(1)

Sistemul bancar paralel poate genera riscuri sporite pentru stabilitatea financiară. Autorizarea și supravegherea prevăzute de dreptul Uniunii atenuează aceste riscuri. Prin urmare, este oportună stabilirea faptului că entitățile care fac obiectul unei astfel de autorizări și supravegheri nu trebuie considerate drept entități din sectorul bancar paralel. În acest scop, este necesar să se precizeze respectivele dispoziții legislative din dreptul Uniunii.

(2)

În timpul recentei crize provocate de pandemia de COVID-19, fondurile de piață monetară s-au confruntat cu probleme grave de lichiditate. Acest lucru a evidențiat faptul că riscurile asociate fondurilor de piață monetară, în special în condiții de criză a pieței, nu sunt pe deplin atenuate de cerințele prudențiale existente în Uniune și, prin urmare, pot genera un risc sporit pentru stabilitatea financiară. Din acest motiv, expunerile față de fondurile de piață monetară ar trebui considerate drept expuneri față de entități din sectorul bancar paralel.

(3)

Fondurile de investiții alternative care utilizează efectul de levier în mod substanțial generează riscuri suplimentare care nu se consideră ca fiind atenuate în mod adecvat din punct de vedere prudențial de cerințele impuse administratorilor lor de active în temeiul Directivei 2011/61/UE a Parlamentului European și a Consiliului (2). Prin urmare, este necesar să se asigure faptul că instituțiile consideră fondurile de investiții alternative drept entități din sistemul bancar paralel în cazul în care aceste întreprinderi utilizează efectul de levier în mod substanțial, inițiază împrumuturi în cursul normal al activității lor sau achiziționează pe cont propriu de la terți expuneri provenind din finanțări.

(4)

Instituțiile nu ar trebui să considere drept entități din sectorul bancar paralel instituțiile financiare care sunt tratate ca instituții pentru calcularea activelor ponderate în funcție de risc în conformitate cu abordarea standardizată prevăzută la articolul 119 alineatul (5) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, întrucât instituțiile financiare respective sunt autorizate și supravegheate de autoritățile competente și fac obiectul unor cerințe prudențiale comparabile, ca soliditate, cu cele aplicate instituțiilor.

(5)

Având în vedere caracterul lor public sau semipublic ori statutul lor de cooperativă, anumite entități sunt excluse în mod explicit din domeniul de aplicare al Directivei 2013/36/UE a Parlamentului European și a Consiliului (3), al Regulamentului (UE) nr. 648/2012 al Parlamentului European și al Consiliului (4) și al Regulamentului (UE) nr. 575/2013. Din acest motiv, instituțiile nu ar trebui să considere aceste entități drept entități din sectorul bancar paralel.

(6)

Articolul 4 din Directiva 2009/138/CE a Parlamentului European și a Consiliului (5) exclude anumite întreprinderi de asigurare și reasigurare din domeniul său de aplicare, din cauza dimensiunii lor. Având în vedere că aceste întreprinderi sunt mici, ele nu prezintă un risc semnificativ pentru stabilitatea financiară. Din acest motiv, instituțiile nu ar trebui să considere aceste întreprinderi drept entități din sectorul bancar paralel.

(7)

Activitățile de intermediere de credite ale entităților care fac parte dintr-un grup nefinanciar, desfășurate în numele altor entități din cadrul grupului nefinanciar respectiv, au un domeniu limitat. Din acest motiv, ele nu prezintă un risc semnificativ pentru stabilitatea financiară și, prin urmare, nu ar trebui să fie identificate drept entități din sectorul bancar paralel.

(8)

Entitățile care sunt incluse în supravegherea pe bază consolidată a unor instituții care fac obiectul cerințelor prudențiale prevăzute în Regulamentul (UE) nr. 575/2013 nu ar trebui să fie identificate drept entități din sistemul bancar paralel, întrucât riscurile aferente acestor entități sunt reflectate la nivel consolidat.

(9)

Principiile de bază Basel pentru supravegherea eficientă a sectorului bancar sunt principii convenite la nivel internațional și reprezintă o bază solidă pentru reglementarea, supravegherea, guvernanța și gestionarea riscurilor în sectorul bancar al unei țări. O instituție dintr-o țară terță care a fost autorizată și este supravegheată de o autoritate de supraveghere ce aplică Principiile de bază Basel nu ar trebui, prin urmare, să prezinte un risc semnificativ pentru stabilitatea financiară și nu ar trebui să fie identificată drept entitate din sistemul bancar paralel.

(10)

Din același motiv, filialele unei întreprinderi-mamă care este autorizată și supravegheată în conformitate cu Principiile de bază Basel și care sunt incluse în consolidarea prudențială și supravegherea pe bază consolidată ale respectivei întreprinderi-mamă nu ar trebui considerate drept entități din sectorul bancar paralel.

(11)

Punctele 1, 2, 3, 6, 7, 8 și 10 din anexa I la Directiva 2013/36/UE enumeră anumite servicii și activități drept servicii și activități bancare. Cu toate acestea, anumite entități furnizează alte servicii și desfășoară alte activități care sunt foarte similare cu serviciile și activitățile bancare respective, atunci când implică transformarea scadenței, transformarea lichidității, efectul de levier sau transferul riscului de credit. Din acest motiv, serviciile și activitățile respective ar trebui să fie considerate drept servicii și activități bancare în scopul identificării entităților din sectorul bancar paralel.

(12)

Prezentul regulament se bazează pe proiectul de standarde tehnice de reglementare prezentat Comisiei de Autoritatea Bancară Europeană.

(13)

Autoritatea Bancară Europeană a organizat consultări publice deschise cu privire la proiectele de standarde tehnice de reglementare pe care se bazează prezentul regulament, a analizat costurile și beneficiile potențiale aferente și a solicitat opinia Grupului părților interesate din domeniul bancar instituit în conformitate cu articolul 37 din Regulamentul (UE) nr. 1093/2010 al Parlamentului European și al Consiliului (6),