EXPUNERE DE MOTIVE
1.CONTEXTUL ACTULUI DELEGAT
Regulamentul (UE) 2024/3005 al Parlamentului European și al Consiliului din 27 noiembrie 2024 privind transparența și integritatea activităților de rating de mediu, social și de guvernanță (ESG) și de modificare a Regulamentelor (UE) 2019/2088 și (UE) 2023/2859 (denumit în continuare „Regulamentul privind ratingul ESG”) are scopul de a consolida calitatea informațiilor cu privire la ratingurile ESG, prin (i) îmbunătățirea transparenței caracteristicilor și metodologiilor ratingurilor ESG și prin (ii) asigurarea unei integrități sporite a operațiunilor furnizorilor de rating ESG și prevenirea riscurilor de conflict de interese la nivelul furnizorilor de rating ESG.
Înainte ca supravegherea furnizorilor de rating ESG să poată avea loc, este necesar ca ESMA să autorizeze un solicitant în conformitate cu procesele prevăzute la articolele 6-8 din Regulamentul privind ratingul ESG sau să recunoască un solicitant în conformitate cu articolul 12 din regulamentul respectiv.
Pentru ca aceste evaluări să fie efectuate în mod eficient și eficace, procesele de autorizare sau de recunoaștere prevăzute la articolele 6-8 și la articolul 12 din Regulamentul privind ratingul ESG sunt susținute de delegări de competențe privind standarde tehnice de reglementare adoptate în temeiul articolului 6 alineatul (3) și al articolului 12 alineatul (9), în scopul de a preciza mai în detaliu informațiile prevăzute în anexa I la Regulamentul privind ratingul ESG și de a stabili forma și conținutul cererii de recunoaștere.
Precizarea mai în detaliu a cerințelor privind informațiile nu va conduce la o creștere substanțială a costurilor în comparație cu estimarea pregătită pentru propunere. Costul standardului tehnic de reglementare estimat de ESMA este în concordanță cu estimările efectuate în evaluarea impactului.
2.CONSULTĂRI ÎNAINTEA ADOPTĂRII ACTULUI
În conformitate cu articolul 10 din Regulamentul (UE) nr. 1095/2010 (Regulamentul privind ESMA), ESMA a efectuat, în mai 2025, o consultare publică referitoare la proiectul de standarde tehnice de reglementare. Consultarea publică s-a încheiat la 20 iunie. În total, au fost primite 57 de răspunsuri de la o gamă largă de părți interesate, inclusiv participanți la piața financiară, asociații industriale, cadre universitare, furnizori de rating și alte părți interesate. Raportul final al ESMA privind standardele tehnice adoptate în temeiul Regulamentului privind transparența și integritatea activităților de rating de mediu, social și de guvernanță a fost prezentat serviciilor Comisiei la 13 octombrie 2025.
3.ELEMENTELE JURIDICE ALE ACTULUI DELEGAT
Articolele 1 și 2 precizează ce elemente sunt relevante pentru o cerere de autorizare și apoi ce elemente sunt relevante pentru o cerere de recunoaștere.
Articolul 3 se referă la formatul și la cerințele formale ale cererii.
Articolul 4 se referă la cerințele privind informațiile furnizate cu privire la numărul de angajați.
Articolul 5 clarifică modul de îndeplinire a obligației de a furniza informații cu privire la politici și proceduri.
În ceea ce privește anexele la standardele tehnice de reglementare, informațiile prevăzute în anexa II ar trebui furnizate atât în cazul unei cereri de autorizare, cât și în cazul unei cereri de recunoaștere. În cazul în care solicitantul unei autorizații dorește să avizeze ratinguri de credit sau să furnizeze indici de referință, informațiile din anexele IV și V ar trebui să fie furnizate în plus față de cele din anexa II. Pentru o cerere de recunoaștere, informațiile specifice din anexa III ar trebui furnizate în plus față de informațiile din anexa II.
