26.6.2013

NL

Publicatieblad van de Europese Unie

C 181/1

---

VERSLAG OVER HET BEGROTINGS- EN FINANCIEEL BEHEER VAN HET BEGROTINGSJAAR 2012

2013/C 181/01

INHOUD

Verslag over het begrotings- en financieel beheer van het begrotingsjaar 2012

1.

Inleiding

2.	Algemeen overzicht van de begrotingsuitvoering 2012

3.	Begrotingsuitvoering 2012 per hoofdstuk

Bijlagen

Bijlage I:

Vergelijking per hoofdstuk van de uitvoering van de ontvangsten 2012 in verhouding tot die van 2011

Bijlage II:

Situatie van de ontvangsten 2012 — Vastgestelde rechten en overgedragen rechten

Bijlage III:

Vergelijking per hoofdstuk van de uitvoering van de kredieten 2012 in verhouding tot die van 2011

Bijlage IV:

Detail van de uitvoering van de kredieten 2012 (kredieten van het begrotingsjaar en van rechtswege overgedragen kredieten van het vorige begrotingsjaar)

Bijlage V:

Gebruik van de bestemmingsontvangsten in 2012

Bijlage VI:

Begrotingsoverschrijvingen die in 2012 zijn verricht in het kader van de artikelen 22 en 24 van het oude Financieel Reglement

Verslag over het begrotings- en financieel beheer van het begrotingsjaar 2012

Hof van Justitie van de Europese Unie

1.   INLEIDING

Dit verslag bevat overeenkomstig artikel 142 van Verordening (EU, Euratom) nr. 966/2012 van het Europees Parlement en de Raad (1) van 25 oktober 2012 tot vaststelling van de financiële regels van toepassing op de algemene begroting van de Unie (het Financieel Reglement) en artikel 227 van de uitvoeringsvoorschriften van dit Financieel Reglement „[onder andere] informatie over het kredietbestedingspercentage en beknopte informatie over kredietoverschrijvingen tussen begrotingsonderdelen”. Het geeft ook een overzicht van „de verwezenlijking van de doelstellingen van het begrotingsjaar overeenkomstig het beginsel van goed financieel beheer” en voorts van „de financiële situatie en de gebeurtenissen die een belangrijke invloed hebben gehad op de activiteiten van het begrotingsjaar”.

In dit kader geeft hoofdstuk 2 van het onderhavige verslag een algemeen overzicht van de begrotingsuitvoering in 2012, en gaat hoofdstuk 3 nader in op de ontwikkeling van de begrotingsonderdelen per hoofdstuk van de begroting. Ten slotte zijn in de bijlagen tabellen met cijfergegevens opgenomen, die gedetailleerde informatie bevatten over diezelfde begrotingsuitvoering 2012.

Wat de eigenlijke rechtsprekende activiteit betreft, wordt de lezer verwezen naar het jaarverslag 2012 van het Hof van Justitie van de Europese Unie op de internetsite Curia (http://curia.europa.eu), dat gedetailleerde informatie en statistieken over de rechtsprekende activiteiten van het Hof van Justitie, het Gerecht en het Gerecht voor ambtenarenzaken bevat. In 2012 is het nieuwe Reglement voor de procesvoering van het Hof vastgesteld en is het Statuut van het Hof van Justitie van de Europese Unie op bepaalde punten gewijzigd, na een lang, maar productief wetgevingsproces. Deze hervormingen hebben tot doel de procedures bij het Hof te moderniseren en het in staat te stellen zijn efficiëntie nog meer te verhogen.

Die efficiëntietoename, die zich de voorbije jaren steeds heeft voorgedaan, is ook in 2012 merkbaar. De duur van de prejudiciële procedures heeft zijn laagste niveau bereikt sinds eind jaren tachtig en het Gerecht is er na een bijzonder productief jaar in geslaagd om de „stock” van het aantal hangende zaken te verminderen en om de duur van de procedures te verkorten. Die duur is vorig jaar namelijk met twee maanden afgenomen.

Op informaticagebied hebben de drie projecten die bedoeld zijn om de afstand tussen het Hof en de burger te verkleinen, in 2012 duidelijk hun nut bewezen. Zo is het eind 2011 gelanceerde systeem e-Curia, waarmee processtukken elektronisch kunnen worden neergelegd en betekend, een succes; gedurende het hele begrotingsjaar is het aantal gebruikers van dit systeem sterk blijven stijgen. Ook de nieuwe, meer geavanceerde zoekmachine voor de rechtspraak, en de online te raadplegen catalogus van de bibliotheek van het Hof zijn zeer populaire informaticatoepassingen. Bovendien zal het besluit om de Jurisprudentie van de drie rechterlijke instanties vanaf 1 januari 2012 niet meer in een papieren versie te publiceren, maar enkel nog elektronisch, niet alleen de publicatiekosten doen dalen, maar het voor rechtsbeoefenaren ook eenvoudiger maken toegang te krijgen tot de rechtspraak.

Op vastgoedgebied zijn de renovatiewerken van de oude gebouwen Erasmus, Thomas More en Annexe C inmiddels in de eindfase gekomen, zodat de aldus gerenoveerde gebouwen in september 2013 (na de gerechtelijke vakantie) zullen kunnen worden betrokken en er meer in het bijzonder vijf nieuwe zittingszalen beschikbaar zullen zijn. Voorts wordt het project inzake de vijfde uitbreiding van de gebouwen van het Hof verder ontwikkeld. Dit project zal het mogelijk maken om tegen 2019 alle personeelsleden van het Hof (die thans over verschillende gehuurde gebouwen verspreid zijn) op dezelfde site samen te brengen en aldus de efficiëntie van de diensten te verhogen.

2.   ALGEMEEN OVERZICHT VAN DE BEGROTINGSUITVOERING 2012

2.1.   Ontvangsten

De ontvangsten van het Hof van Justitie van de Europese Unie voor het begrotingsjaar 2012 werden geraamd op 43 986 000 EUR.

