31.12.2015

Publicatieblad van de Europese Unie

L 347/1

UITVOERINGSVERORDENING (EU) 2015/2450 VAN DE COMMISSIE

van 2 december 2015

tot vaststelling van technische uitvoeringsnormen met betrekking tot de templates voor de indiening van informatie bij de toezichthoudende autoriteiten in overeenstemming met Richtlijn 2009/138/EG van het Europees Parlement en de Raad

(Voor de EER relevante tekst)

DE EUROPESE COMMISSIE,

Gezien het Verdrag betreffende de werking van de Europese Unie,

Gezien Richtlijn 2009/138/EG van het Europees Parlement en de Raad van 25 november 2009 betreffende de toegang tot en uitoefening van het verzekerings- en het herverzekeringsbedrijf (Solvabiliteit II) (1), en met name artikel 35, lid 10, derde alinea, artikel 244, lid 6, derde alinea, en artikel 245, lid 6, tweede alinea,

Overwegende hetgeen volgt:

(1)

Teneinde het effectieve toezicht op verzekerings- en herverzekeringsondernemingen te faciliteren, is het raadzaam de templates vast te stellen voor de indiening bij de toezichthoudende autoriteiten van de in artikel 35, leden 1 en 2, van Richtlijn 2009/138/EG bedoelde informatie over individuele ondernemingen en van de in artikel 244, lid 2, en artikel 245, lid 2, van genoemde richtlijn bedoelde informatie over groepen.

(2)

Het is van cruciaal belang dat de in te dienen informatie gedetailleerd genoeg is voor een degelijke uitvoering van een risicogebaseerd toezichtsproces. De templates dienen om een visuele voorstelling te geven van de te rapporteren informatie en om aan te geven hoe gedetailleerd die informatie moet zijn.

(3)

De harmonisatie van de templates die voor de indiening van informatie bij de toezichthoudende autoriteiten moeten worden gehanteerd, is een essentieel hulpmiddel om de toezichtsconvergentie te bevorderen. Om die reden moet de overeenkomstig Richtlijn 2009/138/EG te rapporteren informatie worden ingediend op de wijze die is aangegeven in de templates waarin deze verordening voorziet.

(4)	In de praktijk zal de informatie in elektronische vorm worden gerapporteerd, zoals is bepaald in artikel 313 van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35 van de Commissie (2).

(5)

Verzekerings- en herverzekeringsondernemingen en -groepen moeten enkel de voor hun bedrijfsactiviteiten toepasselijke informatie indienen. Zo zijn bepaalde door Richtlijn 2009/138/EG geboden mogelijkheden, zoals het gebruiken van de matchingopslag voor de berekening van de technische voorzieningen, dan wel het hanteren van een geheel of gedeeltelijk intern model of van specifieke verzekeringstechnische parameters voor de berekening van het solvabiliteitskapitaalvereiste, van invloed op de reikwijdte van de informatie die moet worden ingediend. In de meeste gevallen hoeft alleen maar een subset van de in deze verordening opgenomen templates te worden ingediend, daar niet alle templates voor alle ondernemingen van toepassing zijn.

(6)

De bepalingen van deze verordening houden nauw verband met elkaar, daar zij alle betrekking hebben op de indiening van informatie door verzekerings- en herverzekeringsondernemingen en groepen bij de toezichthoudende autoriteiten. Om de samenhang te garanderen tussen deze bepalingen, die op hetzelfde moment in werking moeten treden, en om de personen voor wie de rapportageverplichtingen gelden, zoals onder meer beleggers die niet in de Unie zijn gevestigd, een volledig inzicht in en een vlotte toegang tot deze bepalingen te bieden, is het wenselijk alle bij artikel 35, lid 10, artikel 244, lid 6, en artikel 245, lid 6, van Richtlijn 2009/138/EG vereiste technische uitvoeringsnormen in één enkele verordening samen te brengen.

(7)	Deze verordening is gebaseerd op de ontwerpen van technische uitvoeringsnormen die de Europese Autoriteit voor verzekeringen en bedrijfspensioenen bij de Commissie heeft ingediend.

(8)

De Europese Autoriteit voor verzekeringen en bedrijfspensioenen heeft open publieksraadplegingen gehouden over de ontwerpen van technische uitvoeringsnormen waarop deze verordening is gebaseerd, de potentiële desbetreffende kosten en baten geanalyseerd en het advies van de overeenkomstig artikel 37 van Verordening (EU) nr. 1094/2010 van het Europees Parlement en de Raad (3) opgerichte Stakeholdergroep verzekeringen en herverzekeringen ingewonnen.

(9)	Teneinde een effectieve en uniforme toezichtrapportage te garanderen vanaf de datum waarop de rapportageverplichtingen van toepassing zijn, moet deze verordening zo spoedig mogelijk in werking treden en met ingang van 1 januari 2016 van toepassing zijn,

HEEFT DE VOLGENDE VERORDENING VASTGESTELD:

HOOFDSTUK I

ALGEMENE BEPALINGEN EN RAPPORTAGEVEREISTEN VOOR TOEZICHTSDOELEINDEN

Artikel 1

Onderwerp

Bij deze verordening worden technische uitvoeringsnormen betreffende periodieke toezichtrapportage vastgesteld waarin de templates zijn vastgelegd voor de indiening van informatie bij de toezichthoudende autoriteiten, als bedoeld in artikel 35, leden 1 en 2, van Richtlijn 2009/138/EG voor individuele verzekerings- en herverzekeringsondernemingen en in artikel 244, lid 2, en artikel 245, lid 2, van Richtlijn 2009/138/EG voor groepen.

Artikel 2

Vormgeving van de toezichtrapportage

Verzekerings- en herverzekeringsondernemingen, deelnemende verzekerings- en herverzekeringsondernemingen, verzekeringsholdings en gemengde financiële holdings gaan over tot de indiening van de in deze verordening bedoelde informatie met gebruikmaking van de door de toezichthoudende autoriteiten of door de groepstoezichthouder vastgestelde formats voor gegevensuitwisseling en -presentatie en in overeenstemming met de volgende specificaties:

a)	gegevenspunten van het gegevenstype „monetair” worden in eenheden zonder cijfers achter de komma uitgedrukt, met uitzondering van die in de templates S.06.02, S.08.01, S.08.02 en S.11.01, welke in eenheden met twee cijfers achter de komma worden uitgedrukt;

b)	gegevenspunten van het gegevenstype „percentage” worden in eenheden met vier cijfers achter de komma uitgedrukt;

c)	gegevenspunten van het gegevenstype „geheel getal” worden in eenheden zonder cijfers achter de komma uitgedrukt.

Artikel 3

Valuta

1. Voor de toepassing van deze verordening is de „rapportagevaluta”, tenzij de toezichthoudende autoriteit een andere valuta voorschrijft:

a)	wat de individuele rapportage betreft, de valuta die voor de opstelling van de jaarrekening van de verzekerings- of herverzekeringsonderneming wordt gebruikt;

b)	wat de groepsrapportage betreft, de valuta die voor de opstelling van de geconsolideerde jaarrekening wordt gebruikt.

2. Gegevenspunten van het gegevenstype „monetair” worden in de rapportagevaluta gerapporteerd, wat inhoudt dat alle andere valuta's in de rapportagevaluta moeten worden omgerekend, tenzij in deze verordening anders is bepaald.

3. Bij het uitdrukken van de waarde van een in een andere valuta dan de rapportagevaluta luidend actief of luidende verplichting wordt deze waarde in de rapportagevaluta omgerekend alsof de omrekening had plaatsgevonden tegen de slotkoers op de laatste dag waarvoor de toepasselijke koers beschikbaar is in de rapportageperiode voor het actief of de verplichting.

4. Bij het uitdrukken van de waarde van enigerlei inkomsten of uitgaven wordt de waarde in de rapportagevaluta omgerekend op basis van dezelfde omrekeningsbeginselen als die welke voor financiële verslaggevingsdoeleinden worden gebruikt.

5. Bij de omrekening in de rapportagevaluta wordt een wisselkoers gehanteerd die afkomstig is van dezelfde bron als de wisselkoers die wordt gebruikt voor de jaarrekening van de verzekerings- of herverzekeringsonderneming in geval van individuele rapportage, dan wel voor de geconsolideerde jaarrekening in geval van groepsrapportage, tenzij de toezichthoudende autoriteit een andere wisselkoers voorschrijft.

Artikel 4

Herindiening van gegevens

Verzekerings- en herverzekeringsondernemingen, deelnemende verzekerings- en herverzekeringsondernemingen, verzekeringsholdings en gemengde financiële holdings gaan zo spoedig als praktisch mogelijk is over tot de herindiening van de gerapporteerde informatie met gebruikmaking van de in deze verordening vastgelegde templates wanneer de oorspronkelijk gerapporteerde informatie na de laatste indiening ervan bij de toezichthoudende autoriteiten of de groepstoezichthouder wezenlijk is veranderd in vergelijking met dezelfde rapportageperiode.

HOOFDSTUK II

KWANTITATIEVE RAPPORTAGETEMPLATES VOOR INDIVIDUELE ONDERNEMINGEN

Artikel 5

Kwantitatieve templates voor de aanvangsinformatie voor individuele ondernemingen

Verzekerings- en herverzekeringsondernemingen gaan over tot de indiening van de in artikel 314, lid 1, onder a) en c), van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35 van de Commissie bedoelde informatie met gebruikmaking van de volgende templates:

a)	template S.01.01.03 van bijlage I met een overzicht van de ingediende informatie, volgens de instructies in afdeling S.01.01 van bijlage II;

b)	template S.01.02.01 van bijlage I met algemene basisinformatie over de onderneming en een algemeen overzicht van de ingediende informatie, volgens de instructies in afdeling S.01.02 van bijlage II;

c)	template S.01.03.01 van bijlage I met basisinformatie over afgezonderde fondsen en matchingopslagportefeuilles, volgens de instructies in afdeling S.01.03 van bijlage II;

d)	template S.02.01.02 van bijlage I met balansinformatie op basis van de waardering in overeenstemming met artikel 75 van Richtlijn 2009/138/EG, volgens de instructies in afdeling S.02.01 van bijlage II bij deze verordening;

e)	template S.23.01.01 van bijlage I met informatie over het eigen vermogen, volgens de instructies in afdeling S.23.01 van bijlage II;

f)	ingeval de onderneming voor de berekening van het solvabiliteitskapitaalvereiste de standaardformule hanteert, template S.25.01.01 van bijlage I met het solvabiliteitskapitaalvereiste, volgens de instructies in afdeling S.25.01 van bijlage II;

g)	ingeval de onderneming voor de berekening van het solvabiliteitskapitaalvereiste de standaardformule en een gedeeltelijk intern model hanteert, template S.25.02.01 van bijlage I met het solvabiliteitskapitaalvereiste, volgens de instructies in afdeling S.25.02 van bijlage II;

h)	ingeval de onderneming voor de berekening van het solvabiliteitskapitaalvereiste een geheel intern model hanteert, template S.25.03.01 van bijlage I met het solvabiliteitskapitaalvereiste, volgens de instructies in afdeling S.25.03 van bijlage II;

i)	ingeval verzekerings- en herverzekeringsondernemingen uitsluitend levens- of uitsluitend schadeverzekeringsactiviteiten of -herverzekeringsactiviteiten verrichten, template S.28.01.01 van bijlage I met het minimumkapitaalvereiste, volgens de instructies in afdeling S.28.01 van bijlage II;

j)	ingeval verzekeringsondernemingen zowel levens- als schadeverzekeringsactiviteiten verrichten, template S.28.02.01 van bijlage I met het minimumkapitaalvereiste, volgens de instructies in afdeling S.28.02 van bijlage II.

Artikel 6

Driemaandelijkse kwantitatieve templates voor individuele ondernemingen

1. Tenzij de reikwijdte of frequentie van de rapportage is beperkt in overeenstemming met artikel 35, lid 6, van Richtlijn 2009/138/EG, gaan verzekerings- en herverzekeringsondernemingen driemaandelijks over tot de indiening van de in artikel 304, lid 1, onder d), van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35 bedoelde informatie met gebruikmaking van de volgende templates:

a)	template S.01.01.02 van bijlage I met een overzicht van de ingediende informatie, volgens de instructies in afdeling S.01.01 van bijlage II;

b)	template S.01.02.01 van bijlage I met algemene basisinformatie over de onderneming en een algemeen overzicht van de ingediende informatie, volgens de instructies in afdeling S.01.02 van bijlage II;

c)	template S.02.01.02 van bijlage I met balansinformatie op basis van de waardering in overeenstemming met artikel 75 van Richtlijn 2009/138/EG, volgens de instructies in afdeling S.02.01 van bijlage II bij deze verordening;

template S.05.01.02 van bijlage I met informatie over premies, schaden en kosten waarbij de in de jaarrekening van de onderneming gehanteerde waarderings- en opnamegrondslagen worden toegepast, per verzekeringsbranche als omschreven in bijlage I bij Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35, volgens de instructies in afdeling S.05.01 van bijlage II bij deze verordening;

e)	template S.06.02.01 van bijlage I met een lijst van activa per post, volgens de instructies in afdeling S.06.02 van bijlage II en met gebruikmaking van de complementaire identificatiecode (hierna „CIC-code” genoemd) vermeld in bijlage V en omschreven in bijlage VI;

ingeval de verhouding tussen de door de onderneming aangehouden collectieve beleggingen en de totale beleggingen hoger is dan 30 %, template S.06.03.01 van bijlage I met op de doorkijkbenadering gebaseerde informatie voor alle door de onderneming aangehouden collectieve beleggingen, volgens de instructies in afdeling S.06.03 van bijlage II;

g)	template S.08.01.01 van bijlage I met een lijst van open derivatenposities per item, volgens de instructies in afdeling S.08.01 van bijlage II en met gebruikmaking van de CIC-code vermeld in bijlage V en omschreven in bijlage VI;

h)	template S.08.02.01 van bijlage I met een lijst van tijdens de rapportageperiode gesloten derivatentransacties per item, volgens de instructies in afdeling S.08.02 van bijlage II en met gebruikmaking van de CIC-code vermeld in bijlage V en omschreven in bijlage VI;

template S.12.01.02 van bijlage I met informatie over de technische voorzieningen voor het levensverzekeringsbedrijf en voor ziekteverzekeringsactiviteiten die op eenzelfde technische basis als die van het levensverzekeringsbedrijf (hierna „SLT-ziekteverzekering” genoemd) worden uitgeoefend per verzekeringsbranche als omschreven in bijlage I bij Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35, volgens de instructies in afdeling S.12.01 van bijlage II bij deze verordening;

j)	template S.17.01.02 van bijlage I met informatie over de technische voorzieningen voor het schadeverzekeringsbedrijf per verzekeringsbranche als omschreven in bijlage I bij Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35, volgens de instructies in afdeling S.17.01 van bijlage II bij deze verordening;

k)	template S.23.01.01 van bijlage I met informatie over het eigen vermogen, volgens de instructies in afdeling S.23.01 van bijlage II;

l)	ingeval verzekerings- en herverzekeringsondernemingen uitsluitend levens- of uitsluitend schadeverzekeringsactiviteiten of -herverzekeringsactiviteiten verrichten, template S.28.01.01 van bijlage I met het minimumkapitaalvereiste, volgens de instructies in afdeling S.28.01 van bijlage II;

m)	ingeval verzekeringsondernemingen zowel levens- als schadeverzekeringsactiviteiten verrichten, template S.28.02.01 van bijlage I met het minimumkapitaalvereiste, volgens de instructies in afdeling S.28.02 van bijlage II.

2. Voor de toepassing van lid 1, onder f), is de verhouding tussen de door de onderneming aangehouden collectieve beleggingen en de totale beleggingen gelijk aan de som van de items C0010/R0180, de instellingen voor collectieve belegging in item C0010/R0220 en de instellingen voor collectieve belegging in item C0010/R0090 van template S.02.01.02, gedeeld door de som van de items C0010/R0070 en C0010/R0220 van template S.02.01.02.

Artikel 7

Toegestane vereenvoudigingen bij de driemaandelijkse rapportage door individuele ondernemingen

1. Wat de in artikel 6, lid 1, onder c), bedoelde informatie betreft, mogen de driemaandelijkse metingen in ruimere mate op schattingen en schattingsmethoden berusten dan de metingen van jaarlijkse financiële gegevens. De meetprocedures voor de driemaandelijkse rapportage zijn zodanig vastgesteld dat de daaruit resulterende informatie betrouwbaar is en voldoet aan de normen van Richtlijn 2009/138/EG, en dat alle materiële informatie wordt gerapporteerd die relevant is voor het begrijpen van de gegevens.

2. Bij de indiening van de in artikel 6, lid 1, onder i) en j), bedoelde informatie mogen verzekerings- en herverzekeringsondernemingen vereenvoudigde methoden voor de berekening van de technische voorzieningen toepassen.

Artikel 8

Jaarlijkse kwantitatieve templates voor individuele ondernemingen — Basisinformatie en overzicht van de ingediende informatie

Verzekerings- en herverzekeringsondernemingen gaan jaarlijks over tot de indiening van de in artikel 304, lid 1, onder d), van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35 bedoelde informatie met gebruikmaking van de volgende templates:

a)	template S.01.01.01 van bijlage I met een overzicht van de ingediende informatie, volgens de instructies in afdeling S.01.01 van bijlage II;

b)	template S.01.02.01 van bijlage I met algemene basisinformatie over de onderneming en een algemeen overzicht van de ingediende informatie, volgens de instructies in afdeling S.01.02 van bijlage II;

c)	template S.01.03.01 van bijlage I met basisinformatie over afgezonderde fondsen en matchingopslagportefeuilles, volgens de instructies in afdeling S.01.03 van bijlage II.

