|
31.12.2015 |
NL |
Publicatieblad van de Europese Unie |
L 347/1285 |
UITVOERINGSVERORDENING (EU) 2015/2452 VAN DE COMMISSIE
van 2 december 2015
tot vaststelling van technische uitvoeringsnormen met betrekking tot de procedures, vormgeving en templates van het verslag over de solvabiliteit en financiële positie/toestand in overeenstemming met Richtlijn 2009/138/EG van het Europees Parlement en de Raad
(Voor de EER relevante tekst)
DE EUROPESE COMMISSIE,
Gezien het Verdrag betreffende de werking van de Europese Unie,
Gezien Richtlijn 2009/138/EG van het Europees Parlement en de Raad van 25 november 2009 betreffende de toegang tot en uitoefening van het verzekerings- en het herverzekeringsbedrijf (Solvabiliteit II) (1), en met name artikel 56, vierde alinea, en artikel 256, lid 5,
Overwegende hetgeen volgt:
|
(1) |
Aan de geharmoniseerde vereisten voor de bekendmaking van de in het verslag over de solvabiliteit en financiële positie/toestand opgenomen kwantitatieve informatie dient uitvoering te worden gegeven door de toepassing van een voorgeschreven reeks openbaarmakingstemplates, die een beter inzicht moeten bieden in de informatie die aan het publiek wordt bekendgemaakt, met name wat de vergelijking in de tijd en tussen verschillende ondernemingen betreft. De toepassing van de templates zou ook een gelijke behandeling van verzekerings- en herverzekeringsondernemingen moeten waarborgen en zou eveneens tot een beter begrip van de door groepen bekendgemaakte informatie moeten leiden. |
|
(2) |
Wanneer het verzekerings- en herverzekeringsondernemingen, deelnemende verzekerings- en herverzekeringsondernemingen, verzekeringsholdings of gemengde financiële holdings is toegestaan een dubbelverslag over de solvabiliteit en financiële toestand te publiceren, moeten zij in hun verslag de overeenkomstig deze verordening over individuele ondernemingen te verstrekken informatie voor elke door dat verslag bestreken verzekerings- en herverzekeringsdochteronderneming en de voor groepen te verstrekken informatie afzonderlijk openbaar maken. |
|
(3) |
Om een consequent gebruik van de bekendmakingswijze te verzekeren, dienen de desbetreffende bepalingen van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35 van de Commissie (2) inzake de bekendmakingswijze van toepassing te zijn op de openbaarmaking van groeps- en dubbelverslagen over de solvabiliteit en financiële toestand. |
|
(4) |
Verzekerings- en herverzekeringsondernemingen en -groepen moeten enkel de voor hun bedrijfsactiviteiten toepasselijke informatie bekendmaken. Zo zijn bepaalde door Richtlijn 2009/138/EG geboden mogelijkheden, zoals het gebruiken van de matchingopslag voor de berekening van de technische voorzieningen, dan wel het hanteren van een geheel of gedeeltelijk intern model of van specifieke verzekeringstechnische parameters voor de berekening van het solvabiliteitskapitaalvereiste, van invloed op de reikwijdte van de informatie die moet worden bekendgemaakt. In de meeste gevallen hoeft alleen maar een subset van de in deze verordening opgenomen templates te worden bekendgemaakt, daar niet alle templates voor alle ondernemingen van toepassing zijn. |
|
(5) |
De bepalingen van deze verordening houden nauw verband met elkaar, daar zij betrekking hebben op de procedures en templates voor de openbaarmaking van het verslag over de solvabiliteit en financiële positie/toestand. Om de samenhang te garanderen tussen deze bepalingen, die op hetzelfde moment in werking moeten treden, en om de personen voor wie deze verplichtingen gelden, zoals onder meer investeerders die niet in de EU gevestigd zijn, een alomvattend beeld van en een volledige toegang tot deze bepalingen te bieden, is het wenselijk bepaalde bij artikel 56 en artikel 256, lid 5, van Richtlijn 2009/138/EG vereiste technische uitvoeringsnormen in één enkele verordening samen te brengen. |
|
(6) |
Deze verordening is gebaseerd op de ontwerpen van technische uitvoeringsnormen die de Europese Autoriteit voor verzekeringen en bedrijfspensioenen bij de Commissie heeft ingediend. |
|
(7) |
De Europese Autoriteit voor verzekeringen en bedrijfspensioenen heeft open publieksraadplegingen gehouden over de ontwerpen van technische uitvoeringsnormen waarop deze verordening is gebaseerd, de potentiële desbetreffende kosten en baten geanalyseerd en het advies van de overeenkomstig artikel 37 van Verordening (EU) nr. 1094/2010 van het Europees Parlement en de Raad (3) opgerichte Stakeholdergroep verzekeringen en herverzekeringen ingewonnen, |
HEEFT DE VOLGENDE VERORDENING VASTGESTELD:
Artikel 1
Onderwerp
Bij deze verordening worden technische uitvoeringsnormen betreffende het verslag over de solvabiliteit en financiële positie/toestand vastgesteld, waarin de procedures, formats en templates zijn vastgelegd voor de verstrekking van informatie, als bedoeld in artikel 51 van Richtlijn 2009/138/EG voor individuele verzekerings- en herverzekeringsondernemingen en in artikel 256 van Richtlijn 2009/138/EG voor groepen.
Artikel 2
Vormgeving van de openbaarmaking
Bij de bekendmaking van de in deze verordening bedoelde informatie worden de geldbedragen in duizenden eenheden uitgedrukt.
Artikel 3
Valuta
1. Voor de toepassing van deze verordening is de „rapportagevaluta”, tenzij de toezichthoudende autoriteit een andere valuta voorschrijft:
|
a) |
wat de individuele openbaarmaking betreft, de valuta die voor de opstelling van de jaarrekening van de verzekerings- of herverzekeringsonderneming wordt gebruikt; |
|
b) |
wat de openbaarmaking door de groep betreft, de valuta die voor de opstelling van de geconsolideerde jaarrekening wordt gebruikt. |
2. Geldbedragen luiden in de rapportagevaluta. Alle andere valuta's dan de rapportagevaluta worden in de rapportagevaluta omgerekend.
3. Bij het uitdrukken van de waarde van een in een andere valuta dan de rapportagevaluta luidend actief of luidende verplichting wordt deze waarde in de rapportagevaluta omgerekend alsof de omrekening had plaatsgevonden tegen de slotkoers op de laatste dag waarvoor de toepasselijke koers beschikbaar is in de rapportageperiode voor het actief of de verplichting.
4. Bij het uitdrukken van de waarde van enigerlei inkomsten of uitgaven wordt de waarde in de rapportagevaluta omgerekend op basis van dezelfde omrekeningsbeginselen als die welke voor financiële verslaggevingsdoeleinden worden gebruikt.
5. Bij de omrekening in de rapportagevaluta wordt een wisselkoers gehanteerd die afkomstig is van dezelfde bron als de wisselkoers die wordt gebruikt voor de jaarrekening van de verzekerings- of herverzekeringsonderneming in geval van individuele rapportage, dan wel voor de geconsolideerde jaarrekening in geval van groepsrapportage, tenzij de toezichthoudende autoriteit een andere wisselkoers voorschrijft.
Artikel 4
Templates voor het verslag over de solvabiliteit en financiële positie van individuele ondernemingen
Als onderdeel van hun verslag over de solvabiliteit en financiële positie maken verzekerings- en herverzekeringsondernemingen ten minste de volgende templates openbaar:
|
a) |
template S.02.01.02 van bijlage I met balansinformatie op basis van de waardering in overeenstemming met artikel 75 van Richtlijn 2009/138/EG, volgens de instructies in afdeling S.02.01 van bijlage II bij deze verordening; |
|
b) |
template S.05.01.02 van bijlage I met informatie over premies, schaden en kosten op basis van de in de jaarrekening van de onderneming gehanteerde waarderings- en opnamegrondslagen, volgens de instructies in afdeling S.05.01 van bijlage II bij deze verordening, voor elke verzekeringsbranche als omschreven in bijlage I bij Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35; |
|
c) |
template S.05.02.01 van bijlage I met informatie over premies, schaden en kosten per land op basis van de in de jaarrekening van de onderneming gehanteerde waarderings- en opnamegrondslagen, volgens de instructies in afdeling S.05.02 van bijlage II; |
|
d) |
template S.12.01.02 van bijlage I met informatie over de technische voorzieningen voor het levensverzekeringsbedrijf en voor ziekteverzekeringsactiviteiten die op eenzelfde technische basis als die van het levensverzekeringsbedrijf (hierna „SLT-ziekteverzekering” genoemd) worden uitgeoefend per verzekeringsbranche als omschreven in bijlage I bij Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35, volgens de instructies in afdeling S.12.01 van bijlage II bij deze verordening; |
|
e) |
template S.17.01.02 van bijlage I met informatie over de technische voorzieningen voor het schadeverzekeringsbedrijf per verzekeringsbranche als omschreven in bijlage I bij Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35, volgens de instructies in afdeling S.17.01 van bijlage II bij deze verordening; |
|
f) |
template S.19.01.02 van bijlage I met informatie over schadeverzekeringsuitkeringen in de vorm van ontwikkelingsdriehoeken, volgens de instructies in afdeling S.19.01 van bijlage II, voor het gehele schadeverzekeringsbedrijf; |
|
g) |
template S.22.01.21 van bijlage I met informatie over het effect van de langetermijngarantie- en overgangsmaatregelen, volgens de instructies in afdeling S.22.01 van bijlage II; |
|
h) |
template S.23.01.01 van bijlage I met informatie over het eigen vermogen, met inbegrip van het kernvermogen en het aanvullend vermogen, volgens de instructies in afdeling S.23.01 van bijlage II; |
|
i) |
template S.25.01.21 van bijlage I met informatie over het op basis van de standaardformule berekende solvabiliteitskapitaalvereiste, volgens de instructies in afdeling S.25.01 van bijlage II; |
|
j) |
template S.25.02.21 van bijlage I met informatie over het op basis van de standaardformule en een gedeeltelijk intern model berekende solvabiliteitskapitaalvereiste, volgens de instructies in afdeling S.25.02 van bijlage II; |
|
k) |
template S.25.03.21 van bijlage I met informatie over het op basis van een geheel intern model berekende solvabiliteitskapitaalvereiste, volgens de instructies in afdeling S.25.03 van bijlage II; |
|
l) |
template S.28.01.01 van bijlage I met het minimumkapitaalvereiste voor verzekerings- en herverzekeringsondernemingen die uitsluitend levens- of uitsluitend schadeverzekeringsactiviteiten of -herverzekeringsactiviteiten verrichten, volgens de instructies in afdeling S.28.01 van bijlage II; |
|
m) |
template S.28.02.01 van bijlage I met het minimumkapitaalvereiste voor verzekeringsondernemingen die zowel levens- als schadeverzekeringsactiviteiten verrichten, volgens de instructies in afdeling S.28.02 van bijlage II. |
Artikel 5
Templates voor het verslag over de solvabiliteit en financiële toestand van groepen
Als onderdeel van hun groepsverslag over de solvabiliteit en financiële toestand maken deelnemende verzekerings- en herverzekeringsondernemingen, verzekeringsholdings of gemengde financiële holdings ten minste de volgende templates openbaar:
|
a) |
template S.32.01.22 van bijlage I met informatie over de ondernemingen die van de groep deel uitmaken, volgens de instructies in afdeling S.32.01 van bijlage III; |
|
b) |
ingeval de groep voor de berekening van de groepssolvabiliteit de in artikel 230 van Richtlijn 2009/138/EG vastgestelde methode 1 hanteert, hetzij exclusief, hetzij in combinatie met de in artikel 233 van Richtlijn 2009/138/EG vastgestelde methode 2, template S.02.01.02 van bijlage I bij deze verordening met balansinformatie, op basis van de waardering in overeenstemming met artikel 75 van Richtlijn 2009/138/EG, volgens de instructies in afdeling S.02.01 van bijlage III bij deze verordening; |
|
c) |
template S.05.01.02 van bijlage I met informatie over premies, schaden en kosten op basis van de in de geconsolideerde jaarrekening gehanteerde waarderings- en opnamegrondslagen, volgens de instructies in afdeling S.05.01 van bijlage III bij deze verordening, voor elke verzekeringsbranche als omschreven in bijlage I bij Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35; |
|
d) |
template S.05.02.01 van bijlage I met informatie over premies, schaden en kosten per land op basis van de in de geconsolideerde jaarrekening gehanteerde waarderings- en opnamegrondslagen, volgens de instructies in afdeling S.05.02 van bijlage III; |
|
e) |
template S.22.01.22 van bijlage I met informatie over het effect van de langetermijngarantie- en overgangsmaatregelen, volgens de instructies in afdeling S.22.01 van bijlage III; |
|
f) |
template S.23.01.22 van bijlage I met informatie over het eigen vermogen, met inbegrip van het kernvermogen en het aanvullend vermogen, volgens de instructies in afdeling S.23.01 van bijlage III; |
|
g) |
ingeval de groep voor de berekening van de groepssolvabiliteit de in artikel 230 van Richtlijn 2009/138/EG vastgestelde methode 1 hanteert, hetzij exclusief, hetzij in combinatie met de in artikel 233 van Richtlijn 2009/138/EG vastgestelde methode 2, template S.25.01.22 van bijlage I bij deze verordening met informatie over het op basis van de standaardformule berekende solvabiliteitskapitaalvereiste, volgens de instructies in afdeling S.25.01 van bijlage III bij deze verordening; |
|
h) |
ingeval de groep voor de berekening van de groepssolvabiliteit de in artikel 230 van Richtlijn 2009/138/EG vastgestelde methode 1 hanteert, hetzij exclusief, hetzij in combinatie met de in artikel 233 van Richtlijn 2009/138/EG vastgestelde methode 2, template S.25.02.22 van bijlage I bij deze verordening met informatie over het op basis van de standaardformule en een gedeeltelijk intern model berekende solvabiliteitskapitaalvereiste, volgens de instructies in afdeling S.25.02 van bijlage III bij deze verordening; |
|
i) |
ingeval de groep voor de berekening van de groepssolvabiliteit de in artikel 230 van Richtlijn 2009/138/EG vastgestelde methode 1 hanteert, hetzij exclusief, hetzij in combinatie met de in artikel 233 van Richtlijn 2009/138/EG vastgestelde methode 2, template S.25.03.22 van bijlage I bij deze verordening met informatie over het op basis van een geheel intern model berekende solvabiliteitskapitaalvereiste, volgens de instructies in afdeling S.25.03 van bijlage III bij deze verordening. |
Artikel 6
Verwijzingen naar andere documenten in het verslag over de solvabiliteit en financiële positie/toestand
Wanneer verzekerings- en herverzekeringsondernemingen, deelnemende verzekerings- en herverzekeringsondernemingen, verzekeringsholdings of gemengde financiële holdings in het verslag over de solvabiliteit en financiële positie/toestand naar andere voor het publiek beschikbare documenten verwijzen, leiden deze verwijzingen direct naar de informatie zelf en gaat het niet om verwijzingen naar een algemeen document.
Artikel 7
Consistentie van de informatie
Verzekerings- en herverzekeringsondernemingen, deelnemende verzekerings- en herverzekeringsondernemingen, verzekeringsholdings of gemengde financiële holdings gaan na of de openbaar gemaakte informatie volledig consistent is met de informatie die aan de toezichthoudende autoriteiten is gerapporteerd.
Artikel 8
Bekendmakingswijze van het groeps- en dubbelverslag over de solvabiliteit en financiële toestand
Artikel 301 van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35 is van toepassing op de bekendmaking van het groeps- en dubbelverslag over de solvabiliteit en financiële toestand.
Artikel 9
Betrokkenheid van de dochterondernemingen bij het dubbelverslag over de solvabiliteit en financiële toestand
1. Wanneer een deelnemende verzekerings- of herverzekeringsonderneming, een verzekeringsholding of een gemengde financiële holding de groepstoezichthouder verzoekt in te stemmen met de openbaarmaking van een dubbelverslag over de solvabiliteit en financiële toestand, neemt de groepstoezichthouder onverwijld met alle betrokken toezichthoudende autoriteiten contact op om met name de taal van de tekst van het dubbelverslag over de solvabiliteit en financiële toestand te bespreken.
2. De deelnemende verzekerings- of herverzekeringsonderneming, verzekeringsholding of gemengde financiële holding legt uit hoe de dochterondernemingen worden bestreken en hoe het bestuurlijk, beleidsbepalend of toezichthoudend orgaan van de dochterondernemingen bij de opstelling en goedkeuring van het dubbelverslag over de solvabiliteit en financiële toestand wordt betrokken.
Artikel 10
Inwerkingtreding
Deze verordening treedt in werking op de twintigste dag na die van de bekendmaking ervan in het Publicatieblad van de Europese Unie.
Deze verordening is verbindend in al haar onderdelen en is rechtstreeks toepasselijk in elke lidstaat.
Gedaan te Brussel, 2 december 2015.
Voor de Commissie
De voorzitter
Jean-Claude JUNCKER
(1) PB L 335 van 17.12.2009, blz. 1.
(2) Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35 van de Commissie van 10 oktober 2014 tot aanvulling van Richtlijn 2009/138/EG van het Europees Parlement en de Raad betreffende de toegang tot en uitoefening van het verzekerings- en het herverzekeringsbedrijf (Solvabiliteit II) (PB L 12 van 17.1.2015, blz. 1).
(3) Verordening (EU) nr. 1094/2010 van het Europees Parlement en de Raad van 24 november 2010 tot oprichting van een Europese toezichthoudende autoriteit (Europese Autoriteit voor verzekeringen en bedrijfspensioenen), tot wijziging van Besluit nr. 716/2009/EG en tot intrekking van Besluit 2009/79/EG van de Commissie (PB L 331 van 15.12.2010, blz. 48).
BIJLAGE I
S.02.01.02
Balans
|
|
|
Waarde onder Solvabiliteit II |
|
Activa |
|
C0010 |
|
Immateriële activa |
R0030 |
|
|
Uitgestelde belastingvorderingen |
R0040 |
|
|
Surplus pensioenuitkeringen |
R0050 |
|
|
Materiële vaste activa voor eigen gebruik |
R0060 |
|
|
Beleggingen (niet zijnde activa in verband met aan indexen of beleggingen gekoppelde overeenkomsten) |
R0070 |
|
|
Materiële vaste activa (anders dan voor eigen gebruik) |
R0080 |
|
|
Deelnemingen in verbonden ondernemingen, met inbegrip van participaties |
R0090 |
|
|
Aandelen |
R0100 |
|
|
Aandelen — beursgenoteerd |
R0110 |
|
|
Aandelen — niet-beursgenoteerd |
R0120 |
|
|
Obligaties |
R0130 |
|
|
Overheidsobligaties |
R0140 |
|
|
Bedrijfsobligaties |
R0150 |
|
|
Structured notes |
R0160 |
|
|
Door zekerheden gedekte effecten |
R0170 |
|
|
Instellingen voor collectieve belegging |
R0180 |
|
|
Derivaten |
R0190 |
|
|
Deposito's behalve kasequivalenten |
R0200 |
|
|
Overige beleggingen |
R0210 |
|
|
Activa in verband met aan indexen of beleggingen gekoppelde overeenkomsten |
R0220 |
|
|
Leningen en hypotheken |
R0230 |
|
|
Voorschotten op verzekeringsovereenkomsten |
R0240 |
|
|
Aan particulieren verstrekte leningen en hypotheken |
R0250 |
|
|
Overige leningen en hypotheken |
R0260 |
|
|
Uit hoofde van herverzekering verhaalbare bedragen uit: |
R0270 |
|
|
Schade- en ziekteverzekering analoog aan levensverzekering |
R0280 |
|
|
Schadeverzekering met uitzondering van ziekteverzekering |
R0290 |
|
|
Ziekteverzekering analoog aan schadeverzekering |
R0300 |
|
|
Levens- en ziekteverzekering analoog aan levensverzekering, met uitzondering van ziekteverzekering en aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringen |
R0310 |
|
|
Ziekteverzekering analoog aan levensverzekering |
R0320 |
|
|
Levensverzekering, met uitzondering van ziekteverzekering en aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringen |
R0330 |
|
|
Aan indexen of beleggingen gekoppelde levensverzekeringen |
R0340 |
|
|
Deposito's ten gunste van cedenten |
R0350 |
|
|
Vorderingen uit hoofde van verzekering en op intermediairs |
R0360 |
|
|
Vorderingen uit hoofde van herverzekering |
R0370 |
|
|
Vorderingen (handelsvorderingen, geen vorderingen uit hoofde van verzekering) |
R0380 |
|
|
Eigen aandelen (rechtstreeks gehouden) |
R0390 |
|
|
Verschuldigde bedragen uit hoofde van eigenvermogensbestanddelen of opgevraagd maar niet-gestort beginkapitaal |
R0400 |
|
|
Geldmiddelen en kasequivalenten |
R0410 |
|
|
Overige, niet elders opgenomen activa |
R0420 |
|
|
Totaal activa |
R0500 |
|
|
Verplichtingen |
|
C0010 |
|
Technische voorzieningen — schadeverzekering |
R0510 |
|
|
Technische voorzieningen — schadeverzekering (behalve ziekteverzekering) |
R0520 |
|
|
Technische voorzieningen als geheel berekend |
R0530 |
|
|
Beste schatting |
R0540 |
|
|
Risicomarge |
R0550 |
|
|
Technische voorzieningen — ziekteverzekering (analoog aan schadeverzekering) |
R0560 |
|
|
Technische voorzieningen als geheel berekend |
R0570 |
|
|
Beste schatting |
R0580 |
|
|
Risicomarge |
R0590 |
|
|
Technische voorzieningen — levensverzekering (behalve aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringen) |
R0600 |
|
|
Technische voorzieningen — ziekteverzekering (analoog aan levensverzekering) |
R0610 |
|
|
Technische voorzieningen als geheel berekend |
R0620 |
|
|
Beste schatting |
R0630 |
|
|
Risicomarge |
R0640 |
|
|
Technische voorzieningen — levensverzekering (behalve aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringen) |
R0650 |
|
|
Technische voorzieningen als geheel berekend |
R0660 |
|
|
Beste schatting |
R0670 |
|
|
Risicomarge |
R0680 |
|
|
Technische voorzieningen — aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringen |
R0690 |
|
|
Technische voorzieningen als geheel berekend |
R0700 |
|
|
Beste schatting |
R0710 |
|
|
Risicomarge |
R0720 |
|
|
Voorwaardelijke verplichtingen |
R0740 |
|
|
Voorzieningen niet zijnde technische voorzieningen |
R0750 |
|
|
Pensioenuitkeringsverplichtingen |
R0760 |
|
|
Deposito's van herverzekeraars |
R0770 |
|
|
Uitgestelde belastingverplichtingen |
R0780 |
|
|
Derivaten |
R0790 |
|
|
Schulden aan kredietinstellingen |
R0800 |
|
|
Financiële verplichtingen anders dan schulden aan kredietinstellingen |
R0810 |
|
|
Schulden uit hoofde van verzekeringen en aan intermediairs |
R0820 |
|
|
Schulden uit hoofde van herverzekering |
R0830 |
|
|
Schulden (handelsschulden, geen schulden uit hoofde van verzekeringen) |
R0840 |
|
|
Achtergestelde verplichtingen |
R0850 |
|
|
Achtergestelde verplichtingen anders dan in het kernvermogen |
R0860 |
|
|
Achtergestelde verplichtingen in het kernvermogen |
R0870 |
|
|
Overige, niet elders opgenomen verplichtingen |
R0880 |
|
|
Totaal verplichtingen |
R0900 |
|
|
Overschot van de activa t.o.v. de verplichtingen |
R1000 |
|
S.05.01.02
Premies, schaden en kosten, per branche
|
|
|
Branche: schadeverzekerings- en herverzekeringsverplichtingen (directe verzekering en geaccepteerde proportionele herverzekeringen) |
||||||||
|
|
|
Ziektekostenverzekeringen |
Inkomensbeschermingsverzekeringen |
Verzekeringen tegen arbeidsongevallen |
Aansprakelijkheidsverzekeringen voor motorrijtuigen |
Overige motorrijtuigenverzekeringen |
Verzekeringen voor schepen, luchtvaartuigen en andere transportmiddelen |
Verzekeringen tegen brand en andere schade aan goederen |
Algemene aansprakelijkheidsverzekeringen |
Krediet- en borgtochtverzekeringen |
|
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
|
Geboekte premie-inkomsten |
||||||||||
|
Bruto — Directe verzekering |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bruto — Geaccepteerde proportionele herverzekering |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bruto — Geaccepteerde niet-proportionele herverzekering |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Aandeel van herverzekeraars |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Verdiende premies |
||||||||||
|
Bruto — Directe verzekering |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bruto — Geaccepteerde proportionele herverzekering |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bruto — Geaccepteerde niet-proportionele herverzekering |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Aandeel van herverzekeraars |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Schaden |
||||||||||
|
Bruto — Directe verzekering |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bruto — Geaccepteerde proportionele herverzekering |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bruto — Geaccepteerde niet-proportionele herverzekering |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Aandeel van herverzekeraars |
R0340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Wijzigingen in overige technische voorzieningen |
||||||||||
|
Bruto — Directe verzekering |
R0410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bruto — Geaccepteerde proportionele herverzekering |
R0420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bruto — Geaccepteerde niet-proportionele herverzekering |
R0430 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Aandeel van herverzekeraars |
R0440 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R0500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kosten |
R0550 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Overige kosten |
R1200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal uitgaven |
R1300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Branche: schadeverzekerings- en herverzekeringsverplichtingen (directe verzekering en geaccepteerde proportionele herverzekeringen) |
Branche: geaccepteerde niet-proportionele herverzekering |
Totaal |
|||||
|
|
|
Rechtsbijstandverzekering |
Hulpverlening |
Diverse geldelijke verliezen |
Ziekte |
Ongevallen |
Schepen, luchtvaartuigen en andere transportmiddelen |
Goederen |
|
|
|
|
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
C0140 |
C0150 |
C0160 |
C0200 |
|
Geboekte premie-inkomsten |
|||||||||
|
Bruto — Directe verzekering |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bruto — Geaccepteerde proportionele herverzekering |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bruto — Geaccepteerde niet-proportionele herverzekering |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Aandeel van herverzekeraars |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Verdiende premies |
|||||||||
|
Bruto — Directe verzekering |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bruto — Geaccepteerde proportionele herverzekering |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bruto — Geaccepteerde niet-proportionele herverzekering |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Aandeel van herverzekeraars |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Schaden |
|||||||||
|
Bruto — Directe verzekering |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bruto — Geaccepteerde proportionele herverzekering |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bruto — Geaccepteerde niet-proportionele herverzekering |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Aandeel van herverzekeraars |
R0340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Wijzigingen in overige technische voorzieningen |
|||||||||
|
Bruto — Directe verzekering |
R0410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bruto — Geaccepteerde proportionele herverzekering |
R0420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bruto — Geaccepteerde niet-proportionele herverzekering |
R0430 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Aandeel van herverzekeraars |
R0440 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R0500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kosten |
R0550 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Overige kosten |
R1200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal uitgaven |
R1300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Branche: levensverzekeringsverplichtingen |
Herverzekeringsverplichtingen in het levensverzekeringsbedrijf |
Totaal |
||||||
|
|
|
Ziekteverzekeringen |
Verzekeringen met winstdeling |
Aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringen |
Overige levensverzekeringen |
Lijfrentes van schadeverzekeringsovereenkomsten en met betrekking tot ziekteverzekeringsverplichtingen |
Lijfrentes van schadeverzekeringsovereenkomsten en met betrekking tot verzekeringsverplichtingen anders dan ziekteverzekeringsverplichtingen |
Herverzekering in het ziekteverzekeringsbedrijf |
Herverzekering in het levensverzekeringsbedrijf |
|
|
|
|
C0210 |
C0220 |
C0230 |
C0240 |
C0250 |
C0260 |
C0270 |
C0280 |
C0300 |
|
Geboekte premie-inkomsten |
||||||||||
|
Bruto |
R1410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Aandeel van herverzekeraars |
R1420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R1500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Verdiende premies |
||||||||||
|
Bruto |
R1510 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Aandeel van herverzekeraars |
R1520 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R1600 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Schaden |
||||||||||
|
Bruto |
R1610 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Aandeel van herverzekeraars |
R1620 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R1700 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Wijzigingen in overige technische voorzieningen |
||||||||||
|
Bruto |
R1710 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Aandeel van herverzekeraars |
R1720 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R1800 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kosten |
R1900 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Overige kosten |
R2500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal uitgaven |
R2600 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.05.02.01
Premies, schaden en kosten, per land
|
|
|
Land van herkomst |
Top 5 van alle landen (volgens bedrag aan geboekte premie-inkomsten) — schadeverzekeringsverplichtingen |
Totaal top 5 en land van herkomst |
||||
|
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
|
|
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
C0140 |
|
Geboekte premie-inkomsten |
||||||||
|
Bruto — Directe verzekering |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Bruto — Geaccepteerde proportionele herverzekering |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Bruto — Geaccepteerde niet-proportionele herverzekering |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Aandeel van herverzekeraars |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Verdiende premies |
||||||||
|
Bruto — Directe verzekering |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Bruto — Geaccepteerde proportionele herverzekering |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Bruto — Geaccepteerde niet-proportionele herverzekering |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Aandeel van herverzekeraars |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Schaden |
||||||||
|
Bruto — Directe verzekering |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Bruto — Geaccepteerde proportionele herverzekering |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Bruto — Geaccepteerde niet-proportionele herverzekering |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Aandeel van herverzekeraars |
R0340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Wijzigingen in overige technische voorzieningen |
||||||||
|
Bruto — Directe verzekering |
R0410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Bruto — Geaccepteerde proportionele herverzekering |
R0420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Bruto — Geaccepteerde niet-proportionele herverzekering |
R0430 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Aandeel van herverzekeraars |
R0440 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R0500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kosten |
R0550 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Overige kosten |
R1200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal uitgaven |
R1300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Land van herkomst |
Top 5 van alle landen (volgens bedrag aan geboekte premie-inkomsten) — levensverzekeringsverplichtingen |
Totaal top 5 en land van herkomst |
||||
|
|
|
C0150 |
C0160 |
C0170 |
C0180 |
C0190 |
C0200 |
C0210 |
|
|
R1400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C0220 |
C0230 |
C0240 |
C0250 |
C0260 |
C0270 |
C0280 |
|
Geboekte premie-inkomsten |
||||||||
|
Bruto |
R1410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Aandeel van herverzekeraars |
R1420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R1500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Verdiende premies |
||||||||
|
Bruto |
R1510 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Aandeel van herverzekeraars |
R1520 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R1600 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Schaden |
||||||||
|
Bruto |
R1610 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Aandeel van herverzekeraars |
R1620 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R1700 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Wijzigingen in overige technische voorzieningen |
||||||||
|
Bruto |
R1710 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Aandeel van herverzekeraars |
R1720 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R1800 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kosten |
R1900 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Overige kosten |
R2500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal uitgaven |
R2600 |
|
|
|
|
|
|
|
S.12.01.02
Technische voorzieningen voor levens- en SLT-ziekteverzekering
|
|
|
Verzekeringen met winstdeling |
Aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringen |
Overige levensverzekeringen |
Lijfrentes van schadeverzekeringsovereenkomsten en met betrekking tot verzekeringsverplichtingen anders dan ziekteverzekeringsverplichtingen |
Geaccepteerde herverzekering |
Totaal (levensverzekering behalve ziekteverzekering, met inbegrip van aan beleggingen gekoppelde overeenkomsten) |
||||
|
|
|
|
Overeenkomsten zonder opties en garanties |
Overeenkomsten met opties en garanties |
|
Overeenkomsten zonder opties en garanties |
Overeenkomsten met opties en garanties |
||||
|
|
|
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0150 |
|
Technische voorzieningen als geheel berekend |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
Totaal van de bedragen die op herverzekering/SPV en finite herverzekering kunnen worden verhaald na correctie voor verwachte verliezen als gevolg van wanbetaling in verband met de technische voorzieningen als geheel berekend |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
Technische voorzieningen berekend als som van beste schatting en risicomarge |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Beste schatting |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bruto beste schatting |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal van de bedragen die op herverzekering/SPV en finite herverzekering kunnen worden verhaald na correctie voor verwachte verliezen als gevolg van wanbetaling |
R0080 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Beste schatting minus bedragen die op herverzekering/SPV en finite herverzekering kunnen worden verhaald — totaal |
R0090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Risicomarge |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
Bedrag van de overgangsmaatregel voor technische voorzieningen |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
Technische voorzieningen als geheel berekend |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
Beste schatting |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Risicomarge |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
Technische voorzieningen — totaal |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
Ziekteverzekering (directe verzekering) |
Lijfrentes van schadeverzekeringsovereenkomsten en met betrekking tot ziekteverzekeringsverplichtingen |
Herverzekering in het ziekteverzekeringsbedrijf (geaccepteerde herverzekering) |
Totaal (ziekteverzekering analoog aan levensverzekering) |
||
|
|
|
|
Overeenkomsten zonder opties en garanties |
Overeenkomsten met opties en garanties |
|||
|
|
|
C0160 |
C0170 |
C0180 |
C0190 |
C0200 |
C0210 |
|
Technische voorzieningen als geheel berekend |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
Totaal van de bedragen die op herverzekering/SPV en finite herverzekering kunnen worden verhaald na correctie voor verwachte verliezen als gevolg van wanbetaling in verband met de technische voorzieningen als geheel berekend |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
|
Technische voorzieningen berekend als som van beste schatting en risicomarge |
|
|
|
|
|
|
|
|
Beste schatting |
|
|
|
|
|
|
|
|
Bruto beste schatting |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
|
Totaal van de bedragen die op herverzekering/SPV en finite herverzekering kunnen worden verhaald na correctie voor verwachte verliezen als gevolg van wanbetaling |
R0080 |
|
|
|
|
|
|
|
Beste schatting minus bedragen die op herverzekering/SPV en finite herverzekering kunnen worden verhaald — totaal |
R0090 |
|
|
|
|
|
|
|
Risicomarge |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
Bedrag van de overgangsmaatregel voor technische voorzieningen |
|
|
|
|
|
|
|
|
Technische voorzieningen als geheel berekend |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
Beste schatting |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
Risicomarge |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
Technische voorzieningen — totaal |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
S.17.01.02
Technische voorzieningen schadeverzekeringsbedrijf
|
|
|
Directe verzekering en geaccepteerde proportionele herverzekeringen |
||||||||
|
|
|
Ziektekostenverzekeringen |
Inkomensbeschermingsverzekeringen |
Verzekeringen tegen arbeidsongevallen |
Aansprakelijkheidsverzekeringen voor motorrijtuigen |
Overige motorrijtuigenverzekeringen |
Verzekeringen voor schepen, luchtvaartuigen en andere transportmiddelen |
Verzekeringen tegen brand en andere schade aan goederen |
Algemene aansprakelijkheidsverzekeringen |
Krediet- en borgtochtverzekeringen |
|
|
|
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
|
Technische voorzieningen als geheel berekend |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal van de bedragen die op herverzekering/SPV en finite herverzekering kunnen worden verhaald na correctie voor verwachte verliezen als gevolg van wanbetaling in verband met de technische voorzieningen als geheel berekend |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Technische voorzieningen berekend als som van beste schatting en risicomarge |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Beste schatting |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Premievoorzieningen |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bruto |
R0060 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal van de bedragen die op herverzekering/SPV en finite herverzekering kunnen worden verhaald na correctie voor verwachte verliezen als gevolg van wanbetaling |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto beste schatting van premievoorzieningen |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Voorzieningen voor te betalen schaden |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bruto |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal van de bedragen die op herverzekering/SPV en finite herverzekering kunnen worden verhaald na correctie voor verwachte verliezen als gevolg van wanbetaling |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto beste schatting van voorzieningen voor te betalen schaden |
R0250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal beste schatting — bruto |
R0260 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal beste schatting — netto |
R0270 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Risicomarge |
R0280 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bedrag van de overgangsmaatregel voor technische voorzieningen |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Technische voorzieningen als geheel berekend |
R0290 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Beste schatting |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Risicomarge |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Technische voorzieningen — totaal |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Technische voorzieningen — totaal |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten/SPV en finite herverzekering kunnen worden verhaald na correctie voor verwachte verliezen als gevolg van wanbetaling — totaal |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Technische voorzieningen min bedragen die op herverzekering/SPV en finite herverzekering kunnen worden verhaald — Totaal |
R0340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Directe verzekering en geaccepteerde proportionele herverzekeringen |
Geaccepteerde niet-proportionele herverzekeringen |
Totaal schadeverzekeringsverplichtingen |
|||||
|
|
|
Rechtsbijstandverzekering |
Hulpverlening |
Diverse geldelijke verliezen |
Niet-proportionele ziekteherverzekering |
Niet-proportionele ongevallenherverzekering |
Niet-proportionele herverzekeringen voor schepen, luchtvaartuigen en andere transportmiddelen |
Niet-proportionele zaakherverzekering |
|
|
|
|
C0110 |
C0120 |
C0130 |
C0140 |
C0150 |
C0160 |
C0170 |
C0180 |
|
Technische voorzieningen als geheel berekend |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal van de bedragen die op herverzekering/SPV en finite herverzekering kunnen worden verhaald na correctie voor verwachte verliezen als gevolg van wanbetaling in verband met de technische voorzieningen als geheel berekend |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Technische voorzieningen berekend als som van beste schatting en risicomarge |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Beste schatting |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Premievoorzieningen |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bruto |
R0060 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal van de bedragen die op herverzekering/SPV en finite herverzekering kunnen worden verhaald na correctie voor verwachte verliezen als gevolg van wanbetaling |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto beste schatting van premievoorzieningen |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Voorzieningen voor te betalen schaden |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bruto |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal van de bedragen die op herverzekering/SPV en finite herverzekering kunnen worden verhaald na correctie voor verwachte verliezen als gevolg van wanbetaling |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto beste schatting van voorzieningen voor te betalen schaden |
R0250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal beste schatting — bruto |