Zoals uit tabel 1 hieronder blijkt, bedragen de vastgestelde rechten voor dat begrotingsjaar 50 990 325 EUR, zodat zij 15,92 % hoger liggen dan geraamd.

Tabel 1

Ramingen van ontvangsten en vastgestelde rechten

(in EUR)
Titel	Raming van de ontvangsten 2012	Vastgestelde rechten 2012	% van het totaal
4 — Ontvangsten afkomstig van personen die verbonden zijn aan de instellingen en andere communautaire organen	43 986 000,00	49 913 347,62	97,89
5 — Ontvangsten voortvloeiend uit de administratieve werking van de instelling	0,00	1 076 977,18	2,11
9 — Diverse ontvangsten	0,00	0,00	0,00
Totaal	43 986 000,00	50 990 324,80	100,00
%	100,00 %	115,92 %

Uit deze tabel blijkt dat de ontvangsten-vastgestelde rechten van titel 4 (voornamelijk inhouding van belastingen en sociale bijdragen op de bezoldigingen van de leden en het personeel) een zeer groot gedeelte van de totale ontvangsten uitmaken (97,89 %), terwijl de ontvangsten van titel 5 (voornamelijk de terugbetaling van de huurkosten van een deel van de gebouwen T/T bis door de Rekenkamer en het vertaalcentrum, de opbrengst van de verkoop van de elektrische energie die met behulp van de zonnepanelen is opgewekt, de verkoop van publicaties, de terugbetaling van telecommunicatie en de financiële producten) slechts 2,11 % van het totaal vormen.

De bijlagen I en II leveren aanvullende cijfergegevens over het geheel van de inkomstenstromen (ontvangsten-overgedragen rechten, ontvangsten-vastgestelde rechten en ontvangsten-verzamelde rechten).

Wat de ontvangsten uit overgedragen rechten van het vorige begrotingsjaar betreft, blijkt uit tabel 2 hieronder dat de ontvangsten van titel 5 het grootste deel van de in 2012 geïnde ontvangsten uit overgedragen rechten uitmaken (91,35 %).

Tabel 2

Ontvangsten uit overgedragen rechten

(in EUR)
Titel	Overdrachten van 2011 naar 2012	Ontvangsten uit overgedragen rechten	% van het totaal
4 — Ontvangsten afkomstig van personen die verbonden zijn aan de instellingen en andere communautaire organen	6 151,21	6 151,21	8,65
5 — Ontvangsten voortvloeiend uit de administratieve werking van de instelling	67 471,91	64 988,93	91,35
9 — Diverse ontvangsten	0,00	0,00	0,00
Totaal	73 623,12	71 140,14	100,00
%	100,00 %	96,63 %

2.2.   Uitgaven

2.2.1.   Kredieten van het begrotingsjaar

De op de begroting van het Hof van Justitie van de Europese Unie voor het begrotingsjaar 2012 opgevoerde kredieten voor uitgaven bedroegen 348 335 000 EUR.

Zoals uit onderstaande tabel 3 blijkt, bedraagt de begrotingsuitvoering voor het begrotingsjaar 2012 343 567 693 EUR en weerspiegelt zij een bestedingsgraad van de definitieve kredieten die, net als in 2011, zeer hoog blijft (bijna 99 %).

Voorts moet worden vastgesteld dat, net als in de vorige jaren, ongeveer drie vierde van de begroting van het Hof van Justitie van de Europese Unie aan uitgaven inzake de leden en het personeel wordt besteed (uitgaven van titel 1).

Tabel 3

Betalingsverplichtingen ten aanzien van de kredieten van het begrotingsjaar

(in EUR)
Titel	Kredieten van begrotingsjaar 2012	Betalingsverplichtingen van begrotingsjaar 2012	% van het totaal
1 — Aan de instelling verbonden personen	251 676 000,00	248 118 583,60	72,22 %
2 — Gebouwen, meubilair, materieel en diverse huishoudelijke uitgaven	96 619 000,00	95 418 786,52	27,77 %
3 — Uitgaven voortvloeiende uit specifieke taken van de instelling	40 000,00	30 322,40	0,01 %
10 — Overige uitgaven	0	0	—
Totaal	348 335 000,00	343 567 692,52	100 %
%	100 %	98,63 %

De bijlagen III en IV leveren aanvullende gedetailleerde cijfergegevens over het gebruik van de kredieten van het begrotingsjaar 2012 (vergelijking met 2011 en specificatie van de uitvoering per begrotingsonderdeel).

2.2.2.   Overgedragen kredieten

Onderstaande tabel 4 toont aan dat de van het begrotingsjaar 2011 naar het begrotingsjaar 2012 overgedragen kredieten, die in totaal 18 169 843 EUR bedroegen, voor een zeer groot deel zijn gebruikt, zoals ook het geval was in 2011 (87 % in 2012, tegenover 88 % in 2011).

Tabel 4

Gebruik van de overgedragen kredieten

(in EUR)
Titel	Overdrachten van kredieten van 2011 naar 2012	Betalingen uit overgedragen kredieten	Annuleringen
1 — Aan de instelling verbonden personen	5 816 286,24	4 771 063,60	1 045 222,64
2 — Gebouwen, meubilair, materieel en diverse huishoudelijke uitgaven	12 351 553,28	11 043 794,43	1 307 758,85
3 — Uitgaven voortvloeiende uit specifieke taken van de instelling	2 003,29	2 000,00	3,29
10 — Overige uitgaven	0	0	0
Totaal	18 169 842,81	15 816 858,03	2 352 984,78
%	100 %	87,05 %	12,95 %

Bijlage IV levert aanvullende gedetailleerde cijfergegevens over het gebruik van de kredieten die van het begrotingsjaar 2011 naar 2012 zijn overgedragen.

