This document is an excerpt from the EUR-Lex website
Document 32013R0759
Commission Delegated Regulation (EU) No 759/2013 of 30 April 2013 amending Regulation (EC) No 809/2004 as regards the disclosure requirements for convertible and exchangeable debt securities Text with EEA relevance
Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) nr 759/2013 z dnia 30 kwietnia 2013 r. zmieniające rozporządzenie (WE) nr 809/2004 w odniesieniu do wymogów informacyjnych dotyczących zamiennych lub wymiennych dłużnych papierów wartościowych Tekst mający znaczenie dla EOG
Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) nr 759/2013 z dnia 30 kwietnia 2013 r. zmieniające rozporządzenie (WE) nr 809/2004 w odniesieniu do wymogów informacyjnych dotyczących zamiennych lub wymiennych dłużnych papierów wartościowych Tekst mający znaczenie dla EOG
Dz.U. L 213 z 8.8.2013, p. 1–9
(BG, ES, CS, DA, DE, ET, EL, EN, FR, HR, IT, LV, LT, HU, MT, NL, PL, PT, RO, SK, SL, FI, SV)
No longer in force, Date of end of validity: 20/07/2019; Uchylona w sposób domniemany przez 32019R0980
8.8.2013 |
PL |
Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej |
L 213/1 |
ROZPORZĄDZENIE DELEGOWANE KOMISJI (UE) NR 759/2013
z dnia 30 kwietnia 2013 r.
zmieniające rozporządzenie (WE) nr 809/2004 w odniesieniu do wymogów informacyjnych dotyczących zamiennych lub wymiennych dłużnych papierów wartościowych
(Tekst mający znaczenie dla EOG)
KOMISJA EUROPEJSKA,
uwzględniając Traktat o funkcjonowaniu Unii Europejskiej,
uwzględniając dyrektywę 2003/71/WE Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 4 listopada 2003 r. w sprawie prospektu emisyjnego publikowanego w związku z publiczną ofertą lub dopuszczeniem do obrotu papierów wartościowych i zmieniającą dyrektywę 2001/34/WE (1), w szczególności jej art. 7 ust. 1,
a także mając na uwadze, co następuje:
(1) |
Rozporządzenie Komisji (WE) nr 809/2004 z dnia 29 kwietnia 2004 r. wykonujące dyrektywę 2003/71/WE Parlamentu Europejskiego i Rady w sprawie informacji zawartych w prospektach emisyjnych oraz formy, włączenia przez odniesienie i publikacji takich prospektów emisyjnych oraz rozpowszechniania reklam (2) określa minimalny zakres informacji, jaki musi być zawarty w prospekcie emisyjnym w przypadku poszczególnych typów papierów wartościowych, aby spełnione zostały wymogi określone w art. 7 ust. 1 dyrektywy 2003/71/WE. |
(2) |
Schemat dokumentu rejestracyjnego dla akcji powinien mieć zastosowanie do akcji i innych zbywalnych papierów wartościowych równoważnych akcjom, a także do innych papierów wartościowych uprawniających do udziału w kapitale emitenta w drodze zamiany lub wymiany, w przypadku gdy akcje bazowe nie zostały jeszcze dopuszczone do obrotu na rynku regulowanym. |
(3) |
W przypadku gdy emitent akcji bazowych należy do tej samej grupy co emitent zamiennych lub wymiennych dłużnych papierów wartościowych, a akcje bazowe nie są dopuszczone do obrotu na rynku regulowanym, informacje na temat emitenta nie są w łatwy sposób dostępne dla inwestorów. W związku z tym do tych akcji bazowych powinien mieć zastosowanie schemat dokumentu rejestracyjnego dla akcji, który należy również dodać do zestawień wykorzystywanych do sporządzania prospektu. |
(4) |
W przypadku gdy papiery wartościowe z warrantami lub pochodne papiery wartościowe dają prawo do nabycia akcji emitenta lub grupy, a akcje te nie są dopuszczone do obrotu na rynku regulowanym, inwestorom powinny zostać udostępnione odpowiednie informacje określone w schemacie dokumentu ofertowego dla pochodnych papierów wartościowych. |
(5) |
W przypadku gdy dłużne papiery wartościowe są wymienne lub zamienne na akcje już dopuszczone do obrotu na rynku regulowanym, informacje na temat akcji bazowych są już dostępne dla akcjonariuszy i inwestorów. W związku z tym należy wyjaśnić, że w zestawieniach wykorzystanych do sporządzenia dokumentu ofertowego prospektu wystarczy dodać oświadczenie, w którym zostanie określony rodzaj akcji bazowych oraz zostanie podana informacja na temat tego, gdzie można uzyskać informacje na temat akcji bazowych. |