REGULAMENTUL DELEGAT (UE) …/… AL COMISIEI
din 26.5.2026
de completare a Regulamentului (UE) 2024/3005 al Parlamentului European și al Consiliului în ceea ce privește standardele tehnice de reglementare care precizează informațiile ce trebuie incluse în cererea de autorizare ca furnizor de rating ESG și în cererea de recunoaștere a unui furnizor de rating ESG
(Text cu relevanță pentru SEE)
COMISIA EUROPEANĂ,
având în vedere Tratatul privind funcționarea Uniunii Europene,
având în vedere Regulamentul (UE) 2024/3005 al Parlamentului European și al Consiliului din 27 noiembrie 2024 privind transparența și integritatea activităților de rating de mediu, social și de guvernanță (ESG) și de modificare a Regulamentelor (UE) 2019/2088 și (UE) 2023/2859, în special articolul 6 alineatul (3) al treilea paragraf și articolul 12 alineatul (9) al treilea paragraf,
întrucât:
(1)În conformitate cu obiectivele generale ale Regulamentului (UE) 2024/3005, în special pentru a spori transparența și fiabilitatea operațiunilor furnizorilor de rating ESG, este oportun ca prezentul regulament să asigure faptul că informațiile care trebuie transmise Autorității Europene pentru Valori Mobiliare și Piețe (ESMA) în scopul proceselor de autorizare și de recunoaștere a furnizorilor de rating ESG sunt suficiente pentru a permite ESMA să ia decizii relevante în cunoștință de cauză.
(2)Standardele tehnice de reglementare care urmează să fie adoptate pe baza delegărilor de competențe prevăzute la articolul 6 alineatul (3) al treilea paragraf și la articolul 12 alineatul (9) al treilea paragraf din Regulamentul (UE) 2024/3005 ar trebui grupate într-un singur regulament delegat al Comisiei, pentru a se asigura faptul că toate dispozițiile privind autorizarea, înregistrarea și recunoașterea furnizorilor de rating ESG sunt consolidate într-un singur regulament.
(3)Informațiile transmise ESMA pot cuprinde informații privind identitatea persoanei de contact, a personalului de conducere de nivel superior sau a reprezentantului legal al unui furnizor de rating ESG solicitant, precum și a analiștilor, a angajaților și a altor persoane implicate direct în activitățile de rating ESG. Astfel de informații includ date cu caracter personal. În conformitate cu principiul reducerii la minimum a datelor consacrat la articolul 4 alineatul (1) litera (c) din Regulamentul (UE) 2018/1725 al Parlamentului European și al Consiliului, ar trebui solicitate numai datele cu caracter personal care sunt necesare pentru a permite ESMA să evalueze dacă cererea de autorizare ca furnizor de rating ESG sau de recunoaștere a unui furnizor de rating ESG îndeplinește cerințele prevăzute în Regulamentul (UE) 2024/3005.
(4)Prezentul regulament respectă drepturile fundamentale și principiile recunoscute în Carta drepturilor fundamentale a Uniunii Europene, în special dreptul la protecția datelor cu caracter personal. Prelucrarea datelor cu caracter personal în sensul prezentului regulament ar trebui să fie efectuată în conformitate cu dreptul Uniunii privind protecția datelor cu caracter personal. În acest sens, orice prelucrare a datelor cu caracter personal efectuată de ESMA în aplicarea prezentului regulament ar trebui să aibă loc în conformitate cu Regulamentul (UE) 2018/1725.
(5)Datele personale, în special dovada absenței antecedentelor penale pentru fiecare membru al personalului de conducere de nivel superior al unui furnizor de rating ESG în ceea ce privește spălarea banilor, finanțarea terorismului, furnizarea de servicii financiare sau de servicii de date, acte de fraudă sau deturnare de fonduri ar trebui păstrată de furnizorul de rating ESG și de ESMA pentru cel mult cinci ani după ce respectivul membru al personalului de conducere a încetat să își îndeplinească funcția.
(6)Pentru ca ESMA să poată evalua respectarea de către furnizorii de rating ESG a cadrului relevant, inclusiv a măsurilor și a garanțiilor care trebuie puse în aplicare de furnizorii de rating ESG în ceea ce privește separarea întreprinderilor și a activităților, furnizorii de rating ESG care doresc să solicite autorizația de a furniza indici de referință în conformitate cu articolul 16 alineatul (3) din Regulamentul (UE) 2024/3005 atunci când solicită autorizația de a-și desfășura activitatea în Uniune în conformitate cu articolul 6 alineatul (1) din regulamentul respectiv ar trebui să furnizeze ESMA informații suplimentare în acest sens.