R0260 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal beste schatting — netto |
R0270 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Risicomarge |
R0280 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bedrag van de overgangsmaatregel voor technische voorzieningen |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Technische voorzieningen als geheel berekend |
R0290 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Beste schatting |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Risicomarge |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Technische voorzieningen — totaal |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Technische voorzieningen — totaal |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten/SPV en finite herverzekering kunnen worden verhaald na correctie voor verwachte verliezen als gevolg van wanbetaling — totaal |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Technische voorzieningen min bedragen die op herverzekering/SPV en finite herverzekering kunnen worden verhaald — Totaal |
R0340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
S.19.01.21
Schaden uit hoofde van schadeverzekering
Totaal schadeverzekeringsbedrijf
|
Ongevalsjaar/Verzekeringsjaar |
Z0010 |
|
Bruto uitgekeerde schaden (niet-cumulatief)
(absoluut bedrag)
|
|
|
Ontwikkeling gedurende het jaar |
|
|
In lopend jaar |
|
Som van de jaren (cumulatief) |
||||||||||
|
|
Jaar |
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 & + |
|
|
|
||
|
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
|
|
C0170 |
|
C0180 |
|
Voorgaand |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0100 |
|
|
|
|
N-9 |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0160 |
|
|
|
|
N-8 |
R0170 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0170 |
|
|
|
|
N-7 |
R0180 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0180 |
|
|
|
|
N-6 |
R0190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0190 |
|
|
|
|
N-5 |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0200 |
|
|
|
|
N-4 |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0210 |
|
|
|
|
N-3 |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0220 |
|
|
|
|
N-2 |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0230 |
|
|
|
|
N-1 |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0240 |
|
|
|
|
N |
R0250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal |
R0260 |
|
|
|
Bruto niet-gedisconteerde beste schatting van voorzieningen voor te betalen schaden
(absoluut bedrag)
|
|
|
Ontwikkeling gedurende het jaar |
|
|
Einde jaar (gedisconteerde data) |
||||||||||
|
|
Jaar |
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 & + |
|
|
|
|
|
|
C0200 |
C0210 |
C0220 |
C0230 |
C0240 |
C0250 |
C0260 |
C0270 |
C0280 |
C0290 |
C0300 |
|
|
C0360 |
|
Voorgaand |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0100 |
|
|
N-9 |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0160 |
|
|
N-8 |
R0170 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0170 |
|
|
N-7 |
R0180 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0180 |
|
|
N-6 |
R0190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0190 |
|
|
N-5 |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0200 |
|
|
N-4 |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0210 |
|
|
N-3 |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0220 |
|
|
N-2 |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0230 |
|
|
N-1 |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0240 |
|
|
N |
R0250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal |
R0260 |
|
S.22.01.21
Effect van langetermijngarantiemaatregelen en overgangsmaatregelen
|
|
|
Bedrag met langetermijngarantiemaatregelen en overgangsmaatregelen |
Effect van overgangsmaatregel voor technische voorzieningen |
Effect van overgangsmaatregel voor de rentevoet |
Effect van een volatiliteitsaanpassing gelijk aan nul |
Effect van een matchingopslag gelijk aan nul |
|
|
|
C0010 |
C0030 |
C0050 |
C0070 |
C0090 |
|
Technische voorzieningen |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
Kernvermogen |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
In aanmerking komend eigen vermogen voor het solvabiliteitskapitaalvereiste |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
Solvabiliteitskapitaalvereiste |
R0090 |
|
|
|
|
|
|
In aanmerking komend eigen vermogen voor het minimumkapitaalvereiste |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
Minimumkapitaalvereiste |
R0110 |
|
|
|
|
|
S.22.01.22
Effect van langetermijngarantiemaatregelen en overgangsmaatregelen
|
|
|
Bedrag met langetermijngarantiemaatregelen en overgangsmaatregelen |
Effect van overgangsmaatregel voor technische voorzieningen |
Effect van overgangsmaatregel voor de rentevoet |
Effect van een volatiliteitsaanpassing gelijk aan nul |
Effect van een matchingopslag gelijk aan nul |
|
|
|
C0010 |
C0030 |
C0050 |
C0070 |
C0090 |
|
Technische voorzieningen |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
Kernvermogen |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
In aanmerking komend eigen vermogen voor het solvabiliteitskapitaalvereiste |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
Solvabiliteitskapitaalvereiste |
R0090 |
|
|
|
|
|
S.23.01.01
Eigen vermogen
|
|
|
Totaal |
Tier 1 — onbeperkt |
Tier 1 — beperkt |
Tier 2 |
Tier 3 |
|
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
|
Kernvermogen vóór aftrek voor deelnemingen in andere financiële sectoren, zoals voorzien in artikel 68 van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35 |
|
|
|
|
|
|
|
Gewoon aandelenkapitaal (inclusief eigen aandelen) |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
Agio verbonden aan gewoon aandelenkapitaal |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
Bieginkapitaal, bijdragen van leden of het daaraan gelijk te stellen kernvermogensbestanddeel voor onderlinge waarborgmaatschappijen of onderlinge verzekeringsmaatschappijen |
R0040 |
|
|
|
|
|
|
Achtergestelde rekeningen van leden van onderlinge waarborgmaatschappijen |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
Surplusfondsen |
R0070 |
|
|
|
|
|
|
Preferente aandelen |
R0090 |
|
|
|
|
|
|
Agio verbonden aan preferente aandelen |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
Reconciliatiereserve |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
Achtergestelde verplichtingen |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
Een bedrag gelijk aan de waarde van netto uitgestelde belastingvorderingen |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
Overige door de toezichthoudende autoriteit als kernvermogen goedgekeurde eigenvermogensbestanddelen die hierboven niet worden vermeld |
R0180 |
|
|
|
|
|
|
Eigen vermogen in de jaarrekening dat niet in de reconciliatiereserve mag worden opgenomen en niet voldoet aan de criteria voor indeling als eigen vermogen onder Solvabiliteit II |
|
|
|
|
|
|
|
Eigen vermogen in de jaarrekening dat niet in de reconciliatiereserve mag worden opgenomen en niet voldoet aan de criteria voor indeling als eigen vermogen onder Solvabiliteit II |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
Aftrekkingen |
|
|
|
|
|
|
|
Aftrekkingen voor deelnemingen in financiële en kredietinstellingen |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
Totaal kernvermogen na aftrekkingen |
R0290 |
|
|
|
|
|
|
Aanvullend vermogen |
|
|
|
|
|
|
|
Niet-gestort en niet-opgevraagd gewoon aandelenkapitaal, op verzoek opvraagbaar |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
Niet-gestort en niet-opgevraagd beginkapitaal, bijdragen van leden of het daaraan gelijk te stellen kernvermogensbestanddeel voor onderlinge waarborgmaatschappijen of onderlinge verzekeringsmaatschappijen, op verzoek opvraagbaar |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
Niet-gestorte en niet-opgevraagde preferente aandelen, op verzoek opvraagbaar |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
Een juridisch bindende verplichting om op verzoek in te schrijven op en te betalen voor achtergestelde verplichtingen |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
Kredietbrieven en garanties zoals bedoeld in artikel 96, lid 2, van Richtlijn 2009/138/EG |
R0340 |
|
|
|
|
|
|
Kredietbrieven en garanties anders dan zoals bedoeld in artikel 96, lid 2, van Richtlijn 2009/138/EG |
R0350 |
|
|
|
|
|
|
Suppletiebijdragen van de leden zoals bedoeld in artikel 96, lid 3, eerste alinea, van Richtlijn 2009/138/EG |
R0360 |
|
|
|
|
|
|
Suppletiebijdragen van de leden anders dan zoals bedoeld in artikel 96, lid 3, eerste alinea, van Richtlijn 2009/138/EG |
R0370 |
|
|
|
|
|
|
Overig aanvullend vermogen |
R0390 |
|
|
|
|
|
|
Totaal aanvullend vermogen |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
Beschikbaar en in aanmerking komend eigen vermogen |
|
|
|
|
|
|
|
Totaal beschikbaar eigen vermogen voor het solvabiliteitskapitaalvereiste |
R0500 |
|
|
|
|
|
|
Totaal beschikbaar eigen vermogen voor het minimumkapitaalvereiste |
R0510 |
|
|
|
|
|
|
Totaal in aanmerking komend eigen vermogen voor het solvabiliteitskapitaalvereiste |
R0540 |
|
|
|
|
|
|
Totaal in aanmerking komend eigen vermogen voor het minimumkapitaalvereiste |
R0550 |
|
|
|
|
|
|
Solvabiliteitskapitaalvereiste |
R0580 |
|
|
|
|
|
|
Minimumkapitaalvereiste |
R0600 |
|
|
|
|
|
|
Verhouding tussen in aanmerking komend eigen vermogen en het solvabiliteitskapitaalvereiste |
R0620 |
|
|
|
|
|
|
Verhouding tussen in aanmerking komend eigen vermogen en het minimumkapitaalvereiste |
R0640 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C0060 |
|
|
|
|
|
Reconciliatiereserve |
|
|
|
|
|
|
|
Overschot van de activa t.o.v. de verplichtingen |
R0700 |
|
|
|
|
|
|
Eigen aandelen (rechtstreeks of middellijk gehouden) |
R0710 |
|
|
|
|
|
|
Te verwachten dividenden, uitkeringen en kosten |
R0720 |
|
|
|
|
|
|
Overige kernvermogensbestanddelen |
R0730 |
|
|
|
|
|
|
Correctie voor beperkte eigenvermogensbestanddelen ten aanzien van matchingopslagportefeuilles en afgezonderde fondsen |
R0740 |
|
|
|
|
|
|
Reconciliatiereserve |
R0760 |
|
|
|
|
|
|
Verwachte winst |
|
|
|
|
|
|
|
De in toekomstige premies vervatte verwachte winst (EPIFP) — Levensverzekeringsbedrijf |
R0770 |
|
|
|
|
|
|
De in toekomstige premies vervatte verwachte winst (EPIFP) — Schadeverzekeringsbedrijf |
R0780 |
|
|
|
|
|
|
Totaal in toekomstige premies vervatte verwachte winst (EPIFP) |
R0790 |
|
|
|
|
|
S.23.01.22
Eigen vermogen
|
|
|
Totaal |
Tier 1 — onbeperkt |
Tier 1 — beperkt |
Tier 2 |
Tier 3 |
|
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
|
Kernvermogen vóór aftrek voor deelnemingen in andere financiële sectoren |
|
|
|
|
|
|
|
Gewoon aandelenkapitaal (inclusief eigen aandelen) |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
Niet op groepsniveau beschikbaar opgevraagd maar niet-gestort gewoon aandelenkapitaal |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
Agio verbonden aan gewoon aandelenkapitaal |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
Beginkapitaal, bijdragen van leden of het daaraan gelijk te stellen kernvermogensbestanddeel voor onderlinge waarborgmaatschappijen of onderlinge verzekeringsmaatschappijen |
R0040 |
|
|
|
|
|
|
Achtergestelde rekeningen van leden van onderlinge waarborgmaatschappijen |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
Niet op groepsniveau beschikbare achtergestelde rekeningen van leden van onderlinge waarborgmaatschappijen |
R0060 |
|
|
|
|
|
|
Surplusfondsen |
R0070 |
|
|
|
|
|
|
Niet op groepsniveau beschikbare surplusfondsen |
R0080 |
|
|
|
|
|
|
Preferente aandelen |
R0090 |
|
|
|
|
|
|
Niet op groepsniveau beschikbare preferente aandelen |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
Agio verbonden aan preferente aandelen |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
Niet op groepsniveau beschikbaar agio verbonden aan preferente aandelen |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
Reconciliatiereserve |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
Achtergestelde verplichtingen |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
Niet op groepsniveau beschikbare achtergestelde verplichtingen |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
Een bedrag gelijk aan de waarde van netto uitgestelde belastingvorderingen |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
Het niet op groepsniveau beschikbare bedrag gelijk aan de waarde van netto uitgestelde belastingvorderingen |
R0170 |
|
|
|
|
|
|
Overige door de toezichthoudende autoriteit als kernvermogensbestanddelen goedgekeurde eigenvermogensbestanddelen die hierboven niet worden vermeld |
R0180 |
|
|
|
|
|
|
Niet-beschikbare eigenvermogensbestanddelen die verband houden met andere door de toezichthoudende autoriteit goedgekeurde eigenvermogensbestanddelen |
R0190 |
|
|
|
|
|
|
Minderheidsbelangen (indien niet gerapporteerd als onderdeel van een specifiek eigenvermogensbestanddeel) |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
Niet op groepsniveau beschikbare minderheidsbelangen |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
Eigen vermogen in de jaarrekening dat niet in de reconciliatiereserve mag worden opgenomen en niet voldoet aan de criteria voor indeling als eigen vermogen onder Solvabiliteit II |
|
|
|
|
|
|
|
Eigen vermogen in de jaarrekening dat niet in de reconciliatiereserve mag worden opgenomen en niet voldoet aan de criteria voor indeling als eigen vermogen onder Solvabiliteit II |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
Aftrekkingen |
|
|
|
|
|
|
|
Aftrekkingen voor deelnemingen in andere financiële ondernemingen, met inbegrip van gereglementeerde en niet-gereglementeerde ondernemingen die financiële activiteiten verrichten |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
waarvan afgetrokken overeenkomstig artikel 228 van Richtlijn 2009/138/EG |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
Aftrekkingen voor deelnemingen waarvoor van onbeschikbaarheid van informatie sprake is (artikel 229) |
R0250 |
|
|
|
|
|
|
Aftrekkingen voor via aftrek en aggregatie opgenomen deelnemingen wanneer een combinatie van methoden wordt gebruikt |
R0260 |
|
|
|
|
|
|
Totaal niet-beschikbare eigenvermogensbestanddelen |
R0270 |
|
|
|
|
|
|
Totale aftrekkingen |
R0280 |
|
|
|
|
|
|
Totaal kernvermogen na aftrekkingen |
R0290 |
|
|
|
|
|
|
Aanvullend vermogen |
|
|
|
|
|
|
|
Niet-gestort en niet-opgevraagd gewoon aandelenkapitaal, op verzoek opvraagbaar |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
Niet-gestort en niet-opgevraagd beginkapitaal, bijdragen van leden of het daaraan gelijk te stellen kernvermogensbestanddeel voor onderlinge waarborgmaatschappijen of onderlinge verzekeringsmaatschappijen, op verzoek opvraagbaar |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
Niet-gestorte en niet-opgevraagde preferente aandelen, op verzoek opvraagbaar |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
Kredietbrieven en garanties anders dan zoals bedoeld in artikel 96, lid 2, van Richtlijn 2009/138/EG |
R0350 |
|
|
|
|
|
|
Kredietbrieven en garanties zoals bedoeld in artikel 96, lid 2, van Richtlijn 2009/138/EG |
R0340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Suppletiebijdragen van de leden zoals bedoeld in artikel 96, lid 3, eerste alinea, van Richtlijn 2009/138/EG |
R0360 |
|
|
|
|
|
|
Suppletiebijdragen van de leden anders dan zoals bedoeld in artikel 96, lid 3, eerste alinea, van Richtlijn 2009/138/EG |
R0370 |
|
|
|
|
|
|
Niet op groepsniveau beschikbaar aanvullend vermogen |
R0380 |
|
|
|
|
|
|
Overig aanvullend vermogen |
R0390 |
|
|
|
|
|
|
Totaal aanvullend vermogen |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
Eigen vermogen van andere financiële sectoren |
|
|
|
|
|
|
|
Reconciliatiereserve |
R0410 |
|
|
|
|
|
|
Instellingen voor bedrijfspensioenvoorziening |
R0420 |
|
|
|
|
|
|
Niet-gereglementeerde entiteiten die financiële activiteiten verrichten |
R0430 |
|
|
|
|
|
|
Totaal eigen vermogen van andere financiële sectoren |
R0440 |
|
|
|
|
|
|
Eigen vermogen met gebruik van aftrek en aggregatie, uitsluitend of in combinatie met methode 1 |
|
|
|
|
|
|
|
Eigen vermogen geaggregeerd met gebruik van aftrek en aggregatie en in combinatie met een methode |
R0450 |
|
|
|
|
|
|
Eigen vermogen geaggregeerd met gebruik van aftrek en aggregatie in combinatie met een methode exclusief intragroeptransacties |
R0460 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal beschikbaar eigen vermogen voor het geconsolideerde solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep (exclusief eigen vermogen van andere financiële sectoren en van de via aftrek en aggregatie opgenomen ondernemingen) |
R0520 |
|
|
|
|
|
|
Totaal beschikbaar eigen vermogen voor het minimale geconsolideerde solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep |
R0530 |
|
|
|
|
|
|
Totaal in aanmerking komend eigen vermogen voor het geconsolideerde solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep (exclusief eigen vermogen van andere financiële sectoren en van de via aftrek en aggregatie opgenomen ondernemingen) |
R0560 |
|
|
|
|
|
|
Totaal in aanmerking komend eigen vermogen voor het minimale geconsolideerde solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep |
R0570 |
|
|
|
|
|
|
Minimaal geconsolideerd solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep |
R0610 |
|
|
|
|
|
|
Verhouding tussen in aanmerking komend eigen vermogen en het minimale geconsolideerde solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep |
R0650 |
|
|
|
|
|
|
Totaal in aanmerking komend eigen vermogen voor het solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep (inclusief eigen vermogen van andere financiële sectoren en van de via aftrek en aggregatie opgenomen ondernemingen) |
R0660 |
|
|
|
|
|
|
Solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep |
R0680 |
|
|
|
|
|
|
Verhouding tussen in aanmerking komend eigen vermogen en het solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep (inclusief andere financiële sectoren en de via aftrek en aggregatie opgenomen ondernemingen) |
R0690 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C0060 |
|
|
|
|
|
Reconciliatiereserve |
|
|
|
|
|
|
|
Overschot van de activa t.o.v. de verplichtingen |
R0700 |
|
|
|
|
|
|
Eigen aandelen (rechtstreeks of middellijk gehouden) |
R0710 |
|
|
|
|
|
|
Te verwachten dividenden, uitkeringen en kosten |
R0720 |
|
|
|
|
|
|
Overige kernvermogensbestanddelen |
R0730 |
|
|
|
|
|
|
Correctie voor beperkte eigenvermogensbestanddelen ten aanzien van matchingopslagportefeuilles en afgezonderde fondsen |
R0740 |
|
|
|
|
|
|
Overig niet-beschikbaar eigen vermogen |
R0750 |
|
|
|
|
|
|
Reconciliatiereserve vóór aftrek voor deelnemingen in andere financiële sectoren |
R0760 |
|
|
|
|
|
|
Verwachte winst |
|
|
|
|
|
|
|
De in toekomstige premies vervatte verwachte winst (EPIFP) — Levensverzekeringsbedrijf |
R0770 |
|
|
|
|
|
|
De in toekomstige premies vervatte verwachte winst (EPIFP) — Schadeverzekeringsbedrijf |
R0780 |
|
|
|
|
|
|
Totaal in toekomstige premies vervatte verwachte winst (EPIFP) |
R0790 |
|
|
|
|
|
S.25.01.21
Standaardformule voor het solvabiliteitskapitaalvereiste voor ondernemingen
|
|
|
Bruto solvabiliteitskapitaalvereiste |
OSP |
Vereenvoudigingen |
|
|
|
C0110 |
C0090 |
C0100 |
|
Marktrisico |
R0010 |
|
|
|
|
Tegenpartijkredietrisico |
R0020 |
|
|
|
|
Levensverzekeringstechnisch risico |
R0030 |
|
|
|
|
Ziekteverzekeringstechnisch risico |
R0040 |
|
|
|
|
Schadeverzekeringstechnisch risico |
R0050 |
|
|
|
|
Diversificatie |
R0060 |
|
|
|
|
Risico immateriële activa |
R0070 |
|
|
|
|
Kernsolvabiliteitskapitaalvereiste |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Berekening van het solvabiliteitskapitaalvereiste |
|
C0100 |
|
|
|
Operationeel risico |
R0130 |
|
|
|
|
Verliescompensatievermogen van technische voorzieningen |
R0140 |
|
|
|
|
Verliescompensatievermogen van uitgestelde belastingen |
R0150 |
|
|
|
|
Kapitaalvereiste voor ondernemingen met werkzaamheden in overeenstemming met artikel 4 van Richtlijn 2003/41/EG |
R0160 |
|
|
|
|
Solvabiliteitskapitaalvereiste exclusief kapitaalopslagfactor |
R0200 |
|
|
|
|
Reeds vastgestelde kapitaalopslagfactoren |
R0210 |
|
|
|
|
Solvabiliteitskapitaalvereiste |
R0220 |
|
|
|
|
Overige informatie over solvabiliteitskapitaalvereiste |
|
|
|
|
|
Kapitaalvereiste voor ondermodule aandelenrisico op basis van looptijd |
R0400 |
|
|
|
|
Totaalbedrag van theoretische solvabiliteitskapitaalvereisten voor resterend deel |
R0410 |
|
|
|
|
Totaalbedrag van theoretische solvabiliteitskapitaalvereisten voor afgezonderde fondsen |
R0420 |
|
|
|
|
Totaalbedrag van theoretische solvabiliteitskapitaalvereisten voor matchingopslagportefeuilles |
R0430 |
|
|
|
|
Diversificatie-effecten als gevolg van RFF nSCR-aggregatie ten behoeve van artikel 304 |
R0440 |
|
|
|
S.25.01.22
Standaardformule voor het solvabiliteitskapitaalvereiste voor groepen
|
|
|
Bruto solvabiliteitskapitaalvereiste |
OSP |
Vereenvoudigingen |
|
|
|
C0110 |
C0080 |
C0090 |
|
Marktrisico |
R0010 |
|
|
|
|
Tegenpartijkredietrisico |
R0020 |
|
|
|
|
Levensverzekeringstechnisch risico |
R0030 |
|
|
|
|
Ziekteverzekeringstechnisch risico |
R0040 |
|
|
|
|
Schadeverzekeringstechnisch risico |
R0050 |
|
|
|
|
Diversificatie |
R0060 |
|
|
|
|
Risico immateriële activa |
R0070 |
|
|
|
|
Kernsolvabiliteitskapitaalvereiste |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Berekening van het solvabiliteitskapitaalvereiste |
|
C0100 |
|
|
|
Operationeel risico |
R0130 |
|
|
|
|
Verliescompensatievermogen van technische voorzieningen |
R0140 |
|
|
|
|
Verliescompensatievermogen van uitgestelde belastingen |
R0150 |
|
|
|
|
Kapitaalvereiste voor ondernemingen met werkzaamheden in overeenstemming met artikel 4 van Richtlijn 2003/41/EG |
R0160 |
|
|
|
|
Solvabiliteitskapitaalvereiste exclusief kapitaalopslagfactor |
R0200 |
|
|
|
|
Reeds vastgestelde kapitaalopslagfactoren |
R0210 |
|
|
|
|
Solvabiliteitskapitaalvereiste |
R0220 |
|
|
|
|
Overige informatie over solvabiliteitskapitaalvereiste |
|
|
|
|
|
Kapitaalvereiste voor ondermodule aandelenrisico op basis van looptijd |
R0400 |
|
|
|
|
Totaalbedrag van theoretische solvabiliteitskapitaalvereisten voor resterend deel |
R0410 |
|
|
|
|
Totaalbedrag van theoretische solvabiliteitskapitaalvereisten voor afgezonderde fondsen |
R0420 |
|
|
|
|
Totaalbedrag van theoretische solvabiliteitskapitaalvereisten voor matchingopslagportefeuilles |
R0430 |
|
|
|
|
Diversificatie-effecten als gevolg van RFF nSCR-aggregatie ten behoeve van artikel 304 |
R0440 |
|
|
|
|
Minimaal geconsolideerd solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep |
R0470 |
|
|
|
|
Informatie over andere entiteiten |
|
|
|
|
|
Kapitaalvereiste voor andere financiële sectoren (kapitaalvereisten voor niet-verzekeringsondernemingen) |
R0500 |
|
|
|
|
Kapitaalvereiste voor andere financiële sectoren (kapitaalvereisten voor niet-verzekeringsondernemingen) — Kredietinstellingen, beleggingsondernemingen en financiële instellingen, beheerders van alternatieve beleggingsinstellingen, icbe-beheermaatschappijen |
R0510 |
|
|
|
|
Kapitaalvereiste voor andere financiële sectoren (kapitaalvereisten voor niet-verzekeringsondernemingen) — Instellingen voor bedrijfspensioenvoorziening |
R0520 |
|
|
|
|
kapitaalvereiste voor andere financiële sectoren (kapitaalvereisten voor niet-verzekeringsondernemingen) — Kapitaalvereiste voor niet-gereglementeerde ondernemingen die financiële activiteiten uitoefenen |
R0530 |
|
|
|
|
Kapitaalvereiste voor deelnemingen waarover geen zeggenschap wordt uitgeoefend |
R0540 |
|
|
|
|
Kapitaalvereiste voor resterende ondernemingen |
R0550 |
|
|
|
|
Algeheel solvabiliteitskapitaalsvereiste |
|
|
|
|
|
Solvabiliteitskapitaalvereiste voor via aftrek en aggregatie opgenomen ondernemingen |
R0560 |
|
|
|
|
Solvabiliteitskapitaalvereiste |
R0570 |
|
|
|
S.25.02.21
Solvabiliteitskapitaalvereiste — voor ondernemingen die gebruikmaken van de standaardformule en van het gedeeltelijk intern model
|
Uniek nummer van bestanddeel |
Beschrijving van de bestanddelen |
Berekening van het solvabiliteitskapitaalvereiste |
Bedrag volgens model |
OSP |
Vereenvoudigingen |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Berekening van het solvabiliteitskapitaalvereiste |
|
C0100 |
|
|
|
|
Totaal niet-gediversifieerde bestanddelen |
R0110 |
|
|
|
|
|
Diversificatie |
R0060 |
|
|
|
|
|
Kapitaalvereiste voor ondernemingen met werkzaamheden in overeenstemming met artikel 4 van Richtlijn 2003/41/EG |
R0160 |
|
|
|
|
|
Solvabiliteitskapitaalvereiste exclusief kapitaalopslagfactor |
R0200 |
|
|
|
|
|
Reeds vastgestelde kapitaalopslagfactoren |
R0210 |
|
|
|
|
|
Solvabiliteitskapitaalvereiste |
R0220 |
|
|
|
|
|
Overige informatie over solvabiliteitskapitaalvereiste |
|
|
|
|
|
|
Bedrag/schatting van algehele verliescompensatievermogen van technische voorzieningen |
R0300 |
|
|
|
|
|
Bedrag/schatting van algehele verliescompensatievermogen van uitgestelde belastingen |
R0310 |
|
|
|
|
|
Kapitaalvereiste voor ondermodule aandelenrisico op basis van looptijd |
R0400 |
|
|
|
|
|
Totaalbedrag van theoretische solvabiliteitskapitaalvereisten voor resterend deel |
R0410 |
|
|
|
|
|
Totaalbedrag van theoretische solvabiliteitskapitaalvereisten voor afgezonderde fondsen (niet zijnde fondsen die verband houden met werkzaamheden in overeenstemming met artikel 4 van Richtlijn 2003/41/EG (overgangsmaatregel)) |
R0420 |
|
|
|
|
|
Totaalbedrag van het theoretische solvabiliteitskapitaalvereiste voor matchingopslagportefeuilles |
R0430 |
|
|
|
|
|
Diversificatie-effecten als gevolg van RFF nSCR-aggregatie ten behoeve van artikel 304 |
R0440 |
|
|
|
|
S.25.02.22
Solvabiliteitskapitaalvereiste — voor groepen die gebruikmaken van de standaardformule en van het gedeeltelijk intern model
|
Uniek nummer van bestanddeel |
Beschrijving van de bestanddelen |
Berekening van het solvabiliteitskapitaalvereiste |
Bedrag volgens model |
OSP |
Vereenvoudigingen |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Berekening van het solvabiliteitskapitaalvereiste |
|
C0100 |
|
|
|
|
Totaal niet-gediversifieerde bestanddelen |
R0110 |
|
|
|
|
|
Diversificatie |
R0060 |
|
|
|
|
|
Kapitaalvereiste voor ondernemingen met werkzaamheden in overeenstemming met artikel 4 van Richtlijn 2003/41/EG |
R0160 |
|
|
|
|
|
Solvabiliteitskapitaalvereiste exclusief kapitaalopslagfactor |
R0200 |
|
|
|
|
|
Reeds vastgestelde kapitaalopslagfactoren |
R0210 |
|
|
|
|
|
Solvabiliteitskapitaalvereiste voor ondernemingen volgens de geconsolideerde methode |
R0220 |
|
|
|
|
|
Overige informatie over solvabiliteitskapitaalvereiste |
|
|
|
|
|
|
Bedrag/schatting van algehele verliescompensatievermogen van technische voorzieningen |
R0300 |
|
|
|
|
|
Bedrag/schatting van algehele verliescompensatievermogen van uitgestelde belastingen |
R0310 |
|
|
|
|
|
Kapitaalvereiste voor ondermodule aandelenrisico op basis van looptijd |
R0400 |
|
|
|
|
|
Totaalbedrag van theoretische solvabiliteitskapitaalvereisten voor resterend deel |
R0410 |
|
|
|
|
|
Totaalbedrag van theoretische solvabiliteitskapitaalvereisten voor afgezonderde fondsen (niet zijnde fondsen die verband houden met werkzaamheden in overeenstemming met artikel 4 van Richtlijn 2003/41/EG (overgangsmaatregel)) |
R0420 |
|
|
|
|
|
Totaalbedrag van het theoretische solvabiliteitskapitaalvereiste voor matchingopslagportefeuilles |
R0430 |
|
|
|
|
|
Diversificatie-effecten als gevolg van RFF nSCR-aggregatie ten behoeve van artikel 304 |
R0440 |
|
|
|
|
|
Minimaal geconsolideerd solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep |
R0470 |
|
|
|
|
|
Informatie over andere entiteiten |
|
|
|
|
|
|
Kapitaalvereiste voor andere financiële sectoren (kapitaalvereisten voor niet-verzekeringsondernemingen) |
R0500 |
|
|
|
|
|
Kapitaalvereiste voor andere financiële sectoren (kapitaalvereisten voor niet-verzekeringsondernemingen) — Kredietinstellingen, beleggingsondernemingen en financiële instellingen, beheerders van alternatieve beleggingsinstellingen, icbe-beheermaatschappijen |
R0510 |
|
|
|
|
|
Kapitaalvereiste voor andere financiële sectoren (kapitaalvereisten voor niet-verzekeringsondernemingen) — Instellingen voor bedrijfspensioenvoorziening |
R0520 |
|
|
|
|
|
kapitaalvereiste voor andere financiële sectoren (kapitaalvereisten voor niet-verzekeringsondernemingen) — Kapitaalvereiste voor niet-gereglementeerde ondernemingen die financiële activiteiten uitoefenen |
R0530 |
|
|
|
|
|
Kapitaalvereiste voor deelnemingen waarover geen zeggenschap wordt uitgeoefend |
R0540 |
|
|
|
|
|
Kapitaalvereiste voor resterende ondernemingen |
R0550 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C0100 |
|
|
|
|
Algeheel solvabiliteitskapitaalsvereiste |
|
|
|
|
|
|
Solvabiliteitskapitaalvereiste voor via aftrek en aggregatie opgenomen ondernemingen |
R0560 |
|
|
|
|
|
Solvabiliteitskapitaalvereiste |
R0570 |
|
|
|
|
S.25.03.21
Solvabiliteitskapitaalvereiste — voor ondernemingen met geheel interne modellen
|
Uniek nummer van bestanddeel |
Beschrijving van de bestanddelen |
Berekening van het solvabiliteitskapitaalvereiste |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Berekening van het solvabiliteitskapitaalvereiste |
|
C0100 |
|
Totaal niet-gediversifieerde bestanddelen |
R0110 |
|
|
Diversificatie |
R0060 |
|
|
Kapitaalvereiste voor ondernemingen met werkzaamheden in overeenstemming met artikel 4 van Richtlijn 2003/41/EG (overgangsmaatregel) |
R0160 |
|
|
Solvabiliteitskapitaalvereiste exclusief kapitaalopslagfactor |
R0200 |
|
|
Reeds vastgestelde kapitaalopslagfactoren |
R0210 |
|
|
Solvabiliteitskapitaalvereiste |
R0220 |
|
|
Overige informatie over solvabiliteitskapitaalvereiste |
|
|
|
Bedrag/schatting van algehele verliescompensatievermogen van technische voorzieningen |
R0300 |
|
|
Bedrag/schatting van algehele verliescompensatievermogen van uitgestelde belastingen |
R0310 |
|
|
Totaalbedrag van theoretische solvabiliteitskapitaalvereisten voor resterend deel |
R0410 |
|
|
Totaalbedrag van theoretische solvabiliteitskapitaalvereisten voor afgezonderde fondsen (niet zijnde fondsen die verband houden met werkzaamheden in overeenstemming met artikel 4 van Richtlijn 2003/41/EG (overgangsmaatregel)) |
R0420 |
|
|
Totaalbedrag van het theoretische solvabiliteitskapitaalvereiste voor matchingopslagportefeuilles |
R0430 |
|
|
Diversificatie-effecten als gevolg van RFF nSCR-aggregatie ten behoeve van artikel 304 |
R0440 |
|
S.25.03.22
Solvabiliteitskapitaalvereiste — voor groepen met geheel interne modellen
|
Uniek nummer van bestanddeel |
Beschrijving van de bestanddelen |
Berekening van het solvabiliteitskapitaalvereiste |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Berekening van het solvabiliteitskapitaalvereiste |
|
C0100 |
|
Totaal niet-gediversifieerde bestanddelen |
R0110 |
|
|
Diversificatie |
R0060 |
|
|
Kapitaalvereiste voor ondernemingen met werkzaamheden in overeenstemming met artikel 4 van Richtlijn 2003/41/EG |
R0160 |
|
|
Solvabiliteitskapitaalvereiste exclusief kapitaalopslagfactor |
R0200 |
|
|
Reeds vastgestelde kapitaalopslagfactoren |
R0210 |
|
|
Solvabiliteitskapitaalvereiste |
R0220 |
|
|
Overige informatie over solvabiliteitskapitaalvereiste |
|
|
|
Bedrag/schatting van algehele verliescompensatievermogen van technische voorzieningen |
R0300 |
|
|
Bedrag/schatting van algehele verliescompensatievermogen van uitgestelde belastingen |
R0310 |
|
|
Totaalbedrag van theoretische solvabiliteitskapitaalvereisten voor resterend deel |
R0410 |
|
|
Totaalbedrag van theoretische solvabiliteitskapitaalvereisten voor afgezonderde fondsen (niet zijnde fondsen die verband houden met werkzaamheden in overeenstemming met artikel 4 van Richtlijn 2003/41/EG (overgangsmaatregel)) |
R0420 |
|
|
Totaalbedrag van het theoretische solvabiliteitskapitaalvereiste voor matchingopslagportefeuilles |
R0430 |
|
|
Diversificatie-effecten als gevolg van RFF nSCR-aggregatie ten behoeve van artikel 304 |
R0440 |
|
|
Minimaal geconsolideerd solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep |
R0470 |
|
|
Informatie over andere entiteiten |
|
|
|
Kapitaalvereiste voor andere financiële sectoren (kapitaalvereisten voor niet-verzekeringsondernemingen) |
R0500 |
|
|
Kapitaalvereiste voor andere financiële sectoren (kapitaalvereisten voor niet-verzekeringsondernemingen) — Kredietinstellingen, beleggingsondernemingen en financiële instellingen, beheerders van alternatieve beleggingsinstellingen, icbe-beheermaatschappijen |
R0510 |
|
|
Kapitaalvereiste voor andere financiële sectoren (kapitaalvereisten voor niet-verzekeringsondernemingen) — Instellingen voor bedrijfspensioenvoorziening |
R0520 |
|
|
kapitaalvereiste voor andere financiële sectoren (kapitaalvereisten voor niet-verzekeringsondernemingen) — Kapitaalvereiste voor niet-gereglementeerde ondernemingen die financiële activiteiten uitoefenen |
R0530 |
|
|
Kapitaalvereiste voor deelnemingen waarover geen zeggenschap wordt uitgeoefend |
R0540 |
|
|
Kapitaalvereiste voor resterende ondernemingen |
R0550 |
|
S.28.01.01
Minimumkapitaalvereiste — Uitsluitend levens- of uitsluitend schadeverzekerings- of herverzekeringsactiviteiten
Lineaire-formulecomponent voor schadeverzekerings- en -herverzekeringsverplichtingen
|
|
|
C0010 |
|
|
|
|
MCRNL Resultaat |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto (exclusief herverzekering / SPV) beste schatting en technische voorzieningen als geheel berekend |
Netto (exclusief herverzekering) geboekte premies in de afgelopen twaalf maanden |
|
|
|
|
|
C0020 |
C0030 |
|
Ziektekostenverzekeringen en proportionele herverzekeringen |
R0020 |
|
|
||
|
Inkomensbeschermingsverzekeringen en proportionele herverzekeringen |
R0030 |
|
|
||
|
Verzekeringen tegen arbeidsongevallen en proportionele herverzekeringen |
R0040 |
|
|
||
|
Aansprakelijkheidsverzekeringen motorrijtuigen en proportionele herverzekeringen |
R0050 |
|
|
||
|
Overige motorrijtuigenverzekeringen en proportionele herverzekeringen |
R0060 |
|
|
||
|
Verzekeringen en proportionele herverzekeringen voor schepen, luchtvaartuigen en andere transportmiddelen |
R0070 |
|
|
||
|
Verzekeringen tegen brand en andere schade aan goederen en proportionele herverzekeringen |
R0080 |
|
|
||
|
Algemene aansprakelijkheidsverzekeringen en proportionele herverzekeringen |
R0090 |
|
|
||
|
Krediet- en borgtochtverzekeringen en proportionele herverzekeringen |
R0100 |
|
|
||
|
Rechtsbijstandverzekeringen en proportionele herverzekeringen |
R0110 |
|
|
||
|
Hulpverleningsverzekeringen en proportionele herverzekeringen |
R0120 |
|
|
||
|
Verzekeringen tegen diverse geldelijke verliezen en proportionele herverzekeringen |
R0130 |
|
|
||
|
Niet-proportionele ziekteherverzekering |
R0140 |
|
|
||
|
Niet-proportionele ongevallenherverzekering |
R0150 |
|
|
||
|
Niet-proportionele herverzekeringen voor schepen, luchtvaartuigen en andere transportmiddelen |
R0160 |
|
|
||
|
Niet-proportionele zaakherverzekering |
R0170 |
|
|
||
Lineaire-formulecomponent voor levensverzekerings- en -herverzekeringsverplichtingen
|
|
|
C0040 |
|
|
|
|
MCRL Resultaat |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto (exclusief herverzekering/SPV) beste schatting en technische voorzieningen als geheel berekend |
Netto (exclusief herverzekering/SPV) totaal risicobedrag |
|
|
|
|
|
C0050 |
C0060 |
|
Verplichtingen met winstdeling — gegarandeerde uitkeringen |
R0210 |
|
|
||
|
Verplichtingen met winstdeling — toekomstige discretionaire uitkeringen |
R0220 |
|
|
||
|
Aan indexen of beleggingen gekoppelde verplichtingen |
R0230 |
|
|
||
|
Overige levens- en schadeverzekerings- en herverzekeringsverplichtingen |
R0240 |
|
|
||
|
Totaal risicobedrag voor alle levensverzekerings- en herverzekeringsverplichtingen |
R0250 |
|
|
||
Berekening van het algehele minimumkapitaalvereiste
|
|
|
C0070 |
|
Lineair minimumkapitaalvereiste |
R0300 |
|
|
Solvabiliteitskapitaalvereiste |
R0310 |
|
|
Bovengrens minimumkapitaalvereiste |
R0320 |
|
|
Ondergrens minimumkapitaalvereiste |
R0330 |
|
|
Gecombineerd minimumkapitaalvereiste |
R0340 |
|
|
Absolute ondergrens van het minimumkapitaalvereiste |
R0350 |
|
|
|
|
C0070 |
|
Minimumkapitaalvereiste |
R0400 |
|
S.28.02.01
Minimumkapitaalvereiste — Zowel levens- als schadeverzekeringsactiviteiten
|
|
|
Schadeverzekeringsactiviteiten |
Levensverzekeringsactiviteiten |
|
Schadeverzekeringsactiviteiten |
Levensverzekeringsactiviteiten |
||
|
|
|
MCR(NL,NL) Resultaat |
MCR(NL,L) Resultaat |
|
|
|
|
|
|
|
|
C0010 |
C0020 |
|
|
|
|
|
|
Lineaire-formulecomponent voor schadeverzekerings- en -herverzekeringsverplichtingen |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto (exclusief herverzekering / SPV) beste schatting en technische voorzieningen als geheel berekend |
Netto (exclusief herverzekering) geboekte premies in de afgelopen twaalf maanden |
Netto (exclusief herverzekering / SPV) beste schatting en technische voorzieningen als geheel berekend |
Netto (exclusief herverzekering) geboekte premies in de afgelopen twaalf maanden |
|
|
|
|
|
|
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
|
Ziektekostenverzekeringen en proportionele herverzekeringen |
R0020 |
|
|
|
|
|||
|
Inkomensbeschermingsverzekeringen en proportionele herverzekeringen |
R0030 |
|
|
|
|
|||
|
Verzekeringen tegen arbeidsongevallen en proportionele herverzekeringen |
R0040 |
|
|
|
|
|||
|
Aansprakelijkheidsverzekeringen motorrijtuigen en proportionele herverzekeringen |
R0050 |
|
|
|
|
|||
|
Overige motorrijtuigenverzekeringen en proportionele herverzekeringen |
R0060 |
|
|
|
|
|||
|
Verzekeringen en proportionele herverzekeringen voor schepen, luchtvaartuigen en andere transportmiddelen |
R0070 |
|
|
|
|
|||
|
Verzekeringen tegen brand en andere schade aan goederen en proportionele herverzekeringen |
R0080 |
|
|
|
|
|||
|
Algemene aansprakelijkheidsverzekeringen en proportionele herverzekeringen |
R0090 |
|
|
|
|
|||
|
Krediet- en borgtochtverzekeringen en proportionele herverzekeringen |
R0100 |
|
|
|
|
|||
|
Rechtsbijstandverzekeringen en proportionele herverzekeringen |
R0110 |
|
|
|
|
|||
|
Hulpverleningsverzekeringen en proportionele herverzekeringen |
R0120 |
|
|
|
|
|||
|
Verzekeringen tegen diverse geldelijke verliezen en proportionele herverzekeringen |
R0130 |
|
|
|
|
|||
|
Niet-proportionele ziekteherverzekering |
R0140 |
|
|
|
|
|||
|
Niet-proportionele ongevallenherverzekering |
R0150 |
|
|
|
|
|||
|
Niet-proportionele herverzekeringen voor schepen, luchtvaartuigen en andere transportmiddelen |
R0160 |
|
|
|
|
|||
|
Niet-proportionele zaakherverzekering |
R0170 |
|
|
|
|
|||
|
|
|
Schadeverzekeringsactiviteiten |
Levensverzekeringsactiviteiten |
|
Schadeverzekeringsactiviteiten |
Levensverzekeringsactiviteiten |
||
|
|
|
MCR(NL,NL) Resultaat |
MCR(NL,L) Resultaat |
|
|
|
|
|
|
|
|
C0070 |
C0080 |
|
|
|
|
|
|
Lineaire-formulecomponent voor levensverzekerings- en -herverzekeringsverplichtingen |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto (exclusief herverzekering / SPV) beste schatting en technische voorzieningen als geheel berekend |
Netto (exclusief herverzekering / SPV) totaal risicobedrag |
Netto (exclusief herverzekering / SPV) beste schatting en technische voorzieningen als geheel berekend |
Netto (exclusief herverzekering / SPV) totaal risicobedrag |
|
|
|
|
|
|
C0090 |
C0100 |
C0110 |
C0120 |
|
Verplichtingen met winstdeling — gegarandeerde uitkeringen |
R0210 |
|
|
|
|
|||
|
Verplichtingen met winstdeling — toekomstige discretionaire uitkeringen |
R0220 |
|
|
|
|
|||
|
Aan indexen of beleggingen gekoppelde verplichtingen |
R0230 |
|
|
|
|
|||
|
Overige levens- en schadeverzekerings- en herverzekeringsverplichtingen |
R0240 |
|
|
|
|
|||
|
Totaal risicobedrag voor alle levensverzekerings- en herverzekeringsverplichtingen |
R0250 |
|
|
|
|
|||
|
Berekening van het algehele minimumkapitaalvereiste |
|||
|
|
|
C0130 |
|
|
Lineair minimumkapitaalvereiste |
R0300 |
|
|
|
Solvabiliteitskapitaalvereiste |
R0310 |
|
|
|
Bovengrens minimumkapitaalvereiste |
R0320 |
|
|
|
Ondergrens minimumkapitaalvereiste |
R0330 |
|
|
|
Gecombineerd minimumkapitaalvereiste |
R0340 |
|
|
|
Absolute ondergrens van het minimumkapitaalvereiste |
R0350 |
|
|
|
|
|
C0130 |
|
|
Minimumkapitaalvereiste |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Berekening van het theoretische minimumkapitaalvereiste met betrekking tot het schade- en levensverzekeringsbedrijf |
Schadeverzekeringsactiviteiten |
Levensverzekeringsactiviteiten |
|
|
|
|
C0140 |
C0150 |
|
Theoretisch lineair minimumkapitaalvereiste |
R0500 |
|
|
|
Theoretisch solvabiliteitskapitaalvereiste exclusief kapitaalopslagfactor (jaarlijkse of meest recente berekening) |
R0510 |
|
|
|
Bovengrens theoretisch minimumkapitaalvereiste |
R0520 |
|
|
|
Ondergrens theoretisch minimumkapitaalvereiste |
R0530 |
|
|
|
Theoretisch gecombineerd minimumkapitaalvereiste |
R0540 |
|
|
|
Absolute ondergrens van het theoretisch minimumkapitaalvereiste |
R0550 |
|
|
|
Theoretisch minimumkapitaalvereiste |
R0560 |
|
|
S.32.01.22
Ondernemingen binnen de groep
|
Land |
Identificatiecode van de onderneming |
Soort identificatiecode van de onderneming |
Juridische benaming van de onderneming |
Soort onderneming |
Rechtsvorm |
Categorie (onderlinge waarborgmaatschappij / niet-onderlinge waarborgmaatschappij) |
Toezichthoudende autoriteit |
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
(wordt vervolgd) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Criteria voor invloed |
Opname in de reikwijdte van het groepstoezicht |
Berekening groepssolvabiliteit |
||||||
|
Aandeel in vermogen (in %) |
Percentage dat wordt gebruikt voor de opstelling van de geconsolideerde jaarrekening |
Stemrecht (in %) |
Overige criteria |
Mate van invloed |
Proportioneel aandeel dat wordt gebruikt voor de berekening van de solvabiliteit van de groep |
Ja/Nee |
Datum van besluit indien artikel 214 wordt toegepast |
Gehanteerde methode en, bij methode 1, behandeling van de onderneming |
|
C0180 |
C0190 |
C0200 |
C0210 |
C0220 |
C0230 |
C0240 |
C0250 |
C0260 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BIJLAGE II
Instructies betreffende de templates voor het verslag over de solvabiliteit en financiële toestand van individuele ondernemingen
Deze bijlage bevat aanvullende instructies met betrekking tot de templates van bijlage I bij deze verordening. De eerste kolom van de tabellen toont de openbaar te maken items, met vermelding van de kolommen en rijen zoals aangegeven in de template van bijlage I.
