a)

rij R0220 wordt vervangen door:

b)

de rijen R0230, R0240 en R0250 worden vervangen door:

a)

rij R0290 wordt geschrapt;

b)

tussen rij R0280 en rij R0300 worden de volgende rijen ingevoegd:

c)

rij R0411 wordt geschrapt;

d)

rij R0412 wordt vervangen door:

e)

tussen rij R0410 en rij R0412 worden de volgende rijen ingevoegd:

a)

rij R0290 wordt geschrapt;

b)

tussen rij R0280 en rij R0300 worden de volgende rijen ingevoegd:

c)

rij R0411 wordt geschrapt;

d)

rij R0412 wordt vervangen door:

e)

tussen rij R0410 en rij R0412 worden de volgende rijen ingevoegd:

a)

rij R0290 wordt geschrapt;

b)

tussen rij R0280 en rij R0300 worden de volgende rijen ingevoegd:

c)

rij R0411 wordt geschrapt;

d)

rij R0412 wordt vervangen door:

e)

tussen rij R0410 en rij R0412 worden de volgende rijen ingevoegd:

a)

rij R0060 wordt vervangen door:

b)

rij R0080 wordt vervangen door:

c)

rij R0130 wordt vervangen door:

a)

kolom C0320 wordt geschrapt;

b)

kolom C0320 wordt toegevoegd na C0170;

a)

in de derde kolom („Instructies”) van rij C0010 van de tabel wordt de tweede alinea vervangen door:

„Dit is exclusief de via bijkantoren gesloten overeenkomsten en exclusief de overeenkomsten die in het kader van het vrij verrichten van diensten door de onderneming in EER-landen zijn gesloten.”;

b)

in de derde kolom („Instructies”) van rij C0060 van de tabel wordt de tweede alinea vervangen door:

„Dit is de som van C0100 voor de onderneming en alle bijkantoren.”;

a)

in de derde kolom („Instructies”) van rij C0110 wordt de derde alinea vervangen door:

„Dit item is niet van toepassing op CIC-categorie 8 — Hypotheken en leningen, CIC 71, CIC 75 en CIC 95 — Materiële vaste activa.”;

b)

in de derde kolom („Instructies”) van rij C0120 van de tabel wordt de vierde alinea vervangen door:

„Dit item is niet van toepassing op CIC-categorie 8 — Hypotheken en leningen, CIC 71, CIC 75 en CIC-categorie 9 — Onroerende zaken.”;

c)

in de derde kolom („Instructies”) van rij C0130 wordt de volgende alinea toegevoegd:

„Dit item is niet van toepassing op CIC-categorie 71 en 9.”;

d)

in rij C0330 van de tabel wordt de gesloten lijst van aangewezen EKBI's vervangen door:

a)

onder de rubriek „Algemene opmerkingen” wordt de derde alinea vervangen door: „Algemene opmerkingen”:

„De template bevat informatie die 100 % van de waarde van de beleggingen in instellingen voor collectieve belegging dekt. Voor de identificatie van landen wordt de doorkijkbenadering echter toegepast om blootstellingen van 90 % van de totale waarde van de fondsen minus de bedragen met betrekking tot CIC 8 en 9 te identificeren, en voor de identificatie van valuta's wordt de doorkijkbenadering toegepast om blootstellingen van 90 % van de totale waarde van de fondsen te identificeren. De ondernemingen zorgen ervoor dat de niet per land geïdentificeerde 10 % gediversifieerd is over geografische gebieden, bijvoorbeeld dat niet meer dan 5 % zich in één enkel land bevindt. De doorkijkbenadering wordt toegepast door ondernemingen beginnend bij het grootste fonds, rekening houdend met het belegde bedrag, tot het kleinste afzonderlijke fonds en de aanpak wordt in de tijd consistent gehouden.”;

b)

in de tabel wordt de derde kolom („Instructies”) van rij C0050 vervangen door:

„Vermeld of de valuta van de activacategorie de rapportagevaluta of een buitenlandse valuta is. Alle andere valuta's dan de rapportagevaluta worden aangemerkt als buitenlandse valuta's. Gebruik hiervoor een van de keuzemogelijkheden in de volgende gesloten lijst:

„6 —

a)

onder de rubriek „Algemene opmerkingen” wordt de negende alinea vervangen door:

„In de tabel Informatie over ingenomen posities moet elk derivaat afzonderlijk worden gerapporteerd in zoveel rijen als nodig zijn om alle in die tabel gevraagde niet-geldelijke variabelen in te vullen. Als er voor hetzelfde derivaat twee waarden kunnen worden toegekend aan één variabele, moet dat derivaat worden gerapporteerd op meer dan één regel.”;

b)

de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0090 wordt vervangen door:

„ID-code van het onderliggende instrument (activum of verplichting) van het derivatencontract. Dit item wordt alleen gerapporteerd voor derivaten met een of meer onderliggende instrumenten in de portefeuille van de onderneming. Een index wordt aangemerkt als één instrument en moet worden gerapporteerd. Identificatiecode van het onderliggende instrument van het derivaat, in de volgende orde van prioriteit:

Als het onderliggende instrument een index is, moet de code van die index worden vermeld.”;

c)

de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0100 wordt vervangen door:

„Soort ID-code die voor het item „Onderliggend instrument van het derivaat” wordt gebruikt. Gebruik hiervoor een van de keuzemogelijkheden in de volgende gesloten lijst:

d)

in de derde kolom („Instructies”) van rij C0300 van de tabel wordt de tweede alinea geschrapt;

e)

in de derde kolom („Instructies”) van rij C0300 wordt de gesloten lijst van de aangewezen EKBI's vervangen door:

a)

onder de rubriek „Algemene opmerkingen” wordt de eerste zin in de tiende alinea vervangen door:

„In de tabel Informatie over ingenomen posities moet elk derivaat afzonderlijk worden gerapporteerd in zoveel rijen als nodig zijn om alle in die tabel gevraagde niet-geldelijke variabelen in te vullen.”;

b)

de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0090 wordt vervangen door:

„ID-code van het onderliggende instrument (activum of verplichting) van het derivatencontract. Dit item wordt alleen gerapporteerd voor derivaten met een of meer onderliggende instrumenten in de portefeuille van de onderneming. Een index wordt aangemerkt als één instrument en moet worden gerapporteerd. Identificatiecode van het onderliggende instrument van het derivaat, in de volgende orde van prioriteit:

Als het onderliggende instrument een index is, moet de code van die index worden vermeld.”;

c)

de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0100 wordt vervangen door:

„Soort ID-code die voor het item „Onderliggend instrument van het derivaat” wordt gebruikt. Gebruik hiervoor een van de keuzemogelijkheden in de volgende gesloten lijst:

a)

onder de rubriek „Algemene opmerkingen” wordt in de zesde alinea de volgende zin toegevoegd:

„Onroerend goed dat wordt aangehouden als zekerheid voor hypotheken met betrekking tot particulieren wordt op één regel gerapporteerd;”

b)

in de derde kolom („Instructies”) van rij C0080 van de tabel wordt de derde alinea vervangen door:

„Dit item is niet van toepassing op zekerheid met CIC-categorie 8 — Hypotheken en leningen, CIC 71, CIC 75 en CIC 95 — Materiële vaste activa.”;

a)

rij C0020, C0030, C0060, C0090, C0160, C0190/R0220 wordt vervangen door:

b)

de volgende rijen worden ingevoegd tussen de rijen C0030, C0060, C0090, C0160, C0190, C0200/R0230 en C0020, C0100/R0240:

c)

de volgende rijen worden ingevoegd tussen de rijen C0020, C0100/R0240 en C0020, C0100/R0250:

d)

de volgende rijen worden ingevoegd tussen de rijen C0020, C0100/R0250 en C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0260:

a)

in de derde kolom („Instructies”) van rij C0080 wordt de tweede alinea geschrapt;

b)

rij C0210 wordt geschrapt;

c)

de volgende rij wordt ingevoegd na rij C0200:

„1 —

1 en 13 Ziektekostenverzekeringen

2 —

2 en 14 Inkomensbeschermingverzekeringen

3 —

3 en 15 Arbeidsongevallenverzekeringen

4 —

4 en 16 Aansprakelijkheidsverzekeringen voor motorrijtuigen

5 —

5 en 17 Overige motorrijtuigenverzekeringen

6 —

6 en 18 Verzekeringen voor schepen, luchtvaartuigen en andere transportmiddelen

7 —

7 en 19 Verzekeringen tegen brand en andere schade aan goederen

8 —

8 en 20 Algemene aansprakelijkheidsverzekeringen

9 —

9 en 21 Krediet- en borgtochtverzekeringen

10 —

10 en 22 Rechtsbijstandverzekeringen

11 —

11 en 23 Hulpverleningsverzekeringen

12 —

12 en 24 Verzekeringen tegen diverse geldelijke verliezen

25 —

Niet-proportionele ziekteherverzekeringen

26 —

Niet-proportionele ongevallenherverzekeringen

27 —

Niet-proportionele herverzekeringen voor schepen, luchtvaartuigen en andere transportmiddelen