(6) |
W przypadku gdy dłużne papiery wartościowe są zamienne lub wymienne na akcje, które są lub będą emitowane przez emitenta danego papieru wartościowego lub przez podmiot należący do grupy danego emitenta, a te akcje bazowe nie są jeszcze dopuszczone do obrotu na rynku regulowanym, inwestorom należy również dostarczyć oświadczenie o kapitale obrotowym oraz oświadczenie o kapitalizacji i zadłużeniu emitenta akcji bazowych. Oświadczenia te powinny zapewniać inwestorom w dokumencie ofertowym te same informacje na temat zdolności emitenta akcji bazowych do kontynuowania jego działalności oraz na temat jego zadłużenia w stosunku do jego kapitalizacji, które byłyby dostępne dla inwestora, gdyby inwestował on bezpośrednio w akcje. |
(7) |
W przypadku gdy akcje bazowe są emitowane przez osobę trzecią i nie są dopuszczone do obrotu na rynku regulowanym, inwestorzy nie mają łatwego dostępu do opisu tych akcji bazowych. W związku z tym do zestawień wykorzystywanych do sporządzania prospektu należy dodać dodatkowy moduł opisujący akcje bazowe. |
(8) |
Z uwagi na pewność prawa konieczne jest wyjaśnienie w tabeli zamieszczonej w załączniku XVIII do rozporządzenia (WE) nr 809/2004, w jaki sposób należy zestawiać schematy i moduły przy sporządzaniu prospektów emisyjnych, w tym w przypadku gdy wymagane są tylko niektóre informacje zawarte w schematach i modułach, gdy niektóre informacje mogą nie mieć zastosowania ze względu na specyficzne zestawienia schematów i modułów w konkretnych przypadkach oraz gdy emitent, oferent lub osoba zwracająca się o dopuszczenie do obrotu na rynku regulowanym mogą wybierać między różnymi schematami i modułami zgodnie z określonymi progami, takimi jak minimalna wartość nominalna dłużnych papierów wartościowych, lub z warunkami określonymi w rozporządzeniu (WE) nr 809/2004. |
(9) |
Termin „obligacje” należy zastąpić terminem „dłużne papiery wartościowe” w celu zapewnienia spójności z terminologią w ramach rozporządzenia (WE) nr 809/2004. |
(10) |
Zastosowanie modułu informacji finansowych pro forma określonego w załączniku II do rozporządzenia (WE) nr 809/2004 uzależnione jest znacznej zmiany brutto wielkości emitenta, a zatem do nagłówka kolumny zatytułowanej „MODUŁ” mającej zastosowanie do dokumentu rejestracyjnego w załączniku XVIII do wspomnianego rozporządzenia należy dodać słowa „(w stosownym przypadku)”, tak by odzwierciedlić warunkowe zastosowanie załącznika II do wspomnianego rozporządzenia. |
(11) |
Zamienne lub wymienne dłużne papiery wartościowe mogą zapewniać dostęp do nowych akcji emitenta w przypadku wykonania prawa poboru przez osoby posiadające te prawo. W konsekwencji w przypadku emisji praw poboru dłużnych papierów wartościowych zamiennych lub wymiennych na nowe akcje emitenta powinna również istnieć możliwość korzystania z proporcjonalnego systemu obowiązków informacyjnych określonego w art. 26a rozporządzenia (WE) nr 809/2004, pod warunkiem że akcje bazowe są nowymi akcjami wyemitowanymi przez ten sam podmiot, który wyemitował dłużne papiery wartościowe. Możliwość skorzystania z proporcjonalnego systemu obowiązków informacyjnych określonego w art. 26b rozporządzenia (WE) nr 809/2004 powinna również istnieć w przypadku prospektu emisyjnego w celu oferty lub dopuszczenia do obrotu na rynku regulowanym dłużnych papierów wartościowych zamiennych lub wymiennych na akcje emitenta wyemitowanych przez małe i średnie przedsiębiorstwa oraz spółki o obniżonej kapitalizacji rynkowej. W konsekwencji do załącznika XVIII należy włączyć zestawienie schematów i modułów mających zastosowanie do emisji praw poboru dłużnych papierów wartościowych zamiennych lub wymiennych na akcje emitenta lub do zamiennych lub wymiennych dłużnych papierów wartościowych emitowanych przez małe i średnie przedsiębiorstwa oraz spółki o obniżonej kapitalizacji rynkowej. |
(12) |