De templates worden ingevuld overeenkomstig de instructies van de verschillende afdelingen van deze bijlage, en naar elke template wordt in deze bijlage steeds verwezen als „deze template”.
S.02.01. — Balans
Algemene opmerkingen:
Deze afdeling houdt verband met de jaarlijkse openbaarmaking van informatie voor individuele entiteiten.
Bij invulling van de kolom „Waarde onder Solvabiliteit II” (C0010) wordt gebruikgemaakt van de waarderingsgrondslagen die zijn beschreven in Richtlijn 2009/138/EG, in Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35 en in de technische normen en richtsnoeren betreffende Solvabiliteit II.
|
|
ITEM |
INSTRUCTIES |
||||||||
|
Activa |
||||||||||
|
C0010/R0030 |
Immateriële activa |
Immateriële activa anders dan goodwill. Een vaststelbare, niet-monetaire actiefpost zonder fysieke vorm. |
||||||||
|
C0010/R0040 |
Uitgestelde belastingvorderingen |
Uitgestelde belastingvorderingen zijn de bedragen van in toekomstige perioden terug te vorderen winstbelastingen met betrekking tot:
|
||||||||
|
C0010/R0050 |
Surplus pensioenuitkeringen |
Dit is het totale netto surplus in verband met de pensioenregeling voor werknemers. |
||||||||
|
C0010/R0060 |
Materiële vaste activa voor eigen gebruik |
Materiële activa die zijn bedoeld voor permanent gebruik en onroerende zaken die de onderneming heeft voor eigen gebruik. Daaronder vallen ook onroerende zaken voor eigen gebruik die in aanbouw zijn. |
||||||||
|
C0010/R0070 |
Beleggingen (niet zijnde activa in verband met aan indexen of beleggingen gekoppelde overeenkomsten) |
Dit is het totale bedrag aan beleggingen, behalve activa in verband met aan indexen of beleggingen gekoppelde overeenkomsten. |
||||||||
|
C0010/R0080 |
Materiële vaste activa (anders dan voor eigen gebruik) |
Bedrag van de onroerende zaken, anders dan voor eigen gebruik. Daaronder vallen ook onroerende zaken in aanbouw die niet voor eigen gebruik zijn. |
||||||||
|
C0010/R0090 |
Deelnemingen in verbonden ondernemingen, met inbegrip van participaties |
Deelnemingen zoals gedefinieerd in artikel 13, lid 20, en artikel 212, lid 2, en deelnemingen in verbonden ondernemingen zoals gedefinieerd in artikel 212, lid 1, onder b), van Richtlijn 2009/138/EG. Als delen van de activa in verband met deelnemingen en verbonden ondernemingen betrekking hebben op aan beleggingen of indexen gekoppelde overeenkomsten, worden die delen openbaargemaakt in „Activa in verband met aan indexen of beleggingen gekoppelde overeenkomsten” in C0010/R0220. |
||||||||
|
C0010/R0100 |
Aandelen |
Dit is het totale bedrag aan aandelen, beursgenoteerd en niet-beursgenoteerd. |
||||||||
|
C0010/R0110 |
Aandelen — beursgenoteerd |
Aandelen die het bedrijfskapitaal vertegenwoordigen, bv. die eigendom in een onderneming vertegenwoordigen, en die worden verhandeld op een gereglementeerde markt of via een multilaterale handelsfaciliteit, zoals gedefinieerd in Richtlijn 2004/39/EG. Daarbij zijn alle vormen van deelneming in verbonden ondernemingen uitgesloten. |
||||||||
|
C0010/R0120 |
Aandelen — niet-beursgenoteerd |
Aandelen die het bedrijfskapitaal vertegenwoordigen, bv. die eigendom in een onderneming vertegenwoordigen, en die niet worden verhandeld op een gereglementeerde markt of via een multilaterale handelsfaciliteit, zoals gedefinieerd in Richtlijn 2004/39/EG. Daarbij zijn alle vormen van deelneming in verbonden ondernemingen uitgesloten. |
||||||||
|
C0010/R0130 |
Obligaties |
Dit is het totale bedrag van overheidsobligaties, bedrijfsobligaties, structured notes en door zekerheden gedekte effecten. |
||||||||
|
C0010/R0140 |
Overheidsobligaties |
Obligaties die worden uitgegeven door overheidsinstanties, ongeacht of het gaat om centrale overheden, supranationale overheidsinstellingen, regionale overheden of lokale autoriteiten, en obligaties die volledig, onvoorwaardelijk en onherroepelijk worden gegarandeerd door de Europese Centrale Bank, door de centrale overheid en centrale banken van lidstaten en die in de binnenlandse valuta van die centrale overheid en centrale bank luiden en worden gefinancierd, door multilaterale ontwikkelingsbanken als bedoeld in artikel 117, lid 2, van Verordening (EU) nr. 575/2013 of door internationale organisaties als bedoeld in artikel 118 van Verordening (EU) nr. 575/2013 en waarvan de garantie voldoet aan de vereisten van artikel 215 van Gedelegeerde Verordening 2015/35. |
||||||||
|
C0010/R0150 |
Bedrijfsobligaties |
Obligaties die door bedrijven worden uitgegeven. |
||||||||
|
C0010/R0160 |
Structured notes |
Hybride effecten die een combinatie van een vastrentend instrument (in de vorm van vaste betalingen) en een reeks derivatencomponenten vormen. Vastrentende effecten die door soevereine overheden worden uitgegeven, zijn uitgesloten van deze categorie. Het betreft effecten waarin categorieën van derivaten zijn besloten, zoals onder meer kredietverzuimswaps Credit Default Swaps, CDS), vastelooptijdswaps (Constant Maturity Swaps, CMS) en kredietverzuimopties (Credit Default Options, CDOp). Activa uit deze categorie kunnen niet worden gesplitst. |
||||||||
|
C0010/R0170 |
Door zekerheden gedekte effecten |
Effecten waarvan de waarde en betalingen worden bepaald aan de hand van een portefeuille van onderliggende waarden. Deze omvatten door activa gedekte effecten (Asset Backed Securities, ABS), door hypotheken gedekte effecten (Mortgage Backed securities, MBS), door bedrijfshypotheken gedekte effecten (Commercial Mortgage Backed securities, CMBS), door zekerheden gedekte schuldobligaties (Collateralised Debt Obligations, CDO), door zekerheden gedekte leningsverplichtingen (Collateralised Loan Obligations, CLO) en door zekerheden gedekte hypotheekobligaties (Collateralised Mortgage Obligations, CMO). |
||||||||
|
C0010/R0180 |
Instellingen voor collectieve belegging |
Een instelling voor collectieve belegging is een instelling voor collectieve belegging in effecten (icbe) in de zin van artikel 1, lid 2, van Richtlijn 2009/65/EG van het Europees Parlement en de Raad of een alternatieve beleggingsinstelling (abi) in de zin van artikel 4, lid 1, onder a), van Richtlijn 2011/61/EU van het Europees Parlement en de Raad. |
||||||||
|
C0010/R0190 |
Derivaten |
Een financieel instrument of andere overeenkomst met elk van de drie volgende kenmerken:
Hier wordt de waarde onder Solvabiliteit II gerapporteerd van het derivaat op de rapportagedatum, maar alleen indien die waarde positief is (zie C0010/R0790 indien de waarde negatief is). |
||||||||
|
C0010/R0200 |
Deposito's behalve kasequivalenten |
Deposito's behalve kasequivalenten waarmee pas na een bepaalde vervaldatum betalingen kunnen worden verricht en die niet in chartaal geld of girale deposito's kunnen worden omgezet zonder aanmerkelijke beperking of boete. |
||||||||
|
C0010/R0210 |
Overige beleggingen |
Overige beleggingen die niet vallen onder de hiervoor reeds openbaargemaakte beleggingen. |
||||||||
|
C0010/R0220 |
Beleggingen in verband met aan indexen of beleggingen gekoppelde overeenkomsten |
Activa in verband met aan indexen of beleggingen gekoppelde overeenkomsten (ingedeeld in branche 31 zoals gedefinieerd in bijlage I bij Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35). |
||||||||
|
C0010/R0230 |
Leningen en hypotheken |
Dit betreft het totale bedrag aan leningen en hypotheken, d.w.z. financiële activa die ontstaan wanneer een onderneming leningen verstrekt, al dan niet met zekerheidstelling, waaronder cashpools. |
||||||||
|
C0010/R0240 |
Voorschotten op verzekeringsovereenkomsten |
Leningen aan verzekeringnemers, gedekt door zekerheden in de vorm van verzekeringsovereenkomsten (onderliggende technische voorzieningen). |
||||||||
|
C0010/R0250 |
Aan particulieren verstrekte leningen en hypotheken |
Financiële activa die ontstaan wanneer crediteuren leningen aan debiteuren (particulieren) verstrekken, al dan niet met zekerheidstelling, waaronder cashpools. |
||||||||
|
C0010/R0260 |
Overige leningen en hypotheken |
Financiële activa die ontstaan wanneer crediteuren leningen aan debiteuren (andere, die niet in item R0240 of R0250 kunnen worden ondergebracht) verstrekken, al dan niet met zekerheidstelling, waaronder cashpools. |
||||||||
|
C0010/R0270 |
Uit hoofde van herverzekering verhaalbare bedragen uit: |
Dit is het totaal van de bedragen die uit hoofde van herverzekering kunnen worden verhaald. Het stemt overeen met het bedrag van het aandeel van de herverzekeraar in de technische voorzieningen (waaronder Finite Re en SPV). |
||||||||
|
C0010/R0280 |
Schade- en ziekteverzekering analoog aan schadeverzekering |
Op herverzekering verhaalbare bedragen met betrekking tot technische voorzieningen voor schadeverzekering en ziekteverzekering analoog aan schadeverzekering. |
||||||||
|
C0010/R0290 |
Schadeverzekering met uitzondering van ziekteverzekering |
Op herverzekering verhaalbare bedragen met betrekking tot technische voorzieningen voor het schadeverzekeringsbedrijf, met uitzondering van technische voorzieningen voor ziekteverzekering analoog aan schadeverzekering. |
||||||||
|
C0010/R0300 |
Ziekteverzekering analoog aan schadeverzekering |
Op herverzekering verhaalbare bedragen met betrekking tot technische voorzieningen voor ziekteverzekering analoog aan schadeverzekering. |
||||||||
|
C0010/R0310 |
Levens- en ziekteverzekering analoog aan levensverzekering, met uitzondering van ziekteverzekering en aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringen |
Op herverzekering verhaalbare bedragen met betrekking tot technische voorzieningen voor levensverzekering en ziekteverzekering analoog aan levensverzekering, met uitzondering van ziekteverzekering en aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringen. |
||||||||
|
C0010/R0320 |
Ziekteverzekering analoog aan levensverzekering |
Op herverzekering verhaalbare bedragen met betrekking tot technische voorzieningen voor ziekteverzekering analoog aan levensverzekering. |
||||||||
|
C0010/R0330 |
Levensverzekering, met uitzondering van ziekteverzekering en aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringen |
Bedragen die uit hoofde van herverzekering kunnen worden verhaald met betrekking tot technische voorzieningen voor het levensverzekeringsbedrijf, met uitzondering van technische voorzieningen voor ziekteverzekering analoog aan levensverzekeringstechnieken en technische voorzieningen voor aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringen. |
||||||||
|
C0010/R0340 |
Aan indexen of beleggingen gekoppelde levensverzekeringen |
Bedragen die uit hoofde van herverzekering kunnen worden verhaald met betrekking tot technische voorzieningen voor aan indexen of beleggingen gekoppelde levensverzekeringen. |
||||||||
|
C0010/R0350 |
Deposito's ten gunste van cedenten |
Deposito's in verband met geaccepteerde herverzekering. |
||||||||
|
C0010/R0360 |
Vorderingen uit hoofde van verzekering en op intermediairs |
Vervallen bedragen die verschuldigd zijn door verzekeringnemers, verzekeraars en andere aan het verzekeringsbedrijf gelieerde partijen, en die niet in inkomende kasstromen van technische voorzieningen zijn opgenomen. Hieronder worden vorderingen uit hoofde van geaccepteerde herverzekeringen opgenomen. |
||||||||
|
C0010/R0370 |
Vorderingen uit hoofde van herverzekering |
Vervallen bedragen die verschuldigd zijn door herverzekeraars en aan het herverzekeringsbedrijf gelieerde partijen, en die niet in vorderingen uit hoofde van herverzekering zijn opgenomen. Hieronder kunnen vallen: de bedragen die verschuldigd zijn uit hoofde van vorderingen op herverzekeraars in verband met afgewikkelde schaden van verzekeringnemers of begunstigden; vorderingen op herverzekeraars in verband met andere dan verzekeringsgebeurtenissen of afgewikkelde schaden, bijvoorbeeld provisies. |
||||||||
|
C0010/R0380 |
Vorderingen (handelsvorderingen, geen vorderingen uit hoofde van verzekering) |
Betreft bedragen die verschuldigd zijn door medewerkers of diverse zakelijke partners (niet uit hoofde van verzekering), met inbegrip van overheidsinstanties. |
||||||||
|
C0010/R0390 |
Eigen aandelen (rechtstreeks gehouden) |
Dit is het totale bedrag aan eigen aandelen die rechtstreeks worden gehouden door de onderneming. |
||||||||
|
C0010/R0400 |
Verschuldigde bedragen uit hoofde van eigenvermogensbestanddelen of opgevraagd maar niet-gestort beginkapitaal |
Waarde van de verschuldigde bedragen uit hoofde van eigenvermogensbestanddelen of opgevraagd maar niet-gestort beginkapitaal |
||||||||
|
C0010/R0410 |
Geldmiddelen en kasequivalenten |
Bankbiljetten en munten in omloop die algemeen worden gebruikt voor het verrichten van betalingen, en deposito's die op verzoek a pari in chartaal geld kunnen worden omgezet en die onmiddellijk zonder enige beperking of boete kunnen worden gebruikt voor het verrichten van betalingen met een cheque, bank- of giro-opdracht, automatische incasso/creditering of andere vorm van directe betaling. Bankrekeningen mogen niet worden verrekend, waardoor hier alleen positieve banksaldi mogen worden vermeld en bankvoorschotten onder verplichtingen moeten worden opgenomen, tenzij er sprake is van zowel een wettelijk recht op verrekening als een aantoonbaar voornemen van netto afwikkeling. |
||||||||
|
C0010/R0420 |
Overige, niet elders opgenomen activa |
Dit is het bedrag aan overige activa die nog niet elders zijn opgenomen als posten binnen de balanstelling. |
||||||||
|
C0010/R0500 |
Totaal activa |
Dit is het algehele totale bedrag van alle activa. |
||||||||
|
Verplichtingen |
||||||||||
|
C0010/R0510 |
Technische voorzieningen — schadeverzekering |
Som van de technische voorzieningen voor schadeverzekeringen. Dit bedrag moet het volgens de verdeelsleutel toegewezen gedeelte van de overgangsaftrek op de technische voorzieningen bevatten conform de op evenredigheid berustende methode die voor de berekening van het minimumkapitaalvereiste wordt gehanteerd. |
||||||||
|
C0010/R0520 |
Technische voorzieningen — schadeverzekering (behalve ziekteverzekering) |
Dit is het totale bedrag aan technische voorzieningen voor het schadeverzekeringsbedrijf (behalve ziekteverzekering). Dit bedrag moet het volgens de verdeelsleutel toegewezen gedeelte van de overgangsaftrek op de technische voorzieningen bevatten conform de op evenredigheid berustende methode die voor de berekening van het minimumkapitaalvereiste wordt gehanteerd. |
||||||||
|
C0010/R0530 |
Technische voorzieningen — Schadeverzekering (behalve ziekteverzekering) — Technische voorzieningen als geheel berekend |
Dit is het totale bedrag aan technische voorzieningen berekend als geheel (repliceerbare/afdekbare portefeuille) voor het schadeverzekeringsbedrijf (behalve ziekteverzekering). Dit bedrag moet het volgens de verdeelsleutel toegewezen gedeelte van de overgangsaftrek op de technische voorzieningen bevatten conform de op evenredigheid berustende methode die voor de berekening van het minimumkapitaalvereiste wordt gehanteerd. |
||||||||
|
C0010/R0540 |
Technische voorzieningen — schadeverzekering (behalve ziekteverzekering) — Beste schatting |
Dit is het totale bedrag van de beste schatting van technische voorzieningen voor schadeverzekeringsbedrijf (behalve ziekteverzekering). De beste schatting wordt inclusief herverzekeringen openbaargemaakt. Dit bedrag moet het volgens de verdeelsleutel toegewezen gedeelte van de overgangsaftrek op de technische voorzieningen bevatten conform de op evenredigheid berustende methode die voor de berekening van het minimumkapitaalvereiste wordt gehanteerd. |
||||||||
|
C0010/R0550 |
Technische voorzieningen — schadeverzekering (behalve ziekteverzekering) — Risicomarge |
Dit is het totale bedrag aan risicomarge van technische voorzieningen voor het schadeverzekeringsbedrijf (behalve ziekteverzekering). Dit bedrag moet het volgens de verdeelsleutel toegewezen gedeelte van de overgangsaftrek op de technische voorzieningen bevatten conform de op evenredigheid berustende methode die voor de berekening van het minimumkapitaalvereiste wordt gehanteerd. |
||||||||
|
C0010/R0560 |
Technische voorzieningen — ziekteverzekering (analoog aan schadeverzekering) |
Dit is het totale bedrag aan technische voorzieningen voor ziekteverzekering (analoog aan schadeverzekering). Dit bedrag moet het volgens de verdeelsleutel toegewezen gedeelte van de overgangsaftrek op de technische voorzieningen bevatten conform de op evenredigheid berustende methode die voor de berekening van het minimumkapitaalvereiste wordt gehanteerd. |
||||||||
|
C0010/R0570 |
Technische voorzieningen — Ziekteverzekering (analoog aan schadeverzekering) — Technische voorzieningen als geheel berekend |
Dit is het totale bedrag aan technische voorzieningen als geheel berekend (repliceerbare/afdekbare portefeuille) voor de ziekteverzekering (analoog aan schadeverzekering). Dit bedrag moet het volgens de verdeelsleutel toegewezen gedeelte van de overgangsaftrek op de technische voorzieningen omvatten conform de op evenredigheid berustende methode die voor de berekening van het minimumkapitaalvereiste wordt gehanteerd. |
||||||||
|
C0010/R0580 |
Technische voorzieningen — Ziekteverzekering (analoog aan schadeverzekering) — Beste schatting |
Dit is het totale bedrag van de beste schatting van de technische voorzieningen voor het ziekteverzekeringsbedrijf (analoog aan schadeverzekering). De beste schatting wordt inclusief herverzekeringen openbaargemaakt. Dit bedrag moet het volgens de verdeelsleutel toegewezen gedeelte van de overgangsaftrek op de technische voorzieningen omvatten conform de op evenredigheid berustende methode die voor de berekening van het minimumkapitaalvereiste wordt gehanteerd. |
||||||||
|
C0010/R0590 |
Technische voorzieningen — Ziekteverzekering (analoog aan schadeverzekering) — Risicomarge |
Dit is het totale bedrag van de risicomarge van de technische voorzieningen voor het ziekteverzekeringsbedrijf (analoog aan schadeverzekering). Dit bedrag moet het volgens de verdeelsleutel toegewezen gedeelte van de overgangsaftrek op de technische voorzieningen omvatten conform de op evenredigheid berustende methode die voor de berekening van het minimumkapitaalvereiste wordt gehanteerd. |
||||||||
|
C0010/R0600 |
Technische voorzieningen — levensverzekering (behalve aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringen) |
Som van de technische voorzieningen voor levensverzekering (behalve aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringen). Dit bedrag moet het volgens de verdeelsleutel toegewezen gedeelte van de overgangsaftrek op de technische voorzieningen omvatten conform de op evenredigheid berustende methode die voor de berekening van het minimumkapitaalvereiste wordt gehanteerd. |
||||||||
|
C0010/R0610 |
Technische voorzieningen — ziekteverzekering (analoog aan levensverzekering) |
Dit is het totale bedrag aan technische voorzieningen voor het ziekteverzekeringsbedrijf (analoog aan het levensverzekeringsbedrijf). Dit bedrag moet het volgens de verdeelsleutel toegewezen gedeelte van de overgangsaftrek op de technische voorzieningen omvatten conform de op evenredigheid berustende methode die voor de berekening van het minimumkapitaalvereiste wordt gehanteerd. |
||||||||
|
C0010/R0620 |
Technische voorzieningen — Ziekteverzekering (analoog aan levensverzekering) — Technische voorzieningen als geheel berekend |
Dit is het totale bedrag aan technische voorzieningen als geheel berekend (repliceerbare/afdekbare portefeuille) voor het ziekteverzekeringsbedrijf (analoog aan het levensverzekeringsbedrijf). Dit bedrag moet het volgens de verdeelsleutel toegewezen gedeelte van de overgangsaftrek op de technische voorzieningen omvatten conform de op evenredigheid berustende methode die voor de berekening van het minimumkapitaalvereiste wordt gehanteerd. |
||||||||
|
C0010/R0630 |
Technische voorzieningen — ziekteverzekering (analoog aan levensverzekering) — Beste schatting |
Dit is het totale bedrag van de beste schatting van de technische voorzieningen voor het ziekteverzekeringsbedrijf (analoog aan het levensverzekeringsbedrijf)). De beste schatting wordt inclusief herverzekeringen openbaargemaakt. Dit bedrag moet het volgens de verdeelsleutel toegewezen gedeelte van de overgangsaftrek op de technische voorzieningen omvatten conform de op evenredigheid berustende methode die voor de berekening van het minimumkapitaalvereiste wordt gehanteerd. |
||||||||
|
C0010/R0640 |
Technische voorzieningen — ziekteverzekering (analoog aan levensverzekering) — Risicomarge |
Dit is het totale bedrag aan risicomarge van technische voorzieningen voor het ziekteverzekeringsbedrijf (analoog aan het levensverzekeringsbedrijf)). Dit bedrag moet het volgens de verdeelsleutel toegewezen gedeelte van de overgangsaftrek op de technische voorzieningen omvatten conform de op evenredigheid berustende methode die voor de berekening van het minimumkapitaalvereiste wordt gehanteerd. |
||||||||
|
C0010/R0650 |
Technische voorzieningen — Levensverzekering (behalve ziekte- en aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringen) |
Dit is het totale bedrag aan technische voorzieningen voor het levensverzekeringsbedrijf (behalve ziekte- en aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringen). Dit bedrag moet het volgens de verdeelsleutel toegewezen gedeelte van de overgangsaftrek op de technische voorzieningen omvatten conform de op evenredigheid berustende methode die voor de berekening van het minimumkapitaalvereiste wordt gehanteerd. |
||||||||
|
C0010/R0660 |
Technische voorzieningen — Levensverzekering (behalve ziekte- en aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringen) — Technische voorzieningen als geheel berekend |
Dit is het totale bedrag aan technische voorzieningen als geheel berekend (repliceerbare/afdekbare portefeuille) voor levensverzekeringsbedrijf (behalve ziekte- en aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringen). Dit bedrag moet het volgens de verdeelsleutel toegewezen gedeelte van de overgangsaftrek op de technische voorzieningen omvatten conform de op evenredigheid berustende methode die voor de berekening van het minimumkapitaalvereiste wordt gehanteerd. |
||||||||
|
C0010/R0670 |
Technische voorzieningen — levensverzekering (behalve aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringen) — Beste schatting |
Dit is het totale bedrag aan beste schatting van technische voorzieningen voor het levensverzekeringsbedrijf (behalve ziekte- en aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringen). De beste schatting wordt inclusief herverzekeringen openbaargemaakt. Dit bedrag moet het volgens de verdeelsleutel toegewezen gedeelte van de overgangsaftrek op de technische voorzieningen omvatten conform de op evenredigheid berustende methode die voor de berekening van het minimumkapitaalvereiste wordt gehanteerd. |
||||||||
|
C0010/R0680 |
Technische voorzieningen — Levensverzekering (behalve ziekte- en aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringen) — Risicomarge |
Dit is het totale bedrag van de risicomarge van de technische voorzieningen voor het levensverzekeringsbedrijf (behalve ziekte- en aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringen). Dit bedrag moet het volgens de verdeelsleutel toegewezen gedeelte van de overgangsaftrek op de technische voorzieningen omvatten conform de op evenredigheid berustende methode die voor de berekening van het minimumkapitaalvereiste wordt gehanteerd. |
||||||||
|
C0010/R0690 |
Technische voorzieningen — aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringen |
Dit is het totale bedrag aan technische voorzieningen voor aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringen. Dit bedrag moet het volgens de verdeelsleutel toegewezen gedeelte van de overgangsaftrek op de technische voorzieningen omvatten conform de op evenredigheid berustende methode die voor de berekening van het minimumkapitaalvereiste wordt gehanteerd. |
||||||||
|
C0010/R0700 |
Technische voorzieningen — aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringen — Technische voorzieningen als geheel berekend |
Dit is het totale bedrag aan technische voorzieningen als geheel berekend (repliceerbare/afdekbare portefeuille) voor aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringen. Dit bedrag moet het volgens de verdeelsleutel toegewezen gedeelte van de overgangsaftrek op de technische voorzieningen omvatten conform de op evenredigheid berustende methode die voor de berekening van het minimumkapitaalvereiste wordt gehanteerd. |
||||||||
|
C0010/R0710 |
Technische voorzieningen — Aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringen — Beste schatting |
Dit is het totale bedrag van de beste schatting van de technische voorzieningen voor aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringen. De beste schatting wordt inclusief herverzekeringen openbaargemaakt. Dit bedrag moet het volgens de verdeelsleutel toegewezen gedeelte van de overgangsaftrek op de technische voorzieningen omvatten conform de op evenredigheid berustende methode die voor de berekening van het minimumkapitaalvereiste wordt gehanteerd. |
||||||||
|
C0010/R0720 |
Technische voorzieningen — Aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringen — Risicomarge |
Dit is het totale bedrag van de risicomarge van de technische voorzieningen voor aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringen. Dit bedrag moet het volgens de verdeelsleutel toegewezen gedeelte van de overgangsaftrek op de technische voorzieningen omvatten conform de op evenredigheid berustende methode die voor de berekening van het minimumkapitaalvereiste wordt gehanteerd. |
||||||||
|
C0010/R0740 |
Voorwaardelijke verplichtingen |
Een voorwaardelijke verplichting is gedefinieerd als:
Het op de balans opgenomen bedrag aan voorwaardelijke verplichtingen moet voldoen aan de criteria van artikel 11 van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35. |
||||||||
|
C0010/R0750 |
Voorzieningen niet zijnde technische voorzieningen |
Verplichtingen van een onzekere omvang en met een onzeker tijdstip, met uitzondering van die openbaargemaakt onder „Pensioenuitkeringsverplichtingen”. De voorzieningen worden als verplichtingen opgenomen (in de veronderstelling dat een betrouwbare schatting kan worden gemaakt) wanneer ze verplichtingen vertegenwoordigen en het waarschijnlijk is dat een uitgaande stroom van middelen die economische voordelen in zich bergen, vereist zal zijn om de verplichtingen af te wikkelen. |
||||||||
|
C0010/R0760 |
Pensioenuitkeringsverplichtingen |
Dit zijn de totale netto verplichtingen in verband met de pensioenregeling voor werknemers. |
||||||||
|
C0010/R0770 |
Deposito's van herverzekeraars |
Bedragen (bv. geldmiddelen) die van de herverzekeraar zijn ontvangen of door de herverzekeraar in mindering zijn gebracht ingevolge de herverzekeringsovereenkomst. |
||||||||
|
C0010/R0780 |
Uitgestelde belastingverplichtingen |
Uitgestelde belastingverplichtingen zijn de bedragen van in toekomstige perioden te betalen winstbelastingen met betrekking tot belastbare tijdelijke verschillen. |
||||||||
|
C0010/R0790 |
Derivaten |
Een financieel instrument of andere overeenkomst met elk van de drie volgende kenmerken:
In deze rij worden alleen verplichtingen uit hoofde van derivaten openbaargemaakt (d.w.z. derivaten die op de rapportagedatum een negatieve waarde hebben). Activa uit hoofde van derivaten worden openbaargemaakt onder C0010/R0190. Ondernemingen die derivaten niet waarderen overeenkomstig hun plaatselijke GAAP, zijn niet verplicht een waarde conform de jaarrekening op te nemen. |
||||||||
|
C0010/R0800 |
Schulden aan kredietinstellingen |
Schulden, zoals hypotheken en leningen, die uitstaan bij kredietinstellingen, behalve obligaties die door kredietinstellingen worden gehouden (het is voor de onderneming niet mogelijk alle houders van de door de groep uitgegeven obligaties vast te stellen) en achtergestelde verplichtingen. Hieronder vallen ook bankvoorschotten. |
||||||||
|
C0010/R0810 |
Financiële verplichtingen anders dan schulden aan kredietinstellingen |
Financiële verplichtingen met inbegrip van door de onderneming uitgegeven obligaties (al dan niet gehouden door kredietinstellingen), door de onderneming zelf uitgegeven structured notes en hypotheken en leningen bij andere entiteiten dan kredietinstellingen. Achtergestelde verplichtingen worden hier niet opgenomen. |
||||||||
|
C0010/R0820 |
Schulden uit hoofde van verzekeringen en aan intermediairs |
Vervallen bedragen die verschuldigd zijn aan verzekeringnemers, verzekeraars en andere aan het verzekeringsbedrijf gelieerde partijen, maar die geen technische voorzieningen zijn. Omvat vervallen bedragen verschuldigd aan intermediairs voor (her)verzekering (bv. provisies die de onderneming nog niet heeft betaald aan intermediairs). Omvat geen leningen en hypotheken bij andere verzekeringsmaatschappijen indien die alleen betrekking hebben op financiering en niet gelieerd zijn aan het verzekeringsbedrijf (dergelijke leningen en hypotheken worden openbaargemaakt als financiële verplichtingen). Hieronder worden schulden uit hoofde van geaccepteerde herverzekeringen opgenomen. |
||||||||
|
C0010/R0830 |
Schulden uit hoofde van herverzekering |
Vervallen schulden aan herverzekeraars (met name rekeningen-courant), anders dan aan het herverzekeringsbedrijf gelieerde deposito's, die niet zijn opgenomen onder bedragen die uit hoofde van herverzekering kunnen worden verhaald. Omvat schulden aan herverzekeraars in verband met gecedeerde premies. |
||||||||
|
C0010/R0840 |
Schulden (handelsschulden, geen schulden uit hoofde van verzekeringen) |
Dit is het totale bedrag aan handelsschulden, met inbegrip van bedragen verschuldigd aan werknemers, leveranciers enz., en niet aan het verzekeringsbedrijf gelieerde schulden, parallel aan vorderingen (handelsschulden, geen schulden uit hoofde van verzekeringen) aan de activazijde; omvat overheidsinstanties. |
||||||||
|
C0010/R0850 |
Achtergestelde verplichtingen |
Achtergestelde verplichtingen zijn schulden van een lagere rang dan andere gespecificeerde schulden bij liquidatie van de onderneming. Dit is het totaal van de achtergestelde verplichtingen ingedeeld als kernvermogensbestanddelen en die niet zijn opgenomen in de kernvermogensbestanddelen. |
||||||||
|
C0010/R0860 |
Achtergestelde verplichtingen anders dan in het kernvermogen |
Achtergestelde verplichtingen zijn schulden van een lagere rang dan andere gespecificeerde schulden bij liquidatie van de onderneming. Andere schulden kunnen nog verder zijn achtergesteld. Alleen achtergestelde verplichtingen die niet zijn ingedeeld als kernvermogensbestanddelen, worden hier vermeld. |
||||||||
|
C0010/R0870 |
Achtergestelde verplichtingen in het kernvermogen |
Achtergestelde verplichtingen ingedeeld als kernvermogensbestanddelen. |
||||||||
|
C0010/R0880 |
Overige, niet elders opgenomen verplichtingen |
Dit is het totaal van de overige verplichtingen die nog niet elders zijn opgenomen als posten binnen de balanstelling. |
||||||||
|
C0010/R0900 |
Totaal verplichtingen |
Dit is het algehele totale bedrag van alle verplichtingen. |
||||||||
|
C0010/R1000 |
Overschot van de activa t.o.v. de verplichtingen |
Dit is het totaal van het overschot van de activa ten opzichte van de verplichtingen van de onderneming, gewaardeerd overeenkomstig Solvabiliteit II. Waarde van activa minus verplichtingen. |
||||||||
S.05.01. Premies, schaden en kosten, per branche
Algemene opmerkingen:
Deze afdeling houdt verband met de jaarlijkse openbaarmaking van informatie voor individuele entiteiten.