28 —

Niet-proportionele zaakherverzekeringen”;

a)

de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0370 van de tabel wordt vervangen door:

„Dit is de eerst mogelijke toekomstige terugbetalingsdatum van de achtergestelde verplichtingen. Gebruik hiervoor de ISO 8601-notatie (jjjj-mm-dd).”;

b)

de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0710/R0020 wordt vervangen door:

„Dit is de aftrek voor alle afgezonderde fondsen/matchingopslagportefeuilles, berekend overeenkomstig artikel 81 van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35.”;

a)

de rijen R0290/C0020 t/m R0290/C0080 worden geschrapt;

b)

de volgende rijen worden ingevoegd tussen de rijen R0260—R0280/C0040 en R0300/C0020:

c)

de volgende rijen worden ingevoegd tussen de rijen R0291/C0080 en R0300/C0020:

d)

de rijen R0411/C0020 t/m R0411/C0080 worden geschrapt;

e)

de volgende rijen worden ingevoegd tussen de rijen R0410/C0080 en R0412/C0020:

f)

de rijen R0412/C0020 t/m R0412/C0080 van de tabel worden vervangen door:

g)

de volgende rijen worden ingevoegd tussen de rijen R0412/C0080 en R0420/C0060:

a)

onder de rubriek „Algemene opmerkingen” wordt de derde alinea vervangen door: „Algemene opmerkingen”:

„Deze template:

b)

onder de rubriek „Algemene opmerkingen” worden de vijfde en zesde alinea vervangen door:

„Het verschil tussen template S.29.02 (laatste tabel) en de informatie in template S.09.01 is de opname van de opbrengsten uit eigen aandelen en de uitsluiting van goederen voor eigen gebruik. Het doel van de template is gedetailleerd inzicht te bieden in de veranderingen in het overschot van de activa t.o.v. de verplichtingen in verband met beleggingen, met inachtneming van:

c)

in de tabel wordt de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0010/R0050 vervangen door:

„Beleggingskosten met inbegrip van rentekosten op achtergestelde en financiële verplichtingen, waaronder:

Genoemde kosten corresponderen met de kosten die aan het eind van de periode op basis van periodetoerekening zijn vastgelegd en opgenomen.”;

d)

in de tabel wordt de eerste zin van de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0010/R0070 vervangen door:

„Bedrag van de in de rapportageperiode verdiende dividenden, met uitzondering van dividenden uit goederen voor eigen gebruik.”;

e)

in de tabel wordt de eerste zin van de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0010/R0080 vervangen door:

„Bedrag van de rentebaten gedurende de rapportageperiode, met uitzondering van rente uit goederen voor eigen gebruik.”;

f)

in de tabel wordt de eerste zin van de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0010/R0090 vervangen door:

„Bedrag van de huurinkomsten gedurende de rapportageperiode, met uitzondering van huurinkomsten uit goederen voor eigen gebruik.”;

g)

in de tabel wordt de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0010/R0100 vervangen door:

„Bedrag van andere aan het eind van het rapportagejaar ontvangen en gecumuleerde inkomsten uit beleggingen. Van toepassing op andere inkomsten uit beleggingen die niet in aanmerking worden genomen in de cellen C0010/R0070, C0010/R0080 en C0010/R0090, zoals de kosten van effectenleningen, bereidstellingsprovisies enz., met uitzondering van inkomsten die verband houden met goederen voor eigen gebruik”;

a)

onder de rubriek „Algemene opmerkingen” wordt de volgende alinea toegevoegd:

„De geaccepteerde herverzekeringen met betrekking tot aan indexen en beleggingen gekoppelde overeenkomsten wordt in de template opgenomen.”;

b)

in de tabel wordt de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0010—C0020/R0080 vervangen door:

„De hier te vermelden variatie in de beste schatting houdt uitsluitend verband met de verhouding tussen de voor de perioden N + 1 en de toekomst verwachte kasstromen aan het einde van de periode en die aan het begin van de periode.

