Raportor:

domnul Krzysztof BALON

Sesizări	Parlamentul European, 20.11.2023 și 11.12.2023 Consiliul Uniunii Europene, 30.11.2023 și 7.12.2023
Temei juridic	Articolul 114, articolul 173, articolul 175 alineatul (3) și articolul 304 din Tratatul privind funcționarea Uniunii Europene
Secțiunea competentă	Secțiunea pentru uniunea economică și monetară și coeziune economică și socială
Data adoptării în secțiune	2.2.2024
Data adoptării în sesiunea plenară	14.2.2024
Sesiunea plenară nr.	585
Rezultatul votului (voturi pentru/voturi împotrivă/abțineri)	206/1/3

1.   Concluzii și recomandări

1.1.

Comitetul Economic și Social European (CESE) consideră că cele două propuneri de modificare a regulamentelor anterioare privind cerințele de raportare în domeniul serviciilor financiare și al sprijinului pentru investiții, precum și privind îmbunătățirea indicilor de referință (1), publicate de Comisie la 17 octombrie 2023, abordează deja multe dintre provocările și problemele asociate domeniilor în cauză în ceea ce privește întreprinderile, consumatorii, întreprinderile mici și mijlocii, entitățile din sectorul economiei sociale și furnizorii de servicii de interes general. În plus, prin aceste propuneri, Comisia contribuie la îndeplinirea obiectivelor descrise în comunicarea sa „Competitivitatea pe termen lung a UE: perspectiva după 2030” (2).

1.2.

În ceea ce privește propunerea de regulament al Parlamentului European și al Consiliului de modificare a Regulamentelor (UE) nr. 1092/2010, (UE) nr. 1093/2010, (UE) nr. 1094/2010, (UE) nr. 1095/2010 și (UE) 2021/523 (3), CESE:

1.2.1.

salută inițiativa de a raționaliza și de a simplifica cerințele privind raportarea de supraveghere; în același timp, Comitetul subliniază că introducerea unui temei juridic mai solid pentru schimbul de date între autoritățile care supraveghează sectorul financiar este binevenită și îndeplinește cerințele care decurg din principiile și normele generale ale dreptului UE;

1.2.2.

subliniază că, pentru a evita duplicarea cererilor de raportare în cazul în care mai multe autorități au competența de a colecta anumite date de la instituțiile financiare sau de la alți participanți la piață, va fi necesară standardizarea domeniului de aplicare și a formatului datelor implicate în schimbul de informații între autoritățile care supraveghează sectorul financiar;

1.2.3.

subliniază că raționalizarea și simplificarea cerințelor de raportare ar trebui să conducă la o reducere a costurilor administrative, în special a celor legate de prelucrarea și de raportarea datelor;

1.2.4.

subliniază că, pentru a se realiza simplificarea, revizuirea periodică a cerințelor de raportare ar trebui să fie obligatorie;

1.2.5.

consideră că, atunci când standardele și domeniul de aplicare al datelor sunt identice sau similare, transmiterea de date către o autoritate competentă (sau o platformă comună) ar trebui să fie tratată ca o transmitere către toate celelalte autorități competente (conceptul de ghișeu unic);

1.2.6.

salută extinderea perioadei de raportare obligatorie de la șase luni la un an.

1.3.

În ceea ce privește propunerea de regulament al Parlamentului European și al Consiliului de modificare a Regulamentului (UE) 2016/1011 (4), CESE:

1.3.1.

salută o abordare mai echilibrată și mai proporțională a demersului de protejare a stabilității financiare și a integrității piețelor europene, precum și de reducere a costurilor și a cerințelor de reglementare, în special prin reducerea cerințelor pentru indicii de referință nesemnificativi. În același timp, Comitetul salută clarificarea rolului Comisiei, al Autorității Europene pentru Valori Mobiliare și Piețe (ESMA) și al autorităților naționale în procesul aplicabil indicilor de referință semnificativi și critici;

1.3.2.

subliniază rolul ESMA ca organ consultativ pentru autoritățile naționale în procesul de desemnare a indicilor de referință ca semnificative, în asigurarea transparenței prin compilarea deciziilor de desemnare ale autorităților naționale competente și în desemnarea indicilor de referință semnificativi din afara UE.

