02020R1224 — PL — 03.09.2020 — 000.002

Dokument ten służy wyłącznie do celów informacyjnych i nie ma mocy prawnej. Unijne instytucje nie ponoszą żadnej odpowiedzialności za jego treść. Autentyczne wersje odpowiednich aktów prawnych, włącznie z ich preambułami, zostały opublikowane w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej i są dostępne na stronie EUR-Lex. Bezpośredni dostęp do tekstów urzędowych można uzyskać za pośrednictwem linków zawartych w dokumencie

►B

►C1  ROZPORZĄDZENIE DELEGOWANE KOMISJI (UE) 2020/1224

z dnia 16 października 2019 r.

uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2017/2402 w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych określających informacje oraz szczegółowe informacje na temat sekurytyzacji, które mają być udostępniane przez jednostkę inicjującą, jednostkę sponsorującą oraz SSPE ◄

(Tekst mający znaczenie dla EOG)

(Dz.U. L 289 z 3.9.2020, s. 1)


sprostowane przez:

►C1

Sprostowanie, Dz.U. L 450, 16.12.2021, s.  156 (2020/1224)



▼B

▼C1

ROZPORZĄDZENIE DELEGOWANE KOMISJI (UE) 2020/1224

z dnia 16 października 2019 r.

uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2017/2402 w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych określających informacje oraz szczegółowe informacje na temat sekurytyzacji, które mają być udostępniane przez jednostkę inicjującą, jednostkę sponsorującą oraz SSPE

▼B

(Tekst mający znaczenie dla EOG)



Artykuł 1

Definicje

Do celów niniejszego rozporządzenia stosuje się następujące definicje:

1) 

„jednostka sprawozdawcza” oznacza jednostkę wyznaczoną zgodnie z art. 7 ust. 2 akapit pierwszy rozporządzenia (UE) 2017/2402;

2) 

„data graniczna dla wykorzystywanych danych” oznacza datę odniesienia dla informacji zgłaszanych zgodnie z niniejszym rozporządzeniem;

3) 

„aktywna ekspozycja bazowa” oznacza ekspozycję bazową, w przypadku której w dniu przypadającym na datę graniczną dla wykorzystywanych danych oczekuje się, że będzie ona w przyszłości generować wpływy lub wypływy środków pieniężnych;

4) 

„nieaktywna ekspozycja bazowa” oznacza ekspozycję bazową, która jest obciążona niewykonaniem zobowiązania i wykazuje zaległości płatnicze bez żadnych perspektyw dalszego ich odzyskiwania, lub która została umorzona, spłacona przed terminem, anulowana, wykupiona lub zastąpiona;

5) 

„wskaźnik zdolności spłaty kosztów obsługi zadłużenia” oznacza stosunek rocznego dochodu z tytułu wynajmu nieruchomości komercyjnej, częściowo lub w całości finansowanej długiem, z odliczeniem podatków oraz wydatków operacyjnych na utrzymanie wartości nieruchomości, do rocznej spłaty odsetek i kapitału całości zadłużenia pożyczkobiorcy w danym okresie w odniesieniu do pożyczki zabezpieczonej na tej nieruchomości;

6) 

„wskaźnik zdolności spłaty odsetek” oznacza stosunek rocznego dochodu brutto, przed odliczeniem podatków oraz wydatków operacyjnych, z tytułu wynajmu osiąganego z nieruchomości zakupionej na wynajem albo rocznego dochodu netto z tytułu wynajmu osiąganego z jednej lub większej liczby nieruchomości komercyjnych do rocznego kosztu kredytu zabezpieczonego na tej nieruchomości lub tych nieruchomościach.



SEKCJA 1

Informacje, które należy udostępniać w przypadku wszystkich sekurytyzacji

Artykuł 2

Informacje dotyczące ekspozycji bazowych

1.  

Informacje, które należy udostępniać w przypadku sekurytyzacji nieobjętych ABCP zgodnie z art. 7 ust. 1 lit. a) do rozporządzenia (UE) 2017/2402, zostały określone w:

a) 

załączniku II w odniesieniu do kredytów i pożyczek udzielonych prywatnym gospodarstwom domowym, zabezpieczonych nieruchomością mieszkalną, niezależnie od celu tych kredytów;

b) 

załączniku III w odniesieniu do kredytów i pożyczek na cele nabycia nieruchomości komercyjnej lub zabezpieczonych nieruchomością komercyjną;

c) 

załączniku IV w odniesieniu do korporacyjnych ekspozycji bazowych, w tym ekspozycji bazowych dotyczących mikroprzedsiębiorstw oraz małych i średnich przedsiębiorstw;

d) 

załączniku V w odniesieniu do ekspozycji bazowych z tytułu kredytów na zakup samochodu, w tym zarówno pożyczek, jak i leasingu dla osób prawnych lub fizycznych, zabezpieczonych samochodami;

e) 

załączniku VI w odniesieniu do ekspozycji bazowych z tytułu kredytów konsumenckich;

f) 

załączniku VII w odniesieniu do ekspozycji bazowych z tytułu kredytów kartowych;

g) 

załączniku VIII w odniesieniu do ekspozycji bazowych z tytułu leasingu;

h) 

załączniku IX w odniesieniu do ekspozycji bazowych, które nie są objęte żadną z kategorii wymienionych w lit. a)–g).

Do celów lit. a) nieruchomość mieszkalna oznacza dowolną nieruchomość dostępną do celów mieszkalnych (w tym nieruchomości zakupione na wynajem), nabytą, wybudowaną lub odnowioną przez prywatne gospodarstwo domowe, która nie jest uznawana za nieruchomość komercyjną.

Do celów lit. b) nieruchomość komercyjna oznacza dowolną nieruchomość generującą dochody, istniejącą albo w budowie, z wyłączeniem mieszkań socjalnych oraz nieruchomości stanowiących własność użytkowników końcowych.

2.  
W przypadku gdy sekurytyzacja nieobjęta ABCP uwzględnia więcej niż jeden rodzaj ekspozycji bazowych wymienionych w ust. 1, jednostka sprawozdawcza dla tej sekurytyzacji udostępnia informacje określone w załączniku mającym zastosowanie do poszczególnych rodzaju ekspozycji bazowych.
3.  

Jednostka sprawozdawcza dla sekurytyzacji obejmującej ekspozycje zagrożone udostępnia informacje określone w:

a) 

załącznikach, o których mowa w ust. 1 lit. a)–h) w zakresie istotnym dla danego rodzaju ekspozycji bazowej;

b) 

załączniku X.

Do celów niniejszego ustępu za „sekurytyzację obejmującą ekspozycje zagrożone” uznaje się sekurytyzację nieobjętą ABCP, w ramach której większość aktywnych ekspozycji bazowych, mierzonych według salda kwoty głównej na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych, stanowią:

a) 

ekspozycje zagrożone, o których mowa w części 2 pkt 213–239 załącznika V do rozporządzenia wykonawczego Komisji (UE) nr 680/2014 ( 1 );

b) 

aktywa finansowe dotknięte utratą wartości ze względu na ryzyko kredytowe zgodnie z definicją w załączniku A do Międzynarodowego Standardu Sprawozdawczości 9 w rozporządzeniu Komisji (WE) nr 1126/2008 ( 2 ) lub aktywa finansowe ujmowane jako dotknięte utratą wartości ze względu na ryzyko kredytowe zgodnie z przepisami krajowymi stosującymi ogólnie przyjęte zasady rachunkowości (GAAP) na podstawie dyrektywy Rady 86/635/EWG ( 3 ).

4.  
Jednostka sprawozdawcza dla transakcji ABCP udostępnia informacje określone w załączniku XI.
5.  

Do celów niniejszego artykułu informacje, które należy udostępnić zgodnie z ust. 1–4, dotyczą:

a) 

aktywnych ekspozycji bazowych na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych;

b) 

nieaktywnych ekspozycji bazowych, które były aktywnymi ekspozycjami bazowymi w dniu bezpośrednio poprzedzającym datę graniczną dla wykorzystywanych danych.

Artykuł 3

Informacje dotyczące sprawozdań dla inwestorów

▼C1

1.  
Jednostka sprawozdawcza dla sekurytyzacji innej niż ABCP udostępnia informacje dotyczące sprawozdań dla inwestorów określone w załączniku XII.

▼B

2.  
Jednostka sprawozdawcza dla sekurytyzacji ABCP udostępnia informacje dotyczące sprawozdań dla inwestorów określone w załączniku XIII.

Artykuł 4

Stopień szczegółowości informacji

1.  

Jednostka sprawozdawcza udostępnia informacje określone w załącznikach II–X i XII dotyczące:

a) 

ekspozycji bazowych w odniesieniu do każdej ekspozycji bazowej;

b) 

zabezpieczeń, w przypadku gdy spełniono wymienione niżej warunki oraz w odniesieniu do każdej pozycji zabezpieczenia każdej ekspozycji bazowej:

(i) 

ekspozycja bazowa jest zabezpieczona gwarancją;

(ii) 

ekspozycja bazowa jest zabezpieczona rzeczowo lub finansowo;

(iii) 

kredytobiorca może jednostronnie utworzyć zabezpieczenie ekspozycji bazowej bez konieczności uzyskania dalszego zatwierdzenia ze strony dłużnika lub gwaranta;

c) 

najemców, w odniesieniu do każdego z trzech największych najemców zajmujących nieruchomość handlową, mierzonych na podstawie rocznego czynszu płatnego przez każdego najemcę zajmującego daną nieruchomość;

d) 

historycznych poborów w odniesieniu do każdej ekspozycji bazowej i dla każdego miesiąca w okresie od daty granicznej dla wykorzystywanych danych do trzydziestu sześciu miesięcy poprzedzających tę datę;

e) 

przepływów pieniężnych, w odniesieniu do każdej pozycji wpływu lub wypływu w ramach sekurytyzacji, zgodnie z obowiązującą kolejnością wpływów lub płatności na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych;

f) 

testów/zdarzeń/czynników uruchamiających w odniesieniu do każdego testu/zdarzenia/mechanizmu uruchamiającego, który powoduje zmiany w kolejności płatności lub zastąpienie kontrahentów.

Do celów lit. a) i d) części pożyczek sekurytyzowanych są traktowane jako pojedyncze ekspozycje bazowe.

Do celów lit. b) każda nieruchomość pełniąca rolę zabezpieczenia dla kredytów i pożyczek, o których mowa w art. 2 ust. 1 lit. a) i b), jest traktowana jako pojedyncza pozycja zabezpieczenia.

2.  

Jednostka sprawozdawcza udostępnia informacje określone w załącznikach XI i XIII dotyczące:

a) 

transakcji ABCP w odniesieniu do wszystkich transakcji ABCP istniejących w programie ABCP według stanu na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych;

b) 

każdego programu ABCP, w ramach którego finansowane są transakcje ABCP, w odniesieniu do których udostępniane są informacje zgodnie z lit. a), według stanu na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych;

c) 

testów/zdarzeń/czynników uruchamiających w ramach sekurytyzacji ABCP w odniesieniu do każdego testu/zdarzenia/czynnika uruchamiającego, który powoduje zmiany w kolejności płatności lub zastąpienie kontrahentów;

d) 

ekspozycji bazowych, w odniesieniu do każdej transakcji ABCP, w przypadku której udostępniane są informacje zgodnie z lit. a) oraz w odniesieniu do każdego rodzaju ekspozycji, który jest obecny w ramach tej transakcji ABCP według stanu na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych, zgodnie z wykazem w polu IVAL5 w załączniku XI.



SEKCJA 2

Informacje, które należy udostępnić w odniesieniu do sekurytyzacji, dla których należy sporządzić prospekt emisyjny (sekurytyzacje publiczne)

Artykuł 5

Kody pozycji

Jednostki sprawozdawcze przypisują kody pozycji do informacji przekazywanych do repozytoriów sekurytyzacji. W tym celu jednostki sprawozdawcze przypisują kod pozycji określony w tabeli 3 w załączniku I, który najlepiej odpowiada tym informacjom.

Artykuł 6

Informacje wewnętrzne

▼C1

1.  
Jednostka sprawozdawcza dla sekurytyzacji innej niż ABCP udostępnia informacje wewnętrzne określone w załączniku XIV.

▼B

2.  
Jednostka sprawozdawcza dla sekurytyzacji ABCP udostępnia informacje wewnętrzne określone w załączniku XV.

Artykuł 7

Informacje o znaczących zdarzeniach

▼C1

1.  
Jednostka sprawozdawcza dla sekurytyzacji innej niż ABCP udostępnia informacje o znaczących zdarzeniach określone w załączniku XIV.

▼B

2.  
Jednostka sprawozdawcza dla sekurytyzacji ABCP udostępnia informacje o znaczących zdarzeniach określone w załączniku XV.

Artykuł 8

Stopień szczegółowości informacji

1.  

Jednostka sprawozdawcza udostępnia informacje określone w załączniku XIV dotyczące:

a) 

transz/obligacji w ramach procesu sekurytyzacji, w odniesieniu do emisji każdej transzy w ramach sekurytyzacji lub innego instrumentu, do którego przypisano międzynarodowy kod identyfikujący papier wartościowy oraz w odniesieniu do każdej podporządkowanej pożyczki w ramach sekurytyzacji;

b) 

rachunków, w odniesieniu do każdego rachunku w ramach sekurytyzacji;

c) 

kontrahentów, w odniesieniu do każdego kontrahenta uczestniczącego w danej sekurytyzacji;

d) 

w przypadku sekurytyzacji będącej syntetyczną sekurytyzacją nieobjętą ABCP:

(i) 

zabezpieczenia syntetycznego w odniesieniu do wszystkich mechanizmów ochrony, jakie istnieją w ramach procesu sekurytyzacji;

(ii) 

zabezpieczenia emitenta, w odniesieniu do poszczególnych składników aktywów zabezpieczających posiadanych przez SSPE w imieniu inwestorów, które istnieją w ramach danego mechanizmu ochrony;

e) 

w przypadku sekurytyzacji będącej sekurytyzacją związaną z instrumentem typu CLO nieobjętą ABCP:

(i) 

zarządzającego instrumentem typu CLO w odniesieniu do wszystkich zarządzających w przypadku danej sekurytyzacji;

(ii) 

sekurytyzacji związanej z instrumentem typu CLO.

Do celów lit. d) ppkt (ii) każdy składnik aktywów, dla którego istnieje międzynarodowy kod identyfikujący papier wartościowy, traktuje się jako pojedynczy składnik aktywów zabezpieczających; zabezpieczenie gotówkowe w tej samej walucie sumuje się i traktuje jako pojedynczy składnik aktywów zabezpieczających; a zabezpieczenie gotówkowe w różnych walutach zgłasza się jako oddzielne aktywa zabezpieczające.

2.  

Jednostka sprawozdawcza udostępnia informacje określone w załączniku XV dotyczące:

a) 

transakcji ABCP w odniesieniu do wszystkich transakcji ABCP istniejących w programie ABCP według stanu na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych;

b) 

programów ABCP w odniesieniu do wszystkich programów ABCP, z których na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych, finansowane są transakcje ABCP, dla których udostępniane są informacje zgodnie z lit. a);

c) 

transz/obligacji w ramach programu ABCP, w odniesieniu do emisji każdej transzy lub papieru komercyjnego w ramach programu ABCP lub innego instrumentu, do którego przypisano międzynarodowy kod identyfikujący papier wartościowy, oraz w odniesieniu do każdej podporządkowanej pożyczki w ramach programu ABCP;

d) 

rachunków, w odniesieniu do każdego rachunku danej sekurytyzacji ABCP;

e) 

kontrahentów, w odniesieniu do każdego kontrahenta uczestniczącego w danej sekurytyzacji ABCP.



SEKCJA 3

Przepisy wspólne

Artykuł 9

Kompletność i spójność informacji

1.  
Informacje udostępniane zgodnie z niniejszym rozporządzeniem muszą być kompletne i spójne.
2.  
W przypadku gdy jednostka sprawozdawcza stwierdzi błędy rzeczowe w informacjach udostępnionych na podstawie niniejszego rozporządzenia, niezwłocznie udostępnia poprawione sprawozdanie zawierające wszystkie informacje na temat sekurytyzacji wymagane na podstawie niniejszego rozporządzenia.
3.  

W przypadkach dozwolonych w odpowiednim załączniku jednostka sprawozdawcza może zgłosić jedną z poniższych wartości opcji „brak danych” („ND”) odpowiadającą przyczynie uzasadniającej niedostępność informacji, które mają być udostępnione:

a) 

wartość „ND1”, w przypadku gdy wymagane informacje nie zostały zgromadzone, ponieważ nie wymagały tego kryteria zabezpieczenia w momencie inicjowania ekspozycji bazowej;

b) 

wartość „ND2”, w przypadku gdy wymagane informacje zostały zgromadzone w momencie inicjowania ekspozycji bazowej, ale nie zostały wprowadzone do systemu jednostki sprawozdawczej do daty granicznej dla wykorzystywanych danych;

c) 

wartość „ND3”, w przypadku gdy wymagane informacje zostały zgromadzone w momencie inicjowania ekspozycji bazowej, ale do daty granicznej dla wykorzystywanych danych zostały wprowadzone do innego systemu niż system sprawozdawczości jednostki sprawozdawczej;

d) 

wartość „ND4-RRRR-MM-DD”, w przypadku gdy wymagane informacje zostały zgromadzone, ale będą mogły zostać udostępnione dopiero po dacie granicznej dla wykorzystywanych danych. „RRRR-MM-DD” odnosi się odpowiednio do oznaczenia cyfrowego roku, miesiąca i dnia odpowiadającego przyszłej dacie udostępnienia wymaganych informacji;

e) 

wartość „ND5”, w przypadku gdy wymagane informacje nie dotyczą zgłaszanej pozycji.

Do celów niniejszego ustępu zgłoszenie dowolnej wartości ND nie jest stosowane do obejścia wymogów określonych w niniejszym rozporządzeniu.

Na żądanie właściwych organów jednostka sprawozdawcza przekazuje szczegółowe informacje dotyczące okoliczności uzasadniających skorzystanie z wymienionych wartości ND.

Artykuł 10

Terminowe przekazywanie informacji

1.  
W przypadku sekurytyzacji niebędącej sekurytyzacją ABCP data graniczna dla wykorzystywanych danych w odniesieniu do informacji udostępnianych zgodnie z niniejszym rozporządzeniem musi przypadać nie później niż na dwa miesiące kalendarzowe przed datą przekazania informacji.
2.  

W przypadku sekurytyzacji będącej sekurytyzacją ABCP:

a) 

data graniczna dla wykorzystywanych danych w odniesieniu do informacji określonych w załączniku XI oraz w „sekcji dotyczącej informacji o transakcjach” w załącznikach XIII i XV musi przypadać nie później niż na dwa miesiące kalendarzowe przed datą przekazania informacji;

b) 

data graniczna dla wykorzystywanych danych w odniesieniu do informacji określonych we wszystkich sekcjach załączników XIII i XV innych niż „sekcja dotycząca informacji o transakcjach” musi przypadać nie później niż jeden miesiąc kalendarzowy przed datą przekazania informacji.

Artykuł 11

Niepowtarzalne identyfikatory

1.  

Każdej sekurytyzacji przypisuje się niepowtarzalny identyfikator składający się z następujących elementów w kolejności sekwencyjnej:

a) 

identyfikatora podmiotu prawnego jednostki sprawozdawczej;

b) 

litery „A”, w przypadku gdy dana sekurytyzacja jest sekurytyzacją ABCP lub litery „N”, w przypadku gdy dana sekurytyzacja jest sekurytyzacją nieobjętą ABCP;

c) 

roku w zapisie czterocyfrowym odpowiadającym:

(i) 

rokowi, w którym miała miejsce emisja pierwszych papierów wartościowych w przypadku danej sekurytyzacji, jeżeli jest to sekurytyzacja nieobjęta ABCP;

(ii) 

rokowi, w którym miała miejsce emisja pierwszych papierów wartościowych w ramach programu ABCP, w przypadku gdy dana sekurytyzacja jest sekurytyzacją ABCP;

d) 

liczby 01 lub – w przypadku gdy więcej niż jedna sekurytyzacja posiada ten sam identyfikator, o którym mowa w lit. a), b) i c) – dwucyfrowej liczby sekwencyjnej odpowiadającej kolejności udostępniania informacji na temat każdej sekurytyzacji. Kolejność sekurytyzacji równoległych jest ustalana w sposób uznaniowy.

2.  

Każdej transakcji ABCP w ramach programu ABCP przypisuje się niepowtarzalny identyfikator składający się z następujących elementów w kolejności sekwencyjnej:

a) 

identyfikatora podmiotu prawnego jednostki sprawozdawczej;

b) 

litery „T”;

c) 

roku w zapisie czterocyfrowym odpowiadający pierwszej dacie zamknięcia danej transakcji ABCP;

d) 

liczby 01 lub – w przypadku gdy więcej niż jedna transakcja ABCP posiada ten sam identyfikator, o którym mowa w lit. a), b) i c) niniejszego ustępu – dwucyfrowej liczby sekwencyjnej odpowiadającej kolejności pierwszej daty zamknięcia każdej transakcji ABCP. Kolejność równoległych transakcji ABCP jest ustalana w sposób uznaniowy.

3.  
Jednostka sprawozdawcza nie może zmieniać niepowtarzalnych identyfikatorów.

Artykuł 12

Przekazywanie informacji na temat klasyfikacji

1.  
Informacje dotyczące klasyfikacji w ramach Europejskiego Systemu Rachunków 2010 (ESA), o którym mowa w rozporządzeniu Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 549/2013 ( 4 ) są udostępniane z zastosowaniem kodów określonych w tabeli 1 w załączniku I.
2.  
Informacje dotyczące klasyfikacji listy zagrożeń jednostki obsługującej są udostępniane z zastosowaniem kodów określonych w tabeli 2 w załączniku I.

Artykuł 13

Wejście w życie

Niniejsze rozporządzenie wchodzi w życie dwudziestego dnia po jego opublikowaniu w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej.

Niniejsze rozporządzenie wiąże w całości i jest bezpośrednio stosowane we wszystkich państwach członkowskich.



ZAŁĄCZNIK I

Tabela 1: Bezpieczne kody europejskiego systemu rachunków



Sektory

Podsektory

Kod ESA

Przedsiębiorstwa niefinansowe

Przedsiębiorstwa niefinansowe publiczne

S.11001

Przedsiębiorstwa niefinansowe prywatne krajowe

S.11002

Przedsiębiorstwa niefinansowe pod kontrolą zagraniczną

S.11003

Monetarne instytucje finansowe (MIF)

Bank centralny

S.121

Publiczne instytucje przyjmujące depozyty, z wyjątkiem banku centralnego

S.12201

Krajowe prywatne instytucje przyjmujące depozyty, z wyjątkiem banku centralnego

S.12202

Instytucje pod kontrolą zagraniczną przyjmujące depozyty, z wyjątkiem banku centralnego

S.12203

Publiczne fundusze rynku pieniężnego (FRP)

S.12301

Prywatne krajowe fundusze rynku pieniężnego (FRP)

S.12302

Fundusze rynku pieniężnego pod kontrolą zagraniczną (FRP)

S.12303

Instytucje finansowe z wyjątkiem MIF oraz instytucje ubezpieczeniowe i fundusze emerytalne (ICPF)

Publiczne fundusze inwestycyjne niebędące funduszami rynku pieniężnego

S.12401

Prywatne krajowe fundusze inwestycyjne niebędące funduszami rynku pieniężnego

S.12402

Fundusze inwestycyjne pod kontrolą zagraniczną niebędące funduszami rynku pieniężnego

S.12403

Pozostałe publiczne instytucje pośrednictwa finansowego, z wyjątkiem instytucji ubezpieczeniowych i funduszy emerytalno-rentowych

S.12501

Pozostałe prywatne krajowe instytucje pośrednictwa finansowego, z wyjątkiem instytucji ubezpieczeniowych i funduszy emerytalno-rentowych

S.12502

Pozostałe instytucje pośrednictwa finansowego pod kontrolą zagraniczną, z wyjątkiem instytucji ubezpieczeniowych i funduszy emerytalno-rentowych

S.12503

Publiczne pomocnicze instytucje finansowe

S.12601

Prywatne krajowe pomocnicze instytucje finansowe

S.12602

Pomocnicze instytucje finansowe pod kontrolą zagraniczną

S.12603

Publiczne instytucje finansowe typu „captive” oraz instytucje pożyczające pieniądze

S.12701

Prywatne krajowe instytucje finansowe typu „captive” oraz instytucje pożyczające pieniądze

S.12702

Instytucje finansowe typu „captive” pod kontrolą zagraniczną oraz instytucje pożyczające pieniądze

S.12703

Instytucje ubezpieczeniowe i fundusze emerytalne

Publiczne instytucje ubezpieczeniowe

S.12801

Prywatne krajowe instytucje ubezpieczeniowe

S.12802

Instytucje ubezpieczeniowe pod kontrolą zagraniczną

S.12803

Publiczne fundusze emerytalne

S.12901

Prywatne krajowe fundusze emerytalne

S.12902

Fundusze emerytalne pod kontrolą zagraniczną

S.12903

Inne

Sektor instytucji rządowych i samorządowych

S.13

Instytucje rządowe na szczeblu centralnym (z wyjątkiem funduszy zabezpieczenia społecznego)

S.1311

Instytucje rządowe i samorządowe na szczeblu regionalnym (z wyjątkiem funduszy zabezpieczenia społecznego)

S.1312

Instytucje samorządowe na szczeblu lokalnym (z wyjątkiem funduszy zabezpieczenia społecznego)

S.1313

Fundusze zabezpieczenia społecznego

S.1314

Gospodarstwa domowe

S.14

Pracodawcy i osoby pracujące na własny rachunek

S.141+S.142

Pracownicy

S.143

Osoby fizyczne uzyskujące dochody z tytułu własności i ze źródeł niezarobkowych

S.144

Osoby fizyczne uzyskujące dochody z tytułu własności

S.1441

Emeryci i renciści

S.1442

Osoby fizyczne uzyskujące dochody z innych niezarobkowych źródeł

S.1443

Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych

S.15

Państwa członkowskie Unii Europejskiej

S.211

Instytucje i organy Unii Europejskiej

S.212

Państwa niebędące członkami Unii Europejskiej i organizacje międzynarodowe niebędące rezydentami Unii Europejskiej

S.22

Tabela 2: Kod listy zagrożeń jednostki obsługującej



Kod listy zagrożeń jednostki obsługującej

Znaczenie

Próg włączenia

Próg uwolnienia

1A

Zaległa spłata kwoty głównej i odsetek

Dwie zaległe płatności

Zaległości zostały uregulowane, a pożyczka jest spłacana na bieżąco Obecność na liście zagrożeń przez dwa kwartały/okresy

1B

Zaległe przedłużenia ubezpieczenia lub wymuszone objęcie ochroną ubezpieczeniową

30 dni opóźnienia

Otrzymanie dowodu potwierdzającego zadowalające ubezpieczenie

1C

Wskaźnik zdolności spłaty odsetek poniżej pułapki dywidendowej

Wskaźnik zdolności spłaty odsetek < wymagane warunki umów kredytowych (pułapka gotówkowa lub poziom niewykonania zobowiązania)

Wskaźnik zdolności spłaty odsetek < 1,00 w przypadku poszczególnych pożyczek

Wskaźnik zdolności spłaty odsetek powyżej progu

1D

Bezwzględny poziom wskaźnika zdolności spłaty kosztów obsługi zadłużenia

Wskaźnik zdolności spłaty kosztów obsługi zadłużenia < 1,00

Wskaźnik zdolności spłaty kosztów obsługi zadłużenia < 1,20 w przypadku opieki zdrowotnej i kwater;

lub w przypadku poszczególnych pożyczek

Wskaźnik zdolności spłaty kosztów obsługi zadłużenia powyżej progu

1E

Wskaźnik zdolności spłaty kosztów obsługi zadłużenia maleje od „dnia sekurytyzacji”

Wskaźnik zdolności spłaty kosztów obsługi zadłużenia < 80 % wskaźnika zdolności spłaty kosztów obsługi zadłużenia na „dzień sekurytyzacji”.

Wskaźnik zdolności spłaty kosztów obsługi zadłużenia powyżej progu Obecność na liście zagrożeń przez dwa kwartały/okresy

1F

Niewykonanie zobowiązania, upłynięcie terminu zapadalności lub wykrycie wcześniejszego nieujawnionego zastawu podporządkowanego, w tym pożyczki typu mezzanine

Jeżeli jednostka obsługująca otrzyma zawiadomienie

Kwestia niewykonania zobowiązania została rozwiązana lub jednostka obsługująca zatwierdziła dług podporządkowany.

1G

Wszelkie nieplanowane wykorzystanie akredytywy, rezerwy na obsługę zadłużenia lub kapitału obrotowego w celu opłacenia obsługi zadłużenia

Wszelkie zdarzenia w przypadku poszczególnych pożyczek.

Po zastąpieniu środków pieniężnych lub akredytywy, jeżeli taki wymóg zwarto w dokumentach, w przeciwnym przypadku po upłynięciu dwóch terminów płatności odsetek, przy braku dalszego wykorzystania.

2A

Bezwzględnie niezbędne naprawy wstrzymane do czasu zamknięcia lub w inny sposób ujawnione jednostce obsługującej, ale nieukończone przed upłynięciem terminu wymagalności

Jeżeli niezbędna naprawa nie została ukończona w ciągu 60 dni następujących po terminie wymagalności (w tym w ciągu dodatkowych dni zatwierdzonych przez jednostkę obsługującą) i wynosi mniejszą część z 10 % niespłaconego salda kwoty głównej lub 250 000 EUR.

Zadowalający wynik weryfikacji ukończenia napraw

2B

Wszelkie niedociągnięcia w planie dotyczącym niezbędnych wydatków (tj. wydatków kapitałowych, wydatków na meble, wyposażenie i sprzęt)

Wszelka wiedza na temat niedociągnięcia, które negatywnie wpływa na wykorzystanie lub wartość nieruchomości; w przypadku poszczególnych pożyczek/materiału (> 5 % pozostającej kwoty pożyczki)

Jeżeli kwestia niedociągnięć w planie zostanie rozwiązana

2C

Wystąpienie jakiegokolwiek zdarzenia inicjującego w dokumentach dotyczących kredytu hipotecznego (np. spłata wymaganego kredytu, zaksięgowanie dodatkowych rezerw, przekroczenie progów minimalnych itp.)

Każde zdarzenie

Rozwiązanie kwestii zdarzenia, które wymagało podjęcia działania zgodnie z dokumentami dotyczącymi kredytu hipotecznego

2D

Weryfikacja wyników finansowych Niezadowalające harmonogramy najmu lub sprawozdania z wyników działalności itp. lub ich niedostarczenie

Każde zdarzenie trwające 6 miesięcy lub dłużej

Rozwiązanie kwestii zdarzenia, które wymagało podjęcia działania zgodnie z dokumentami dotyczącymi kredytu hipotecznego

2E

Niewykonanie zobowiązania wynikającego z koncesji lub umowy franczyzy

Jeżeli jednostka obsługująca otrzyma zawiadomienie

Nowa umowa franczyzy lub koncesja lub rozwiązanie kwestii niewykonania zobowiązania wynikającego z umowy franczyzy lub koncesji – umowa o relacjach

2F

Upadłość pożyczkobiorcy/właściciela/jednostki sponsorującej lub podobne zdarzenie (np. procedury/postępowanie upadłościowe, upadłość, przejęcie zarządu, likwidacja, dobrowolne porozumienie spółki (CVA)/indywidualne dobrowolne porozumienie (IVA)) staje się przedmiotem wniosku o ogłoszenie upadłości likwidacyjnej lub innego rodzaju

Jeżeli jednostka obsługująca otrzyma zawiadomienie

Zachowanie na liście zagrożeń do czasu upłynięcia terminu płatności odsetek po poprawie sytuacji

3A(i)

Kontrola wykazuje zły stan

Każde zdarzenie związane z poszczególnymi pożyczkami/materiałami w wysokości 5 % > dochodu netto z tytułu czynszów (NRI)

Jednostka obsługująca decyduje, czy rozwiązano kwestię niedociągnięć dotyczących nieruchomości lub umożliwiono dostęp i zakończono kontrolę

3A(ii)

Kontrola wykazuje utrudniony dostęp

Każde zdarzenie związane z poszczególnymi pożyczkami/materiałami w wysokości 5 % > dochodu netto z tytułu czynszów (NRI)

Jednostka obsługująca decyduje, czy rozwiązano kwestię niedociągnięć dotyczących nieruchomości lub umożliwiono dostęp i zakończono kontrolę

3B

Kontrola wykazuje kwestie szkodliwe dla środowiska

Każde zdarzenie

Jednostka obsługująca decyduje, czy rozwiązano kwestię niedociągnięć dotyczących nieruchomości

3C

Nieruchomości dotknięte poważną stratą lub obowiązkowym postępowaniem dotyczącym nabycia mają wpływ na przyszłe przepływy środków pieniężnych, wartość/wystąpienie zarazy/konieczność zachowania ostrożności

Jeżeli jednostka obsługująca dowiaduje się o problemie i ma to wpływ na > 10 % wartości lub 500 000 EUR

Jednostka obsługująca decyduje, czy wszystkie konieczne naprawy zostały ukończone w zadowalający sposób lub czy zakończono postępowanie dotyczące przejęcia i składnik aktywów można wykorzystywać w zadowalający sposób

4A

Spadek ogólnego obłożenia portfela nieruchomości

20 % poniżej poziomu z dnia sekurytyzacji; w przypadku poszczególnych kredytów

Jeżeli sytuacja już nie występuje

4B

Dowolny 1 najemca lub połączenie 3 GŁÓWNYCH NAJEMCÓW (na podstawie dochodu brutto z tytułu czynszów) przy najmie > 30 % wygasającym w ciągu kolejnych 12 miesięcy

Dotyczy wyłącznie biur, obiektów przemysłowych i handlowych.

Jeżeli sytuacja już nie występuje lub według uznania jednostki obsługującej.

4C

Umowa lub umowy najmu zawarte przez głównego najemcę, w związku z którymi nie wykonano zobowiązania, które wypowiedziano, lub które są anonimowe (nieruchomość nie jest wykorzystywana, ale czynsz jest opłacany)

> 30 % dochodu netto z tytułu czynszów.

Jeżeli sytuacja już nie występuje lub według uznania jednostki obsługującej.

5A

Termin zapadalności pożyczki jeszcze nie upłynął

< 180 dni do upłynięcia terminu zapadalności.

Pożyczka została spłacona.

Tabela 3: Rodzaje i kody pozycji



Rodzaj pozycji

Artykuły rozporządzenia (UE) 2017/2402

Kod pozycji

Ekspozycje bazowe lub wierzytelności bazowe lub należności kredytowe

art. 7 ust. 1 lit. a)

1

Sprawozdanie dla inwestorów

art. 7 ust. 1 lit. e)

2

Ostateczny dokument ofertowy; prospekt emisyjny; dokumenty dotyczące zamknięcia transakcji, z wyłączeniem opinii prawnych

art. 7 ust. 1 lit. b) ppkt (i)

3

Umowa sprzedaży aktywów; umowa cesji, nowacji lub przeniesienia aktywów; wszelkie stosowne deklaracje powiernictwa

art. 7 ust. 1 lit. b) ppkt (ii)

4

Umowy dotyczące instrumentów pochodnych i gwarancji wszelkie stosowne dokumenty w sprawie uzgodnień dotyczących zabezpieczeń, w przypadku gdy ekspozycje będące przedmiotem sekurytyzacji pozostają ekspozycjami jednostki inicjującej

art. 7 ust. 1 lit. b) ppkt (iii)

5

Umowy obsługi, obsługi rezerwowej, administrowania i zarządzania płynnością

art. 7 ust. 1 lit. b) ppkt (iv)

6

Umowa powiernicza; dokument zabezpieczenia; umowa agencyjna; umowa z bankiem, w którym prowadzony jest rachunek; umowa inwestycji gwarantowanych; załączone warunki lub ogólne ramy zarządu powierniczego lub umowa dotycząca głównych definicji lub taka dokumentacja prawna o równoważnej wartości prawnej

art. 7 ust. 1 lit. b) ppkt (v)

7

Umowy między wierzycielami; dokumenty dotyczące instrumentów pochodnych; umowy pożyczki podporządkowanej; umowy pożyczki na rozpoczęcie działalności oraz umowy instrumentu wsparcia płynności

art. 7 ust. 1 lit. b) ppkt (vi)

8

Wszelka pozostała dokumentacja bazowa istotna dla zrozumienia transakcji

art. 7 ust. 1 lit. b)

9

Zgłoszenie STS zgodnie z art. 27 rozporządzenia (UE) 2017/2402

art. 7 ust. 1 lit. d)

10

Informacje wewnętrzne dotyczące sekurytyzacji, które jednostka inicjująca, jednostka sponsorująca lub SSPE są zobowiązane do podania do wiadomości publicznej zgodnie z art. 17 rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 596/2014 (1)

art. 7 ust. 1 lit. f)

11

Znaczące zdarzenie, takie jak:

(i)  istotne naruszenie obowiązków określonych w dokumentach udostępnionych zgodnie z art. 7 ust. 1 lit. b) rozporządzenia (UE) 2017/2402, w tym również wszelkie środki naprawcze, zwolnienia lub zezwolenia zastosowane w następstwie takiego naruszenia;

(ii)  zmiana cech strukturalnych, która może mieć istotny wpływ na dochody z tytułu sekurytyzacji;

(iii)  zmiana charakterystyki ryzyka sekurytyzacji lub ekspozycji bazowych, która może mieć istotny wpływ na dochody z tytułu sekurytyzacji;

(iv)  w przypadku sekurytyzacji STS – w przypadku gdy sekurytyzacja przestaje spełniać wymogi STS lub w przypadku gdy właściwe organy zastosowały środki naprawcze lub administracyjne;

(v)  wszelkie istotne zmiany w dokumentach transakcji.

art. 7 ust. 1 lit. g)

12
(1)   

Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 596/2014 z dnia 16 kwietnia 2014 r. w sprawie nadużyć na rynku (rozporządzenie w sprawie nadużyć na rynku) oraz uchylające dyrektywę 2003/6/WE Parlamentu Europejskiego i Rady i dyrektywy Komisji 2003/124/WE, 2003/125/WE i 2004/72/WE (Dz.U. L 173 z 12.6.2014, s. 1).



ZAŁĄCZNIK II

INFORMACJE DOTYCZĄCE EKSPOZYCJI BAZOWYCH – NIERUCHOMOŚĆ MIESZKALNA (RRE)



Kod pola

Nazwa pola

Informacje podlegające zgłoszeniu

Czy dopuszcza się użycie ND1–ND4?

Czy dopuszcza się użycie ND5?

Sekcja zawierająca informacje na temat ekspozycji bazowych

RREL1

Niepowtarzalny identyfikator

Niepowtarzalny identyfikator nadany przez jednostkę sprawozdawczą zgodnie z art. 11 ust. 1 rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2020/1224 (1).

NIE

NIE

RREL2

Identyfikator pierwotnej ekspozycji bazowej

Niepowtarzalny identyfikator ekspozycji bazowej. Identyfikator musi różnić się od każdego zewnętrznego numeru identyfikacyjnego, aby zapewnić anonimowość dłużnika. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

RREL3

Identyfikator nowej ekspozycji bazowej

Jeżeli w tym polu nie można zachować pierwotnego identyfikatora z pola RREL2, należy w nim podać nowy identyfikator. Jeżeli w identyfikatorze nie wprowadzono żadnych zmian, należy podać taki sam identyfikator, jak w polu RREL2. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

RREL4

Identyfikator pierwotnego dłużnika

Pierwotny niepowtarzalny identyfikator dłużnika Identyfikator musi różnić się od każdego zewnętrznego numeru identyfikacyjnego, aby zapewnić anonimowość dłużnika. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

RREL5

Identyfikator nowego dłużnika

Jeżeli w tym polu nie można zachować pierwotnego identyfikatora z pola RREL4, należy w nim podać nowy identyfikator. Jeżeli w identyfikatorze nie wprowadzono żadnych zmian, należy podać taki sam identyfikator, jak w polu RREL4. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

RREL6

Data graniczna danych

Data graniczna dla wykorzystywanych danych do celów przedłożenia tych danych.

NIE

NIE

RREL7

Data dołączenia do puli

Data przeniesienia ekspozycji bazowej do SSPE. Jeżeli informacje te nie są dostępne, w odniesieniu do wszystkich ekspozycji bazowych znajdujących się w puli na dzień graniczny określony w pierwszym sprawozdaniu przedłożonym do repozytorium sekurytyzacji, należy wpisać późniejszą z następujących dat: (i) datę zamknięcia sekurytyzacji oraz (ii) datę inicjowania ekspozycji bazowej.

NIE

TAK

RREL8

Data odkupu

Data odkupienia ekspozycji bazowej z puli.

NIE

TAK

RREL9

Data spłaty

Dzień, w którym spłacono należności, lub (w przypadku niespłaconej ekspozycji bazowej) dzień, w którym ukończono proces windykacji.

NIE

TAK

RREL10

Rezydent

Czy pierwotny dłużnik jest rezydentem państwa, w którym znajduje się zabezpieczenie i ekspozycja bazowa?

TAK

NIE

RREL11

Region geograficzny – dłużnik

Region geograficzny (klasyfikacja NUTS3), w którym znajduje się siedziba dłużnika. Jeżeli Eurostat nie opracował klasyfikacji NUTS3 (np. region znajduje się poza jurysdykcją UE), należy wpisać dwucyfrowy kod państwa w formacie {COUNTRYCODE_2}, a następnie „ZZZ”.

TAK

NIE

RREL12

Klasyfikacja regionu geograficznego

Należy wpisać rok klasyfikacji NUTS3 zastosowanej w polach dotyczących regionu geograficznego, np. 2013 r. w przypadku NUTS3 2013. We wszystkich polach dotyczących regionu geograficznego należy spójnie zastosować tę samą klasyfikację w odniesieniu do każdej ekspozycji bazowej oraz wszystkich ekspozycji bazowych ujętych w przedłożonych danych. Niedozwolone jest na przykład zgłaszanie za pomocą NUTS 3 2006 w przypadku niektórych pól dotyczących regionu geograficznego odnoszących się do określonej ekspozycji bazowej oraz zgłaszanie za pomocą NUTS3 2013 w przypadku pozostałych pól odnoszących się do tej samej ekspozycji. Tak samo niedozwolone jest zgłaszanie pól dotyczących regionu geograficznego za pomocą NUTS 3 2006 w przypadku niektórych ekspozycji bazowych oraz zgłaszanie pól dotyczących regionu geograficznego za pomocą NUTS3 2013 w przypadku pozostałych ekspozycji bazowych w ramach tego samego przedłożenia danych.

TAK

NIE

RREL13

Status zatrudnienia

Status zatrudnienia pierwotnego dłużnika:

Zatrudniony – sektor prywatny (EMRS)

Zatrudniony – sektor publiczny (EMBL)

Zatrudniony – sektor nieznany (EMUK)

Bezrobotny (UNEM)

Samozatrudniony (SFEM)

Brak zatrudnienia, dłużnik jest podmiotem prawnym (NOEM)

Student (STNT)

Emeryt (PNNR)

Inne (OTHR)

TAK

NIE

RREL14

Kredyt zagrożony – dłużnik

Należy potwierdzić, że zgodnie z art. 20 ust. 11 rozporządzenia (UE) 2017/2402 w momencie wyboru tej ekspozycji bazowej w celu przeniesienia na rzecz SSPE ekspozycja nie stanowiła ani ekspozycji, której dotyczy niewykonanie zobowiązania w rozumieniu art. 178 ust. 1 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, ani ekspozycji wobec dłużnika lub gwaranta, którzy utracili zdolność kredytową i którzy, według najlepszej wiedzy jednostki inicjującej lub pierwotnego kredytodawcy:

a)  ogłosili niewypłacalność lub w stosunku do których sąd wydał prawomocny niepodlegający odwołaniu tytuł egzekucyjny na rzecz ich wierzycieli lub przyznał tym wierzycielom odszkodowanie wynikające z nieotrzymania płatności, w ciągu trzech lat przed dniem zainicjowania, lub których zadłużenie zostało poddane procesowi restrukturyzacji w odniesieniu do ich zagrożonych ekspozycji w ciągu trzech lat przed dniem przeniesienia lub cesji ekspozycji bazowych na rzecz SSPE, z wyjątkiem sytuacji gdy:

(i)  zrestrukturyzowana ekspozycja bazowa nie wykazywała nowych zaległości od dnia restrukturyzacji, który musi przypadać co najmniej rok przed datą przeniesienia lub cesji ekspozycji bazowych na rzecz SSPE; oraz

(ii)  informacje przekazane przez jednostkę inicjującą, jednostkę sponsorującą oraz SSPE zgodnie z art. 7 ust. 1 akapit pierwszy lit. a) i lit. e) ppkt (i) wyraźnie określają udział procentowy zrestrukturyzowanych ekspozycji bazowych, czas i szczegóły restrukturyzacji, a także dochody z tytułu tych ekspozycji od dnia restrukturyzacji;

b)  byli, w momencie inicjowania oraz w stosownych przypadkach, ujęci w publicznym rejestrze kredytowym osób o negatywnej historii kredytowej lub – w przypadku braku takiego publicznego rejestru kredytowego – w innym rejestrze kredytowym, który jest dostępny dla jednostki inicjującej lub pierwotnego kredytodawcy; lub

c)  otrzymali ocenę kredytową lub punktową ocenę kredytową wskazujące, że ryzyko niewywiązania się przez nich z uzgodnionych umownie płatności jest znacząco wyższe niż w przypadku porównywalnych ekspozycji posiadanych przez jednostkę inicjującą, które nie są objęte sekurytyzacją.

Restrukturyzacja odnosi się do wszelkich zmian wprowadzonych do warunków umownych zawartych w umowie ekspozycji bazowej ze względu na odroczenie spłaty, w tym zmian wprowadzonych w przerwach w spłacie, kapitalizacji zaległych spłat, podstawie lub marży stóp procentowych, opłatach, karach, terminie zapadalności lub w innych ogólnie przyjętych środkach restrukturyzacji ze względu na odroczenie spłaty.

NIE

TAK

RREL15

Rodzaj klienta

Rodzaj klienta w momencie udzielenia pożyczki:

Nowy klient niebędący pracownikiem/niepowiązany z grupą jednostki inicjującej (CNEO)

Nowy klient będący pracownikiem/powiązany z grupą jednostki inicjującej (CEMO)

Nowy klient i pracownik/powiązania nie odnotowano (CNRO).

Istniejący klient niebędący pracownikiem/niepowiązany z grupą jednostki inicjującej (ENEO)

Obecny klient będący pracownikiem/powiązany z grupą jednostki inicjującej (EEMO)

Istniejący klient i pracownik/powiązania nie odnotowano (ENRO)

Inne (OTHR)

TAK

NIE

RREL16

Dochody pierwotne

Roczne dochody pierwotnego dłużnika wykorzystane w celu zabezpieczenia ekspozycji bazowej w momencie inicjowania. Jeżeli pierwotny dłużnik jest osobą prawną/podmiotem prawnym, należy wpisać roczny przychód tego dłużnika.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

NIE

RREL17

Rodzaj dochodu pierwotnego

Należy wskazać, jaki rodzaj dochodu występuję w RREL16:

Roczny dochód brutto (GRAN)

Roczny dochód netto (po opodatkowaniu i opłaceniu składek zabezpieczenia społecznego) (NITS)

Roczny dochód netto (wyłącznie po opodatkowaniu) (NITX)

Roczny dochód netto (wyłącznie po opłaceniu składek zabezpieczenia społecznego) (NTIN)

Szacowany roczny dochód netto (po opodatkowaniu i opłaceniu składek zabezpieczenia społecznego) (ENIS)

Szacowany roczny dochód netto (wyłącznie po opodatkowaniu) (EITX)

Szacowany roczny dochód netto (wyłącznie po opłaceniu składek zabezpieczenia społecznego) (EISS)

Dochód do dyspozycji (DSPL)

Pożyczkobiorca jest podmiotem prawnym (CORP)

Inne (OTHR)

TAK

NIE

RREL18

Waluta dochodu pierwotnego

Waluta, w której wypłacany jest dochód lub przychód pierwotnego dłużnika.

TAK

NIE

RREL19

Weryfikacja dochodu pierwotnego

Weryfikacja dochodu pierwotnego:

Poświadczony osobiście bez kontroli (SCRT)

Poświadczony osobiście z potwierdzeniem, że dłużnik może sobie pozwolić na zaciągnięcie pożyczki (SCNF)

Zweryfikowany (VRFD).

Niezweryfikowany dochód lub zweryfikowany w trybie przyspieszonym (NVRF).

Informacje z biura informacji kredytowej lub jego ocena (SCRG).

Inne (OTHR)

TAK

NIE

RREL20

Dochody wtórne

Roczne dochody wtórne dłużnika wykorzystane w celu zabezpieczenia ekspozycji bazowej w momencie inicjowania. Jeżeli dłużnik wtórny jest osobą prawną/podmiotem prawnym, należy wpisać roczny przychód tego dłużnika. Jeżeli w przypadku tej ekspozycji bazowej istnieje więcej niż dwóch dłużników, należy w tym polu wskazać łączny roczny dochód całkowity wszystkich dłużników.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

RREL21

Weryfikacja dochodu wtórnego

Weryfikacja dochodu w przypadku dochodu wtórnego:

Poświadczony osobiście bez kontroli (SCRT)

Poświadczony osobiście z potwierdzeniem, że dłużnik może sobie pozwolić na zaciągnięcie pożyczki (SCNF)

Zweryfikowany (VRFD).

Niezweryfikowany dochód lub zweryfikowany w trybie przyspieszonym (NVRF).

Informacje z biura informacji kredytowej lub jego ocena (SCRG).

Inne (OTHR)

TAK

TAK

RREL22

Program specjalny

Jeżeli ekspozycja bazowa jest regulowana specjalnym uzgodnieniem sektora publicznego, w tym miejscu należy wpisać pełną nazwę uzgodnienia (bez skrótów).

TAK

TAK

RREL23

Data powstania

Data udzielenia pierwotnej pożyczki będącej źródłem ekspozycji bazowej.

TAK

NIE

RREL24

Termin zapadalności

Termin zapadalności ekspozycji bazowej lub wygaśnięcia umowy leasingu.

NIE

TAK

RREL25

Termin pierwotny

Pierwotny warunek zapadalności (liczba miesięcy) na dzień udzielenia pożyczki.

TAK

TAK

RREL26

Miejsce powstania ekspozycji

Kanał inicjowania ekspozycji bazowej:

Sieć biur lub oddziałów (BRAN)

Centralny lub Bezpośredni (DRCT)

Pośrednik (BROK)

Internet (WEBI)

Pakiet (TPAC)

Kanał osoby trzeciej, ale zabezpieczenie dokonane w całości przez jednostkę inicjującą (TPTC)

Inne (OTHR)

TAK

TAK

RREL27

Cel

Powód, dla którego dłużnik zaciąga pożyczkę:

Zakup (PURC)

Refinansowanie kredytu hipotecznego (RMRT)

Modernizacja (RENV)

Monetyzacja nieruchomości (EQRE)

Budowa (CNST).

Konsolidacja zadłużenia (DCON)

Refinansowanie kredytu hipotecznego z monetyzacją nieruchomości (RMEQ)

Finansowanie działalności gospodarczej (BSFN)

Mieszany kredyt hipoteczny (CMRT)

Inwestycyjny kredyt hipoteczny (IMRT)

Prawo do nabycia (RGBY)

Pożyczka finansowana przez rząd (GSPL)

Inne (OTHR)

TAK

NIE

RREL28

Oznaczenie waluty

Określenie waluty ekspozycji bazowej.

NIE

NIE

RREL29

Pierwotne saldo kwoty głównej

Pierwotne saldo ekspozycji bazowej (łącznie z opłatami).

Odnosi się to do salda ekspozycji bazowej z dnia zainicjowania ekspozycji bazowej, a nie z dnia sprzedaży ekspozycji bazowej do SSPE ani z dnia zamknięcia sekurytyzacji.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

RREL30

Bieżące saldo kwoty głównej

Kwota niespłaconej ekspozycji bazowej na dzień graniczny dla wykorzystywanych danych. Obejmuje to wszelkie kwoty zabezpieczone kredytem hipotecznym i zostanie zaklasyfikowane jako kwota główna w sekurytyzacji. Jeżeli na przykład opłaty dodano do salda ekspozycji bazowej i stanowią one część kwoty głównej w sekurytyzacji, należy je dodać. Nie obejmuje to żadnych zaległości z tytułu odsetek lub należności z tytułu kar.

Bieżące saldo obejmuje zaległości z tytułu kwoty głównej. Należy jednak odliczyć zaoszczędzoną kwotę, jeżeli ma miejsce subpartycypacja. (tj. saldo ekspozycji bazowej = ekspozycja bazowa +/- subpartycypacja; +/- 0, jeżeli subpartycypacja nie występuje).

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

RREL31

Poprzednie saldo kwoty głównej

Klasyfikacja sald ogółem przed tą ekspozycją bazową (w tym sald u innych kredytodawców). W przypadku braku wcześniejszych sald, należy wpisać 0.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

RREL32

Ekspozycje bazowe o równym stopniu uprzywilejowania

Wartość ekspozycji bazowych ogółem wobec tego dłużnika o równym stopniu uprzywilejowania co ta ekspozycja bazowa (niezależnie, czy zostały uwzględnione w tej puli). Jeżeli brak sald o równym stopniu uprzywilejowania, należy wpisać 0.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

RREL33

Całkowity limit kredytu

W przypadku ekspozycji bazowych zapewniających możliwości elastycznego ponownego wybrania środków (w tym posiadających charakter odnawialny) lub jeżeli maksymalna kwota ekspozycji bazowej nie została wypłacona w całości – maksymalna kwota ekspozycji bazowej, z jaką można potencjalnie zalegać.

Pole to należy wypełnić wyłącznie w przypadku ekspozycji bazowych posiadających elastyczny charakter lub dodatkowe cechy dotyczące wybierania środków.

Nie ma to na celu rejestrowania przypadków, w których dłużnik może renegocjować zwiększone saldo ekspozycji bazowej, ale raczej przypadków, w których obecnie umowa daje dłużnikowi taką możliwość, a kredytodawcy możliwość zapewnienia dodatkowego finansowania.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

RREL34

Cena kupna

Należy wpisać cenę względem wartości nominalnej, po której SSPE nabyła ekspozycję bazową. Jeżeli nie zastosowano dyskontowania, należy wpisać 100.

NIE

TAK

RREL35

Rodzaj amortyzacji

Rodzaj spłaty ekspozycji bazowej, w tym kwoty głównej i odsetek.

Francuska – tj. spłata, w której całkowita kwota obejmująca kwotę główną i odsetki spłacana w każdej racie jest taka sama. (FRXX)

Niemiecka – tj. spłata, w przypadku której pierwsza rata ma charakter wyłącznie odsetkowy, a pozostałe raty są stałe i obejmują spłatę kapitału i odsetek. (DEXX)

Stały harmonogram spłat – tj. spłata, w której kwota główna spłacana w każdej racie jest taka sama. (FIXE)

Spłata całościowa – tj. spłata, w której całość kwoty głównej jest spłacana w ostatniej racie. (BLLT)

Inne (OTHR)

TAK

NIE

RREL36

Data końcowa okresu karencji dla kwoty głównej

W stosownych przypadkach na dzień graniczny dla wykorzystywanych danych należy wskazać datę zakończenia okresu karencji dla kwoty głównej.

NIE

TAK

RREL37

Planowana częstotliwość spłaty kwoty głównej

Częstotliwość wymagalnych spłat kwoty głównej, tj. okres pomiędzy płatnościami:

Raz na miesiąc (MNTH)

Raz na kwartał (QUTR)

Raz na pół roku (SEMI)

Raz na rok (YEAR)

Inne (OTHR)

NIE

TAK

RREL38

Planowana częstotliwość spłaty odsetek

Częstotliwość wymagalnych płatności odsetek, tj. okres pomiędzy płatnościami:

Raz na miesiąc (MNTH)

Raz na kwartał (QUTR)

Raz na pół roku (SEMI)

Raz na rok (YEAR)

Inne (OTHR)

NIE

TAK

RREL39

Płatności należne

Jest to kolejna płatność umowna należna od dłużnika zgodnie z częstotliwością spłat ekspozycji bazowej.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

RREL40

Wskaźnik zadłużenia do dochodu

Zadłużenie zdefiniowane jako kwota niespłaconej ekspozycji bazowej na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych, obejmuje to wszelkie kwoty zabezpieczone kredytem hipotecznym i zostanie zaklasyfikowane jako kwota główna w sekurytyzacji. Jeżeli na przykład opłaty dodano do salda ekspozycji bazowej i stanowią one część głównej kwoty w sekurytyzacji, należy je dodać. Z wyłączeniem wszelkich zaległości z tytułu odsetek, czy należności z tytułu kar.

Dochód zdefiniowany jako dochód całkowity, suma pól dochodu pierwotnego i wtórnego (numery pól RREL16 i RREL20) oraz wszelkich pozostałych dochodów.

TAK

TAK

RREL41

Kwota balonowa

Łączna kwota spłaty (sekurytyzowanej) kwoty głównej, którą należy zapłacić w terminie zapadalności ekspozycji bazowej.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

RREL42

Rodzaj stopy procentowej

Rodzaj stopy procentowej:

Ekspozycja bazowa o zmiennej stopie procentowej (przez cały okres istnienia) (FLIF)

Ekspozycja bazowa o zmiennej stopie procentowej powiązana z jednym indeksem, która w przyszłości powróci do Innego indeksu (FINX)

Ekspozycja bazowa o stałej stopie procentowej (przez cały okres istnienia) (FXRL)

Stała stopa procentowa, w przyszłości podlegająca okresowym aktualizacjom (FXPR).

Ekspozycja bazowa o stałej stopie procentowej z obowiązkowym przejściem na stopę zmienną w przyszłości (FLCF).

Ekspozycja bazowa o zmiennej stopie procentowej z dolnym pułapem (FLFL).

Ekspozycja bazowa o zmiennej stopie procentowej z górnym pułapem (CAPP).

Ekspozycja bazowa o zmiennej stopie procentowej z zarówno dolnym, jak i górnym pułapem (FLCA).

Stopa dyskontowa (DISC).

Opcjonalność przeniesienia (SWIC).

Swap dłużnika (OBLS).

Modułowa (MODE).

Inne (OTHR)

NIE

TAK

RREL43

Bieżąca stopa procentowa

Roczna stopa brutto wykorzystywana do obliczenia planowanych odsetek na bieżący okres od sekurytyzowanej ekspozycji bazowej. Stopy dla poszczególnych okresów muszą być obliczane w ujęciu rocznym.

NIE

TAK

RREL44

Wskaźnik bieżącej stopy procentowej

Aktualnie obowiązujący wskaźnik bazowej referencyjnej stopy procentowej (stopa referencyjna, na podstawie której ustala się stopę procentową):

MuniAAA (MAAA)

FutureSWAP (FUSW)

LIBID (LIBI)

LIBOR (LIBO)

SWAP (SWAP)

Bony skarbowe (TREA)

Euribor (EURI)

Pfandbriefe (PFAN)

EONIA (EONA)

EONIASwaps (EONS)

EURODOLLAR (EUUS)

EuroSwiss (EUCH)

TIBOR (TIBO)

ISDAFIX (ISDA)

GCFRepo (GCFR)

STIBOR (STBO)

BBSW (BBSW)

JIBAR (JIBA)

BUBOR (BUBO)

CDOR (CDOR)

CIBOR (CIBO)

MOSPRIM (MOSP)

NIBOR (NIBO)

PRIBOR (PRBO)

TELBOR (TLBO)

WIBOR (WIBO)

Stopa bazowa Banku Anglii (BOER)

Stopa bazowa Europejskiego Banku Centralnego (ECBR)

Stopa procentowa ustalona przez kredytodawcę (LDOR)

Inne (OTHR)

NIE

TAK

RREL45

Okres obowiązywania wskaźnika bieżącej stopy procentowej

Okres obowiązywania wskaźnika bieżącej stopy procentowej:

z dnia na dzień (OVNG);

w dniu bieżącym (INDA);

jednodniowy (DAIL);

tygodniowy (WEEK);

2-tygodniowy (TOWK);

miesięczny (MNTH);

2-miesięczny (TOMN);

3-miesięczny (QUTR);

4-miesięczny (FOMN);

6-miesięczny (SEMI);

12-miesięczny (YEAR);

na żądanie (ONDE);

Inne (OTHR)

NIE

TAK

RREL46

Marża naliczana dla bieżącej stopy procentowej

Marża naliczana dla bieżącej stopy procentowej ekspozycji bazowej o zmiennym oprocentowaniu powyżej (lub poniżej, w którym to przypadku wartość wejściowa jest ujemna) stopy procentowej.

NIE

TAK

RREL47

Odstęp czasu między aktualizacjami stopy procentowej

Liczba miesięcy między każdą datą aktualizacji stopy procentowej ekspozycji bazowej.

NIE

TAK

RREL48

Górny pułap stopy procentowej

Maksymalny poziom stopy procentowej, jaką dłużnik musi płacić od ekspozycji bazowej ze zmiennym oprocentowaniem zgodnie z warunkami umowy ekspozycji bazowej.

NIE

TAK

RREL49

Dolny pułap stopy procentowej

Minimalny poziom stopy procentowej, jaką dłużnik musi płacić od ekspozycji bazowej ze zmiennym oprocentowaniem zgodnie z warunkami umowy ekspozycji bazowej.

NIE

TAK

RREL50

Pierwsza zmiana marży

Marża dla ekspozycji bazowej w terminie pierwszej zmiany. Odnosi się to wyłącznie do umownych zmian marży (np. z +50bps na +100bps) lub indeksu bazowego (np. z 3M EUIBOR na 1M EURIBOR) stosowanego do obliczenia odsetek. Pole to nie odnosi się do terminu, w którym indeks jest aktualizowany okresowo (np. comiesięcznej aktualizacji 1M EURIBOR).

W polu tym należy wpisać całkowitą marżę po zmianie, a nie zmianę marży.

TAK

TAK

RREL51

Termin pierwszej zmiany stopy procentowej

Termin kolejnych zmian stóp procentowych (np. zmiany w marży dyskontowej, zakończenie okresu, w którym stosuje się stałe oprocentowanie, ponowne ustalenie oprocentowania ekspozycji bazowej itp., nie jest to kolejny termin aktualizacji indeksu LIBOR/EURIBOR).

TAK

TAK

RREL52

Druga zmiana marży

Marża dla ekspozycji bazowej w terminie drugiej zmiany. Odnosi się to wyłącznie do umownych zmian marży (np. z +50bps na +100bps) lub indeksu bazowego (np. z 3M EUIBOR na 1M EURIBOR) stosowanego do obliczenia odsetek. Pole to nie odnosi się do terminu, w którym indeks jest aktualizowany okresowo (np. comiesięcznej aktualizacji 1M EURIBOR).

W polu tym należy wpisać całkowitą marżę po zmianie, a nie zmianę marży.

TAK

TAK

RREL53

Termin drugiej zmiany stopy procentowej

Termin drugiej zmiany stóp procentowych (np. zmiany w marży dyskontowej, zakończenie okresu, w którym stosuje się stałe oprocentowanie, ponowne ustalenie oprocentowania ekspozycji bazowej itp., nie jest to kolejny termin aktualizacji indeksu LIBOR/EURIBOR).

TAK

TAK

RREL54

Trzecia zmiana marży

Marża dla ekspozycji bazowej w terminie trzeciej zmiany. Odnosi się to wyłącznie do umownych zmian marży (np. z +50bps na +100bps) lub indeksu bazowego (np. z 3M EUIBOR na 1M EURIBOR) stosowanego do obliczenia odsetek. Pole to nie odnosi się do terminu, w którym indeks jest aktualizowany okresowo (np. comiesięcznej aktualizacji 1M EURIBOR).

W polu tym należy wpisać całkowitą marżę po zmianie, a nie zmianę marży.

TAK

TAK

RREL55

Termin trzeciej zmiany stopy procentowej

Termin trzeciej zmiany stóp procentowych (np. zmiany w marży dyskontowej, zakończenie okresu, w którym stosuje się stałe oprocentowanie, ponowne ustalenie oprocentowania ekspozycji bazowej itp., nie jest to kolejny termin aktualizacji indeksu LIBOR/EURIBOR).

TAK

TAK

RREL56

Zmieniony wskaźnik stóp procentowych

Kolejny wskaźnik stóp procentowych.

MuniAAA (MAAA)

FutureSWAP (FUSW)

LIBID (LIBI)

LIBOR (LIBO)

SWAP (SWAP)

Bony skarbowe (TREA)

Euribor (EURI)

Pfandbriefe (PFAN)

EONIA (EONA)

EONIASwaps (EONS)

EURODOLLAR (EUUS)

EuroSwiss (EUCH)

TIBOR (TIBO)

ISDAFIX (ISDA)

GCFRepo (GCFR)

STIBOR (STBO)

BBSW (BBSW)

JIBAR (JIBA)

BUBOR (BUBO)

CDOR (CDOR)

CIBOR (CIBO)

MOSPRIM (MOSP)

NIBOR (NIBO)

PRIBOR (PRBO)

TELBOR (TLBO)

WIBOR (WIBO)

Stopa bazowa Banku Anglii (BOER)

Stopa bazowa Europejskiego Banku Centralnego (ECBR)

Stopa procentowa ustalona przez kredytodawcę (LDOR)

Inne (OTHR)

TAK

TAK

RREL57

Okres obowiązywania zmienionego wskaźnika stopy procentowej

Okres obowiązywania kolejnego wskaźnika stóp procentowych:

z dnia na dzień (OVNG);

w dniu bieżącym (INDA);

jednodniowy (DAIL);

tygodniowy (WEEK);

2-tygodniowy (TOWK);

miesięczny (MNTH);

2-miesięczny (TOMN);

3-miesięczny (QUTR);

4-miesięczny (FOMN);

6-miesięczny (SEMI);

12-miesięczny (YEAR);

na żądanie (ONDE);

Inne (OTHR)

TAK

TAK

RREL58

Liczba płatności przed sekurytyzacją

Należy wpisać liczbę płatności dokonanych przed przeniesieniem ekspozycji do sekurytyzacji.

TAK

NIE

RREL59

Procent, jaki w ciągu roku mogą stanowić przedterminowe spłaty

Procentowa kwota przedterminowych spłat dopuszczalnych w ramach produktu w skali roku. Dotyczy to ekspozycji bazowych, w ramach których dopuszcza się określony próg przedterminowych spłat (tj. 10 %) przed poniesieniem kosztów.

TAK

TAK

RREL60

Data kończąca okres, w którym dokonywanie przedterminowych spłat było niedozwolone

Data, po której pożyczkodawca zezwala na przedterminową spłatę ekspozycji bazowej.

TAK

TAK

RREL61

Opłata z tytułu przedterminowej spłaty

Kwota pobrana od dłużnika z tytułu opłaty/kary należnej za dokonywanie przedterminowych spłat pożyczki zgodnie z warunkami umowy ekspozycji bazowej. Nie ma to na celu uwzględniania żadnych kwot wpłacanych jako „koszt przerwania” w celu uzupełnienia płatności odsetek do terminu płatności ekspozycji bazowej. Obejmuje to kwoty ściągnięte, które nie zostały sekurytyzowane.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

RREL62

Data końcowa okresu, w którym dozwolone jest pobieranie opłat za przedterminową spłatę

Data, po której pożyczkodawca zezwala na przedterminową spłatę ekspozycji bazowej bez konieczności uiszczenia opłaty za przedterminową spłatę pożyczki.

TAK

TAK

RREL63

Data przedterminowej spłaty

Ostatni dzień, w którym otrzymano nieplanowaną spłatę kwoty głównej.

TAK

TAK

RREL64

Skumulowane spłaty przedterminowe

Pobrane przedterminowe spłaty ogółem na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych (przedterminowe spłaty zdefiniowane jako nieplanowane spłaty kwoty głównej), od dnia zainicjowania ekspozycji bazowej

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

RREL65

Data restrukturyzacji

Należy wpisać termin, w którym ekspozycja bazowa została poddana restrukturyzacji. Restrukturyzacja odnosi się do wszelkich zmian wprowadzonych do warunków umownych zawartych w umowie ekspozycji bazowej ze względu na odroczenie spłaty, w tym zmian wprowadzonych w przerwach w spłacie, kapitalizacji zaległych spłat, podstawie lub marży stóp procentowych, opłatach, karach, terminie zapadalności lub w innych ogólnie przyjętych środkach restrukturyzacji ze względu na odroczenie spłaty

Jeżeli istnieje wiele terminów, należy podać wszystkie terminy zgodnie ze schematem XML.

TAK

TAK

RREL66

Data ostatniego zalegania z płatnością

Data ostatniego wystąpienia zaległych spłat ekspozycji bazowej.

TAK

TAK

RREL67

Saldo zaległych płatności

Bieżące saldo zaległych płatności, które zdefiniowano jako:

Łączną kwota spłat należnych do tej pory

POWIĘKSZONĄ O wszelkie kwoty skapitalizowane

POWIĘKSZONĄ O wszelkie opłaty, jakie zastosowano do rachunku

POMNIEJSZONĄ O łączną kwotę spłat otrzymanych do tej pory

W przypadku braku zaległych płatności należy wpisać 0.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

NIE

RREL68

Liczba dni zalegania ze spłatą

Liczba dni zalegania ze spłatą ekspozycji bazowej (albo odsetek, albo kwoty głównej, a w przypadku różnic, wyższej z tych kwot) na dzień graniczny dla wykorzystywanych danych.

NIE

NIE

RREL69

Stan rachunku

Aktualny status ekspozycji bazowej, którą poddano sekurytyzacji:

Niezagrożona (PERF)

Zrestrukturyzowana – brak zaległych płatności (RNAR)

Zrestrukturyzowana – zaległe płatności (RARR)

Zagrożona niewykonaniem zobowiązania zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 (DFLT)

Ekspozycja niezagrożona niewykonaniem zobowiązania zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, ale zaklasyfikowana jako zagrożona niewykonaniem zobowiązania ze względu na spełnienie kryteriów Innej definicji niewykonania zobowiązania (NFDT)

Zagrożona niewykonaniem zobowiązania zarówno zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, jak i ze względu na spełnienie kryteriów Innej definicji niewykonania zobowiązania (DTCR)

Ekspozycja, której dotyczy niewykonanie zobowiązania wyłącznie ze względu na spełnienie kryteriów Innej definicji niewykonania zobowiązania (DADB)

Zaległe płatności (ARRE)

Odkupiona przez sprzedawcę – naruszenie oświadczeń i zapewnień (REBR).

