ROZPORZĄDZENIE WYKONAWCZE KOMISJI (UE) 2021/2005

z dnia 16 listopada 2021 r.

ustanawiające wykonawcze standardy techniczne zmieniające rozporządzenie wykonawcze (UE) 2016/1799 w odniesieniu do tabel przyporządkowania określających związek między ocenami ryzyka kredytowego wystawianymi przez zewnętrzne instytucje oceny wiarygodności kredytowej a stopniami jakości kredytowej określonymi w rozporządzeniu Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013

(Tekst mający znaczenie dla EOG)

KOMISJA EUROPEJSKA,

uwzględniając Traktat o funkcjonowaniu Unii Europejskiej,

uwzględniając rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 z dnia 26 czerwca 2013 r. w sprawie wymogów ostrożnościowych dla instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych, zmieniające rozporządzenie (UE) nr 648/2012 (1), w szczególności jego art. 136 ust. 1 akapit pierwszy,

a także mając na uwadze, co następuje:

(1)

W załączniku III do rozporządzenia wykonawczego Komisji (UE) 2016/1799 (2) określono związek między odpowiednimi ocenami kredytowymi wystawianymi przez zewnętrzne instytucje oceny wiarygodności kredytowej („ECAI”) a stopniami jakości kredytowej określonymi w określonymi w części trzeciej tytuł II rozdział 2 sekcja 2 rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 („przyporządkowanie”).

(2)

Od ostatnich zmian, które zostały wprowadzone rozporządzeniem wykonawczym Komisji (UE) 2019/2028 (3) do załącznika III do rozporządzenia wykonawczego (UE) 2016/1799, uległy zmianie czynniki ilościowe i jakościowe stanowiące podstawę ocen kredytowych niektórych przyporządkowań w załączniku III do rozporządzenia wykonawczego (UE) 2016/1799. Ponadto niektóre ECAI rozszerzyły swoje oceny kredytowe na nowe segmenty rynku, co doprowadziło do powstania nowych skali ratingowych i nowych rodzajów ratingów kredytowych. Należy zatem zaktualizować przyporządkowania przedmiotowych ECAI.

(3)

Od momentu przyjęcia rozporządzenia wykonawczego (UE) 2019/2028 zarejestrowano dwie nowe agencje ratingowe zgodnie z art. 14–18 rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (WE) nr 1060/2009 (4), a w odniesieniu do dwóch innych ECAI, dla których w rozporządzeniu wykonawczym (UE) 2016/1799 ustanowiono przyporządkowania, rejestracje wycofano. Ponieważ art. 136 ust. 1 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 wymaga określenia przyporządkowań w odniesieniu do wszystkich ECAI, wspomniane rozporządzenie powinno zostać zmienione w celu ustanowienia przyporządkowania dla tej nowo zarejestrowanej ECAI.

(4)

Ponadto jedna ECAI zarejestrowana zgodnie z art. 14–18 rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (WE) nr 1060/2009, i w odniesieniu do której w rozporządzeniu wykonawczym (UE) 2016/1799 ustanowiono przyporządkowania, rejestracje wycofano, zmieniła symbole stosowane do oznaczania kategorii ratingowych jej skali ratingowych. Konieczna jest zatem zmiana przyporządkowania w odniesieniu do tej ECAI, aby odzwierciedlić obecnie stosowane przez tą ECAI symbole.

(5)

Podstawę niniejszego rozporządzenia stanowi projekt wykonawczych standardów technicznych przekazany Komisji wspólnie przez Europejskie Urzędy Nadzoru, tj. Europejski Urząd Nadzoru Bankowego, Europejski Urząd Nadzoru Giełd i Papierów Wartościowych oraz Europejski Urząd Nadzoru Ubezpieczeń i Pracowniczych Programów Emerytalnych.

