|
15.2.2019 |
PL |
Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej |
L 44/14 |
DECYZJA WYKONAWCZA KOMISJI (UE) 2019/265
z dnia 12 lutego 2019 r.
wyłączająca z finansowania Unii Europejskiej niektóre wydatki poniesione przez państwa członkowskie z tytułu Europejskiego Funduszu Rolniczego Gwarancji (EFRG) oraz Europejskiego Funduszu Rolnego na rzecz Rozwoju Obszarów Wiejskich (EFRROW)
(notyfikowana jako dokument nr C(2019) 869)
(Jedynie teksty w języku angielskim, czeskim, francuskim, greckim, hiszpańskim, niderlandzkim, niemieckim, portugalskim, rumuńskim, szwedzkim i włoskim są autentyczne)
KOMISJA EUROPEJSKA,
uwzględniając Traktat o funkcjonowaniu Unii Europejskiej,
uwzględniając rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 1306/2013 z dnia 17 grudnia 2013 r. w sprawie finansowania wspólnej polityki rolnej, zarządzania nią i monitorowania jej oraz uchylające rozporządzenia Rady (EWG) nr 352/78, (WE) nr 165/94, (WE) nr 2799/98, (WE) nr 814/2000, (WE) nr 1290/2005 i (WE) nr 485/2008 (1), w szczególności jego art. 52,
po konsultacji z Komitetem ds. Funduszy Rolniczych,
a także mając na uwadze, co następuje:
|
(1) |
Zgodnie z art. 52 rozporządzenia (UE) nr 1306/2013 Komisja dokonuje niezbędnych weryfikacji, informuje państwa członkowskie o wynikach tych weryfikacji, zapoznaje się z uwagami zgłoszonymi przez państwa członkowskie, zwołuje dwustronne rozmowy w celu wypracowania porozumienia z danymi państwami członkowskimi i oficjalnie informuje je o swoich wnioskach. |
|
(2) |
Państwa członkowskie miały możliwość złożenia wniosku o rozpoczęcie procedury pojednawczej. W niektórych przypadkach możliwość ta została wykorzystana, a Komisja przeanalizowała sprawozdania sporządzone po zakończeniu tej procedury. |
|
(3) |
Zgodnie z rozporządzeniem (UE) nr 1306/2013 finansowane mogą być jedynie wydatki rolne dokonane zgodnie z prawem Unii. |
|
(4) |
Przeprowadzone weryfikacje, wyniki rozmów dwustronnych i procedury pojednawcze wykazały, że część wydatków zadeklarowanych przez państwa członkowskie nie spełnia tego wymogu i nie może być zatem finansowana w ramach EFRG ani EFRROW. |
|
(5) |
Należy wskazać, które kwoty nie zostały uznane za kwalifikujące się do zwrotu w ramach EFRG i EFRROW. Kwoty te nie dotyczą wydatków poniesionych wcześniej niż dwadzieścia cztery miesiące przed pisemnym powiadomieniem państw członkowskich przez Komisję o wynikach weryfikacji. |
|
(6) |
Kwoty wyłączone z finansowania unijnego na podstawie niniejszej decyzji powinny również uwzględniać wszelkie zmniejszenia i zawieszenia zgodnie z art. 41 rozporządzenia (UE) nr 1306/2013 z uwagi na fakt, że takie zmniejszenia lub zawieszenia mają charakter tymczasowy, bez uszczerbku dla decyzji podjętych na podstawie art. 51 lub 52 tego rozporządzenia. |
|
(7) |
Jeśli chodzi o przypadki objęte niniejszą decyzją, Komisja przedstawiła państwom członkowskim w sprawozdaniu zbiorczym szacunkowe kwoty do wyłączenia z uwagi na ich niezgodność z prawem Unii (2). |
|
(8) |
Niniejsza decyzja nie przesądza o skutkach finansowych wynikających dla Komisji z wyroków Trybunału Sprawiedliwości Unii Europejskiej w sprawach będących w toku w dniu 15 listopada 2018 r., |
PRZYJMUJE NINIEJSZĄ DECYZJĘ:
Artykuł 1
Kwoty określone w załączniku, odnoszące się do wydatków poniesionych przez akredytowane agencje płatnicze państw członkowskich, zadeklarowane z tytułu EFRG lub EFRROW, wyłącza się z finansowania unijnego.
Artykuł 2
Niniejsza decyzja skierowana jest do Królestwa Belgii, Republiki Czeskiej, Republiki Federalnej Niemiec, Irlandii, Republiki Grecji, Królestwa Hiszpanii, Republiki Francuskiej, Republiki Włoskiej, Królestwa Niderlandów, Republiki Austrii, Republiki Portugalskiej, Rumunii oraz Królestwa Szwecji.
Sporządzono w Brukseli dnia 12 lutego 2019 r.
W imieniu Komisji
Phil HOGAN
Członek Komisji
(1) Dz.U. L 347 z 20.12.2013, s. 549.
(2) Ares(2019)404605.