2.2.3.   Met bestemmingsontvangsten overeenkomende kredieten

Overeenkomstig artikel 21 van het Financieel Reglement kunnen bepaalde ontvangsten worden bestemd voor de financiering van specifieke uitgaven. Deze bestemmingsontvangsten vertegenwoordigen dus aanvullende kredieten die door de instelling kunnen worden gebruikt.

Onderstaande tabel 5 detailleert per hoofdstuk de bedragen van de bestemmingsontvangsten die van het ene naar het andere begrotingsjaar zijn overgedragen en de bestemmingsontvangsten die tijdens het begrotingsjaar zijn vastgesteld en geïnd.

Tabel 5

Gebruik van de bestemmingsontvangsten

(in EUR)
Titel	Overdracht van de bestemmingsontvangsten van 2011 naar 2012	Bestemmingsontvangsten 2012	Betalingen 2012	Overdracht van de bestemmingsontvangsten van 2012 naar 2013
	(1)	(2)	(3)	(4) = (1) + (2) – (3)
1 — Aan de instelling verbonden personen	59 735,45	92 099,60	40 446,90	111 388,15
2 — Gebouwen, meubilair, materieel en diverse huishoudelijke uitgaven	1 112 148,06	999 503,33	1 234 789,41	876 861,98
3 — Uitgaven voortvloeiende uit specifieke taken van de instelling	12 212,66	3 737,09	11 313,86	4 635,89
10 — Overige uitgaven	0,00	0,00	0,00	0,00
Totaal	1 184 096,17	1 095 340,02	1 286 550,17	992 886,02

Zoals uit tabel 5 blijkt, bedroegen de kredieten van tijdens het begrotingsjaar 2012 vastgestelde bestemmingsontvangsten 1 095 340 EUR, waarvan 70 % betrekking heeft op de volgende elementen:

—	terugbetalingen van uitgaven in verband met de gebouwen, voor de oppervlakten die ter beschikking van andere instellingen worden gesteld (323 610 EUR);

—	opbrengst van de verkoop van publicaties van het Hof, zoals de Jurisprudentie (222 064 EUR);

—	terugbetalingen van telefoon- of portokosten (93 763 EUR);

—	opbrengst van de verkoop van de elektrische energie die met behulp van de zonnepanelen is opgewekt (122 276 EUR).

Bijlage V levert aanvullende gedetailleerde cijfergegevens over het gebruik van de bestemmingsontvangsten.

2.2.4.   Kredietoverschrijvingen

In de loop van het begrotingsjaar 2012 heeft het Hof van Justitie van de Europese Unie 18 kredietoverschrijvingen verricht op grond van de artikelen 22 en 24 van het oude Financieel Reglement, voor in totaal 15 797 500 EUR.

Overeenkomstig artikel 22, lid 2, en artikel 24, lid 4, van het oude Financieel Reglement zijn 7 kredietoverschrijvingen ter kennis gebracht van de begrotingsautoriteit. Deze overschrijvingen bedragen samen 14 087 000 EUR en vertegenwoordigen het overgrote deel (89 %) van de in totaal tijdens het begrotingsjaar overgeschreven kredieten. Zoals in hoofdstuk 3 hieronder is uiteengezet, heeft iets meer dan 12 miljoen EUR betrekking op kredietoverschrijvingen die in het laatste gedeelte van het jaar zijn uitgevoerd, teneinde bepaalde kredietoverschotten binnen de titels 1 en 2 van de begroting te mobiliseren om vooruitbetalingen te verrichten voor bepaalde belangrijke vastgoedprojecten, in overeenstemming met de bepalingen van de met de Luxemburgse autoriteiten gesloten huurkoopovereenkomsten. Overeenkomstig het beginsel van goed financieel beheer, dragen deze vooruitbetalingen ertoe bij dat in de toekomst minder financiële lasten en lagere huurkoopvergoedingen verschuldigd zullen zijn voor de betrokken projecten. Voorts zijn de kredieten van post 2741„Publicaties van algemene aard”, met 0,9 miljoen EUR verhoogd naar aanleiding van het besluit om de Jurisprudentie van de drie rechterlijke instanties elektronisch te publiceren voor alle uitspraken die vanaf 1 januari 2012 zijn gegeven, teneinde ervoor te zorgen dat de papieren reeksen van de Jurisprudenties met de rechtspraak van vóór 2012 konden worden vervolledigd onder de gunstige contractuele voorwaarden van de overeenkomst die in 2012 nog gold, maar op het einde van dat jaar afliep.

Daarnaast zijn 11 overschrijvingen binnen de artikelen verricht, die in overeenstemming met artikel 22, lid 4, van het oude Financieel Reglement niet aan de begrotingsautoriteit zijn meegedeeld. Zij bedragen in totaal 1 710 500 EUR, waarvan 550 000 EUR betrekking heeft op kredietoverschrijvingen die in het laatste gedeelte van het jaar zijn uitgevoerd, teneinde vooruitbetalingen te verrichten voor de reeds genoemde vastgoedprojecten.

Bijlage VI geeft details over al deze kredietoverschrijvingen en over de begrotingsonderdelen waar deze begrotingskredieten vandaan kwamen en naartoe gingen.

3.   BEGROTINGSUITVOERING 2012 PER HOOFDSTUK

3.1.   Titel 1 — Aan de instelling verbonden personen

Zoals uit tabel 6 hieronder blijkt, bedraagt de definitieve begrotingstoewijzing van titel 1 voor het begrotingsjaar 2012 251 676 000 EUR (een daling met 0,16 % ten opzichte van 2011) en vertegenwoordigt zij 72 % van de totale begroting van het Hof van Justitie van de Europese Unie. Ten aanzien van deze kredieten zijn betalingsverplichtingen aangegaan ten belope van 248 118 584 EUR, hetgeen betekent dat de uitvoeringsgraad zeer hoog blijft (meer dan 98 %, net als in 2011).