(6)

Europejskie Urzędy Nadzoru przeprowadziły otwarte konsultacje publiczne w zakresie projektu wykonawczych standardów technicznych, który stanowi podstawę niniejszego rozporządzenia, przeanalizowały potencjalne powiązane koszty i korzyści oraz zwróciły się o opinię do Bankowej Grupy Interesariuszy ustanowionej zgodnie z art. 37 rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 1093/2010 (5), do Grupy Interesariuszy z Sektora Giełd i Papierów Wartościowych ustanowionej zgodnie z art. 37 rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 1095/2010 (6) oraz do Grupy Interesariuszy z Sektora Ubezpieczeń i Reasekuracji ustanowionej zgodnie z art. 37 rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 1094/2010 (7).

(7)	Należy zatem odpowiednio zmienić rozporządzenie wykonawcze (UE) 2016/1799,

PRZYJMUJE NINIEJSZE ROZPORZĄDZENIE:

Artykuł 1

Zmiana rozporządzenia wykonawczego (UE) 2016/1799

Załącznik III do rozporządzenia wykonawczego (UE) 2016/1799 zastępuje się tekstem znajdującym się w załączniku do niniejszego rozporządzenia.

Artykuł 2

Wejście w życie

Niniejsze rozporządzenie wchodzi w życie dwudziestego dnia po jego opublikowaniu w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej.

Niniejsze rozporządzenie wiąże w całości i jest bezpośrednio stosowane we wszystkich państwach członkowskich.

Sporządzono w Brukseli dnia 16 listopada 2021 r.

W imieniu Komisji

Ursula VON DER LEYEN

Przewodnicząca

(1) Dz.U. L 176 z 27.6.2013, s. 1

(2) Rozporządzenie wykonawcze Komisji (UE) 2016/1799 z dnia 7 października 2016 r. ustanawiające wykonawcze standardy techniczne dotyczące przyporządkowania ocen kredytowych wystawianych przez zewnętrzne instytucje oceny jakości kredytowej dla ryzyka kredytowego zgodnie z art. 136 ust. 1 oraz art. 136 ust. 3 rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 (Dz.U. L 275 z 12.10.2016, s. 3).

(3) Rozporządzenie wykonawcze Komisji (UE) 2019/2028 z dnia 29 listopada 2019 r zmieniające rozporządzenie wykonawcze (UE) 2016/1799 w odniesieniu do tabel przyporządkowania określających związek między ocenami ryzyka kredytowego wystawianymi przez zewnętrzne instytucje oceny wiarygodności kredytowej a stopniami jakości kredytowej określonymi w rozporządzeniu Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 (Dz.U. L 313 z 4.12.2019, s. 34).

(4) Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (WE) nr 1060/2009 z dnia 16 września 2009 r. w sprawie agencji ratingowych (Dz.U. L 302 z 17.11.2009, s. 1).

(5) Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 1093/2010 z dnia 24 listopada 2010 r. w sprawie ustanowienia Europejskiego Urzędu Nadzoru (Europejskiego Urzędu Nadzoru Bankowego), zmiany decyzji nr 716/2009/WE oraz uchylenia decyzji Komisji 2009/78/WE (Dz.U. L 331 z 15.12.2010, s. 12).

(6) Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 1095/2010 z dnia 24 listopada 2010 r. w sprawie ustanowienia Europejskiego Urzędu Nadzoru (Europejskiego Urzędu Nadzoru Giełd i Papierów Wartościowych), zmiany decyzji nr 716/2009/WE i uchylenia decyzji Komisji 2009/77/WE (Dz.U. L 331 z 15.12.2010, s. 84).

(7) Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 1094/2010 z dnia 24 listopada 2010 r. w sprawie ustanowienia Europejskiego Urzędu Nadzoru (Europejskiego Urzędu Nadzoru Ubezpieczeń i Pracowniczych Programów Emerytalnych), zmiany decyzji nr 716/2009/WE i uchylenia decyzji Komisji 2009/79/WE (Dz.U. L 331 z 15.12.2010, s. 48).

ZAŁĄCZNIK

„

ZAŁĄCZNIK III

Tabele przyporządkowania do celów art. 16

Stopień jakości kredytowej	1	2	3	4	5	6
A.M. Best (EU) Rating Services B.V.
Skala długoterminowego ratingu kredytowego emitenta	aaa, aa+, aa, aa–	a+, a, a–	bbb+, bbb, bbb–	bb+, bb, bb–	b+, b, b–	ccc+, ccc, ccc–, cc, c, d, e, f, s
Skala długoterminowego ratingu emisji	aaa, aa+, aa, aa–	a+, a, a–	bbb+, bbb, bbb–	bb+, bb, bb–	b+, b, b–	ccc+, ccc, ccc–, cc, c, d, s
Skala ratingowa kondycji finansowej	A++, A+	A, A–	B++, B+	B, B–	C++, C+	C, C–, D, E, F, S
Skala krótkoterminowego ratingu emitenta	AMB–1+	AMB–1–	AMB–2, AMB–3	AMB–4, d, e, f, s
Skala krótkoterminowego ratingu emisji	AMB–1+	AMB–1–	AMB–2, AMB–3	AMB– 4, d, s
ARC Ratings SA
Skala średnioterminowego i długoterminowego ratingu emitenta	AAA, AA	A	BBB	BB	B	CCC, CC, C, D
Skala średnioterminowego i długoterminowego ratingu emisji	AAA, AA	A	BBB	BB	B	CCC, CC, C, D
Skala ratingu zdolności wypłaty odszkodowań	AAA, AA	A	BBB	BB	B	CCC, CC, C, R
Skala krótkoterminowego ratingu emitenta	A–1+	A–1	A–2, A–3	B, C, D
Skala krótkoterminowego ratingu emisji	A–1+	A–1	A–2, A–3	B, C, D
ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH
Skala długoterminowego ratingu kredytowego	AAA, AA	A	BBB	BB	B	CCC, CC/C, D
Skala krótkoterminowego ratingu korporacyjnego	A++	A		B, C, D
Axesor Risk Management S.L.
Skala długoterminowego ratingu globalnego	AAA, AA	A	BBB	BB	B	CCC, CC, C, D, E
Skala krótkoterminowego ratingu globalnego	AS1+	AS1	AS2	AS3, AS4, AS5
Banque de France
Skala długoterminowego globalnego ratingu kredytowego emitenta	3++	3+, 3	4+	4, 5+	5, 6	7, 8, 9, P
Skala długoterminowego globalnego ratingu kredytowego NEC emitenta	1+	1, 1–	2+, 2, 2–	3+, 3, 3–, 4+, 4, 4–, 5+	5, 5–, 6+, 6, 6–	7, 8, P
BCRA — Credit Rating Agency AD
Skala długoterminowego ratingu globalnego	AAA, AA	A	BBB	BB	B	CCC, CC, C, D
Skala krótkoterminowego ratingu globalnego	A–1+	A–1	A–2, A–3	B, C, D
Skala długoterminowego ratingu zakładu ubezpieczeń emerytalnych	AAA, AA	A	BBB	BB	B	CCC, CC, C, D
Skala krótkoterminowego ratingu zakładu ubezpieczeń emerytalnych	A–1+	A–1	A–2, A–3	B, C, D
Skala długoterminowego ratingu funduszy emerytalnych	AAA pf, AA pf	A pf	BBB pf	BB pf	B pf	C pf
Skala długoterminowego ratingu funduszy gwarancyjnych	AAA, AA	A	BBB	BB	B	C, D
Skala krótkoterminowego ratingu funduszy gwarancyjnych	A–1+	A–1	A–2, A–3	B, C, D
Capital Intelligence Ratings Ltd
Skala długoterminowego międzynarodowego ratingu emitenta	AAA, AA	A	BBB	BB	B	C, RS, SD, D
Skala długoterminowego międzynarodowego ratingu emisji	AAA, AA	A	BBB	BB	B	CCC, CC, C, D
Skala długoterminowego międzynarodowego ratingu kondycji finansowej ubezpieczyciela	AAA, AA	A	BBB	BB	B	C, RS, SD, D