Odkupiona przez sprzedawcę – niewykonane zobowiązanie (REDF).

Odkupiona przez sprzedawcę – zrestrukturyzowana (RERE).

Odkupiona przez sprzedawcę – specjalna obsługa (RESS).

Odkupiona przez sprzedawcę – inny powód (REOT).

Umorzona (RDMD).

Inne (OTHR)

Restrukturyzacja odnosi się do wszelkich zmian wprowadzonych do warunków umownych zawartych w umowie ekspozycji bazowej ze względu na odroczenie spłaty, w tym zmian wprowadzonych w przerwach w spłacie, kapitalizacji zaległości, podstawie lub marży stóp procentowych, opłatach, karach, terminie zapadalności lub w innych ogólnie przyjętych środkach restrukturyzacji ze względu na odroczenie spłaty.

NIE

NIE

RREL70

Przyczyna niewykonania zobowiązania lub egzekucji z nieruchomości

W przypadku niewykonania zobowiązania, które dotyczy ekspozycji bazowej zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, proszę wybrać właściwą przyczynę:

Zobowiązanie niewykonane, ponieważ istnieje małe prawdopodobieństwo, aby dłużnik dokonał płatności zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013. (UPXX)

Zobowiązanie niewykonane, ponieważ wszelkie zadłużenie jest przeterminowane o ponad 90/180 dni zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013. (PDXX)

Zobowiązanie niewykonane, ponieważ uważa się, że istnieje małe prawdopodobieństwo, aby dłużnik dokonał płatności, i ponieważ wszelkie zadłużenie jest przeterminowane o ponad 90/180 dni zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013. (UPPD)

TAK

TAK

RREL71

Kwota, której dotyczy niewykonanie zobowiązania

Całkowita zaległa kwota brutto przed uwzględnieniem przychodów ze sprzedaży i odzyskanych należności. Jeśli nie wystąpiły przypadki niewykonania zobowiązania, należy wpisać 0.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

RREL72

Data niewykonania zobowiązania

Data niewykonania zobowiązania.

NIE

TAK

RREL73

Przypisane straty

Dotychczas przypisane straty po odjęciu opłat, naliczonych odsetek itd. po uwzględnieniu przychodów ze sprzedaży (z wyłączeniem opłaty za przedterminową spłatę pożyczki, jeżeli zależy ona od odzyskanych należności z tytułu kwoty głównej). Każdy zysk ze sprzedaży należy wyrazić w postaci liczby ujemnej. Powinna stanowić odzwierciedlenie najbardziej aktualnej sytuacji na dzień stanowiący datę graniczną dla wykorzystywanych danych, tj. w miarę ściągania kwot odzyskanych i postępu odzyskiwania.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

RREL74

Skumulowane odzyskane należności

Całkowita kwota odzyskanych należności (niezależnie od ich źródła) z tytułu (niespłaconego/odpisanego/itp.) długu po odliczeniu kosztów. Należy uwzględnić tu wszystkie źródła odzyskanych należności, nie tylko wpływy ze zbycia dowolnego zabezpieczenia.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

RREL75

Spór sądowy

Należy oznaczyć w celu wskazania prowadzonego postępowania sądowego (jeżeli rachunek powrócił do dawnego poziomu i nie jest już aktualnie prowadzone postępowanie sądowe, należy zmienić na „N”).

NIE

TAK

RREL76

Odwołanie

Czy istnieje możliwość odwołania się (w pełnym lub ograniczonym zakresie) do aktywów dłużnika wykraczających poza przychody z zabezpieczenia tej ekspozycji bazowej?

TAK

TAK

RREL77

Kwota depozytu

Suma wszystkich kwot dłużnika posiadanych przez jednostkę inicjującą lub sprzedawcę, które potencjalnie można odliczyć od salda ekspozycji bazowej, z wyłączeniem korzyści przysługujących w ramach krajowego programu kompensowania depozytów. Aby uniknąć podwójnego liczenia, sumę tę należy ograniczyć do niższej kwoty: 1) kwoty depozytu i 2) maksymalnej potencjalnej kwoty, którą można odliczyć na poziomie dłużnika (tj. nie na poziomie ekspozycji bazowej) w ramach puli.

Należy zastosować tę samą waluty, w jakiej denominowana jest ta ekspozycja bazowa.

Jeżeli dłużnik posiada w puli więcej niż jedną niespłaconą ekspozycję bazową, pole to należy uzupełnić w odniesieniu do każdej ekspozycji bazowej, to jednostka obsługująca decyduje, czy kwotę depozytu przypisać do każdej ekspozycji bazowej, z zastrzeżeniem wyżej wskazanego górnego pułapu oraz o ile suma wszystkich wpisów w tym polu w odniesieniu do wielu ekspozycji bazowych daje odpowiednią kwotę. Jeżeli na przykład saldo depozytowe dłużnika A wynosi 100 EUR, a dwie niespłacone kwoty ekspozycji bazowych w puli: ekspozycja bazowa 1 – 60 EUR i ekspozycja bazowa 2 – 75 EUR. Pole to można by uzupełnić albo jako ekspozycję bazową 1 – 60 EUR i ekspozycję bazową 2 – 40 EUR, albo ekspozycję bazową 1 – 25 EUR i ekspozycję bazową 2 – 75 EUR (tj. odpowiedni wpis w tym polu w odniesieniu do każdej ekspozycji bazowej jest ograniczony do 60 EUR w przypadku ekspozycji bazowej 1 i do 75 EUR w przypadku ekspozycji bazowej 2, a suma wartości ekspozycji bazowej 1 i ekspozycji bazowej 2 musi być równa 100 EUR).

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

RREL78

Podmiot zapewniający ubezpieczenie lub dokonujący inwestycji

Nazwa podmiotu świadczącego usługi ubezpieczeniowe i inwestycyjne (tj. w przypadku ubezpieczenia na życie lub inwestycyjnych ekspozycji bazowych).

TAK

TAK

RREL79

Nazwa pierwotnego kredytodawcy

Należy podać pełną nazwę prawną pierwotnego kredytodawcy. Podana nazwa musi odpowiadać nazwie powiązanej z identyfikatorem podmiotu prawnego w bazie danych fundacji Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF).

TAK

TAK

RREL80

Identyfikator podmiotu prawnego (LEI) pierwotnego kredytodawcy

Należy podać identyfikator podmiotu prawnego (jak określono w bazie danych fundacji Global Legal Entity Foundation – GLEIF) pierwotnego kredytodawcy.

W przypadku niedostępności identyfikatora podmiotu prawnego należy wprowadzić ND5.

TAK

TAK

RREL81

Państwo siedziby pierwotnego kredytodawcy

Państwo, w którym mieści się siedziba pierwotnego kredytodawcy.

TAK

TAK

RREL82

Nazwa jednostki inicjującej

Należy podać pełną nazwę prawną jednostki inicjującej ekspozycję bazową. Podana nazwa musi odpowiadać nazwie powiązanej z identyfikatorem podmiotu prawnego w bazie danych fundacji Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF).

NIE

NIE

RREL83

Identyfikator podmiotu prawnego (LEI) jednostki inicjującej

Należy podać identyfikator podmiotu prawnego (jak określono w bazie danych fundacji Global Legal Entity Foundation – GLEIF) jednostki inicjującej ekspozycję bazową.

NIE

NIE

RREL84

Państwo siedziby jednostki inicjującej

Państwo, w którym mieści się siedziba jednostki inicjującej ekspozycję bazową.

NIE

NIE

Sekcja zawierająca informacje na poziomie zabezpieczenia

RREC1

Niepowtarzalny identyfikator

W tym miejscu należy podać taki sam niepowtarzalny identyfikator, jak identyfikator podany w polu RREL1.

NIE

NIE

RREC2

Identyfikator ekspozycji bazowej

Niepowtarzalny identyfikator w przypadku każdej ekspozycji bazowej. Pole to musi odpowiadać polu RREL3.

NIE

NIE

RREC3

Pierwotny identyfikator zabezpieczenia

Pierwotny niepowtarzalny identyfikator przypisany do zabezpieczenia. Identyfikator musi różnić się od każdego zewnętrznego numeru identyfikacyjnego, aby zapewnić anonimowość dłużnika. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

RREC4

Nowy identyfikator zabezpieczenia

Jeżeli w tym polu nie można zachować pierwotnego identyfikatora z pola RREC2, należy w nim podać nowy identyfikator. Identyfikator musi różnić się od każdego zewnętrznego numeru identyfikacyjnego, aby zapewnić anonimowość dłużnika. Jeżeli w identyfikatorze nie wprowadzono żadnych zmian, należy podać taki sam identyfikator, jak w polu RREC2. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

RREC5

Rodzaj zabezpieczenia

Pierwotny (pod względem wartości) rodzaj składnika aktywów zabezpieczającego zadłużenie. W przypadku gdy istnieje gwarancja objęta zabezpieczeniem rzeczowym lub finansowym, należy dokonać przeglądu gwarancji na każde zabezpieczenie, które może wspierać tę gwarancję.

Samochód (CARX)

Pojazd przemysłowy (INDV)

Pojazd ciężarowy (CMTR)

Pojazd szynowy (RALV)

Wodny pojazd użytkowy (NACM)

Wodny pojazd rekreacyjny (NALV)

Samolot (AERO)

Obrabiarka (MCHT)

Urządzenia przemysłowe (INDE)

Wyposażenie biurowe (OFEQ)

Urządzenia informatyczne (ITEQ)

Urządzenia medyczne (MDEQ)

Urządzenia związane z energią (ENEQ)

Budynek komercyjny (CBLD)

Budynek mieszkalny (RBLD)

Budynek przemysłowy (IBLD)

Inny pojazd (OTHV)

Inne urządzenia (OTHE)

Inna nieruchomość (OTRE)

Inne towary lub zapasy (OTGI)

Papiery wartościowe (SECU)

Gwarancja (GUAR)

Inny składnik aktywów finansowych (OTFA)

Kategorie mieszane ze względu na zabezpieczenie wszystkich aktywów dłużnika (MIXD)

Inne (OTHR)

NIE

NIE

RREC6

Region geograficzny – zabezpieczenie

Region geograficzny (klasyfikacja NUTS3), w którym znajduje się zabezpieczenie rzeczowe. Jeżeli Eurostat nie opracował klasyfikacji NUTS3 (np. region znajduje się poza jurysdykcją UE), należy wpisać dwucyfrowy kod państwa w formacie {COUNTRYCODE_2}, a następnie „ZZZ”.

TAK

TAK

RREC7

Rodzaj wykorzystania

Rodzaj wykorzystania nieruchomości:

Zajęta przez właściciela, tj. będąca własnością prywatnego gospodarstwa domowego w celu zapewnienia schronienia właścicielowi (FOWN).

Częściowo zajęta przez właściciela (nieruchomość, która jest częściowo wynajmowana) (POWN).

Zajęta przez osobę inną niż właściciel lub zakupiona na wynajem (TLET).

Dom wakacyjny lub drugie miejsce zamieszkania (HOLD).

Inne (OTHR)

Jeżeli zgłaszane zabezpieczenie nie jest zabezpieczeniem nieruchomości, należy wpisać ND5.

TAK

TAK

RREC8

Zastaw

Najwyższa pozycja zastawu, którą posiada jednostka inicjująca w odniesieniu do zabezpieczenia.

Jeżeli zgłaszane zabezpieczenie nie jest zabezpieczeniem nieruchomości, należy wpisać ND5.

TAK

TAK

RREC9

Rodzaj nieruchomości

Rodzaj nieruchomości:

Mieszkalna (dom, wolnostojący lub bliźniak) (RHOS).

Mieszkalna (mieszkanie) (RFLT).

Mieszkalna (bungalow) (RBGL).

Mieszkalna (dom w zabudowie szeregowej) (RTHS).

Dom wielorodzinny (nieruchomości z ponad czterema lokalami zabezpieczające jedną ekspozycję bazową) (MULF).

Częściowo komercyjne wykorzystanie (nieruchomość jest wykorzystywana do celów mieszkalnych, jak również do celów komercyjnych, przy czym mniej niż 50 % jej wartości wynika z komercyjnego wykorzystania, np. gabinet lekarski i dom) (PCMM).

Wykorzystanie komercyjne lub służbowe (BIZZ).

Wyłącznie grunty (LAND).

Inne (OTHR)

Jeżeli zgłaszane zabezpieczenie nie jest zabezpieczeniem nieruchomości, należy wpisać ND5.

NIE

TAK

RREC10

Wartość wynikająca ze świadectwa charakterystyki energetycznej

Wartość zabezpieczenia wynikająca ze świadectwa charakterystyki energetycznej budynku w momencie zainicjowania:

A (EPCA)

B (EPCB)

C (EPCC)

D (EPCD)

E (EPCE)

F (EPCF)

G (EPCG)

Inne (OTHR)

TAK

TAK

RREC11

Nazwa wystawcy świadectwa charakterystyki energetycznej

Należy podać pełną nazwę prawną jednostki, która wydała świadectwo charakterystyki energetycznej budynku. Podana nazwa musi odpowiadać nazwie powiązanej z identyfikatorem podmiotu prawnego w bazie danych fundacji Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF).

TAK

TAK

RREC12

Bieżący współczynnik pokrycia należności zabezpieczeniem

Bieżący współczynnik pokrycia należności zabezpieczeniem (LTV). W przypadku pożyczek pod zastaw, który nie jest pierwszym zastawem, jest to łączony lub całkowity współczynnik LTV. Jeśli bieżące saldo pożyczki jest ujemne, należy wpisać 0.

Jeżeli zgłaszane zabezpieczenie nie jest zabezpieczeniem nieruchomości, należy wpisać ND5.

TAK

TAK

RREC13

Kwota bieżącej wyceny

Ostatnia wycena zabezpieczenia według oszacowania przez niezależnego zewnętrznego albo wewnętrznego rzeczoznawcę. W razie niedostępności takiego oszacowania bieżąca wartość zabezpieczenia może być szacowana według dostatecznie granularnego indeksu wartości nieruchomości z uwzględnieniem geograficznej lokalizacji zabezpieczenia oraz jego rodzaju; w razie niedostępności także takiego indeksu wartości nieruchomości dopuszczalne jest użycie dostatecznie granularnego indeksu cen nieruchomości uwzględnieniem geograficznej lokalizacji zabezpieczenia oraz jego rodzaju po zastosowaniu odpowiednio wybranego sposobu odliczenia uwzględniającego obniżenie wartości zabezpieczenia.

Jeżeli zgłaszane zabezpieczenie nie jest zabezpieczeniem nieruchomości, należy podać ostatnią wycenę zabezpieczenia według szacunków niezależnego zewnętrznego albo wewnętrznego rzeczoznawcy lub – jeśli wycena ta jest niedostępna – wycenę jednostki inicjującej.

Jeżeli zgłaszane zabezpieczenie to gwarancja, należy podać kwotę ekspozycji bazowej gwarantowanej tą pozycją zabezpieczenia na rzecz jednostki inicjującej.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

RREC14

Metoda bieżącej wyceny

Metoda obliczania najnowszej wartości zabezpieczenia zgodnie z RREC13:

Pełna kontrola wewnętrzna i zewnętrzna (FIEI)

Pełna kontrola, tylko zewnętrzna (FOEI)

Analiza „drive-by” (DRVB)

Automatyczny model wyceny (AUVM)

Indeksowana (IDXD)

Analiza „desktop” (DKTP)

Jednostka zarządzająca lub agent nieruchomości (MAEA)

Organ podatkowy (TXAT)

Inne (OTHR)

TAK

NIE

RREC15

Data bieżącej wyceny

Data ostatniej wyceny zgodnie z RREC13.

TAK

TAK

RREC16

Pierwotny współczynnik pokrycia należności zabezpieczeniem

Pierwotny współczynnik pokrycia należności zabezpieczeniem (LTV) przez jednostkę inicjującą W przypadku pożyczek pod zastaw, który nie jest pierwszym zastawem, jest to łączony lub całkowity współczynnik LTV.

Jeżeli zgłaszane zabezpieczenie nie jest zabezpieczeniem nieruchomości, należy wpisać ND5.

TAK

TAK

RREC17

Kwota pierwotnej wyceny

Pierwotna wycena zabezpieczenia zastosowana, gdy ekspozycja bazowa została zainicjowana (tj. przed sekurytyzacją).

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

NIE

RREC18

Metoda pierwotnej wyceny

Metoda obliczenia wartości zabezpieczenia w dniu zainicjowania ekspozycji bazowej zgodnie z RREC17:

Pełna kontrola wewnętrzna i zewnętrzna (FIEI)

Pełna kontrola, tylko zewnętrzna (FOEI)

Analiza „drive-by” (DRVB)

Model zautomatyzowanej wyceny (AUVM)

Indeksowana (IDXD)

Analiza „desktop” (DKTP)

Jednostka zarządzająca/agent nieruchomości (MAEA)

Organ podatkowy (TXAT)

Inne (OTHR)

TAK

NIE

RREC19

Data pierwotnej wyceny

Data pierwotnej wyceny zabezpieczenia zgodnie z RREC17.

TAK

NIE

RREC20

Data sprzedaży

Data sprzedaży zajętego zabezpieczenia.

TAK

TAK

RREC21

Cena sprzedaży

Cena uzyskana ze sprzedaży zabezpieczenia w przypadku egzekucji z nieruchomości.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

RREC22

Waluta zabezpieczenia

Jest to waluta, w której denominuje się kwotę wyceny określoną w RREC13.

NIE

TAK

RREC23

Rodzaj gwaranta

Rodzaj gwaranta:

Brak gwaranta (NGUA)

Indywidualny – relacja rodzinna (FAML)

Indywidualny – Inne (IOTH)

Rząd (GOVE)

Bank (BANK)

Produkt ubezpieczeniowy (INSU)

System gwarancji Nationale Hypotheek Garantie (NHGX)

Fonds de Garantie de l’Accession Sociale (FGAS)

Kaucja (CATN)

Inne (OTHR)

TAK

NIE
(1)   

Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2020/1224 z dnia 16 października 2019 r. uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2017/2402 w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych określających informacje oraz szczegółowe informacje na temat sekurytyzacji, które mają być udostępniane przez jednostkę inicjującą, jednostkę sponsorującą oraz SSPE (Dz.U. L 289 z 3.9.2020, s. 1).



ZAŁĄCZNIK III

INFORMACJE DOTYCZĄCE EKSPOZYCJI BAZOWYCH – NIERUCHOMOŚĆ KOMERCYJNA (CRE)



Kod pola

Nazwa pola

Informacje podlegające zgłoszeniu

Czy dopuszcza się użycie ND1–ND4?

Czy dopuszcza się użycie ND5?

Sekcja zawierająca informacje na temat ekspozycji bazowych

CREL1

Niepowtarzalny identyfikator

Niepowtarzalny identyfikator nadany przez jednostkę sprawozdawczą zgodnie z art. 11 ust. 1 rozporządzenia delegowanego (UE) 2020/1224.

NIE

NIE

CREL2

Identyfikator pierwotnego dłużnika

Pierwotny niepowtarzalny identyfikator dłużnika Identyfikator musi różnić się od każdego zewnętrznego numeru identyfikacyjnego, aby zapewnić anonimowość dłużnika. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

CREL3

Identyfikator nowego dłużnika

Jeżeli w tym polu nie można zachować pierwotnego identyfikatora z pola CREL2, należy w nim podać nowy identyfikator. Jeżeli w identyfikatorze nie wprowadzono żadnych zmian, należy podać taki sam identyfikator, jak w polu CREL2. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

CREL4

Identyfikator pierwotnej ekspozycji bazowej

Niepowtarzalny identyfikator ekspozycji bazowej. Identyfikator musi różnić się od każdego zewnętrznego numeru identyfikacyjnego, aby zapewnić anonimowość dłużnika. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

CREL5

Identyfikator nowej ekspozycji bazowej

Jeżeli w tym polu nie można zachować pierwotnego identyfikatora z pola CREL4, należy w nim podać nowy identyfikator. Jeżeli w identyfikatorze nie wprowadzono żadnych zmian, należy podać taki sam identyfikator, jak w polu CREL4. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

CREL6

Data graniczna danych

Data graniczna dla wykorzystywanych danych do celów przedłożenia tych danych.

NIE

NIE

CREL7

Data dołączenia do puli

Data przeniesienia ekspozycji bazowej do SSPE. Jeżeli informacje te nie są dostępne, w odniesieniu do wszystkich ekspozycji bazowych znajdujących się w puli na dzień graniczny określony w pierwszym sprawozdaniu przedłożonym do repozytorium sekurytyzacji, należy wpisać późniejszą z następujących dat: (i) datę zamknięcia sekurytyzacji oraz (ii) datę inicjowania ekspozycji bazowej.

NIE

TAK

CREL8

Data restrukturyzacji

Należy wpisać termin, w którym ekspozycja bazowa została poddana restrukturyzacji. Restrukturyzacja odnosi się do wszelkich zmian wprowadzonych do warunków umownych zawartych w umowie ekspozycji bazowej ze względu na odroczenie spłaty, w tym zmian wprowadzonych w przerwach w spłacie, kapitalizacji zaległych spłat, podstawie lub marży stóp procentowych, opłatach, karach, terminie zapadalności lub w innych ogólnie przyjętych środkach restrukturyzacji ze względu na odroczenie spłaty.

Jeżeli istnieje wiele terminów, należy podać wszystkie terminy zgodnie ze schematem XML.

TAK

TAK

CREL9

Data odkupu

Data odkupienia ekspozycji bazowej z puli.

NIE

TAK

CREL10

Data zastąpienia

Jeżeli ekspozycja bazowa została zastąpiona inną ekspozycją bazową po dniu sekurytyzacji, należy podać datę substytucji.

NIE

TAK

CREL11

Data spłaty

Dzień, w którym spłacono należności, lub (w przypadku niespłaconej ekspozycji bazowej) dzień, w którym ukończono proces windykacji.

NIE

TAK

CREL12

Region geograficzny – dłużnik

Region geograficzny (klasyfikacja NUTS3), w którym znajduje się siedziba dłużnika. Jeżeli Eurostat nie opracował klasyfikacji NUTS3 (np. region znajduje się poza jurysdykcją UE), należy wpisać dwucyfrowy kod państwa w formacie {COUNTRYCODE_2}, a następnie „ZZZ”.

TAK

NIE

CREL13

Klasyfikacja regionu geograficznego

Należy wpisać rok klasyfikacji NUTS3 zastosowanej w polach dotyczących regionu geograficznego, np. 2013 r. w przypadku NUTS3 2013. We wszystkich polach dotyczących regionu geograficznego należy spójnie zastosować tę samą klasyfikację w odniesieniu do każdej ekspozycji bazowej oraz wszystkich ekspozycji bazowych ujętych w przedłożonych danych. Niedozwolone jest na przykład zgłaszanie za pomocą NUTS 3 2006 w przypadku niektórych pól dotyczących regionu geograficznego odnoszących się do określonej ekspozycji bazowej oraz zgłaszanie za pomocą NUTS3 2013 w przypadku pozostałych pól odnoszących się do tej samej ekspozycji. Tak samo niedozwolone jest zgłaszanie pól dotyczących regionu geograficznego za pomocą NUTS 3 2006 w przypadku niektórych ekspozycji bazowych oraz zgłaszanie pól dotyczących regionu geograficznego za pomocą NUTS3 2013 w przypadku pozostałych ekspozycji bazowych w ramach tego samego przedłożenia danych.

TAK

NIE

CREL14

Program specjalny

Jeżeli ekspozycja bazowa jest regulowana specjalnym uzgodnieniem sektora publicznego, w tym miejscu należy wpisać pełną nazwę uzgodnienia (bez skrótów).

TAK

TAK

CREL15

Data powstania

Data udzielenia pierwotnej pożyczki będącej źródłem ekspozycji bazowej.

TAK

NIE

CREL16

Data rozpoczęcia amortyzacji

Termin, w którym rozpocznie się spłata sekurytyzowanej ekspozycji bazowej (może to być termin przed dniem sekurytyzacji).

TAK

TAK

CREL17

Termin zapadalności na dzień sekurytyzacji

Termin zapadalności ekspozycji bazowej określony w umowie ekspozycji bazowej. W tym przypadku nie uwzględnia się żadnych przedłużeń terminu zapadalności, które mogą być dozwolone na podstawie umowy ekspozycji bazowej.

NIE

TAK

CREL18

Termin zapadalności

Termin zapadalności ekspozycji bazowej lub wygaśnięcia umowy leasingu.

NIE

TAK

CREL19

Termin pierwotny

Pierwotny warunek zapadalności (liczba miesięcy) na dzień udzielenia pożyczki.

TAK

TAK

CREL20

Okres obowiązywania opcji przedłużenia terminu zapadalności

Czas trwania każdej opcji przedłużenia terminu zapadalności dostępnej w odniesieniu do ekspozycji bazowej wyrażony w miesiącach. W przypadku wielu dostępnych przedłużeń, należy wpisać okres trwania opcji o najkrótszym okresie przedłużenia w odniesieniu do ekspozycji bazowej.

NIE

TAK

CREL21

Charakter opcji przedłużenia

Progi referencyjne wymagane w odniesieniu do możliwości uruchomienia/wykorzystania opcji przedłużenia, o której mowa w polu CREL20:

Minimalny wskaźnik zdolności spłaty odsetek (MICR)

Minimalny wskaźnik zdolności spłaty kosztów obsługi zadłużenia (MDSC)

Maksymalny współczynnik pokrycia należności zabezpieczeniem (MLTV)

Liczne warunki (MLTC)

Inne (OTHR)

NIE

TAK

CREL22

Oznaczenie waluty

Określenie waluty ekspozycji bazowej.

NIE

NIE

CREL23

Bieżące saldo kwoty głównej

Saldo kwoty głównej sekurytyzowanej ekspozycji bazowej pozostające do spłaty. Obejmuje to wszelkie kwoty zabezpieczone kredytem hipotecznym i zostanie zaklasyfikowane jako kwota główna w sekurytyzacji. Jeżeli na przykład opłaty dodano do salda ekspozycji bazowej i stanowią one część głównej kwoty w sekurytyzacji, należy je dodać. Nie obejmuje to żadnych zaległości z tytułu odsetek lub należności z tytułu kar.

Bieżące saldo obejmuje zaległości z tytułu kwoty głównej. Należy jednak odliczyć zaoszczędzone kwoty, jeżeli ma miejsce subpartycypacja. (tj. saldo ekspozycji bazowej = ekspozycja bazowa +/- subpartycypacja; +/- 0, jeżeli subpartycypacja nie występuje).

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

CREL24

Pierwotne saldo kwoty głównej

Pierwotne saldo ekspozycji bazowej (łącznie z opłatami).

Odnosi się to do salda ekspozycji bazowej z dnia zainicjowania ekspozycji bazowej, a nie z dnia sprzedaży ekspozycji bazowej do SSPE ani z dnia zamknięcia sekurytyzacji.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

CREL25

Pierwotne saldo kwoty głównej na dzień sekurytyzacji

Pierwotne saldo kwoty głównej sekurytyzowanej ekspozycji bazowej na dzień sekurytyzacji określone w dokumencie ofertowym.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

NIE

CREL26

Niewykorzystane saldo przyznanego instrumentu ekspozycji bazowej

Łączna pozostała część pełnej kwoty ekspozycji bazowej/niewykorzystane saldo na koniec okresu. Łączna pozostała część pełnej kwoty ekspozycji bazowej na koniec terminu płatności odsetek, którą dłużnik nadal może wykorzystać.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

NIE

CREL27

Łączne pozostałe kwoty pozostające do spłaty

Skumulowane kwoty związane z pożyczką pozostające do spłaty (np. składka ubezpieczeniowa, opłaty za użytkowanie gruntów, wydatki kapitałowe), które zostały wydane przez SSPE/jednostkę obsługującą. Skumulowana kwota zaliczek związanych z ochroną nieruchomości lub inne sumy wypłacone tytułem zaliczki przez jednostkę obsługującą lub SSPE, które nie zostały jeszcze zwrócone przez dłużnika.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

CREL28

Cena kupna

Należy wpisać cenę względem wartości nominalnej, po której SSPE nabyła ekspozycję bazową. Jeżeli nie zastosowano dyskontowania, należy wpisać 100.

NIE

TAK

CREL29

Data ostatniego wykorzystania

Data ostatniego wykorzystania/zastosowania umowy instrumentu ekspozycji bazowej.

NIE

TAK

CREL30

Cel

Przeznaczenie ekspozycji bazowej – w przypadku wielu przeznaczeń należy zgłosić opcję, która najlepiej opisuje uzgodnienie:

Przejęcie w celu dokonania inwestycji (ACQI).

Przejęcie w celu likwidacji (ACQL).

Refinansowanie (RFIN).

Budowa (CNST).

Restrukturyzacja (RDVL).

Inne (OTHR)

TAK

NIE

CREL31

Struktura

Struktura ekspozycji bazowej:

Cała pożyczka – niepodzielona na instrumenty/obligacje długu podporządkowanego (LOAN)

Ekspozycja bazowa uczestniczącego kredytu hipotecznego z zadłużeniem o równym stopniu uprzywilejowania poza instrumentem emisji (PMLP).

Ekspozycja bazowa uczestniczącego kredytu hipotecznego z zadłużeniem podporządkowanym poza instrumentem emisji (PMLS).

Pożyczka A; w ramach struktury udziału A/B (AABP).

Pożyczka B; w ramach struktury udziału A/B (BABP).

Pożyczka A; w ramach struktury udziału A/B/C (AABC).

Pożyczka B; w ramach struktury udziału A/B/C (BABC)

Pożyczka C; w ramach struktury udziału A/B/C (CABC).

Strukturalne finansowanie typu mezzanine (MZZD).

Dług podporządkowany o osobnej dokumentacji dotyczącej pożyczki poza instrumentem emisji (SOBD).

Inne (OTHR)

TAK

NIE

CREL32

Kaskadowy plan A-B płatności odsetek przed rozpoczęciem postępowania egzekucyjnego

Kaskadowy harmonogram płatności odsetek przed egzekucją:

Sekwencyjny (SQNL).

Najpierw pożyczka B (BLLF).

Proporcjonalny (PRAT).

Zmodyfikowany proporcjonalny (MPRT)

Inne (OTHR)

NIE

TAK

CREL33

Kaskadowy plan A-B płatności kwoty głównej przed rozpoczęciem postępowania egzekucyjnego

Kaskadowy harmonogram płatności kwoty głównej przed egzekucją:

Sekwencyjny (SQNL)

Najpierw pożyczka B (BLLF)

Proporcjonalny (PRAT)

Zmodyfikowany proporcjonalny (MPRT)

Inne (OTHR)

NIE

TAK

CREL34

Przypisanie spłaty kwoty głównej do pożyczki uprzywilejowanej

Należy wpisać % wszystkich okresowych zaplanowanych płatności kwoty głównej przekazywanych na rzecz pożyczki uprzywilejowanej (np. pożyczki A), jeżeli umowa pożyczki obejmuje wiele pożyczek (np., jeżeli w polu CREL31 wpisano wartości PMLS, AABP, BABP, AABC, BABC, lub CABC).

NIE

TAK

CREL35

Rodzaj planu kaskadowego

Rodzaj kaskady regulującej umowę pożyczki:

Odsetki A, kwota główna A, odsetki B, kwota główna B (IPIP).

Odsetki A, odsetki B, kwota główna A, kwota główna B (IIPP).

Inne (OTHR)

NIE

TAK

CREL36

Cena kupna ekspozycji bazowej, której dotyczy niewykonanie zobowiązania

Jeżeli posiadacz podporządkowanej pożyczki (np. posiadacz pożyczki B) może nabyć pożyczkę uprzywilejowaną w przypadku niewykonania zobowiązania, należy wpisać cenę nabycia zgodnie z mającą zastosowanie umową ze współkredytodawcą/umową między wierzycielami.

NIE

TAK

CREL37

Czy możliwe są płatności służące poprawie sytuacji?

Czy posiadacz podporządkowanej pożyczki (np. posiadacz pożyczki B) może dokonać płatności naprawczych zamiast dłużnika kredytu hipotecznego? Należy wybrać z poniższej listy:

Brak możliwości dokonania płatności naprawczej (NCPP).

W czasie istnienia ekspozycji bazowej można dokonać ograniczonej liczby płatności naprawczych (FNLP).

W czasie istnienia ekspozycji bazowej można dokonać nieograniczonej liczby płatności naprawczych (NLCP).

Inne (OTHR)

TAK

NIE

CREL38

Czy istnieją ograniczenia dotyczące sprzedaży pożyczki podporządkowanej?

Czy istnieją ograniczenia dotyczące możliwości sprzedaży pożyczki osobie trzeciej przez posiadacza podporządkowanej pożyczki (np. posiadacza pożyczki B)?

NIE

TAK

CREL39

Czy wierzyciel z tytułu pożyczki podporządkowanej jest powiązany z dłużnikiem?

Czy istnieje posiadacz podporządkowanej pożyczki (np. pożyczki B) niepozbawiony praw obywatelskich powiązany (tj. należący do tej samej grupy finansowej) z dłużnikiem komercyjnego kredytu hipotecznego?

NIE

TAK

CREL40

Czy wierzyciel z tytułu pożyczki podporządkowanej posiada kontrolę nad procesem odzyskania należności?

Czy posiadacz podporządkowanej pożyczki (np. posiadacz pożyczki B) może sprawować kontrolę nad podejmowaniem decyzji i przebiegiem procesu egzekucji i sprzedaży zabezpieczenia pożyczki?

NIE

TAK

CREL41

Czy brak płatności w odniesieniu do roszczeń o wyższym stopniu uprzywilejowania stanowi niewykonanie zobowiązania z tytułu ekspozycji bazowej?

Czy brak płatności w odniesieniu do roszczeń o wyższym stopniu uprzywilejowania stanowi niewykonanie zobowiązania z tytułu ekspozycji bazowej?

NIE

TAK

CREL42

Czy brak płatności w odniesieniu do roszczeń o takim samym stopniu uprzywilejowania stanowi niewykonanie zobowiązania finansowego z tytułu nieruchomości?

Czy brak płatności w odniesieniu do roszczeń o takim samym stopniu uprzywilejowania stanowi niewykonanie zobowiązania finansowego z tytułu nieruchomości?

NIE

TAK

CREL43

Zgoda obligatariusza

Czy potrzebna jest zgoda obligatariusza na przeprowadzenie restrukturyzacji? Restrukturyzacja obejmuje zmiany w warunkach płatności sekurytyzowanej ekspozycji bazowej (w tym w odsetkach, opłatach, karach, terminie zapadalności, harmonogramie spłaty lub innych ogólnie przyjętych środkach warunków płatności)

TAK

NIE

CREL44

Planowane posiedzenie obligatariuszy

Na kiedy zaplanowano kolejne posiedzenie obligatariuszy?

NIE

TAK

CREL45

Konsorcjalny

Czy ekspozycja bazowa jest konsorcjalna?

TAK

NIE

CREL46

Udział SSPE (jednostki specjalnego przeznaczenia do celów sekurytyzacji)

Metoda stosowana przez SSPE w celu nabycia własności w konsorcjalnej ekspozycji bazowej:

Cesja (ASGN)

Nowacja (NOVA)

Cesja bezstronna (EQTB)

Udział finansowany (odsetki o równym stopniu uprzywilejowania) (PARI)

Odsetki udziału podporządkowanego (JUNP)

Cesja prawna (LGAS)

Cesja notyfikowana (NOTA)

Subpartycypacja (SUBP)

Udział ryzyka (RSKP)

Sprzedaż (SALE)

Inne (OTHR)

NIE

TAK

CREL47

Konsekwencje naruszenia umowy finansowej

Konsekwencje naruszenia zobowiązania finansowego:

Niewykonanie zobowiązania (EDFT)

Dodatkowa spłata (AAMR)

Rezerwa pułapki gotówkowej (CTRS)

Zwolnienie zarządzającego nieruchomością (TPRM)

Inne (OTHR)

NIE

TAK

CREL48

Kary związane z nieprzedstawieniem informacji finansowych

Czy obowiązują kary pieniężne za nieprzełożenie przez dłużnika wymaganych informacji finansowych (sprawozdania z wyników działalności, harmonogramu itp.) zgodnie z dokumentami dotyczącymi ekspozycji bazowej?

TAK

NIE

CREL49

Odwołanie

Czy istnieje możliwość odwołania się (w pełnym lub ograniczonym zakresie) do aktywów dłużnika wykraczających poza przychody z zabezpieczenia tej ekspozycji bazowej?

TAK

TAK

CREL50

Odwołanie – osoba trzecia

Czy istnieje możliwość odwołania się (w pełnym lub ograniczonym zakresie) do innej strony (np. gwaranta) w przypadku niewykonania przez dłużnika zobowiązania wynikającego z umowy ekspozycji bazowej?

TAK

TAK

CREL51

Standard obsługi

Czy jednostka obsługująca tę sekurytyzowaną ekspozycję bazową obsługuje również całą ekspozycję bazową, czy tylko jeden element/kilka elementów całej ekspozycji bazowej (np. element A lub B; lub jeden z elementów o równym stopniu uprzywilejowania)?

NIE

NIE

CREL52

Kwoty utrzymywane na rachunku powierniczym

Całkowite saldo rachunków rezerw obciążanych zgodnie z prawem na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

CREL53

Utrzymywanie środków na rachunkach powierniczych

Należy wpisać „Y”, jeżeli na rachunkach rezerwy przechowywane są jakiekolwiek płatności w celu pokrycia wyłącznie opłat za dzierżawę gruntu, kosztów związanych z ubezpieczeniem lub podatkami (z wykluczeniem kosztów związanych z eksploatacją i ulepszeniami, wydatków kapitałowych itd.) zgodnie z umową ekspozycji bazowej.

TAK

NIE

CREL54

Utrzymywanie innych rezerw

Czy na rachunkach rezerwy przechowywane są jakiekolwiek inne kwoty niż opłaty za użytkowanie gruntów, opłaty związane z podatkami i ubezpieczeniem zgodnie z warunkami umowy ekspozycji bazowej, przeznaczone na ulepszenia dokonywane przez najemcę, prowizje leasingowe i podobne kwestie w odniesieniu do powiązanej nieruchomości lub w celu zapewnienia dodatkowego zabezpieczenia dla danej ekspozycji bazowej?

NIE

NIE

CREL55

Zdarzenie inicjujące wpłatę na rachunek powierniczy

Rodzaj zdarzenia inicjującego prowadzącego do wpłacenia kwot na rachunek powierniczy:

Brak czynnika uruchamiającego (NONE).

Czynnik uruchamiający współczynnik pokrycia należności zabezpieczeniem (LVTX).

Czynnik uruchamiający zdolność spłaty odsetek (ICVR).

Czynnik uruchamiający zdolność spłaty kosztów obsługi zadłużenia (DSCT).

Czynnik uruchamiający dochód netto z działalności operacyjnej (NOIT).

Inne (OTHR)

TAK

NIE

CREL56

Docelowe kwoty/rezerwy na rachunku powierniczym

Docelowe kwoty/rezerwy na rachunku powierniczym.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

CREL57

Warunki zwolnienia środków z rachunku powierniczego

Warunki udostępnienia rachunku powierniczego. Jeżeli istnieje wiele warunków, każdy warunek należy podać zgodnie ze schematem XML.

NIE

TAK

CREL58

Warunki dotyczące wykorzystania rezerw pieniężnych

Kiedy można wykorzystać rezerwy pieniężne:

Naruszenie zobowiązania finansowego (FICB).

Zdarzenie inicjujące (TREV).

Inne (OTHR)

NIE

TAK

CREL59

Waluta rachunku powierniczego

Denominacja waluty rachunku powierniczego.

NIE

TAK

CREL60

Waluta płatności z rachunku powierniczego

Waluta płatności dokonywanych na rachunku powierniczym. Pola CREL52 i CREL56.

NIE

TAK

CREL61

Łączne saldo rachunków rezerw

Łączne saldo rachunków rezerwy na poziomie ekspozycji bazowej w terminie płatności ekspozycji bazowej. Obejmuje koszty utrzymania i napraw oraz koszty środowiskowe itd. (z wykluczeniem rezerw przeznaczonych na podatki i ubezpieczenie, łącznie z prowizjami leasingowymi wykorzystywanymi jako rezerwy). Należy wypełnić, jeżeli w polu CREL54 („Zestawienie innych rezerw”) umieszczono „Y”.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

CREL62

Waluta salda rachunku rezerwy

Denominacja waluty rachunku rezerwy.

NIE

TAK

CREL63

Wystąpienie zdarzenia inicjującego wpłatę na rachunek powierniczy

Należy wpisać „Y”, jeżeli nastąpiło zdarzenie, które spowodowało ustanowienie rachunków rezerwy. Należy wpisać „N”, jeżeli gromadzenie płatności jest normalnym warunkiem umowy ekspozycji bazowej.

NIE

NIE

CREL64

Kwoty wpłacone na rachunki powiernicze w bieżącym okresie

Kwota dodana do dowolnego rachunku powierniczego lub rachunku rezerwy między poprzednią datą graniczną dla wykorzystywanych danych a datą graniczną dla wykorzystywanych danych, kiedy przedłożono te dane.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

CREL65

Przychody

Łączny przychód ze wszystkich źródeł za okres objęty ostatnim sprawozdaniem finansowym (tj. okres od początku roku do danego dnia lub okres 12 miesięcy) z tytułu wszystkich nieruchomości. Okres ten można znormalizować, jeżeli wymaga tego mająca zastosowanie umowa w sprawie obsługi.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

NIE

CREL66

Koszty operacyjne na dzień sekurytyzacji

Łączne zabezpieczone koszty operacyjne związane ze wszystkimi nieruchomościami opisanymi w dokumencie ofertowym. Do kosztów tych można zaliczyć podatki od nieruchomości, ubezpieczenie, koszty związane z zarządzaniem, użytkowaniem, eksploatacją i naprawami oraz bezpośrednie koszty związane z nieruchomością, jakie ponosi właściciel; wyklucza się wydatki kapitałowe i prowizje leasingowe. W przypadku istnienia wielu nieruchomości, należy zsumować koszty operacyjne nieruchomości bazowych.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

CREL67

Wydatki kapitałowe na dzień sekurytyzacji

Przewidywane wydatki kapitałowe w czasie trwania sekurytyzowanej ekspozycji bazowej na dzień sekurytyzacji (w przeciwieństwie do konserwacji i napraw), jeżeli określono je w dokumencie ofertowym.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

CREL68

Waluta sprawozdania finansowego

Waluta stosowana przy sporządzaniu wstępnych sprawozdań finansowych w polach CREL65 - CREL66.

TAK

NIE

CREL69

Dłużnik zgłasza naruszenie

Czy dłużnik naruszył obowiązek składania sprawozdań do jednostki obsługującej ekspozycję bazową lub kredytodawcy? T = Tak lub N = Nie.

TAK

NIE

CREL70

Metoda obliczania wskaźnika zdolności spłaty kosztów obsługi zadłużenia

Należy zdefiniować wymóg obliczania wskaźnika zdolności spłaty kosztów obsługi zadłużenia zawarty w zobowiązaniu finansowym oraz wynikającą z niego metodę obliczania. Jeżeli stosowana metoda obliczania jest inna w przypadku pełnej kwoty kredytu niż w przypadku kredytu A, należy podać metodę zastosowaną w przypadku kredytu A.

Bieżący okres (CRRP)

Prognoza – obliczenie w perspektywie 6 miesięcy (PRSF)

Prognoza – obliczenie w perspektywie 12 miesięcy (PRTF)

Kombinacja 6 – obliczenie obejmujące bieżący okres i obliczenie w perspektywie 6 miesięcy (CMSF)

Kombinacja 12 – obliczenie obejmujące bieżący okres i obliczenie w perspektywie 6 miesięcy (CMTF)

Historyczna – obliczenie w perspektywie 6 miesięcy (HISF)

Historyczna – obliczenie w perspektywie 12 miesięcy (HITF)

Zmodyfikowana – uwzględnia zastrzyk kapitału rezerwowego lub obliczenie prawdopodobieństwa przychodów z czynszów (MODI).

Wiele okresów – obliczenie dotyczące następujących po sobie okresów (MLTP)

Inne (OTHR)

TAK

NIE

CREL71

Wskaźnik zdolności spłaty kosztów obsługi zadłużenia na dzień sekurytyzacji

W jaki sposób oblicza się lub stosuje wskaźnik zdolności spłaty kosztów obsługi zadłużenia, kiedy ekspozycja bazowa dotyczy wielu nieruchomości:

Częściowy – nie dla wszystkich nieruchomości przedstawiono dane finansowe, brak jednostki obsługującej (PRTL)

Średni – nie dla wszystkich nieruchomości przedstawiono dane finansowe, jednostka obsługująca przydziela obsługę zadłużenia tylko do nieruchomości, dla których przedstawiono dane finansowe (AVER)

Pełny – zebrano wszystkie sprawozdania dotyczące wszystkich nieruchomości (FULL)

Najgorszy przypadek – nie dla wszystkich nieruchomości przedstawiono dane finansowe, jednostka obsługująca przydziela 100 % obsługi zadłużenia do wszystkich nieruchomości, dla których przedstawiono dane finansowe (WCAS)

Nie zebrano żadnych danych – nie otrzymano żadnych danych finansowych (NCOT)

Skonsolidowana – wszystkie nieruchomości „wciągnięto” do jednego skonsolidowanego sprawozdania finansowego od dłużnika (COND)

Całkowita kwota kredytu na podstawie umów kredytu (WLAG)

Całkowita kwota kredytu na podstawie innej metody (WLOT)

Indos powierniczy na podstawie umowy kredytu (TNAG)

Indos powierniczy na podstawie innej metody (TNOT)

Inne (OTHR)

NIE

TAK

CREL72

Najnowsze wartość wskaźnika zdolności spłaty kosztów obsługi zadłużenia

W jaki sposób oblicza się lub stosuje wskaźnik zdolności spłaty kosztów obsługi zadłużenia, kiedy ekspozycja bazowa dotyczy wielu nieruchomości:

Częściowy – nie dla wszystkich nieruchomości przedstawiono dane finansowe, brak jednostki obsługującej (PRTL)

Średni – nie dla wszystkich nieruchomości przedstawiono dane finansowe, jednostka obsługująca przydziela obsługę zadłużenia tylko do nieruchomości, dla których przedstawiono dane finansowe (AVER)

Pełny – zebrano wszystkie sprawozdania dotyczące wszystkich nieruchomości (FULL)

Najgorszy przypadek – nie dla wszystkich nieruchomości przedstawiono dane finansowe, jednostka obsługująca przydziela 100 % obsługi zadłużenia do wszystkich nieruchomości, dla których przedstawiono dane finansowe (WCAS)

Nie zebrano żadnych danych – nie otrzymano żadnych danych finansowych (NCOT)

Skonsolidowana – wszystkie nieruchomości „wciągnięto” do jednego skonsolidowanego sprawozdania finansowego od dłużnika (COND)

Całkowita kwota kredytu na podstawie umów kredytu (WLAG)

Całkowita kwota kredytu na podstawie innej metody (WLOT)

Indos powierniczy na podstawie umowy kredytu (TNAG)

Indos powierniczy na podstawie innej metody (TNOT)

Inne (OTHR)

NIE

TAK

CREL73

Wskaźnik zdolności spłaty kosztów obsługi zadłużenia na dzień sekurytyzacji

Obliczenie wskaźnika zdolności spłaty kosztów obsługi zadłużenia dla sekurytyzowanej ekspozycji bazowej, na dzień sekurytyzacji, na podstawie dokumentacji ekspozycji bazowej.

TAK

NIE

CREL74

Bieżący wskaźnik zdolności spłaty kosztów obsługi zadłużenia

Obliczenie wskaźnika zdolności spłaty kosztów obsługi zadłużenia bieżącego dla sekurytyzowanej ekspozycji bazowej, na dzień sekurytyzacji, na podstawie dokumentacji ekspozycji bazowej.

TAK

NIE

CREL75

Pierwotny współczynnik pokrycia należności zabezpieczeniem

Współczynnik pokrycia należności zabezpieczeniem (LTV) dla całej umowy kredytu (tj. odzwierciedla nie tylko samą kwotę kredytu sekurytyzowanego) na dzień sekurytyzacji.

TAK

NIE

CREL76

Bieżący współczynnik pokrycia należności zabezpieczeniem

Bieżący współczynnik pokrycia należności zabezpieczeniem (LTV) dla całej umowy kredytu (tj. odzwierciedla nie tylko samą kwotę kredytu sekurytyzowanego) na dzień sekurytyzacji.

TAK

NIE

CREL77

Wskaźnik zdolności spłaty odsetek na dzień sekurytyzacji

Obliczenie wskaźnika zdolności spłaty odsetek dla sekurytyzowanej ekspozycji bazowej, na dzień sekurytyzacji.

TAK

NIE

CREL78

Bieżący wskaźnik zdolności spłaty odsetek

Obliczenie wskaźnika zdolności spłaty odsetek dla sekurytyzowanej ekspozycji bazowej.

TAK

NIE

CREL79

Metoda obliczania wskaźnika zdolności spłaty odsetek

Należy zdefiniować wymóg zawarty w zobowiązaniu finansowym, dotyczący obliczania wskaźnika zdolności spłaty odsetek na poziomie sekurytyzowanej ekspozycji bazowej (lub na poziomie całej ekspozycji bazowej, jeżeli w ramach ogólnej umowy kredytu nie określono go w odniesieniu do żadnych konkretnych ustaleń dotyczących ekspozycji bazowych) oraz wynikającą z niego metodę obliczania:

Bieżący okres (CRRP)

Prognoza – obliczenie w perspektywie 6 miesięcy (PRSF)

Prognoza – obliczenie w perspektywie 12 miesięcy (PRTF)

Kombinacja 6 – obliczenie obejmujące bieżący okres i obliczenie w perspektywie 6 miesięcy (CMSF)

Kombinacja 12 – obliczenie obejmujące bieżący okres i obliczenie w perspektywie 6 miesięcy (CMTF)

Historyczna – obliczenie w perspektywie 6 miesięcy (HISF)

Historyczna – obliczenie w perspektywie 12 miesięcy (HITF)

Zmodyfikowana – uwzględnia zastrzyk kapitału rezerwowego lub obliczenie prawdopodobieństwa przychodów z czynszów (MODI).

Wiele okresów – obliczenie dotyczące następujących po sobie okresów (MLTP)

Inne (OTHR)

NIE

TAK

CREL80

Liczba nieruchomości na dzień sekurytyzacji

Liczba nieruchomości służących jako zabezpieczenie dla sekurytyzowanej ekspozycji bazowej na dzień sekurytyzacji.

NIE

TAK

CREL81

Liczba nieruchomości na datę graniczną danych

Liczba nieruchomości służących jako zabezpieczenie dla sekurytyzowanej ekspozycji bazowej.

TAK

NIE

CREL82

Nieruchomości zabezpieczone na potrzeby ekspozycji bazowej

Należy podać niepowtarzalny identyfikator zabezpieczenia (CREC4) nieruchomości służących jako zabezpieczenie dla ekspozycji bazowej na dzień stanowiący datę graniczną dla wykorzystywanych danych. W przypadku wielu nieruchomości należy wprowadzić wszystkie identyfikatory określone w schemacie XML.

NIE

NIE

CREL83

Wartość portfela nieruchomości na dzień sekurytyzacji

Wycena nieruchomości zabezpieczających ekspozycję bazową na dzień sekurytyzacji zgodnie z opisem w dokumencie ofertowym. Jeżeli istnieje wiele nieruchomości, wówczas należy zsumować wartości nieruchomości.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

CREL84

Waluta wyceny portfela nieruchomości na dzień sekurytyzacji

Waluta wyceny w CREL83.

NIE

TAK

CREL85

Status nieruchomości

Status nieruchomości. W przypadku występowania wielu sytuacji z poniższej listy, należy wybrać sytuację, która najlepiej odzwierciedla ogólny zbiór nieruchomości.

Trwałe pełnomocnictwo (LPOA)

Przejęcie zarządu (RCVR)

Egzekucji z nieruchomości (FCLS)

Nieruchomości w posiadaniu (REOW)

Rozwiązanie umowy (DFSD)

Częściowe zwolnienie (PRLS)

Zwolnienie (RLSD)

Status taki sam, jak na dzień sekurytyzacji (SCDT)

Podlegające specjalnej obsłudze (SSRV)

Inne (OTHR)

NIE

TAK

CREL86

Data wyceny na dzień sekurytyzacji

Data sporządzenia wyceny w odniesieniu do wartości ujawnionych w dokumencie ofertowym. W przypadku istnienia wielu nieruchomości i kilku terminów wyceny należy uwzględnić ostatni termin.

NIE

TAK

CREL87

Rodzaj amortyzacji

Rodzaj spłaty ekspozycji bazowej, w tym kwoty głównej i odsetek.

Francuska – tj. spłata, w której całkowita kwota obejmująca kwotę główną i odsetki spłacana w każdej racie jest taka sama. (FRXX)

Niemiecka – tj. spłata, w przypadku której pierwsza rata ma charakter wyłącznie odsetkowy, a pozostałe raty są stałe i obejmują spłatę kapitału i odsetek. (DEXX)

Stały harmonogram spłat – tj. spłata, w której kwota główna spłacana w każdej racie jest taka sama. (FIXE)

Spłata całościowa – tj. spłata, w której całość kwoty głównej jest spłacana w ostatniej racie. (BLLT)

Inne (OTHR)

TAK

NIE

CREL88

Data końcowa okresu karencji dla kwoty głównej

W stosownych przypadkach na dzień graniczny dla wykorzystywanych danych należy wskazać datę zakończenia okresu karencji dla kwoty głównej.

NIE

TAK

CREL89

Dozwolona liczba dni karencji

Liczba dni po tym, jak spłata stanie się wymagalna, w czasie której kredytodawca nie będzie uznawać nieuregulowanej płatności za niewykonanie zobowiązania. Odnosi się to do płatności nieuregulowanych z przyczyn nietechnicznych (tj. płatności, których nieuregulowanie nie wynikało np. z awarii systemów).

NIE

TAK

CREL90

Planowana częstotliwość spłaty kwoty głównej

Częstotliwość wymagalnych spłat kwoty głównej, tj. okres pomiędzy płatnościami:

Raz na miesiąc (MNTH)

Raz na kwartał (QUTR)

Raz na pół roku (SEMI)

Raz na rok (YEAR)

Inne (OTHR)

NIE

TAK

CREL91

Planowana częstotliwość spłaty odsetek

Częstotliwość wymagalnych płatności odsetek, tj. okres pomiędzy płatnościami:

Raz na miesiąc (MNTH)

Raz na kwartał (QUTR)

Raz na pół roku (SEMI)

Raz na rok (YEAR)

Inne (OTHR)

NIE

TAK

CREL92

Liczba płatności przed sekurytyzacją

Należy wpisać liczbę płatności dokonanych przed przeniesieniem ekspozycji do sekurytyzacji.

TAK

NIE

CREL93

Opis warunków przedterminowej spłaty

Musi odzwierciedlać informacje zawarte w dokumencie ofertowym. Na przykład, jeśli w warunkach dotyczących przedterminowej spłaty jest mowa o opłacie wynoszącej 1 % w pierwszym roku, 0,5 % w drugim roku i 0,25 % w trzecim roku kredytu, może to być wykazane w dokumencie ofertowym jako: 1 %(12), 0,5 %(24), 0,25 %(36).

TAK

TAK

CREL94

Data kończąca okres, w którym dokonywanie przedterminowych spłat było niedozwolone

Data, po której pożyczkodawca zezwala na przedterminową spłatę ekspozycji bazowej.

TAK

TAK

CREL95

Data zakończenia obowiązywania warunków przedterminowej spłaty pożyczki

Data, po której można dokonać przedterminowej spłaty ekspozycji bazowej, bez spełnienia warunków przedterminowej spłaty kredytu.

NIE

TAK

CREL96

Opłata z tytułu przedterminowej spłaty

Kwota pobrana od dłużnika z tytułu opłaty/kary należnej za dokonywanie przedterminowych spłat pożyczki zgodnie z warunkami umowy ekspozycji bazowej. Nie ma to na celu uwzględniania żadnych kwot wpłacanych jako „koszt przerwania” w celu uzupełnienia płatności odsetek do terminu płatności ekspozycji bazowej.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

CREL97

Data końcowa okresu, w którym dozwolone jest pobieranie opłat za przedterminową spłatę

Data, po której pożyczkodawca zezwala na przedterminową spłatę ekspozycji bazowej bez konieczności uiszczenia opłaty za przedterminową spłatę pożyczki.

TAK

TAK

CREL98

Nieplanowane spłaty kwoty głównej

Nieplanowane spłaty kwoty głównej otrzymane w ostatnim okresie spłaty. Inne spłaty kwoty głównej otrzymane podczas okresu spłaty odsetek, które zostaną wykorzystane do spłacenia ekspozycji bazowej. Może to dotyczyć przychodów ze sprzedaży, dobrowolnych przedterminowych spłat lub kwot związanych z likwidacją.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

CREL99

Data likwidacji/przedterminowej spłaty

Ostatni dzień, w którym otrzymano nieplanowaną spłatę kwoty głównej lub wpływy z likwidacji.

NIE

TAK

CREL100

Kod likwidacji/przedterminowej spłaty

Kod przypisany do wszelkich nieplanowanych spłat kwoty głównej lub przychodów z likwidacji otrzymanych w okresie spłaty:

Częściowa likwidacja (Ograniczenie) (PTLQ).

Wypłata przed terminem zapadalności (PTPY).

Likwidacja lub zbycie (LQDP).

Odkup lub substytucja (RPSB).

Pełna wypłata w terminie zapadalności (FLPY).

Wypłata zdyskontowana (DPOX).

Wypłata z karą (PYPN).

Wypłata spełniająca warunki przedterminowej spłaty kredytu (YLMT).

Ograniczenie z karą (CTPL).

Ograniczenie spełniające warunki przedterminowej spłaty kredytu (CTYL).

Inne (OTHR)

NIE

TAK

CREL101

Nadwyżka/niedobór odsetek wynikające z przedterminowych spłat

Brak lub nadwyżka rzeczywistych spłat odsetek w stosunku do planowanych spłat odsetek, które nie są związane z niewykonaniem zobowiązania dotyczącego ekspozycji bazowej. Wynika z przedterminowych spłat otrzymanych w terminie innym niż planowany termin spłaty: Brak – Różnica, o którą kwota zapłaconych odsetek jest pomniejszona w stosunku do planowanych odsetek, które były wymagalne w terminie płatności ekspozycji bazowej (miałoby to zastosowanie tylko w przypadku wystąpienia braku po zapłaceniu kosztów przerwania przez dłużnika). Nadwyżka – Nadwyżka pobranych odsetek w stosunku do odsetek naliczonych należnych z tytułu okresu naliczania odsetek dla ekspozycji bazowej. Liczba ujemna oznacza brak, natomiast liczba dodatnia oznacza nadwyżkę.

Odnosi się do całej umowy kredytu (tj. odzwierciedla nie tylko samą kwotę sekurytyzowanej ekspozycji bazowej)

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

CREL102

Data płatności

Ostatni dzień, w którym wypłacono kwotę główną i odsetki na rzecz SSPE na dzień stanowiący datę graniczną dla wykorzystywanych danych, jest to zazwyczaj data płatności odsetek od ekspozycji bazowej.

NIE

TAK

CREL103

Termin kolejnego dostosowania płatności

W przypadku ekspozycji bazowych o zmiennym oprocentowaniu kolejny termin, w którym nastąpi zmiana planowanej kwoty głównej lub odsetek. W przypadku ekspozycji bazowych o stałej stopie oprocentowania należy wpisać następny termin płatności.

NIE

TAK

CREL104

Termin kolejnej płatności

Termin następnej płatności ekspozycji bazowej.

NIE

TAK

CREL105

Płatności należne

Jest to kolejna płatność umowna należna od dłużnika zgodnie z częstotliwością spłat ekspozycji bazowej.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

CREL106

Pierwotna stopa procentowa

Łączna stopa procentowa dla ekspozycji bazowej na dzień powstania sekurytyzowanej ekspozycji bazowej.

TAK

NIE

CREL107

Stopa procentowa na dzień sekurytyzacji

Łączna stopa procentowa (np. EURIBOR + marża), którą stosuje się przy obliczaniu należnych odsetek od sekurytyzowanej ekspozycji bazowej dla pierwszego terminu płatności odsetek po dniu sekurytyzacji.

TAK

NIE

CREL108

Termin pierwszego dostosowania płatności

W przypadku ekspozycji bazowych o zmiennym oprocentowaniu pierwszy termin, w którym nastąpi zmiana planowanej kwoty głównej lub odsetek. W przypadku ekspozycji bazowych o stałym oprocentowaniu należy wpisać pierwszy termin, w którym nastąpi zmiana planowanej kwoty głównej lub odsetek (nie pierwszy termin po sekurytyzacji, w którym zmiana mogłaby nastąpić).

TAK

TAK

CREL109

Rodzaj stopy procentowej

Rodzaj stopy procentowej:

Ekspozycja bazowa o zmiennej stopie procentowej (przez cały okres istnienia) (FLIF)

Ekspozycja bazowa o zmiennej stopie procentowej powiązana z jednym indeksem, która w przyszłości powróci do Innego indeksu (FINX)

Ekspozycja bazowa o stałej stopie procentowej (przez cały okres istnienia) (FXRL)

Stała stopa procentowa, w przyszłości podlegająca okresowym aktualizacjom (FXPR)

Ekspozycja bazowa o stałej stopie procentowej z obowiązkowym przejściem na stopę zmienną w przyszłości (FLCF)

Ekspozycja bazowa o zmiennej stopie procentowej z dolnym pułapem (FLFL)

Ekspozycja bazowa o zmiennej stopie procentowej z górnym pułapem (CAPP)

Ekspozycja bazowa o zmiennej stopie procentowej z zarówno dolnym, jak i górnym pułapem (FLCA)

Stopa dyskontowa (DISC)

Opcjonalność przeniesienia (SWIC)

Swap dłużnika (OBLS)

Modułowa (MODE)

Inne (OTHR)

NIE

TAK

CREL110

Bieżąca stopa procentowa

Roczna stopa brutto wykorzystywana do obliczenia planowanych odsetek na bieżący okres od sekurytyzowanej ekspozycji bazowej. Stopy dla poszczególnych okresów muszą być obliczane w ujęciu rocznym.

NIE

TAK

CREL111

Wskaźnik bieżącej stopy procentowej

Aktualnie obowiązujący wskaźnik bazowej referencyjnej stopy procentowej (stopa referencyjna, na podstawie której ustala się stopę procentową):

MuniAAA (MAAA)

FutureSWAP (FUSW)

LIBID (LIBI)

LIBOR (LIBO)

SWAP (SWAP)

Bony skarbowe (TREA)

Euribor (EURI)

Pfandbriefe (PFAN)

EONIA (EONA)

EONIASwaps (EONS)

EURODOLLAR (EUUS)

EuroSwiss (EUCH)

TIBOR (TIBO)

ISDAFIX (ISDA)

GCFRepo (GCFR)

STIBOR (STBO)

BBSW (BBSW)

JIBAR (JIBA)

BUBOR (BUBO)

CDOR (CDOR)

CIBOR (CIBO)

MOSPRIM (MOSP)

NIBOR (NIBO)

PRIBOR (PRBO)

TELBOR (TLBO)

WIBOR (WIBO)

Stopa bazowa Banku Anglii (BOER)

Stopa bazowa Europejskiego Banku Centralnego (ECBR)

Stopa procentowa ustalona przez kredytodawcę (LDOR)

Inne (OTHR)

NIE

TAK

CREL112

Okres obowiązywania wskaźnika bieżącej stopy procentowej

Okres obowiązywania wskaźnika bieżącej stopy procentowej:

z dnia na dzień (OVNG);

w dniu bieżącym (INDA);

jednodniowy (DAIL);

tygodniowy (WEEK);

2-tygodniowy (TOWK);

miesięczny (MNTH);

2-miesięczny (TOMN);

3-miesięczny (QUTR);

4-miesięczny (FOMN);

6-miesięczny (SEMI);

12-miesięczny (YEAR);

na żądanie (ONDE);

Inne (OTHR)

NIE

TAK

CREL113

Marża naliczana dla bieżącej stopy procentowej

Marża naliczana dla bieżącej stopy procentowej ekspozycji bazowej o zmiennym oprocentowaniu powyżej (lub poniżej, w którym to przypadku wartość wejściowa jest ujemna) stopy procentowej.

NIE

TAK

CREL114

Odstęp czasu między aktualizacjami stopy procentowej

Liczba miesięcy między każdą datą aktualizacji stopy procentowej ekspozycji bazowej.

NIE

TAK

CREL115

Wskaźnik na potrzeby wyliczenia bieżącej stopy procentowej

Stopa procentowa stosowana do określenia bieżącej stopy procentowej sekurytyzowanej ekspozycji bazowej. Stopa procentowa (przed marżą) stosowana do obliczenia odsetek zapłaconych w terminie płatności sekurytyzowanej ekspozycji bazowej w polu CREL102.

NIE

TAK

CREL116

Data wyznaczenia wskaźnika

Jeżeli w umowie ekspozycji bazowej zawarto konkretne terminy ustalenia wskaźnika, należy wprowadzić następną datę wyznaczenia wskaźnika.

NIE

TAK

CREL117

Przyrost zaokrąglania

Przyrostowy procent, zgodnie z którym należy zaokrąglić wskaźnik stopy procentowej podczas ustalania stopy procentowej określonej w umowie ekspozycji bazowej.

NIE

TAK

CREL118

Górny pułap stopy procentowej

Maksymalny poziom stopy procentowej, jaką dłużnik musi płacić od ekspozycji bazowej ze zmiennym oprocentowaniem zgodnie z warunkami umowy ekspozycji bazowej.

NIE

TAK

CREL119

Dolny pułap stopy procentowej

Minimalny poziom stopy procentowej, jaką dłużnik musi płacić od ekspozycji bazowej ze zmiennym oprocentowaniem zgodnie z warunkami umowy ekspozycji bazowej.

NIE

TAK

CREL120

Bieżąca stopa procentowa stosowana do wyliczenia odsetek za zwłokę

Stopa procentowa stosowana do obliczenia odsetek za niewykonanie zobowiązania zapłaconych w terminie płatności sekurytyzowanej ekspozycji bazowej w polu CREL102.

NIE

TAK

CREL121

Dozwolone naliczanie odsetek

Czy dokumenty, w których opisano warunki ekspozycji bazowej pozwalają na naliczanie i kapitalizację odsetek?

TAK

NIE

CREL122

Konwencja liczenia dni

Wzór dotyczący „dni” wykorzystywanych do obliczenia odsetek:

30/360 (A011)

Actual/365 (A005)

Actual/360 (A004)

Actual/Actual ICMA (A006)

Actual/Actual ISDA (A008)

Actual/Actual AFB (A010)

Actual/366 (A009)

Inne (OTHR)

NIE

TAK

CREL123

Łączne planowane należne odsetki i kwota główna

Planowana spłata kwoty głównej i odsetek należnych z tytułu sekurytyzowanej ekspozycji bazowej w ostatnim terminie płatności, według stanu na dzień stanowiący datę graniczną dla wykorzystywanych danych.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

NIE

CREL124

Łączne planowane zapłacone odsetki i kwota główna

Planowana spłata kwoty głównej i odsetek zapłaconych z tytułu sekurytyzowanej ekspozycji bazowej w ostatnim terminie płatności, według stanu na dzień stanowiący datę graniczną dla wykorzystywanych danych.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

NIE

CREL125

Ujemna amortyzacja

Ujemna amortyzacja/odroczone odsetki/odsetki skapitalizowane bez ponoszenia kary. Ujemna amortyzacja ma miejsce, gdy odsetki narosłe w okresie płatności są wyższe niż płatność planowana, a nadwyżka jest dodawana do salda ekspozycji bazowej pozostającego do spłaty. Odnosi się do całej umowy kredytu (tj. odzwierciedla nie tylko samą kwotę sekurytyzowanej ekspozycji bazowej).

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

NIE

CREL126

Odsetki odroczone

Odsetki odroczone od całej kwoty kredytu (tj. łącznie z kredytem sekurytyzowanym oraz każdym innym kredytem należącym do umowy kredytu zawartej z dłużnikiem). Odsetki z odroczonym terminem spłaty to kwota, o którą kwota odsetek, które dłużnik jest zobowiązany zapłacić z tytułu kredytu hipotecznego, jest niższa od kwoty narosłych odsetek od salda kwoty głównej pozostającego do spłaty.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

NIE

CREL127

Łączne niedobory w płatnościach kwoty głównej i odsetek pozostających do spłaty

Łączny poziom nierozliczonej kwoty głównej i odsetek należnych od całej umowy kredytu (tj. nie tylko ekspozycja bazowa sekurytyzowana) na dzień stanowiący datę graniczną dla wykorzystywanych danych.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

CREL128

Data ostatniego zalegania z płatnością

Data ostatniego wystąpienia zaległych spłat u dłużnika.

TAK

TAK

CREL129

Saldo zaległych płatności

Bieżące saldo zaległych płatności, które zdefiniowano jako:

Łączną kwota spłat należnych do tej pory

POWIĘKSZONĄ O wszelkie kwoty skapitalizowane

POWIĘKSZONĄ O wszelkie opłaty, jakie zastosowano do rachunku

POMNIEJSZONĄ O łączną kwotę spłat otrzymanych do tej pory

W przypadku braku zaległych płatności należy wpisać 0.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

NIE

CREL130

Liczba dni zalegania ze spłatą

Liczba dni zalegania ze spłatą ekspozycji bazowej (albo odsetek, albo kwoty głównej, a w przypadku różnic, wyższej z tych kwot) na dzień graniczny dla wykorzystywanych danych.

NIE

NIE

CREL131

Przyczyna niewykonania zobowiązania lub egzekucji z nieruchomości

W przypadku niewykonania zobowiązania, które dotyczy ekspozycji bazowej zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, proszę wybrać właściwą przyczynę:

Zobowiązanie niewykonane, ponieważ istnieje małe prawdopodobieństwo, aby dłużnik dokonał płatności zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013. (UPXX)

Zobowiązanie niewykonane, ponieważ wszelkie zadłużenie jest przeterminowane o ponad 90/180 dni zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013. (PDXX)

Zobowiązanie niewykonane, ponieważ uważa się, że istnieje małe prawdopodobieństwo, aby dłużnik dokonał płatności, i ponieważ wszelkie zadłużenie jest przeterminowane o ponad 90/180 dni zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013. (UPPD)

TAK

TAK

CREL132

Kwota, której dotyczy niewykonanie zobowiązania

Całkowita zaległa kwota brutto przed uwzględnieniem przychodów ze sprzedaży i odzyskanych należności i zawierająca wszelkie skapitalizowane opłaty/kary/itp. Jeśli nie wystąpiły przypadki niewykonania zobowiązania, należy wpisać 0.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

CREL133

Data niewykonania zobowiązania

Data niewykonania zobowiązania.