Artikel 9

Jaarlijkse kwantitatieve templates voor individuele ondernemingen — Balans en andere algemene informatie

a)	template S.02.01.01 van bijlage I met balansinformatie op basis van de waardering in overeenstemming met artikel 75 van Richtlijn 2009/138/EG en de waardering volgens de jaarrekening van de onderneming, volgens de instructies in afdeling S.02.01 van bijlage II bij deze verordening;

b)	template S.02.02.01 van bijlage I met informatie over de activa en verplichtingen per valuta, volgens de instructies in afdeling S.02.02 van bijlage II;

c)	template S.03.01.01 van bijlage I met algemene informatie over posten buiten de balanstelling, volgens de instructies in afdeling S.03.01 van bijlage II;

d)	template S.03.02.01 van bijlage I met een lijst van ontvangen onbeperkte garanties die de vorm aannemen van posten buiten de balanstelling, volgens de instructies in afdeling S.03.02 van bijlage II;

e)	template S.03.03.01 van bijlage I met een lijst van verstrekte onbeperkte garanties die de vorm aannemen van posten buiten de balanstelling, volgens de instructies in afdeling S.03.03 van bijlage II;

template S.04.01.01 van bijlage I met informatie over de activiteit per land (EER en niet-EER) waarbij de in de jaarrekening van de onderneming gehanteerde waarderings- en opnamegrondslagen worden toegepast, per verzekeringsbranche als omschreven in bijlage I bij Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35, volgens de instructies in afdeling S.04.01 van bijlage II bij deze verordening;

g)	template S.04.02.01 van bijlage I met informatie over branche 10 in deel A van bijlage I bij Richtlijn 2009/138/EG, met uitzondering van de aansprakelijkheid van de vervoerder, volgens de instructies in afdeling S.04.02 van bijlage II bij deze verordening;

template S.05.01.01 van bijlage I met informatie over premies, schaden en kosten waarbij de in de jaarrekening van de onderneming gehanteerde waarderings- en opnamegrondslagen worden toegepast, per verzekeringsbranche als omschreven in bijlage I bij Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35, volgens de instructies in afdeling S.05.01 van bijlage II bij deze verordening;

i)	template S.05.02.01 van bijlage I met informatie over premies, schaden en kosten per land waarbij de in de jaarrekening van de onderneming gehanteerde waarderings- en opnamegrondslagen worden toegepast, volgens de instructies in afdeling S.05.02 van bijlage II.

Artikel 10

Jaarlijkse kwantitatieve templates voor individuele ondernemingen — Informatie over beleggingen

Tenzij zij daarvan krachtens artikel 35, lid 7, van Richtlijn 2009/138/EG met betrekking tot een bepaalde template zijn vrijgesteld, gaan verzekerings- en herverzekeringsondernemingen jaarlijks over tot de indiening van de in artikel 304, lid 1, onder d), van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35 bedoelde informatie met gebruikmaking van de volgende templates:

ingeval de onderneming krachtens artikel 35, lid 7, van Richtlijn 2009/138/EG van de jaarlijkse indiening van de informatie in de templates S.06.02.01 of S.08.01.01 is vrijgesteld, template S.06.01.01 van bijlage I bij deze verordening met beknopte informatie over de activa, volgens de instructies in afdeling S.06.01 van bijlage II bij deze verordening;

ingeval de onderneming krachtens artikel 35, lid 6, van Richtlijn 2009/138/EG voor het laatste kwartaal van de rapportage van template S.06.02.01 is vrijgesteld, template S.06.02.01 van bijlage I bij deze verordening met een lijst van activa per post, volgens de instructies in afdeling S.06.02 van bijlage II bij deze verordening en met gebruikmaking van de CIC-code vermeld in bijlage V en omschreven in bijlage VI bij deze verordening;

ingeval de onderneming krachtens artikel 35, lid 6, van Richtlijn 2009/138/EG voor het laatste kwartaal van de rapportage van template S.06.03.01 is vrijgesteld, dan wel deze template niet driemaandelijks heeft gerapporteerd omdat de in artikel 6, lid 1, onder f), van deze verordening bedoelde verhouding tussen de door de onderneming aangehouden collectieve beleggingen en de totale beleggingen niet hoger is dan 30 %, template S.06.03.01 van bijlage I bij deze verordening met op de doorkijkbenadering gebaseerde informatie voor alle door de onderneming aangehouden collectieve beleggingen, volgens de instructies in afdeling S.06.03 van bijlage II bij deze verordening;

ingeval de waarde van gestructureerde producten, die wordt berekend als de som van de activa die zijn geclassificeerd in de categorieën 5 en 6 als omschreven in bijlage V, meer dan 5 % uitmaakt van de totale beleggingen die in de items C0010/R0070 en C0010/R0220 van template S.02.01.01 worden gerapporteerd, template S.07.01.01 van bijlage I met een lijst van gestructureerde producten per item, volgens de instructies in afdeling S.07.01 van bijlage II;

ingeval de ondernemingen krachtens artikel 35, lid 6, van Richtlijn 2009/138/EG voor het laatste kwartaal van de rapportage van template S.08.01.01 zijn vrijgesteld, template S.08.01.01 van bijlage I bij deze verordening met een lijst van open derivatenposities per item, volgens de instructies in afdeling S.08.01 van bijlage II bij deze verordening en met gebruikmaking van de CIC-code vermeld in bijlage V en omschreven in bijlage VI bij deze verordening;

ingeval de ondernemingen krachtens artikel 35, lid 6, van Richtlijn 2009/138/EG voor het laatste kwartaal van de rapportage van template S.08.02.01 zijn vrijgesteld, template S.08.02.01 van bijlage I bij deze verordening met een lijst van tijdens de rapportageperiode gesloten derivatentransacties per item, volgens de instructies in afdeling S.08.02 van bijlage II bij deze verordening en met gebruikmaking van de CIC-code vermeld in bijlage V en omschreven in bijlage VI bij deze verordening;

g)	template S.09.01.01 van bijlage I met informatie over de inkomsten, winsten en verliezen gedurende de rapportageperiode per activacategorie als omschreven in bijlage IV, volgens de instructies in afdeling S.09.01 van bijlage II;

ingeval de waarde van de bij uitleningen of repo's betrokken onderliggende effecten binnen en buiten de balanstelling voor contracten met vervaldatum na de rapportagereferentiedatum meer dan 5 % uitmaakt van de totale beleggingen die in items C0010/R0070 en C0010/R0220 van template S.02.01.01 worden gerapporteerd, template S.10.01.01 van bijlage I met een lijst van uitleningen van effecten en repo's binnen en buiten de balanstelling, volgens de instructies in afdeling S.10.01 van bijlage II;

i)	template S.11.01.01 van bijlage I met een lijst van als zekerheid aangehouden activa per item, welke alle soorten als zekerheid aangehouden activa buiten de balanstelling bevat, volgens de instructies in afdeling S.11.01 van bijlage II.

Artikel 11

Jaarlijkse kwantitatieve templates voor individuele ondernemingen — Informatie over technische voorzieningen

template S.12.01.01 van bijlage I met informatie over de technische voorzieningen voor het levensverzekeringsbedrijf en de SLT-ziekteverzekeringsbranche per verzekeringsbranche als omschreven in bijlage I bij Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35, volgens de instructies in afdeling S.12.01 van bijlage II bij deze verordening;

b)	template S.12.02.01 van bijlage I met informatie over de technische voorzieningen voor levens- en SLT-ziekteverzekering per land, volgens de instructies in afdeling S.12.02 van bijlage II;

c)	template S.13.01.01 van bijlage I met informatie over de prognose van de toekomstige kasstromen van het levensverzekeringsbedrijf (beste schatting), volgens de instructies in afdeling S.13.01 van bijlage II;

template S.14.01.01 van bijlage I met informatie over de analyse van levensverzekeringsverplichtingen, inclusief levensverzekerings- en -herverzekeringsovereenkomsten en lijfrentes van schadeverzekeringsovereenkomsten, per product en per homogene risicogroep van de onderneming, volgens de instructies in afdeling S.14.01 van bijlage II;

e)	template S.15.01.01 van bijlage I met informatie over de beschrijving van garanties van variabele lijfrenteverzekeringen per product van de onderneming in het kader van het directe verzekeringsbedrijf, volgens de instructies in afdeling S.15.01 van bijlage II;

f)	template S.15.02.01 van bijlage I met informatie over de afdekking van garanties van variabele lijfrenteverzekeringen per product van de onderneming in het kader van het directe verzekeringsbedrijf, volgens de instructies in afdeling S.15.02 van bijlage II;

template S.16.01.01 van bijlage I met informatie over uit schadeverzekeringsverplichtingen voortvloeiende lijfrentes van de onderneming in het kader van het tot lijfrentes aanleiding gevende directe verzekeringsbedrijf voor alle verzekeringsbranches als omschreven in bijlage I bij Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35 en aanvullend per valuta, volgens de instructies in afdeling S.16.01 van bijlage II bij deze verordening; de informatie per valuta wordt slechts gerapporteerd indien de beste schatting voor de voorzieningen voor te betalen schaden uit hoofde van lijfrentes op gedisconteerde basis met betrekking tot een schadeverzekeringsbranche meer dan 3 % uitmaakt van de totale beste schatting voor alle voorzieningen voor te betalen schaden uit hoofde van lijfrentes, en dat volgens de volgende uitsplitsing:

i)	de bedragen voor de rapportagevaluta;

ii)	de bedragen voor elke valuta die meer dan 25 % uitmaakt van de beste schatting voor de voorzieningen voor te betalen schaden uit hoofde van lijfrentes op gedisconteerde basis in de oorspronkelijke valuta met betrekking tot die schadeverzekeringsbranche;

iii)

de bedragen voor elke valuta die minder dan 25 % uitmaakt van de beste schatting voor de voorzieningen voor te betalen schaden uit hoofde van lijfrentes (gedisconteerd) in de oorspronkelijke valuta met betrekking tot die schadeverzekeringsbranche, maar meer dan 5 % van de totale beste schatting voor alle voorzieningen voor te betalen schaden uit hoofde van lijfrentes;

h)	template S.17.01.01 van bijlage I met informatie over de technische voorzieningen voor het schadeverzekeringsbedrijf per verzekeringsbranche als omschreven in bijlage I bij Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35, volgens de instructies in afdeling S.17.01 van bijlage II bij deze verordening;

i)	template S.17.02.01 van bijlage I met informatie over de technische voorzieningen voor het schadeverzekeringsbedrijf in verband met directe verzekering, per land, volgens de instructies in afdeling S.17.02 van bijlage II;

j)	template S.18.01.01 van bijlage I met informatie over de prognose van de toekomstige kasstromen van het schadeverzekeringsbedrijf (beste schatting), volgens de instructies in afdeling S.18.01 van bijlage II;

template S.19.01.01 van bijlage I met informatie over schaden in het schadeverzekeringsbedrijf in de vorm van ontwikkelingsdriehoeken, voor het totaal van elke schadeverzekeringsbranche als omschreven in bijlage I bij Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35, en aanvullend per valuta, volgens de instructies in afdeling S.19.01 van bijlage II bij deze verordening; de informatie per valuta wordt slechts gerapporteerd indien de totale bruto beste schatting voor een schadeverzekeringsbranche meer dan 3 % uitmaakt van de totale bruto beste schatting van de voorziening voor te betalen schaden, en dat volgens de volgende uitsplitsing:

i)	de bedragen voor de rapportagevaluta;

ii)	de bedragen voor elke valuta die meer dan 25 % uitmaakt van de bruto beste schatting van de voorzieningen voor te betalen schaden in de oorspronkelijke valuta met betrekking tot die schadeverzekeringsbranche;

iii)

de bedragen voor elke valuta die minder dan 25 % uitmaakt van de bruto beste schatting voor de voorzieningen voor te betalen schaden in de oorspronkelijke valuta met betrekking tot die schadeverzekeringsbranche, maar meer dan 5 % van de totale bruto beste schatting voor de voorzieningen voor te betalen schaden in de oorspronkelijke valuta;

template S.20.01.01 van bijlage I met informatie over de ontwikkeling van de verdeling van ontstane schaden aan het einde van het boekjaar voor elke verzekeringsbranche als omschreven in bijlage I bij Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35, volgens de instructies in afdeling S.20.01 van bijlage II bij deze verordening;

template S.21.01.01 van bijlage I met informatie over het risicoprofiel van de verdeling van verliezen van het schadeverzekeringsbedrijf per verzekeringsbranche als omschreven in bijlage I bij Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35, volgens de instructies in afdeling S.21.01 van bijlage II bij deze verordening;

n)	template S.21.02.01 van bijlage I met informatie over de schadeverzekeringstechnische risico's, volgens de instructies in afdeling S.21.02 van bijlage II;

template S.21.03.01 van bijlage I met informatie over de verdeling van schadeverzekeringstechnische risico's per verzekerd bedrag per verzekeringsbranche als omschreven in bijlage I bij Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35, volgens de instructies in afdeling S.21.03 van bijlage II bij deze verordening.

Artikel 12

Jaarlijkse kwantitatieve templates voor individuele ondernemingen — Informatie over langetermijngaranties

a)	template S.22.01.01 van bijlage I met informatie over het effect van de langetermijngarantie- en overgangsmaatregelen, volgens de instructies in afdeling S.22.01 van bijlage II;

b)	template S.22.04.01 van bijlage I met informatie over de overgangsmaatregel voor de rentevoet, volgens de instructies in afdeling S.22.04 van bijlage II;

c)	template S.22.05.01 van bijlage I met informatie over de overgangsmaatregel voor de technische voorzieningen, volgens de instructies in afdeling S.22.05 van bijlage II;

d)	template S.22.06.01 van bijlage I met informatie over de beste schatting met inachtneming van de volatiliteitsaanpassing, per land en per valuta, volgens de instructies in afdeling S.22.06 van bijlage II.

Artikel 13

Jaarlijkse kwantitatieve templates voor individuele ondernemingen — Informatie over eigen vermogen en deelnemingen

a)	template S.23.01.01 van bijlage I met informatie over het eigen vermogen, volgens de instructies in afdeling S.23.01 van bijlage II;

b)	template S.23.02.01 van bijlage I met gedetailleerde informatie over het eigen vermogen per tier, volgens de instructies in afdeling S.23.02 van bijlage II;

c)	template S.23.03.01 van bijlage I met informatie over de jaarlijkse ontwikkelingen in het eigen vermogen, volgens de instructies in afdeling S.23.03 van bijlage II;

d)	template S.23.04.01 van bijlage I met een lijst van eigenvermogensbestanddelen, volgens de instructies in afdeling S.23.04 van bijlage II;

template S.24.01.01 van bijlage I met informatie over door de onderneming aangehouden deelnemingen en een overzicht van de berekening van de met deelnemingen in financiële en kredietinstellingen verband houdende aftrek van het eigen vermogen, volgens de instructies in afdeling S.24.01 van bijlage II.

Artikel 14

Jaarlijkse kwantitatieve templates voor individuele ondernemingen — Informatie over het solvabiliteitskapitaalvereiste

a)	ingeval de onderneming voor de berekening van het solvabiliteitskapitaalvereiste de standaardformule hanteert, template S.25.01.01 van bijlage I met het solvabiliteitskapitaalvereiste, volgens de instructies in afdeling S.25.01 van bijlage II;

b)	ingeval de onderneming voor de berekening van het solvabiliteitskapitaalvereiste de standaardformule en een gedeeltelijk intern model hanteert, template S.25.02.01 van bijlage I met het solvabiliteitskapitaalvereiste, volgens de instructies in afdeling S.25.02 van bijlage II;

c)	ingeval de onderneming voor de berekening van het solvabiliteitskapitaalvereiste een geheel intern model hanteert, template S.25.03.01 van bijlage I met het solvabiliteitskapitaalvereiste, volgens de instructies in afdeling S.25.03 van bijlage II;

d)	template S.26.01.01 van bijlage I met informatie over het marktrisico, volgens de instructies in afdeling S.26.01 van bijlage II;

e)	template S.26.02.01 van bijlage I met informatie over het tegenpartijkredietrisico, volgens de instructies in afdeling S.26.02 van bijlage II;

f)	template S.26.03.01 van bijlage I met informatie over het levensverzekeringstechnisch risico, volgens de instructies in afdeling S.26.03 van bijlage II;

g)	template S.26.04.01 van bijlage I met informatie over het ziekteverzekeringstechnisch risico, volgens de instructies in afdeling S.26.04 van bijlage II;

h)	template S.26.05.01 van bijlage I met informatie over het schadeverzekeringstechnisch risico, volgens de instructies in afdeling S.26.05 van bijlage II;

i)	template S.26.06.01 van bijlage I met informatie over het operationele risico, volgens de instructies in afdeling S.26.06 van bijlage II;

j)	template S.26.07.01 van bijlage I met informatie over de bij de berekening van het solvabiliteitskapitaalvereiste gehanteerde vereenvoudigingen, volgens de instructies in afdeling S.26.07 van bijlage II;

k)	template S.27.01.01 van bijlage I met informatie over het rampenrisico in het schadeverzekeringsbedrijf, volgens de instructies in afdeling S.27.01 van bijlage II.