ZAŁĄCZNIK
Pozycja w budżecie:
|
Państwo członkowskie |
Środek |
ROK BUDŻETOWY |
Uzasadnienie |
Rodzaj |
Korekta (%) |
Waluta |
Kwota |
Odliczenia |
Skutki finansowe |
|
CZ |
Zasada wzajemnej zgodności |
2011 |
Zwrot w następstwie orzeczenia w sprawie T-627/16 |
ZRYCZAŁTOWANA |
2,00 % |
EUR |
423 793,95 |
3,36 |
423 790,59 |
|
|
Zasada wzajemnej zgodności |
2011 |
Zwrot w następstwie orzeczenia w sprawie T-627/16 |
ZRYCZAŁTOWANA |
10,00 % |
EUR |
2 118 969,77 |
16,78 |
2 118 952,99 |
|
|
|
|
|
|
Ogółem CZ: |
EUR |
2 542 763,72 |
20,14 |
2 542 743,58 |
|
Państwo członkowskie |
Środek |
ROK BUDŻETOWY |
Uzasadnienie |
Rodzaj |
Korekta (%) |
Waluta |
Kwota |
Odliczenia |
Skutki finansowe |
|
SE |
Pomoc bezpośrednia niezwiązana z wielkością produkcji |
2014 |
Zwrot w następstwie orzeczenia w sprawie T-260/16 |
ZRYCZAŁTOWANA |
2,00 % |
EUR |
8 811 286,44 |
0,00 |
8 811 286,44 |
|
|
|
|
|
|
Ogółem SE: |
EUR |
8 811 286,44 |
0,00 |
8 811 286,44 |
|
Waluta |
Kwota |
Odliczenia |
Skutki finansowe |
|
EUR |
11 354 050,16 |
20,14 |
11 354 030,02 |
Pozycja w budżecie:
|
Państwo członkowskie |
Środek |
ROK BUDŻETOWY |
Uzasadnienie |
Rodzaj |
Korekta (%) |
Waluta |
Kwota |
Odliczenia |
Skutki finansowe |
|
AT |
Pomoc bezpośrednia niezwiązana z wielkością produkcji |
2016 |
Uprawnienia do płatności – art. 24 ust. 6 rozp. 1307/2013 |
JEDNORAZOWA |
|
EUR |
– 2 762 784,00 |
0,00 |
– 2 762 784,00 |
|
|
Pomoc bezpośrednia niezwiązana z wielkością produkcji |
2017 |
Uprawnienia do płatności – art. 24 ust. 6 rozp. 1307/2013 |
JEDNORAZOWA |
|
EUR |
– 5 268 498,00 |
0,00 |
– 5 268 498,00 |
|
|
Pomoc bezpośrednia niezwiązana z wielkością produkcji |
2016 |
Jakość systemu LPIS – system proporcjonalny – próg 10 % |
JEDNORAZOWA |
|
EUR |
– 95 167,00 |
0,00 |
– 95 167,00 |
|
|
Pomoc bezpośrednia niezwiązana z wielkością produkcji |
2017 |
Jakość systemu LPIS – system proporcjonalny – próg 10 % |
JEDNORAZOWA |
|
EUR |
– 95 167,00 |
0,00 |
– 95 167,00 |
|
|
Pomoc bezpośrednia niezwiązana z wielkością produkcji |
2017 |
Jakość systemu LPIS – współczynniki w systemie proporcjonalnym |
JEDNORAZOWA |
|
EUR |
– 639 853,00 |
0,00 |
– 639 853,00 |
|
|
Pomoc bezpośrednia niezwiązana z wielkością produkcji |
2016 |
Jakość systemu LPIS – współczynniki w systemie proporcjonalnym |
JEDNORAZOWA |
|
EUR |
– 538 452,00 |
0,00 |
– 538 452,00 |
|
|
|
|
|
|
Ogółem AT: |
EUR |
– 9 399 921,00 |
0,00 |
– 9 399 921,00 |
|
Państwo członkowskie |
Środek |
ROK BUDŻETOWY |
Uzasadnienie |
Rodzaj |
Korekta (%) |
Waluta |
Kwota |
Odliczenia |
Skutki finansowe |
|
DE |
Certyfikacja |
2017 |
CEB/2018/020/DE – błędy w EFRG i EFRROW |
JEDNORAZOWA |
|
EUR |
– 162,53 |
0,00 |
– 162,53 |
|
|
|
|
|
|
Ogółem DE: |
EUR |
– 162,53 |
0,00 |
– 162,53 |
|
Państwo członkowskie |
Środek |
ROK BUDŻETOWY |
Uzasadnienie |
Rodzaj |
Korekta (%) |
Waluta |
Kwota |
Odliczenia |
Skutki finansowe |
|
ES |
Inna pomoc bezpośrednia – POSEI (2014+) |
2015 |
Obszar objęty pomocą na produkcję pomidorów, które nie zostały wywiezione |
JEDNORAZOWA |
|
EUR |
– 617 823,18 |
0,00 |
– 617 823,18 |
|
|
Inna pomoc bezpośrednia – POSEI (2014+) |
2016 |
Obszar objęty pomocą na produkcję pomidorów, które nie zostały wywiezione |
JEDNORAZOWA |
|
EUR |
– 433 756,91 |
0,00 |
– 433 756,91 |
|
|
Inna pomoc bezpośrednia – POSEI (2014+) |
2017 |
Obszar objęty pomocą na produkcję pomidorów, które nie zostały wywiezione |
JEDNORAZOWA |
|
EUR |
– 424 985,80 |
0,00 |
– 424 985,80 |
|
|
Certyfikacja |
2016 |
Znane błędy – EFRG |
JEDNORAZOWA |
|
EUR |
– 374 098,28 |
– 363 476,73 |
– 10 621,55 |
|
|
Certyfikacja |
2016 |
Znane błędy – EFRG nieobjęty ZSZiK |
JEDNORAZOWA |
|
EUR |
– 861 340,55 |
– 412 107,97 |
– 449 232,58 |
|
|
Inna pomoc bezpośrednia – POSEI (2014+) |
2015 |
Niezgodne z przepisami określenie obszaru objętego płatnością w ramach kontroli administracyjnych: stosowanie niedozwolonego poziomu tolerancji w wysokości 1 % |
JEDNORAZOWA |
|
EUR |
– 4 472,38 |
0,00 |
– 4 472,38 |
|
|
Inna pomoc bezpośrednia – POSEI (2014+) |
2016 |
Niezgodne z przepisami określenie obszaru objętego płatnością w ramach kontroli administracyjnych: stosowanie niedozwolonego poziomu tolerancji w wysokości 1 % |