NIE

TAK

CREL134

Zaległe odsetki

Czy występują zaległości w spłacie odsetek naliczanych od ekspozycji bazowej?

NIE

NIE

CREL135

Rzeczywista kwota odsetek za zwłokę

Rzeczywiste odsetki za niewykonanie zobowiązania zapłacone między poprzednią datą graniczną dla wykorzystywania danych a datą graniczną dla ich przekazania. Kwota całkowita odsetek za niewykonanie zobowiązania zapłacona przez dłużnika podczas okresu naliczania odsetek lub w terminie płatności ekspozycji bazowej.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

CREL136

Stan rachunku

Aktualny status ekspozycji bazowej, którą poddano sekurytyzacji:

Niezagrożona (PERF)

Zrestrukturyzowana – brak zaległych płatności (RNAR)

Zrestrukturyzowana – zaległe płatności (RARR)

Zagrożona niewykonaniem zobowiązania zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 (DFLT)

Ekspozycja niezagrożona niewykonaniem zobowiązania zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, ale zaklasyfikowana jako zagrożona niewykonaniem zobowiązania ze względu na spełnienie kryteriów Innej definicji niewykonania zobowiązania (NFDT)

Zagrożona niewykonaniem zobowiązania zarówno zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, jak i ze względu na spełnienie kryteriów Innej definicji niewykonania zobowiązania (DTCR)

Ekspozycja, której dotyczy niewykonanie zobowiązania wyłącznie ze względu na spełnienie kryteriów Innej definicji niewykonania zobowiązania (DADB)

Zaległe płatności (ARRE)

Odkupiona przez sprzedawcę – naruszenie oświadczeń i zapewnień (REBR).

Odkupiona przez sprzedawcę – niewykonane zobowiązanie (REDF).

Odkupiona przez sprzedawcę – zrestrukturyzowana (RERE).

Odkupiona przez sprzedawcę – specjalna obsługa (RESS).

Odkupiona przez sprzedawcę – inny powód (REOT).

Umorzona (RDMD).

Inne (OTHR)

Restrukturyzacja odnosi się do wszelkich zmian wprowadzonych do warunków umownych zawartych w umowie ekspozycji bazowej ze względu na odroczenie spłaty, w tym zmian wprowadzonych w przerwach w spłacie, kapitalizacji zaległości, podstawie lub marży stóp procentowych, opłatach, karach, terminie zapadalności lub w innych ogólnie przyjętych środkach restrukturyzacji ze względu na odroczenie spłaty.

NIE

NIE

CREL137

Przypisane straty

Dotychczas przypisane straty po odjęciu opłat, naliczonych odsetek itd. po uwzględnieniu przychodów ze sprzedaży (z wyłączeniem opłaty za przedterminową spłatę pożyczki, jeżeli zależy ona od odzyskanych należności z tytułu kwoty głównej). Każdy zysk ze sprzedaży należy wyrazić w postaci liczby ujemnej. Powinna stanowić odzwierciedlenie najbardziej aktualnej sytuacji na dzień stanowiący datę graniczną dla wykorzystywanych danych, tj. w miarę ściągania kwot odzyskanych i postępu odzyskiwania.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

CREL138

Przychody netto otrzymane z likwidacji

Przychody netto otrzymane z likwidacji wykorzystywane w celu określenia strat po stronie SSPE zgodnie z dokumentami dotyczącymi sekurytyzacji. Kwota przychodów netto otrzymanych ze sprzedaży, która pozwoli określić ewentualne straty lub braki w związku z ekspozycją bazową.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

CREL139

Koszty likwidacji

Koszty związane z likwidacją kompensowane z innych aktywów emitenta w celu określenia strat zgodnie z dokumentami dotyczącymi sekurytyzacji. Kwota wszelkich kosztów likwidacji, która zostanie wypłacona z przychodów netto ze sprzedaży w celu określenia, czy wystąpią jakiekolwiek straty.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

CREL140

Spodziewane terminy odzyskania należności

Czas potrzebny na odzyskanie należności według jednostki obsługującej ekspozycję bazową wyrażony w miesiącach.

NIE

TAK

CREL141

Skumulowane odzyskane należności

Całkowita kwota odzyskanych należności (niezależnie od ich źródła) z tytułu (niespłaconego/odpisanego/itp.) długu po odliczeniu kosztów. Należy uwzględnić tu wszystkie źródła odzyskanych należności, nie tylko wpływy ze zbycia dowolnego zabezpieczenia.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

CREL142

Data rozpoczęcia postępowania egzekucyjnego

Data wszczęcia postępowania w sprawie egzekucji z nieruchomości lub postępowania administracyjnego lub alternatywnego postępowania egzekucyjnego przeciwko dłużnikowi lub uzgodnionego z dłużnikiem.

NIE

TAK

CREL143

Kod strategii odzyskania należności

Strategia układu:

Modyfikacja (MODI)

Egzekucja (ENFR)

Przejęcie zarządu (RCVR)

Niewypłacalność (NSOL)

Rozszerzenie (XTSN)

Sprzedaż kredytu (LLES)

Zdyskontowana wypłata (DPFF)

Nieruchomość w posiadaniu (PPOS)

Rozwiązano (RSLV)

Oczekuje na powrót do jednostki obsługującej (PRTS)

Akt notarialny w miejsce egzekucji z nieruchomości (FCLS)

Pełna wypłata (FPOF)

Oświadczenia i zapewnienia (REWR)

Inne (OTHR)

NIE

TAK

CREL144

Modyfikacja

Rodzaj modyfikacji:

Przedłużenie terminu zapadalności (MEXT)

Zmiana spłaty (AMMC)

Odpis kwoty głównej (PWOF)

Tymczasowa obniżka stawek (TMRR)

Kapitalizacja odsetek (CINT)

Kapitalizacja pokrytych kosztów (np. ubezpieczenie, użytkowanie gruntów) (CPCA)

Kombinacja (COMB)

Inne (OTHR)

NIE

TAK

CREL145

Status specjalnej obsługi

Czy ekspozycja bazowa podlega obecnie specjalnej obsłudze począwszy od terminu płatności?

NIE

NIE

CREL146

Data ostatniego przeniesienia na specjalną jednostkę obsługującą

Data przeniesienia ekspozycji bazowej do specjalnej jednostki obsługującej po wystąpieniu zdarzenia związanego z przekazaniem obsługi. Uwaga: Jeżeli ekspozycja bazowa była wielokrotnie przenoszona, jest to ostatnia data przeniesienia do specjalnej jednostki obsługującej.

NIE

TAK

CREL147

Data ostatniego zwrócenia do głównej jednostki obsługującej

Dzień, w którym ekspozycja bazowa staje się „skorygowaną ekspozycją bazową zabezpieczoną hipotecznie”, będący dniem, w którym specjalna jednostka obsługująca zwróciła ekspozycję bazową do głównej jednostki obsługującej. Uwaga: Jeżeli ekspozycja bazowa była wielokrotnie zwracana do głównej jednostki obsługującej przez specjalną jednostkę obsługującą.

NIE

TAK

CREL148

Stwierdzenie braku możliwości odzyskania

Wskaźnik (Tak/Nie) określający, czy jednostka obsługująca lub specjalna jednostka obsługująca ustaliła, że wystąpią braki w odzyskiwaniu wszelkich wypłaconych przez nią zaliczek oraz salda ekspozycji bazowej pozostającej do spłaty oraz wszelkich innych kwot należnych z tytułu ekspozycji bazowej z tytułu wpływów ze sprzedaży lub likwidacji nieruchomości lub ekspozycji bazowej.

TAK

TAK

CREL149

Naruszenie umowy/Zdarzenie inicjujące

Rodzaj naruszenia zobowiązania umownego/czynnik uruchamiający:

Wskaźnik zdolności spłaty odsetek (ICRX).

Wskaźnik zdolności spłaty kosztów obsługi zadłużenia (DSCR).

Pokrycie należności zabezpieczeniem (LTV).

wskaźnik zdolności spłaty odsetek lub wskaźnik zdolności spłaty kosztów obsługi zadłużenia (ICDS).

wskaźnik zdolności spłaty odsetek lub wskaźnik zdolności spłaty kosztów obsługi zadłużenia lub pokrycie należności zabezpieczeniem (ICDL).

Naruszenie na poziomie nieruchomości (PROP).

Naruszenie na poziomie dłużnika (OBLG).

Naruszenie na poziomie najemcy lub lokalu do wynajęcia (TENT).

Inne (OTHR)

NIE

TAK

CREL150

Data naruszenia

Data wystąpienia dowolnego naruszenia warunków ekspozycji bazowej. Jeżeli doszło do wielu naruszeń, należy podać datę ostatniego naruszenia.

TAK

TAK

CREL151

Data naprawienia naruszenia

Data naprawy dowolnego naruszenia zgłoszonego w polu CREL150. Jeżeli doszło do wielu naruszeń, należy podać datę naprawienia ostatniego naruszenia.

NIE

TAK

CREL152

Kod listy zagrożeń jednostki obsługującej

Jeżeli ekspozycję bazową wciągnięto na listę zagrożeń jednostki obsługującej, należy wprowadzić najwłaściwszy kod z tabeli 2 w załączniku I do niniejszego rozporządzenia. Jeżeli zastosowanie ma wiele kryteriów, należy podać kod największego zagrożenia.

NIE

TAK

CREL153

Data listy zagrożeń jednostki obsługującej

Data wyznaczenia, kiedy ekspozycję bazową wciągnięto na listę zagrożeń. Jeżeli ekspozycję bazową usunięto z listy zagrożeń w poprzednim okresie, a teraz ponownie ją na niej umieszczono, należy podać nową datę wprowadzenia.

NIE

TAK

CREL154

Dostawca swapu stóp procentowych

W przypadku swapu stóp procentowych na ekspozycji bazowej, należy podać pełną nazwę prawną dostawcy swapów stóp procentowych. Podana nazwa musi odpowiadać nazwie powiązanej z identyfikatorem podmiotu prawnego w bazie danych fundacji Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF).

NIE

TAK

CREL155

Identyfikator podmiotu prawnego (LEI) dostawcy swapu stóp procentowych

Należy podać identyfikator podmiotu prawnego (zgodnie z informacjami podanymi w bazie danych fundacji Global Legal Entity Foundation – GLEIF) dostawcy swapów stóp procentowych dla ekspozycji bazowej.

NIE

TAK

CREL156

Termin zapadalności swapu stóp procentowych

Termin zapadalności swapów stóp procentowych na poziomie ekspozycji bazowej.

NIE

TAK

CREL157

Wartość nominalna swapu stóp procentowych

Kwota referencyjna swapów stóp procentowych na poziomie ekspozycji bazowej.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

CREL158

Dostawca swapu walutowego

W przypadku swapu walutowego na ekspozycji bazowej, należy podać pełną nazwę prawną dostawcy swapów walutowych. Podana nazwa musi odpowiadać nazwie powiązanej z identyfikatorem podmiotu prawnego w bazie danych fundacji Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF).

NIE

TAK

CREL159

Identyfikator podmiotu prawnego (LEI) dostawcy swapu walutowego

Należy podać identyfikator podmiotu prawnego (zgodnie z tym, co podano w bazie danych fundacji Global Legal Entity Foundation – GLEIF) dostawcy swapów walutowych dla ekspozycji bazowej.

NIE

TAK

CREL160

Termin zapadalności swapu walutowego

Termin zapadalności swapów walutowych na poziomie ekspozycji bazowej.

NIE

TAK

CREL161

Wartość nominalna swapu walutowego

Kwota referencyjna swapów walutowych na poziomie ekspozycji bazowej.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

CREL162

Kurs wymiany dla swapu

Kurs walutowy ustalony dla swapu walutowego ekspozycji bazowej.

NIE

TAK

CREL163

Inny dostawca swapu

Pełna nazwa prawna dostawcy swapu dla ekspozycji bazowej, w przypadku gdy nie jest to ani swap stóp procentowych, ani swap walutowy. Podana nazwa musi odpowiadać nazwie powiązanej z identyfikatorem podmiotu prawnego w bazie danych fundacji Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF).

NIE

TAK

CREL164

Identyfikator podmiotu prawnego (LEI) dostawcy innego swapu

Należy podać identyfikator podmiotu prawnego (zgodnie z tym, co podano w bazie danych fundacji Global Legal Entity Foundation – GLEIF) dostawcy swapów „innych” dla ekspozycji bazowej.

NIE

TAK

CREL165

Obowiązek zapłaty przez dłużnika kosztów z tytułu przedterminowego rozwiązania umowy swapu

Zakres, w jakim dłużnik jest zobowiązany do pokrycia kosztów zerwania umowy z dostawcą swapów dla ekspozycji bazowej. W przypadku wielu swapów należy podać najwłaściwszą wartość.

Całkowite odszkodowanie od dłużnika (TOTL)

Częściowe odszkodowanie od dłużnika (PINO)

Brak odszkodowania od dłużnika (NOPE)

TAK

NIE

CREL166

Zdarzenie prowadzące do pełnego lub częściowego rozwiązania umowy swapu w bieżącym okresie

W przypadku wypowiedzenia umowy swapu na ekspozycji bazowej między poprzednią datą graniczną danych a datą graniczną przekazania bieżącego sprawozdania podać jego przyczyny. W przypadku wielu swapów należy podać najwłaściwszą wartość.

Umowę swapu rozwiązano ze względu na obniżenie ratingów dostawcy swapów dla ekspozycji bazowej (RTDW)

Umowę swapu rozwiązano ze względu na niewykonanie zobowiązania spłaty wobec dostawcy swapów na ekspozycji bazowej (RTDW)

Umowę swapu rozwiązano ze względu na innego rodzaju niewykonanie zobowiązania przez kontrahenta swapu na ekspozycji bazowej (CNTD)

Umowę swapu rozwiązano ze względu na dokonanie przez dłużnika całkowitej lub częściowej przedterminowej spłaty (PRPY)

Umowę swapu rozwiązano ze względu na innego rodzaju niewykonanie zobowiązania przez dłużnika (OBGD)

Inne (OTHR)

NIE

TAK

CREL167

Płatność okresowa netto dokonywana przez dostawcę swapu

Kwota netto płatności dokonanej przez kontrahenta swapu na sekurytyzowanej ekspozycji bazowej, w terminie płatności ekspozycji bazowej zgodnie z wymogami umowy zamiany typu swap. Pozycja ta nie obejmuje żadnych kosztów zerwania lub wypowiedzenia. W przypadku wielu swapów, należy podać sumę wszystkich swapów.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

CREL168

Koszty z tytułu przedterminowego rozwiązania umowy swapu należne dostawcy swapu dla ekspozycji bazowej

Kwota dowolnej płatności, jaką dłużnik musi zapłacić kontrahentowi swapu za częściowe lub całkowite wypowiedzenie umowy swap. W przypadku wielu swapów należy podać najwłaściwszą wartość.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

CREL169

Niedobór płatności kosztów z tytułu przedterminowego rozwiązania umowy swapu

Kwota każdej ewentualnej niedokonanej spłaty, kosztów związanych z wypowiedzeniem wynikających z całkowitego lub częściowego wypowiedzenia umowy swap, płaconych przez dłużnika. W przypadku wielu swapów, należy podać sumę wszystkich swapów.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

CREL170

Koszty z tytułu przedterminowego rozwiązania umowy swapu należne od kontrahenta umowy swapu

Kwota wszelkich zysków płacona dłużnikowi przez kontrahenta swapu w związku z całościowym lub częściowym wypowiedzeniem. W przypadku wielu swapów należy podać najwłaściwszą wartość.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

CREL171

Data kolejnej aktualizacji swapu

Data najbliższego terminu przeformułowania warunków swapu na ekspozycji bazowej. W przypadku wielu swapów należy podać najwłaściwszą wartość.

NIE

TAK

CREL172

Jednostka sponsorująca

Nazwa jednostki sponsorującej ekspozycję bazową.

NIE

TAK

CREL173

Identyfikator podmiotu prawnego (LEI) banku korespondenta ds. kredytów konsorcjalnych

Należy podać identyfikator podmiotu prawnego (zgodnie z tym, co podano w bazie danych fundacji Global Legal Entity Foundation – GLEIF) banku korespondenta ds. kredytów konsorcjalnych, tj. podmiotu działającego jako pośrednik między dłużnikiem a kredytodawcami zaangażowanymi w konsorcjalną ekspozycję bazową.

NIE

TAK

CREL174

Identyfikator podmiotu prawnego (LEI) jednostki obsługującej

Należy podać identyfikator podmiotu prawnego (zgodnie z tym, co podano w bazie danych fundacji Global Legal Entity Foundation – GLEIF) jednostki obsługującej.

NIE

TAK

CREL175

Nazwa jednostki obsługującej

Należy podać pełną nazwę prawną jednostki obsługującej ekspozycję bazową. Podana nazwa musi odpowiadać nazwie powiązanej z identyfikatorem podmiotu prawnego w bazie danych fundacji Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF).

NIE

TAK

CREL176

Nazwa jednostki inicjującej

Należy podać pełną nazwę prawną jednostki inicjującej ekspozycję bazową. Podana nazwa musi odpowiadać nazwie powiązanej z identyfikatorem podmiotu prawnego w bazie danych fundacji Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF).

NIE

NIE

CREL177

Identyfikator podmiotu prawnego (LEI) jednostki inicjującej

Należy podać identyfikator podmiotu prawnego (jak określono w bazie danych fundacji Global Legal Entity Foundation – GLEIF) jednostki inicjującej ekspozycję bazową.

NIE

NIE

CREL178

Państwo siedziby jednostki inicjującej

Państwo, w którym mieści się siedziba jednostki inicjującej ekspozycję bazową.

NIE

NIE

CREL179

Nazwa pierwotnego kredytodawcy

Należy podać pełną nazwę prawną pierwotnego kredytodawcy. Podana nazwa musi odpowiadać nazwie powiązanej z identyfikatorem podmiotu prawnego w bazie danych fundacji Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF).

TAK

TAK

CREL180

Identyfikator podmiotu prawnego (LEI) pierwotnego kredytodawcy

Należy podać identyfikator podmiotu prawnego (jak określono w bazie danych fundacji Global Legal Entity Foundation – GLEIF) pierwotnego kredytodawcy.

W przypadku niedostępności identyfikatora podmiotu prawnego należy wprowadzić ND5.

TAK

TAK

CREL181

Państwo siedziby pierwotnego kredytodawcy

Państwo, w którym mieści się siedziba pierwotnego kredytodawcy.

TAK

TAK

Sekcja zawierająca informacje na poziomie zabezpieczenia

CREC1

Niepowtarzalny identyfikator

W tym miejscu należy podać taki sam niepowtarzalny identyfikator, jak identyfikator podany w polu CREL1.

NIE

NIE

CREC2

Identyfikator ekspozycji bazowej

Niepowtarzalny identyfikator ekspozycji bazowej. Musi on odpowiadać identyfikatorowi w polu CREL5. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

CREC3

Pierwotny identyfikator zabezpieczenia

Pierwotny niepowtarzalny identyfikator przypisany do zabezpieczenia. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

CREC4

Nowy identyfikator zabezpieczenia

Jeżeli w tym polu nie można zachować pierwotnego identyfikatora z pola CREC3, należy w nim podać nowy identyfikator. Jeżeli w identyfikatorze nie wprowadzono żadnych zmian, należy podać taki sam identyfikator, jak w polu CREC3. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

CREC5

Rodzaj zabezpieczenia

Pierwotny (pod względem wartości) rodzaj składnika aktywów zabezpieczającego zadłużenie. W przypadku gdy istnieje gwarancja objęta zabezpieczeniem rzeczowym lub finansowym, należy dokonać przeglądu gwarancji na każde zabezpieczenie, które może wspierać tę gwarancję.

Samochód (CARX)

Pojazd przemysłowy (INDV)

Pojazd ciężarowy (CMTR)

Pojazd szynowy (RALV)

Wodny pojazd użytkowy (NACM)

Wodny pojazd rekreacyjny (NALV)

Samolot (AERO)

Obrabiarka (MCHT)

Urządzenia przemysłowe (INDE)

Wyposażenie biurowe (OFEQ)

Urządzenia informatyczne (ITEQ)

Urządzenia medyczne (MDEQ)

Urządzenia związane z energią (ENEQ)

Budynek komercyjny (CBLD)

Budynek mieszkalny (RBLD)

Budynek przemysłowy (IBLD)

Inny pojazd (OTHV)

Inne urządzenia (OTHE)

Inna nieruchomość (OTRE)

Inne towary lub zapasy (OTGI)

Papiery wartościowe (SECU)

Gwarancja (GUAR)

Inny składnik aktywów finansowych (OTFA)

Kategorie mieszane ze względu na zabezpieczenie wszystkich aktywów dłużnika (MIXD)

Inne (OTHR)

NIE

NIE

CREC6

Nazwa nieruchomości

Nazwa nieruchomości służącej jako zabezpieczenie dla sekurytyzowanej ekspozycji bazowej.

Jeżeli zgłaszane zabezpieczenie nie jest zabezpieczeniem nieruchomości, należy wpisać ND5.

NIE

TAK

CREC7

Adres nieruchomości

Adres nieruchomości służącej jako zabezpieczenie dla sekurytyzowanej ekspozycji bazowej.

Jeżeli zgłaszane zabezpieczenie nie jest zabezpieczeniem nieruchomości, należy wpisać ND5.

NIE

TAK

CREC8

Region geograficzny – zabezpieczenie

Region geograficzny (klasyfikacja NUTS3), w którym znajduje się zabezpieczenie rzeczowe. Jeżeli Eurostat nie opracował klasyfikacji NUTS3 (np. region znajduje się poza jurysdykcją UE), należy wpisać dwucyfrowy kod państwa w formacie {COUNTRYCODE_2}, a następnie „ZZZ”.

TAK

TAK

CREC9

Kod pocztowy nieruchomości

Pełny główny kod pocztowy nieruchomości.

Jeżeli zgłaszane zabezpieczenie nie jest zabezpieczeniem nieruchomości, należy wpisać ND5.

NIE

TAK

CREC10

Zastaw

Najwyższa pozycja zastawu, którą posiada jednostka inicjująca w odniesieniu do zabezpieczenia.

TAK

TAK

CREC11

Status nieruchomości

Status nieruchomości:

Trwałe pełnomocnictwo (LPOA)

Przejęcie zarządu (RCVR)

Egzekucji z nieruchomości (FCLS)

Nieruchomości w posiadaniu (REOW)

Rozwiązanie umowy (DFSD)

Częściowe zwolnienie (PRLS)

Zwolnienie (RLSD)

Status taki sam, jak na dzień sekurytyzacji (SCDT)

Podlegające specjalnej obsłudze (SSRV)

Inne (OTHR)

Jeżeli zgłaszane zabezpieczenie nie jest zabezpieczeniem nieruchomości, należy wpisać ND5.

NIE

TAK

CREC12

Rodzaj nieruchomości

Rodzaj nieruchomości:

Ośrodek kempingowy (CRVP)

Parking (CARP)

Szpital (HEAL)

Pensjonat lub hotel (HOTL)

Nieruchomość przemysłowa (IDSR)

Wyłącznie grunty (LAND)

Centrum rekreacji (LEIS)

Wielorodzinna (MULF)

Wielofunkcyjna (MIXD)

Biuro (OFFC)

Pub (PUBX)

Przedsiębiorstwa zajmujące się handlem detalicznym (RETL)

Magazyn self storage (SSTR)

Magazyn (WARE)

Różne (VARI)

Inne (OTHR)

Jeżeli zgłaszane zabezpieczenie nie jest zabezpieczeniem nieruchomości, należy wpisać ND5.

NIE

TAK

CREC13

Forma tytułu nieruchomości

Odpowiednia forma tytułu nieruchomości. Najem gruntu, na którym dłużnik posiada zwykle budynek lub jest zobowiązany do jego zbudowania, jak określono w umowie najmu. Najem tego rodzaju ma zwykle charakter długoterminowego najmu netto; prawa i obowiązki dłużnika pozostają w mocy do momentu wygaśnięcia umowy najmu lub wypowiedzenia spowodowanego niewykonaniem zobowiązania:

Umowa najmu (LESH)

Własność nieograniczona (FREE)

Mieszane (MIXD)

Inne (OTHR)

Jeżeli zgłaszane zabezpieczenie nie jest zabezpieczeniem nieruchomości, należy wpisać ND5.

NIE

TAK

CREC14

Data bieżącej wyceny

Data ostatniej wyceny.

TAK

TAK

CREC15

Kwota bieżącej wyceny

Ostatnia wycena nieruchomości według oszacowania przez niezależnego zewnętrznego albo wewnętrznego rzeczoznawcę. w razie niedostępności takiego oszacowania bieżąca wartość nieruchomości może być szacowana za pomocą indeksu wartości nieruchomości o wystarczającym stopniu szczegółowości względem geograficznej lokalizacji nieruchomości oraz jej rodzaju; w razie niedostępności także takiego indeksu wartości nieruchomości dopuszczalne jest użycie indeksu cen nieruchomości o wystarczającym stopniu szczegółowości względem geograficznej lokalizacji nieruchomości oraz jej rodzaju po zastosowaniu odpowiednio dobranego sposobu obniżki wartości w celu uwzględnienia amortyzacji nieruchomości.

Jeżeli zgłaszane zabezpieczenie nie jest zabezpieczeniem nieruchomości, należy podać ostatnią wycenę zabezpieczenia według szacunków niezależnego zewnętrznego albo wewnętrznego rzeczoznawcy lub – jeśli wycena ta jest niedostępna – wycenę jednostki inicjującej.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

CREC16

Metoda bieżącej wyceny

Ostatnia metoda obliczania wartości zabezpieczenia zgodnie z polem CREC15.

Pełna kontrola wewnętrzna i zewnętrzna (FALL)

Pełna kontrola, tylko zewnętrzna (FEXT)

Analiza „drive-by” (DRVB)

Model zautomatyzowanej wyceny (AUVM)

Indeksowana (IDXD)

Analiza „desktop” (DKTP)

Jednostka zarządzająca/agent nieruchomości (MAEA)

Organ podatkowy (TXAT)

Inne (OTHR)

TAK

NIE

CREC17

Bieżąca podstawa wyceny

Podstawa ostatniej wyceny:

Otwarty rynek (OPEN)

Lokal do wynajęcia (VCNT)

Inne (OTHR)

TAK

NIE

CREC18

Metoda pierwotnej wyceny

Metoda obliczenia wartości składnika zabezpieczenia w dniu zainicjowania ekspozycji bazowej.

Pełna kontrola wewnętrzna i zewnętrzna (FALL)

Pełna kontrola, tylko zewnętrzna (FEXT)

Analiza „drive-by” (DRVB)

Model zautomatyzowanej wyceny (AUVM)

Indeksowana (IDXD)

Analiza „desktop” (DKTP)

Jednostka zarządzająca/agent nieruchomości (MAEA)

Organ podatkowy (TXAT)

Inne (OTHR)

TAK

NIE

CREC19

Data sekurytyzacji zabezpieczenia

Data przekazania nieruchomości/zabezpieczenia na zabezpieczenie dla sekurytyzowanej ekspozycji bazowej. Jeżeli dana nieruchomość/zabezpieczenie zostały zastąpione, należy podać datę substytucji. Jeżeli nieruchomość/zabezpieczenie były elementem pierwotnej sekurytyzacji, będzie to dzień sekurytyzacji.

TAK

NIE

CREC20

Przypisany procent ekspozycji bazowej na dzień sekurytyzacji

Procent ekspozycji bazowej przypisany do nieruchomości/zabezpieczenia na dzień sekurytyzacji, w przypadku gdy istnieje więcej niż jedna nieruchomość/pozycja zabezpieczenia stanowiąca zabezpieczenie dla ekspozycji bazowej. Można go określić w umowie ekspozycji bazowej, w przeciwnym razie należy go przypisać za pomocą wyceny lub przychodów operacyjnych netto.

TAK

TAK

CREC21

Bieżący przypisany procent ekspozycji bazowej

Procent ekspozycji bazowej przypisany do zabezpieczenia w terminie płatności ekspozycji bazowej. W przypadku gdy istnieje więcej niż jedna pozycja zabezpieczenia stanowiąca zabezpieczenie dla ekspozycji bazowej, suma wszystkich przypisanych wartości procentowych wynosi 100 %. Można ją określić w umowie ekspozycji bazowej lub w przeciwnym razie należy ją przypisać za pomocą wyceny (przychodów operacyjnych netto).

NIE

TAK

CREC22

Wycena na dzień sekurytyzacji

Wycena nieruchomości/zabezpieczenia stanowiących zabezpieczenie dla ekspozycji bazowej na dzień sekurytyzacji zgodnie z opisem w dokumencie ofertowym.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

CREC23

Nazwa rzeczoznawcy dokonującego wyceny na dzień sekurytyzacji

Nazwa firmy wyceniającej, która dokonała wyceny nieruchomości/zabezpieczeń na dzień sekurytyzacji.

NIE

TAK

CREC24

Data wyceny na dzień sekurytyzacji

Data sporządzenia wyceny w odniesieniu do wartości ujawnionych w dokumencie ofertowym.

NIE

TAK

CREC25

Rok budowy

Rok, w którym zbudowano nieruchomość zgodnie ze sprawozdaniem z wyceny lub dokumentacją ekspozycji bazowej.

TAK

TAK

CREC26

Rok ostatniej modernizacji

Rok ukończenia ostatniej ważniejszej modernizacji/nowej budowy na nieruchomości zgodnie ze sprawozdaniem z wyceny lub dokumentacją ekspozycji bazowej.

TAK

TAK

CREC27

Liczba jednostek, w zależności od rodzaju obiektu

W przypadku nieruchomości wielorodzinnych należy podać liczbę mieszkań, w przypadku pensjonatów/hoteli/szpitali – liczbę łóżek, w przypadku ośrodków kempingowych – liczbę pól kempingowych, w przypadku kwater – liczbę pokoi, w przypadku magazynów – liczbę pomieszczeń.

NIE

TAK

CREC28

Metraż netto, w m2

Łączna nadająca się do wynajęcia powierzchnia netto nieruchomości w metrach kwadratowych, która służy jako zabezpieczenie ekspozycji bazowej zgodnie z ostatnim sprawozdaniem z wyceny.

NIE

TAK

CREC29

Powierzchnia komercyjna

Łączna nadająca się do wynajęcia powierzchnia komercyjna netto nieruchomości w metrach kwadratowych, która służy jako zabezpieczenie ekspozycji bazowej zgodnie ze sprawozdaniem z ostatniej wyceny.

NIE

TAK

CREC30

Powierzchnia mieszkalna

Łączna nadająca się do wynajęcia powierzchnia mieszkalna netto nieruchomości w metrach kwadratowych, która służy jako zabezpieczenie kredytu zgodnie ze sprawozdaniem z ostatniej wyceny.

NIE

TAK

CREC31

Zweryfikowana wewnętrzna powierzchnia użytkowa netto

Czy rzeczoznawca (który dokonał ostatniej wyceny) zweryfikował wewnętrzną powierzchnię użytkową netto nieruchomości?

TAK

TAK

CREC32

Stopień wykorzystania na określony dzień

Data ostatnio otrzymanego rejestru najemców/harmonogramu najmu. W przypadku pensjonatów (hoteli) i szpitali należy zastosować średni stopień wykorzystania w okresie objętym sprawozdaniem finansowym.

NIE

TAK

CREC33

Ekonomiczny stopień wykorzystania na dzień sekurytyzacji

Procent nadającej się do wynajęcia powierzchni z podpisaną umową najmu na dzień sekurytyzacji, jeżeli dane te ujawniono w dokumencie ofertowym (najemcy nie muszą zajmować nieruchomości, ale muszą opłacać czynsz).

NIE

TAK

CREC34

Stopień fizycznego wykorzystania na dzień sekurytyzacji

Na dzień sekurytyzacji, dostępny procent powierzchni do wynajęcia faktycznie zajmowanej (tzn. gdzie najemcy rzeczywiście użytkują nieruchomość i pomieszczenia nie stoją puste), jeżeli ujawniono go w dokumencie ofertowym. Dostępny odsetek należy obliczyć na podstawie rejestru najemców lub innego dokumentu zawierającego informacje na temat wykorzystania zgodnie z najnowszymi informacjami z danego roku budżetowego.

NIE

TAK

CREC35

Wartość lokali do wynajęcia na dzień sekurytyzacji.

Wartość lokalu do wynajęcia na dzień sekurytyzacji.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

CREC36

Termin przedstawienia danych finansowych na dzień sekurytyzacji

Końcowy termin przedstawienia danych finansowych wykorzystywanych w dokumencie ofertowym (np. od początku roku do danego dnia, rocznie, kwartalnie lub przez okres 12 miesięcy).

TAK

TAK

CREC37

Dochód netto z działalności operacyjnej na dzień sekurytyzacji

Przychód pomniejszony o koszty operacyjne na dzień sekurytyzacji.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

CREC38

Najnowsze dane finansowe na dzień rozpoczęcia

Pierwszy dzień okresu, o którym mowa w ostatnim dostępnym sprawozdaniu z finansowych wyników działalności (np. miesięcznym, kwartalnym, obejmującym okres od początku roku do danego dnia lub okres 12 miesięcy).

TAK

TAK

CREC39

Najnowsze dane finansowe na dzień zakończenia

Ostatni dzień okresu, za który przedstawiane są dane finansowe wykorzystane do sporządzenia ostatniego sprawozdania z finansowych wyników działalności (np. miesięcznego, kwartalnego, obejmującego okres od początku roku do danego dnia lub okres 12 miesięcy).

TAK

TAK

CREC40

Ostatni przychód

Łączny przychód z nieruchomości za okres objęty ostatnim sprawozdaniem z finansowych wyników działalności (tj. obejmującym okres od początku roku do danego dnia lub przez okres 12 miesięcy).

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

CREC41

Ostatnie koszty operacyjne

Łączne koszty operacyjne za okres objęty ostatnim sprawozdaniem z finansowych wyników działalności (tj. miesięcznym, kwartalnym, obejmującym okres od początku roku do danego dnia lub okres 12 miesięcy) w odniesieniu do danej nieruchomości. Do kosztów tych można zaliczyć podatki od nieruchomości, ubezpieczenie, koszty związane z zarządzaniem, użytkowaniem, eksploatacją i naprawami oraz bezpośrednie koszty związane z nieruchomością, jakie ponosi właściciel; wyklucza się wydatki kapitałowe i prowizje leasingowe.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

CREC42

Najnowsze wydatki kapitałowe

Łączne wydatki kapitałowe (zamiast napraw i utrzymania) za okres objęty ostatnim sprawozdaniem z działalności finansowej (np. miesięcznym, kwartalnym, obejmującym okres od początku roku do danego dnia lub okres 12 miesięcy) w odniesieniu do danej nieruchomości.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

CREC43

Zobowiązanie z tytułu opłat za użytkowanie gruntów

Jeżeli nieruchomość jest przedmiotem najmu, należy podać bieżący roczny czynsz najmu należny wynajmującemu.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

CREC44

Średni ważony okres najmu

Średni ważony okres najmu w latach, przy wykorzystaniu jako wagi najnowszej dostępnej wartości czynszu najmu.

NIE

TAK

CREC45

Wygaśnięcie umowy najmu dotyczącej nieruchomości

Należy podać najwcześniejszą datę wygaśnięcia umowy najmu.

NIE

TAK

CREC46

Roczny dochód z najmu wynikający z umowy

Roczny dochód z najmu wynikający z umowy na podstawie najnowszego harmonogramu najmu dłużnika.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

CREC47

Dochód, który przestanie napływać w ciągu 1–12 miesięcy

Procent dochodu, który przestanie napływać w ciągu 1–12 miesięcy.

TAK

TAK

CREC48

Dochód, który przestanie napływać w ciągu 13-24 miesięcy

Procent dochodu, który przestanie napływać w ciągu 13–24 miesięcy.

TAK

TAK

CREC49

Dochód, który przestanie napływać w ciągu 25-36 miesięcy

Procent dochodu, który przestanie napływać w ciągu 25–36 miesięcy.

TAK

TAK

CREC50

Dochód, który przestanie napływać w ciągu 37-48 miesięcy

Procent dochodu, który przestanie napływać w ciągu 37–48 miesięcy.

TAK

TAK

CREC51

Dochód, który przestanie napływać po upływie 49 miesięcy

Procent dochodu, który przestanie napływać po upływie 49 miesięcy lub po dłuższym okresie.

TAK

TAK

Sekcja zawierająca informacje na poziomie najemcy

CRET1

Niepowtarzalny identyfikator

W tym miejscu należy podać taki sam niepowtarzalny identyfikator, jak identyfikator podany w polu CREL1.

NIE

NIE

CRET2

Identyfikator ekspozycji bazowej

Niepowtarzalny identyfikator ekspozycji bazowej. Musi on odpowiadać identyfikatorowi w polu CREL5. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

CRET3

Identyfikator zabezpieczenia

Niepowtarzalny identyfikator zabezpieczenia. Pole to musi odpowiadać polu CREC4, aby umożliwić przyporządkowanie.

NIE

NIE

CRET4

Identyfikator najemcy

Niepowtarzalny identyfikator najemcy. Identyfikator musi różnić się od każdego zewnętrznego numeru identyfikacyjnego, aby zapewnić anonimowość dłużnika. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

CRET5

Imię i nazwisko/nazwa najemcy

Nazwa bieżącego najemcy Jeżeli najemca jest osobą fizyczną, wówczas w polu tym należy wpisać to samo, co w polu CRET4.

TAK

NIE

CRET6

Kod NACE branży

Kod NACE branży dłużnika, jak określono w rozporządzeniu (WE) nr 1893/2006 Parlamentu Europejskiego i Rady (1).

TAK

TAK

CRET7

Data wygaśnięcia umowy najmu

Data wygaśnięcia najmu bieżącego najemcy

NIE

TAK

CRET8

Należny czynsz

Roczny czynsz płacony przez bieżącego najemcę.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

CRET9

Waluta czynszu

Określenie waluty czynszu.

NIE

TAK
(1)   

Rozporządzenie (WE) nr 1893/2006 Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 20 grudnia 2006 r. w sprawie statystycznej klasyfikacji działalności gospodarczej NACE Rev. 2 i zmieniające rozporządzenie Rady (EWG) nr 3037/90 oraz niektóre rozporządzenia WE w sprawie określonych dziedzin statystycznych (Dz.U. L 393 z 30.12.2006, s. 1).



ZAŁĄCZNIK IV

INFORMACJE DOTYCZĄCE EKSPOZYCJI BAZOWYCH – PRZEDSIĘBIORSTWA



Kod pola

Nazwa pola

Informacje podlegające zgłoszeniu

Czy dopuszcza się użycie ND1–ND4?

Czy dopuszcza się użycie ND5?

Sekcja zawierająca informacje na temat ekspozycji bazowych

CRPL1

Niepowtarzalny identyfikator

Niepowtarzalny identyfikator nadany przez jednostkę sprawozdawczą zgodnie z art. 11 ust. 1 rozporządzenia delegowanego (UE) 2020/1224.

NIE

NIE

CRPL2

Identyfikator pierwotnej ekspozycji bazowej

Niepowtarzalny identyfikator ekspozycji bazowej. Identyfikator musi różnić się od każdego zewnętrznego numeru identyfikacyjnego, aby zapewnić anonimowość dłużnika. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

CRPL3

Identyfikator nowej ekspozycji bazowej

Jeżeli w tym polu nie można zachować pierwotnego identyfikatora z pola CRPL2, należy w nim podać nowy identyfikator. Jeżeli w identyfikatorze nie wprowadzono żadnych zmian, należy podać taki sam identyfikator, jak w polu CRPL2. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

CRPL4

Identyfikator pierwotnego dłużnika

Pierwotny niepowtarzalny identyfikator dłużnika Identyfikator musi różnić się od każdego zewnętrznego numeru identyfikacyjnego, aby zapewnić anonimowość dłużnika. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

CRPL5

Identyfikator nowego dłużnika

Jeżeli w tym polu nie można zachować pierwotnego identyfikatora z pola CRPL4, należy w nim podać nowy identyfikator. Jeżeli w identyfikatorze nie wprowadzono żadnych zmian, należy podać taki sam identyfikator, jak w polu CRPL4. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

CRPL6

Data graniczna danych

Data graniczna dla wykorzystywanych danych do celów przedłożenia tych danych.

NIE

NIE

CRPL7

Data dołączenia do puli

Data przeniesienia ekspozycji bazowej do SSPE. Jeżeli informacje te nie są dostępne, w odniesieniu do wszystkich ekspozycji bazowych znajdujących się w puli na dzień graniczny określony w pierwszym sprawozdaniu przedłożonym do repozytorium sekurytyzacji, należy wpisać późniejszą z następujących dat: (i) datę zamknięcia sekurytyzacji oraz (ii) datę inicjowania ekspozycji bazowej.

NIE

TAK

CRPL8

Data odkupu

Data odkupienia ekspozycji bazowej z puli.

NIE

TAK

CRPL9

Data spłaty

Dzień, w którym spłacono należności, lub (w przypadku niespłaconej ekspozycji bazowej) dzień, w którym ukończono proces windykacji.

NIE

TAK

CRPL10

Region geograficzny – dłużnik

Region geograficzny (klasyfikacja NUTS3), w którym znajduje się siedziba dłużnika. Jeżeli Eurostat nie opracował klasyfikacji NUTS3 (np. region znajduje się poza jurysdykcją UE), należy wpisać dwucyfrowy kod państwa w formacie {COUNTRYCODE_2}, a następnie „ZZZ”.

TAK

NIE

CRPL11

Klasyfikacja regionu geograficznego

Należy wpisać rok klasyfikacji NUTS3 zastosowanej w polach dotyczących regionu geograficznego, np. 2013 r. w przypadku NUTS3 2013. We wszystkich polach dotyczących regionu geograficznego należy spójnie zastosować tę samą klasyfikację w odniesieniu do każdej ekspozycji bazowej oraz wszystkich ekspozycji bazowych ujętych w przedłożonych danych. Niedozwolone jest na przykład zgłaszanie za pomocą NUTS 3 2006 w przypadku niektórych pól dotyczących regionu geograficznego odnoszących się do określonej ekspozycji bazowej oraz zgłaszanie za pomocą NUTS3 2013 w przypadku pozostałych pól odnoszących się do tej samej ekspozycji. Tak samo niedozwolone jest zgłaszanie pól dotyczących regionu geograficznego za pomocą NUTS 3 2006 w przypadku niektórych ekspozycji bazowych oraz zgłaszanie pól dotyczących regionu geograficznego za pomocą NUTS3 2013 w przypadku pozostałych ekspozycji bazowych w ramach tego samego przedłożenia danych.

TAK

NIE

CRPL12

Kredyt zagrożony – dłużnik

Należy potwierdzić, że zgodnie z art. 20 ust. 11 rozporządzenia (UE) 2017/2402 w momencie wyboru tej ekspozycji bazowej w celu przeniesienia na rzecz SSPE ekspozycja nie stanowiła ani ekspozycji, której dotyczy niewykonanie zobowiązania w rozumieniu art. 178 ust. 1 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, ani ekspozycji wobec dłużnika lub gwaranta, którzy utracili zdolność kredytową i którzy, według najlepszej wiedzy jednostki inicjującej lub pierwotnego kredytodawcy:

a)  ogłosili niewypłacalność lub w stosunku do których sąd wydał prawomocny niepodlegający odwołaniu tytuł egzekucyjny na rzecz ich wierzycieli lub przyznał tym wierzycielom odszkodowanie wynikające z nieotrzymania płatności, w ciągu trzech lat przed dniem zainicjowania, lub których zadłużenie zostało poddane procesowi restrukturyzacji w odniesieniu do ich zagrożonych ekspozycji w ciągu trzech lat przed dniem przeniesienia lub cesji ekspozycji bazowych na rzecz SSPE, z wyjątkiem sytuacji gdy:

(i)  zrestrukturyzowana ekspozycja bazowa nie wykazywała nowych zaległości od dnia restrukturyzacji, który musi przypadać co najmniej rok przed datą przeniesienia lub cesji ekspozycji bazowych na rzecz SSPE; oraz

(ii)  informacje przekazane przez jednostkę inicjującą, jednostkę sponsorującą oraz SSPE zgodnie z art. 7 ust. 1 akapit pierwszy lit. a) i lit. e) ppkt (i) wyraźnie określają udział procentowy zrestrukturyzowanych ekspozycji bazowych, czas i szczegóły restrukturyzacji, a także dochody z tytułu tych ekspozycji od dnia restrukturyzacji;

b)  byli, w momencie inicjowania oraz w stosownych przypadkach, ujęci w publicznym rejestrze kredytowym osób o negatywnej historii kredytowej lub – w przypadku braku takiego publicznego rejestru kredytowego – w innym rejestrze kredytowym, który jest dostępny dla jednostki inicjującej lub pierwotnego kredytodawcy; lub

c)  otrzymali ocenę kredytową lub punktową ocenę kredytową wskazujące, że ryzyko niewywiązania się przez nich z uzgodnionych umownie płatności jest znacząco wyższe niż w przypadku porównywalnych ekspozycji posiadanych przez jednostkę inicjującą, które nie są objęte sekurytyzacją.

Restrukturyzacja odnosi się do wszelkich zmian wprowadzonych do warunków umownych zawartych w umowie ekspozycji bazowej ze względu na odroczenie spłaty, w tym zmian wprowadzonych w przerwach w spłacie, kapitalizacji zaległych spłat, podstawie lub marży stóp procentowych, opłatach, karach, terminie zapadalności lub w innych ogólnie przyjętych środkach restrukturyzacji ze względu na odroczenie spłaty

NIE

TAK

CRPL13

Rodzaj klienta

Rodzaj klienta w momencie udzielenia pożyczki:

Nowy klient niebędący pracownikiem/niepowiązany z grupą jednostki inicjującej (CNEO)

Nowy klient będący pracownikiem/powiązany z grupą jednostki inicjującej (CEMO)

Nowy klient i pracownik/powiązania nie odnotowano (CNRO).

Istniejący klient niebędący pracownikiem/niepowiązany z grupą jednostki inicjującej (ENEO)

Obecny klient będący pracownikiem/powiązany z grupą jednostki inicjującej (EEMO)

Istniejący klient i pracownik/powiązania nie odnotowano (ENRO)

Inne (OTHR)

TAK

NIE

CRPL14

Kod NACE branży

Kod NACE branży dłużnika, jak określono w rozporządzeniu (WE) nr 1893/2006.

TAK

TAK

CRPL15

Segment dłużnika zgodnie z Bazylea III

Segment pakietu Bazylea III dłużnika:

Przedsiębiorstwo (CORP)

Małe i średnie przedsiębiorstwa traktowane jak korporacje (SMEX)

Przedsiębiorstwa zajmujące się handlem detalicznym (RETL)

Inne (OTHR)

TAK

TAK

CRPL16

Wielkość przedsiębiorstwa

Klasyfikacja przedsiębiorstw według wielkości zgodnie z załącznikiem do zalecenia Komisji 2003/361/WE:

Mikroprzedsiębiorstwo (MICE) – zatrudnia mniej niż 10 osób i jego roczny obrót lub roczna suma bilansowa nie przekracza 2 milionów EUR

Małe przedsiębiorstwo (SMAE) – zatrudnia mniej niż 50 osób i jego roczny obrót lub roczna suma bilansowa nie przekracza 10 milionów EUR.

Średnie przedsiębiorstwo (MEDE) – zatrudnia mniej niż 250 pracowników i jego roczny obrót nie przekracza 50 mln EUR lub jego roczna suma bilansowa nie przekracza 43 mln EUR.

Duże przedsiębiorstwo (LARE) – przedsiębiorstwo, które nie jest ani mikroprzedsiębiorstwem, ani małym przedsiębiorstwem, ani średnim przedsiębiorstwem.

Osoba fizyczna (NATP)

Inne (OTHR)

TAK

NIE

CRPL17

Przychody

Wielkość sprzedaży rocznej po odjęciu wszystkich upustów oraz podatków obrotowych dłużnika zgodnie z zaleceniem 2003/361/WE. Odpowiada pojęciu „całkowitej sprzedaży rocznej” przyjętemu w art. 153 ust. 4 rozporządzenia (UE) nr 575/2013.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

NIE

CRPL18

Całkowite zadłużenie

Łączne zadłużenie brutto dłużnika, w tym finansowanie zapewnione w ramach bieżącej ekspozycji bazowej.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

NIE

CRPL19

Wynik finansowy przed odsetkami, opodatkowaniem, deprecjacją i amortyzacją (EBITDA)

Okresowe zyski z działalności kontynuowanej powiększone o odsetki, podatki, amortyzację i umorzenie.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

NIE

CRPL20

Wartość przedsiębiorstwa

Wartość przedsiębiorstwa, tj. kapitalizacja rynkowa powiększona o zadłużenie, udział mniejszości i akcje uprzywilejowane, pomniejszona o środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

NIE

CRPL21

Wolne przepływy środków pieniężnych

Dochód netto powiększony o opłaty niepieniężne, odsetki x (1 - stawka podatkowa) oraz inwestycje długoterminowe pomniejszone o inwestycje w kapitał obrotowy. Opłaty niepieniężne obejmują amortyzację, umorzenie, zmniejszenie, odszkodowania w formie akcji oraz utratę wartości aktywów.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

NIE

CRPL22

Dzień sporządzenia danych finansowych

Data przekazania danych finansowych (np. EBITDA) dotyczących dłużnika tej ekspozycji bazowej.

TAK

TAK

CRPL23

Waluta sprawozdania finansowego

Waluta sprawozdawcza sprawozdania finansowego.

TAK

NIE

CRPL24

Rodzaj zadłużenia

Rodzaj zadłużenia:

Kredyt lub leasing (LOLE)

Gwarancja (DGAR)

Skrypty dłużne (PRMS)

Prawa do udziałów kapitałowych (PRTR)

Saldo debetowe (ODFT)

Akredytywa (LCRE)

Instrument Kapitału Obrotowego (WCFC)

Kapitał własny (EQUI)

Inne (OTHR)

NIE

NIE

CRPL25

Sekurytyzowane należności

Jakie należności związane z tą ekspozycją bazową zostały sekurytyzowane:

Kwota główna i odsetki (PRIN)

Wyłącznie kwota główna (PRPL)

Wyłącznie stopa procentowa (INTR)

Inne (OTHR)

NIE

NIE

CRPL26

Międzynarodowy kod identyfikujący papier wartościowy

Kod ISIN przypisany do tej ekspozycji bazowej, w stosownych przypadkach

NIE

TAK

CRPL27

Uprzywilejowanie

Uprzywilejowanie instrumentu dłużnego:

Dług uprzywilejowany (SNDB)

Dług typu mezzanine (MZZD)

Dług nieuprzywilejowany (JUND)

Dług podporządkowany (SBOD)

Inne (OTHR)

NIE

TAK

CRPL28

Konsorcjalny

Czy ekspozycja bazowa jest konsorcjalna?

TAK

NIE

CRPL29

Transakcja z wykorzystaniem dźwigni finansowej

Czy ekspozycja bazowa jest transakcją lewarowaną zgodnie z definicją zawartą w https://www.bankingsupervision.europa.eu/ecb/pub/pdf/ssm.leveraged_transactions_guidance_201705.en.pdf

NIE

NIE

CRPL30

Zarządzanie przy udziale zarządzającego instrumentem typu CLO

Czy ekspozycja bazowa jest także zarządzana przez jednostkę zarządzającą instrumentami typu CLO?

NIE

TAK

CRPL31

Płatność w naturze

Czy ekspozycja bazowa jest obecnie płatna w naturze? (tj. odsetki spłacane w formie skapitalizowanej kwoty głównej).

TAK

NIE

CRPL32

Program specjalny

Jeżeli ekspozycja bazowa jest regulowana specjalnym uzgodnieniem sektora publicznego, w tym miejscu należy wpisać pełną nazwę uzgodnienia (bez skrótów).

TAK

TAK

CRPL33

Data powstania

Data udzielenia pierwotnej pożyczki będącej źródłem ekspozycji bazowej.

TAK

NIE

CRPL34

Termin zapadalności

Termin zapadalności ekspozycji bazowej lub wygaśnięcia umowy leasingu.

NIE

TAK

CRPL35

Miejsce powstania ekspozycji

Kanał inicjowania ekspozycji bazowej:

Sieć biur lub oddziałów (BRAN)

Pośrednik (BROK)

Internet (WEBI)

Inne (OTHR)

TAK

TAK

CRPL36

Cel

Cel ekspozycji bazowej:

Saldo debetowe lub kapitał obrotowy (OVRD)

Inwestycja w nowy zakład i urządzenia (EQPI)

Inwestycja w nową technologię informacyjną (INFT)

Renowacja istniejących zakładów, urządzeń lub technologii (RFBR)

Połączenia i przejęcia (MGAQ)

Inne cele związane z ekspansją (OEXP)

Inne (OTHR)

TAK

NIE

CRPL37

Oznaczenie waluty

Określenie waluty ekspozycji bazowej.

NIE

NIE

CRPL38

Pierwotne saldo kwoty głównej

Pierwotne saldo ekspozycji bazowej (łącznie z opłatami).

Odnosi się to do salda ekspozycji bazowej z dnia zainicjowania ekspozycji bazowej, a nie z dnia sprzedaży ekspozycji bazowej do SSPE ani z dnia zamknięcia sekurytyzacji.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

CRPL39

Bieżące saldo kwoty głównej

Kwota niespłaconej ekspozycji bazowej na dzień graniczny dla wykorzystywanych danych. Obejmuje to wszelkie kwoty zaklasyfikowane jako kwota główna w sekurytyzacji. Jeżeli na przykład opłaty dodano do salda ekspozycji bazowej i stanowią one część kwoty głównej w sekurytyzacji, należy je dodać. Z wyłączeniem wszelkich zaległości z tytułu odsetek, czy należności z tytułu kar.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

CRPL40

Poprzednie saldo kwoty głównej

Klasyfikacja sald ogółem przed tą ekspozycją bazową (w tym sald u innych kredytodawców). W przypadku braku wcześniejszych sald, należy wpisać 0.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

CRPL41

Wartość rynkowa

W przypadku sekurytyzacji instrumentów typu CLO, należy wpisać wartość rynkową zabezpieczenia.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

CRPL42

Całkowity limit kredytu

W przypadku ekspozycji bazowych zapewniających możliwości elastycznego ponownego wybrania środków (w tym posiadających charakter odnawialny) lub jeżeli maksymalna kwota ekspozycji bazowej nie została wypłacona w całości – maksymalna kwota ekspozycji bazowej, z jaką można potencjalnie zalegać.

Pole to należy wypełnić wyłącznie w przypadku ekspozycji bazowych posiadających elastyczny charakter lub dodatkowe cechy dotyczące wybierania środków.

Nie ma to na celu rejestrowania przypadków, w których dłużnik może renegocjować zwiększone saldo ekspozycji bazowej, ale raczej przypadków, w których obecnie umowa daje dłużnikowi taką możliwość, a kredytodawcy możliwość zapewnienia dodatkowego finansowania.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

CRPL43

Cena kupna

Należy wpisać cenę względem wartości nominalnej, po której SSPE nabyła ekspozycję bazową. Jeżeli nie zastosowano dyskontowania, należy wpisać 100.

NIE

TAK

CRPL44

Data wykonania opcji sprzedaży

Jeżeli istnieje opcja sprzedaży ekspozycji bazowej, należy wpisać termin, w którym można z tej opcji skorzystać. Jeśli data jest nieznana (np. w przypadku opcji amerykańskiej), należy wpisać ekwiwalent 31 grudnia 2099 r.

NIE

TAK

CRPL45

Kurs wykonania opcji sprzedaży

Jeżeli istnieje opcja sprzedaży ekspozycji bazowej, należy podać cenę jej wykonania. Jeśli cena wykonania jest ruchoma (np. w przypadku opcji wstecznej), należy wprowadzić najlepszą wartość szacunkową ceny wykonania na dzień stanowiący datę graniczną dla wykorzystywanych danych.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

CRPL46

Rodzaj amortyzacji

Rodzaj spłaty ekspozycji bazowej, w tym kwoty głównej i odsetek.

Francuska – tj. spłata, w której całkowita kwota obejmująca kwotę główną i odsetki spłacana w każdej racie jest taka sama. (FRXX)

Niemiecka – tj. spłata, w przypadku której pierwsza rata ma charakter wyłącznie odsetkowy, a pozostałe raty są stałe i obejmują spłatę kapitału i odsetek. (DEXX)

Stały harmonogram spłat – tj. spłata, w której kwota główna spłacana w każdej racie jest taka sama. (FIXE)

Spłata całościowa – tj. spłata, w której całość kwoty głównej jest spłacana w ostatniej racie. (BLLT)

Inne (OTHR)

TAK

NIE

CRPL47

Data końcowa okresu karencji dla kwoty głównej

W stosownych przypadkach na dzień graniczny dla wykorzystywanych danych należy wskazać datę zakończenia okresu karencji dla kwoty głównej.

TAK

TAK

CRPL48

Planowana częstotliwość spłaty kwoty głównej

Częstotliwość wymagalnych spłat kwoty głównej, tj. okres pomiędzy płatnościami:

Raz na miesiąc (MNTH)

Raz na kwartał (QUTR)

Raz na pół roku (SEMI)

Raz na rok (YEAR)

Inne (OTHR)

NIE

TAK

CRPL49

Planowana częstotliwość spłaty odsetek

Częstotliwość wymagalnych płatności odsetek, tj. okres pomiędzy płatnościami:

Raz na miesiąc (MNTH)

Raz na kwartał (QUTR)

Raz na pół roku (SEMI)

Raz na rok (YEAR)

Inne (OTHR)

NIE

TAK

CRPL50

Płatności należne

Jest to kolejna płatność umowna należna od dłużnika zgodnie z częstotliwością spłat ekspozycji bazowej.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

CRPL51

Kwota balonowa

Łączna kwota spłaty (sekurytyzowanej) kwoty głównej, którą należy zapłacić w terminie zapadalności ekspozycji bazowej.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

CRPL52

Rodzaj stopy procentowej

Rodzaj stopy procentowej:

Ekspozycja bazowa o zmiennej stopie procentowej (przez cały okres istnienia) (FLIF)

Ekspozycja bazowa o zmiennej stopie procentowej powiązana z jednym indeksem, która w przyszłości powróci do Innego indeksu (FINX)

Ekspozycja bazowa o stałej stopie procentowej (przez cały okres istnienia) (FXRL)

Stała stopa procentowa, w przyszłości podlegająca okresowym aktualizacjom (FXPR).

Ekspozycja bazowa o stałej stopie procentowej z obowiązkowym przejściem na stopę zmienną w przyszłości (FLCF).

Ekspozycja bazowa o zmiennej stopie procentowej z dolnym pułapem (FLFL).

Ekspozycja bazowa o zmiennej stopie procentowej z górnym pułapem (CAPP).

Ekspozycja bazowa o zmiennej stopie procentowej z zarówno dolnym, jak i górnym pułapem (FLCA).

Stopa dyskontowa (DISC).

Opcjonalność przeniesienia (SWIC).

Swap dłużnika (OBLS).

Modułowa (MODE).

Inne (OTHR)

NIE

TAK

CRPL53

Bieżąca stopa procentowa

Roczna stopa brutto wykorzystywana do obliczenia planowanych odsetek na bieżący okres od sekurytyzowanej ekspozycji bazowej. Stopy dla poszczególnych okresów muszą być obliczane w ujęciu rocznym.

NIE

TAK

CRPL54

Wskaźnik bieżącej stopy procentowej

Aktualnie obowiązujący wskaźnik bazowej referencyjnej stopy procentowej (stopa referencyjna, na podstawie której ustala się stopę procentową):

MuniAAA (MAAA)

FutureSWAP (FUSW)

LIBID (LIBI)

LIBOR (LIBO)

SWAP (SWAP)

Bony skarbowe (TREA)

Euribor (EURI)

Pfandbriefe (PFAN)

EONIA (EONA)

EONIASwaps (EONS)

EURODOLLAR (EUUS)

EuroSwiss (EUCH)

TIBOR (TIBO)

ISDAFIX (ISDA)

GCFRepo (GCFR)

STIBOR (STBO)

BBSW (BBSW)

JIBAR (JIBA)

BUBOR (BUBO)

CDOR (CDOR)

CIBOR (CIBO)

MOSPRIM (MOSP)

NIBOR (NIBO)

PRIBOR (PRBO)

TELBOR (TLBO)

WIBOR (WIBO)

Stopa bazowa Banku Anglii (BOER)

Stopa bazowa Europejskiego Banku Centralnego (ECBR)

Stopa procentowa ustalona przez kredytodawcę (LDOR)

Inne (OTHR)

NIE

TAK

CRPL55

Okres obowiązywania wskaźnika bieżącej stopy procentowej

Okres obowiązywania wskaźnika bieżącej stopy procentowej:

z dnia na dzień (OVNG);

w dniu bieżącym (INDA);

jednodniowy (DAIL);

tygodniowy (WEEK);

2-tygodniowy (TOWK);

miesięczny (MNTH);

2-miesięczny (TOMN);

3-miesięczny (QUTR);

4-miesięczny (FOMN);

6-miesięczny (SEMI);

12-miesięczny (YEAR);

na żądanie (ONDE);

Inne (OTHR)

NIE

TAK

CRPL56

Marża naliczana dla bieżącej stopy procentowej

Marża naliczana dla bieżącej stopy procentowej ekspozycji bazowej o zmiennym oprocentowaniu powyżej (lub poniżej, w którym to przypadku wartość wejściowa jest ujemna) stopy procentowej.

NIE

TAK

CRPL57

Odstęp czasu między aktualizacjami stopy procentowej

Liczba miesięcy między każdą datą aktualizacji stopy procentowej ekspozycji bazowej.

NIE

TAK

CRPL58

Górny pułap stopy procentowej

Maksymalny poziom stopy procentowej, jaką dłużnik musi płacić od ekspozycji bazowej ze zmiennym oprocentowaniem zgodnie z warunkami umowy ekspozycji bazowej.

NIE

TAK

CRPL59

Dolny pułap stopy procentowej

Minimalny poziom stopy procentowej, jaką dłużnik musi płacić od ekspozycji bazowej ze zmiennym oprocentowaniem zgodnie z warunkami umowy ekspozycji bazowej.

NIE

TAK

CRPL60

Pierwsza zmiana marży

Marża dla ekspozycji bazowej w terminie pierwszej zmiany. Odnosi się to wyłącznie do umownych zmian marży (np. z +50bps na +100bps) lub indeksu bazowego (np. z 3M EUIBOR na 1M EURIBOR) stosowanego do obliczenia odsetek. Pole to nie odnosi się do terminu, w którym indeks jest aktualizowany okresowo (np. comiesięcznej aktualizacji 1M EURIBOR).

W polu tym należy wpisać całkowitą marżę po zmianie, a nie zmianę marży.

TAK

TAK

CRPL61

Termin pierwszej zmiany stopy procentowej

Termin kolejnych zmian stóp procentowych (np. zmiany w marży dyskontowej, zakończenie okresu, w którym stosuje się stałe oprocentowanie, ponowne ustalenie oprocentowania ekspozycji bazowej itp., nie jest to kolejny termin aktualizacji indeksu LIBOR/EURIBOR).

TAK

TAK

CRPL62

Druga zmiana marży

Marża dla ekspozycji bazowej w terminie drugiej zmiany. Odnosi się to wyłącznie do umownych zmian marży (np. z +50bps na +100bps) lub indeksu bazowego (np. z 3M EUIBOR na 1M EURIBOR) stosowanego do obliczenia odsetek. Pole to nie odnosi się do terminu, w którym indeks jest aktualizowany okresowo (np. comiesięcznej aktualizacji 1M EURIBOR).

W polu tym należy wpisać całkowitą marżę po zmianie, a nie zmianę marży.

TAK

TAK

CRPL63

Termin drugiej zmiany stopy procentowej

Termin drugiej zmiany stóp procentowych (np. zmiany w marży dyskontowej, zakończenie okresu, w którym stosuje się stałe oprocentowanie, ponowne ustalenie oprocentowania ekspozycji bazowej itp., nie jest to kolejny termin aktualizacji indeksu LIBOR/EURIBOR).

TAK

TAK

CRPL64

Trzecia zmiana marży

Marża dla ekspozycji bazowej w terminie trzeciej zmiany. Odnosi się to wyłącznie do umownych zmian marży (np. z +50bps na +100bps) lub indeksu bazowego (np. z 3M EUIBOR na 1M EURIBOR) stosowanego do obliczenia odsetek. Pole to nie odnosi się do terminu, w którym indeks jest aktualizowany okresowo (np. comiesięcznej aktualizacji 1M EURIBOR).

W polu tym należy wpisać całkowitą marżę po zmianie, a nie zmianę marży.

TAK

TAK

CRPL65

Termin trzeciej zmiany stopy procentowej

Termin trzeciej zmiany stóp procentowych (np. zmiany w marży dyskontowej, zakończenie okresu, w którym stosuje się stałe oprocentowanie, ponowne ustalenie oprocentowania ekspozycji bazowej itp., nie jest to kolejny termin aktualizacji indeksu LIBOR/EURIBOR).

TAK

TAK

CRPL66

Zmieniony wskaźnik stóp procentowych

Kolejny wskaźnik stóp procentowych.

MuniAAA (MAAA)

FutureSWAP (FUSW)

LIBID (LIBI)

LIBOR (LIBO)

SWAP (SWAP)

Bony skarbowe (TREA)

Euribor (EURI)

Pfandbriefe (PFAN)

EONIA (EONA)

EONIASwaps (EONS)

EURODOLLAR (EUUS)

EuroSwiss (EUCH)

TIBOR (TIBO)

ISDAFIX (ISDA)

GCFRepo (GCFR)

STIBOR (STBO)

BBSW (BBSW)

JIBAR (JIBA)

BUBOR (BUBO)

CDOR (CDOR)

CIBOR (CIBO)

MOSPRIM (MOSP)

NIBOR (NIBO)

PRIBOR (PRBO)

TELBOR (TLBO)

WIBOR (WIBO)

Stopa bazowa Banku Anglii (BOER)

Stopa bazowa Europejskiego Banku Centralnego (ECBR)

Stopa procentowa ustalona przez kredytodawcę (LDOR)

Inne (OTHR)

TAK

TAK

CRPL67

Okres obowiązywania zmienionego wskaźnika stopy procentowej

Okres obowiązywania kolejnego wskaźnika stóp procentowych:

z dnia na dzień (OVNG);

w dniu bieżącym (INDA);

jednodniowy (DAIL);

tygodniowy (WEEK);

2-tygodniowy (TOWK);

miesięczny (MNTH);

2-miesięczny (TOMN);

3-miesięczny (QUTR);

4-miesięczny (FOMN);

6-miesięczny (SEMI);

12-miesięczny (YEAR);

na żądanie (ONDE);

Inne (OTHR)

TAK

TAK

CRPL68

Liczba płatności przed sekurytyzacją

Należy wpisać liczbę płatności dokonanych przed przeniesieniem ekspozycji do sekurytyzacji.

TAK

NIE

CRPL69

Procent, jaki w ciągu roku mogą stanowić przedterminowe spłaty

Procentowa kwota przedterminowych spłat dopuszczalnych w ramach produktu w skali roku. Dotyczy to ekspozycji bazowych, w ramach których dopuszcza się określony próg przedterminowych spłat (tj. 10 %) przed poniesieniem kosztów.

TAK

TAK

CRPL70

Data kończąca okres, w którym dokonywanie przedterminowych spłat było niedozwolone

Data, po której pożyczkodawca zezwala na przedterminową spłatę ekspozycji bazowej.

TAK

TAK

CRPL71

Opłata z tytułu przedterminowej spłaty

Kwota pobrana od dłużnika z tytułu opłaty/kary należnej za dokonywanie przedterminowych spłat pożyczki zgodnie z warunkami umowy ekspozycji bazowej. Nie ma to na celu uwzględniania żadnych kwot wpłacanych jako „koszt przerwania” w celu uzupełnienia płatności odsetek do terminu płatności ekspozycji bazowej.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

CRPL72

Data końcowa okresu, w którym dozwolone jest pobieranie opłat za przedterminową spłatę

Data, po której pożyczkodawca zezwala na przedterminową spłatę ekspozycji bazowej bez konieczności uiszczenia opłaty za przedterminową spłatę pożyczki.

TAK

TAK

CRPL73

Data przedterminowej spłaty

Ostatni dzień, w którym otrzymano nieplanowaną spłatę kwoty głównej.

TAK

TAK

CRPL74

Skumulowane spłaty przedterminowe

Pobrane przedterminowe spłaty ogółem na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych (przedterminowe spłaty zdefiniowane jako nieplanowane spłaty kwoty głównej), od dnia zainicjowania ekspozycji bazowej.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

CRPL75

Data restrukturyzacji

Należy wpisać termin, w którym ekspozycja bazowa została poddana restrukturyzacji. Restrukturyzacja odnosi się do wszelkich zmian wprowadzonych do warunków umownych zawartych w umowie ekspozycji bazowej ze względu na odroczenie spłaty, w tym zmian wprowadzonych w przerwach w spłacie, kapitalizacji zaległych spłat, podstawie lub marży stóp procentowych, opłatach, karach, terminie zapadalności lub w innych ogólnie przyjętych środkach restrukturyzacji ze względu na odroczenie spłaty.

Jeżeli istnieje wiele terminów, należy podać wszystkie terminy zgodnie ze schematem XML.

TAK

TAK

CRPL76

Data ostatniego zalegania z płatnością

Data ostatniego wystąpienia zaległych spłat u dłużnika.

TAK

TAK

CRPL77

Saldo zaległych płatności

Bieżące saldo zaległych płatności, które zdefiniowano jako:

Łączną kwota spłat należnych do tej pory

POWIĘKSZONĄ O wszelkie kwoty skapitalizowane

POWIĘKSZONĄ O wszelkie opłaty, jakie zastosowano do rachunku

POMNIEJSZONĄ O łączną kwotę spłat otrzymanych do tej pory

W przypadku braku zaległych płatności należy wpisać 0.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

NIE

CRPL78

Liczba dni zalegania ze spłatą

Liczba dni zalegania ze spłatą ekspozycji bazowej (albo odsetek, albo kwoty głównej, a w przypadku różnic, wyższej z tych kwot) na dzień graniczny dla wykorzystywanych danych.