(7)Membrii personalului de conducere de nivel superior al furnizorilor de rating ESG exercită o influență semnificativă asupra operațiunilor furnizorilor de rating respectivi. Prin urmare, este necesar să se impună furnizorilor de rating ESG să includă în cererea lor de autorizare dovada bunei reputații a acestor membri și un certificat oficial sau dovezi echivalente din partea fiecărui membru al personalului de conducere de nivel superior în ceea ce privește absența condamnărilor pentru anumite infracțiuni. Certificatul oficial ar trebui să fie suficient de recent pentru a oferi un nivel de asigurare actualizat și să acopere o perioadă de timp suficient de lungă.
(8)Litera (g) din anexa I la Regulamentul (UE) 2024/3005 prevede că cererile de autorizare ar trebui să cuprindă informații privind numărul analiștilor de rating, al angajaților și al altor persoane care lucrează pentru solicitant și sunt implicate direct în activitățile de rating ESG, precum și nivelul lor de experiență și de formare. Pentru a preciza mai în detaliu această cerință și ținând seama de diferitele tipuri de evaluări, informațiile respective ar trebui să acopere, de asemenea, analiștii și personalul care lucrează la elaborarea și revizuirea metodologiei de rating ESG și care implementează și întrețin sistemele, resursele și procedurile necesare pentru ca furnizorii de rating ESG să își respecte obligațiile care le revin în temeiul Regulamentului (UE) 2024/3005. Pentru a simplifica procesul de depunere a cererilor, informațiile ar trebui să fie furnizate la nivelul echipei sau al grupului de persoane care desfășoară activitățile.
(9)Articolul 16 din Regulamentul (UE) 2024/3005 le interzice furnizorilor de rating ESG să desfășoare anumite activități sau le impune furnizorilor de rating ESG să separe activitățile respective de activitățile lor de rating ESG. Pentru a verifica dacă solicitantul a luat măsurile necesare pentru a se asigura faptul că celelalte activități desfășurate sau servicii prestate nu afectează în mod nejustificat și nu compromit integritatea activităților sale de rating ESG, este necesar ca solicitanții să asigure un nivel adecvat de informare privind măsurile luate în conformitate cu articolul 16 alineatele (2) și (3) din Regulamentul (UE) 2024/3005.
(10)Pentru a proteja securitatea și a îmbunătăți gestionarea și ușurința de utilizare în contextul digitalizării sporite, toate informațiile transmise ESMA în cadrul unei cereri ar trebui să poată fi citite automat, să fie structurate astfel încât să poată fi identificate, recunoscute și extrase cu ușurință de o aplicație software și să fie furnizate pe un suport durabil.
(11)Pentru a ajuta ESMA să identifice documentele pe care un solicitant le-a depus în cadrul cererii de autorizare și de înregistrare, ar trebui furnizat un număr de referință unic pentru fiecare document.
(12)În scopul asigurării și al asumării răspunderii, o cerere de autorizare sau de înregistrare depusă la ESMA ar trebui să includă o scrisoare semnată de un membru al personalului de conducere de nivel superior al solicitantului care să ateste că informațiile transmise sunt, după cunoștințele membrului respectiv, exacte și complete.
(13)Întrucât prezentul regulament completează Regulamentul (UE) 2024/3005, care se aplică de la 2 iulie 2026, este necesar să se alinieze datele de aplicare a celor două regulamente.
(14)Autoritatea Europeană pentru Protecția Datelor a fost consultată în conformitate cu articolul 42 alineatul (1) din Regulamentul (UE) 2018/1725 și a emis un aviz la 5 mai 2026.
(15)Prezentul regulament se bazează pe proiectul de standarde tehnice de reglementare transmis Comisiei de către ESMA.
(16)ESMA a efectuat consultări publice deschise cu privire la proiectul de standarde tehnice de reglementare pe care se bazează prezentul regulament, a analizat costurile și beneficiile potențiale aferente acestor standarde și a solicitat opinia Grupului părților interesate din domeniul valorilor mobiliare și piețelor înființat în conformitate cu articolul 37 din Regulamentul (UE) nr. 1095/2010 al Parlamentului European și al Consiliului,
ADOPTĂ PREZENTUL REGULAMENT:
Articolul 1
Cererea de autorizare pentru desfășurarea activității de furnizor de rating ESG
1.Solicitantul unei autorizații de furnizor de rating de mediu, social și de guvernanță (ESG) transmite Autorității Europene pentru Valori Mobiliare și Piețe (ESMA), pe lângă informațiile menționate în anexa I la Regulamentul 2024/3005, informațiile menționate în anexa II.