JEDNORAZOWA |
|
EUR |
– 901,63 |
0,00 |
– 901,63 |
|
|
POSEI (2014+) |
2015 |
Szczególny system dostaw – regionalna wymiana handlowa: nieprzestrzeganie maksymalnych ilości produktów przetworzonych, które mogą być corocznie wywożone z Wysp Kanaryjskich w ramach regionalnej wymiany handlowej, załącznik V do rozporządzenia (UE) nr 180/2014, kod CN 1901 90 |
JEDNORAZOWA |
|
EUR |
– 12 501,12 |
0,00 |
– 12 501,12 |
|
|
|
|
|
|
Ogółem ES: |
EUR |
– 2 729 879,85 |
– 775 584,70 |
– 1 954 295,15 |
|
Państwo członkowskie |
Środek |
ROK BUDŻETOWY |
Uzasadnienie |
Rodzaj |
Korekta (%) |
Waluta |
Kwota |
Odliczenia |
Skutki finansowe |
|
FR |
Certyfikacja |
2015 |
Jednorazowa: znany błąd |
JEDNORAZOWA |
|
EUR |
– 3 008,88 |
0,00 |
– 3 008,88 |
|
|
Certyfikacja |
2015 |
Jednorazowa: zarządzanie nieprawidłowościami |
JEDNORAZOWA |
|
EUR |
– 1 450 566,69 |
0,00 |
– 1 450 566,69 |
|
|
Certyfikacja |
2015 |
Jednorazowa: badania bezpośrednie |
JEDNORAZOWA |
|
EUR |
– 76 266,65 |
– 88,75 |
– 76 177,90 |
|
|
|
|
|
|
Ogółem FR: |
EUR |
– 1 529 842,22 |
– 88,75 |
– 1 529 753,47 |
|
Państwo członkowskie |
Środek |
ROK BUDŻETOWY |
Uzasadnienie |
Rodzaj |
Korekta (%) |
Waluta |
Kwota |
Odliczenia |
Skutki finansowe |
|
GR |
Owoce i warzywa – programy operacyjne, w tym operacje wycofania |
2015 |
Niedociągnięcia w 2 kluczowych mechanizmach kontroli: |
ZRYCZAŁTOWANA |
5,00 % |
EUR |
– 515 238,30 |
– 344,73 |
– 514 893,57 |
|
|
Owoce i warzywa – programy operacyjne, w tym operacje wycofania |
2016 |
Niedociągnięcia w 2 kluczowych mechanizmach kontroli: |
ZRYCZAŁTOWANA |
5,00 % |
EUR |
– 525 168,09 |
0,00 |
– 525 168,09 |
|
|
Owoce i warzywa – programy operacyjne, w tym operacje wycofania |
2017 |
Niedociągnięcia w 2 kluczowych mechanizmach kontroli: |
ZRYCZAŁTOWANA |
5,00 % |
EUR |
– 501 093,03 |
0,00 |
– 501 093,03 |
|
|
Pszczelarstwo |
2015 |
niedociągnięcia w kontrolach na miejscu, nie zastosowano żadnych kar |
ZRYCZAŁTOWANA |
5,00 % |
EUR |
– 2 543,94 |
0,00 |
– 2 543,94 |
|
|
Pszczelarstwo |
2016 |
niedociągnięcia w kontrolach na miejscu, nie zastosowano żadnych kar |
ZRYCZAŁTOWANA |
5,00 % |
EUR |
– 2 887,86 |
0,00 |
– 2 887,86 |
|
|
Pszczelarstwo |
2017 |
niedociągnięcia w kontrolach na miejscu, nie zastosowano żadnych kar |
ZRYCZAŁTOWANA |
5,00 % |
EUR |
– 3 614,40 |
0,00 |
– 3 614,40 |
|
|
Owoce i warzywa – programy operacyjne, w tym operacje wycofania |
2018 |
RB 2018 do lutego – niedociągnięcia w 2 kluczowych mechanizmach kontroli |
ZRYCZAŁTOWANA |
5,00 % |
EUR |
– 16 468,70 |
0,00 |
– 16 468,70 |
|
|
Inna pomoc bezpośrednia – POSEI (2014+) |
2015 |
niedociągnięcia w kontrolach na miejscu i brak kar na mniejszych wyspach Morza Egejskiego |
ZRYCZAŁTOWANA |
5,00 % |
EUR |
– 56 942,35 |
0,00 |
– 56 942,35 |
|
|
Inna pomoc bezpośrednia – POSEI (2014+) |
2016 |
niedociągnięcia w kontrolach na miejscu i brak kar na mniejszych wyspach Morza Egejskiego |
ZRYCZAŁTOWANA |
5,00 % |
EUR |
– 57 827,79 |
0,00 |
– 57 827,79 |
|
|
Inna pomoc bezpośrednia – POSEI (2014+) |
2017 |
niedociągnięcia w kontrolach na miejscu i brak kar na mniejszych wyspach Morza Egejskiego |
ZRYCZAŁTOWANA |
5,00 % |
EUR |
– 56 383,70 |
0,00 |
– 56 383,70 |
|
|
|
|
|
|
Ogółem GR: |
EUR |
– 1 738 168,16 |
– 344,73 |
– 1 737 823,43 |
|
Państwo członkowskie |
Środek |
ROK BUDŻETOWY |
Uzasadnienie |
Rodzaj |
Korekta (%) |
Waluta |
Kwota |
Odliczenia |
Skutki finansowe |
|
IE |
Nieprawidłowości |
2015 |
Niedociągnięcia w zarządzaniu zadłużeniem |
JEDNORAZOWA |
|
EUR |
– 324 716,97 |
0,00 |
– 324 716,97 |
|
|
Nieprawidłowości |
2015 |
Niedociągnięcia w kluczowych mechanizmach kontroli |
ZRYCZAŁTOWANA |
5,00 % |
EUR |
– 309 730,38 |
– 2 610,77 |
– 307 119,61 |
|
|
|
|
|
|
OGÓŁEM IE: |
EUR |
– 634 447,35 |
– 2 610,77 |
– 631 836,58 |
|
Państwo członkowskie |
Środek |
ROK BUDŻETOWY |
Uzasadnienie |
Rodzaj |
Korekta (%) |
Waluta |
Kwota |
Odliczenia |
Skutki finansowe |
|
IT |
Certyfikacja |
2016 |
zobowiązania sprzed 2008 r. |
JEDNORAZOWA |
|
EUR |
– 7 544 556,82 |
0,00 |
– 7 544 556,82 |
|
|