Hier worden alleen de wijzigingen weergegeven als gevolg van de realisatie van de kasstromen in jaar N en er is geen koppeling met wijzigingen in de aannames.”;

c)

in de tabel wordt de eerste alinea in de derde kolom („Instructies”) van rij C0010—C0020/R0090 vervangen door:

„Het betreft hoofdzakelijk wijzigingen in de beste schatting die niet voortvloeien uit gerealiseerde technische stromen en wijzigingen in aannames die rechtstreeks verband houden met verzekeringsrisico's (ofwel vervalrisico's) die als niet-economische aannames kunnen worden beschouwd.”;

d)

in de tabel wordt de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0050—C0060/R0190 vervangen door:

„Deze cellen bevatten naar verwachting hoofdzakelijk bedragen met betrekking tot het schadeverzekeringsbedrijf en verwijzen naar veranderingen in (een deel van) de premievoorzieningen (in verband met alle opgenomen verplichtingen binnen de contractgrens op de waarderingsdatum waarop het schadegeval zich nog niet heeft voorgedaan) als volgt:

Vermeld de variatie op basis van deze twee cijfers.”;

e)

in de tabel wordt de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0050—C0060/R0200 vervangen door:

„Deze cellen bevatten naar verwachting hoofdzakelijk bedragen met betrekking tot het schadeverzekeringsbedrijf en hebben betrekking op de volgende gevallen:

De mogelijke berekening verloopt als volgt:

Vermeld de variatie op basis van deze twee cijfers.”;

f)

in de tabel wordt de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0050—C0060/R0230 vervangen door:

„De hier te vermelden variatie in de beste schatting houdt uitsluitend verband met de verhouding tussen de voor de perioden N + 1 en de toekomst verwachte kasstromen aan het einde van de periode en die aan het begin van de periode.

Hier worden alleen de wijzigingen weergegeven als gevolg van de realisatie van de kasstromen in jaar N en er is geen koppeling met wijzigingen in de aannames.”;

g)

in de tabel wordt de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0050—C0060/R0240 vervangen door:

„Het betreft hoofdzakelijk wijzigingen in de beste schatting die niet voortvloeien uit gerealiseerde technische stromen en wijzigingen in aannames die rechtstreeks verband houden met verzekeringsrisico's (ofwel vervalrisico's) die als niet-economische aannames kunnen worden beschouwd.

Ter isolatie van de feitelijke reikwijdte van de variatie als gevolg van wijzigingen in de aannames kan de volgende berekening worden toegepast:

Wanneer, bij schadeverzekeringen, deze veranderingen niet kunnen worden onderscheiden van veranderingen als gevolg van ervaring moet het totaalbedrag onder C0060/R0230 worden gerapporteerd.”;

h)

in de tabel wordt de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0050—C0060/R0260 vervangen door:

„Betreft overige variaties in de beste schatting die niet in de cellen C0050/R0150 tot en met R0250 (voor levensverzekeringen) of C0060/R0150 tot en met R0250 (schadeverzekeringen) tot uiting komen.”;

i)

in de tabel wordt rij C0090/R0300 vervangen door:

j)

in de tabel wordt de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0100—C0110/R0310 vervangen door:

„Bedrag van de onder de beginselen van Solvabiliteit II geboekte premie-inkomsten, voor respectievelijk het levensverzekerings- en schadeverzekeringsbedrijf.”;

k)

in de tabel wordt de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0120—C0130/R0360 vervangen door:

„Deze berekening berust op het volgende beginsel:

l)

in de tabel wordt de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0120—C0130/R0370 vervangen door:

„Deze berekening berust op het volgende beginsel:

Als het bedrag het overschot van de activa t.o.v. de verplichtingen vergroot, is het een positief bedrag.”;

a)

rij C0010/R0060 wordt vervangen door:

b)

rij C0020/R0040 wordt vervangen door:

c)

rij C0020/R0060 wordt vervangen door:

d)

rij C0030/R0080 wordt vervangen door:

e)

de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0030/R0110 wordt vervangen door:

„Deze variatie in de beste schatting dient overeen te komen met de som van de cellen C0050/R0190 in template S.29.03 en C0060/R0190 in template S.29.03 als de analyse in S.29.03 gebeurt op branchebasis.