2.   Context general

2.1.

La 17 octombrie 2023, Comisia a publicat două propuneri de regulamente de modificare a unor regulamente anterioare privind îmbunătățirea indicilor de referință și a cerințelor de raportare în domeniul serviciilor financiare și al sprijinului pentru investiții. Prin aceste propuneri, Comisia contribuie la îndeplinirea obiectivelor descrise în comunicarea sa „Competitivitatea pe termen lung a UE: perspectiva după 2030” (5), în special prin intermediul unui sistem de reglementare care să asigure atingerea obiectivelor din comunicare cu costuri minime.

2.2.

Propunerea de regulament de modificare a unor regulamente în ceea ce privește anumite cerințe de raportare în domeniul serviciilor financiare și al sprijinului pentru investiții (6) urmărește să contribuie la raționalizarea și simplificarea cerințelor de raportare în două domenii: în domeniul pieței interne și, mai precis, al sectorului serviciilor financiare, propunerea va facilita schimbul de informații între autoritățile care supraveghează sectorul financiar și consolidarea raportărilor efectuate în prezent în temeiul diferitelor cerințe; în domeniile de politică legate de competitivitate, creștere economică, ocuparea forței de muncă, inovare, reziliență socială, coeziune și investiții strategice, propunerea vizează raționalizarea și simplificarea cerințelor de raportare privind punerea în aplicare a Programului InvestEU.

2.3.

Propunerea de regulament de modificare a Regulamentului (UE) 2016/1011 în ceea ce privește domeniul de aplicare al normelor privind indicii de referință, utilizarea în Uniune a indicilor de referință furnizați de un administrator situat într-o țară terță și anumite cerințe de raportare (7) urmărește, la rândul său, să raționalizeze autorizarea și înregistrarea și să ușureze sarcina pentru întreprinderile din UE, în special pentru întreprinderile mici și mijlocii (și anume administratorii de indici de referință și utilizatorii de indici de referință de dimensiuni mai mici).

3.   Observații generale

3.1.

CESE consideră că propunerile abordează deja multe dintre provocările și problemele legate de domeniile în cauză, care privesc întreprinderile, consumatorii, întreprinderile mici și mijlocii, entitățile din economia socială și furnizorii de servicii de interes general. În plus, sunt respectate drepturile fundamentale de protecție a datelor, a vieții private și a proprietății (în ceea ce privește drepturile de proprietate asupra anumitor date care sunt confidențiale din punct de vedere comercial sau protejate de drepturi de proprietate intelectuală). Acest lucru se aplică, de asemenea, principiilor recunoscute de Carta drepturilor fundamentale a UE, în special libertatea de a desfășura o activitate comercială (articolul 16. Prin urmare, Comitetul este de acord cu obiectivul și cu cea mai mare parte a conținutului propunerilor Comisiei, dar prezintă totuși următoarele observații și amendamente.

3.2.

Cu privire la propunerea de regulament al Parlamentului European și al Consiliului de modificare a Regulamentelor (UE) nr. 1092/2010, (UE) nr. 1093/2010, (UE) nr. 1094/2010, (UE) nr. 1095/2010 și (UE) 2021/523 în ceea ce privește anumite cerințe de raportare în domeniul serviciilor financiare și al sprijinului pentru investiții:

3.2.1.

CESE salută inițiativa de raționalizare și simplificare a cerințelor privind raportarea de supraveghere și a altor cerințe de raportare aplicabile autorităților de supraveghere, cu scopul final de a reduce sarcinile fără a submina obiectivele de politică aferente. Scopul modificărilor este clar și justificat.

3.2.2.

