(1)   Prezentul acord se aplică în următoarele cazuri:

(2)   Cooperarea în sensul titlurilor II (Asistența administrativă) și III (Asistența judiciară reciprocă) nu poate fi refuzată din unicul motiv că cererea se referă la o încălcare considerată ca una de natură fiscală de partea contractantă solicitată sau că legislația părții contractante solicitate nu prevede același tip de prelevări sau cheltuieli sau nu conține același tip de norme sau aceeași încadrare juridică a faptelor ca și legislația părții contractante solicitante.

(3)   Domeniul de aplicare al prezentului acord include spălarea produselor rezultate din activitățile acoperite de prezentul acord, cu condiția ca pentru activitățile care constituie actele preparatorii legislația ambelor părți contractante să prevadă o pedeapsă privativă de libertate sau o măsură de siguranță privativă de libertate pe o perioadă maximă de cel puțin șase luni.

(4)   Impozitele directe sunt excluse din domeniul de aplicare al prezentului acord.

(1)   Autoritatea părții contractante solicitate poate refuza o cerere de cooperare, în cazul în care valoarea pretinsă a taxelor neachitate integral sau a căror plată a fost eludată nu depășește 25 000 EUR sau în cazul în care valoarea presupusă a mărfurilor exportate sau importate fără autorizație nu depășește 100 000 EUR, cu excepția cazului în care, ținând seama de circumstanțe sau de identitatea suspectului, cazul este considerat extrem de grav de partea contractantă solicitantă.

(2)   Autoritatea părții contractante solicitate informează fără întârziere autoritatea părții contractante solicitante cu privire la motivele refuzului cererii de cooperare.

(1)   Informațiile și probele transmise sau obținute în temeiul prezentului acord, indiferent de forma acestora, constituie secret de serviciu și beneficiază de protecția acordată informațiilor similare de legislația națională a părții contractante care le-a primit și de dispozițiile corespunzătoare aplicabile instituțiilor comunitare.

În special, astfel de informații și probe nu pot fi divulgate altor persoane decât acelora care, în cadrul instituțiilor comunitare, al statelor membre și al Confederației Elvețiene, prin natura funcțiilor lor, au nevoie să le cunoască și acestea nu pot fi folosite în scopuri care nu intră în domeniul de aplicare al prezentului acord.

(2)   Informațiile și probele obținute de partea contractantă solicitantă în temeiul prezentului acord pot fi transmise oricărei părți contractante, în cazul în care partea contractantă în cauză efectuează o anchetă care nu exclude cooperarea sau în cazul în care există indicii clare că partea contractantă în cauză ar putea efectua în mod util o astfel de anchetă. Această comunicare nu poate fi făcută în alte scopuri decât cele prevăzute de prezentul acord.

(3)   Transmiterea informațiilor și a probelor obținute în temeiul prezentului acord de către o parte contractantă unei sau mai multor părți contractante nu poate face obiectul unui recurs pe teritoriul părții contractante solicitate inițial.

(4)   Orice parte contractantă căreia i se transmit informații sau probe în conformitate cu alineatul (2) respectă aceste restricții de utilizare, astfel cum sunt impuse de către partea contractantă solicitată părții contractante solicitante din prima transmitere.

(5)   Transmiterea de informații și de probe obținute în temeiul prezentului acord de către o parte contractantă unei țări terțe este supusă autorizării de către partea contractantă de la care provin aceste informații și probe.

(1)   Dispozițiile prezentului titlu sunt destinate să completeze Convenția europeană privind asistența judiciară reciprocă în materie penală din 20 aprilie 1959 și Convenția europeană privind spălarea, descoperirea, sechestrarea și confiscarea produselor infracțiunii din 8 noiembrie 1990 și facilitarea punerii în aplicare a acestora între părțile contractante.

(2)   Nu se aduce atingere dispozițiilor mai favorabile ale acordurilor bilaterale sau multilaterale între părțile contractante.

(1)   Asistență judiciară reciprocă se acordă, de asemenea:

(2)   De asemenea, se acordă asistență în scopul anchetelor și procedurilor în vederea punerii sub sechestru și a confiscării instrumentelor și produselor acestor activități ilegale.

(1)   Cererile formulate în temeiul prezentului titlu sunt depuse de autoritatea părții contractante solicitante fie prin intermediul unei autorități centrale competente a părții contractante solicitate, fie direct la autoritatea părții contractante competente pentru executarea cererii părții contractante solicitante. Autoritatea părții contractante solicitante și, după caz, autoritatea părții contractante solicitate trimit o copie a cererii către autoritatea lor centrală pentru informare.