NIE

NIE

CRPL79

Stan rachunku

Aktualny status ekspozycji bazowej, którą poddano sekurytyzacji:

Niezagrożona (PERF)

Zrestrukturyzowana – brak zaległych płatności (RNAR)

Zrestrukturyzowana – zaległe płatności (RARR)

Zagrożona niewykonaniem zobowiązania zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 (DFLT)

Ekspozycja niezagrożona niewykonaniem zobowiązania zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, ale zaklasyfikowana jako zagrożona niewykonaniem zobowiązania ze względu na spełnienie kryteriów Innej definicji niewykonania zobowiązania (NFDT)

Zagrożona niewykonaniem zobowiązania zarówno zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, jak i ze względu na spełnienie kryteriów Innej definicji niewykonania zobowiązania (DTCR)

Ekspozycja, której dotyczy niewykonanie zobowiązania wyłącznie ze względu na spełnienie kryteriów Innej definicji niewykonania zobowiązania (DADB)

Zaległe płatności (ARRE)

Odkupiona przez sprzedawcę – naruszenie oświadczeń i zapewnień (REBR)

Odkupiona przez sprzedawcę – niewykonane zobowiązanie (REDF)

Odkupiona przez sprzedawcę – zrestrukturyzowana (RERE)

Odkupiona przez sprzedawcę – specjalna obsługa (RESS)

Odkupiona przez sprzedawcę – inny powód (REOT)

Umorzona (RDMD)

Inne (OTHR)

Restrukturyzacja odnosi się do wszelkich zmian wprowadzonych do warunków umownych zawartych w umowie ekspozycji bazowej ze względu na odroczenie spłaty, w tym zmian wprowadzonych w przerwach w spłacie, kapitalizacji zaległości, podstawie lub marży stóp procentowych, opłatach, karach, terminie zapadalności lub w innych ogólnie przyjętych środkach restrukturyzacji ze względu na odroczenie spłaty.

NIE

NIE

CRPL80

Przyczyna niewykonania zobowiązania lub egzekucji z nieruchomości

W przypadku niewykonania zobowiązania, które dotyczy ekspozycji bazowej zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, proszę wybrać właściwą przyczynę:

Zobowiązanie niewykonane, ponieważ istnieje małe prawdopodobieństwo, aby dłużnik dokonał płatności zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013. (UPXX)

Zobowiązanie niewykonane, ponieważ wszelkie zadłużenie jest przeterminowane o ponad 90/180 dni zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013. (PDXX)

Zobowiązanie niewykonane, ponieważ uważa się, że istnieje małe prawdopodobieństwo, aby dłużnik dokonał płatności, i ponieważ wszelkie zadłużenie jest przeterminowane o ponad 90/180 dni zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013. (UPPD)

TAK

TAK

CRPL81

Kwota, której dotyczy niewykonanie zobowiązania

Całkowita zaległa kwota brutto przed uwzględnieniem przychodów ze sprzedaży i odzyskanych należności. Jeśli nie wystąpiły przypadki niewykonania zobowiązania, należy wpisać 0.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

CRPL82

Data niewykonania zobowiązania

Data niewykonania zobowiązania.

NIE

TAK

CRPL83

Przypisane straty

Dotychczas przypisane straty po odjęciu opłat, naliczonych odsetek itd. po uwzględnieniu przychodów ze sprzedaży (z wyłączeniem opłaty za przedterminową spłatę pożyczki, jeżeli zależy ona od odzyskanych należności z tytułu kwoty głównej). Każdy zysk ze sprzedaży należy wyrazić w postaci liczby ujemnej. Powinna stanowić odzwierciedlenie najbardziej aktualnej sytuacji na dzień stanowiący datę graniczną dla wykorzystywanych danych, tj. w miarę ściągania kwot odzyskanych i postępu odzyskiwania.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

CRPL84

Skumulowane odzyskane należności

Całkowita kwota odzyskanych należności (niezależnie od ich źródła) z tytułu (niespłaconego/odpisanego/itp.) długu po odliczeniu kosztów. Należy uwzględnić tu wszystkie źródła odzyskanych należności, nie tylko wpływy ze zbycia dowolnego zabezpieczenia.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

CRPL85

Źródło odzyskania należności

Źródło odzyskanych należności:

Upłynnienie zabezpieczenia (LCOL)

Egzekwowanie gwarancji (EGAR)

Dodatkowe pożyczki (ALEN)

Odzyskane środki pieniężne (CASR)

Mieszane (MIXD)

Inne (OTHR)

NIE

TAK

CRPL86

Odwołanie

Czy istnieje możliwość odwołania się (w pełnym lub ograniczonym zakresie) do aktywów dłużnika wykraczających poza przychody z zabezpieczenia tej ekspozycji bazowej?

TAK

TAK

CRPL87

Kwota depozytu

Suma wszystkich kwot dłużnika posiadanych przez jednostkę inicjującą lub sprzedawcę, które potencjalnie można odliczyć od salda ekspozycji bazowej, z wyłączeniem korzyści przysługujących w ramach krajowego programu kompensowania depozytów. Aby uniknąć podwójnego liczenia, sumę tę należy ograniczyć do niższej kwoty: 1) kwoty depozytu i 2) maksymalnej potencjalnej kwoty możliwej do odliczenia na poziomie dłużnika (tj. nie na poziomie ekspozycji bazowej) w ramach puli.

Należy zastosować tę samą waluty, w jakiej denominowana jest ta ekspozycja bazowa.

Jeżeli dłużnik posiada w puli więcej niż jedną niespłaconą ekspozycję bazową, pole to należy uzupełnić w odniesieniu do każdej ekspozycji bazowej i jednostka sprawozdawcza decyduje, czy kwotę depozytu należy przypisać do każdej ekspozycji bazowej, z zastrzeżeniem wyżej wskazanego górnego pułapu i dopóki zsumowanie wszystkich wpisów w tym polu w odniesieniu do wielu ekspozycji bazowych daje odpowiednią kwotę. Jeżeli na przykład saldo depozytowe dłużnika A wynosi 100 EUR, a dwie niespłacone kwoty ekspozycji bazowych w puli: ekspozycja bazowa 1 – 60 EUR i ekspozycja bazowa 2 – 75 EUR. Pole to można by uzupełnić albo jako ekspozycję bazową 1 – 60 EUR i ekspozycję bazową 2 – 40 EUR, albo ekspozycję bazową 1 – 25 EUR i ekspozycję bazową 2 – 75 EUR (tj. odpowiedni wpis w tym polu w odniesieniu do każdej ekspozycji bazowej jest ograniczony do 60 EUR w przypadku ekspozycji bazowej 1 i do 75 EUR w przypadku ekspozycji bazowej 2, a suma wartości ekspozycji bazowej 1 i ekspozycji bazowej 2 musi być równa 100 EUR).

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

CRPL88

Wartość nominalna swapu stóp procentowych

W przypadku wystąpienia swapu stóp procentowych na ekspozycji bazowej należy wpisać kwotę referencyjną.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

CRPL89

Identyfikator podmiotu prawnego (LEI) dostawcy swapu stóp procentowych

Należy podać identyfikator podmiotu prawnego (zgodnie z informacjami podanymi w bazie danych fundacji Global Legal Entity Foundation – GLEIF) dostawcy swapów stóp procentowych dla ekspozycji bazowej.

NIE

TAK

CRPL90

Dostawca swapu stóp procentowych

W przypadku swapu stóp procentowych na ekspozycji bazowej, należy podać pełną nazwę prawną dostawcy swapów stóp procentowych. Podana nazwa musi odpowiadać nazwie powiązanej z identyfikatorem podmiotu prawnego w bazie danych fundacji Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF).

NIE

TAK

CRPL91

Termin zapadalności swapu stóp procentowych

W przypadku wystąpienia swapu stóp procentowych na ekspozycji bazowej, należy wpisać datę zapadalności swapów.

NIE

TAK

CRPL92

Wartość nominalna swapu walutowego

W przypadku wystąpienia swapu kursów wymiany na ekspozycji bazowej, należy wpisać kwotę referencyjną.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

CRPL93

Identyfikator podmiotu prawnego (LEI) dostawcy swapu walutowego

Jeżeli na ekspozycji bazowej występuje swap kursów wymiany, należy podać identyfikator podmiotu prawnego (zgodnie z tym, co podano w bazie danych fundacji Global Legal Entity Foundation – GLEIF) dostawcy swapów.

NIE

TAK

CRPL94

Dostawca swapu walutowego

W przypadku swapu walutowego na ekspozycji bazowej, należy podać pełną nazwę prawną dostawcy swapów walutowych. Podana nazwa musi odpowiadać nazwie powiązanej z identyfikatorem podmiotu prawnego w bazie danych fundacji Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF).

NIE

TAK

CRPL95

Termin zapadalności swapu walutowego

W przypadku wystąpienia swapu kursów wymiany na ekspozycji bazowej, należy wpisać termin zapadalności swapów.

NIE

TAK

CRPL96

Nazwa pierwotnego kredytodawcy

Należy podać pełną nazwę prawną pierwotnego kredytodawcy. Podana nazwa musi odpowiadać nazwie powiązanej z identyfikatorem podmiotu prawnego w bazie danych fundacji Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF).

TAK

TAK

CRPL97

Identyfikator podmiotu prawnego (LEI) pierwotnego kredytodawcy

Należy podać identyfikator podmiotu prawnego (jak określono w bazie danych fundacji Global Legal Entity Foundation – GLEIF) pierwotnego kredytodawcy.

W przypadku niedostępności identyfikatora podmiotu prawnego należy wprowadzić ND5.

TAK

TAK

CRPL98

Państwo siedziby pierwotnego kredytodawcy

Państwo, w którym mieści się siedziba pierwotnego kredytodawcy.

TAK

TAK

CRPL99

Nazwa jednostki inicjującej

Należy podać pełną nazwę prawną jednostki inicjującej ekspozycję bazową. Podana nazwa musi odpowiadać nazwie powiązanej z identyfikatorem podmiotu prawnego w bazie danych fundacji Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF).

NIE

NIE

CRPL100

Identyfikator podmiotu prawnego (LEI) jednostki inicjującej

Należy podać identyfikator podmiotu prawnego (jak określono w bazie danych fundacji Global Legal Entity Foundation – GLEIF) jednostki inicjującej ekspozycję bazową.

NIE

NIE

CRPL101

Państwo siedziby jednostki inicjującej

Państwo, w którym mieści się siedziba jednostki inicjującej ekspozycję bazową.

NIE

NIE

Sekcja zawierająca informacje na poziomie zabezpieczenia

CRPC1

Niepowtarzalny identyfikator

W tym miejscu należy podać taki sam niepowtarzalny identyfikator, jak identyfikator podany w polu CRPL1.

NIE

NIE

CRPC2

Identyfikator ekspozycji bazowej

Niepowtarzalny identyfikator ekspozycji bazowej. Musi on odpowiadać identyfikatorowi w polu CRPL3. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

CRPC3

Pierwotny identyfikator zabezpieczenia

Pierwotny niepowtarzalny identyfikator przypisany do zabezpieczenia lub gwarancji. Identyfikator musi różnić się od każdego zewnętrznego numeru identyfikacyjnego, aby zapewnić anonimowość dłużnika. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

CRPC4

Nowy identyfikator zabezpieczenia

Jeżeli w tym polu nie można zachować pierwotnego identyfikatora z pola CRPC3, należy w nim podać nowy identyfikator. Identyfikator musi różnić się od każdego zewnętrznego numeru identyfikacyjnego, aby zapewnić anonimowość dłużnika. Jeżeli w identyfikatorze nie wprowadzono żadnych zmian, należy wpisać taki sam identyfikator, jak w polu CRPC3. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

CRPC5

Region geograficzny – zabezpieczenie

Region geograficzny (klasyfikacja NUTS3), w którym znajduje się zabezpieczenie. Jeżeli Eurostat nie opracował klasyfikacji NUTS3 (np. region znajduje się poza jurysdykcją UE), należy wpisać dwucyfrowy kod państwa w formacie {COUNTRYCODE_2}, a następnie „ZZZ”.

TAK

TAK

CRPC6

Rodzaj papierów wartościowych

Rodzaj ochrony:

Zabezpieczenie (COLL).

Gwarancja zabezpieczona dalszym zabezpieczeniem (GCOL).

Gwarancja niezabezpieczona dalszym zabezpieczeniem (GNCO).

Inne (OTHR)

NIE

NIE

CRPC7

Rodzaj zabezpieczenia

Rodzaj ochrony zabezpieczenia. W przypadku gdy istnieje gwarancja, pole to odnosi się do dowolnego zabezpieczenia, na którym opiera się ta gwarancja. „Brak opłaty, ale nieodwołalne pełnomocnictwo lub podobne rozwiązanie” odnosi się do sytuacji, w której jednostka inicjująca lub pierwotny kredytodawca, w zależności od przypadku, jest nieodwołalnie i bezwarunkowo upoważniony do jednostronnego ustalenia zastawu na zabezpieczeniu w dowolnym momencie w przyszłości bez konieczności uzyskania dalszego zatwierdzenia ze strony dłużnika lub gwaranta:

Zastaw stały (FXCH)

Zastaw na zmiennych składnikach majątkowych (FLCH)

Brak zastawu (NOCG)

Brak zastawu, ale nieodwołalne pełnomocnictwo lub podobne rozwiązanie (ATRN)

Inne (OTHR)

NIE

TAK

CRPC8

Zastaw

Najwyższa pozycja zastawu, którą posiada jednostka inicjująca w odniesieniu do zabezpieczenia.

TAK

TAK

CRPC9

Rodzaj zabezpieczenia

Pierwotny (pod względem wartości) rodzaj składnika aktywów zabezpieczającego zadłużenie. W przypadku gdy istnieje gwarancja objęta zabezpieczeniem rzeczowym lub finansowym, należy dokonać przeglądu gwarancji na każde zabezpieczenie, które może wspierać tę gwarancję.

Samochód (CARX)

Pojazd przemysłowy (INDV)

Pojazd ciężarowy (CMTR)

Pojazd szynowy (RALV)

Wodny pojazd użytkowy (NACM)

Wodny pojazd rekreacyjny (NALV)

Samolot (AERO)

Obrabiarka (MCHT)

Urządzenia przemysłowe (INDE)

Wyposażenie biurowe (OFEQ)

Urządzenia informatyczne (ITEQ)

Urządzenia medyczne (MDEQ)

Urządzenia związane z energią (ENEQ)

Budynek komercyjny (CBLD)

Budynek mieszkalny (RBLD)

Budynek przemysłowy (IBLD)

Inny pojazd (OTHV)

Inne urządzenia (OTHE)

Inna nieruchomość (OTRE)

Inne towary lub zapasy (OTGI)

Papiery wartościowe (SECU)

Gwarancja (GUAR)

Inny składnik aktywów finansowych (OTFA)

Kategorie mieszane ze względu na zabezpieczenie wszystkich aktywów dłużnika (MIXD)

Inne (OTHR)

NIE

NIE

CRPC10

Kwota bieżącej wyceny

Ostatnia wycena zabezpieczenia. W przypadku gdy istnieje gwarancja zabezpieczona zabezpieczeniem rzeczowym lub finansowym, należy dokonać przeglądu gwarancji na zabezpieczenie, na którym opiera się ta gwarancja.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

CRPC11

Metoda bieżącej wyceny

Metoda obliczania najnowszej wartości zabezpieczenia zgodnie z polem CRPC10.

Pełna wycena (FAPR)

Analiza „drive-by” (DRVB)

Automatyczny model wyceny (AUVM)

Indeksowana (IDXD)

Analiza „desktop” (DKTP)

Jednostka zarządzająca lub agent nieruchomości (MAEA)

Cena zakupu (PPRI)

Redukcja wartości (HCUT)

Wycena według wartości rynkowej (MTTM)

Wycena dłużnika (OBLV)

Inne (OTHR)

TAK

TAK

CRPC12

Data bieżącej wyceny

Data ostatniej wyceny zabezpieczenia zgodnie z polem CRPC10.

TAK

TAK

CRPC13

Kwota pierwotnej wyceny

Pierwotna wycena zabezpieczenia od początkowej daty zainicjowania ekspozycji bazowej.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

CRPC14

Metoda pierwotnej wyceny

Metoda obliczenia wartości zabezpieczenia w dniu zainicjowania ekspozycji bazowej zgodnie z polem CRPC13.

Pełna wycena (FAPR)

Analiza „drive-by” (DRVB)

Automatyczny model wyceny (AUVM)

Indeksowana (IDXD)

Analiza „desktop” (DKTP)

Jednostka zarządzająca lub agent nieruchomości (MAEA)

Cena zakupu (PPRI)

Redukcja wartości (HCUT)

Wycena według wartości rynkowej (MTTM)

Wycena dłużnika (OBLV)

Inne (OTHR)

TAK

TAK

CRPC15

Data pierwotnej wyceny

Data pierwotnej wyceny zabezpieczenia rzeczowego lub finansowego zgodnie z polem CRPC13.

TAK

TAK

CRPC16

Data sprzedaży

Data sprzedaży zabezpieczenia.

NIE

TAK

CRPC17

Cena sprzedaży

Cena uzyskana ze sprzedaży zabezpieczenia w przypadku egzekucji z nieruchomości.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

CRPC18

Waluta zabezpieczenia

Jest to waluta, w której denominuje się kwotę wyceny określoną w CRPC10.

NIE

TAK

CRPC19

Państwo gwaranta

Jurysdykcja, w której gwarant ma siedzibę.

NIE

TAK

CRPC20

Podsekcja ESA (europejskiego systemu rachunków), do której należy gwarant

Klasyfikacja gwaranta ESA 2010 zgodnie z rozporządzeniem Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 549/2013 („ESA 2010”) (1). Niniejszą pozycję należy podać na poziomie podsektora. Należy wykorzystać jedną z wartości dostępnych w tabeli 1 do załącznika I do tego rozporządzenia.

NIE

TAK
(1)   

Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 549/2013 z dnia 21 maja 2013 r. w sprawie europejskiego systemu rachunków narodowych i regionalnych w Unii Europejskiej (Dz.U. L 174 z 26.6.2013, s. 1).



ZAŁĄCZNIK V

INFORMACJE DOTYCZĄCE EKSPOZYCJI BAZOWYCH – SAMOCHÓD



Kod pola

Nazwa pola

Informacje podlegające zgłoszeniu

Czy dopuszcza się użycie ND1–ND4?

Czy dopuszcza się użycie ND5?

Sekcja zawierająca informacje na temat ekspozycji bazowych

AUTL1

Niepowtarzalny identyfikator

Niepowtarzalny identyfikator nadany przez jednostkę sprawozdawczą zgodnie z art. 11 ust. 1 rozporządzenia delegowanego (UE) 2020/1224.

NIE

NIE

AUTL2

Identyfikator pierwotnej ekspozycji bazowej

Niepowtarzalny identyfikator ekspozycji bazowej. Identyfikator musi różnić się od każdego zewnętrznego numeru identyfikacyjnego, aby zapewnić anonimowość dłużnika. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

AUTL3

Identyfikator nowej ekspozycji bazowej

Jeżeli w tym polu nie można zachować pierwotnego identyfikatora z pola AUTL2, należy w nim podać nowy identyfikator. Jeżeli w identyfikatorze nie wprowadzono żadnych zmian, należy podać taki sam identyfikator, jak w polu AUTL2. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

AUTL4

Identyfikator pierwotnego dłużnika

Pierwotny niepowtarzalny identyfikator dłużnika Identyfikator musi różnić się od każdego zewnętrznego numeru identyfikacyjnego, aby zapewnić anonimowość dłużnika. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

AUTL5

Identyfikator nowego dłużnika

Jeżeli w tym polu nie można zachować pierwotnego identyfikatora z pola AUTL4, należy w nim podać nowy identyfikator. Jeżeli w identyfikatorze nie wprowadzono żadnych zmian, należy podać taki sam identyfikator, jak w polu AUTL4. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

AUTL6

Data graniczna danych

Data graniczna dla wykorzystywanych danych do celów przedłożenia tych danych.

NIE

NIE

AUTL7

Data dołączenia do puli

Data przeniesienia ekspozycji bazowej do SSPE. Jeżeli informacje te nie są dostępne, w odniesieniu do wszystkich ekspozycji bazowych znajdujących się w puli na dzień graniczny określony w pierwszym sprawozdaniu przedłożonym do repozytorium sekurytyzacji, należy wpisać późniejszą z następujących dat: (i) datę zamknięcia sekurytyzacji oraz (ii) datę inicjowania ekspozycji bazowej.

NIE

TAK

AUTL8

Data odkupu

Data odkupienia ekspozycji bazowej z puli.

NIE

TAK

AUTL9

Data spłaty

Dzień, w którym spłacono należności, lub (w przypadku niespłaconej ekspozycji bazowej) dzień, w którym ukończono proces windykacji.

NIE

TAK

AUTL10

Region geograficzny – dłużnik

Region geograficzny (klasyfikacja NUTS3), w którym znajduje się siedziba dłużnika. Jeżeli Eurostat nie opracował klasyfikacji NUTS3 (np. region znajduje się poza jurysdykcją UE), należy wpisać dwucyfrowy kod państwa w formacie {COUNTRYCODE_2}, a następnie „ZZZ”.

TAK

NIE

AUTL11

Klasyfikacja regionu geograficznego

Należy wpisać rok klasyfikacji NUTS3 zastosowanej w polach dotyczących regionu geograficznego, np. 2013 r. w przypadku NUTS3 2013. We wszystkich polach dotyczących regionu geograficznego należy spójnie zastosować tę samą klasyfikację w odniesieniu do każdej ekspozycji bazowej oraz wszystkich ekspozycji bazowych ujętych w przedłożonych danych. Niedozwolone jest na przykład zgłaszanie za pomocą NUTS 3 2006 w przypadku niektórych pól dotyczących regionu geograficznego odnoszących się do określonej ekspozycji bazowej oraz zgłaszanie za pomocą NUTS3 2013 w przypadku pozostałych pól odnoszących się do tej samej ekspozycji. Tak samo niedozwolone jest zgłaszanie pól dotyczących regionu geograficznego za pomocą NUTS 3 2006 w przypadku niektórych ekspozycji bazowych oraz zgłaszanie pól dotyczących regionu geograficznego za pomocą NUTS3 2013 w przypadku pozostałych ekspozycji bazowych w ramach tego samego przedłożenia danych.

TAK

NIE

AUTL12

Status zatrudnienia

Status zatrudnienia pierwotnego dłużnika:

Zatrudniony – sektor prywatny (EMRS)

Zatrudniony – sektor publiczny (EMBL)

Zatrudniony – sektor nieznany (EMUK)

Bezrobotny (UNEM)

Samozatrudniony (SFEM)

Brak zatrudnienia, dłużnik jest podmiotem prawnym (NOEM)

Student (STNT)

Emeryt (PNNR)

Inne (OTHR)

TAK

NIE

AUTL13

Kredyt zagrożony – dłużnik

Należy potwierdzić, że zgodnie z art. 20 ust. 11 rozporządzenia (UE) 2017/2402 w momencie wyboru tej ekspozycji bazowej w celu przeniesienia na rzecz SSPE ekspozycja nie stanowiła ani ekspozycji, której dotyczy niewykonanie zobowiązania w rozumieniu art. 178 ust. 1 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, ani ekspozycji wobec dłużnika lub gwaranta, którzy utracili zdolność kredytową i którzy, według najlepszej wiedzy jednostki inicjującej lub pierwotnego kredytodawcy:

a)  ogłosili niewypłacalność lub w stosunku do których sąd wydał prawomocny niepodlegający odwołaniu tytuł egzekucyjny na rzecz ich wierzycieli lub przyznał tym wierzycielom odszkodowanie wynikające z nieotrzymania płatności, w ciągu trzech lat przed dniem zainicjowania, lub których zadłużenie zostało poddane procesowi restrukturyzacji w odniesieniu do ich zagrożonych ekspozycji w ciągu trzech lat przed dniem przeniesienia lub cesji ekspozycji bazowych na rzecz SSPE, z wyjątkiem sytuacji gdy:

(i)  zrestrukturyzowana ekspozycja bazowa nie wykazywała nowych zaległości od dnia restrukturyzacji, który musi przypadać co najmniej rok przed datą przeniesienia lub cesji ekspozycji bazowych na rzecz SSPE; oraz

(ii)  informacje przekazane przez jednostkę inicjującą, jednostkę sponsorującą oraz SSPE zgodnie z art. 7 ust. 1 akapit pierwszy lit. a) i lit. e) ppkt (i) wyraźnie określają udział procentowy zrestrukturyzowanych ekspozycji bazowych, czas i szczegóły restrukturyzacji, a także dochody z tytułu tych ekspozycji od dnia restrukturyzacji;

b)  byli, w momencie inicjowania oraz w stosownych przypadkach, ujęci w publicznym rejestrze kredytowym osób o negatywnej historii kredytowej lub – w przypadku braku takiego publicznego rejestru kredytowego – w innym rejestrze kredytowym, który jest dostępny dla jednostki inicjującej lub pierwotnego kredytodawcy; lub

c)  otrzymali ocenę kredytową lub punktową ocenę kredytową wskazujące, że ryzyko niewywiązania się przez nich z uzgodnionych umownie płatności jest znacząco wyższe niż w przypadku porównywalnych ekspozycji posiadanych przez jednostkę inicjującą, które nie są objęte sekurytyzacją.

Restrukturyzacja odnosi się do wszelkich zmian wprowadzonych do warunków umownych zawartych w umowie ekspozycji bazowej ze względu na odroczenie spłaty, w tym zmian wprowadzonych w przerwach w spłacie, kapitalizacji zaległych spłat, podstawie lub marży stóp procentowych, opłatach, karach, terminie zapadalności lub w innych ogólnie przyjętych środkach restrukturyzacji ze względu na odroczenie spłaty

NIE

TAK

AUTL14

Dłużnik – rodzaj podmiotu prawnego

Forma prawna klienta:

Spółka publiczna (PUBL)

Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością (LLCO)

Spółka osobowa (PNTR)

Klient indywidualny (INDV)

Jednostka rządowa (GOVT)

Inne (OTHR)

TAK

NIE

AUTL15

Rodzaj klienta

Rodzaj klienta w momencie udzielenia pożyczki:

Nowy klient niebędący pracownikiem/niepowiązany z grupą jednostki inicjującej (CNEO)

Nowy klient będący pracownikiem/powiązany z grupą jednostki inicjującej (CEMO)

Nowy klient i pracownik/powiązania nie odnotowano (CNRO).

Istniejący klient niebędący pracownikiem/niepowiązany z grupą jednostki inicjującej (ENEO)

Obecny klient będący pracownikiem/powiązany z grupą jednostki inicjującej (EEMO)

Istniejący klient i pracownik/powiązania nie odnotowano (ENRO)

Inne (OTHR)

TAK

NIE

AUTL16

Dochody pierwotne

Roczne dochody pierwotnego dłużnika wykorzystane w celu zabezpieczenia ekspozycji bazowej w momencie inicjowania. Jeżeli pierwotny dłużnik jest osobą prawną/podmiotem prawnym, należy wpisać roczny przychód tego dłużnika.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

AUTL17

Rodzaj dochodu pierwotnego

Należy wskazać, jaki rodzaj dochodu występuję w AUTL16:

Roczny dochód brutto (GRAN)

Roczny dochód netto (po opodatkowaniu i opłaceniu składek zabezpieczenia społecznego) (NITS)

Roczny dochód netto (wyłącznie po opodatkowaniu) (NITX)

Roczny dochód netto (wyłącznie po opłaceniu składek zabezpieczenia społecznego) (NTIN)

Szacowany roczny dochód netto (po opodatkowaniu i opłaceniu składek zabezpieczenia społecznego) (ENIS)

Szacowany roczny dochód netto (wyłącznie po opodatkowaniu) (EITX)

Szacowany roczny dochód netto (wyłącznie po opłaceniu składek zabezpieczenia społecznego) (EISS)

Dochód do dyspozycji (DSPL)

Pożyczkobiorca jest podmiotem prawnym (CORP)

Inne (OTHR)

TAK

NIE

AUTL18

Waluta dochodu pierwotnego

Waluta, w której wypłacany jest dochód pierwotnego dłużnika. Jeżeli pierwotny dłużnik jest osobą prawną/podmiotem prawnym, należy wpisać walutę przychodu podaną w polu AUTL20.

TAK

TAK

AUTL19

Weryfikacja dochodu pierwotnego

Weryfikacja dochodu pierwotnego:

Poświadczony osobiście bez kontroli (SCRT)

Poświadczony osobiście z potwierdzeniem, że dłużnik może sobie pozwolić na zaciągnięcie pożyczki (SCNF)

Zweryfikowany (VRFD).

Niezweryfikowany dochód lub zweryfikowany w trybie przyspieszonym (NVRF).

Informacje z biura informacji kredytowej lub jego ocena (SCRG).

Inne (OTHR)

TAK

NIE

AUTL20

Przychody

Wielkość sprzedaży rocznej po odjęciu wszystkich upustów oraz podatków obrotowych dłużnika zgodnie z zaleceniem 2003/361/WE. Odpowiada pojęciu „całkowitej sprzedaży rocznej” przyjętemu w art. 153 ust. 4 rozporządzenia (UE) nr 575/2013.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

AUTL21

Waluta sprawozdania finansowego

Waluta sprawozdawcza sprawozdania finansowego.

TAK

TAK

AUTL22

Program specjalny

Jeżeli ekspozycja bazowa jest regulowana specjalnym uzgodnieniem sektora publicznego, w tym miejscu należy wpisać pełną nazwę uzgodnienia (bez skrótów).

TAK

TAK

AUTL23

Rodzaj produktu

Klasyfikacja leasingu według definicji leasingodawcy:

Umowa typu Personal Contract Purchase (PPUR)

Umowa typu Personal Contract Hire (PHIR)

Wynajem z opcją zakupu

Leasing z opcją zakupu (LEAP)

Leasing finansowy (FNLS)

Leasing operacyjny (OPLS)

Inne (OTHR)

NIE

TAK

AUTL24

Data powstania

Data udzielenia pierwotnej pożyczki będącej źródłem ekspozycji bazowej.

TAK

NIE

AUTL25

Termin zapadalności

Termin zapadalności ekspozycji bazowej lub wygaśnięcia umowy leasingu.

NIE

TAK

AUTL26

Termin pierwotny

Pierwotny warunek zapadalności (liczba miesięcy) na dzień udzielenia pożyczki.

TAK

TAK

AUTL27

Miejsce powstania ekspozycji

Kanał inicjowania ekspozycji bazowej:

Dealer samochodowy (ADLR)

Pośrednik (BROK)

Bezpośredni (DIRE)

Pośredni (IDRT).

Inne (OTHR)

TAK

TAK

AUTL28

Oznaczenie waluty

Określenie waluty ekspozycji bazowej.

NIE

NIE

AUTL29

Pierwotne saldo kwoty głównej

Saldo kwoty głównej ekspozycji bazowej dłużnika lub zdyskontowane saldo leasingu (włącznie ze skapitalizowanymi opłatami) w momencie udzielenia pożyczki lub rozpoczęcia leasingu.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

AUTL30

Bieżące saldo kwoty głównej

Ekspozycja bazowa lub zdyskontowane saldo leasingu dłużnika pozostające do zapłaty na dzień będący datą graniczną puli. Obejmuje ono wszelkie kwoty zabezpieczone w instrumencie. Jeżeli na przykład opłaty dodano do salda i stanowią one część głównej kwoty w sekurytyzacji, należy je dodać. Nie uwzględniać żadnych zaległości z tytułu odsetek lub należności z tytułu kar.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

AUTL31

Cena kupna

Należy wpisać cenę względem wartości nominalnej, po której SSPE nabyła ekspozycję bazową. Jeżeli nie zastosowano dyskontowania, należy wpisać 100.

NIE

TAK

AUTL32

Rodzaj amortyzacji

Rodzaj spłaty ekspozycji bazowej, w tym kwoty głównej i odsetek.

Francuska – tj. spłata, w której całkowita kwota – kwota główna wraz z odsetkami – jest taka sama w przypadku każdej spłacanej raty. (FRXX)

Niemiecka – tj. spłata, w przypadku której pierwsza rata ma charakter wyłącznie odsetkowy, a pozostałe raty są stałe, w tym spłata kapitału i odsetek. (DEXX)

Stały harmonogram spłaty – tj. spłata, w której spłacana kwota główna jest taka sama w przypadku każdej raty. (FIXE)

Jednorazowa – tj. spłata, w przypadku której cała kwota główna jest spłacana w ostatniej racie. (BLLT)

Inne (OTHR)

TAK

NIE

AUTL33

Data końcowa okresu karencji dla kwoty głównej

W stosownych przypadkach na dzień graniczny dla wykorzystywanych danych należy wskazać datę zakończenia okresu karencji dla kwoty głównej.

NIE

TAK

AUTL34

Planowana częstotliwość spłaty kwoty głównej

Częstotliwość wymagalnych spłat kwoty głównej, tj. okres pomiędzy płatnościami:

Raz na miesiąc (MNTH)

Raz na kwartał (QUTR)

Raz na pół roku (SEMI)

Raz na rok (YEAR)

Inne (OTHR)

NIE

TAK

AUTL35

Planowana częstotliwość spłaty odsetek

Częstotliwość wymagalnych płatności odsetek, tj. okres pomiędzy płatnościami:

Raz na miesiąc (MNTH)

Raz na kwartał (QUTR)

Raz na pół roku (SEMI)

Raz na rok (YEAR)

Inne (OTHR)

NIE

TAK

AUTL36

Metoda spłat

Zwykła metoda spłat (np. na podstawie ostatniej otrzymanej płatności):

Polecenie zapłaty (CDTX)

Zlecenie stałe (SORD)

Czek (CHKX)

środków pieniężnych (CASH)

Przelew bankowy (ani polecenie zapłaty, ani zlecenie stałe) (BTRA)

Inne (OTHR)

TAK

NIE

AUTL37

Płatności należne

Jest to kolejna płatność umowna należna od dłużnika zgodnie z częstotliwością spłat ekspozycji bazowej.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

AUTL38

Kwota balonowa

Łączna kwota spłaty (sekurytyzowanej) kwoty głównej, którą należy zapłacić w terminie zapadalności ekspozycji bazowej.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

AUTL39

Kwota zaliczki

Kwota depozytu/zaliczki w chwili rozpoczęcia ekspozycji bazowej (uwzględnia ona wartość pojazdu w rozliczeniu itd.).

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

AUTL40

Bieżąca stopa procentowa

Łączna bieżąca stopa procentowa brutto lub dyskontowa mająca zastosowanie do ekspozycji bazowej. Stopy dla poszczególnych okresów muszą być obliczane w ujęciu rocznym.

NIE

TAK

AUTL41

Wskaźnik bieżącej stopy procentowej

Aktualnie obowiązujący wskaźnik bazowej referencyjnej stopy procentowej (stopa referencyjna, na podstawie której ustala się stopę procentową):

MuniAAA (MAAA)

FutureSWAP (FUSW)

LIBID (LIBI)

LIBOR (LIBO)

SWAP (SWAP)

Bony skarbowe (TREA)

Euribor (EURI)

Pfandbriefe (PFAN)

EONIA (EONA)

EONIASwaps (EONS)

EURODOLLAR (EUUS)

EuroSwiss (EUCH)

TIBOR (TIBO)

ISDAFIX (ISDA)

GCFRepo (GCFR)

STIBOR (STBO)

BBSW (BBSW)

JIBAR (JIBA)

BUBOR (BUBO)

CDOR (CDOR)

CIBOR (CIBO)

MOSPRIM (MOSP)

NIBOR (NIBO)

PRIBOR (PRBO)

TELBOR (TLBO)

WIBOR (WIBO)

Stopa bazowa Banku Anglii (BOER)

Stopa bazowa Europejskiego Banku Centralnego (ECBR)

Stopa procentowa ustalona przez kredytodawcę (LDOR)

Inne (OTHR)

NIE

TAK

AUTL42

Okres obowiązywania wskaźnika bieżącej stopy procentowej

Okres obowiązywania wskaźnika bieżącej stopy procentowej:

z dnia na dzień (OVNG);

w dniu bieżącym (INDA);

jednodniowy (DAIL);

tygodniowy (WEEK);

2-tygodniowy (TOWK);

miesięczny (MNTH);

2-miesięczny (TOMN);

3-miesięczny (QUTR);

4-miesięczny (FOMN);

6-miesięczny (SEMI);

12-miesięczny (YEAR);

na żądanie (ONDE);

Inne (OTHR)

NIE

TAK

AUTL43

Marża naliczana dla bieżącej stopy procentowej

Marża naliczana dla bieżącej stopy procentowej ekspozycji bazowej o zmiennym oprocentowaniu powyżej (lub poniżej, w którym to przypadku wartość wejściowa jest ujemna) stopy procentowej.

NIE

TAK

AUTL44

Odstęp czasu między aktualizacjami stopy procentowej

Liczba miesięcy między każdą datą aktualizacji stopy procentowej ekspozycji bazowej.

NIE

TAK

AUTL45

Górny pułap stopy procentowej

Maksymalny poziom stopy procentowej, jaką dłużnik musi płacić od ekspozycji bazowej ze zmiennym oprocentowaniem zgodnie z warunkami umowy ekspozycji bazowej.

NIE

TAK

AUTL46

Dolny pułap stopy procentowej

Minimalny poziom stopy procentowej, jaką dłużnik musi płacić od ekspozycji bazowej ze zmiennym oprocentowaniem zgodnie z warunkami umowy ekspozycji bazowej.

NIE

TAK

AUTL47

Liczba płatności przed sekurytyzacją

Należy wpisać liczbę płatności dokonanych przed przeniesieniem ekspozycji do sekurytyzacji.

TAK

NIE

AUTL48

Procent, jaki w ciągu roku mogą stanowić przedterminowe spłaty

Procentowa kwota przedterminowych spłat dopuszczalnych w ramach produktu w skali roku. Dotyczy to ekspozycji bazowych, w ramach których dopuszcza się określony próg przedterminowych spłat (tj. 10 %) przed poniesieniem kosztów.

TAK

TAK

AUTL49

Opłata z tytułu przedterminowej spłaty

Kwota pobrana od dłużnika z tytułu opłaty/kary należnej za dokonywanie przedterminowych spłat pożyczki zgodnie z warunkami umowy ekspozycji bazowej. Nie ma to na celu uwzględniania żadnych kwot wypłaconych jako koszt przerwania w celu uzupełnienia płatności odsetek do terminu płatności ekspozycji bazowej.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

AUTL50

Data końcowa okresu, w którym dozwolone jest pobieranie opłat za przedterminową spłatę

Data, po której pożyczkodawca zezwala na przedterminową spłatę ekspozycji bazowej bez konieczności uiszczenia opłaty za przedterminową spłatę pożyczki.

TAK

TAK

AUTL51

Data przedterminowej spłaty

Ostatni dzień, w którym otrzymano nieplanowaną spłatę kwoty głównej.

TAK

TAK

AUTL52

Skumulowane spłaty przedterminowe

Pobrane przedterminowe spłaty ogółem na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych (przedterminowe spłaty zdefiniowane jako nieplanowane spłaty kwoty głównej), od dnia zainicjowania ekspozycji bazowej

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

AUTL53

Producent

Znak towarowy producenta pojazdu

Np. należy wpisać „Skoda”, a nie „Volkswagen”.

TAK

NIE

AUTL54

Model

Nazwa modelu samochodu.

TAK

NIE

AUTL55

Rok rejestracji

Rok rejestracji samochodu.

TAK

TAK

AUTL56

Nowy/używany

Stan pojazdu w chwili zainicjowania ekspozycji bazowej:

Nowy (NEWX)

Używany (USED)

Demonstracyjny (DEMO)

Inne (OTHR)

TAK

NIE

AUTL57

Wartość wynikająca ze świadectwa charakterystyki energetycznej

Wartość zabezpieczenia wynikająca ze świadectwa charakterystyki energetycznej budynku w momencie zainicjowania:

A (EPCA)

B (EPCB)

C (EPCC)

D (EPCD)

E (EPCE)

F (EPCF)

G (EPCG)

Inne (OTHR)

TAK

TAK

AUTL58

Nazwa wystawcy świadectwa charakterystyki energetycznej

Należy podać pełną nazwę prawną jednostki, która wydała świadectwo charakterystyki energetycznej budynku. Podana nazwa musi odpowiadać nazwie powiązanej z identyfikatorem podmiotu prawnego w bazie danych fundacji Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF).

TAK

TAK

AUTL59

Pierwotny współczynnik pokrycia należności zabezpieczeniem

Wskaźnik salda ekspozycji bazowej w momencie zainicjowania w stosunku do wartości samochodu w momencie zainicjowania.

TAK

NIE

AUTL60

Kwota pierwotnej wyceny

Wykaz cen pojazdu w dniu zainicjowania ekspozycji bazowej. W przypadku samochodu używanego należy wprowadzić wartość obrotu lub cenę sprzedaży samochodu.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

NIE

AUTL61

Pierwotna wartość rezydualna pojazdu

Szacowana wartość końcowa składnika aktywów w dniu rozpoczęcia leasingu.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

AUTL62

Cena opcji zakupu

Kwota, jaką w celu przejęcia własności pojazd musi zapłacić dłużnik na koniec trwania leasingu lub ekspozycja bazowa, inna niż płatność, o której mowa w AUTL63.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

AUTL63

Sekurytyzowana wartość końcowa

Tylko kwota wartości końcowej, którą sekurytyzowano.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

AUTL64

Zaktualizowana wartość końcowa pojazdu

Jeżeli sekurytyzowano wartość końcową, należy wprowadzić datę najnowszego szacowanego obliczenia wartości końcowej pojazdu na koniec umowy. Jeżeli nie przeprowadzono aktualizacji, należy pierwotną szacowaną wartość końcową.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

AUTL65

Data aktualizacji wyceny wartości końcowej pojazdu

Jeżeli sekurytyzowano wartość końcową, należy wprowadzić datę najaktualniejszego szacowanego obliczenia wartości końcowej pojazdu. Jeżeli nie przeprowadzono aktualizacji, należy podać datę pierwotnej wyceny.

NIE

TAK

AUTL66

Data restrukturyzacji

Należy wpisać termin, w którym ekspozycja bazowa została poddana restrukturyzacji. Restrukturyzacja odnosi się do wszelkich zmian wprowadzonych do warunków umownych zawartych w umowie ekspozycji bazowej ze względu na odroczenie spłaty, w tym zmian wprowadzonych w przerwach w spłacie, kapitalizacji zaległych spłat, podstawie lub marży stóp procentowych, opłatach, karach, terminie zapadalności lub w innych ogólnie przyjętych środkach restrukturyzacji ze względu na odroczenie spłaty.

Jeżeli istnieje wiele terminów, należy podać wszystkie terminy zgodnie ze schematem XML.

TAK

TAK

AUTL67

Data ostatniego zalegania z płatnością

Data ostatniego wystąpienia zaległych spłat u dłużnika.

TAK

TAK

AUTL68

Saldo zaległych płatności

Bieżące saldo zaległych płatności, które zdefiniowano jako:

Łączną kwota spłat należnych do tej pory

POWIĘKSZONĄ O wszelkie kwoty skapitalizowane

POWIĘKSZONĄ O wszelkie opłaty, jakie zastosowano do rachunku

POMNIEJSZONĄ O łączną kwotę spłat otrzymanych do tej pory

W przypadku braku zaległych płatności należy wpisać 0.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

NIE

AUTL69

Liczba dni zalegania ze spłatą

Liczba dni zalegania ze spłatą ekspozycji bazowej (albo odsetek, albo kwoty głównej, a w przypadku różnic, wyższej z tych kwot) na dzień graniczny dla wykorzystywanych danych.

NIE

NIE

AUTL70

Stan rachunku

Aktualny status ekspozycji bazowej, którą poddano sekurytyzacji:

Niezagrożona (PERF)

Zrestrukturyzowana – brak zaległych spłat (RNAR)

Zrestrukturyzowana – zaległe spłaty (RARR).

Zagrożona niewykonaniem zobowiązania zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 (DFLT)

Ekspozycja niezagrożona niewykonaniem zobowiązania zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, ale zaklasyfikowana jako zagrożona niewykonaniem zobowiązania ze względu na spełnienie kryteriów Innej definicji niewykonania zobowiązania (NFDT)

Zagrożona niewykonaniem zobowiązania zarówno zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, jak i ze względu na spełnienie kryteriów Innej definicji niewykonania zobowiązania (DTCR)

Ekspozycja, której dotyczy niewykonanie zobowiązania wyłącznie ze względu na spełnienie kryteriów Innej definicji niewykonania zobowiązania (DADB)

Zaległe płatności (ARRE)

Odkupiona przez sprzedawcę – naruszenie oświadczeń i zapewnień (REBR).

Odkupiona przez sprzedawcę – niewykonane zobowiązanie (REDF).

Odkupiona przez sprzedawcę – zrestrukturyzowana (RERE).

Odkupiona przez sprzedawcę – specjalna obsługa (RESS).

Odkupiona przez sprzedawcę – inny powód (REOT).

Umorzona (RDMD).

Inne (OTHR)

Restrukturyzacja odnosi się do wszelkich zmian wprowadzonych do warunków umownych zawartych w umowie ekspozycji bazowej ze względu na odroczenie spłaty, w tym zmian wprowadzonych w przerwach w spłacie, kapitalizacji zaległości, podstawie lub marży stóp procentowych, opłatach, karach, terminie zapadalności lub w innych ogólnie przyjętych środkach restrukturyzacji ze względu na odroczenie spłaty.

NIE

NIE

AUTL71

Przyczyna niewykonania zobowiązania lub egzekucji z nieruchomości

W przypadku niewykonania zobowiązania, które dotyczy ekspozycji bazowej zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, proszę wybrać właściwą przyczynę:

Zobowiązanie niewykonane, ponieważ istnieje małe prawdopodobieństwo, aby dłużnik dokonał płatności zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013. (UPXX)

Zobowiązanie niewykonane, ponieważ wszelkie zadłużenie jest przeterminowane o ponad 90/180 dni zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013. (PDXX)

Zobowiązanie niewykonane, ponieważ uważa się, że istnieje małe prawdopodobieństwo, aby dłużnik dokonał płatności, i ponieważ wszelkie zadłużenie jest przeterminowane o ponad 90/180 dni zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013. (UPPD)

TAK

TAK

AUTL72

Kwota, której dotyczy niewykonanie zobowiązania

Całkowita zaległa kwota brutto przed uwzględnieniem przychodów ze sprzedaży i odzyskanych należności. Jeśli nie wystąpiły przypadki niewykonania zobowiązania, należy wpisać 0.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

AUTL73

Data niewykonania zobowiązania

Data niewykonania zobowiązania.

NIE

TAK

AUTL74

Przypisane straty

Dotychczas przypisane straty po odjęciu opłat, naliczonych odsetek itd. po uwzględnieniu przychodów ze sprzedaży (z wyłączeniem opłaty za przedterminową spłatę pożyczki, jeżeli zależy ona od odzyskanych należności z tytułu kwoty głównej). Każdy zysk ze sprzedaży należy wyrazić w postaci liczby ujemnej. Powinna stanowić odzwierciedlenie najbardziej aktualnej sytuacji na dzień stanowiący datę graniczną dla wykorzystywanych danych, tj. w miarę ściągania kwot odzyskanych i postępu odzyskiwania.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

AUTL75

Straty na wartości końcowej

Strata na wartości końcowej będąca wynikiem zwrotu pojazdu. Jeżeli wartości końcowej nie sekurytyzowano, należy wprowadzić ND5.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

AUTL76

Skumulowane odzyskane należności

Całkowita kwota odzyskanych należności (niezależnie od ich źródła) z tytułu (niespłaconego/odpisanego/itp.) długu po odliczeniu kosztów. Należy uwzględnić tu wszystkie źródła odzyskanych należności, nie tylko wpływy ze zbycia dowolnego zabezpieczenia.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

AUTL77

Cena sprzedaży

Cena uzyskana ze sprzedaży pojazdu w przypadku egzekucji z nieruchomości.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

AUTL78

Kwota depozytu

Suma wszystkich kwot dłużnika posiadanych przez jednostkę inicjującą lub sprzedawcę, które potencjalnie można odliczyć od salda ekspozycji bazowej, z wyłączeniem korzyści przysługujących w ramach krajowego programu kompensowania depozytów. Aby uniknąć podwójnego liczenia, sumę tę należy ograniczyć do niższej kwoty: 1) kwoty depozytu i 2) maksymalnej potencjalnej kwoty, którą można odliczyć na poziomie dłużnika (tj. nie na poziomie ekspozycji bazowej) w ramach puli.

Należy zastosować tę samą waluty, w jakiej denominowana jest ta ekspozycja bazowa.

Jeżeli dłużnik posiada w puli więcej niż jedną niespłaconą ekspozycję bazową, pole to należy uzupełnić w odniesieniu do każdej ekspozycji bazowej i jednostka sprawozdawcza decyduje, czy kwotę depozytu należy przypisać do każdej ekspozycji bazowej, z zastrzeżeniem wyżej wskazanego górnego pułapu i dopóki zsumowanie wszystkich wpisów w tym polu w odniesieniu do wielu ekspozycji bazowych daje odpowiednią kwotę. Jeżeli na przykład saldo depozytowe dłużnika A wynosi 100 EUR, a dwie niespłacone kwoty ekspozycji bazowych w puli: ekspozycja bazowa 1 – 60 EUR i ekspozycja bazowa 2 – 75 EUR. Pole to można by uzupełnić albo jako ekspozycję bazową 1 – 60 EUR i ekspozycję bazową 2 – 40 EUR, albo ekspozycję bazową 1 – 25 EUR i ekspozycję bazową 2 – 75 EUR (tj. odpowiedni wpis w tym polu w odniesieniu do każdej ekspozycji bazowej jest ograniczony do 60 EUR w przypadku ekspozycji bazowej 1 i do 75 EUR w przypadku ekspozycji bazowej 2, a suma wartości ekspozycji bazowej 1 i ekspozycji bazowej 2 musi być równa 100 EUR).

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

AUTL79

Nazwa pierwotnego kredytodawcy

Należy podać pełną nazwę prawną pierwotnego kredytodawcy. Podana nazwa musi odpowiadać nazwie powiązanej z identyfikatorem podmiotu prawnego w bazie danych fundacji Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF).

TAK

TAK

AUTL80

Identyfikator podmiotu prawnego (LEI) pierwotnego kredytodawcy

Należy podać identyfikator podmiotu prawnego (jak określono w bazie danych fundacji Global Legal Entity Foundation – GLEIF) pierwotnego kredytodawcy.

W przypadku niedostępności identyfikatora podmiotu prawnego należy wprowadzić ND5.

TAK

TAK

AUTL81

Państwo siedziby pierwotnego kredytodawcy

Państwo, w którym mieści się siedziba pierwotnego kredytodawcy.

TAK

TAK

AUTL82

Nazwa jednostki inicjującej

Należy podać pełną nazwę prawną jednostki inicjującej ekspozycję bazową. Podana nazwa musi odpowiadać nazwie powiązanej z identyfikatorem podmiotu prawnego w bazie danych fundacji Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF).

NIE

NIE

AUTL83

Identyfikator podmiotu prawnego (LEI) jednostki inicjującej

Należy podać identyfikator podmiotu prawnego (jak określono w bazie danych fundacji Global Legal Entity Foundation – GLEIF) jednostki inicjującej ekspozycję bazową.

NIE

NIE

AUTL84

Państwo siedziby jednostki inicjującej

Państwo, w którym mieści się siedziba jednostki inicjującej ekspozycję bazową.

NIE

NIE



ZAŁĄCZNIK VI

INFORMACJE DOTYCZĄCE EKSPOZYCJI BAZOWYCH – KONSUMENT



Kod pola

Nazwa pola

Informacje podlegające zgłoszeniu

Czy dopuszcza się użycie ND1–ND4?

Czy dopuszcza się użycie ND5?

Sekcja zawierająca informacje na temat ekspozycji bazowych

CMRL1

Niepowtarzalny identyfikator

Niepowtarzalny identyfikator nadany przez jednostkę sprawozdawczą zgodnie z art. 11 ust. 1 rozporządzenia delegowanego (UE) 2020/1224.

NIE

NIE

CMRL2

Identyfikator pierwotnej ekspozycji bazowej

Niepowtarzalny identyfikator ekspozycji bazowej. Identyfikator musi różnić się od każdego zewnętrznego numeru identyfikacyjnego, aby zapewnić anonimowość dłużnika. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

CMRL3

Identyfikator nowej ekspozycji bazowej

Jeżeli w tym polu nie można zachować pierwotnego identyfikatora z pola CMRL2, należy w nim podać nowy identyfikator. Jeżeli w identyfikatorze nie wprowadzono żadnych zmian, należy podać taki sam identyfikator, jak w polu CMRL2. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

CMRL4

Identyfikator pierwotnego dłużnika

Pierwotny niepowtarzalny identyfikator dłużnika Identyfikator musi różnić się od każdego zewnętrznego numeru identyfikacyjnego, aby zapewnić anonimowość dłużnika. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

CMRL5

Identyfikator nowego dłużnika

Jeżeli w tym polu nie można zachować pierwotnego identyfikatora z pola CMRL4, należy w nim podać nowy identyfikator. Jeżeli w identyfikatorze nie wprowadzono żadnych zmian, należy podać taki sam identyfikator, jak w polu CMRL4. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

CMRL6

Data graniczna danych

Data graniczna dla wykorzystywanych danych do celów przedłożenia tych danych.

NIE

NIE

CMRL7

Data dołączenia do puli

Data przeniesienia ekspozycji bazowej do SSPE. Jeżeli informacje te nie są dostępne, w odniesieniu do wszystkich ekspozycji bazowych znajdujących się w puli na dzień graniczny określony w pierwszym sprawozdaniu przedłożonym do repozytorium sekurytyzacji, należy wpisać późniejszą z następujących dat: (i) datę zamknięcia sekurytyzacji oraz (ii) datę inicjowania ekspozycji bazowej.

NIE

TAK

CMRL8

Data odkupu

Data odkupienia ekspozycji bazowej z puli.

NIE

TAK

CMRL9

Data spłaty

Dzień, w którym spłacono należności, lub (w przypadku niespłaconej ekspozycji bazowej) dzień, w którym ukończono proces windykacji.

NIE

TAK

CMRL10

Region geograficzny – dłużnik

Region geograficzny (klasyfikacja NUTS3), w którym znajduje się siedziba dłużnika. Jeżeli Eurostat nie opracował klasyfikacji NUTS3 (np. region znajduje się poza jurysdykcją UE), należy wpisać dwucyfrowy kod państwa w formacie {COUNTRYCODE_2}, a następnie „ZZZ”.

TAK

NIE

CMRL11

Klasyfikacja regionu geograficznego

Należy wpisać rok klasyfikacji NUTS3 zastosowanej w polach dotyczących regionu geograficznego, np. 2013 r. w przypadku NUTS3 2013. We wszystkich polach dotyczących regionu geograficznego należy spójnie zastosować tę samą klasyfikację w odniesieniu do każdej ekspozycji bazowej oraz wszystkich ekspozycji bazowych ujętych w przedłożonych danych. Niedozwolone jest na przykład zgłaszanie za pomocą NUTS 3 2006 w przypadku niektórych pól dotyczących regionu geograficznego odnoszących się do określonej ekspozycji bazowej oraz zgłaszanie za pomocą NUTS3 2013 w przypadku pozostałych pól odnoszących się do tej samej ekspozycji. Tak samo niedozwolone jest zgłaszanie pól dotyczących regionu geograficznego za pomocą NUTS 3 2006 w przypadku niektórych ekspozycji bazowych oraz zgłaszanie pól dotyczących regionu geograficznego za pomocą NUTS3 2013 w przypadku pozostałych ekspozycji bazowych w ramach tego samego przedłożenia danych.

TAK

NIE

CMRL12

Status zatrudnienia

Status zatrudnienia pierwotnego dłużnika:

Zatrudniony – sektor prywatny (EMRS)

Zatrudniony – sektor publiczny (EMBL)

Zatrudniony – sektor nieznany (EMUK)

Bezrobotny (UNEM)

Samozatrudniony (SFEM)

Brak zatrudnienia, dłużnik jest podmiotem prawnym (NOEM)

Student (STNT)

Emeryt (PNNR)

Inne (OTHR)

TAK

NIE

CMRL13

Kredyt zagrożony – dłużnik

Należy potwierdzić, że zgodnie z art. 20 ust. 11 rozporządzenia (UE) 2017/2402 w momencie wyboru tej ekspozycji bazowej w celu przeniesienia na rzecz SSPE ekspozycja nie stanowiła ani ekspozycji, której dotyczy niewykonanie zobowiązania w rozumieniu art. 178 ust. 1 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, ani ekspozycji wobec dłużnika lub gwaranta, którzy utracili zdolność kredytową i którzy, według najlepszej wiedzy jednostki inicjującej lub pierwotnego kredytodawcy:

a)  ogłosili niewypłacalność lub w stosunku do których sąd wydał prawomocny niepodlegający odwołaniu tytuł egzekucyjny na rzecz ich wierzycieli lub przyznał tym wierzycielom odszkodowanie wynikające z nieotrzymania płatności, w ciągu trzech lat przed dniem zainicjowania, lub których zadłużenie zostało poddane procesowi restrukturyzacji w odniesieniu do ich zagrożonych ekspozycji w ciągu trzech lat przed dniem przeniesienia lub cesji ekspozycji bazowych na rzecz SSPE, z wyjątkiem sytuacji gdy:

(i)  zrestrukturyzowana ekspozycja bazowa nie wykazywała nowych zaległości od dnia restrukturyzacji, który musi przypadać co najmniej rok przed datą przeniesienia lub cesji ekspozycji bazowych na rzecz SSPE; oraz

(ii)  informacje przekazane przez jednostkę inicjującą, jednostkę sponsorującą oraz SSPE zgodnie z art. 7 ust. 1 akapit pierwszy lit. a) i lit. e) ppkt (i) wyraźnie określają udział procentowy zrestrukturyzowanych ekspozycji bazowych, czas i szczegóły restrukturyzacji, a także dochody z tytułu tych ekspozycji od dnia restrukturyzacji;

b)  byli, w momencie inicjowania oraz w stosownych przypadkach, ujęci w publicznym rejestrze kredytowym osób o negatywnej historii kredytowej lub – w przypadku braku takiego publicznego rejestru kredytowego – w innym rejestrze kredytowym, który jest dostępny dla jednostki inicjującej lub pierwotnego kredytodawcy; lub

c)  otrzymali ocenę kredytową lub punktową ocenę kredytową wskazujące, że ryzyko niewywiązania się przez nich z uzgodnionych umownie płatności jest znacząco wyższe niż w przypadku porównywalnych ekspozycji posiadanych przez jednostkę inicjującą, które nie są objęte sekurytyzacją.

Restrukturyzacja odnosi się do wszelkich zmian wprowadzonych do warunków umownych zawartych w umowie ekspozycji bazowej ze względu na odroczenie spłaty, w tym zmian wprowadzonych w przerwach w spłacie, kapitalizacji zaległych spłat, podstawie lub marży stóp procentowych, opłatach, karach, terminie zapadalności lub w innych ogólnie przyjętych środkach restrukturyzacji ze względu na odroczenie spłaty.

NIE

TAK

CMRL14

Rodzaj klienta

Rodzaj klienta w momencie udzielenia pożyczki:

Nowy klient niebędący pracownikiem/niepowiązany z nią (CNEO).

Nowy klient będący pracownikiem/powiązany z nią (CEMO).

Nowy klient i pracownik/powiązania nie odnotowano (CNRO).

Obecny klient niebędący pracownikiem/niepowiązany z nią (ENEO).

Obecny klient będący pracownikiem/powiązany z grupą jednostki inicjującej (EEMO)

Istniejący klient i pracownik/powiązania nie odnotowano (ENRO)

Inne (OTHR)

TAK

NIE

CMRL15

Dochody pierwotne

Roczne dochody pierwotnego dłużnika wykorzystane w celu zabezpieczenia ekspozycji bazowej w momencie inicjowania. Jeżeli pierwotny dłużnik jest osobą prawną/podmiotem prawnym, należy wpisać roczny przychód tego dłużnika.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

NIE

CMRL16

Rodzaj dochodu pierwotnego

Należy wskazać, jaki rodzaj dochodu występuję w CMRL15:

Roczny dochód brutto (GRAN)

Roczny dochód netto (po opodatkowaniu i opłaceniu składek zabezpieczenia społecznego) (NITS)

Roczny dochód netto (wyłącznie po opodatkowaniu) (NITX)

Roczny dochód netto (wyłącznie po opłaceniu składek zabezpieczenia społecznego) (NTIN)

Szacowany roczny dochód netto (po opodatkowaniu i opłaceniu składek zabezpieczenia społecznego) (ENIS)

Szacowany roczny dochód netto (wyłącznie po opodatkowaniu) (EITX)

Szacowany roczny dochód netto (wyłącznie po opłaceniu składek zabezpieczenia społecznego) (EISS)

Dochód do dyspozycji (DSPL)

Pożyczkobiorca jest podmiotem prawnym (CORP)

Inne (OTHR)

TAK

NIE

CMRL17

Waluta dochodu pierwotnego

Waluta, w której wypłacany jest dochód lub przychód dłużnika pierwotnego.

TAK

NIE

CMRL18

Weryfikacja dochodu pierwotnego

Weryfikacja dochodu pierwotnego:

Poświadczony osobiście bez kontroli (SCRT)

Poświadczony osobiście z potwierdzeniem, że dłużnik może sobie pozwolić na zaciągnięcie pożyczki (SCNF)

Zweryfikowany (VRFD).

Niezweryfikowany dochód lub zweryfikowany w trybie przyspieszonym (NVRF).

Informacje z biura informacji kredytowej lub jego ocena (SCRG).

Inne (OTHR)

TAK

NIE

CMRL19

Zabezpieczenie w formie cesji wynagrodzenia/świadczeń emerytalnych

Czy osobista ekspozycja bazowa wchodzi w zakres kategorii ekspozycji bazowych zabezpieczonych emeryturą/ekspozycji bazowych zabezpieczonych wynagrodzeniem (tj. cessione del quinto)?

TAK

NIE

CMRL20

Program specjalny

Jeżeli ekspozycja bazowa jest regulowana specjalnym uzgodnieniem sektora publicznego, w tym miejscu należy wpisać pełną nazwę uzgodnienia (bez skrótów).

TAK

TAK

CMRL21

Data powstania

Data udzielenia pierwotnej pożyczki będącej źródłem ekspozycji bazowej.

TAK

NIE

CMRL22

Termin zapadalności

Termin zapadalności ekspozycji bazowej lub wygaśnięcia umowy leasingu.

NIE

TAK

CMRL23

Termin pierwotny

Pierwotny warunek zapadalności (liczba miesięcy) na dzień udzielenia pożyczki.

TAK

TAK

CMRL24

Miejsce powstania ekspozycji

Kanał inicjowania:

Internet (WEBI)

Oddział (BRCH)

Telesprzedaż (TLSL)

Stoisko (STND)

Poczta (POST)

White label (WLBL)

Magazyn (MGZN)

Dealer samochodowy (ADLR)

Inne (OTHR)

TAK

TAK

CMRL25

Cel

Przeznaczenie pożyczki:

Czesne (TUIT)

Wydatki na życie (LEXP)

Cele medyczne (MDCL)

Prace remontowe (HIMP)

Urządzenia lub meble (APFR)

Podróż (TRVL)

Konsolidacja zadłużenia (DCON)

Nowy samochód (NCAR)

Używany samochód (UCAR)

Inny pojazd (OTHV)

Urządzenie (EQUP)

Nieruchomość (PROP)

Inne (OTHR)

TAK

NIE

CMRL26

Oznaczenie waluty

Określenie waluty ekspozycji bazowej.

NIE

NIE

CMRL27

Pierwotne saldo kwoty głównej

Pierwotne saldo kwoty głównej ekspozycji bazowej (włącznie ze skapitalizowanymi opłatami) w momencie zainicjowania. Odnosi się to do salda ekspozycji bazowej z dnia zainicjowania ekspozycji bazowej, a nie z dnia sprzedaży ekspozycji bazowej do SSPE ani z dnia zamknięcia sekurytyzacji.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

CMRL28

Bieżące saldo kwoty głównej

Kwota niespłaconej ekspozycji bazowej na dzień graniczny dla wykorzystywanych danych. Obejmuje to wszelkie kwoty zaklasyfikowane jako kwota główna w sekurytyzacji. Jeżeli na przykład opłaty dodano do salda ekspozycji bazowej i stanowią one część głównej kwoty w sekurytyzacji, należy je dodać. Z wyłączeniem wszelkich zaległości z tytułu odsetek, czy należności z tytułu kar.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

CMRL29

Całkowity limit kredytu

W przypadku ekspozycji bazowych zapewniających możliwości elastycznego ponownego wybrania środków (w tym posiadających charakter odnawialny) lub jeżeli maksymalna kwota ekspozycji bazowej nie została wypłacona w całości – maksymalna kwota ekspozycji bazowej, z jaką można potencjalnie zalegać.

Pole to należy wypełnić wyłącznie w przypadku ekspozycji bazowych posiadających elastyczny charakter lub dodatkowe cechy dotyczące wybierania środków.

Nie ma to na celu rejestrowania przypadków, w których dłużnik może renegocjować zwiększone saldo ekspozycji bazowej, ale raczej przypadków, w których obecnie umowa daje dłużnikowi taką możliwość, a kredytodawcy możliwość zapewnienia dodatkowego finansowania.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

CMRL30

Data zakończenia okresu odnawialności

W przypadku ekspozycji bazowych, w których możliwe jest elastyczne ponowne wybranie środków lub które mają charakter odnawialny, jest to dzień, w którym wygasają elastyczne właściwości pożyczki, tj. dzień, w którym okres odnawialności dobiega końca.

NIE

TAK

CMRL31

Cena kupna

Należy wpisać cenę względem wartości nominalnej, po której SSPE nabyła ekspozycję bazową. Jeżeli nie zastosowano dyskontowania, należy wpisać 100.

NIE

TAK

CMRL32

Rodzaj amortyzacji

Rodzaj spłaty ekspozycji bazowej, w tym kwoty głównej i odsetek.

Francuska – tj. spłata, w której całkowita kwota obejmująca kwotę główną i odsetki spłacana w każdej racie jest taka sama. (FRXX)

Niemiecka – tj. spłata, w przypadku której pierwsza rata ma charakter wyłącznie odsetkowy, a pozostałe raty są stałe i obejmują spłatę kapitału i odsetek. (DEXX)

Stały harmonogram spłat – tj. spłata, w której kwota główna spłacana w każdej racie jest taka sama. (FIXE)

Spłata całościowa – tj. spłata, w której całość kwoty głównej jest spłacana w ostatniej racie. (BLLT)

Inne (OTHR)

TAK

NIE

CMRL33

Data końcowa okresu karencji dla kwoty głównej

W stosownych przypadkach na dzień graniczny dla wykorzystywanych danych należy wskazać datę zakończenia okresu karencji dla kwoty głównej.

NIE

TAK

CMRL34

Planowana częstotliwość spłaty kwoty głównej

Częstotliwość wymagalnych spłat kwoty głównej, tj. okres pomiędzy płatnościami:

Raz na miesiąc (MNTH)

Raz na kwartał (QUTR)

Raz na pół roku (SEMI)

Raz na rok (YEAR)

Inne (OTHR)

NIE

TAK

CMRL35

Planowana częstotliwość spłaty odsetek

Częstotliwość wymagalnych płatności odsetek, tj. okres pomiędzy płatnościami:

Raz na miesiąc (MNTH)

Raz na kwartał (QUTR)

Raz na pół roku (SEMI)

Raz na rok (YEAR)

Inne (OTHR)

NIE

TAK

CMRL36

Płatności należne

Jest to kolejna płatność umowna należna od dłużnika zgodnie z częstotliwością spłat ekspozycji bazowej.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

CMRL37

Bieżąca stopa procentowa

Roczna stopa brutto wykorzystywana do obliczenia planowanych odsetek na bieżący okres od sekurytyzowanej ekspozycji bazowej. Stopy dla poszczególnych okresów muszą być obliczane w ujęciu rocznym.

NIE

TAK

CMRL38

Wskaźnik bieżącej stopy procentowej

Aktualnie obowiązujący wskaźnik bazowej referencyjnej stopy procentowej (stopa referencyjna, na podstawie której ustala się stopę procentową):

MuniAAA (MAAA)

FutureSWAP (FUSW)

LIBID (LIBI)

LIBOR (LIBO)

SWAP (SWAP)

Bony skarbowe (TREA)

Euribor (EURI)

Pfandbriefe (PFAN)

EONIA (EONA)

EONIASwaps (EONS)

EURODOLLAR (EUUS)

EuroSwiss (EUCH)

TIBOR (TIBO)

ISDAFIX (ISDA)

GCFRepo (GCFR)

STIBOR (STBO)

BBSW (BBSW)

JIBAR (JIBA)

BUBOR (BUBO)

CDOR (CDOR)

CIBOR (CIBO)

MOSPRIM (MOSP)

NIBOR (NIBO)

PRIBOR (PRBO)

TELBOR (TLBO)

WIBOR (WIBO)

Stopa bazowa Banku Anglii (BOER)

Stopa bazowa Europejskiego Banku Centralnego (ECBR)

Stopa procentowa ustalona przez kredytodawcę (LDOR)

Inne (OTHR)

NIE

TAK

CMRL39

Okres obowiązywania wskaźnika bieżącej stopy procentowej

Okres obowiązywania wskaźnika bieżącej stopy procentowej:

z dnia na dzień (OVNG);

w dniu bieżącym (INDA);

jednodniowy (DAIL);

tygodniowy (WEEK);

2-tygodniowy (TOWK);

miesięczny (MNTH);

2-miesięczny (TOMN);

3-miesięczny (QUTR);

4-miesięczny (FOMN);

6-miesięczny (SEMI);

12-miesięczny (YEAR);

na żądanie (ONDE)

Inne (OTHR)

NIE

TAK

CMRL40

Marża naliczana dla bieżącej stopy procentowej

Marża naliczana dla bieżącej stopy procentowej ekspozycji bazowej o zmiennym oprocentowaniu powyżej (lub poniżej, w którym to przypadku wartość wejściowa jest ujemna) stopy procentowej.

NIE

TAK

CMRL41

Odstęp czasu między aktualizacjami stopy procentowej

Liczba miesięcy między każdą datą aktualizacji stopy procentowej ekspozycji bazowej.