Deze template wordt bekendgemaakt vanuit een boekhoudkundig perspectief, namelijk: de plaatselijke GAAP of, indien geaccepteerd als plaatselijke GAAP, de IFRS, maar met gebruikmaking van Solvabiliteit II-branches. Ondernemingen moeten bij het invullen uitgaan van de beginselen voor opname en waardering die zij ook hanteren voor hun gepubliceerde jaarrekening; geen nieuwe opname of herwaardering is vereist.
|
|
ITEM |
INSTRUCTIES |
|
Schadeverzekerings- en -herverzekeringsverplichtingen |
||
|
C0010 tot en met C0120/R0110 |
Geboekte premie-inkomsten — Bruto — Directe verzekering |
In voorkomend geval, de uit hoofde van Richtlijn 91/674/EEG verschafte definitie van geboekte premie-inkomsten: de geboekte brutopremies omvatten alle gedurende het boekjaar voor verzekeringsovereenkomsten vervallen bedragen voortkomend uit directe overeenkomsten, ongeacht of deze geheel of gedeeltelijk op een volgend boekjaar betrekking hebben. |
|
C0010 tot en met C0120/R0120 |
Geboekte premie-inkomsten — Bruto — Geaccepteerde proportionele herverzekering |
In voorkomend geval, de uit hoofde van Richtlijn 91/674/EEG verschafte definitie van geboekte premie-inkomsten: de geboekte brutopremies omvatten alle gedurende het boekjaar voor verzekeringsovereenkomsten vervallen bedragen voortkomend uit geaccepteerde proportionele herverzekeringen, ongeacht of deze geheel of gedeeltelijk op een volgend boekjaar betrekking hebben. |
|
C0130 tot en met C0160/R0130 |
Geboekte premie-inkomsten — Bruto — Geaccepteerde niet-proportionele herverzekering |
In voorkomend geval, de uit hoofde van Richtlijn 91/674/EEG verschafte definitie van geboekte premie-inkomsten: de geboekte brutopremies omvatten alle gedurende het boekjaar voor verzekeringsovereenkomsten vervallen bedragen voortkomend uit geaccepteerde niet-proportionele herverzekeringen, ongeacht of deze geheel of gedeeltelijk op een volgend boekjaar betrekking hebben. |
|
C0010 tot en met C0160/R0140 |
Geboekte premie-inkomsten — Aandeel van herverzekeraars |
In voorkomend geval, de uit hoofde van Richtlijn 91/674/EEG verschafte definitie van geboekte premie-inkomsten: de geboekte brutopremies omvatten alle gedurende het boekjaar voor verzekeringsovereenkomsten aan herverzekeraars gecedeerde bedragen, ongeacht of deze geheel of gedeeltelijk op een volgend boekjaar betrekking hebben. |
|
C0010 tot en met C0160/R0200 |
Geboekte premie-inkomsten — Netto |
In voorkomend geval, de uit hoofde van Richtlijn 91/674/EEG verschafte definitie van geboekte premie-inkomsten: de netto geboekte premie-inkomsten vertegenwoordigen de som van de directe verzekeringen en de geaccepteerde herverzekeringen verminderd met het aan herverzekeraars gecedeerde bedrag. |
|
C0010 tot en met C0120/R0210 |
Verdiende premies — Bruto — Directe verzekering |
Voor zover van toepassing, de uit hoofde van Richtlijn 91/674/EEG verschafte definitie van verdiende premies: de som van geboekte brutopremie-inkomsten verminderd met de wijziging in de brutovoorziening voor niet-verdiende premie-inkomsten in verband met directe verzekeringen. |
|
C0010 tot en met C0120/R0220 |
Verdiende premies — Bruto — Geaccepteerde proportionele herverzekering |
Voor zover van toepassing, de uit hoofde van Richtlijn 91/674/EEG verschafte definitie van verdiende premies: de som van geboekte brutopremie-inkomsten verminderd met de wijziging in de brutovoorziening voor niet-verdiende premie-inkomsten in verband met geaccepteerde proportionele herverzekeringen. |
|
C0130 tot en met C0160/R0230 |
Verdiende premies — Bruto — Geaccepteerde niet-proportionele herverzekering |
Voor zover van toepassing, de uit hoofde van Richtlijn 91/674/EEG verschafte definitie van verdiende premies: de som van geboekte brutopremie-inkomsten verminderd met de wijziging in de brutovoorziening voor niet-verdiende premie-inkomsten in verband met geaccepteerde niet-proportionele herverzekeringen. |
|
C0010 tot en met C0160/R0240 |
Verdiende premies — Aandeel van herverzekeraars |
Voor zover van toepassing, de uit hoofde van Richtlijn 91/674/EEG verschafte definitie van verdiende premies: de som van het aandeel van herverzekeraars in de geboekte brutopremie-inkomsten verminderd met de wijziging in het aandeel van herverzekeraars in de voorziening voor niet-verdiende premie-inkomsten. |
|
C0010 tot en met C0160/R0300 |
Verdiende premies — Netto |
Voor zover van toepassing, de uit hoofde van Richtlijn 91/674/EEG verschafte definitie van verdiende premies: de som van geboekte bruto premie-inkomsten verminderd met de wijziging in de brutovoorziening voor niet-verdiende premie-inkomsten in verband met de som van de directe verzekeringen en de geaccepteerde herverzekeringen, verminderd met het aan herverzekeraars gecedeerde bedrag. |
|
C0010 tot en met C0120/R0310 |
Schaden — Bruto — Directe verzekering |
In voorkomend geval, schaden gedurende de rapportageperiode zoals gedefinieerd in Richtlijn 91/674/EEG: met schaden wordt bedoeld de som van de betaalde schaden en de wijziging in de voorziening voor te betalen schaden tijdens het boekjaar in verband met verzekeringsovereenkomsten die voortkomen uit directe verzekeringen. Dit is exclusief kosten van schadebeheer en de mutatie in voorzieningen voor kosten van schadebeheer. |
|
C0010 tot en met C0120/R0320 |
Schaden — Bruto — Geaccepteerde proportionele herverzekering |
In voorkomend geval, schaden gedurende de rapportageperiode zoals gedefinieerd in Richtlijn 91/674/EEG: met schaden wordt bedoeld de som van de betaalde schaden en de wijziging in de voorziening voor te betalen schaden tijdens het boekjaar in verband met verzekeringsovereenkomsten die voortkomen uit de bruto geaccepteerde proportionele herverzekering. Dit is exclusief kosten van schadebeheer en de mutatie in voorzieningen voor kosten van schadebeheer. |
|
C0130 tot en met C0160/R0330 |
Schaden– Bruto — Geaccepteerde niet-proportionele herverzekering |
In voorkomend geval, schaden gedurende de rapportageperiode zoals gedefinieerd in Richtlijn 91/674/EEG: met schaden wordt bedoeld de som van de betaalde schaden en de wijziging in de voorziening voor te betalen schaden tijdens het boekjaar in verband met verzekeringsovereenkomsten die voortkomen uit de bruto geaccepteerde niet-proportionele herverzekering. Dit is exclusief kosten van schadebeheer en de mutatie in voorzieningen voor kosten van schadebeheer. |
|
C0010 tot en met C0160/R0340 |
Schaden — Aandeel van herverzekeraars |
In voorkomend geval, schaden gedurende de rapportageperiode zoals gedefinieerd in Richtlijn 91/674/EEG: met schaden wordt bedoeld het aandeel van de herverzekeraar in de som van de betaalde schaden en de wijziging in de voorziening voor te betalen schaden tijdens het boekjaar. Dit is exclusief kosten van schadebeheer en de mutatie in voorzieningen voor kosten van schadebeheer. |
|
C0010 tot en met C0160/R0400 |
Schaden — Netto |
In voorkomend geval, schaden gedurende de rapportageperiode zoals gedefinieerd in Richtlijn 91/674/EEG: met schaden wordt bedoeld de som van de betaalde schaden en de wijziging in de voorziening voor te betalen schaden tijdens het boekjaar verband houdend met de som van de directe verzekeringen en de geaccepteerde herverzekeringen, verminderd met het aan herverzekeraars gecedeerde bedrag. Dit is exclusief kosten van schadebeheer en de mutatie in voorzieningen voor kosten van schadebeheer. |
|
C0010 tot en met C0120/R0410 |
Wijzigingen in overige technische voorzieningen — Bruto — Directe verzekering |
Voor zover van toepassing, wijzigingen in de overige technische voorzieningen zoals gedefinieerd in Richtlijn 91/674/EEG: dit zijn de wijzigingen in de overige technische voorzieningen voor de bruto directe verzekeringen. |
|
C0010 tot en met C0120/R0420 |
Wijzigingen in overige technische voorzieningen — Bruto — Geaccepteerde proportionele herverzekering |
Voor zover van toepassing, wijzigingen in de overige technische voorzieningen zoals gedefinieerd in Richtlijn 91/674/EEG: dit zijn de wijzigingen in de overige technische voorzieningen voor de bruto geaccepteerde proportionele herverzekeringen. |
|
C0130 tot en met C0160/R0430 |
Wijzigingen in overige technische voorzieningen — Bruto — Geaccepteerde niet-proportionele herverzekering |
Voor zover van toepassing, wijzigingen in de overige technische voorzieningen zoals gedefinieerd in Richtlijn 91/674/EEG: dit zijn de wijzigingen in de overige technische voorzieningen voor de bruto geaccepteerde niet-proportionele herverzekeringen. |
|
C0010 tot en met C0160/R0440 |
Wijzigingen in overige technische voorzieningen — Aandeel van herverzekeraars |
Voor zover van toepassing, wijzigingen in de overige technische voorzieningen zoals gedefinieerd in Richtlijn 91/674/EEG: dit zijn de wijzigingen in de overige technische voorzieningen in verband met de aan herverzekeraars gecedeerde bedragen. |
|
C0010 tot en met C0160/R0500 |
Wijzigingen in overige technische voorzieningen — Netto |
Voor zover van toepassing, wijzigingen in de overige technische voorzieningen zoals gedefinieerd in Richtlijn 91/674/EEG: het nettobedrag aan wijzigingen in de overige technische voorzieningen vertegenwoordigen de som van de directe verzekeringen en de geaccepteerde herverzekeringen, verminderd met het aan herverzekeraars gecedeerde bedrag. |
|
C0010 tot en met C0160/R0550 |
Kosten |
Alle technische kosten die de onderneming heeft gemaakt in de rapportageperiode, op transactiebasis. |
|
C0200/R0110–R0550 |
Totaal |
Totaal van diverse items voor alle branches. |
|
C0200/R1200 |
Overige kosten |
Dit zijn de overige technische kosten die niet vallen onder bovenstaande kosten en niet zijn uitgesplitst naar branche. Niet-technische kosten zoals belasting, rentekosten, verlies bij vervreemding enz. zijn niet inbegrepen. |
|
C0200/R1300 |
Totaal uitgaven |
Bedrag van alle technische kosten. |
|
Levensverzekerings- en -herverzekeringsverplichtingen |
||
|
C0210 tot en met C0280/R1410 |
Geboekte premie-inkomsten — Bruto |
In voorkomend geval, de uit hoofde van Richtlijn 91/674/EEG verschafte definitie van geboekte premie-inkomsten: de geboekte brutopremies omvatten alle gedurende het boekjaar voor verzekeringsovereenkomsten vervallen bedragen voortkomend uit het bruto verzekeringsbedrijf, ongeacht of deze geheel of gedeeltelijk op een volgend boekjaar betrekking hebben. Hieronder valt zowel het directe verzekeringsbedrijf als het herverzekeringsbedrijf. |
|
C0210 tot en met C0280/R1420 |
Geboekte premie-inkomsten — Aandeel van herverzekeraars |
In voorkomend geval, de uit hoofde van Richtlijn 91/674/EEG verschafte definitie van geboekte premie-inkomsten: de geboekte brutopremies omvatten alle gedurende het boekjaar voor verzekeringsovereenkomsten aan herverzekeraars gecedeerde bedragen, ongeacht of deze geheel of gedeeltelijk op een volgend boekjaar betrekking hebben. |
|
C0210 tot en met C0280/R1500 |
Geboekte premie-inkomsten — Netto |
In voorkomend geval, de uit hoofde van Richtlijn 91/674/EEG verschafte definitie van geboekte premie-inkomsten: de netto geboekte premie-inkomsten vertegenwoordigen de som van de directe verzekeringen en de geaccepteerde herverzekeringen verminderd met het aan herverzekeraars gecedeerde bedrag. |
|
C0210 tot en met C0280/R1510 |
Verdiende premies — Bruto |
Voor zover van toepassing, de uit hoofde van Richtlijn 91/674/EEG verschafte definitie van verdiende premies: de som van geboekte brutopremie-inkomsten verminderd met de wijziging in de brutovoorziening voor niet-verdiende premie-inkomsten in verband met directe verzekeringen en geaccepteerde herverzekeringen. |
|
C0210 tot en met C0280/R1520 |
Verdiende premies — Aandeel van herverzekeraars |
Voor zover van toepassing, de uit hoofde van Richtlijn 91/674/EEG verschafte definitie van verdiende premies: het aandeel van herverzekeraars in de geboekte brutopremie-inkomsten verminderd met de wijziging in het aandeel van herverzekeraars in de voorziening voor niet-verdiende premie-inkomsten. |
|
C0210 tot en met C0280/R1600 |
Verdiende premies — Netto |
Voor zover van toepassing, de uit hoofde van Richtlijn 91/674/EEG verschafte definitie van verdiende premies: de som van geboekte bruto premie-inkomsten verminderd met de wijziging in de brutovoorziening voor niet-verdiende premie-inkomsten in verband met de som van de directe verzekeringen en de geaccepteerde herverzekeringen, verminderd met het aan herverzekeraars gecedeerde bedrag. |
|
C0210 tot en met C0280/R1610 |
Schaden — Bruto |
Schaden gedurende de rapportageperiode zoals gedefinieerd in Richtlijn 91/674/EEG: met schaden wordt bedoeld de som van de betaalde schaden en de wijziging in de voorziening voor te betalen schaden tijdens het boekjaar in verband met verzekeringsovereenkomsten die voortkomen uit het directe verzekeringsbedrijf en het herverzekeringsbedrijf. Dit is exclusief kosten van schadebeheer en de mutatie in voorzieningen voor kosten van schadebeheer. |
|
C0210 tot en met C0280/R1620 |
Schaden — Aandeel van herverzekeraars |
Schaden gedurende de rapportageperiode zoals gedefinieerd in Richtlijn 91/674/EEG: met schaden wordt bedoeld het aandeel van de herverzekeraar in de som van de betaalde schaden en de wijziging in de voorziening voor te betalen schaden tijdens het boekjaar. Dit is exclusief kosten van schadebeheer en de mutatie in voorzieningen voor kosten van schadebeheer. |
|
C0210 tot en met C0280/R1700 |
Schaden — Netto |
Schaden gedurende de rapportageperiode zoals gedefinieerd in Richtlijn 91/674/EEG: met schaden wordt bedoeld de som van de betaalde schaden en de wijziging in de voorziening voor te betalen schaden tijdens het boekjaar verband houdend met de som van de directe verzekeringen en de geaccepteerde herverzekeringen, verminderd met het aan herverzekeraars gecedeerde bedrag. Dit is exclusief kosten van schadebeheer en de mutatie in voorzieningen voor kosten van schadebeheer. |
|
C0210 tot en met C0280/R1710 |
Wijzigingen in overige technische voorzieningen — Bruto — Directe verzekering en geaccepteerde herverzekeringen |
Voor zover van toepassing, de uit hoofde van Richtlijn 91/674/EEG verschafte definitie van wijzigingen in overige technische voorzieningen: de wijzigingen in de overige technische voorzieningen in verband met verzekeringsovereenkomsten die het resultaat zijn van het bruto directe verzekeringsbedrijf en herverzekeringsbedrijf. |
|
C0210 tot en met C0280/R1720 |
Wijziging in overige technische voorzieningen — Aandeel van herverzekeraars |
Voor zover van toepassing, de uit hoofde van Richtlijn 91/674/EEG verschafte definitie van wijzigingen in overige technische voorzieningen: het aandeel van herverzekeraars in de wijzigingen in de overige technische voorzieningen. |
|
C0210 tot en met C0280/R1800 |
Wijziging in overige technische voorzieningen — Netto |
Voor zover van toepassing, de uit hoofde van Richtlijn 91/674/EEG verschafte definitie van wijzigingen in overige technische voorzieningen: de nettowijzigingen in de overige technische voorzieningen die verband houden met de som van de directe verzekeringen en de geaccepteerde herverzekeringen, verminderd met het aan herverzekeraars gecedeerde bedrag. |
|
C0210 tot en met C0280/R1900 |
Kosten |
Alle technische kosten die de onderneming heeft gemaakt in de rapportageperiode, op transactiebasis. |
|
C0300/R1410–R1900 |
Totaal |
Totaal van diverse items voor alle levensverzekeringsbranches. |
|
C0300/R2500 |
Overige kosten |
Dit zijn de overige technische kosten die niet vallen onder bovenstaande kosten en niet zijn uitgesplitst naar branche. Niet-technische kosten zoals belasting, rentekosten, verlies bij vervreemding enz. zijn niet inbegrepen. |
|
C0300/R2600 |
Totaal uitgaven |
Bedrag van alle technische kosten. |
|
C0210 tot en met C0280/R2700 |
Totaalbedrag afkoopclausules |
Dit bedrag vertegenwoordigt het totale bedrag aan afkoopclausules waarvan in het jaar sprake is geweest. Dit bedrag wordt ook bekendgemaakt onder schaden (item R1610). |
S.05.02 — Premies, schaden en kosten, per land
Algemene opmerkingen:
Deze afdeling houdt verband met de jaarlijkse openbaarmaking van informatie voor individuele entiteiten.
Deze template wordt bekendgemaakt vanuit een boekhoudkundig perspectief, namelijk: de plaatselijke algemeen aanvaarde boekhoudkundige beginselen (Generally Accepted Accounting Principles — „GAAP”) of, indien geaccepteerd als plaatselijke GAAP, de International Financial Reporting Standards („IFRS”).
De template wordt ingevuld op een year-to-date-basis. Ondernemingen moeten bij het invullen uitgaan van de beginselen voor opname en waardering die zij ook hanteren voor hun gepubliceerde jaarrekening; geen nieuwe opname of herwaardering is vereist.
Voor de indeling naar land worden de volgende criteria gebruikt:
|
— |
de informatie wordt per land verstrekt voor de vijf landen met het grootste bedrag aan bruto geboekte premie-inkomsten naast het land van herkomst, of tot 90 % van het totale brutobedrag aan geboekte premie-inkomsten is bereikt |
|
— |
wat het directe verzekeringsbedrijf voor de branches „Ziektekostenverzekeringen”, „Inkomensbeschermingsverzekeringen”, „Verzekeringen tegen arbeidsongevallen”, „Verzekeringen tegen brand en ander schade aan goederen” en „Krediet- en borgtochtverzekeringen” betreft, wordt de informatie openbaargemaakt per land van het risico zoals gedefinieerd in artikel 13, punt 13, van Richtlijn 2009/138/EG; |
|
— |
Wat betreft het directe verzekeringsbedrijf wordt voor alle overige branches de informatie bekendgemaakt per land waar de overeenkomst is gesloten; |
|
— |
voor proportionele en niet-proportionele herverzekeringen wordt de informatie bekendgemaakt naar land van vestiging van de overdragende onderneming. |
Voor de toepassing van deze template wordt onder „land waar de overeenkomst is gesloten” het volgende verstaan:
|
a) |
het land waar de verzekeringsonderneming is gevestigd (land van herkomst) wanneer de overeenkomst niet via een bijkantoor of in het kader van het vrij verrichten van diensten is verkocht; |
|
b) |
het land waar het bijkantoor is gevestigd (land van ontvangst) wanneer de overeenkomst via een bijkantoor is verkocht; |
|
c) |
het land waar het vrij verrichten van diensten is medegedeeld (land van ontvangst) wanneer de overeenkomst via het vrij verrichten van diensten is verkocht; |
|
d) |
wanneer een tussenpersoon wordt ingeschakeld of in enige andere situatie geldt punt a), b) of c), afhankelijk van de partij die de overeenkomst heeft verkocht. |
|
|
ITEM |
INSTRUCTIES |
|
Schadeverzekerings- en -herverzekeringsverplichtingen |
||
|
C0020 tot en met C0060/R0010 |
Top 5 van alle landen (volgens bedrag aan geboekte bruto premie-inkomsten) — schadeverzekeringsverplichtingen |
Vermeld de ISO 3166-1 alfa-2 code van de bekendgemaakte landen voor de schadeverzekeringsverplichtingen. |
|
C0080 tot en met C0140/R0110 |
Geboekte premie-inkomsten — Bruto — Directe verzekering |
In voorkomend geval, de uit hoofde van Richtlijn 91/674/EEG verschafte definitie van geboekte premie-inkomsten: de geboekte brutopremies omvatten alle gedurende het boekjaar voor verzekeringsovereenkomsten vervallen bedragen voortkomend uit directe overeenkomsten, ongeacht of deze geheel of gedeeltelijk op een volgend boekjaar betrekking hebben. |
|
C0080 tot en met C0140/R0120 |
Geboekte premie-inkomsten — Bruto — Geaccepteerde proportionele herverzekering |
In voorkomend geval, de uit hoofde van Richtlijn 91/674/EEG verschafte definitie van geboekte premie-inkomsten: de geboekte brutopremies omvatten alle gedurende het boekjaar voor verzekeringsovereenkomsten vervallen bedragen voortkomend uit geaccepteerde proportionele herverzekeringen, ongeacht of deze geheel of gedeeltelijk op een volgend boekjaar betrekking hebben. |
|
C0080 tot en met C0140/R0130 |
Geboekte premie-inkomsten — Bruto — Geaccepteerde niet-proportionele herverzekering |
In voorkomend geval, de uit hoofde van Richtlijn 91/674/EEG verschafte definitie van geboekte premie-inkomsten: de geboekte brutopremies omvatten alle gedurende het boekjaar voor verzekeringsovereenkomsten vervallen bedragen voortkomend uit geaccepteerde niet-proportionele herverzekeringen, ongeacht of deze geheel of gedeeltelijk op een volgend boekjaar betrekking hebben. |
|
C0080 tot en met C0140/R0140 |
Geboekte premie-inkomsten — Aandeel van herverzekeraars |
In voorkomend geval, de uit hoofde van Richtlijn 91/674/EEG verschafte definitie van geboekte premie-inkomsten: de geboekte brutopremies omvatten alle gedurende het boekjaar voor verzekeringsovereenkomsten aan herverzekeraars gecedeerde bedragen, ongeacht of deze geheel of gedeeltelijk op een volgend boekjaar betrekking hebben. |
|
C0080 tot en met C0140/R0200 |
Geboekte premie-inkomsten — Netto |
In voorkomend geval, de uit hoofde van Richtlijn 91/674/EEG verschafte definitie van geboekte premie-inkomsten: de netto geboekte premie-inkomsten vertegenwoordigen de som van de directe verzekeringen en de geaccepteerde herverzekeringen verminderd met het aan herverzekeraars gecedeerde bedrag. |
|
C0080 tot en met C0140/R0210 |
Verdiende premies — Bruto — Directe verzekering |
Voor zover van toepassing, de uit hoofde van Richtlijn 91/674/EEG verschafte definitie van verdiende premies: de som van geboekte brutopremie-inkomsten verminderd met de wijziging in de brutovoorziening voor niet-verdiende premie-inkomsten in verband met directe verzekeringen. |
|
C0080 tot en met C0140/R0220 |
Verdiende premies — Bruto — Geaccepteerde proportionele herverzekering |
Voor zover van toepassing, de uit hoofde van Richtlijn 91/674/EEG verschafte definitie van verdiende premies: de som van geboekte brutopremie-inkomsten verminderd met de wijziging in de brutovoorziening voor niet-verdiende premie-inkomsten in verband met geaccepteerde proportionele herverzekeringen. |
|
C0080 tot en met C0140/R0230 |
Verdiende premies — Bruto — Geaccepteerde niet-proportionele herverzekering |
Voor zover van toepassing, de uit hoofde van Richtlijn 91/674/EEG verschafte definitie van verdiende premies: de som van geboekte brutopremie-inkomsten verminderd met de wijziging in de brutovoorziening voor niet-verdiende premie-inkomsten in verband met geaccepteerde niet-proportionele herverzekeringen. |
|
C0080 tot en met C0140/R0240 |
Verdiende premies — Aandeel van herverzekeraars |
Voor zover van toepassing, de uit hoofde van Richtlijn 91/674/EEG verschafte definitie van verdiende premies: de som van het aandeel van herverzekeraars in de geboekte brutopremie-inkomsten verminderd met de wijziging in het aandeel van herverzekeraars in de voorziening voor niet-verdiende premie-inkomsten. |
|
C0080 tot en met C0140/R0300 |
Verdiende premies — Netto |
Voor zover van toepassing, de uit hoofde van Richtlijn 91/674/EEG verschafte definitie van verdiende premies: de som van geboekte bruto premie-inkomsten verminderd met de wijziging in de brutovoorziening voor niet-verdiende premie-inkomsten in verband met de som van de directe verzekeringen en de geaccepteerde herverzekeringen, verminderd met het aan herverzekeraars gecedeerde bedrag. |
|
C0080 tot en met C0140/R0310 |
Schaden — Bruto — Directe verzekering |
In voorkomend geval, schaden gedurende de rapportageperiode zoals gedefinieerd in Richtlijn 91/674/EEG: met schaden wordt bedoeld de som van de betaalde schaden en de wijziging in de voorziening voor te betalen schaden tijdens het boekjaar in verband met verzekeringsovereenkomsten die voortkomen uit directe verzekeringen. Dit is exclusief kosten van schadebeheer en de mutatie in voorzieningen voor kosten van schadebeheer. |
|
C0080 tot en met C0140/R0320 |
Schaden — Bruto — Geaccepteerde proportionele herverzekering |
In voorkomend geval, schaden gedurende de rapportageperiode zoals gedefinieerd in Richtlijn 91/674/EEG: met schaden wordt bedoeld de som van de betaalde schaden en de wijziging in de voorziening voor te betalen schaden tijdens het boekjaar in verband met verzekeringsovereenkomsten die voortkomen uit de geaccepteerde proportionele herverzekering. Dit is exclusief kosten van schadebeheer en de mutatie in voorzieningen voor kosten van schadebeheer. |
|
C0080 tot en met C0140/R0330 |
Schaden– Bruto — Geaccepteerde niet-proportionele herverzekering |
In voorkomend geval, schaden gedurende de rapportageperiode zoals gedefinieerd in Richtlijn 91/674/EEG: met schaden wordt bedoeld de som van de betaalde schaden en de wijziging in de voorziening voor te betalen schaden tijdens het boekjaar in verband met verzekeringsovereenkomsten die voortkomen uit de geaccepteerde niet-proportionele herverzekering. Dit is exclusief kosten van schadebeheer en de mutatie in voorzieningen voor kosten van schadebeheer. |
|
C0080 tot en met C0140/R0340 |
Schaden — Aandeel van herverzekeraars |
In voorkomend geval, schaden gedurende de rapportageperiode zoals gedefinieerd in Richtlijn 91/674/EEG: met schaden wordt bedoeld het aandeel van de herverzekeraar in de som van de betaalde schaden en de wijziging in de voorziening voor te betalen schaden tijdens het boekjaar. Dit is exclusief kosten van schadebeheer en de mutatie in voorzieningen voor kosten van schadebeheer. |
|
C0080 tot en met C0140/R0400 |
Schaden — Netto |
In voorkomend geval, schaden gedurende de rapportageperiode zoals gedefinieerd in Richtlijn 91/674/EEG: met schaden wordt bedoeld de som van de betaalde schaden en de wijziging in de voorziening voor te betalen schaden tijdens het boekjaar verband houdend met de som van de directe verzekeringen en de geaccepteerde herverzekeringen, verminderd met het aan herverzekeraars gecedeerde bedrag. Dit is exclusief kosten van schadebeheer en de mutatie in voorzieningen voor kosten van schadebeheer. |
|
C0080 tot en met C0140/R0410 |
Wijzigingen in overige technische voorzieningen — Bruto — Directe verzekering |
Voor zover van toepassing, wijzigingen in de overige technische voorzieningen zoals gedefinieerd in Richtlijn 91/674/EEG: dit zijn de wijzigingen in de overige technische voorzieningen voor de bruto directe verzekeringen. |
|
C0080 tot en met C0140/R0420 |
Wijzigingen in overige technische voorzieningen — Bruto — Geaccepteerde proportionele herverzekering |
Voor zover van toepassing, wijzigingen in de overige technische voorzieningen zoals gedefinieerd in Richtlijn 91/674/EEG: dit zijn de wijzigingen in de overige technische voorzieningen voor de bruto geaccepteerde proportionele herverzekeringen. |
|
C0080 tot en met C0140/R0430 |
Wijzigingen in overige technische voorzieningen — Bruto — Geaccepteerde niet-proportionele herverzekering |
Voor zover van toepassing, wijzigingen in de overige technische voorzieningen zoals gedefinieerd in Richtlijn 91/674/EEG: dit zijn de wijzigingen in de overige technische voorzieningen voor de bruto geaccepteerde niet-proportionele herverzekeringen. |
|
C0080 tot en met C0140/R0440 |
Wijzigingen in overige technische voorzieningen — Aandeel van herverzekeraars |
Voor zover van toepassing, wijzigingen in de overige technische voorzieningen zoals gedefinieerd in Richtlijn 91/674/EEG: dit zijn de wijzigingen in de overige technische voorzieningen in verband met de aan herverzekeraars gecedeerde bedragen. |
|
C0080 tot en met C0140/R0500 |
Wijzigingen in overige technische voorzieningen — Netto |
Voor zover van toepassing, wijzigingen in de overige technische voorzieningen zoals gedefinieerd in Richtlijn 91/674/EEG: het nettobedrag aan wijzigingen in de overige technische voorzieningen vertegenwoordigen de som van de directe verzekeringen en de geaccepteerde herverzekeringen, verminderd met het aan herverzekeraars gecedeerde bedrag. |
|
C0080 tot en met C0140/R0550 |
Kosten |
Alle technische kosten die de onderneming heeft gemaakt in de rapportageperiode, op transactiebasis. |
|
C0140/R1200 |
Overige kosten |
Dit zijn de overige technische kosten die niet vallen onder bovenstaande kosten en niet zijn uitgesplitst naar branche. Niet-technische kosten zoals belasting, rentekosten, verlies bij vervreemding enz. zijn niet inbegrepen. |
|
C0140/R1300 |
Totaal uitgaven |
Bedrag van alle technische kosten van landen die onder deze template vallen. |
|
Levensverzekerings- en -herverzekeringsverplichtingen |
||
|
C0160 tot en met C0200/R1400 |
Top 5 van alle landen (volgens het bedrag aan geboekte bruto premie-inkomsten) — levensverzekeringsverplichtingen |
Vermeld de ISO 3166-1 alfa-2 code van de bekendgemaakte landen voor de levensverzekeringsverplichtingen. |
|
C0220 tot en met C0280/R1410 |
Geboekte premie-inkomsten — Bruto |
In voorkomend geval, de uit hoofde van Richtlijn 91/674/EEG verschafte definitie van geboekte premie-inkomsten: de geboekte brutopremies omvatten alle gedurende het boekjaar voor verzekeringsovereenkomsten vervallen bedragen voortkomend uit het bruto verzekeringsbedrijf, ongeacht of deze geheel of gedeeltelijk op een volgend boekjaar betrekking hebben. |
|
C0220 tot en met C0280/R1420 |
Geboekte premie-inkomsten — Aandeel van herverzekeraars |
In voorkomend geval, de uit hoofde van Richtlijn 91/674/EEG verschafte definitie van geboekte premie-inkomsten: de geboekte brutopremies omvatten alle gedurende het boekjaar voor verzekeringsovereenkomsten aan herverzekeraars gecedeerde bedragen, ongeacht of deze geheel of gedeeltelijk op een volgend boekjaar betrekking hebben. |
|
C0220 tot en met C0280/R1500 |
Geboekte premie-inkomsten — Netto |
In voorkomend geval, de uit hoofde van Richtlijn 91/674/EEG verschafte definitie van geboekte premie-inkomsten: de netto geboekte premie-inkomsten vertegenwoordigen de som van de directe verzekeringen en de geaccepteerde herverzekeringen verminderd met het aan herverzekeraars gecedeerde bedrag. |
|
C0220 tot en met C0280/R1510 |
Verdiende premies — Bruto |
Voor zover van toepassing, de uit hoofde van Richtlijn 91/674/EEG verschafte definitie van verdiende premies: de som van geboekte brutopremie-inkomsten verminderd met de wijziging in de brutovoorziening voor niet-verdiende premie-inkomsten in verband met het bruto directe en herverzekeringsbedrijf. |
|
C0220 tot en met C0280/R1520 |
Verdiende premies — Aandeel van herverzekeraars |
Voor zover van toepassing, de uit hoofde van Richtlijn 91/674/EEG verschafte definitie van verdiende premies: het aandeel van herverzekeraars in de geboekte brutopremie-inkomsten verminderd met de wijziging in het aandeel van herverzekeraars in de voorziening voor niet-verdiende premie-inkomsten. |
|
C0220 tot en met C0280/R1600 |
Verdiende premies — Netto |
Voor zover van toepassing, de uit hoofde van Richtlijn 91/674/EEG verschafte definitie van verdiende premies: de som van geboekte bruto premie-inkomsten verminderd met de wijziging in de brutovoorziening voor niet-verdiende premie-inkomsten in verband met de som van de directe verzekeringen en de geaccepteerde herverzekeringen, verminderd met het aan herverzekeraars gecedeerde bedrag. |
|
C0220 tot en met C0280/R1610 |
Schaden — Bruto |
In voorkomend geval, schaden gedurende de rapportageperiode zoals gedefinieerd in Richtlijn 91/674/EEG: met schaden wordt bedoeld de som van de betaalde schaden en de wijziging in de voorziening voor te betalen schaden tijdens het boekjaar in verband met verzekeringsovereenkomsten die voortkomen uit het bruto directe verzekeringsbedrijf en herverzekeringsbedrijf. Dit is exclusief kosten van schadebeheer en de mutatie in voorzieningen voor kosten van schadebeheer. |
|
C0220 tot en met C0280/R1620 |
Schaden — Aandeel van herverzekeraars |
In voorkomend geval, schaden gedurende de rapportageperiode zoals gedefinieerd in Richtlijn 91/674/EEG: met schaden wordt bedoeld het aandeel van de herverzekeraars in de som van de betaalde schaden en de wijziging in de voorziening voor te betalen schaden tijdens het boekjaar. Dit is exclusief kosten van schadebeheer en de mutatie in voorzieningen voor kosten van schadebeheer. |
|
C0220 tot en met C0280/R1700 |
Schaden — Netto |
In voorkomend geval, schaden gedurende de rapportageperiode zoals gedefinieerd in Richtlijn 91/674/EEG: met schaden wordt bedoeld de som van de betaalde schaden en de wijziging in de voorziening voor te betalen schaden tijdens het boekjaar verband houdend met de som van de directe verzekeringen en de geaccepteerde herverzekeringen, verminderd met het aan herverzekeraars gecedeerde bedrag. Dit is exclusief kosten van schadebeheer en de mutatie in voorzieningen voor kosten van schadebeheer. |
|
C0220 tot en met C0280/R1710 |
Wijzigingen in overige technische voorzieningen — Bruto |
Voor zover van toepassing, de uit hoofde van Richtlijn 91/674/EEG verschafte definitie van wijzigingen in overige technische voorzieningen: de wijzigingen in de overige technische voorzieningen in verband met verzekeringsovereenkomsten die het resultaat zijn van het bruto directe verzekeringsbedrijf en herverzekeringsbedrijf. |
|
C0220 tot en met C0280/R1720 |
Wijziging in overige technische voorzieningen — Aandeel van herverzekeraars |
Voor zover van toepassing, de uit hoofde van Richtlijn 91/674/EEG verschafte definitie van wijzigingen in overige technische voorzieningen: het aandeel van herverzekeraars in de wijzigingen in de overige technische voorzieningen. |
|
C0220 tot en met C0280/R1800 |
Wijziging in overige technische voorzieningen — Netto |
Voor zover van toepassing, de uit hoofde van Richtlijn 91/674/EEG verschafte definitie van wijzigingen in overige technische voorzieningen: de wijzigingen in de overige technische voorzieningen die verband houden met de som van de directe verzekeringen en de geaccepteerde herverzekeringen, verminderd met het aan herverzekeraars gecedeerde bedrag. |
|
C0220 tot en met C0280/R1900 |
Kosten |
Alle technische kosten die de onderneming heeft gemaakt in de rapportageperiode, op transactiebasis. |
|
C0280/R2500 |
Overige kosten |
Dit zijn de overige technische kosten die niet vallen onder bovenstaande kosten en niet zijn uitgesplitst naar branche. Niet-technische kosten zoals belasting, rentekosten, verlies bij vervreemding enz. zijn niet inbegrepen. |
|
C0280/R2600 |
Totaal uitgaven |
Bedrag van alle technische kosten van landen die onder deze template vallen. |
S.12.01 — Technische voorzieningen voor levens- en SLT-ziekteverzekering
Algemene opmerkingen:
Deze afdeling houdt verband met de jaarlijkse openbaarmaking van informatie voor individuele entiteiten.