2.Un furnizor de rating ESG care depune o cerere de autorizare a avizării împreună cu o cerere formulată în temeiul alineatului (1) include în cererea sa de autorizare ca furnizor de rating ESG informațiile menționate în anexa IV la prezentul regulament, în plus față de informațiile menționate în anexa I la Regulamentul 2024/3005 și informațiile menționate în anexa II la prezentul regulament.
3.Un furnizor de rating ESG care depune o cerere de a furniza indici de referință include în cererea sa de autorizare ca furnizor de rating ESG informațiile menționate în anexa V la prezentul regulament, în plus față de informațiile menționate în anexa I la Regulamentul 2024/3005 și informațiile menționate în anexa II la prezentul regulament.
Articolul 2
Cererea de recunoaștere a unui furnizor de rating ESG stabilit în afara Uniunii
Un solicitant al recunoașterii ca furnizor de rating ESG stabilit în afara Uniunii transmite ESMA, pe lângă informațiile menționate la articolul 12 alineatul (4) din Regulamentul (UE) 2024/3005, și informațiile menționate în anexele II și III la prezentul regulament.
Articolul 3
Formatul cererii
1.Solicitantul atribuie un număr de referință unic fiecărui document pe care îl transmite. Acesta identifică în mod clar cerința specifică din prezentul regulament la care se referă informațiile transmise și documentul în care sunt furnizate informațiile respective.
2.Solicitanții furnizează ESMA informațiile menționate în anexele II, III, IV și V la prezentul regulament într-un format prelucrabil automat care:
(a)permite ca informațiile să rămână accesibile pentru o perioadă de timp adecvată scopului cererii;
(b)permite reproducerea informațiilor stocate fără modificarea acestora.
3.Solicitantul include în cererea sa o scrisoare semnată de un membru al conducerii superioare a solicitantului care să ateste că informațiile prezentate sunt, după cunoștințele membrului respectiv, exacte și complete la data depunerii cererii.
Articolul 4
Numărul de angajați
Solicitanții unei autorizații menționați la articolul 1 sau solicitanții recunoașterii menționați la articolul 2 își estimează numărul de angajați în echivalent normă întreagă, care se calculează ca numărul total de ore lucrate anual de toți angajații împărțit la numărul maxim de ore al unui angajat care sunt remunerate în cursul unui an de lucru, astfel cum se specifică în legislația națională aplicabilă.
Articolul 5
Politici și proceduri
Solicitanții unei autorizații menționați la articolul 1 sau solicitanții recunoașterii menționați la articolul 2 furnizează copii ale politicilor și procedurilor adoptate pentru a se conforma anexei II părțile J, K și M, anexei IV și anexei V la prezentul regulament.
Articolul 6
Intrarea în vigoare și aplicarea
Prezentul regulament intră în vigoare în ziua următoare datei publicării în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene.
Se aplică de la 2 iulie 2026.
Prezentul regulament este obligatoriu în toate elementele sale și se aplică direct în toate statele membre.
Adoptat la Bruxelles, 26.5.2026
Pentru Comisie
Președinta
Ursula VON DER LEYEN
ANEXA I
REFERINȚELE DOCUMENTELOR
Informațiile care trebuie furnizate într-o cerere de autorizare sau de recunoaștere în temeiul anexelor II, III, IV și V sunt însoțite de următorul tabel completat, după caz:
|
Anexa relevantă la prezentul regulament
|
Numărul de referință al documentului
|
Titlul documentului
|
Capitolul, secțiunea sau pagina documentului unde sunt furnizate informațiile sau motivul pentru care nu sunt furnizate informațiile
|
|
…
|
|
|
|
|
…
|
|
|
|
|
…
|
|
|
|
|
…
|
|
|
|
ANEXA II
INFORMAȚIILE CARE TREBUIE SĂ FIE FURNIZATE ÎNTR-O CERERE DE AUTORIZARE SAU DE RECUNOAȘTERE
Partea A - Informații generale
(a)denumirea completă a solicitantului;
(b)adresa sediului social al solicitantului în Uniune [statul membru, orașul, adresa, codul poștal] sau adresa sediului social al solicitantului în afara Uniunii [țara, orașul, adresa, codul poștal], după caz;
(c)link către site-ul internet al solicitantului;
(d)dacă este disponibil, identificatorul entității juridice (LEI) al solicitantului.
Partea B – Datele persoanei de contact
(a)numele;
(b)titlul;
(c)adresa;
(d)adresa de e-mail;
(e)numărul de telefon.
