KOMISJA EUROPEJSKA

Bruksela, dnia 2.7.2019

COM(2019) 610 final

PROJEKT BUDŻETU KORYGUJĄCEGO Nr 4
DO BUDŻETU OGÓLNEGO NA 2019 R.

Zmniejszenie środków na zobowiązania i środków na płatności zgodnie ze zaktualizowanymi potrzebami w zakresie wydatków i aktualizacją dochodów (zasoby własne)

Uwzględniając:

–Traktat o funkcjonowaniu Unii Europejskiej, w szczególności jego art. 314, w związku z Traktatem ustanawiającym Europejską Wspólnotę Energii Atomowej, w szczególności jego art. 106a,

–rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE, Euratom) 2018/1046 z dnia 18 lipca 2018 r. w sprawie zasad finansowych mających zastosowanie do budżetu ogólnego Unii (...) 1 , w szczególności jego art. 44,

–budżet ogólny Unii Europejskiej na rok budżetowy 2019, przyjęty dnia 12 grudnia 2018 r. 2 ,

–projekt budżetu korygującego nr°1/2019 3 , przyjęty dnia 15 kwietnia 2019 r.,

–projekt budżetu korygującego nr°2/2019 4 , przyjęty dnia 15 maja 2019 r.,

–projekt budżetu korygującego nr°3/2019 5 , przyjęty dnia 22 maja 2019 r.,

Komisja Europejska przedkłada niniejszym Parlamentowi Europejskiemu i Radzie projekt budżetu korygującego nr 4 do budżetu na 2019 r.

ZMIANY W ZESTAWIENIU DOCHODÓW I WYDATKÓW WEDŁUG SEKCJI

Zmiany w ogólnym zestawieniu dochodów i w poszczególnych sekcjach (I, III, V i X) dostępne są na stronie Eurleksu ( https://eur-lex.europa.eu/budget/www/index-pl.htm ).

SPIS TREŚCI

1. Wprowadzenie

2. Aktualizacja wydatków

2.1. Zmniejszenie środków na płatności i środków na zobowiązania

2.1.1 Urzędy nadzoru finansowego (EUNB, EIOPA i ESMA)

2.1.2 Europejska Agencja Straży Granicznej i Przybrzeżnej (Frontex)

2.1.3 Przekształcenie rozporządzenia Dublin III

2.1.4. Prokuratura Europejska (EPPO)

2.1.5. Europejski Fundusz Społeczny – Operacyjna pomoc techniczna

2.1.6. Instrument na rzecz wsparcia w sytuacjach nadzwyczajnych (ESI)

2.1.7. Unijny mechanizm ochrony ludności (UCPM)

2.1.8. Fundusz Solidarności Unii Europejskiej (FSUE)

2.1.9. Dostosowanie uruchomienia instrumentów szczególnych

2.2. Odroczenie wystąpienia Zjednoczonego Królestwa z Unii Europejskiej: wpływ na instytucje UE

2.2.1 Parlament Europejski (PE)

2.2.1 Europejski Trybunał Obrachunkowy

2.2.3 Europejska Służba Działań Zewnętrznych (ESDZ)

2.2.4 Przegląd

3. Aktualizacja dochodów

3.1 Łączny wpływ PBK 4/2019 na rozłożenie całej kwoty płatności na poczet zasobów własnych pomiędzy poszczególne państwa członkowskie

3.2 Korekta prognozy tradycyjnych zasobów własnych (TZW) oraz podstaw VAT i DNB

3.3 Rabat brytyjski za 2018 r. i 2015 r.

3.3.1 Wprowadzenie

3.3.2 Obliczenie rabatu

3.3.3 Zapisanie w PBK 4/2019 pierwszej aktualizacji rabatu brytyjskiego za 2018 r. oraz kwoty ostatecznej rabatu brytyjskiego za 2015 r.

4. Zestawienie według działów WRF

UZASADNIENIE

1.Wprowadzenie

Celem projektu budżetu korygującego (PBK) nr 4 na 2019 r. jest aktualizacja budżetu zarówno stronie wydatków, jak i dochodów w celu uwzględnienia ostatnich zmian:

–po stronie wydatków:

–uwolnienie środków na zobowiązania i środków na płatności w liniach budżetowych dotyczących działów 1a Konkurencyjność na rzecz wzrostu gospodarczego i zatrudnienia, 1b Spójność gospodarcza, społeczna i terytorialna, 3 Bezpieczeństwo i obywatelstwo, 4 Globalny wymiar Europy oraz Funduszu Solidarności Unii Europejskiej;

–dostosowanie budżetu niektórych instytucji na 2019 r. w wyniku odroczenia wystąpienia Zjednoczonego Królestwa z Unii Europejskiej do dnia 31 października 2019 r.;

–po stronie dochodów – skorygowanie prognozy tradycyjnych zasobów własnych (tj. należności celnych i opłat wyrównawczych od cukru), podstaw podatku od wartości dodanej (VAT) i dochodu narodowego brutto (DNB) oraz zapisanie w budżecie odpowiednich kwot rabatu brytyjskiego i ich finansowania, co ma wpływ na rozłożenie na poszczególne państwa członkowskie składek do budżetu UE na poczet zasobów własnych.

2. Aktualizacja wydatków

2.1. Zmniejszenie środków na płatności i środków na zobowiązania

2.1.1 Urzędy nadzoru finansowego (EUNB, EIOPA i ESMA)

We wrześniu 2017 r. 6 Komisja zaproponowała gruntowny przegląd mandatów Europejskiego Urzędu Nadzoru Bankowego (EUNB), Europejskiego Urzędu Nadzoru Ubezpieczeń i Pracowniczych Programów Emerytalnych (EIOPA) oraz Europejskiego Urzędu Nadzoru Giełd i Papierów Wartościowych (ESMA), wymagający znacznego zwiększenia zasobów ludzkich i finansowych, w szczególności w odniesieniu do ESMA. Kluczowym elementem tej propozycji było przejście na nowy model finansowania, w ramach którego obecny klucz finansowania z podziałem na wkład z budżetu UE (40 %) i wkład krajowych organów nadzoru (60 %) zostałby zastąpiony połączeniem finansowania z opłat i wkładu równoważącego z budżetu UE. Jednocześnie 7 Komisja zaproponowała nowy mandat dla ESMA w odniesieniu do nadzoru nad kontrahentami centralnymi (CCP) wymagający zwiększenia zasobów ludzkich, a także finansowania wstępnego tych działań finansowanych z opłat, przy uwzględnieniu czasu potrzebnego na wprowadzenie tego systemu opłat.

Porozumienie polityczne w sprawie tych propozycji osiągnięto w marcu 2019 r. Jeżeli chodzi o modyfikację mandatów EUNB, EIOPA i ESMA, osiągnięty kompromis pociągnął za sobą zasadniczo bardziej ograniczone rozszerzenie zakresu mandatów, co miało odpowiedni wpływ na potrzeby w zakresie zasobów, obecny model finansowania (proporcja 40/60 między budżetem UE a organami krajowymi) został natomiast utrzymany. Mandat ESMA w odniesieniu do CCP zostanie nieznacznie ograniczony w porównaniu z propozycją Komisji. Wpływ obu propozycji na budżet będzie miał miejsce z rocznym opóźnieniem. Preliminarz na 2020 r. 8 odzwierciedla już skutki budżetowe na 2020 r. Proponuje się uaktualnienie w niniejszym PBK budżetu na 2019 r. zarówno w odniesieniu do zasobów ludzkich, jak i finansowych.