Rozliczanie rachunków – kontrola zgodności rozliczeń |
2007 |
ponowne przyznanie płatności na rzecz beneficjentów w 2008 r. po zgłoszeniu tych płatności do funduszu w 2007 r. |
JEDNORAZOWA |
0,00 % |
EUR |
– 31 246,05 |
0,00 |
– 31 246,05 |
|
|
|
|
|
|
Ogółem IT: |
EUR |
– 7 575 802,87 |
0,00 |
– 7 575 802,87 |
|
Państwo członkowskie |
Środek |
ROK BUDŻETOWY |
Uzasadnienie |
Rodzaj |
Korekta (%) |
Waluta |
Kwota |
Odliczenia |
Skutki finansowe |
|
RO |
Pomoc bezpośrednia niezwiązana z wielkością produkcji |
2010 |
LPIS – kontrole krzyżowe i niedociągnięcia kontroli na miejscu – rok składania wniosków 2009 – SAPS |
SZACUNEK WEDŁUG KWOT |
|
EUR |
– 23 154 676,68 |
– 46 309,35 |
– 23 108 367,33 |
|
|
Pomoc bezpośrednia niezwiązana z wielkością produkcji |
2011 |
LPIS – kontrole krzyżowe i niedociągnięcia kontroli na miejscu – rok składania wniosków 2010 – SAPS |
SZACUNEK WEDŁUG KWOT |
|
EUR |
– 20 574 656,79 |
0,00 |
– 20 574 656,79 |
|
|
|
|
|
|
Ogółem RO: |
EUR |
– 43 729 333,47 |
– 46 309,35 |
– 43 683 024,12 |
|
Państwo członkowskie |
Środek |
ROK BUDŻETOWY |
Uzasadnienie |
Rodzaj |
Korekta (%) |
Waluta |
Kwota |
Odliczenia |
Skutki finansowe |
|
SE |
Pomoc bezpośrednia niezwiązana z wielkością produkcji |
2016 |
Dokładność skali – LPIS & trwałe użytki zielone wrażliwe pod względem środowiskowym |
JEDNORAZOWA |
|
EUR |
– 4 038,74 |
0,00 |
– 4 038,74 |
|
|
Pomoc bezpośrednia niezwiązana z wielkością produkcji |
2017 |
Dokładność skali – LPIS & trwałe użytki zielone wrażliwe pod względem środowiskowym |
JEDNORAZOWA |
|
EUR |
– 4 124,26 |
0,00 |
– 4 124,26 |
|
|
Pomoc bezpośrednia niezwiązana z wielkością produkcji |
2016 |
Rozróżnienie gruntów ugorowanych z okrywą zieloną i krótkotrwałych użytków zielonych |
ZRYCZAŁTOWANA |
5,00 % |
EUR |
– 7 116 696,66 |
– 157 127,27 |
– 6 959 569,39 |
|
|
Pomoc bezpośrednia niezwiązana z wielkością produkcji |
2017 |
Rozróżnienie gruntów ugorowanych z okrywą zieloną i krótkotrwałych użytków zielonych |
ZRYCZAŁTOWANA |
5,00 % |
EUR |
– 7 517 150,74 |
– 390 044,95 |
– 7 127 105,79 |
|
|
Pomoc bezpośrednia niezwiązana z wielkością produkcji |
2016 |
Odpowiednia ilość i jakość kontroli na miejscu |
ZRYCZAŁTOWANA |
2,00 % |
EUR |
– 562 860,06 |
– 2 557,41 |
– 560 302,65 |
|
|
Pomoc bezpośrednia niezwiązana z wielkością produkcji |
2017 |
Odpowiednia ilość i jakość kontroli na miejscu |
ZRYCZAŁTOWANA |
2,00 % |
EUR |
– 903,80 |
– 3,90 |
– 899,90 |
|
|
Pomoc bezpośrednia niezwiązana z wielkością produkcji |
2017 |
Odpowiednia ilość i jakość kontroli na miejscu |
ZRYCZAŁTOWANA |
5,00 % |
EUR |
– 1 427 157,53 |
– 2 462,89 |
– 1 424 694,64 |
|
|
Pomoc bezpośrednia niezwiązana z wielkością produkcji |
2016 |
Nieodpowiednie zastosowanie systemu proporcjonalnego |
JEDNORAZOWA |
|
EUR |
– 48 691,52 |
0,00 |
– 48 691,52 |
|
|
Pomoc bezpośrednia niezwiązana z wielkością produkcji |
2017 |
Nieodpowiednie zastosowanie systemu proporcjonalnego |
JEDNORAZOWA |
|
EUR |
– 45 214,48 |
0,00 |
– 45 214,48 |
|
|
|
|
|
|
Ogółem SE: |
EUR |
– 16 726 837,79 |
– 552 196,42 |
– 16 174 641,37 |
|
Waluta |
Kwota |
Odliczenia |
Skutki finansowe |
|
EUR |
– 84 064 395,24 |
– 1 377 134,72 |
– 82 687 260,52 |
Pozycja w budżecie:
|
Państwo członkowskie |
Środek |
ROK BUDŻETOWY |
Uzasadnienie |
Rodzaj |
Korekta (%) |
Waluta |
Kwota |
Odliczenia |
Skutki finansowe |
|
AT |
Rozwój obszarów wiejskich – EFRROW – wiedza i innowacje |
2016 |
Brak ścieżki audytu dotyczącej oceny racjonalności kosztów – M16 – rok budżetowy 2016 |
ZRYCZAŁTOWANA |
2,00 % |
EUR |
– 21 082,63 |
0,00 |
– 21 082,63 |
|
|
Rozwój obszarów wiejskich – EFRROW – wiedza i innowacje |
2017 |
Brak ścieżki audytu dotyczącej oceny racjonalności kosztów – M16 – rok budżetowy 2017 |
ZRYCZAŁTOWANA |
2,00 % |
EUR |
– 15 936,07 |
0,00 |
– 15 936,07 |
|
|
Rozwój obszarów wiejskich – EFRROW – wiedza i innowacje |
2016 |
Brak ścieżki audytu dotyczącej oceny racjonalności kosztów – M1 – RB 2016 |
ZRYCZAŁTOWANA |
2,00 % |
EUR |
– 14 491,20 |
0,00 |
– 14 491,20 |
|
|
Rozwój obszarów wiejskich – EFRROW – wiedza i innowacje |
2017 |