(2)   Toate documentele referitoare la cereri sau la executarea acestora pot fi trimise pe aceleași căi. Acestea, sau cel puțin o copie a acestora, trebuie să fie trimisă în mod direct autorității părții contractante solicitante.

(3)   În cazul în care autoritatea părții contractante care primește o cerere nu are competența de a acorda asistența, aceasta o transmite de îndată autorității competente.

(4)   Se dă curs cererilor care conțin greșeli sau sunt incomplete în cazul în care acestea conțin informațiile necesare pentru a fi executate, fără a aduce atingere regularizării ulterioare a acestora de către autoritatea părții contractante solicitante. Autoritatea părții contractante solicitate informează autoritatea părții contractante solicitante cu privire la aceste greșeli și acordă un termen acesteia pentru a le regulariza.

Autoritatea părții contractante solicitate trimite fără întârziere autorității părții contractante solicitante toate celelalte indicații care îi pot servi acesteia la completarea cererii sau la extinderea sferei acesteia pentru a include alte măsuri.

(5)   Părțile contractante, atunci când efectuează notificarea prevăzută la articolul 44 alineatul (2), anunță care sunt autoritățile centrale competente, în sensul prezentului articol.

(1)   În cadrul procedurilor referitoare la activitățile ilegale care intră în domeniul de aplicare al prezentului acord, ca regulă generală, părțile contractante trimit direct prin poștă actele de procedură destinate persoanelor aflate pe teritoriul celeilalte părți contractante.

(2)   În cazul în care autoritatea părții contractante care a emis actele are cunoștință sau are motive să creadă că destinatarul nu înțelege decât o altă limbă, actele sau cel puțin cele mai importante pasaje ale acestora trebuie să fie însoțite de o traducere în acea altă limbă.

(3)   Autoritatea părții contractante expeditoare îl informează pe destinatar că nicio măsură de constrângere sau de sancționare nu poate fi executată în mod direct de autoritatea respectivă pe teritoriul celeilalte părți contractante.

(4)   Toate actele de procedură sunt însoțite de un raport care indică faptul că destinatarul poate obține informații de la autoritatea identificată în raport în legătură cu drepturile și obligațiile sale privind actele.

(1)   În limitele dreptului intern și ale competențelor sale și la cererea autorității părții contractante solicitante, autoritatea competentă a părții contractante solicitate dispune măsurile asigurătorii necesare în scopul menținerii situației existente, al protejării intereselor legale amenințate sau al conservării mijloacelor de probă, în cazul în care cererea de asistență reciprocă nu pare în mod evident inadmisibilă.

(2)   Poprirea și sechestrul instrumentelor și produselor încălcărilor se dispun preventiv în cazurile în care se solicită asistență. În cazul în care produsele unei încălcări nu mai există, în tot sau în parte, aceleași măsuri sunt dispuse în legătură cu bunurile care se găsesc pe teritoriul părții contractante solicitate care corespund valorii produselor în cauză.

(1)   La cererea părții contractante solicitante, partea contractantă solicitată autorizează reprezentanții autorităților părții solicitante să ia parte la executarea cererii de asistență judiciară reciprocă. Prezența acestora nu necesită acordul persoanei vizate de măsura respectivă.

Autorizarea poate fi supusă unor condiții.

(2)   Persoanele prezente au acces la aceleași spații și documente ca și reprezentanții părții contractante solicitate, prin intermediul acestora și în unicul scop al executării cererii de asistență judiciară reciprocă. În special, acestea pot fi autorizate să adreseze sau să propună întrebări și să sugereze măsuri de anchetă.

(3)   Prezența acestora nu poate avea drept consecință divulgarea elementelor de fapt către alte persoane decât cele autorizate în temeiul alineatelor anterioare, prin nerespectarea confidențialității din cadrul procedurii judiciare sau a drepturilor persoanei în cauză. Informațiile aduse la cunoștința autorității părții contractante solicitante nu pot fi folosite ca probe până când decizia privind transmiterea documentelor referitoare la executare nu obține autoritatea de lucru judecat.

(1)   Părțile contractante nu pot supune constituirea comisiilor rogatorii pentru percheziție sau sechestru altor condiții în afara celor de mai jos:

(2)   Comisiile rogatorii constituite în scopul executării unei percheziții și punerii sub sechestru pentru infracțiuni de spălare de bani, care intră în domeniul de aplicare al prezentului acord, sunt de asemenea admisibile, cu condiția ca activitățile care constituie actele preparatorii să fie, de asemenea, pasibile, conform legii celor două părți contractante, de aplicarea unei pedepse privative de libertate sau a unei măsuri de siguranță pentru o perioadă maximă de cel puțin șase luni.