Proponowane zmniejszenie wkładu UE na rzecz EUNB, EIOPA i ESMA przedstawiono w poniższej tabeli.

EUR
Linia budżetowa	Nazwa	Środki na zobowiązania	Środki na płatności
Sekcja III – Komisja
12 02 04	Europejski Urząd Nadzoru Bankowego (EUNB)	-2 490 000	-2 490 000
12 02 05	Europejski Urząd Nadzoru Ubezpieczeń i Pracowniczych Programów Emerytalnych – EIOPA	-2 360 000	-2 360 000
12 02 06	Europejski Urząd Nadzoru Giełd i Papierów Wartościowych (ESMA)	-13 670 000	-13 670 000
Ogółem		-18 520 000	-18 520 000

Zaktualizowane plany zatrudnienia EUNB (-10 stanowisk), EIOPA (-9 stanowisk) i ESMA (-27 stanowisk) przedstawiono w załączniku budżetowym.

2.1.2 Europejska Agencja Straży Granicznej i Przybrzeżnej (Frontex)

We wrześniu 2018 r. 9 Komisja zaproponowała przedłużenie mandatu Europejskiej Agencji Straży Granicznej i Przybrzeżnej (Frontex) w celu utworzenia do 2020 r. stałego korpusu 10 000 funkcjonariuszy straży granicznej. W oczekiwaniu na przyjęcie wniosku ustawodawczego w budżecie na 2019 r. zapisano w rezerwie kwotę 19,3 mln EUR na pokrycie kosztów planowanej rekrutacji pierwszej grupy funkcjonariuszy straży granicznej (375 stanowisk i 375 pracowników kontraktowych) w ostatnim kwartale 2019 r.

W marcu 2019 r. osiągnięto porozumienie polityczne w sprawie stopniowego tworzenia stałego korpusu 10 000 funkcjonariuszy straży granicznej do 2027 r. Biorąc pod uwagę, że przewidywane wejście w życie rozporządzenia nastąpi około 1 listopada 2019 r., co będzie formalnym momentem rozpoczęcia faktycznej rekrutacji stałego korpusu funkcjonariuszy straży granicznej, Komisja uważa, że na pokrycie wydatków na wynagrodzenia w zawiązku z zatrudnieniem pierwszych funkcjonariuszy straży granicznej w 2019 r. rozsądne będzie utrzymanie w rezerwie kwoty 7,2 mln EUR. W związku z tym pozostała kwota rezerwy może zostać w niniejszym PBK anulowana.

EUR
Linia budżetowa	Nazwa	Środki na zobowiązania	Środki na płatności
Sekcja III – Komisja
40 02 41	Środki zróżnicowane (Rezerwa na artykuł 18 02 03 – Europejska Agencja Straży Granicznej i Przybrzeżnej (FRONTEX)	-12 121 000	-12 121 000
Ogółem		-12 121 000	-12 121 000

2.1.3 Przekształcenie rozporządzenia Dublin III

Zatwierdzony budżet na 2019 r. obejmował kwotę 460 mln EUR w środkach na zobowiązania jako rezerwę związaną z wnioskiem Komisji dotyczącym przekształcenia rozporządzenia Dublin III w oczekiwaniu na przyjęcie podstawy prawnej. W przypadku nieprzyjęcia aktu prawnego do dnia 1 lutego 2019 r. Komisja może przedstawić co najmniej jeden wniosek dotyczący przesunięć zgodnie z art. 31 rozporządzenia finansowego.

Pierwszą transzę w wysokości 370 mln EUR uwolniono w kwietniu 2019 r. Równolegle z niniejszym projektem budżetu korygującego Komisja przedstawia drugi i ostateczny wniosek o przesunięcie środków (DEC 15/2019) obejmujący kwotę 82,8 mln EUR, w tym 62,8 mln EUR na zaspokojenie dodatkowych potrzeb Grecji w zakresie finansowania w 2019 r. oraz 20 mln EUR na przygotowanie kolejnego procesu składania zobowiązań dotyczących przesiedleń. Na podstawie dokonanej przez Komisję oceny odnośnych potrzeb w tej dziedzinie do końca roku kwotę pozostającą w rezerwie można w niniejszym PBK anulować. Niemniej jednak Komisja będzie uważnie śledzić rozwój sytuacji na miejscu i w razie potrzeby może zaproponować dalsze środki korygujące.

EUR
Linia budżetowa	Nazwa	Środki na zobowiązania	Środki na płatności
Sekcja III – Komisja
40 02 41	Środki zróżnicowane (rezerwa na pozycję 18 03 01 01 – Wzmacnianie i rozwijanie wspólnego europejskiego systemu azylowego oraz wzmocnienie solidarności i podziału odpowiedzialności między państwami członkowskimi)	-7 200 000	-7 200 000
Ogółem		-7 200 000	-7 200 000

2.1.4. Prokuratura Europejska (EPPO)

W październiku 2017 r. osiągnięto porozumienie w sprawie utworzenia Prokuratury Europejskiej (EPPO) 10 . Tworzenie struktury administracyjnej EPPO przebiega sprawnie, ale powołanie prokuratora generalnego Prokuratury Europejskiej zajmuje więcej czasu i jest obecnie przewidywane na drugą połowę 2019 r. Powoduje to efekt domina w odniesieniu do niektórych innych rekrutacji, w związku z tym niektóre wydatki zaplanowane pierwotnie na 2019 r. będą miały miejsce w 2020 r. W konsekwencji środki zapisane w budżecie na 2019 r. można zmniejszyć o 1 mln EUR w 2019 r. Preliminarz na 2020 r. odzwierciedla już skutki budżetowe na 2020 r. 11

EUR
Linia budżetowa	Nazwa	Środki na zobowiązania	Środki na płatności
Sekcja III – Komisja
33 03 05	Prokuratura Europejska (EPPO)	-1 000 000	-1 000 000
Ogółem		-1 000 000	-1 000 000

2.1.5. Europejski Fundusz Społeczny – Operacyjna pomoc techniczna

Biorąc pod uwagę najnowszą ocenę rzeczywistych potrzeb w zakresie środków na zobowiązania w ramach pozycji budżetowej 04 02 63 01, można anulować kwotę 8,3 mln EUR bez zagrożenia dla sprawnego wdrażania działań dotyczących pomocy technicznej w ramach Europejskiego Funduszu Społecznego.

EUR
Linia budżetowa	Nazwa	Środki na zobowiązania	Środki na płatności
Sekcja III – Komisja
04 02 63 01	Europejski Fundusz Społeczny – Operacyjna pomoc techniczna	-8 300 000	-
Ogółem		-8 300 000	-

2.1.6. Instrument na rzecz wsparcia w sytuacjach nadzwyczajnych (ESI)

Instrument na rzecz wsparcia w sytuacjach nadzwyczajnych zapewnia pomoc w sytuacjach nadzwyczajnych opartą na potrzebach, która ma na celu ochronę życia, zapobieganie ludzkiemu cierpieniu i łagodzenie go oraz zachowanie godności ludzkiej, i jest uzupełnieniem pomocy udzielanej przez państwa członkowskie. Pierwsza interwencja w ramach ESI rozpoczęła się w 2016 r. i obecnie stopniowo zbliża się do końca.

Obecny przydział środków na wydatki dotyczące wsparcia w ramach ESI wynosi 250 000 EUR. Zgodnie ze zaktualizowaną prognozą potrzebnych środków można anulować kwotę 120 000 EUR.

EUR
Linia budżetowa	Nazwa	Środki na zobowiązania	Środki na płatności
Sekcja III – Komisja
18 01 04 05	Wydatki pomocnicze na wsparcie w sytuacjach nadzwyczajnych na terenie Unii	-120 000	-120 000
Ogółem		-120 000	-120 000

2.1.7. Unijny mechanizm ochrony ludności (UCPM)

Unijny Mechanizm Ochrony Ludności ma na celu wzmocnienie współpracy w dziedzinie ochrony ludności między uczestniczącymi państwami pod kątem poprawy zapobiegania klęskom i katastrofom oraz gotowości i reagowania na tego rodzaju zdarzenia.

W decyzji Parlamentu Europejskiego i Rady 2019/420 z dnia 13 marca 2019 r. 12 zwiększono pulę środków finansowych na Unijny Mechanizm Ochrony Ludności na lata 2014–2020 do kwoty 574 mln EUR. W następstwie porozumienia politycznego między Radą i Parlamentem Europejskim oraz biorąc pod uwagę późniejsze niż przewidywano przyjęcie wspomnianej decyzji zmieniającej, należy odpowiednio zmniejszyć przydziały na Unijny Mechanizm Ochrony Ludności na 2019 r. Kwoty znajdujące się w rezerwie przekraczające uzgodnione przydziały na 2019 r. mogą zostać anulowane.

EUR
Linia budżetowa	Nazwa	Środki na zobowiązania	Środki na płatności
Sekcja III – Komisja
40 02 41	Środki zróżnicowane (Rezerwa na pozycję budżetową 23 03 01 01 – Zapobieganie klęskom żywiołowym i gotowość na wypadek takich klęsk w Unii)	-35 000 000	-26 390 000
40 02 41	Środki zróżnicowane (Rezerwa na pozycję budżetową 23 03 02 01 – Szybkie i skuteczne interwencje nadzwyczajne w przypadku poważniejszych klęsk lub katastrof w Unii)	-	-170 514
40 02 41	Środki zróżnicowane (Rezerwa na pozycję budżetową 23 03 02 02 – Szybkie i skuteczne interwencje nadzwyczajne w przypadku poważniejszych klęsk lub katastrof w państwach trzecich)	-	-2 000 000
Ogółem		-35 000 000	-28 560 514

2.1.8. Fundusz Solidarności Unii Europejskiej (FSUE)

Zgodnie z art. 4a ust. 4 rozporządzenia Rady (WE) nr 2012/2002 z dnia 11 listopada 2002 r. ustanawiającego Fundusz Solidarności Unii Europejskiej (FSUE) całkowita kwota zaliczek na każdy rok ograniczona jest do 50 mln EUR zarówno w środkach na zobowiązania, jak i w środkach na płatności.

Zgodnie z art. 12 ust. 4 lit. a) rozporządzenia finansowego, który jest nowym przepisem obowiązującym od dnia 1 sierpnia 2018 r., niewykorzystane środki na zobowiązania w odniesieniu do FSUE są automatyczne przenoszone. Środki na zobowiązania w odniesieniu do FSUE były na koniec 2018 r. dostępne w kwocie 29,7 mln EUR i zostały automatycznie przeniesione na 2019 r. Wraz z budżetem na 2019 r. uruchomiono kwotę 50 mln EUR 13 .

W związku z tym na 2019 r. dostępne są obecnie środki na zobowiązania w wysokości 79,7 mln EUR oraz środki na płatności w wysokości 50 mln EUR z przeznaczeniem na zaliczki w ramach FSUE. Proponuje się zatem zmniejszenie środków na zobowiązania ujętych w budżecie na 2019 r. o 29,7 mln EUR w celu obniżenia poziomu środków na zobowiązania do 50 mln EUR przewidzianych w akcie podstawowym, tj. do poziomu środków na płatności.

EUR
Linia budżetowa	Nazwa	Środki na zobowiązania	Środki na płatności
Sekcja III – Komisja
13 06 01	Wspieranie państw członkowskich w przypadku poważnych klęsk żywiołowych istotnie wpływających na warunki życia, środowisko naturalne lub gospodarkę	-29 748 635	-
Ogółem		-29 748 635	-

2.1.9. Dostosowanie uruchomienia instrumentów szczególnych

Biorąc pod uwagę zmniejszenie poziomu środków na zobowiązania w działach 1a i 3 przewidziane w niniejszym PBK, proponuje się następujące dostosowanie uruchomienia instrumentu elastyczności:

–w przypadku działu 1a kwotę uruchamianą z instrumentu elastyczności zmniejsza się o 18,5 mln EUR;

–w przypadku działu 3 kwotę uruchamianą z instrumentu elastyczności zmniejsza się o 55,4 mln EUR.

Niniejszemu PBK towarzyszy decyzja w sprawie proponowanego uruchomienia instrumentu elastyczności 14 uchylająca i zastępująca decyzję (UE) 2019/276 z dnia 12 grudnia 2018 r. 15

Biorąc pod uwagę zmniejszenie poziomu środków na zobowiązania w dziale 1b przewidziane w niniejszym PBK, wykorzystanie łącznego marginesu na zobowiązania zmniejsza się o 8,3 mln EUR.

2.2. Odroczenie wystąpienia Zjednoczonego Królestwa z Unii Europejskiej: wpływ na instytucje UE

Podczas przygotowywania budżetu na 2019 r. instytucje zostały poproszone o odzwierciedlenie w swoich preliminarzach wpływu wystąpienia Zjednoczonego Królestwa z Unii Europejskiej, przewidzianego pierwotnie na dzień 29 marca 2019 r., w obszarach, w których zmiany byłyby oczywiste (np. zmniejszenie o jeden liczby komisarzy i liczby członków Trybunału Obrachunkowego, dostosowanie liczby sędziów w Trybunale Sprawiedliwości, zamknięcie przedstawicielstwa i biur regionalnych w Zjednoczonym Królestwie itp.).

W rezultacie tego Parlament Europejski, Rada, Komisja, Trybunał Sprawiedliwości, Europejski Trybunał Obrachunkowy i Europejski Komitet Ekonomiczno-Społeczny zmniejszyły swoje wnioski budżetowe o łączną kwotę około 11,7 mln EUR (z czego 10,2 mln EUR przypadało na Parlament Europejski). Zmniejszenie to została oszacowano na podstawie założenia, że Zjednoczone Królestwo będzie państwem członkowskim w 2019 r. przez 3 miesiące.

Europejska Służba Działań Zewnętrznych zwiększyła swój wniosek budżetowy o 12,3 mln EUR w celu odzwierciedlenia dodatkowych wydatków związanych z utworzeniem wydziału dotyczącego Zjednoczonego Królestwa w siedzibie głównej oraz delegatury UE w Londynie.

Ze względu na odroczenie wystąpienia Zjednoczonego Królestwa 16 instytucje będą musiały teraz pokryć wydatki związane ze Zjednoczonym Królestwem jako państwem członkowskim UE przez dodatkowy okres do siedmiu miesięcy.

Rada, Komisja, Trybunał Sprawiedliwości i Europejski Komitet Ekonomiczno-Społeczny będą dążyć do pokrycia dodatkowych potrzeb poprzez przegrupowanie istniejących zasobów. Jest to możliwe w szczególności w przypadku Trybunału Sprawiedliwości ze względu na utrzymujące się opóźnienie w nominowaniu sędziego przez jedno z państw członkowskich, co przyniosło wystarczające oszczędności na pokrycie dodatkowych wydatków dotyczących członków ze Zjednoczonego Królestwa do dnia 31 października 2019 r.

Natomiast Parlament Europejski i Europejski Trybunał Obrachunkowy zwracają się o dodatkowe środki z powodów przedstawionych poniżej.

2.2.1 Parlament Europejski (PE)

W następstwie decyzji Rady Europejskiej w sprawie składu Parlamentu począwszy od 9. kadencji 17 sekcja budżetu dotycząca Parlamentu obejmowała środki w odniesieniu do 678 posłów od dnia 30 marca oraz 705 posłów od dnia 2 lipca 2019 r. Zmniejszono środki na szereg linii związanych z posłami, asystentami i reprezentacją instytucjonalną; nie przewidziano budżetu na kampanię informacyjną w Zjednoczonym Królestwie.

Odroczenie do dnia 31 października 2019 r. ma nie tylko wpływ na skład Parlamentu Europejskiego i koszty związane z asystentami posłów, lecz także na potrzebę utrzymania biura łącznikowego w Zjednoczonym Królestwie i pociągnęło za sobą organizację wyborów do Parlamentu Europejskiego w Zjednoczonym Królestwie, co wymagało przeprowadzenia szeroko zakrojonej kampanii informacyjnej.

Wyżej wymienione elementy, które stanowią nieuniknione, wyjątkowe i nieprzewidziane okoliczności, wymagają uzupełniających środków w wysokości 15,1 mln EUR.

2.2.1 Europejski Trybunał Obrachunkowy

Decyzja w sprawie odroczenia wystąpienia Zjednoczonego Królestwa o okres maksymalnie siedmiu miesięcy ma wpływ na wynagrodzenia i inne wydatki dotyczące Kolegium, które składa się z 28, a nie 27 członków Trybunału Obrachunkowego.

Ze względu na napięty budżet wnioskowany na 2019 r. Trybunał nie będzie miał możliwości znalezienia dodatkowych zasobów w drodze przegrupowania, tylko wnioskuje o dodatkowy przydział w wysokości 107 000 EUR na pokrycie wynagrodzeń i innych dodatków oraz wydatków na podróże służbowe i cele reprezentacyjne. Kwota ta jest pomniejszona o przegrupowanie niewykorzystanej kwoty dodatków przejściowych, która zostanie przeniesiona do linii wynagrodzeń dla członka ze Zjednoczonego Królestwa.

2.2.3 Europejska Służba Działań Zewnętrznych (ESDZ)

ESDZ przydzielono w budżecie na 2019 r. dodatkowe środki jako bezpośrednią konsekwencję wystąpienia Zjednoczonego Królestwa z UE w celu:

–otwarcia i prowadzenia delegatury w Londynie,

–utrzymania obecnego punktu kontaktowego UE w Irlandii Północnej,

–utworzenia specjalnego wydziału w siedzibie głównej w celu zarządzania stosunkami ze Zjednoczonym Królestwem jako państwem trzecim oraz

–pokrycia dodatkowych kosztów rotacji wynikających z konieczności odwołania pracowników posiadających obywatelstwo brytyjskie z sieci delegatur przed planowanym wygaśnięciem ich oddelegowania.

Kwoty te oszacowano na podstawie założenia, że Zjednoczone Królestwo wystąpi z Unii Europejskiej w dniu 29 marca 2019 r. Po przedłużeniu okresu, o którym mowa w art. 50, ESDZ ma w swoim budżecie na 2019 r. nadwyżki.

Biorąc pod uwagę aktualną znaczną niepewność związaną z procesem określonym w art. 50, ESDZ będzie musiała utrzymać w swoim budżecie na 2019 r. kwoty potrzebne na pokrycie jednorazowych kosztów otwarcia delegatury i wyżej wymienionych dodatkowych rotacji. Będzie to również wymagało wystarczającego bufora, jeżeli obie strony ratyfikują umowę o wystąpieniu przed dniem 31 października 2019 r.

W związku z tym ESDZ zmniejszy swój budżet na 2019 r. o koszty bieżące przewidziane na okres od początku roku do dnia 1 sierpnia w odniesieniu do swojego wydziału w siedzibie głównej i punktów obecności w Zjednoczonym Królestwie (3 276 000 EUR).

Ponieważ sytuacja w późniejszych miesiącach tego roku może się różnić od obecnego scenariusza, ESDZ zamierza zwrócić się do władzy budżetowej w tym roku w późniejszym czasie i zaproponować dalsze dostosowania swojego budżetu na 2019 r. w zależności od sytuacji w danym momencie.

2.2.4 Przegląd

	(w EUR)
Linia budżetowa		Nazwa	Środki na zobowiązania	Środki na płatności
Sekcja I – Parlament Europejski
1 0 0 0		Wynagrodzenia	2 420 000	2 420 000
1 0 0 4		Zwykłe koszty podróży	2 100 000	2 100 000
1 0 0 6		Zwrot kosztów ogólnych	1 200 000	1 200 000
1 0 2 0		Odprawy przejściowe	-1 800 000	-1 800 000
3 2 2		Wydatki na dokumentację	80 000	80 000
3 2 4 2		Wydatki na informację publiczną oraz udział w imprezach i akcjach o charakterze publicznym	3 000 000	3 000 000
3 2 4 4		Organizacja pobytu i przyjmowanie grup odwiedzających, program Euroscola i zapraszanie przedstawicieli środowisk opiniotwórczych z państw trzecich	300 000	300 000
3 2 5		Wydatki związane z biurami kontaktowymi	320 000	320 000
4 2 2		Wydatki związane z asystentami posłów	7 490 000	7 490 000
Sekcja I – suma cząstkowa			15 110 000	15 110 000
Sekcja V – Europejski Trybunał Obrachunkowy
1 0 0 0		Wynagrodzenia, świadczenia dodatkowe i świadczenia emerytalne i rentowe	96 000	96 000
1 0 4		Podróże służbowe	6 000	6 000
2 5 2		Koszty reprezentacyjne	5 000	5 000
Sekcja V – suma cząstkowa			107 000	107 000
Sekcja X – Europejska Służba Działań Zewnętrznych
1 1 0 0		Wynagrodzenie podstawowe	-564 000	-564 000
1 1 0 2		Należności wynikające z regulaminu pracowniczego, związane z osobistą sytuacją pracownika	-143 000	-143 000
1 1 0 3		Zabezpieczenie społeczne	-22 000	-22 000
1 4 0		Podróże służbowe	-27 000	-27 000
3 0 0 0		Wynagrodzenia i świadczenia dla personelu statutowego	-747 000	-747 000
3 0 0 1		Personel zewnętrzny i usługi zewnętrzne	-568 000	-568 000
3 0 0 2		Inne wydatki związane z personelem	-97 000	-97 000
3 0 0 3		Wydatki na budynki i wydatki powiązane	-1 070 000	-1 070 000
3 0 0 4		Inne wydatki administracyjne	-38 000	-38 000
Sekcja X – suma cząstkowa			-3 276 000	-3 276 000
Ogółem			11 941 000	11 941 000

3. Aktualizacja dochodów

3.1 Łączny wpływ PBK 4/2019 na rozłożenie całej kwoty płatności na poczet zasobów własnych pomiędzy poszczególne państwa członkowskie

W wyniku 175. posiedzenia Komitetu Doradczego ds. Zasobów Własnych (ACOR), które miało miejsce dnia 24 maja 2019 r., należy przeprowadzić dwie korekty po stronie dochodów budżetu: pierwsza to aktualizacja szacunków dotyczących tradycyjnych zasobów własnych oraz zasobów własnych opartych na podatku od wartości dodanej (VAT) i dochodzie narodowym brutto (DNB) w celu uwzględnienia bardziej aktualnych prognoz gospodarczych, zaś druga to aktualizacja rabatu brytyjskiego. Te dwie korekty przedstawiono w sekcjach 3.2 i 3.3 poniżej.

Łączny wpływ korekt wydatków i dochodów w niniejszym PBK pokazano w tabeli poniżej. W tabeli tej przedstawiono również rozłożenie całej kwoty płatności na poczet zasobów własnych pomiędzy poszczególne państwa członkowskie: zgodnie z budżetem na 2019 r., ze zmianami w budżecie korygującym nr 3 (PBK 3/2019) 18 i ostatecznie z niniejszym PBK.

Rozłożenie całej kwoty płatności na poczet zasobów własnych z podziałem na państwa członkowskie (w mln EUR)

	Budżet na 2019 r.	PBK 3/2019	PBK 4/2019

	(1)	(2)	(3)
BE	6 151,1	6 108,2	6 096,5
BG	565,3	560,2	605,0
CZ	2 012,3	1 993,3	2 028,3
DK	2 811,0	2 782,1	2 801,5
DE	30 494,7	30 164,5	29 792,7
EE	253,3	250,9	263,1
IE	2 478,4	2 453,9	2 485,6
EL	1 746,1	1 728,6	1 759,2
ES	12 172,1	12 056,6	12 161,9
FR	22 592,6	22 364,4	22 592,4
HR	496,6	491,8	494,6
IT	17 008,2	16 840,7	16 772,0
CY	202,2	200,3	206,7
LV	288,5	285,7	301,3
LT	459,3	455,2	481,5
LU	376,9	373,1	382,6
HU	1 285,1	1 272,7	1 349,3
MT	116,7	115,6	119,3
NL	7 707,0	7 633,3	7 668,9
AT	3 437,6	3 400,7	3 398,3
PL	4 934,2	4 888,0	5 072,7
PT	1 914,7	1 896,0	1 932,0
RO	1 916,6	1 897,1	1 948,8
SI	480,2	475,8	488,1
SK	868,0	859,3	873,2
FI	2 186,3	2 163,9	2 166,7
SE	3 859,3	3 815,1	3 883,5
UK	17 490,2	17 268,1	16 614,1
UE	146 304,5	144 795,1	144 739,5

3.2 Korekta prognozy tradycyjnych zasobów własnych (TZW) oraz podstaw VAT i DNB

Zgodnie z przyjętą praktyką Komisja wnosi o wprowadzenie zmian w zakresie finansowania budżetu na podstawie bardziej aktualnych prognoz gospodarczych 19 , uzgodnionych z państwami członkowskimi na posiedzeniu Komitetu Doradczego ds. Zasobów Własnych.

Zmiany dotyczą prognozy TZW, które mają wpłynąć do budżetu w 2019 r., oraz prognozy podstaw VAT i DNB na 2019 r. Prognozę dotyczącą budżetu na 2019 r. sporządzono na 172. posiedzeniu ACOR w dniu 18 maja 2018 r. Korekta w niniejszym PBK uwzględnia prognozy przyjęte na 175. posiedzeniu ACOR, które odbyło się w dniu 24 maja 2019 r. Dzięki zaktualizowanej prognozie zasobów własnych możliwe jest sporządzenie dokładniejszych prognoz dochodów, co pozwala na dokładniejsze określenie płatności do budżetu UE, jakich muszą dokonać państwa członkowskie w ciągu roku budżetowego.

Korekta prognozy na 2019 r. wprowadza następujące zmiany w stosunku do prognozy uzgodnionej w maju 2018 r.:

–Łączną kwotę netto dochodów z tytułu należności celnych w 2019 r. prognozuje się obecnie na 21 206,0 mln EUR (po odjęciu 20 % na poczet kosztów poboru), co stanowi zmniejszenie o 1,23 % w stosunku do prognozowanej kwoty 21 471,2 mln EUR zapisanej w budżecie na 2019 r. Komisja porównała wyniki uzyskane przy zastosowaniu tradycyjnej metody prognozowania ACOR (w oparciu o prognozę makroekonomiczną z wiosny 2019 r.) z wynikami metody ekstrapolacji w oparciu o najnowsze dane na temat wyników w zakresie pobranych należności celnych (styczeń – kwiecień 2019 r.). Podobnie jak w poprzednich latach uzgodniono stosowanie konserwatywnego podejścia i wykorzystanie najniższych prognoz dotyczących TZW w celu zapewnienia należytego zarządzania budżetem w kontekście dużej niepewności gospodarczej i potencjalnych zakłóceń w strukturze handlu.

–Łączną wartość nieograniczonej podstawy VAT dla UE w 2019 r. prognozuje się obecnie na 7 085 193,6 mln EUR, co stanowi wzrost o 2,30 % w porównaniu z prognozą z maja 2018 r., w której szacowano ją na 6 925 637,5 mln EUR. Łączną wartość ograniczonej podstawy VAT dla UE w 2019 r. 20 prognozuje się obecnie na 7 057 535,1 mln EUR, co stanowi wzrost o 2,20 % w porównaniu z prognozą z maja 2018 r., w której szacowano ją na 6 905 892,6 mln EUR.

–Łączną wartość podstawy DNB dla UE w 2019 r. prognozuje się na 16 347 197,8 mln EUR, co stanowi spadek (o -0,60 %) w porównaniu z prognozą z maja 2018 r., w której szacowano ją na 16 446 111,0 mln EUR.

Do przeliczenia prognozy dotyczącej podstaw VAT i DNB wyrażonych w walutach krajowych na euro (w przypadku dziewięciu państw członkowskich nienależących do strefy euro) zastosowano kurs walutowy z dnia 31 grudnia 2018 r. Pozwala to uniknąć zniekształceń, ponieważ właśnie ten kurs wymiany stosuje się do przeliczania zapisanych w budżecie płatności na poczet zasobów własnych z euro na waluty krajowe w momencie wezwania do udostępnienia zasobów (zgodnie z przepisami art. 10a ust. 1 rozporządzenia Rady nr 609/2014).

Korektę prognozy TZW, nieograniczonych podstaw VAT i podstaw DNB na 2019 r., przyjętą na 175. posiedzeniu ACOR w dniu 24 maja 2019 r., przedstawiono w poniższej tabeli:

Skorygowane prognozy TZW, podstaw VAT i DNB na 2019 r. (w mln EUR)

	Należności celne (80%)	Nieograniczone podstawy VAT	Podstawy DNB	Ograniczone podstawy VAT 21
BE	2 173,3	200 164,5	469 186,6	200 164,5
BG	104,7	27 671,8	58 500,4	27 671,8
CZ	293,2	90 821,9	205 917,4	90 821,9
DK	357,7	119 452,0	313 973,3	119 452,0
DE	4 133,0	1 453 699,2	3 551 074,7	1 453 699,2
EE	34,9	13 074,3	26 649,8	13 074,3
IE	308,7	91 474,4	265 877,4	91 474,4
EL	185,6	75 007,5	190 421,6	75 007,5
ES	1 573,9	572 646,4	1 252 795,0	572 646,4
FR	1 746,2	1 112 113,9	2 472 604,4	1 112 113,9
HR	39,0	33 740,9	52 961,9	26 481,0
IT	1 901,2	718 519,6	1 793 427,3	718 519,6
CY	25,3	14 284,0	21 070,6	10 535,3
LV	44,8	12 079,5	31 194,7	12 079,5
LT	99,5	19 008,6	45 938,8	19 008,6
LU	17,6	30 710,0	42 445,3	21 222,7
HU	210,4	57 991,8	135 913,0	57 991,8
MT	13,8	8 893,3	12 257,9	6 129,0
NL	2 607,3	331 589,2	806 725,1	331 589,2
AT	217,5	180 376,1	399 095,3	180 376,1
PL	781,4	248 536,4	502 207,3	248 536,4
PT	188,2	105 998,5	203 200,7	101 600,4
RO	194,6	76 044,3	215 341,6	76 044,3
SI	81,0	22 413,4	47 995,2	22 413,4
SK	100,5	34 473,4	94 317,1	34 473,4
FI	150,6	102 046,6	240 879,6	102 046,6
SE	520,7	211 575,9	491 990,2	211 575,9
UK	3 101,4	1 120 786,2	2 403 235,6	1 120 786,2
EU-28	21 206,0	7 085 193,6	16 347 197,8	7 057 535,1

3.3 Rabat brytyjski za 2018 r. i 2015 r.

3.3.1 Wprowadzenie

Korekta nierównowagi budżetowej na rzecz Zjednoczonego Królestwa (rabat brytyjski), która ma być zapisana w niniejszym PBK, dotyczy dwóch lat: 2015 i 2018.

Rabat brytyjski za 2015 i 2018 r. podlega przepisom decyzji Rady 2014/335/UE, Euratom w sprawie systemu zasobów własnych Unii Europejskiej 22 wraz z towarzyszącym jej dokumentem roboczym „Metoda obliczeń z 2014 r.” 23 . Zgodnie z przepisami tej decyzji nieoczekiwane zyski netto Zjednoczonego Królestwa wynikające ze zwiększenia od 2001 r. odsetka TZW zatrzymywanego przez państwa członkowskie tytułem wynagrodzenia za ponoszone przez nie koszty poboru są neutralizowane, a wydatki na rzecz państw członkowskich koryguje się o całkowitą kwotę wydatków na rzecz państw członkowskich, które przystąpiły do UE po dniu 30 kwietnia 2004 r., z wyjątkiem płatności bezpośrednich w rolnictwie oraz wydatków związanych z rynkiem, jak również części wydatków na rozwój obszarów wiejskich pochodzącej z Sekcji Gwarancji EFOGR.

Ponadto udział Austrii, Niemiec, Niderlandów i Szwecji w finansowaniu rabatu brytyjskiego ogranicza się do jednej czwartej przypadających na nie udziałów. Obniżkę tę finansują pozostałe państwa członkowskie, z wyłączeniem Zjednoczonego Królestwa.

W niniejszym PBK zapisuje się obliczenie i finansowanie pierwszej aktualizacji rabatu brytyjskiego za 2018 r. oraz kwoty ostatecznej rabatu brytyjskiego za 2015 r.

Różnicę między ostateczną kwotą rabatu brytyjskiego za 2015 r. a kwotą poprzednio ujętą w budżecie (pierwsza aktualizacja zapisana w BK 5/2016) zapisuje się w rozdziale 35 (Wynik ostatecznego obliczenia finansowania korekty nierównowagi budżetowej na rzecz Zjednoczonego Królestwa) niniejszego PBK.

Pierwszą aktualizację rabatu brytyjskiego za 2018 r. wprowadza się do rozdziału 15 (Korekta nierównowagi budżetowej) niniejszego PBK, zastępując kwotę tymczasową wcześniej zapisaną w budżecie.

3.3.2 Obliczenie rabatu

Aktualizacja rabatów za lata 2015 i 2018 wynika głównie z aktualizacji podstaw VAT i DNB, ogłoszonych przez państwa członkowskie jesienią 2018 r. Ponadto w aktualizacji rabatu za 2018 r. uwzględnia się także wydatki na rzecz państw członkowskich za 2018 r.

3.3.2.1 Rabat brytyjski za 2018 r.

Poniższa tabela zawiera zestawienie zmian między kwotą tymczasową rabatu brytyjskiego za 2018 r. zapisaną w budżecie na 2019 r. a pierwszą aktualizacją rabatu brytyjskiego za 2018 r., która ma zostać zapisana w niniejszym PBK.

	Rabat brytyjski za 2018 r.	Rabat brytyjski za 2018 r. KWOTA TYMCZASOWA Budżet na 2019 r.	Rabat brytyjski za 2018 r. PIERWSZA AKTUALIZACJA PBK 4/2019	Różnica
		(1)	(2)	(2)-(1)
(1)	Udział Zjednoczonego Królestwa w nieograniczonej podstawie VAT	16,1945%	15,9617%	-0,2329%
(2)	Udział Zjednoczonego Królestwa w sumie wydatków na rzecz państw członkowskich skorygowanej o wydatki związane z rozszerzeniem	7,3577%	6,7300%	-0,6277%
(3)	= (1) - (2)	8,8368%	9,2317%	+0,3948%
(4)	Suma wydatków na rzecz państw członkowskich	127 599 039 596	129 786 633 964	+ 2 187 594 368
(5)	Wydatki związane z rozszerzeniem = (5a) + (5b)	27 076 886 462	31 101 300 166	+ 4 024 413 704
(5a)	Wydatki przedakcesyjne	0	0	0
(5b)	Wydatki związane z art. 4 ust. 1 lit. g)	27 076 886 462	31 101 300 166	+ 4 024 413 704
(6)	Suma wydatków na rzecz państw członkowskich skorygowana o wydatki związane z rozszerzeniem = (4) - (5)	100 522 153 134	98 685 333 798	- 1 836 819 336
(7)	Początkowa kwota rabatu brytyjskiego = (3) x (6) x 0,66	5 862 761 188	6 012 789 482	+ 150 028 294
(8)	Korzyść dla Zjednoczonego Królestwa	854 326 562	616 616 471	- 237 710 091
(9)	Zasadniczy rabat brytyjski = (7) - (8)	5 008 434 626	5 396 173 012	+ 387 738 385
(10)	Zyski nadzwyczajne wynikające z TZW	- 15 094 049	- 35 957 064	- 20 863 015
(11)	Rabat brytyjski = (9) - (10)	5 023 528 676	5 432 130 075	+ 408 601 399

Pierwsza aktualizacja rabatu brytyjskiego za 2018 r. jest o 409 mln EUR wyższa od tymczasowej kwoty rabatu brytyjskiego za 2018 r. zapisanej w budżecie na 2019 r.

3.3.2.2 Rabat brytyjski za 2015 r.

Poniższa tabela zawiera zestawienie zmian między pierwszą aktualizacją rabatu brytyjskiego za 2015 r., zapisaną w budżecie korygującym 5/2016, a kwotą ostateczną rabatu brytyjskiego za 2015 r., która ma zostać zapisana w niniejszym PBK.

	Rabat brytyjski za 2015 r.	Rabat brytyjski za 2015 r. PIERWSZA AKTUALIZACJA BK 5/2016	Rabat brytyjski za 2015 r. KWOTA OSTATECZNA PBK 4/2019	Różnica
		(1)	(2)	(2)-(1)
(1)	Udział Zjednoczonego Królestwa w nieograniczonej podstawie VAT	19,2145%	19,1419%	- 0,0726%
(2)	Udział Zjednoczonego Królestwa w sumie wydatków na rzecz państw członkowskich skorygowanej o wydatki związane z rozszerzeniem	7,5910%	7,5894%	- 0,0016%
(3)	= (1) - (2)	11,6235%	11,5525%	- 0,0710%
(4)	Suma wydatków na rzecz państw członkowskich	129 194 773 448	129 135 893 336	- 58 880 112
(5)	Wydatki związane z rozszerzeniem = (5a) + (5b)	31 733 179 803	31 639 878 296	- 93 301 507
(5a)	Wydatki przedakcesyjne	0	0	0
(5b)	Wydatki związane z art. 4 ust. 1 lit. g)	31 733 179 803	31 639 878 296	- 93 301 507
(6)	Suma wydatków na rzecz państw członkowskich skorygowana o wydatki związane z rozszerzeniem = (4) - (5)	97 461 593 645	97 496 015 040	+ 34 421 395
(7)	Początkowa kwota rabatu brytyjskiego = (3) x (6) x 0,66	7 476 753 663	7 433 724 758	- 43 028 905
(8)	Korzyść dla Zjednoczonego Królestwa	1 496 521 393	1 381 345 015	- 115 176 378
(9)	Zasadniczy rabat brytyjski = (7) - (8)	5 980 232 270	6 052 379 743	+ 72 147 473
(10)	Zyski nadzwyczajne wynikające z TZW	-76 109 576	-74 320 246	+ 1 789 330
(11)	Rabat brytyjski = (9) - (10)	6 056 341 847	6 126 699 989	+70 358 142

Kwota ostateczna rabatu brytyjskiego za 2015 r. jest o 70 mln EUR wyższa od pierwszej aktualizacji rabatu brytyjskiego za 2015 r. zapisanej w BK 5/2016, głównie ze względu na aktualizacje podstaw VAT i DNB ogłoszone przez państwa członkowskie jesienią 2018 r.

3.3.3 Zapisanie w PBK 4/2019 pierwszej aktualizacji rabatu brytyjskiego za 2018 r. oraz kwoty ostatecznej rabatu brytyjskiego za 2015 r.

3.3.3.1 Rabat brytyjski za 2015 r. (rozdział 35)

Kwota rabatu brytyjskiego, którą należy zapisać w rozdziale 35 niniejszego PBK, stanowi różnicę między kwotą ostateczną rabatu brytyjskiego za 2015 r. (tj. kwotą 6 126 699 989 EUR) a pierwszą aktualizacją rabatu brytyjskiego za 2015 r. (tj. kwotą 6 056 341 847 EUR, zapisaną w BK 5/2016) i wynosi 70 358 142 EUR.

Kwota ta ma być finansowana zgodnie ze skorygowanymi podstawami DNB za 2015 r. według danych na koniec 2018 r. Ujęcie tej kwoty w rozdziale 35 pokazuje poniższa tabela:

Rabat brytyjski za 2015 r. – rozdział 35
BE	1 267 154	LU	866 089
BG	3 148 896	HU	2 764 651
CZ	4 903 895	MT	310 080
DK	6 556 672	NL	-260 138
DE	4 385 985	AT	1 362 429
EE	303 635	PL	-9 542 201
IE	20 284 145	PT	476 355
EL	504 408	RO	1 609 226
ES	1 272 857	SI	123 083
FR	5 838 257	SK	1 555 233
HR	1 207 446	FI	4 733 265
IT	19 287 491	SE	-2 400 255
CY	627 536
LV	-619 579	UK	- 70 358 142
LT	-208 473	Ogółem	0

3.3.3.2 Rabat brytyjski za 2018 r. (rozdział 15)

Kwota pierwszej aktualizacji rabatu brytyjskiego za 2018 r. wynosi 5 432 130 075 EUR i jest o 408 601 399 EUR wyższa od kwoty zapisanej w budżecie na 2019 r. (5 023 528 676).

Kwota ta zostanie sfinansowana zgodnie z aktualizacją podstaw DNB za 2019 r. zawartą w niniejszym PBK. Ujęcie tej kwoty w rozdziale 15 pokazuje poniższa tabela:

Rabat brytyjski za 2018 r. – rozdział 15
BE	265 533 515	LU	24 021 679
BG	33 107 972	HU	76 919 197
CZ	116 537 793	MT	6 937 290
DK	177 691 422	NL	78 568 695
DE	345 846 816	AT	38 868 751
EE	15 082 304	PL	284 221 395
IE	150 471 818	PT	115 000 292
EL	107 768 033	RO	121 871 366
ES	709 012 279	SI	27 162 613
FR	1 399 356 542	SK	53 378 232
HR	29 973 489	FI	136 324 454
IT	1 014 980 086	SE	47 915 985
CY	11 924 787	UK	- 5 432 130 075
LV	17 654 465
LT	25 998 805	Ogółem	0