Brak ścieżki audytu dotyczącej oceny racjonalności kosztów – M1 – RB 2017 |
ZRYCZAŁTOWANA |
2,00 % |
EUR |
– 16 281,84 |
0,00 |
– 16 281,84 |
|
|
Rozwój obszarów wiejskich – EFRROW – wiedza i innowacje |
2016 |
Brak ścieżki audytu dotyczącej oceny racjonalności kosztów – M3 – RB 2016 |
ZRYCZAŁTOWANA |
2,00 % |
EUR |
– 9 485,57 |
0,00 |
– 9 485,57 |
|
|
Rozwój obszarów wiejskich – EFRROW – wiedza i innowacje |
2017 |
Brak ścieżki audytu dotyczącej oceny racjonalności kosztów – M3 – RB 2017 |
ZRYCZAŁTOWANA |
2,00 % |
EUR |
– 10 215,31 |
0,00 |
– 10 215,31 |
|
|
|
|
|
|
Ogółem AT: |
EUR |
– 87 492,62 |
0,00 |
– 87 492,62 |
|
Państwo członkowskie |
Środek |
ROK BUDŻETOWY |
Uzasadnienie |
Rodzaj |
Korekta (%) |
Waluta |
Kwota |
Odliczenia |
Skutki finansowe |
|
BE |
Rozwój obszarów wiejskich – EFRROW – środki objęte wsparciem ryczałtowym |
2015 |
Brak kluczowych mechanizmów kontroli lub niedociągnięcia ich dotyczące Brak pomocniczego mechanizmu kontroli |
ZRYCZAŁTOWANA |
7,00 % |
EUR |
– 65 667,11 |
0,00 |
– 65 667,11 |
|
|
Rozwój obszarów wiejskich – EFRROW – inwestycje – beneficjenci prywatni |
2015 |
Brak kluczowych mechanizmów kontroli lub niedociągnięcia ich dotyczące Brak pomocniczego mechanizmu kontroli |
ZRYCZAŁTOWANA |
10,00 % |
EUR |
– 663 989,13 |
0,00 |
– 663 989,13 |
|
|
Rozwój obszarów wiejskich – EFRROW – środki objęte wsparciem ryczałtowym |
2015 |
Brak kluczowych mechanizmów kontroli lub niedociągnięcia ich dotyczące Brak pomocniczego mechanizmu kontroli |
ZRYCZAŁTOWANA |
10,00 % |
EUR |
– 224 305,01 |
– 21 670,95 |
– 202 634,06 |
|
|
Rozwój obszarów wiejskich – EFRROW – środki objęte wsparciem ryczałtowym |
2016 |
Brak kluczowych mechanizmów kontroli lub niedociągnięcia ich dotyczące Brak pomocniczego mechanizmu kontroli |
ZRYCZAŁTOWANA |
7,00 % |
EUR |
– 128 715,39 |
0,00 |
– 128 715,39 |
|
|
Rozwój obszarów wiejskich – EFRROW – inwestycje – beneficjenci prywatni |
2016 |
Brak kluczowych mechanizmów kontroli lub niedociągnięcia ich dotyczące Brak pomocniczego mechanizmu kontroli |
ZRYCZAŁTOWANA |
10,00 % |
EUR |
– 871 916,33 |
0,00 |
– 871 916,33 |
|
|
Rozwój obszarów wiejskich – EFRROW – środki objęte wsparciem ryczałtowym |
2016 |
Brak kluczowych mechanizmów kontroli lub niedociągnięcia ich dotyczące Brak pomocniczego mechanizmu kontroli |
ZRYCZAŁTOWANA |
10,00 % |
EUR |
– 132 163,98 |
0,00 |
– 132 163,98 |
|
|
Rozwój obszarów wiejskich – EFRROW – inwestycje – beneficjenci prywatni |
2016 |
Brak kluczowych mechanizmów kontroli lub niedociągnięcia ich dotyczące Brak pomocniczego mechanizmu kontroli |
JEDNORAZOWA |
|
EUR |
– 34 362,79 |
0,00 |
– 34 362,79 |
|
|
Rozwój obszarów wiejskich – EFRROW – środki objęte wsparciem ryczałtowym |
2016 |
Brak kluczowych mechanizmów kontroli lub niedociągnięcia ich dotyczące Brak pomocniczego mechanizmu kontroli |
JEDNORAZOWA |
|
EUR |
– 621 040,86 |
– 621 040,86 |
0,00 |
|
|
Rozwój obszarów wiejskich – EFRROW – środki objęte wsparciem ryczałtowym |
2017 |
Brak kluczowych mechanizmów kontroli lub niedociągnięcia ich dotyczące Brak pomocniczego mechanizmu kontroli |
ZRYCZAŁTOWANA |
7,00 % |
EUR |
– 3 391,35 |
0,00 |
– 3 391,35 |
|
|
Rozwój obszarów wiejskich – EFRROW – inwestycje – beneficjenci prywatni |
2017 |
Brak kluczowych mechanizmów kontroli lub niedociągnięcia ich dotyczące Brak pomocniczego mechanizmu kontroli |
ZRYCZAŁTOWANA |
10,00 % |
EUR |
– 164 804,35 |
0,00 |
– 164 804,35 |
|
|
Rozwój obszarów wiejskich – EFRROW – środki objęte wsparciem ryczałtowym |
2017 |
Brak kluczowych mechanizmów kontroli lub niedociągnięcia ich dotyczące Brak pomocniczego mechanizmu kontroli |
ZRYCZAŁTOWANA |
10,00 % |
EUR |
– 6 070,22 |
0,00 |
– 6 070,22 |
|
|
Rozwój obszarów wiejskich – EFRROW – środki objęte wsparciem ryczałtowym |
2017 |
Brak kluczowych mechanizmów kontroli lub niedociągnięcia ich dotyczące Brak pomocniczego mechanizmu kontroli |
JEDNORAZOWA |
|
EUR |
– 34 690,79 |
0,00 |
– 34 690,79 |
|
|
Rozwój obszarów wiejskich – EFRROW – działania w zakresie leśnictwa |
2016 |
Niedociągnięcia w kluczowych mechanizmach kontroli |
JEDNORAZOWA |
|
EUR |
– 23 742,86 |
0,00 |
– 23 742,86 |
|
|