Het bedrag verwijst naar veranderingen in (een deel van) de premievoorzieningen (te weten in verband met alle opgenomen verplichtingen binnen de contractgrens op de waarderingsdatum waarop het schadegeval zich nog niet heeft voorgedaan) als volgt:

In het geval dat in de premievoorzieningen per einde jaar (N-1) een bedrag is begrepen ten aanzien waarvan zich gedurende jaar N schadegevallen hebben voorgedaan, wordt dat bedrag niet in aanmerking genomen voor de variatie in de beste schatting met betrekking tot de na de periode gedekte risico's maar, in plaats daarvan, voor de variatie in de beste schatting met betrekking tot tijdens de periode gedekte risico's, aangezien deze voorziening immers is veranderd in een voorziening voor te betalen schaden.”;

f)

rij C0030/R0130 wordt vervangen door:

g)

rij C0040/R0080 wordt vervangen door:

h)

de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0040/R0110 wordt vervangen door:

„Bedrag van de variatie in de beste schatting van de tijdens de periode gedekte risico's.

Wat betreft de tijdens de periode gedekte risico's: deze variatie in de beste schatting dient overeen te komen met de som van de cellen C0050/R0200 in template S.29.03 en C0060/R0200 in template S.29.03 als de analyse in S.29.03 gebeurt op branchebasis.

Het bedrag heeft betrekking op de volgende gevallen:

De mogelijke berekening verloopt als volgt:

Vermeld de variatie op basis van deze twee cijfers.”;

i)

rij C0040/R0130 wordt vervangen door:

j)

de volgende rij wordt ingevoegd voor rij C0050/R0090:

k)

de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0050/R0110 wordt vervangen door:

„Betreft geprognosticeerde inkomende en uitgaande technische stromen in jaar N voor voorafgaand aan de periode geaccepteerde risico's. Indien het gaat om risico's die vóór de periode zijn gedekt, dient deze variatie in de beste schatting overeen te komen met de som van de cellen R0210/C0050-C0060 t/m R0250/C0050—C0060 in template S.29.03 als de analyse in S.29.03 gebeurt op branchebasis.

De mogelijke berekening verloopt als volgt:

l)

rij C0050/R0130 wordt vervangen door:

a)

onder de rubriek „Algemene opmerkingen” wordt de vijfde alinea vervangen door:

„Deze template is prospectief (om aan te sluiten bij S.30.03) en geeft als zodanig de herverzekeringscontracten weer die gedurende het volgende rapportagejaar van kracht en geldig zijn voor de geselecteerde 10 belangrijkste risico's in termen van herverzekerde blootstelling voor elke branche. Ondernemingen rapporteren de belangrijkste risico's van de volgende rapportageperiode die gedekt zijn door herverzekeringsovereenkomsten die gedurende de volgende rapportageperiode geldig zijn. Bij een wezenlijke wijziging van de herverzekeringsstrategie na de geldigheidsdatum, of indien de vernieuwing van de herverzekeringsovereenkomsten plaatsvindt na de rapportagedatum en vóór de daaropvolgende 1 januari, wordt de informatie in deze template zo nodig opnieuw ingediend.”;

b)

in de derde kolom („Instructies”) van rij C0340 van de tabel wordt de gesloten lijst van de aangewezen EKBI's vervangen door:

„—

Euler Hermes Rating GmbH (LEI-code: 391200QXGLWHK9VK6V27)

—

Japan Credit Rating Agency Ltd (LEI-code: 35380002378CEGMRVW86)

—

BCRA-Credit Rating Agency AD (LEI-code: 747800Z0IC3P66HTQ142)

—

Creditreform Rating AG (LEI-code: 391200PHL11KDUTTST66)

—

Scope Ratings GmbH (voorheen Scope Ratings AG en PSR Rating GmbH) (LEI-code: 391200WU1EZUQFHDWE91)

—

ICAP Group SA (LEI-code: 2138008U6LKT8VG2UK85)

—

GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH (LEI-code: 391200OLWXCTKPADVV72)

—

ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH (LEI-code: 529900977LETWLJF3295)

—

ARC Ratings, SA (voorheen Companhia Portuguesa de Rating, S.A) (LEI-code: 213800OZNJQMV6UA7D79)

—

AM Best Europe-Rating Services Ltd (AMBERS) (LEI-code: 549300VO8J8E5IQV1T26)

—

DBRS Ratings Limited (LEI-code: 5493008CGCDQLGT3EH93)

—

Fitch (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)

—

Moody's (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)

—

Standard & Poor's (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)

—

CRIF Ratings S.r.l. (voorheen CRIF S.p.a.) (LEI-code: 8156001AB6A1D740F237)