2. Ingeval er van afgezonderde fondsen of matchingopslagportefeuilles sprake is, worden de in lid 1, onder d) tot en met k), genoemde templates niet voor de entiteit als geheel gerapporteerd.

3. Ingeval er een gedeeltelijk intern model wordt gehanteerd, worden de in lid 1, onder d) tot en met k), genoemde templates alleen voor de door de standaardformule bestreken risico's gerapporteerd, tenzij op grond van artikel 19 anders wordt beslist.

4. Ingeval er een geheel intern model wordt gehanteerd, worden de in lid 1, onder d) tot en met k), genoemde templates niet gerapporteerd.

Artikel 15

Jaarlijkse kwantitatieve templates voor individuele ondernemingen — Informatie over het minimumkapitaalvereiste

a)	ingeval verzekerings- en herverzekeringsondernemingen uitsluitend levens- of uitsluitend schadeverzekeringsactiviteiten of -herverzekeringsactiviteiten verrichten, template S.28.01.01 van bijlage I met het minimumkapitaalvereiste, volgens de instructies in afdeling S.28.01 van bijlage II;

b)	ingeval verzekeringsondernemingen zowel levens- als schadeverzekeringsactiviteiten verrichten, template S.28.02.01 van bijlage I met het minimumkapitaalvereiste, volgens de instructies in afdeling S.28.02 van bijlage II.

Artikel 16

Jaarlijkse kwantitatieve templates voor individuele ondernemingen — Informatie over variatieanalyse

a)	template S.29.01.01 van bijlage I met informatie over de variatie van het overschot van de activa t.o.v. de verplichtingen tijdens het rapportagejaar waarin een samenvatting van de voornaamste oorzaken van deze variatie wordt verstrekt, volgens de instructies in afdeling S.29.01 van bijlage II;

b)	template S.29.02.01 van bijlage I met informatie over het deel van de variatie van het overschot van de activa t.o.v. de verplichtingen tijdens het rapportagejaar dat door beleggingen en financiële verplichtingen kan worden verklaard, volgens de instructies in afdeling S.29.02 van bijlage II;

de templates S.29.03.01 en S.29.04.01 van bijlage I met informatie over het deel van de variatie van het overschot van de activa t.o.v. de verplichtingen tijdens het rapportagejaar dat door technische voorzieningen kan worden verklaard, volgens de instructies in de afdelingen S.29.03 en S.29.04 van bijlage II.

Artikel 17

Jaarlijkse kwantitatieve templates voor individuele ondernemingen — Informatie over herverzekering en special purpose vehicles

template S.30.01.01 van bijlage I met informatie over facultatieve dekkingen in het volgende rapportagejaar, waarbij het gaat om informatie over de 10 belangrijkste risico's wat herverzekerde blootstelling betreft voor elke verzekeringsbranche als omschreven in bijlage I bij Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35 waarvoor van facultatieve herverzekering wordt gebruikgemaakt, volgens de instructies in afdeling S.30.01 van bijlage II bij deze verordening;

template S.30.02.01 van bijlage I met informatie over aandelen van herverzekeraars in facultatieve dekkingen in het volgende rapportagejaar, waarbij het gaat om informatie over de 10 belangrijkste risico's wat herverzekerde blootstelling betreft voor elke verzekeringsbranche als omschreven in bijlage I bij Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35, volgens de instructies in afdeling S.30.02 van bijlage II bij deze verordening;

template S.30.03.01 van bijlage I met informatie over het programma voor uitgaande herverzekering in het volgende rapportagejaar, waarbij toekomstgerichte informatie wordt verstrekt over herverzekeringscontracten waarvan de geldigheidstermijn het volgende rapportagejaar omvat of overlapt, volgens de instructies in afdeling S.30.03 van bijlage II;

template S.30.04.01 van bijlage I met informatie over het programma voor uitgaande herverzekering in het volgende rapportagejaar, waarbij toekomstgerichte informatie wordt verstrekt over herverzekeringscontracten waarvan de geldigheidstermijn het volgende rapportagejaar omvat of overlapt, volgens de instructies in afdeling S.30.04 van bijlage II;

e)	template S.31.01.01 van bijlage I met informatie over het aandeel van herverzekeraars, volgens de instructies in afdeling S.31.01 van bijlage II;

f)	template S.31.02.01 van bijlage I met informatie over special purpose vehicles uit het oogpunt van de verzekerings- of herverzekeringsonderneming die risico aan de special purpose vehicles overdraagt, volgens de instructies in afdeling S.31.02 van bijlage II.

Artikel 18

Jaarlijkse kwantitatieve templates voor individuele ondernemingen — Informatie over afgezonderde fondsen, materiële matchingopslagportefeuilles en het resterende deel

1. Verzekerings- en herverzekeringsondernemingen gaan jaarlijks over tot de indiening van de in artikel 304, lid 1, onder d), van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35 bedoelde informatie met betrekking tot elk materieel afgezonderd fonds, elke materiële matchingopslagportefeuille en het resterende deel, met gebruikmaking van de volgende templates:

a)	template SR.01.01.01 van bijlage I met een overzicht van de ingediende informatie, volgens de instructies in afdeling S.01.01 van bijlage II;

voor elk materieel afgezonderd fonds en voor het resterende deel, template SR.02.01.01 van bijlage I met balansinformatie op basis van zowel de waardering in overeenstemming met artikel 75 van Richtlijn 2009/138/EG als de waardering volgens de jaarrekening van de onderneming, volgens de instructies in afdeling S.02.01 van bijlage II bij deze verordening;

template SR.12.01.01 van bijlage I met informatie over de technische voorzieningen voor het levensverzekeringsbedrijf en de SLT-ziekteverzekeringsbranche per verzekeringsbranche als omschreven in bijlage I bij Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35, volgens de instructies in afdeling S.12.01 van bijlage II bij deze verordening;

d)	template SR.17.01.01 van bijlage I met informatie over de technische voorzieningen voor het schadeverzekeringsbedrijf per verzekeringsbranche als omschreven in bijlage I bij Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35, volgens de instructies in afdeling S.17.01 van bijlage II bij deze verordening;

e)	template SR.22.02.01 van bijlage I met informatie over de prognose van de toekomstige kasstromen voor de berekening van de beste schatting per materiële matchingopslagportefeuille, volgens de instructies in afdeling S.22.02 van bijlage II;

f)	template SR.22.03.01 van bijlage I met informatie over de matchingopslagportefeuilles per materiële matchingopslagportefeuille, volgens de instructies in afdeling S.22.03 van bijlage II;

g)	ingeval de onderneming voor de berekening van het solvabiliteitskapitaalvereiste de standaardformule hanteert, template SR.25.01.01 van bijlage I met het solvabiliteitskapitaalvereiste, volgens de instructies in afdeling S.25.01 van bijlage II;

h)	ingeval de onderneming voor de berekening van het solvabiliteitskapitaalvereiste de standaardformule en een gedeeltelijk intern model hanteert, template SR.25.02.01 van bijlage I met het solvabiliteitskapitaalvereiste, volgens de instructies in afdeling S.25.02 van bijlage II;

i)	ingeval de onderneming voor de berekening van het solvabiliteitskapitaalvereiste een geheel intern model hanteert, template SR.25.03.01 van bijlage I met het solvabiliteitskapitaalvereiste, volgens de instructies in afdeling S.25.03 van bijlage II;

j)	template SR.26.01.01 van bijlage I met informatie over het marktrisico, volgens de instructies in afdeling S.26.01 van bijlage II;

k)	template SR.26.02.01 van bijlage I met informatie over het tegenpartijkredietrisico, volgens de instructies in afdeling S.26.02 van bijlage II;

l)	template SR.26.03.01 van bijlage I met informatie over het levensverzekeringstechnisch risico, volgens de instructies in afdeling S.26.03 van bijlage II;

m)	template SR.26.04.01 van bijlage I met informatie over het ziekteverzekeringstechnisch risico, volgens de instructies in afdeling S.26.04 van bijlage II;

n)	template SR.26.05.01 van bijlage I met informatie over het schadeverzekeringstechnisch risico, volgens de instructies in afdeling S.26.05 van bijlage II;

o)	template SR.26.06.01 van bijlage I met informatie over het operationele risico, volgens de instructies in afdeling S.26.06 van bijlage II;

p)	template SR.26.07.01 van bijlage I met informatie over de bij de berekening van het solvabiliteitskapitaalvereiste gehanteerde vereenvoudigingen, volgens de instructies in afdeling S.26.07 van bijlage II;

q)	template SR.27.01.01 van bijlage I met informatie over het rampenrisico in het schadeverzekeringsbedrijf, volgens de instructies in afdeling S.27.01 van bijlage II.

2. Ingeval er een gedeeltelijk intern model wordt gehanteerd, worden de onder j) tot en met q) genoemde templates alleen voor de door de standaardformule bestreken risico's gerapporteerd, tenzij op grond van artikel 19 anders wordt beslist.

3. Ingeval een geheel intern model wordt gehanteerd, worden de onder j) tot en met q) genoemde templates niet gerapporteerd.

Artikel 19

Jaarlijkse kwantitatieve templates voor individuele ondernemingen — Gebruikers van interne modellen

Verzekerings- en herverzekeringsondernemingen die voor de berekening van het solvabiliteitskapitaalvereiste een goedgekeurd gedeeltelijk of geheel intern model hanteren, spreken met hun toezichthoudende autoriteit af welke templates voor de verstrekking van informatie over het solvabiliteitskapitaalvereiste jaarlijks moeten worden ingediend.

Artikel 20

Jaarlijkse kwantitatieve templates voor individuele ondernemingen — Informatie over intragroeptransacties

a)	template S.36.01.01 van bijlage I met informatie over significante intragroeptransacties met betrekking tot vermogensgerelateerde transacties en overdracht van schulden en activa, volgens de instructies in afdeling S.36.01 van bijlage II;

b)	template S.36.02.01 van bijlage I met informatie over significante intragroeptransacties met betrekking tot derivaten, met inbegrip van de garanties die afgeleide instrumenten ondersteunen, volgens de instructies in afdeling S.36.02 van bijlage II;

c)	template S.36.03.01 van bijlage I met informatie over significante intragroeptransacties met betrekking tot herverzekering, volgens de instructies in afdeling S.36.03 van bijlage II;

Artikel 21

Kwantitatieve templates voor individuele ondernemingen — Informatie over intragroeptransacties

Verzekerings- en herverzekeringsondernemingen die geen deel uitmaken van een groep als bedoeld in artikel 213, lid 2, onder a), b) of c), van Richtlijn 2009/138/EG en waarvan de moederonderneming een gemengde verzekeringsholding is, gaan zo spoedig als praktisch mogelijk is over tot de rapportage van de in artikel 245, lid 2, tweede alinea, juncto artikel 265 van genoemde richtlijn bedoelde zeer significante intragroeptransacties en de in artikel 245, lid 3, juncto artikel 265 van genoemde richtlijn bedoelde in elk geval te rapporteren intragroeptransacties met gebruikmaking van de relevante templates van de templates S.36.01.01 tot en met S.36.04.01 van bijlage I bij deze verordening, volgens de instructies in de afdelingen S.36.01 tot en met S.36.04 van bijlage II bij deze verordening.

HOOFDSTUK III

KWANTITATIEVE RAPPORTAGETEMPLATES VOOR GROEPEN

Artikel 22

Kwantitatieve templates voor de aanvangsinformatie voor groepen

1. Deelnemende verzekerings- en herverzekeringsondernemingen, verzekeringsholdings en gemengde financiële holdings gaan over tot de indiening van de in artikel 314, lid 1, onder a) en c), juncto artikel 375, lid 1, van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35 bedoelde informatie met gebruikmaking van de volgende templates:

a)	template S.01.01.06 van bijlage I met een overzicht van de ingediende informatie, volgens de instructies in afdeling S.01.01 van bijlage III;

b)	template S.01.02.04 van bijlage I met algemene basisinformatie over de groep en een algemeen overzicht van de ingediende informatie, volgens de instructies in afdeling S.01.02 van bijlage III;

c)	template S.01.03.04 van bijlage I met basisinformatie over afgezonderde fondsen en matchingopslagportefeuilles, volgens de instructies in afdeling S.01.03 van bijlage III;

d)	template S.02.01.02 van bijlage I met balansinformatie, volgens de instructies in afdeling S.02.01 van bijlage III;

e)	template S.23.01.04 van bijlage I met informatie over het eigen vermogen, volgens de instructies in afdeling S.23.01 van bijlage III;

f)	ingeval de groep voor de berekening van het solvabiliteitskapitaalvereiste de standaardformule hanteert, template S.25.01.04 van bijlage I met het solvabiliteitskapitaalvereiste, volgens de instructies in afdeling S.25.01 van bijlage III;

g)	ingeval de groep voor de berekening van het solvabiliteitskapitaalvereiste de standaardformule en een gedeeltelijk intern model hanteert, template S.25.02.04 van bijlage I met het solvabiliteitskapitaalvereiste, volgens de instructies in afdeling S.25.02 van bijlage III;

h)	ingeval de groep voor de berekening van het solvabiliteitskapitaalvereiste een geheel intern model hanteert, template S.25.03.04 van bijlage I met het solvabiliteitskapitaalvereiste, volgens de instructies in afdeling S.25.03 van bijlage III;

i)	template S.32.01.04 van bijlage I met informatie over de verzekerings- en herverzekeringsondernemingen binnen de groep, volgens de instructies in afdeling S.32.01 van bijlage III;

j)	template S.33.01.04 van bijlage I met informatie over de vereisten voor verzekerings- en herverzekeringsondernemingen binnen de groep, volgens de instructies in afdeling S.33.01 van bijlage III;

k)	template S.34.01.04 van bijlage I met informatie over de overige gereglementeerde en niet-gereglementeerde financiële ondernemingen, met inbegrip van verzekeringsholdings en gemengde financiële holdings, volgens de instructies in afdeling S.34.01 van bijlage III.

2. De in lid 1, onder c), d), f), g) en h), genoemde templates worden alleen ingediend door deelnemende verzekerings- en herverzekeringsondernemingen, verzekeringsholdings en gemengde financiële holdings die voor de berekening van de groepssolvabiliteit de in artikel 230 van Richtlijn 2009/138/EG omschreven methode 1 hanteren, hetzij exclusief, hetzij in combinatie met de in artikel 233 van genoemde richtlijn omschreven methode 2.

Artikel 23

Driemaandelijkse kwantitatieve templates voor groepen

1. Tenzij de reikwijdte of frequentie van de rapportage is beperkt in overeenstemming met artikel 254, lid 2, tweede alinea, van Richtlijn 2009/138/EG, gaan deelnemende verzekerings- en herverzekeringsondernemingen, verzekeringsholdings en gemengde financiële holdings driemaandelijks over tot de indiening van de in artikel 304, lid 1, onder d), juncto artikel 372, lid 1, van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35 bedoelde informatie met gebruikmaking van de volgende templates:

a)	template S.01.01.05 van bijlage I met een overzicht van de ingediende informatie, volgens de instructies in afdeling S.01.01 van bijlage III;

b)	template S.01.02.04 van bijlage I met algemene basisinformatie over de groep en een algemeen overzicht van de ingediende informatie, volgens de instructies in afdeling S.01.02 van bijlage III;

ingeval de groep voor de berekening van de groepssolvabiliteit de in artikel 230 van Richtlijn 2009/138/EG omschreven methode 1 hanteert, hetzij exclusief, hetzij in combinatie met de in artikel 233 van genoemde richtlijn omschreven methode 2, template S.02.01.02 van bijlage I bij deze verordening met balansinformatie op basis van de waardering in overeenstemming met artikel 75 van Richtlijn 2009/138/EG, volgens de instructies in afdeling S.02.01 van bijlage III bij deze verordening;

template S.05.01.02 van bijlage I met informatie over premies, schaden en kosten per verzekeringsbranche als omschreven in bijlage I bij Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35 op basis van de in de geconsolideerde jaarrekening gehanteerde waarderings- en opnamegrondslagen, volgens de instructies in afdeling S.05.01 van bijlage III bij deze verordening;

e)	template S.06.02.04 van bijlage I met een lijst van activa per post, volgens de instructies in afdeling S.06.02 van bijlage III en met gebruikmaking van de CIC-code vermeld in bijlage V en omschreven in bijlage VI;

ingeval de verhouding tussen de door de groep aangehouden collectieve beleggingen en de totale beleggingen hoger is dan 30 %, template S.06.03.04 van bijlage I met op de doorkijkbenadering gebaseerde informatie voor alle door de groep aangehouden collectieve beleggingen, volgens de instructies in afdeling S.06.03 van bijlage III;

g)	template S.08.01.04 van bijlage I met een lijst van open derivatenposities per item, volgens de instructies in afdeling S.08.01 van bijlage III en met gebruikmaking van de CIC-code vermeld in bijlage V en omschreven in bijlage VI;

h)	template S.08.02.04 van bijlage I met een lijst van tijdens het rapportagejaar gesloten derivatentransacties per item, volgens de instructies in afdeling S.08.02 van bijlage III en met gebruikmaking van de CIC-code vermeld in bijlage V en omschreven in bijlage VI;

i)	template S.23.01.04 van bijlage I met informatie over het eigen vermogen, volgens de instructies in afdeling S.23.01 van bijlage III.