4.Zestawienie według działów WRF

w EUR
Pozycja/Artykuł		Budżet na 2019 r.		Projekt budżetu korygującego nr 4/2019		Budżet na 2019 r.
		(w tym PBK 1-3/2019)				(w tym PBK 1-4/2019)
		Środki na zobowiązania	Środki na płatności	Środki na zobowiązania	Środki na płatności	Środki na zobowiązania	Środki na płatności
1.	Inteligentny wzrost gospodarczy sprzyjający włączeniu społecznemu	80 627 449 848	67 556 947 173	- 26 820 000	- 18 520 000	80 600 629 848	67 538 427 173
W tym w ramach instrumentu elastyczności		178 715 475		- 18 520 000		160 195 475
W tym w ramach łącznego marginesu na zobowiązania		524 734 373		- 8 300 000		516 434 373
Pułap		79 924 000 000				79 924 000 000
Margines
1a	Konkurencyjność na rzecz wzrostu gospodarczego i zatrudnienia	23 435 449 848	20 521 537 455	- 18 520 000	- 18 520 000	23 416 929 848	20 503 017 455
W tym w ramach instrumentu elastyczności		178 715 475		- 18 520 000		160 195 475
W tym w ramach łącznego marginesu na zobowiązania		174 734 373				174 734 373
Pułap		23 082 000 000				23 082 000 000
Margines
1b	Spójność gospodarcza, społeczna i terytorialna	57 192 000 000	47 035 409 718	- 8 300 000		57 183 700 000	47 035 409 718
W tym w ramach łącznego marginesu na zobowiązania		350 000 000		- 8 300 000		341 700 000
Pułap		56 842 000 000				56 842 000 000
Margines
2.	Trwały wzrost gospodarczy: zasoby naturalne	59 642 077 986	57 399 857 331			59 642 077 986	57 399 857 331
Pułap		60 344 000 000				60 344 000 000
Margines		701 922 014				701 922 014
W tym: Europejski Fundusz Rolniczy Gwarancji (EFRG) – wydatki związane z rynkiem i płatności bezpośrednie		43 191 947 000	43 116 399 417			43 191 947 000	43 116 399 417
Podpułap		43 881 000 000				43 881 000 000
Zaokrąglenie różnicy wyłączone z obliczania marginesu		659 000				659 000
Margines na EFRG		688 394 000				688 394 000
3.	Bezpieczeństwo i obywatelstwo	3 786 629 138	3 527 434 894	- 55 441 000	- 47 001 514	3 731 188 138	3 480 433 380
W tym w ramach instrumentu elastyczności		985 629 138		- 55 441 000		930 188 138
Pułap		2 801 000 000				2 801 000 000
Margines
4.	Globalny wymiar Europy	11 319 265 627	9 358 295 603		- 2 000 000	11 319 265 627	9 356 295 603
W tym w ramach łącznego marginesu na zobowiązania		1 051 265 627				1 051 265 627
Pułap		10 268 000 000				10 268 000 000
Margines
5.	Administracja	9 942 974 723	9 944 904 743	11 941 000	11 941 000	9 954 915 723	9 956 845 743
Pułap		10 786 000 000				10 786 000 000
W tym potrącenie z marginesu na nieprzewidziane wydatki		- 253 882 156				- 253 882 156
Margines		589 143 121				577 202 121
W tym: wydatki administracyjne instytucji		7 747 285 803	7 749 215 823			7 747 285 803	7 749 215 823
Podpułap		8 700 000 000				8 700 000 000
W tym potrącenie z marginesu na nieprzewidziane wydatki		- 253 882 156				- 253 882 156
Margines		698 832 041				698 832 041
Ogółem		165 318 397 322	147 787 439 744	- 70 320 000	- 55 580 514	165 248 077 322	147 731 859 230
W tym w ramach instrumentu elastyczności		1 164 344 613	961 862 659	- 73 961 000	- 37 271 858	1 090 383 613	924 590 801
W tym w ramach łącznego marginesu na zobowiązania		1 576 000 000		- 8 300 000		1 567 700 000
Pułap		164 123 000 000	166 709 000 000			164 123 000 000	166 709 000 000
W tym potrącenie z marginesu na nieprzewidziane wydatki		- 253 882 156				- 253 882 156
Margines		1 291 065 135	19 883 422 915			1 279 124 135	19 901 731 571
	Inne instrumenty szczególne	870 799 794	705 051 794	- 29 748 635		841 051 159	705 051 794
Suma całkowita		166 189 197 116	148 492 491 538	- 100 068 635	- 55 580 514	166 089 128 481	148 436 911 024

(1) Dz.U. L 193 z 30.7.2018, s. 1.

(2) . Dz.U. L 67 z 7.3.2019.

(3) COM (2019) 300 z 15.4.2019 r.

(4) COM (2019) 320 z 15.5.2019 r.

(5) COM (2019) 205 z 22.5.2019 r.

(6) COM (2017) 536 z 20.9.2017 r.

(7) COM (2017) 331 z 13.6.2017 r.

(8) SEC(2019) 250 z 5.6.2019.

(9) COM (2018) 631 z 12.9.2018 r.

(10) Rozporządzenie Rady (UE) 2017/1939 z dnia 12 października 2017 r. wdrażające wzmocnioną współpracę w zakresie ustanowienia Prokuratury Europejskiej, Dz.U. L 283 z 31.10.2017.

(11) SEC(2019) 250 z 5.6.2019.

(12) Decyzja Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2019/420 z dnia 13 marca 2019 r. zmieniająca decyzję nr 1313/2013/UE w sprawie Unijnego Mechanizmu Ochrony Ludności (Dz.U. L 77 z 20.3.2019, s. 1). Pula środków finansowych została określona w art. 1 pkt 11.

(13) COM (2019) 252 z 5.6.2019 r.

(14) COM (2019) 600 z dnia 2.7.2019 r.

(15) Dz.U. L 54 z 22.2.2019, s. 3.

(16) Konkluzje z nadzwyczajnego posiedzenia Rady Europejskiej (art. 50) (10 kwietnia 2019 r.) – EUCO XT 20015/19.

(17) Decyzja (UE) 2018/937 z dnia 28 czerwca 2018 r.

(18) COM (2019) 205 z 22.5.2019 r.

(19) Komisja Europejska, Prognozy gospodarcze z wiosny 2019 r., https://ec.europa.eu/info/business-economy-euro/economic-performance-and-forecasts/economic-forecasts/spring-2019-economic-forecast_en

(20) Zgodnie z decyzją Rady nr 2014/335, jeżeli podstawa VAT państwa członkowskiego przekracza 50 % jego DNB, ogranicza się ją do tych 50 %. W przypadku PBK 4/2019 podstawa VAT zostanie ograniczona do 50 % DNB w odniesieniu do pięciu państw członkowskich: Chorwacji, Cypru, Luksemburga, Malty i Portugalii.

(21) Kwoty na szarym tle wynikają z ograniczonych podstaw VAT, jak wyjaśniono w poprzednim przypisie.

(22) Dz.U. L 168 z 7.6.2014, s. 105–111.

(23) Dokument roboczy Komisji z dnia 14 maja 2014 r. w sprawie obliczania, finansowania, płatności i zapisywania w budżecie korekty nierównowagi budżetowej na rzecz Zjednoczonego Królestwa („rabatu brytyjskiego”) zgodnie z art. 4 i 5 decyzji Rady 2014/335/WE, Euratom w sprawie systemu zasobów własnych Unii Europejskiej.