—

Capital Intelligence Ratings Ltd (LEI-code: 549300RE88OJP9J24Z18)

—

European Rating Agency, a.s. (LEI-code: 097900BFME0000038276)

—

Axesor Risk Management SL (LEI-code: 959800EC2RH76JYS3844)

—

Cerved Rating Agency S.p.A. (voorheen CERVED Group S.p.A.) (LEI-code: 8156004AB6C992A99368)

—

Kroll Bond Rating Agency (LEI-code: 549300QYZ5CZYXTNZ676)

—

The Economist Intelligence Unit Ltd (LEI-code: 213800Q7GRZWF95EWN10)

—

Dagong Europe Credit Rating Srl (Dagong Europe) (LEI-code: 815600BF4FF53B7C6311)

—

Spread Research (LEI-code: 969500HB6BVM2UJDOC52)

—

EuroRating Sp. z o.o. (LEI-code: 25940027QWS5GMO74O03)

—

HR Ratings de México, SA de C.V. (HR Ratings) (LEI-code: 549300IFL3XJKTRHZ480)

—

Moody's Investors Service EMEA Ltd (LEI-code: 54930009NU3JYS1HTT72)

—

Egan-Jones Ratings Co. (EJR) (LEI-code: 54930016113PD33V1H31)

—

modeFinance S.r.l. (LEI-code: 815600B85A94A0122614)

—

INC Rating Sp. z o.o. (LEI-code: 259400SUBF5EPOGK0983)

—

Rating-Agentur Expert RA GmbH (LEI-code: 213800P3OOBSGWN2UE81)

—

Kroll Bond Rating Agency Europe Limited (LEI-code: 5493001NGHOLC41ZSK05)

—

SPMW Rating Sp. z o.o. (LEI-code: 259400PIF3W6YC660564)

—

Andere aangewezen EKBI”;

„—

Euler Hermes Rating GmbH (LEI-code: 391200QXGLWHK9VK6V27)

—

Japan Credit Rating Agency Ltd (LEI-code: 35380002378CEGMRVW86)

—

BCRA-Credit Rating Agency AD (LEI-code: 747800Z0IC3P66HTQ142)

—

Creditreform Rating AG (LEI-code: 391200PHL11KDUTTST66)

—

Scope Ratings GmbH (voorheen Scope Ratings AG en PSR Rating GmbH) (LEI-code: 391200WU1EZUQFHDWE91)

—

ICAP Group SA (LEI-code: 2138008U6LKT8VG2UK85)

—

GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH (LEI-code: 391200OLWXCTKPADVV72)

—

ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH (LEI-code: 529900977LETWLJF3295)

—

ARC Ratings, SA (voorheen Companhia Portuguesa de Rating, S.A) (LEI-code: 213800OZNJQMV6UA7D79)

—

AM Best Europe-Rating Services Ltd (AMBERS) (LEI-code: 549300VO8J8E5IQV1T26)

—

DBRS Ratings Limited (LEI-code: 5493008CGCDQLGT3EH93)

—

Fitch (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)

—

Moody's (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)

—

Standard & Poor's (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)

—

CRIF Ratings S.r.l. (voorheen CRIF S.p.a.) (LEI-code: 8156001AB6A1D740F237)

—

Capital Intelligence Ratings Ltd (LEI-code: 549300RE88OJP9J24Z18)

—

European Rating Agency, a.s. (LEI-code: 097900BFME0000038276)

—

Axesor Risk Management SL (LEI-code: 959800EC2RH76JYS3844)

—

Cerved Rating Agency S.p.A. (voorheen CERVED Group S.p.A.) (LEI-code: 8156004AB6C992A99368)

—

Kroll Bond Rating Agency (LEI-code: 549300QYZ5CZYXTNZ676)

—

The Economist Intelligence Unit Ltd (LEI-code: 213800Q7GRZWF95EWN10)

—

Dagong Europe Credit Rating Srl (Dagong Europe) (LEI-code: 815600BF4FF53B7C6311)

—

Spread Research (LEI-code: 969500HB6BVM2UJDOC52)

—

EuroRating Sp. z o.o. (LEI-code: 25940027QWS5GMO74O03)

—

HR Ratings de México, SA de C.V. (HR Ratings) (LEI-code: 549300IFL3XJKTRHZ480)

—

Moody's Investors Service EMEA Ltd (LEI-code: 54930009NU3JYS1HTT72)