2. Ingeval voor de berekening van de groepssolvabiliteit uitsluitend de in artikel 230 van Richtlijn 2009/138/EG omschreven methode 1 wordt gehanteerd, is voor de toepassing van lid 1, onder f), de verhouding tussen de door de groep aangehouden collectieve beleggingen en de totale beleggingen gelijk aan de som van de items C0010/R0180, de instellingen voor collectieve belegging in item C0010/R0220 en de instellingen voor collectieve belegging in item C0010/R0090 van template S.02.01.02, gedeeld door de som van de items C0010/R0070 en C0010/R0220 van template S.02.01.02. Ingeval voor de berekening van de groepssolvabiliteit methode 1 in combinatie met de in artikel 233 van Richtlijn 2009/138/EG vastgestelde methode 2 wordt gehanteerd of ingeval uitsluitend methode 2 wordt gehanteerd, wordt de verhouding conform de eerste zin berekend en aangepast zodat daarin rekening wordt gehouden met de vereiste items van alle entiteiten bestreken door template S.06.02.04.

Artikel 24

Toegestane vereenvoudigingen bij de driemaandelijkse groepsrapportage

Wat de in artikel 23, lid 1, onder c), bedoelde informatie betreft, mogen de driemaandelijkse metingen in ruimere mate op schattingen en schattingsmethoden berusten dan de metingen van jaarlijkse financiële gegevens. De meetprocedures voor de driemaandelijkse rapportage zijn zodanig vastgesteld dat de daaruit resulterende informatie betrouwbaar is en voldoet aan de normen van Richtlijn 2009/138/EG, en dat alle materiële informatie wordt gerapporteerd die relevant is voor het begrijpen van de gegevens.

Artikel 25

Jaarlijkse kwantitatieve templates voor groepen — Basisinformatie en overzicht van de ingediende informatie

a)	template S.01.01.04 van bijlage I met een overzicht van de ingediende informatie, volgens de instructies in afdeling S.01.01 van bijlage III;

b)	template S.01.02.04 van bijlage I met algemene basisinformatie over de onderneming en een algemeen overzicht van de ingediende informatie, volgens de instructies in afdeling S.01.02 van bijlage III;

ingeval de groep voor de berekening van de groepssolvabiliteit de in artikel 230 van Richtlijn 2009/138/EG omschreven methode 1 hanteert, hetzij exclusief, hetzij in combinatie met de in artikel 233 van genoemde richtlijn omschreven methode 2, template S.01.03.04 van bijlage I bij deze verordening met basisinformatie over afgezonderde fondsen en matchingopslagportefeuilles, volgens de instructies in afdeling S.01.03 van bijlage III bij deze verordening.

Artikel 26

Jaarlijkse kwantitatieve templates voor groepen — Balans en andere algemene informatie

1. Deelnemende verzekerings- en herverzekeringsondernemingen, verzekeringsholdings en gemengde financiële holdings gaan jaarlijks over tot de indiening van de in artikel 304, lid 1, onder d), juncto artikel 372, lid 1, van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35 bedoelde informatie met gebruikmaking van de volgende templates:

a)	template S.02.01.01 van bijlage I met balansinformatie op basis van zowel de waardering in overeenstemming met artikel 75 van Richtlijn 2009/138/EG als de waardering volgens de geconsolideerde jaarrekening van de onderneming, volgens de instructies in afdeling S.02.01 van bijlage III;

b)	template S.02.02.01 van bijlage I met informatie over de activa en verplichtingen per valuta, volgens de instructies in afdeling S.02.02 van bijlage III;

c)	template S.03.01.04 van bijlage I met algemene informatie over posten buiten de balanstelling, volgens de instructies in afdeling S.03.01 van bijlage III;

d)	template S.03.02.04 van bijlage I met een lijst van ontvangen onbeperkte garanties die de vorm aannemen van posten buiten de balanstelling, volgens de instructies in afdeling S.03.02 van bijlage III;

e)	template S.03.03.04 van bijlage I met een lijst van verstrekte onbeperkte garanties die de vorm aannemen van posten buiten de balanstelling, volgens de instructies in afdeling S.03.03 van bijlage III;

template S.05.01.01 van bijlage I met informatie over premies, schaden en kosten per verzekeringsbranche als omschreven in bijlage I bij Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35 op basis van de in de geconsolideerde jaarrekening gehanteerde waarderings- en opnamegrondslagen, volgens de instructies in S.05.01 van bijlage III bij deze verordening;

g)	template S.05.02.01 van bijlage I met informatie over premies, schaden en kosten per land waarbij de in de geconsolideerde jaarrekening gehanteerde waarderings- en opnamegrondslagen worden toegepast, volgens de instructies in S.05.02 van bijlage III.

2. De in lid 1, onder a) en b), genoemde templates worden alleen ingediend door deelnemende verzekerings- en herverzekeringsondernemingen, verzekeringsholdings en gemengde financiële holdings die voor de berekening van de groepssolvabiliteit de in artikel 230 van Richtlijn 2009/138/EG omschreven methode 1 hanteren, hetzij exclusief, hetzij in combinatie met de in artikel 233 van genoemde richtlijn omschreven methode 2.

Artikel 27

Jaarlijkse kwantitatieve templates voor groepen — Informatie over beleggingen

1. Tenzij zij in overeenstemming met artikel 254, lid 2, derde alinea, van Richtlijn 2009/138/EG daarvan met betrekking tot een bepaalde template zijn vrijgesteld, gaan deelnemende verzekerings- en herverzekeringsondernemingen, verzekeringsholdings en gemengde financiële holdings jaarlijks over tot de indiening van de in artikel 304, lid 1, onder d), juncto artikel 372, lid 1, van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35 bedoelde informatie met gebruikmaking van de volgende templates:

ingeval de groep krachtens artikel 254, lid 2, derde alinea, van Richtlijn 2009/138/EG van de jaarlijkse indiening van de informatie in de templates S.06.02.04 of S.08.01.04 is vrijgesteld, template S.06.01.01 van bijlage I bij deze verordening met beknopte informatie over de activa, volgens de instructies in afdeling S.06.01 van bijlage III bij deze verordening;

ingeval de groep krachtens artikel 254, lid 2, tweede alinea, van Richtlijn 2009/138/EG voor het laatste kwartaal van de rapportage van template S.06.02.04 is vrijgesteld, template S.06.02.04 van bijlage I bij deze verordening met een lijst van activa per post, volgens de instructies in afdeling S.06.02 van bijlage III bij deze verordening;

ingeval de groep krachtens artikel 254, lid 2, tweede alinea, van Richtlijn 2009/138/EG voor het laatste kwartaal van de rapportage van template S.06.03.04 is vrijgesteld, dan wel deze template niet driemaandelijks heeft gerapporteerd omdat de in artikel 23, lid 1, onder f), van deze verordening bedoelde verhouding tussen de door de groep aangehouden collectieve beleggingen en de totale beleggingen niet hoger is dan 30 %, template S.06.03.04 van bijlage I bij deze verordening met op de doorkijkbenadering gebaseerde informatie voor alle door de groep aangehouden collectieve beleggingen, volgens de instructies in afdeling S.06.03 van bijlage III bij deze verordening;

d)	ingeval de verhouding tussen de waarde van de door de groep aangehouden gestructureerde producten en de totale beleggingen hoger is dan 5 %, template S.07.01.04 van bijlage I met een lijst van gestructureerde producten per item, volgens de instructies in afdeling S.07.01 van bijlage III;

ingeval de groep krachtens artikel 254, lid 2, tweede alinea, van Richtlijn 2009/138/EG voor het laatste kwartaal van de rapportage van template S.08.01.04 is vrijgesteld, template S.08.01.04 van bijlage I bij deze verordening met een lijst van open derivatenposities per item, volgens de instructies in afdeling S.08.01 van bijlage III bij deze verordening;

ingeval de groep krachtens artikel 254, lid 2, tweede alinea, van Richtlijn 2009/138/EG voor het laatste kwartaal van de rapportage van template S.08.02.04 is vrijgesteld, template S.08.02.04 van bijlage I bij deze verordening met een lijst van tijdens het rapportagejaar gesloten derivatentransacties per item, volgens de instructies in afdeling S.08.02 van bijlage III bij deze verordening;

g)	template S.09.01.04 van bijlage I met informatie over de inkomsten, winsten en verliezen gedurende de rapportageperiode per activacategorie als omschreven in bijlage IV, volgens de instructies in afdeling S.09.01 van bijlage III;

ingeval de waarde van de bij uitleningen of repo's betrokken onderliggende effecten binnen en buiten de balanstelling voor contracten met vervaldatum na de rapportagereferentiedatum, meer dan 5 % uitmaakt van de totale beleggingen, template S.10.01.04 van bijlage I met een lijst van uitleningen van effecten en repo's per post binnen en buiten de balanstelling, volgens de instructies in afdeling S.10.01 van bijlage III;

i)	template S.11.01.04 van bijlage I met een lijst van als zekerheid aangehouden activa per item, welke alle soorten als zekerheid aangehouden activa buiten de balanstelling bevat, volgens de instructies in afdeling S.11.01 van bijlage III.

2. Ingeval voor de berekening van de groepssolvabiliteit uitsluitend de in artikel 230 van Richtlijn 2009/138/EG omschreven methode 1 wordt gehanteerd, is voor de toepassing van lid 1, onder d), de verhouding tussen de waarde van door de groep aangehouden gestructureerde producten en de totale beleggingen gelijk aan de som van de activa die in de categorieën 5 en 6 als omschreven in bijlage IV bij deze verordening zijn geclassificeerd, gedeeld door de som van de items C0010/R0070 en C0010/R0220 van template S.02.01.01. Ingeval voor de berekening van de groepssolvabiliteit methode 1 in combinatie met de in artikel 233 van Richtlijn 2009/138/EG vastgestelde methode 2 wordt gehanteerd of ingeval uitsluitend methode 2 wordt gehanteerd, wordt de verhouding conform de eerste zin berekend en aangepast zodat daarin rekening wordt gehouden met de vereiste items van alle entiteiten bestreken door template S.06.02.04.

3. Ingeval voor de berekening van de groepssolvabiliteit uitsluitend de in artikel 230 van Richtlijn 2009/138/EG omschreven methode 1 wordt gehanteerd, is voor de toepassing van lid 1, onder h), de verhouding gelijk aan de som van de bij uitleningen of repo's betrokken onderliggende effecten, binnen en buiten de balanstelling, voor contracten met vervaldatum na de rapportagereferentiedatum, gedeeld door de som van de items C0010/R0070 en C0010/R0220 van template S.02.01.01. Ingeval voor de berekening van de groepssolvabiliteit methode 1 in combinatie met de in artikel 233 van Richtlijn 2009/138/EG vastgestelde methode 2 wordt gehanteerd of ingeval uitsluitend methode 2 wordt gehanteerd, wordt de verhouding conform de eerste zin berekend en aangepast zodat daarin rekening wordt gehouden met de vereiste items van alle entiteiten bestreken door template S.06.02.04.

Artikel 28

Jaarlijkse kwantitatieve templates voor groepen — Informatie over variabele lijfrenteverzekeringen

template S.15.01.04 van bijlage I met informatie over de beschrijving van de garanties van variabele lijfrenteverzekeringen per product dat in het kader van het directe verzekeringsbedrijf wordt aangeboden door ondernemingen die van de groep deel uitmaken en buiten de EER zijn gevestigd, volgens de instructies in afdeling S.15.01 van bijlage III;

template S.15.02.04 van bijlage I met informatie over de afdekking van garanties van variabele lijfrenteverzekeringen per product dat in het kader van het directe verzekeringsbedrijf wordt aangeboden door ondernemingen die van de groep deel uitmaken en buiten de EER zijn gevestigd, volgens de instructies in afdeling S.15.02 van bijlage III.

Artikel 29

Jaarlijkse kwantitatieve templates voor groepen — Informatie over langetermijngaranties

Deelnemende verzekerings- en herverzekeringsondernemingen, verzekeringsholdings en gemengde financiële holdings gaan jaarlijks over tot de indiening van de in artikel 304, lid 1, onder d), juncto artikel 372, lid 1, van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35 bedoelde informatie met gebruikmaking van template S.22.01.04 van bijlage I bij deze verordening met informatie over het effect van de langetermijngarantie- en overgangsmaatregelen volgens de instructies in afdeling S.22.01 van bijlage III bij deze verordening.

Artikel 30

Jaarlijkse kwantitatieve templates voor groepen — Informatie over eigen vermogen

a)	template S.23.01.04 van bijlage I met informatie over het eigen vermogen, volgens de instructies in afdeling S.23.01 van bijlage III;

b)	template S.23.02.04 van bijlage I met gedetailleerde informatie over het eigen vermogen per tier, volgens de instructies in afdeling S.23.02 van bijlage III;

c)	template S.23.03.04 van bijlage I met informatie over de jaarlijkse ontwikkelingen in het eigen vermogen, volgens de instructies in afdeling S.23.03 van bijlage III;

d)	template S.23.04.04 van bijlage I met een lijst van eigenvermogensbestanddelen, volgens de instructies in afdeling S.23.04 van bijlage III.

2. De in lid 1, onder b) en c), genoemde templates worden alleen ingediend door deelnemende verzekerings- en herverzekeringsondernemingen, verzekeringsholdings en gemengde financiële holdings die voor de berekening van de groepssolvabiliteit de in artikel 230 van Richtlijn 2009/138/EG omschreven methode 1 hanteren, hetzij exclusief, hetzij in combinatie met de in artikel 233 van genoemde richtlijn omschreven methode 2.

Artikel 31

Jaarlijkse kwantitatieve templates voor groepen — Informatie over het solvabiliteitskapitaalvereiste

a)	ingeval de groep voor de berekening van het solvabiliteitskapitaalvereiste de standaardformule hanteert, template S.25.01.04 van bijlage I met het solvabiliteitskapitaalvereiste, volgens de instructies in afdeling S.25.01 van bijlage III;

b)	ingeval de groep voor de berekening van het solvabiliteitskapitaalvereiste de standaardformule en een gedeeltelijk intern model hanteert, template S.25.02.04 van bijlage I met het solvabiliteitskapitaalvereiste, volgens de instructies in afdeling S.25.02 van bijlage III;

c)	ingeval de groep voor de berekening van het solvabiliteitskapitaalvereiste een geheel intern model hanteert, template S.25.03.04 van bijlage I met het solvabiliteitskapitaalvereiste, volgens de instructies in afdeling S.25.03 van bijlage III;

d)	template S.26.01.04 van bijlage I met informatie over het marktrisico, volgens de instructies in afdeling S.26.01 van bijlage III;

e)	template S.26.02.04 van bijlage I met informatie over het tegenpartijkredietrisico, volgens de instructies in afdeling S.26.02 van bijlage III;

f)	template S.26.03.04 van bijlage I met informatie over het levensverzekeringstechnisch risico, volgens de instructies in afdeling S.26.03 van bijlage III;

g)	template S.26.04.04 van bijlage I met informatie over het ziekteverzekeringstechnisch risico, volgens de instructies in afdeling S.26.04 van bijlage III;

h)	template S.26.05.04 van bijlage I met informatie over het schadeverzekeringstechnisch risico, volgens de instructies in afdeling S.26.05 van bijlage III;

i)	template S.26.06.04 van bijlage I met informatie over het operationele risico, volgens de instructies in afdeling S.26.06 van bijlage III;

j)	template S.26.07.04 van bijlage I met informatie over de bij de berekening van het solvabiliteitskapitaalvereiste gehanteerde vereenvoudigingen, volgens de instructies in afdeling S.26.07 van bijlage III;

k)	template S.27.01.04 van bijlage I met informatie over het rampenrisico in het schadeverzekeringsbedrijf, volgens de instructies in afdeling S.27.01 van bijlage III.

2. Ingeval er van afgezonderde fondsen of matchingopslagportefeuilles sprake is, worden de in lid 1, onder d) tot en met k), genoemde templates niet voor de groep als geheel gerapporteerd.

4. Ingeval er een geheel intern model wordt gehanteerd, worden de in lid 1, onder d) tot en met k), genoemde templates niet gerapporteerd.

Artikel 32

Jaarlijkse kwantitatieve templates voor groepen — Informatie over herverzekeraars en special purpose vehicles

a)	template S.31.01.04 van bijlage I met informatie over het aandeel van herverzekeraars, volgens de instructies in afdeling S.31.01 van bijlage III;

b)	template S.31.02.04 van bijlage I met informatie over special purpose vehicles uit het oogpunt van de verzekerings- of herverzekeringsonderneming die risico aan de special purpose vehicles overdraagt, volgens de instructies in afdeling S.31.02 van bijlage III.