(1)   În cazul în care sunt îndeplinite condițiile prevăzute la articolul 31, partea contractantă solicitată execută cererile de asistență pentru obținerea și transmiterea de informații financiare și bancare, inclusiv:

(2)   În măsura în care acest lucru este autorizat în temeiul dreptului procesual penal pentru cazurile interne similare, partea contractantă solicitată poate ordona supravegherea pe o perioadă determinată a operațiunilor bancare efectuate din, în sau prin intermediul unuia sau mai multor conturi bancare sau de anumite persoane și transmiterea rezultatelor către partea contractantă solicitantă. Decizia de a monitoriza tranzacțiile și de a transmite rezultatele este luată în fiecare caz în parte de către autoritățile competente ale părții contractante solicitate și este conformă cu legislația națională a părții contractante respective. Modalitățile practice de monitorizare se stabilesc prin acord între autoritățile competente ale părților contractante solicitante și, respectiv, solicitate.

(3)   Fiecare parte contractantă ia măsurile necesare pentru a se asigura că, pe o perioadă limitată, necesară pentru a nu compromite rezultatele anchetei, instituțiile financiare nu divulgă clientului în cauză sau unor alți terți faptul că măsurile sunt executate la cererea părții contractante solicitante sau că există o anchetă în curs de desfășurare.

(4)   Autoritatea părții contractante care emite cererea:

(5)   O parte contractantă nu poate invoca secretul bancar ca motiv pentru refuzarea oricărei cooperări cu privire la o cerere de asistență reciprocă din partea unei alte părți contractante.

(1)   Autoritatea competentă a părții contractante solicitate se angajează ca, la cererea autorității părții contractante solicitante, să poată fi efectuate transferuri supravegheate pe teritoriul său, în cadrul anchetelor penale pentru fapte care justifică extrădarea.

(2)   Decizia de a efectua transferuri supravegheate se ia pentru fiecare caz în parte de către autoritățile competente ale părții contractante solicitate, în conformitate cu dreptul său intern.

(3)   Transferurile supravegheate se efectuează în conformitate cu procedurile prevăzute de legislația părții contractante solicitate. Dreptul de a acționa, precum și dreptul de a conduce și de a controla operațiuni revin autorităților competente ale părții contractante respective.

(1)   La cererea părții contractante solicitante, toate obiectele, documentele, fondurile și alte articole de valoare care au fost puse sub sechestru, ca măsură de precauție, pot fi predate în vederea confiscării sau a restituirii acestora propritarului de drept.

(2)   Partea contractantă solicitată nu poate refuza restituirea fondurilor, doar pe motivul că acestea corespund unei datorii fiscale sau vamale.

(3)   Drepturile pretinse cu bună-credință de un terț rămân sunt respectate.

(1)   Autoritatea părții contractante solicitate execută cererea de asistență judiciară reciprocă cât mai repede posibil, ținând seama pe deplin de termenele procedurale și de alte termene indicate de autoritatea părții contractante solicitante. Partea contractantă solicitantă explică motivele pentru termenul respectiv.

(2)   În cazul în care o cerere nu poate fi executată sau nu poate fi executată în totalitate, în conformitate cu cerințele stabilite de autoritatea părții contractante solicitante, autoritatea părții contractante solicitate informează de îndată autoritatea părții contractante solicitante și indică condițiile în care cererea respectivă ar putea fi executată. Autoritățile părților contractante solicitante și solicitate pot conveni ulterior asupra măsurilor care urmează să fie luate în continuare cu privire la cererea respectivă, în cazul în care este necesar, prin supunerea acestor măsuri condițiilor respective.

În cazul în care se preconizează că termenul stabilit de autoritatea părții contractante solicitante pentru executarea cererii nu poate fi respectat și în cazul în care motivele menționate la a doua teză a alineatului (1) indică în mod explicit că orice întârziere va afecta în mod considerabil desfășurarea procedurii de către autoritatea respectivă, autoritatea părții contractante solicitate indică de îndată termenul considerat necesar pentru executarea cererii. Autoritatea părții contractante solicitante indică de îndată dacă cererea este, cu toate acestea, menținută. Autoritățile părții contractante solicitante și solicitate pot conveni ulterior cu privire la măsurile care urmează să fie luate în ceea ce privește cererea.

(1)   În limitele legislației lor naționale și ale competențelor acestora, autoritățile judiciare ale unei părți contractante pot transmite, în mod spontan, informații sau probe autorităților judiciare ale unei alte părți contractante, atunci când acestea consideră că astfel de informații sau probe pot servi autorității părții contractante destinatare pentru inițierea sau efectuarea unor anchete sau proceduri sau pot duce la prezentarea unei cereri de asistență judiciară reciprocă de către autoritatea destinatară.