Partea C – Statutul juridic
Dovada statutului juridic al solicitantului, cum ar fi un extras din registrul comerțului sau din registrul instanței relevant sau alte dovezi echivalente.
Partea D – Structura de proprietate
(a)statutul solicitantului;
(b)structura de proprietate a solicitantului, precizându-se:
(i)
procentul de capital;
(ii)
natura participației (directă sau indirectă);
(iii)
procentul drepturilor de vot ale proprietarilor relevanți;
(c)o diagramă care prezintă legăturile de proprietate dintre solicitant, întreprinderea-mamă (întreprinderile-mamă) și filialele sale, toate întreprinderile incluse în diagramă fiind identificate prin denumirea lor juridică completă.
Partea E – Activități
Pentru fiecare întreprindere inclusă în diagrama menționată în partea D litera (c) care desfășoară activități de rating ESG sau oricare dintre activitățile enumerate la articolul 16 alineatul (1) din Regulamentul (UE) 2024/3005:
(a)tipul de activitate desfășurată, indicându-se dacă este o activitate de rating ESG sau oricare dintre activitățile enumerate la articolul 16 alineatul (1) din Regulamentul (UE) 2024/3005;
(b)după caz, denumirea autorității competente responsabile cu supravegherea activității în cauză.
Partea F – Personalul de conducere de nivel superior
(a)o organigramă care detaliază structura organizațională a solicitantului, inclusiv o identificare clară a rolului, atribuțiilor și responsabilităților fiecărui membru al personalului de conducere de nivel superior.
(b)pentru fiecare membru al personalului de conducere de nivel superior:
(i)
numele;
(ii)
locul nașterii;
(iii)
data nașterii;
(iv)
rolul în cadrul conducerii superioare a solicitantului;
(v)
un curriculum vitae care să indice cel puțin nivelul de calificare, experiență și formare;
(vi)
o dovadă a absenței antecedentelor penale în ceea ce privește spălarea banilor, finanțarea terorismului, furnizarea de servicii financiare sau de date, acte de fraudă sau delapidare, furnizată prin intermediul unui certificat oficial.
În sensul literei (b) punctul (vi), în cazul în care un astfel de certificat nu este disponibil în țara în cauză, o declarație pe propria răspundere privind buna reputație, precum și autorizarea ESMA să solicite autorităților relevante informații din care să reiasă dacă membrul respectiv a fost condamnat pentru o infracțiune legată de spălarea banilor, finanțarea terorismului, furnizarea de servicii financiare sau de servicii de date sau legată de acte de fraudă sau delapidare.
Partea G – Resursele de personal
(a)numărul analiștilor de rating care sunt direct implicați în activitățile de rating ESG și un rezumat al experienței lor generale în sector, al nivelului de formare și al nivelului de vechime;
(b)cu excepția personalului menționat la litera (a), numărul angajaților și al altor persoane care lucrează pentru solicitant și care sunt direct implicate în activitățile de rating ESG, împreună cu un rezumat al experienței în sector, al nivelului de formare și al nivelului de vechime în funcție de domeniul de responsabilitate, precum și numărul persoanelor implicate în oricare dintre următoarele activități:
(i)
elaborarea și revizuirea metodologiilor;
(ii)
colectarea și analiza datelor;
(iii)
dezvoltarea, implementarea și întreținerea sistemelor de tehnologie a informației, a resurselor, a politicilor interne și a procedurilor furnizorului de rating ESG necesare pentru respectarea Regulamentului (UE) 2024/3005.
Pentru a simplifica procesul de depunere a cererilor, informațiile ar trebui să fie furnizate la nivelul echipei sau al grupului de persoane care desfășoară activitățile.
Partea H – Acoperirea de piață preconizată
(a)numărul de produse de rating ESG pe care solicitantul intenționează să le furnizeze în Uniune;
(b)pentru fiecare produs de rating ESG pe care solicitantul intenționează să-l furnizeze în Uniune:
(i)
denumirea produsului;
(ii)
o descriere a produsului;
(iii)
numărul sau numărul estimat de elemente cărora li se acordă ratinguri care sunt acoperite de produs.