NIE

TAK

CMRL42

Górny pułap stopy procentowej

Maksymalny poziom stopy procentowej, jaką dłużnik musi płacić od ekspozycji bazowej ze zmiennym oprocentowaniem zgodnie z warunkami umowy ekspozycji bazowej.

NIE

TAK

CMRL43

Dolny pułap stopy procentowej

Minimalny poziom stopy procentowej, jaką dłużnik musi płacić od ekspozycji bazowej ze zmiennym oprocentowaniem zgodnie z warunkami umowy ekspozycji bazowej.

NIE

TAK

CMRL44

Liczba płatności przed sekurytyzacją

Należy wpisać liczbę płatności dokonanych przed przeniesieniem ekspozycji do sekurytyzacji.

TAK

NIE

CMRL45

Procent, jaki w ciągu roku mogą stanowić przedterminowe spłaty

Procentowa kwota przedterminowych spłat dopuszczalnych w ramach produktu w skali roku. Dotyczy to ekspozycji bazowych, w ramach których dopuszcza się określony próg przedterminowych spłat (tj. 10 %) przed poniesieniem kosztów.

TAK

TAK

CMRL46

Data kończąca okres, w którym dokonywanie przedterminowych spłat było niedozwolone

Data, po której pożyczkodawca zezwala na przedterminową spłatę ekspozycji bazowej.

TAK

TAK

CMRL47

Opłata z tytułu przedterminowej spłaty

Kwota pobrana od dłużnika z tytułu opłaty/kary należnej za dokonywanie przedterminowych spłat pożyczki zgodnie z warunkami umowy ekspozycji bazowej. Nie ma to na celu uwzględniania żadnych kwot wpłacanych jako „koszt przerwania” w celu uzupełnienia płatności odsetek do terminu płatności ekspozycji bazowej.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

CMRL48

Data końcowa okresu, w którym dozwolone jest pobieranie opłat za przedterminową spłatę

Data, po której pożyczkodawca zezwala na przedterminową spłatę ekspozycji bazowej bez konieczności uiszczenia opłaty za przedterminową spłatę pożyczki.

TAK

TAK

CMRL49

Data przedterminowej spłaty

Ostatni dzień, w którym otrzymano nieplanowaną spłatę kwoty głównej.

TAK

TAK

CMRL50

Skumulowane spłaty przedterminowe

Pobrane przedterminowe spłaty ogółem na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych (przedterminowe spłaty zdefiniowane jako nieplanowane spłaty kwoty głównej), od dnia zainicjowania ekspozycji bazowej

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

CMRL51

Data restrukturyzacji

Należy wpisać termin, w którym ekspozycja bazowa została poddana restrukturyzacji. Restrukturyzacja odnosi się do wszelkich zmian wprowadzonych do warunków umownych zawartych w umowie ekspozycji bazowej ze względu na odroczenie spłaty, w tym zmian wprowadzonych w przerwach w spłacie, kapitalizacji zaległych spłat, podstawie lub marży stóp procentowych, opłatach, karach, terminie zapadalności lub w innych ogólnie przyjętych środkach restrukturyzacji ze względu na odroczenie spłaty.

Jeżeli istnieje wiele terminów, należy podać wszystkie terminy zgodnie ze schematem XML.

TAK

TAK

CMRL52

Data ostatniego zalegania z płatnością

Data ostatniego wystąpienia zaległych spłat u dłużnika.

TAK

TAK

CMRL53

Saldo zaległych płatności

Bieżące saldo zaległych płatności, które zdefiniowano jako:

Łączną kwota spłat należnych do tej pory

POWIĘKSZONĄ O wszelkie kwoty skapitalizowane

POWIĘKSZONĄ O wszelkie opłaty. jakie zastosowano do rachunku

POMNIEJSZONĄ O łączną kwotę spłat otrzymanych do tej pory

W przypadku braku zaległych płatności należy wpisać 0.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

NIE

CMRL54

Liczba dni zalegania ze spłatą

Liczba dni zalegania ze spłatą ekspozycji bazowej (albo odsetek, albo kwoty głównej, a w przypadku różnic, wyższej z tych kwot) na dzień graniczny dla wykorzystywanych danych.

NIE

NIE

CMRL55

Stan rachunku

Aktualny status ekspozycji bazowej, którą poddano sekurytyzacji:

Niezagrożona (PERF)

Zrestrukturyzowana – brak zaległych płatności (RNAR)

Zrestrukturyzowana – zaległe płatności (RARR)

Zagrożona niewykonaniem zobowiązania zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 (DFLT)

Ekspozycja niezagrożona niewykonaniem zobowiązania zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, ale zaklasyfikowana jako zagrożona niewykonaniem zobowiązania ze względu na spełnienie kryteriów Innej definicji niewykonania zobowiązania (NFDT)

Zagrożona niewykonaniem zobowiązania zarówno zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, jak i ze względu na spełnienie kryteriów Innej definicji niewykonania zobowiązania (DTCR)

Ekspozycja, której dotyczy niewykonanie zobowiązania wyłącznie ze względu na spełnienie kryteriów Innej definicji niewykonania zobowiązania (DADB)

Zaległe płatności (ARRE)

Odkupiona przez sprzedawcę – naruszenie oświadczeń i zapewnień (REBR).

Odkupiona przez sprzedawcę – niewykonane zobowiązanie (REDF).

Odkupiona przez sprzedawcę – zrestrukturyzowana (RERE).

Odkupiona przez sprzedawcę – specjalna obsługa (RESS).

Odkupiona przez sprzedawcę – inny powód (REOT).

Umorzona (RDMD).

Inne (OTHR)

Restrukturyzacja odnosi się do wszelkich zmian wprowadzonych do warunków umownych zawartych w umowie ekspozycji bazowej ze względu na odroczenie spłaty, w tym zmian wprowadzonych w przerwach w spłacie, kapitalizacji zaległości, podstawie lub marży stóp procentowych, opłatach, karach, terminie zapadalności lub w innych ogólnie przyjętych środkach restrukturyzacji ze względu na odroczenie spłaty.

NIE

NIE

CMRL56

Przyczyna niewykonania zobowiązania lub egzekucji z nieruchomości

W przypadku niewykonania zobowiązania, które dotyczy ekspozycji bazowej zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, proszę wybrać właściwą przyczynę:

Zobowiązanie niewykonane, ponieważ istnieje małe prawdopodobieństwo, aby dłużnik dokonał płatności zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013. (UPXX)

Zobowiązanie niewykonane, ponieważ wszelkie zadłużenie jest przeterminowane o ponad 90/180 dni zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013. (PDXX)

Zobowiązanie niewykonane, ponieważ uważa się, że istnieje małe prawdopodobieństwo, aby dłużnik dokonał płatności, i ponieważ wszelkie zadłużenie jest przeterminowane o ponad 90/180 dni zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013. (UPPD)

TAK

TAK

CMRL57

Kwota, której dotyczy niewykonanie zobowiązania

Całkowita zaległa kwota brutto przed uwzględnieniem przychodów ze sprzedaży i odzyskanych należności. Jeśli nie wystąpiły przypadki niewykonania zobowiązania, należy wpisać 0.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

CMRL58

Data niewykonania zobowiązania

Data niewykonania zobowiązania.

NIE

TAK

CMRL59

Przypisane straty

Dotychczas przypisane straty po odjęciu opłat, naliczonych odsetek itd. po uwzględnieniu przychodów ze sprzedaży (z wyłączeniem opłaty za przedterminową spłatę pożyczki, jeżeli zależy ona od odzyskanych należności z tytułu kwoty głównej). Każdy zysk ze sprzedaży należy wyrazić w postaci liczby ujemnej. Powinna stanowić odzwierciedlenie najbardziej aktualnej sytuacji na dzień stanowiący datę graniczną dla wykorzystywanych danych, tj. w miarę ściągania kwot odzyskanych i postępu odzyskiwania.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

CMRL60

Skumulowane odzyskane należności

Całkowita kwota odzyskanych należności (niezależnie od ich źródła) z tytułu (niespłaconego/odpisanego/itp.) długu po odliczeniu kosztów. Należy uwzględnić tu wszystkie źródła odzyskanych należności, nie tylko wpływy ze zbycia dowolnego zabezpieczenia.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

CMRL61

Kwota depozytu

Suma wszystkich kwot dłużnika posiadanych przez jednostkę inicjującą lub sprzedawcę, które potencjalnie można odliczyć od salda ekspozycji bazowej, z wyłączeniem korzyści przysługujących w ramach krajowego programu kompensowania depozytów. Aby uniknąć podwójnego liczenia, sumę tę należy ograniczyć do niższej kwoty: 1) kwoty depozytu i 2) maksymalnej potencjalnej kwoty, którą można odliczyć na poziomie dłużnika (tj. nie na poziomie ekspozycji bazowej) w ramach puli.

Należy zastosować tę samą waluty, w jakiej denominowana jest ta ekspozycja bazowa.

Jeżeli dłużnik posiada w puli więcej niż jedną niespłaconą ekspozycję bazową, pole to należy uzupełnić w odniesieniu do każdej ekspozycji bazowej i jednostka sprawozdawcza decyduje, czy kwotę depozytu należy przypisać do każdej ekspozycji bazowej, z zastrzeżeniem wyżej wskazanego górnego pułapu i dopóki zsumowanie wszystkich wpisów w tym polu w odniesieniu do wielu ekspozycji bazowych daje odpowiednią kwotę. Jeżeli na przykład saldo depozytowe dłużnika A wynosi 100 EUR, a dwie niespłacone kwoty ekspozycji bazowych w puli: ekspozycja bazowa 1 – 60 EUR i ekspozycja bazowa 2 – 75 EUR. Pole to można by uzupełnić albo jako ekspozycję bazową 1 – 60 EUR i ekspozycję bazową 2 – 40 EUR, albo ekspozycję bazową 1 – 25 EUR i ekspozycję bazową 2 – 75 EUR (tj. odpowiedni wpis w tym polu w odniesieniu do każdej ekspozycji bazowej jest ograniczony do 60 EUR w przypadku ekspozycji bazowej 1 i do 75 EUR w przypadku ekspozycji bazowej 2, a suma wartości ekspozycji bazowej 1 i ekspozycji bazowej 2 musi być równa 100 EUR).

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

CMRL62

Nazwa pierwotnego kredytodawcy

Należy podać pełną nazwę prawną pierwotnego kredytodawcy. Podana nazwa musi odpowiadać nazwie powiązanej z identyfikatorem podmiotu prawnego w bazie danych fundacji Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF).

TAK

TAK

CMRL63

Identyfikator podmiotu prawnego (LEI) pierwotnego kredytodawcy

Należy podać identyfikator podmiotu prawnego (jak określono w bazie danych fundacji Global Legal Entity Foundation – GLEIF) pierwotnego kredytodawcy.

W przypadku niedostępności identyfikatora podmiotu prawnego należy wprowadzić ND5.

TAK

TAK

CMRL64

Państwo siedziby pierwotnego kredytodawcy

Państwo, w którym mieści się siedziba pierwotnego kredytodawcy.

TAK

TAK

CMRL65

Nazwa jednostki inicjującej

Należy podać pełną nazwę prawną jednostki inicjującej ekspozycję bazową. Podana nazwa musi odpowiadać nazwie powiązanej z identyfikatorem podmiotu prawnego w bazie danych fundacji Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF).

NIE

NIE

CMRL66

Identyfikator podmiotu prawnego (LEI) jednostki inicjującej

Należy podać identyfikator podmiotu prawnego (jak określono w bazie danych fundacji Global Legal Entity Foundation – GLEIF) jednostki inicjującej ekspozycję bazową.

NIE

NIE

CMRL67

Państwo siedziby jednostki inicjującej

Państwo, w którym mieści się siedziba jednostki inicjującej ekspozycję bazową.

NIE

NIE

CMRL68

Wartość wynikająca ze świadectwa charakterystyki energetycznej

Wartość zabezpieczenia wynikająca ze świadectwa charakterystyki energetycznej budynku w momencie zainicjowania:

A (EPCA)

B (EPCB)

C (EPCC)

D (EPCD)

E (EPCE)

F (EPCF)

G (EPCG)

Inne (OTHR)

TAK

TAK

CMRL69

Nazwa wystawcy świadectwa charakterystyki energetycznej

Należy podać pełną nazwę prawną jednostki, która wydała świadectwo charakterystyki energetycznej budynku. Podana nazwa musi odpowiadać nazwie powiązanej z identyfikatorem podmiotu prawnego w bazie danych fundacji Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF).

TAK

TAK



ZAŁĄCZNIK VII

INFORMACJE DOTYCZĄCE EKSPOZYCJI BAZOWYCH – KARTA KREDYTOWA



Kod pola

Nazwa pola

Informacje podlegające zgłoszeniu

Czy dopuszcza się użycie ND1–ND4?

Czy dopuszcza się użycie ND5?

Sekcja zawierająca informacje na temat ekspozycji bazowych

CCDL1

Niepowtarzalny identyfikator

Niepowtarzalny identyfikator nadany przez jednostkę sprawozdawczą zgodnie z art. 11 ust. 1 rozporządzenia delegowanego (UE) 2020/1224.

NIE

NIE

CCDL2

Identyfikator pierwotnej ekspozycji bazowej

Niepowtarzalny identyfikator ekspozycji bazowej. Identyfikator musi różnić się od każdego zewnętrznego numeru identyfikacyjnego, aby zapewnić anonimowość dłużnika. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

CCDL3

Identyfikator nowej ekspozycji bazowej

Jeżeli w tym polu nie można zachować pierwotnego identyfikatora z pola CCDL2, należy w nim podać nowy identyfikator. Jeżeli w identyfikatorze nie wprowadzono żadnych zmian, należy podać taki sam identyfikator, jak w polu CCDL2. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

CCDL4

Identyfikator pierwotnego dłużnika

Pierwotny niepowtarzalny identyfikator dłużnika Identyfikator musi różnić się od każdego zewnętrznego numeru identyfikacyjnego, aby zapewnić anonimowość dłużnika. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

CCDL5

Identyfikator nowego dłużnika

Jeżeli w tym polu nie można zachować pierwotnego identyfikatora z pola CCDL4, należy w nim podać nowy identyfikator. Jeżeli w identyfikatorze nie wprowadzono żadnych zmian, należy podać taki sam identyfikator, jak w polu CCDL4. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

CCDL6

Data graniczna danych

Data graniczna dla wykorzystywanych danych do celów przedłożenia tych danych.

NIE

NIE

CCDL7

Data dołączenia do puli

Data przeniesienia ekspozycji bazowej do SSPE. Jeżeli informacje te nie są dostępne, w odniesieniu do wszystkich ekspozycji bazowych znajdujących się w puli na dzień graniczny określony w pierwszym sprawozdaniu przedłożonym do repozytorium sekurytyzacji, należy wpisać późniejszą z następujących dat: (i) datę zamknięcia sekurytyzacji oraz (ii) datę inicjowania ekspozycji bazowej.

NIE

TAK

CCDL8

Data odkupu

Data odkupienia ekspozycji bazowej z puli.

NIE

TAK

CCDL9

Region geograficzny – dłużnik

Region geograficzny (klasyfikacja NUTS3), w którym znajduje się siedziba dłużnika. Jeżeli Eurostat nie opracował klasyfikacji NUTS3 (np. region znajduje się poza jurysdykcją UE), należy wpisać dwucyfrowy kod państwa w formacie {COUNTRYCODE_2}, a następnie „ZZZ”.

TAK

NIE

CCDL10

Klasyfikacja regionu geograficznego

Należy wpisać rok klasyfikacji NUTS3 zastosowanej w polach dotyczących regionu geograficznego, np. 2013 r. w przypadku NUTS3 2013. We wszystkich polach dotyczących regionu geograficznego należy spójnie zastosować tę samą klasyfikację w odniesieniu do każdej ekspozycji bazowej oraz wszystkich ekspozycji bazowych ujętych w przedłożonych danych. Niedozwolone jest na przykład zgłaszanie za pomocą NUTS 3 2006 w przypadku niektórych pól dotyczących regionu geograficznego odnoszących się do określonej ekspozycji bazowej oraz zgłaszanie za pomocą NUTS3 2013 w przypadku pozostałych pól odnoszących się do tej samej ekspozycji. Tak samo niedozwolone jest zgłaszanie pól dotyczących regionu geograficznego za pomocą NUTS 3 2006 w przypadku niektórych ekspozycji bazowych oraz zgłaszanie pól dotyczących regionu geograficznego za pomocą NUTS3 2013 w przypadku pozostałych ekspozycji bazowych w ramach tego samego przedłożenia danych.

TAK

NIE

CCDL11

Status zatrudnienia

Status zatrudnienia pierwotnego dłużnika:

Zatrudniony – sektor prywatny (EMRS)

Zatrudniony – sektor publiczny (EMBL)

Zatrudniony – sektor nieznany (EMUK)

Bezrobotny (UNEM)

Samozatrudniony (SFEM)

Brak zatrudnienia, dłużnik jest podmiotem prawnym (NOEM)

Student (STNT)

Emeryt (PNNR)

Inne (OTHR)

TAK

NIE

CCDL12

Kredyt zagrożony – dłużnik

Należy potwierdzić, że zgodnie z art. 20 ust. 11 rozporządzenia (UE) 2017/2402 w momencie wyboru tej ekspozycji bazowej w celu przeniesienia na rzecz SSPE ekspozycja nie stanowiła ani ekspozycji, której dotyczy niewykonanie zobowiązania w rozumieniu art. 178 ust. 1 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, ani ekspozycji wobec dłużnika lub gwaranta, którzy utracili zdolność kredytową i którzy, według najlepszej wiedzy jednostki inicjującej lub pierwotnego kredytodawcy:

a)  ogłosili niewypłacalność lub w stosunku do których sąd wydał prawomocny niepodlegający odwołaniu tytuł egzekucyjny na rzecz ich wierzycieli lub przyznał tym wierzycielom odszkodowanie wynikające z nieotrzymania płatności, w ciągu trzech lat przed dniem zainicjowania, lub których zadłużenie zostało poddane procesowi restrukturyzacji w odniesieniu do ich zagrożonych ekspozycji w ciągu trzech lat przed dniem przeniesienia lub cesji ekspozycji bazowych na rzecz SSPE, z wyjątkiem sytuacji gdy:

(i)  zrestrukturyzowana ekspozycja bazowa nie wykazywała nowych zaległości od dnia restrukturyzacji, który musi przypadać co najmniej rok przed datą przeniesienia lub cesji ekspozycji bazowych na rzecz SSPE; oraz

(ii)  informacje przekazane przez jednostkę inicjującą, jednostkę sponsorującą oraz SSPE zgodnie z art. 7 ust. 1 akapit pierwszy lit. a) i lit. e) ppkt (i) wyraźnie określają udział procentowy zrestrukturyzowanych ekspozycji bazowych, czas i szczegóły restrukturyzacji, a także dochody z tytułu tych ekspozycji od dnia restrukturyzacji;

b)  byli, w momencie inicjowania oraz w stosownych przypadkach, ujęci w publicznym rejestrze kredytowym osób o negatywnej historii kredytowej lub – w przypadku braku takiego publicznego rejestru kredytowego – w innym rejestrze kredytowym, który jest dostępny dla jednostki inicjującej lub pierwotnego kredytodawcy; lub

c)  otrzymali ocenę kredytową lub punktową ocenę kredytową wskazujące, że ryzyko niewywiązania się przez nich z uzgodnionych umownie płatności jest znacząco wyższe niż w przypadku porównywalnych ekspozycji posiadanych przez jednostkę inicjującą, które nie są objęte sekurytyzacją.

Restrukturyzacja odnosi się do wszelkich zmian wprowadzonych do warunków umownych zawartych w umowie ekspozycji bazowej ze względu na odroczenie spłaty, w tym zmian wprowadzonych w przerwach w spłacie, kapitalizacji zaległych spłat, podstawie lub marży stóp procentowych, opłatach, karach, terminie zapadalności lub w innych ogólnie przyjętych środkach restrukturyzacji ze względu na odroczenie spłaty

NIE

TAK

CCDL13

Rodzaj klienta

Rodzaj klienta w momencie udzielenia pożyczki:

Nowy klient niebędący pracownikiem/niepowiązany z grupą jednostki inicjującej (CNEO)

Nowy klient będący pracownikiem/powiązany z grupą jednostki inicjującej (CEMO)

Nowy klient i pracownik/powiązania nie odnotowano (CNRO).

Istniejący klient niebędący pracownikiem/niepowiązany z grupą jednostki inicjującej (ENEO)

Obecny klient będący pracownikiem/powiązany z grupą jednostki inicjującej (EEMO)

Istniejący klient i pracownik/powiązania nie odnotowano (ENRO)

Inne (OTHR)

TAK

NIE

CCDL14

Dochody pierwotne

Roczne dochody pierwotnego dłużnika wykorzystane w celu zabezpieczenia ekspozycji bazowej w momencie inicjowania. Jeżeli pierwotny dłużnik jest osobą prawną/podmiotem prawnym, należy wpisać roczny przychód tego dłużnika.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

NIE

CCDL15

Rodzaj dochodu pierwotnego

Należy wskazać, jaki rodzaj dochodu występuję w CCDL14:

Roczny dochód brutto (GRAN)

Roczny dochód netto (po opodatkowaniu i opłaceniu składek zabezpieczenia społecznego) (NITS)

Roczny dochód netto (wyłącznie po opodatkowaniu) (NITX)

Roczny dochód netto (wyłącznie po opłaceniu składek zabezpieczenia społecznego) (NTIN)

Szacowany roczny dochód netto (po opodatkowaniu i opłaceniu składek zabezpieczenia społecznego) (ENIS)

Szacowany roczny dochód netto (wyłącznie po opodatkowaniu) (EITX)

Szacowany roczny dochód netto (wyłącznie po opłaceniu składek zabezpieczenia społecznego) (EISS)

Dochód do dyspozycji (DSPL)

Pożyczkobiorca jest podmiotem prawnym (CORP)

Inne (OTHR)

TAK

NIE

CCDL16

Waluta dochodu pierwotnego

Waluta, w której wypłacany jest dochód lub przychód pierwotnego dłużnika.

TAK

NIE

CCDL17

Weryfikacja dochodu pierwotnego

Weryfikacja dochodu pierwotnego:

Poświadczony osobiście bez kontroli (SCRT)

Poświadczony osobiście z potwierdzeniem, że dłużnik może sobie pozwolić na zaciągnięcie pożyczki (SCNF)

Zweryfikowany (VRFD).

Niezweryfikowany dochód lub zweryfikowany w trybie przyspieszonym (NVRF).

Informacje z biura informacji kredytowej lub jego ocena (SCRG).

Inne (OTHR)

TAK

NIE

CCDL18

Program specjalny

Jeżeli ekspozycja bazowa jest regulowana specjalnym uzgodnieniem sektora publicznego, w tym miejscu należy wpisać pełną nazwę uzgodnienia (bez skrótów).

TAK

TAK

CCDL19

Data powstania

Dzień, w którym otwarto rachunek.

TAK

NIE

CCDL20

Miejsce powstania ekspozycji

Kanał inicjowania:

Internet (WEBI)

Oddział (BRCH)

Telesprzedaż (TLSL)

Stoisko (STND)

Poczta (POST)

White label (WLBL)

Magazyn (MGZN)

Inne (OTHR)

TAK

TAK

CCDL21

Oznaczenie waluty

Określenie waluty ekspozycji bazowej.

NIE

NIE

CCDL22

Bieżące saldo kwoty głównej

Należy wpisać całkowitą bieżącą kwotę, którą posiada dłużnik (włącznie z opłatami i odsetkami) na danym rachunku.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

CCDL23

Całkowity limit kredytu

W przypadku ekspozycji bazowych zapewniających możliwości elastycznego ponownego wybrania środków (w tym posiadających charakter odnawialny) lub jeżeli maksymalna kwota ekspozycji bazowej nie została wypłacona w całości – maksymalna kwota ekspozycji bazowej, z jaką można potencjalnie zalegać.

Pole to należy wypełnić wyłącznie w przypadku ekspozycji bazowych posiadających elastyczny charakter lub dodatkowe cechy dotyczące wybierania środków.

Nie ma to na celu rejestrowania przypadków, w których dłużnik może renegocjować zwiększone saldo ekspozycji bazowej, ale raczej przypadków, w których obecnie umowa daje dłużnikowi taką możliwość, a kredytodawcy możliwość zapewnienia dodatkowego finansowania.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

CCDL24

Cena kupna

Należy wpisać cenę względem wartości nominalnej, po której SSPE nabyła ekspozycję bazową. Jeżeli nie zastosowano dyskontowania, należy wpisać 100.

NIE

TAK

CCDL25

Data końcowa okresu karencji dla kwoty głównej

W stosownych przypadkach na dzień graniczny dla wykorzystywanych danych należy wskazać datę zakończenia okresu karencji dla kwoty głównej.

NIE

TAK

CCDL26

Planowana częstotliwość spłaty kwoty głównej

Częstotliwość wymagalnych spłat kwoty głównej, tj. okres pomiędzy płatnościami:

Raz na miesiąc (MNTH)

Raz na kwartał (QUTR)

Raz na pół roku (SEMI)

Raz na rok (YEAR)

Inne (OTHR)

NIE

TAK

CCDL27

Planowana częstotliwość spłaty odsetek

Częstotliwość wymagalnych płatności odsetek, tj. okres pomiędzy płatnościami:

Raz na miesiąc (MNTH)

Raz na kwartał (QUTR)

Raz na pół roku (SEMI)

Raz na rok (YEAR)

Inne (OTHR)

NIE

TAK

CCDL28

Płatności należne

Następna minimalna planowana spłata należna od dłużnika.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

CCDL29

Bieżąca stopa procentowa

Całkowity ważony średni dochód w ujęciu rocznym włącznie ze wszystkimi opłatami mającymi zastosowanie w dniu ostatniego wystawienia rachunku (jest to dochód naliczony, nie pieniężny).

NIE

TAK

CCDL30

Wskaźnik bieżącej stopy procentowej

Aktualnie obowiązujący wskaźnik bazowej referencyjnej stopy procentowej (stopa referencyjna, na podstawie której ustala się stopę procentową):

MuniAAA (MAAA)

FutureSWAP (FUSW)

LIBID (LIBI)

LIBOR (LIBO)

SWAP (SWAP)

Bony skarbowe (TREA)

Euribor (EURI)

Pfandbriefe (PFAN)

EONIA (EONA)

EONIASwaps (EONS)

EURODOLLAR (EUUS)

EuroSwiss (EUCH)

TIBOR (TIBO)

ISDAFIX (ISDA)

GCFRepo (GCFR)

STIBOR (STBO)

BBSW (BBSW)

JIBAR (JIBA)

BUBOR (BUBO)

CDOR (CDOR)

CIBOR (CIBO)

MOSPRIM (MOSP)

NIBOR (NIBO)

PRIBOR (PRBO)

TELBOR (TLBO)

WIBOR (WIBO)

Stopa bazowa Banku Anglii (BOER)

Stopa bazowa Europejskiego Banku Centralnego (ECBR)

Stopa procentowa ustalona przez kredytodawcę (LDOR)

Inne (OTHR)

NIE

TAK

CCDL31

Okres obowiązywania wskaźnika bieżącej stopy procentowej

Okres obowiązywania wskaźnika bieżącej stopy procentowej:

z dnia na dzień (OVNG);

w dniu bieżącym (INDA);

jednodniowy (DAIL);

tygodniowy (WEEK);

2-tygodniowy (TOWK);

miesięczny (MNTH);

2-miesięczny (TOMN);

3-miesięczny (QUTR);

4-miesięczny (FOMN);

6-miesięczny (SEMI);

12-miesięczny (YEAR);

na żądanie (ONDE)

Inne (OTHR)

NIE

TAK

CCDL32

Liczba płatności przed sekurytyzacją

Należy wpisać liczbę płatności dokonanych przed przeniesieniem ekspozycji do sekurytyzacji.

TAK

NIE

CCDL33

Data restrukturyzacji

Należy wpisać termin, w którym ekspozycja bazowa została poddana restrukturyzacji. Restrukturyzacja odnosi się do wszelkich zmian wprowadzonych do warunków umownych zawartych w umowie ekspozycji bazowej ze względu na odroczenie spłaty, w tym zmian wprowadzonych w przerwach w spłacie, kapitalizacji zaległych spłat, podstawie lub marży stóp procentowych, opłatach, karach, terminie zapadalności lub w innych ogólnie przyjętych środkach restrukturyzacji ze względu na odroczenie spłaty.

Jeżeli istnieje wiele terminów, należy podać wszystkie terminy zgodnie ze schematem XML.

TAK

TAK

CCDL34

Data ostatniego zalegania z płatnością

Data ostatniego wystąpienia zaległych spłat na rachunku.

TAK

TAK

CCDL35

Liczba dni zalegania ze spłatą

Liczba dni, od kiedy na rachunku są zaległości na dzień będący datą graniczną dla wykorzystywania danych. Jeżeli na rachunku nie występują zaległości, należy wpisać 0.

NIE

NIE

CCDL36

Saldo zaległych płatności

Bieżące saldo zaległych płatności, które zdefiniowano jako:

Łączną kwota spłat należnych do tej pory

POWIĘKSZONĄ O wszelkie kwoty skapitalizowane

POWIĘKSZONĄ O wszelkie opłaty, jakie zastosowano do rachunku

POMNIEJSZONĄ O łączną kwotę spłat otrzymanych do tej pory

W przypadku braku zaległych płatności należy wpisać 0.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

NIE

CCDL37

Stan rachunku

Aktualny status ekspozycji bazowej, którą poddano sekurytyzacji:

Niezagrożona (PERF)

Zrestrukturyzowana – brak zaległych płatności (RNAR)

Zrestrukturyzowana – zaległe płatności (RARR)

Zagrożona niewykonaniem zobowiązania zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 (DFLT)

Ekspozycja niezagrożona niewykonaniem zobowiązania zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, ale zaklasyfikowana jako zagrożona niewykonaniem zobowiązania ze względu na spełnienie kryteriów Innej definicji niewykonania zobowiązania (NFDT)

Zagrożona niewykonaniem zobowiązania zarówno zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, jak i ze względu na spełnienie kryteriów Innej definicji niewykonania zobowiązania (DTCR)

Ekspozycja, której dotyczy niewykonanie zobowiązania wyłącznie ze względu na spełnienie kryteriów Innej definicji niewykonania zobowiązania (DADB)

Zaległe płatności (ARRE)

Odkupiona przez sprzedawcę – naruszenie oświadczeń i zapewnień (REBR).

Odkupiona przez sprzedawcę – niewykonane zobowiązanie (REDF).

Odkupiona przez sprzedawcę – zrestrukturyzowana (RERE).

Odkupiona przez sprzedawcę – specjalna obsługa (RESS).

Odkupiona przez sprzedawcę – inny powód (REOT).

Umorzona (RDMD).

Inne (OTHR)

Restrukturyzacja odnosi się do wszelkich zmian wprowadzonych do warunków umownych zawartych w umowie ekspozycji bazowej ze względu na odroczenie spłaty, w tym zmian wprowadzonych w przerwach w spłacie, kapitalizacji zaległości, podstawie lub marży stóp procentowych, opłatach, karach, terminie zapadalności lub w innych ogólnie przyjętych środkach restrukturyzacji ze względu na odroczenie spłaty.

NIE

NIE

CCDL38

Przyczyna niewykonania zobowiązania lub egzekucji z nieruchomości

W przypadku niewykonania zobowiązania, które dotyczy ekspozycji bazowej zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, proszę wybrać właściwą przyczynę:

Zobowiązanie niewykonane, ponieważ istnieje małe prawdopodobieństwo, aby dłużnik dokonał płatności zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013. (UPXX)

Zobowiązanie niewykonane, ponieważ wszelkie zadłużenie jest przeterminowane o ponad 90/180 dni zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013. (PDXX)

Zobowiązanie niewykonane, ponieważ uważa się, że istnieje małe prawdopodobieństwo, aby dłużnik dokonał płatności, i ponieważ wszelkie zadłużenie jest przeterminowane o ponad 90/180 dni zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013. (UPPD)

TAK

TAK

CCDL39

Kwota, której dotyczy niewykonanie zobowiązania

Całkowita zaległa kwota brutto przed uwzględnieniem przychodów ze sprzedaży i odzyskanych należności. Jeśli nie wystąpiły przypadki niewykonania zobowiązania, należy wpisać 0.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

CCDL40

Data niewykonania zobowiązania

Data niewykonania zobowiązania.

NIE

TAK

CCDL41

Skumulowane odzyskane należności

Całkowita kwota odzyskanych należności (niezależnie od ich źródła) z tytułu (niespłaconego/odpisanego/itp.) długu po odliczeniu kosztów. Należy uwzględnić tu wszystkie źródła odzyskanych należności, nie tylko wpływy ze zbycia dowolnego zabezpieczenia.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

CCDL42

Nazwa pierwotnego kredytodawcy

Należy podać pełną nazwę prawną pierwotnego kredytodawcy. Podana nazwa musi odpowiadać nazwie powiązanej z identyfikatorem podmiotu prawnego w bazie danych fundacji Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF).

TAK

TAK

CCDL43

Identyfikator podmiotu prawnego (LEI) pierwotnego kredytodawcy

Należy podać identyfikator podmiotu prawnego (jak określono w bazie danych fundacji Global Legal Entity Foundation – GLEIF) pierwotnego kredytodawcy.

W przypadku niedostępności identyfikatora podmiotu prawnego należy wprowadzić ND5.

TAK

TAK

CCDL44

Państwo siedziby pierwotnego kredytodawcy

Państwo, w którym mieści się siedziba pierwotnego kredytodawcy.

TAK

TAK

CCDL45

Nazwa jednostki inicjującej

Należy podać pełną nazwę prawną jednostki inicjującej ekspozycję bazową. Podana nazwa musi odpowiadać nazwie powiązanej z identyfikatorem podmiotu prawnego w bazie danych fundacji Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF).

NIE

NIE

CCDL46

Identyfikator podmiotu prawnego (LEI) jednostki inicjującej

Należy podać identyfikator podmiotu prawnego (jak określono w bazie danych fundacji Global Legal Entity Foundation – GLEIF) jednostki inicjującej ekspozycję bazową.

NIE

NIE

CCDL47

Państwo siedziby jednostki inicjującej

Państwo, w którym mieści się siedziba jednostki inicjującej ekspozycję bazową.

NIE

NIE



ZAŁĄCZNIK VIII

INFORMACJE DOTYCZĄCE EKSPOZYCJI BAZOWYCH – LEASING



Kod pola

Nazwa pola

Informacje podlegające zgłoszeniu

Czy dopuszcza się użycie ND1–ND4?

Czy dopuszcza się użycie ND5?

Sekcja zawierająca informacje na temat ekspozycji bazowych

LESL1

Niepowtarzalny identyfikator

Niepowtarzalny identyfikator nadany przez jednostkę sprawozdawczą zgodnie z art. 11 ust. 1 rozporządzenia delegowanego (UE) 2020/1224.

NIE

NIE

LESL2

Identyfikator pierwotnej ekspozycji bazowej

Niepowtarzalny identyfikator ekspozycji bazowej. Identyfikator musi różnić się od każdego zewnętrznego numeru identyfikacyjnego, aby zapewnić anonimowość dłużnika. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

LESL3

Identyfikator nowej ekspozycji bazowej

Jeżeli w tym polu nie można zachować pierwotnego identyfikatora z pola LESL2, należy w nim podać nowy identyfikator. Jeżeli w identyfikatorze nie wprowadzono żadnych zmian, należy podać taki sam identyfikator, jak w polu LESL2. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

LESL4

Identyfikator pierwotnego dłużnika

Pierwotny niepowtarzalny identyfikator dłużnika Identyfikator musi różnić się od każdego zewnętrznego numeru identyfikacyjnego, aby zapewnić anonimowość dłużnika. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

LESL5

Identyfikator nowego dłużnika

Jeżeli w tym polu nie można zachować pierwotnego identyfikatora z pola LESL4, należy w nim podać nowy identyfikator. Jeżeli w identyfikatorze nie wprowadzono żadnych zmian, należy podać taki sam identyfikator, jak w polu LESL4. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

LESL6

Data graniczna danych

Data graniczna dla wykorzystywanych danych do celów przedłożenia tych danych.

NIE

NIE

LESL7

Data dołączenia do puli

Data przeniesienia ekspozycji bazowej do SSPE. Jeżeli informacje te nie są dostępne, w odniesieniu do wszystkich ekspozycji bazowych znajdujących się w puli na dzień graniczny określony w pierwszym sprawozdaniu przedłożonym do repozytorium sekurytyzacji, należy wpisać późniejszą z następujących dat: (i) datę zamknięcia sekurytyzacji oraz (ii) datę inicjowania ekspozycji bazowej.

NIE

TAK

LESL8

Data odkupu

Data odkupienia ekspozycji bazowej z puli.

NIE

TAK

LESL9

Data spłaty

Dzień, w którym spłacono należności, lub (w przypadku niespłaconej ekspozycji bazowej) dzień, w którym ukończono proces windykacji.

NIE

TAK

LESL10

Region geograficzny – dłużnik

Region geograficzny (klasyfikacja NUTS3), w którym znajduje się siedziba dłużnika. Jeżeli Eurostat nie opracował klasyfikacji NUTS3 (np. region znajduje się poza jurysdykcją UE), należy wpisać dwucyfrowy kod państwa w formacie {COUNTRYCODE_2}, a następnie „ZZZ”.

TAK

NIE

LESL11

Klasyfikacja regionu geograficznego

Należy wpisać rok klasyfikacji NUTS3 zastosowanej w polach dotyczących regionu geograficznego, np. 2013 r. w przypadku NUTS3 2013. We wszystkich polach dotyczących regionu geograficznego należy spójnie zastosować tę samą klasyfikację w odniesieniu do każdej ekspozycji bazowej oraz wszystkich ekspozycji bazowych ujętych w przedłożonych danych. Niedozwolone jest na przykład zgłaszanie za pomocą NUTS 3 2006 w przypadku niektórych pól dotyczących regionu geograficznego odnoszących się do określonej ekspozycji bazowej oraz zgłaszanie za pomocą NUTS3 2013 w przypadku pozostałych pól odnoszących się do tej samej ekspozycji. Tak samo niedozwolone jest zgłaszanie pól dotyczących regionu geograficznego za pomocą NUTS 3 2006 w przypadku niektórych ekspozycji bazowych oraz zgłaszanie pól dotyczących regionu geograficznego za pomocą NUTS3 2013 w przypadku pozostałych ekspozycji bazowych w ramach tego samego przedłożenia danych.

TAK

NIE

LESL12

Kredyt zagrożony – dłużnik

Należy potwierdzić, że zgodnie z art. 20 ust. 11 rozporządzenia (UE) 2017/2402 w momencie wyboru tej ekspozycji bazowej w celu przeniesienia na rzecz SSPE ekspozycja nie stanowiła ani ekspozycji, której dotyczy niewykonanie zobowiązania w rozumieniu art. 178 ust. 1 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, ani ekspozycji wobec dłużnika lub gwaranta, którzy utracili zdolność kredytową i którzy, według najlepszej wiedzy jednostki inicjującej lub pierwotnego kredytodawcy:

a)  ogłosili niewypłacalność lub w stosunku do których sąd wydał prawomocny niepodlegający odwołaniu tytuł egzekucyjny na rzecz ich wierzycieli lub przyznał tym wierzycielom odszkodowanie wynikające z nieotrzymania płatności, w ciągu trzech lat przed dniem zainicjowania, lub których zadłużenie zostało poddane procesowi restrukturyzacji w odniesieniu do ich zagrożonych ekspozycji w ciągu trzech lat przed dniem przeniesienia lub cesji ekspozycji bazowych na rzecz SSPE, z wyjątkiem sytuacji gdy:

(i)  zrestrukturyzowana ekspozycja bazowa nie wykazywała nowych zaległości od dnia restrukturyzacji, który musi przypadać co najmniej rok przed datą przeniesienia lub cesji ekspozycji bazowych na rzecz SSPE; oraz

(ii)  informacje przekazane przez jednostkę inicjującą, jednostkę sponsorującą oraz SSPE zgodnie z art. 7 ust. 1 akapit pierwszy lit. a) i lit. e) ppkt (i) wyraźnie określają udział procentowy zrestrukturyzowanych ekspozycji bazowych, czas i szczegóły restrukturyzacji, a także dochody z tytułu tych ekspozycji od dnia restrukturyzacji;

b)  byli, w momencie inicjowania oraz w stosownych przypadkach, ujęci w publicznym rejestrze kredytowym osób o negatywnej historii kredytowej lub – w przypadku braku takiego publicznego rejestru kredytowego – w innym rejestrze kredytowym, który jest dostępny dla jednostki inicjującej lub pierwotnego kredytodawcy; lub

c)  otrzymali ocenę kredytową lub punktową ocenę kredytową wskazujące, że ryzyko niewywiązania się przez nich z uzgodnionych umownie płatności jest znacząco wyższe niż w przypadku porównywalnych ekspozycji posiadanych przez jednostkę inicjującą, które nie są objęte sekurytyzacją.

Restrukturyzacja odnosi się do wszelkich zmian wprowadzonych do warunków umownych zawartych w umowie ekspozycji bazowej ze względu na odroczenie spłaty, w tym zmian wprowadzonych w przerwach w spłacie, kapitalizacji zaległych spłat, podstawie lub marży stóp procentowych, opłatach, karach, terminie zapadalności lub w innych ogólnie przyjętych środkach restrukturyzacji ze względu na odroczenie spłaty

NIE

TAK

LESL13

Segment dłużnika zgodnie z Bazylea III

Segment pakietu Bazylea III dłużnika:

Przedsiębiorstwo (CORP)

Małe i średnie przedsiębiorstwa traktowane jak korporacje (SMEX)

Przedsiębiorstwa zajmujące się handlem detalicznym (RETL)

Inne (OTHR)

TAK

TAK

LESL14

Rodzaj klienta

Rodzaj klienta w momencie udzielenia pożyczki:

Nowy klient niebędący pracownikiem/niepowiązany z grupą jednostki inicjującej (CNEO)

Nowy klient będący pracownikiem/powiązany z grupą jednostki inicjującej (CEMO)

Nowy klient i pracownik/powiązania nie odnotowano (CNRO).

Istniejący klient niebędący pracownikiem/niepowiązany z grupą jednostki inicjującej (ENEO)

Obecny klient będący pracownikiem/powiązany z grupą jednostki inicjującej (EEMO)

Istniejący klient i pracownik/powiązania nie odnotowano (ENRO)

Inne (OTHR)

TAK

NIE

LESL15

Kod NACE branży

Kod NACE branży leasingobiorcy, jak określono w rozporządzeniu (WE) nr 1893/2006.

TAK

TAK

LESL16

Wielkość przedsiębiorstwa

Klasyfikacja przedsiębiorstw według wielkości zgodnie z załącznikiem do zalecenia Komisji 2003/361/WE:

Mikroprzedsiębiorstwo (MICE) – zatrudnia mniej niż 10 osób i jego roczny obrót lub roczna suma bilansowa nie przekracza 2 milionów EUR.

Małe przedsiębiorstwo (SMAE) – zatrudnia mniej niż 50 osób i jego roczny obrót lub roczna suma bilansowa nie przekracza 10 milionów EUR.

Średnie przedsiębiorstwo (MEDE) – zatrudnia mniej niż 250 pracowników i jego roczny obrót nie przekracza 50 mln EUR lub jego roczna suma bilansowa nie przekracza 43 mln EUR.

Duże przedsiębiorstwo (LARE) – przedsiębiorstwo, które nie jest ani mikroprzedsiębiorstwem, ani małym przedsiębiorstwem, ani średnim przedsiębiorstwem.

Osoba fizyczna (NATP)

Inne (OTHR)

TAK

TAK

LESL17

Przychody

Wielkość sprzedaży rocznej po odjęciu wszystkich upustów oraz podatków obrotowych dłużnika zgodnie z zaleceniem 2003/361/WE. Odpowiada pojęciu „całkowitej sprzedaży rocznej” przyjętemu w art. 153 ust. 4 rozporządzenia (UE) nr 575/2013.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

LESL18

Waluta sprawozdania finansowego

Waluta sprawozdawcza sprawozdania finansowego.

TAK

TAK

LESL19

Rodzaj produktu

Klasyfikacja ekspozycji bazowej według definicji leasingodawcy:

Umowa typu Personal Contract Purchase (PPUR)

Umowa typu Personal Contract Hire (PHIR)

Wynajem z opcją zakupu

Leasing z opcją zakupu (LEAP)

Leasing finansowy (FNLS)

Leasing operacyjny (OPLS)

Inne (OTHR)

NIE

TAK

LESL20

Konsorcjalny

Czy ekspozycja bazowa jest konsorcjalna?

TAK

NIE

LESL21

Program specjalny

Jeżeli ekspozycja bazowa jest regulowana specjalnym uzgodnieniem sektora publicznego, w tym miejscu należy wpisać pełną nazwę uzgodnienia (bez skrótów).

TAK

TAK

LESL22

Data powstania

Data udzielenia pierwotnego leasingu.

TAK

NIE

LESL23

Termin zapadalności

Termin zapadalności ekspozycji bazowej lub wygaśnięcia umowy leasingu.

NIE

TAK

LESL24

Termin pierwotny

Pierwotny warunek zapadalności (liczba miesięcy) na dzień udzielenia pożyczki.

TAK

TAK

LESL25

Miejsce powstania ekspozycji

Kanał inicjowania ekspozycji bazowej:

Sieć biur lub oddziałów (BRAN)

Pośrednik (BROK)

Internet (WEBI)

Inne (OTHR)

TAK

TAK

LESL26

Oznaczenie waluty

Określenie waluty ekspozycji bazowej.

NIE

NIE

LESL27

Pierwotne saldo kwoty głównej

Pierwotne (lub zdyskontowane) saldo leasingu (włącznie ze skapitalizowanymi opłatami) w momencie rozpoczęcia leasingu. Odnosi się to do salda leasingu z dnia zainicjowania, a nie z dnia sprzedaży ekspozycji bazowej do SSPE ani z dnia zamknięcia sekurytyzacji.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

LESL28

Bieżące saldo kwoty głównej

Saldo leasingu lub zdyskontowane saldo leasingu dłużnika na dzień graniczny danych. Obejmuje ono wszelkie kwoty zabezpieczone na aktywach. Jeżeli na przykład opłaty dodano do salda i stanowią one część głównej kwoty w sekurytyzacji, należy je dodać. Nie uwzględniać żadnych zaległości z tytułu odsetek lub należności z tytułu kar.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

LESL29

Cena kupna

Należy wpisać cenę względem wartości nominalnej, po której SSPE nabyła ekspozycję bazową. Jeżeli nie zastosowano dyskontowania, należy wpisać 100.

NIE

TAK

LESL30

Sekurytyzowana wartość końcowa

Tylko kwota wartości końcowej, którą sekurytyzowano.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

LESL31

Rodzaj amortyzacji

Rodzaj spłaty ekspozycji bazowej, w tym kwoty głównej i odsetek.

Francuska – tj. spłata, w której całkowita kwota obejmująca kwotę główną i odsetki spłacana w każdej racie jest taka sama. (FRXX)

Niemiecka – tj. spłata, w przypadku której pierwsza rata ma charakter wyłącznie odsetkowy, a pozostałe raty są stałe i obejmują spłatę kapitału i odsetek. (DEXX)

Stały harmonogram spłat – tj. spłata, w której kwota główna spłacana w każdej racie jest taka sama. (FIXE)

Spłata całościowa – tj. spłata, w której całość kwoty głównej jest spłacana w ostatniej racie. (BLLT)

Inne (OTHR)

TAK

NIE

LESL32

Data końcowa okresu karencji dla kwoty głównej

W stosownych przypadkach na dzień graniczny dla wykorzystywanych danych należy wskazać datę zakończenia okresu karencji dla kwoty głównej.

NIE

TAK

LESL33

Planowana częstotliwość spłaty kwoty głównej

Częstotliwość wymagalnych spłat kwoty głównej, tj. okres pomiędzy płatnościami:

Raz na miesiąc (MNTH)

Raz na kwartał (QUTR)

Raz na pół roku (SEMI)

Raz na rok (YEAR)

Inne (OTHR)

NIE

TAK

LESL34

Planowana częstotliwość spłaty odsetek

Częstotliwość wymagalnych płatności odsetek, tj. okres pomiędzy płatnościami:

Raz na miesiąc (MNTH)

Raz na kwartał (QUTR)

Raz na pół roku (SEMI)

Raz na rok (YEAR)

Inne (OTHR)

NIE

TAK

LESL35

Płatności należne

Jest to kolejna płatność umowna należna od dłużnika zgodnie z częstotliwością spłat ekspozycji bazowej.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

LESL36

Bieżąca stopa procentowa

Łączna bieżąca stopa procentowa brutto lub stopa dyskontowa mająca zastosowanie do ekspozycji bazowej. Stopy dla poszczególnych okresów muszą być obliczane w ujęciu rocznym.

NIE

TAK

LESL37

Wskaźnik bieżącej stopy procentowej

Aktualnie obowiązujący wskaźnik bazowej referencyjnej stopy procentowej (stopa referencyjna, na podstawie której ustala się stopę procentową):

MuniAAA (MAAA)

FutureSWAP (FUSW)

LIBID (LIBI)

LIBOR (LIBO)

SWAP (SWAP)

Bony skarbowe (TREA)

Euribor (EURI)

Pfandbriefe (PFAN)

EONIA (EONA)

EONIASwaps (EONS)

EURODOLLAR (EUUS)

EuroSwiss (EUCH)

TIBOR (TIBO)

ISDAFIX (ISDA)

GCFRepo (GCFR)

STIBOR (STBO)

BBSW (BBSW)

JIBAR (JIBA)

BUBOR (BUBO)

CDOR (CDOR)

CIBOR (CIBO)

MOSPRIM (MOSP)

NIBOR (NIBO)

PRIBOR (PRBO)

TELBOR (TLBO)

WIBOR (WIBO)

Stopa bazowa Banku Anglii (BOER)

Stopa bazowa Europejskiego Banku Centralnego (ECBR)

Stopa procentowa ustalona przez kredytodawcę (LDOR)

Inne (OTHR)

NIE

TAK

LESL38

Okres obowiązywania wskaźnika bieżącej stopy procentowej

Okres obowiązywania wskaźnika bieżącej stopy procentowej:

z dnia na dzień (OVNG);

w dniu bieżącym (INDA);

jednodniowy (DAIL);

tygodniowy (WEEK);

2-tygodniowy (TOWK);

miesięczny (MNTH);

2-miesięczny (TOMN);

3-miesięczny (QUTR);

4-miesięczny (FOMN);

6-miesięczny (SEMI);

12-miesięczny (YEAR);

na żądanie (ONDE)

Inne (OTHR)

NIE

TAK

LESL39

Marża naliczana dla bieżącej stopy procentowej

Marża naliczana dla bieżącej stopy procentowej ekspozycji bazowej o zmiennym oprocentowaniu powyżej (lub poniżej, w którym to przypadku wartość wejściowa jest ujemna) stopy procentowej.

NIE

TAK

LESL40

Odstęp czasu między aktualizacjami stopy procentowej

Liczba miesięcy między każdą datą aktualizacji stopy procentowej ekspozycji bazowej.

NIE

TAK

LESL41

Górny pułap stopy procentowej

Maksymalny poziom stopy procentowej, jaką dłużnik musi płacić od leasingu ze zmiennym oprocentowaniem zgodnie z warunkami umowy ekspozycji bazowej.

NIE

TAK

LESL42

Dolny pułap stopy procentowej

Minimalny poziom stopy procentowej, jaką dłużnik musi płacić od leasingu ze zmiennym oprocentowaniem zgodnie z warunkami umowy leasingowej.

NIE

TAK

LESL43

Liczba płatności przed sekurytyzacją

Należy wpisać liczbę płatności dokonanych przed przeniesieniem ekspozycji do sekurytyzacji.

TAK

NIE

LESL44

Procent, jaki w ciągu roku mogą stanowić przedterminowe spłaty

Procentowa kwota przedterminowych spłat dopuszczalnych w ramach produktu w skali roku. Dotyczy to ekspozycji bazowych, w ramach których dopuszcza się określony próg przedterminowych spłat (tj. 10 %) przed poniesieniem kosztów.

TAK

TAK

LESL45

Data kończąca okres, w którym dokonywanie przedterminowych spłat było niedozwolone

Data, po której pożyczkodawca zezwala na przedterminową spłatę ekspozycji bazowej.

TAK

TAK

LESL46

Opłata z tytułu przedterminowej spłaty

Kwota pobrana od dłużnika z tytułu opłaty/kary należnej za dokonywanie przedterminowych spłat pożyczki zgodnie z warunkami umowy ekspozycji bazowej. Nie ma to na celu uwzględniania żadnych kwot wypłaconych jako „koszt przerwania” w celu uzupełnienia płatności odsetek do terminu płatności leasingu.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

LESL47

Data końcowa okresu, w którym dozwolone jest pobieranie opłat za przedterminową spłatę

Data, po której pożyczkodawca zezwala na przedterminową spłatę ekspozycji bazowej bez konieczności uiszczenia opłaty za przedterminową spłatę pożyczki.

TAK

TAK

LESL48

Data przedterminowej spłaty

Ostatni dzień, w którym otrzymano nieplanowaną spłatę kwoty głównej.

TAK

TAK

LESL49

Skumulowane spłaty przedterminowe

Pobrane przedterminowe spłaty ogółem na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych (przedterminowe spłaty zdefiniowane jako nieplanowane spłaty kwoty głównej), od dnia zainicjowania ekspozycji bazowej.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

LESL50

Cena opcji zakupu

Kwota, jaką musi zapłacić leasingobiorca na koniec trwania leasingu, w celu przejęcia własności składnika aktywów, inna niż płatność, o której mowa w LESL30.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

LESL51

Kwota zaliczki

Kwota depozytu/zaliczki w chwili rozpoczęcia ekspozycji bazowej (uwzględnia ona wartość sprzętu w rozliczeniu itd.).

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

LESL52

Bieżąca wartość końcowa składnika aktywów

Ostatnia prognoza wartości końcowej składnika aktywów na koniec okresu leasingu. Jeżeli nie przeprowadzono aktualizacji, należy pierwotną szacowaną wartość końcową.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

LESL53

Data restrukturyzacji

Należy wpisać termin, w którym ekspozycja bazowa została poddana restrukturyzacji. Restrukturyzacja odnosi się do wszelkich zmian wprowadzonych do warunków umownych zawartych w umowie ekspozycji bazowej ze względu na odroczenie spłaty, w tym zmian wprowadzonych w przerwach w spłacie, kapitalizacji zaległych spłat, podstawie lub marży stóp procentowych, opłatach, karach, terminie zapadalności lub w innych ogólnie przyjętych środkach restrukturyzacji ze względu na odroczenie spłaty.

Jeżeli istnieje wiele terminów, należy podać wszystkie terminy zgodnie ze schematem XML.

TAK

TAK

LESL54

Data ostatniego zalegania z płatnością

Data ostatniego wystąpienia zaległych spłat u dłużnika.

TAK

TAK

LESL55

Saldo zaległych płatności

Bieżące saldo zaległych płatności, które zdefiniowano jako:

Łączną kwota spłat należnych do tej pory

POWIĘKSZONĄ O wszelkie kwoty skapitalizowane

POWIĘKSZONĄ O wszelkie opłaty, jakie zastosowano do rachunku

POMNIEJSZONĄ O łączną kwotę spłat otrzymanych do tej pory

W przypadku braku zaległych płatności należy wpisać 0.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

NIE

LESL56

Liczba dni zalegania ze spłatą

Liczba dni zalegania ze spłatą ekspozycji bazowej (albo odsetek, albo kwoty głównej, a w przypadku różnic, wyższej z tych kwot) na dzień graniczny dla wykorzystywanych danych.

NIE

NIE

LESL57

Stan rachunku

Aktualny status ekspozycji bazowej, którą poddano sekurytyzacji:

Niezagrożona (PERF)

Zrestrukturyzowana – brak zaległych płatności (RNAR)

Zrestrukturyzowana – zaległe płatności (RARR)

Zagrożona niewykonaniem zobowiązania zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 (DFLT)

Ekspozycja niezagrożona niewykonaniem zobowiązania zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, ale zaklasyfikowana jako zagrożona niewykonaniem zobowiązania ze względu na spełnienie kryteriów Innej definicji niewykonania zobowiązania (NFDT)

Zagrożona niewykonaniem zobowiązania zarówno zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, jak i ze względu na spełnienie kryteriów Innej definicji niewykonania zobowiązania (DTCR)

Ekspozycja, której dotyczy niewykonanie zobowiązania wyłącznie ze względu na spełnienie kryteriów Innej definicji niewykonania zobowiązania (DADB)

Zaległe płatności (ARRE)

Odkupiona przez sprzedawcę – naruszenie oświadczeń i zapewnień (REBR).

Odkupiona przez sprzedawcę – niewykonane zobowiązanie (REDF).

Odkupiona przez sprzedawcę – zrestrukturyzowana (RERE).

Odkupiona przez sprzedawcę – specjalna obsługa (RESS).

Odkupiona przez sprzedawcę – inny powód (REOT).

Umorzona (RDMD).

Inne (OTHR)

Restrukturyzacja odnosi się do wszelkich zmian wprowadzonych do warunków umownych zawartych w umowie ekspozycji bazowej ze względu na odroczenie spłaty, w tym zmian wprowadzonych w przerwach w spłacie, kapitalizacji zaległości, podstawie lub marży stóp procentowych, opłatach, karach, terminie zapadalności lub w innych ogólnie przyjętych środkach restrukturyzacji ze względu na odroczenie spłaty.

NIE

NIE

LESL58

Przyczyna niewykonania zobowiązania lub egzekucji z nieruchomości

W przypadku niewykonania zobowiązania, które dotyczy ekspozycji bazowej zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, proszę wybrać właściwą przyczynę:

Zobowiązanie niewykonane, ponieważ istnieje małe prawdopodobieństwo, aby dłużnik dokonał płatności zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013. (UPXX)

Zobowiązanie niewykonane, ponieważ wszelkie zadłużenie jest przeterminowane o ponad 90/180 dni zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013. (PDXX)

Zobowiązanie niewykonane, ponieważ uważa się, że istnieje małe prawdopodobieństwo, aby dłużnik dokonał płatności, i ponieważ wszelkie zadłużenie jest przeterminowane o ponad 90/180 dni zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013. (UPPD)

TAK

TAK

LESL59

Kwota, której dotyczy niewykonanie zobowiązania

Całkowita zaległa kwota brutto przed uwzględnieniem przychodów ze sprzedaży i odzyskanych należności. Jeśli nie wystąpiły przypadki niewykonania zobowiązania, należy wpisać 0.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

LESL60

Data niewykonania zobowiązania

Data niewykonania zobowiązania.

NIE

TAK

LESL61

Przypisane straty

Dotychczas przypisane straty po odjęciu opłat, naliczonych odsetek itd. po uwzględnieniu przychodów ze sprzedaży (z wyłączeniem opłaty za przedterminową spłatę pożyczki, jeżeli zależy ona od odzyskanych należności z tytułu kwoty głównej). Każdy zysk ze sprzedaży należy wyrazić w postaci liczby ujemnej. Powinna stanowić odzwierciedlenie najbardziej aktualnej sytuacji na dzień stanowiący datę graniczną dla wykorzystywanych danych, tj. w miarę ściągania kwot odzyskanych i postępu odzyskiwania.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

LESL62

Skumulowane odzyskane należności

Całkowita kwota odzyskanych należności (niezależnie od ich źródła) z tytułu (niespłaconego/odpisanego/itp.) długu po odliczeniu kosztów. Należy uwzględnić tu wszystkie źródła odzyskanych należności, nie tylko wpływy ze zbycia dowolnego zabezpieczenia.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

LESL63

Źródło odzyskania należności

Źródło odzyskanych należności:

Upłynnienie zabezpieczenia (LCOL)

Egzekwowanie gwarancji (EGAR)

Dodatkowe pożyczki (ALEN)

Odzyskane środki pieniężne (CASR)

Mieszane (MIXD)

Inne (OTHR)

NIE

TAK

LESL64

Kwota depozytu

Suma wszystkich kwot dłużnika posiadanych przez jednostkę inicjującą lub sprzedawcę, które potencjalnie można odliczyć od salda ekspozycji bazowej, z wyłączeniem korzyści przysługujących w ramach krajowego programu kompensowania depozytów. Aby uniknąć podwójnego liczenia, sumę tę należy ograniczyć do niższej kwoty: 1) kwoty depozytu i 2) maksymalnej potencjalnej kwoty, którą można odliczyć na poziomie dłużnika (tj. nie na poziomie ekspozycji bazowej) w ramach puli.

Należy zastosować tę samą waluty, w jakiej denominowana jest ta ekspozycja bazowa.

Jeżeli dłużnik posiada w puli więcej niż jedną niespłaconą ekspozycję bazową, pole to należy uzupełnić w odniesieniu do każdej ekspozycji bazowej i jednostka sprawozdawcza decyduje, czy kwotę depozytu należy przypisać do każdej ekspozycji bazowej, z zastrzeżeniem wyżej wskazanego górnego pułapu i dopóki zsumowanie wszystkich wpisów w tym polu w odniesieniu do wielu ekspozycji bazowych daje odpowiednią kwotę. Jeżeli na przykład saldo depozytowe dłużnika A wynosi 100 EUR, a dwie niespłacone kwoty ekspozycji bazowych w puli: ekspozycja bazowa 1 – 60 EUR i ekspozycja bazowa 2 – 75 EUR. Pole to można by uzupełnić albo jako ekspozycję bazową 1 – 60 EUR i ekspozycję bazową 2 – 40 EUR, albo ekspozycję bazową 1 – 25 EUR i ekspozycję bazową 2 – 75 EUR (tj. odpowiedni wpis w tym polu w odniesieniu do każdej ekspozycji bazowej jest ograniczony do 60 EUR w przypadku ekspozycji bazowej 1 i do 75 EUR w przypadku ekspozycji bazowej 2, a suma wartości ekspozycji bazowej 1 i ekspozycji bazowej 2 musi być równa 100 EUR).

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

LESL65

Region geograficzny – zabezpieczenie

Region geograficzny (klasyfikacja NUTS3), w którym znajduje się składnik aktywów. Jeżeli Eurostat nie opracował klasyfikacji NUTS3 (np. region znajduje się poza jurysdykcją UE), należy wpisać dwucyfrowy kod państwa w formacie {COUNTRYCODE_2}, a następnie „ZZZ”.

TAK

TAK

LESL66

Producent

Nazwa producenta składnika aktywów.

TAK

NIE

LESL67

Model

Nazwa/model składnika aktywów.

TAK

NIE

LESL68

Rok produkcji/budowy

Rok produkcji.

TAK

TAK

LESL69

Nowy/używany

Stan składnika aktywów w chwili zainicjowania ekspozycji bazowej:

Nowy (NEWX)

Używany (USED)

Demonstracyjny (DEMO)

Inne (OTHR)

TAK

NIE

LESL70

Pierwotna wartość końcowa składnika aktywów

Szacowana wartość końcowa składnika aktywów w dniu zainicjowania ekspozycji bazowej.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

LESL71

Rodzaj zabezpieczenia

Pierwotny (pod względem wartości) rodzaj składnika aktywa zabezpieczającego ekspozycję bazową:

Samochód (CARX)

Pojazd przemysłowy (INDV)

Pojazd ciężarowy (CMTR)

Pojazd szynowy (RALV)

Wodny pojazd użytkowy (NACM)

Wodny pojazd rekreacyjny (NALV)

Samolot (AERO)

Obrabiarka (MCHT)

Urządzenia przemysłowe (INDE)

Wyposażenie biurowe (OFEQ)

Urządzenia medyczne (MDEQ)

Urządzenia związane z energią (ENEQ)

Budynek komercyjny (CBLD)

Budynek mieszkalny (RBLD)

Budynek przemysłowy (IBLD)

Inny pojazd (OTHV)

Inne urządzenia (OTHE)

Inna nieruchomość (OTRE)

Inne towary lub zapasy (OTGI)

Papier wartościowy (SECU)

Gwarancja (GUAR)

Inny składnik aktywów finansowych (OTFA)

Urządzenia informatyczne (ITEQ)

Kategorie mieszane ze względu na zabezpieczenie wszystkich aktywów dłużnika (MIXD)

Inne (OTHR)

NIE

NIE

LESL72

Kwota pierwotnej wyceny

Wycena składnika aktywów w chwili zainicjowania ekspozycji bazowej:

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

NIE

LESL73

Metoda pierwotnej wyceny

Metoda obliczenia wartości składnika aktywów w dniu zainicjowania ekspozycji bazowej:

Pełna wycena (FAPR)

Analiza „drive-by” (DRVB)

Automatyczny model wyceny (AUVM)

Indeksowana (IDXD)

Analiza „desktop” (DKTP)

Jednostka zarządzająca lub agent nieruchomości (MAEA)

Cena zakupu (PPRI)

Redukcja wartości (HCUT)

Inne (OTHR)

TAK

NIE

LESL74

Data pierwotnej wyceny

Data wyceny składnika aktywów w momencie zainicjowania.

TAK

NIE

LESL75

Kwota bieżącej wyceny

Ostatnia wycena składnika aktywów. Jeżeli od momentu zainicjowania nie miała miejsca aktualizacja wyceny, należy podać pierwotną wycenę.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

LESL76

Metoda bieżącej wyceny

Metoda obliczania najnowszej wartości składnika aktywów. Jeżeli od momentu zainicjowania nie miała miejsce aktualizacja wyceny, należy podać rodzaj pierwotnej wyceny.

Pełna wycena (FAPR)

Analiza „drive-by” (DRVB)

Automatyczny model wyceny (AUVM)

Indeksowana (IDXD)

Analiza „desktop” (DKTP)

Jednostka zarządzająca lub agent nieruchomości (MAEA)

Cena zakupu (PPRI)

Redukcja wartości (HCUT)

Inne (OTHR)

TAK

NIE

LESL77

Data bieżącej wyceny

Data ostatniej wyceny składnika aktywów Jeżeli od chwili rozpoczęcia leasingu nie miała miejsca aktualizacja wyceny, należy podać datę pierwotnej wyceny.

TAK

TAK

LESL78

Liczba obiektów w leasingu

Liczba pojedynczych składników aktywów objętych tą ekspozycją bazową.

TAK

NIE

LESL79

Nazwa pierwotnego kredytodawcy

Należy podać pełną nazwę prawną pierwotnego kredytodawcy. Podana nazwa musi odpowiadać nazwie powiązanej z identyfikatorem podmiotu prawnego w bazie danych fundacji Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF).

TAK

TAK

LESL80

Identyfikator podmiotu prawnego (LEI) pierwotnego kredytodawcy

Należy podać identyfikator podmiotu prawnego (jak określono w bazie danych fundacji Global Legal Entity Foundation – GLEIF) pierwotnego kredytodawcy.

W przypadku niedostępności identyfikatora podmiotu prawnego należy wprowadzić ND5.

TAK

TAK

LESL81

Państwo siedziby pierwotnego kredytodawcy

Państwo, w którym mieści się siedziba pierwotnego kredytodawcy.

TAK

TAK

LESL82

Nazwa jednostki inicjującej

Należy podać pełną nazwę prawną jednostki inicjującej ekspozycję bazową. Podana nazwa musi odpowiadać nazwie powiązanej z identyfikatorem podmiotu prawnego w bazie danych fundacji Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF).

NIE

NIE

LESL83

Identyfikator podmiotu prawnego (LEI) jednostki inicjującej

Należy podać identyfikator podmiotu prawnego (jak określono w bazie danych fundacji Global Legal Entity Foundation – GLEIF) jednostki inicjującej ekspozycję bazową.

NIE

NIE

LESL84

Państwo siedziby jednostki inicjującej

Państwo, w którym mieści się siedziba jednostki inicjującej ekspozycję bazową.

NIE

NIE



ZAŁĄCZNIK IX

INFORMACJE DOTYCZĄCE EKSPOZYCJI BAZOWYCH – NIEPOPULARNE



Kod pola

Nazwa pola

Informacje podlegające zgłoszeniu

Czy dopuszcza się użycie ND1–ND4?

Czy dopuszcza się użycie ND5?

Sekcja zawierająca informacje na temat ekspozycji bazowych

ESTL1

Niepowtarzalny identyfikator

Niepowtarzalny identyfikator nadany przez jednostkę sprawozdawczą zgodnie z art. 11 ust. 1 rozporządzenia delegowanego (UE) 2020/1224.

NIE

NIE

ESTL2

Identyfikator pierwotnej ekspozycji bazowej

Niepowtarzalny identyfikator ekspozycji bazowej. Identyfikator musi różnić się od każdego zewnętrznego numeru identyfikacyjnego, aby zapewnić anonimowość dłużnika. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

ESTL3

Identyfikator nowej ekspozycji bazowej

Jeżeli w tym polu nie można zachować pierwotnego identyfikatora z pola ESTL2, należy w nim podać nowy identyfikator. Jeżeli w identyfikatorze nie wprowadzono żadnych zmian, należy podać taki sam identyfikator, jak w polu ESTL2. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

ESTL4

Identyfikator pierwotnego dłużnika

Pierwotny niepowtarzalny identyfikator dłużnika Identyfikator musi różnić się od każdego zewnętrznego numeru identyfikacyjnego, aby zapewnić anonimowość dłużnika. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

ESTL5

Identyfikator nowego dłużnika

Jeżeli w tym polu nie można zachować pierwotnego identyfikatora z pola ESTL4, należy w nim podać nowy identyfikator. Jeżeli w identyfikatorze nie wprowadzono żadnych zmian, należy podać taki sam identyfikator, jak w polu ESTL4. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

ESTL6

Data graniczna danych

Data graniczna dla wykorzystywanych danych do celów przedłożenia tych danych.

NIE

NIE

ESTL7

Data dołączenia do puli

Data przeniesienia ekspozycji bazowej do SSPE. Jeżeli informacje te nie są dostępne, w odniesieniu do wszystkich ekspozycji bazowych znajdujących się w puli na dzień graniczny określony w pierwszym sprawozdaniu przedłożonym do repozytorium sekurytyzacji, należy wpisać późniejszą z następujących dat: (i) datę zamknięcia sekurytyzacji oraz (ii) datę inicjowania ekspozycji bazowej.

NIE

TAK

ESTL8

Data odkupu

Data odkupienia ekspozycji bazowej z puli.

NIE

TAK

ESTL9

Data spłaty

Dzień, w którym spłacono należności, lub (w przypadku niespłaconej ekspozycji bazowej) dzień, w którym ukończono proces windykacji.