Ondernemingen mogen gebruikmaken van passende benaderingen voor de berekening van de technische voorzieningen, zoals bedoeld in artikel 21 van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35. Daarnaast mag artikel 59 van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35 worden toegepast bij het berekenen van de risicomarge gedurende het boekjaar.
Verzekeringsbranches voor levensverzekeringsverplichtingen: De branches als bedoeld in artikel 80 van Richtlijn 2009/138/EG, zijn die welke in bijlage I bij Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35 zijn gedefinieerd. De segmentatie moet de aard van de aan de overeenkomst ten grondslag liggende risico's weerspiegelen (economische realiteit) en niet de juridische vorm van de overeenkomst (vorm). Wanneer een verzekerings- of herverzekeringsovereenkomst risico's van verschillende branches dekt, worden de verplichtingen zoveel mogelijk standaard door de onderneming opgesplitst en bij de desbetreffende branches ondergebracht (artikel 55 van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35).
De branches „Aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringen”, „Overige levensverzekeringen” en „Ziekteverzekering” worden opgesplitst tussen „Overeenkomsten zonder opties en garanties” en „Overeenkomsten met opties en garanties”. Ten behoeve van deze opsplitsing wordt rekening gehouden met de volgende overwegingen:
|
— |
in „Overeenkomsten zonder opties en garanties” worden de bedragen opgenomen die verband houden met overeenkomsten zonder financiële garanties of contractuele opties, hetgeen betekent dat er in de berekening van de technische voorzieningen geen bedragen voor financiële garanties of contractuele opties tot uiting komen. |
|
— |
Overeenkomsten met niet-materiële contractuele opties of financiële garanties die niet in de berekening van de technische voorzieningen tot uiting komen, moeten eveneens in deze kolom worden openbaargemaakt; |
|
— |
in „Overeenkomsten met opties en garanties” worden de overeenkomsten opgenomen die hetzij financiële garanties, hetzij contractuele opties bevatten, of beide, voor zover het bestaan van die financiële garanties of contractuele opties in de berekening van de technische voorzieningen tot uiting komt. |
De openbaargemaakte informatie moet inclusief herverzekeringen zijn, aangezien de informatie over bedragen die op herverzekeringen/SPV's en finite herverzekeringen kunnen worden verhaald, in aparte rijen wordt opgevraagd.
De tussen R0010 en R0100 openbaar te maken informatie betreft de situatie na de volatiliteitsaanpassing, de matchingopslag en de overgangsmaatregel voor de relevante risicovrije rentetermijnstructuur, indien van toepassing, maar zonder inachtneming van de overgangsaftrek voor technische voorzieningen. Het bedrag van de overgangsaftrek voor technische voorzieningen wordt afzonderlijk opgevraagd in de rijen tussen R0110 en R0130.
|
|
ITEM |
INSTRUCTIES |
|
Technische voorzieningen als geheel berekend |
||
|
C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0010 |
Technische voorzieningen als geheel berekend |
Het bedrag van de technische voorzieningen als geheel berekend per branche, zoals gedefinieerd in bijlage I bij Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35. |
|
C0150/R0010 |
Technische voorzieningen als geheel berekend — Totaal (levensverzekering behalve ziekteverzekering, met inbegrip van aan beleggingen gekoppelde overeenkomsten) |
Totaalbedrag van technische voorzieningen als geheel berekend voor levensverzekering behalve ziekteverzekering, met inbegrip van aan beleggingen gekoppelde verzekeringen. |
|
C0210/R0010 |
Technische voorzieningen als geheel berekend — Totaal (ziekteverzekering analoog aan levensverzekering) |
Totaalbedrag van technische voorzieningen als geheel berekend voor SLT-ziekteverzekering. |
|
C0020, C0030, C0060, C0090, C0100 tot en met C0140, C0160, C0190, C0200/R0020 |
Totaal van de bedragen die op herverzekering/SPV en finite herverzekering kunnen worden verhaald na correctie voor verwachte verliezen als gevolg van wanbetaling in verband met de technische voorzieningen als geheel |
Het bedrag dat op herverzekering/SPV's en finite herverzekering kan worden verhaald na correctie voor verwachte verliezen als gevolg van wanbetaling in verband met de technische voorzieningen als geheel berekend, per branche, zoals gedefinieerd in bijlage I bij Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35. |
|
C0150/R0020 |
Totaal van de bedragen die op herverzekering/SPV's en finite herverzekering kunnen worden verhaald na correctie voor verwachte verliezen als gevolg van wanbetaling in verband met de technische voorzieningen als geheel — Totaal (levensverzekering behalve ziekteverzekering, met inbegrip van aan beleggingen gekoppelde verzekeringen) |
Totaal van de bedragen die op herverzekering/SPV's en finite herverzekering kunnen worden verhaald na correctie voor verwachte verliezen als gevolg van wanbetaling in verband met de technische voorzieningen als geheel berekend voor levensverzekering behalve ziekteverzekering, met inbegrip van aan beleggingen gekoppelde verzekeringen. |
|
C0210/R0020 |
Totaal van de bedragen die op herverzekering/SPV's en finite herverzekering kunnen worden verhaald na correctie voor verwachte verliezen als gevolg van wanbetaling in verband met de technische voorzieningen als geheel — Totaal (ziekteverzekering analoog aan levensverzekering) |
Totaal van de bedragen die op herverzekering/SPV's en finite herverzekering kunnen worden verhaald na correctie voor verwachte verliezen als gevolg van wanbetaling in verband met de technische voorzieningen als geheel berekend, voor ziekteverzekering analoog aan levensverzekering. |
|
Technische voorzieningen berekend als som van beste schatting en risicomarge |
||
|
C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100 tot en met C0140, C0170, C0180, C0190, C0200/R0030 |
Technische voorzieningen berekend als som van beste schatting en risicomarge, bruto beste schatting |
Bedrag van de bruto beste schatting (zonder aftrek van herverzekering, SPV's en finite herverzekering overeenkomstig artikel 77, lid 2, van Richtlijn 2009/138/EG), per branche, zoals gedefinieerd in bijlage I bij Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35. |
|
C0150/R0030 |
Technische voorzieningen berekend als som van beste schatting en risicomarge, bruto beste schatting — Totaal (levensverzekering behalve ziekteverzekering, met inbegrip van aan beleggingen gekoppelde overeenkomsten) |
Totaalbedrag van de bruto beste schatting (zonder aftrek van herverzekering, SPV's en finite herverzekering overeenkomstig artikel 77, lid 2, van Richtlijn 2009/138/EG) voor levensverzekering behalve ziekteverzekering, met inbegrip van aan beleggingen gekoppelde verzekeringen. |
|
C0210/R0030 |
Technische voorzieningen berekend als som van beste schatting en risicomarge, bruto beste schatting — Totaal (ziekteverzekering analoog aan levensverzekering) |
Totaalbedrag van de bruto beste schatting (zonder aftrek van herverzekering, SPV's en finite herverzekering overeenkomstig artikel 77, lid 2, van Richtlijn 2009/138/EG) voor ziekteverzekering analoog aan levensverzekering. |
|
C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100 to C0140, C0170, C0180, C0190, C0200/R0040 |
Totaal van de bedragen die op herverzekering/SPV en finite herverzekering kunnen worden verhaald na correctie voor verwachte verliezen als gevolg van wanbetaling |
Bedrag van verhaalbare bedragen na correctie voor verwachte verliezen als gevolg van de kans op wanbetaling door de herverzekeraar, zoals gedefinieerd in artikel 81 van Richtlijn 2009/138/EG, met inbegrip van overgedragen herverzekeringen binnen de groep, per branche, zoals gedefinieerd in bijlage I bij Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35. |
|
C0150/R0080 |
Totaal van de bedragen die op herverzekering/SPV en finite herverzekering kunnen worden verhaald na correctie voor verwachte verliezen als gevolg van wanbetaling — Totaal (levensverzekering behalve ziekteverzekering, met inbegrip van aan beleggingen gekoppelde overeenkomsten) |
Totaal van de verhaalbare bedragen na correctie voor verwachte verliezen als gevolg van de kans op wanbetaling door de herverzekeraar, zoals gedefinieerd in artikel 81 van Richtlijn 2009/138/EG, met inbegrip van overgedragen herverzekeringen binnen de groep, voor levensverzekering behalve ziekteverzekering, met inbegrip van aan beleggingen gekoppelde verzekeringen. |
|
C0210/R0080 |
Totaal van de bedragen die op herverzekering/SPV en finite herverzekering kunnen worden verhaald na correctie voor verwachte verliezen als gevolg van wanbetaling — Totaal (ziekteverzekering analoog aan levensverzekering) |
Totaal van de verhaalbare bedragen na correctie voor verwachte verliezen als gevolg van de kans op wanbetaling door de herverzekeraar, zoals gedefinieerd in artikel 81 van Richtlijn 2009/138/EG, met inbegrip van overgedragen herverzekeringen binnen de groep, voor ziekteverzekering analoog aan levensverzekering. |
|
C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100, C0170, C0180, C0190, C0200/R0090 |
Beste schatting minus bedragen die op herverzekering/SPV en finite herverzekering kunnen worden verhaald |
Bedrag van de beste schatting minus bedragen die op herverzekeringen/SPV's kunnen worden verhaald, per branche. |
|
C0150/R0090 |
Beste schatting minus bedragen die op herverzekering/SPV en finite herverzekering kunnen worden verhaald — Totaal (levensverzekering behalve ziekteverzekering, met inbegrip van aan beleggingen gekoppelde overeenkomsten) |
Totaalbedrag van de beste schatting minus bedragen die op herverzekeringen/SPV's en finite herverzekeringen kunnen worden verhaald, voor levensverzekering behalve ziekteverzekering, met inbegrip van aan beleggingen gekoppelde overeenkomsten. |
|
C0210/R0090 |
Beste schatting minus bedragen die op herverzekering/SPV en finite herverzekering kunnen worden verhaald — Totaal (ziekteverzekering analoog aan levensverzekering) |
Totaalbedrag van de beste schatting minus bedragen die op herverzekeringen/SPV's en finite herverzekeringen kunnen worden verhaald voor ziekteverzekering analoog aan levensverzekering. |
|
C0020, C0030, C0060, C0090, C0100 tot en met C0140, C0160, C0190, C0200/R0100 |
Risicomarge |
Bedrag van de risicomarge, zoals gedefinieerd in artikel 77, lid 3, van Richtlijn 2009/138/EG), per branche, zoals gedefinieerd in bijlage I bij Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35. |
|
C0150/R0100 |
Risicomarge — Totaal (levensverzekering behalve ziekteverzekering, met inbegrip van aan beleggingen gekoppelde overeenkomsten) |
Totaalbedrag van de risicomarge voor levensverzekering behalve ziekteverzekering, met inbegrip van aan beleggingen gekoppelde overeenkomsten. |
|
C0210/R0100 |
Risicomarge — Totaal (ziekteverzekering analoog aan levensverzekering) |
Totaalbedrag van de risicomarge voor ziekteverzekering analoog aan levensverzekering. |
|
Bedrag van de overgangsmaatregel voor technische voorzieningen |
||
|
C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0110 |
Technische voorzieningen als geheel berekend |
Bedrag van de overgangsaftrek voor technische voorzieningen toegerekend aan technische voorzieningen als geheel berekend, per branche. Deze waarde wordt als negatieve waarde openbaargemaakt. |
|
C0150/R0110 |
Technische voorzieningen als geheel berekend — Totaal (levensverzekering behalve ziekteverzekering, met inbegrip van aan beleggingen gekoppelde overeenkomsten) |
Bedrag van de overgangsaftrek voor technische voorzieningen toegerekend aan de technische voorzieningen als geheel berekend, voor levensverzekering behalve ziekteverzekering, met inbegrip van aan beleggingen gekoppelde overeenkomsten. Deze waarde wordt als negatieve waarde openbaargemaakt. |
|
C0210/R0110 |
Technische voorzieningen als geheel berekend — Totaal (ziekteverzekering analoog aan levensverzekering) |
Bedrag van de overgangsaftrek voor technische voorzieningen toegerekend aan de technische voorzieningen als geheel berekend, voor ziekteverzekering analoog aan levensverzekering. Deze waarde wordt als negatieve waarde openbaargemaakt. |
|
C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100, C0170, C0180, C0190, C0200/R0120 |
Beste schatting |
Bedrag van de overgangsaftrek voor technische voorzieningen toegerekend aan de beste schatting, per branche. Deze waarde wordt als negatieve waarde openbaargemaakt. |
|
C0150/R0120 |
Beste schatting — Totaal (levensverzekering behalve ziekteverzekering, met inbegrip van aan beleggingen gekoppelde overeenkomsten) |
Totaalbedrag van de overgangsaftrek voor technische voorzieningen toegerekend aan de beste schatting, voor levensverzekering behalve ziekteverzekering, met inbegrip van aan beleggingen gekoppelde overeenkomsten. Deze waarde wordt als negatieve waarde openbaargemaakt. |
|
C0210/R0120 |
Beste schatting — Totaal (ziekteverzekering analoog aan levensverzekering) |
Totaalbedrag van de overgangsaftrek voor technische voorzieningen toegerekend aan de beste schatting, voor ziekteverzekering analoog aan levensverzekering. Deze waarde wordt als negatieve waarde openbaargemaakt. |
|
C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0130 |
Risicomarge |
Bedrag van de overgangsaftrek voor technische voorzieningen toegerekend aan de risicomarge, per branche. Deze waarde wordt als negatieve waarde openbaargemaakt. |
|
C0150/R0130 |
Risicomarge — Totaal (levensverzekering behalve ziekteverzekering, met inbegrip van aan beleggingen gekoppelde overeenkomsten) |
Totaalbedrag van de overgangsaftrek voor technische voorzieningen toegerekend aan de risicomarge, voor levensverzekering behalve ziekteverzekering, met inbegrip van aan beleggingen gekoppelde overeenkomsten. Deze waarde wordt als negatieve waarde openbaargemaakt. |
|
C0210/R0130 |
Risicomarge — Totaal (ziekteverzekering analoog aan levensverzekering) |
Totaalbedrag van de overgangsaftrek voor technische voorzieningen toegerekend aan de risicomarge, voor ziekteverzekering analoog aan levensverzekering. Deze waarde wordt als negatieve waarde openbaargemaakt. |
|
Technische voorzieningen — Totaal |
||
|
C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0200 |
Technische voorzieningen — Totaal |
Totaalbedrag van de technische voorzieningen per branche, zoals gedefinieerd in bijlage I bij Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35, met inbegrip van technische voorzieningen als geheel berekend en na de overgangsaftrek voor technische voorzieningen. |
|
C0150/R0200 |
Technische voorzieningen — Totaal — Totaal (levensverzekering behalve ziekteverzekering, met inbegrip van aan beleggingen gekoppelde overeenkomsten) |
Totaalbedrag van de technische voorzieningen voor levensverzekering behalve ziekteverzekering, met inbegrip van aan beleggingen gekoppelde overeenkomsten, inclusief technische voorzieningen als geheel berekend en na de overgangsaftrek voor technische voorzieningen. |
|
C0210/R0200 |
Technische voorzieningen — Totaal — Totaal (ziekteverzekering analoog aan levensverzekering) |
Totaalbedrag van de technische voorzieningen voor ziekteverzekering analoog aan levensverzekering, met inbegrip van technische voorzieningen als geheel berekend en na de overgangsaftrek voor technische voorzieningen. |
S.17.01 — Technische voorzieningen schadeverzekeringsbedrijf
Algemene opmerkingen:
Deze afdeling houdt verband met de jaarlijkse openbaarmaking van informatie voor individuele entiteiten.
Ondernemingen mogen gebruikmaken van passende benaderingen voor de berekening van de technische voorzieningen, zoals bedoeld in artikel 21 van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35. Daarnaast mag artikel 59 van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35 worden toegepast bij het berekenen van de risicomarge gedurende het boekjaar.
Verzekeringsbranche voor schadeverzekeringsverplichtingen: De branches als bedoeld in artikel 80 van Richtlijn 2009/138/EG, zoals gedefinieerd in bijlage I bij Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35 met betrekking tot directe verzekeringen/geaccepteerde proportionele herverzekeringen en geaccepteerde niet-proportionele herverzekeringen. De segmentatie moet de aard van de aan de overeenkomst ten grondslag liggende risico's weerspiegelen (economische realiteit) en niet de juridische vorm van de overeenkomst (vorm).
Niet analoog aan levensverzekeringen gesloten directe verzekeringen in het ziekteverzekeringsbedrijf worden gesegmenteerd in schadeverzekeringsbranches, zoals omschreven in bijlage I bij Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35, 1 tot en met 3.
Geaccepteerde proportionele herverzekeringen worden tezamen met de directe verzekeringen in aanmerking genomen in C0020 tot en met C0130.
De tussen R0010 en R0280 openbaar te maken informatie betreft de situatie na de volatiliteitsaanpassing, de matchingopslag en de overgangsmaatregel voor de relevante risicovrije rentetermijnstructuur, indien van toepassing, maar zonder inachtneming van de overgangsaftrek voor technische voorzieningen. Het bedrag van de overgangsaftrek voor technische voorzieningen wordt afzonderlijk opgevraagd in de rijen tussen R0290 en R0310.
|
|
ITEM |
INSTRUCTIES |
|
Technische voorzieningen als geheel berekend |
||
|
C0020 tot en met C0170/R0010 |
Technische voorzieningen als geheel berekend |
Het bedrag van de technische voorzieningen als geheel berekend per branche, zoals gedefinieerd in bijlage I bij Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35, met betrekking tot het directe verzekeringsbedrijf en geaccepteerde verzekeringsovereenkomsten. Dit bedrag is inclusief eventuele bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten/SPV's en finite herverzekeringen in deze branche kunnen worden verhaald. |
|
C0180/R0010 |
Technische voorzieningen als geheel berekend — Totaal schadeverzekeringsverplichtingen |
Totaalbedrag van technische voorzieningen als geheel berekend met betrekking tot het directe verzekeringsbedrijf en geaccepteerde verzekeringsovereenkomsten. Dit bedrag is inclusief eventuele bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten/SPV's en finite herverzekeringen in deze branche kunnen worden verhaald. |
|
C0020 tot en met C0170/R0050 |
Totaal van de bedragen die op herverzekering/SPV en finite herverzekering kunnen worden verhaald na correctie voor verwachte verliezen als gevolg van wanbetaling in verband met de technische voorzieningen als geheel |
Het bedrag dat op herverzekering/SPV's en finite herverzekering kan worden verhaald na correctie voor verwachte verliezen als gevolg van wanbetaling in verband met de technische voorzieningen als geheel berekend, per branche, zoals gedefinieerd in bijlage I bij Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35. |
|
C0180/R0050 |
Totaal van de bedragen die op herverzekering/SPV en finite herverzekering kunnen worden verhaald na correctie voor verwachte verliezen als gevolg van wanbetaling in verband met de technische voorzieningen als geheel |
Het totale bedrag, voor alle branches, dat op herverzekering/SPV's en finite herverzekering kan worden verhaald na correctie voor verwachte verliezen als gevolg van wanbetaling in verband met de technische voorzieningen als geheel berekend, per branche, zoals gedefinieerd in bijlage I bij Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35. |
|
Technische voorzieningen berekend als som van beste schatting en risicomarge — Beste schatting |
||
|
C0020 tot en met C0170/R0060 |
Beste schatting van premievoorzieningen, bruto, totaal |
Bedrag van de beste schatting van premievoorzieningen, inclusief de bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten, special purpose vehicles en finite herverzekeringen kunnen worden verhaald, per branche met betrekking tot het directe verzekeringsbedrijf en geaccepteerde verzekeringsovereenkomsten. |
|
C0180/R0060 |
Totaal schadeverzekeringsverplichtingen, beste schatting van premievoorzieningen, bruto, totaal |
Totaalbedrag van de beste schatting van premievoorzieningen, inclusief de bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten, special purpose vehicles en finite herverzekeringen kunnen worden verhaald met betrekking tot het directe verzekeringsbedrijf en geaccepteerde verzekeringsovereenkomsten. |
|
C0020 tot en met C0170/R0140 |
Beste schatting van premievoorzieningen, totaal van de bedragen die op herverzekering/SPV en finite herverzekering kunnen worden verhaald na correctie voor verwachte verliezen als gevolg van wanbetaling — Directe verzekering en geaccepteerde herverzekeringen |
Bedrag dat op herverzekeringsovereenkomsten/SPV's en finite herverzekeringen kan worden verhaald na correctie voor verwachte verliezen als gevolg van wanbetaling, per branche met betrekking tot directe verzekeringen en geaccepteerde herverzekeringsovereenkomsten |
|
C0180/R0140 |
Totaal schadeverzekeringsverplichtingen, beste schatting van premievoorzieningen, bedragen die op herverzekering/SPV en finite herverzekering kunnen worden verhaald na correctie voor verwachte verliezen als gevolg van wanbetaling |
Totaal van de bedragen die op herverzekering/SPV's en finite herverzekeringen kunnen worden verhaald na correctie voor verwachte verliezen als gevolg van wanbetaling, met betrekking tot de beste schatting van premievoorzieningen. |
|
C0020 tot en met C0170/R0150 |
Netto beste schatting van premievoorzieningen — Directe verzekering en geaccepteerde herverzekeringen |
Bedrag van de netto beste schatting van premievoorzieningen, per branche. |
|
C0180/R0150 |
Totaal schadeverzekeringsverplichtingen, netto beste schatting van premievoorzieningen |
Totaalbedrag van de netto beste schatting van premievoorzieningen. |
|
C0020 tot en met C0170/R0160 |
Beste schatting van voorzieningen voor te betalen schaden, bruto, totaal |
Bedrag van de beste schatting van premievoorzieningen, inclusief de bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten, special purpose vehicles en finite herverzekeringen kunnen worden verhaald, per branche met betrekking tot directe verzekeringen en geaccepteerde verzekeringsovereenkomsten. |
|
C0180/R0160 |
Totaal schadeverzekeringsverplichtingen, beste schatting van voorzieningen voor te betalen schaden, bruto, totaal |
Totaalbedrag van de beste schatting van voorzieningen voor te betalen schaden, inclusief de bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten, special purpose vehicles en finite herverzekeringen kunnen worden verhaald. |
|
C0020 tot en met C0170/R0240 |
Beste schatting van voorzieningen voor te betalen schaden, totaal van bedragen die op herverzekering/SPV en finite herverzekering kunnen worden verhaald na correctie voor verwachte verliezen als gevolg van wanbetaling — Directe verzekering en geaccepteerde herverzekeringen |
Bedrag dat op herverzekeringsovereenkomsten/SPV's en finite herverzekeringen kan worden verhaald na correctie voor verwachte verliezen als gevolg van wanbetaling, per branche, met betrekking tot directe verzekeringen en geaccepteerde herverzekeringsovereenkomsten. |
|
C0180/R0240 |
Totaal schadeverzekeringsverplichtingen, beste schatting van voorzieningen voor te betalen schaden, bedragen die op herverzekering/SPV en finite herverzekering kunnen worden verhaald na correctie voor verwachte verliezen als gevolg van wanbetaling |
Totaal van de bedragen die op herverzekering/SPV's en finite herverzekeringen kunnen worden verhaald na correctie voor verwachte verliezen als gevolg van wanbetaling, met betrekking tot de beste schatting van voorzieningen voor te betalen schaden. |
|
C0020 tot en met C0170/R0250 |
Netto beste schatting van voorzieningen voor te betalen schaden — Directe verzekering en geaccepteerde herverzekeringen |
Bedrag van de netto beste schatting van voorzieningen voor te betalen schaden, per branche met betrekking tot directe verzekeringen en geaccepteerde herverzekeringsovereenkomsten. |
|
C0180/R0250 |
Totaal schadeverzekeringsverplichtingen, netto beste schatting van voorzieningen voor te betalen schaden |
Totaalbedrag van de netto beste schatting van voorzieningen voor te betalen schaden. |
|
C0020 tot en met C0170/R0260 |
Totaal beste schatting, bruto — Directe verzekering en geaccepteerde herverzekeringen |
Bedrag van de totale bruto beste schatting, per branche met betrekking tot directe verzekeringen en geaccepteerde herverzekeringsovereenkomsten. |
|
C0180/R0260 |
Totaal schadeverzekeringsverplichtingen, totale beste schatting, bruto |
Totaalbedrag van de bruto beste schatting (som van de premievoorzieningen en de voorzieningen voor te betalen schaden). |
|
C0020 tot en met C0170/R0270 |
Totaal beste schatting, netto — Directe verzekering en geaccepteerde herverzekeringen |
Bedrag van de totale netto beste schatting, per branche, met betrekking tot directe verzekeringen en geaccepteerde herverzekeringsovereenkomsten. |
|
C0180/R0270 |
Totaal schadeverzekeringsverplichtingen, totaal beste schatting, netto |
Totaalbedrag van de netto beste schatting (som van de premievoorzieningen en de voorzieningen voor te betalen schaden). |
|
C0020 tot en met C0170/R0280 |
Technische voorzieningen berekend als som van beste schatting en risicomarge — Risicomarge |
Bedrag van de risicomarge, zoals vereist bij Richtlijn 2009/138/EG (artikel 77, lid 3). De risicomarge wordt berekend over de gehele portefeuille van verzekerings- en herverzekeringsverplichtingen en vervolgens toegerekend aan elke afzonderlijke branche, met betrekking tot directe verzekeringen en geaccepteerde herverzekeringsovereenkomsten. |
|
C0180/R0280 |
Totaal schadeverzekeringsverplichtingen, totale risicomarge |
Totaalbedrag van de risicomarge, zoals vereist bij Richtlijn 2009/138/EG (artikel 77, lid 3). |
|
Bedrag van de overgangsmaatregel voor technische voorzieningen |
||
|
C0020 tot en met C0170/R0290 |
Bedrag van de overgangsmaatregel voor technische voorzieningen — Technische voorzieningen als geheel berekend |
Het bedrag van de overgangsaftrek voor technische voorzieningen toegerekend aan de technische voorzieningen als geheel berekend per branche, zoals gedefinieerd in bijlage I bij Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35. Deze waarde wordt als negatieve waarde openbaargemaakt. |
|
C0180/R0290 |
Bedrag van de overgangsmaatregel voor technische voorzieningen — Technische voorzieningen als geheel berekend |
Het totale bedrag, voor alle branches, van de overgangsaftrek voor technische voorzieningen toegerekend aan de technische voorzieningen als geheel berekend per branche, zoals gedefinieerd in bijlage I bij Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35. Deze waarde wordt als negatieve waarde openbaargemaakt. |
|
C0020 tot en met C0170/R0300 |
Bedrag van de overgangsmaatregel voor technische voorzieningen — Beste schatting |
Het bedrag van de overgangsaftrek voor technische voorzieningen toegerekend aan de beste schatting, per branche, zoals gedefinieerd in bijlage I bij Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35. Deze waarde wordt als negatieve waarde openbaargemaakt. |
|
C0180/R0300 |
Bedrag van de overgangsmaatregel voor technische voorzieningen — Beste schatting |
Het totale bedrag, voor alle branches, van de overgangsaftrek voor technische voorzieningen toegerekend aan de beste schatting, per branche, zoals gedefinieerd in bijlage I bij Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35. Deze waarde wordt als negatieve waarde openbaargemaakt. |
|
C0020 tot en met C0170/R0310 |
Bedrag van de overgangsmaatregel voor technische voorzieningen — Risicomarge |
Het bedrag van de overgangsaftrek voor technische voorzieningen toegerekend aan de risicomarge, per branche, zoals gedefinieerd in bijlage I bij Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35. Deze waarde wordt als negatieve waarde openbaargemaakt. |
|
C0180/R0310 |
Bedrag van de overgangsmaatregel voor technische voorzieningen — Risicomarge |
Het totale bedrag, voor alle branches, van de overgangsaftrek voor technische voorzieningen toegerekend aan de risicomarge, per branche, zoals gedefinieerd in bijlage I bij Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35. Deze waarde wordt als negatieve waarde openbaargemaakt. |
|
Technische voorzieningen — Totaal |
||
|
C0020 tot en met C0170/R0320 |
Technische voorzieningen, totaal — Directe verzekering en geaccepteerde herverzekeringen |
Totaalbedrag van de bruto technische voorzieningen per branche met betrekking tot directe verzekeringen en geaccepteerde herverzekeringsovereenkomsten, met inbegrip van technische voorzieningen als geheel berekend en na de overgangsaftrek voor technische voorzieningen. |
|
C0180/R0320 |
Totaal schadeverzekeringsverplichtingen, technische voorzieningen — Totaal |
Totaalbedrag van de bruto technische voorzieningen met betrekking tot directe verzekeringen en geaccepteerde herverzekeringsovereenkomsten, met inbegrip van technische voorzieningen als geheel berekend en na de overgangsaftrek voor technische voorzieningen. |
|
C0020 tot en met C0170/R0330 |
Technische voorzieningen, totaal — Bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten/SPV en finite herverzekering kunnen worden verhaald na correctie voor verwachte verliezen als gevolg van wanbetaling — Directe verzekering en geaccepteerde herverzekeringen |
Totaalbedrag dat op herverzekeringsovereenkomsten/SPV's en finite herverzekeringen kan worden verhaald na correctie voor verwachte verliezen als gevolg van wanbetaling, per branche met betrekking tot directe verzekeringen en geaccepteerde herverzekeringsovereenkomsten |
|
C0180/R0330 |
Totaal schadeverzekeringsverplichtingen, bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten/SPV en finite herverzekering kunnen worden verhaald na correctie voor verwachte verliezen als gevolg van wanbetaling — Directe verzekering en geaccepteerde herverzekeringen |
Totaalbedrag dat op herverzekeringsovereenkomsten/SPV's en finite herverzekeringen kan worden verhaald na correctie voor verwachte verliezen als gevolg van wanbetaling met betrekking tot directe verzekeringen en geaccepteerde herverzekeringsovereenkomsten. |
|
C0020 tot en met C0170/R0340 |
Technische voorzieningen, totaal — Technische voorzieningen minus bedragen die op herverzekering/SPV en finite herverzekering kunnen worden verhaald — Directe verzekering en geaccepteerde herverzekeringen |
Totaalbedrag van de netto technische voorzieningen per branche met betrekking tot directe verzekeringen en geaccepteerde herverzekeringsovereenkomsten, met inbegrip van technische voorzieningen als geheel berekend en na de overgangsaftrek voor technische voorzieningen. |
|
C0180/R0340 |
Totaal schadeverzekeringsovereenkomsten, technische voorzieningen minus bedragen die op herverzekering/SPV en finite herverzekering kunnen worden verhaald — Directe verzekering en geaccepteerde herverzekeringen |
Totaalbedrag van de netto technische voorzieningen met betrekking tot directe verzekeringen en geaccepteerde herverzekeringsovereenkomsten, met inbegrip van technische voorzieningen als geheel berekend en na de overgangsaftrek voor technische voorzieningen. |
S.19.01. Schaden uit hoofde van schadeverzekering
Deze afdeling houdt verband met de jaarlijkse openbaarmaking van informatie voor individuele entiteiten.
De schadeontwikkelingsdriehoek toont de schatting, door de verzekeraar, van de kosten van schadeclaims (uitgekeerde schaden en voorzieningen voor te betalen schaden op basis van de waarderingsgrondslag van Solvabiliteit II) en hoe die schatting verandert in de tijd.
Ondernemingen zijn verplicht gegevens openbaar te maken per ongevalsjaar of verzekeringsjaar, in overeenstemming met eventuele vereisten van de nationale toezichthouder. Indien de nationale toezichthouder niet heeft aangegeven welke van de twee methodes moet worden gebruikt, dan kan de onderneming kiezen voor hetzij het ongevalsjaar, hetzij het verzekeringsjaar, al naargelang de wijze waarop zij elke branche beheert, mits zij jaar op jaar consequent dezelfde optie kiest.
Deze template wordt openbaargemaakt voor het totaal voor het schadeverzekeringsbedrijf, maar uitgesplitst naar verzekeringsjaar en ongevalsjaar als door de onderneming verschillende grondslagen worden gebruikt.
De standaardduur van de uitloopdriehoek is 10 + 1 jaar, maar het openbaarmakingsvereiste is gebaseerd op de ontwikkeling van schaden bij de onderneming zelf (duurt de schadeafwikkelingscyclus minder dan 10 jaar, dan moet de onderneming in de openbaarmaking uitgaan van de kortere interne ontwikkeltijd).
Historische gegevens vanaf de eerste toepassing van Solvabiliteit II zijn vereist voor uitgekeerde schaden (d.w.z. de volledige set wordt openbaargemaakt), maar niet voor de beste schatting van de voorziening voor te betalen schaden. Voor de samenstelling van de historische gegevens voor uitgekeerde schaden wordt wat betreft de duur van de driehoek dezelfde benadering gevolgd als voor de lopende openbaarmaking (m.a.w. 10 + 1 jaar of, indien korter, de schadeafwikkelingscyclus van de onderneming).
|
|
ITEM |
INSTRUCTIES |
||||
|
Z0020 |
Ongevalsjaar / verzekeringsjaar |
Maak de maatstaf openbaar die de ondernemingen hanteren voor de openbaarmaking van de schadeontwikkeling. Gebruik hiervoor een van de keuzemogelijkheden in de volgende gesloten lijst:
|
||||
|
C0010 tot en met C0110/ R0100 tot en met R0250 |
Bruto uitgekeerde schaden (niet-cumulatief) — Driehoek |
De bruto uitgekeerde schaden, exclusief betalingen uit hoofde van verhaal of subrogatie, exclusief kosten, in een driehoek die de ontwikkeling weergeeft van de bruto reeds uitgekeerde schaden: vermeld voor elk ongeval- of verzekeringsjaar vanaf N-9 (en voorgaande jaren) en alle voorgaande rapportageperioden tot en met N (laatste rapportagejaar) de reeds uitgekeerde betalingen per ontwikkelingsjaar (zijnde de periode tussen het moment van het ongeval/verzekering en het moment van uitkering). De cijfers zijn absolute, niet-cumulatieve en niet-gedisconteerde bedragen. |
||||
|
C0170/ R0100 tot en met R0260 |
Bruto uitgekeerde schaden (niet-cumulatief) — In lopend jaar |
Het totaal van „In lopend jaar” weerspiegelt de laatste diagonaal (alle gegevens met betrekking tot het laatste rapportagejaar) van R0160 tot en met R0250. R0260 is het totaal van R0160 tot en met R0250. |
||||
|
C0180/ R0100 tot en met R0260 |
Bruto uitgekeerde schaden — Som van de jaren (cumulatief) |
Het totaal van „Som van de jaren” bevat de som van alle gegevens in de rijen (de som van alle betalingen met betrekking tot het ongevals-/verzekeringsjaar), inclusief het totaal. |
||||
|
C0200 tot en met C0300/ R0100 tot en met R0250 |
Bruto niet-gedisconteerde beste schatting van voorzieningen voor te betalen schaden — Driehoek |
Driehoeken van de niet-gedisconteerde beste schatting van voorzieningen voor te betalen schaden, inclusief herverzekering voor elk ongevals-/verzekeringsjaar vanaf N-9 (en voorgaande jaren) en alle voorgaande rapportageperioden tot en met N (laatste rapportagejaar). De beste schatting van de voorziening voor te betalen schaden heeft betrekking op schadegebeurtenissen die voor of op de waarderingsdatum hebben plaatsgevonden, ongeacht of de uit deze gebeurtenissen voortvloeiende schaden al dan niet reeds zijn gerapporteerd. De cijfers zijn absolute, niet-cumulatieve en niet-gedisconteerde bedragen. |
||||
|
C0360/ R0100 tot en met R0260 |
Bruto beste schatting van voorzieningen voor te betalen schaden — Einde jaar (gedisconteerde data) |
Het totaal van „Einde jaar” weerspiegelt de laatste diagonaal, maar op gedisconteerde basis (alle gegevens met betrekking tot het laatste rapportagejaar) van R0160 tot en met R0250. R0260 is het totaal van R0160 tot en met R0250. |
S.22.01 — Effect van langetermijngarantiemaatregelen en overgangsmaatregelen
Algemene opmerkingen:
Deze template houdt verband met de jaarlijkse openbaarmaking van informatie voor individuele entiteiten.
Deze template is van toepassing als ten minste één langetermijngarantiemaatregel of overgangsmaatregel door de onderneming wordt gebruikt.
Deze template dient het effect op de financiële posities te laten zien wanneer er geen overgangsmaatregel wordt gebruikt en elke langetermijngarantiemaatregel op nul is gesteld. Daartoe dient een stapsgewijze benadering te worden gevolgd waarbij alle overgangs- en langetermijngarantiemaatregelen één voor één worden gerapporteerd, zonder na elke stap het effect van de resterende maatregelen opnieuw te berekenen.