Tabel 6

Gebruik van de kredieten van het begrotingsjaar

(in EUR)
Titel 1	Kredieten van begrotingsjaar 2012	Betalingsverplichtingen van begrotingsjaar 2012	Uitvoeringsgraad (in %)
10 — Leden van de instelling	31 738 000,00	30 895 975,25	97,35
12 — Ambtenaren en tijdelijke functionarissen	197 958 000,00	196 730 313,46	99,38
14 — Ander personeel en prestaties van derden	16 206 000,00	14 919 828,06	92,06
16 — Overige uitgaven in verband met de aan de instelling verbonden personen	5 774 000,00	5 572 466,83	96,51
Totaal	251 676 000,00	248 118 583,60	98,59

3.1.1.   Hoofdstuk 10 — Leden van de instelling

Ten aanzien van de definitieve kredieten van dit hoofdstuk, die 31 738 000 EUR bedragen, zijn voor 30 895 975 EUR betalingsverplichtingen aangegaan, wat neerkomt op een uitvoeringsgraad van 97,35 % (tegenover 97,64 % in 2011).

Een gedeelte van de variaties in de uitvoering van de kredieten van dit hoofdstuk houdt allereerst verband met de bezoldiging van de leden en de verschillen tussen de uiteindelijk door de Raad vastgestelde aanpassingspercentages en de hypothesen die bij de opstelling van de begroting zijn gehanteerd (+ 0 % op 1 januari 2012, tegenover een raming van + 0,9 %, en + 0 % vanaf 1 juli 2012, tegenover een raming van + 0,9 %).

Een ander gedeelte van de variaties in de uitvoering van de kredieten houdt verband met de driejaarlijkse hernieuwing van de leden van de drie rechterlijke instanties en met andere mogelijke oorzaken van onvoorziene veranderingen (ontslag of overlijden) die aanleiding geven tot bepaalde specifieke statutaire uitgaven (rechten in verband met de ambtsaanvaarding, overplaatsing of ambtsneerlegging, overbruggingstoelagen, pensioenen enz.). Dergelijke verschillen zijn naar hun aard onvermijdelijk, aangezien het proces ter voorbereiding van de begroting vergt dat de ramingen betreffende de hernieuwing van de leden en betreffende onvoorziene veranderingen zeer lang van tevoren (bijna anderhalf jaar vóór de hernieuwingsdata) op een voorzichtige grondslag worden gemaakt, terwijl de daadwerkelijke hernieuwingen van de leden vervolgens het resultaat zijn van beslissingen van de lidstaten en persoonlijke beslissingen van de leden van de rechterlijke instanties.

Niettemin zij opgemerkt dat deze noodzakelijkerwijs onzekere elementen in het begrotingsjaar 2012 minder invloed hebben gehad op de kredietvariaties (de begin 2011 gemaakte ramingen betreffende de hernieuwingen binnen het Hof van Justitie in 2012 zijn immers bijna precies bevestigd in oktober 2012: 4 mandaten zijn immers hernieuwd, terwijl bij de opstelling van de begroting 2012 was uitgegaan van 5 hernieuwingen).

Wat tot slot de kredietoverschrijvingen betreft, is op het einde van het begrotingsjaar 0,8 miljoen EUR overgedragen van dit hoofdstuk 10 naar de post huurkoop van hoofdstuk 20.

3.1.2.   Hoofdstuk 12 — Ambtenaren en tijdelijke functionarissen

Ten aanzien van de definitieve kredieten van dit hoofdstuk, ten bedrage van 197 958 000 EUR, zijn betalingsverplichtingen aangegaan van 196 730 313 EUR, wat betekent dat de uitvoeringsgraad nog hoger ligt dan in 2011 (meer dan 99 % in 2012, tegenover meer dan 98 % in 2011).

Hoofdstuk 12 is, wat het aantal kredieten betreft, het belangrijkste hoofdstuk van de begroting van het Hof (ongeveer 57 % van de totale begroting). Het op het einde van het begrotingsjaar vastgestelde overschot is dus relatief beperkt, rekening houdend met het totale bedrag van de kredieten en met de moeilijkheden om ongeveer 12 maanden vooraf begrotingsramingen op te stellen aan de hand van een groot aantal onvermijdelijk benaderende schattingsparameters (stijgingspercentage van de bezoldigingen, inflatiecijfer, aanwervingsritme of personeelsverloop, forfaitaire aftrek, …). Bij wijze van voorbeeld, en zoals in punt 3.1.1 hierboven reeds is aangehaald, kan worden vermeld dat een niet onaanzienlijk gedeelte (ten belope van 2,9 miljoen EUR) van de variaties in de uitvoering van de kredieten te verklaren is door de verschillen tussen de aanpassingspercentages die uiteindelijk door de Raad zijn vastgesteld (sinds de op 1 juli 2010 toegekende verhoging van 0,1 % werd er geen enkele verhoging meer aanvaard) en de hypothesen die bij de opstelling van de begroting 2012 zijn gehanteerd, ingevolge het voorstel van de Commissie.

Het is van belang te benadrukken dat het vastgestelde overschot verband houdt met de diverse hierboven in herinnering gebrachte schattingsparameters en niet met een verslechtering van de bezettingsgraad van de ambten, die bij het Hof van Justitie erg hoog blijft. Het aantal vacante ambten bedraagt immers gemiddeld ongeveer 3 %, hetgeen overeenstemt met het normale personeelsverloop. Deze goede resultaten konden worden bereikt doordat alle diensten van het Hof een zeer actief aanwervingsbeleid voeren. Daardoor kan het aantal openstaande vacatures zoveel mogelijk worden beperkt, hoewel het onvermijdelijke en normale personeelsverloop steeds beperkingen meebrengt en hoewel het steeds moeilijker wordt om personeel aan te werven in Luxemburg, waar de kosten van levensonderhoud erg hoog zijn. Het lage aantal openstaande vacatures is ook een zeer goede indicator voor het feit dat de werklast van de diensten van het Hof hoog is, gelet op de ontwikkeling van de rechtsprekende activiteit gedurende de laatste jaren.