Artikel 33

Jaarlijkse kwantitatieve templates voor groepen — Groepsspecifieke informatie

a)	template S.32.01.04 van bijlage I met informatie over de verzekerings- en herverzekeringsondernemingen binnen de groep, volgens de instructies in afdeling S.32.01 van bijlage III;

b)	template S.33.01.04 van bijlage I met informatie over de vereisten voor verzekerings- en herverzekeringsondernemingen binnen de groep, volgens de instructies in afdeling S.33.01 van bijlage III;

template S.34.01.04 van bijlage I met informatie over financiële ondernemingen die geen verzekerings- en herverzekeringsondernemingen zijn, alsook over de in artikel 1, punt 52, van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35 bedoelde niet-gereglementeerde ondernemingen die financiële activiteiten uitoefenen, volgens de instructies in afdeling S.34.01 van bijlage III;

d)	template S.35.01.04 van bijlage I met informatie over de technische voorzieningen van ondernemingen van de groep, volgens de instructies in afdeling S.35.01 van bijlage III;

template S.36.01.01 van bijlage I met informatie over significante intragroeptransacties met betrekking tot vermogensgerelateerde transacties en overdracht van schulden en activa, welke de overeenkomstig artikel 245, lid 3, van Richtlijn 2009/138/EG door de groepstoezichthouder vastgestelde drempel overschrijden, volgens de instructies in afdeling S.36.01 van bijlage III bij deze verordening;

template S.36.02.01 van bijlage I met informatie over significante intragroeptransacties met betrekking tot derivaten, met inbegrip van de garanties die afgeleide instrumenten ondersteunen, welke de overeenkomstig artikel 245, lid 3, van Richtlijn 2009/138/EG door de groepstoezichthouder vastgestelde drempel overschrijden, volgens de instructies in afdeling S.36.02 van bijlage III;

template S.36.03.01 van bijlage I met informatie over significante intragroeptransacties met betrekking tot herverzekering, welke de overeenkomstig artikel 245, lid 3, van Richtlijn 2009/138/EG door de groepstoezichthouder vastgestelde drempel overschrijden, volgens de instructies in afdeling S.36.03 van bijlage III bij deze verordening;

template S.36.04.01 van bijlage I met informatie over significante intragroeptransacties met betrekking tot interne kostendeling, voorwaardelijke verplichtingen (niet zijnde derivaten) en posten buiten de balanstelling, en andere soorten intragroeptransacties, welke de overeenkomstig artikel 245, lid 3, van Richtlijn 2009/138/EG door de groepstoezichthouder vastgestelde drempel overschrijden, volgens de instructies in afdeling S.36.04 van bijlage III bij deze verordening;

template S.37.01.04 van bijlage I met informatie over significante risicoconcentraties die de overeenkomstig artikel 244, lid 3, van Richtlijn 2009/138/EG door de groepstoezichthouder vastgestelde drempel overschrijden, volgens de instructies in afdeling S.37.01 van bijlage III bij deze verordening.

Artikel 34

Jaarlijkse kwantitatieve templates voor groepen — Informatie over afgezonderde fondsen, materiële matchingopslagportefeuilles en het resterende deel

1. Deelnemende verzekerings- en herverzekeringsondernemingen, verzekeringsholdings en gemengde financiële holdings die voor de berekening van de groepssolvabiliteit de in artikel 230 van Richtlijn 2009/138/EG omschreven methode 1 hanteren, hetzij exclusief, hetzij in combinatie met de in artikel 233 van genoemde richtlijn omschreven methode 2, gaan jaarlijks over tot de indiening van de in artikel 304, lid 1, onder d), juncto artikel 372, lid 1, van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35 bedoelde informatie met betrekking tot zowel alle materiële afgezonderde fondsen en alle materiële matchingopslagportefeuilles in verband met het deel dat overeenkomstig artikel 335, lid 1, onder a) en c), van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35 is geconsolideerd, als in verband met het resterende deel, met gebruikmaking van de volgende templates:

a)	template SR.01.01.04 van bijlage I met een overzicht van de ingediende informatie, volgens de instructies in afdeling S.01.01 van bijlage III;

b)	ingeval de groep voor de berekening van het solvabiliteitskapitaalvereiste de standaardformule hanteert, template SR.25.01.01 van bijlage I met het solvabiliteitskapitaalvereiste, volgens de instructies in afdeling S.25.01 van bijlage III;

c)	ingeval de groep voor de berekening van het solvabiliteitskapitaalvereiste de standaardformule en een gedeeltelijk intern model hanteert, template SR.25.02.01 van bijlage I met het solvabiliteitskapitaalvereiste, volgens de instructies in afdeling S.25.02 van bijlage III;

d)	ingeval de groep voor de berekening van het solvabiliteitskapitaalvereiste een geheel intern model hanteert, template SR.25.03.01 van bijlage I met het solvabiliteitskapitaalvereiste, volgens de instructies in afdeling S.25.03 van bijlage III;

e)	template SR.26.01.01 van bijlage I met informatie over het marktrisico, volgens de instructies in afdeling S.26.01 van bijlage III;

f)	template SR.26.02.01 van bijlage I met informatie over het tegenpartijkredietrisico, volgens de instructies in afdeling S.26.02 van bijlage III;

g)	template SR.26.03.01 van bijlage I met informatie over het levensverzekeringstechnisch risico, volgens de instructies in afdeling S.26.03 van bijlage III;

h)	template SR.26.04.01 van bijlage I met informatie over het ziekteverzekeringstechnisch risico, volgens de instructies in afdeling S.26.04 van bijlage III;

i)	template SR.26.05.01 van bijlage I met informatie over het schadeverzekeringstechnisch risico, volgens de instructies in afdeling S.26.05 van bijlage III;

j)	template SR.26.06.01 van bijlage I met informatie over het operationele risico, volgens de instructies in afdeling S.26.06 van bijlage III;

k)	template SR.26.07.01 van bijlage I met informatie over de bij de berekening van het solvabiliteitskapitaalvereiste gehanteerde vereenvoudigingen, volgens de instructies in afdeling S.26.07 van bijlage III;

l)	template SR.27.01.01 van bijlage I met informatie over het rampenrisico in het schadeverzekeringsbedrijf, volgens de instructies in afdeling S.27.01 van bijlage III.

2. Ingeval er een gedeeltelijk intern model wordt gehanteerd, worden de in lid 1, onder e) tot en met l), genoemde templates alleen voor de door de standaardformule bestreken risico's gerapporteerd, tenzij op grond van artikel 35 anders wordt beslist.

3. Ingeval een geheel intern model wordt gehanteerd, worden de in lid 1, onder e) tot en met l), genoemde templates niet gerapporteerd.

4. Deelnemende verzekerings- en herverzekeringsondernemingen, verzekeringsholdings en gemengde financiële holdings die voor de berekening van de groepssolvabiliteit de in artikel 230 van Richtlijn 2009/138/EG omschreven methode 1 hanteren, hetzij exclusief, hetzij in combinatie met de in artikel 233 van genoemde richtlijn omschreven methode 2, gaan niet alleen over tot de indiening van de informatie die met gebruikmaking van de in lid 1 bedoelde templates wordt verstrekt, maar ook tot de jaarlijkse indiening van balansinformatie, zowel in verband met alle materiële afgezonderde fondsen met betrekking tot het geconsolideerde deel als bedoeld in artikel 335, lid 1, onder a) of c), van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35, als in verband met het resterende deel als bedoeld in artikel 304, lid 1, onder d), juncto artikel 372, lid 1, van genoemde verordening, met gebruikmaking van template SR.02.01.01 van bijlage I bij deze verordening, volgens de instructies in afdeling S.02.01 van bijlage III bij deze verordening.

Artikel 35

Jaarlijkse kwantitatieve templates voor groepen — Gebruikers van interne modellen

Deelnemende verzekerings- en herverzekeringsondernemingen, verzekeringsholdings en gemengde financiële holdings die voor de berekening van het solvabiliteitskapitaalvereiste een goedgekeurd gedeeltelijk of geheel intern model hanteren, spreken met hun groepstoezichthouder af welke templates voor de verstrekking van informatie over het solvabiliteitskapitaalvereiste jaarlijks moeten worden ingediend.

Artikel 36

Kwantitatieve templates voor groepen — Intragroeptransacties en risicoconcentraties

Deelnemende verzekerings- en herverzekeringsondernemingen, verzekeringsholdings en gemengde financiële holdings rapporteren:

de in artikel 245, lid 2, eerste en tweede alinea, van Richtlijn 2009/138/EG bedoelde significante en zeer significante intragroeptransacties en de in artikel 245, lid 3, van genoemde richtlijn bedoelde in elk geval te rapporteren intragroeptransacties met gebruikmaking, al naargelang het geval, van de templates S.36.01.01, S.36.02.01, S.36.03.01 en S.36.04.01 van bijlage I bij deze verordening, volgens de instructies in de afdelingen S.36.01 tot en met S.36.04 van bijlage III bij deze verordening;

de in artikel 244, lid 2, van Richtlijn 2009/138/EG bedoelde significante risicoconcentraties en de in artikel 244, lid 3, van genoemde richtlijn bedoelde in elk geval te rapporteren risicoconcentraties met gebruikmaking van template S.37.01.04, van bijlage I bij deze verordening, volgens de instructies in afdeling S.37.01 van bijlage III bij deze verordening.

HOOFDSTUK IV

SLOTBEPALING

Artikel 37

Inwerkingtreding

Deze verordening treedt in werking op de dag na die van de bekendmaking ervan in het Publicatieblad van de Europese Unie.

Deze verordening is van toepassing met ingang van 1 januari 2016.

Deze verordening is verbindend in al haar onderdelen en is rechtstreeks toepasselijk in elke lidstaat.

Gedaan te Brussel, 2 december 2015.

Voor de Commissie

De voorzitter

Jean-Claude JUNCKER

(1) PB L 335 van 17.12.2009, blz. 1.

(2) Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35 van de Commissie van 10 oktober 2014 tot aanvulling van Richtlijn 2009/138/EG van het Europees Parlement en de Raad betreffende de toegang tot en uitoefening van het verzekerings- en het herverzekeringsbedrijf (Solvabiliteit II) (PB L 12 van 17.1.2015, blz. 1).

(3) Verordening (EU) nr. 1094/2010 van het Europees Parlement en de Raad van 24 november 2010 tot oprichting van een Europese toezichthoudende autoriteit (Europese Autoriteit voor verzekeringen en bedrijfspensioenen), tot wijziging van Besluit nr. 716/2009/EG en tot intrekking van Besluit 2009/79/EG van de Commissie (PB L 331 van 15.12.2010, blz. 48).

BIJLAGE I

S.01.01.01

Overzicht van ingediende informatie

Templatecode	Templatenaam		C0010
S.01.02.01	Basisinformatie — Algemeen	R0010
S.01.03.01	Basisinformatie — Afgezonderde fondsen en matchingopslagportefeuilles	R0020
S.02.01.01	Balans	R0030
S.02.02.01	Activa en verplichtingen, per valuta	R0040
S.03.01.01	Posten buiten de balanstelling — algemeen	R0060
S.03.02.01	Posten buiten de balanstelling — Lijst van door de onderneming ontvangen onbeperkte garanties	R0070
S.03.03.01	Posten buiten de balanstelling — Lijst van door de onderneming verstrekte onbeperkte garanties	R0080
S.04.01.01	Activiteit per land	R0090
S.04.02.01	Informatie over branche 10 in deel A van bijlage I bij de Solvabiliteit II-richtlijn, met uitzondering van de aansprakelijkheid van de vervoerder	R0100
S.05.01.01	Premies, schaden en kosten, per branche	R0110
S.05.02.01	Premies, schaden en kosten, per land	R0120
S.06.01.01	Overzicht van activa	R0130
S.06.02.01	Lijst van activa	R0140
S.06.03.01	Instellingen voor collectieve belegging — Doorkijkbenadering	R0150
S.07.01.01	Gestructureerde producten	R0160
S.08.01.01	Open derivaten	R0170
S.08.02.01	Derivatentransacties	R0180
S.09.01.01	Inkomsten/winsten en verliezen gedurende de periode	R0190
S.10.01.01	Uitlenen van effecten en repo's	R0200
S.11.01.01	Als zekerheid aangehouden activa	R0210
S.12.01.01	Technische voorzieningen voor levens- en SLT-ziekteverzekering	R0220
S.12.02.01	Technische voorzieningen voor levens- en SLT-ziekteverzekering — Per land	R0230
S.13.01.01	Prognose van toekomstige bruto kasstromen	R0240
S.14.01.01	Analyse van levensverzekeringsverplichtingen	R0250
S.15.01.01	Beschrijving van garanties van variabele lijfrenteverzekeringen	R0260
S.15.02.01	Afdekking van garanties van variabele lijfrenteverzekeringen	R0270
S.16.01.01	Informatie over uit schadeverzekeringsverplichtingen voortvloeiende lijfrentes	R0280
S.17.01.01	Technische voorzieningen schadeverzekeringsbedrijf	R0290
S.17.02.01	Technische voorzieningen schadeverzekeringsbedrijf — Per land	R0300
S.18.01.01	Prognose van toekomstige kasstromen (beste schatting — schadeverzekering)	R0310
S.19.01.01	Schaden uit hoofde van schadeverzekering	R0320
S.20.01.01	Ontwikkeling van de verdeling van ontstane schaden	R0330
S.21.01.01	Risicoprofiel verdeling van verliezen	R0340
S.21.02.01	Schadeverzekeringstechnische risico's	R0350
S.21.03.01	Verdeling van schadeverzekeringstechnische risico's — per verzekerd bedrag	R0360
S.22.01.01	Effect van langetermijngarantiemaatregelen en overgangsmaatregelen	R0370
S.22.04.01	Informatie over de overgangsmaatregel voor de berekening van het rentepercentage	R0380
S.22.05.01	Algehele berekening van de overgangsmaatregel voor technische voorzieningen	R0390
S.22.06.01	Beste schatting met inachtneming van volatiliteitsaanpassing, per land en valuta	R0400
S.23.01.01	Eigen vermogen	R0410
S.23.02.01	Gedetailleerde informatie over eigen vermogen, per tier	R0420
S.23.03.01	Jaarlijkse ontwikkelingen in het eigen vermogen	R0430
S.23.04.01	Lijst van eigenvermogensbestanddelen	R0440
S.24.01.01	Aangehouden deelnemingen	R0450
S.25.01.01	Standaardformule voor het solvabiliteitskapitaalvereiste voor ondernemingen	R0460
S.25.02.01	Solvabiliteitskapitaalvereiste — voor ondernemingen die gebruikmaken van de standaardformule en van het gedeeltelijk intern model	R0470
S.25.03.01	Solvabiliteitskapitaalvereiste — voor ondernemingen met geheel interne modellen	R0480
S.26.01.01	Solvabiliteitskapitaalvereiste — Marktrisico	R0500
S.26.02.01	Solvabiliteitskapitaalvereiste — Tegenpartijkredietrisico	R0510
S.26.03.01	Solvabiliteitskapitaalvereiste — Levensverzekeringstechnisch risico	R0520
S.26.04.01	Solvabiliteitskapitaalvereiste — Ziekteverzekeringstechnisch risico	R0530
S.26.05.01	Solvabiliteitskapitaalvereiste — Schadeverzekeringstechnisch risico	R0540
S.26.06.01	Solvabiliteitskapitaalvereiste — Operationeel risico	R0550
S.26.07.01	Solvabiliteitskapitaalvereiste — Vereenvoudigingen	R0560
S.27.01.01	Solvabiliteitskapitaalvereiste — Rampenrisico in het schade- en ziekteverzekeringsbedrijf	R0570
S.28.01.01	Minimumkapitaalvereiste — Uitsluitend levens- of uitsluitend schadeverzekerings- of herverzekeringsactiviteiten	R0580
S.28.02.01	Minimumkapitaalvereiste — Zowel levens- als schadeverzekeringsactiviteiten	R0590
S.29.01.01	Overschot van de activa t.o.v. de verplichtingen	R0600
S.29.02.01	Overschot van de activa t.o.v. de verplichtingen — naar beleggingen en financiële verplichtingen	R0610
S.29.03.01	Overschot van de activa t.o.v. de verplichtingen — naar technische voorzieningen	R0620
S.29.04.01	Gedetailleerde analyse per periode — Technische stromen en technische voorzieningen	R0630
S.30.01.01	Facultatieve dekking voor basisgegevens schade- en levensverzekeringsbedrijf	R0640
S.30.02.01	Facultatieve dekking voor aandelengegevens schade- en levensverzekeringsbedrijf	R0650
S.30.03.01	Basisgegevens programma uitgaande herverzekering	R0660
S.30.04.01	Aandelengegevens programma uitgaande herverzekering	R0670
S.31.01.01	Aandeel van herverzekeraars (met inbegrip van finite herverzekering en SPV's)	R0680
S.31.02.01	Special Purpose Vehicles	R0690
S.36.01.01	Intragroeptransacties — Vermogensgerelateerde transacties, overdracht van schulden en activa	R0740
S.36.02.01	Intragroeptransacties — Derivaten	R0750
S.36.03.01	Intragroeptransacties — Interne herverzekering	R0760
S.36.04.01	Intragroeptransacties — Kostendeling, voorwaardelijke verplichtingen, posten buiten de balanstelling en andere posten	R0770

S.01.01.02

Overzicht van ingediende informatie

Templatecode	Templatenaam		C0010
S.01.02.01	Basisinformatie — Algemeen	R0010
S.02.01.02	Balans	R0030
S.05.01.02	Premies, schaden en kosten, per branche	R0110
S.06.02.01	Lijst van activa	R0140
S.06.03.01	Instellingen voor collectieve belegging — Doorkijkbenadering	R0150
S.08.01.01	Open derivaten	R0170
S.08.02.01	Derivatentransacties	R0180
S.12.01.02	Technische voorzieningen voor levens- en SLT-ziekteverzekering	R0220
S.17.01.02	Technische voorzieningen schadeverzekeringsbedrijf	R0290
S.23.01.01	Eigen vermogen	R0410
S.28.01.01	Minimumkapitaalvereiste — Uitsluitend levens- of uitsluitend schadeverzekerings- of herverzekeringsactiviteiten	R0580
S.28.02.01	Minimumkapitaalvereiste — Zowel levens- als schadeverzekeringsactiviteiten	R0590

S.01.01.03

Overzicht van ingediende informatie

Templatecode	Templatenaam		C0010
S.01.02.01	Basisinformatie — Algemeen	R0010
S.01.03.01	Basisinformatie — Afgezonderde fondsen en matchingopslagportefeuilles	R0020
S.02.01.02	Balans	R0030
S.23.01.01	Eigen vermogen	R0410
S.25.01.01	Standaardformule voor het solvabiliteitskapitaalvereiste voor ondernemingen	R0460
S.25.02.01	Solvabiliteitskapitaalvereiste — voor ondernemingen die gebruikmaken van de standaardformule en van het gedeeltelijk intern model	R0470
S.25.03.01	Solvabiliteitskapitaalvereiste — voor ondernemingen met geheel interne modellen	R0480
S.28.01.01	Minimumkapitaalvereiste — Uitsluitend levens- of uitsluitend schadeverzekerings- of herverzekeringsactiviteiten	R0580
S.28.02.01	Minimumkapitaalvereiste — Zowel levens- als schadeverzekeringsactiviteiten	R0590

S.01.01.04

Overzicht van ingediende informatie

Templatecode	Templatenaam		C0010
S.01.02.04	Basisinformatie — Algemeen	R0010
S.01.03.04	Basisinformatie — Afgezonderde fondsen en matchingopslagportefeuilles	R0020
S.02.01.01	Balans	R0030
S.02.02.01	Activa en verplichtingen, per valuta	R0040
S.03.01.04	Posten buiten de balanstelling — algemeen	R0060
S.03.02.04	Posten buiten de balanstelling — Lijst van door de groep ontvangen onbeperkte garanties	R0070
S.03.03.04	Posten buiten de balanstelling — Lijst van door de groep verstrekte onbeperkte garanties	R0080
S.05.01.01	Premies, schaden en kosten, per branche	R0110
S.05.02.01	Premies, schaden en kosten, per land	R0120
S.06.01.01	Overzicht van activa	R0130
S.06.02.04	Lijst van activa	R0140
S.06.03.04	Instellingen voor collectieve belegging — Doorkijkbenadering	R0150
S.07.01.04	Gestructureerde producten	R0160
S.08.01.04	Open derivaten	R0170
S.08.02.04	Derivatentransacties	R0180
S.09.01.04	Inkomsten/winsten en verliezen gedurende de periode	R0190
S.10.01.04	Uitlenen van effecten en repo's	R0200
S.11.01.04	Als zekerheid aangehouden activa	R0210
S.15.01.04	Beschrijving van garanties van variabele lijfrenteverzekeringen	R0260
S.15.02.04	Afdekking van garanties van variabele lijfrenteverzekeringen	R0270
S.22.01.04	Effect van langetermijngarantiemaatregelen en overgangsmaatregelen	R0370
S.23.01.04	Eigen vermogen	R0410
S.23.02.04	Gedetailleerde informatie over eigen vermogen, per tier	R0420
S.23.03.04	Jaarlijkse ontwikkelingen in het eigen vermogen	R0430
S.23.04.04	Lijst van eigenvermogensbestanddelen	R0440
S.25.01.04	Standaardformule voor het solvabiliteitskapitaalvereiste voor groepen	R0460
S.25.02.04	Solvabiliteitskapitaalvereiste — voor groepen die gebruikmaken van de standaardformule en van het gedeeltelijk intern model	R0470
S.25.03.04	Solvabiliteitskapitaalvereiste — voor groepen met geheel interne modellen	R0480
S.26.01.04	Solvabiliteitskapitaalvereiste — Marktrisico	R0500
S.26.02.04	Solvabiliteitskapitaalvereiste — Tegenpartijkredietrisico	R0510
S.26.03.04	Solvabiliteitskapitaalvereiste — Levensverzekeringstechnisch risico	R0520
S.26.04.04	Solvabiliteitskapitaalvereiste — Ziekteverzekeringstechnisch risico	R0530
S.26.05.04	Solvabiliteitskapitaalvereiste — Schadeverzekeringstechnisch risico	R0540
S.26.06.04	Solvabiliteitskapitaalvereiste — Operationeel risico	R0550
S.26.07.04	Solvabiliteitskapitaalvereiste — Vereenvoudigingen	R0560
S.27.01.04	Solvabiliteitskapitaalvereiste — Rampenrisico in het schade- en ziekteverzekeringsbedrijf	R0570
S.31.01.04	Aandeel van herverzekeraars (met inbegrip van finite herverzekering en SPV's)	R0680
S.31.02.04	Special Purpose Vehicles	R0690
S.32.01.04	Ondernemingen binnen de groep	R0700
S.33.01.04	Individuele vereisten voor verzekerings- en herverzekeringsondernemingen	R0710
S.34.01.04	Individuele vereisten voor overige gereglementeerde en niet-gereglementeerde financiële ondernemingen, met inbegrip van verzekeringsholdings en gemengde financiële holdings	R0720
S.35.01.04	Bijdrage aan technische voorzieningen van de groep	R0730
S.36.01.01	Intragroeptransacties — Vermogensgerelateerde transacties, overdracht van schulden en activa	R0740
S.36.02.01	Intragroeptransacties — Derivaten	R0750
S.36.03.01	Intragroeptransacties — Interne herverzekering	R0760
S.36.04.01	Intragroeptransacties — Kostendeling, voorwaardelijke verplichtingen, posten buiten de balanstelling en andere posten	R0770
S.37.01.04	Risicoconcentratie	R0780

S.01.01.05

Overzicht van ingediende informatie

Templatecode	Templatenaam		C0010
S.01.02.04	Basisinformatie — Algemeen	R0010
S.02.01.02	Balans	R0030
S.05.01.02	Premies, schaden en kosten, per branche	R0110
S.06.02.04	Lijst van activa	R0140
S.06.03.04	Instellingen voor collectieve belegging — Doorkijkbenadering	R0150
S.08.01.04	Open derivaten	R0170
S.08.02.04	Derivatentransacties	R0180
S.23.01.04	Eigen vermogen	R0410

S.01.01.06

Overzicht van ingediende informatie

Templatecode	Templatenaam		C0010
S.01.02.04	Basisinformatie — Algemeen	R0010
S.01.03.04	Basisinformatie — Afgezonderde fondsen en matchingopslagportefeuilles	R0020
S.02.01.02	Balans	R0030
S.23.01.04	Eigen vermogen	R0410
S.25.01.04	Standaardformule voor het solvabiliteitskapitaalvereiste voor groepen	R0460
S.25.02.04	Solvabiliteitskapitaalvereiste — voor groepen die gebruikmaken van de standaardformule en van het gedeeltelijk intern model	R0470
S.25.03.04	Solvabiliteitskapitaalvereiste — voor groepen met geheel interne modellen	R0480
S.32.01.04	Entiteiten binnen de groep	R0700
S.33.01.04	Individuele vereisten voor verzekerings- en herverzekeringsondernemingen	R0710
S.34.01.04	Individuele vereisten voor overige gereglementeerde en niet-gereglementeerde financiële ondernemingen, met inbegrip van verzekeringsholdings en gemengde financiële holdings	R0720

SR.01.01.01

Overzicht van ingediende informatie

Afgezonderd fonds/matchingportefeuille/resterend deel	Z0010
Fonds-/portefeuillenummer	Z0020

Templatecode	Templatenaam		C0010
SR.02.01.01	Balans	R0790
SR.12.01.01	Technische voorzieningen voor levens- en SLT-ziekteverzekering	R0800
SR.17.01.01	Technische voorzieningen schadeverzekeringsbedrijf	R0810
SR.22.02.01	Prognose van toekomstige kasstromen (beste schatting — matchingportefeuilles)	R0820
SR.22.03.01	Informatie over de berekening van de matchingopslag	R0830
SR.25.01.01	Standaardformule voor het solvabiliteitskapitaalvereiste voor ondernemingen	R0840
SR.25.02.01	Solvabiliteitskapitaalvereiste — voor ondernemingen die gebruikmaken van de standaardformule en van het gedeeltelijk intern model	R0850
SR.25.03.01	Solvabiliteitskapitaalvereiste — voor ondernemingen met geheel interne modellen	R0860
SR.26.01.01	Solvabiliteitskapitaalvereiste — Marktrisico	R0870
SR.26.02.01	Solvabiliteitskapitaalvereiste — Tegenpartijkredietrisico	R0880
SR.26.03.01	Solvabiliteitskapitaalvereiste — Levensverzekeringstechnisch risico	R0890
SR.26.04.01	Solvabiliteitskapitaalvereiste — Ziekteverzekeringstechnisch risico	R0900
SR.26.05.01	Solvabiliteitskapitaalvereiste — Schadeverzekeringstechnisch risico	R0910
SR.26.06.01	Solvabiliteitskapitaalvereiste — Operationeel risico	R0920
SR.26.07.01	Solvabiliteitskapitaalvereiste — Vereenvoudigingen	R0930
SR.27.01.01	Solvabiliteitskapitaalvereiste — Rampenrisico in het schade- en ziekteverzekeringsbedrijf	R0940

SR.01.01.04

Overzicht van ingediende informatie

Afgezonderd fonds/matchingportefeuille/resterend deel	Z0010
Fonds-/portefeuillenummer	Z0020

Templatecode	Templatenaam		C0010
SR.02.01.04	Balans	R0790
SR.25.01.01	Solvabiliteitskapitaalvereiste — Uitsluitend standaardformule	R0840
SR.25.02.01	Solvabiliteitskapitaalvereiste — Standaardformule en gedeeltelijk intern model	R0850
SR.25.03.01	Solvabiliteitskapitaalvereiste — Intern model	R0860
SR.26.01.01	Solvabiliteitskapitaalvereiste — Marktrisico	R0870
SR.26.02.01	Solvabiliteitskapitaalvereiste — Tegenpartijkredietrisico	R0880
SR.26.03.01	Solvabiliteitskapitaalvereiste — Levensverzekeringstechnisch risico	R0890
SR.26.04.01	Solvabiliteitskapitaalvereiste — Ziekteverzekeringstechnisch risico	R0900
SR.26.05.01	Solvabiliteitskapitaalvereiste — Schadeverzekeringstechnisch risico	R0910
SR.26.06.01	Solvabiliteitskapitaalvereiste — Operationeel risico	R0920
SR.26.07.01	Solvabiliteitskapitaalvereiste — Vereenvoudigingen	R0930
SR.27.01.01	Solvabiliteitskapitaalvereiste — Rampenrisico in het schade- en ziekteverzekeringsbedrijf	R0940

S.01.02.01

Basisinformatie — Algemeen

		C0010
Naam van de onderneming	R0010
Identificatiecode van de onderneming	R0020
Soort ondernemingscode	R0030
Soort onderneming	R0040
Land waar vergunning is verleend	R0050
Rapportagetaal	R0070
Datum indiening rapportage	R0080
Rapportagereferentiedatum	R0090
Reguliere/ad-hocindiening	R0100
Rapportagevaluta	R0110
Standaarden voor jaarrekeningen	R0120
Berekeningsmethode van het solvabiliteitskapitaalvereiste	R0130
Gebruik van ondernemingsspecifieke parameters (OSP)	R0140
Afgezonderde fondsen	R0150
Matchingopslag	R0170
Volatiliteitsaanpassing	R0180
Overgangsmaatregel voor de risicovrije rentevoet	R0190
Overgangsmaatregel voor technische voorzieningen	R0200
Eerste indiening of herindiening	R0210

S.01.02.04

Basisinformatie — Algemeen

		C0010
Naam deelnemende onderneming	R0010
Identificatiecode groep	R0020
Soort groepscode	R0030
Land van de groepstoezichthouder	R0050
Subgroepinformatie	R0060
Rapportagetaal	R0070
Datum indiening rapportage	R0080
Rapportagereferentiedatum	R0090
Reguliere/ad-hocindiening	R0100
Rapportagevaluta	R0110
Standaarden voor jaarrekeningen	R0120
Berekeningsmethode van het solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep	R0130
Gebruik van groepsspecifieke parameters	R0140
Afgezonderde fondsen	R0150
Gehanteerde methode voor berekening groepssolvabiliteit	R0160
Matchingopslag	R0170
Volatiliteitsaanpassing	R0180
Overgangsmaatregel voor de risicovrije rentevoet	R0190
Overgangsmaatregel voor technische voorzieningen	R0200
Eerste indiening of herindiening	R0210

S.01.03.01

Basisinformatie — Afgezonderde fondsen en matchingopslagportefeuilles

Lijst van alle afgezonderde fondsen/matchingopslagportefeuilles (overlap toegestaan)

Fonds-/portefeuillenummer	Naam afgezonderd fonds/matchingopslagportefeuille	Afgezonderd fonds / matchingopslagportefeuille / resterend deel van een fonds	Afgezonderd fonds / matchingopslagportefeuille met sub-afgezonderd fonds / matchingopslagportefeuille	Materieel	Artikel 304
C0040	C0050	C0060	C0070	C0080	C0090

Lijst van afgezonderde fondsen / matchingopslagportefeuilles met sub-afgezonderde fondsen / matchingopslagportefeuilles

Lijst van afgezonderde fondsen / matchingopslagportefeuilles met sub-afgezonderde fondsen / matchingopslagportefeuilles	Nummer sub-afgezonderd fonds / matchingopslagportefeuille	Nummer sub-afgezonderd fonds / matchingopslagportefeuille
C0100	C0110	C0120

S.01.03.04

Basisinformatie — Afgezonderde fondsen en matchingopslagportefeuilles

Lijst van alle afgezonderde fondsen/matchingopslagportefeuilles (overlap toegestaan)

Juridische benaming van de onderneming	Identificatiecode van de onderneming	Soort identificatiecode van de onderneming	Fonds-/portefeuillenummer	Naam afgezonderd fonds/matchingopslagportefeuille	Afgezonderd fonds / matchingopslagportefeuille / resterend deel van een fonds	Afgezonderd fonds / matchingopslagportefeuille met sub-afgezonderd fonds / matchingopslagportefeuille	Materieel	Artikel 304
C0010	C0020	C0030	C0040	C0050	C0060	C0070	C0080	C0090

Lijst van afgezonderde fondsen / matchingopslagportefeuilles met sub-afgezonderde fondsen / matchingopslagportefeuilles

Lijst van afgezonderde fondsen / matchingopslagportefeuilles met sub-afgezonderde fondsen / matchingopslagportefeuilles	Nummer sub-afgezonderd fonds / matchingopslagportefeuille	Nummer sub-afgezonderd fonds / matchingopslagportefeuille
C0100	C0110	C0120