W związku z koniecznością zapewnienia emitentom okresu przejściowego na dostosowanie się do nowych wymogów wprowadzonych niniejszym rozporządzeniem powinno być ono stosowane wyłącznie do prospektów emisyjnych i prospektów emisyjnych podstawowych, które zostały zatwierdzone przez właściwy organ w dniu jego wejścia w życie lub później. |
(13) |
Należy zatem odpowiednio zmienić rozporządzenie (WE) nr 809/2004, |
PRZYJMUJE NINIEJSZE ROZPORZĄDZENIE:
Artykuł 1
Zmiany rozporządzenia (WE) nr 809/2004
W rozporządzeniu (WE) nr 809/2004 wprowadza się następujące zmiany:
1) |
w art. 6 dodaje się ust. 3 w brzmieniu: „3. W przypadku gdy akcje z warrantami dają prawo do nabycia akcji emitenta, a akcje te nie są dopuszczone do obrotu na rynku regulowanym, udostępnia się informacje wymagane w schemacie określonym w załączniku XII z wyjątkiem pozycji 4.2.2.”; |
2) |
w art. 8 dodaje się ust. 3, 4 i 5 w brzmieniu: „3. W przypadku gdy dłużne papiery wartościowe są wymienne lub zamienne na akcje już dopuszczone do obrotu na rynku regulowanym, udostępnia się również informacje wymagane w pozycji 4.2.2 schematu określonego w załączniku XII. 4. W przypadku gdy dłużne papiery wartościowe są zamienne lub wymienne na akcje, które są lub będą emitowane przez emitenta danego dłużnego papieru wartościowego lub przez podmiot należący do grupy danego emitenta, a te akcje bazowe nie są jeszcze dopuszczone do obrotu na rynku regulowanym, udostępnia się również informacje na temat emitenta akcji bazowych zgodnie z pozycjami 3.1 i 3.2 schematu określonego w załączniku III lub – w zależności od przypadku – proporcjonalnego schematu określonego w załączniku XXIV. 5. W przypadku gdy dłużne papiery wartościowe z warrantami dają prawo do nabycia akcji emitenta, a akcje te nie są dopuszczone do obrotu na rynku regulowanym, udostępnia się również informacje wymagane w schemacie określonym w załączniku XII z wyjątkiem pozycji 4.2.2.”; |
3) |
art. 15 ust. 2 otrzymuje brzmienie: „2. Schemat ten ma zastosowanie do papierów wartościowych, które nie znajdują się w zakresie zastosowania innych schematów dokumentu ofertowego, o których mowa w art. 6, 8 i 16, z wyjątkiem przypadków, o których mowa w art. 6 ust. 3, art. 8 ust. 3 i 5 oraz art. 16 ust. 3 i 5. Schemat ten ma zastosowanie do niektórych papierów wartościowych, w przypadku których obowiązki w zakresie płatności lub dostawy są powiązane z akcją bazową.”; |
4) |
w art. 16 dodaje się ust. 3, 4 i 5 w brzmieniu: „3. W przypadku gdy dłużne papiery wartościowe są wymienne lub zamienne na akcje już dopuszczone do obrotu na rynku regulowanym, udostępnia się również informacje wymagane w pozycji 4.2.2 schematu określonego w załączniku XII. 4. W przypadku gdy dłużne papiery wartościowe są zamienne lub wymienne na akcje, które są lub będą emitowane przez emitenta danego dłużnego papieru wartościowego lub przez podmiot należący do grupy danego emitenta, a te akcje bazowe nie są jeszcze dopuszczone do obrotu na rynku regulowanym, udostępnia się również informacje na temat emitenta akcji bazowych zgodnie z pozycjami 3.1 i 3.2 schematu określonego w załączniku III lub – w zależności od przypadku – proporcjonalnego schematu określonego w załączniku XXIV. 5. W przypadku gdy dłużne papiery wartościowe z warrantami dają prawo do nabycia akcji emitenta, a akcje te nie są dopuszczone do obrotu na rynku regulowanym, udostępnia się również informacje wymagane w schemacie określonym w załączniku XII z wyjątkiem pozycji 4.2.2.”; |
5) |
art. 17 ust. 2 pkt 2 otrzymuje brzmienie:
|
6) |
tytuł załącznika XIV otrzymuje brzmienie: „Moduł informacji dodatkowych dotyczących akcji bazowych”; |
7) |
załącznik XVIII zastępuje się tekstem znajdującym się w załączniku do niniejszego rozporządzenia. |
Artykuł 2
Przepisy przejściowe
1. Niniejsze rozporządzenie nie ma zastosowania do zatwierdzenia suplementu do prospektu emisyjnego lub prospektu emisyjnego podstawowego, jeżeli prospekt emisyjny lub prospekt emisyjny podstawowy został zatwierdzony przed datą, o której mowa w art. 3.