In het algemeen analyseert het Hof de verschillen inzake besteding die bij de kredieten van hoofdstuk 12 worden vastgesteld om zijn methodologie op het gebied van raming van bezoldigingen te verfijnen en aldus te proberen zijn resultaten inzake kredietbesteding zoveel mogelijk te verbeteren. In die geest zijn bij de budgettaire berekeningen voor begrotingsjaar 2013 een aantal belangrijke methodologische aanpassingen doorgevoerd, waardoor het bedrag van de aangevraagde kredieten met ongeveer 3,5 miljoen EUR kon worden verminderd.

Wat ten slotte de kredietoverschrijvingen betreft, hebben de twee takken van de begrotingsautoriteit er in het laatste gedeelte van het jaar mee ingestemd dat een groot deel van het overschot op dit hoofdstuk 12 werd overgedragen naar hoofdstuk 20, zodat voor bepaalde belangrijke vastgoedprojecten vooruitbetalingen konden worden verricht (9 miljoen EUR).

3.1.3.   Hoofdstuk 14 — Ander personeel en prestaties van derden

In het algemeen zijn ten aanzien van de definitieve kredieten van dit hoofdstuk, ten bedrage van 16 206 000 EUR, betalingsverplichtingen aangegaan van 14 919 828 EUR, wat neerkomt op een uitvoeringsgraad die lager is dan in 2011 (92 % in 2012, tegenover 98 % in 2011).

De definitieve kredieten van hoofdstuk 14 zijn voornamelijk geconcentreerd op twee begrotingsposten. Bijna 29 % van de totale kredieten van dit hoofdstuk is ingeschreven op post 1400„Andere personeelsleden” (waarvan de uitvoeringsgraad bijna 99 % bedraagt, net als in 2011), terwijl bijna 65 % van de totale kredieten van het hoofdstuk is opgenomen op post 1406„Externe dienstverlening op taalkundig gebied” (waarvan de uitvoeringsgraad in 2012 is teruggevallen naar 89 %, tegenover 97,5 % in 2011), die dient om de prestaties van de freelancetolken en -vertalers te financieren.

In het algemeen maakt het beleid om bij voorrang interne middelen te gebruiken het mogelijk het beroep op freelancers — dat nochtans een onmisbare aanpassingsvariabele is om het hoofd te bieden aan de toename van het aantal terechtzittingen en het aantal te vertalen bladzijden, die een gevolg is van de grote rechtsprekende activiteit — zoveel mogelijk te beperken.

Op het gebied van de vertaling heeft de toepassing van de diverse procedurele maatregelen die het Hof gedurende de voorgaande begrotingsjaren heeft genomen en die in 2011 — toen het aantal te vertalen bladzijden een steeds grotere druk begon uit te oefenen (+ 5,7 % in 2008, + 6,7 % in 2009, + 12,6 % in 2010 en nog + 7,7 % in 2011) — nog fors zijn versterkt, er uiteindelijk toe geleid dat het aantal te vertalen bladzijden in 2012 aanzienlijk is verminderd ten opzichte van het totaal aantal te vertalen bladzijden in 2011 (– 8,8 %), waardoor de bestedingsgraad van de kredieten voor uitbesteding aan freelancers lager ligt.

Wat de kredietoverschrijvingen betreft, hebben de beide takken van de begrotingsautoriteit er in het laatste gedeelte van het jaar mee ingestemd dat een deel van het overschot op dit hoofdstuk 14 werd overgedragen naar hoofdstuk 20, zodat voor bepaalde belangrijke vastgoedprojecten vooruitbetalingen konden worden verricht (1,45 miljoen EUR).

3.1.4.   Hoofdstuk 16 — Overige uitgaven in verband met de aan de instelling verbonden personen

Ten aanzien van de definitieve kredieten van dit hoofdstuk, ten bedrage van 5 774 000 EUR, zijn betalingsverplichtingen aangegaan van 5 572 467 EUR, wat neerkomt op een uitvoeringsgraad van bijna 97 % (tegenover 95 % in 2011).

Twee posten van dit hoofdstuk vertegenwoordigen samen bijna 80 % van de definitieve kredieten. Het gaat om post 1612„Bijscholing”, waarvan de uitvoeringsgraad bijna 99 % bedroeg (tegenover 94 % in 2011), en om post 1654„Kinderdagverblijf”, waarvan de uitvoeringsgraad, net als in 2011, 100 % bedroeg.

Het is nodig gebleken om de initiële begrotingstoewijzing van post 1654 met 305 000 EUR te verhogen, naar aanleiding van het verzoek van de Commissie om het exploitatietekort voor het jaar 2012 te dekken. Dat tekort was te wijten aan de financiële impact van een arrest inzake de salarissen van het personeel dat in het kinderdagverblijf op basis van het Luxemburgse privaatrecht werkzaam is (overeenkomstig de collectieve arbeidsovereenkomst voor de sector hulp en zorg) en aan de ingebruikneming van het gebouw CPE V in de nieuwe Europese school Luxembourg-II, die in september 2012 is geopend.

3.2.   Titel 2 — Gebouwen, meubilair, materieel en diverse huishoudelijke uitgaven

Zoals blijkt uit tabel 7 hieronder, bedraagt de definitieve begrotingstoewijzing van titel 2 voor het begrotingsjaar 2012 96 619 000 EUR, te weten bijna 28 % van de totale begroting van het Hof van Justitie van de Europese Unie. Ten aanzien van deze kredieten zijn betalingsverplichtingen aangegaan van 95 418 787 EUR, dus een zeer hoge uitvoeringsgraad van bijna 99 %, zoals in 2011.

Uit de tabel van bijlage 3 blijkt eveneens dat de definitieve kredieten ten aanzien waarvan in 2012 betalingsverplichtingen zijn aangegaan (95,42 miljoen EUR) met bijna 8 % zijn toegenomen ten opzichte van die van 2011 (88,37 miljoen EUR).

Tabel 7

Gebruik van de kredieten van het begrotingsjaar

(in EUR)
Titel 2	Kredieten van begrotingsjaar 2012	Betalingsverplichtingen van begrotingsjaar 2012	Uitvoeringsgraad (in %)
20 — Gebouwen en daarmee samenhangende kosten	70 942 000,00	70 358 308,36	99,18
21 — Informatica, materieel en roerende goederen: aankoop, huur en onderhoud	18 850 000,00	18 611 025,71	98,73
23 — Lopende huishoudelijke uitgaven	1 832 000,00	1 710 641,60	93,38
25 — Vergaderingen en conferenties	710 000,00	507 756,20	71,51
27 — Voorlichting: aankoop, archivering, productie en verspreiding	4 285 000,00	4 231 054,65	98,74
Totaal	96 619 000,00	95 418 786,52	98,76

3.2.1.   Hoofdstuk 20 — Gebouwen en daarmee samenhangende kosten

Ten aanzien van de definitieve kredieten van dit hoofdstuk, ten bedrage van 70 942 000 EUR, zijn betalingsverplichtingen aangegaan van 70 358 308 EUR, zijnde 99,18 % (99,57 % in 2011).

Deze kredieten zijn bestemd ter dekking van de uitgaven voor de huur, de aankoop en het beheer van de verschillende gebouwen die door het Hof van Justitie worden betrokken.

Meer in het algemeen streeft het Hof met zijn vastgoedbeleid twee grote doelstellingen na:

—	ten eerste beoogt het Hof al zijn diensten op één vestigingsplaats samen te brengen, om aldus zijn werking te optimaliseren;

—

ten tweede streeft het Hof, dat vroeger een huurbeleid voerde, er sinds de definitieve vastlegging van zijn vestigingsplaats te Luxemburg (in 1992 besloten door de Europese Raad van Edinburgh) naar om eigenaar te worden van de gebouwen die het betrekt, net als de andere instellingen en in overeenstemming met de aanbevelingen van het speciaal verslag van de Rekenkamer (nr. 2/2007 (2)) waarin de gunstige budgettaire gevolgen van een dergelijk beleid worden benadrukt.

Elk jaar wordt aan de begrotingsautoriteit nadere informatie verschaft over het vastgoedbeleid van de instelling en over de stand van de aan de gang zijnde projecten. Dit gebeurt in een specifiek verslag dat haar in de loop van het tweede kwartaal wordt toegezonden.

De definitieve kredieten van de artikelen 200„Gebouwen”, en 202„Uitgaven in verband met de gebouwen”, vertegenwoordigen respectievelijk 80 % (56 495 000 EUR) en 20 % (14 447 000 EUR) van de totale kredieten van dit hoofdstuk.

Met de kredieten van artikel 200„Gebouwen”, worden voornamelijk de huuruitgaven en de huurkoopvergoedingen gedekt.

De uitgaven van post 2000„Huur”, bedroegen bijna 12,8 miljoen EUR (uitvoeringsgraad van 100 %) en komen overeen met de huur van vier gebouwen (Allegro, Geos, gebouw T en gebouw T bis) waarvan het gebruik nog steeds noodzakelijk blijft. De gebouwen Allegro en Geos zullen eind 2013 worden verlaten, wanneer de oude gebouwen Erasmus, Thomas More en Annexe C, waarvan de grondige renovatie (3) zich thans in de eindfase bevindt, beschikbaar zullen zijn. De gebouwen T en T bis zullen daarentegen worden behouden tot het project inzake de vijfde uitbreiding van de gebouwen van het Hof (dat is voorgelegd aan en goedgekeurd door de twee takken van de begrotingsautoriteit in juli 2011) zal zijn voltooid, wat voorzien is voor het jaar 2017.

De uitgaven van post 2001„Huurkoop”, bedroegen 42 miljoen EUR (uitvoeringsgraad van 100 %). Zij komen hoofdzakelijk overeen met de vergoedingen die zijn verschuldigd krachtens de twee met de Luxemburgse autoriteiten gesloten overeenkomsten voor de bouw en de verwerving van de verschillende gebouwen van de hoofdvestiging van het Hof (waaronder het gerenoveerde en uitgebreide Paleis, dat eind 2008 in gebruik is genomen). Zoals hierboven reeds is vermeld, konden bepaalde kredietoverschotten binnen de titels 1 en 2 van de begroting worden gebruikt voor aanvullende vooruitbetalingen (12,65 miljoen EUR) die het mogelijk maken om — zoals reeds sinds 2007 gebeurt — met het oog op een goed financieel beheer de toekomstige financiële lasten en huurkoopvergoedingen van de aankoopprojecten in zeer aanzienlijke mate te verminderen.

De uitgaven van artikel 202„Uitgaven in verband met de gebouwen”, bedroegen 13 864 929 EUR (uitvoeringsgraad van 96 % tegenover een uitvoeringsgraad van 98,4 % in 2011) en komen vrijwel volledig overeen met de kosten voor schoonmaak/onderhoud, energieverbruik en veiligheid/toezicht, die noodzakelijk zijn voor de goede werking van de gebouwen van het Hof. Dat de uitvoeringsgraad van de kredieten binnen dit artikel is gedaald, is te verklaren door de volgende twee factoren: ten eerste waren de uitgaven voor de belangrijke renovatiewerkzaamheden van de gebouwen Annexes, die normaal gezien in de loop van het eerste semester van 2013 zullen worden voltooid, minder hoog dan geraamd, en ten tweede bedroegen de energiekosten aanzienlijk minder dan verwacht, wat een gevolg was van de betere contractuele voorwaarden (in de door OIB gesloten interinstitutionele overeenkomst) en van het feit dat de weersomstandigheden minder slecht waren dan in 2011.