Comitetul constată că modificările propuse sunt în conformitate cu principiul legalității, care decurge de la articolul 2 din Tratatul privind Uniunea Europeană, care impune, printre altele, ca autoritățile publice să acționeze în limitele și în temeiul legii. Prin urmare, introducerea unui temei juridic mai solid pentru schimbul de date între autoritățile care supraveghează sectorul financiar este necesară, binevenită și îndeplinește cerințele care decurg din principiile și normele generale ale dreptului UE.

3.2.3.

CESE constată că propunerea se referă la trei tipuri de date de raportare separate: (i) raportarea periodică de supraveghere, inclusiv raportarea privind stabilitatea financiară; (ii) raportarea ad-hoc a datelor către autoritățile de supraveghere și alte autorități competente; și (iii) informații/date îmbunătățite ce decurg din cele de mai sus. Pentru toate aceste trei tipuri de date de raportare, precum și pentru trei destinatari: (i) autorități de supraveghere; (ii) instituții financiare, cercetători și alte entități cu scop de cercetare și inovare; și (iii) Comisia Europeană, propunerea se referă la date cantitative și calitative.

3.2.4.

CESE subliniază că, în practică, modificările oferă un temei juridic mai solid pentru schimbul de informații și încurajează schimbul de date voluntar. Autoritatea nu este lipsită de dreptul de a solicita informații de la entitățile raportoare (atunci când este necesar). Deși solicitarea de informații de la o altă autoritate este voluntară (cerere voluntară), este de așteptat ca solicitarea să implice obligația de a furniza și de a partaja informațiile atunci când o altă autoritate le solicită (partajare obligatorie).

3.2.4.1.

Cu toate acestea, trebuie remarcat, de asemenea, că modificările propuse sunt mult mai axate pe facilitarea schimbului de informații între autoritățile care supraveghează sectorul financiar decât pe reducerea cerințelor privind colectarea de date de la părțile interesate de pe piața financiară. Din acest punct de vedere, deși propunerea nu reduce în mod direct cerințele de raportare, CESE consideră și se așteaptă ca un mai mare grad de partajare și de reutilizare a datelor să ducă probabil la o astfel de reducere.

3.2.5.

CESE apreciază în mod deosebit evitarea dublării cererilor de raportare, adică a situațiilor în care mai multe autorități au competența de a colecta anumite date de la instituțiile financiare sau de la alți participanți pe piață. Pentru ca acest lucru să fie fezabil, va fi necesar să se standardizeze domeniul de aplicare și formatul datelor implicate în schimbul de informații între autoritățile care supraveghează sectorul financiar.

3.2.5.1.

CESE este conștient că reglementarea și punerea în aplicare operațională a standardelor pentru a evita dublarea raportării, pentru a simplifica cerințele de raportare și pentru a reduce sarcinile reprezintă o sarcină dificilă și de amploare, care necesită o abordare etapizată. CESE salută această etapă a progresului ca parte a unei inițiative mai ample, cu potențiale etape ulterioare de standardizare a datelor și de aplicare a tehnologiilor moderne.

3.2.6.

Raționalizarea și simplificarea cerințelor de raportare ar trebui să conducă la o reducere a costurilor administrative, în special a celor legate de prelucrarea și de raportarea datelor. Cu toate acestea, instituirea unui sistem care să furnizeze date exacte, coerente și în timp util autorităților de supraveghere de la nivelul UE și de la nivel național poate genera unele costuri de punere în aplicare și/sau costuri suplimentare de standardizare, în special pentru utilizarea unor formate comune de raportare și/sau prin intermediul unor platforme speciale care pot fi create în acest scop.

3.2.6.1.

CESE înțelege că, în acest stadiu de cooperare între autorități, nu se urmărește crearea unui sistem unic de raportare și că acesta ar trebui să fie separat de schimbul de date, ceea ce ar necesita o evaluare adecvată a impactului fezabilității și al costurilor. Cu toate acestea, ar trebui remarcat faptul că, pentru a stabili o practică de partajare a datelor sau doar pentru a o reorganiza, pot fi acordate sau solicitate unele fonduri suplimentare, în special la începutul cooperării. Însă acest lucru nu anulează opinia generală a CESE că propunerea ar trebui să contribuie la realizarea de economii pe termen lung.