(2)   Autoritatea părții contractante care transmite informațiile poate, în conformitate cu legislația sa națională, să impună condiții cu privire la utilizarea unor astfel de informații de către autoritatea părții contractante destinatare.

(3)   Toate autoritățile părților contractante au obligația să respecte aceste condiții.

(1)   Se instituie un comitet mixt, format din reprezentanți ai părților contractante, responsabil pentru aplicarea corespunzătoare a prezentului acord. În acest scop, acesta formulează recomandări și ia decizii în cazurile prevăzute de prezentul acord. Comitetul hotărăște prin consens.

(2)   Comitetul mixt își adoptă regulamentul de procedură, care include dispoziții privind modalitățile de convocare a ședințelor, de desemnare a președintelui și de stabilire a mandatului acestuia.

(3)   Comitetul mixt se reunește ori de câte ori este necesar și cel puțin o dată pe an. Oricare dintre părțile contractante poate solicita convocarea unei reuniuni.

(4)   Comitetul mixt poate decide instituirea de grupuri de lucru sau de grupuri de experți care să îl sprijine în îndeplinirea sarcinilor sale.

(1)   Fiecare parte contractantă poate sesiza comitetul mixt cu privire la un diferend referitor la interpretarea sau aplicarea prezentului acord, în special în cazul în care consideră că o altă parte contractantă nu dă curs în mod repetat unor cereri de cooperare care i-au fost adresate.

(2)   Comitetul mixt depune toate eforturile pentru soluționarea cât mai rapidă a diferendului. Comitetului mixt îi sunt furnizate toate informațiile relevante pentru a i se permite o examinare detaliată a situației, în scopul identificării unei soluții satisfăcătoare. În acest scop, comitetul mixt examinează toate posibilitățile de menținere a bunei funcționări a prezentului acord.

(1)   Autoritatea părții contractante solicitate poate refuza o cerere de cooperare, în cazul în care partea contractantă solicitantă nu dă curs în mod repetat unei cereri de cooperare în cazuri similare.

(2)   Înainte de refuzarea unei cereri de cooperare pe motive de reciprocitate, comitetul mixt este informat, pentru a i se acorda posibilitatea de a se pronunța în această chestiune.

(1)   Prezentul acord se încheie pe o perioadă nedeterminată.

(2)   Acesta este ratificat și aprobat de părțile contractante, în conformitate cu propriile proceduri ale acestora. Acordul intră în vigoare în prima zi a celei de-a doua luni ulterioare ultimei notificări a instrumentelor de ratificare sau de aprobare.

(3)   Până la intrarea în vigoare a prezentului acord, fiecare parte contractantă poate, atunci când procedează la notificarea prevăzută la alineatul (2) sau la orice altă dată ulterioară, să declare că prezentul acord i se aplică în relațiile sale cu orice altă parte contractantă care a făcut aceeași declarație. Aceste declarații produc efecte după nouăzeci de zile de la data primirii notificării.

(1)   Orice stat care devine membru al Uniunii Europene poate, prin notificare scrisă adresată părților contractante, să devină parte contractantă la prezentul acord.

(2)   Textul acordului în limba noului stat membru aderent, astfel cum a fost stabilit de către Consiliul Uniunii Europene, se autentifică printr-un schimb de scrisori între Comunitatea Europeană și Confederația Elvețiană. Acesta este considerat autentic, în sensul articolului 48.

(3)   Prezentul acord intră în vigoare, în ceea ce privește orice stat membru nou al Uniunii Europene care aderă la aceasta, în termen de nouăzeci de zile de la data notificării instrumentului său de aderare sau la data intrării în vigoare a prezentului acord, în cazul în care acesta nu era încă în vigoare la data expirării respectivei perioade de nouăzeci de zile.

(4)   În cazul în care prezentul acord nu a intrat încă în vigoare la data notificării de către noul stat aderent a instrumentului său de aderare, se aplică articolul 44 alineatul (3).

(1)   Prezentul acord se redactează în dublu exemplar în limbile cehă, daneză, engleză, estonă, finlandeză, franceză, germană, greacă, italiană, letonă, lituaniană, maghiară, olandeză, polonă, portugheză, slovacă, slovenă, spaniolă și suedeză, toate versiunile lingvistice fiind în aceeași măsură autentice.

(2)   Versiunea în limba malteză a prezentului acord se autentifică de către părțile contractante pe baza unui schimb de scrisori. Aceasta va fi de asemenea autentică, în egală măsură cu versiunile în limbile menționate la alineatul (1).