2. W przypadku gdy zgodnie z art. 18 dyrektywy 2003/71/WE właściwy organ macierzystego państwa członkowskiego powiadamia właściwy organ przyjmującego państwa członkowskiego, przekazując świadectwo zatwierdzenia dotyczące prospektu emisyjnego lub prospektu emisyjnego podstawowego zatwierdzonego przed datą, o której mowa w art. 3, właściwy organ macierzystego państwa członkowskiego wskazuje wyraźnie i jednoznacznie w tym świadectwie zatwierdzenia, że prospekt emisyjny lub prospekt emisyjny podstawowy został zatwierdzony przed datą, o której mowa w art. 3.
Artykuł 3
Wejście w życie
Niniejsze rozporządzenie wchodzi w życie dwudziestego dnia po jego opublikowaniu w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej.
Niniejsze rozporządzenie wiąże w całości i jest bezpośrednio stosowane we wszystkich państwach członkowskich.
Sporządzono w Brukseli dnia 30 kwietnia 2013 r.
W imieniu Komisji
José Manuel BARROSO
Przewodniczący
(1) Dz.U. L 345 z 31.12.2003, s. 64.
(2) Dz.U. L 149 z 30.4.2004, s. 1.
ZAŁĄCZNIK
„ZAŁĄCZNIK XVIII
CZĘŚĆ I
Tabela z wykazem zestawień
Nr |
ZAŁĄCZNIK XVIII Część I |
DOKUMENT REJESTRACYJNY |
|||||||||
SCHEMATY |
MODUŁ |
SCHEMATY |
|||||||||
RODZAJ PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH |
Akcje |
Dłużne i pochodne (< 100 000 EUR) |
Dłużne i pochodne (> lub = 100 000 EUR) |
Papiery wartościowe zabezpieczone aktywami |
Bankowe dłużne i pochodne |
Informacje pro forma (w stosownym przypadku) |
Przedsiębiorstwo zbiorowego inwestowania typu zamkniętego |
Państwa i ich władze regionalne i lokalne |
Międzynarodowe instytucje o charakterze publicznym/dłużne papiery wartościowe gwarantowane przez państwo członkowskie lub członka OECD |
||
1 |
Akcje (akcje uprzywilejowane, akcje umarzalne, akcje z preferencyjnymi prawami poboru itp.) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
Dłużne papiery wartościowe (dłużne papiery wartościowe typu „vanilla”, dochodowe dłużne papiery wartościowe, strukturyzowane dłużne papiery wartościowe itp.) o wartości nominalnej poniżej 100 000 EUR |
|
LUB |
|
|
LUB |
|
|
|
|
|
3 |
Dłużne papiery wartościowe (dłużne papiery wartościowe typu „vanilla”, dochodowe dłużne papiery wartościowe, strukturyzowane dłużne papiery wartościowe itp.) o wartości nominalnej co najmniej 100 000 EUR |
|
|
LUB |
|
LUB |
|
|
|
|
|
4 |
Dłużne papiery wartościowe gwarantowane przez osoby trzecie |
|
LUB |
LUB |
|
LUB |
|
|
|
|
|
5 |
Pochodne papiery wartościowe gwarantowane przez osoby trzecie |
|
LUB |
LUB |
|
LUB |
|
|
|
|
|
6 |
Papiery wartościowe zabezpieczone aktywami |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7 |
Dłużne papiery wartościowe wymienne lub zamienne na akcje osoby trzeciej, emitenta albo grupy dopuszczone do obrotu na rynku regulowanym |
|
LUB |
LUB |
|
LUB |
|
|
|
|
|
8 |