3.2.7.

Comitetul subliniază că, pentru a obține un efect de simplificare continuă în practică, ar trebui subliniată importanța creării unei culturi comune de supraveghere pentru a revizui periodic cerințele de raportare și a le elimina pe cele care au devenit redundante sau perimate, de exemplu ca urmare a îmbunătățirii schimbului de informații, precum și pentru a promova cooperarea.

3.2.8.

În interesul transparenței și al încrederii între părțile interesate de pe piață, precum și al eficienței costurilor, atunci când se iau în considerare formulare automate sau platforme de schimb și când standardele și domeniul de aplicare al datelor sunt identice sau similare, transmiterea datelor către o autoritate competentă (sau o platformă comună) ar trebui tratată ca o transmitere către toate celelalte autorități competente (conceptul de ghișeu unic). CESE este conștient de faptul că această etapă a progresului se concentrează pe îmbunătățirea schimbului de date și pe reutilizarea datelor raportate, acestea constituind unul dintre elementele de bază ale unei strategii mai ample. Comitetul încurajează examinarea inițiativei în etapele ulterioare pentru a mobiliza un potențial mai mare de cooperare și facilitare pentru entitățile supravegheate.

3.2.9.

În plus față de cele de mai sus, CESE observă că modificările nu impun schimbul de date între autorități și că acesta va face în continuare obiectul unei cereri voluntare. Aceasta înseamnă că facilitarea se bazează pe cooperarea între autorități și rămâne în continuare o situație de fapt și nu o obligație.

3.2.10.

Comitetul recunoaște, de asemenea, că reducerea la minimum a costurilor de raportare ar putea pune în pericol calitatea datelor, securitatea sau integritatea transferurilor. De asemenea, ar trebui să se țină seama de faptul că instituțiile financiare și alte entități active pe piețele financiare trebuie să raporteze o gamă largă de informații pentru a permite UE și autorităților naționale care supraveghează sistemul financiar să monitorizeze riscurile și să asigure stabilitatea financiară. CESE subliniază că modificările fac posibilă primirea informațiilor de la o altă autoritate, ceea ce ușurează sarcina instituțiilor financiare, economisindu-se astfel timp și bani.

3.3.

Cu privire la propunerea de regulament al Parlamentului European și al Consiliului de modificare a Regulamentului (UE) 2016/1011 în ceea ce privește domeniul de aplicare al normelor privind indicii de referință, utilizarea în Uniune a indicilor de referință furnizați de un administrator situat într-o țară terță și anumite cerințe de raportare:

3.3.1.

CESE salută o abordare mai echilibrată și proporțională a demersului de protejare a stabilității financiare și a integrității piețelor europene, precum și de reducere a costurilor și a cerințelor de reglementare, în special prin reducerea cerințelor pentru indicii de referință nesemnificativi.

3.3.2.

Comitetul constată că modificările propuse sporesc nivelul de securitate juridică necesar pentru funcționarea administratorilor indicilor de referință. CESE salută participarea autorităților de la toate nivelurile la procesul de reglementare aplicabil indicilor de referință, precum și clarificarea rolului Comisiei, al Autorității Europene pentru Valori Mobiliare și Piețe (ESMA) și al autorităților naționale în procesul aplicabil indicilor de referință semnificativi și critici.

3.3.3.

CESE consideră că modificările propuse vor avea ca rezultat faptul că utilizatorii din UE au acces la un număr mai mare de indici de referință, ceea ce va avea un impact pozitiv asupra concurenței pe piața financiară europeană.

3.3.4.

CESE constată că modificările propuse acoperă două proceduri independente privind indicii semnificativi. Prima este legată de pragul legal al valorii cumulate a activelor de 50 de miliarde EUR, care se aplică prin lege tuturor părților interesate, chiar dacă pragul ar trebui calculat pe baza unui indice de referință doar în UE. Cea de-a doua este legată de evaluarea locală bazată pe puterea discreționară a autorităților naționale de a considera anumiți indici ca fiind semnificativi, chiar dacă acest indice de referință este utilizat în principal într-un singur stat membru sau dacă nu au fost atinse pragurile convenite pentru a fi desemnat drept relevant pentru UE.

3.3.5.

CESE subliniază că cele două proceduri descrise mai sus pot asigura un nivel adecvat de armonizare, lăsând un anumit grad de libertate și flexibilitate pentru statele membre. CESE consideră că desemnarea de către autoritatea competentă pe baza condițiilor calitative prevăzute la articolul 24 alineatul (1) litera (b) ar trebui să fie tratată ca o excepție de la regula valorii de 50 de miliarde EUR a activelor și, în cazul în care este necesară utilizarea acesteia de către un stat membru, ar trebui să fie justificată în mod corespunzător.

3.3.6.

Reducerea obligațiilor în temeiul Regulamentului privind indicii de referință, în special eliminarea cerințelor descrise la titlurile II, III, IV și VI pentru indicii de referință nesemnificativi, va duce la economii de timp și la reduceri de costuri. În acest context, Comitetul recomandă insistent să se verifice dacă este posibilă vreo inițiativă de reducere la minimum a cerințelor de raportare sau de reducere a costurilor pentru indicii de referință critici sau semnificativi.

3.3.7.

CESE salută rolul ESMA ca organism consultativ pentru autoritățile naționale în procesul de desemnare a indicilor de referință ca semnificativi, în asigurarea transparenței prin compilarea deciziilor de desemnare ale autorităților naționale competente și în desemnarea indicilor de referință semnificativi din afara UE.

4.   Observații specifice

4.1.   Modificări aduse Regulamentului (UE) nr. 1092/2010 al Parlamentului European și al Consiliului (8)

4.1.1.

În ceea ce privește modificările propuse ale articolului 8 alineatul (3), CESE constată că, pentru a simplifica schimbul de date și pentru a îndeplini cerințele privind caracterul complet, calitatea și protecția datelor, ar trebui să se asigure că mecanismele de schimb de date nou introduse nu sunt în contradicție cu obligațiile legate de secretul profesional (de exemplu, prin adăugarea unei trimiteri la secțiunile corespunzătoare din regulament).

4.1.2.

În ceea ce privește modificările propuse ale articolului 15 alineatul (11), CESE subliniază că, pentru a promova schimbul automatizat de informații, autoritățile menționate la alineatul (8) trebuie (nu doar „pot”) să încheie memorandumuri de înțelegere pentru a preciza modalitățile de schimb de informații. Pentru a accelera schimbul de informații și pentru a promova eliminarea obstacolelor, ar trebui să existe o obligație de a pregăti memorandumurile de standardizare. CESE ia în considerare faptul că intenția propunerii a fost de a evita o sarcină inutilă și nu de a impune o obligație, întrucât anumite acorduri ar putea fi deja în vigoare și/sau ar putea să nu fie necesare unele suplimentare, în special atunci când se ia în considerare cererea voluntară de informații.

4.1.3.

În ceea ce privește modificările propuse ale articolului 15 alineatul (13) (9), CESE subliniază că nu este nevoie de o „cerer[e] justificat[ă] și de la caz la caz”, în special atunci când este vorba de Comisie. Ținând cont de sarcinile, obiectivele și competențele Comisiei și de scopul modificărilor – de a furniza Comisiei informații exacte și complete pentru ca aceasta să elaboreze politici, să evalueze legislația existentă și să analizeze impactul unor potențiale inițiative legislative și nelegislative, inclusiv un fundament bazat pe dovezi pentru formularea și evaluarea politicilor Uniunii – nu ar trebui să fie necesară o justificare specifică.

4.1.3.1.