De effecten moeten als positief worden bekendgemaakt als het bedrag van het gerapporteerde item er hoger door wordt, en negatief als het bedrag van het item er lager door wordt (rapporteer bv. positieve waarden als het bedrag van het kapitaalvereiste toeneemt of als het bedrag van het eigen vermogen toeneemt).
|
|
ITEM |
INSTRUCTIES |
|
C0010/R0010 |
Bedrag met langetermijngarantiemaatregelen en overgangsmaatregelen — Technische voorzieningen |
Totaalbedrag van de technische voorzieningen, met inbegrip van langetermijngarantie- en overgangsmaatregelen. |
|
C0030/R0010 |
Effect van overgangsmaatregel voor technische voorzieningen — Technische voorzieningen |
Bedrag van de correctie van de technische voorzieningen als gevolg van de toepassing van de overgangsaftrek voor technische voorzieningen. Dit is het verschil tussen de technische voorzieningen, zonder overgangsaftrek voor technische voorzieningen en de technische voorzieningen met langetermijngarantie- en overgangsmaatregelen. |
|
C0050/R0010 |
Effect van overgangsmaatregel voor de rentevoet — Technische voorzieningen |
Bedrag van de correctie van de technische voorzieningen als gevolg van de toepassing van de overgangsmaatregel voor de relevante risicovrije rentetermijnstructuur. Dit is het verschil tussen de technische voorzieningen, zonder overgangsmaatregel voor de relevante risicovrije rentetermijnstructuur en de technische voorzieningen met langetermijngarantie- en overgangsmaatregelen. |
|
C0070/R0010 |
Effect van een volatiliteitsaanpassing gelijk aan nul — Technische voorzieningen |
Bedrag van de correctie van de technische voorzieningen als gevolg van de toepassing van de volatiliteitsaanpassing. Weerspiegelt het effect wanneer de volatiliteitsaanpassing op nul wordt gesteld. Dit is het verschil tussen de technische voorzieningen zonder volatiliteitsaanpassing en zonder andere overgangsmaatregelen en het maximum tussen de technische voorzieningen met langetermijngarantie- en overgangsmaatregelen, technische voorzieningen zonder de overgangsaftrek voor technische voorzieningen en technische voorzieningen zonder overgangscorrectie van de desbetreffende risicovrije rentetermijnstructuur. |
|
C0090/R0010 |
Effect van een matchingopslag gelijk aan nul — Technische voorzieningen |
Bedrag van de correctie van de technische voorzieningen als gevolg van de toepassing van de matchingopslag. Weerspiegelt het effect wanneer de volatiliteitsaanpassing en matchingopslag op nul worden gesteld. Dit is het verschil tussen de technische voorzieningen zonder volatiliteitsaanpassing en zonder alle andere overgangsmaatregelen en het maximum tussen de technische voorzieningen met langetermijngarantie- en overgangsmaatregelen, technische voorzieningen zonder de overgangsaftrek voor technische voorzieningen, technische voorzieningen zonder overgangscorrectie van de desbetreffende risicovrije rentetermijnstructuur en technische voorzieningen zonder volatiliteitsaanpassing en zonder andere overgangsmaatregelen. |
|
C0010/R0020 |
Bedrag met langetermijngarantiemaatregelen en overgangsmaatregelen — Kernvermogen |
Totaalbedrag van het kernvermogen berekend met inachtneming van de technische voorzieningen, met inbegrip van de correcties als gevolg van de langetermijngarantie- en overgangsmaatregelen. |
|
C0030/R0020 |
Effect van overgangsmaatregel voor technische voorzieningen — Kernvermogen |
Bedrag van de correctie van het kernvermogen als gevolg van de toepassing van de overgangsaftrek voor technische voorzieningen. Dit is het verschil tussen het kernvermogen berekend met inachtneming van de technische voorzieningen, zonder overgangsaftrek voor technische voorzieningen en met inachtneming van de technische voorzieningen met langetermijngarantie- en overgangsmaatregelen. |
|
C0050/R0020 |
Effect van overgangsmaatregel voor de rentevoet — Kernvermogen |
Bedrag van de correctie van het kernvermogen als gevolg van de toepassing van de overgangsmaatregel voor de relevante risicovrije rentetermijnstructuur. Dit is het verschil tussen het kernvermogen berekend met inachtneming van de technische voorzieningen, zonder overgangsmaatregel voor de relevante risicovrije rentetermijnstructuur en met inachtneming van de technische voorzieningen met langetermijngarantie- en overgangsmaatregelen. |
|
C0070/R0020 |
Effect van een volatiliteitsaanpassing gelijk aan nul — Kernvermogen |
Bedrag van de correctie van het kernvermogen als gevolg van de toepassing van de volatiliteitsaanpassing. Weerspiegelt het effect wanneer de volatiliteitsaanpassing op nul wordt gesteld. Dit is het verschil tussen het kernvermogen met inachtneming van de technische voorzieningen en zonder andere overgangsmaatregelen en het maximum tussen het kernvermogen met inachtneming van de technische voorzieningen met langetermijngarantie- en overgangsmaatregelen, technische voorzieningen zonder de overgangsaftrek voor technische voorzieningen en technische voorzieningen zonder overgangscorrectie van de desbetreffende risicovrije rentetermijnstructuur. |
|
C0090/R0020 |
Effect van een matchingopslag gelijk aan nul — Kernvermogen |
Bedrag van de correctie van het kernvermogen als gevolg van de toepassing van de matchingopslag. Weerspiegelt het effect wanneer de volatiliteitsaanpassing en matchingopslag op nul worden gesteld. Dit is het verschil tussen het kernvermogen met inachtneming van de technische voorzieningen zonder matchingopslag en zonder alle andere overgangsmaatregelen en het maximum tussen het kernvermogen met inachtneming van de technische voorzieningen met langetermijngarantie- en overgangsmaatregelen, technische voorzieningen zonder de overgangsaftrek voor technische voorzieningen, technische voorzieningen zonder overgangscorrectie van de desbetreffende risicovrije rentetermijnstructuur en technische voorzieningen zonder volatiliteitsaanpassing en zonder andere overgangsmaatregelen. |
|
C0010/R0050 |
Bedrag met langetermijngarantie- en overgangsmaatregelen — In aanmerking komend eigen vermogen voor het solvabiliteitskapitaalvereiste |
Totaalbedrag van in aanmerking komend eigen vermogen voor het solvabiliteitskapitaalvereiste berekend met inachtneming van de technische voorzieningen, met inbegrip van de correcties als gevolg van de langetermijngarantie- en overgangsmaatregelen. |
|
C0030/R0050 |
Effect van overgangsmaatregel op technische voorzieningen — In aanmerking komend eigen vermogen voor het solvabiliteitskapitaalvereiste |
Bedrag van de correctie van in aanmerking komend eigen vermogen voor het solvabiliteitskapitaalvereiste als gevolg van de toepassing van de overgangsaftrek op technische voorzieningen. Dit is het verschil tussen het in aanmerking komend eigen vermogen voor het solvabiliteitskapitaalvereiste berekend met inachtneming van de technische voorzieningen zonder de overgangsaftrek voor technische voorzieningen, en met inachtneming van de technische voorzieningen met langetermijngarantie- en overgangsmaatregelen. |
|
C0050/R0050 |
Effect van overgangsmaatregel op de rentevoet — In aanmerking komend eigen vermogen voor het solvabiliteitskapitaalvereiste |
Bedrag van de correctie van het in aanmerking komend eigen vermogen voor het solvabiliteitskapitaalvereiste als gevolg van de toepassing van de overgangscorrectie van de relevante risicovrije rentetermijnstructuur. Dit is het verschil tussen het in aanmerking komend eigen vermogen voor het solvabiliteitskapitaalvereiste berekend met inachtneming van de technische voorzieningen zonder overgangscorrectie van de relevante risicovrije rentetermijnstructuur en met inachtneming van de technische voorzieningen met langetermijngarantie- en overgangsmaatregelen. |
|
C0070/R0050 |
Effect wanneer volatiliteitsaanpassing op nul wordt gesteld — In aanmerking komend eigen vermogen voor het solvabiliteitskapitaalvereiste |
Bedrag van de correctie van in aanmerking komend eigen vermogen voor het solvabiliteitskapitaalvereiste als gevolg van de toepassing van de volatiliteitsaanpassing. Weerspiegelt het effect wanneer de volatiliteitsaanpassing op nul wordt gesteld. Dit is het verschil tussen het in aanmerking komend eigen vermogen voor het solvabiliteitskapitaalvereiste met inachtneming van de technische voorzieningen zonder volatiliteitsaanpassing en zonder andere overgangsmaatregelen en het maximum tussen het in aanmerking komend eigen vermogen voor het solvabiliteitskapitaalvereiste met inachtneming van de technische voorzieningen met langetermijngarantie- en overgangsmaatregelen, technische voorzieningen zonder de overgangsaftrek voor technische voorzieningen en technische voorzieningen zonder overgangscorrectie van de desbetreffende risicovrije rentetermijnstructuur. |
|
C0090/R0050 |
Effect wanneer matchingopslag op nul wordt gesteld — In aanmerking komend eigen vermogen voor het solvabiliteitskapitaalvereiste |
Bedrag van de correctie van in aanmerking komend eigen vermogen voor het solvabiliteitskapitaalvereiste als gevolg van de toepassing van de matchingopslag. Weerspiegelt het effect wanneer de volatiliteitsaanpassing en matchingopslag op nul worden gesteld. Dit is het verschil tussen het in aanmerking komend eigen vermogen voor het solvabiliteitskapitaalvereiste met inachtneming van de technische voorzieningen zonder matchingopslag en zonder alle andere overgangsmaatregelen en het maximum tussen het in aanmerking komend eigen vermogen voor het solvabiliteitskapitaalvereiste met inachtneming van de technische voorzieningen met langetermijngarantie- en overgangsmaatregelen, technische voorzieningen zonder de overgangsaftrek voor technische voorzieningen, technische voorzieningen zonder overgangscorrectie van de desbetreffende risicovrije rentetermijnstructuur en technische voorzieningen zonder volatiliteitsaanpassing en zonder andere overgangsmaatregelen. |
|
C0010/R0090 |
Bedrag met langetermijngarantie- en overgangsmaatregelen — Solvabiliteitskapitaalvereiste |
Totaalbedrag van het solvabiliteitskapitaalvereiste berekend met inachtneming van de technische voorzieningen, met inbegrip van de correcties als gevolg van de langetermijngarantie- en overgangsmaatregelen. |
|
C0030/R0090 |
Effect van overgangsmaatregel op technische voorzieningen — Solvabiliteitskapitaalvereiste |
Bedrag van de correctie van het solvabiliteitskapitaalvereiste als gevolg van de toepassing van de overgangsaftrek op technische voorzieningen. Dit is het verschil tussen het solvabiliteitskapitaalvereiste berekend met inachtneming van de technische voorzieningen zonder de overgangsaftrek voor technische voorzieningen en met inachtneming van de technische voorzieningen met langetermijngarantie- en overgangsmaatregelen. |
|
C0050/R0090 |
Effect van overgangsmaatregel op de rentevoet — Solvabiliteitskapitaalvereiste |
Bedrag van de correctie van het solvabiliteitskapitaalvereiste in verband met de toepassing van de overgangscorrectie van de relevante risicovrije rentetermijnstructuur. Dit is het verschil tussen het solvabiliteitskapitaalvereiste berekend met inachtneming van de technische voorzieningen zonder overgangscorrectie van de relevante risicovrije rentetermijnstructuur en met inachtneming van de technische voorzieningen met langetermijngarantie- en overgangsmaatregelen. |
|
C0070/R0090 |
Effect wanneer volatiliteitsaanpassing op nul wordt gesteld — Solvabiliteitskapitaalvereiste |
Bedrag van de correctie van het solvabiliteitskapitaalvereiste als gevolg van de toepassing van de volatiliteitsaanpassing. Weerspiegelt het effect wanneer de volatiliteitsaanpassing op nul wordt gesteld. Dit is het verschil tussen het solvabiliteitskapitaalvereiste met inachtneming van de technische voorzieningen zonder volatiliteitsaanpassing en zonder andere overgangsmaatregelen en het maximum tussen het solvabiliteitskapitaalvereiste met inachtneming van de technische voorzieningen met langetermijngarantie- en overgangsmaatregelen, technische voorzieningen zonder de overgangsaftrek voor technische voorzieningen en technische voorzieningen zonder overgangscorrectie van de desbetreffende risicovrije rentetermijnstructuur. |
|
C0090/R0090 |
Effect wanneer matchingopslag op nul wordt gesteld — Solvabiliteitskapitaalvereiste |
Bedrag van de correctie van het solvabiliteitskapitaalvereiste als gevolg van de toepassing van de matchingopslag. Weerspiegelt het effect wanneer de volatiliteitsaanpassing en matchingopslag op nul worden gesteld. Dit is het verschil tussen het solvabiliteitskapitaalvereiste berekend met inachtneming van de technische voorzieningen zonder matchingopslag en zonder alle andere overgangsmaatregelen en het maximum tussen het solvabiliteitskapitaalvereiste berekend met inachtneming van de technische voorzieningen met langetermijngarantie- en overgangsmaatregelen, technische voorzieningen zonder de overgangsaftrek voor technische voorzieningen, technische voorzieningen zonder overgangscorrectie van de desbetreffende risicovrije rentetermijnstructuur en technische voorzieningen zonder volatiliteitsaanpassing en zonder andere overgangsmaatregelen. |
|
C0010/R0100 |
Bedrag met langetermijngarantiemaatregelen en overgangsmaatregelen — In aanmerking komend eigen vermogen voor het minimumkapitaalvereiste |
Totaalbedrag van het in aanmerking komend eigen vermogen voor het minimumkapitaalvereiste berekend met inachtneming van de technische voorzieningen, met inbegrip van de correcties als gevolg van de langetermijngarantie- en overgangsmaatregelen. |
|
C0030/R0100 |
Effect van overgangsmaatregel voor technische voorzieningen — In aanmerking komend eigen vermogen voor het minimumkapitaalvereiste |
Bedrag van de correctie van in aanmerking komend eigen vermogen voor het minimumkapitaalvereiste als gevolg van de toepassing van de overgangsaftrek op technische voorzieningen. Dit is het verschil tussen het in aanmerking komend eigen vermogen voor het minimumkapitaalvereiste berekend met inachtneming van de technische voorzieningen zonder de overgangsaftrek voor technische voorzieningen, en met inachtneming van de technische voorzieningen met langetermijngarantie- en overgangsmaatregelen. |
|
C0050/R0100 |
Effect van overgangsmaatregel voor de rentevoet — In aanmerking komend eigen vermogen voor het minimumkapitaalvereiste |
Bedrag van de correctie van het in aanmerking komend eigen vermogen voor het minimumkapitaalvereiste als gevolg van de toepassing van de overgangscorrectie van de relevante risicovrije rentetermijnstructuur. Dit is het verschil tussen het in aanmerking komend eigen vermogen voor het minimumkapitaalvereiste berekend met inachtneming van de technische voorzieningen zonder overgangscorrectie van de relevante risicovrije rentetermijnstructuur en met inachtneming van de technische voorzieningen met langetermijngarantie- en overgangsmaatregelen. |
|
C0070/R0100 |
Effect van een volatiliteitsaanpassing gelijk aan nul — In aanmerking komend eigen vermogen voor het minimumkapitaalvereiste |
Bedrag van de correctie van het in aanmerking komend eigen vermogen voor het minimumkapitaalvereiste als gevolg van de toepassing van de volatiliteitsaanpassing. Weerspiegelt het effect wanneer de volatiliteitsaanpassing op nul wordt gesteld. Dit is het verschil tussen het in aanmerking komend eigen vermogen voor het minimumkapitaalvereiste met inachtneming van de technische voorzieningen zonder volatiliteitsaanpassing en zonder andere overgangsmaatregelen en het maximum tussen het in aanmerking komend eigen vermogen voor het minimumkapitaalvereiste met inachtneming van de technische voorzieningen met langetermijngarantie- en overgangsmaatregelen, technische voorzieningen zonder de overgangsaftrek voor technische voorzieningen en technische voorzieningen zonder overgangscorrectie van de desbetreffende risicovrije rentetermijnstructuur. |
|
C0090/R0100 |
Effect van een matchingopslag gelijk aan nul — In aanmerking komend eigen vermogen voor het minimumkapitaalvereiste |
Bedrag van de correctie van het in aanmerking komend eigen vermogen voor het minimumkapitaalvereiste als gevolg van de toepassing van de matchingopslag. Weerspiegelt het effect wanneer de volatiliteitsaanpassing en matchingopslag op nul worden gesteld. Dit is het verschil tussen het in aanmerking komend eigen vermogen voor het minimumkapitaalvereiste met inachtneming van de technische voorzieningen zonder matchingopslag en zonder alle andere overgangsmaatregelen en het maximum tussen het in aanmerking komend eigen vermogen voor het minimumkapitaalvereiste met inachtneming van de technische voorzieningen met langetermijngarantie- en overgangsmaatregelen, technische voorzieningen zonder de overgangsaftrek voor technische voorzieningen, technische voorzieningen zonder overgangscorrectie van de desbetreffende risicovrije rentetermijnstructuur en technische voorzieningen zonder volatiliteitsaanpassing en zonder andere overgangsmaatregelen. |
|
C0010/R0110 |
Bedrag met langetermijngarantiemaatregelen en overgangsmaatregelen — Minimumkapitaalvereiste |
Totaalbedrag van het minimumkapitaalvereiste berekend met inachtneming van de technische voorzieningen, met inbegrip van de correcties als gevolg van de langetermijngarantie- en overgangsmaatregelen. |
|
C0030/R0110 |
Effect van overgangsmaatregel voor technische voorzieningen — Minimumkapitaalvereiste |
Bedrag van de correctie van het minimumkapitaalvereiste als gevolg van de toepassing van de overgangsaftrek op technische voorzieningen. Dit is het verschil tussen het minimumkapitaalvereiste berekend met inachtneming van de technische voorzieningen zonder de overgangsaftrek voor technische voorzieningen en met inachtneming van de technische voorzieningen met langetermijngarantie- en overgangsmaatregelen. |
|
C0050/R0110 |
Effect van de overgangsmaatregel voor de rentevoet — Minimumkapitaalvereiste |
Bedrag van de correctie van het minimumkapitaalvereiste in verband met de toepassing van de overgangscorrectie van de relevante risicovrije rentetermijnstructuur. Dit is het verschil tussen het minimumkapitaalvereiste berekend met inachtneming van de technische voorzieningen zonder overgangscorrectie van de relevante risicovrije rentetermijnstructuur en met inachtneming van de technische voorzieningen met langetermijngarantie- en overgangsmaatregelen. |
|
C0070/R0110 |
Effect van een volatiliteitsaanpassing gelijk aan nul — Minimumkapitaalvereiste |
Bedrag van de correctie van het minimumkapitaalvereiste als gevolg van de toepassing van de volatiliteitsaanpassing. Weerspiegelt het effect wanneer de volatiliteitsaanpassing op nul wordt gesteld. Dit is het verschil tussen het minimumkapitaalvereiste met inachtneming van de technische voorzieningen zonder volatiliteitsaanpassing en zonder andere overgangsmaatregelen en het maximum tussen het minimumkapitaalvereiste met inachtneming van de technische voorzieningen met langetermijngarantie- en overgangsmaatregelen, technische voorzieningen zonder de overgangsaftrek voor technische voorzieningen en technische voorzieningen zonder overgangscorrectie van de desbetreffende risicovrije rentetermijnstructuur. |
|
C0090/R0110 |
Effect van een matchingopslag gelijk aan nul — Minimumkapitaalvereiste |
Bedrag van de correctie van het minimumkapitaalvereiste als gevolg van de toepassing van de matchingopslag. Weerspiegelt het effect wanneer de volatiliteitsaanpassing en matchingopslag op nul worden gesteld. Dit is het verschil tussen het minimumkapitaalvereiste berekend met inachtneming van de technische voorzieningen zonder matchingopslag en zonder alle andere overgangsmaatregelen en het maximum tussen het minimumkapitaalvereiste berekend met inachtneming van de technische voorzieningen met langetermijngarantie- en overgangsmaatregelen, technische voorzieningen zonder de overgangsaftrek voor technische voorzieningen, technische voorzieningen zonder overgangscorrectie van de desbetreffende risicovrije rentetermijnstructuur en technische voorzieningen zonder volatiliteitsaanpassing en zonder andere overgangsmaatregelen. |
S.23.01. Eigen vermogen
Algemene opmerkingen:
Deze afdeling houdt verband met de jaarlijkse openbaarmaking van informatie voor individuele entiteiten.
|
|
ITEM |
INSTRUCTIES |
||||
|
Kernvermogen vóór aftrek voor deelnemingen in andere financiële sectoren, zoals voorzien in artikel 68 van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35 |
||||||
|
R0010/C0010 |
Gewoon aandelenkapitaal (inclusief eigen aandelen) — Totaal |
Dit is het totale gewone aandelenkapitaal, zowel rechtstreeks als middellijk gehouden (vóór aftrek van eigen aandelen). Dit is het totale gewone aandelenkapitaal van de onderneming dat volledig voldoet aan de criteria voor Tier 1- of Tier 2-bestanddelen. Gewoon aandelenkapitaal dat niet volledig voldoet aan de criteria, dient te worden behandeld als preferent aandelenkapitaal en dienovereenkomstig te worden ingedeeld, niettegenstaande de beschrijving of benaming ervan. |
||||
|
R0010/C0020 |
Gewoon aandelenkapitaal (inclusief eigen aandelen) — Tier 1 onbeperkt |
Dit is het bedrag van gestort gewoon aandelenkapitaal dat voldoet aan de criteria voor Tier 1 onbeperkt. |
||||
|
R0010/C0040 |
Gewoon aandelenkapitaal (inclusief eigen aandelen) — Tier 2 |
Dit is het bedrag van opgevraagd gewoon aandelenkapitaal dat voldoet aan de criteria voor Tier 2. |
||||
|
R0030/C0010 |
Agio verbonden aan gewoon aandelenkapitaal — Totaal |
Het totale agio verbonden aan gewoon aandelenkapitaal van de onderneming dat volledig voldoet aan de criteria voor Tier 1- of Tier 2-bestanddelen. |
||||
|
R0030/C0020 |
Agio verbonden aan gewoon aandelenkapitaal — Tier 1 onbeperkt |
Dit is het bedrag van het agio verbonden aan gewoon aandelenkapitaal dat voldoet aan de criteria voor Tier 1 onbeperkt omdat het verbonden is aan gewoon aandelenkapitaal dat wordt behandeld als Tier 1 onbeperkt. |
||||
|
R0030/C0040 |
Agio verbonden aan gewoon aandelenkapitaal — Tier 2 |
Dit is het bedrag van het agio verbonden aan gewoon aandelenkapitaal dat voldoet aan de criteria voor Tier 2 omdat het verbonden is aan gewoon aandelenkapitaal dat wordt behandeld als Tier 2. |
||||
|
R0040/C0010 |
Beginkapitaal, bijdragen van leden of het daaraan gelijk te stellen kernvermogensbestanddeel voor onderlinge waarborgmaatschappijen of onderlinge verzekeringsmaatschappijen — Totaal |
Beginkapitaal, bijdragen van leden of het daaraan gelijk te stellen kernvermogensbestanddeel voor onderlinge waarborgmaatschappijen of onderlinge verzekeringsmaatschappijen die volledig voldoen aan de criteria voor Tier 1- or Tier 2-bestanddelen. |
||||
|
R0040/C0020 |
Beginkapitaal, bijdragen van leden of het daaraan gelijk te stellen kernvermogensbestanddeel voor onderlinge waarborgmaatschappijen of onderlinge verzekeringsmaatschappijen — Tier 1 onbeperkt |
Dit is het bedrag aan beginkapitaal, bijdragen van leden of het daaraan gelijk te stellen kernvermogensbestanddeel voor onderlinge waarborgmaatschappijen of onderlinge verzekeringsmaatschappijen die voldoen aan de criteria voor Tier 1 onbeperkt. |
||||
|
R0040/C0040 |
Beginkapitaal, bijdragen van leden of het daaraan gelijk te stellen kernvermogensbestanddeel voor onderlinge waarborgmaatschappijen of onderlinge verzekeringsmaatschappijen — Tier 2 |
Dit is het bedrag aan beginkapitaal, bijdragen van leden of het daaraan gelijk te stellen kernvermogensbestanddeel voor onderlinge waarborgmaatschappijen of onderlinge verzekeringsmaatschappijen die voldoen aan de criteria voor Tier 2. |
||||
|
R0050/C0010 |
Achtergestelde rekeningen van leden van onderlinge waarborgmaatschappijen — Totaal |
Dit is het totaalbedrag aan achtergestelde rekeningen van leden van onderlinge waarborgmaatschappijen die volledig voldoen aan de criteria voor Tier 1 beperkt, Tier 2 of Tier 3. |
||||
|
R0050/C0030 |
Achtergestelde rekeningen van leden van onderlinge waarborgmaatschappijen — Tier 1 beperkt |
Dit is het bedrag aan achtergestelde rekeningen van leden van onderlinge waarborgmaatschappijen die voldoen aan de criteria voor Tier 1 beperkt. |
||||
|
R0050/C0040 |
Achtergestelde rekeningen van leden van onderlinge waarborgmaatschappijen — Tier 2 |
Dit is het bedrag aan achtergestelde rekeningen van leden van onderlinge waarborgmaatschappijen die voldoen aan de criteria voor Tier 2. |
||||
|
R0050/C0050 |
Achtergestelde rekeningen van leden van onderlinge waarborgmaatschappijen — Tier 3 |
Dit is het bedrag aan achtergestelde rekeningen van leden van onderlinge waarborgmaatschappijen die voldoen aan de criteria voor Tier 3. |
||||
|
R0070/C0010 |
Surplusfondsen — Totaal |
Dit is het totale bedrag van surplusfondsen die vallen onder artikel 91, lid 2, van Richtlijn 2009/138/EG. |
||||
|
R0070/C0020 |
Surplusfondsen — Tier 1 onbeperkt |
Dit zijn de surplusfondsen die vallen onder artikel 91, lid 2, van Richtlijn 2009/138/EG en die voldoen aan de criteria voor bestanddelen van Tier 1 onbeperkt. |
||||
|
R0090/C0010 |
Preferente aandelen — Totaal |
Dit is het totaalbedrag aan door de onderneming uitgegeven preferente aandelen die volledig voldoen aan de criteria voor bestanddelen van Tier 1 beperkt, Tier 2 of Tier 3. |
||||
|
R0090/C0030 |
Preferente aandelen — Tier 1 beperkt |
Dit is het bedrag aan door de onderneming uitgegeven preferente aandelen die voldoen aan de criteria voor Tier 1 beperkt. |
||||
|
R0090/C0040 |
Preferente aandelen — Tier 2 |
Dit is het bedrag aan door de onderneming uitgegeven preferente aandelen die voldoen aan de criteria voor Tier 2. |
||||
|
R0090/C0050 |
Preferente aandelen — Tier 3 |
Dit is het bedrag aan door de onderneming uitgegeven preferente aandelen die voldoen aan de criteria voor Tier 3. |
||||
|
R0110/C0010 |
Agio verbonden aan preferente aandelen — Totaal |
Het totale agio verbonden aan preferent aandelenkapitaal van de onderneming dat volledig voldoet aan de criteria voor bestanddelen van Tier 1 beperkt, Tier 2 of Tier 3. |
||||
|
R0110/C0030 |
Agio verbonden aan preferente aandelen — Tier 1 beperkt |
Dit is het bedrag van het agio verbonden aan preferente aandelen dat voldoet aan de criteria voor bestanddelen van Tier 1 beperkt omdat het verbonden is aan als bestanddelen van Tier 1 beperkt behandelde preferente aandelen. |
||||
|
R0110/C0040 |
Agio verbonden aan preferente aandelen — Tier 2 |
Dit is het bedrag van het agio verbonden aan preferente aandelen dat voldoet aan de criteria voor Tier 2 omdat het verbonden is aan als Tier 2 behandelde preferente aandelen. |
||||
|
R0110/C0050 |
Agio verbonden aan preferente aandelen — Tier 3 |
Dit is het bedrag van het agio verbonden aan preferente aandelen dat voldoet aan de criteria voor Tier 3 omdat het verbonden is aan als Tier 3 behandelde preferente aandelen. |
||||
|
R0130/C0010 |
Reconciliatiereserve — Totaal |
De totale reconciliatiereserve vertegenwoordigt reserves (bv. ingehouden winsten), na correcties (bv. afgezonderde fondsen). De reconciliatiereserve is grotendeels het resultaat van verschillen tussen boekhoudkundige waardering en waardering overeenkomstig artikel 75 van Richtlijn 2009/138/EG. |
||||
|
R0130/C0020 |
Reconciliatiereserve — Tier 1 onbeperkt |
De reconciliatiereserve vertegenwoordigt reserves (bv. ingehouden winsten), na correcties (bv. afgezonderde fondsen). De reconciliatiereserve is grotendeels het resultaat van verschillen tussen boekhoudkundige waardering en waardering overeenkomstig Richtlijn 2009/138/EG. |
||||
|
R0140/C0010 |
Achtergestelde verplichtingen — Totaal |
Dit is het totaalbedrag aan achtergestelde verplichtingen die worden uitgegeven door de onderneming. |
||||
|
R0140/C0030 |
Achtergestelde verplichtingen — Tier 1 beperkt |
Dit is het bedrag aan door de onderneming uitgegeven achtergestelde verplichtingen die voldoen aan de criteria voor bestanddelen van Tier 1 beperkt. |
||||
|
R0140/C0040 |
Achtergestelde verplichtingen — Tier 2 |
Dit is het bedrag aan door de onderneming uitgegeven achtergestelde verplichtingen die voldoen aan de criteria voor bestanddelen van Tier 2 beperkt. |
||||
|
R0140/C0050 |
Achtergestelde verplichtingen — Tier 3 |
Dit is het bedrag aan door de onderneming uitgegeven achtergestelde verplichtingen die voldoen aan de criteria voor bestanddelen van Tier 3 beperkt. |
||||
|
R0160/C0010 |
Een bedrag gelijk aan de waarde van netto uitgestelde belastingvorderingen — Totaal |
Dit is het totale bedrag aan netto uitgestelde belastingvorderingen van de onderneming. |
||||
|
R0160/C0050 |
Een bedrag gelijk aan de waarde van netto uitgestelde belastingvorderingen — Tier 3 |
Dit is het totale bedrag aan netto uitgestelde belastingvorderingen van de onderneming die voldoen aan de criteria voor indeling in Tier 3. |
||||
|
R0180/C0010 |
Overige door de toezichthoudende autoriteit als kernvermogen goedgekeurde eigenvermogensbestanddelen die hierboven niet worden vermeld |
Dit is het totaal van de hierboven niet genoemde kernvermogensbestanddelen die door de toezichthoudende autoriteit zijn goedgekeurd. |
||||
|
R0180/C0020 |
Overige door de toezichthouder als kernvermogen goedgekeurde eigenvermogensbestanddelen die hierboven niet worden vermeld — Tier 1 onbeperkt |
Dit is het bedrag van de hierboven niet genoemde kernvermogensbestanddelen die voldoen aan de criteria voor Tier 1 onbeperkt en door de toezichthoudende autoriteit zijn goedgekeurd. |
||||
|
R0180/C0030 |
Overige door de toezichthouder als kernvermogen goedgekeurde eigenvermogensbestanddelen die hierboven niet worden vermeld — Tier 1 beperkt |
Dit is het bedrag van de hierboven niet genoemde kernvermogensbestanddelen die voldoen aan de criteria voor de bestanddelen van Tier 1 beperkt en door de toezichthoudende autoriteit zijn goedgekeurd. |
||||
|
R0180/C0040 |
Overige door de toezichthouder als kernvermogen goedgekeurde eigenvermogensbestanddelen die hierboven niet zijn vermeld — Tier 2 |
Dit is het bedrag van de hierboven niet genoemde kernvermogensbestanddelen die voldoen aan de criteria voor Tier 2 en door de toezichthoudende autoriteit zijn goedgekeurd. |
||||
|
R0180/C0050 |
Overige door de toezichthouder als kernvermogen goedgekeurde eigenvermogensbestanddelen die hierboven niet zijn vermeld — Tier 3 |
Dit is het bedrag van de hierboven niet genoemde kernvermogensbestanddelen die voldoen aan de criteria voor Tier 3 en door de toezichthoudende autoriteit zijn goedgekeurd. |
||||
|
Eigen vermogen in de jaarrekening dat niet in de reconciliatiereserve mag worden opgenomen en niet voldoet aan de criteria voor indeling als eigen vermogen onder Solvabiliteit II |
||||||
|
R0220/C0010 |
Eigen vermogen in de jaarrekening dat niet in de reconciliatiereserve mag worden opgenomen en niet voldoet aan de criteria voor indeling als eigen vermogen onder Solvabiliteit II — Totaal |
Dit is het totaalbedrag van de eigenvermogensbestanddelen in de jaarrekening die niet zijn opgenomen in de reconciliatiereserve en niet voldoen aan de criteria voor indeling als eigen vermogen onder Solvabiliteit II. Deze eigenvermogensbestanddelen zijn:
Achtergestelde verplichtingen die niet in aanmerking komen als kernvermogen, moeten niet hier maar op de balans (template S.02.01) worden bekendgemaakt als achtergestelde verplichtingen die niet in aanmerking komen als kernvermogen. |
||||
|
Aftrekkingen |
||||||
|
R0230/C0010 |
Aftrekkingen voor deelnemingen in financiële en kredietinstellingen — Totaal |
Dit is de totale aftrek voor deelnemingen in financiële en kredietinstellingen, berekend overeenkomstig artikel 68 van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35. |
||||
|
R0230/C0020 |
Aftrekkingen voor deelnemingen in financiële en kredietinstellingen — Tier 1 onbeperkt |
Dit is het bedrag van de aftrekkingen voor deelnemingen in financiële en kredietinstellingen die overeenkomstig artikel 68 van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35 van tier 1 onbeperkt worden afgetrokken. |
||||
|
R0230/C0030 |
Aftrekkingen voor deelnemingen in financiële en kredietinstellingen — Tier 1 beperkt |
Dit is het bedrag van de aftrekkingen voor deelnemingen in financiële en kredietinstellingen die overeenkomstig artikel 68 van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35 van het Tier 1 beperkt worden afgetrokken. |
||||
|
R0230/C0040 |
Aftrekkingen voor deelnemingen in financiële en kredietinstellingen — Tier 2 |
Dit is het bedrag van de aftrekkingen voor deelnemingen in financiële en kredietinstellingen die overeenkomstig artikel 68 van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35 van het Tier 2 worden afgetrokken. |
||||
|
Totaal kernvermogen na aftrekkingen |
||||||
|
R0290/C0010 |
Totaal kernvermogen na aftrekkingen |
Dit is het totaalbedrag van kernvermogensbestanddelen na aftrekkingen. |
||||
|
R0290/C0020 |
Totaal kernvermogen na aftrekkingen — Tier 1 onbeperkt |
Dit is het bedrag van de kernvermogensbestanddelen na aftrekkingen die voldoen aan de criteria voor bestanddelen van Tier 1 onbeperkt. |
||||
|
R0290/C0030 |
Totaal kernvermogen na aftrekkingen — Tier 1 beperkt |
Dit is het bedrag van de kernvermogensbestanddelen na correcties die voldoen aan de criteria voor bestanddelen van Tier 1 beperkt. |
||||
|
R0290/C0040 |
Totaal kernvermogen na aftrekkingen — Tier 2 |
Dit is het bedrag van de kernvermogensbestanddelen na correcties die voldoen aan de criteria voor Tier 2. |
||||
|
R0290/C0050 |
Totaal kernvermogen na aftrekkingen — Tier 3 |
Dit is het bedrag van de kernvermogensbestanddelen na correcties die voldoen aan de criteria voor Tier 3. |
||||
|
Aanvullend vermogen |
||||||
|
R0300/C0010 |
Niet-gestort en niet-opgevraagd gewoon aandelenkapitaal, op verzoek opvraagbaar — Totaal |
Dit is het totaalbedrag van uitgegeven gewoon aandelenkapitaal dat niet is opgevraagd of gestort maar dat op verzoek opvraagbaar is. |
||||
|
R0300/C0040 |
Niet-gestort en niet-opgevraagd gewoon aandelenkapitaal, op verzoek opvraagbaar — Tier 2 |
Dit is het bedrag van uitgegeven gewoon aandelenkapitaal dat niet is opgevraagd of gestort maar dat op verzoek opvraagbaar is en voldoet aan de criteria voor Tier 2. |
||||
|
R0310/C0010 |
Niet-gestort en niet-opgevraagd beginkapitaal, bijdragen van leden of het daaraan gelijk te stellen kernvermogensbestanddeel voor onderlinge waarborgmaatschappijen of onderlinge verzekeringsmaatschappijen, op verzoek opvraagbaar — Totaal |
Dit is het totaalbedrag van beginkapitaal, bijdragen van leden of het daaraan gelijk te stellen kernvermogensbestanddeel voor onderlinge waarborgmaatschappijen of onderlinge verzekeringsmaatschappijen dat niet is opgevraagd of gestort maar dat op verzoek opvraagbaar is. |
||||
|
R0310/C0040 |
Niet-gestort en niet-opgevraagd beginkapitaal, bijdragen van leden of het daaraan gelijk te stellen kernvermogensbestanddeel voor onderlinge waarborgmaatschappijen of onderlinge verzekeringsmaatschappijen, op verzoek opvraagbaar — Tier 2 |
Dit is het bedrag van beginkapitaal, bijdragen van leden of het daaraan gelijk te stellen kernvermogensbestanddeel voor onderlinge waarborgmaatschappijen of onderlinge verzekeringsmaatschappijen dat niet is opgevraagd of gestort maar dat op verzoek opvraagbaar is en voldoet aan de criteria voor Tier 2. |
