykazujú podiely vo forme nástrojov vlastných zdrojov a nástrojov oprávnených záväzkov, ktoré sa majú odpočítať v súlade s článkom 72e ods. 5 nariadenia (EÚ) č. 575/2013 a článkom 45c ods. 2a piatym pododsekom smernice 2014/59/EÚ.

Na výpočet odpočtov podľa článku 45c ods. 2a smernice 2014/59/EÚ sa používa pomer vykázaný v riadku 0630.

0293

(–) Z čoho: Nástroje vlastných zdrojov emitované likvidačnými subjektmi

Vykazujú sa investície do nástrojov vlastných zdrojov emitovaných likvidačnými subjektmi tej istej skupiny, ktorej krízová situácia sa rieši, v prípade ktorých orgán pre riešenie krízových situácií nestanovil minimálnu požiadavku na vlastné zdroje a oprávnené záväzky v súlade s článkom 45 smernice 2014/59/EÚ, ktoré sa majú odpočítať v súlade s článkom 45c ods. 2a piatym pododsekom smernice 2014/59/EÚ.

Na výpočet odpočtov podľa článku 45c ods. 2a smernice 2014/59/EÚ sa používa pomer vykázaný v riadku 0630.

0295

(–) Nadbytok odpočtov od oprávnených záväzkov presahujúci oprávnené záväzky

Oprávnené záväzky nemôžu byť záporné, ale je možné, aby suma odpočtov od položiek oprávnených záväzkov bola väčšia než suma položiek oprávnených záväzkov. V takom prípade sa oprávnené záväzky musia rovnať nule a nadbytok odpočtov sa musí odpočítať od Tier 2 v súlade s článkom 66 písm. e) nariadenia (EÚ) č. 575/2013.

Touto položkou sa dosiahne, že oprávnené záväzky vykazované v riadku 0251 nikdy nie sú nižšie než nula.

0400 – 0440

Pomery oprávnených vlastných zdrojov a oprávnených záväzkov

0400

Vlastné zdroje a oprávnené záväzky ako percentuálny podiel TREA

Hodnoty oprávnených vlastných zdrojov, oprávnených záväzkov a povolených záruk vykazujúceho subjektu, ktoré sa započítavajú do internej MREL, resp. internej TLAC, vyjadrené ako percentuálny podiel celkovej hodnoty rizikovej expozície vypočítanej v súlade s článkom 92 ods. 3 nariadenia (EÚ) č. 575/2013.

0410

Z čoho: povolené záruky

Hodnota oprávnených vlastných zdrojov, oprávnených záväzkov a povolených záruk vykazujúceho subjektu, ktoré sú zárukami poskytnutými subjektom, ktorého krízová situácia sa rieši, a ktoré uznal orgán pre riešenie krízových situácií v súlade s článkom 45f ods. 5 smernice 2014/59/EÚ, ktorá sa započítava do internej MREL, vyjadrená ako percentuálny podiel celkovej hodnoty rizikovej expozície vypočítanej v súlade s článkom 92 ods. 3 nariadenia (EÚ) č. 575/2013.

0420

Vlastné zdroje a oprávnené záväzky ako percentuálny podiel TEM

Hodnoty oprávnených vlastných zdrojov a oprávnených záväzkov vykazujúceho subjektu, ktoré sa započítavajú do internej MREL, resp. internej TLAC, vyjadrené ako percentuálny podiel veľkosti celkovej expozície vypočítanej v súlade s článkom 429 ods. 4 a článkom 429a uvedeného nariadenia.

0430

Z čoho: povolené záruky

Hodnota oprávnených vlastných zdrojov a oprávnených záväzkov vykazujúceho subjektu, ktoré sú zárukami poskytnutými subjektom, ktorého krízová situácia sa rieši, a ktoré uznal orgán pre riešenie krízových situácií v súlade s článkom 45f ods. 5 smernice 2014/59/EÚ, ktorá sa započítava do internej MREL, vyjadrená ako percentuálny podiel veľkosti celkovej expozície vypočítanej v súlade s článkom 429 ods. 4 a článkom 429a nariadenia (EÚ) č. 575/2013.

0440

CET1 (%) dostupný po splnení požiadaviek subjektom

Suma CET1, ktorá sa rovná nule alebo je kladná, dostupná po splnení každej z požiadaviek uvedených v článku 141a ods. 1 písm. a), b) a c) smernice 2013/36/EÚ a vyššej z týchto požiadaviek:

Dostupný CET1 sa vyjadruje v percentách celkovej hodnoty rizikovej expozície vykázanej v riadku 0100.

Vykazovaný údaj musí byť rovnaký v stĺpci internej MREL aj v stĺpci internej TLAC.

Zohľadňuje sa v ňom vplyv prechodných ustanovení na vlastné zdroje a oprávnené záväzky, celková hodnota rizikovej expozície a samotné požiadavky. Nezohľadňujú sa usmernenia týkajúce sa dodatočných vlastných zdrojov, ako sa uvádza v článku 104b smernice 2013/36/EÚ, ani požiadavka na kombinovaný vankúš uvedená v článku 128 prvom pododseku bode 6 uvedenej smernice.

0500 – 0550

Doplňujúce položky

0500

Požiadavka na kombinovaný vankúš (%)

Článok 128 prvý pododsek bod 6 smernice 2013/36/EÚ.