S.02.01.01

Balans

		Waarde onder Solvabiliteit II	Waarde wettelijke jaarrekening
Activa		C0010	C0020
Goodwill	R0010
Overlopende acquisitiekosten	R0020
Immateriële activa	R0030
Uitgestelde belastingvorderingen	R0040
Surplus pensioenuitkeringen	R0050
Materiële vaste activa voor eigen gebruik	R0060
Beleggingen (niet zijnde activa in verband met aan indexen of beleggingen gekoppelde overeenkomsten)	R0070
Materiële vaste activa (anders dan voor eigen gebruik)	R0080
Deelnemingen in verbonden ondernemingen, met inbegrip van participaties	R0090
Aandelen	R0100
Aandelen — beursgenoteerd	R0110
Aandelen — niet-beursgenoteerd	R0120
Obligaties	R0130
Overheidsobligaties	R0140
Bedrijfsobligaties	R0150
Structured notes	R0160
Door zekerheden gedekte effecten	R0170
Instellingen voor collectieve belegging	R0180
Derivaten	R0190
Deposito's behalve kasequivalenten	R0200
Overige beleggingen	R0210
Activa in verband met aan indexen of beleggingen gekoppelde overeenkomsten	R0220
Leningen en hypotheken	R0230
Voorschotten op verzekeringsovereenkomsten	R0240
Aan particulieren verstrekte leningen en hypotheken	R0250
Overige leningen en hypotheken	R0260
Uit hoofde van herverzekering verhaalbare bedragen uit:	R0270
Schade- en ziekteverzekering analoog aan schadeverzekering	R0280
Schadeverzekering met uitzondering van ziekteverzekering	R0290
Ziekteverzekering analoog aan schadeverzekering	R0300
Levens- en ziekteverzekering analoog aan levensverzekering, met uitzondering van ziekteverzekering en aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringen	R0310
Ziekteverzekering analoog aan levensverzekering	R0320
Levensverzekering, met uitzondering van ziekteverzekering en aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringen	R0330
Aan indexen of beleggingen gekoppelde levensverzekeringen	R0340
Deposito's ten gunste van cedenten	R0350
Vorderingen uit hoofde van verzekering en op intermediairs	R0360
Vorderingen uit hoofde van herverzekering	R0370
Vorderingen (handelsvorderingen, geen vorderingen uit hoofde van verzekering)	R0380
Eigen aandelen (rechtstreeks gehouden)	R0390
Verschuldigde bedragen uit hoofde van eigenvermogensbestanddelen of opgevraagd maar niet-gestort beginkapitaal	R0400
Geldmiddelen en kasequivalenten	R0410
Overige, niet elders opgenomen activa	R0420
Totaal activa	R0500
Verplichtingen		C0010	C0020
Technische voorzieningen — schadeverzekering	R0510
Technische voorzieningen — schadeverzekering (behalve ziekteverzekering)	R0520
Technische voorzieningen als geheel berekend	R0530
Beste schatting	R0540
Risicomarge	R0550
Technische voorzieningen — ziekteverzekering (analoog aan schadeverzekering)	R0560
Technische voorzieningen als geheel berekend	R0570
Beste schatting	R0580
Risicomarge	R0590
Technische voorzieningen — levensverzekering (behalve aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringen)	R0600
Technische voorzieningen — ziekteverzekering (analoog aan levensverzekering)	R0610
Technische voorzieningen als geheel berekend	R0620
Beste schatting	R0630
Risicomarge	R0640
Technische voorzieningen — levensverzekering (behalve aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringen)	R0650
Technische voorzieningen als geheel berekend	R0660
Beste schatting	R0670
Risicomarge	R0680
Technische voorzieningen — aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringen	R0690
Technische voorzieningen als geheel berekend	R0700
Beste schatting	R0710
Risicomarge	R0720
Overige technische voorzieningen	R0730
Voorwaardelijke verplichtingen	R0740
Voorzieningen niet zijnde technische voorzieningen	R0750
Pensioenuitkeringsverplichtingen	R0760
Deposito's van herverzekeraars	R0770
Uitgestelde belastingverplichtingen	R0780
Derivaten	R0790
Schulden aan kredietinstellingen	R0800
Financiële verplichtingen anders dan schulden aan kredietinstellingen	R0810
Schulden uit hoofde van verzekeringen en aan intermediairs	R0820
Schulden uit hoofde van herverzekering	R0830
Schulden (handelsschulden, geen schulden uit hoofde van verzekeringen)	R0840
Achtergestelde verplichtingen	R0850
Achtergestelde verplichtingen anders dan in het kernvermogen	R0860
Achtergestelde verplichtingen in het kernvermogen	R0870
Overige, niet elders opgenomen verplichtingen	R0880
Totaal verplichtingen	R0900
Overschot van de activa t.o.v. de verplichtingen	R1000

S.02.01.02

Balans

		Waarde onder Solvabiliteit II
Activa		C0010
Goodwill	R0010
Overlopende acquisitiekosten	R0020
Immateriële activa	R0030
Uitgestelde belastingvorderingen	R0040
Surplus pensioenuitkeringen	R0050
Materiële vaste activa voor eigen gebruik	R0060
Beleggingen (niet zijnde activa in verband met aan indexen of beleggingen gekoppelde overeenkomsten)	R0070
Materiële vaste activa (anders dan voor eigen gebruik)	R0080
Deelnemingen in verbonden ondernemingen, met inbegrip van participaties	R0090
Aandelen	R0100
Aandelen — beursgenoteerd	R0110
Aandelen — niet-beursgenoteerd	R0120
Obligaties	R0130
Overheidsobligaties	R0140
Bedrijfsobligaties	R0150
Structured notes	R0160
Door zekerheden gedekte effecten	R0170
Instellingen voor collectieve belegging	R0180
Derivaten	R0190
Deposito's behalve kasequivalenten	R0200
Overige beleggingen	R0210
Activa in verband met aan indexen of beleggingen gekoppelde overeenkomsten	R0220
Leningen en hypotheken	R0230
Voorschotten op verzekeringsovereenkomsten	R0240
Aan particulieren verstrekte leningen en hypotheken	R0250
Overige leningen en hypotheken	R0260
Uit hoofde van herverzekering verhaalbare bedragen uit:	R0270
Schade- en ziekteverzekering analoog aan schadeverzekering	R0280
Schadeverzekering met uitzondering van ziekteverzekering	R0290
Ziekteverzekering analoog aan schadeverzekering	R0300
Levens- en ziekteverzekering analoog aan levensverzekering, met uitzondering van ziekteverzekering en aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringen	R0310
Ziekteverzekering analoog aan levensverzekering	R0320
Levensverzekering, met uitzondering van ziekteverzekering en aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringen	R0330
Aan indexen of beleggingen gekoppelde levensverzekeringen	R0340
Deposito's ten gunste van cedenten	R0350
Vorderingen uit hoofde van verzekering en op intermediairs	R0360
Vorderingen uit hoofde van herverzekering	R0370
Vorderingen (handelsvorderingen, geen vorderingen uit hoofde van verzekering)	R0380
Eigen aandelen (rechtstreeks gehouden)	R0390
Verschuldigde bedragen uit hoofde van eigenvermogensbestanddelen of opgevraagd maar niet-gestort beginkapitaal	R0400
Geldmiddelen en kasequivalenten	R0410
Overige, niet elders opgenomen activa	R0420
Totaal activa	R0500
Verplichtingen		C0010
Technische voorzieningen — schadeverzekering	R0510
Technische voorzieningen — schadeverzekering (behalve ziekteverzekering)	R0520
Technische voorzieningen als geheel berekend	R0530
Beste schatting	R0540
Risicomarge	R0550
Technische voorzieningen — ziekteverzekering (analoog aan schadeverzekering)	R0560
Technische voorzieningen als geheel berekend	R0570
Beste schatting	R0580
Risicomarge	R0590
Technische voorzieningen — levensverzekering (behalve aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringen)	R0600
Technische voorzieningen — ziekteverzekering (analoog aan levensverzekering)	R0610
Technische voorzieningen als geheel berekend	R0620
Beste schatting	R0630
Risicomarge	R0640
Technische voorzieningen — levensverzekering (behalve aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringen)	R0650
Technische voorzieningen als geheel berekend	R0660
Beste schatting	R0670
Risicomarge	R0680
Technische voorzieningen — aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringen	R0690
Technische voorzieningen als geheel berekend	R0700
Beste schatting	R0710
Risicomarge	R0720
Overige technische voorzieningen	R0730
Voorwaardelijke verplichtingen	R0740
Voorzieningen niet zijnde technische voorzieningen	R0750
Pensioenuitkeringsverplichtingen	R0760
Deposito's van herverzekeraars	R0770
Uitgestelde belastingverplichtingen	R0780
Derivaten	R0790
Schulden aan kredietinstellingen	R0800
Financiële verplichtingen anders dan schulden aan kredietinstellingen	R0810
Schulden uit hoofde van verzekeringen en aan intermediairs	R0820
Schulden uit hoofde van herverzekering	R0830
Schulden (handelsschulden, geen schulden uit hoofde van verzekeringen)	R0840
Achtergestelde verplichtingen	R0850
Achtergestelde verplichtingen anders dan in het kernvermogen	R0860
Achtergestelde verplichtingen in het kernvermogen	R0870
Overige, niet elders opgenomen verplichtingen	R0880
Totaal verplichtingen	R0900
Overschot van de activa t.o.v. de verplichtingen	R1000

SR.02.01.01

Balans

Afgezonderd fonds of resterend deel	Z0020
Fondsnummer	Z0030

		Waarde onder Solvabiliteit II	Waarde wettelijke jaarrekening
Activa		C0010	C0020
Goodwill	R0010
Overlopende acquisitiekosten	R0020
Immateriële activa	R0030
Uitgestelde belastingvorderingen	R0040
Surplus pensioenuitkeringen	R0050
Materiële vaste activa voor eigen gebruik	R0060
Beleggingen (niet zijnde activa in verband met aan indexen of beleggingen gekoppelde overeenkomsten)	R0070
Materiële vaste activa (anders dan voor eigen gebruik)	R0080
Deelnemingen in verbonden ondernemingen, met inbegrip van participaties	R0090
Aandelen	R0100
Aandelen — beursgenoteerd	R0110
Aandelen — niet-beursgenoteerd	R0120
Obligaties	R0130
Overheidsobligaties	R0140
Bedrijfsobligaties	R0150
Structured notes	R0160
Door zekerheden gedekte effecten	R0170
Instellingen voor collectieve belegging	R0180
Derivaten	R0190
Deposito's behalve kasequivalenten	R0200
Overige beleggingen	R0210
Activa in verband met aan indexen of beleggingen gekoppelde overeenkomsten	R0220
Leningen en hypotheken	R0230
Voorschotten op verzekeringsovereenkomsten	R0240
Aan particulieren verstrekte leningen en hypotheken	R0250
Overige leningen en hypotheken	R0260
Uit hoofde van herverzekering verhaalbare bedragen uit:	R0270
Schade- en ziekteverzekering analoog aan schadeverzekering	R0280
Schadeverzekering met uitzondering van ziekteverzekering	R0290
Ziekteverzekering analoog aan schadeverzekering	R0300
Levens- en ziekteverzekering analoog aan levensverzekering, met uitzondering van ziekteverzekering en aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringen	R0310
Ziekteverzekering analoog aan levensverzekering	R0320
Levensverzekering, met uitzondering van ziekteverzekering en aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringen	R0330
Aan indexen of beleggingen gekoppelde levensverzekeringen	R0340
Deposito's ten gunste van cedenten	R0350
Vorderingen uit hoofde van verzekering en op intermediairs	R0360
Vorderingen uit hoofde van herverzekering	R0370
Vorderingen (handelsvorderingen, geen vorderingen uit hoofde van verzekering)	R0380
Eigen aandelen (rechtstreeks gehouden)	R0390
Verschuldigde bedragen uit hoofde van eigenvermogensbestanddelen of opgevraagd maar niet-gestort beginkapitaal	R0400
Geldmiddelen en kasequivalenten	R0410
Overige, niet elders opgenomen activa	R0420
Totaal activa	R0500
Verplichtingen		C0010	C0020
Technische voorzieningen — schadeverzekering	R0510
Technische voorzieningen — schadeverzekering (behalve ziekteverzekering)	R0520
Technische voorzieningen als geheel berekend	R0530
Beste schatting	R0540
Risicomarge	R0550
Technische voorzieningen — ziekteverzekering (analoog aan schadeverzekering)	R0560
Technische voorzieningen als geheel berekend	R0570
Beste schatting	R0580
Risicomarge	R0590
Technische voorzieningen — levensverzekering (behalve aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringen)	R0600
Technische voorzieningen — ziekteverzekering (analoog aan levensverzekering)	R0610
Technische voorzieningen als geheel berekend	R0620
Beste schatting	R0630
Risicomarge	R0640
Technische voorzieningen — levensverzekering (behalve aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringen)	R0650
Technische voorzieningen als geheel berekend	R0660
Beste schatting	R0670
Risicomarge	R0680
Technische voorzieningen — aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringen	R0690
Technische voorzieningen als geheel berekend	R0700
Beste schatting	R0710
Risicomarge	R0720
Overige technische voorzieningen
Voorwaardelijke verplichtingen	R0740
Voorzieningen niet zijnde technische voorzieningen	R0750
Pensioenuitkeringsverplichtingen	R0760
Deposito's van herverzekeraars	R0770
Uitgestelde belastingverplichtingen	R0780
Derivaten	R0790
Schulden aan kredietinstellingen	R0800
Financiële verplichtingen anders dan schulden aan kredietinstellingen	R0810
Schulden uit hoofde van verzekeringen en aan intermediairs	R0820
Schulden uit hoofde van herverzekering	R0830
Schulden (handelsschulden, geen schulden uit hoofde van verzekeringen)	R0840
Achtergestelde verplichtingen	R0850
Achtergestelde verplichtingen anders dan in het kernvermogen	R0860
Achtergestelde verplichtingen in het kernvermogen	R0870
Overige, niet elders opgenomen verplichtingen	R0880
Totaal verplichtingen	R0900
Overschot van de activa t.o.v. de verplichtingen	R1000

S.02.02.01

Activa en verplichtingen, per valuta

						Valuta's
						C0010	…
Valutacode					R0010		…

		Totale waarde van alle valuta	Waarde van de rapportagevaluta onder Solvabiliteit II	Waarde van resterende overige valuta's		Waarde van belangrijke valuta's
		C0020	C0030	C0040		C0050	…
Activa
Beleggingen (niet zijnde activa in verband met aan indexen of beleggingen gekoppelde overeenkomsten)	R0020						…
Overige activa: materiële vaste activa voor eigen gebruik, geldmiddelen en kasequivalenten, voorschotten op verzekeringsovereenkomsten, aan particulieren verstrekte leningen en hypotheken en overige leningen en hypotheken (niet zijnde aan indexen of beleggingen gekoppelde overeenkomsten)	R0030						…
Activa in verband met aan indexen of beleggingen gekoppelde overeenkomsten	R0040						…
Uit hoofde van herverzekering verhaalbare bedragen	R0050						…
Deposito's ten gunste van cedenten, vorderingen uit hoofde van verzekeringen en op intermediairs en vorderingen uit hoofde van herverzekering	R0060						…
Overige activa	R0070						…
Totaal activa	R0100						…
Verplichtingen
Technische voorzieningen (behalve aan indexen of beleggingen gekoppelde overeenkomsten)	R0110						…
Technische voorzieningen — aan indexen of beleggingen gekoppelde overeenkomsten	R0120						…
Deposito's van herverzekeraars en schulden uit hoofde van verzekering en herverzekering en aan intermediairs	R0130						…
Derivaten	R0140						…
Financiële verplichtingen	R0150						…
Voorwaardelijke verplichtingen	R0160						…
Overige verplichtingen	R0170						…
Totale verplichtingen	R0200						…

S.03.01.01

Posten buiten de balanstelling — algemeen

		Maximumwaarde	Waarde van garantie / zekerheden / voorwaardelijke verplichtingen	Waarde van activa waarvoor zekerheden worden aangehouden	Waarde van activa waarvoor zekerheden zijn gesteld
		C0010	C0020	C0030	C0040
Door de onderneming verstrekte garanties, met inbegrip van kredietbrieven	R0010
Waarvan garanties, met inbegrip van kredietbrieven, verstrekt aan andere ondernemingen van dezelfde groep	R0020
Door de onderneming ontvangen garanties, met inbegrip van kredietbrieven	R0030
Waarvan garanties, met inbegrip van kredietbrieven, ontvangen van andere ondernemingen van dezelfde groep	R0040
Aangehouden zekerheden
Aangehouden zekerheden in verband met aangegane leningen of gekochte obligaties	R0100
Aangehouden zekerheden voor derivaten	R0110
Door herverzekeraars verpande activa voor gecedeerde technische voorzieningen	R0120
Overige aangehouden zekerheden	R0130
Totale aangehouden zekerheden	R0200
Gestelde zekerheden
Gestelde zekerheden voor ontvangen leningen of uitgegeven obligaties	R0210
Gestelde zekerheden voor derivaten	R0220
Aan cedenten verpande activa voor technische voorzieningen (geaccepteerde herverzekering)	R0230
Overige gestelde zekerheden	R0240
Totale gestelde zekerheden	R0300
Voorwaardelijke verplichtingen
Niet uit de Solvabiliteit II-balans blijkende voorwaardelijke verplichtingen	R0310
Waarvan voorwaardelijke verplichtingen aan andere entiteiten van dezelfde groep	R0320
Uit de Solvabiliteit II-balans blijkende voorwaardelijke verplichtingen	R0330
Totale voorwaardelijke verplichtingen	R0400

S.03.01.04

Posten buiten de balanstelling — algemeen

		Maximumwaarde	Waarde van garantie / zekerheden / voorwaardelijke verplichtingen	Waarde van activa waarvoor zekerheden worden aangehouden	Waarde van activa waarvoor zekerheden zijn gesteld
		C0010	C0020	C0030	C0040
Door de groep verstrekte garanties, met inbegrip van kredietbrieven	R0010
Door de groep ontvangen garanties, met inbegrip van kredietbrieven	R0030
Aangehouden zekerheden
Aangehouden zekerheden in verband met aangegane leningen of gekochte obligaties	R0100
Aangehouden zekerheden voor derivaten	R0110
Door herverzekeraars verpande activa voor gecedeerde technische voorzieningen	R0120
Overige aangehouden zekerheden	R0130
Totale aangehouden zekerheden	R0200
Gestelde zekerheden
Gestelde zekerheden voor ontvangen leningen of uitgegeven obligaties	R0210
Gestelde zekerheden voor derivaten	R0220
Aan cedenten verpande activa voor technische voorzieningen (geaccepteerde herverzekering)	R0230
Overige gestelde zekerheden	R0240
Totale gestelde zekerheden	R0300
Voorwaardelijke verplichtingen
Niet uit de Solvabiliteit II-balans blijkende voorwaardelijke verplichtingen	R0310
Uit de Solvabiliteit II-balans blijkende voorwaardelijke verplichtingen	R0330
Totale voorwaardelijke verplichtingen	R0400

S.03.02.01

Posten buiten de balanstelling — Lijst van door de onderneming ontvangen onbeperkte garanties

Garantiecode	Naam van garantieverlener	Code van garantieverlener	Type code van garantieverlener	Tot dezelfde groep behorende garantieverlener	Triggergebeurtenis(sen) voor de garantie	Specifieke triggergebeurtenis(sen) voor de garantie	Ingangsdatum van de garantie	Aanvullend eigen vermogen
C0010	C0020	C0030	C0040	C0050	C0060	C0070	C0080	C0090