—

Egan-Jones Ratings Co. (EJR) (LEI-code: 54930016113PD33V1H31)

—

modeFinance S.r.l. (LEI-code: 815600B85A94A0122614)

—

INC Rating Sp. z o.o. (LEI-code: 259400SUBF5EPOGK0983)

—

Rating-Agentur Expert RA GmbH (LEI-code: 213800P3OOBSGWN2UE81)

—

Kroll Bond Rating Agency Europe Limited (LEI-code: 5493001NGHOLC41ZSK05)

—

SPMW Rating Sp. z o.o. (LEI-code: 259400PIF3W6YC660564)

—

Andere aangewezen EKBI”.

„—

Euler Hermes Rating GmbH (LEI-code: 391200QXGLWHK9VK6V27)

—

Japan Credit Rating Agency Ltd (LEI-code: 35380002378CEGMRVW86)

—

BCRA-Credit Rating Agency AD (LEI-code: 747800Z0IC3P66HTQ142)

—

Creditreform Rating AG (LEI-code: 391200PHL11KDUTTST66)

—

Scope Ratings GmbH (voorheen Scope Ratings AG en PSR Rating GmbH) (LEI-code: 391200WU1EZUQFHDWE91)

—

ICAP Group SA (LEI-code: 2138008U6LKT8VG2UK85)

—

GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH (LEI-code: 391200OLWXCTKPADVV72)

—

ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH (LEI-code: 529900977LETWLJF3295)

—

ARC Ratings, SA (voorheen Companhia Portuguesa de Rating, S.A) (LEI-code: 213800OZNJQMV6UA7D79)

—

AM Best Europe-Rating Services Ltd (AMBERS) (LEI-code: 549300VO8J8E5IQV1T26)

—

DBRS Ratings Limited (LEI-code: 5493008CGCDQLGT3EH93)

—

Fitch (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)

—

Moody's (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)

—

Standard & Poor's (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)

—

CRIF Ratings S.r.l. (voorheen CRIF S.p.a.) (LEI-code: 8156001AB6A1D740F237)

—

Capital Intelligence Ratings Ltd (LEI-code: 549300RE88OJP9J24Z18)

—

European Rating Agency, a.s. (LEI-code: 097900BFME0000038276)

—

Axesor Risk Management SL (LEI-code: 959800EC2RH76JYS3844)

—

Cerved Rating Agency S.p.A. (voorheen CERVED Group S.p.A.) (LEI-code: 8156004AB6C992A99368)

—

Kroll Bond Rating Agency (LEI-code: 549300QYZ5CZYXTNZ676)

—

The Economist Intelligence Unit Ltd (LEI-code: 213800Q7GRZWF95EWN10)

—

Dagong Europe Credit Rating Srl (Dagong Europe) (LEI-code: 815600BF4FF53B7C6311)

—

Spread Research (LEI-code: 969500HB6BVM2UJDOC52)

—

EuroRating Sp. z o.o. (LEI-code: 25940027QWS5GMO74O03)

—

HR Ratings de México, SA de C.V. (HR Ratings) (LEI-code: 549300IFL3XJKTRHZ480)

—

Moody's Investors Service EMEA Ltd (LEI-code: 54930009NU3JYS1HTT72)

—

Egan-Jones Ratings Co. (EJR) (LEI-code: 54930016113PD33V1H31)

—

modeFinance S.r.l. (LEI-code: 815600B85A94A0122614)

—

INC Rating Sp. z o.o. (LEI-code: 259400SUBF5EPOGK0983)

—

Rating-Agentur Expert RA GmbH (LEI-code: 213800P3OOBSGWN2UE81)

—

Kroll Bond Rating Agency Europe Limited (LEI-code: 5493001NGHOLC41ZSK05)

—

SPMW Rating Sp. z o.o. (LEI-code: 259400PIF3W6YC660564)

—

Andere aangewezen EKBI”.

a)

de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0180 wordt vervangen door:

„Identificatiecode van het onderliggende actief of passief van het derivatencontract. Dit item wordt gerapporteerd voor derivaten met één onderliggend instrument of één enkele index in de portefeuille van de onderneming.

Een index wordt aangemerkt als één instrument en moet worden gerapporteerd.