NIE

TAK

ESTL10

Opis

Należy w kilku słowach opisać ekspozycję bazową (np. „Należności z tytułu taryfy dla energii elektrycznej”, „Przyszłe przepływy”). W odniesieniu do wszystkich ekspozycji bazowych tego rodzaju w przedkładanych danych należy stosować te same sformułowania.

NIE

NIE

ESTL11

Region geograficzny – dłużnik

Region geograficzny (klasyfikacja NUTS3), w którym znajduje się siedziba dłużnika. Jeżeli Eurostat nie opracował klasyfikacji NUTS3 (np. region znajduje się poza jurysdykcją UE), należy wpisać dwucyfrowy kod państwa w formacie {COUNTRYCODE_2}, a następnie „ZZZ”.

TAK

TAK

ESTL12

Klasyfikacja regionu geograficznego

Należy wpisać rok klasyfikacji NUTS3 zastosowanej w polach dotyczących regionu geograficznego, np. 2013 r. w przypadku NUTS3 2013. We wszystkich polach dotyczących regionu geograficznego należy spójnie zastosować tę samą klasyfikację w odniesieniu do każdej ekspozycji bazowej oraz wszystkich ekspozycji bazowych ujętych w przedłożonych danych. Niedozwolone jest na przykład zgłaszanie za pomocą NUTS 3 2006 w przypadku niektórych pól dotyczących regionu geograficznego odnoszących się do określonej ekspozycji bazowej oraz zgłaszanie za pomocą NUTS3 2013 w przypadku pozostałych pól odnoszących się do tej samej ekspozycji. Tak samo niedozwolone jest zgłaszanie pól dotyczących regionu geograficznego za pomocą NUTS 3 2006 w przypadku niektórych ekspozycji bazowych oraz zgłaszanie pól dotyczących regionu geograficznego za pomocą NUTS3 2013 w przypadku pozostałych ekspozycji bazowych w ramach tego samego przedłożenia danych.

TAK

TAK

ESTL13

Status zatrudnienia

Status zatrudnienia pierwotnego dłużnika:

Zatrudniony – sektor prywatny (EMRS)

Zatrudniony – sektor publiczny (EMBL)

Zatrudniony – sektor nieznany (EMUK)

Bezrobotny (UNEM)

Samozatrudniony (SFEM)

Brak zatrudnienia, dłużnik jest podmiotem prawnym (NOEM)

Student (STNT)

Emeryt (PNNR)

Inne (OTHR)

TAK

TAK

ESTL14

Kredyt zagrożony – dłużnik

Należy potwierdzić, że zgodnie z art. 20 ust. 11 rozporządzenia (UE) 2017/2402 w momencie wyboru tej ekspozycji bazowej w celu przeniesienia na rzecz SSPE ekspozycja nie stanowiła ani ekspozycji, której dotyczy niewykonanie zobowiązania w rozumieniu art. 178 ust. 1 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, ani ekspozycji wobec dłużnika lub gwaranta, którzy utracili zdolność kredytową i którzy, według najlepszej wiedzy jednostki inicjującej lub pierwotnego kredytodawcy:

a)  ogłosili niewypłacalność lub w stosunku do których sąd wydał prawomocny niepodlegający odwołaniu tytuł egzekucyjny na rzecz ich wierzycieli lub przyznał tym wierzycielom odszkodowanie wynikające z nieotrzymania płatności, w ciągu trzech lat przed dniem zainicjowania, lub których zadłużenie zostało poddane procesowi restrukturyzacji w odniesieniu do ich zagrożonych ekspozycji w ciągu trzech lat przed dniem przeniesienia lub cesji ekspozycji bazowych na rzecz SSPE, z wyjątkiem sytuacji gdy:

(i)  zrestrukturyzowana ekspozycja bazowa nie wykazywała nowych zaległości od dnia restrukturyzacji, który musi przypadać co najmniej rok przed datą przeniesienia lub cesji ekspozycji bazowych na rzecz SSPE; oraz

(ii)  informacje przekazane przez jednostkę inicjującą, jednostkę sponsorującą oraz SSPE zgodnie z art. 7 ust. 1 akapit pierwszy lit. a) i lit. e) ppkt (i) wyraźnie określają udział procentowy zrestrukturyzowanych ekspozycji bazowych, czas i szczegóły restrukturyzacji, a także dochody z tytułu tych ekspozycji od dnia restrukturyzacji;

b)  byli, w momencie inicjowania oraz w stosownych przypadkach, ujęci w publicznym rejestrze kredytowym osób o negatywnej historii kredytowej lub – w przypadku braku takiego publicznego rejestru kredytowego – w innym rejestrze kredytowym, który jest dostępny dla jednostki inicjującej lub pierwotnego kredytodawcy; lub

c)  otrzymali ocenę kredytową lub punktową ocenę kredytową wskazujące, że ryzyko niewywiązania się przez nich z uzgodnionych umownie płatności jest znacząco wyższe niż w przypadku porównywalnych ekspozycji posiadanych przez jednostkę inicjującą, które nie są objęte sekurytyzacją.

Restrukturyzacja odnosi się do wszelkich zmian wprowadzonych do warunków umownych zawartych w umowie ekspozycji bazowej ze względu na odroczenie spłaty, w tym zmian wprowadzonych w przerwach w spłacie, kapitalizacji zaległych spłat, podstawie lub marży stóp procentowych, opłatach, karach, terminie zapadalności lub w innych ogólnie przyjętych środkach restrukturyzacji ze względu na odroczenie spłaty

TAK

TAK

ESTL15

Dłużnik – rodzaj podmiotu prawnego

Forma prawna klienta:

Spółka publiczna (PUBL)

Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością (LLCO)

Spółka osobowa (PNTR)

Klient indywidualny (INDV)

Jednostka rządowa (GOVT)

Inne (OTHR)

TAK

TAK

ESTL16

Kod NACE branży

Kod NACE branży dłużnika, jak określono w rozporządzeniu (WE) nr 1893/2006.

TAK

TAK

ESTL17

Dochody pierwotne

Roczne dochody pierwotnego dłużnika wykorzystane w celu zabezpieczenia ekspozycji bazowej w momencie inicjowania. Jeżeli pierwotny dłużnik jest osobą prawną/podmiotem prawnym, należy wpisać roczny przychód tego dłużnika.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

ESTL18

Rodzaj dochodu pierwotnego

Należy wskazać, jaki rodzaj dochodu występuję w ESTL17:

Roczny dochód brutto (GRAN)

Roczny dochód netto (po opodatkowaniu i opłaceniu składek zabezpieczenia społecznego) (NITS)

Roczny dochód netto (wyłącznie po opodatkowaniu) (NITX)

Roczny dochód netto (wyłącznie po opłaceniu składek zabezpieczenia społecznego) (NTIN)

Szacowany roczny dochód netto (po opodatkowaniu i opłaceniu składek zabezpieczenia społecznego) (ENIS)

Szacowany roczny dochód netto (wyłącznie po opodatkowaniu) (EITX)

Szacowany roczny dochód netto (wyłącznie po opłaceniu składek zabezpieczenia społecznego) (EISS)

Dochód do dyspozycji (DSPL)

Pożyczkobiorca jest podmiotem prawnym (CORP)

Inne (OTHR)

TAK

TAK

ESTL19

Waluta dochodu pierwotnego

Waluta, w której wypłacany jest dochód lub przychód pierwotnego dłużnika.

TAK

TAK

ESTL20

Weryfikacja dochodu pierwotnego

Weryfikacja dochodu pierwotnego:

Poświadczony osobiście bez kontroli (SCRT)

Poświadczony osobiście z potwierdzeniem, że dłużnik może sobie pozwolić na zaciągnięcie pożyczki (SCNF)

Zweryfikowany (VRFD).

Niezweryfikowany dochód lub zweryfikowany w trybie przyspieszonym (NVRF).

Informacje z biura informacji kredytowej lub jego ocena (SCRG).

Inne (OTHR)

TAK

TAK

ESTL21

Przychody

Wielkość sprzedaży rocznej po odjęciu wszystkich upustów oraz podatków obrotowych dłużnika zgodnie z zaleceniem 2003/361/WE. Odpowiada pojęciu „całkowitej sprzedaży rocznej” przyjętemu w art. 153 ust. 4 rozporządzenia (UE) nr 575/2013.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

ESTL22

Waluta sprawozdania finansowego

Waluta sprawozdawcza sprawozdania finansowego.

TAK

TAK

ESTL23

Międzynarodowy kod identyfikujący papier wartościowy

Kod ISIN przypisany do tej ekspozycji bazowej, w stosownych przypadkach

TAK

TAK

ESTL24

Data powstania

Data udzielenia pierwotnej pożyczki będącej źródłem ekspozycji bazowej.

TAK

TAK

ESTL25

Termin zapadalności

Termin zapadalności ekspozycji bazowej lub wygaśnięcia umowy leasingu.

TAK

TAK

ESTL26

Oznaczenie waluty

Określenie waluty ekspozycji bazowej.

NIE

TAK

ESTL27

Pierwotne saldo kwoty głównej

Pierwotne saldo kwoty głównej ekspozycji bazowej (włącznie ze skapitalizowanymi opłatami) w momencie zainicjowania. Odnosi się to do salda ekspozycji bazowej z dnia zainicjowania ekspozycji bazowej, a nie z dnia sprzedaży ekspozycji bazowej do SSPE ani z dnia zamknięcia sekurytyzacji.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

ESTL28

Bieżące saldo kwoty głównej

Kwota niespłaconej ekspozycji bazowej na dzień graniczny dla wykorzystywanych danych. Obejmuje to wszelkie kwoty zaklasyfikowane jako kwota główna w sekurytyzacji. Jeżeli na przykład opłaty dodano do salda ekspozycji bazowej i stanowią one część kwoty głównej w sekurytyzacji, należy je dodać. Z wyłączeniem wszelkich zaległości z tytułu odsetek, czy należności z tytułu kar.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

ESTL29

Całkowity limit kredytu

W przypadku ekspozycji bazowych zapewniających możliwości elastycznego ponownego wybrania środków (w tym posiadających charakter odnawialny) lub jeżeli maksymalna kwota ekspozycji bazowej nie została wypłacona w całości – maksymalna kwota ekspozycji bazowej, z jaką można potencjalnie zalegać.

Pole to należy wypełnić wyłącznie w przypadku ekspozycji bazowych posiadających elastyczny charakter lub dodatkowe cechy dotyczące wybierania środków.

Nie ma to na celu rejestrowania przypadków, w których dłużnik może renegocjować zwiększone saldo ekspozycji bazowej, ale raczej przypadków, w których obecnie umowa daje dłużnikowi taką możliwość, a kredytodawcy możliwość zapewnienia dodatkowego finansowania.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

ESTL30

Cena kupna

Należy wpisać cenę względem wartości nominalnej, po której SSPE nabyła ekspozycję bazową. Jeżeli nie zastosowano dyskontowania, należy wpisać 100.

NIE

TAK

ESTL31

Rodzaj amortyzacji

Rodzaj spłaty ekspozycji bazowej, w tym kwoty głównej i odsetek.

Francuska – tj. spłata, w której całkowita kwota obejmująca kwotę główną i odsetki spłacana w każdej racie jest taka sama. (FRXX)

Niemiecka – tj. spłata, w przypadku której pierwsza rata ma charakter wyłącznie odsetkowy, a pozostałe raty są stałe i obejmują spłatę kapitału i odsetek. (DEXX)

Stały harmonogram spłat – tj. spłata, w której kwota główna spłacana w każdej racie jest taka sama. (FIXE)

Spłata całościowa – tj. spłata, w której całość kwoty głównej jest spłacana w ostatniej racie. (BLLT)

Inne (OTHR)

TAK

NIE

ESTL32

Data końcowa okresu karencji dla kwoty głównej

W stosownych przypadkach na dzień graniczny dla wykorzystywanych danych należy wskazać datę zakończenia okresu karencji dla kwoty głównej.

TAK

TAK

ESTL33

Planowana częstotliwość spłaty kwoty głównej

Częstotliwość wymagalnych spłat kwoty głównej, tj. okres pomiędzy płatnościami:

Raz na miesiąc (MNTH)

Raz na kwartał (QUTR)

Raz na pół roku (SEMI)

Raz na rok (YEAR)

Inne (OTHR)

TAK

TAK

ESTL34

Planowana częstotliwość spłaty odsetek

Częstotliwość wymagalnych płatności odsetek, tj. okres pomiędzy płatnościami:

Raz na miesiąc (MNTH)

Raz na kwartał (QUTR)

Raz na pół roku (SEMI)

Raz na rok (YEAR)

Inne (OTHR)

TAK

TAK

ESTL35

Płatności należne

Jest to kolejna płatność umowna należna od dłużnika zgodnie z częstotliwością spłat ekspozycji bazowej.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

ESTL36

Wskaźnik zadłużenia do dochodu

Zadłużenie zdefiniowane jako kwota niespłaconej ekspozycji bazowej na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych, obejmuje to wszelkie kwoty zabezpieczone kredytem hipotecznym i zostanie zaklasyfikowane jako kwota główna w sekurytyzacji. Jeżeli na przykład opłaty dodano do salda ekspozycji bazowej i stanowią one część kwoty głównej w sekurytyzacji, należy je dodać. Z wyłączeniem wszelkich zaległości z tytułu odsetek, czy należności z tytułu kar.

Dochód zdefiniowany jak w kodzie pola ESTL17 wraz z wszelkimi pozostałymi istotnymi dochodami (np. dochodem wtórnym).

TAK

TAK

ESTL37

Kwota balonowa

Łączna kwota spłaty (sekurytyzowanej) kwoty głównej, którą należy zapłacić w terminie zapadalności ekspozycji bazowej.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

ESTL38

Odstęp czasu między aktualizacjami stopy procentowej

Liczba miesięcy między każdą datą aktualizacji stopy procentowej ekspozycji bazowej.

TAK

TAK

ESTL39

Bieżąca stopa procentowa

Bieżąca stopa procentowa

TAK

TAK

ESTL40

Wskaźnik bieżącej stopy procentowej

Aktualnie obowiązujący wskaźnik bazowej referencyjnej stopy procentowej (stopa referencyjna, na podstawie której ustala się stopę procentową):

MuniAAA (MAAA)

FutureSWAP (FUSW)

LIBID (LIBI)

LIBOR (LIBO)

SWAP (SWAP)

Bony skarbowe (TREA)

Euribor (EURI)

Pfandbriefe (PFAN)

EONIA (EONA)

EONIASwaps (EONS)

EURODOLLAR (EUUS)

EuroSwiss (EUCH)

TIBOR (TIBO)

ISDAFIX (ISDA)

GCFRepo (GCFR)

STIBOR (STBO)

BBSW (BBSW)

JIBAR (JIBA)

BUBOR (BUBO)

CDOR (CDOR)

CIBOR (CIBO)

MOSPRIM (MOSP)

NIBOR (NIBO)

PRIBOR (PRBO)

TELBOR (TLBO)

WIBOR (WIBO)

Stopa bazowa Banku Anglii (BOER)

Stopa bazowa Europejskiego Banku Centralnego (ECBR)

Stopa procentowa ustalona przez kredytodawcę (LDOR)

Inne (OTHR)

TAK

TAK

ESTL41

Okres obowiązywania wskaźnika bieżącej stopy procentowej

Okres obowiązywania wskaźnika bieżącej stopy procentowej:

z dnia na dzień (OVNG);

w dniu bieżącym (INDA);

jednodniowy (DAIL);

tygodniowy (WEEK);

2-tygodniowy (TOWK);

miesięczny (MNTH);

2-miesięczny (TOMN);

3-miesięczny (QUTR);

4-miesięczny (FOMN);

6-miesięczny (SEMI);

12-miesięczny (YEAR);

na żądanie (ONDE)

Inne (OTHR)

TAK

TAK

ESTL42

Marża naliczana dla bieżącej stopy procentowej

Marża naliczana dla bieżącej stopy procentowej ekspozycji bazowej o zmiennym oprocentowaniu powyżej (lub poniżej, w którym to przypadku wartość wejściowa jest ujemna) stopy procentowej.

TAK

TAK

ESTL43

Górny pułap stopy procentowej

Maksymalny poziom stopy procentowej, jaką dłużnik musi płacić od ekspozycji bazowej ze zmiennym oprocentowaniem zgodnie z warunkami umowy ekspozycji bazowej.

TAK

TAK

ESTL44

Dolny pułap stopy procentowej

Minimalny poziom stopy procentowej, jaką dłużnik musi płacić od ekspozycji bazowej ze zmiennym oprocentowaniem zgodnie z warunkami umowy ekspozycji bazowej.

TAK

TAK

ESTL45

Liczba płatności przed sekurytyzacją

Należy wpisać liczbę płatności dokonanych przed przeniesieniem ekspozycji do sekurytyzacji.

TAK

TAK

ESTL46

Procent, jaki w ciągu roku mogą stanowić przedterminowe spłaty

Procentowa kwota przedterminowych spłat dopuszczalnych w ramach produktu w skali roku. Dotyczy to ekspozycji bazowych, w ramach których dopuszcza się określony próg przedterminowych spłat (tj. 10 %) przed poniesieniem kosztów.

TAK

TAK

ESTL47

Data kończąca okres, w którym dokonywanie przedterminowych spłat było niedozwolone

Data, po której pożyczkodawca zezwala na przedterminową spłatę ekspozycji bazowej.

TAK

TAK

ESTL48

Opłata z tytułu przedterminowej spłaty

Kwota pobrana od dłużnika z tytułu opłaty/kary należnej za dokonywanie przedterminowych spłat pożyczki zgodnie z warunkami umowy ekspozycji bazowej. Nie ma to na celu uwzględniania żadnych kwot wpłacanych jako „koszt przerwania” w celu uzupełnienia płatności odsetek do terminu płatności ekspozycji bazowej.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

ESTL49

Data końcowa okresu, w którym dozwolone jest pobieranie opłat za przedterminową spłatę

Data, po której pożyczkodawca zezwala na przedterminową spłatę ekspozycji bazowej bez konieczności uiszczenia opłaty za przedterminową spłatę pożyczki.

TAK

TAK

ESTL50

Data przedterminowej spłaty

Ostatni dzień, w którym otrzymano nieplanowaną spłatę kwoty głównej.

TAK

TAK

ESTL51

Skumulowane spłaty przedterminowe

Pobrane przedterminowe spłaty ogółem na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych (przedterminowe spłaty zdefiniowane jako nieplanowane spłaty kwoty głównej), od dnia zainicjowania ekspozycji bazowej.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

ESTL52

Data ostatniego zalegania z płatnością

Data ostatniego wystąpienia zaległych spłat u dłużnika.

TAK

TAK

ESTL53

Saldo zaległych płatności

Bieżące saldo zaległych płatności, które zdefiniowano jako:

Łączną kwota spłat należnych do tej pory

POWIĘKSZONĄ O wszelkie kwoty skapitalizowane

POWIĘKSZONĄ O wszelkie opłaty, jakie zastosowano do rachunku

POMNIEJSZONĄ O łączną kwotę spłat otrzymanych do tej pory

W przypadku braku zaległych płatności należy wpisać 0.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

ESTL54

Liczba dni zalegania ze spłatą

Liczba dni zalegania ze spłatą ekspozycji bazowej (albo odsetek, albo kwoty głównej, a w przypadku różnic, wyższej z tych kwot) na dzień graniczny dla wykorzystywanych danych.

TAK

TAK

ESTL55

Stan rachunku

Aktualny status ekspozycji bazowej, którą poddano sekurytyzacji:

Niezagrożona (PERF)

Zrestrukturyzowana – brak zaległych płatności (RNAR)

Zrestrukturyzowana – zaległe płatności (RARR)

Zagrożona niewykonaniem zobowiązania zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 (DFLT)

Ekspozycja niezagrożona niewykonaniem zobowiązania zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, ale zaklasyfikowana jako zagrożona niewykonaniem zobowiązania ze względu na spełnienie kryteriów Innej definicji niewykonania zobowiązania (NFDT)

Zagrożona niewykonaniem zobowiązania zarówno zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, jak i ze względu na spełnienie kryteriów Innej definicji niewykonania zobowiązania (DTCR)

Ekspozycja, której dotyczy niewykonanie zobowiązania wyłącznie ze względu na spełnienie kryteriów Innej definicji niewykonania zobowiązania (DADB)

Zaległe płatności (ARRE)

Odkupiona przez sprzedawcę – naruszenie oświadczeń i zapewnień (REBR).

Odkupiona przez sprzedawcę – niewykonane zobowiązanie (REDF).

Odkupiona przez sprzedawcę – zrestrukturyzowana (RERE).

Odkupiona przez sprzedawcę – specjalna obsługa (RESS).

Odkupiona przez sprzedawcę – inny powód (REOT).

Umorzona (RDMD).

Inne (OTHR)

Restrukturyzacja odnosi się do wszelkich zmian wprowadzonych do warunków umownych zawartych w umowie ekspozycji bazowej ze względu na odroczenie spłaty, w tym zmian wprowadzonych w przerwach w spłacie, kapitalizacji zaległości, podstawie lub marży stóp procentowych, opłatach, karach, terminie zapadalności lub w innych ogólnie przyjętych środkach restrukturyzacji ze względu na odroczenie spłaty.

NIE

NIE

ESTL56

Przyczyna niewykonania zobowiązania lub egzekucji z nieruchomości

W przypadku niewykonania zobowiązania, które dotyczy ekspozycji bazowej zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, proszę wybrać właściwą przyczynę:

Zobowiązanie niewykonane, ponieważ istnieje małe prawdopodobieństwo, aby dłużnik dokonał płatności zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013. (UPXX)

Zobowiązanie niewykonane, ponieważ wszelkie zadłużenie jest przeterminowane o ponad 90/180 dni zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013. (PDXX)

Zobowiązanie niewykonane, ponieważ uważa się, że istnieje małe prawdopodobieństwo, aby dłużnik dokonał płatności, i ponieważ wszelkie zadłużenie jest przeterminowane o ponad 90/180 dni zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013. (UPPD)

TAK

TAK

ESTL57

Kwota, której dotyczy niewykonanie zobowiązania

Całkowita zaległa kwota brutto przed uwzględnieniem przychodów ze sprzedaży i odzyskanych należności. Jeśli nie wystąpiły przypadki niewykonania zobowiązania, należy wpisać 0.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

ESTL58

Data niewykonania zobowiązania

Data niewykonania zobowiązania.

TAK

TAK

ESTL59

Przypisane straty

Dotychczas przypisane straty po odjęciu opłat, naliczonych odsetek itd. po uwzględnieniu przychodów ze sprzedaży (z wyłączeniem opłaty za przedterminową spłatę pożyczki, jeżeli zależy ona od odzyskanych należności z tytułu kwoty głównej). Każdy zysk ze sprzedaży należy wyrazić w postaci liczby ujemnej. Powinna stanowić odzwierciedlenie najbardziej aktualnej sytuacji na dzień stanowiący datę graniczną dla wykorzystywanych danych, tj. w miarę ściągania kwot odzyskanych i postępu odzyskiwania.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

ESTL60

Skumulowane odzyskane należności

Całkowita kwota odzyskanych należności (niezależnie od ich źródła) z tytułu (niespłaconego/odpisanego/itp.) długu po odliczeniu kosztów. Należy uwzględnić tu wszystkie źródła odzyskanych należności, nie tylko wpływy ze zbycia dowolnego zabezpieczenia.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

ESTL61

Nazwa jednostki inicjującej

Należy podać pełną nazwę prawną jednostki inicjującej ekspozycję bazową. Podana nazwa musi odpowiadać nazwie powiązanej z identyfikatorem podmiotu prawnego w bazie danych fundacji Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF).

NIE

NIE

ESTL62

Identyfikator podmiotu prawnego (LEI) jednostki inicjującej

Należy podać identyfikator podmiotu prawnego (jak określono w bazie danych fundacji Global Legal Entity Foundation – GLEIF) jednostki inicjującej ekspozycję bazową.

NIE

NIE

ESTL63

Państwo siedziby jednostki inicjującej

Państwo, w którym mieści się siedziba jednostki inicjującej ekspozycję bazową.

NIE

NIE

ESTL64

Nazwa pierwotnego kredytodawcy

Należy podać pełną nazwę prawną pierwotnego kredytodawcy. Podana nazwa musi odpowiadać nazwie powiązanej z identyfikatorem podmiotu prawnego w bazie danych fundacji Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF).

TAK

TAK

ESTL65

Identyfikator podmiotu prawnego (LEI) pierwotnego kredytodawcy

Należy podać identyfikator podmiotu prawnego (jak określono w bazie danych fundacji Global Legal Entity Foundation – GLEIF) pierwotnego kredytodawcy.

W przypadku niedostępności identyfikatora podmiotu prawnego należy wprowadzić ND5.

TAK

TAK

ESTL66

Państwo siedziby pierwotnego kredytodawcy

Państwo, w którym mieści się siedziba pierwotnego kredytodawcy.

TAK

TAK

Sekcja zawierająca informacje na poziomie zabezpieczenia

ESTC1

Niepowtarzalny identyfikator

W tym miejscu należy podać taki sam niepowtarzalny identyfikator, jak identyfikator podany w polu ESTL1.

NIE

NIE

ESTC2

Identyfikator ekspozycji bazowej

Niepowtarzalny identyfikator ekspozycji bazowej. Musi on odpowiadać identyfikatorowi w polu ESTL3. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

ESTC3

Pierwotny identyfikator zabezpieczenia

Pierwotny niepowtarzalny identyfikator przypisany do zabezpieczenia lub gwarancji. Identyfikator musi różnić się od każdego zewnętrznego numeru identyfikacyjnego, aby zapewnić anonimowość dłużnika. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

ESTC4

Nowy identyfikator zabezpieczenia

Jeżeli w tym polu nie można zachować pierwotnego identyfikatora z pola ESTC3, należy w nim podać nowy identyfikator. Identyfikator musi różnić się od każdego zewnętrznego numeru identyfikacyjnego, aby zapewnić anonimowość dłużnika. Jeżeli w identyfikatorze nie wprowadzono żadnych zmian, należy podać taki sam identyfikator, jak w polu ESTC3. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

ESTC5

Region geograficzny – zabezpieczenie

Region geograficzny (klasyfikacja NUTS3), w którym znajduje się zabezpieczenie. Jeżeli Eurostat nie opracował klasyfikacji NUTS3 (np. region znajduje się poza jurysdykcją UE), należy wpisać dwucyfrowy kod państwa w formacie {COUNTRYCODE_2}, a następnie „ZZZ”.

TAK

TAK

ESTC6

Rodzaj papierów wartościowych

Rodzaj ochrony:

Zabezpieczenie (COLL).

Gwarancja zabezpieczona dalszym zabezpieczeniem (GCOL).

Gwarancja nie zabezpieczona dalszym zabezpieczeniem (GNCO).

Inne (OTHR)

NIE

NIE

ESTC7

Rodzaj zabezpieczenia

Rodzaj ochrony zabezpieczenia. W przypadku gdy istnieje gwarancja, pole to odnosi się do dowolnego zabezpieczenia, na którym opiera się ta gwarancja. „Brak opłaty, ale nieodwołalne pełnomocnictwo lub podobne rozwiązanie” odnosi się do sytuacji, w której jednostka inicjująca lub pierwotny kredytodawca, w zależności od przypadku, jest nieodwołalnie i bezwarunkowo upoważniony do jednostronnego ustalenia zastawu na zabezpieczeniu w dowolnym momencie w przyszłości bez konieczności uzyskania dalszego zatwierdzenia ze strony dłużnika lub gwaranta:

Zastaw stały (FXCH)

Zastaw na zmiennych składnikach majątkowych (FLCH)

Brak zastawu (NOCG)

Brak zastawu, ale nieodwołalne pełnomocnictwo lub podobne rozwiązanie (ATRN)

Inne (OTHR)

TAK

TAK

ESTC8

Zastaw

Najwyższa pozycja zastawu, którą posiada jednostka inicjująca w odniesieniu do zabezpieczenia.

TAK

TAK

ESTC9

Rodzaj zabezpieczenia

Pierwotny (pod względem wartości) rodzaj składnika aktywów zabezpieczającego zadłużenie. W przypadku gdy istnieje gwarancja objęta zabezpieczeniem rzeczowym lub finansowym, należy dokonać przeglądu gwarancji na każde zabezpieczenie, które może wspierać tę gwarancję.

Samochód (CARX)

Pojazd przemysłowy (INDV)

Pojazd ciężarowy (CMTR)

Pojazd szynowy (RALV)

Wodny pojazd użytkowy (NACM)

Wodny pojazd rekreacyjny (NALV)

Samolot (AERO)

Obrabiarka (MCHT)

Urządzenia przemysłowe (INDE)

Wyposażenie biurowe (OFEQ)

Urządzenia informatyczne (ITEQ)

Urządzenia medyczne (MDEQ)

Urządzenia związane z energią (ENEQ)

Budynek komercyjny (CBLD)

Budynek mieszkalny (RBLD)

Budynek przemysłowy (IBLD)

Inny pojazd (OTHV)

Inne urządzenia (OTHE)

Inna nieruchomość (OTRE)

Inne towary lub zapasy (OTGI)

Papiery wartościowe (SECU)

Gwarancja (GUAR)

Inny składnik aktywów finansowych (OTFA)

Kategorie mieszane ze względu na zabezpieczenie wszystkich aktywów dłużnika (MIXD)

Inne (OTHR)

NIE

NIE

ESTC10

Kwota bieżącej wyceny

Ostatnia wycena zabezpieczenia. W przypadku gdy istnieje gwarancja zabezpieczona zabezpieczeniem rzeczowym lub finansowym, należy dokonać przeglądu gwarancji na zabezpieczenie, na którym opiera się ta gwarancja.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

ESTC11

Metoda bieżącej wyceny

Metoda obliczania najnowszej wartości zabezpieczenia zgodnie z polem ESTC10.

Pełna wycena (FAPR)

Analiza „drive-by” (DRVB)

Automatyczny model wyceny (AUVM)

Indeksowana (IDXD)

Analiza „desktop” (DKTP)

Jednostka zarządzająca lub agent nieruchomości (MAEA)

Cena zakupu (PPRI)

Redukcja wartości (HCUT)

Wycena według wartości rynkowej (MTTM)

Wycena dłużnika (OBLV)

Inne (OTHR)

TAK

TAK

ESTC12

Data bieżącej wyceny

Data ostatniej wyceny zabezpieczenia zgodnie z polem ESTC10.

TAK

TAK

ESTC13

Bieżący współczynnik pokrycia należności zabezpieczeniem

Bieżący współczynnik pokrycia należności zabezpieczeniem (LTV). W przypadku pożyczek pod zastaw, który nie jest pierwszym zastawem, ma to być łączony lub całkowity współczynnik LTV. Jeśli bieżące saldo pożyczki jest ujemne, należy wpisać 0.

TAK

TAK

ESTC14

Kwota pierwotnej wyceny

Pierwotna wycena zabezpieczenia od początkowej daty zainicjowania ekspozycji bazowej.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

ESTC15

Metoda pierwotnej wyceny

Metoda obliczenia wartości zabezpieczenia zgodnie z polem ESTC14 w dniu zainicjowania ekspozycji bazowej.

Pełna wycena (FAPR)

Analiza „drive-by” (DRVB)

Automatyczny model wyceny (AUVM)

Indeksowana (IDXD)

Analiza „desktop” (DKTP)

Jednostka zarządzająca lub agent nieruchomości (MAEA)

Cena zakupu (PPRI)

Redukcja wartości (HCUT)

Wycena według wartości rynkowej (MTTM)

Wycena dłużnika (OBLV)

Inne (OTHR)

TAK

TAK

ESTC16

Data pierwotnej wyceny

Data pierwotnej wyceny zabezpieczenia rzeczowego lub finansowego zgodnie z polem ESTC14.

TAK

TAK

ESTC17

Pierwotny współczynnik pokrycia należności zabezpieczeniem

Pierwotny współczynnik pokrycia należności zabezpieczeniem (LTV) przez jednostkę inicjującą W przypadku pożyczek pod zastaw, który nie jest pierwszym zastawem, jest to łączony lub całkowity współczynnik LTV.

TAK

TAK

ESTC18

Data sprzedaży

Data sprzedaży zabezpieczenia.

NIE

TAK

ESTC19

Cena sprzedaży

Cena uzyskana ze sprzedaży zabezpieczenia w przypadku egzekucji z nieruchomości.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

ESTC20

Waluta zabezpieczenia

Jest to waluta, w której denominuje się kwotę wyceny określoną w ESTC10.

NIE

TAK



ZAŁĄCZNIK X

INFORMACJE DOTYCZĄCE EKSPOZYCJI BAZOWYCH – NARZUT DLA EKSPOZYCJI ZAGROŻONYCH



Kod pola

Nazwa pola

Informacje podlegające zgłoszeniu

Czy dopuszcza się użycie ND1–ND4?

Czy dopuszcza się użycie ND5?

Sekcja zawierająca informacje na temat ekspozycji bazowych

NPEL1

Niepowtarzalny identyfikator

Niepowtarzalny identyfikator nadany przez jednostkę sprawozdawczą zgodnie z art. 11 ust. 1 rozporządzenia delegowanego (UE) 2020/1224. Pozycja ta musi odpowiadać polu niepowtarzalnego identyfikatora w towarzyszącym szablonie ekspozycji bazowych, który jest wypełniany dla tej konkretnej ekspozycji bazowej.

NIE

NIE

NPEL2

Identyfikator pierwotnej ekspozycji bazowej

Niepowtarzalny identyfikator ekspozycji bazowej. Identyfikator musi różnić się od każdego zewnętrznego numeru identyfikacyjnego, aby zapewnić anonimowość dłużnika. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora. Pozycja ta musi odpowiadać polu pierwotnego identyfikatora ekspozycji bazowej w towarzyszącym szablonie ekspozycji bazowych (załączniki II–IX do niniejszego rozporządzenia), który jest wypełniany dla tej konkretnej ekspozycji bazowej.

NIE

NIE

NPEL3

Identyfikator nowej ekspozycji bazowej

Jeżeli w tym polu nie można zachować pierwotnego identyfikatora z pola NPEL2, należy w nim podać nowy identyfikator (przy czym nowy identyfikator musi odpowiadać polu nowego identyfikatora ekspozycji bazowej w towarzyszącym szablonie ekspozycji bazowych (załączniki II–IX do niniejszego rozporządzenia), który jest wypełniany dla tej konkretnej ekspozycji bazowej). Jeżeli w identyfikatorze nie wprowadzono żadnych zmian, należy podać taki sam identyfikator, jak w polu NPEL2. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

NPEL4

Identyfikator pierwotnego dłużnika

Pierwotny niepowtarzalny identyfikator dłużnika Identyfikator musi różnić się od każdego zewnętrznego numeru identyfikacyjnego, aby zapewnić anonimowość dłużnika. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora. Pozycja ta musi odpowiadać polu pierwotnego identyfikatora dłużnika w towarzyszącym szablonie ekspozycji bazowych (załączniki II–IX do niniejszego rozporządzenia), który jest wypełniany dla tej konkretnej ekspozycji bazowej.

NIE

NIE

NPEL5

Identyfikator nowego dłużnika

Jeżeli w tym polu nie można zachować pierwotnego identyfikatora z pola NPEL4, należy w nim podać nowy identyfikator (przy czym nowy identyfikator musi odpowiadać polu nowego identyfikatora dłużnika w towarzyszącym szablonie ekspozycji bazowych (załączniki II–IX do niniejszego rozporządzenia), który jest wypełniany dla tej konkretnej ekspozycji bazowej). Jeżeli w identyfikatorze nie wprowadzono żadnych zmian, należy podać taki sam identyfikator, jak w polu NPEL4. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

NPEL6

Data graniczna danych

Data graniczna dla wykorzystywanych danych do celów przedłożenia tych danych.

NIE

NIE

NPEL7

Objęte postępowaniem upadłościowym

Wskaźnik określający, czy przejęto zarząd nad dłużnikiem.

TAK

TAK

NPEL8

Data ostatniego kontaktu

Data ostatniego bezpośredniego kontaktu z dłużnikiem

TAK

TAK

NPEL9

Zgon

Wskaźnik określający, czy dłużnik zmarł.

TAK

TAK

NPEL10

Status prawny

Rodzaj statusu prawnego dłużnika.

Notowana spółka to podmiot gospodarczy, którego akcje są notowane i są przedmiotem obrotu na giełdzie papierów wartościowych (LCRP)

Nienotowana spółka to podmiot gospodarczy, którego akcje nie są notowane i nie są przedmiotem obrotu na giełdzie papierów wartościowych, jednak nienotowana spółka może posiadać nieograniczoną liczbę akcjonariuszy w celu pozyskania kapitału na dowolne przedsięwzięcie komercyjne (UCRP)

Notowany fundusz to fundusz, którego akcje są notowane i są przedmiotem obrotu na giełdzie papierów wartościowych (LFND)

Nienotowany fundusz to fundusz, którego akcje nie są notowane i nie są przedmiotem obrotu na giełdzie papierów wartościowych (UFND)

Partnerstwo występuje w przypadku, gdy jednostka sponsorująca ustanawia grupę osób tworzących partnerstwo prawne, w którym zyski i zobowiązania są dzielone (PSHP)

Osoba fizyczna (INDV)

TAK

TAK

NPEL11

Rodzaj procedury prawnej

Rodzaj postępowania upadłościowego, które toczy się obecnie wobec dłużnika:

Postępowanie restrukturyzacyjne w odniesieniu do przedsiębiorstwa, które obejmuje również fundusze (CPRR).

Postępowanie upadłościowe w odniesieniu do przedsiębiorstwa, które obejmuje również fundusze (CPRI)

Postępowanie ugodowe dotyczące zadłużenia dłużnika będącego osobą fizyczną (PRCM).

Postępowanie upadłościowe w odniesieniu do dłużnika będącego osobą fizyczną (PRIP).

Postępowanie restrukturyzacyjne w odniesieniu do partnerstwa (PRTR).

Postępowanie upadłościowe w odniesieniu do partnerstwa (PRIS).

Inne (OTHR)

TAK

TAK

NPEL12

Nazwa procedury prawnej

Nazwa procedury prawnej, która wskazuje, jak zaawansowana stała się odpowiednia procedura, w zależności od państwa, w którym znajduje się dłużnik.

TAK

TAK

NPEL13

Zakończone procedury prawne

Opis zakończonych procedur prawnych w odniesieniu do dłużnika

TAK

TAK

NPEL14

Data rozpoczęcia bieżącej procedury prawnej

Dzień, w którym dłużnik został objęty bieżącą procedurą prawną.

TAK

TAK

NPEL15

Data wyznaczenia syndyka masy upadłościowej

Dzień, w którym powołano zarządcę.

TAK

TAK

NPEL16

Liczba bieżących orzeczeń

Liczba pozostałych sądowych tytułów egzekucyjnych przeciwko dłużnikowi.

TAK

TAK

NPEL17

Liczba wykonanych orzeczeń

Liczba wykonanych sądowych tytułów egzekucyjnych przeciwko dłużnikowi.

TAK

TAK

NPEL18

Data wystawienia wezwania w imieniu instytucji

Data wysłania nakazu przez radców prawnych działających w imieniu instytucji.

TAK

TAK

NPEL19

Data wystawienia pisma w sprawie zastrzeżenia praw

Data wystosowania przez instytucję zastrzeżenia praw

TAK

TAK

NPEL20

Właściwość sądu

Siedziba sądu, w którym rozpatrywana jest sprawa.

TAK

TAK

NPEL21

Data uzyskania nakazu w sprawie posiadania

Data wydania przez sąd nakazu zwrotu własności

TAK

TAK

NPEL22

Uwagi dotyczące innych procedur związanych z rozstrzyganiem sporów

Dalsze uwagi/szczegółowe informacje, jeśli toczą się inne postępowania sądowe

TAK

TAK

NPEL23

Prawo właściwe

Jurysdykcja, której podlega umowa ekspozycji bazowej. Nie musi odpowiadać państwu, w którym ekspozycja bazowa została zainicjowana.

TAK

TAK

NPEL24

Opis indywidualnego planu spłaty

Opis profilu dostosowanej spłaty, gdy w polu „Rodzaj spłaty” wybrano „Inne”

TAK

TAK

NPEL25

Początek okresu spłaty wyłącznie odsetek

Data rozpoczęcia bieżącego okresu spłaty wyłącznie odsetek

TAK

TAK

NPEL26

Koniec okresu spłaty wyłącznie odsetek

Data zakończenia okresu spłaty wyłącznie odsetek

TAK

TAK

NPEL27

Początek bieżącego okresu stałego oprocentowania

Dzień, w którym rozpoczął się bieżący okres spłaty odsetek stałych

TAK

TAK

NPEL28

Koniec bieżącego okresu stałego oprocentowania

Dzień, w którym zakończył się bieżący okres spłaty odsetek stałych

TAK

TAK

NPEL29

Bieżąca stopa procentowa w przypadku odwrócenia

Bieżący poziom rewersyjnej stopy procentowej zgodnie z umową ekspozycji bazowej.

TAK

TAK

NPEL30

Data ostatniej płatności

Data dokonania ostatniej płatności

TAK

TAK

NPEL31

Część stanowiąca kredyt konsorcjonalny

Odsetek części posiadanej przez instytucję, gdy w polu o nazwie „Konsorcjalny” w odpowiednim załączniku dla ekspozycji zagrożonej wybrano „Tak”.

TAK

TAK

NPEL32

Wpis MARP

Data uzyskania przez ekspozycję bazową aktualnego statusu MARP

TAK

TAK

NPEL33

Status MARP

Status aktualnego procesu likwidacji zaległych płatności kredytu hipotecznego:

Brak MARP (NMRP).

Zakończony MARP (EMRP).

Rezerwa 23, 31 dni zaległych płatności (MP23).

Rezerwa 24, Trudności finansowe (MP24).

Rezerwa 28, Ostrzeżenie o braku współpracy (MP28).

Rezerwa 29, Brak współpracy (MP29).

Rezerwa 42, Oferta restrukturyzacji (MP42).

Rezerwa 45, Restrukturyzacja odrzucona przez sprzedawcę (MP45).

Rezerwa 47, Restrukturyzacja odrzucona przez pożyczkobiorcę (MP47).

Samodzielna naprawa (MPSC).

Alternatywne ustalenie dotyczące spłaty (MPAR).

Inne (OTHR)

TAK

TAK

NPEL34

Poziom, na jakim przygotowano zestawienie spłat w ramach windykacji

Wskaźnik określający, czy spłaty zewnętrzne zostały przygotowane na poziomie dłużnika czy na poziomie ekspozycji bazowej

TAK

TAK

NPEL35

Plan spłat

Wskaźnik określający, czy plan spłat został uzgodniony z zewnętrzną firmą windykacyjną

TAK

TAK

NPEL36

Poziom restrukturyzacji

Wskaźnik określający, czy odroczenie spłaty zostało przygotowane na poziomie dłużnika czy na poziomie ekspozycji bazowej

TAK

TAK

NPEL37

Data pierwszej restrukturyzacji

Data zaistnienia pierwszego odroczenia spłaty

TAK

TAK

NPEL38

Liczba dotychczasowych restrukturyzacji

Liczba przypadków odroczenia spłaty, które zaistniały w przeszłości

TAK

TAK

NPEL39

Umorzenie kwoty głównej

Wysokość kwoty głównej, która została umorzona w ramach bieżącego odroczenia spłaty, w tym umorzenie kwoty głównej uzgodnione przez zewnętrzne firmy windykacyjne

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

NPEL40

Data umorzenia kwoty głównej

Data zaistnienia umorzenia kwoty głównej

TAK

TAK

NPEL41

Data zakończenia restrukturyzacji

Dzień, w którym kończy się ustalenie dotyczące bieżącego odroczenia spłaty

TAK

TAK

NPEL42

Kwota spłaty w ramach restrukturyzacji

Okresowa kwota spłaty, którą instytucja i dłużnik uzgodnili zgodnie z bieżącymi warunkami odroczenia spłaty

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

Sekcja zawierająca informacje na poziomie zabezpieczenia

NPEC1

Niepowtarzalny identyfikator

W tym miejscu należy podać taki sam niepowtarzalny identyfikator, jak identyfikator podany w polu NPEL1.

NIE

NIE

NPEC2

Identyfikator ekspozycji bazowej

Niepowtarzalny identyfikator ekspozycji bazowej. Musi on odpowiadać identyfikatorowi w polu NPEL3. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

NPEC3

Pierwotny identyfikator zabezpieczenia

Pierwotny niepowtarzalny identyfikator przypisany do zabezpieczenia lub gwarancji. Jeżeli rodzaj ekspozycji bazowej wymaga uzupełnienia załączników II, III, IV lub IX, pole to musi odpowiadać polu pierwotnego identyfikatora zabezpieczenia w odpowiednim szablonie wypełnianym dla tej konkretnej pozycji zabezpieczenia (tj. pole to musi odpowiadać identyfikatorowi podanemu w polach RREC3, CREC3, CRPC3 i ESTC3, w stosownych przypadkach).

Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

NPEC4

Nowy identyfikator zabezpieczenia

Jeżeli w tym polu nie można zachować pierwotnego identyfikatora z pola NPEC3, należy w nim podać nowy identyfikator. Jeżeli rodzaj ekspozycji bazowej wymaga uzupełnienia załączników II, III, IV lub IX, ten nowy identyfikator musi odpowiadać polu nowego identyfikatora zabezpieczenia w odpowiednim szablonie wypełnianym dla tej konkretnej pozycji zabezpieczenia (tj. pole to musi odpowiadać identyfikatorowi podanemu w polach RREC4, CREC4, CRPC4 i ESTC4, w stosownych przypadkach).

Jeżeli w identyfikatorze nie wprowadzono żadnych zmian, należy podać taki sam identyfikator, jak w polu NPEC3. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

NPEC5

Należny VAT

Kwota podatku od wartości dodanej należnego z tytułu zbycia jednostki

TAK

TAK

NPEC6

Część zamknięta

Procent ukończonych prac od rozpoczęcia budowy.

TAK

TAK

NPEC7

Status postępowania egzekucyjnego

Status postępowania egzekucyjnego, które toczy się obecnie w odniesieniu do zabezpieczenia na dzień graniczny danych, np. jeśli przejęto nad nim zarząd.

TAK

TAK

NPEC8

Status postępowania egzekucyjnego – strony trzecie

Czy którzykolwiek inni wierzyciele zabezpieczeni podjęli kroki w celu wyegzekwowania zabezpieczenia aktywów?

TAK

TAK

NPEC9

Przypisana kwota kredytu hipotecznego

Łączna kwota kredytu hipotecznego przypisana do zabezpieczenia nieruchomości.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

NPEC10

Ekspozycja bazowa o wyższym stopniu uprzywilejowania

Kwota wyższego rzędu/zastawu ekspozycji bazowych chronionych zabezpieczeniem, którą posiada instytucja i która nie stanowi części portfela.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

NPEC11

Opis postępowania egzekucyjnego

Uwagi lub opis etapu postępowania egzekucyjnego

TAK

TAK

NPEC12

Kwota wg oceny sądowej

Kwota wyceny sądowej nieruchomości/zabezpieczenia.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

NPEC13

Data oceny sądowej

Data przeprowadzenia wyceny sądowej

TAK

TAK

NPEC14

Cena rynkowa

Cena nieruchomości/zabezpieczenia na rynku

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

NPEC15

Cena ofertowa

Najwyższa cena oferowana przez potencjalnych nabywców

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

NPEC16

Data przygotowania nieruchomości do sprzedaży

Data przygotowania nieruchomości/zabezpieczenia do sprzedaży

TAK

TAK

NPEC17

Data zaoferowania nieruchomości na rynku

Data wprowadzenia zabezpieczenia na rynek, tj. dzień, w którym zabezpieczenie zostaje ogłoszone i wystawione na sprzedaż.

TAK

TAK

NPEC18

Data oferty rynkowej

Data oferty rynkowej

TAK

TAK

NPEC19

Uzgodniona data sprzedaży

Uzgodniona data sprzedaży

TAK

TAK

NPEC20

Data określona w umowie

Data określona w umowie

TAK

TAK

NPEC21

Data pierwszej aukcji

Data przeprowadzenia pierwszej licytacji w celu sprzedaży nieruchomości/zabezpieczenia

TAK

TAK

NPEC22

Ustalona sądownie minimalna cena aukcyjna dla pierwszej aukcji

Cena wywoławcza ustalona przez sąd w przypadku pierwszej licytacji, tj. minimalna cena wymagana przez sąd

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

NPEC23

Data kolejnej aukcji

Data przeprowadzenia kolejnej planowanej licytacji w celu sprzedaży nieruchomości/zabezpieczenia

TAK

TAK

NPEC24

Ustalona sądownie minimalna cena aukcyjna dla kolejnej aukcji

Cena wywoławcza ustalona przez sąd w przypadku kolejnej licytacji, tj. minimalna cena wymagana przez sąd

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

NPEC25

Data ostatniej aukcji

Data przeprowadzenia ostatniej licytacji w celu sprzedaży nieruchomości/zabezpieczenia

TAK

TAK

NPEC26

Ustalona sądownie minimalna cena aukcyjna dla ostatniej aukcji

Cena wywoławcza ustalona przez sąd w przypadku ostatniej licytacji, tj. minimalna cena wymagana przez sąd

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

NPEC27

Liczba aukcji zakończonych niepowodzeniem

Liczba nieudanych poprzednich licytacji nieruchomości/zabezpieczenia

TAK

TAK

Sekcja informacji o dotychczasowych spłatach

NPEH1

Niepowtarzalny identyfikator

W tym miejscu należy podać taki sam niepowtarzalny identyfikator, jak identyfikator podany w polu NPEL1.

NIE

NIE

NPEH2

Identyfikator ekspozycji bazowej

Niepowtarzalny identyfikator ekspozycji bazowej. Musi on odpowiadać identyfikatorowi w polu NPEL3. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

NPEH[3-38]

Bezsporne prawnie niespłacone saldo w miesiącu n

Historia całkowitego uzasadnionego prawnie niespłaconego salda w ciągu trzydziestu sześciu miesięcy poprzedzających datę graniczną dla wykorzystywanych danych, przy tym każda kwota miesięczna jest podawana w oddzielnym polu. Należy zacząć od ostatniego miesiąca w polu NPEH3 i skończyć na najwcześniejszym miesiącu w NPEH38.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

NPEH[39-74]

Historia zaległych sald w miesiącu n

Historia całkowitego przeterminowanego salda w ciągu trzydziestu sześciu miesięcy poprzedzających datę graniczną dla wykorzystywanych danych, przy czym każda kwota miesięczna jest podawana w oddzielnym polu. Należy zacząć od ostatniego miesiąca w polu NPEH39 i skończyć na najwcześniejszym miesiącu w NPEH74.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

NPEH[75-110]

Historia spłat – inne niż ze sprzedaży zabezpieczeń w miesiącu n

Historia spłat dokonanych przez dłużnika w ciągu trzydziestu sześciu miesięcy poprzedzających datę graniczną dla wykorzystywanych danych, z wyłączeniem sprzedaży zabezpieczeń, w tym kwot ściągniętych przez zewnętrzne firmy windykacyjne, przy czym każda kwota miesięczna jest podawana w oddzielnym polu. Należy zacząć od ostatniego miesiąca w polu NPEH75 i skończyć na najwcześniejszym miesiącu w NPEH110.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

NPEH[111-146]

Historia spłat – ze sprzedaży zabezpieczeń w miesiącu n

Spłata dokonana przez zbycie zabezpieczenia w ciągu trzydziestu sześciu miesięcy poprzedzających datę graniczną dla wykorzystywanych danych, przy czym każda kwota miesięczna jest podawana w oddzielnym polu. Należy zacząć od ostatniego miesiąca w polu NPEH111 i skończyć na najwcześniejszym miesiącu w NPEH146.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK



ZAŁĄCZNIK XI

INFORMACJE DOTYCZĄCE EKSPOZYCJI BAZOWYCH – PAPIER DŁUŻNY PRZEDSIĘBIORSTW ZABEZPIECZONY AKTYWAMI



Kod pola

Nazwa pola

Informacje podlegające zgłoszeniu

Czy dopuszcza się użycie ND1–ND4?

Czy dopuszcza się użycie ND5?

Sekcja zawierająca informacje na temat ekspozycji bazowych

IVAL1

Niepowtarzalny identyfikator – program ABCP

Niepowtarzalny identyfikator nadany przez jednostkę sprawozdawczą temu programowi ABCP zgodnie z art. 11 ust. 1 rozporządzenia delegowanego (UE) 2020/1224.

NIE

NIE

IVAL2

Niepowtarzalny identyfikator – transakcja ABCP

Niepowtarzalny identyfikator nadany przez jednostkę sprawozdawczą tej transakcji ABCP zgodnie z art. 11 pkt 2 rozporządzenia delegowanego (UE) 2020/1224.

NIE

NIE

IVAL3

Identyfikator pierwotnej ekspozycji bazowej

Niepowtarzalny identyfikator rodzaju ekspozycji bazowej. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

IVAL4

Identyfikator nowej ekspozycji bazowej

Jeżeli w tym polu nie można zachować pierwotnego identyfikatora z pola IVAL3, należy w nim podać nowy identyfikator. Jeżeli w identyfikatorze nie wprowadzono żadnych zmian, należy podać taki sam identyfikator, jak w polu IVAL3. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

IVAL5

Rodzaj ekspozycji bazowej

Należy wybrać rodzaj ekspozycji bazowej, która występuje w tej transakcji:

Należności z tytułu dostaw i usług (TREC).

Kredyty na zakup samochodu lub umowy leasingu samochodów (ALOL).

Kredyty konsumenckie (CONL).

Umowy leasingu sprzętu (EQPL).

Finansowanie zapasów (FLRF).

Składki ubezpieczeniowe (INSU).

Należności z tytułu kart kredytowych (CCRR).

Kredyty hipoteczne (RMRT).

Komercyjne kredyty hipoteczne (CMRT).

Kredyty dla małych i średnich przedsiębiorstw (SMEL).

Kredyty korporacyjne dla przedsiębiorstw innych niż małe i średnie przedsiębiorstwa (NSML).

Przyszłe przepływy (FUTR).

Fundusz stosujący dźwignię finansową (LVRG).

Instrument typu CBO (CBOB).

Instrument typu CLO (CLOB).

Inne (OTHR)

NIE

NIE

IVAL6

Data graniczna danych

Data graniczna dla wykorzystywanych danych do celów przedłożenia tych danych.

NIE

NIE

IVAL7

Region geograficzny – największa koncentracja ekspozycji 1

Region geograficzny, w którym znajduje się największa kwota ekspozycji bazowych tego typu (według bieżącej wartości ekspozycji na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych), pod względem lokalizacji zabezpieczenia (w przypadku zabezpieczonych ekspozycji bazowych) lub dłużnika (dla niezabezpieczonych ekspozycji bazowych). Jeżeli Eurostat nie opracował klasyfikacji NUTS3 (np. region znajduje się poza jurysdykcją UE), należy wpisać dwucyfrowy kod państwa w formacie {COUNTRYCODE_2}, a następnie „ZZZ”.

TAK

TAK

IVAL8

Region geograficzny – największa koncentracja ekspozycji 2

Region geograficzny, w którym znajduje się druga co do wielkości kwota ekspozycji bazowych tego typu (według bieżącej wartości ekspozycji na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych), pod względem lokalizacji zabezpieczenia (w przypadku zabezpieczonych ekspozycji bazowych) lub dłużnika (dla niezabezpieczonych ekspozycji bazowych). Jeżeli Eurostat nie opracował klasyfikacji NUTS3 (np. region znajduje się poza jurysdykcją UE), należy wpisać dwucyfrowy kod państwa w formacie {COUNTRYCODE_2}, a następnie „ZZZ”.

TAK

TAK

IVAL9

Region geograficzny – największa koncentracja ekspozycji 3

Region geograficzny, w którym znajduje się trzecia co do wielkości kwota ekspozycji bazowych tego typu (według bieżącej wartości ekspozycji na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych), pod względem lokalizacji zabezpieczenia (w przypadku zabezpieczonych ekspozycji bazowych) lub dłużnika (dla niezabezpieczonych ekspozycji bazowych). Jeżeli Eurostat nie opracował klasyfikacji NUTS3 (np. region znajduje się poza jurysdykcją UE), należy wpisać dwucyfrowy kod państwa w formacie {COUNTRYCODE_2}, a następnie „ZZZ”.

TAK

TAK

IVAL10

Klasyfikacja regionu geograficznego

Należy wpisać rok klasyfikacji NUTS3 zastosowanej w polach dotyczących regionu geograficznego, np. 2013 r. w przypadku NUTS3 2013. We wszystkich polach dotyczących regionu geograficznego należy spójnie zastosować tę samą klasyfikację w odniesieniu do każdej ekspozycji bazowej oraz wszystkich ekspozycji bazowych ujętych w przedłożonych danych. Niedozwolone jest na przykład zgłaszanie za pomocą NUTS 3 2006 w przypadku niektórych pól dotyczących regionu geograficznego odnoszących się do określonej ekspozycji bazowej oraz zgłaszanie za pomocą NUTS3 2013 w przypadku pozostałych pól odnoszących się do tej samej ekspozycji. Tak samo niedozwolone jest zgłaszanie pól dotyczących regionu geograficznego za pomocą NUTS 3 2006 w przypadku niektórych ekspozycji bazowych oraz zgłaszanie pól dotyczących regionu geograficznego za pomocą NUTS3 2013 w przypadku pozostałych ekspozycji bazowych w ramach tego samego przedłożenia danych.

TAK

TAK

IVAL11

Bieżące saldo kwoty głównej

Całkowite saldo kwoty głównej pozostające do spłaty na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych dla tego rodzaju ekspozycji. Obejmuje to wszelkie kwoty zaklasyfikowane jako kwota główna w sekurytyzacji. Jeżeli na przykład opłaty dodano do salda ekspozycji bazowej i stanowią one część kwoty głównej w sekurytyzacji, należy je dodać. Z wyłączeniem wszelkich zaległości z tytułu odsetek, czy należności z tytułu kar.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

IVAL12

Liczba ekspozycji bazowych

Liczba ekspozycji bazowych dla tego rodzaju ekspozycji będących przedmiotem sekurytyzacji.

TAK

NIE

IVAL13

Ekspozycje w EUR

Całkowite saldo kwoty głównej pozostające do spłaty tego rodzaju ekspozycji, które są denominowane w EUR na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

IVAL14

Ekspozycje w GBP

Całkowite saldo kwoty głównej pozostające do spłaty tego rodzaju ekspozycji, które są denominowane w GBP na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

IVAL15

Ekspozycje w USD

Całkowite saldo kwoty głównej pozostające do spłaty tego rodzaju ekspozycji, które są denominowane w USD na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

IVAL16

Inne ekspozycje

Całkowite saldo kwoty głównej pozostające do spłaty tego rodzaju ekspozycji, które są denominowane w walutach innych niż EUR, GBP lub USD na dzień graniczny danych.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

IVAL17

Maksymalny rezydualny termin zapadalności

Najdłuższy rezydualny termin zapadalności w miesiącach, na dzień graniczny danych, każdej ekspozycji należącej do tego rodzaju ekspozycji.

TAK

TAK

IVAL18

Średni rezydualny termin zapadalności

Średni rezydualny termin zapadalności, wyrażony w miesiącach na dzień graniczny danych i ważony za pomocą bieżącego salda na dzień graniczny danych, wszystkich ekspozycji należących do tego rodzaju ekspozycji.

TAK

TAK

IVAL19

Bieżący współczynnik pokrycia należności zabezpieczeniem

Średnia ważona, z wykorzystaniem bieżących sald wszystkich ekspozycji tego typu na dzień graniczny danych, bieżącego współczynnika pokrycia należności zabezpieczeniem (LTV). W przypadku pożyczek pod zastaw, który nie jest pierwszym zastawem, jest to łączony lub całkowity współczynnik LTV.

TAK

TAK

IVAL20

Wskaźnik zadłużenia do dochodu

Średnia ważona z wykorzystaniem bieżących sald wszystkich ekspozycji tego typu na dzień graniczny danych, stosunek zadłużenia dłużnika do jego dochodu. Zadłużenie zdefiniowane jako całkowite pozostające do spłaty saldo kwoty głównej niespłaconej ekspozycji bazowej na dzień graniczny danych. Obejmuje to wszelkie kwoty zaklasyfikowane jako kwota główna w sekurytyzacji. Jeżeli na przykład opłaty dodano do salda ekspozycji bazowej i stanowią one część kwoty głównej w sekurytyzacji, należy je dodać. Z wyłączeniem wszelkich zaległości z tytułu odsetek, czy należności z tytułu kar.

Dochód zdefiniowany jako dochód całkowity, suma dochodu pierwotnego i (w stosownych przypadkach) wtórnego.

TAK

TAK

IVAL21

Rodzaj amortyzacji

Całkowite saldo kwoty głównej pozostające do spłaty tego rodzaju ekspozycji, w przypadku spłaty jednorazowej, balonowej lub innych ustaleń poza francuskim, niemieckim i stałym harmonogramem spłaty. Do celów niniejszego pola:

— spłatę francuską określa się jako spłatę, w której całkowita kwota – kwota główna wraz z odsetkami – jest taka sama w przypadku każdej spłacanej raty;

— spłatę niemiecką określa się jako spłatę, w przypadku której pierwsza rata ma charakter wyłącznie odsetkowy, a pozostałe raty są stałe i obejmują spłatę kapitału i odsetek;

— stały harmonogram spłat określa się jako spłatę, w przypadku której spłacana kwota główna jest taka sama w przypadku każdej raty;

— spłatę jednorazową określa się jako spłatę, w przypadku której cała kwota główna jest spłacana w ostatniej racie;

— spłatę balonową określa się jako spłatę składającą się z częściowych spłat kwoty głównej, po których następuje ostateczna spłata większej kwoty głównej; oraz

— Inne spłaty, które określa się jako wszelkie Inne rodzaje spłat nieujęte w którejkolwiek z powyższych kategorii.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

IVAL22

Planowana częstotliwość spłaty kwoty głównej powyżej jednego miesiąca

Całkowite saldo kwoty głównej pozostające do spłaty tego rodzaju ekspozycji, gdzie częstotliwość wymagalnych spłat kwoty głównej, tj. okres pomiędzy płatnościami, jest większy niż miesiąc (np. kwartalne, półroczne, roczne, jednorazowe, zerokuponowe, inne).

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

IVAL23

Planowana częstotliwość spłaty odsetek powyżej jednego miesiąca

Całkowite saldo kwoty głównej pozostające do spłaty tego rodzaju ekspozycji. gdzie częstotliwość wymagalnych płatności odsetek, tj. okres pomiędzy płatnościami, jest większy niż miesiąc (np. kwartalne, półroczne, roczne, jednorazowe, zerokuponowe, inne).

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

IVAL24

Należności o zmiennym oprocentowaniu

Całkowite saldo kwoty głównej pozostające do spłaty tego rodzaju ekspozycji, na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych, gdzie stopę procentową uznaje się zasadniczo za „zmienną”. Określenie „zmienna” odnosi się do stopy indeksowanej do którejkolwiek z poniższych stóp: stopy LIBOR (dowolna waluta i okres zapadalności), EURIBOR (dowolna waluta i okres zapadalności), dowolnej stopy bazowej banku centralnego (Banku Anglii, EBC itp.), standardowej zmiennej stopy procentowej jednostki inicjującej lub jakiegokolwiek podobnego ustalenia.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

IVAL25

Kwota finansowana

Kwota ekspozycji bazowych nabyta od jednostki inicjującej w tej transakcji, która finansowana jest z papierów komercyjnych, między poprzednią datą graniczną dla wykorzystywania danych a datą graniczną przekazywania danych bieżących.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

IVAL26

Rozwodnienia

Całkowite obniżenie głównych ekspozycji bazowych tego rodzaju w danym okresie.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

IVAL27

Ekspozycje odkupione

Całkowite saldo kwoty głównej pozostające do spłaty tego rodzaju ekspozycji, którą odkupiła (tj. usunęła z puli ekspozycji bazowych poprzez odkupienie) jednostka inicjująca/sponsorująca, między bezpośrednio poprzednią datą graniczną dla wykorzystywanych danych i obecną datą graniczną dla wykorzystywanych danych.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

IVAL28

Ekspozycje, których dotyczy niewykonanie zobowiązania, lub ekspozycje dotknięta utratą wartości na dzień sekurytyzacji

Zgodnie z art. 24 ust. 9 rozporządzenia (UE) 2017/2402 należy wpisać całkowite saldo kwoty głównej pozostające do spłaty tego rodzaju ekspozycji w momencie sekurytyzacji, gdzie ekspozycja, której dotyczy niewykonanie zobowiązania, lub ekspozycje wobec dłużnika lub gwaranta o obniżonej wiarygodności kredytowej w znaczeniu określonym w tym samym artykule.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

IVAL29

Ekspozycje, których dotyczy niewykonanie zobowiązania

Całkowite saldo kwoty głównej pozostające do spłaty tego rodzaju ekspozycji, których dotyczy niewykonanie zobowiązania, na dzień graniczny, przy zastosowaniu definicji niewykonania zobowiązania określonej w dokumentacji sekurytyzacji.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

IVAL30

Ekspozycje, których dotyczy niewykonanie zobowiązania – zgodnie z rozporządzeniem CRR

Całkowite saldo kwoty głównej pozostające do spłaty tego rodzaju ekspozycji, których dotyczy niewykonanie zobowiązania, na dzień graniczny, przy zastosowaniu definicji niewykonania zobowiązania określonej w art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

IVAL31

Odpisy brutto w danym okresie

Wartość nominalna odpisów kwoty głównej brutto (tj. przed odliczeniem odzyskanych należności) w danym okresie. Odpis jest stosowny do definicji sekurytyzacji lub, alternatywnie, stosowny do powszechnej praktyki kredytodawcy.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

IVAL32

Kwoty zaległe1–29 dni

Odsetek ekspozycji tego rodzaju zaległych z tytułu kwoty głównej lub płatności odsetek należnych za okres 1–29 dni (włącznie) na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych. Odsetek oblicza się jako stosunek łącznej kwoty głównej ekspozycji tego rodzaju i w tej kategorii zaległych płatności pozostającej do spłaty na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych, do łącznej kwoty głównej wszystkich ekspozycji tego rodzaju pozostającej do spłaty na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych.

TAK

TAK

IVAL33

Kwoty zaległe 30–59 dni

Odsetek ekspozycji tego rodzaju zaległych z tytułu kwoty głównej lub płatności odsetek należnych za okres 30–59 dni (włącznie) na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych. Odsetek oblicza się jako stosunek łącznej kwoty głównej ekspozycji tego rodzaju i w tej kategorii zaległych płatności pozostającej do spłaty na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych, do łącznej kwoty głównej wszystkich ekspozycji tego rodzaju pozostającej do spłaty na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych.

TAK

TAK

IVAL34

Kwoty zaległe 60-89 dni

Odsetek ekspozycji tego rodzaju zaległych z tytułu kwoty głównej lub płatności odsetek należnych za okres 60–89 dni (włącznie) na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych. Odsetek oblicza się jako stosunek łącznej kwoty głównej ekspozycji tego rodzaju i w tej kategorii zaległych płatności pozostającej do spłaty na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych, do łącznej kwoty głównej wszystkich ekspozycji tego rodzaju pozostającej do spłaty na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych.

TAK

TAK

IVAL35

Kwoty zaległe 90-119 dni

Odsetek ekspozycji tego rodzaju zaległych z tytułu kwoty głównej lub płatności odsetek należnych za okres 90–119 dni (włącznie) na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych. Odsetek oblicza się jako stosunek łącznej kwoty głównej ekspozycji tego rodzaju i w tej kategorii zaległych płatności pozostającej do spłaty na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych, do łącznej kwoty głównej wszystkich ekspozycji tego rodzaju pozostającej do spłaty na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych.

TAK

TAK

IVAL36

Kwoty zaległe 120-149 dni

Odsetek ekspozycji tego rodzaju zaległych z tytułu kwoty głównej lub płatności odsetek należnych za okres 120–149 dni (włącznie) na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych. Odsetek oblicza się jako stosunek łącznej kwoty głównej ekspozycji tego rodzaju i w tej kategorii zaległych płatności pozostającej do spłaty na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych, do łącznej kwoty głównej wszystkich ekspozycji tego rodzaju pozostającej do spłaty na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych.

TAK

TAK

IVAL37

Kwoty zaległe 150-179 dni

Odsetek ekspozycji tego rodzaju zaległych z tytułu kwoty głównej lub płatności odsetek należnych za okres 150–179 dni (włącznie) na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych. Odsetek oblicza się jako stosunek łącznej kwoty głównej ekspozycji tego rodzaju i w tej kategorii zaległych płatności pozostającej do spłaty na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych, do łącznej kwoty głównej wszystkich ekspozycji tego rodzaju pozostającej do spłaty na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych.

TAK

TAK

IVAL38

Kwoty zaległe co najmniej 180 dni

Odsetek ekspozycji tego rodzaju zaległych z tytułu kwoty głównej lub płatności odsetek należnych za okres 180 dni lub dłuższy na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych. Odsetek oblicza się jako stosunek łącznej kwoty głównej ekspozycji tego rodzaju i w tej kategorii zaległych płatności pozostającej do spłaty na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych, do łącznej kwoty głównej wszystkich ekspozycji tego rodzaju pozostającej do spłaty na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych.

TAK

TAK

IVAL39

Ekspozycje restrukturyzowane

Należy wpisać udział procentowy tego rodzaju ekspozycji, które w jakimkolwiek momencie zostały poddane restrukturyzacji przez jednostkę inicjującą/sponsorującą, jak określono w art. 24 ust. 9 lit. a) rozporządzenia (UE) 2017/2402.

Restrukturyzacja odnosi się do wszelkich zmian wprowadzonych do warunków umownych zawartych w umowie ekspozycji bazowej ze względu na odroczenie spłaty, w tym zmian wprowadzonych w przerwach w spłacie, kapitalizacji zaległych spłat, podstawie lub marży stóp procentowych, opłatach, karach, terminie zapadalności lub w innych ogólnie przyjętych środkach restrukturyzacji ze względu na odroczenie spłaty

Należy obliczyć udział procentowy jako całkowite bieżące saldo tych ekspozycji podzielone przez całkowite bieżące saldo tego rodzaju ekspozycji na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych.

TAK

TAK

IVAL40

Ekspozycje restrukturyzowane (0–1 rok przed transferem)

Należy wpisać całkowite saldo kwoty głównej pozostające do spłaty tego rodzaju ekspozycji, które zostały poddane restrukturyzacji przez jednostkę inicjującą/sponsorującą w dowolnym momencie okresu trwającego od dnia przeniesienia lub cesji na rzecz SSPE i krótszego niż poprzedzający rok, zgodnie z art. 24 ust. 9 lit. a) rozporządzenia (UE) 2017/2402.