S.03.02.04

Posten buiten de balanstelling — Lijst van door de groep ontvangen onbeperkte garanties

Garantiecode	Naam van garantieverlener	Code van garantieverlener	Type code van garantieverlener	Triggergebeurtenis(sen) voor de garantie	Specifieke triggergebeurtenis(sen) voor de garantie	Ingangsdatum van de garantie	Aanvullend eigen vermogen
C0010	C0020	C0030	C0040	C0060	C0070	C0080	C0090

S.03.03.01

Posten buiten de balanstelling — Lijst van door de onderneming verstrekte onbeperkte garanties

Garantiecode	Naam van garantieontvanger	Code van garantieontvanger	Type code van garantieontvanger	Tot dezelfde groep behorende garantieontvanger	Triggergebeurtenis(sen) voor de garantie	Schatting van de maximumwaarde van de garantie	Specifieke triggergebeurtenis(sen) voor de garantie	Ingangsdatum van de garantie
C0010	C0020	C0030	C0040	C0050	C0060	C0070	C0080	C0090

S.03.03.04

Posten buiten de balanstelling — Lijst van door de groep verstrekte onbeperkte garanties

Garantiecode	Naam van garantieontvanger	Code van garantieontvanger	Type code van garantieontvanger	Triggergebeurtenis(sen) voor de garantie	Schatting van de maximumwaarde van de garantie	Specifieke triggergebeurtenis(sen) voor de garantie	Ingangsdatum van de garantie
C0010	C0020	C0030	C0040	C0060	C0070	C0080	C0090

S.04.01.01

Activiteit per land

		Branche	Z0010

		Onderneming			Alle EER-landen			Totaal van door alle niet-EER-bijkantoren gesloten overeenkomsten
		In het land van herkomst door de onderneming gesloten overeenkomsten	In het kader van het vrij verrichten van diensten door de onderneming in EER-landen niet zijnde het land van herkomst gesloten overeenkomsten	In het kader van het vrij verrichten van diensten in het land van herkomst door een EER-bijkantoor gesloten overeenkomsten	Totaal van door alle EER-bijkantoren gesloten overeenkomsten in het land waar zij zijn gevestigd	Totaal van door alle EER-bijkantoren in het kader van het vrij verrichten van diensten gesloten overeenkomsten	Totaal van door de onderneming en alle EER-bijkantoren in het kader van het vrij verrichten van diensten gesloten overeenkomsten
		C0010	C0020	C0030	C0040	C0050	C0060	C0070
Land	R0010
Geboekte premie-inkomsten	R0020
Schaden	R0030
Provisies	R0040

		Per EER-land			…			Per belangrijk niet-EER-land	…
		In het in aanmerking genomen land door het in dat land gevestigde EER-bijkantoor gesloten overeenkomsten	In het in aanmerking genomen land door het in dat land gevestigde EER-bijkantoor in het kader van het vrij verrichten van diensten gesloten overeenkomsten	In het in aanmerking genomen land door de onderneming of een EER-bijkantoor in het kader van het vrij verrichten van diensten gesloten overeenkomsten	In het in aanmerking genomen land door het in dat land gevestigde EER-bijkantoor gesloten overeenkomsten	In het in aanmerking genomen land door het in dat land gevestigde EER-bijkantoor in het kader van het vrij verrichten van diensten gesloten overeenkomsten	In het in aanmerking genomen land door de onderneming of een EER-bijkantoor in het kader van het vrij verrichten van diensten gesloten overeenkomsten	Door bijkantoren in belangrijke niet-EER-landen gesloten overeenkomsten	…
		C0080	C0090	C0100	…	…		C0110
Land	R0010
Geboekte premie-inkomsten	R0020
Schaden	R0030
Provisies	R0040

S.04.02.01

Informatie over branche 10 in deel A van bijlage I bij de Solvabiliteit II-richtlijn, met uitzondering van de aansprakelijkheid van de vervoerder

		Onderneming	Per EER-land		…
		Vrij verrichten van diensten	Bijkantoor	Vrij verrichten van diensten	Bijkantoor	Vrij verrichten van diensten
		C0010	C0020	C0030	…
Land	R0010
Frequentie van schadeclaims uit hoofde van aansprakelijkheidsverzekeringen voor motorvoertuigen (met uitzondering van aansprakelijkheid van de vervoerder)	R0020
Gemiddelde kosten van schadeclaims uit hoofde van aansprakelijkheidsverzekeringen voor motorvoertuigen (met uitzondering van aansprakelijkheid van de vervoerder)	R0030

S.05.01.01

Premies, schaden en kosten, per branche

		Branche: schadeverzekerings- en herverzekeringsverplichtingen (directe verzekering en geaccepteerde proportionele herverzekeringen)
		Ziektekostenverzekeringen	Inkomensbeschermingsverzekeringen	Verzekeringen tegen arbeidsongevallen	Aansprakelijkheidsverzekeringen voor motorrijtuigen	Overige motorrijtuigenverzekeringen	Verzekeringen voor schepen, luchtvaartuigen en andere transportmiddelen	Verzekeringen tegen brand en andere schade aan goederen	Algemene aansprakelijkheidsverzekeringen	Krediet- en borgtochtverzekeringen
		C0010	C0020	C0030	C0040	C0050	C0060	C0070	C0080	C0090
Geboekte premie-inkomsten
Bruto — Directe verzekering	R0110
Bruto — Geaccepteerde proportionele herverzekering	R0120
Bruto — Geaccepteerde niet-proportionele herverzekering	R0130
Aandeel van herverzekeraars	R0140
Netto	R0200
Verdiende premies
Bruto — Directe verzekering	R0210
Bruto — Geaccepteerde proportionele herverzekering	R0220
Bruto — Geaccepteerde niet-proportionele herverzekering	R0230
Aandeel van herverzekeraars	R0240
Netto	R0300
Schaden
Bruto — Directe verzekering	R0310
Bruto — Geaccepteerde proportionele herverzekering	R0320
Bruto — Geaccepteerde niet-proportionele herverzekering	R0330
Aandeel van herverzekeraars	R0340
Netto	R0400
Wijzigingen in overige technische voorzieningen
Bruto — Directe verzekering	R0410
Bruto — Geaccepteerde proportionele herverzekering	R0420
Bruto — Geaccepteerde niet-proportionele herverzekering	R0430
Aandeel van herverzekeraars	R0440
Netto	R0500

		Branche: schadeverzekerings- en herverzekeringsverplichtingen (directe verzekering en geaccepteerde proportionele herverzekeringen)			Branche: geaccepteerde niet-proportionele herverzekering				Totaal
		Rechtsbijstandverzekering	Hulpverlening	Diverse geldelijke verliezen	Ziekte	Ongevallen	Schepen, luchtvaartuigen en andere transportmiddelen	Goederen	Totaal
		C0100	C0110	C0120	C0130	C0140	C0150	C0160	C0200
Geboekte premie-inkomsten
Bruto — Directe verzekering	R0110
Bruto — Geaccepteerde proportionele herverzekering	R0120
Bruto — Geaccepteerde niet-proportionele herverzekering	R0130
Aandeel van herverzekeraars	R0140
Netto	R0200
Verdiende premies
Bruto — Directe verzekering	R0210
Bruto — Geaccepteerde proportionele herverzekering	R0220
Bruto — Geaccepteerde niet-proportionele herverzekering	R0230
Aandeel van herverzekeraars	R0240
Netto	R0300
Schaden
Bruto — Directe verzekering	R0310
Bruto — Geaccepteerde proportionele herverzekering	R0320
Bruto — Geaccepteerde niet-proportionele herverzekering	R0330
Aandeel van herverzekeraars	R0340
Netto	R0400
Wijzigingen in overige technische voorzieningen
Bruto — Directe verzekering	R0410
Bruto — Geaccepteerde proportionele herverzekering	R0420
Bruto — Geaccepteerde niet-proportionele herverzekering	R0430
Aandeel van herverzekeraars	R0440
Netto	R0500

		Branche: schadeverzekeringsverplichtingen
		Ziektekostenverzekeringen	Inkomensbeschermingsverzekeringen	Verzekeringen tegen arbeidsongevallen	Aansprakelijkheidsverzekeringen voor motorrijtuigen	Overige motorrijtuigenverzekeringen	Verzekeringen voor schepen, luchtvaartuigen en andere transportmiddelen	Verzekeringen tegen brand en andere schade aan goederen	Algemene aansprakelijkheidsverzekeringen	Krediet- en borgtochtverzekeringen
		C0010	C0020	C0030	C0040	C0050	C0060	C0070	C0080	C0090
Kosten	R0550
Administratieve lasten
Bruto — Directe verzekering	R0610
Bruto — Geaccepteerde proportionele herverzekering	R0620
Bruto — Geaccepteerde niet-proportionele herverzekering	R0630
Aandeel van herverzekeraars	R0640
Netto	R0700
Kosten van vermogensbeheer
Bruto — Directe verzekering	R0710
Bruto — Geaccepteerde proportionele herverzekering	R0720
Bruto — Geaccepteerde niet-proportionele herverzekering	R0730
Aandeel van herverzekeraars	R0740
Netto	R0800
Kosten van schadebeheer
Bruto — Directe verzekering	R0810
Bruto — Geaccepteerde proportionele herverzekering	R0820
Bruto — Geaccepteerde niet-proportionele herverzekering	R0830
Aandeel van herverzekeraars	R0840
Netto	R0900
Verwervingskosten
Bruto — Directe verzekering	R0910
Bruto — Geaccepteerde proportionele herverzekering	R0920
Bruto — Geaccepteerde niet-proportionele herverzekering	R0930
Aandeel van herverzekeraars	R0940
Netto	R1000
Algemene kosten
Bruto — Directe verzekering	R1010
Bruto — Geaccepteerde proportionele herverzekering	R1020
Bruto — Geaccepteerde niet-proportionele herverzekering	R1030
Aandeel van herverzekeraars	R1040
Netto	R1100
Overige kosten	R1200
Totaal uitgaven	R1300

		Branche: schadeverzekeringsverplichtingen			Branche: geaccepteerde niet-proportionele herverzekering				Totaal
		Rechtsbijstandverzekering	Hulpverlening	Diverse geldelijke verliezen	Ziekte	Ongevallen	Schepen, luchtvaartuigen en andere transportmiddelen	Goederen	Totaal
		C0100	C0110	C0120	C0130	C0140	C0150	C0160	C0200
Kosten	R0550
Administratieve lasten
Bruto — Directe verzekering	R0610
Bruto — Geaccepteerde proportionele herverzekering	R0620
Bruto — Geaccepteerde niet-proportionele herverzekering	R0630
Aandeel van herverzekeraars	R0640
Netto	R0700
Kosten van vermogensbeheer
Bruto — Directe verzekering	R0710
Bruto — Geaccepteerde proportionele herverzekering	R0720
Bruto — Geaccepteerde niet-proportionele herverzekering	R0730
Aandeel van herverzekeraars	R0740
Netto	R0800
Kosten van schadebeheer
Bruto — Directe verzekering	R0810
Bruto — Geaccepteerde proportionele herverzekering	R0820
Bruto — Geaccepteerde niet-proportionele herverzekering	R0830
Aandeel van herverzekeraars	R0840
Netto	R0900
Verwervingskosten
Bruto — Directe verzekering	R0910
Bruto — Geaccepteerde proportionele herverzekering	R0920
Bruto — Geaccepteerde niet-proportionele herverzekering	R0930
Aandeel van herverzekeraars	R0940
Netto	R1000
Algemene kosten
Bruto — Directe verzekering	R1010
Bruto — Geaccepteerde proportionele herverzekering	R1020
Bruto — Geaccepteerde niet-proportionele herverzekering	R1030
Aandeel van herverzekeraars	R1040
Netto	R1100
Overige kosten	R1200
Totaal uitgaven	R1300

		Branche: levensverzekeringsverplichtingen						Herverzekeringsverplichtingen in het levensverzekeringsbedrijf		Totaal
		Ziekteverzekeringen	Verzekeringen met winstdeling	Aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringen	Overige levensverzekeringen	Lijfrentes van schadeverzekeringsovereenkomsten en met betrekking tot ziekteverzekeringsverplichtingen	Lijfrentes van schadeverzekeringsovereenkomsten en met betrekking tot verzekeringsverplichtingen anders dan ziekteverzekeringsverplichtingen	Herverzekering in het ziekteverzekeringsbedrijf	Herverzekering in het levensverzekeringsbedrijf
		C0210	C0220	C0230	C0240	C0250	C0260	C0270	C0280	C0300
Geboekte premie-inkomsten
Bruto	R1410
Aandeel van herverzekeraars	R1420
Netto	R1500
Verdiende premies
Bruto	R1510
Aandeel van herverzekeraars	R1520
Netto	R1600
Schaden
Bruto	R1610
Aandeel van herverzekeraars	R1620
Netto	R1700
Wijzigingen in overige technische voorzieningen
Bruto	R1710
Aandeel van herverzekeraars	R1720
Netto	R1800
Kosten	R1900
Administratieve lasten
Bruto	R1910
Aandeel van herverzekeraars	R1920
Netto	R2000
Kosten van vermogensbeheer
Bruto	R2010
Aandeel van herverzekeraars	R2020
Netto	R2100
Kosten van schadebeheer
Bruto	R2110
Aandeel van herverzekeraars	R2120
Netto	R2200

		Branche: levensverzekeringsverplichtingen						Herverzekeringsverplichtingen in het levensverzekeringsbedrijf		Totaal
		Ziekteverzekeringen	Verzekeringen met winstdeling	Aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringen	Overige levensverzekeringen	Lijfrentes van schadeverzekeringsovereenkomsten en met betrekking tot ziekteverzekeringsverplichtingen	Lijfrentes van schadeverzekeringsovereenkomsten en met betrekking tot verzekeringsverplichtingen anders dan ziekteverzekeringsverplichtingen	Herverzekering in het ziekteverzekeringsbedrijf	Herverzekering in het levensverzekeringsbedrijf
		C0210	C0220	C0230	C0240	C0250	C0260	C0270	C0280	C0300
Verwervingskosten
Bruto	R2210
Aandeel van herverzekeraars	R2220
Netto	R2300
Algemene kosten
Bruto	R2310
Aandeel van herverzekeraars	R2320
Netto	R2400
Overige kosten	R2500
Totaal uitgaven	R2600
Totaalbedrag afkoopclausules	R2700

S.05.01.02

Premies, schaden en kosten, per branche

		Branche: schadeverzekerings- en herverzekeringsverplichtingen (directe verzekering en geaccepteerde proportionele herverzekeringen)
		Ziektekostenverzekeringen	Inkomensbeschermingsverzekeringen	Verzekeringen tegen arbeidsongevallen	Aansprakelijkheidsverzekeringen voor motorrijtuigen	Overige motorrijtuigenverzekeringen	Verzekeringen voor schepen, luchtvaartuigen en andere transportmiddelen	Verzekeringen tegen brand en andere schade aan goederen	Algemene aansprakelijkheidsverzekeringen	Krediet- en borgtochtverzekeringen
		C0010	C0020	C0030	C0040	C0050	C0060	C0070	C0080	C0090
Geboekte premie-inkomsten
Bruto — Directe verzekering	R0110
Bruto — Geaccepteerde proportionele herverzekering	R0120
Bruto — Geaccepteerde niet-proportionele herverzekering	R0130
Aandeel van herverzekeraars	R0140
Netto	R0200
Verdiende premies
Bruto — Directe verzekering	R0210
Bruto — Geaccepteerde proportionele herverzekering	R0220
Bruto — Geaccepteerde niet-proportionele herverzekering	R0230
Aandeel van herverzekeraars	R0240
Netto	R0300
Schaden
Bruto — Directe verzekering	R0310
Bruto — Geaccepteerde proportionele herverzekering	R0320

		ISSN 1977-0758
Publicatieblad van de Europese Unie		L 347

Uitgave in de Nederlandse taal	Wetgeving	58e jaargang 31 december 2015

Inhoud		II Niet-wetgevingshandelingen	Bladzijde
		VERORDENINGEN
	*	Uitvoeringsverordening (EU) 2015/2450 van de Commissie van 2 december 2015 tot vaststelling van technische uitvoeringsnormen met betrekking tot de templates voor de indiening van informatie bij de toezichthoudende autoriteiten in overeenstemming met Richtlijn 2009/138/EG van het Europees Parlement en de Raad ( 1 )	1
	*	Uitvoeringsverordening (EU) 2015/2451 van de Commissie van 2 december 2015 tot vaststelling van technische uitvoeringsnormen met betrekking tot de templates voor en de structuur van de bekendmaking van specifieke informatie door toezichthoudende autoriteiten in overeenstemming met Richtlijn 2009/138/EG van het Europees Parlement en de Raad ( 1 )	1224
	*	Uitvoeringsverordening (EU) 2015/2452 van de Commissie van 2 december 2015 tot vaststelling van technische uitvoeringsnormen met betrekking tot de procedures, vormgeving en templates van het verslag over de solvabiliteit en financiële positie/toestand in overeenstemming met Richtlijn 2009/138/EG van het Europees Parlement en de Raad ( 1 )	1285