Požiadavka na kombinovaný vankúš sa vyjadruje ako percentuálny podiel celkovej hodnoty rizikovej expozície.

0510

Z čoho: požiadavka na vankúš na zachovanie kapitálu

Hodnota kombinovaného vankúša špecifického pre inštitúciu (vyjadrená ako percentuálny podiel celkovej hodnoty rizikovej expozície), ktorá súvisí s požiadavkou na vankúš na zachovanie kapitálu.

0520

Z čoho: požiadavka na proticyklický vankúš

Hodnota kombinovaného vankúša špecifického pre inštitúciu (vyjadrená ako percentuálny podiel celkovej hodnoty rizikovej expozície), ktorá súvisí s požiadavkou na proticyklický vankúš.

0530

Z čoho: požiadavka na vankúš na krytie systémového rizika

Hodnota kombinovaného vankúša špecifického pre inštitúciu (vyjadrená ako percentuálny podiel celkovej hodnoty rizikovej expozície), ktorá súvisí s požiadavkou na vankúš na krytie systémového rizika.

0540

Z čoho: Vankúš pre globálne systémovo významnú inštitúciu (G-SII) alebo inak systémovo významnú inštitúciu (O-SII)

Hodnota kombinovaného vankúša špecifického pre inštitúciu (vyjadrená ako percentuálny podiel celkovej hodnoty rizikovej expozície), ktorá súvisí s požiadavkou na vankúš pre G-SII alebo O-SII.

0550 – 0600

Iné záväzky použiteľné pri záchrane pomocou vnútorných zdrojov

Subjekty, ktoré k dátumu oznámenia uvedených informácií držia sumy vlastných zdrojov a oprávnených záväzkov vo výške aspoň 150 % požiadavky stanovenej v článku 45 ods. 1 smernice 2014/59/EÚ, sú oslobodené od vykazovania informácií v riadkoch 0550 až 0600. Takéto subjekty sa môžu rozhodnúť, že tieto informácie v tomto vzore budú vykazovať na dobrovoľnom základe.

Nevyužité sumy predchádzajúceho povolenia v rozsahu, v akom sa povolenie vzťahuje na nástroj oprávnených záväzkov, sa na účely týchto riadkov považujú za iné záväzky použiteľné pri záchrane pomocou vnútorných zdrojov.

0550

Iné záväzky použiteľné pri záchrane pomocou vnútorných zdrojov

Suma záväzkov použiteľných pri záchrane pomocou vnútorných zdrojov v zmysle článku 2 ods. 1 bodu 71 smernice 2014/59/EÚ, ktoré nie sú oprávnené na splnenie požiadaviek stanovených v článkoch 45 a 45f uvedenej smernice.

0560

Z čoho: upravené právom tretej krajiny

Suma iných záväzkov použiteľných pri záchrane pomocou vnútorných zdrojov, ktoré upravuje právo tretej krajiny, ako sa uvádza v článku 55 smernice 2014/59/EÚ.

0570

Z čoho: obsahujúce ustanovenie o odpísaní a konverzii, ako sa uvádza v článku 55 smernice 2014/59/EÚ

Suma iných záväzkov použiteľných pri záchrane pomocou vnútorných zdrojov, ktoré upravuje právo tretej krajiny a ktoré obsahujú ustanovenie o odpísaní a konverzii, ako sa uvádza v článku 55 smernice 2014/59/EÚ.

0580 – 0600

Rozčlenenie iných záväzkov použiteľných pri záchrane pomocou vnútorných zdrojov podľa zostatkovej splatnosti

0580

Zostatková splatnosť < 1 rok

0590

Zostatková splatnosť >= 1 rok a < 2 roky

0600

Zostatková splatnosť >= 2 roky

0610

Vylúčené záväzky

Článok 72a ods. 2 nariadenia (EÚ) č. 575/2013.

0620

Nástroje vlastných zdrojov emitované likvidačnými subjektmi v rámci tej istej skupiny, ktorej krízová situácia sa rieši

Podiely vo forme nástrojov vlastných zdrojov emitovaných subjektmi inými než subjekty, ktorých krízová situácia sa rieši, ktoré sú likvidačnými subjektmi a ktoré sú súčasťou tej istej skupiny, ktorej krízová situácia sa rieši, a v prípade ktorých orgán pre riešenie krízových situácií neurčil minimálnu požiadavku na vlastné zdroje a oprávnené záväzky v súlade s článkom 45 smernice 2014/59/EÚ.

Táto suma sa vykazuje v tomto riadku bez ohľadu na to, či sú splnené podmienky stanovené v článku 45c ods. 2a piatom pododseku smernice 2014/59/EÚ.

0630

Pomer podielov vo forme nástrojov vlastných zdrojov emitovaných likvidačnými subjektmi k oprávneným vlastným zdrojom a oprávneným záväzkom

Článok 45c ods. 2a smernice 2014/59/EÚ.

Tento pomer sa vypočítava len k referenčnému dátumu 31. december. V prípade ostatných referenčných dátumov sa vykazuje pomer vypočítaný k 31. decembru predchádzajúceho roka.