3.2.2.   Hoofdstuk 21 — Informatica, materieel en roerende goederen

Ten aanzien van de definitieve kredieten van dit hoofdstuk, ten bedrage van 18 850 000 EUR, zijn betalingsverplichtingen aangegaan van 18 611 026 EUR, wat neerkomt op een zeer hoge uitvoeringsgraad van bijna 99 %, net als in 2011.

De kredieten van hoofdstuk 21 zijn voor het grootste deel (84 %) bestemd voor uitgaven in verband met informatica. De rest is bedoeld voor uitgaven inzake meubilair, materieel en technische installaties alsook voor voertuigen.

In dit verband moet worden benadrukt hoe cruciaal de uitgaven van artikel 210„Materieel, exploitatiekosten en diensten in verband met informatica en telecommunicatie”, zijn voor de goede werking van alle activiteiten van het Hof van Justitie, in de eerste plaats voor de rechtsprekende activiteit, maar ook voor de taalkundige en administratieve activiteiten.

Naast een aantal belangrijke projecten, met name in de context van de elektronische publicatie van de rechtspraak, is ook voortgegaan met de ontwikkeling of verbetering van diverse andere interne toepassingen, teneinde de efficiëntie en de productiviteit van de bij de gerechtelijke procedure betrokken diensten te verhogen.

Tussen 2011 en 2012 is het informaticabudget met 1,4 miljoen EUR gestegen (te weten bijna + 10 %). In dit verband zijn de lopende behoeften met 0,7 miljoen EUR gestegen ten opzichte van 2011. In 2012 moesten immers bepaalde investeringen worden gedaan in ontwikkeling, aankoop van materieel en onderhoud van installaties en moesten bepaalde uitgaven voor telecommunicatie/multimedia worden gedragen, met name in het kader van de dematerialisatie van de documentenstromen en de elektronische publicatie van de rechtspraak. Bovendien heeft de directie informatietechnologie bepaalde nieuwe verantwoordelijkheden gekregen die tot in 2011 tot de bevoegdheid van de directie gebouwen en logistiek behoorden, met name het beheer van de netwerkkopieerapparaten en van het gebundeld veiligheidsnetwerk.

De verhoging van de kredieten voor strategische behoeften (+ 0,7 miljoen EUR) is enerzijds te verklaren door het gebruik van de tweede tranche van het driejarenplan 2011-2013 voor de beveiliging van de informaticatoepassingen (dit plan strekt ertoe de aanbevelingen van de externe audits ten uitvoer te leggen, teneinde te beantwoorden aan de continuïteitsvereisten die voor de goede werking van de inmiddels sterk geïnformatiseerde rechterlijke instanties moeten zijn vervuld) en anderzijds door de investeringen in informatica-infrastructuur die in het kader van het vastgoedproject inzake de renovatie van de gebouwen Annexes zijn gedaan.

Wat de andere begrotingsposten van hoofdstuk 21 betreft, zijn de uitgaven voor technisch materieel en technische installaties alsook voor voertuigen ongeveer even hoog als in 2011. Tot slot stegen de uitgaven in verband met de aankoop van meubilair in 2012 aanzienlijk, ten gevolge van de investeringen die nodig waren om de gebouwen Annexes, die thans worden gerenoveerd, van meubilair te voorzien.

3.2.3.   Hoofdstuk 23 — Lopende huishoudelijke uitgaven

Ten aanzien van de definitieve kredieten van dit hoofdstuk, ten bedrage van 1 832 000 EUR, zijn betalingsverplichtingen aangegaan van 1 710 642 EUR, zijnde iets meer dan 93 % (tegenover 96 % in 2011).

Zoals blijkt uit de tabel van bijlage 3 dalen de kredieten van dit hoofdstuk ten aanzien waarvan in 2012 betalingsverplichtingen zijn aangegaan, globaal gezien met meer dan 15 % ten opzichte van 2011. Deze kredieten hebben voor ongeveer 73 % betrekking op de volgende twee soorten van uitgaven:

—

de uitgaven van artikel 230„Papier, kantoorbenodigdheden en divers klein materiaal”, die 699 845 EUR bedragen (met een uitvoeringsgraad van 99 %). Het feit dat deze kredieten in 2012 aanzienlijk afnemen ten opzichte van 2011 (met bijna 25 %) vormt een bevestiging van de sterke besparingen van kredieten die de laatste jaren op deze post reeds zijn gerealiseerd, aangezien de informatie binnen de instelling steeds meer op elektronische wijze wordt uitgewisseld;

—

de uitgaven van artikel 236„Portokosten”, die 635 000 EUR bedragen (uitvoeringsgraad van 100 %) en met bijna 6 % dalen ten opzichte van de uitgaven in de begroting 2011, omdat er door de ingebruikneming van het reeds vermelde systeem e-Curia steeds minder aangetekende brieven hoeven te worden verstuurd in het kader van het beheer van de door het Hof behandelde zaken.

Tot slot is het niet overbodig te benadrukken dat inspanningen zijn verricht om de huishoudelijke uitgaven van artikel 238„Overige huishoudelijke uitgaven”, die in 2012 444 000 bedroegen en waarvoor de uitvoeringsgraad daalde tot 79,3 % (tegenover 86,7 % in 2011 voor een vrijwel identiek budget), te beperken. Ook moet worden vermeld dat dit begrotingsartikel onder meer de kredieten bevat ter bevordering van een mobiliteitsbeleid dat de werknemers van het Hof ertoe aanzet om zich op milieuvriendelijke wijze te verplaatsen, zowel van en naar het werk als tussen de verschillende gebouwen van de instelling. Dit budget maakt het mogelijk om het interinstitutionele akkoord met de stad Luxemburg voor het gebruik van het stadsbusnet uit te voeren (de kosten daarvoor bedragen 90 000 EUR).

3.2.4.   Hoofdstuk 25 — Vergaderingen en conferenties

Ten aanzien van de definitieve kredieten van dit hoofdstuk, ten bedrage van 710 000 EUR, zijn betalingsverplichtingen aangegaan van 507 756 EUR.