Dłużne papiery wartościowe wymienne lub zamienne na akcje osoby trzeciej niedopuszczone do obrotu na rynku regulowanym |
Emitent wymiennych lub zamiennych dłużnych papierów wartościowych |
|
LUB |
LUB |
|
LUB |
|
|
|
|
Emitent akcji (bazowych) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
9 |
Dłużne papiery wartościowe wymienne lub zamienne na akcje emitenta niedopuszczone do obrotu na rynku regulowanym |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10 |
Dłużne papiery wartościowe wymienne lub zamienne na akcje grupy niedopuszczone do obrotu na rynku regulowanym |
Emitent wymiennych lub zamiennych dłużnych papierów wartościowych |
|
LUB |
LUB |
|
LUB |
|
|
|
|
Emitent akcji (bazowych) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
11 |
Dłużne papiery wartościowe z warrantami na nabycie akcji emitenta niedopuszczonych do obrotu na rynku regulowanym |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 |
Akcje z warrantami na nabycie akcji emitenta niedopuszczonych do obrotu na rynku regulowanym |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
13 |
Pochodne papiery wartościowe dające prawo poboru lub nabycia akcji emitenta niedopuszczonych do obrotu na rynku regulowanym |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
14 |
Pochodne papiery wartościowe dające prawo do nabycia akcji grupy niedopuszczonych do obrotu na rynku regulowanym |
|
LUB |
LUB |
|
LUB |
|
|
|
|
|
15 |
Pochodne papiery wartościowe dające prawo poboru lub nabycia akcji emitenta lub grupy dopuszczonych do obrotu na rynku regulowanym oraz pochodne papiery wartościowe powiązane z dowolnym instrumentem bazowym innym niż akcje emitenta lub grupy, które nie są dopuszczone do obrotu na rynku regulowanym (w tym wszelkie pochodne papiery wartościowe uprawniające do rozliczeń gotówkowych) |
|
LUB |
LUB |
|
LUB |
|
|
|
|
Nr |
ZAŁĄCZNIK XVIII Część I |
OPIS PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH |
|||||||
SCHEMATY |
MODUŁY DODATKOWE |
||||||||
RODZAJ PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH |
Akcje |
Dłużne (< 100 000 EUR) |
Dłużne (> lub = 100 000 EUR) |
Pochodne papiery wartościowe |
Zabezpieczenia |
Papiery wartościowe zabezpieczone aktywami |
Akcje bazowe |
||
1 |
Akcje (akcje uprzywilejowane, akcje umarzalne, akcje z preferencyjnymi prawami poboru itp.) |
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
Dłużne papiery wartościowe (dłużne papiery wartościowe typu „vanilla”, dochodowe dłużne papiery wartościowe, strukturyzowane dłużne papiery wartościowe itp.) o wartości nominalnej poniżej 100 000 EUR. |
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
Dłużne papiery wartościowe (dłużne papiery wartościowe typu „vanilla”, dochodowe dłużne papiery wartościowe, strukturyzowane dłużne papiery wartościowe itp.) o wartości nominalnej co najmniej 100 000 EUR. |