CESE este de părere că, prin menținerea unor astfel de cerințe, Comisia va evita impresia că datele sunt transferate fără nicio regulă. Aceasta va dovedi că propunerea nu are nicio influență asupra modificărilor de competențe ale diferitelor instituții și autorități. Comitetul subliniază că colectarea datelor în cazuri individuale și din motive concrete și justificate va îmbunătăți temeiul legitim al partajării și va dovedi că divulgarea nu este contrară sistemului juridic.

4.2.   Modificări aduse Regulamentului (UE) nr. 1093/2010 (10) , Regulamentului (UE) nr. 1094/2010 (11) și Regulamentului (UE) nr. 1095/2010 (12) ale Parlamentului European și ale Consiliului

4.2.1.

În modificările propuse ale articolului 29 alineatul (1) litera (d), cerința de a reduce costurile la minimum nu ar trebui să fie separată de celelalte obiective ale colectării și partajării datelor și ar trebui completată cu un obiectiv conex prin adăugarea precizării „menținând în același timp utilizabilitatea și calitatea datelor”.

4.3.   Modificări aduse Regulamentului (UE) 2021/523 al Parlamentului European și al Consiliului (13)

4.3.1.

CESE salută prelungirea perioadei de raportare obligatorie de la șase luni la un an. Această modificare reflectă nevoile și motivele practice de raportare, reducând în același timp la minimum eforturile necesare pentru pregătirea conținutului și frecvența transferului de date. CESE salută termenul mai strict de depunere a rapoartelor anuale, bazat pe acordurile de garanție semnate cu partenerii de punere în aplicare.

---

(1)  COM(2023) 593 final; COM(2023) 660 final.

(2)  COM(2023) 168 final.

(3)  COM(2023) 593 final.

(4)  COM(2023) 660 final.

(5)  COM(2023) 168 final.

(6)  COM(2023) 593 final.

(7)  COM(2023) 660 final.

(8)  Regulamentul (UE) nr. 1092/2010 al Parlamentului European și al Consiliului din 24 noiembrie 2010 privind supravegherea macroprudențială la nivelul Uniunii Europene a sistemului financiar și de înființare a unui Comitet european pentru risc sistemic (JO L 331, 15.12.2010, p. 1).

(9)   „Fără a aduce atingere altor obligații prevăzute în dreptul Uniunii privind partajarea de informații, CERS pune la dispoziția Comisiei sau a uneia dintre autoritățile menționate la alineatul (8), pe baza unei cereri justificate și de la caz la caz, informațiile pe care alte autorități i le-au raportat conform obligațiilor care le revin în temeiul dreptului Uniunii. CERS comunică informațiile respective într-o formă care să nu permită identificarea entităților individuale și să nu conțină date cu caracter personal.”

(10)  Regulamentul (UE) nr. 1093/2010 al Parlamentului European și al Consiliului din 24 noiembrie 2010 de instituire a Autorității europene de supraveghere (Autoritatea bancară europeană), de modificare a Deciziei nr. 716/2009/CE și de abrogare a Deciziei 2009/78/CE a Comisiei (JO L 331, 15.12.2010, p. 12).

(11)  Regulamentul (UE) nr. 1094/2010 al Parlamentului European și al Consiliului din 24 noiembrie 2010 de instituire a Autorității europene de supraveghere (Autoritatea europeană de asigurări și pensii ocupaționale) de modificare a Deciziei nr. 716/2009/CE și de abrogare a Deciziei 2009/79/CE a Comisiei (JO L 331, 15.12.2010, p. 48).

(12)  Regulamentul (UE) nr. 1095/2010 al Parlamentului European și al Consiliului din 24 noiembrie 2010 de instituire a Autorității europene de supraveghere (Autoritatea europeană pentru valori mobiliare și piețe), de modificare a Deciziei nr. 716/2009/CE și de abrogare a Deciziei 2009/77/CE a Comisiei (JO L 331, 15.12.2010, p. 84).

(13)  Regulamentul (UE) 2021/523 al Parlamentului European și al Consiliului din 24 martie 2021 de instituire a Programului InvestEU și de modificare a Regulamentului (UE) 2015/1017 (JO L 107, 26.3.2021, p. 30).