In 2012 was het budget doelbewust beperkter dan in 2011 en was ook een vermindering van de uitvoeringsgraad van de kredieten vast te stellen (71,5 % in 2012, tegenover 84 % in 2011), die te verklaren is door het feit dat de uitgaven van dit hoofdstuk van nature erg onzeker zijn. Zij worden immers grotendeels gebruikt ter financiering van protocollaire plechtigheden en officiële bezoeken van het Hof, alsook van congressen en studie- en kennismakingsbezoeken.

Wat de protocollaire activiteiten betreft, hebben verschillende plechtige zittingen plaatsgehad, met name zittingen voor de leden van de Rekenkamer die in de loop van 2012 in functie zijn getreden, alsook zittingen voor de leden van het Hof van Justitie die zijn gehouden ter gelegenheid van de gedeeltelijke hernieuwing van deze rechterlijke instantie begin oktober.

Voorts zijn er de congressen en ontmoetingen met nationale magistraten, die het Hof de mogelijkheid bieden om de nationale rechters vertrouwd te maken met de werking van de instelling, het mechanisme van de prejudiciële verwijzing en de rechtspraktijk van de Europese Unie. Naast het „Jaarlijkse magistratenforum”, dat in 2012 van bijzonder belang was naar aanleiding van de zestigste verjaardag van het Hof (onder de 99 deelnemers uit de verschillende lidstaten van de Unie bevonden zich vertegenwoordigers van de hoogste nationale rechterlijke instanties), hebben in totaal 1 397 deelnemers de 94 congresdagen bijgewoond.

Tot slot berust de organisatie van studie- en kennismakingsbezoeken voor een ruimer publiek (582 groepsbezoeken met in totaal 12 629 deelnemers) op het streven te zorgen voor een betere informatieverstrekking over de rechterlijke instelling en de rechtspraak van de Europese Unie.

3.2.5.   Hoofdstuk 27 — Voorlichting: aankoop, archivering, productie en verspreiding

Ten aanzien van de definitieve kredieten van dit hoofdstuk, die 4 285 000 EUR bedragen en met bijna 43 % zijn gestegen ten opzichte van 2011, zijn betalingsverplichtingen aangegaan van 4 231 055 EUR, dus nagenoeg 99 %, net als in 2011.

De kredieten van dit hoofdstuk zijn bestemd voor twee soorten uitgaven die ten volle bijdragen aan de rechtsprekende activiteit:

—

de uitgaven van artikel 272„Documentatie, bibliotheek en archivering”, die 1 263 607 EUR bedragen (uitvoeringsgraad van 99 %) en met 97 123 EUR zijn gestegen ten opzichte van 2011 (te weten + 8,3 %). Er zij aan herinnerd dat deze uitgaven een onmisbare investering zijn voor de goede werking van de drie rechterlijke instanties en de diensten van de instelling;

—

de uitgaven van artikel 274„Productie en verspreiding”, die 2 967 448 EUR bedragen, tegenover 1 803 276 EUR in 2011 (met een uitvoeringsgraad van bijna 99 % in 2012, ten opzichte van 98,4 % in 2011). Het overgrote deel van deze kredieten draagt bij tot de publieke verspreiding van de arresten en conclusies en van de Jurisprudentie van de drie rechterlijke instanties. Deze activiteit profiteert van een nauwe samenwerking met het Publicatiebureau van de Europese Unie. Het besluit om de Jurisprudentie elektronisch te publiceren voor de arresten die vanaf 1 januari 2012 worden gewezen, ontslaat het Hof niet van zijn verplichting om de reeksen „papieren” Jurisprudenties met de rechtspraak van vóór 2012 te vervolledigen. Bijgevolg heeft het Hof, in volledige overeenstemming met het Publicatiebureau, besloten om die laatste papieren versies nog vóór het einde van 2012 te beginnen produceren. Daartoe diende het budget voor publicaties, dat door het Publicatiebureau wordt beheerd, met 0,925 miljoen EUR te worden verhoogd, wat gebeurd is door vrijgekomen kredieten van artikel 202„Uitgaven in verband met de gebouwen”, over te schrijven naar het onderhavige artikel.

Daarnaast wordt een kleiner gedeelte van de kredieten van artikel 274 gebruikt ter dekking van de kosten voor de uitgave van het Jaarverslag van het Hof alsook voor informatiemateriaal (brochures, folders en ander multimediamateriaal) dat voor verschillende soorten bezoekers is bestemd. De sterke daling van die laatste kredieten (bijna 31 % ten opzichte van 2011) is te verklaren door de besparingen bij de productie van het jaarverslag van de instelling in de 22 officiële talen, en voorts doordat er nog informatiemateriaal voorradig was en er dus minder nieuw informatiemateriaal hoefde te worden geproduceerd.

3.3.   Titel 3 — Uitgaven voortvloeiende uit specifieke taken van de instelling

Hoofdstuk 37 — Speciale uitgaven van bepaalde instellingen en organen

De definitieve begrotingstoewijzing van titel 3 omvat enkel de kredieten van hoofdstuk 37 voor post 3710„Gerechtelijke kosten”. Voor het begrotingsjaar 2012 bedragen die kredieten 40 000 EUR en zijn betalingsverplichtingen aangegaan van 30 322 EUR, zijnde een uitvoeringsgraad van 76 % (83,5 % in 2011).

Het gaat om uitgaven ter dekking van advocatenhonoraria en andere kosten die in het kader van de kosteloze rechtsbijstand ten laste van de instelling worden gebracht. Aangezien zij moeilijk te ramen zijn, verschilt de uitvoeringsgraad ervan sterk van jaar tot jaar.

---

(1)  PB L 298 van 26.10.2012, blz. 1.

(2)  PB C 148 van 2.7.2007, blz. 1.

(3)  Die ertoe strekt deze gebouwen in overeenstemming te brengen met de diverse nationale regels die van kracht zijn geworden sinds de bouw ervan.

---

---

---

---

---

---

---