|
|
|
|
|
|
|
|
4 |
Dłużne papiery wartościowe gwarantowane przez osoby trzecie |
|
LUB |
LUB |
|
|
|
|
|
5 |
Pochodne papiery wartościowe gwarantowane przez osoby trzecie |
|
|
|
|
|
|
|
|
6 |
Papiery wartościowe zabezpieczone aktywami |
|
LUB |
LUB |
|
|
|
|
|
7 |
Dłużne papiery wartościowe wymienne lub zamienne na akcje osoby trzeciej, emitenta albo grupy dopuszczone do obrotu na rynku regulowanym |
|
LUB |
LUB |
ORAZ tylko pozycja 4.2.2 |
|
|
|
|
8 |
Dłużne papiery wartościowe wymienne lub zamienne na akcje osoby trzeciej niedopuszczone do obrotu na rynku regulowanym |
Wymienne lub zamienne dłużne papiery wartościowe |
|
LUB |
LUB |
|
|
|
|
Akcje (bazowe) |
|
|
|
|
|
|
ORAZ z wyjątkiem pozycji 2 |
||
9 |
Dłużne papiery wartościowe wymienne lub zamienne na akcje emitenta niedopuszczone do obrotu na rynku regulowanym |
ORAZ tylko pozycje 3.1 i 3.2 |
LUB |
LUB |
|
|
|
|
|
10 |
Dłużne papiery wartościowe wymienne lub zamienne na akcje grupy niedopuszczone do obrotu na rynku regulowanym |
Wymienne lub zamienne dłużne papiery wartościowe |
|
LUB |
LUB |
|
|
|
|
Akcje (bazowe) |
ORAZ tylko pozycje 3.1 i 3.2 |
|
|
|
|
|
|
||
11 |
Dłużne papiery wartościowe z warrantami na nabycie akcji emitenta niedopuszczonych do obrotu na rynku regulowanym |
|
LUB |
LUB |
ORAZ z wyjątkiem pozycji 4.2.2 |
|
|
|
|
12 |
Akcje z warrantami na nabycie akcji emitenta niedopuszczonych do obrotu na rynku regulowanym |
|
|
|
ORAZ z wyjątkiem pozycji 4.2.2 |
|
|
|
|
13 |
Pochodne papiery wartościowe dające prawo poboru lub nabycia akcji emitenta niedopuszczonych do obrotu na rynku regulowanym |
|
|
|
ORAZ z wyjątkiem pozycji 4.2.2 |
|
|
|
|
14 |
Pochodne papiery wartościowe dające prawo do nabycia akcji grupy niedopuszczonych do obrotu na rynku regulowanym |
|
|
|
ORAZ z wyjątkiem pozycji 4.2.2 |
|
|
|
|
15 |
Pochodne papiery wartościowe dające prawo poboru lub nabycia akcji emitenta lub grupy dopuszczonych do obrotu na rynku regulowanym oraz pochodne papiery wartościowe powiązane z dowolnym instrumentem bazowym innym niż akcje emitenta lub grupy niedopuszczone do obrotu na rynku regulowanym (w tym wszelkie pochodne papiery wartościowe uprawniające do rozliczeń gotówkowych) |
|
|
|
|
|
|
|
CZĘŚĆ II
Tabela z wykazem zestawień dotyczących emisji praw poboru dłużnych papierów wartościowych zamiennych lub wymiennych na akcje emitenta oraz dłużnych papierów wartościowych zamiennych lub wymiennych na akcje emitenta, w przypadku gdy takie emisje praw poboru i dłużne papiery wartościowe emitowane są przez małe i średnie przedsiębiorstwa (MŚP) oraz spółki o obniżonej kapitalizacji rynkowej (proporcjonalny system obowiązków informacyjnych)
Emitenci mogą jednak zadecydować o sporządzaniu prospektu zgodnie z pełnym systemem obowiązków informacyjnych.
Nr |
ZAŁĄCZNIK XVIII Część II: proporcjonalny system obowiązków informacyjnych |
DOKUMENT REJESTRACYJNY |
|||||||||
SCHEMATY |
MODUŁ |
SCHEMATY |
|||||||||
RODZAJ PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH |
Akcje |
Dłużne i pochodne (< 100 000 EUR) |
Dłużne i pochodne (> lub = 100 000 EUR) |
Papiery wartościowe zabezpieczone aktywami |
Bankowe dłużne i pochodne |
Informacje pro forma (w stosownym przypadku) |
Przedsiębiorstwo zbiorowego inwestowania typu zamkniętego |
Państwa i ich władze regionalne i lokalne |
Międzynarodowe instytucje o charakterze publicznym/dłużne papiery wartościowe gwarantowane przez państwo członkowskie lub członka OECD |
||
1 |
Emisje praw poboru dłużnych papierów wartościowych zamiennych lub wymiennych na akcje emitenta, w przypadku gdy emitent posiada akcje tego samego rodzaju już dopuszczone do obrotu na rynku regulowanym lub na MTF, jeżeli spełnione są warunki określone w art. 26a ust. 2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
Emitowane przez MŚP i spółki o obniżonej kapitalizacji rynkowej dłużne papiery wartościowe wymienne lub zamienne na akcje osoby trzeciej, emitenta albo grupy dopuszczone do obrotu na rynku regulowanym |
|
LUB |
LUB |
|
LUB |
|
|
|
|
|
3 |
Emitowane przez MŚP i spółki o obniżonej kapitalizacji rynkowej dłużne papiery wartościowe wymienne lub zamienne na akcje osoby trzeciej niedopuszczone do obrotu na rynku regulowanym |
Wymienne lub zamienne dłużne papiery wartościowe |
|
LUB |
LUB |
|
LUB |
|
|
|
|
Akcje (bazowe) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
4 |
Emitowane przez MŚP i spółki o obniżonej kapitalizacji rynkowej dłużne papiery wartościowe wymienne lub zamienne na akcje emitenta niedopuszczone do obrotu na rynku regulowanym |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 |
Emitowane przez MŚP i spółki o obniżonej kapitalizacji rynkowej dłużne papiery wartościowe wymienne lub zamienne na akcje grupy niedopuszczone do obrotu na rynku regulowanym |
Wymienne lub zamienne dłużne papiery wartościowe |
|
LUB |
LUB |
|
LUB |
|
|
|
|
Akcje (bazowe) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nr |
ZAŁĄCZNIK XVIII Część II: proporcjonalny system obowiązków informacyjnych |
OPIS PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH |
|||||||
SCHEMATY |
MODUŁY DODATKOWE |
||||||||
RODZAJ PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH |
Akcje |
Dłużne (< 100 000 EUR) |
Dłużne (> lub = 100 000 EUR) |
Pochodne papiery wartościowe |
Zabezpieczenia |
Papiery wartościowe zabezpieczone aktywami |
Akcje bazowe |
||
1 |
Emisje praw poboru dłużnych papierów wartościowych wymiennych lub zamiennych na akcje emitenta, w przypadku gdy emitent posiada akcje tego samego rodzaju już dopuszczone do obrotu na rynku regulowanym lub na MTF, jeżeli spełnione są warunki określone w art. 26a ust. 2 |
ORAZ tylko pozycje 3.1 i 3.2 |
LUB |
LUB |
|
|
|
ORAZ z wyjątkiem pozycji 2 |
|
2 |
Emitowane przez MŚP i spółki o obniżonej kapitalizacji rynkowej dłużne papiery wartościowe wymienne lub zamienne na akcje osoby trzeciej, emitenta albo grupy, które są dopuszczone do obrotu na rynku regulowanym |
|
LUB |
LUB |
ORAZ tylko pozycja 4.2.2 |
|
|
|
|
3 |
Emitowane przez MŚP i spółki o obniżonej kapitalizacji rynkowej dłużne papiery wartościowe wymienne lub zamienne na akcje osoby trzeciej niedopuszczone do obrotu na rynku regulowanym |
Wymienne lub zamienne dłużne papiery wartościowe |
|
LUB |
LUB |
|
|
|
|
Akcje bazowe |
|
|
|
|
|
|
ORAZ z wyjątkiem pozycji 2 |
||
4 |
Emitowane przez MŚP i spółki o obniżonej kapitalizacji rynkowej dłużne papiery wartościowe wymienne lub zamienne na akcje emitenta niedopuszczone do obrotu na rynku regulowanym |
ORAZ tylko pozycje 3.1 i 3.2 |
LUB |
LUB |
|
|
|
|
|
5 |
Emitowane przez MŚP i spółki o obniżonej kapitalizacji rynkowej dłużne papiery wartościowe wymienne lub zamienne na akcje grupy niedopuszczone do obrotu na rynku regulowanym |
Dłużne papiery wartościowe |
|
LUB |
LUB |
|
|
|
|
Akcje (bazowe) |
ORAZ tylko pozycje 3.1 i 3.2” |
|
|
|
|
|
|