Partea I – Proceduri și metodologii pentru ratingurile ESG
(a)pentru fiecare produs de rating ESG indicat în temeiul părții H, o descriere a procedurilor și metodologiilor aplicabile pentru emiterea ratingurilor ESG, inclusiv informații care să indice:
(i)
dacă solicitantul preconizează că va utiliza informațiile publicate în temeiul Regulamentului (UE) 2019/2088 al Parlamentului European și al Consiliului și al Directivei 2013/34/UE a Parlamentului European și a Consiliului;
(ii)
dacă solicitantul preconizează că va utiliza metodologii bazate pe dovezi științifice și dacă acesta ține seama de țintele și obiectivele Acordului de la Paris sau ale oricăror alte acorduri internaționale relevante;
(b)procedurile de revizuire a ratingurilor ESG;
(c)procedurile de revizuire a metodologiilor ratingurilor ESG.
Partea J – Politicile sau procedurile pentru a identifica, a gestiona și a publica informații cu privire la conflictele de interese
Politicile sau procedurile puse în aplicare de solicitant pentru a identifica, a gestiona și a publica informații cu privire la orice conflict de interese, astfel cum se menționează la articolul 15 din Regulamentul (UE) 2024/3005, inclusiv următoarele informații:
(a)o descriere a canalelor interne de raportare pentru primirea și tratarea informațiilor furnizate de persoanele care raportează încălcări efective sau potențiale ale principiului independenței, precum și a măsurilor care asigură protejarea identității acestor persoane;
(b)procesul de revizuire și aprobare privind acceptarea noilor clienți, gestionarea conturilor personale ale angajaților, activitățile comerciale externe și acceptarea de cadouri și ospitalitate;
(c)criteriile de stabilire a remunerației persoanelor menționate în partea G;
(d)mandatul organului de conducere.
Partea K – Acorduri de externalizare
După caz, documentele și informațiile referitoare la eventuale acorduri existente sau planificate de externalizare a activităților acoperite de Regulamentul (UE) 2024/3005, inclusiv:
(a)politica de externalizare sau alte documente care să demonstreze conformitatea cu cerințele de la punctul 2 din anexa II la Regulamentul (UE) 2024/3005;
(b)copii ale tuturor acordurilor de externalizare existente.
Partea L – Alte activități, inclusiv avizările preconizate
Dacă este cazul, informații cu privire la alte activități comerciale ale solicitantului, inclusiv:
(a)numele și descrierea oricăror alte activități comerciale desfășurate de solicitant sau pe care solicitantul intenționează să le desfășoare;
(b)după caz, denumirea autorității competente responsabile cu supravegherea activităților menționate la litera (a).
Partea M – Măsuri specifice care trebuie puse în aplicare de solicitant
(a)pentru oricare dintre activitățile menționate la articolul 16 alineatul (1) literele (c), (d) și (f) din Regulamentul (UE) 2024/3005, informații privind măsurile specifice pe care solicitantul le-a instituit în conformitate cu [standardele tehnice de reglementare privind separarea întreprinderilor]:
(b)o explicație a motivelor pentru care măsurile menționate la litera (a) sunt considerate suficiente de către solicitant.
Partea N – Activități anterioare de rating ESG
După caz, informații privind activitățile anterioare de rating ESG, inclusiv:
(a)orice licențe relevante deținute, indicând perioadele lor de valabilitate;
(b)orice produse de rating ESG furnizate anterior care nu sunt indicate în partea H;
(c)denumirea entității juridice în cadrul căreia au fost desfășurate astfel de activități;
(d)după caz, denumirea autorității responsabile cu supravegherea activităților respective.
ANEXA III
INFORMAȚII SUPLIMENTARE SPECIFICE CARE TREBUIE FURNIZATE ÎNTR-O CERERE DE RECUNOAȘTERE A FURNIZORILOR DE RATING ESG STABILIȚI ÎN AFARA UNIUNII
Partea A – Reprezentantul legal în statul membru de referință
În ceea ce privește reprezentantul legal menționat la articolul 12 alineatul (3) din Regulamentul (UE) 2024/3005:
(a)denumirea completă;
(b)identificatorul entității juridice (LEI), dacă este disponibil;
(c)actul constitutiv, statutul sau alte documente constitutive;
(d)informații din care să reiasă dacă acesta face obiectul supravegherii și denumirea autorității de supraveghere;
(e)confirmarea scrisă a faptului că reprezentantul legal are capacitatea de a acționa în numele furnizorului de rating ESG în conformitate cu articolul 12 alineatul (3) din Regulamentul (UE) 2024/3005;
(f)numele, funcția, adresa, adresa de e-mail și numărul de telefon ale unei persoane de contact din cadrul reprezentantului legal.