||||
|
R0320/C0010 |
Niet-gestorte en niet-opgevraagde preferente aandelen, op verzoek opvraagbaar — Totaal |
Dit is het totaalbedrag van preferente aandelen die niet zijn opgevraagd of gestort maar die op verzoek opvraagbaar zijn. |
||||
|
R0320/C0040 |
Niet-gestorte en niet-opgevraagde preferente aandelen, op verzoek opvraagbaar — Tier 2 |
Dit is het bedrag van preferente aandelen die niet zijn opgevraagd of gestort maar die op verzoek opvraagbaar zijn en voldoen aan de criteria voor Tier 2. |
||||
|
R0320/C0050 |
Niet-gestorte en niet-opgevraagde preferente aandelen, op verzoek opvraagbaar — Tier 3 |
Dit is het bedrag van preferente aandelen die niet zijn opgevraagd of gestort maar die op verzoek opvraagbaar zijn en voldoen aan de criteria voor Tier 3. |
||||
|
R0330/C0010 |
Een juridisch bindende verplichting om op verzoek in te schrijven op en te betalen voor achtergestelde verplichtingen — Totaal |
Dit is het totale bedrag van juridisch bindende verplichtingen om op verzoek in te schrijven op en te betalen voor achtergestelde verplichtingen. |
||||
|
R0330/C0040 |
Een juridisch bindende verplichting om op verzoek in te schrijven op en te betalen voor achtergestelde verplichtingen — Tier 2 |
Dit is het bedrag aan juridisch bindende verplichtingen om op verzoek in te schrijven op en te betalen voor achtergestelde verplichtingen die aan de criteria voor Tier 2 voldoen. |
||||
|
R0330/C0050 |
Een juridisch bindende verplichting om op verzoek in te schrijven op en te betalen voor achtergestelde verplichtingen — Tier 3 |
Dit is het bedrag aan juridisch bindende verplichtingen om op verzoek in te schrijven op en te betalen voor achtergestelde verplichtingen die aan de criteria voor Tier 3 voldoen. |
||||
|
R0340/C0010 |
Kredietbrieven en garanties zoals bedoeld in artikel 96, lid 2, van Richtlijn 2009/138/EG — Totaal |
Dit is het totaalbedrag van kredietbrieven en garanties die door een onafhankelijke trustee ten behoeve van schuldeisers uit hoofde van verzekering in trust worden gehouden en afgegeven zijn door kredietinstellingen waaraan overeenkomstig Richtlijn 2006/48/EU vergunning is verleend. |
||||
|
R0340/C0040 |
Kredietbrieven en garanties zoals bedoeld in artikel 96, lid 2, van Richtlijn 2009/138/EG — Tier 2 |
Dit is het bedrag van kredietbrieven en garanties die door een onafhankelijke trustee ten behoeve van schuldeisers uit hoofde van verzekering in trust worden gehouden en afgegeven zijn door kredietinstellingen waaraan overeenkomstig Richtlijn 2006/48/EU vergunning is verleend, en die voldoen aan de criteria voor Tier 2. |
||||
|
R0350/C0010 |
Kredietbrieven en garanties anders dan zoals bedoeld in artikel 96, lid 2, van Richtlijn 2009/138/EG — Totaal |
Dit is het totaalbedrag van kredietbrieven en garanties die aan de criteria voor Tier 2 of Tier 3 voldoen, anders dan die welke door een onafhankelijke trustee ten behoeve van schuldeisers uit hoofde van verzekering in trust worden gehouden en afgegeven zijn door kredietinstellingen waaraan overeenkomstig Richtlijn 2006/48/EU vergunning is verleend. |
||||
|
R0350/C0040 |
Kredietbrieven en garanties anders dan zoals bedoeld in artikel 96, lid 2, van Richtlijn 2009/138/EG — Tier 2 |
Dit is het bedrag van kredietbrieven en garanties die aan de criteria voor Tier 2 voldoen, anders dan die welke door een onafhankelijke trustee ten behoeve van schuldeisers uit hoofde van verzekering in trust worden gehouden en afgegeven zijn door kredietinstellingen waaraan overeenkomstig Richtlijn 2006/48/EU vergunning is verleend. |
||||
|
R0350/C0050 |
Kredietbrieven en garanties anders dan zoals bedoeld in artikel 96, lid 2, van Richtlijn 2009/138/EG — Tier 3 |
Dit is het bedrag van kredietbrieven en garanties die aan de criteria voor Tier 3 voldoen, anders dan die welke door een onafhankelijke trustee ten behoeve van schuldeisers uit hoofde van verzekering in trust worden gehouden en afgegeven zijn door kredietinstellingen waaraan overeenkomstig Richtlijn 2006/48/EU vergunning is verleend. |
||||
|
R0360/C0010 |
Suppletiebijdragen van de leden zoals bedoeld in artikel 96, lid 3, eerste alinea, van Richtlijn 2009/138/EG — Totaal |
Dit is het totaalbedrag van suppletiebijdragen die onderlinge waarborgmaatschappijen of onderlinge verzekeringsmaatschappijen van reders met variabele premies die uitsluitend de in branches 6, 12 en 17 van deel A van bijlage I genoemde risico's verzekeren, van hun leden kunnen eisen binnen de volgende twaalf maanden. |
||||
|
R0360/C0040 |
Suppletiebijdragen van de leden zoals bedoeld in artikel 96, lid 3, eerste alinea, van Richtlijn 2009/138/EG — Tier 2 |
Dit is het bedrag van suppletiebijdragen die onderlinge waarborgmaatschappijen of onderlinge verzekeringsmaatschappijen van reders met variabele premies die uitsluitend de in branches 6, 12 en 17 van deel A van bijlage I genoemde risico's verzekeren, van hun leden kunnen eisen binnen de volgende twaalf maanden. |
||||
|
R0370/C0010 |
Suppletiebijdragen van de leden anders dan zoals bedoeld in artikel 96, lid 3, eerste alinea, van Richtlijn 2009/138/EG |
Dit is het totaalbedrag van suppletiebijdragen die onderlinge waarborgmaatschappijen of onderlinge verzekeringsmaatschappijen met variabele premies van hun leden kunnen eisen binnen de volgende twaalf maanden, anders dan die beschreven in artikel 96, lid 3, eerste alinea, van Richtlijn 2009/138/EG. |
||||
|
R0370/C0040 |
Suppletiebijdragen van de leden anders dan zoals bedoeld in artikel 96, lid 3, eerste alinea, van Richtlijn 2009/138/EG — Tier 2 |
Dit is het bedrag van suppletiebijdragen die onderlinge waarborgmaatschappijen of onderlinge verzekeringsmaatschappijen met variabele premies van hun leden kunnen eisen binnen de volgende twaalf maanden, anders dan die beschreven in artikel 96, lid 3, eerste alinea, van Richtlijn 2009/138/EG, en die voldoen aan de criteria voor Tier 2. |
||||
|
R0370/C0050 |
Suppletiebijdragen van de leden anders dan zoals bedoeld in artikel 96, lid 3, eerste alinea, van Richtlijn 2009/138/EG — Tier 3 |
Dit is het bedrag van suppletiebijdragen die onderlinge waarborgmaatschappijen of onderlinge verzekeringsmaatschappijen met variabele premies van hun leden kunnen eisen binnen de volgende twaalf maanden, anders dan die beschreven in artikel 96, lid 3, eerste alinea, van Richtlijn 2009/138/EG, en die voldoen aan de criteria voor Tier 3. |
||||
|
R0390/C0010 |
Overig aanvullend vermogen — Totaal |
Dit is het totaalbedrag aan aanvullend vermogen. |
||||
|
R0390/C0040 |
Overig aanvullend vermogen — Tier 2 |
Dit is het bedrag aan aanvullend vermogen dat voldoet aan de criteria voor Tier 2. |
||||
|
R0390/C0050 |
Overig aanvullend vermogen — Tier 3 |
Dit is het bedrag aan aanvullend vermogen dat voldoet aan de criteria voor Tier 3. |
||||
|
R0400/C0010 |
Totaal aanvullend vermogen |
Dit is het totaalbedrag aan aanvullendvermogensbestanddelen. |
||||
|
R0400/C0040 |
Totaal aanvullend vermogen — Tier 2 |
Dit is het bedrag van aanvullendvermogensbestanddelen die voldoen aan de criteria voor Tier 2. |
||||
|
R0400/C0050 |
Totaal aanvullend vermogen — Tier 3 |
Dit is het bedrag van aanvullendvermogensbestanddelen die voldoen aan de criteria voor Tier 3. |
||||
|
Beschikbaar en in aanmerking komend eigen vermogen |
||||||
|
R0500/C0010 |
Totaal beschikbaar eigen vermogen voor het solvabiliteitskapitaalvereiste |
Dit is de som van alle kernvermogensbestanddelen en aanvullendvermogensbestanddelen die aan de criteria voor Tier 1, Tier 2 en Tier 3 voldoen en daarom beschikbaar zijn voor het solvabiliteitskapitaalvereiste. |
||||
|
R0500/C0020 |
Totaal beschikbaar eigen vermogen voor het solvabiliteitskapitaalvereiste — Tier 1 onbeperkt |
Dit is de som van alle kernvermogensbestanddelen die voldoen aan de criteria voor bestanddelen van Tier 1 onbeperkt en daarom beschikbaar zijn voor het solvabiliteitskapitaalvereiste. |
||||
|
R0500/C0030 |
Totaal beschikbaar eigen vermogen voor het solvabiliteitskapitaalvereiste — Tier 1 beperkt |
Dit is de som van alle kernvermogensbestanddelen die voldoen aan de criteria voor bestanddelen van Tier 1 beperkt en daarom beschikbaar zijn voor het solvabiliteitskapitaalvereiste. |
||||
|
R0500/C0040 |
Totaal beschikbaar eigen vermogen voor het solvabiliteitskapitaalvereiste — Tier 2 |
Dit is de som van alle kernvermogensbestanddelen, na aanpassingen, en aanvullendvermogensbestanddelen die aan de criteria voor Tier 2 voldoen en daarom beschikbaar zijn voor het solvabiliteitskapitaalvereiste. |
||||
|
R0500/C0050 |
Totaal beschikbaar eigen vermogen voor het solvabiliteitskapitaalvereiste — Tier 3 |
Dit is de som van alle kernvermogensbestanddelen, na aanpassingen, en aanvullendvermogensbestanddelen die aan de criteria voor Tier 3 voldoen en daarom beschikbaar zijn voor het solvabiliteitskapitaalvereiste. |
||||
|
R0510/C0010 |
Totaal beschikbaar eigen vermogen voor het minimumkapitaalvereiste |
Dit is de som van alle kernvermogensbestanddelen, na aanpassingen, die aan de criteria voor Tier 1 en Tier 2 voldoen en daarom beschikbaar zijn voor het minimumkapitaalvereiste. |
||||
|
R0510/C0020 |
Totaal beschikbaar eigen vermogen voor het minimumkapitaalvereiste — Tier 1 onbeperkt |
Dit is de som van alle kernvermogensbestanddelen, na aanpassingen, die voldoen aan de criteria voor bestanddelen van Tier 1 onbeperkt en daarom beschikbaar zijn voor het minimumkapitaalvereiste. |
||||
|
R0510/C0030 |
Totaal beschikbaar eigen vermogen voor het minimumkapitaalvereiste — Tier 1 beperkt |
Dit is de som van alle kernvermogensbestanddelen, na aanpassingen, die voldoen aan de criteria voor bestanddelen van Tier 1 beperkt en daarom beschikbaar zijn voor het minimumkapitaalvereiste. |
||||
|
R0510/C0040 |
Totaal beschikbaar eigen vermogen voor het minimumkapitaalvereiste — Tier 2 |
Dit is de som van alle kernvermogensbestanddelen, na aanpassingen, die voldoen aan de criteria voor bestanddelen van Tier 2 en daarom beschikbaar zijn voor het minimumkapitaalvereiste. |
||||
|
R0540/C0010 |
Totaal in aanmerking komend eigen vermogen voor het solvabiliteitskapitaalvereiste |
Dit is het totaalbedrag aan beschikbaar eigen vermogen dat in aanmerking komt voor de dekking van het solvabiliteitskapitaalvereiste. |
||||
|
R0540/C0020 |
Totaal in aanmerking komend eigen vermogen voor het solvabiliteitskapitaalvereiste — Tier 1 onbeperkt |
Dit is het bedrag aan eigenvermogensbestanddelen van Tier 1 onbeperkt dat in aanmerking komt voor het solvabiliteitskapitaalvereiste. |
||||
|
R0540/C0030 |
Totaal in aanmerking komend eigen vermogen voor het solvabiliteitskapitaalvereiste — Tier 1 beperkt |
Dit is het bedrag aan eigenvermogensbestanddelen van Tier 1 beperkt dat in aanmerking komt voor het solvabiliteitskapitaalvereiste. |
||||
|
R0540/C0040 |
Totaal in aanmerking komend eigen vermogen voor het solvabiliteitskapitaalvereiste — Tier 2 |
Dit is het bedrag aan eigenvermogensbestanddelen van Tier 2 dat in aanmerking komt voor het solvabiliteitskapitaalvereiste. |
||||
|
R0540/C0050 |
Totaal in aanmerking komend eigen vermogen voor het solvabiliteitskapitaalvereiste — Tier 3 |
Dit is het bedrag aan eigenvermogensbestanddelen van Tier 3 dat in aanmerking komt voor het solvabiliteitskapitaalvereiste. |
||||
|
R0550/C0010 |
Totaal in aanmerking komend eigen vermogen voor het minimumkapitaalvereiste |
Dit is het totaalbedrag aan eigenvermogensbestanddelen dat in aanmerking komt voor het minimumkapitaalvereiste. |
||||
|
R0550/C0020 |
Totaal in aanmerking komend eigen vermogen voor het minimumkapitaalvereiste — Tier 1 onbeperkt |
Dit is het bedrag aan eigenvermogensbestanddelen van Tier 1 onbeperkt dat in aanmerking komt voor het minimumkapitaalvereiste. |
||||
|
R0550/C0030 |
Totaal in aanmerking komend eigen vermogen voor het minimumkapitaalvereiste — Tier 1 beperkt |
Dit is het bedrag aan eigenvermogensbestanddelen van Tier 1 beperkt dat in aanmerking komt voor het minimumkapitaalvereiste. |
||||
|
R0550/C0040 |
Totaal in aanmerking komend eigen vermogen voor het minimumkapitaalvereiste — Tier 2 |
Dit is het bedrag aan kernvermogensbestanddelen van Tier 2 dat in aanmerking komt voor het minimumkapitaalvereiste. |
||||
|
R0580/C0010 |
Solvabiliteitskapitaalvereiste |
Dit is het totale solvabiliteitskapitaalvereiste van de onderneming als geheel en het moet overeenstemmen met het solvabiliteitskapitaalvereiste dat in de desbetreffende template met betrekking tot het solvabiliteitskapitaalvereiste is openbaargemaakt. |
||||
|
R0600/C0010 |
Minimumkapitaalvereiste |
Dit is het minimumkapitaalvereiste van de onderneming en het moet overeenstemmen met het totale minimumkapitaalvereiste dat in de desbetreffende template met betrekking tot het minimumkapitaalvereiste is openbaargemaakt. |
||||
|
R0620/C0010 |
Verhouding tussen in aanmerking komend eigen vermogen en het solvabiliteitskapitaalvereiste |
Dit is de solvabiliteitsratio die is berekend als het totale voor het solvabiliteitskapitaalvereiste in aanmerking komend eigen vermogen, gedeeld door het bedrag van het solvabiliteitskapitaalvereiste. |
||||
|
R0640/C0060 |
Verhouding tussen in aanmerking komend eigen vermogen en het minimumkapitaalvereiste |
Dit is de ratio die is berekend als het totale voor het minimumkapitaalvereiste in aanmerking komend eigen vermogen, gedeeld door het bedrag van het minimumkapitaalvereiste. |
||||
|
Reconciliatiereserve |
||||||
|
R0700/C0060 |
Overschot van de activa t.o.v. de verplichtingen |
Dit is het overschot van de activa ten opzichte van de verplichtingen zoals bekendgemaakt op de Solvabiliteit II-balans. |
||||
|
R0710/C0060 |
Eigen aandelen (rechtstreeks of middellijk gehouden) |
Dit is het bedrag aan eigen aandelen die zowel direct als indirect door de onderneming worden gehouden. |
||||
|
R0720/C0060 |
Te verwachten dividenden, uitkeringen en kosten |
De door de onderneming te verwachten dividenden, uitkeringen en kosten. |
||||
|
R0730/C0060 |
Overige kernvermogensbestanddelen |
Dit zijn de kernvermogensbestanddelen opgenomen in artikel 69, onder a), punten i) tot en met v), artikel 72, onder a), en artikel 76, onder a), alsook de kernvermogensbestanddelen die overeenkomstig artikel 79 van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35 door de toezichthouder zijn goedgekeurd. |
||||
|
R0740/C0060 |
Correctie voor beperkte eigenvermogensbestanddelen ten aanzien van matchingopslagportefeuilles en afgezonderde fondsen |
Dit is het totaalbedrag van de correctie van de reconciliatiereserve in verband met het bestaan van beperkte eigenvermogensbestanddelen met betrekking tot afgezonderde fondsen en matchingportefeuilles. |
||||
|
R0760/C0060 |
Reconciliatiereserve — Totaal |
Dit is de reconciliatiereserve van de onderneming, vóór aftrek voor deelnemingen in andere financiële sectoren, zoals voorzien in artikel 68 van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35 |
||||
|
R0770/C0060 |
De in toekomstige premies vervatte verwachte winst (EPIFP) — Levensverzekeringsbedrijf |
De reconciliatiereserve omvat een bedrag van het overschot van de activa t.o.v. de verplichtingen dat overeenstemt met de in toekomstige premies vervatte verwachte winst (expected profits included in future premiums, EPIFP). Deze cel bevat het bedrag voor het levensverzekeringsbedrijf van de onderneming. |
||||
|
R0780/C0060 |
De in toekomstige premies vervatte verwachte winst (EPIFP) — Schadeverzekeringsbedrijf |
De reconciliatiereserve omvat een bedrag van het overschot van de activa t.o.v. de verplichtingen dat overeenstemt met de in toekomstige premies vervatte verwachte winst (expected profits included in future premiums, EPIFP). Deze cel bevat het bedrag voor het schadeverzekeringsbedrijf van de onderneming. |
||||
|
R0790/C0060 |
Totaal in toekomstige premies vervatte verwachte winst (EPIFP) |
Dit is het totaalbedrag berekend als in toekomstige premies vervatte verwachte winst. |
||||
S.25.01. — Standaardformule voor het solvabiliteitskapitaalvereiste voor ondernemingen
Algemene opmerkingen:
Deze afdeling houdt verband met de jaarlijkse openbaarmaking van informatie voor individuele entiteiten.
|
|
ITEM |
INSTRUCTIES |
||||||||||||
|
R0010–R0050/C0110 |
Bruto solvabiliteitskapitaalvereiste |
Bedrag van het bruto kapitaalvereiste voor elke risicomodule, zoals berekend aan de hand van de standaardformule. Het verschil tussen het netto en bruto solvabiliteitskapitaalvereiste wordt bepaald door het meewegen van de toekomstige discretionaire uitkeringen conform artikel 205 van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35. In dit bedrag wordt, waar van toepassing, volledig rekening gehouden met diversificatie-effecten overeenkomstig artikel 304 van Richtlijn 2009/138/EG. In deze cellen wordt de toerekening van de correctie als gevolg van de aggregatie van het theoretische solvabiliteitskapitaalvereiste van de afgezonderde fondsen/matchingopslagportefeuilles op het niveau van de entiteit opgenomen. |
||||||||||||
|
R0060/C0110 |
Bruto solvabiliteitskapitaalvereiste — Diversificatie |
Bedrag van de diversificatie-effecten tussen kernsolvabiliteitskapitaalvereisten van bruto risicomodules als gevolg van de toepassing van de in bijlage IV bij Richtlijn 2009/138/EG vastgestelde correlatiematrix. Dit bedrag wordt als negatieve waarde bekendgemaakt. |
||||||||||||
|
R0070/C0110 |
Bruto solvabiliteitskapitaalvereiste — Risico immateriële activa |
De waarde van de toekomstige discretionaire uitkeringen volgens artikel 205 van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35 voor het risico van immateriële activa is nul volgens de standaardformule. |
||||||||||||
|
R0100/C0110 |
Bruto solvabiliteitskapitaalvereiste — Kernsolvabiliteitskapitaalvereiste |
Bedrag van het kernsolvabiliteitsvereiste, vóór meeweging van toekomstige discretionaire uitkeringen volgens artikel 205 van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35, zoals berekend aan de hand van de standaardformule. In dit bedrag wordt volledig rekening gehouden met diversificatie-effecten overeenkomstig artikel 304 van Richtlijn 2009/138/EG. In deze cel wordt de toerekening van de correctie als gevolg van de aggregatie van het theoretische solvabiliteitskapitaalvereiste van de afgezonderde fondsen/matchingopslagportefeuilles op het niveau van de entiteit opgenomen. Dit bedrag wordt berekend als de som van het bruto kapitaalvereiste voor elke risicomodule binnen de standaardformule, met inbegrip van correcties voor diversificatie-effecten binnen de standaardformule. |
||||||||||||
|
R0030/C0080 |
Ondernemingsspecifieke parameter — Levensverzekeringstechnisch risico |
Hierin wordt aangegeven welke ondernemingsspecifieke parameters gebruikt zijn in elke risicomodule. Gebruik hiervoor een van de keuzemogelijkheden in de volgende gesloten lijst:
|
||||||||||||
|
R0040/C0080 |
Ondernemingsspecifieke parameter — Ziekteverzekeringstechnisch risico |
Hierin wordt aangegeven welke ondernemingsspecifieke parameters gebruikt zijn in elke risicomodule. Gebruik hiervoor een van de keuzemogelijkheden in de volgende gesloten lijst:
Indien meerdere specifieke parameters van toepassing zijn, worden deze gescheiden door een komma gerapporteerd. |
||||||||||||
|
R0050/C0080 |
Ondernemingsspecifieke parameter — Schadeverzekeringstechnisch risico |
Hierin wordt aangegeven welke ondernemingsspecifieke parameters gebruikt zijn in elke risicomodule. Gebruik hiervoor een van de keuzemogelijkheden in de volgende gesloten lijst:
|
||||||||||||
|
R0010, R0030, R0040, R0050/C0090 |
Vereenvoudigingen |
Hierin worden de ondermodules voor risico's van elke risicomodule .aangegeven waarvoor een vereenvoudigde berekeningsmethode is gebruikt. Indien vereenvoudigde berekeningsmethoden voor meerdere ondermodules zijn gebruikt, worden deze gescheiden door een komma gerapporteerd. |
||||||||||||
|
Berekening van het solvabiliteitskapitaalvereiste |
||||||||||||||
|
R0130/C0100 |
Operationeel risico |
Bedrag van het kapitaalvereiste voor de module operationeel risico, zoals berekend aan de hand van de standaardformule. |
||||||||||||
|
R0140/C0100 |
Verliescompensatievermogen van technische voorzieningen |
Bedrag van het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen, zoals berekend aan de hand van de standaardformule. Dit bedrag wordt als negatieve waarde bekendgemaakt. |
||||||||||||
|
R0150/C0100 |
Verliescompensatievermogen van uitgestelde belastingen |
Bedrag van de correctie voor het verliescompensatievermogen van uitgestelde belastingen, zoals berekend aan de hand van de standaardformule. Dit bedrag wordt als negatieve waarde bekendgemaakt. |
||||||||||||
|
R0160/C0100 |
Kapitaalvereiste voor ondernemingen met werkzaamheden in overeenstemming met artikel 4 van Richtlijn 2003/41/EG |
Bedrag van het kapitaalvereiste, zoals berekend volgens de regels in artikel 17 van Richtlijn 2003/41/EG, voor afgezonderde fondsen die verband houden met pensioenactiviteiten, verricht in overeenstemming met artikel 4 van Richtlijn 2003/41/EG, waarop overgangsmaatregelen worden toegepast. Dit item wordt alleen gedurende de overgangsperiode bekendgemaakt. |
||||||||||||
|
R0200/C0100 |
Solvabiliteitskapitaalvereiste exclusief kapitaalopslagfactor |
Bedrag van het totale gediversifieerde solvabiliteitskapitaalvereiste vóór de toepassing van enigerlei kapitaalopslagfactor. |
||||||||||||
|
R0210/C0100 |
Reeds vastgestelde kapitaalopslagfactoren |
Bedrag van kapitaalopslagfactoren die op de rapportagereferentiedatum reeds zijn vastgesteld. Kapitaalopslagfactoren die zijn vastgesteld tussen deze datum en de indiening van de gegevens bij de toezichthoudende autoriteit en kapitaalopslagfactoren die zijn vastgesteld na indiening van de gegevens, worden in dit bedrag niet meegerekend. Gedurende de overgangsperiode wordt dit item alleen bekendgemaakt indien de lidstaat het besluit zou nemen deze verplichting op te leggen overeenkomstig artikel 51, lid 2, van Richtlijn 2009/138/EG. Zo niet moet het bedrag van de kapitaalopslagfactoren gesplitst worden over het theoretische solvabiliteitskapitaalvereiste van de risicomodules. De precieze procedure moet vooraf worden vastgesteld in onderling overleg met de nationale toezichthouder. |
||||||||||||
|
R0220/C0100 |
Solvabiliteitskapitaalvereiste |
Bedrag van het solvabiliteitskapitaalvereiste |
||||||||||||
|
Overige informatie over solvabiliteitskapitaalvereiste |
||||||||||||||
|
R0400/C0100 |
Kapitaalvereiste voor ondermodule aandelenrisico op basis van looptijd |
Bedrag van het kapitaalvereiste voor de ondermodule aandelenrisico op basis van looptijd. |
||||||||||||
|
R0410/C0100 |
Totaalbedrag van theoretische solvabiliteitskapitaalvereisten voor resterend deel |
Bedrag van het theoretische solvabiliteitskapitaalvereiste van het resterende deel indien de onderneming afgezonderde fondsen bezit. |
||||||||||||
|
R0420/C0100 |
Totaalbedrag van theoretische solvabiliteitskapitaalvereisten voor afgezonderde fondsen |
Bedrag van de som van de theoretische solvabiliteitskapitaalvereisten van alle afgezonderde fondsen indien de onderneming afgezonderde fondsen bezit (anders dan die in verband met activiteiten die worden verricht in overeenstemming met artikel 4 van Richtlijn 2003/41/EG (overgangsmaatregel)). |
||||||||||||
|
R0430/C0100 |
Totaalbedrag van theoretische solvabiliteitskapitaalvereisten voor matchingopslagportefeuilles |
Bedrag van de som van de theoretische solvabiliteitskapitaalvereisten voor alle matchingopslagportefeuilles. |
||||||||||||
|
R0440/C0100 |
Diversificatie-effecten als gevolg van RFF nSCR-aggregatie ten behoeve van artikel 304 |
Bedrag van de correctie voor een diversificatie-effect tussen afgezonderde fondsen in het kader van artikel 304 van Richtlijn 2009/138/EG en het resterende deel. Dit bedrag is gelijk aan het verschil tussen de som van de theoretische solvabiliteitskapitaalvereisten van alle individuele afgezonderde fondsen/matchingopslagportefeuilles/resterende deel en het totale solvabiliteitskapitaalvereiste. |
||||||||||||
S.25.02 — Solvabiliteitskapitaalvereiste — voor ondernemingen die gebruikmaken van de standaardformule en van het gedeeltelijk intern model
Algemene opmerkingen:
Deze afdeling houdt verband met de jaarlijkse openbaarmaking van informatie voor individuele entiteiten.
De nationale toezichthoudende autoriteiten en de verzekerings- of herverzekeringsondernemingen zullen in onderling overleg vaststellen welke bestanddelen moeten worden bekendgemaakt.
|
|
ITEM |
INSTRUCTIES |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0010 |
Uniek nummer van bestanddeel |
Uniek nummer van elk bestanddeel dat is overeengekomen met de nationale toezichthoudende autoriteit om bestanddelen van het model op unieke wijze te identificeren. Dit nummer moet altijd worden gebruikt bij de beschrijving van het toepasselijke bestanddeel in elk item. Ingeval in het gedeeltelijk interne model dezelfde onderverdeling per risicomodule mogelijk is als in de standaardformule, worden de volgende bestanddeelnummers gebruikt:
Wanneer geen risicomodules zoals in de standaardformule kunnen worden bekendgemaakt, kent de onderneming elk bestanddeel een ander nummer dan 1 tot en met 7 toe. Dit nummer moet altijd worden gebruikt bij de beschrijving van het toepasselijke bestanddeel in elk item C0030. De nummers van de bestanddelen blijven ongewijzigd in de tijd. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0020 |
Beschrijving van de bestanddelen |
Beschrijving, met behulp van vrije tekst, van elk van de bestanddelen die door de onderneming kunnen worden benoemd. Deze bestanddelen worden op één lijn gebracht met risicomodules in de standaardformule, als dit volgens het gedeeltelijk interne model mogelijk is. Elk bestanddeel wordt afzonderlijk aangeduid. Ondernemingen zorgen ervoor dat de aanduiding van en rapportage over bestanddelen in verschillende rapportageperioden consistent is, tenzij er een wijziging in het interne model is doorgevoerd die van invloed is op de categorieën. Verliescompensatievermogen van technische voorzieningen en/of uitgestelde belastingen dat niet in bestanddelen is opgenomen, wordt bekendgemaakt als afzonderlijk bestanddeel. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0030 |
Berekening van het solvabiliteitskapitaalvereiste |
Bedrag van het kapitaalvereiste voor elk bestanddeel, ongeacht de berekeningsmethode (standaardformule dan wel gedeeltelijk intern model), na de correcties voor verliescompensatievermogen van technische voorzieningen en/of uitgestelde belastingen wanneer zij in de berekening van het bestanddeel zijn opgenomen. Wanneer het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen en/of uitgestelde belastingen als afzonderlijke bestanddelen worden bekendgemaakt, is dit het bedrag van het verliescompensatievermogen (deze bedragen moeten worden ingevuld als negatieve waarden). Voor bestanddelen die volgens de standaardformule zijn berekend, geeft deze cel het bruto theoretische solvabiliteitskapitaalvereiste weer. Voor bestanddelen die zijn berekend volgens het gedeeltelijk interne model is dit de waarde waarin rekening is gehouden met de toekomstige beheeractiviteiten die in de berekening zijn opgenomen, maar niet met die welke als afzonderlijk bestanddeel zijn gemodelleerd. In dit bedrag wordt, waar van toepassing, volledig rekening gehouden met diversificatie-effecten overeenkomstig artikel 304 van Richtlijn 2009/138/EG. Indien van toepassing: de toerekening van de correctie als gevolg van de aggregatie van het theoretische solvabiliteitskapitaalvereiste van de afgezonderde fondsen/matchingopslagportefeuilles op het niveau van de entiteit wordt niet in deze cel opgenomen. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0060 |
Inachtneming van toekomstige beheeractiviteiten ten aanzien van technische voorzieningen en/of uitgestelde belastingen |
Om vast te stellen of toekomstige beheeractiviteiten in verband met het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen en/of uitgestelde belastingen in de berekening zijn opgenomen, wordt de volgende gesloten lijst van keuzemogelijkheden gebruikt:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0070 |
Bedrag volgens model |
Deze cel geeft voor elk bestanddeel het bedrag weer dat is berekend volgens het gedeeltelijk interne model. Het bedrag dat aan de hand van de standaardformule is berekend, moet daarom het verschil zijn tussen de bedragen die zijn bekendgemaakt in C0040 en C0060. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0080 |
OSP |
Voor de bestanddelen die aan de hand van de standaardformule zijn berekend met gebruik van ondernemingsspecifieke parameters, wordt een van de volgende keuzemogelijkheden gebruikt:
In elk geval, indien meerdere specifieke parameters van toepassing zijn, worden deze gescheiden door een komma gerapporteerd. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0090 |
Vereenvoudigingen |
Voor de bestanddelen die aan de hand van de standaardformule zijn berekend met gebruik van vereenvoudigingen, moeten de ondermodules worden aangegeven van elke risicomodule waarvoor een vereenvoudigde berekeningsmethode is gebruikt. Indien vereenvoudigde berekeningsmethoden voor meerdere ondermodules zijn gebruikt, worden deze gescheiden door een komma gerapporteerd. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0110/C0100 |
Totaal niet-gediversifieerde bestanddelen |
Som van alle bestanddelen. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0060/C0100 |
Diversificatie |
Het totaalbedrag van de diversificatie tussen bestanddelen die zijn bekendgemaakt in C0030. Dit bedrag omvat geen diversificatie-effecten binnen elk bestanddeel. Deze moeten worden opgenomen in de waarden die in C0030 worden bekendgemaakt. Dit bedrag wordt als negatieve waarde bekendgemaakt. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0160/C0100 |
Kapitaalvereiste voor ondernemingen met werkzaamheden in overeenstemming met artikel 4 van Richtlijn 2003/41/EG |
Bedrag van het kapitaalvereiste, zoals berekend volgens de regels in artikel 17 van Richtlijn 2003/41/EG, voor afgezonderde fondsen die verband houden met pensioenactiviteiten, verricht in overeenstemming met artikel 4 van Richtlijn 2003/41/EG, waarop overgangsmaatregelen worden toegepast. Dit item wordt alleen gedurende de overgangsperiode bekendgemaakt. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0200/C0100 |
Solvabiliteitskapitaalvereiste exclusief kapitaalopslagfactoren |
Bedrag van het totale gediversifieerde solvabiliteitskapitaalvereiste vóór de toepassing van enigerlei kapitaalopslagfactor. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0210/C0100 |
Kapitaalopslagfactoren |
Bedrag van kapitaalopslagfactoren die op de rapportagereferentiedatum zijn vastgesteld. Kapitaalopslagfactoren die zijn vastgesteld tussen deze datum en de indiening van de gegevens bij de toezichthoudende autoriteit en kapitaalopslagfactoren die zijn vastgesteld na indiening van de gegevens, worden in dit bedrag niet meegerekend. Gedurende de overgangsperiode wordt dit item alleen bekendgemaakt indien de lidstaat het besluit zou nemen deze verplichting op te leggen overeenkomstig artikel 51, lid 2, van Richtlijn 2009/138/EG. Zo niet moet het bedrag van de kapitaalopslagfactoren gesplitst worden over het theoretische solvabiliteitskapitaalvereiste van de risicomodules. De precieze procedure moet vooraf worden vastgesteld in onderling overleg met de nationale toezichthouder. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0220/C0100 |
Solvabiliteitskapitaalvereiste |
Algeheel kapitaalvereiste inclusief kapitaalopslagfactoren |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Overige informatie over solvabiliteitskapitaalvereiste |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0300/C0100 |
Bedrag/schatting van algehele verliescompensatievermogen van technische voorzieningen |
Bedrag/schatting van de algehele correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen, inclusief het deel dat is opgenomen in de bestanddelen en het deel dat als afzonderlijk bestanddeel is bekendgemaakt. Dit bedrag wordt als negatieve waarde bekendgemaakt. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0310/C0100 |
Bedrag/schatting van algehele verliescompensatievermogen van uitgestelde belastingen |
Bedrag/schatting van de algehele correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen, inclusief het deel dat is opgenomen in de bestanddelen en het deel dat als afzonderlijk bestanddeel is bekendgemaakt. Dit bedrag wordt als negatieve waarde bekendgemaakt. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0400/C0100 |
Kapitaalvereiste voor ondermodule aandelenrisico op basis van looptijd |
Bedrag van het kapitaalvereiste voor de ondermodule aandelenrisico op basis van looptijd. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0410/C0100 |
Totaalbedrag van theoretische solvabiliteitskapitaalvereisten voor resterend deel |
Bedrag van het theoretische solvabiliteitskapitaalvereiste van het resterende deel indien de onderneming afgezonderde fondsen bezit. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0420/C0100 |
Totaalbedrag van theoretische solvabiliteitskapitaalvereisten voor afgezonderde fondsen |
Bedrag van de som van de theoretische solvabiliteitskapitaalvereisten van alle afgezonderde fondsen indien de onderneming afgezonderde fondsen bezit (anders dan die in verband met activiteiten die worden verricht in overeenstemming met artikel 4 van Richtlijn 2003/41/EG (overgangsmaatregel)). |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0430/C0100 |
Totaalbedrag van theoretische solvabiliteitskapitaalvereisten voor matchingopslagportefeuilles |
Bedrag van de som van de theoretische solvabiliteitskapitaalvereisten voor alle matchingopslagportefeuilles. Dit item hoeft niet te worden ingevuld bij de bekendgemaakt van de berekening van het solvabiliteitskapitaalvereiste op het niveau van afgezonderde groepen of matchingopslagportefeuilles. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0440/C0100 |
Diversificatie-effecten als gevolg van RFF nSCR-aggregatie ten behoeve van artikel 304 |
Bedrag van de correctie voor een diversificatie-effect tussen afgezonderde fondsen in het kader van artikel 304 van de Solvabiliteit II-richtlijn en het resterende deel. Dit bedrag is gelijk aan het verschil tussen de som van de theoretische solvabiliteitskapitaalvereisten van alle individuele afgezonderde fondsen/matchingopslagportefeuilles/resterende deel en het solvabiliteitsvereiste dat is bekendgemaakt in R0200/C0100. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
S.25.03 — Solvabiliteitskapitaalvereiste voor ondernemingen met geheel interne modellen
Algemene opmerkingen:
Deze afdeling houdt verband met de jaarlijkse openbaarmaking van informatie voor individuele entiteiten.
