KERNPUNTEN

De Commissie voert controles en verificaties ter plaatse uit op de locatie van marktdeelnemers:

om mogelijke ernstige of grensoverschrijdende onregelmatigheden of onregelmatigheden waarbij marktdeelnemers zijn betrokken die in meerdere EU-landen actief zijn te onderzoeken;
om controles en verificaties ter plaatse in een EU-land te versterken om de financiële belangen van de EU effectiever te beschermen en een gelijkwaardig beschermingsniveau te waarborgen binnen de EU;
op verzoek van een EU-land.

Voorafgaand aan dergelijke controles en verificaties moet de Commissie het betrokken EU-land of de betrokken EU-landen tijdig in kennis stellen om de nodige bijstand te verkrijgen.
Deze controles en verificaties worden door de Commissie voorbereid en uitgevoerd in nauwe samenwerking met de bevoegde autoriteiten van het betrokken EU-land.
Ze worden uitgevoerd onder gezag en verantwoordelijkheid van controleurs van de Commissie, d.w.z. bevoegde functionarissen en andere medewerkers, die zich moeten houden aan de procedureregels van het betreffende EU-land.
De marktdeelnemers moeten de controleurs toegang verlenen tot hun lokalen, terreinen, vervoermiddelen en andere plaatsen voor professioneel gebruik.
Wanneer marktdeelnemers zich tegen een controle of een verificatie ter plaatse verzetten, verleent het betrokken EU-land de controleurs van de Commissie de nodige bijstand met het oog op de uitvoering van hun opdracht.
De Commissie houdt rekening met de controles die het betrokken EU-land op grond van zijn wetgeving verricht of reeds verricht heeft.

Controleurs van de Commissie hebben onder dezelfde voorwaarden als de nationale administratieve controleurs en met inachtneming van de nationale wetgevingen toegang tot alle informatie die voor het goede verloop van de controles en verificaties noodzakelijk blijken.
De controleurs mogen dezelfde materiële controlemiddelen voor onderzoek gebruiken als de nationale controleurs en met name de benodigde documenten kopiëren.

De controles en verificaties ter plaatse kunnen met name betrekking hebben op:

de boeken en bescheiden betreffende beroep of bedrijf, zoals facturen, bestekken, loonstrookjes, staten van dagelijkse werkzaamheden en uitgaven, uittreksels van bankrekeningen;
de computergegevens;
de productie-, verpakkings- en verzendingssystemen en -methoden;
de fysieke controle van de aard en de omvang van de goederen of van de verrichte activiteiten;
het nemen van monsters en de verificatie daarvan;
de stand van uitvoering van de gefinancierde werkzaamheden en investeringen, en het gebruik en de bestemming van de uitgevoerde investeringen;
de budgettaire en boekhoudkundige bescheiden;
de financiële en technische uitvoering van gesubsidieerde projecten.

Indien nodig is het aan EU-landen om op verzoek van de Commissie door de nationale wetgeving beoogde passende conservatoire maatregelen te treffen, met name om het bewijsmateriaal te beschermen.
De gegevens die zijn verkregen door middel van de controles en verificaties ter plaatse vallen onder de geheimhoudingsplicht en onder EU-regels betreffende gegevensbescherming.
De door de controleurs van de Commissie opgestelde verslagen vormen toelaatbaar bewijsmateriaal in de administratieve of gerechtelijke procedures van het EU-land waar het gebruik ervan nodig blijkt.

Controles en verificaties ter plaatse op locatie bij de ontvangers van EU-financiering