|
|
|
|
Ogółem BE: |
EUR |
– 2 974 860,17 |
– 642 711,81 |
– 2 332 148,36 |
|
Państwo członkowskie |
Środek |
ROK BUDŻETOWY |
Uzasadnienie |
Rodzaj |
Korekta (%) |
Waluta |
Kwota |
Odliczenia |
Skutki finansowe |
|
DE |
Certyfikacja |
2017 |
CEB/2018/020/DE – błędy w EFRG i EFRROW |
JEDNORAZOWA |
|
EUR |
– 97 411,09 |
0,00 |
– 97 411,09 |
|
|
|
|
|
|
Ogółem DE: |
EUR |
– 97 411,09 |
0,00 |
– 97 411,09 |
|
Państwo członkowskie |
Środek |
ROK BUDŻETOWY |
Uzasadnienie |
Rodzaj |
Korekta (%) |
Waluta |
Kwota |
Odliczenia |
Skutki finansowe |
|
FR |
Certyfikacja |
2016 |
Znany błąd wykryty w trakcie badania bezpośredniego nr 20 populacji nieobjętej ZSZiK |
JEDNORAZOWA |
|
EUR |
– 6 125,06 |
0,00 |
– 6 125,06 |
|
|
Certyfikacja |
2016 |
Znany błąd wykryty w trakcie badania bezpośredniego nr 22 populacji nieobjętej ZSZiK |
JEDNORAZOWA |
|
EUR |
– 6 907,00 |
0,00 |
– 6 907,00 |
|
|
Certyfikacja |
2016 |
Znany błąd wykryty w trakcie badania bezpośredniego nr 32 populacji nieobjętej ZSZiK |
JEDNORAZOWA |
|
EUR |
– 16 949,09 |
0,00 |
– 16 949,09 |
|
|
Certyfikacja |
2016 |
Znany błąd wykryty w trakcie badania bezpośredniego nr 5 populacji nieobjętej ZSZiK |
JEDNORAZOWA |
|
EUR |
– 399,02 |
0,00 |
– 399,02 |
|
|
Certyfikacja |
2015 |
Znany błąd – Badanie zgodności nr 8 – populacja nieobjęta ZSZiK |
JEDNORAZOWA |
|
EUR |
– 44,55 |
0,00 |
– 44,55 |
|
|
Certyfikacja |
2016 |
Błąd ekstrapolowany na 5. kwartał programu rozwoju obszarów wiejskich 2007–2013 |
SZACUNEK WEDŁUG KWOT |
|
EUR |
– 996 414,95 |
0,00 |
– 996 414,95 |
|
|
Certyfikacja |
2015 |
Najbardziej prawdopodobny błąd wykryty w odniesieniu do 4 pierwszych kwartałów ostatniego programu rozwoju obszarów wiejskich |
SZACUNEK WEDŁUG KWOT |
|
EUR |
– 430 526,99 |
0,00 |
– 430 526,99 |
|
|
|
|
|
|
Ogółem FR: |
EUR |
– 1 457 366,66 |
0,00 |
– 1 457 366,66 |
|
Państwo członkowskie |
Środek |
ROK BUDŻETOWY |
Uzasadnienie |
Rodzaj |
Korekta (%) |
Waluta |
Kwota |
Odliczenia |
Skutki finansowe |
|
IT |
Rozliczanie rachunków – kontrola zgodności rozliczeń |
2007 |
Dług niezarejestrowany w załączniku III |
JEDNORAZOWA |
0,00 % |
EUR |
– 330 771,05 |
0,00 |
– 330 771,05 |
|
|
Certyfikacja |
2017 |
Najbardziej prawdopodobny poziom błędu w populacji EFRROW |
SZACUNEK WEDŁUG KWOT |
|
EUR |
– 766 522,66 |
– 70 653,34 |
– 695 869,32 |
|
|
|
|
|
|
Ogółem IT: |
EUR |
– 1 097 293,71 |
– 70 653,34 |
– 1 026 640,37 |
|
Państwo członkowskie |
Środek |
ROK BUDŻETOWY |
Uzasadnienie |
Rodzaj |
Korekta (%) |
Waluta |
Kwota |
Odliczenia |
Skutki finansowe |
|
NL |
Certyfikacja |
2015 |
Rozliczenie rachunków EFRROW za lata 2007–2013. Korekta finansowa składa się z sumy najbardziej prawdopodobnego poziomu błędu w kwartałach 1–4 (323 284,12 EUR). |
SZACUNEK WEDŁUG KWOT |
|
EUR |
– 323 284,12 |
– 30 599,35 |
– 292 684,77 |
|
|
Certyfikacja |
2016 |
Rozliczenie rachunków EFRROW za lata 2007–2013. Korekta finansowa składa się z sumy najbardziej prawdopodobnego poziomu błędu w Q5 (666 290,00 EUR). |
SZACUNEK WEDŁUG KWOT |
|
EUR |
– 666 290,00 |
0,00 |
– 666 290,00 |
|
|
|
|
|
|
Ogółem NL: |
EUR |
– 989 574,12 |
– 30 599,35 |
– 958 974,77 |
|
Państwo członkowskie |
Środek |
ROK BUDŻETOWY |
Uzasadnienie |
Rodzaj |
Korekta (%) |
Waluta |
Kwota |
Odliczenia |
Skutki finansowe |
|
PT |
Rozwój obszarów wiejskich – EFRROW – osie 1+3 – środki przeznaczone na inwestycje (2007–2013) |
2010 |
Niewystarczające kontrole statusu MŚP |
JEDNORAZOWA |
|
EUR |
– 986 742,27 |
– 19 734,85 |
– 967 007,42 |
|
|
Rozwój obszarów wiejskich – EFRROW – osie 1+3 – środki przeznaczone na inwestycje (2007–2013) |
2011 |
Niewystarczające kontrole statusu MŚP |
JEDNORAZOWA |
|
EUR |
– 661 912,45 |
– 13 238,25 |
– 648 674,20 |
|
|
Rozwój obszarów wiejskich – EFRROW – osie 1+3 – środki przeznaczone na inwestycje (2007–2013) |
2012 |
Niewystarczające kontrole statusu MŚP |
JEDNORAZOWA |
|
EUR |
– 383 755,22 |
– 7 675,10 |
– 376 080,12 |
|
|
Rozwój obszarów wiejskich – EFRROW – osie 1+3 – środki przeznaczone na inwestycje (2007–2013) |
2013 |
Niewystarczające kontrole statusu MŚP |
JEDNORAZOWA |
|
EUR |
– 2 742 818,76 |
– 54 856,38 |