Partea B – Informații privind măsurile de asigurare a conformității
În ceea ce privește conformitatea cu cerințele Regulamentului (UE) 2024/3005, furnizorii de rating ESG transmit:
(a)o evaluare efectuată de reprezentantul legal a caracterului adecvat al măsurilor instituite de furnizorul de rating ESG;
(b)o descriere a măsurilor instituite de reprezentantul legal pentru a monitoriza în permanență conformitatea.
Partea C – Informații privind cifra de afaceri
Pentru fiecare dintre ultimii trei ani consecutivi:
(a)o copie a rapoartelor financiare anuale ale furnizorului de rating ESG pentru ultimii trei ani consecutivi, inclusiv a situațiilor financiare individuale și consolidate, după caz.
(b)rapoartele de audit privind situațiile financiare anuale și consolidate menționate la litera (a), în cazul în care acestea fac obiectul unor audituri externe independente;
(c)în cazul în care nu sunt disponibile rapoartele de audit menționate la litera (b), o evaluare efectuată de un auditor extern independent sau o certificare emisă de autoritatea competentă din țara terță în care este stabilit furnizorul de rating ESG cu privire la cifra de afaceri netă anuală a tuturor activităților sale.
Partea D – Informații privind ratingurile ESG care urmează să fie distribuite în Uniune
Lista, în format .csv, a ratingurilor ESG efective sau potențiale care, la data depunerii cererii, sunt destinate publicării sau distribuirii în Uniune.
Partea E – Informații privind activitățile desfășurate în afara Uniunii
După caz, în ceea ce privește activitățile furnizorului de rating ESG în afara Uniunii:
(a)denumirea autorității competente din țara terță responsabile cu supravegherea acestuia;
(b)adresa respectivei autorități competente din țara terță;
(c)activitatea pentru care furnizorul de rating ESG este autorizat sau supravegheat;
(d)datele pentru care furnizorul de rating ESG este autorizat sau supravegheat.
ANEXA IV
INFORMAȚII SUPLIMENTARE SPECIFICE CARE TREBUIE FURNIZATE ÎN CONTEXTUL AVIZĂRII RATINGURILOR ESG
Informații din care să reiasă dacă furnizorul de rating ESG solicită autorizarea de a aviza ratingurile ESG furnizate de un furnizor de rating ESG stabilit în afara Uniunii, astfel cum se menționează la articolul 11 alineatul (1) litera (a) din Regulamentul (UE) 2024/3005, și, în caz afirmativ, pentru fiecare avizare preconizată:
(a)denumirea și, dacă este disponibil, identificatorul entității juridice (LEI) al entităților juridice ale căror ratinguri ESG vor fi avizate;
(b)informațiile care trebuie furnizate în temeiul părții H din anexa II la prezentul regulament pentru fiecare produs de rating ESG care urmează să fie avizat;
(c)motivele obiective pentru avizarea fiecărui produs de rating ESG;
(d)măsurile instituite de furnizorul de rating ESG pentru a asigura conformitatea cu articolul 11 alineatul (1) din Regulamentul (UE) 2024/3005.
ANEXA V
INFORMAȚII SPECIFICE SUPLIMENTARE CARE TREBUIE FURNIZATE ÎN CONTEXTUL FURNIZĂRII DE INDICI DE REFERINȚĂ
Informații din care să reiasă dacă furnizorul de rating ESG solicită să fie autorizat să furnizeze indici de referință în conformitate cu articolul 16 alineatul (3) din Regulamentul (UE) 2024/3005 și, în caz afirmativ:
(a)măsurile specifice menționate pe care solicitantul le-a pus în aplicare în conformitate cu articolul 3 din [standardele tehnice de reglementare privind separarea întreprinderilor];
(b)o evaluare a motivelor pentru care solicitantul consideră că măsurile menționate la litera (a) sunt suficiente;
(c)informații din care să reiasă dacă furnizorul de rating ESG furnizează sau intenționează să furnizeze indici de referință care urmăresc obiective de durabilitate, în special indici UE de referință pentru activitățile de tranziție climatică, astfel cum sunt definiți la articolul 3 punctul 23a din Regulamentul (UE) 2016/1011 al Parlamentului European și al Consiliului, sau un indice UE de referință aliniat la Acordul de la Paris, astfel cum este definit la articolul 3 punctul 23b din regulamentul respectiv.