Skala krótkoterminowego międzynarodowego ratingu emitenta	A1+	A1	A2, A3	B, C, RS, SD, D
Skala krótkoterminowego międzynarodowego ratingu emisji	A1+	A1	A2, A3	B, C, D
Skala krótkoterminowego międzynarodowego ratingu kondycji finansowej ubezpieczyciela	A1+	A1	A2, A3	B, C, RS, SD, D
Cerved Rating Agency SpA
Skala długoterminowego ratingu korporacyjnego	A1.1, A1.2, A1.3	A2.1, A2.2, A3.1	B1.1, B1.2	B2.1, B2.2	C1.1	C1.2, C2.1
Skala krótkoterminowego ratingu korporacyjnego	S–1	S–2	S-3	V-1, R-1
Creditreform Rating AG
Skala długoterminowego ratingu emitenta	AAA, AA	A		BBB	BB, B	C, SD, D
Skala długoterminowego ratingu emisji	AAA, AA	A		BBB	BB, B	C, D
Skala ratingu krótkoterminowego	L1	L2		L3, NEL, D
CRIF Ratings S.r.l.
Skala długoterminowego ratingu emitenta	AAA, AA	A	BBB	BB	B	CCC, CC, C, D1S, D
Skala długoterminowego ratingu emisji	AAA, AA	A	BBB	BB	B	CCC, CC, C, DS
Skala ratingu MŚP	SME1, SME2		SME3	SME4	SME5, SME6	SME7, SME8
Skala krótkoterminowego ratingu emitenta	IG-1		IG-2	SIG-1, SIG-2, SIG-3, SIG-4
Skala krótkoterminowego ratingu emisji	IG-1		IG-2	SIG-1, SIG-2, SIG-3, SIG-4
DBRS Ratings GmbH
Skala długoterminowego ratingu zobowiązań	AAA, AA	A	BBB	BB	B	CCC, CC, C, D
Skala ratingu papierów dłużnych i krótkoterminowego ratingu zadłużenia	R–1 H, R–1 M	R–1 L	R–2, R–3	R–4, R–5, D
Skala ratingowa kondycji finansowej	AAA, AA	A	BBB	BB	B	CCC, CC, C, R
Skala ratingu oczekiwanych strat	AAA(el), AA(el)	A(el)	BBB(el)	BB(el)	BB(el)	CCC(el), CC(el), C(el)
Egan-Jones Ratings Co.
Skala długoterminowego ratingu kredytowego	AAA, AA	A	BBB	BB	B	CCC, CC, C, D
Skala krótkoterminowego ratingu kredytowego	A–1+	A–1	A–2	A–3, B, C, D
EuroRating Sp. z o.o.
Skala długoterminowego ratingu globalnego	AAA, AA	A	BBB	BB	B	CCC, CC, C, D
Fitch Ratings Ireland Limited
Skala długoterminowego ratingu kredytowego emitenta	AAA, AA	A	BBB	BB	B	CCC, CC, C, RD, D
Korporacyjne zobowiązania finansowe – skala ratingu długoterminowego	AAA, AA	A	BBB	BB	B	CCC, CC, C
Skala długoterminowego międzynarodowego ratingu kondycji finansowej ubezpieczyciela	AAA, AA	A	BBB	BB	B	CCC, CC, C
Skala ratingowa kontrahentów instrumentów pochodnych	AAA dcr, AA dcr	A dcr	BBB dcr	BB dcr	B dcr	CCC dcr, CC dcr, C dcr
Skala ratingu krótkoterminowego	F1+	F1	F2, F3	B, C, RD, D
Skala krótkoterminowego ratingu kondycji finansowej ubezpieczyciela	F1+	F1	F2, F3	B, C
GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH
Skala długoterminowego ratingu globalnego	AAA, AA	A	BBB	BB	B	CCC, CC, C, D
HR Ratings de México, S.A. de C.V.
Skala długoterminowego ratingu globalnego	HR AAA(G)/HR AA(G)	HR A(G)	HR BBB(G)	HR BB(G)	HR B(G)	HR C(G)/HR D(G)
Skala krótkoterminowego ratingu globalnego	HR+1(G)/HR1(G)	HR2(G)	HR3(G)	HR4(G), HR5(G), HR D(G)
ICAP S.A.