Tento pomer sa vykazuje takto:

Riadok

Odkazy na právne predpisy a pokyny

0100

OPRÁVNENÉ ZÁVÄZKY

0200

Vklady, nekryté a nepreferenčné >= 1 rok

Vklady, nekryté a nepreferenčné, v zmysle vymedzenia na účely riadku 0320 vzoru Z 02.00 prílohy I k vykonávaciemu nariadeniu (EÚ) 2018/1624, ktoré sú oprávnené na účely článku 45 smernice 2014/59/EÚ.

0210

Z čoho: zostatková splatnosť >= 1 rok a < 2 roky

0220

Z čoho: zostatková splatnosť >= 2 roky

0230

Z čoho: emitované dcérskymi spoločnosťami

0300

Zabezpečené záväzky nezabezpečené kolaterálom >= 1 rok

Zabezpečené záväzky nezabezpečené kolaterálom v zmysle vymedzenia na účely riadku 0340 vzoru Z 02.00 prílohy I k vykonávaciemu nariadeniu (EÚ) 2018/1624, ktoré sú oprávnené na účely článku 45 smernice 2014/59/EÚ.

0310

Z čoho: zostatková splatnosť >= 1 rok a < 2 roky

0320

Z čoho: zostatková splatnosť >= 2 roky

0330

Z čoho: emitované dcérskymi spoločnosťami

0400

Štruktúrované cenné papiere >= 1 rok

Štruktúrované cenné papiere v zmysle vymedzenia na účely riadku 0350 vzoru Z 02.00 prílohy I k vykonávaciemu nariadeniu (EÚ) 2018/1624, ktoré sú oprávnené na účely článku 45 smernice 2014/59/EÚ.

0410

Z čoho: zostatková splatnosť >= 1 rok a < 2 roky

0420

Z čoho: zostatková splatnosť >= 2 roky

0430

Z čoho: emitované dcérskymi spoločnosťami

0500

Nadriadené nezabezpečené záväzky >= 1 rok

Nadriadené nezabezpečené záväzky v zmysle vymedzenia na účely riadku 0360 vzoru Z 02.00 prílohy I k vykonávaciemu nariadeniu (EÚ) 2018/1624, ktoré sú oprávnené na účely článku 45 smernice 2014/59/EÚ.

0510

Z čoho: zostatková splatnosť >= 1 rok a < 2 roky

0520

Z čoho: zostatková splatnosť >= 2 roky

0530

Z čoho: emitované dcérskymi spoločnosťami

0600

Nadriadené záväzky bez prioritného postavenia >= 1 rok

Nadriadené záväzky bez prioritného postavenia v zmysle vymedzenia na účely riadku 0365 vzoru Z 02.00 prílohy I k vykonávaciemu nariadeniu (EÚ) 2018/1624, ktoré sú oprávnené na účely článku 45 smernice 2014/59/EÚ.

0610

Z čoho: zostatková splatnosť >= 1 rok a < 2 roky

0620

Z čoho: zostatková splatnosť >= 2 roky

0630

Z čoho: emitované dcérskymi spoločnosťami

0700

Podriadené záväzky (nevykázané ako vlastné zdroje) >= 1 rok

Podriadené záväzky v zmysle vymedzenia na účely riadku 0370 vzoru Z 02.00 prílohy I k vykonávaciemu nariadeniu (EÚ) 2018/1624, ktoré sú oprávnené na účely článku 45 smernice 2014/59/EÚ.

0710

Z čoho: zostatková splatnosť >= 1 rok a < 2 roky

0720

Z čoho: zostatková splatnosť >= 2 roky

0730

Z čoho: emitované dcérskymi spoločnosťami

0800

Iné oprávnené záväzky pre MREL >= 1 rok

Všetky iné nástroje, ktoré sú oprávnené na účely článku 45 smernice 2014/59/EÚ.

0810

Z čoho: zostatková splatnosť >= 1 rok a < 2 roky

0820

Z čoho: zostatková splatnosť >= 2 roky

0830

Z čoho: emitované dcérskymi spoločnosťami

Stĺpce

Odkazy na právne predpisy a pokyny

0010

Postavenie v konkurznom konaní

Vykazuje sa číslo postavenia v konkurznom konaní v hierarchii veriteľov vykazujúceho subjektu, počnúc najnižším postavením.

Postavenie v konkurznom konaní je jedným z postavení zaradených do poradia v konkurznom konaní, ktoré uverejnil orgán pre riešenie krízových situácií danej jurisdikcie.

0020

Typ veriteľa

Veritelia spadajú do jedného z týchto typov:

0030

Opis postavenia v konkurznom konaní

Opis zahrnutý do poradia v konkurznom konaní, ktoré uverejnil orgán pre riešenie krízových situácií danej jurisdikcie, keď je k dispozícii štandardizovaný zoznam vrátane takéhoto opisu. V opačnom prípade vlastný opis postavenia v konkurznom konaní inštitúcie, v ktorom sa uvádza aspoň hlavný druh nástroja v príslušnom postavení v konkurznom konaní.

0040

Záväzky a vlastné zdroje

Vykazuje sa suma vlastných zdrojov, oprávnených záväzkov a prípadne iných záväzkov použiteľných pri záchrane pomocou vnútorných zdrojov, ktorá sa prideľuje do postavenia v konkurznom konaní uvedeného v stĺpci 0010.

Tento stĺpec prípadne zahŕňa aj záväzky vylúčené zo záchrany pomocou vnútorných zdrojov, pokiaľ majú nižšie alebo rovnaké postavenie ako vlastné zdroje a oprávnené záväzky.

Pri subjektoch uvedených v odseku 24 sa tento stĺpec ponecháva prázdny, pokiaľ sa tieto subjekty nerozhodnú uplatniť výnimku podľa odseku 25.

0050

Z čoho: vylúčené záväzky

Suma záväzkov vylúčených v súlade s článkom 72a ods. 2 nariadenia (EÚ) č. 575/2013 alebo článkom 44 ods. 2 smernice 2014/59/EÚ. Ak sa orgán pre riešenie krízových situácií rozhodne vylúčiť záväzky v súlade s článkom 44 ods. 3 uvedenej smernice, tieto vylúčené záväzky sa vykazujú aj v tomto stĺpci.

Pri subjektoch uvedených v odseku 24 sa tento stĺpec ponecháva prázdny, pokiaľ sa tieto subjekty nerozhodnú uplatniť výnimku podľa odseku 25.

0060

Záväzky a vlastné zdroje mínus vylúčené záväzky

Ak subjekty vypĺňajú stĺpec 0040, vykazuje sa suma záväzkov a vlastných zdrojov vykázaná v stĺpci 0040 znížená o sumu vylúčených záväzkov vykázanú v stĺpci 0050.

Ak subjekty nevypĺňajú stĺpec 0040, v tomto stĺpci vykazujú vlastné zdroje a záväzky oprávnené na účely internej MREL. Iné záväzky použiteľné pri záchrane pomocou vnútorných zdrojov sa v tomto stĺpci vykazujú za podmienok stanovených v odseku 26.

0070

Z čoho: vlastné zdroje a oprávnené záväzky na účely internej MREL

Vykazuje sa suma vlastných zdrojov a oprávnených záväzkov započítaných do internej MREL v súlade s článkom 45f ods. 2 smernice 2014/59/EÚ.

0080 – 0110

Z čoho: so zostatkovou splatnosťou

Suma vlastných zdrojov a oprávnených záväzkov započítaných do internej MREL vykázaná v stĺpci 0070, sa rozčleňuje podľa zostatkovej splatnosti rôznych nástrojov a položiek. Nástroje a položky trvalej povahy sa v tomto rozčlenení nezohľadňujú, ale vykazujú sa osobitne v stĺpci 0120.

0080

>= 1 rok < 2 roky

0090

>= 2 roky < 5 rokov

0100

>= 5 rokov < 10 rokov

0110

>= 10 rokov

0120

Z čoho: trvalé cenné papiere

Do tohto stĺpca sa priraďujú trvalé cenné papiere a všetky položky vlastného kapitálu Tier 1, ako aj emisné ážio pri nástrojoch dodatočného kapitálu Tier 1 a kapitálu Tier 2, ktoré sú zahrnuté do rozsahu pôsobnosti tohto vzoru.

Stĺpce

Odkazy na právne predpisy a pokyny

0010

Postavenie v konkurznom konaní

Pozri pokyny k stĺpcu 0010 vzoru M 05.00

Tento stĺpec je identifikátorom riadku, ktorý musí byť pre všetky riadky vzoru jedinečný.

0020

Opis postavenia v konkurznom konaní

Pozri pokyny k stĺpcu 0030 vzoru M 05.00

0030

Záväzky a vlastné zdroje

Vykazuje sa suma vlastných zdrojov, oprávnených záväzkov a prípadne iných záväzkov použiteľných pri záchrane pomocou vnútorných zdrojov, ktorá sa prideľuje do postavenia v konkurznom konaní uvedeného v stĺpci 0010.

Tento stĺpec prípadne zahŕňa aj záväzky vylúčené zo záchrany pomocou vnútorných zdrojov, pokiaľ majú nižšie alebo rovnaké postavenie ako oprávnené záväzky.

Pri subjektoch uvedených v odseku 30 sa tento stĺpec ponecháva prázdny, pokiaľ sa tieto subjekty nerozhodnú uplatniť výnimku podľa odseku 31.

0040

Z čoho: vylúčené záväzky

Suma záväzkov vylúčených podľa článku 72a ods. 2 nariadenia (EÚ) č. 575/2013 alebo článku 44 ods. 2 smernice 2014/59/EÚ.

Pri subjektoch uvedených v odseku 30 sa tento stĺpec ponecháva prázdny, pokiaľ sa tieto subjekty nerozhodnú uplatniť výnimku podľa odseku 31.

0050

Záväzky a vlastné zdroje mínus vylúčené záväzky

Ak subjekty vypĺňajú stĺpec 0030, vykazuje sa suma záväzkov a vlastných zdrojov vykázaná v stĺpci 0030 znížená o sumu vylúčených záväzkov vykázanú v stĺpci 0040.

Ak subjekty nevypĺňajú stĺpec 0030, v tomto stĺpci vykazujú vlastné zdroje a záväzky oprávnené na účely MREL. Iné záväzky použiteľné pri záchrane pomocou vnútorných zdrojov sa v tomto stĺpci vykazujú za podmienok stanovených v odseku 34.

0060

Z čoho: vlastné zdroje a záväzky potenciálne oprávnené na splnenie MREL

Suma vlastných zdrojov a záväzkov oprávnených na účely splnenia požiadaviek stanovených v článku 45 smernice 2014/59/EÚ v súlade s článkom 45e uvedenej smernice.

0070 – 0100

Z čoho: so zostatkovou splatnosťou

Suma vlastných zdrojov a záväzkov oprávnených na účely splnenia požiadavky stanovenej v článku 45 smernice 2014/59/EÚ v súlade s článkom 45e uvedenej smernice vykázaná v stĺpci 0060, sa rozčleňuje podľa zostatkovej splatnosti jednotlivých nástrojov a položiek. Nástroje a položky trvalej povahy sa v tomto rozčlenení nezohľadňujú, ale vykazujú sa osobitne v stĺpci 0110.

0070

>= 1 rok < 2 roky

0080

>= 2 roky < 5 rokov

0090

>= 5 rokov < 10 rokov

0100

>= 10 rokov

0110

Z čoho: trvalé cenné papiere

Do tohto stĺpca sa priraďujú trvalé cenné papiere a všetky položky vlastného kapitálu Tier 1, ako aj emisné ážio pri nástrojoch dodatočného kapitálu Tier 1 a kapitálu Tier 2, ktoré sú zahrnuté do rozsahu pôsobnosti tohto vzoru.

Stĺpce

Odkazy na právne predpisy a pokyny

0010 – 0030

Emitujúci subjekt

Keď sa informácie vykazujú s odkazom na skupinu, ktorej krízová situácia sa rieši, uvádza sa subjekt skupiny, ktorá emitovala príslušný nástroj. Keď sa informácie vykazujú s odkazom na jediný subjekt, ktorého krízová situácia sa rieši, emitujúcim subjektom je samotný vykazujúci subjekt.

0010

Názov

Názov subjektu, ktorý emitoval nástroj vlastných zdrojov alebo nástroj oprávneného záväzku

0020

Kód

Kód subjektu, ktorý emitoval nástroj vlastných zdrojov alebo nástroj oprávneného záväzku

Kód ako súčasť identifikátora riadku musí byť jedinečný pre každý vykazovaný subjekt. Pri inštitúciách je kódom kód LEI. Pri ostatných subjektoch je kódom kód LEI alebo, ak nie je k dispozícii, vnútroštátny kód. Kód je jedinečný a používa sa konzistentne vo všetkých vzoroch a v priebehu času. Kód musí mať vždy hodnotu.

0030

Druh kódu

Inštitúcie uvádzajú druh kódu vykazovaného v stĺpci 0020 ako „kód LEI“ alebo „kód iný ako LEI“. Druh kódu sa vykazuje vždy.

0040

Identifikátor zmluvy

Vykazuje sa identifikátor zmluvy nástroja, ako napríklad CUSIP, ISIN alebo identifikátor Bloomberg pre súkromné umiestňovanie.

Táto položka je súčasťou identifikátora riadku.

0050

Rozhodné právo (tretia krajina)

Uvádza sa tretia krajina (krajiny iné než krajiny EHP), ktorej právne predpisy upravujú zmluvu alebo jej časti.

0060

Zmluvné uznanie právomocí na odpísanie a konverziu

Uvádza sa, či zmluva obsahuje zmluvné podmienky uvedené v článku 55 ods. 1 smernice 2014/59/EÚ, v článku 52 ods. 1 písm. p) a q) a v článku 63 písm. n) a o) nariadenia (EÚ) č. 575/2013.

0070 – 0080

Regulačné zaobchádzanie

0070

Druh vlastných zdrojov alebo oprávnených záväzkov

Druh vlastných zdrojov alebo oprávnených záväzkov, podľa ktorých sa nástroj kvalifikuje k referenčnému dátumu. Zohľadňujú sa prechodné ustanovenia o oprávnenosti nástrojov. Nástroje, ktoré sa kvalifikujú do viacerých tried kapitálu, sa vykazujú raz za uplatniteľnú triedu kapitálu.

Vlastné zdroje alebo oprávnené záväzky spadajú do jedného z týchto druhov:

0080

Druh nástroja

Druh nástroja, ktorý sa má špecifikovať, závisí od rozhodného práva, podľa ktorého sa emituje.

Pri nástrojoch CET1 sa druh nástroja vyberá zo zoznamu nástrojov CET1, ktorý uverejňuje EBA podľa článku 26 ods. 3 nariadenia (EÚ) č. 575/2013.

Pri vlastných zdrojoch iných než CET1 a oprávnených záväzkoch sa druh nástroja vyberá zo zoznamu zodpovedajúcich nástrojov, ktorý uverejňuje EBA, príslušné orgány alebo orgány pre riešenie krízových situácií, ak je takýto zoznam k dispozícii. Keď nie je k dispozícii žiadny zoznam, vykazujúci subjekt uvádza samotný druh nástrojov.

0090

Suma

Suma vykázaná vo vlastných zdrojoch alebo oprávnených záväzkoch sa vykazuje so zreteľom na úroveň, na ktorú sa vzťahuje správa, v prípade nástrojov zahrnutých na viacerých úrovniach. Touto sumou je suma, ktorá je relevantná k referenčnému dátumu, so zreteľom na účinok prechodných ustanovení.

0100 – 0110

Postavenie v bežnom konkurznom konaní

Upresní sa poradie nástroja v bežnom konkurznom konaní.

Pozostáva z dvojpísmenového kódu ISO krajiny, ktorej právny poriadok upravuje poradie zmluvy (stĺpec 0100), ktorým je právny poriadok členského štátu, a z čísla príslušného postavenia v konkurznom konaní (stĺpec 0110).

Príslušné postavenie v konkurznom konaní sa určuje na základe poradí v konkurznom konaní, ktoré uverejňujú orgány pre riešenie krízových situácií alebo iné orgány, ak je takýto štandardizovaný zoznam k dispozícii.

0120

Splatnosť

Splatnosť nástroja sa vykazuje v tomto formáte: dd/mm/rrrr. Pri trvalých nástrojoch sa bunka ponechá prázdna.

0130

(prvý) dátum uplatnenia kúpnej opcie

Ak emitent vlastní kúpnu opciu, vykazuje sa prvý dátum, ku ktorému možno kúpnu opciu uplatniť.

Ak prvý dátum uplatnenia kúpnej opcie nastal pred referenčným dátumom, tento dátum sa vykazuje, ak je kúpna opcia stále uplatniteľná. Ak už nie je uplatniteľná, vykazuje sa ďalší dátum, ku ktorému sa kúpna opcia uplatní.

Pri kúpnych opciách emitenta s nešpecifikovaným dátumom uplatnenia alebo pri kúpnych opciách aktivovaných osobitnými udalosťami sa vykazuje konzervatívne odhadovaný pravdepodobný dátum uplatnenia kúpnej opcie.

Regulačné alebo daňové kúpne opcie sa na účely tohto stĺpca nezohľadňujú.

0140

Regulačná kúpna opcia (Á/N)

Uvádza sa, či emitent vlastní kúpnu opciu uplatniteľnú pri výskyte regulačnej udalosti ovplyvňujúcej oprávnenosť zmluvy na MREL.

Kód vzoru

Názov vzoru

EU KM2

Kľúčové parametre – MREL a prípadne požiadavka na vlastné zdroje a oprávnené záväzky pre G-SII

EU TLAC1

Zloženie – MREL a prípadne požiadavka na vlastné zdroje a oprávnené záväzky pre G-SII

EU iLAC

Interná kapacita na absorpciu strát: interná MREL a prípadne požiadavka na vlastné zdroje a oprávnené záväzky pre G-SII mimo EÚ

EU TLAC2

Poradie veriteľov – subjekt, ktorý nie je subjektom, ktorého krízová situácia sa rieši

EU TLAC3

Poradie veriteľov – subjekt, ktorého krízová situácia sa rieši

a

b

c

d

e

f

Minimálna požiadavka na vlastné zdroje a oprávnené záväzky (MREL)

Požiadavka pre G-SII na vlastné zdroje a oprávnené záväzky (TLAC)

T

T

T – 1

T – 2

T – 3

T – 4

Vlastné zdroje a oprávnené záväzky, pomery a zložky

1

Vlastné zdroje a oprávnené záväzky

EU-1a

Z čoho: vlastné zdroje a podriadené záväzky

2

Celková hodnota rizikovej expozície (TREA) skupiny, ktorej krízová situácia sa rieši

3

Vlastné zdroje a oprávnené záväzky ako percentuálny podiel TREA

EU-3a

Z čoho: vlastné zdroje a podriadené záväzky

4

Veľkosť celkovej expozície (TEM) skupiny, ktorej krízová situácia sa rieši

5

Vlastné zdroje a oprávnené záväzky ako percentuálny podiel TEM

EU-5a

Z čoho: vlastné zdroje alebo podriadené záväzky

6a

Uplatňuje sa výnimka z podriadenosti uvedená v článku 72b ods. 4 nariadenia (EÚ) č. 575/2013? (výnimka vo výške 5 %)

6b

Súhrnná suma povolených nástrojov nepodriadených oprávnených záväzkov, ak sa uplatňuje diskrečná právomoc v oblasti podriadenosti v súlade s článkom 72b ods. 3 nariadenia (EÚ) č. 575/2013 (výnimka vo výške maximálne 3,5 %)

6c

Ak sa uplatňuje výnimka z podriadenosti s horným ohraničením v súlade s článkom 72b ods. 3 nariadenia (EÚ) č. 575/2013, hodnota emitovaných finančných prostriedkov, ktoré majú rovnaké postavenie ako vylúčené záväzky a ktoré sú vykázané v riadku 1, vydelená emitovanými finančnými prostriedkami, ktoré majú rovnaké postavenie ako vylúčené záväzky a ktoré by sa vykázali v riadku 1, ak by sa neuplatňovalo žiadne horné ohraničenie (v %)

Minimálna požiadavka na vlastné zdroje a oprávnené záväzky (MREL)

EU-7

MREL vyjadrená ako percentuálny podiel TREA

EU-8

Z čoho: časť, ktorá sa má splniť vlastnými zdrojmi alebo podriadenými záväzkami

EU-9

MREL vyjadrená ako percentuálny podiel TEM

EU-10

Z čoho: časť, ktorá sa má splniť vlastnými zdrojmi alebo podriadenými záväzkami

a

b

c

Minimálna požiadavka na vlastné zdroje a oprávnené záväzky (MREL)

Požiadavka pre G-SII na vlastné zdroje a oprávnené záväzky (TLAC)

Doplňujúca položka: sumy oprávnené na účely MREL, ale nie na účely TLAC

Vlastné zdroje a oprávnené záväzky a úpravy

1

Vlastný kapitál Tier 1 (CET1)

2

Dodatočný kapitál Tier 1 (AT1)

3

Prázdna množina v EÚ

4

Prázdna množina v EÚ

5

Prázdna množina v EÚ

6

Kapitál Tier 2 (T2)

7

Prázdna množina v EÚ

8

Prázdna množina v EÚ

11

Vlastné zdroje na účely článku 92a nariadenia (EÚ) č. 575/2013 a článku 45 smernice 2014/59/EÚ

Vlastné zdroje a oprávnené záväzky: neregulačné prvky kapitálu

12

Nástroje oprávnených záväzkov emitované priamo subjektom, ktorého krízová situácia sa rieši, ktoré sú podriadené vylúčeným záväzkom (nezachované v predchádzajúcom stave)

EU-12a

Nástroje oprávnených záväzkov emitované inými subjektmi v rámci skupiny, ktorej krízová situácia sa rieši, ktoré sú podriadené vylúčeným záväzkom (nezachované v predchádzajúcom stave)

EU-12b

Nástroje oprávnených záväzkov, ktoré sú podriadené vylúčeným záväzkom, emitované pred 27. júnom 2019 (podriadené, zachované v predchádzajúcom stave)

EU-12c

Nástroje kapitálu Tier 2 so zostatkovou splatnosťou najmenej jeden rok, ak sa nekvalifikujú ako položky kapitálu Tier 2

13

Oprávnené záväzky, ktoré nie sú podriadené vylúčeným záväzkom (nezachované v predchádzajúcom stave, pred uplatnením horného ohraničenia)

EU-13a

Oprávnené záväzky, ktoré nie sú podriadené vylúčeným záväzkom, emitované pred 27. júnom 2019 (pred uplatnením horného ohraničenia)

14

Hodnota nástrojov nepodriadených oprávnených záväzkov, ak je to uplatniteľné po uplatnení článku 72b ods. 3 nariadenia CRR

15

Prázdna množina v EÚ

16

Prázdna množina v EÚ

17

Položky oprávnených záväzkov pred úpravami

EU-17a

Z čoho: položky podriadených záväzkov

Vlastné zdroje a oprávnené záväzky: úpravy neregulačných prvkov kapitálu

18

Vlastné zdroje a položky oprávnených záväzkov pred úpravami

19

[Odpočet expozícií medzi skupinami, ktorých krízová situácia sa rieši vo viacerých okamihoch (MPE)]

20

(Odpočet investícií do iných nástrojov oprávnených záväzkov)

21

Prázdna množina v EÚ

22

Vlastné zdroje a oprávnené záväzky po úpravách

EU-22a

Z čoho: vlastné zdroje a podriadené záväzky

Hodnota rizikovo váženej expozície a veľkosť expozície ukazovateľa finančnej páky skupiny, ktorej krízová situácia sa rieši

23

Celková hodnota rizikovej expozície (TREA)

24

Veľkosť celkovej expozície (TEM)

Pomer vlastných zdrojov a oprávnených záväzkov

25

Vlastné zdroje a oprávnené záväzky ako percentuálny podiel TREA

EU-25a

Z čoho: vlastné zdroje a podriadené záväzky

26

Vlastné zdroje a oprávnené záväzky ako percentuálny podiel TEM

EU-26a

Z čoho: vlastné zdroje a podriadené záväzky

27

CET1 (ako percentuálny podiel TREA) dostupný po splnení požiadaviek skupiny, ktorej krízová situácia sa rieši

28

Požiadavka na kombinovaný vankúš špecifický pre inštitúciu

29

Z čoho: požiadavka na vankúš na zachovanie kapitálu

30

Z čoho: požiadavka na proticyklický vankúš

31

Z čoho: požiadavka na vankúš na krytie systémového rizika

EU-31a

Z čoho: vankúš pre globálne systémovo významnú inštitúciu (G-SII) alebo inak systémovo významnú inštitúciu (O-SII)

Doplňujúce položky

EU-32

Celková hodnota vylúčených záväzkov uvedených v článku 72a ods. 2 nariadenia (EÚ) č. 575/2013

a

b

c

Minimálna požiadavka na vlastné zdroje a oprávnené záväzky (interná MREL)

Požiadavka pre G-SII mimo EÚ na vlastné zdroje a oprávnené záväzky (interná TLAC)

Kvalitatívne informácie

Uplatniteľná požiadavka a úroveň uplatňovania

EU-1

Vzťahuje sa na subjekt požiadavka na vlastné zdroje a oprávnené záväzky pre G-SII mimo EÚ? (ÁNO/NIE)

EU-2

Ak je v riadku EU-1 uvedená odpoveď „áno“, je požiadavka uplatniteľná na konsolidovanom alebo individuálnom základe? (K/I)

EU-2a

Vzťahuje sa na subjekt interná MREL? (ÁNO/NIE)

EU-2b

Ak je v riadku EU-2a uvedená odpoveď „áno“, je požiadavka uplatniteľná na konsolidovanom alebo individuálnom základe? (K/I)

Vlastné zdroje a oprávnené záväzky

EU-3

Vlastný kapitál TIER 1 (CET1)

EU-4

Oprávnený dodatočný kapitál Tier 1

EU-5

Oprávnený kapitál Tier 2

EU-6

Oprávnené vlastné zdroje

EU-7

Oprávnené záväzky

EU-8

Z čoho: povolené záruky

EU-9 a

(Úpravy)

EU-9b

Vlastné zdroje a položky oprávnených záväzkov po úpravách

Celková hodnota rizikovej expozície a veľkosť celkovej expozície

EU-10

Celková hodnota rizikovej expozície (TREA)

EU-11

Veľkosť celkovej expozície (TEM)

Pomer vlastných zdrojov a oprávnených záväzkov

EU-12

Vlastné zdroje a oprávnené záväzky ako percentuálny podiel TREA

EU-13

Z čoho: povolené záruky

EU-14

Vlastné zdroje a oprávnené záväzky ako percentuálny podiel TEM

EU-15

Z čoho: povolené záruky

EU-16

CET1 (ako percentuálny podiel TREA) dostupný po splnení požiadaviek subjektu

EU-17

Požiadavka na kombinovaný vankúš špecifický pre inštitúciu

Požiadavky

EU-18

Požiadavka vyjadrená ako percentuálny podiel TREA

EU-19

Z čoho: časť požiadavky, ktorú možno splniť zárukou

EU-20

Požiadavka vyjadrená ako percentuálny podiel TEM

EU-21

Z čoho: časť požiadavky, ktorú možno splniť zárukou

Doplňujúce položky

EU-22

Celková hodnota vylúčených záväzkov uvedených v článku 72a ods. 2 nariadenia (EÚ) č. 575/2013

Postavenie v konkurznom konaní

Súčet 1 až n

1

1

2

2

…

n

n

(najpodriadenejšie)

(najpodriadenejšie)

(najnadriadenejšie)

(najnadriadenejšie)

Subjekt, ktorého krízová situácia sa rieši

Iné

Subjekt, ktorého krízová situácia sa rieši

Iné

…

Subjekt, ktorého krízová situácia sa rieši

Iné

1

Prázdna množina v EÚ

2

Opis postavenia v konkurznom konaní (voľný text)

3

Záväzky a vlastné zdroje

4

Z čoho: vylúčené záväzky

5

Záväzky a vlastné zdroje mínus vylúčené záväzky

6

Podmnožina záväzkov a vlastných zdrojov po odpočítaní vylúčených záväzkov, ktoré sú vlastnými zdrojmi a oprávnenými záväzkami na účely [vyberte podľa konkrétneho prípadu: internej MREL/internej TLAC]

7

Z čoho: zostatková splatnosť ≥ 1 rok a < 2 roky

8

Z čoho: zostatková splatnosť ≥ 2 roky a < 5 rokov

9

Z čoho: zostatková splatnosť ≥ 5 rokov a < 10 rokov

10

Z čoho: zostatková splatnosť ≥ 10 rokov, ale okrem trvalých cenných papierov

11

Z čoho: trvalé cenné papiere

Postavenie v konkurznom konaní

Súčet 1 až n

1

1

2

2

…

n

n

(najpodriadenejšie)

(najpodriadenejšie)

(najnadriadenejšie)

(najnadriadenejšie)

Subjekt, ktorého krízová situácia sa rieši

Iné

Subjekt, ktorého krízová situácia sa rieši

Iné

…

Subjekt, ktorého krízová situácia sa rieši

Iné

1

Prázdna množina v EÚ

2

Opis postavenia v konkurznom konaní (voľný text)

3

Prázdna množina v EÚ

4

Prázdna množina v EÚ

5

Prázdna množina v EÚ

6

Vlastné zdroje a oprávnené záväzky na účely internej MREL

7

Z čoho: zostatková splatnosť ≥ 1 rok a < 2 roky

8

Z čoho: zostatková splatnosť ≥ 2 roky a < 5 rokov

9

Z čoho: zostatková splatnosť ≥ 5 rokov a < 10 rokov

10

Z čoho: zostatková splatnosť ≥ 10 rokov, ale okrem trvalých cenných papierov

11

Z čoho: trvalé cenné papiere

Postavenie v konkurznom konaní

Súčet 1 až n

1

2

…

n

(najpodriadenejšie)

(najnadriadenejšie)

1

Opis postavenia v konkurznom konaní (voľný text)

2

Záväzky a vlastné zdroje

3

Z čoho: vylúčené záväzky

4

Záväzky a vlastné zdroje mínus vylúčené záväzky

5

Podmnožina záväzkov a vlastných zdrojov po odpočítaní vylúčených záväzkov, ktoré sú vlastnými zdrojmi a záväzkami potenciálne oprávnenými na splnenie [vyberte podľa konkrétneho prípadu: MREL/TLAC]

6

Z čoho: zostatková splatnosť ≥ 1 rok a < 2 roky

7

Z čoho: zostatková splatnosť ≥ 2 roky a < 5 rokov

8

Z čoho: zostatková splatnosť ≥ 5 rokov a < 10 rokov

9

Z čoho: zostatková splatnosť ≥ 10 rokov, ale okrem trvalých cenných papierov

10

Z čoho: trvalé cenné papiere

Postavenie v konkurznom konaní

Súčet 1 až n

1

2

…

n

(najpodriadenejšie)

(najnadriadenejšie)

1

Opis postavenia v konkurznom konaní (voľný text)

2

Prázdna množina v EÚ

3

Prázdna množina v EÚ

4

Prázdna množina v EÚ

5

Vlastné zdroje a záväzky potenciálne oprávnené na splnenie MREL

6