Identificatiecode van het onderliggende instrument van het derivaat, in de volgende orde van prioriteit:

Als het onderliggende instrument een index is, moet de code van die index worden vermeld.”;

b)

de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0190 wordt vervangen door:

„Soort identificatiecode die voor de „Identificatiecode van het instrument” wordt gebruikt. Gebruik hiervoor een van de keuzemogelijkheden in de volgende gesloten lijst:

a)

onder de rubriek „Algemene opmerkingen” wordt de zesde alinea vervangen door:

„De in deze template genoemde garanties worden niet gerapporteerd in S.03.02 en S.03.03. Dat betekent dat alleen beperkte garanties worden gerapporteerd in deze template. Interne garanties binnen de reikwijdte van het groepstoezicht worden niet gerapporteerd in deze template.”;

b)

in de derde kolom („Instructies”) van rij C0010/R0010 van de tabel wordt de derde alinea geschrapt;

c)

in de derde kolom („Instructies”) van rij C0010/R0030 van de tabel wordt de tweede alinea geschrapt;

a)

in de derde kolom („Instructies”) van rij C0110 van de tabel wordt de derde alinea vervangen door:

„Dit item is niet van toepassing op CIC-categorie 8 — Hypotheken en leningen, CIC 71, CIC 75 en CIC 95 — Materiële vaste activa.”;

b)

in de derde kolom („Instructies”) van rij C0120 van de tabel wordt de derde alinea vervangen door:

„Dit item is niet van toepassing op CIC-categorie 8 — Hypotheken en leningen, CIC 71, CIC 75 en CIC9 — Onroerende zaken.”;

c)

in de derde kolom („Instructies”) van rij C0130 wordt de volgende alinea toegevoegd:

„Dit item is niet van toepassing op CIC-categorie 71 en 9.”;

d)

in de derde kolom („Instructies”) van rij C0320 wordt de volgende alinea toegevoegd:

„Als „Meerdere EKBI's” wordt gerapporteerd in C0330 de meest representatieve externe rating rapporteren”;

e)

in afdeling S.06.02 — Lijst van activa wordt, in de derde kolom („Instructies”) van rij C0330 van de tabel, de gesloten lijst van de aangewezen EKBI's vervangen door:

a)

onder de rubriek „Algemene opmerkingen” wordt de derde alinea vervangen door: „Algemene opmerkingen”:

„De template bevat informatie die 100 % van de waarde van de beleggingen in instellingen voor collectieve belegging dekt. Voor de identificatie van landen wordt de doorkijkbenadering echter toegepast om de blootstellingen van 90 % van de totale waarde van de fondsen minus de bedragen met betrekking tot CIC 8 en 9 te identificeren, en voor de identificatie van valuta's wordt de doorkijkbenadering toegepast om de blootstellingen van 90 % van de totale waarde van de fondsen te identificeren. De groepen zorgen ervoor dat de niet per land geïdentificeerde 10 % gediversifieerd is over geografische gebieden, bijvoorbeeld dat niet meer dan 5 % zich in één enkel land bevindt. De doorkijkbenadering wordt toegepast door groepen beginnend bij het grootste fonds, rekening houdend met het belegde bedrag, tot het kleinste afzonderlijke fonds en de aanpak wordt in de tijd consistent gehouden.”;

b)

in de tabel wordt de derde kolom („Instructies”) van rij C0050 vervangen door:

„Vermeld of de valuta van de activacategorie de rapportagevaluta of een buitenlandse valuta is. Alle andere valuta's dan de rapportagevaluta worden aangemerkt als buitenlandse valuta's. Gebruik hiervoor een van de keuzemogelijkheden in de volgende gesloten lijst:

„6 —

a)

onder de rubriek „Algemene opmerkingen” wordt de negende alinea vervangen door:

„In de tabel Informatie over ingenomen posities moet elk derivaat afzonderlijk worden gerapporteerd in zoveel rijen als nodig zijn om alle in die tabel gevraagde niet-geldelijke variabelen in te vullen. Als er voor hetzelfde derivaat twee waarden kunnen worden toegekend aan één variabele, moet dat derivaat worden gerapporteerd op meer dan één regel.”;

b)

de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0090 wordt vervangen door:

„ID-code van het onderliggende instrument (activum of verplichting) van het derivatencontract. Dit item wordt alleen gerapporteerd voor derivaten met een of meer onderliggende instrumenten in de portefeuille van de onderneming. Een index wordt aangemerkt als één instrument en moet worden gerapporteerd.

Identificatiecode van het onderliggende instrument van het derivaat, in de volgende orde van prioriteit: