Menová oblasť

Expozícia

%

Spolu

100,00%

Sektor

Expozícia

%

Spolu

100,00%

Krajina

Expozícia

%

Spolu

100,00%

Expozícia

Podiel celkových aktív

Spolu

Rating

Expozícia

%

AAA

AA

A

BBB

Neinvestičný stupeň (SK)

Spolu

100,00%

Rating

Expozícia

%

AAA

AA

A

BBB

Neinvestičný stupeň (SK)

Spolu

100,00%

Rating

Expozícia

%

AAA

AA

A

BBB

Neinvestičný stupeň (SK)

Spolu

100,00%

POLOŽKA

POKYNY

R01

Názov finančného konglomerátu

Vložte názov finančného konglomerátu.

R02

Prahové hodnoty pre významné vnútroskupinové transakcie (IGT)

Vložte číselnú hodnotu prahových hodnôt uvedených v článku 8 ods. 2 smernice 2002/87/ES.

R03

Kvantitatívny limit

Vložte číselnú hodnotu kvantitatívneho limitu uvedeného v článku 7 ods. 3 smernice 2002/87/ES.

R04

Jednotka vykazovania

Uveďte jednotku vykazovania: 1; 1 000 ; 1 000 000 atď. v prípade vzorov FC.01, FC.02, FC.03, FC.04, FC.05, FC.06, FC.07 a FC.08.

R05

Mena vykazovania

Uveďte menu vykazovania: euro, libru šterlingov, dánsku korunu v prípade vzorov FC.01, FC.02, FC.03, FC.04, FC.05, FC.06, FC.07 a FC.08.

Riadok A

Položka FC0010

A – transakcie typu vlastného kapitálu, prevod dlhu, prevod aktív a deriváty

Položka „FC0010“ sa rovná súčtu riadku 1 položky FC0010, riadku 2 položky FC0010, riadku 3 položky FC0010 a riadku 4 položky FC0010.

Riadok 1

Položka FC0010

Dlhové nástroje

Položka „FC0010“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0170“ v hárku „FC.01 – Typ vlastného kapitálu, dlh a aktívum“, ak:

Riadok 1

Položka FC0020

Dlhové nástroje

Položka „FC0020“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0170“ v hárku „FC.01 – Typ vlastného kapitálu, dlh a aktívum“, ak:

Riadok 1

Položka FC0030

Dlhové nástroje

Položka „FC0030“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0170“ v hárku „FC.01 – Typ vlastného kapitálu, dlh a aktívum“, ak:

Riadok 1

Položka FC0040

Dlhové nástroje

Položka „FC0040“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0170“ v hárku „FC.01 – Typ vlastného kapitálu, dlh a aktívum“, ak:

Riadok 1

Položka FC0050

Dlhové nástroje

Položka „FC0050“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0170“ v hárku „FC.01 – Typ vlastného kapitálu, dlh a aktívum“, ak:

Riadok 1

Položka FC0060

Dlhové nástroje

Položka „FC0060“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0170“ v hárku „FC.01 – Typ vlastného kapitálu, dlh a aktívum“, ak:

Riadok 1

Položka FC0070

Dlhové nástroje

Položka „FC0070“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0170“ v hárku „FC.01 – Typ vlastného kapitálu, dlh a aktívum“, ak:

Riadok 1

Položka FC0080

Dlhové nástroje

Položka „FC0080“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0170“ v hárku „FC.01 – Typ vlastného kapitálu, dlh a aktívum“, ak:

Riadok 1

Položka FC0090

Dlhové nástroje

Položka „FC0090“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0170“ v hárku „FC.01 – Typ vlastného kapitálu, dlh a aktívum“, ak:

Riadok 2

Položka FC0010

Kapitálové nástroje

Položka „FC0010“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0170“ v hárku „FC.01 – Typ vlastného kapitálu, dlh a aktívum“, ak:

Riadok 2

Položka FC0020

Kapitálové nástroje

Položka „FC0020“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0170“ v hárku „FC.01 – Typ vlastného kapitálu, dlh a aktívum“, ak:

Riadok 2

Položka FC0030

Kapitálové nástroje

Položka „FC0030“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0170“ v hárku „FC.01 – Typ vlastného kapitálu, dlh a aktívum“, ak:

Riadok 2

Položka FC0040

Kapitálové nástroje

Položka „FC0040“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0170“ v hárku „FC.01 – Typ vlastného kapitálu, dlh a aktívum“, ak:

Riadok 2

Položka FC0050

Kapitálové nástroje

Položka „FC0050“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0170“ v hárku „FC.01 – Typ vlastného kapitálu, dlh a aktívum“, ak:

Riadok 2

Položka FC0060

Kapitálové nástroje

Položka „FC0060“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0170“ v hárku „FC.01 – Typ vlastného kapitálu, dlh a aktívum“, ak:

Riadok 2

Položka FC0070

Kapitálové nástroje

Položka „FC0070“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0170“ v hárku „FC.01 – Typ vlastného kapitálu, dlh a aktívum“, ak:

Riadok 2

Položka FC0080

Kapitálové nástroje

Položka „FC0080“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0170“ v hárku „FC.01 – Typ vlastného kapitálu, dlh a aktívum“, ak:

Riadok 2

Položka FC0090

Kapitálové nástroje

Položka „FC0090“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0170“ v hárku „FC.01 – Typ vlastného kapitálu, dlh a aktívum“, ak:

Riadok 3

Položka FC0010

Prevody iných aktív

Položka „FC0010“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0170“ v hárku „FC.01 – Typ vlastného kapitálu, dlh a aktívum“, ak:

Riadok 3

Položka FC0020

Prevody iných aktív

Položka „FC0020“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0170“ v hárku „FC.01 – Typ vlastného kapitálu, dlh a aktívum“, ak:

Riadok 3

Položka FC0030

Prevody iných aktív

Položka „FC0030“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0170“ v hárku „FC.01 – Typ vlastného kapitálu, dlh a aktívum“, ak:

Riadok 3

Položka FC0040

Prevody iných aktív

Položka „FC0040“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0170“ v hárku „FC.01 – Typ vlastného kapitálu, dlh a aktívum“, ak:

Riadok 3

Položka FC0050

Prevody iných aktív

Položka „FC0050“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0170“ v hárku „FC.01 – Typ vlastného kapitálu, dlh a aktívum“, ak:

Riadok 3

Položka FC0060

Prevody iných aktív

Položka „FC0060“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0170“ v hárku „FC.01 – Typ vlastného kapitálu, dlh a aktívum“, ak:

Riadok 3

Položka FC0070

Prevody iných aktív

Položka „FC0070“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0170“ v hárku „FC.01 – Typ vlastného kapitálu, dlh a aktívum“, ak:

Riadok 3

Položka FC0080

Prevody iných aktív

Položka „FC0080“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0170“ v hárku „FC.01 – Typ vlastného kapitálu, dlh a aktívum“, ak:

Riadok 3

Položka FC0090

Prevody iných aktív

Položka „FC0090“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0170“ v hárku „FC.01 – Typ vlastného kapitálu, dlh a aktívum“, ak:

Riadok 4

Položka FC0010

Deriváty

Položka „FC0010“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0180“ v hárku „FC.02 – Deriváty“, ak:

Riadok 4

Položka FC0020

Deriváty

Položka „FC0020“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0180“ v hárku „FC.02 – Deriváty“, ak:

Riadok 4

Položka FC0030

Deriváty

Položka „FC0030“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0180“ v hárku „FC.02 – Deriváty“, ak:

Riadok 4

Položka FC0040

Deriváty

Položka „FC0040“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0180“ v hárku „FC.02 – Deriváty“, ak:

Riadok 4

Položka FC0050

Deriváty

Položka „FC0050“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0180“ v hárku „FC.02 – Deriváty“, ak:

Riadok 4

Položka FC0060

Deriváty

Položka „FC0060“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0180“ v hárku „FC.02 – Deriváty“, ak:

Riadok 4

Položka FC0070

Deriváty

Položka „FC0070“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0180“ v hárku „FC.02 – Deriváty“, ak:

Riadok 4

Položka FC0080

Deriváty

Položka „FC0080“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0180“ v hárku „FC.02 – Deriváty“, ak:

Riadok 4

Položka FC0090

Deriváty

Položka „FC0090“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0180“ v hárku „FC.02 – Deriváty“, ak:

Riadok B

Podsúvahové a podmienené záväzky

Rovná sa súčtu riadkov 5 a 6 pre príslušné stĺpce.

Riadok 5

Položka FC0010

Záruky

Položka „FC0010“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0160“ v hárku „FC.03 – Podsúvahové a podmienené záväzky“, ak:

Riadok 5

Položka FC0020

Záruky

Položka „FC0020“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0160“ v hárku „FC.03 – Podsúvahové a podmienené záväzky“, ak:

Riadok 5

Položka FC0030

Záruky

Položka „FC0030“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0160“ v hárku „FC.03 – Podsúvahové a podmienené záväzky“, ak:

Riadok 5

Položka FC0040

Záruky

Položka „FC0040“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0160“ v hárku „FC.03 – Podsúvahové a podmienené záväzky“, ak:

Riadok 5

Položka FC0050

Záruky

Položka „FC0050“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0160“ v hárku „FC.03 – Podsúvahové a podmienené záväzky“, ak:

Riadok 5

Položka FC0060

Záruky

Položka „FC0060“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0160“ v hárku „FC.03 – Podsúvahové a podmienené záväzky“, ak:

Riadok 5

Položka FC0070

Záruky

Položka „FC0070“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0160“ v hárku „FC.03 – Podsúvahové a podmienené záväzky“, ak:

Riadok 5

Položka FC0080

Záruky

Položka „FC0080“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0160“ v hárku „FC.03 – Podsúvahové a podmienené záväzky“, ak:

Riadok 5

Položka FC0090

Záruky

Položka „FC0090“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0160“ v hárku „FC.03 – Podsúvahové a podmienené záväzky“, ak:

Riadok 6

Položka FC0010

Ostatné podsúvahové položky

Položka „FC0010“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0160“ v hárku „FC.03 – Podsúvahové a podmienené záväzky“, ak:

Riadok 6

Položka FC0020

Ostatné podsúvahové položky

Položka „FC0020“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0160“ v hárku „FC.03 – Podsúvahové a podmienené záväzky“, ak:

Riadok 6

Položka FC0030

Ostatné podsúvahové položky

Položka „FC0030“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0160“ v hárku „FC.03 – Podsúvahové a podmienené záväzky“, ak:

Riadok 6

Položka FC0040

Ostatné podsúvahové položky

Položka „FC0040“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0160“ v hárku „FC.03 – Podsúvahové a podmienené záväzky“, ak:

Riadok 6

Položka FC0050

Ostatné podsúvahové položky

Položka „FC0050“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0160“ v hárku „FC.03 – Podsúvahové a podmienené záväzky“, ak:

Riadok 6

Položka FC0060

Ostatné podsúvahové položky

Položka „FC0060“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0160“ v hárku „FC.03 – Podsúvahové a podmienené záväzky“, ak:

Riadok 6

Položka FC0070

Ostatné podsúvahové položky

Položka „FC0070“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0160“ v hárku „FC.03 – Podsúvahové a podmienené záväzky“, ak:

Riadok 6

Položka FC0080

Ostatné podsúvahové položky

Položka „FC0080“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0160“ v hárku „FC.03 – Podsúvahové a podmienené záväzky“, ak:

Riadok 6

Položka FC0090

Ostatné podsúvahové položky

Položka „FC0090“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0160“ v hárku „FC.03 – Podsúvahové a podmienené záväzky“, ak:

Riadok C

Položka FC0010

Poisťovacie/zaisťovacie transakcie

Položka „FC0010“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0160“ v hárku „FC.04 – Poistenie – zaistenie“, ak:

Riadok C

Položka FC0020

Poisťovacie/zaisťovacie transakcie

Položka „FC0020“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0160“ v hárku „FC.04 – Poistenie – zaistenie“, ak:

Riadok C

Položka FC0030

Poisťovacie/zaisťovacie transakcie

Položka „FC0030“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0160“ v hárku „FC.04 – Poistenie – zaistenie“, ak:

Riadok D

Transakcie týkajúce sa ziskov a strát

Rovná sa súčtu riadkov 7, 8, 9 a 10 pre príslušné stĺpce.

Riadok 7

Položka FC0010

Provízie vyplácané poskytovateľom

Položka „FC0010“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0140“ v hárku „FC.05 – Zisky a straty“, ak:

Riadok 7

Položka FC0020

Provízie vyplácané poskytovateľom

Položka „FC0020“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0140“ v hárku „FC.05 – Zisky a straty“, ak:

Riadok 7

Položka FC0030

Provízie vyplácané poskytovateľom

Položka „FC0030“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0140“ v hárku „FC.05 – Zisky a straty“, ak:

Riadok 7

Položka FC0040

Provízie vyplácané poskytovateľom

Položka „FC0040“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0140“ v hárku „FC.05 – Zisky a straty“, ak:

Riadok 7

Položka FC0050

Provízie vyplácané poskytovateľom

Položka „FC0050“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0140“ v hárku „FC.05 – Zisky a straty“, ak:

Riadok 7

Položka FC0060

Provízie vyplácané poskytovateľom

Položka „FC0060“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0140“ v hárku „FC.05 – Zisky a straty“, ak:

Riadok 7

Položka FC0070

Provízie vyplácané poskytovateľom

Položka „FC0070“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0140“ v hárku „FC.05 – Zisky a straty“, ak:

Riadok 7

Položka FC0080

Provízie vyplácané poskytovateľom

Položka „FC0080“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0140“ v hárku „FC.05 – Zisky a straty“, ak:

Riadok 7

Položka FC0090

Provízie vyplácané poskytovateľom

Položka „FC0090“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0140“ v hárku „FC.05 – Zisky a straty“, ak:

Riadok 8

Položka FC0010

Poplatky a iné platby

Položka „FC0010“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0140“ v hárku „FC.05 – Zisky a straty“, ak:

Riadok 8

Položka FC0020

Poplatky a iné platby

Položka „FC0020“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0140“ v hárku „FC.05 – Zisky a straty“, ak:

Riadok 8

Položka FC0030

Poplatky a iné platby

Položka „FC0030“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0140“ v hárku „FC.05 – Zisky a straty“, ak:

Riadok 8

Položka FC0040

Poplatky a iné platby

Položka „FC0040“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0140“ v hárku „FC.05 – Zisky a straty“, ak:

Riadok 8

Položka FC0050

Poplatky a iné platby

Položka „FC0050“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0140“ v hárku „FC.05 – Zisky a straty“, ak:

Riadok 8

Položka FC0060

Poplatky a iné platby

Položka „FC0060“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0140“ v hárku „FC.05 – Zisky a straty“, ak:

Riadok 8

Položka FC0070

Poplatky a iné platby

Položka „FC0070“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0140“ v hárku „FC.05 – Zisky a straty“, ak:

Riadok 8

Položka FC0080

Poplatky a iné platby

Položka „FC0080“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0140“ v hárku „FC.05 – Zisky a straty“, ak:

Riadok 8

Položka FC0090

Poplatky a iné platby

Položka „FC0090“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0140“ v hárku „FC.05 – Zisky a straty“, ak:

Riadok 9

Položka FC0010

Úroky

Položka „FC0010“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0140“ v hárku „FC.05 – Zisky a straty“, ak:

Riadok 9

Položka FC0020

Úroky

Položka „FC0020“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0140“ v hárku „FC.05 – Zisky a straty“, ak:

Riadok 9

Položka FC0030

Úroky

Položka „FC0030“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0140“ v hárku „FC.05 – Zisky a straty“, ak:

Riadok 9

Položka FC0040

Úroky

Položka „FC0040“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0140“ v hárku „FC.05 – Zisky a straty“, ak:

Riadok 9

Položka FC0050

Úroky

Položka „FC0050“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0140“ v hárku „FC.05 – Zisky a straty“, ak:

Riadok 9

Položka FC0060

Úroky

Položka „FC0060“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0140“ v hárku „FC.05 – Zisky a straty“, ak:

Riadok 9

Položka FC0070

Úroky

Položka „FC0070“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0140“ v hárku „FC.05 – Zisky a straty“, ak:

Riadok 9

Položka FC0080

Úroky

Položka „FC0080“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0140“ v hárku „FC.05 – Zisky a straty“, ak:

Riadok 9

Položka FC0090

Úroky

Položka „FC0090“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0140“ v hárku „FC.05 – Zisky a straty“, ak:

Riadok 10

Položka FC0010

Dividendy

Položka „FC0010“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0140“ v hárku „FC.05 – Zisky a straty“, ak:

Riadok 10

Položka FC0020

Dividendy

Položka „FC0020“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0140“ v hárku „FC.05 – Zisky a straty“, ak:

Riadok 10

Položka FC0030

Dividendy

Položka „FC0030“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0140“ v hárku „FC.05 – Zisky a straty“, ak:

Riadok 10

Položka FC0040

Dividendy

Položka „FC0040“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0140“ v hárku „FC.05 – Zisky a straty“, ak:

Riadok 10

Položka FC0050

Dividendy

Položka „FC0050“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0140“ v hárku „FC.05 – Zisky a straty“, ak:

Riadok 10

Položka FC0060

Dividendy

Položka „FC0060“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0140“ v hárku „FC.05 – Zisky a straty“, ak:

Riadok 10

Položka FC0070

Dividendy

Položka „FC0070“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0140“ v hárku „FC.05 – Zisky a straty“, ak:

Riadok 10

Položka FC0080

Dividendy

Položka „FC0080“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0140“ v hárku „FC.05 – Zisky a straty“, ak:

Riadok 10

Položka FC0090

Dividendy

Položka „FC0090“ sa rovná súčtu súm vykázaných v položke „FC0140“ v hárku „FC.05 – Zisky a straty“, ak:

POLOŽKA

POKYNY

Položka FC0010

Identifikačný kód vnútroskupinovej transakcie

Jedinečný interný identifikačný kód každej vnútroskupinovej transakcie. Zostáva po celý čas rovnaký.

Položka FC0020

Názov investora/veriteľa

Názov subjektu, ktorý kupuje vlastný kapitál alebo požičiava prepojenému podniku v rámci finančného konglomerátu, t. j. subjekt, ktorý transakciu vo svojej súvahe vykazuje ako aktívum (má dať – súvaha).

Položka FC0030

Identifikačný kód investora/veriteľa

Jedinečný identifikačný kód pridelený investorovi/kupujúcemu/nadobúdateľovi podľa tohto poradia priority, ak je k dispozícii:

Špecifický kód:

Položka FC0031

Typ kódu investora/veriteľa

Typ identifikačného kódu použitého v položke „Identifikačný kód investora/veriteľa“. Použite buď identifikátor právneho subjektu (LEI) alebo špecifický kód.

Položka FC0040

Sektor investora/veriteľa

Ak je investor/veriteľ súčasťou finančného sektora v zmysle článku 2 bodu 8 smernice 2002/87/ES, uveďte „Bankový sektor“, „Sektor poisťovníctva“ alebo „Sektor investičných služieb“.

Ak investor/veriteľ nie je súčasťou finančného sektora v zmysle článku 2 bodu 8 uvedenej smernice, uveďte „Iný podnik skupiny“.

Položka FC0050

Názov emitenta/dlžníka

Názov subjektu, ktorý emituje vlastný kapitál/kapitálové položky alebo si požičiava peniaze (emituje dlh), t. j. subjekt, ktorý transakciu vo svojej súvahe vykazuje ako záväzok alebo vlastný kapitál (dal – súvaha).

Položka FC0060

Identifikačný kód emitenta/dlžníka

Jedinečný identifikačný kód pridelený investorovi/kupujúcemu/nadobúdateľovi podľa tohto poradia priority, ak je k dispozícii:

Špecifický kód:

Položka FC0061

Typ kódu emitenta/dlžníka

Typ identifikačného kódu použitého v položke „Identifikačný kód emitenta/dlžníka“. Použite buď identifikátor právneho subjektu (LEI) alebo špecifický kód.

Položka FC0070

Sektor emitenta/dlžníka

Ak je emitent/dlžník súčasťou finančného sektora v zmysle článku 2 bodu 8 smernice 2002/87/ES, uveďte „Bankový sektor“, „Sektor poisťovníctva“ alebo „Sektor investičných služieb“.

Ak emitent/dlžník nie je súčasťou finančného sektora v zmysle článku 2 bodu 8 uvedenej smernice, uveďte „Iný podnik skupiny“.

Položka FC0080

Nepriame transakcie

Ak je vykazovaná vnútroskupinová transakcia súčasťou nepriamej transakcie (pozri bod 2.1 „Všeobecné poznámky“), uveďte v tejto bunke „Identifikačný kód vnútroskupinovej transakcie“ (položka FC0010) súvisiacej transakcie.

Ak vykazovaná vnútroskupinová transakcia nie je súčasťou nepriamej transakcie, uveďte „Nie“.

Položka FC0090

Jedna hospodárska operácia

Ak je vykazovaná vnútroskupinová transakcia súčasťou jednej hospodárskej operácie (pozri bod 2.1 „Všeobecné poznámky“), uveďte v tejto bunke „Identifikačný kód vnútroskupinovej transakcie“ (položka FC0010) súvisiacej transakcie.

Ak vykazovaná vnútroskupinová transakcia nie je súčasťou jednej hospodárskej operácie, uveďte „Nie“.

Položka FC0100

Identifikačný kód nástroja

Ide o identifikačný kód nástroja (vlastný kapitál, dlh atď.) medzi dvoma protistranami identifikovaný podľa tohto poradia priority:

Môže sa odlišovať od kódu vnútroskupinovej transakcie uvedeného v bunke FC0010.

Položka FC0101

Typ identifikačného kódu nástroja

Typ identifikačného kódu použitého v položke „Identifikačný kód nástroja“. Použije sa jedna z možností z tohto uzavretého zoznamu kódov:

Položka FC0110

Typ nástroja

Uveďte typ nástroja.

Použije sa tento uzavretý zoznam kódov:

Položka FC0120

Nástroj

Identifikujte nástroj. Použije sa tento uzavretý zoznam kódov:

Položka FC0130

Dátum emisie

Ide o dátum emisie transakcie/dlhu a dátum, od ktorého je vnútroskupinová transakcia účinná, ak sa odlišuje od dátumu emisie, podľa toho, čo nastane skôr.

Dátum sa uvádza vo formáte podľa ISO 8601 (rrrr-mm-dd).

Položka FC0140

Dátum splatnosti

Uveďte kód dátumu, keď sa skončí platnosť transakcie/prípadne keď transakcia dosiahne splatnosť, ak sa uplatňuje, podľa ISO 8601 (rrrr-mm-dd):

Položka FC0150

Mena transakcie

Uveďte alfabetický kód meny, v ktorej sa uskutočnila transakcia, podľa ISO 4217.

Položka FC0160

Suma k dátumu transakcie

Suma transakcie k dátumu transakcie vykazovaná v mene vykazovania finančného konglomerátu.

Položka FC0170

Suma k dátumu vykazovania

Prípadná neuhradená suma transakcie k dátumu vykazovania, napr. pri emisii dlhopisov, vykazovaná v mene vykazovania finančného konglomerátu. Ak došlo k úplnému predčasnému vyrovnaniu/predčasnej platbe, zostatok zmluvnej sumy je nulový.

Položka FC0180

Hodnota kolaterálu

Hodnota kolaterálu pre dlh zabezpečený kolaterálom alebo hodnota aktív v prípade vnútroskupinových transakcií zahŕňajúcich prevod aktív, vykazované v mene vykazovania finančného konglomerátu.

Dohody o kolaterále medzi podnikmi toho istého sektora sa oceňujú v súlade s pravidlami tohto sektora, napr. vnútroskupinové transakcie medzi dvoma úverovými inštitúciami v rámci finančného konglomerátu sa môžu oceňovať v súlade s nariadením (EÚ) č. 575/2013.

Dohody o kolaterále medzi podnikmi z rôznych sektorov sa oceňujú v súlade so sektorovými pravidlami konsolidujúceho subjektu, napr. vnútroskupinové transakcie medzi úverovou inštitúciou, ktorá je hlavnou materskou spoločnosťou, a poisťovňou v rámci finančného konglomerátu by sa oceňovali podľa nariadenia (EÚ) č. 575/2013.

Položka FC0190

Výška dividend/úrokov/kupónu a iných platieb uskutočnených počas obdobia vykazovania

V tejto položke sú zachytené všetky platby uskutočnené v súvislosti s vnútroskupinovými transakciami vykazovanými v tomto vzore za obdobie vykazovania (6 mesiacov až do dátumu vykazovania).

To zahŕňa:

Táto suma sa vykazuje v mene vykazovania finančného konglomerátu.

Položka FC0200

Kupónová sadzba/úroková sadzba

Prípadná úroková alebo kupónová sadzba vyjadrená v percentách. V prípade pohyblivej úrokovej sadzby sa tu zahŕňa referenčná sadzba a úroková sadzbu nad ňou.

Položka FC0210

Poznámky

Poznámky obsahujú:

POLOŽKA

POKYNY

Položka FC0010

Identifikačný kód vnútroskupinovej transakcie

Jedinečný interný identifikačný kód každej vnútroskupinovej transakcie. Zostáva po celý čas rovnaký.

Položka FC0020

Názov investora/kupujúceho

Názov subjektu, ktorý investuje/kupuje derivát, alebo protistrany s dlhou pozíciou. V prípade swapov je platcom platca pevnej sadzby, ktorý dostane pohyblivú sadzbu.

Položka FC0030

Identifikačný kód investora/kupujúceho

Jedinečný identifikačný kód pridelený investorovi/kupujúcemu/nadobúdateľovi podľa tohto poradia priority, ak je k dispozícii:

Špecifický kód:

Položka FC0031

Typ kódu investora/kupujúceho

Typ identifikačného kódu použitého v položke „Identifikačný kód investora/kupujúceho“. Použite buď identifikátor právneho subjektu (LEI) alebo špecifický kód.

Položka FC0040

Sektor investora/kupujúceho

Ak je investor/kupujúci súčasťou finančného sektora v zmysle článku 2 bodu 8 smernice 2002/87/ES, uveďte „Bankový sektor“, „Sektor poisťovníctva“ alebo „Sektor investičných služieb“.

Ak investor/kupujúci nie je súčasťou finančného sektora v zmysle článku 2 bodu 8 uvedenej smernice, uveďte „Iný podnik skupiny“.

Položka FC0050

Názov emitenta/predávajúceho

Názov subjektu, ktorý emituje/predáva derivát, alebo protistrany s krátkou pozíciou. V prípade swapov príjemca dostane pevné sadzby a zaplatí pohyblivú sadzbu.

Položka FC0060

Identifikačný kód emitenta/predávajúceho

Jedinečný identifikačný kód pridelený investorovi/kupujúcemu/nadobúdateľovi podľa tohto poradia priority, ak je k dispozícii:

Špecifický kód:

Položka FC0061

Typ kódu emitenta/predávajúceho

Typ identifikačného kódu použitého v položke „Identifikačný kód investora/predávajúceho“. Použite buď identifikátor právneho subjektu (LEI) alebo špecifický kód.

Položka FC0070

Finančný sektor emitenta/predávajúceho

Ak je emitent/predávajúci súčasťou finančného sektora v zmysle článku 2 bodu 8 smernice 2002/87/ES, uveďte „Bankový sektor“, „Sektor poisťovníctva“ alebo „Sektor investičných služieb“.

Ak emitent/predávajúci nie je súčasťou finančného sektora v zmysle článku 2 bodu 8 uvedenej smernice, uveďte „Iný podnik skupiny“.

Položka FC0080

Nepriame transakcie

Ak je vykazovaná vnútroskupinová transakcia súčasťou nepriamej transakcie (pozri bod 2.1 „Všeobecné poznámky“), uveďte v tejto bunke „Identifikačný kód vnútroskupinovej transakcie“ (položka FC0010) súvisiacej transakcie.

Ak vykazovaná vnútroskupinová transakcia nie je súčasťou nepriamej transakcie, uveďte „Nie“.

Položka FC0090

Jedna hospodárska operácia

Ak je vykazovaná vnútroskupinová transakcia súčasťou jednej hospodárskej operácie (pozri bod 2.1 „Všeobecné poznámky“), uveďte v tejto bunke „Identifikačný kód vnútroskupinovej transakcie“ (položka FC0010) súvisiacej transakcie. Ak vykazovaná vnútroskupinová transakcia nie je súčasťou jednej hospodárskej operácie, uveďte „Nie“.

Položka FC0100

Identifikačný kód nástroja

Ide o identifikačný kód nástroja (vlastný kapitál, dlh atď.) medzi dvoma protistranami identifikovaný podľa tohto poradia priority:

Môže sa odlišovať od kódu vnútroskupinovej transakcie uvedeného v bunke FC0010.

Položka FC0101

Typ identifikačného kódu nástroja

Typ identifikačného kódu použitého v položke „Identifikačný kód nástroja“. Použije sa jedna z možností z tohto uzavretého zoznamu kódov:

Položka FC0110

Typ nástroja

Uveďte typ transakcie. Použije sa tento uzavretý zoznam kódov:

Zmluva o repo transakcii sa považuje za hotovostnú transakciu plus forwardovú zmluvu.

Položka FC0120

Typ zabezpečenia

Uveďte typ transakcie. Použije sa tento uzavretý zoznam kódov:

Položka FC0130

Účel nástroja

Opíšte použitie derivátu (mikrohedžing/makrohedžing, efektívne riadenie portfólia). „Mikrohedžing“ sa vzťahuje na deriváty kryjúce jediný finančný nástroj, predpokladanú transakciu alebo záväzok. „Makrohedžing“ sa vzťahuje na deriváty kryjúce súbor finančných nástrojov, predpokladané transakcie alebo záväzky. Použije sa tento uzavretý zoznam kódov:

Položka FC0140

Dátum začatia

Uveďte kód dátumu transakcie/obchodu zmluvy o derivátoch podľa ISO 8601 (rrrr-mm-dd). V prípade prolongovaných zmlúv uveďte počiatočný dátum obchodu.

Položka FC0150

Dátum splatnosti

Uveďte kód zmluvne vymedzeného dátumu ukončenia zmluvy o derivátoch podľa ISO 8601 (rrrr-mm-dd), napr. k dátumu splatnosti, dátumu uplynutia platnosti opcií (európskych alebo amerických) atď.

Položka FC0160

Mena transakcie

Uveďte alfabetický kód meny, v ktorej sa uskutočnila transakcia, podľa ISO 4217.

Položka FC0170

Pomyselná hodnota

Hodnota krytá alebo vystavená derivátu k dátumu vykazovania, t. j. konečný zostatok, vykazovaná v mene vykazovania skupiny.

V prípade futures a opcií pomyselná hodnota zodpovedá veľkosti zmluvy vynásobenej počtom zmlúv. V prípade swapov a forwardov pomyselná hodnota zodpovedá zmluvnej sume. Ak bola transakcia splatná/skončila jej platnosť počas obdobia vykazovania a pred dátumom vykazovania, pomyselná hodnota k dátumu vykazovania je nulová.

Položka FC0180

Účtovná hodnota

Hodnota derivátu k dátumu vykazovania, ako je vykazovaná v súvahe účtovnej jednotky.

Ak bola transakcia splatná/skončila jej platnosť počas obdobia vykazovania a pred dátumom vykazovania, účtovná hodnota k dátumu vykazovania je maximálna účtovná hodnota derivátov pred splatnosťou transakcie.

Položka FC0190

Hodnota kolaterálu

Prípadná hodnota kolaterálu zloženého k dátumu vykazovania (nulová, ak bol derivát uzavretý). Táto hodnota sa vykazuje v mene vykazovania finančného konglomerátu.

Dohody o kolaterále medzi podnikmi toho istého sektora sa oceňujú v súlade s pravidlami tohto sektora, napr. vnútroskupinové transakcie medzi dvoma úverovými inštitúciami v rámci finančného konglomerátu sa môžu oceňovať v súlade s nariadením (EÚ) č. 575/2013.

Dohody o kolaterále medzi podnikmi z rôznych sektorov sa oceňujú v súlade so sektorovými pravidlami konsolidujúceho subjektu, napr. vnútroskupinové transakcie medzi úverovou inštitúciou, ktorá je hlavnou materskou spoločnosťou, a poisťovňou v rámci finančného konglomerátu by sa oceňovali podľa nariadenia (EÚ) č. 575/2013.

Položka FC0200

Identifikačný kód podkladového aktíva/podkladového záväzku derivátu

Identifikačný kód podkladového aktíva alebo podkladového záväzku zmluvy o derivátoch. Táto položka sa vypĺňa v prípade derivátov, ktoré majú v portfóliu podniku jediný podkladový nástroj alebo index.

Index sa považuje za jediný nástroj a musí sa vykazovať.

Uveďte identifikačný kód podkladového finančného nástroja derivátu uvedený s touto prioritou:

Ak je podkladovým aktívom alebo záväzkom index, vykazuje sa kód tohto indexu.

Položka FC0201

Typ kódu podkladového aktíva/podkladového záväzku derivátu

Typ identifikačného kódu použitého v položke „Identifikačný kód podkladového aktíva/podkladového záväzku derivátu“. Použije sa jedna z možností z tohto uzavretého zoznamu kódov:

Položka FC0210

Názov protistrany, pre ktorú je kreditné zabezpečenie kúpené

Názov protistrany, pre ktorú bolo kreditné zabezpečenie kúpené za jej zlyhanie.

Položka FC0220

Úroková miera poskytnutá v rámci swapu (v prípade kupujúceho)

Úroková miera poskytnutá v rámci swapovej zmluvy (iba v prípade úrokových swapov).

Položka FC0230

Úroková miera prijatá v rámci swapu (v prípade kupujúceho)

Úroková miera prijatá v rámci swapovej zmluvy (iba v prípade úrokových swapov).

Položka FC0240

Mena poskytnutá v rámci swapu (v prípade kupujúceho)

Uveďte alfabetický kód meny swapovej ceny podľa ISO 4217 (len v prípade menových swapov).

Položka FC0250

Mena prijatá v rámci swapu (v prípade kupujúceho)

Uveďte alfabetický kód meny pomyselnej hodnoty swapu podľa ISO 4217 (len v prípade menových swapov).

Položka FC0260

Príjmy pochádzajúce z derivátov

Čisté príjmy pochádzajúce z investície alebo nákupu derivátov. V súlade s výkazom ziskov a strát založeným na štandardoch IFRS sa tu očakávajú realizované aj nerealizované výsledky. Sumy sa uvádzajú s ich čistou hodnotou (v súlade so smernicou 2009/138/ES). Úroky sa vykazujú v hárku FC.05 – Zisky a straty.

Položka FC0270

Poznámky

Poznámky zahŕňajú:

POLOŽKA

POKYNY

Položka FC0010

Identifikačný kód vnútroskupinovej transakcie

Jedinečný interný identifikačný kód každej vnútroskupinovej transakcie. Zostáva po celý čas rovnaký.

Položka FC0020

Názov poskytovateľa

Názov subjektu, ktorý poskytuje podsúvahovovú záruku.

Položka FC0030

Identifikačný kód poskytovateľa

Jedinečný identifikačný kód pridelený poskytovateľovi podľa tohto poradia priority, ak je k dispozícii:

Špecifický kód:

Položka FC0031

Typ kódu poskytovateľa

Typ identifikačného kódu použitého v položke „Identifikačný kód poskytovateľa“. Použite buď identifikátor právneho subjektu (LEI) alebo špecifický kód.

Položka FC0040

Finančný sektor poskytovateľa

Ak je poskytovateľ súčasťou finančného sektora v zmysle článku 2 bodu 8 smernice 2002/87/ES, uveďte „Bankový sektor“, „Sektor poisťovníctva“ alebo „Sektor investičných služieb“.

Ak poskytovateľ nie je súčasťou finančného sektora v zmysle článku 2 bodu 8 uvedenej smernice, uveďte „Iný podnik skupiny“.

Položka FC0050

Názov príjemcu

Názov subjektu, ktorý prijíma podsúvahovovú záruku.

Položka FC0060

Identifikačný kód príjemcu

Jedinečný identifikačný kód pridelený príjemcovi podľa tohto poradia priority, ak je k dispozícii:

Špecifický kód:

Položka FC0061

Typ kódu príjemcu

Typ identifikačného kódu použitého v položke „Identifikačný kód príjemcu“. Použite buď identifikátor právneho subjektu (LEI) alebo špecifický kód.

Položka FC0070

Finančný sektor príjemcu

Ak je príjemca súčasťou finančného sektora v zmysle článku 2 bodu 8 smernice 2002/87/ES, uveďte „Bankový sektor“, „Sektor poisťovníctva“ alebo „Sektor investičných služieb“.

Ak príjemca nie je súčasťou finančného sektora v zmysle článku 2 bodu 8 uvedenej smernice, uveďte „Iný podnik skupiny“.

Položka FC0080

Nepriame transakcie

Ak je vykazovaná vnútroskupinová transakcia súčasťou nepriamej transakcie (pozri bod 2.1 „Všeobecné poznámky“), uveďte v tejto bunke „Identifikačný kód vnútroskupinovej transakcie“ (položka FC0010) súvisiacej transakcie.

Ak vykazovaná vnútroskupinová transakcia nie je súčasťou nepriamej transakcie, uveďte „Nie“.

Položka FC0090

Jedna hospodárska operácia

Ak je vykazovaná vnútroskupinová transakcia súčasťou jednej hospodárskej operácie (pozri bod 2.1 „Všeobecné poznámky“), uveďte v tejto bunke „Identifikačný kód vnútroskupinovej transakcie“ (položka FC0010) súvisiacej transakcie.

Ak vykazovaná vnútroskupinová transakcia nie je súčasťou jednej hospodárskej operácie, uveďte „Nie“.

Položka FC0100

Typ transakcie

Uveďte typ transakcie. Použije sa tento uzavretý zoznam kódov:

Položka FC0110

Dátum transakcie/emisie

Uveďte kód dátumu, keď transakcia/emisia nadobúda účinnosť, podľa ISO 8601 (rrrr-mm-dd).

Položka FC0120

Dátum skončenia podkladovej dohody/podkladovej zmluvy transakcie

V príslušných prípadoch uveďte kód dátumu, keď dohoda/zmluva prestane platiť, podľa ISO 8601 (rrrr-mm-dd). Ak dátum skončenia nie je časovo obmedzený, použije sa „9999-12-31“.

Položka FC0130

Mena transakcie

Uveďte alfabetický kód meny, v ktorej sa uskutočnila transakcia, podľa ISO 4217. Ak ide o dve meny, uveďte obidve v bunke FC0200.

Položka FC0140

Spúšťacia udalosť

V príslušných prípadoch poskytnite stručný opis udalosti, ktorá by vyvolala transakciu/platbu/záväzok (napr. udalosť, ktorá by mala za následok vznik podmieneného záväzku).

Položka FC0150

Hodnota transakcie k dátumu začatia

Hodnota transakcie alebo založeného kolaterálu.

Táto suma sa vykazuje v mene vykazovania skupiny.

Položka FC0160

Hodnota transakcie k dátumu vykazovania

Hodnota transakcie, založeného kolaterálu.

Táto suma sa vykazuje v mene vykazovania skupiny.

Položka FC0170

Maximálna možná hodnota podmienených záväzkov

Maximálna možná hodnota podmienených záväzkov zahrnutých do súvahy finančného konglomerátu, ak sú k dispozícii, bez ohľadu na ich pravdepodobnosť (t. j. budúce peňažné toky, ktoré sú potrebné na vyrovnanie podmieneného záväzku počas životnosti uvedeného podmieneného záväzku a ktoré sú diskontované podľa príslušnej časovej štruktúry bezrizikovej úrokovej miery). Súčet všetkých možných peňažných tokov, ak by udalosti, ktoré spúšťajú záruky, nastali v súvislosti so zárukami, ktoré poskytol „poskytovateľ“ (bunka FC0020) „príjemcovi“ (bunka FC0050) na pokrytie úhrady splatných záväzkov podniku (zahŕňa akreditív a nečerpaný úverový prísľub). Táto položka nezahŕňa sumy, ktoré už boli vykazované v položke FC0150 a položke FC0160.

Položka FC0180

Hodnota zaručených aktív

Hodnota zaručeného aktíva, pre ktoré sa prijímajú záruky.

V tomto prípade môžu byť relevantné sektorové zásady oceňovania.

Položka FC0190

Príjmy pochádzajúce z podsúvahových položiek

Príjmy súvisiace s ustanoveniami podsúvahových transakcií.

Položka FC0200

Poznámky

Poznámky zahŕňajú:

POLOŽKA

POKYNY

Položka FC0010

Identifikačný kód vnútroskupinovej transakcie

Jedinečný interný identifikačný kód každej vnútroskupinovej transakcie. Zostáva po celý čas rovnaký.

Položka FC0020

Názov poisteného/názov cedenta

Úradný názov subjektu, ktorý previedol upisovacie riziko na iného poisťovateľa alebo zaisťovateľa v rámci skupiny.

Položka FC0030

Identifikačný kód poisteného/cedenta

Jedinečný identifikačný kód pridelený investorovi/kupujúcemu/nadobúdateľovi podľa tohto poradia priority, ak je k dispozícii:

Špecifický kód:

Položka FC0031

Identifikačný kód poisteného/cedenta

Typ identifikačného kódu použitého v položke „Identifikačný kód poisteného/cedenta“. Použite buď identifikátor právneho subjektu (LEI) alebo špecifický kód.

Položka FC0040

Sektor poisteného/cedenta

Ak je poistený súčasťou finančného sektora v zmysle článku 2 bodu 8 smernice 2002/87/ES, uveďte „Bankový sektor“, „Sektor poisťovníctva“ alebo „Sektor investičných služieb“.

Ak poistený nie je súčasťou finančného sektora v zmysle článku 2 bodu 8 uvedenej smernice, uveďte „Iný podnik skupiny“.

Položka FC0050

Názov poisťovateľa/zaisťovateľa

Úradný názov poisťovateľa alebo zaisťovateľa, na ktorého bolo prevedené upisovacie riziko.

Položka FC0060

Identifikačný kód poisťovateľa/zaisťovateľa

Jedinečný identifikačný kód pridelený investorovi/kupujúcemu/nadobúdateľovi podľa tohto poradia priority, ak je k dispozícii:

Špecifický kód:

Položka FC0061

Typ kódu poisťovateľa/zaisťovateľa

Typ identifikačného kódu použitého v položke „Identifikačný kód poisťovateľa/zaisťovateľa“. Použite buď identifikátor právneho subjektu (LEI) alebo špecifický kód.

Položka FC0070

Sektor poisťovateľa/zaisťovateľa

Finančný sektor poskytovateľa v zmysle článku 2 bodu 8 smernice 2002/87/ES, t. j. „Sektor poisťovníctva“.

Položka FC0080

Nepriame transakcie

Ak je vykazovaná vnútroskupinová transakcia súčasťou nepriamej transakcie (pozri bod 2.1 „Všeobecné poznámky“), uveďte v tejto bunke „Identifikačný kód vnútroskupinovej transakcie“ (položka FC0010) súvisiacej transakcie.

Ak vykazovaná vnútroskupinová transakcia nie je súčasťou nepriamej transakcie, uveďte „Nie“.

Položka FC0090

Jedna hospodárska operácia

Ak je vykazovaná vnútroskupinová transakcia súčasťou jednej hospodárskej operácie (pozri bod 2.1 „Všeobecné poznámky“), uveďte v tejto bunke „Identifikačný kód vnútroskupinovej transakcie“ (položka FC0010) súvisiacej transakcie.

Ak vykazovaná vnútroskupinová transakcia nie je súčasťou jednej hospodárskej operácie, uveďte „Nie“.

Položka FC0100

Typ transakcie

Uveďte typ zmluvy. Použije sa tento uzavretý zoznam kódov:

Položka FC0110

Transakcia

Ak položka FC100 = zaistenie, potom identifikujte typ zmluvy. Použije sa tento uzavretý zoznam kódov:

Iné proporcionálne zmluvy (kód 13) a iné neproporcionálne zmluvy (kód 14) sa môžu použiť pre hybridné typy zaistných zmlúv.

Položka FC0120

Dátum začatia

Uveďte kód dátumu začiatku predmetnej zaistnej zmluvy podľa ISO 8601 (rrrr-mm-dd).

Položka FC0130

Dátum skončenia

Uveďte kód dátumu skončenia predmetnej zaistnej zmluvy (t. j. posledný dátum platnosti predmetnej zaistnej zmluvy) podľa ISO 8601 (rrrr-mm-dd).

Táto položka sa nevykazuje, ak nie je žiadny dátum skončenia (napríklad zmluva je na dobu neurčitú a zaniká jedine výpoveďou jednej zo zmluvných strán).

Položka FC0140

Mena transakcie

Uveďte alfabetický kód meny, v ktorej sa uskutočňujú platby, pre konkrétnu zaistnú zmluvu podľa ISO 4217.

Položka FC0150

Maximálne krytie podľa jednotlivých transakcií

V prípade zmluvy o kvóte alebo excedente sa tu uvádza 100 % maximálnej sumy, ktorá bola stanovená pre celú zmluvu (napr. 10 000 000  EUR). V prípade neobmedzeného krytia sem uveďte „–1“.

Táto položka sa musí vykazovať v mene transakcie.

Položka FC0160

Čisté pohľadávky

Suma vyplývajúca zo súčtu i) poistných plnení, ktoré vyplatil zaisťovateľ (zaisťovateľ), ale ktoré poisťovateľ (zaisťovateľ) ešte neuhradil, ii) provízií, ktorú má zaplatiť zaisťovateľ, a iii) ďalších pohľadávok mínus dlhy voči poisťovateľovi (zaisťovateľovi). Hotovostné vklady sú vylúčené a majú sa považovať za prijaté záruky.

Táto položka sa musí vykazovať v mene vykazovania skupiny.

Položka FC0170