Restrukturyzacja odnosi się do wszelkich zmian wprowadzonych do warunków umownych zawartych w umowie ekspozycji bazowej ze względu na odroczenie spłaty, w tym zmian wprowadzonych w przerwach w spłacie, kapitalizacji zaległych spłat, podstawie lub marży stóp procentowych, opłatach, karach, terminie zapadalności lub w innych ogólnie przyjętych środkach restrukturyzacji ze względu na odroczenie spłaty.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

IVAL41

Ekspozycje restrukturyzowane (1-3 rok przed transferem)

Należy wpisać całkowite saldo kwoty głównej pozostające do spłaty tego rodzaju ekspozycji, które zostały poddane restrukturyzacji przez jednostkę inicjującą/sponsorującą w dowolnym momencie okresu trwającego od jednego roku do trzech lat poprzedzających dzień przeniesienia lub cesji na rzecz SSPE, zgodnie z art. 24 ust. 9 lit. a) rozporządzenia (UE) 2017/2402.

Restrukturyzacja odnosi się do wszelkich zmian wprowadzonych do warunków umownych zawartych w umowie ekspozycji bazowej ze względu na odroczenie spłaty, w tym zmian wprowadzonych w przerwach w spłacie, kapitalizacji zaległych spłat, podstawie lub marży stóp procentowych, opłatach, karach, terminie zapadalności lub w innych ogólnie przyjętych środkach restrukturyzacji ze względu na odroczenie spłaty.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

IVAL42

Ekspozycje restrukturyzowane (> 3 lata przed transferem)

Należy wpisać całkowite saldo kwoty głównej pozostające do spłaty tego rodzaju ekspozycji, które zostały poddane restrukturyzacji przez jednostkę inicjującą/sponsorującą w dowolnym momencie okresu trzech lat poprzedzających dzień przeniesienia lub cesji na rzecz SSPE, zgodnie z art. 24 ust. 9 lit. a) rozporządzenia (UE) 2017/2402.

Restrukturyzacja odnosi się do wszelkich zmian wprowadzonych do warunków umownych zawartych w umowie ekspozycji bazowej ze względu na odroczenie spłaty, w tym zmian wprowadzonych w przerwach w spłacie, kapitalizacji zaległych spłat, podstawie lub marży stóp procentowych, opłatach, karach, terminie zapadalności lub w innych ogólnie przyjętych środkach restrukturyzacji ze względu na odroczenie spłaty

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

IVAL43

Ekspozycje restrukturyzowane (stopa procentowa)

Należy wpisać całkowite saldo kwoty głównej pozostające do spłaty tego rodzaju ekspozycji, których stopa procentowa została poddana restrukturyzacji przez jednostkę inicjującą/sponsorującą, jak określono w art. 24 ust. 9 lit. a) rozporządzenia (UE) 2017/2402.

Restrukturyzacja stopy procentowej odnosi się do wszelkich zmian wprowadzonych do warunków umownych dotyczących stopy procentowej zawartych w umowie ekspozycji bazowej ze względu na odroczenie spłaty, w tym zmiany podstawy lub marży stóp procentowych, opłat, kar lub innych ogólnie przyjętych środków restrukturyzacji związanych ze stopą procentową ze względu na odroczenie spłaty.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

IVAL44

Ekspozycje restrukturyzowane (plan spłaty)

Należy wpisać całkowite saldo kwoty głównej pozostające do spłaty tego rodzaju ekspozycji, których harmonogram spłat został poddany restrukturyzacji przez jednostkę inicjującą/sponsorującą, jak określono w art. 24 ust. 9 lit. a) rozporządzenia (UE) 2017/2402.

Restrukturyzacja harmonogramu spłat odnosi się do wszelkich zmian wprowadzonych do warunków umownych dotyczących harmonogramu spłat zawartych w umowie ekspozycji bazowej ze względu na odroczenie spłaty, w tym przerw w spłacie, terminu spłaty innych ogólnie przyjętych środków restrukturyzacji dotyczących harmonogramu spłat ze względu na odroczenie spłaty.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

IVAL45

Ekspozycje restrukturyzowane (termin zapadalności)

Należy wpisać całkowite saldo kwoty głównej pozostające do spłaty tego rodzaju ekspozycji, których profil zapadalności zobowiązania został poddany restrukturyzacji przez jednostkę inicjującą/sponsorującą, jak określono w art. 24 ust. 9 lit. a) rozporządzenia (UE) 2017/2402.

Restrukturyzacja profilu zapadalności zobowiązania odnosi się do wszelkich zmian wprowadzonych do warunków umownych zawartych w umowie ekspozycji bazowej ze względu na odroczenie spłaty, w tym przedłużenie terminu zapadalności lub innych ogólnie przyjętych środków restrukturyzacji dotyczących terminu zapadalności ze względu na odroczenie spłaty.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

IVAL46

Ekspozycje restrukturyzowane (0–1 rok przed transferem i brak nowych zaległości)

Należy wpisać całkowite saldo kwoty głównej pozostające do spłaty tego rodzaju ekspozycji, które zostały poddane restrukturyzacji przez jednostkę inicjującą/sponsorującą w ciągu jednego roku lub wcześniej niż miała miejsce data przeniesienia lub cesji na rzecz SSPE ORAZ nie były w żadnym momencie zaległe (ani pod względem spłaty kwoty głównej, ani płatności odsetek) od daty restrukturyzacji, zgodnie z art. 24 ust. 9 lit. a) rozporządzenia (UE) 2017/2402.

Restrukturyzacja odnosi się do wszelkich zmian wprowadzonych do warunków umownych zawartych w umowie ekspozycji bazowej ze względu na odroczenie spłaty, w tym zmian wprowadzonych w przerwach w spłacie, kapitalizacji zaległych spłat, podstawie lub marży stóp procentowych, opłatach, karach, terminie zapadalności lub w innych ogólnie przyjętych środkach restrukturyzacji ze względu na odroczenie spłaty

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

IVAL47

Ekspozycje restrukturyzowane (brak nowych zaległości)

Należy wpisać całkowite saldo kwoty głównej pozostające do spłaty tego rodzaju ekspozycji, które zostały poddane restrukturyzacji przez jednostkę inicjującą/sponsorującą w dowolnym momencie ORAZ nie były w żadnym momencie zaległe (ani pod względem spłaty kwoty głównej, ani płatności odsetek) od daty restrukturyzacji, zgodnie z art. 24 ust. 9 lit. a) rozporządzenia (UE) 2017/2402.

Restrukturyzacja odnosi się do wszelkich zmian wprowadzonych do warunków umownych zawartych w umowie ekspozycji bazowej ze względu na odroczenie spłaty, w tym zmian wprowadzonych w przerwach w spłacie, kapitalizacji zaległych spłat, podstawie lub marży stóp procentowych, opłatach, karach, terminie zapadalności lub w innych ogólnie przyjętych środkach restrukturyzacji ze względu na odroczenie spłaty.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

IVAL48

Ekspozycje restrukturyzowane (nowe zaległości)

Należy wpisać całkowite saldo kwoty głównej pozostające do spłaty tego rodzaju ekspozycji, które zostały poddane restrukturyzacji przez jednostkę inicjującą/sponsorującą w dowolnym momencie ORAZ były w pewnym momencie zaległe (pod względem spłaty kwoty głównej lub płatności odsetek) po dacie restrukturyzacji, zgodnie z art. 24 ust. 9 lit. a) rozporządzenia (UE) 2017/2402.

Restrukturyzacja odnosi się do wszelkich zmian wprowadzonych do warunków umownych zawartych w umowie ekspozycji bazowej ze względu na odroczenie spłaty, w tym zmian wprowadzonych w przerwach w spłacie, kapitalizacji zaległych spłat, podstawie lub marży stóp procentowych, opłatach, karach, terminie zapadalności lub w innych ogólnie przyjętych środkach restrukturyzacji ze względu na odroczenie spłaty.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

IVAL49

Ekspozycje restrukturyzowane (inne)

Należy wpisać całkowite saldo kwoty głównej pozostające do spłaty tego rodzaju ekspozycji, które zostały poddane restrukturyzacji przez jednostkę inicjującą/sponsorującą, z wyjątkiem restrukturyzacji uwzględnionych już w polach IVAL43, IVAL44 i IVAL45, jak określono w art. 24 ust. 9 lit. a) rozporządzenia (UE) 2017/2402.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK



ZAŁĄCZNIK XII

▼C1

INFORMACJE W SPRAWOZDANIU DLA INWESTORÓW – SEKURYTYZACJA INNA NIŻ ABCP

▼B



Kod pola

Nazwa pola

Informacje podlegające zgłoszeniu

Czy dopuszcza się użycie ND1–ND4?

Czy dopuszcza się użycie ND5?

Sekcja zawierająca informacje na temat sekurytyzacji

IVSS1

Niepowtarzalny identyfikator

Niepowtarzalny identyfikator nadany przez jednostkę sprawozdawczą zgodnie z art. 11 ust. 1 rozporządzenia delegowanego (UE) 2020/1224.

NIE

NIE

IVSS2

Data graniczna danych

Data graniczna dla wykorzystywanych danych do celów przedłożenia tych danych. Musi ona odpowiadać dacie granicznej dla wykorzystywanych danych w mających zastosowanie przedłożonych wzorach ekspozycji bazowych.

NIE

NIE

IVSS3

Nazwa sekurytyzacji

Należy wprowadzić nazwę sekurytyzacji

NIE

NIE

IVSS4

Nazwa podmiotu składającego sprawozdanie

Pełna nazwa prawna jednostki wyznaczonej zgodnie z art. 7 ust. 2 rozporządzenia (UE) 2017/2402; nazwa ta musi odpowiadać nazwie tej jednostki podanej w polu SESP3 w sekcji dotyczącej informacji na temat kontrahenta. Podana nazwa musi odpowiadać nazwie powiązanej z identyfikatorem podmiotu prawnego w bazie danych fundacji Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF).

NIE

NIE

IVSS5

Osoba wyznaczona do kontaktów w podmiocie składającym sprawozdanie

Imię i nazwisko osób odpowiedzialnych za kontakty, do których należy przygotowanie przedłożenia danych dotyczących tej sekurytyzacji, oraz do których należy kierować pytania na temat tego przedłożenia danych.

NIE

NIE

IVSS6

Telefon na potrzeby kontaktu z podmiotem składającym sprawozdanie

Bezpośrednie numery telefonu do osób odpowiedzialnych za kontakty, do których należy przygotowanie przedłożenia danych dotyczących tej sekurytyzacji, oraz do których należy kierować pytania na temat tego przedłożenia danych.

NIE

NIE

IVSS7

Adres e-mail na potrzeby kontaktu z podmiotem składającym sprawozdanie

Bezpośrednie adresy e-mail osób odpowiedzialnych za kontakty, do których należy przygotowanie przedłożenia danych dotyczących tej sekurytyzacji, oraz do których należy kierować pytania na temat tego przedłożenia danych.

NIE

NIE

IVSS8

Metoda akceptacji ryzyka

Metoda zapewnienia zgodności z wymogami dotyczącymi zatrzymania ryzyka obowiązującymi w UE (np. art. 6 rozporządzenia (UE) 2017/2402, lub do czasu jego wejścia w życie, art. 405 rozporządzenia (UE) nr 575/2013):

część pionowa – tj. art. 6 ust. 3 lit. a) (VSLC);

udział sprzedawcy – tj. art. 6 ust. 3 lit. b) (SLLS);

losowo wybrane ekspozycje utrzymywane w bilansie – tj. art. 6 ust. 3 lit. c) (RSEX);

transza pierwszej straty – tj. art. 6 ust. 3 lit. d) (FLTR);

ekspozycje pierwszej straty w przypadku każdego aktywa – tj. art. 6 ust. 3 lit. e) (FLEX);

brak zgodności z wymogami dotyczącymi zatrzymywania ryzyka (NCOM);

Inne (OTHR)

NIE

NIE

IVSS9

Podmiot akceptujący ryzyko

Jednostka, która zatrzymuje istotny udział gospodarczy netto zgodnie z tym, co określono w art. 6 rozporządzenia (UE) 2017/2402, lub do czasu jego wejścia w życie, art. 405 rozporządzenia (UE) nr 575/2013:

jednostka inicjująca (ORIG)

jednostka sponsorująca (SPON)

pierwotny kredytodawca (OLND)

sprzedawca (SELL)

Brak zgodności z wymogami dotyczącymi zatrzymywania ryzyka (NCOM)

Inne (OTHR)

NIE

NIE

IVSS10

Rodzaj ekspozycji bazowej

Należy wpisać rodzaj ekspozycji bazowych sekurytyzacji. Jeśli występuje wiele rodzajów z poniższej listy, należy prowadzić „Mieszane” (z wyjątkiem sekurytyzacji, których ekspozycje bazowe składają się wyłącznie z połączenia kredytów konsumenckich i kredytów na zakup samochodu lub leasingów – w przypadku tych sekurytyzacji należy wpisać wartość odpowiadającą „kredytom konsumenckim”):

Kredyt na zakup samochodu lub umowa leasingu samochodów (ALOL).

Kredyt konsumencki (CONL).

Komercyjny kredyt hipoteczny (CMRT).

Należności z tytułu kart kredytowych (CCRR).

Leasing (LEAS)

Kredyt hipoteczny (RMRT).

Mieszane (MIXD)

Małe i średnie przedsiębiorstwa (SMEL).

Korporacja przedsiębiorstw innych niż małe i średnie przedsiębiorstwa (NSML).

Inne (OTHR)

NIE

NIE

IVSS11

Metoda transferu ryzyka

Zgodnie z art. 242 pkt 13 i 14 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 metoda przeniesienia ryzyka sekurytyzacji to metoda „tradycyjna” (tj. „prawdziwa sprzedaż”).

NIE

NIE

IVSS12

Pomiary/współczynniki zdarzeń inicjujących

Czy wystąpiło jakieś zdarzenie inicjujące dotyczące ekspozycji bazowej? Zdarzenia te obejmują zaległości, rozmycie, niewykonanie zobowiązania, stratę, zatrzymanie substytucji, zatrzymanie odnowienia lub podobne zdarzenia dotyczące ekspozycji, które mają wpływ na sekurytyzację, na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych. Obejmuje to również sytuacje, w których występuje saldo debetowe w księdze braków w kwocie głównej lub brak aktywów.

NIE

NIE

IVSS13

Data końcowa okresu odnowienia/zwiększenia

Należy wpisać datę, na którą zaplanowano zakończenie okresu odnawialności lub zwiększenia sekurytyzacji. Należy wpisać termin zapadalności sekurytyzacji, jeżeli występuje okres odnawialności bez zaplanowanej daty zakończenia.

NIE

TAK

IVSS14

Odzyskane należności z tytułu kwoty głównej w okresie

Odzyskane należności brutto z tytułu kwoty głównej otrzymane w danym okresie.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

IVSS15

Odzyskane należności z tytułu odsetek w okresie

Odzyskane należności brutto z tytułu odsetek otrzymane w danym okresie.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

IVSS16

Spłaty kwoty głównej w okresie

Pobory uznane jako kwota główna w danym okresie.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

IVSS17

Spłaty odsetek w okresie

Przepływy pieniężne uznane za przychód w danym okresie.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

IVSS18

Kwoty wykorzystane w ramach instrumentu wsparcia płynności

Jeżeli sekurytyzacja posiada instrument wsparcia płynności, należy potwierdzić, czy w ramach tego instrumentu wykorzystano kwoty w okresie kończącym się w dniu spłaty ostatnich odsetek.

NIE

TAK

IVSS19

Nadwyżka spreadu sekurytyzacji

Kwota środków pieniężnych pozostałych po zastosowaniu wszystkich mających obecnie zastosowanie etapów kaskady, powszechnie zwana „marżą nadwyżkową”.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

NIE

IVSS20

Mechanizm zatrzymania nadwyżki spreadu

Aktualnie marża nadwyżkowa jest blokowana w sekurytyzacji (np. zgromadzona na osobnym rachunku rezerwy)

NIE

NIE

IVSS21

Bieżące nadzabezpieczenie

Bieżące nadzabezpieczenie sekurytyzacji, obliczane jako stosunek (sumy salda kwoty głównej wszystkich ekspozycji bazowych pozostającego do spłaty, z wyłączeniem ekspozycji bazowych sklasyfikowanych jako ekspozycje, których dotyczy niewykonanie zobowiązania, na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych) do (sumy salda kwoty głównej wszystkich transz/obligacji pozostającego do spłaty na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych).

NIE

NIE

IVSS22

Stały współczynnik przedterminowych spłat w ujęciu rocznym

Stały współczynnik przedterminowych spłat (CPR) ekspozycji bazowych w ujęciu rocznym w oparciu o ostatni okresowy stały współczynnik przedterminowych spłat. Okresowy stały współczynnik przedterminowych spłat jest równy [(pełnej nieplanowanej kwocie głównej otrzymanej na koniec ostatniego okresu spłaty)/(pełnemu saldu kwoty głównej na początku okresu spłaty)]. Następnie okresowy stały współczynnik przedterminowych spłat przedstawiany jest w ujęciu rocznym następująco:

100*(1((1-okresowy stały współczynnik przedterminowych spłat)^liczba okresów spłaty w roku))

„Okresowy stały współczynnik przedterminowych spłat” odnosi się do stałego współczynnika przedterminowych spłat w ostatnim okresie spłaty, tj. w przypadku sekurytyzacji z obligacjami płatnymi kwartalnie zazwyczaj będzie to okres trzech poprzednich miesięcy.

NIE

NIE

IVSS23

Rozwodnienia

Całkowite obniżenie głównych ekspozycji w danym okresie.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

NIE

IVSS24

Odpisy brutto w danym okresie

Całkowita kwota odpisów kwoty głównej brutto (tj. przed odliczeniem odzyskanych należności) w danym okresie. Odpis jest stosowny do definicji sekurytyzacji lub, alternatywnie, stosowny do powszechnej praktyki kredytodawcy.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

NIE

IVSS25

Ekspozycje odkupione

Łączna pozostająca do spłaty kwota główna ekspozycji bazowej, którą odkupiła jednostka sponsorująca/inicjująca, między bezpośrednio poprzednią datą graniczną dla wykorzystywanych danych i obecną datą graniczną dla wykorzystywanych danych.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

IVSS26

Ekspozycje restrukturyzowane

Łączna pozostająca do spłaty kwota główna ekspozycji bazowej, którą zrestrukturyzowała jednostka sponsorująca/inicjująca, między bezpośrednio poprzednią datą graniczną dla wykorzystywanych danych i obecną datą graniczną dla wykorzystywanych danych. Restrukturyzacja odnosi się do wszelkich zmian wprowadzonych do warunków umownych zawartych w umowie ekspozycji bazowej ze względu na odroczenie spłaty, w tym zmian wprowadzonych w przerwach w spłacie, kapitalizacji zaległych spłat, podstawie lub marży stóp procentowych, opłatach, karach, terminie zapadalności lub w innych ogólnie przyjętych środkach restrukturyzacji ze względu na odroczenie spłaty.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

NIE

IVSS27

Stały współczynnik niewykonania zobowiązania w ujęciu rocznym

Stały współczynnik niewykonania zobowiązania w ujęciu rocznym (CDR) dotyczący ekspozycji bazowych oparty na okresowym stałym współczynniku niewykonania zobowiązania. Okresowy stały współczynnik niewykonania zobowiązania [(pełne bieżące saldo ekspozycji bazowych sklasyfikowanych w danym okresie jako ekspozycje, których dotyczy niewykonanie zobowiązania/(pełne bieżące saldo ekspozycji bazowych, których nie dotyczy niewykonanie zobowiązania, na początku danego okresu)]. Następnie wartość ta w ujęciu rocznym przedstawiana jest następująco:

100*(1((1-okresowy stały współczynnik niewykonania zobowiązania)^liczba okresów spłaty w roku))

„Okresowy stały współczynnik niewykonania zobowiązania” odnosi się do stałego współczynnik niewykonania zobowiązania w ostatnim okresie spłaty, tj. w przypadku sekurytyzacji z obligacjami płatnymi kwartalnie zazwyczaj będzie to okres trzech poprzednich miesięcy.

NIE

NIE

IVSS28

Ekspozycje, których dotyczy niewykonanie zobowiązania

Łączna kwota główna pozostająca do spłaty na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych, ekspozycji, których dotyczy niewykonanie zobowiązania, na dzień graniczny, przy zastosowaniu definicji niewykonania zobowiązania określonej w dokumentacji sekurytyzacji.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

NIE

IVSS29

Ekspozycje, których dotyczy niewykonanie zobowiązania – zgodnie z rozporządzeniem CRR

Łączna kwota główna pozostająca do spłaty na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych, ekspozycji, których dotyczy niewykonanie zobowiązania, na dzień graniczny, przy zastosowaniu definicji niewykonania zobowiązania określonej w art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

IVSS30

Metoda ważenia ryzykiem

Należy wskazać metodę ważenia ryzykiem zastosowaną przez jednostkę inicjującą w celu określenia wagi ryzyka przypisanej do ekspozycji bazowych zgodnie z rozporządzeniem (UE) nr 575/2013:

metoda standardowa (STND);

podstawowa metoda IRB (FIRB);

zaawansowana metoda IRB (ADIR).

NIE

TAK

IVSS31

Prawdopodobieństwo niewykonania zobowiązania przez dłużnika w zakresie [0,00 %, 0,10 %)

Łączna kwota ekspozycji bazowych pozostająca do spłaty, w przypadku których prawdopodobieństwo niewykonania zobowiązania w najbliższym roku oszacowano jako mieszczące się w przedziale 0,00 % <= x < 0,10 %. Te dane szacunkowe mogą pochodzić albo od jednostki inicjującej, albo odpowiedniego krajowego banku centralnego.

W przypadku, gdy nie obowiązuje wymóg regulacyjny dotyczący obliczenia prawdopodobieństwa niewykonania zobowiązania, należy wpisać ND5.

NIE

TAK

IVSS32

Prawdopodobieństwo niewykonania zobowiązania przez dłużnika w zakresie [0,10 %, 0,25 %)

Łączna kwota ekspozycji bazowych pozostająca do spłaty, w przypadku których prawdopodobieństwo niewykonania zobowiązania w najbliższym roku oszacowano jako mieszczące się w przedziale 0,10 % <= x < 0,25 %. Te dane szacunkowe mogą pochodzić albo od jednostki inicjującej, albo odpowiedniego krajowego banku centralnego.

W przypadku, gdy nie obowiązuje wymóg regulacyjny dotyczący obliczenia prawdopodobieństwa niewykonania zobowiązania, należy wpisać ND5.

NIE

TAK

IVSS33

Prawdopodobieństwo niewykonania zobowiązania przez dłużnika w zakresie [0,25 %, 1,00 %)

Łączna kwota ekspozycji bazowych pozostająca do spłaty, w przypadku których prawdopodobieństwo niewykonania zobowiązania w najbliższym roku oszacowano jako mieszczące się w przedziale 0,25 % <= x < 1,00 %. Te dane szacunkowe mogą pochodzić albo od jednostki inicjującej, albo odpowiedniego krajowego banku centralnego.

W przypadku, gdy nie obowiązuje wymóg regulacyjny dotyczący obliczenia prawdopodobieństwa niewykonania zobowiązania, należy wpisać ND5.

NIE

TAK

IVSS34

Prawdopodobieństwo niewykonania zobowiązania przez dłużnika w zakresie [1,00 %, 7,50 %)

Łączna kwota ekspozycji bazowych pozostająca do spłaty, w przypadku których prawdopodobieństwo niewykonania zobowiązania w najbliższym roku oszacowano jako mieszczące się w przedziale 1,00 % <= x < 7,50 %. Te dane szacunkowe mogą pochodzić albo od jednostki inicjującej, albo odpowiedniego krajowego banku centralnego.

W przypadku, gdy nie obowiązuje wymóg regulacyjny dotyczący obliczenia prawdopodobieństwa niewykonania zobowiązania, należy wpisać ND5.

NIE

TAK

IVSS35

Prawdopodobieństwo niewykonania zobowiązania przez dłużnika w zakresie [7,50 %, 20,00 %)

Łączna kwota ekspozycji bazowych pozostająca do spłaty, w przypadku których prawdopodobieństwo niewykonania zobowiązania w najbliższym roku oszacowano jako mieszczące się w przedziale 7,50 % <= x < 20,00 %. Te dane szacunkowe mogą pochodzić albo od jednostki inicjującej, albo odpowiedniego krajowego banku centralnego.

W przypadku, gdy nie obowiązuje wymóg regulacyjny dotyczący obliczenia prawdopodobieństwa niewykonania zobowiązania, należy wpisać ND5.

NIE

TAK

IVSS36

Prawdopodobieństwo niewykonania zobowiązania przez dłużnika w zakresie [20,00 %, 100,00 %]

Łączna kwota ekspozycji bazowych pozostająca do spłaty, w przypadku których prawdopodobieństwo niewykonania zobowiązania w najbliższym roku oszacowano jako mieszczące się w przedziale 20,00 % <= x < 100,00 %. Te dane szacunkowe mogą pochodzić albo od jednostki inicjującej, albo odpowiedniego krajowego banku centralnego.

W przypadku, gdy nie obowiązuje wymóg regulacyjny dotyczący obliczenia prawdopodobieństwa niewykonania zobowiązania, należy wpisać ND5.

NIE

TAK

IVSS37

Wewnętrzne oszacowanie straty z tytułu niewykonania zobowiązania

Najnowsze oszacowanie przez jednostkę inicjującą straty z tytułu niewykonania zobowiązania w zakresie ekspozycji bazowej w ramach scenariusza zakładającego pogorszenie koniunktury gospodarczej, ważone całkowitym saldem kwoty głównej ekspozycji bazowej pozostającym do spłaty na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych.

W przypadku, gdy nie obowiązuje wymóg regulacyjny dotyczący obliczenia straty z tytułu niewykonania zobowiązania, należy wpisać ND5.

NIE

TAK

IVSS38

Kwoty zaległe1–29 dni

Odsetek ekspozycji tego rodzaju zaległych z tytułu kwoty głównej lub płatności odsetek należnych za okres 1–29 dni (włącznie) na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych. Odsetek oblicza się jako stosunek łącznej kwoty głównej ekspozycji tego rodzaju i w tej kategorii zaległych płatności pozostającej do spłaty na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych, do łącznej kwoty głównej wszystkich ekspozycji tego rodzaju pozostającej do spłaty na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych.

NIE

NIE

IVSS39

Kwoty zaległe 30–59 dni

Odsetek ekspozycji tego rodzaju zaległych z tytułu kwoty głównej lub płatności odsetek należnych za okres 30–59 dni (włącznie) na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych. Odsetek oblicza się jako stosunek łącznej kwoty głównej ekspozycji w tej kategorii zaległości pozostającej do spłaty na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych, do łącznej kwoty głównej wszystkich ekspozycji pozostającej do spłaty na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych.

NIE

NIE

IVSS40

Kwoty zaległe 60-89 dni

Odsetek ekspozycji tego rodzaju zaległych z tytułu kwoty głównej lub płatności odsetek należnych za okres 60–89 dni (włącznie) na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych. Odsetek oblicza się jako stosunek łącznej kwoty głównej ekspozycji w tej kategorii zaległości pozostającej do spłaty na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych, do łącznej kwoty głównej wszystkich ekspozycji pozostającej do spłaty na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych.

NIE

NIE

IVSS41

Kwoty zaległe 90-119 dni

Odsetek ekspozycji tego rodzaju zaległych z tytułu kwoty głównej lub płatności odsetek należnych za okres 90–119 dni (włącznie) na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych. Odsetek oblicza się jako stosunek łącznej kwoty głównej ekspozycji w tej kategorii zaległości pozostającej do spłaty na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych, do łącznej kwoty głównej wszystkich ekspozycji pozostającej do spłaty na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych.

NIE

NIE

IVSS42

Kwoty zaległe 120-149 dni

Odsetek ekspozycji tego rodzaju zaległych z tytułu kwoty głównej lub płatności odsetek należnych za okres 120–149 dni (włącznie) na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych. Odsetek oblicza się jako stosunek łącznej kwoty głównej ekspozycji w tej kategorii zaległości pozostającej do spłaty na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych, do łącznej kwoty głównej wszystkich ekspozycji pozostającej do spłaty na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych.

NIE

NIE

IVSS43

Kwoty zaległe 150-179 dni

Odsetek ekspozycji tego rodzaju zaległych z tytułu kwoty głównej lub płatności odsetek należnych za okres 150–179 dni (włącznie) na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych. Odsetek oblicza się jako stosunek łącznej kwoty głównej ekspozycji w tej kategorii zaległości pozostającej do spłaty na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych, do łącznej kwoty głównej wszystkich ekspozycji pozostającej do spłaty na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych.

NIE

NIE

IVSS44

Kwoty zaległe co najmniej 180 dni

Odsetek ekspozycji tego rodzaju zaległych z tytułu kwoty głównej lub płatności odsetek należnych za okres 180 dni lub dłuższy na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych. Odsetek oblicza się jako stosunek łącznej kwoty głównej ekspozycji w tej kategorii zaległości pozostającej do spłaty na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych, do łącznej kwoty głównej wszystkich ekspozycji pozostającej do spłaty na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych.

NIE

NIE

Sekcja zawierająca informacje na temat testów/zdarzeń/zdarzeń inicjujących

IVSR1

Niepowtarzalny identyfikator

W tym miejscu należy podać taki sam niepowtarzalny identyfikator, jak identyfikator podany w polu IVSS1.

NIE

NIE

IVSR2

Pierwotny identyfikator testu/zdarzenia/zdarzenia inicjującego

Pierwotny niepowtarzalny identyfikator testu/zdarzenia/czynnika uruchamiającego. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

IVSR3

Nowy identyfikator testu/zdarzenia/zdarzenia inicjującego

Jeżeli w tym polu nie można zachować pierwotnego identyfikatora z pola IVSR2, należy w nim podać nowy identyfikator. Jeżeli w identyfikatorze nie wprowadzono żadnych zmian, należy podać taki sam identyfikator, jak w polu IVSR2. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

IVSR4

Opis

Należy opisać test/zdarzenie/czynnik uruchamiający, w tym wszelkie formuły. Jest to pole na tekst dowolny, jednak opis testu/zdarzenia/czynnika uruchamiającego obejmuje wszelkie formuły i kluczowe definicje umożliwiające inwestorowi/potencjalnemu inwestorowi na wyrobienie sobie odpowiedniej opinii na temat testu/zdarzenia/czynnika uruchamiającego oraz wszelkich związanych z nim warunkach i skutkach.

NIE

NIE

IVSR5

Poziom progu

Należy wpisać poziom, na którym warunki testu uznaje się za spełnione, czynnik uruchamiający uznaje się za naruszony, lub na którym uznaje się, że każde inne działanie miało miejsce, w stosownych przypadkach uwzględniając rodzaj zgłaszanego testu/zdarzenia/czynnika uruchamiającego. W przypadku kryteriów nieilościowych/zdarzeń/czynników uruchamiających, należy wpisać ND5.

NIE

TAK

IVSR6

Wartość bieżąca

Należy wpisać bieżącą wartość środka porównywanego względem poziomu progowego. W przypadku kryteriów nieilościowych/zdarzeń/czynników uruchamiających, należy wpisać ND5. W przypadku wprowadzania wartości procentowych należy je wpisać w formie punktów procentowych, np. 99,50 dla 99,50 %, np. 0,006 dla 0,006 %.

NIE

TAK

IVSR7

Status

Czy do tego testu/zdarzenia/czynnika uruchamiającego przypisano status „naruszony” (tj. warunki testu nie zostały spełnione lub spełnione zostały warunki czynnika uruchamiającego) na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych.

NIE

NIE

IVSR8

Okres naprawczy

Należy wpisać maksymalną liczbę dni przyznanych na przywrócenie testu/czynnika uruchamiającego do stanu zgodności z wymaganym poziomem. Jeżeli w ogóle nie przyznano żadnego okresu (tj. brak okresu naprawczego), należy wpisać 0.

NIE

TAK

IVSR9

Częstotliwość obliczania

Należy wpisać liczbę dni kalendarzowych między obliczeniami testu. Należy używać liczb zaokrąglonych, na przykład 7 dla tygodnia, 30 dla miesiąca, 90 dla kwartału i 365 dla roku.

NIE

TAK

IVSR10

Konsekwencje naruszenia

Należy wpisać konsekwencje, zgodnie z dokumentacją sekurytyzacji, niespełnienia (tj. naruszenia) warunków testu/zdarzenia/czynnika uruchamiającego:

Zmiana w kolejności płatności (CHPP).

Zastąpienie kontrahenta (CHCP).

Zarówno zmiana w kolejności płatności, jak i zastąpienie kontrahenta (BOTH).

Inne konsekwencje (OTHR).

NIE

NIE

Sekcja zawierająca informacje na temat przepływów środków pieniężnych

IVSF1

Niepowtarzalny identyfikator

W tym miejscu należy podać taki sam niepowtarzalny identyfikator, jak identyfikator podany w polu IVSS1.

NIE

NIE

IVSF2

Pierwotny identyfikator pozycji przepływów środków pieniężnych

Pierwotny niepowtarzalny identyfikator pozycji przepływów pieniężnych. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

IVSF3

Nowy identyfikator pozycji przepływów środków pieniężnych

Jeżeli w tym polu nie można zachować pierwotnego identyfikatora z pola IVSF2, należy w nim podać nowy identyfikator. Jeżeli w identyfikatorze nie wprowadzono żadnych zmian, należy podać taki sam identyfikator, jak w polu IVSF2. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

IVSF4

Pozycja przepływów środków pieniężnych

Należy wymienić pozycje przepływów pieniężnych. Pole to należy wypełnić zgodnie z obowiązującą kolejnością wpływów lub płatności na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych. To znaczy każde źródło wpływów środków pieniężnych należy wymieniać po kolei, po czym należy wymienić źródła wypływów środków pieniężnych.

NIE

NIE

IVSF5

Kwota zapłacona w trakcie okresu

Jakie środki pieniężne wypłacono zgodnie z kolejnością płatności dla tej pozycji? W przypadku wypłaconych środków pieniężnych należy wpisać wartości ujemne, a w przypadku otrzymanych środków pieniężnych – wartości dodatnie. Należy zauważyć, że wartość „kwota uiszczona w danym okresie” podana w określonym wierszu (np. w wierszu B) plus wartość „pozycja dostępnych środków pieniężnych” podana w poprzednim wierszu (np. wierszu A) łącznie są równe wartości „pozycja dostępnych środków pieniężnych” podanej w tym wierszu (np. wierszu B).

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

NIE

IVSF6

Pozycja dostępnych środków pieniężnych

Jakie środki pieniężne są dostępne w odniesieniu do kolejności płatności po zastosowaniu pozycji przepływów pieniężnych? Należy zauważyć, że wartość „kwota uiszczona w danym okresie” podana w określonym wierszu (np. w wierszu B) plus wartość „pozycja dostępnych środków pieniężnych” podana w poprzednim wierszu (np. wierszu A) łącznie są równe wartości „pozycja dostępnych środków pieniężnych” podanej w tym wierszu (np. wierszu B).

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

NIE



ZAŁĄCZNIK XIII

▼C1

INFORMACJE W SPRAWOZDANIU DLA INWESTORÓW – SEKURYTYZACJA ABCP

▼B



Kod pola

Nazwa pola

Informacje podlegające zgłoszeniu

Czy dopuszcza się użycie ND1–ND4?

Czy dopuszcza się użycie ND5?

Sekcja zawierająca informacje na temat programu sekurytyzacji

IVAS1

Niepowtarzalny identyfikator – program ABCP

Niepowtarzalny identyfikator nadany przez jednostkę sprawozdawczą temu programowi ABCP zgodnie z art. 11 ust. 1 rozporządzenia delegowanego (UE) 2020/1224.

NIE

NIE

IVAS2

Data graniczna danych

Data graniczna dla wykorzystywanych danych do celów przedłożenia tych danych.

NIE

NIE

IVAS3

Nazwa podmiotu składającego sprawozdanie

Pełna nazwa prawna jednostki wyznaczonej zgodnie z art. 7 ust. 2 rozporządzenia (UE) 2017/2402; nazwa ta musi odpowiadać nazwie tej jednostki podanej w polu SEAP3 w sekcji dotyczącej informacji na temat kontrahenta. Podana nazwa musi odpowiadać nazwie powiązanej z identyfikatorem podmiotu prawnego w bazie danych fundacji Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF).

NIE

NIE

IVAS4

Osoba wyznaczona do kontaktów w podmiocie składającym sprawozdanie

Imię i nazwisko osób odpowiedzialnych za kontakty, do których należy przygotowanie przedłożenia danych dotyczących tej sekurytyzacji, oraz do których należy kierować pytania na temat tego przedłożenia danych.

NIE

NIE

IVAS5

Telefon na potrzeby kontaktu z podmiotem składającym sprawozdanie

Bezpośrednie numery telefonu do osób odpowiedzialnych za kontakty, do których należy przygotowanie przedłożenia danych dotyczących tej sekurytyzacji, oraz do których należy kierować pytania na temat tego przedłożenia danych.

NIE

NIE

IVAS6

Adres e-mail na potrzeby kontaktu z podmiotem składającym sprawozdanie

Bezpośrednie adresy e-mail osób odpowiedzialnych za kontakty, do których należy przygotowanie przedłożenia danych dotyczących tej sekurytyzacji, oraz do których należy kierować pytania na temat tego przedłożenia danych.

NIE

NIE

IVAS7

Pomiary/współczynniki zdarzeń inicjujących

Czy wystąpiło jakieś zdarzenie inicjujące dotyczące ekspozycji bazowej? Zdarzenia te obejmują zaległości, rozmycie, niewykonanie zobowiązania, stratę, zatrzymanie substytucji, zatrzymanie odnowienia lub podobne zdarzenia dotyczące ekspozycji, które mają wpływ na sekurytyzację, na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych. Obejmuje to również sytuacje, w których występuje saldo debetowe w księdze braków w kwocie głównej lub brak aktywów.

NIE

TAK

IVAS8

Ekspozycje niespełniające wymogów

Zgodnie z art. 26 ust. 1 rozporządzenia (UE) 2017/2402 należy wpisać łączną wartość ekspozycji niespełniających wymogów art. 24 ust. 9, 10 i 11 rozporządzenia (UE) 2017/2402, wykorzystując bieżące saldo na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

IVAS9

Średni ważony okres trwania

Należy wpisać pozostały średni ważony okres trwania puli ekspozycji, które są ekspozycjami bazowymi tego programu ABCP, wyrażony w latach.

TAK

TAK

IVAS10

Metoda akceptacji ryzyka

Metoda zapewnienia zgodności z wymogami dotyczącymi zatrzymania ryzyka obowiązującymi w UE (np. art. 6 rozporządzenia (UE) 2017/2402, lub do czasu jego wejścia w życie, art. 405 rozporządzenia (UE) nr 575/2013):

część pionowa – tj. art. 6 ust. 3 lit. a) (VSLC);

udział sprzedawcy – tj. art. 6 ust. 3 lit. b) (SLLS);

losowo wybrane ekspozycje utrzymywane w bilansie – tj. art. 6 ust. 3 lit. c) (RSEX);

transza pierwszej straty – tj. art. 6 ust. 3 lit. d) (FLTR);

ekspozycje pierwszej straty w przypadku każdego aktywa – tj. art. 6 ust. 3 lit. e) (FLEX);

brak zgodności z wymogami dotyczącymi zatrzymywania ryzyka (NCOM);

Inne (OTHR)

NIE

TAK

IVAS11

Podmiot akceptujący ryzyko

Jednostka, która zatrzymuje istotny udział gospodarczy netto zgodnie z tym, co określono w art. 6 rozporządzenia (UE) 2017/2402, lub do czasu jego wejścia w życie, art. 405 rozporządzenia (UE) nr 575/2013:

jednostka inicjująca (ORIG)

jednostka sponsorująca (SPON)

pierwotny kredytodawca (OLND)

sprzedawca (SELL)

Brak zgodności z wymogami dotyczącymi zatrzymywania ryzyka (NCOM)

Inne (OTHR)

NIE

TAK

Sekcja zawierająca informacje na temat transakcji

IVAN1

Niepowtarzalny identyfikator – program ABCP

W tym miejscu należy podać taki sam niepowtarzalny identyfikator programu ABCP, jak identyfikator podany w polu IVAS1.

NIE

NIE

IVAN2

Niepowtarzalny identyfikator – transakcja ABCP

Niepowtarzalny identyfikator nadany przez jednostkę sprawozdawczą tej transakcji ABCP zgodnie z art. 11 pkt 2 rozporządzenia delegowanego (UE) 2020/1224.

NIE

NIE

IVAN3

Data graniczna danych

Data graniczna dla wykorzystywanych danych do celów przedłożenia tych danych. Musi ona odpowiadać dacie granicznej dla wykorzystywanych danych we wzorach ekspozycji bazowych przedłożonych zgodnie z załącznikiem XI.

NIE

NIE

IVAN4

Kod NACE branży

Kod NACE branży jednostki inicjującej, jak określono w rozporządzeniu (WE) nr 1893/2006.

NIE

TAK

IVAN5

Metoda akceptacji ryzyka

Metoda zapewnienia zgodności z wymogami dotyczącymi zatrzymania ryzyka obowiązującymi w UE (np. art. 6 rozporządzenia (UE) 2017/2402, lub do czasu jego wejścia w życie, art. 405 rozporządzenia (UE) nr 575/2013):

część pionowa – tj. art. 6 ust. 3 lit. a) (VSLC);

udział sprzedawcy – tj. art. 6 ust. 3 lit. b) (SLLS);

losowo wybrane ekspozycje utrzymywane w bilansie – tj. art. 6 ust. 3 lit. c) (RSEX);

transza pierwszej straty – tj. art. 6 ust. 3 lit. d) (FLTR);

ekspozycje pierwszej straty w przypadku każdego aktywa – tj. art. 6 ust. 3 lit. e) (FLEX);

brak zgodności z wymogami dotyczącymi zatrzymywania ryzyka (NCOM);

Inne (OTHR)

NIE

TAK

IVAN6

Podmiot akceptujący ryzyko

Jednostka, która zatrzymuje istotny udział gospodarczy netto zgodnie z tym, co określono w art. 6 rozporządzenia (UE) 2017/2402, lub do czasu jego wejścia w życie, art. 405 rozporządzenia (UE) nr 575/2013:

jednostka inicjująca (ORIG)

jednostka sponsorująca (SPON)

pierwotny kredytodawca (OLND)

sprzedawca (SELL)

Brak zgodności z wymogami dotyczącymi zatrzymywania ryzyka (NCOM)

Inne (OTHR)

NIE

TAK

IVAN7

Średni ważony okres trwania

Należy wpisać pozostały średni ważony okres trwania puli ekspozycji, które są ekspozycjami bazowymi tej transakcji, wyrażony w latach.

TAK

TAK

Sekcja zawierająca informacje na temat testów/zdarzeń/zdarzeń inicjujących

IVAR1

Niepowtarzalny identyfikator – transakcja ABCP

W tym miejscu należy podać taki sam niepowtarzalny identyfikator transakcji ABCP, jak identyfikator podany w polu IVAN2.

NIE

NIE

IVAR2

Pierwotny identyfikator testu/zdarzenia/zdarzenia inicjującego

Pierwotny niepowtarzalny identyfikator testu/zdarzenia/czynnika uruchamiającego. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

IVAR3

Nowy identyfikator testu/zdarzenia/zdarzenia inicjującego

Jeżeli w tym polu nie można zachować pierwotnego identyfikatora z pola IVAR2, należy w nim podać nowy identyfikator. Jeżeli w identyfikatorze nie wprowadzono żadnych zmian, należy podać taki sam identyfikator, jak w polu IVAR2. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

IVAR4

Opis

Należy opisać test/zdarzenie/czynnik uruchamiający, w tym wszelkie formuły. Jest to pole na tekst dowolny, jednak opis testu/zdarzenia/czynnika uruchamiającego obejmuje wszelkie formuły i kluczowe definicje umożliwiające inwestorowi/potencjalnemu inwestorowi na wyrobienie sobie odpowiedniej opinii na temat testu/zdarzenia/czynnika uruchamiającego oraz wszelkich związanych z nim warunkach i skutkach.

NIE

NIE

IVAR5

Status

Czy na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych, spełniono wymogi testu? W przypadku czynnika uruchamiającego, czy czynnik uruchamiający nie jest naruszany?

NIE

NIE

IVAR6

Konsekwencje naruszenia

Należy wpisać konsekwencje, zgodnie z dokumentacją sekurytyzacji, niespełnienia (tj. naruszenia) warunków testu/zdarzenia/czynnika uruchamiającego:

Zmiana w kolejności płatności (CHPP).

Zastąpienie kontrahenta (CHCP).

Zarówno zmiana w kolejności płatności, jak i zastąpienie kontrahenta (BOTH).

Inne konsekwencje (OTHR).

NIE

NIE



ZAŁĄCZNIK XIV

▼C1

INFORMACJE WEWNĘTRZNE LUB INFORMACJE NA TEMAT ZNACZĄCEGO ZDARZENIA – SEKURYTYZACJA INNA NIŻ ABCP

▼B



Kod pola

Nazwa pola

Informacje podlegające zgłoszeniu

Czy dopuszcza się użycie ND1–ND4?

Czy dopuszcza się użycie ND5?

Sekcja zawierająca informacje na temat sekurytyzacji

SESS1

Niepowtarzalny identyfikator

Niepowtarzalny identyfikator nadany przez jednostkę sprawozdawczą zgodnie z art. 11 ust. 1 rozporządzenia delegowanego (UE) 2020/1224.

NIE

NIE

SESS2

Data graniczna danych

Data graniczna dla wykorzystywanych danych do celów przedłożenia tych danych. W przypadku przedkładania danych dotyczących ekspozycji bazowych i sprawozdań dla inwestorów, muszą one być zgodne z datą graniczną dla wykorzystywanych danych w odpowiednich wzorach ekspozycji bazowych i sprawozdań dla inwestorów.

NIE

NIE

SESS3

Nie spełnia już kryteriów sekurytyzacji STS

Czy sekurytyzacja przestała spełniać wymogi STS? Jeżeli sekurytyzacja nigdy nie posiadała statusu STS, należy podać ND5.

NIE

TAK

SESS4

Działania naprawcze

Czy właściwe organy podjęły działania zaradcze związane z tą sekurytyzacją? Jeżeli sekurytyzacja nie jest sekurytyzacją STS, należy podać ND5.

NIE

TAK

SESS5

Działania administracyjne

Czy właściwe organy podjęły działania administracyjne związane z tą sekurytyzacją? Jeżeli sekurytyzacja nie jest sekurytyzacją STS, należy podać ND5.

NIE

TAK

SESS6

Istotna zmiana w dokumentach transakcji

Należy opisać wszelkie istotne zmiany wprowadzone do dokumentów transakcji, w tym nazwę i kod pozycji (zgodnie z tabelą 3 załącznika I) dokumentu, a także szczegółowy opis wprowadzonych zmian.

NIE

TAK

SESS7

Dopełnienie sprzedaży

Czy zgodnie z art. 20 ust. 5 rozporządzenia (UE) 2017/2402 przeniesienie ekspozycji bazowej do SSPE (tj. dopełnienie sprzedaży) jest wykonywane po dacie zamknięcia sekurytyzacji?

NIE

TAK

SESS8

Bieżący rodzaj kaskady

Z poniższego wykazu należy wybrać najodpowiedniejsze uzgodnienie dotyczące kaskady mające obecnie zastosowanie do sekurytyzacji:

kaskada turbo (TRWT);

kaskada sekwencyjna (SQWT);

kaskada proporcjonalna (PRWT);

obecnie sekwencyjna z możliwością zmiany na proporcjonalną w przyszłości (SQPR);

obecnie proporcjonalna z możliwością zmiany na sekwencyjną w przyszłości (PRSQ);

Inne (OTHR)

NIE

NIE

SESS9

Rodzaj zarządu powierniczego

Jeżeli sekurytyzacja posiada strukturę zarządu powierniczego, należy wybrać najwłaściwszy opis struktury:

Każda SSPE jest niezależna od innej SSPE pod względem emisji obligacji i dystrybucji przepływów pieniężnych (zwana również „strukturą kapitalistyczną”) (CSTR).

Straty są dzielone między wszystkie SSPE i poszczególne klasy obligacji są emitowane niezależnie od bardziej uprzywilejowanych lub podporządkowanych klas (zwana również „strukturą socjalistyczną” lub „niezależnym zarządem powierniczym”) (SSTR).

Inne (OTHR)

NIE

TAK

SESS10

Wartość SSPE

Jeżeli sekurytyzacja posiada strukturę zarządu powierniczego, należy wpisać wartość nominalną wszystkich ekspozycji bazowych (kwoty głównej i opłat), w której na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych, zarząd powierniczy lub SSPE ma udział w korzyściach.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

SESS11

Wartość kwoty głównej dla SSPE

Jeżeli sekurytyzacja posiada strukturę zarządu powierniczego, należy wpisać wartość nominalną wszystkich ekspozycji bazowych (wyłącznie kwoty głównej), w której na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych, zarząd powierniczy ma udział w korzyściach.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

SESS12

Liczba rachunków SSPE

Jeżeli sekurytyzacja posiada strukturę zarządu powierniczego, należy wpisać liczbą rachunków w których na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych, zarząd powierniczy lub SSPE ma udział w korzyściach.

NIE

TAK

SESS13

Saldo kwoty głównej instrumentu

Jeżeli sekurytyzacja posiada strukturę zarządu powierniczego, należy wpisać wartość nominalną wszystkich obligacji zabezpieczonych aktywami, posiadających zabezpieczenie w zarządzie powierniczym w postaci ekspozycji bazowych.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

SESS14

Udział sprzedawcy

Jeżeli sekurytyzacja posiada strukturę zarządu powierniczego, należy wpisać udział jednostki inicjującej w zarządzie powierniczym wyrażony w procentach. W przypadku wielu jednostek inicjujących, należy podać łączny udział wszystkich jednostek inicjujących.

NIE

TAK

SESS15

Udział finansowania

Jeżeli sekurytyzacja posiada strukturę zarządu powierniczego, należy wpisać udział tej serii SSPE w zarządzie powierniczym na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych, wyrażony w procentach.

NIE

TAK

SESS16

Dochody przypisane do przedmiotowej serii

Jeżeli sekurytyzacja posiada strukturę zarządu powierniczego, należy wpisać kwoty przychodów przypisane do przedmiotowej serii z zarządu powierniczego.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

SESS17

Wartość referencyjna swapu stóp procentowych

Należy opisać wskaźnik referencyjny swapów stóp procentowych po stronie płatnika, jeżeli swap jest ustawiony na:

MuniAAA (MAAA)

FutureSWAP (FUSW)

LIBID (LIBI)

LIBOR (LIBO)

SWAP (SWAP)

Bony skarbowe (TREA)

Euribor (EURI)

Pfandbriefe (PFAN)

EONIA (EONA)

EONIASwaps (EONS)

EURODOLLAR (EUUS)

EuroSwiss (EUCH)

TIBOR (TIBO)

ISDAFIX (ISDA)

GCFRepo (GCFR)

STIBOR (STBO)

BBSW (BBSW)

JIBAR (JIBA)

BUBOR (BUBO)

CDOR (CDOR)

CIBOR (CIBO)

MOSPRIM (MOSP)

NIBOR (NIBO)

PRIBOR (PRBO)

TELBOR (TLBO)

WIBOR (WIBO)

Stopa bazowa Banku Anglii (BOER)

Stopa bazowa Europejskiego Banku Centralnego (ECBR)

Stopa procentowa ustalona przez kredytodawcę (LDOR)

Inne (OTHR)

NIE

TAK

SESS18

Termin zapadalności swapu stóp procentowych

Termin zapadalności swapów stóp procentowych.

NIE

TAK

SESS19

Wartość nominalna swapu stóp procentowych

Kwota referencyjna swapów stóp procentowych na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

SESS20

Waluta płatnika swapu walutowego

Należy podać walutę, w której w ramach swapu płaci strona płatnika.

NIE

TAK

SESS21

Waluta odbiorcy swapu walutowego

Należy podać walutę, w której w ramach swapu płaci strona odbiorcy.

NIE

TAK

SESS22

Kurs wymiany dla swapu walutowego

Kurs wymiany ustalony dla swapów walutowych.

NIE

TAK

SESS23

Termin zapadalności swapu walutowego

Termin zapadalności swapów walutowych.

NIE

TAK

SESS24

Wartość nominalna swapu walutowego

Kwota referencyjna swapów walutowych na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

Sekcja zawierająca informacje na poziomie transzy/obligacji

SEST1

Niepowtarzalny identyfikator

W tym miejscu należy podać taki sam niepowtarzalny identyfikator, jak identyfikator podany w polu SESS1.

NIE

NIE

SEST2

Pierwotny identyfikator transzy

Pierwotny niepowtarzalny identyfikator przypisany do tego instrumentu. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

SEST3

Nowy identyfikator transzy

Jeżeli w tym polu nie można zachować pierwotnego identyfikatora z pola SEST2, należy w nim podać nowy identyfikator. Jeżeli w identyfikatorze nie wprowadzono żadnych zmian, należy wpisać tę wartość w polu SEST2. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

SEST4

Międzynarodowy kod identyfikujący papier wartościowy

Kod ISIN przypisany do przedmiotowej transzy, w stosownych przypadkach.

NIE

TAK

SEST5

Nazwa transzy

Oznaczenie (zwykle litera lub liczba) podane dla przedmiotowej transzy obligacji (lub klasy papierów wartościowych), które mają takie same prawa, priorytety i cechy określone w prospekcie emisyjnym, tj. serii 1 klasa A1 itp.

NIE

TAK

SEST6

Rodzaj transzy/obligacji

Należy wybrać najwłaściwszą opcję w celu opisania profilu danego instrumentu w odniesieniu do spłaty:

Hard bullet (tj. ustalony termin zapadalności) (HBUL)

Soft bullet (tj. planowany termin zapadalności może zostać przedłużony do daty prawnego terminu zapadalności) (SBUL)

Zaplanowana spłata (tj. spłata kwoty głównej w zaplanowanych terminach spłaty należności) (SAMO)

Kontrolowana spłata (tj. spłata kwoty głównej rozpoczyna się w ustalonym okresie) (CAMM)

Inne (OTHR)

NIE

NIE

SEST7

Waluta

Waluta, w jakiej denominowany jest przedmiotowy instrument.

NIE

NIE

SEST8

Pierwotne saldo kwoty głównej

Pierwotne saldo kwoty głównej przedmiotowej transzy w chwili emisji

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

NIE

SEST9

Bieżące saldo kwoty głównej

Parytet lub wartość nominalna salda przedmiotowej transzy po obowiązującym terminie płatności kwoty głównej

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

NIE

SEST10

Częstotliwość spłaty odsetek

Częstotliwość, z jaką należy spłacać odsetki od przedmiotowego instrumentu.

Raz na miesiąc (MNTH)

Raz na kwartał (QUTR)

Raz na pół roku (SEMI)

Raz na rok (YEAR)

Inne (OTHR)

NIE

NIE

SEST11

Termin spłaty odsetek

Pierwszy dzień po zgłoszeniu daty granicznej dla wykorzystywanych danych, od której planuje się płatności odsetek na rzecz właścicieli obligacji przedmiotowej transzy.

NIE

TAK

SEST12

Termin spłaty kwoty głównej

Pierwszy dzień po zgłoszeniu daty granicznej dla wykorzystywanych danych, od której planuje się płatności kwoty głównej na rzecz właścicieli obligacji przedmiotowej transzy.

NIE

TAK

SEST13

Bieżący kupon

Kupon odsetkowy przedmiotowego instrumentu wyrażony w punktach bazowych.

NIE

NIE

SEST14

Marża/spread naliczane dla bieżącej stopy procentowej

Spread kuponu odsetkowego zastosowany w stosunku do wskaźnika referencyjnej stopy procentowej określony w dokumencie ofertowym mającym zastosowanie do konkretnego instrumentu, wyrażony w punktach bazowych.

NIE

TAK

SEST15

Dolny pułap kuponu

Dolny pułap kuponu odsetkowego instrumentu.

NIE

TAK

SEST16

Górny pułap kuponu

Górny pułap kuponu odsetkowego instrumentu.

NIE

TAK

SEST17

Wzrost/spadek wartości kuponu

Jeżeli istnieje, jaka jest wartość rosnącego/malejącego kuponu odsetkowego zgodnie z warunkami sekurytyzacji/programu?

NIE

TAK

SEST18

Data zwiększenia/zmniejszenia kuponu

Jeżeli istnieje, jaki jest termin, w którym definicja kuponu odsetkowego ma ulec zmianie zgodnie z warunkami sekurytyzacji/programu?

NIE

TAK

SEST19

Konwencja dni roboczych

Porozumienie dotyczące płatności w dni robocze stosowane do obliczania należnych odsetek:

następny (FWNG);

następny zmodyfikowany (MODF);

najbliższy (NEAR);

poprzedni (PREC);

Inne (OTHR)

NIE

TAK

SEST20

Wskaźnik bieżącej stopy procentowej

Aktualnie obowiązujący wskaźnik bazowej referencyjnej stopy procentowej (stopa referencyjna, na podstawie której ustala się stopę procentową):

MuniAAA (MAAA)

FutureSWAP (FUSW)

LIBID (LIBI)

LIBOR (LIBO)

SWAP (SWAP)

Bony skarbowe (TREA)

Euribor (EURI)

Pfandbriefe (PFAN)

EONIA (EONA)

EONIASwaps (EONS)

EURODOLLAR (EUUS)

EuroSwiss (EUCH)

TIBOR (TIBO)

ISDAFIX (ISDA)

GCFRepo (GCFR)

STIBOR (STBO)

BBSW (BBSW)

JIBAR (JIBA)

BUBOR (BUBO)

CDOR (CDOR)

CIBOR (CIBO)

MOSPRIM (MOSP)

NIBOR (NIBO)

PRIBOR (PRBO)

TELBOR (TLBO)

WIBOR (WIBO)

Stopa bazowa Banku Anglii (BOER)

Stopa bazowa Europejskiego Banku Centralnego (ECBR)

Stopa procentowa ustalona przez kredytodawcę (LDOR)

Inne (OTHR)

NIE

TAK

SEST21

Okres obowiązywania wskaźnika bieżącej stopy procentowej

Okres obowiązywania wskaźnika bieżącej stopy procentowej:

z dnia na dzień (OVNG);

w dniu bieżącym (INDA);

jednodniowy (DAIL);

tygodniowy (WEEK);

2-tygodniowy (TOWK);

miesięczny (MNTH);

2-miesięczny (TOMN);

3-miesięczny (QUTR);

4-miesięczny (FOMN);

6-miesięczny (SEMI);

12-miesięczny (YEAR);

na żądanie (ONDE)

Inne (OTHR)

NIE

TAK

SEST22

Data emisji

Dzień, w którym miała miejsce emisja przedmiotowego instrumentu

NIE

NIE

SEST23

Data wypłacenia kredytu

Pierwszy dzień, począwszy od którego naliczane są odsetki do zapłaty z tytuły instrumentu.

NIE

TAK

SEST24

Prawny termin zapadalności

Data, przed którą musi nastąpić spłata przedmiotowego instrumentu, aby nie dopuścić do niewykonania zobowiązania.

NIE

TAK

SEST25

Klauzula przedłużenia

Należy wybrać najwłaściwszy wariant, aby opisać, która strona ma prawo do rozszerzenia terminu zapadalności instrumentu zgodnie z warunkami sekurytyzacji/programu:

wyłącznie SSPE (ISUR);

obligatariusz (NHLD);

albo SSPE, albo obligatariusz (ISNH);

brak wariantu (NOPT).

NIE

TAK

SEST26

Najbliższa data wykupu

Jaki jest następny termin, w którym może pojawić się opcja kupna instrumentu zgodnie z warunkami sekurytyzacji/programu? Nie obejmuje to uzgodnień dotyczących zamknięcia salda.

NIE

TAK

SEST27

Próg wezwania do zamknięcia salda

Jaki jest próg wezwania do zamknięcia salda zgodnie z warunkami sekurytyzacji/programu?

NIE

TAK

SEST28

Najbliższa data sprzedaży

Jaki jest następny termin opcji sprzedaży zgodnie z warunkami sekurytyzacji/programu?

NIE

TAK

SEST29

Konwencja liczenia dni

Wzór dotyczący „dni” wykorzystywanych do obliczenia odsetek:

30/360 (A011)

Actual/365 (A005)

Actual/360 (A004)

Actual/Actual ICMA (A006)

Actual/Actual ISDA (A008)

Actual/Actual AFB (A010)

Actual/366 (A009)

Inne (OTHR)

NIE

TAK

SEST30

Konwencja rozrachunku

Zazwyczaj stosowany wzór rozliczania transzy:

T plus jeden (TONE);

T plus dwa (TTWO);

T plus trzy (TTRE);

najszybciej, jak to możliwe (ASAP);

gdy umowa przestanie obowiązywać (ENDC);

na koniec miesiąca (MONT);

w przyszłości (FUTU);

następnego dnia (NXTD);

regularnie (REGU);

T plus pięć (TFIV);

T plus cztery (TFOR);

gdy nastąpi emisji i o ile nastąpi (WHIF);

po dystrybucji (WDIS);

po emisji (WISS);

po emisji lub dystrybucji (WHID);

Inne (OTHR)

NIE

TAK

SEST31

Bieżący punkt inicjujący

Bieżący punkt inicjujący transzę obliczany zgodnie z art. 256 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 i mnożony przez 100.

NIE

NIE

SEST32

Pierwotny punkt inicjujący

Punkt inicjujący transzę w chwili emisji obligacji transzy, obliczany zgodnie z art. 256 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 i mnożony przez 100.

NIE

TAK

SEST33

Bieżące wsparcie jakości kredytowej

Bieżące wsparcie jakości kredytowej transzy obliczone zgodnie z definicją jednostki inicjującej/jednostki sponsorującej/SSPE.

NIE

NIE

SEST34

Pierwotne wsparcie jakości kredytowej

Wsparcie jakości kredytowej transzy w chwili emisji obligacji transzy, obliczane zgodnie z definicją jednostki inicjującej/jednostki sponsorującej/SSPE,

NIE

TAK

SEST35

Formuła wsparcia jakości kredytowej

Należy opisać/wprowadzić formułę stosowaną w celu obliczenia wsparcia jakości kredytowej transzy.

NIE

NIE

SEST36

Transze pari-passu

Należy podać kody ISIN wszystkich transzy (w tym tej transzy), które – na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych – są transzami o równym stopniu uprzywilejowania co bieżąca transza zgodnie z kolejnością płatności w ramach sekurytyzacji na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych. Jeżeli istnieje wiele kodów ISIN, należy podać wszystkie kody ISIN zgodnie ze schematem XML.

NIE

TAK

SEST37

Transze uprzywilejowane

Należy podać kody ISIN wszystkich transzy, które – na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych – są uprzywilejowane w stosunku do bieżącej transzy zgodnie z kolejnością płatności w ramach sekurytyzacji na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych. Jeżeli istnieje wiele kodów ISIN, należy podać wszystkie kody ISIN zgodnie ze schematem XML.

NIE

TAK

SEST38

Pozostające do spłaty saldo księgi niedoboru kwoty głównej

Niespłacone saldo przedmiotowej transzy w księdze braków w kwocie głównej.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

SEST39

Identyfikator podmiotu prawnego (LEI) gwaranta

Jeżeli transza została objęta gwarancją, należy podać identyfikator podmiotu prawnego (zgodnie z informacjami podanymi w bazie danych fundacji Global Legal Entity Foundation – GLEIF) gwaranta. W przypadku braku gwarancji, należy wpisać ND5.

NIE

TAK

SEST40

Nazwa gwaranta

Należy podać pełną nazwę prawną gwaranta. Podana nazwa musi odpowiadać nazwie powiązanej z identyfikatorem podmiotu prawnego w bazie danych fundacji Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF). W przypadku braku gwarancji, należy wpisać ND5.

NIE

TAK

SEST41

Podsekcja ESA (europejskiego systemu rachunków), do której należy gwarant

Klasyfikacja gwaranta ESA 2010 zgodnie z rozporządzeniem (UE) nr 549/2013 („ESA 2010”). Niniejszą pozycję należy podać na poziomie podsektora. Należy wykorzystać jedną z wartości dostępnych w tabeli 1 do załącznika I do tego rozporządzenia. W przypadku braku gwarancji, należy wpisać ND5.

NIE

TAK

SEST42

Rodzaj ochrony

Wykaz rodzajów wykorzystywanych instrumentów ochrony:

Swap ryzyka kredytowego (CDSX)

Obligacja powiązana z ryzykiem kredytowym (CLKN)

Swap przychodu całkowitego (TRES)

Gwarancja finansowa (zwana również ograniczeniem ryzyka kredytowego o charakterze nierzeczywistym) (FGUA)

Ubezpieczenie kredytu (CINS)

Inne (OTHR)

NIE

TAK

Sekcja zawierająca informacje na poziomie rachunku

SESA1

Niepowtarzalny identyfikator

W tym miejscu należy podać taki sam niepowtarzalny identyfikator, jak identyfikator podany w polu SESS1.

NIE

NIE

SESA2

Pierwotny identyfikator rachunku

Pierwotny niepowtarzalny identyfikator rachunku Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

SESA3

Nowy identyfikator rachunku

Jeżeli w tym polu nie można zachować pierwotnego identyfikatora z pola SESA2, należy w nim podać nowy identyfikator. Jeżeli w identyfikatorze nie wprowadzono żadnych zmian, należy podać taki sam identyfikator, jak w polu SESA2. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

SESA4

Rodzaj rachunku

Rodzaj rachunku:

rachunek rezerwy gotówkowej (CARE);

rachunek rezerwy konsolidacyjnej (CORE);

rachunek rezerwy na potrącenia (SORE);

instrument wsparcia płynności (LQDF);

rachunek depozytu zabezpieczającego (MGAC)

Inne rachunki (OTHR).

NIE

NIE

SESA5

Docelowe saldo rachunku

Kwota środków pieniężnych, która zostałaby zdeponowana na przedmiotowym rachunku w przypadku jej pełnego sfinansowania zgodnie z dokumentacją sekurytyzacji.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

SESA6

Bieżące saldo rachunku

Saldo środków finansowych zdeponowanych na przedmiotowym rachunku na dzień, w którym przypada termin zakończenia okresu naliczania odsetek.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

NIE

SESA7

Rachunek amortyzujący

Czy w ramach tego rachunku dokonywana jest spłata należności przez cały okres sekurytyzacji?

NIE

NIE

Sekcja zawierająca informacje na poziomie kontrahenta

SESP1

Niepowtarzalny identyfikator

W tym miejscu należy podać taki sam niepowtarzalny identyfikator, jak identyfikator podany w polu SESS1.

NIE

NIE

SESP2

Identyfikator podmiotu prawnego (LEI) kontrahenta

Należy podać identyfikator podmiotu prawnego (zgodnie z informacjami podanymi w bazie danych fundacji Global Legal Entity Foundation – GLEIF) kontrahenta.

NIE

NIE

SESP3

Nazwa kontrahenta

Należy podać pełną nazwę prawną kontrahenta. Podana nazwa musi odpowiadać nazwie powiązanej z identyfikatorem podmiotu prawnego w bazie danych fundacji Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF).

NIE

NIE

SESP4

Rodzaj kontrahenta

Rodzaj kontrahenta:

banku prowadzący rachunek (ABNK);

rezerwowy bank, który prowadzi jest rachunek (BABN);

moderator banku prowadzącego rachunek (ABFC);

gwarant banku prowadzącego rachunek (ABGR);

agent ds. zabezpieczeń dodatkowych (CATG);

podmiot wypłacający (PAYA);

agent ds. obliczeń (CALC);

agent administracyjny (ADMI);

subagent administracyjny (ADSA);

agent transferowy (RANA);

agent weryfikujący (VERI);

agent zabezpieczający (SECU);

podmiot udzielający zaliczki gotówkowej (CAPR);

udzielający zabezpieczenia (COLL);

dostawca gwarantowanej umowy inwestycyjnej (GICP);

dostawca polisy ubezpieczeniowej kredytu (IPCP);

dostawca instrumentu wsparcia płynności (LQFP);

rezerwowy dostawca instrumentu wsparcia płynności (BLQFP);

uczestnik procesów oszczędnościowo-hipotecznych (SVMP);

emitent (ISSR);

jednostka inicjująca (ORIG)

sprzedawca (SELL)

sponsor jednostki specjalnego przeznaczenia do celów sekurytyzacji (SSSP);

jednostka obsługująca (SERV);

rezerwowa jednostka obsługująca (BSER);

koordynator rezerwowej jednostki obsługującej (BSRF);

specjalna jednostka obsługująca (SSRV);

abonent (SUBS);

dostawca swapów stóp procentowych (IRSP);

rezerwowy dostawca swapów stóp procentowych (IRSP);

dostawca swapów walutowych (CSPR);

rezerwowy dostawca swapów walutowych (BCSP);

audytor (AUDT);

doradca (CNSL);

powiernik (TRUS);

przedstawiciel obligatariusza (REPN);

subemitent (UNDR);

organizator (ARRG);

pośrednik (DEAL)

zarządzający (MNGR);

wystawca akredytywy (LCPR);

multi-seller conduit (podmiot, który kupuje i utrzymuje aktywa finansowe od wielu zbywających) (MSCD);

jednostka specjalnego przeznaczenia do celów sekurytyzacji (SSPE);

agent ds. płynności lub likwidacji (LQAG);

właściciel udziałów kapitałowych w spółce typu conduit/SSPE (EQOC);

dostawca linii kredytu technicznego (SWNG);

dostawca pożyczki lub leasingu na rozpoczęcie działalności (SULP);

kontrahent umowy z udzielonym przyrzeczeniem odkupu (RAGC);

zarządzający środkami pieniężnymi (CASM);

bank, który prowadzi rachunek na potrzeby ściągania należności (CACB);

bank, który prowadzi rachunek na potrzeby zabezpieczenia (COLA);

dostawca pożyczek podporządkowanych (SBLP);

zarządzający instrumentami typu CLO (CLOM);

doradca w zakresie portfela (PRTA);

agent ds. substytucji (SUBA);

Inne (OTHR)

NIE

NIE

SESP5

Państwo siedziby kontrahenta

Państwo, w którym kontrahent prowadzi działalność.

NIE

NIE

SESP6

Próg ratingu kontrahenta

Jeżeli dla usługi świadczonej przez przedmiotowego kontrahenta w ramach danej sekurytyzacji określono próg na podstawie ratingu, należy podać próg ratingowy kontrahenta na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych.

Jeżeli istnieje wiele ratingów, należy podać wszystkie te ratingi zgodnie ze schematem XML. W przypadku braku progu opartego na ratingu należy wprowadzić ND5.

NIE

TAK

SESP7

Rating kontrahenta

Jeżeli dla usługi świadczonej przez przedmiotowego kontrahenta w ramach danej sekurytyzacji określono próg na podstawie ratingu, należy podać rating kontrahenta na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych.

Jeżeli istnieje wiele progów ratingu, należy podać wszystkie te progi zgodnie ze schematem XML. W przypadku braku progu opartego na ratingu należy wprowadzić ND5.

NIE

TAK

SESP8

Identyfikator podmiotu prawnego (LEI) wystawcy ratingu kontrahenta

Jeżeli dla usługi świadczonej przez przedmiotowego kontrahenta w ramach danej sekurytyzacji określono próg na podstawie ratingu, należy podać identyfikator podmiotu prawnego nadającego rating kontrahenta (zgodnie z tym, co podano w bazie danych fundacji Global Legal Entity Foundation – GLEIF) na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych.

W przypadku wielu ratingów należy przedstawić identyfikatory podmiotu prawnego wszystkich podmiotów nadających ratingi zgodnie ze schematem XML. W przypadku braku progu opartego na ratingu należy wprowadzić ND5.

NIE

TAK

SESP9

Nazwa wystawcy ratingu kontrahenta

Jeżeli dla usługi świadczonej przez przedmiotowego kontrahenta w ramach danej sekurytyzacji określono próg na podstawie ratingu, należy podać pełną nazwę podmiotu nadającego rating kontrahenta na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych. Podana nazwa musi odpowiadać nazwie powiązanej z identyfikatorem podmiotu prawnego w bazie danych fundacji Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF).

W przypadku wielu ratingów należy przedstawić identyfikatory podmiotu prawnego wszystkich podmiotów nadających ratingi zgodnie ze schematem XML. W przypadku braku progu opartego na ratingu należy wprowadzić ND5.

NIE

TAK

Sekcja zawierająca informacje na temat sekurytyzacji CLO

SESC1

Niepowtarzalny identyfikator

W tym miejscu należy podać taki sam niepowtarzalny identyfikator, jak identyfikator podany w polu SESS1.

NIE

NIE

SESC2

Data końcowa okresu braku wezwania

Należy wpisać datę kończącą okres karencji (tj. datę, przed którą posiadacz transzy nie mogą żądać od SSPE upłynnienia portfela i wykupu wszystkich transzy, zmiany warunków lub refinansowania transzy itd.).

NIE

TAK

SESC3

Rodzaj instrumentu typu CLO

Rodzaj instrumentu typu CLO, który najlepiej opisuje tę transakcję:

bilansowe obligacje zabezpieczone kredytami (BCLO);

arbitrażowe obligacje zabezpieczone kredytami (ACLO);

Inne (OTHR)

NIE

TAK

SESC4

Bieżący okres

Status aktualnego okresu CLO:

magazyn (WRHS);

zwiększenie (RMUP);

reinwestycja (RINV);

po reinwestycji (PORI);

Inne (OTHR)

NIE

NIE

SESC5

Data rozpoczęcia okresu bieżącego

Należy wpisać datę rozpoczęcia bieżącego okresu.

NIE

TAK

SESC6

Data zakończenia okresu bieżącego

Należy wpisać ustaloną/przewidywaną datę zakończenia bieżącego okresu.

NIE

TAK

SESC7

Limit koncentracji

Należy wpisać limit koncentracji (jako odsetek wartości nominalnej portfela) mający zastosowanie wobec kontrahenta/dłużnika zgodnie z dokumentacją transakcji. W przypadku kilku limitów, należy wpisać największy z nich (np. dla dwóch limitów, w zależności od ratingu, o wartości 10 % i 20 %, należy wpisać 20 %).

NIE

TAK

SESC8

Ograniczenia – prawny termin zapadalności

Dopuszczalny odsetek (w stosunku do bilansu nominalnego portfela) ekspozycji z ustawowym ostatecznym terminem zapadalności przekraczającym najkrótszy ustawowy ostateczny termin zapadalności transzy? (przy założeniu, że skorzystano z opcji odkupu końcowego).

NIE

TAK

SESC9

Ograniczenia – ekspozycje podporządkowane

Dopuszczalny odsetek (w stosunku do bilansu nominalnego portfela) ekspozycji nie stanowiących pierwszego zastawu, które można nabyć?

NIE

TAK

SESC10

Ograniczenia – ekspozycje zagrożone

Dopuszczalny odsetek (w stosunku do bilansu nominalnego portfela) ekspozycji zagrożonych, które można nabyć?

NIE

TAK

SESC11

Ograniczenia – ekspozycje PIK

Dopuszczalny odsetek (w stosunku do bilansu nominalnego portfela) ekspozycji typu PIK, które można utrzymywać w dowolnym momencie?

NIE

TAK

SESC12

Ograniczenia – ekspozycje zerokuponowe

Dopuszczalny odsetek (w stosunku do bilansu nominalnego portfela) ekspozycji zerokuponowych, które można utrzymywać w dowolnym momencie?

NIE

TAK

SESC13

Ograniczenia – ekspozycje kapitałowe

Dopuszczalny odsetek (w stosunku do bilansu nominalnego portfela) akcji lub obligacji zamiennych na akcje, które można nabyć?

NIE

TAK

SESC14

Ograniczenia – ekspozycje udziałowe

Dopuszczalny odsetek (w stosunku do bilansu nominalnego portfela) udziałów w kredycie, które można nabyć?

NIE

TAK

SESC15

Ograniczenia – sprzedaż uznaniowa

Dopuszczalny odsetek (w stosunku do bilansu nominalnego portfela) sprzedaży uznaniowej rocznie?

NIE

TAK

SESC16

Sprzedaż uznaniowa

Rzeczywista wartość sprzedaży uznaniowej od początku roku do danego dnia.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

NIE

SESC17

Reinwestycje

Kwota reinwestycji od początku roku do danego dnia.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

NIE

SESC18

Ograniczenia – wsparcie jakości kredytowej

Czy jednostka zarządzająca instrumentami typu CLO może wycofać lub spieniężyć jakąkolwiek nadwyżkę wsparcia jakości kredytowej?

NIE

NIE

SESC19

Ograniczenia – kwotowania

Czy jednostka zarządzająca instrumentami typu CLO może nabywać akcje notowane od dealerów innych niż organizator?

NIE

NIE

SESC20

Ograniczenia – transakcje

Czy jednostka zarządzająca instrumentami typu CLO może nabywać papiery komercyjne od dealerów innych niż organizator?

NIE

NIE

SESC21

Ograniczenia – emisje

Czy istnieją ograniczenia dotyczące dodatkowej emisji obligacji?

NIE

NIE

SESC22

Ograniczenia – umorzenia

Czy istnieją ograniczenia dotyczące pochodzenia środków wykorzystywanych do odkupu/wykupu obligacji? (np. brak możliwości wykorzystania kwoty głównej do spłaty; wszelkich spłat należy dokonywać zgodnie z kolejnością płatności poszczególnych obligacji; należy utrzymać lub poprawić wskaźnik nadzabezpieczenia po zakupie).

NIE

NIE

SESC23

Ograniczenia – refinansowanie

Czy istnieją ograniczenia dotyczące czasu refinansowania obligacji?

NIE

NIE

SESC24

Ograniczenia – wynagrodzenie z tytułu instrumentu

Czy obligatariusze mogą przedłożyć swoje obligacje do anulowania bez otrzymania zapłaty?

NIE

NIE

SESC25

Ograniczenia – ochrona kredytowa

Czy jednostka zarządzająca instrumentami typu CLO może kupować lub sprzedawać ochronę kredytową dla aktywów bazowych?

NIE

NIE

SESC26

Okres upłynnienia zabezpieczenia

Należy wpisać liczbę dni kalendarzowych, po których należy upłynnić zabezpieczenie. W przypadku szeregu możliwych okresów, należy wpisać najmniejszą liczbę dni kalendarzowych.

NIE

TAK

SESC27

Upłynnienie zabezpieczenia – zwolnienie

Czy niektórzy lub wszyscy obligatariusze mogą znieść okres upłynnienia zabezpieczenia?

NIE

NIE

Sekcja zawierająca informacje na temat podmiotu zarządzającego instrumentem typu CLO

SESL1

Niepowtarzalny identyfikator

W tym miejscu należy podać taki sam niepowtarzalny identyfikator, jak identyfikator podany w polu SESS1.

NIE

NIE

SESL2

Identyfikator podmiotu prawnego (LEI) podmiotu zarządzającego instrumentem typu CLO

Należy podać identyfikator podmiotu prawnego (zgodnie z informacjami podanymi w bazie danych fundacji Global Legal Entity Foundation – GLEIF) jednostki zarządzającej instrumentami typu CLO.

NIE

NIE

SESL3

Nazwa podmiotu zarządzającego

Należy podać pełną nazwę prawną jednostki zarządzającej instrumentami typu CLO. Podana nazwa musi odpowiadać nazwie powiązanej z identyfikatorem podmiotu prawnego w bazie danych fundacji Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF).

NIE

NIE

SESL4

Data utworzenia

Data założenia/ustanowienia jednostki zarządzającej instrumentami typu CLO

NIE

TAK

SESL5

Data rejestracji

Data rejestracji w UE jako doradca finansowy

NIE

TAK

SESL6

Pracownicy

Łączna liczba osób fizycznych pracujących najemnie

NIE

NIE

SESL7

Pracownicy – instrumenty typu CLO

Łączna liczba pracowników zajmujących się sprzedażą kredytów i zarządzaniem portfelami instrumentów typu CLO

NIE

NIE

SESL8

Pracownicy zaangażowani w proces odzyskiwania należności

Łączna liczba pracowników zajmujących się odzyskiwaniem należności z tytułu kredytów zagrożonych

NIE

NIE

SESL9

Zarządzane aktywa

Zarządzane aktywa

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

NIE

SESL10

Zarządzane aktywa – kredyty z wykorzystaniem dźwigni finansowej

Suma zarządzanych aktywów w formie kredytów lewarowanych

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

NIE

SESL11

Zarządzane aktywa – instrumenty typu CLO

Suma zarządzanych aktywów w formie instrumentów typu CLO

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

NIE

SESL12

Zarządzane aktywa – unijne

Suma zarządzanych unijnych aktywów

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

NIE

SESL13

Zarządzane aktywa – unijne instrumenty typu CLO

Suma zarządzanych unijnych instrumentów typu CLO

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

NIE

SESL14

Liczba unijnych instrumentów typu CLO

Liczba zarządzanych unijnych instrumentów typu CLO

NIE

NIE

SESL15

Kapitał

Kapitał całkowity

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

NIE

SESL16

Kapitał – akceptacja ryzyka

Kapitał przeznaczony na finansowanie zatrzymania ryzyka

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

NIE

SESL17

Data i godzina dokonania rozliczenia

Średni czas (w dniach kalendarzowych) potrzebny na rozliczenie transakcji

NIE

NIE

SESL18

Częstotliwość ustalania ceny

Częstotliwość (w liczbie dni) wyceny/ponownej wyceny portfeli. Jeżeli dokonuje się ich z różną częstotliwością, należy wpisać średnią ważoną tych częstotliwości, jako wag używając zarządzanych aktywów z danej kategorii, w zaokrągleniu do najbliższego dnia.

NIE

NIE

SESL19

Wskaźnik niewykonania zobowiązania – 1 rok

Średni współczynnik niewykonania zobowiązania w ujęciu rocznym dla aktywów zarządzanych przez jednostkę zarządzającą instrumentami typu CLO powiązanych z sekurytyzacją związaną z instrumentami typu CLO przez ostatni jeden rok.

NIE

NIE

SESL20

Wskaźnik niewykonania zobowiązania – 5 lat

Średni współczynnik niewykonania zobowiązania w ujęciu rocznym dla aktywów zarządzanych przez jednostkę zarządzającą instrumentami typu CLO powiązanych z sekurytyzacją związaną z instrumentami typu CLO przez ostatnie pięć lat.

NIE

NIE

SESL21

Wskaźnik niewykonania zobowiązania – 10 lat

Średni współczynnik niewykonania zobowiązania w ujęciu rocznym dla aktywów zarządzanych przez jednostkę zarządzającą instrumentami typu CLO powiązanych z sekurytyzacją związaną z instrumentami typu CLO przez ostatnie 10 lat.

NIE

NIE

Sekcja zawierająca informacje na temat pokrycia przez instrumenty syntetyczne

SESV1

Niepowtarzalny identyfikator

W tym miejscu należy podać taki sam niepowtarzalny identyfikator, jak identyfikator podany w polu SESS1.

NIE

NIE

SESV2

Identyfikator instrumentu zapewniającego ochronę

Niepowtarzalny identyfikator instrumentu ochrony. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

SESV3

Rodzaj ochrony

Wykaz rodzajów wykorzystywanych instrumentów ochrony:

Swap ryzyka kredytowego (CDSX)

Obligacja powiązana z ryzykiem kredytowym (CLKN)

Swap przychodu całkowitego (TRES)

Gwarancja finansowa (zwana również ograniczeniem ryzyka kredytowego o charakterze nierzeczywistym) (FGUA)

Ubezpieczenie kredytu (CINS)

Inne (OTHR)

NIE

NIE

SESV4

Międzynarodowy kod identyfikujący papier wartościowy (ISIN) dla instrumentu zapewniającego ochronę

Należy podać kod ISIN instrumentu ochrony, w stosownych przypadkach.

NIE

TAK

SESV5

Nazwa podmiotu zapewniającego ochronę

Należy podać pełną nazwę prawną podmiotu zapewniającego ochronę. Podana nazwa musi odpowiadać nazwie powiązanej z identyfikatorem podmiotu prawnego w bazie danych fundacji Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF).

NIE

NIE

SESV6

Identyfikator podmiotu prawnego (LEI) podmiotu zapewniającego ochronę

Należy podać identyfikator podmiotu prawnego (zgodnie z informacjami podanymi w bazie danych fundacji Global Legal Entity Foundation – GLEIF) dostawcy ochrony.

NIE

NIE

SESV7

Podmiot publiczny o zerowej wadze ryzyka

Czy podmiot zapewniający ochronę jest podmiotem publicznym objętym przepisami art. 113 ust. 4, 117 ust. 2 lub 118 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 (lub jego wersji z późniejszymi zmianami)?

NIE

NIE

SESV8

Prawo właściwe

Jurysdykcja, której podlega umowa o ochronie.

NIE

NIE

SESV9

Umowa ramowa ISDA

Podstawa dokumentacji ochrony:

ISDA Agreement 2002 (ISDA);

ISDA Agreement 2014 (IS14);

Inne ISDA Agreement (ISOT);

Rhamenvertrag (DERV);

Inne (OTHR)

NIE

NIE

SESV10

Zdarzenia skutkujące niewykonaniem zobowiązania i rozwiązaniem umowy

Gdzie znajduje się wykaz zdarzeń powiązanych z mechanizmami ochrony dotyczących przypadków niewykonania zobowiązania lub rozwiązania umowy?

załącznik do ISDA Agreement 2002 (ISDA);

załącznik do ISDA Agreement 2014 (IS14);

Inne – istotne (OTHR)

NIE

TAK

SESV11

Rodzaj sekurytyzacji syntetycznej

Czy to „bilansowa sekurytyzacja syntetyczna”?

NIE

NIE

SESV12

Waluta ochrony

Określenie waluty ochrony.

NIE

NIE

SESV13

Bieżąca wartość nominalna ochrony

Łączna kwota pokrycia na mocy umowy o ochronie na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

NIE

SESV14

Maksymalna wartość nominalna ochrony

Maksymalna kwota pokrycia objęta umową o ochronie.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

NIE

SESV15

Punkt inicjujący ochrony

W przypadku kwoty głównej puli należy wpisać procentowy punkt inicjujący, od którego zaczyna się ochrona.

NIE

TAK

SESV16

Punkt kończący ochrony

W przypadku kwoty głównej puli należy wpisać procentowy punkt kończący, na którym kończy się ochrona.

NIE

TAK

SESV17

Międzynarodowy kod identyfikujący papier wartościowy (ISIN) dla instrumentów objętych ochroną

Jeżeli ochronę zapewnia się w celu pokrycia konkretnych transzy (np. gwarancja), wówczas należy wpisać ISIN poszczególnych transzy objętych konkretną umową o ochronie. Jeżeli istnieje wiele kodów ISIN, należy podać wszystkie kody ISIN zgodnie ze schematem XML.

NIE

TAK

SESV18

Zakres ochrony

Należy zgłosić opcję, która najlepiej opisuje zakres pokrycia kwoty ochrony:

pokrycie straty wyłącznie kwoty głównej (PRNC);

pokrycie straty kwoty głównej, straty odsetek naliczonych (PACC);

pokrycie straty kwoty głównej, straty odsetek naliczonych, odsetki karne za zwłokę (PAPE);

pokrycie straty kwoty głównej, straty odsetek naliczonych, koszt egzekucji z nieruchomości (PINF);

pokrycie straty kwoty głównej, straty odsetek naliczonych, odsetki karne za zwłokę, koszt egzekucji z nieruchomości (PIPF);

Inne (OTHR)

NIE

TAK

SESV19

Data zakończenia ochrony

Należy wpisać umowną datę, na którą zaplanowano wygaśnięcie/zakończenie okresu ochrony.

NIE

TAK

SESV20

Progi istotności

Czy istnieją progi istotności obowiązujące zanim możliwa staje się wypłata kwoty ochrony? Czy konieczne jest przykładowo ustalenie kwoty minimalnej pogorszenia jakości kredytowej dla aktywów generujących przepływy środków pieniężnych zanim możliwe staje się zgłoszenie roszczenia przez sprzedawcę zabezpieczenia?

NIE

NIE

SESV21

Warunki zwolnienia płatności

Warunki dotyczące uruchomienia płatności dokonywanych przez sprzedawcę zabezpieczenia:

natychmiast po zdarzeniu kredytowym, za pełną kwotę aktywów, których dotyczy niewykonanie zobowiązania (IFAM);

natychmiast po zdarzeniu kredytowym, za pełną kwotę aktywów, których dotyczy niewykonanie zobowiązania, spodziewana kwota netto odzyskania należnych płatności (IFAR);

po upłynięciu ustalonego wcześniej okresu przeznaczonego na czynności windykacyjne (ACOL);

po upłynięciu ustalonego wcześniej okresu przeznaczonego na czynności windykacyjne, za kwotę równą rzeczywistej stracie po odjęciu spodziewanej kwoty odzyskania należnych płatności (APCR);

po pełnym odzyskaniu straty, za rzeczywistą stratę (AWRK);

Inne (OTHR)

NIE

TAK

SESV22

Możliwość dokonywania płatności dostosowujących

Czy warunki umowy o ochronie kredytowej uwzględniają kwestię płatności korygujących na rzecz nabywcy zabezpieczenia (np. gdy po upływie terminu zapadalności umowy o ochronie kredytowej występują rozbieżności względem kwot szacunkowych i wymienionych)?

NIE

NIE

SESV23

Długość okresu odzyskiwania należności

Jeżeli, w odniesieniu do czasu płatności, dopuszcza się wcześniejsze ustalenie okresu przeznaczonego na czynności windykacyjne oraz dokonanie korekt wstępnego rozrachunku straty, wówczas należy wpisać liczbę dni odpowiadającą długości ustalonego okresu.

NIE

TAK

SESV24

Obowiązek spłaty

Czy nabywca zabezpieczenia obciążony jest jakimkolwiek obowiązkiem zwrotu otrzymanych wcześniej należności z tytułu ochrony (poza przypadkiem, w którym upływa ważność instrumentu pochodnego, lub w następstwie czynnika uruchamiającego zdarzenie kredytowe lub naruszenia gwarancji w związku z odnośnymi obowiązkami)?

NIE

NIE

SESV25

Możliwość zastąpienia aktywów w portfelu zabezpieczenia

Czy w przypadku posiadania zabezpieczenia można zastąpić aktywa w portfelu zabezpieczeń? Pole to należy uzupełnić w przypadku finansowanych syntetycznych instrumentów lub w innych stosownych przypadkach (np. gdy zabezpieczenie należności z tytułu ochrony stanowią środki pieniężne).

NIE

NIE

SESV26

Wymogi dotyczące zakresu zabezpieczenia

W przypadku posiadania zabezpieczenia, należy wpisać odsetek (w stosunku do nominalnej wartości ochrony) wymaganego pokrycia zgodnie z zapisami dokumentacji sekurytyzacji. Pole to należy uzupełnić w przypadku finansowanych syntetycznych instrumentów lub w innych stosownych przypadkach (np. gdy zabezpieczenie należności z tytułu ochrony stanowią środki pieniężne).

NIE

TAK

SESV27

Początkowy depozyt zabezpieczający zabezpieczenia

W przypadku korzystania z transakcji repo należy wpisać depozyt początkowy zabezpieczenia wymagany dla inwestycji kwalifikowalnych (zabezpieczenie) zgodnie z dokumentacją sekurytyzacji. Pole to należy uzupełnić w przypadku finansowanych syntetycznych instrumentów lub w innych stosownych przypadkach (np. gdy zabezpieczenie należności z tytułu ochrony stanowią środki pieniężne).

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

SESV28

Termin dostarczenia zabezpieczenia

W przypadku korzystania z transakcji repo należy wpisać zgodny z dokumentacją sekurytyzacji termin (w dniach), w którym należy dostarczyć zabezpieczenie w przypadku, gdy konieczny jest jego zwrot. Pole to należy uzupełnić w przypadku finansowanych syntetycznych instrumentów lub w innych stosownych przypadkach (np. gdy zabezpieczenie należności z tytułu ochrony stanowią środki pieniężne).

NIE

TAK

SESV29

Rozrachunek

Rekompensaty należy dokonać w formie:

środków pieniężnych (CASH)

rozliczenia w ramach dostawy fizycznej (PHYS).

NIE

TAK

SESV30

Dopuszczalny maksymalny termin zapadalności

W przypadku wyboru rozliczenia w ramach dostawy fizycznej, należy wpisać termin zapadalności określony w dokumentacji sekurytyzacji dla wszelkich papierów wartościowych, które można dostarczyć.

NIE

TAK

SESV31

Bieżący indeks dla płatności na rzecz nabywcy ochrony

Aktualny wskaźnik stopy procentowej (referencyjna stopa procentowa, na podstawie której ustala się wysokość płatności na rzecz nabywcy zabezpieczenia). Pole to należy uzupełnić w szczególności wówczas, gdy mechanizmy ochrony zapewnia się za pośrednictwem swapu:

MuniAAA (MAAA)

FutureSWAP (FUSW)

LIBID (LIBI)

LIBOR (LIBO)

SWAP (SWAP)

Bony skarbowe (TREA)

Euribor (EURI)

Pfandbriefe (PFAN)

EONIA (EONA)

EONIASwaps (EONS)

EURODOLLAR (EUUS)

EuroSwiss (EUCH)

TIBOR (TIBO)

ISDAFIX (ISDA)

GCFRepo (GCFR)

STIBOR (STBO)

BBSW (BBSW)

JIBAR (JIBA)

BUBOR (BUBO)

CDOR (CDOR)

CIBOR (CIBO)

MOSPRIM (MOSP)

NIBOR (NIBO)

PRIBOR (PRBO)

TELBOR (TLBO)

WIBOR (WIBO)

Stopa bazowa Banku Anglii (BOER)

Stopa bazowa Europejskiego Banku Centralnego (ECBR)

Stopa procentowa ustalona przez kredytodawcę (LDOR)

Inne (OTHR)

NIE

TAK

SESV32

Okres obowiązywania bieżącego wskaźnika stopy procentowej dla płatności na rzecz nabywcy ochrony

Okres zapadalności wskaźnika stopy procentowej stosowanej przy płatnościach na rzecz nabywcy zabezpieczenia:

z dnia na dzień (OVNG);

w dniu bieżącym (INDA);

jednodniowy (DAIL);

tygodniowy (WEEK);

2-tygodniowy (TOWK);

miesięczny (MNTH);

2-miesięczny (TOMN);

3-miesięczny (QUTR);

4-miesięczny (FOMN);

6-miesięczny (SEMI);

12-miesięczny (YEAR);

na żądanie (ONDE)

Inne (OTHR)

NIE

TAK

SESV33

Częstotliwość aktualizacji płatności – na rzecz nabywcy ochrony

Częstotliwość, z jaką aktualizuje się płatności na rzecz nabywcy zabezpieczenia zgodnie z umową o ochronie kredytowej:

Raz na miesiąc (MNTH)

Raz na kwartał (QUTR)

Raz na pół roku (SEMI)

Raz na rok (YEAR)

Inne (OTHR)

NIE

TAK

SESV34

Marża doliczana do bieżącej stopy procentowej dla płatności na rzecz nabywcy ochrony

Marża naliczana dla bieżącej stopy procentowej nakładana na płatności o zmiennej stopie procentowej na rzecz nabywcy zabezpieczenia, powyżej (lub, jeśli poniżej, wprowadzana jako wartość ujemna) referencyjnej stopy procentowej, na podstawie której ustala się wysokość płatności na rzecz nabywcy zabezpieczenia. Pole to należy uzupełnić w szczególności wówczas, gdy mechanizmy ochrony zapewnia się za pośrednictwem swapu.

NIE

TAK

SESV35

Bieżąca stopa procentowa dla płatności na rzecz nabywcy ochrony

Bieżąca stopa procentowa stosowana przy płatnościach na rzecz nabywcy zabezpieczenia. Pole to należy uzupełnić w szczególności wówczas, gdy mechanizmy ochrony zapewnia się za pośrednictwem swapu.

NIE

TAK

SESV36

Bieżący indeks dla płatności na rzecz sprzedawcy ochrony

Aktualny wskaźnik stopy procentowej (referencyjna stopa procentowa, na podstawie której ustala się wysokość płatności na rzecz sprzedawcy zabezpieczenia):

MuniAAA (MAAA)

FutureSWAP (FUSW)

LIBID (LIBI)

LIBOR (LIBO)

SWAP (SWAP)

Bony skarbowe (TREA)

Euribor (EURI)

Pfandbriefe (PFAN)

EONIA (EONA)

EONIASwaps (EONS)

EURODOLLAR (EUUS)

EuroSwiss (EUCH)

TIBOR (TIBO)

ISDAFIX (ISDA)

GCFRepo (GCFR)

STIBOR (STBO)

BBSW (BBSW)

JIBAR (JIBA)

BUBOR (BUBO)

CDOR (CDOR)

CIBOR (CIBO)

MOSPRIM (MOSP)

NIBOR (NIBO)

PRIBOR (PRBO)

TELBOR (TLBO)

WIBOR (WIBO)

Stopa bazowa Banku Anglii (BOER)

Stopa bazowa Europejskiego Banku Centralnego (ECBR)

Stopa procentowa ustalona przez kredytodawcę (LDOR)

Inne (OTHR)

NIE

TAK

SESV37

Okres zapadalności bieżącego indeksu dla płatności na rzecz sprzedawcy ochrony

Okres zapadalności wskaźnika stopy procentowej stosowanej przy płatnościach na rzecz sprzedawcy zabezpieczenia:

z dnia na dzień (OVNG);

w dniu bieżącym (INDA);

jednodniowy (DAIL);

tygodniowy (WEEK);

2-tygodniowy (TOWK);

miesięczny (MNTH);

2-miesięczny (TOMN);

3-miesięczny (QUTR);

4-miesięczny (FOMN);

6-miesięczny (SEMI);

12-miesięczny (YEAR);

na żądanie (ONDE)

Inne (OTHR)

NIE

TAK

SESV38

Częstotliwość aktualizacji płatności – na rzecz sprzedawcy ochrony

Częstotliwość, z jaką aktualizuje się płatności na rzecz sprzedawcy zabezpieczenia zgodnie z umową o ochronie kredytowej:

Raz na miesiąc (MNTH)

Raz na kwartał (QUTR)

Raz na pół roku (SEMI)

Raz na rok (YEAR)

Inne (OTHR)

NIE

TAK

SESV39

Marża doliczana do bieżącej stopy procentowej dla płatności na rzecz sprzedawcy ochrony

Marża naliczana dla bieżącej stopy procentowej nakładana na płatności o zmiennej stopie procentowej na rzecz sprzedawcy zabezpieczenia, powyżej (lub, jeśli poniżej, wprowadzana jako wartość ujemna) referencyjnej stopy procentowej, na podstawie której ustala się wysokość płatności na rzecz nabywcy zabezpieczenia. Pole to należy uzupełnić w szczególności wówczas, gdy mechanizmy ochrony zapewnia się za pośrednictwem swapu.

NIE

TAK

SESV40

Bieżąca stopa procentowa dla płatności na rzecz sprzedawcy ochrony

Bieżąca stopa procentowa stosowana przy płatnościach na rzecz sprzedawcy zabezpieczenia.

NIE

TAK

SESV41

Wsparcie nadwyżki spreadu

Czy marżę nadwyżkową wykorzystuje się jako wsparcie jakości kredytowej dla obligacji podporządkowanych?

NIE

NIE

SESV42

Definicja nadwyżki spreadu

Zgodnie z dokumentacją sekurytyzacji, najlepsze określenie marży nadwyżkowej to „ustalona marża nadwyżkowa” (np. wysokość dostępnej marży nadwyżkowej jest z góry ustalona, zwykle w formie stałego odsetka).

NIE

NIE

SESV43

Bieżący status ochrony

Aktualny status ochrony na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych:

aktywna (ACTI);

anulowana (CANC);

dezaktywowana (DEAC);

wygasła (EXPI);

nieaktywna (INAC);

wycofana (WITH)

Inne (OTHR)

NIE

NIE

SESV44

Upadłość jako zdarzenie kredytowe

Czy upadłość kredytu referencyjnego/dłużnika jest objęta zakresem definicji zdarzenia kredytowego w umowie o ochronie?

NIE

NIE

SESV45

Brak dokonania płatności jako zdarzenie kredytowe

Czy nieuiszczenie płatności przez dłużnika po upływie 90 dni jest objęte zakresem definicji zdarzenia kredytowego w umowie o ochronie?

NIE

NIE

SESV46

Restrukturyzacja jako zdarzenie kredytowe

Czy restrukturyzacja kredytu referencyjnego/dłużnika jest objęta zakresem definicji zdarzenia kredytowego w umowie o ochronie?

NIE

NIE

SESV47

Zdarzenie kredytowe

Czy przekazano powiadomienie o zdarzeniu kredytowym?

NIE

NIE

SESV48

Skumulowane płatności na rzecz nabywcy ochrony

Łączna kwota płatności dokonanych przez sprzedawcę zabezpieczenia na rzecz nabywcy zabezpieczenia na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

NIE

SESV49

Skumulowane płatności korygujące na rzecz nabywcy ochrony

Łączna kwota płatności korygujących dokonanych przez sprzedawcę zabezpieczenia na rzecz nabywcy zabezpieczenia na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych (na przykład, by zrekompensować różnicę między wpłatami początkowymi na rzecz oczekiwanych strat i następującymi później rzeczywistymi stratami poniesionymi z tytułu aktywów generujących przepływy pieniężne o obniżonej jakości).

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

NIE

SESV50

Skumulowane płatności na rzecz sprzedawcy ochrony

Łączna kwota płatności dokonanych przez nabywcę zabezpieczenia na rzecz sprzedawcy zabezpieczenia na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

NIE

SESV51

Skumulowane płatności korygujące na rzecz sprzedawcy ochrony

Łączna kwota płatności korygujących dokonanych przez nabywcę zabezpieczenia na rzecz sprzedawcy zabezpieczenia na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych (na przykład, by zrekompensować różnicę między wpłatami początkowymi na rzecz oczekiwanych strat i następującymi później rzeczywistymi stratami poniesionymi z tytułu aktywów generujących przepływy pieniężne o obniżonej jakości).

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

NIE

SESV52

Kwota na rachunku nadwyżki spreadu w przypadku instrumentów syntetycznych

Łączna wartość syntetycznej marży nadwyżkowej w księdze głównej na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

Sekcja zawierająca informacje na temat emitenta zabezpieczenia

SESI1

Niepowtarzalny identyfikator

W tym miejscu należy podać taki sam niepowtarzalny identyfikator, jak identyfikator podany w polu SESS1.

NIE

NIE

SESI2

Identyfikator instrumentu zapewniającego ochronę

W tym miejscu należy podać taki sam niepowtarzalny identyfikator, jak identyfikator podany w polu SESV2.

NIE

NIE

SESI3

Identyfikator instrumentu stanowiącego pierwotne zabezpieczenie

Pierwotny niepowtarzalny identyfikator przypisany do instrumentu zabezpieczenia. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

SESI4

Nowy identyfikator zabezpieczenia

Jeżeli w tym polu nie można zachować pierwotnego identyfikatora z pola SESI3, należy w nim podać nowy identyfikator. Jeżeli w identyfikatorze nie wprowadzono żadnych zmian, należy podać taki sam identyfikator, jak w polu SESI3. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

SESI5

Międzynarodowy kod identyfikujący papier wartościowy (ISIN) dla instrumentu stanowiącego zabezpieczenie

Należy podać kod ISIN instrumentu zabezpieczenia, w stosownych przypadkach.

NIE

TAK

SESI6

Rodzaj instrumentu stanowiącego zabezpieczenie

Rodzaj instrumentu zabezpieczenia:

środków pieniężnych (CASH)

obligacja rządowa (GBND);

papier dłużny przedsiębiorstwa (CPAP);

niezabezpieczone zadłużenie wobec banku (UBDT);

uprzywilejowane niezabezpieczone zadłużenie przedsiębiorstwa (SUCD);

nieuprzywilejowane niezabezpieczone zadłużenie przedsiębiorstwa (JUCD);

obligacja zabezpieczona (CBND)

papiery wartościowe zabezpieczone aktywami (ABSE);

Inne (OTHR)

NIE

NIE

SESI7

Podsekcja ESA (europejskiego systemu rachunków), do której należy emitent zabezpieczenia

Klasyfikacja zabezpieczenia ESA 2010 zgodnie z rozporządzeniem (UE) nr 549/2013 („ESA 2010”). Niniejszą pozycję należy podać na poziomie podsektora. Należy wykorzystać jedną z wartości dostępnych w tabeli 1 do załącznika I do tego rozporządzenia.

NIE

TAK

SESI8

Identyfikator podmiotu prawnego (LEI) emitenta zabezpieczenia

Należy podać identyfikator podmiotu prawnego (zgodnie z informacjami podanymi w bazie danych fundacji Global Legal Entity Foundation – GLEIF) wystawcy zabezpieczenia.

NIE

NIE

SESI9

Czy emitent zabezpieczenia jest powiązany z jednostką inicjującą?

Czy wystawca zabezpieczenia i główna jednostka inicjująca sekurytyzację dzielą tę samą jednostkę dominującą najwyższego szczebla?

NIE

NIE

SESI10

Bieżące saldo pozostające do spłaty

Całkowita kwota główna salda pozycji zabezpieczenia na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

NIE

SESI11

Waluta instrumentu

Denominacja waluty instrumentu.

NIE

NIE

SESI12

Termin zapadalności

Termin zapadalności pozycji zabezpieczenia

NIE

TAK

SESI13

Redukcja wartości

Należy podać wartość procentową redukcji wartości (mającą zastosowanie do salda kwoty głównej pozostającej do spłaty) w odniesieniu do tej pozycji zabezpieczenia, jak określono w dokumentacji sekurytyzacji.

NIE

TAK

SESI14

Wskaźnik bieżącej stopy procentowej

Aktualnie obowiązujący wskaźnik bazowej referencyjnej stopy procentowej (stopa referencyjna, na podstawie której ustala się stopę procentową):

MuniAAA (MAAA)

FutureSWAP (FUSW)

LIBID (LIBI)

LIBOR (LIBO)

SWAP (SWAP)

Bony skarbowe (TREA)

Euribor (EURI)

Pfandbriefe (PFAN)

EONIA (EONA)

EONIASwaps (EONS)

EURODOLLAR (EUUS)

EuroSwiss (EUCH)

TIBOR (TIBO)

ISDAFIX (ISDA)

GCFRepo (GCFR)

STIBOR (STBO)

BBSW (BBSW)

JIBAR (JIBA)

BUBOR (BUBO)

CDOR (CDOR)

CIBOR (CIBO)

MOSPRIM (MOSP)

NIBOR (NIBO)

PRIBOR (PRBO)

TELBOR (TLBO)

WIBOR (WIBO)

Stopa bazowa Banku Anglii (BOER)

Stopa bazowa Europejskiego Banku Centralnego (ECBR)

Stopa procentowa ustalona przez kredytodawcę (LDOR)

Inne (OTHR)

NIE

TAK

SESI15

Okres obowiązywania wskaźnika bieżącej stopy procentowej

Okres obowiązywania wskaźnika bieżącej stopy procentowej:

z dnia na dzień (OVNG);

w dniu bieżącym (INDA);

jednodniowy (DAIL);

tygodniowy (WEEK);

2-tygodniowy (TOWK);

miesięczny (MNTH);

2-miesięczny (TOMN);

3-miesięczny (QUTR);

4-miesięczny (FOMN);

6-miesięczny (SEMI);

12-miesięczny (YEAR);

na żądanie (ONDE)

Inne (OTHR)

NIE

TAK

SESI16

Bieżąca stopa procentowa dla depozytów pieniężnych

W przypadku gdy stosowanym rodzajem instrumentu zabezpieczenia jest depozyt pieniężny należy podać bieżącą stopę procentową tych depozytów. W przypadku wielu rachunków depozytowych przypadających na kraj należy podać średnią ważoną bieżącej stopy procentowej, stosując jako wagę bieżące saldo depozytów pieniężnych na odpowiednich rachunkach.

NIE

TAK

SESI17

Nazwa kontrahenta transakcji repo

Jeżeli pozycja zabezpieczenia tworzy część umowy repo należy podać pełną nazwę prawną kontrahenta sekurytyzacji. Podana nazwa musi odpowiadać nazwie powiązanej z identyfikatorem podmiotu prawnego w bazie danych fundacji Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF).

NIE

TAK

SESI18

Identyfikator podmiotu prawnego (LEI) kontrahenta transakcji repo

Jeżeli pozycja zabezpieczenia tworzy część umowy repo, gdy dokonuje się depozytu środków pieniężnych należy podać identyfikator podmiotu prawnego kontrahenta (zgodnie z informacjami podanymi w bazie danych fundacji Global Legal Entity Foundation – GLEIF).

NIE

TAK

SESI19

Termin zapadalności transakcji repo

Jeżeli pozycja zabezpieczenia tworzy część umowy repo należy podać termin zapadalności sekurytyzacji.

NIE

TAK

Sekcja zawierająca pozostałe informacje

SESO1

Niepowtarzalny identyfikator

Niepowtarzalny identyfikator podany w polu SESS1.

NIE

NIE

SESO2

Numer wiersza innej informacji

Należy podać numer wiersza innych informacji

NIE

NIE

SESO3

Inna informacja

Inne informacje według kolejności wierszy

NIE

NIE



ZAŁĄCZNIK XV

▼C1

INFORMACJE WEWNĘTRZNE LUB INFORMACJE NA TEMAT ZNACZĄCEGO ZDARZENIA – SEKURYTYZACJA ABCP

▼B



Kod pola

Nazwa pola

Informacje podlegające zgłoszeniu

Czy dopuszcza się użycie ND1–ND4?

Czy dopuszcza się użycie ND5?

Sekcja zawierająca informacje na temat programu sekurytyzacji

SEAS1

Niepowtarzalny identyfikator – program ABCP

Niepowtarzalny identyfikator nadany przez jednostkę sprawozdawczą temu programowi ABCP zgodnie z art. 11 ust. 1 rozporządzenia delegowanego (UE) 2020/1224.

NIE

NIE

SEAS2

Data graniczna danych

Data graniczna dla wykorzystywanych danych do celów przedłożenia tych danych. W przypadku przedkładania danych dotyczących ekspozycji bazowych i sprawozdań dla inwestorów, muszą one być zgodne z datą graniczną dla wykorzystywanych danych w odpowiednich wzorach ekspozycji bazowych i sprawozdań dla inwestorów.

NIE

NIE

SEAS3

Nie spełnia już kryteriów sekurytyzacji STS

Czy program ABCP przestał spełniać wymogi STS? Gdy program ABCP nigdy nie posiadał statusu STS, należy podać ND5.

NIE

TAK

SEAS4

Działania naprawcze

Czy właściwe organy podjęły działania zaradcze związane z tą sekurytyzacją? Jeżeli sekurytyzacja nie jest sekurytyzacją STS, należy podać ND5.

NIE

TAK

SEAS5

Działania administracyjne

Czy właściwe organy podjęły działania administracyjne związane z tą sekurytyzacją? Jeżeli sekurytyzacja nie jest sekurytyzacją STS, należy podać ND5.

NIE

TAK

SEAS6

Istotna zmiana w dokumentach transakcji

Należy opisać wszelkie istotne zmiany wprowadzone do dokumentów transakcji, w tym nazwę i kod pozycji (zgodnie z tabelą 3 załącznika I) dokumentu, a także szczegółowy opis wprowadzonych zmian.

NIE

TAK

SEAS7

Prawo właściwe

Jurysdykcja, której podlega program.

NIE

NIE

SEAS8

Długość okresu obowiązywania instrumentu wsparcia płynności

Okres, w trakcie którego instrument wsparcia płynności na poziomie programu zapewnia zabezpieczenie programu (w dniach).

NIE

TAK

SEAS9

Zakres instrumentu wsparcia płynności

Maksymalna wartość finansowania (w procentach ekspozycji bazowych programu) zabezpieczona odpowiednim instrumentem wsparcia płynności na poziomie programu.

NIE

TAK

SEAS10

Przedział zakresu instrumentu wsparcia płynności

Maksymalna liczba dni przerwy przed rozpoczęciem finansowania transakcji przez instrument wsparcia płynności na poziomie programu, po wystąpieniu naruszenia uruchamiającego wypłaty w ramach instrumentu wsparcia płynności.

NIE

TAK

SEAS11

Termin zapadalności instrumentu wsparcia płynności

Dzień, w którym instrument wsparcia płynności na poziomie programu wygaśnie.

NIE

TAK

SEAS12

Kwoty wykorzystane w ramach instrumentu wsparcia płynności

Jeżeli sekurytyzacja posiada instrument wsparcia płynności na poziomie programu, należy potwierdzić, czy w ramach tego instrumentu wykorzystano kwoty w okresie kończącym się w dniu spłaty ostatnich odsetek.

NIE

TAK

SEAS13

Łączna emisja

Łączna wartość nierozliczonych emisji programu w przeliczeniu na EUR.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

NIE

SEAS14

Maksymalna emisja

Jeżeli w którymkolwiek momencie istnieje ograniczenie wartości emisji programu ABCP, należy wpisać je tutaj.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

Sekcja zawierająca informacje na temat transakcji

SEAR1

Niepowtarzalny identyfikator – program ABCP

W tym miejscu należy podać taki sam niepowtarzalny identyfikator programu ABCP, jak identyfikator podany w polu SEAS1.

NIE

NIE

SEAR2

Niepowtarzalny identyfikator – transakcja ABCP

Niepowtarzalny identyfikator nadany przez jednostkę sprawozdawczą tej transakcji ABCP zgodnie z art. 11 pkt 2 rozporządzenia delegowanego (UE) 2020/1224.

NIE

NIE

SEAR3

Liczba programów finansowania transakcji

Liczba programów ABCP finansujących tę transakcję.

NIE

NIE

SEAR4

Nie spełnia już kryteriów sekurytyzacji STS

Czy transakcja ABCP przestała spełniać wymogi STS? Gdy transakcja ABCP nigdy nie posiadała statusu STS, należy podać ND5.

NIE

TAK

SEAR5

Jednostka inicjująca jako klient jednostki sponsorującej program

Czy jednostka inicjująca i jednostka sponsorująca programu były, w chwili przenoszenia aktywów, w relacji z klientem?

NIE

NIE

SEAR6

Przyznane zabezpieczenie

Czy odpowiednia SSPE/spółka zależna wyłączona z masy upadłościowej należąca do jednostki inicjującej przyznaje nabywcy (SSPE) zabezpieczenie jej aktywów?

NIE

NIE

SEAR7

Przychody

Łączny przychód jednostki inicjującej za okres objęty ostatnim sprawozdaniem finansowym (tj. okres od początku roku do danego dnia lub okres 12 miesięcy).

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

SEAR8

Koszty operacyjne

Łączny koszt operacyjny jednostki inicjującej przewidziany w ostatnim sprawozdaniu finansowym (tj. okres od początku roku do danego dnia lub okres 12 miesięcy).

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

SEAR9

Aktywa obrotowe (krótkoterminowe)

Aktywa obrotowe jednostki inicjującej (zapadające w ciągu następnych 12 miesięcy lub zgodnie z mającymi zastosowanie standardami rachunkowości), na dzień sporządzenia ostatniego sprawozdania finansowego z działalności operacyjnej.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

SEAR10

Środki pieniężne

Zasoby pieniężne jednostki inicjującej, na dzień sporządzenia ostatniego sprawozdania finansowego z działalności operacyjnej.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

SEAR11

Rynkowe papiery wartościowe

Zbywalne papiery wartościowe jednostki inicjującej, na dzień sporządzenia ostatniego sprawozdania finansowego z działalności operacyjnej.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

SEAR12

Należności

Kwoty do otrzymania jednostki inicjującej, na dzień sporządzenia ostatniego sprawozdania finansowego z działalności operacyjnej.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

SEAR13

Zobowiązania krótkoterminowe

Zobowiązania krótkoterminowe jednostki inicjującej (zapadające w ciągu następnych 12 miesięcy lub zgodnie z mającymi zastosowanie standardami rachunkowości), na dzień sporządzenia ostatniego sprawozdania finansowego z działalności operacyjnej.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

SEAR14

Całkowite zadłużenie

Zadłużenie razem jednostki inicjującej, na dzień sporządzenia ostatniego sprawozdania finansowego z działalności operacyjnej.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

SEAR15

Kapitał własny ogółem

Kapitał własny ogółem jednostki inicjującej, na dzień sporządzenia ostatniego sprawozdania finansowego z działalności operacyjnej.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

SEAR16

Waluta sprawozdania finansowego

Waluta stosowana przy sporządzaniu sprawozdań finansowych w polach SEAR7 – SEAR15.

NIE

TAK

SEAR17

Jednostka sponsorująca wspiera transakcję

Na jakim poziomie jednostka sponsorująca udziela wsparcia:

poziom transakcji (TRXN);

poziom programu (PRGM);

Inne (OTHR)

NIE

TAK

SEAR18

Rodzaj wsparcia przez jednostkę sponsorującą

Czy jednostka sponsorująca w pełni wspiera tę transakcję?

NIE

TAK

SEAR19

Długość okresu obowiązywania instrumentu wsparcia płynności

Okres, w trakcie którego instrument wsparcia płynności na poziomie transakcji zapewnia zabezpieczenie transakcji (w dniach).

NIE

TAK

SEAR20

Kwota wykorzystana w ramach instrumentu wsparcia płynności

Kwota wykorzystana na rzecz porozumienia w sprawie płynności między poprzednią datą graniczną dla wykorzystywania danych a datą graniczną przekazywania danych bieżących.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

SEAR21

Zakres instrumentu wsparcia płynności

Maksymalna wartość finansowania (w procentach ekspozycji bazowych transakcji) zabezpieczona odpowiednim instrumentem wsparcia płynności na poziomie transakcji.

NIE

TAK

SEAR22

Przedział zakresu instrumentu wsparcia płynności

Maksymalna liczba dni przerwy przed rozpoczęciem finansowania transakcji przez instrument wsparcia płynności, po wystąpieniu naruszenia uruchamiającego wypłaty w ramach instrumentu wsparcia płynności.

NIE

TAK

SEAR23

Rodzaj instrumentu wsparcia płynności

Rodzaj instrumentu wsparcia płynności na poziomie transakcji:

nabycie aktywów (ASPR);

umowa repo (RPAG);

instrument pożyczkowy (LOFA);

umowa o uczestnictwo (PAGR)

Inne (OTHR)

NIE

TAK

SEAR24

Termin zapadalności umowy z udzielonym przyrzeczeniem odkupu w ramach instrumentu wsparcia płynności

Jeżeli w ramach instrumentu wsparcia płynności na poziomie transakcji stosuje się umowy repo, należy wprowadzić termin wygaśnięcia takich umów.

NIE

TAK

SEAR25

Waluta instrumentu wsparcia płynności

Waluta, w której można wykorzystywać środki z instrumentu wsparcia płynności na poziomie transakcji.

NIE

TAK

SEAR26

Termin zapadalności instrumentu wsparcia płynności

Dzień, w którym instrument wsparcia płynności na poziomie transakcji wygaśnie.

NIE

TAK

SEAR27

Nazwa dostawcy instrumentu wsparcia płynności

Należy podać pełną nazwę prawną dostawcy instrumentu wsparcia płynności na poziomie transakcji. Podana nazwa musi odpowiadać nazwie powiązanej z identyfikatorem podmiotu prawnego w bazie danych fundacji Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF).

NIE

TAK

SEAR28

Identyfikator podmiotu prawnego (LEI) dostawcy instrumentu wsparcia płynności

Należy podać identyfikator podmiotu prawnego (zgodnie z informacjami podanymi w bazie danych fundacji Global Legal Entity Foundation – GLEIF) dostawcy instrumentu wsparcia płynności na poziomie transakcji.

NIE

TAK

SEAR29

Nadzabezpieczenie/zabezpieczenie podporządkowane

Procent podporządkowanych odsetek zatrzymanych w ekspozycjach bazowych zbywanych przez sprzedawcę (alternatywnie: ulga udzielana przez sprzedawcę w odniesieniu do ceny nabycia ekspozycji bazowych). W przypadku gdy procent podporządkowanych odsetek różni się między ekspozycjami bazowymi, należy podać minimalne nadzabezpieczenie w odniesieniu do wszystkich ekspozycji bazowych.

NIE

NIE

SEAR30

Nadwyżka spreadu transakcji

Kwota środków pieniężnych pozostałych po zastosowaniu wszystkich mających obecnie zastosowanie płatności, kosztów, opłat itd., powszechnie zwana „marżą nadwyżkową”.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

NIE

SEAR31

Nazwa dostawcy akredytywy

Należy podać pełną nazwę prawną wystawcy akredytywy. Podana nazwa musi odpowiadać nazwie powiązanej z identyfikatorem podmiotu prawnego w bazie danych fundacji Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF).

NIE

TAK

SEAR32

Identyfikator podmiotu prawnego (LEI) dostawcy akredytywy

Należy podać identyfikator podmiotu prawnego (zgodnie z informacjami podanymi w bazie danych fundacji Global Legal Entity Foundation – GLEIF) wystawcy akredytywy na rzecz transakcji.

NIE

TAK

SEAR33

Waluta akredytywy

Denominacja waluty akredytywy.

NIE

TAK

SEAR34

Maksymalna ochrona na podstawie akredytywy

Maksymalna kwota zabezpieczenia wyrażona jako odsetek transakcji ekspozycji bazowych, na podstawie porozumienia o ochronie kredytowej.

NIE

TAK

SEAR35

Nazwa gwaranta

Należy podać pełną nazwę gwaranta – obejmuje to ustalenia, na mocy których instytucja zobowiązuje się do zakupu zaległych należności od sprzedawcy. Podana nazwa musi odpowiadać nazwie powiązanej z identyfikatorem podmiotu prawnego w bazie danych fundacji Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF).

NIE

TAK

SEAR36

Identyfikator podmiotu prawnego (LEI) gwaranta

Należy podać identyfikator podmiotu prawnego (zgodnie z informacjami podanymi w bazie danych fundacji Global Legal Entity Foundation – GLEIF) gwaranta – obejmuje to ustalenia, na mocy których instytucja zobowiązuje się do zakupu zaległych należności od sprzedawcy.

NIE

TAK

SEAR37

Maksymalny zakres gwarancji

Maksymalna kwota pokrycia objęta umową o gwarancji/zakupach.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

SEAR38

Waluta gwarancji

Waluta, w której zapewnione są środki z gwarancji.

NIE

TAK

SEAR39

Termin zapadalności gwarancji

Dzień, w którym gwarancja wygaśnie.

NIE

TAK

SEAR40

Rodzaj transferu należności

W jaki sposób dokonano przeniesienia ekspozycji bazowych na nabywcę:

prawdziwa sprzedaż (1);

kredyt zabezpieczony (2);

Inne (3).

NIE

NIE

SEAR41

Termin zapadalności umowy z udzielonym przyrzeczeniem odkupu

Dzień, w którym wygasną wszelkie umowy repo regulujące przeniesienie ekspozycji bazowych na nabywcę.

NIE

TAK

SEAR42

Nabyta kwota

Kwota ekspozycji bazowych nabyta od jednostki inicjującej w tej transakcji między poprzednią datą graniczną dla wykorzystywania danych a datą graniczną przekazywania danych bieżących.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

NIE

SEAR43

Maksymalny limit finansowania

Maksymalny limit finansowania, który można przyznać jednostce inicjującej w ramach transakcji na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

SEAR44

Wartość referencyjna swapu stóp procentowych

Należy opisać wskaźnik referencyjny swapów stóp procentowych po stronie płatnika, jeżeli swap jest ustawiony. W przypadku wielu swapów w tej transakcji musi on odnosić się do rodzaju najczęściej zawieranych swapów stóp procentowych.

MuniAAA (MAAA)

FutureSWAP (FUSW)

LIBID (LIBI)

LIBOR (LIBO)

SWAP (SWAP)

Bony skarbowe (TREA)

Euribor (EURI)

Pfandbriefe (PFAN)

EONIA (EONA)

EONIASwaps (EONS)

EURODOLLAR (EUUS)

EuroSwiss (EUCH)

TIBOR (TIBO)

ISDAFIX (ISDA)

GCFRepo (GCFR)

STIBOR (STBO)

BBSW (BBSW)

JIBAR (JIBA)

BUBOR (BUBO)

CDOR (CDOR)

CIBOR (CIBO)

MOSPRIM (MOSP)

NIBOR (NIBO)

PRIBOR (PRBO)

TELBOR (TLBO)

WIBOR (WIBO)

Stopa bazowa Banku Anglii (BOER)

Stopa bazowa Europejskiego Banku Centralnego (ECBR)

Stopa procentowa ustalona przez kredytodawcę (LDOR)

Inne (OTHR)

NIE

TAK

SEAR45

Termin zapadalności swapu stóp procentowych

Termin zapadalności swapów stóp procentowych na poziomie transakcji.

W przypadku wielu swapów w tej transakcji należy podać termin zapadalności dla ostatnio zawartego swapu.

NIE

TAK

SEAR46

Wartość nominalna swapu stóp procentowych

Kwota referencyjna swapów stóp procentowych na poziomie transakcji.

W przypadku wielu swapów w tej transakcji należy podać wartość referencyjną dla ostatnio zawartego swapu stóp procentowych.

NIE

TAK

SEAR47

Waluta płatnika swapu walutowego

Należy podać walutę, w której w ramach swapu płaci strona płatnika. W przypadku wielu swapów w tej transakcji musi odnosić się do rodzaju najczęściej zawieranego swapu kursów walut.

NIE

TAK

SEAR48

Waluta odbiorcy swapu walutowego

Należy podać walutę, w której w ramach swapu płaci strona odbiorcy. W przypadku wielu swapów w tej transakcji musi odnosić się do rodzaju najczęściej zawieranego swapu kursów walut.

NIE

TAK

SEAR49

Kurs wymiany dla swapu walutowego

Kurs wymiany ustalony dla swapów walutowych na poziomie transakcji.

W przypadku wielu swapów w tej transakcji należy podać kurs wymiany określony dla ostatnio zawartego swapu.

NIE

TAK

SEAR50

Termin zapadalności swapu walutowego

Termin zapadalności swapu walutowego na poziomie transakcji.

W przypadku wielu swapów w tej transakcji należy podać termin zapadalności dla ostatnio zawartego swapu.

NIE

TAK

SEAR51

Wartość nominalna swapu walutowego

Wartość referencyjna swapów walutowych na poziomie transakcji.

W przypadku wielu swapów w tej transakcji należy podać kwotę pokrytą ostatnio zawartym swapem.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

Sekcja zawierająca informacje na poziomie transzy/obligacji

SEAT1

Niepowtarzalny identyfikator – program ABCP

W tym miejscu należy podać taki sam niepowtarzalny identyfikator programu ABCP, jak identyfikator podany w polu SEAS1.

NIE

NIE

SEAT2

Pierwotny identyfikator obligacji

Pierwotny niepowtarzalny identyfikator przypisany do tego instrumentu. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

SEAT3

Nowy identyfikator obligacji

Jeżeli w tym polu nie można zachować pierwotnego identyfikatora z pola SEAT2, należy w nim podać nowy identyfikator. Jeżeli w identyfikatorze nie wprowadzono żadnych zmian, należy wpisać tę wartość w polu SEAT2. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

SEAT4

Międzynarodowy kod identyfikujący papier wartościowy

Kod ISIN przypisany do przedmiotowego instrumentu, w stosownych przypadkach

NIE

TAK

SEAT5

Rodzaj transzy/obligacji

Należy wybrać najwłaściwszą opcję w celu opisania profilu danego instrumentu w odniesieniu do spłaty:

Hard bullet (tj. ustalony termin zapadalności) (HBUL)

Soft bullet (tj. planowany termin zapadalności może zostać przedłużony do daty prawnego terminu zapadalności) (SBUL)

Zaplanowana spłata (tj. spłata kwoty głównej w zaplanowanych terminach spłaty należności) (SAMO)

Kontrolowana spłata (tj. spłata kwoty głównej rozpoczyna się w ustalonym okresie) (CAMM)

Inne (OTHR)

NIE

NIE

SEAT6

Data emisji

Dzień, w którym miała miejsce emisja przedmiotowego instrumentu

NIE

NIE

SEAT7

Prawny termin zapadalności

Data, przed którą musi nastąpić spłata przedmiotowego instrumentu, aby nie dopuścić do niewykonania zobowiązania.

NIE

TAK

SEAT8

Waluta

Waluta, w jakiej denominowany jest przedmiotowy instrument.

NIE

NIE

SEAT9

Bieżące saldo kwoty głównej

Parytet lub wartość nominalna salda przedmiotowego instrumentu po obowiązującej dacie spłaty kwoty głównej

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

NIE

SEAT10

Bieżący kupon

Kupon odsetkowy przedmiotowego instrumentu wyrażony w punktach bazowych.

NIE

NIE

SEAT11

Wskaźnik bieżącej stopy procentowej

Aktualnie obowiązujący wskaźnik bazowej referencyjnej stopy procentowej (stopa referencyjna, na podstawie której ustala się stopę procentową):

MuniAAA (MAAA)

FutureSWAP (FUSW)

LIBID (LIBI)

LIBOR (LIBO)

SWAP (SWAP)

Bony skarbowe (TREA)

Euribor (EURI)

Pfandbriefe (PFAN)

EONIA (EONA)

EONIASwaps (EONS)

EURODOLLAR (EUUS)

EuroSwiss (EUCH)

TIBOR (TIBO)

ISDAFIX (ISDA)

GCFRepo (GCFR)

STIBOR (STBO)

BBSW (BBSW)

JIBAR (JIBA)

BUBOR (BUBO)

CDOR (CDOR)

CIBOR (CIBO)

MOSPRIM (MOSP)

NIBOR (NIBO)

PRIBOR (PRBO)

TELBOR (TLBO)

WIBOR (WIBO)

Stopa bazowa Banku Anglii (BOER)

Stopa bazowa Europejskiego Banku Centralnego (ECBR)

Stopa procentowa ustalona przez kredytodawcę (LDOR)

Inne (OTHR)

NIE

TAK

SEAT12

Okres obowiązywania wskaźnika bieżącej stopy procentowej

Okres obowiązywania wskaźnika bieżącej stopy procentowej:

z dnia na dzień (OVNG);

w dniu bieżącym (INDA);

jednodniowy (DAIL);

tygodniowy (WEEK);

2-tygodniowy (TOWK);

miesięczny (MNTH);

2-miesięczny (TOMN);

3-miesięczny (QUTR);

4-miesięczny (FOMN);

6-miesięczny (SEMI);

12-miesięczny (YEAR);

na żądanie (ONDE)

Inne (OTHR)

NIE

TAK

SEAT13

Częstotliwość spłaty odsetek

Częstotliwość, z jaką należy spłacać odsetki od przedmiotowego instrumentu.

Raz na miesiąc (MNTH)

Raz na kwartał (QUTR)

Raz na pół roku (SEMI)

Raz na rok (YEAR)

Inne (OTHR)

NIE

NIE

SEAT14

Bieżące wsparcie jakości kredytowej

Bieżące wsparcie jakości kredytowej obliczone zgodnie z definicją jednostki inicjującej/sponsora/SPPE

NIE

NIE

SEAT15

Formuła wsparcia jakości kredytowej

Należy opisać/wprowadzić formułę stosowaną w celu obliczenia wsparcia jakości kredytowej na poziomie obligacji.

NIE

TAK

Sekcja zawierająca informacje na poziomie rachunku

SEAA1

Niepowtarzalny identyfikator – transakcja ABCP

W tym miejscu należy podać taki sam niepowtarzalny identyfikator transakcji ABCP, jak identyfikator podany w polu SEAR2.

NIE

NIE

SEAA2

Pierwotny identyfikator rachunku

Pierwotny niepowtarzalny identyfikator rachunku Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

SEAA3

Nowy identyfikator rachunku

Jeżeli w tym polu nie można zachować pierwotnego identyfikatora z pola SEAA2, należy w nim podać nowy identyfikator. Jeżeli w identyfikatorze nie wprowadzono żadnych zmian, należy podać taki sam identyfikator, jak w polu SEAA2. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

SEAA4

Rodzaj rachunku

Rodzaj rachunku:

rachunek rezerwy gotówkowej (CARE);

rachunek rezerwy konsolidacyjnej (CORE);

rachunek rezerwy na potrącenia (SORE);

instrument wsparcia płynności (LQDF);

rachunek depozytu zabezpieczającego (MGAC)

Inne rachunki (OTHR).

NIE

NIE

SEAA5

Docelowe saldo rachunku

Kwota środków pieniężnych, która zostałaby zdeponowana na przedmiotowym rachunku w przypadku jej pełnego sfinansowania zgodnie z dokumentacją sekurytyzacji.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

SEAA6

Bieżące saldo rachunku

Saldo środków finansowych zdeponowanych na przedmiotowym rachunku na dzień, w którym przypada termin zakończenia okresu naliczania odsetek.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

NIE

SEAA7

Rachunek amortyzujący

Czy w ramach tego rachunku dokonywana jest spłata należności przez cały okres sekurytyzacji?

NIE

NIE

Sekcja zawierająca informacje na poziomie kontrahenta

SEAP1

Niepowtarzalny identyfikator – transakcja ABCP

W tym miejscu należy podać taki sam niepowtarzalny identyfikator transakcji ABCP, jak identyfikator podany w polu SEAR2.

NIE

NIE

SEAP2

Identyfikator podmiotu prawnego (LEI) kontrahenta

Należy podać identyfikator podmiotu prawnego (zgodnie z informacjami podanymi w bazie danych fundacji Global Legal Entity Foundation – GLEIF) kontrahenta

NIE

NIE

SEAP3

Nazwa kontrahenta

Należy podać pełną nazwę prawną kontrahenta. Podana nazwa musi odpowiadać nazwie powiązanej z identyfikatorem podmiotu prawnego w bazie danych fundacji Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF).

NIE

NIE

SEAP4

Rodzaj kontrahenta

Rodzaj kontrahenta:

banku prowadzący rachunek (ABNK);

rezerwowy bank, który prowadzi jest rachunek (BABN);

moderator banku prowadzącego rachunek (ABFC);

gwarant banku prowadzącego rachunek (ABGR);

agent ds. zabezpieczeń dodatkowych (CATG);

podmiot wypłacający (PAYA);

agent ds. obliczeń (CALC);

agent administracyjny (ADMI);

subagent administracyjny (ADSA);

agent transferowy (RANA);

agent weryfikujący (VERI);

agent zabezpieczający (SECU);

podmiot udzielający zaliczki gotówkowej (CAPR);

udzielający zabezpieczenia (COLL);

dostawca gwarantowanej umowy inwestycyjnej (GICP);

dostawca polisy ubezpieczeniowej kredytu (IPCP);

dostawca instrumentu wsparcia płynności (LQFP);

rezerwowy dostawca instrumentu wsparcia płynności (BLQFP);

uczestnik procesów oszczędnościowo-hipotecznych (SVMP);

emitent (ISSR);

jednostka inicjująca (ORIG)

sprzedawca (SELL)

sponsor jednostki specjalnego przeznaczenia do celów sekurytyzacji (SSSP);

jednostka obsługująca (SERV);

rezerwowa jednostka obsługująca (BSER);

koordynator rezerwowej jednostki obsługującej (BSRF);

specjalna jednostka obsługująca (SSRV);

abonent (SUBS);

dostawca swapów stóp procentowych (IRSP);

rezerwowy dostawca swapów stóp procentowych (IRSP);

dostawca swapów walutowych (CSPR);

rezerwowy dostawca swapów walutowych (BCSP);

audytor (AUDT);

doradca (CNSL);

powiernik (TRUS);

przedstawiciel obligatariusza (REPN);

subemitent (UNDR);

organizator (ARRG);

pośrednik (DEAL)

zarządzający (MNGR);

wystawca akredytywy (LCPR);

multi-seller conduit (podmiot, który kupuje i utrzymuje aktywa finansowe od wielu zbywających) (MSCD);

jednostka specjalnego przeznaczenia do celów sekurytyzacji (SSPE);

agent ds. płynności lub likwidacji (LQAG);

właściciel udziałów kapitałowych w spółce typu conduit/SSPE (EQOC);

dostawca linii kredytu technicznego (SWNG);

dostawca pożyczki lub leasingu na rozpoczęcie działalności (SULP);

kontrahent umowy z udzielonym przyrzeczeniem odkupu (RAGC);

zarządzający środkami pieniężnymi (CASM);

bank, który prowadzi rachunek na potrzeby ściągania należności (CACB);

bank, który prowadzi rachunek na potrzeby zabezpieczenia (COLA);

dostawca pożyczek podporządkowanych (SBLP);

zarządzający instrumentami typu CLO (CLOM);

doradca w zakresie portfela (PRTA);

agent ds. substytucji (SUBA);

Inne (OTHR)

NIE

NIE

SEAP5

Państwo siedziby kontrahenta

Państwo, w którym kontrahent prowadzi działalność.

NIE

NIE

SEAP6

Próg ratingu kontrahenta

Jeżeli dla usługi świadczonej przez przedmiotowego kontrahenta w ramach danej sekurytyzacji określono próg na podstawie ratingu, należy podać próg ratingowy kontrahenta na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych.

Jeżeli istnieje wiele ratingów, należy podać wszystkie te ratingi zgodnie ze schematem XML. W przypadku braku progu opartego na ratingu należy wprowadzić ND5.

NIE

TAK

SEAP7

Rating kontrahenta

Jeżeli dla usługi świadczonej przez przedmiotowego kontrahenta w ramach danej sekurytyzacji określono próg na podstawie ratingu, należy podać rating kontrahenta na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych.

Jeżeli istnieje wiele progów ratingu, należy podać wszystkie te progi zgodnie ze schematem XML. W przypadku braku progu opartego na ratingu należy wprowadzić ND5.

NIE

TAK

SEAP8

Identyfikator podmiotu prawnego (LEI) wystawcy ratingu kontrahenta

Jeżeli dla usługi świadczonej przez przedmiotowego kontrahenta w ramach danej sekurytyzacji określono próg na podstawie ratingu, należy podać identyfikator podmiotu prawnego nadającego rating kontrahenta (zgodnie z tym, co podano w bazie danych fundacji Global Legal Entity Foundation – GLEIF) na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych.

W przypadku wielu ratingów należy przedstawić identyfikatory podmiotu prawnego wszystkich podmiotów nadających ratingi zgodnie ze schematem XML. W przypadku braku progu opartego na ratingu należy wprowadzić ND5.

NIE

TAK

SEAP9

Nazwa wystawcy ratingu kontrahenta

Jeżeli dla usługi świadczonej przez przedmiotowego kontrahenta w ramach danej sekurytyzacji określono próg na podstawie ratingu, należy podać pełną nazwę podmiotu nadającego rating kontrahenta na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych. Podana nazwa musi odpowiadać nazwie powiązanej z identyfikatorem podmiotu prawnego w bazie danych fundacji Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF).

W przypadku wielu ratingów należy przedstawić identyfikatory podmiotu prawnego wszystkich podmiotów nadających ratingi zgodnie ze schematem XML. W przypadku braku progu opartego na ratingu należy wprowadzić ND5.

NIE

TAK

Sekcja zawierająca pozostałe informacje

SEAO1

Niepowtarzalny identyfikator

Niepowtarzalny identyfikator podany w polu SEAS1.

NIE

NIE

SEAO2

Numer wiersza innej informacji

Należy podać numer wiersza innych informacji

NIE

NIE

SEAO3

Inna informacja

Inne informacje według kolejności wierszy

NIE

NIE


( 1 ) Rozporządzenie wykonawcze Komisji (UE) nr 680/2014 z dnia 16 kwietnia 2014 r. ustanawiające wykonawcze standardy techniczne dotyczące sprawozdawczości nadzorczej instytucji zgodnie z rozporządzeniem Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 (Dz.U. L 191 z 28.6.2014, s. 1).

( 2 ) Rozporządzenie Komisji (WE) nr 1126/2008 z dnia 3 listopada 2008 r. przyjmujące określone międzynarodowe standardy rachunkowości zgodnie z rozporządzeniem (WE) nr 1606/2002 Parlamentu Europejskiego i Rady (Dz.U. L 320 z 29.11.2008, s. 1).

( 3 ) Dyrektywa Rady 86/635/EWG z dnia 8 grudnia 1986 r. w sprawie rocznych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych banków i innych instytucji finansowych (Dz.U. L 372 z 31.12.1986, s. 1).

( 4 ) Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 549/2013 z dnia 21 maja 2013 r. w sprawie europejskiego systemu rachunków narodowych i regionalnych w Unii Europejskiej (Dz.U. L 174 z 26.6.2013, s. 1).