– 2 687 962,38 |
|
|
Rozwój obszarów wiejskich – EFRROW – inwestycje – beneficjenci prywatni |
2014 |
Niewystarczające kontrole statusu MŚP |
JEDNORAZOWA |
|
EUR |
– 1 090 453,19 |
– 11 739,23 |
– 1 078 713,96 |
|
|
Rozwój obszarów wiejskich – EFRROW – inwestycje – beneficjenci prywatni |
2015 |
Niewystarczające kontrole statusu MŚP |
JEDNORAZOWA |
|
EUR |
– 1 631 769,52 |
– 6 527,08 |
– 1 625 242,44 |
|
|
Rozwój obszarów wiejskich – EFRROW – inwestycje – beneficjenci prywatni |
2016 |
Niewystarczające kontrole statusu MŚP |
JEDNORAZOWA |
|
EUR |
– 593 335,15 |
0,00 |
– 593 335,15 |
|
|
|
|
|
|
Ogółem PT: |
EUR |
– 8 090 786,56 |
– 113 770,89 |
– 7 977 015,67 |
|
Państwo członkowskie |
Środek |
ROK BUDŻETOWY |
Uzasadnienie |
Rodzaj |
Korekta (%) |
Waluta |
Kwota |
Odliczenia |
Skutki finansowe |
|
RO |
Rozwój obszarów wiejskich – EFRROW – środki objęte wsparciem ryczałtowym |
2015 |
Tworzenie sztucznych warunków w celu otrzymania wsparcia finansowego wyższego niż uregulowany prawnie maksymalny poziom |
JEDNORAZOWA |
|
EUR |
– 112 285,43 |
0,00 |
– 112 285,43 |
|
|
Rozwój obszarów wiejskich – EFRROW – środki objęte wsparciem ryczałtowym |
2016 |
Tworzenie sztucznych warunków w celu otrzymania wsparcia finansowego wyższego niż uregulowany prawnie maksymalny poziom |
JEDNORAZOWA |
|
EUR |
– 299 457,90 |
0,00 |
– 299 457,90 |
|
|
Rozwój obszarów wiejskich – EFRROW – oś 2 (2007–2013, środki obszarowe) |
2010 |
Odliczenie od RD2/2011/010/RO – rok składania wniosków 2010 |
SZACUNEK WEDŁUG KWOT |
|
EUR |
2 731 178,66 |
5 486,46 |
2 725 692,20 |
|
|
Rozwój obszarów wiejskich – EFRROW – inwestycje – beneficjenci publiczni |
2014 |
Niewystarczające kontrole kryteriów kwalifikowalności projektów (agroturystyka lub zakwaterowanie dla turystów na obszarach wiejskich) |
ZRYCZAŁTOWANA |
5,00 % |
EUR |
– 35 915,55 |
– 18 124,26 |
– 17 791,29 |
|
|
Rozwój obszarów wiejskich – EFRROW – środki objęte wsparciem ryczałtowym |
2015 |
Niewystarczające kontrole kryteriów kwalifikowalności projektów (agroturystyka lub zakwaterowanie dla turystów na obszarach wiejskich) |
ZRYCZAŁTOWANA |
5,00 % |
EUR |
– 847 408,37 |
0,00 |
– 847 408,37 |
|
|
Rozwój obszarów wiejskich – EFRROW – środki objęte wsparciem ryczałtowym |
2016 |
Niewystarczające kontrole kryteriów kwalifikowalności projektów (agroturystyka lub zakwaterowanie dla turystów na obszarach wiejskich) |
ZRYCZAŁTOWANA |
5,00 % |
EUR |
– 718 001,23 |
0,00 |
– 718 001,23 |
|
|
Certyfikacja |
2015 |
Znany błąd (zaliczki) + błąd uzgadniania |
JEDNORAZOWA |
|
EUR |
– 343 392,94 |
– 10 564,52 |
– 332 828,42 |
|
|
Certyfikacja |
2015 |
Znany błąd (populacja nieobjęta ZSZiK) |
JEDNORAZOWA |
|
EUR |
– 7 479,27 |
– 7 479,27 |
0,00 |
|
|
Rozwój obszarów wiejskich – EFRROW – uzupełnienie płatności bezpośrednich (2007–2013) |
2010 |
LPIS – niedociągnięcia kontroli krzyżowych i kontroli na miejscu – rok składania wniosków 2009 – SAPS |
SZACUNEK WEDŁUG KWOT |
|
EUR |
– 3 702 778,52 |
0,00 |
– 3 702 778,52 |
|
|
Rozwój obszarów wiejskich – EFRROW – oś 2 (2007–2013, środki obszarowe) |
2009 |
LPIS – niedociągnięcia kontroli krzyżowych i kontroli na miejscu – rok składania wniosków 2009 – rozwój obszarów wiejskich |
SZACUNEK WEDŁUG KWOT |
|
EUR |
– 11 640 416,05 |
– 0,17 |
– 11 640 415,88 |
|
|
Rozwój obszarów wiejskich – EFRROW – oś 2 (2007–2013, środki obszarowe) |
2010 |
LPIS – niedociągnięcia kontroli krzyżowych i kontroli na miejscu – rok składania wniosków 2009 – rozwój obszarów wiejskich |
SZACUNEK WEDŁUG KWOT |
|
EUR |
– 12 554 382,97 |
– 25 219,59 |
– 12 529 163,38 |
|
|
Rozwój obszarów wiejskich – EFRROW – oś 2 (2007–2013, środki obszarowe) |
2010 |
LPIS – niedociągnięcia kontroli krzyżowych i kontroli na miejscu – rok składania wniosków 2010 – rozwój obszarów wiejskich |
SZACUNEK WEDŁUG KWOT |
|
EUR |
– 26 997 516,00 |
– 54 233,35 |
– 26 943 282,65 |
|
|
Certyfikacja |
2015 |
Najbardziej prawdopodobny poziom błędu (objęty + nieobjęty ZSZiK) – lata budżetowe 2015 i 2016 |
SZACUNEK WEDŁUG KWOT |
|
EUR |
– 34 194 181,65 |
– 7 411 850,18 |
– 26 782 331,47 |
|
|
Certyfikacja |
2016 |