Skala długoterminowego globalnego ratingu emitenta		AAA, AA	A, BBB	BB, B	CCC, CC	C, D
Skala długoterminowego globalnego ratingu emisji		AAA, AA	A, BBB	BB, B	CCC, CC	C, D
INBONIS S.A.
Skala ratingu długoterminowego	AAA/AA	A	BBB	BB	B	CCC, CC, C, D
Japan Credit Rating Agency Ltd
Skala długoterminowego ratingu emitenta	AAA, AA	A	BBB	BB	B	CCC, CC, C, LD, D
Skala długoterminowego ratingu emisji	AAA, AA	A	BBB	BB	B	CCC, CC, C, D
Skala krótkoterminowego ratingu emitenta	J–1+	J–1	J–2	J–3, NJ, LD, D
Skala krótkoterminowego ratingu kredytowego emisji	J–1+	J–1	J–2	J–3, NJ, D
Kroll Bond Rating Agency Europe Limited
Skala długoterminowego ratingu kredytowego	AAA, AA	A	BBB	BB	B	CCC, CC, C, D
Skala krótkoterminowego ratingu kredytowego	K1+	K1	K2, K3	B, C, D
modeFinance S.r.l.
Skala długoterminowego ratingu globalnego	A1, A2	A3	B1	B2	B3	C1, C2, C3, D
Moody’s Investors Service
Skala długoterminowego ratingu globalnego	Aaa, Aa	A	Baa	Ba	B	Caa, Ca, C
Skala krótkoterminowego ratingu globalnego	P–1	P–2	P–3	NP
Nordic Credit RatingAS
Skala ratingu długoterminowego	AAA/AA	A	BBB	BB	B	CCC, CC, C, D, SD
Skala ratingu krótkoterminowego			N–1+	N–1, N–2, N–3, N–4
QIVALIO SAS (wcześniej Spread Research)
Skala długoterminowego ratingu globalnego	AAA, AA	A	BBB	BB	B	CCC, CC, C, D
Skala krótkoterminowego ratingu globalnego	SR0		SR1, SR2	SR3, SR4, SR5, SRD
Rating-Agentur Expert RA GmbH
Skala długoterminowego międzynarodowego ratingu kredytowego	AAA, AA	A	BBB	BB	B	CCC, CC, C, D, E
Skala międzynarodowego ratingu wiarygodności	AAA, AA	A	BBB	BB	B	CCC, CC, C, D, E
Skala krótkoterminowego międzynarodowego ratingu	RA1+	RA1	RA2, RA3	RA4, RA5, C, D
Scope Ratings GmbH
Skala ratingu długoterminowego	AAA, AA	A	BBB	BB	B	CCC, CC,C, D
Skala ratingu krótkoterminowego	S–1+	S–1	S–2	S–3, S–4
Scope Hamburg GmbH
Skala długoterminowego ratingu globalnego	AAA, AA	A	BBB	BB	B	CCC, CC, C, SD, D
S&P Global Ratings Europe Limited
Skala długoterminowego ratingu kredytowego emitenta	AAA, AA	A	BBB	BB	B	CCC, CC, R, SD/D
Skala długoterminowego ratingu kredytowego emisji	AAA, AA	A	BBB	BB	B	CCC, CC, C, D
Skala ratingowa kondycji finansowej ubezpieczyciela	AAA, AA	A	BBB	BB	B	CCC, CC, SD/D, R
Długoterminowe ratingi kontrahentów w ramach restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji instytucji finansowych	AAA, AA	A	BBB	BB	B	CCC, CC, SD, D
Skala ratingowa oceny średnich przedsiębiorstw		MM1	MM2	MM3, MM4	MM5, MM6	MM7, MM8, MMD
Skala krótkoterminowego ratingu kredytowego emitenta	A–1+	A–1	A–2, A–3	B, C, R, SD/D
Skala krótkoterminowego ratingu kredytowego emisji	A–1+	A–1	A–2, A–3	B, C, D
Krótkoterminowe ratingi kontrahentów w ramach restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji instytucji finansowych	A–1+	A–1	A–2, A–3	B, C, SD/D

”