Najbardziej prawdopodobny poziom błędu (objęty + nieobjęty ZSZiK) – lata budżetowe 2015 i 2016 |
SZACUNEK WEDŁUG KWOT |
|
EUR |
– 9 947 831,00 |
– 2 719 256,79 |
– 7 228 574,21 |
|
|
|
|
|
|
Ogółem RO: |
EUR |
– 98 669 868,22 |
– 10 241 241,67 |
– 88 428 626,55 |
|
Państwo członkowskie |
Środek |
ROK BUDŻETOWY |
Uzasadnienie |
Rodzaj |
Korekta (%) |
Waluta |
Kwota |
Odliczenia |
Skutki finansowe |
|
SE |
Rozwój obszarów wiejskich – EFRROW – inwestycje – beneficjenci prywatni |
2017 |
Korekta w okresie przejściowym – lata budżetowe 2016 – 2017 – 2018: M01 (wcześniej 111), M04 (wcześniej 121) i M07 (wcześniej 321) |
ZRYCZAŁTOWANA |
5,00 % |
EUR |
– 136,58 |
0,00 |
– 136,58 |
|
|
Rozwój obszarów wiejskich – EFRROW – inwestycje – beneficjenci publiczni |
2017 |
Korekta w okresie przejściowym – lata budżetowe 2016 – 2017 – 2018: M01 (wcześniej 111), M04 (wcześniej 121) i M07 (wcześniej 321) |
ZRYCZAŁTOWANA |
5,00 % |
EUR |
– 254,37 |
0,00 |
– 254,37 |
|
|
Rozwój obszarów wiejskich – EFRROW – wiedza i innowacje |
2017 |
Korekta w okresie przejściowym – lata budżetowe 2016 – 2017 – 2018: M01 (wcześniej 111), M04 (wcześniej 121) i M07 (wcześniej 321) |
ZRYCZAŁTOWANA |
5,00 % |
EUR |
– 314,51 |
0,00 |
– 314,51 |
|
|
Rozwój obszarów wiejskich – EFRROW – inwestycje – beneficjenci publiczni |
2018 |
Korekta w okresie przejściowym – lata budżetowe 2016 – 2017 – 2018: M01 (wcześniej 111), M04 (wcześniej 121) i M07 (wcześniej 321) |
ZRYCZAŁTOWANA |
5,00 % |
EUR |
– 497,91 |
0,00 |
– 497,91 |
|
|
Rozwój obszarów wiejskich – EFRROW – wiedza i innowacje |
2018 |
Korekta w okresie przejściowym – lata budżetowe 2016 – 2017 – 2018: M01 (wcześniej 111), M04 (wcześniej 121) i M07 (wcześniej 321) |
ZRYCZAŁTOWANA |
5,00 % |
EUR |
– 36,65 |
0,00 |
– 36,65 |
|
|
Rozwój obszarów wiejskich – EFRROW – środki objęte wsparciem ryczałtowym |
2015 |
Niedociągnięcia w kluczowych mechanizmach kontroli: Wybór i ocena projektów; Ocena racjonalności kosztów – M312 |
ZRYCZAŁTOWANA |
5,00 % |
EUR |
– 85 400,97 |
– 85 400,97 |
0,00 |
|
|
Rozwój obszarów wiejskich – EFRROW – środki objęte wsparciem ryczałtowym |
2016 |
Niedociągnięcia w kluczowych mechanizmach kontroli: Wybór i ocena projektów; Ocena racjonalności kosztów – M312 |
ZRYCZAŁTOWANA |
5,00 % |
EUR |
– 20 805,06 |
0,00 |
– 20 805,06 |
|
|
Rozwój obszarów wiejskich – EFRROW – inwestycje – beneficjenci publiczni |
2015 |
Niedociągnięcia w kluczowych mechanizmach kontroli: Wybór i ocena projektów; Ocena racjonalności kosztów – M321 |
ZRYCZAŁTOWANA |
5,00 % |
EUR |
– 1 009 988,55 |
– 1 009 988,55 |
0,00 |
|
|
Rozwój obszarów wiejskich – EFRROW – inwestycje – beneficjenci publiczni |
2016 |
Niedociągnięcia w kluczowych mechanizmach kontroli: Wybór i ocena projektów; Ocena racjonalności kosztów – M321 |
ZRYCZAŁTOWANA |
5,00 % |
EUR |
– 10 921,32 |
0,00 |
– 10 921,32 |
|
|
Rozwój obszarów wiejskich – EFRROW – wiedza i innowacje |
2015 |
Niedociągnięcia w kluczowych mechanizmach kontroli: Wybór i ocena projektów (M111, M331); Odpowiednia weryfikacja wszystkich wniosków o płatność (M331) |
ZRYCZAŁTOWANA |
5,00 % |
EUR |
– 780 486,39 |
– 1 632,52 |
– 778 853,87 |
|
|
Rozwój obszarów wiejskich – EFRROW – wiedza i innowacje |
2016 |
Niedociągnięcia w kluczowych mechanizmach kontroli: Wybór i ocena projektów (M111, M331); Odpowiednia weryfikacja wszystkich wniosków o płatność (M331) |
ZRYCZAŁTOWANA |
5,00 % |
EUR |
– 226 592,89 |
0,00 |
– 226 592,89 |
|
|
Rozwój obszarów wiejskich – EFRROW – inwestycje – beneficjenci prywatni |
2015 |
Niedociągnięcia w kluczowych mechanizmach kontroli: Wybór i ocena projektów – M121 |
ZRYCZAŁTOWANA |
5,00 % |
EUR |
– 115 476,12 |
– 115 476,12 |
0,00 |
|
|
Rozwój obszarów wiejskich – EFRROW – inwestycje – beneficjenci prywatni |
2016 |
Niedociągnięcia w kluczowych mechanizmach kontroli: Wybór i ocena projektów – M121 |
ZRYCZAŁTOWANA |
5,00 % |
EUR |
– 349,35 |
0,00 |
– 349,35 |
|
|
|
|
|
|
Ogółem SE: |
EUR |
– 2 251 260,67 |
– 1 212 498,16 |
– 1 038 762,51 |
|
Waluta |
Kwota |
Odliczenia |
Skutki finansowe |
|
EUR |
– 115 715 913,82 |
– 12 311 475,22 |
– 103 404 438,60 |