De nationale toezichthoudende autoriteiten en de verzekerings- of herverzekeringsondernemingen zullen in onderling overleg vaststellen welke bestanddelen moeten worden bekendgemaakt.
|
|
ITEM |
INSTRUCTIES |
|
C0010 |
Uniek nummer van bestanddeel |
Uniek nummer van elk bestanddeel van het geheel interne model, dat is overeengekomen met de nationale toezichthoudende autoriteit om bestanddelen van het model van de groep op unieke wijze te identificeren. Dit nummer moet altijd worden gebruikt bij de beschrijving van het toepasselijke bestanddeel in elk item C0020. De nummers van de bestanddelen blijven ongewijzigd in de tijd. |
|
C0020 |
Beschrijving van de bestanddelen |
Beschrijving, met behulp van vrije tekst, van elk van de bestanddelen die door de onderneming kunnen worden benoemd binnen het geheel interne model. Deze bestanddelen kunnen niet precies overeenstemmen met de risico's die voor de standaardformule zijn vastgesteld. Elk bestanddeel wordt afzonderlijk aangeduid. Ondernemingen zorgen ervoor dat de aanduiding van en rapportage over bestanddelen in verschillende rapportageperioden consistent is, tenzij er een wijziging in het interne model is doorgevoerd die van invloed is op de categorieën. Verliescompensatievermogen van technische voorzieningen en/of uitgestelde belastingen dat is gemodelleerd maar niet in bestanddelen is opgenomen, wordt bekendgemaakt als afzonderlijk bestanddeel. |
|
C0030 |
Berekening van het solvabiliteitskapitaalvereiste |
Bedrag van het netto kapitaalvereiste voor elk bestanddeel, na correctie voor toekomstige beheeractiviteiten in verband met technische voorzieningen en/of uitgestelde belastingen, waar van toepassing, zoals berekend aan de hand van het geheel interne model op niet-gediversifieerde basis, voor zover deze correcties zijn gemodelleerd binnen bestanddelen. Verliescompensatievermogen van technische voorzieningen en/of uitgestelde belastingen dat is gemodelleerd maar niet in bestanddelen is opgenomen, wordt bekendgemaakt als negatieve waarde. |
|
R0110/C0100 |
Totaal niet-gediversifieerde bestanddelen |
Som van alle bestanddelen. |
|
R0060/C0100 |
Diversificatie |
Het volledige bedrag van de diversificatie tussen bestanddelen zoals bekendgemaakt in C0030, dat is berekend volgens het volledig interne model. Dit bedrag omvat geen diversificatie-effecten binnen elk bestanddeel. Deze moeten worden opgenomen in de waarden die in C0030 worden bekendgemaakt. Dit bedrag wordt als negatieve waarde bekendgemaakt. |
|
R0160/C0100 |
Kapitaalvereiste voor ondernemingen met werkzaamheden in overeenstemming met artikel 4 van Richtlijn 2003/41/EG |
Bedrag van het kapitaalvereiste, zoals berekend volgens de regels in artikel 17 van Richtlijn 2003/41/EG, voor afgezonderde fondsen die verband houden met pensioenactiviteiten, verricht in overeenstemming met artikel 4 van Richtlijn 2003/41/EG, waarop overgangsmaatregelen worden toegepast. Dit item wordt alleen gedurende de overgangsperiode bekendgemaakt. |
|
R0200/C0100 |
Solvabiliteitskapitaalvereiste exclusief kapitaalopslagfactor |
Bedrag van het totale gediversifieerde solvabiliteitskapitaalvereiste vóór de toepassing van enigerlei kapitaalopslagfactor. |
|
R0210/C0100 |
Kapitaalopslagfactoren |
Bedrag van kapitaalopslagfactoren die op de rapportagereferentiedatum reeds zijn vastgesteld. Kapitaalopslagfactoren die zijn vastgesteld tussen deze datum en de indiening van de gegevens bij de toezichthoudende autoriteit en kapitaalopslagfactoren die zijn vastgesteld na indiening van de gegevens, worden in dit bedrag niet meegerekend. Gedurende de overgangsperiode wordt dit item alleen bekendgemaakt indien de lidstaat het besluit zou nemen deze verplichting op te leggen overeenkomstig artikel 51, lid 2, van Richtlijn 2009/138/EG. Zo niet moet het bedrag van de kapitaalopslagfactoren gesplitst worden over het theoretische solvabiliteitskapitaalvereiste van de risicomodules. De precieze procedure moet vooraf worden vastgesteld in onderling overleg met de nationale toezichthouder. |
|
R0220/C0100 |
Solvabiliteitskapitaalvereiste |
Bedrag van het totale solvabiliteitskapitaalvereiste zoals berekend volgens het geheel interne model. |
|
Overige informatie over solvabiliteitskapitaalvereiste |
||
|
R0300/C0100 |
Bedrag/schatting van algehele verliescompensatievermogen van technische voorzieningen |
Bedrag/schatting van de algehele correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen, inclusief het deel dat is opgenomen in elk bestanddeel en het deel dat als afzonderlijk bestanddeel is bekendgemaakt. |
|
R0310/C0100 |
Bedrag/schatting van algehele verliescompensatievermogen van uitgestelde belastingen |
Bedrag/schatting van de algehele correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen, inclusief het deel dat is opgenomen in elk bestanddeel en het deel dat als afzonderlijk bestanddeel is bekendgemaakt. |
|
R0410/C0100 |
Totaalbedrag van theoretische solvabiliteitskapitaalvereisten voor resterend deel |
Bedrag van het theoretische solvabiliteitskapitaalvereiste van het resterende deel indien de onderneming afgezonderde fondsen bezit. |
|
R0420/C0100 |
Totaalbedrag van theoretische solvabiliteitskapitaalvereisten voor afgezonderde fondsen |
Bedrag van de som van de theoretische solvabiliteitskapitaalvereisten van alle afgezonderde fondsen indien de onderneming afgezonderde fondsen bezit (anders dan die in verband met activiteiten die worden verricht in overeenstemming met artikel 4 van Richtlijn 2003/41/EG (overgangsmaatregel)). |
|
R0430/C0100 |
Totaalbedrag van theoretische solvabiliteitskapitaalvereisten voor matchingopslagportefeuilles |
Bedrag van de som van de theoretische solvabiliteitskapitaalvereisten voor alle matchingopslagportefeuilles. |
|
R0440/C0100 |
Diversificatie-effecten als gevolg van RFF nSCR-aggregatie ten behoeve van artikel 304 |
Bedrag van de correctie voor een diversificatie-effect tussen afgezonderde fondsen in het kader van artikel 304 van de Solvabiliteit II-richtlijn en het resterende deel. Dit bedrag is gelijk aan het verschil tussen de som van de theoretische solvabiliteitskapitaalvereisten van alle individuele afgezonderde fondsen/matchingopslagportefeuilles/resterende deel en het totale solvabiliteitskapitaalvereiste. |
S.28.01 — Minimumkapitaalvereiste — Uitsluitend levens- of uitsluitend schadeverzekerings- of -herverzekeringsactiviteiten
Algemene opmerkingen:
Deze afdeling houdt verband met de jaarlijkse openbaarmaking van informatie voor individuele entiteiten.
S.28.01 moet met name worden ingediend door verzekerings- en herverzekeringsondernemingen niet zijnde verzekeringsondernemingen die zowel levens- als schadeverzekeringsactiviteiten verrichten. Deze laatste ondernemingen dienen in plaats daarvan S.28.02 in.
Deze template wordt ingevuld op basis van de waardering onder Solvabiliteit II, m.a.w. geboekte premie-inkomsten zijn gedefinieerd als de door de onderneming te ontvangen premies gedurende de periode (zoals gedefinieerd in artikel 1, lid 11, van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35).
Alle verwijzingen naar technische voorzieningen hebben betrekking op technische voorzieningen na toepassing van langetermijngarantiemaatregelen en overgangsmaatregelen.
Voor de berekening van het minimumkapitaalvereiste wordt een lineaire formule gecombineerd met een ondergrens van 25 % en een bovengrens van 45 % van het solvabiliteitskapitaalvereiste. Het minimumkapitaalvereiste is onderworpen aan een absolute ondergrens, naargelang van de aard van de onderneming (zoals bedoeld in artikel 129, lid 1, onder d), van Richtlijn 2009/138/EG).
|
|
ITEM |
INSTRUCTIES |
|
C0010/R0010 |
Lineaire-formulecomponent voor schadeverzekerings- en -herverzekeringsverplichtingen — MCRNL resultaat |
Dit is de lineaire-formulecomponent voor schadeverzekerings- en herverzekeringsverplichtingen, berekend overeenkomstig artikel 250 van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35. |
|
C0020/R0020 |
Ziektekostenverzekering en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering / SPV's) beste schatting en technische voorzieningen als geheel berekend |
Dit betreft de technische voorzieningen voor ziektekostenverzekeringen en proportionele herverzekeringen, zonder risicomarge, na aftrek van de bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, met een ondergrens gelijk aan nul. |
|
C0030/R0020 |
Ziektekostenverzekeringen en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering) geboekte premie-inkomsten over de laatste twaalf maanden |
Dit betreft de geboekte premie-inkomsten voor ziektekostenverzekeringen en proportionele herverzekeringen gedurende de laatste (ononderbroken) periode van twaalf maanden, na aftrek van de premies voor herverzekeringsovereenkomsten, met een ondergrens gelijk aan nul. |
|
C0020/R0030 |
Inkomensbeschermingverzekeringen en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering/SPV's) beste schatting en technische voorzieningen als geheel berekend |
Dit betreft de technische voorzieningen voor inkomensbeschermingverzekeringen en proportionele herverzekeringen, zonder risicomarge, na aftrek van de bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, met een ondergrens gelijk aan nul. |
|
C0030/R0030 |
Inkomensbeschermingverzekeringen en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering) geboekte premie-inkomsten over de laatste twaalf maanden |
Dit betreft de geboekte premie-inkomsten voor inkomensbeschermingverzekeringen en proportionele herverzekeringen gedurende de laatste (ononderbroken) periode van twaalf maanden, na aftrek van de premies voor herverzekeringsovereenkomsten, met een ondergrens gelijk aan nul. |
|
C0020/R0040 |
Verzekeringen tegen arbeidsongevallen en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering/SPV's) beste schatting en technische voorzieningen als geheel berekend |
Dit betreft de technische voorzieningen voor verzekeringen tegen arbeidsongevallen en proportionele herverzekeringen, zonder risicomarge, na aftrek van de bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, met een ondergrens gelijk aan nul. |
|
C0030/R0040 |
Verzekeringen tegen arbeidsongevallen en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering) geboekte premie-inkomsten over de laatste twaalf maanden |
Dit betreft de geboekte premie-inkomsten voor verzekeringen tegen arbeidsongevallen en proportionele herverzekeringen gedurende de laatste (ononderbroken) periode van twaalf maanden, na aftrek van de premies voor herverzekeringsovereenkomsten, met een ondergrens gelijk aan nul. |
|
C0020/R0050 |
Aansprakelijkheidsverzekeringen motorrijtuigen en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering/SPV's) beste schatting en technische voorzieningen als geheel berekend |
Dit betreft de technische voorzieningen voor aansprakelijkheidsverzekeringen motorrijtuigen en proportionele herverzekeringen, zonder risicomarge, na aftrek van de bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, met een ondergrens gelijk aan nul. |
|
C0030/R0050 |
Aansprakelijkheidsverzekering motorrijtuigen en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering) geboekte premie-inkomsten over de laatste twaalf maanden |
Dit betreft de geboekte premie-inkomsten voor aansprakelijkheidsverzekeringen motorrijtuigen en proportionele herverzekeringen gedurende de laatste (ononderbroken) periode van twaalf maanden, na aftrek van de premies voor herverzekeringsovereenkomsten, met een ondergrens gelijk aan nul. |
|
C0020/R0060 |
Overige motorrijtuigenverzekeringen en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering/SPV's) beste schatting en technische voorzieningen als geheel berekend |
Dit betreft de technische voorzieningen voor overige motorrijtuigenverzekeringen en proportionele herverzekeringen, zonder risicomarge, na aftrek van de bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, met een ondergrens gelijk aan nul. |
|
C0030/R0060 |
Overige motorrijtuigenverzekeringen en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering) geboekte premie-inkomsten over de laatste twaalf maanden |
Dit betreft de geboekte premie-inkomsten voor overige motorrijtuigenverzekeringen en proportionele herverzekeringen gedurende de laatste (ononderbroken) periode van twaalf maanden, na aftrek van de premies voor herverzekeringsovereenkomsten, met een ondergrens gelijk aan nul. |
|
C0020/R0070 |
Scheepvaart-, luchtvaart- en transportverzekeringen en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering/SPV's) beste schatting en technische voorzieningen als geheel berekend |
Dit betreft de technische voorzieningen voor scheepvaart-, luchtvaart- en transportverzekeringen en proportionele herverzekeringen, zonder risicomarge, na aftrek van de bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, met een ondergrens gelijk aan nul. |
|
C0030/R0070 |
Scheepvaart-, luchtvaart- en transportverzekeringen en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering) geboekte premie-inkomsten over de laatste twaalf maanden |
Dit betreft de geboekte premie-inkomsten voor scheepvaart-, luchtvaart- en transportverzekeringen en proportionele herverzekeringen gedurende de laatste (ononderbroken) periode van twaalf maanden, na aftrek van de premies voor herverzekeringsovereenkomsten, met een ondergrens gelijk aan nul. |
|
C0020/R0080 |
Verzekeringen tegen brand en andere schade aan goederen en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering/SPV's) beste schatting en technische voorzieningen als geheel berekend |
Dit betreft de technische voorzieningen voor verzekeringen tegen brand en andere schade aan goederen en proportionele herverzekeringen, zonder risicomarge, na aftrek van de bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, met een ondergrens gelijk aan nul. |
|
C0030/R0080 |
Verzekeringen tegen brand en andere schade aan goederen en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering) geboekte premie-inkomsten over de laatste twaalf maanden |
Dit betreft de geboekte premie-inkomsten voor verzekeringen tegen brand en andere schade aan goederen en proportionele herverzekeringen gedurende de laatste (ononderbroken) periode van twaalf maanden, na aftrek van de premies voor herverzekeringsovereenkomsten, met een ondergrens gelijk aan nul. |
|
C0020/R0090 |
Algemene aansprakelijkheidsverzekeringen en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering/SPV's) beste schatting en technische voorzieningen als geheel berekend |
Dit betreft de technische voorzieningen voor algemene aansprakelijkheidsverzekeringen en proportionele herverzekeringen, zonder risicomarge, na aftrek van de bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, met een ondergrens gelijk aan nul. |
|
C0030/R0090 |
Algemene aansprakelijkheidsverzekeringen en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering) geboekte premie-inkomsten over de laatste twaalf maanden |
Dit betreft de geboekte premie-inkomsten voor algemene aansprakelijkheidsverzekeringen en proportionele herverzekeringen gedurende de laatste (ononderbroken) periode van twaalf maanden, na aftrek van de premies voor herverzekeringsovereenkomsten, met een ondergrens gelijk aan nul. |
|
C0020/R0100 |
Krediet- en borgtochtverzekeringen en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering/SPV's) beste schatting en technische voorzieningen als geheel berekend |
Dit betreft de technische voorzieningen voor krediet- en borgtochtverzekeringen en proportionele herverzekeringen, zonder risicomarge, na aftrek van de bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, met een ondergrens gelijk aan nul. |
|
C0030/R0100 |
Krediet- en borgtochtverzekeringen en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering) geboekte premie-inkomsten over de laatste twaalf maanden |
Dit betreft de geboekte premie-inkomsten voor krediet- en borgtochtverzekeringen en proportionele herverzekeringen gedurende de laatste (ononderbroken) periode van twaalf maanden, na aftrek van de premies voor herverzekeringsovereenkomsten, met een ondergrens gelijk aan nul. |
|
C0020/R0110 |
Rechtsbijstandverzekeringen en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering / SPV's) beste schatting en technische voorzieningen als geheel berekend |
Dit betreft de technische voorzieningen voor rechtsbijstandverzekeringen en proportionele herverzekeringen, zonder risicomarge, na aftrek van de bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, met een ondergrens gelijk aan nul. |
|
C0030/R0110 |
Rechtsbijstandverzekeringen en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering) geboekte premie-inkomsten over de laatste twaalf maanden |
Dit betreft de geboekte premie-inkomsten voor rechtsbijstandverzekeringen en proportionele herverzekeringen gedurende de laatste (ononderbroken) periode van twaalf maanden, na aftrek van de premies voor herverzekeringsovereenkomsten, met een ondergrens gelijk aan nul. |
|
C0020/R0120 |
Hulpverleningsverzekeringen en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering / SPV's) beste schatting en technische voorzieningen als geheel berekend |
Dit betreft de technische voorzieningen voor hulpverleningsverzekeringen en proportionele herverzekeringen, zonder risicomarge, na aftrek van de bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, met een ondergrens gelijk aan nul. |
|
C0030/R0120 |
Hulpverleningsverzekeringen en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering) geboekte premie-inkomsten over de laatste twaalf maanden |
Dit betreft de geboekte premie-inkomsten voor hulpverleningsverzekeringen en proportionele herverzekeringen gedurende de laatste (ononderbroken) periode van twaalf maanden, na aftrek van de premies voor herverzekeringsovereenkomsten, met een ondergrens gelijk aan nul. |
|
C0020/R0130 |
Verzekeringen tegen diverse geldelijke verliezen en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering/SPV's) beste schatting en technische voorzieningen als geheel berekend |
Dit betreft de technische voorzieningen voor verzekeringen tegen diverse geldelijke verliezen en proportionele herverzekeringen, zonder risicomarge, na aftrek van de bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, met een ondergrens gelijk aan nul. |
|
C0030/R0130 |
Verzekeringen tegen diverse geldelijke verliezen en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering) geboekte premie-inkomsten over de laatste twaalf maanden |
Dit betreft de geboekte premie-inkomsten voor verzekeringen tegen diverse geldelijke verliezen en proportionele herverzekeringen gedurende de laatste (ononderbroken) periode van twaalf maanden, na aftrek van de premies voor herverzekeringsovereenkomsten, met een ondergrens gelijk aan nul. |
|
C0020/R0140 |
Niet-proportionele ziekteherverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering/SPV's) beste schatting en technische voorzieningen als geheel berekend |
Dit betreft de technische voorzieningen voor niet-proportionele herverzekering in het ziekteverzekeringsbedrijf, zonder risicomarge, na aftrek van de bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, met een ondergrens gelijk aan nul. |
|
C0030/R0140 |
Niet-proportionele ziekteherverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering) geboekte premie-inkomsten over de laatste twaalf maanden |
Dit betreft de geboekte premie-inkomsten voor niet-proportionele ziekteherverzekeringen gedurende de laatste (ononderbroken) periode van twaalf maanden, na aftrek van de premies voor herverzekeringsovereenkomsten, met een ondergrens gelijk aan nul. |
|
C0020/R0150 |
Niet-proportionele ongevallenherverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering/SPV's) beste schatting en technische voorzieningen als geheel berekend |
Dit betreft de technische voorzieningen voor niet-proportionele ongevallenherverzekeringen, zonder risicomarge, na aftrek van de bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, met een ondergrens gelijk aan nul. |
|
C0030/R0150 |
Niet-proportionele ongevallenherverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering) geboekte premie-inkomsten over de laatste twaalf maanden |
Dit betreft de geboekte premie-inkomsten voor niet-proportionele ongevallenherverzekeringen gedurende de laatste (ononderbroken) periode van twaalf maanden, na aftrek van de premies voor herverzekeringsovereenkomsten, met een ondergrens gelijk aan nul. |
|
C0020/R0160 |
Niet-proportionele scheepvaart-, luchtvaart- en transportherverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering/SPV's) beste schatting en technische voorzieningen als geheel berekend |
Dit betreft de technische voorzieningen voor niet-proportionele scheepvaart-, luchtvaart- en transportherverzekeringen, zonder risicomarge, na aftrek van de bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, met een ondergrens gelijk aan nul. |
|
C0030/R0160 |
Niet-proportionele scheepvaart-, luchtvaart- en transportherverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering) geboekte premie-inkomsten over de laatste twaalf maanden |
Dit betreft de geboekte premie-inkomsten voor niet-proportionele scheepvaart-, luchtvaart- en transportherverzekeringen gedurende de laatste (ononderbroken) periode van twaalf maanden, na aftrek van de premies voor herverzekeringsovereenkomsten, met een ondergrens gelijk aan nul. |
|
C0020/R0170 |
Niet-proportionele zaakherverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering/SPV's) beste schatting en technische voorzieningen als geheel berekend |
Dit betreft de technische voorzieningen voor niet-proportionele zaakherverzekeringen, zonder risicomarge, na aftrek van de bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, met een ondergrens gelijk aan nul. |
|
C0030/R0170 |
Niet-proportionele zaakherverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering) geboekte premie-inkomsten over de laatste twaalf maanden |
Dit betreft de geboekte premie-inkomsten voor niet-proportionele zaakherverzekeringen gedurende de laatste (ononderbroken) periode van twaalf maanden, na aftrek van de premies voor herverzekeringsovereenkomsten, met een ondergrens gelijk aan nul. |
|
C0040/R0200 |
Lineaire-formulecomponent voor levensverzekerings- en -herverzekeringsverplichtingen — MCRNL resultaat |
Dit is het resultaat van de lineaire-formulecomponent voor levensverzekerings- en herverzekeringsverplichtingen, berekend overeenkomstig artikel 251 van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35. |
|
C0050/R0210 |
Verplichtingen met winstdeling — Gegarandeerde uitkeringen — Netto (exclusief herverzekering/SPV'S) beste schatting en technische voorzieningen als geheel berekend |
Dit betreft de technische voorzieningen zonder risicomarge met betrekking tot gegarandeerde uitkeringen voor levensverzekeringsverplichtingen met winstdeling, na aftrek van de bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, met een ondergrens gelijk aan nul, en technische voorzieningen zonder risicomarge voor herverzekeringsverplichtingen waarbij de onderliggende levensverzekeringsverplichtingen winstdeling omvatten, na aftrek van de bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, met een ondergrens gelijk aan nul; |
|
C0050/R0220 |
Verplichtingen met winstdeling — Toekomstige discretionaire uitkeringen — Netto (exclusief herverzekering/SPV's) beste schatting en technische voorzieningen als geheel berekend |
Dit betreft de technische voorzieningen zonder risicomarge met betrekking tot toekomstige discretionaire uitkeringen voor levensverzekeringsverplichtingen met winstdeling, na aftrek van de bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, met een ondergrens gelijk aan nul. |
|
C0050/R0230 |
Aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringsverplichtingen — Netto (exclusief herverzekering/SPV's) beste schatting en technische voorzieningen als geheel berekend |
Dit betreft de technische voorzieningen zonder risicomarge voor aan indexen en beleggingen gekoppelde levensverzekeringsverplichtingen en daarmee verband houdende herverzekeringsverplichtingen, na aftrek van de bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, met een ondergrens gelijk aan nul. |
|
C0050/R0240 |
Overige verzekerings- en herverzekeringsverplichtingen in het levens- en ziekteverzekeringsbedrijf — Netto (exclusief herverzekering/SPV's) beste schatting en technische voorzieningen als geheel berekend |
Dit betreft de technische voorzieningen zonder risicomarge voor alle overige levensverzekeringsverplichtingen en daarmee verband houdende herverzekeringsverplichtingen, na aftrek van de bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, met een ondergrens gelijk aan nul. Aan schadeverzekeringsovereenkomsten gekoppelde lijfrenteverzekeringen moeten hier worden openbaargemaakt. |
|
C0060/R0250 |
Totaal risicobedrag voor alle levensverzekerings- en herverzekeringsverplichtingen — Netto (exclusief herverzekering/SPV's) totaal risicobedrag |
Dit betreft het totale risicobedrag, zijnde de som, voor elke overeenkomst die aanleiding geeft tot levensverzekerings- of herverzekeringsverplichtingen, van het risicobedrag van de overeenkomsten. |
|
C0070/R0300 |
Algehele berekening van het minimumkapitaalvereiste — Lineair minimumkapitaalvereiste |
Het lineaire minimumkapitaalvereiste is gelijk aan de som van de MCR-lineaire-formulecomponent voor schadeverzekerings- en herverzekeringsverplichtingen en de MCR-lineaire-formulecomponent voor levensverzekerings- en herverzekeringsverplichtingen berekend overeenkomstig artikel 249 van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35. |
|
C0070/R0310 |
Algehele berekening van het minimumkapitaalvereiste — Solvabiliteitskapitaalvereiste |
Dit is het meest recentelijk in overeenstemming met de artikelen 103 tot en met 127 van Richtlijn 2009/138/EG berekende en gerapporteerde solvabiliteitskapitaalvereiste, hetzij het jaarlijkse vereiste of een meer recent vereiste in het geval het solvabiliteitskapitaalvereiste opnieuw is berekend (bv. vanwege een verandering in het risicoprofiel), met inbegrip van de kapitaalopslagfactor. Ondernemingen die voor de berekening van het solvabiliteitskapitaalvereiste gebruikmaken van een (gedeeltelijk) intern model moeten een verwijzing opnemen naar het desbetreffende solvabiliteitskapitaalvereiste, behalve wanneer de nationale toezichthouder krachtens artikel 129, lid 3, van Richtlijn 2009/138/EG verlangt dat zij de standaardformule hanteren. |
|
C0070/R0320 |
Algehele berekening van het minimumkapitaalvereiste — Bovengrens minimumkapitaalvereiste |
Dit is gelijk aan 45 % van het solvabiliteitskapitaalvereiste, met inbegrip van een eventuele kapitaalopslagfactor zoals bedoeld in artikel 129, lid 3, van Richtlijn 2009/138/EG. |
|
C0070/R0330 |
Algehele berekening van het minimumkapitaalvereiste — Ondergrens minimumkapitaalvereiste |
Dit is gelijk aan 25 % van het solvabiliteitskapitaalvereiste, met inbegrip van een eventuele kapitaalopslagfactor zoals bedoeld in artikel 129, lid 3, van Richtlijn 2009/138/EG. |
|
C0070/R0340 |
Algehele berekening van het minimumkapitaalvereiste — Gecombineerd minimumkapitaalvereiste |
Dit is het resultaat van de formulecomponent zoals berekend overeenkomstig artikel 248, lid 2, van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35. |
|
C0070/R0350 |
Algehele berekening van het minimumkapitaalvereiste — |
Dit wordt berekend zoals aangegeven in artikel 129, lid 1, onder d), van Richtlijn 2009/138/EG. |
|
C0070/R0400 |
Minimumkapitaalvereiste |
Dit is het resultaat van de formulecomponent zoals berekend overeenkomstig artikel 248, lid 1, van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35. |
S.28.02 — Minimumkapitaalvereiste — Zowel levens- als schadeverzekeringsactiviteiten
Algemene opmerkingen:
Deze afdeling houdt verband met de jaarlijkse openbaarmaking van informatie voor individuele entiteiten.
S.28.02 moet met name worden ingediend door verzekeringsondernemingen die zowel levens- als schadeverzekeringsactiviteiten verrichten. Verzekerings- en herverzekeringsondernemingen anders dan verzekeringsondernemingen die zowel levens- als schadeverzekeringsactiviteiten verrichten, dienen in plaats daarvan S.28.01 in.
Deze template wordt ingevuld op basis van de waardering onder Solvabiliteit II, m.a.w. geboekte premie-inkomsten zijn gedefinieerd als de door de onderneming te ontvangen premies gedurende de periode (zoals gedefinieerd in artikel 1, lid 11, van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35).
Alle verwijzingen naar technische voorzieningen hebben betrekking op technische voorzieningen na toepassing van langetermijngarantiemaatregelen en overgangsmaatregelen.
Voor de berekening van het minimumkapitaalvereiste wordt een lineaire formule gecombineerd met een ondergrens van 25 % en een bovengrens van 45 % van het solvabiliteitskapitaalvereiste. Het minimumkapitaalvereiste is onderworpen aan een absolute ondergrens, naargelang van de aard van de onderneming (zoals bedoeld in artikel 129, lid 1, onder d), van Richtlijn 2009/138/EG).
|
|
ITEM |
INSTRUCTIES |
|
C0010/R0010 |
Lineaire-formulecomponent voor schadeverzekerings- en -herverzekeringsverplichtingen — MCR(NL,NL) resultaat — Schadeverzekeringsactiviteiten |
Dit is de lineaire-formulecomponent voor schadeverzekerings- en herverzekeringsverplichtingen in verband met schadeverzekeringsactiviteiten of herverzekeringsactiviteiten, berekend overeenkomstig artikel 252, leden 4 en 5, van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35. |
|
C0020/R0010 |
Lineaire-formulecomponent voor schadeverzekerings- en -herverzekeringsverplichtingen — MCR(NL,L) resultaat — Levensverzekeringsactiviteiten |
Dit is de lineaire-formulecomponent voor schadeverzekerings- en herverzekeringsverplichtingen in verband met levensverzekeringsactiviteiten of herverzekeringsactiviteiten, berekend overeenkomstig artikel 252, leden 9 en 10, van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35. |
|
C0030/R0020 |
Ziektekostenverzekeringen en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering/SPV's) beste schatting en technische voorzieningen als geheel berekend — Schadeverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de technische voorzieningen voor ziektekostenverzekeringen en proportionele herverzekeringen, zonder risicomarge, na aftrek van de bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot schadeverzekeringsactiviteiten. |
|
C0040/R0020 |
Ziektekostenverzekeringen en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering) geboekte premie-inkomsten over de laatste twaalf maanden — Schadeverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de geboekte premie-inkomsten voor ziektekostenverzekeringen en proportionele herverzekeringen gedurende de laatste (ononderbroken) periode van twaalf maanden, na aftrek van de premies voor herverzekeringsovereenkomsten, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot schadeverzekeringsactiviteiten. |
|
C0050/R0020 |
Ziektekostenverzekeringen en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering/SPV's) beste schatting en technische voorzieningen als geheel berekend — Levensverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de technische voorzieningen voor ziektekostenverzekeringen en proportionele herverzekeringen, zonder risicomarge, na aftrek van de bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot levensverzekeringsactiviteiten. |
|
C0060/R0020 |
Ziektekostenverzekeringen en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering) geboekte premie-inkomsten over de laatste twaalf maanden — Levensverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de geboekte premie-inkomsten voor ziektekostenverzekeringen en proportionele herverzekeringen gedurende de laatste (ononderbroken) periode van twaalf maanden, na aftrek van de premies voor herverzekeringsovereenkomsten, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot levensverzekeringsactiviteiten. |
|
C0030/R0030 |
Inkomensbeschermingverzekeringen en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering/SPV's) beste schatting en technische voorzieningen als geheel berekend — Schadeverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de technische voorzieningen voor inkomensbeschermingverzekeringen en proportionele herverzekeringen, zonder risicomarge, na aftrek van de bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot schadeverzekeringsactiviteiten. |
|
C0040/R0030 |
Inkomensbeschermingverzekeringen en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering) geboekte premie-inkomsten over de laatste twaalf maanden — Schadeverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de geboekte premie-inkomsten voor inkomensbeschermingverzekeringen en proportionele herverzekeringen gedurende de laatste (ononderbroken) periode van twaalf maanden, na aftrek van de premies voor herverzekeringsovereenkomsten, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot schadeverzekeringsactiviteiten. |
|
C0050/R0030 |
Inkomensbeschermingverzekeringen en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering/SPV's) beste schatting en technische voorzieningen als geheel berekend — Levensverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de technische voorzieningen voor inkomensbeschermingverzekeringen en proportionele herverzekeringen, zonder risicomarge, na aftrek van de bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot levensverzekeringsactiviteiten. |
|
C0060/R0030 |
Inkomensbeschermingverzekeringen en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering) geboekte premie-inkomsten over de laatste twaalf maanden — Levensverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de geboekte premie-inkomsten voor inkomensbeschermingverzekeringen en proportionele herverzekeringen gedurende de laatste (ononderbroken) periode van twaalf maanden, na aftrek van de premies voor herverzekeringsovereenkomsten, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot levensverzekeringsactiviteiten. |
|
C0030/R0040 |
Verzekeringen tegen arbeidsongevallen en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering/SPV's) beste schatting en technische voorzieningen als geheel berekend — Schadeverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de technische voorzieningen voor verzekeringen tegen arbeidsongevallen en proportionele herverzekeringen, zonder risicomarge, na aftrek van de bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot schadeverzekeringsactiviteiten. |
|
C0040/R0040 |
Verzekeringen tegen arbeidsongevallen en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering) geboekte premie-inkomsten over de laatste twaalf maanden — Schadeverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de geboekte premie-inkomsten voor verzekeringen tegen arbeidsongevallen en proportionele herverzekeringen gedurende de laatste (ononderbroken) periode van twaalf maanden, na aftrek van de premies voor herverzekeringsovereenkomsten, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot schadeverzekeringsactiviteiten. |
|
C0050/R0040 |
Verzekeringen tegen arbeidsongevallen en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering/SPV's) beste schatting en technische voorzieningen als geheel berekend — Levensverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de technische voorzieningen voor verzekeringen tegen arbeidsongevallen en proportionele herverzekeringen, zonder risicomarge, na aftrek van de bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot levensverzekeringsactiviteiten. |
|
C0060/R0040 |
Verzekeringen tegen arbeidsongevallen en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering) geboekte premie-inkomsten over de laatste twaalf maanden — Levensverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de geboekte premie-inkomsten voor verzekeringen tegen arbeidsongevallen en proportionele herverzekeringen gedurende de laatste (ononderbroken) periode van twaalf maanden, na aftrek van de premies voor herverzekeringsovereenkomsten, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot levensverzekeringsactiviteiten. |
|
C0030/R0050 |
Aansprakelijkheidsverzekeringen motorrijtuigen en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering/SPV's) beste schatting en technische voorzieningen als geheel berekend — Schadeverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de technische voorzieningen voor aansprakelijkheidsverzekeringen motorrijtuigen en proportionele herverzekeringen, zonder risicomarge, na aftrek van de bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot schadeverzekeringsactiviteiten. |
|
C0040/R0050 |
Aansprakelijkheidsverzekering motorrijtuigen en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering) geboekte premie-inkomsten over de laatste twaalf maanden — Schadeverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de geboekte premie-inkomsten voor aansprakelijkheidsverzekeringen motorrijtuigen en proportionele herverzekeringen gedurende de laatste (ononderbroken) periode van twaalf maanden, na aftrek van de premies voor herverzekeringsovereenkomsten, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot schadeverzekeringsactiviteiten. |
|
C0050/R0050 |
Aansprakelijkheidsverzekeringen motorrijtuigen en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering/SPV's) beste schatting en technische voorzieningen als geheel berekend — Levensverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de technische voorzieningen voor aansprakelijkheidsverzekeringen motorrijtuigen en proportionele herverzekeringen, zonder risicomarge, na aftrek van de bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot levensverzekeringsactiviteiten. |
|
C0060/R0050 |
Aansprakelijkheidsverzekering motorrijtuigen en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering) geboekte premie-inkomsten over de laatste twaalf maanden — Levensverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de geboekte premie-inkomsten voor aansprakelijkheidsverzekeringen motorrijtuigen en proportionele herverzekeringen gedurende de laatste (ononderbroken) periode van twaalf maanden, na aftrek van de premies voor herverzekeringsovereenkomsten, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot levensverzekeringsactiviteiten. |
|
C0030/R0060 |
Overige motorrijtuigenverzekeringen en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering/SPV's) beste schatting en technische voorzieningen als geheel berekend — Schadeverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de technische voorzieningen voor andere motorrijtuigenverzekeringen en proportionele herverzekeringen, zonder risicomarge, na aftrek van de bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot schadeverzekeringsactiviteiten. |
|
C0040/R0060 |
Overige motorrijtuigenverzekeringen en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering) geboekte premie-inkomsten over de laatste twaalf maanden — Schadeverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de geboekte premie-inkomsten voor overige motorrijtuigenverzekeringen en proportionele herverzekeringen gedurende de laatste (ononderbroken) periode van twaalf maanden, na aftrek van de premies voor herverzekeringsovereenkomsten, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot schadeverzekeringsactiviteiten. |
|
C0050/R0060 |
Overige motorrijtuigenverzekeringen en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering/SPV's) beste schatting en technische voorzieningen als geheel berekend — Levensverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de technische voorzieningen voor andere motorrijtuigenverzekeringen en proportionele herverzekeringen, zonder risicomarge, na aftrek van de bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot levensverzekeringsactiviteiten. |
|
C0060/R0060 |
Overige motorrijtuigenverzekeringen en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering) geboekte premie-inkomsten over de laatste twaalf maanden — Levensverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de geboekte premie-inkomsten voor overige motorrijtuigenverzekeringen en proportionele herverzekeringen gedurende de laatste (ononderbroken) periode van twaalf maanden, na aftrek van de premies voor herverzekeringsovereenkomsten, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot levensverzekeringsactiviteiten. |
|
C0030/R0070 |
Scheepvaart-, luchtvaart- en transportverzekeringen en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering/SPV's) beste schatting en technische voorzieningen als geheel berekend — Schadeverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de technische voorzieningen voor scheepvaart-, luchtvaart- en transportverzekeringen en proportionele herverzekeringen, zonder risicomarge, na aftrek van de bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot schadeverzekeringsactiviteiten. |
|
C0040/R0070 |
Scheepvaart-, luchtvaart- en transportverzekeringen en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering) geboekte premie-inkomsten over de laatste twaalf maanden — Schadeverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de geboekte premie-inkomsten voor scheepvaart-, luchtvaart- en transportverzekeringen en proportionele herverzekeringen gedurende de laatste (ononderbroken) periode van twaalf maanden, na aftrek van de premies voor herverzekeringsovereenkomsten, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot schadeverzekeringsactiviteiten. |
|
C0050/R0070 |
Scheepvaart-, luchtvaart- en transportverzekeringen en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering/SPV's) beste schatting en technische voorzieningen als geheel berekend — Levensverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de technische voorzieningen voor scheepvaart-, luchtvaart- en transportverzekeringen en proportionele herverzekeringen, zonder risicomarge, na aftrek van de bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot levensverzekeringsactiviteiten. |
|
C0060/R0070 |
Scheepvaart-, luchtvaart- en transportverzekeringen en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering) geboekte premie-inkomsten over de laatste twaalf maanden — Levensverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de geboekte premie-inkomsten voor scheepvaart-, luchtvaart- en transportverzekeringen en proportionele herverzekeringen gedurende de laatste (ononderbroken) periode van twaalf maanden, na aftrek van de premies voor herverzekeringsovereenkomsten, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot levensverzekeringsactiviteiten. |
|
C0030/R0080 |
Verzekeringen tegen brand en andere schade aan goederen en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering/SPV's) beste schatting en technische voorzieningen als geheel berekend — Schadeverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de technische voorzieningen voor verzekeringen tegen brand en andere schade aan goederen en proportionele herverzekeringen, zonder risicomarge, na aftrek van de bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot schadeverzekeringsactiviteiten. |
|
C0040/R0080 |
Verzekeringen tegen brand en andere schade aan goederen en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering) geboekte premie-inkomsten over de laatste twaalf maanden — Schadeverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de geboekte premie-inkomsten voor verzekeringen tegen brand en andere schade aan goederen en proportionele herverzekeringen gedurende de laatste (ononderbroken) periode van twaalf maanden, na aftrek van de premies voor herverzekeringsovereenkomsten, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot schadeverzekeringsactiviteiten. |
|
C0050/R0080 |
Verzekeringen tegen brand en andere schade aan goederen en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering/SPV's) beste schatting en technische voorzieningen als geheel berekend — Levensverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de technische voorzieningen voor verzekeringen tegen brand en andere schade aan goederen en proportionele herverzekeringen, zonder risicomarge, na aftrek van de bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot levensverzekeringsactiviteiten. |
|
C0060/R0080 |
Verzekeringen tegen brand en andere schade aan goederen en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering) geboekte premie-inkomsten over de laatste twaalf maanden — Levensverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de geboekte premie-inkomsten voor verzekeringen tegen brand en andere schade aan goederen en proportionele herverzekeringen gedurende de laatste (ononderbroken) periode van twaalf maanden, na aftrek van de premies voor herverzekeringsovereenkomsten, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot levensverzekeringsactiviteiten. |
|
C0030/R0090 |
Algemene aansprakelijkheidsverzekeringen en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering/SPV's) beste schatting en technische voorzieningen als geheel berekend — Schadeverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de technische voorzieningen voor algemene aansprakelijkheidsverzekeringen en proportionele herverzekeringen, zonder risicomarge, na aftrek van de bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot schadeverzekeringsactiviteiten. |
|
C0040/R0090 |
Algemene aansprakelijkheidsverzekeringen en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering) geboekte premie-inkomsten over de laatste twaalf maanden — Schadeverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de geboekte premie-inkomsten voor algemene aansprakelijkheidsverzekeringen en proportionele herverzekeringen gedurende de laatste (ononderbroken) periode van twaalf maanden, na aftrek van de premies voor herverzekeringsovereenkomsten, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot schadeverzekeringsactiviteiten. |
|
C0050/R0090 |
Algemene aansprakelijkheidsverzekeringen en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering/SPV's) beste schatting en technische voorzieningen als geheel berekend — Levensverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de technische voorzieningen voor algemene aansprakelijkheidsverzekeringen en proportionele herverzekeringen, zonder risicomarge, na aftrek van de bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot levensverzekeringsactiviteiten. |
|
C0060/R0090 |
Algemene aansprakelijkheidsverzekeringen en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering) geboekte premie-inkomsten over de laatste twaalf maanden — Levensverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de geboekte premie-inkomsten voor algemene aansprakelijkheidsverzekeringen en proportionele herverzekeringen gedurende de laatste (ononderbroken) periode van twaalf maanden, na aftrek van de premies voor herverzekeringsovereenkomsten, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot levensverzekeringsactiviteiten. |
|
C0030/R0100 |
Krediet- en borgtochtverzekeringen en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering/SPV's) beste schatting en technische voorzieningen als geheel berekend — Schadeverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de technische voorzieningen voor krediet- en borgtochtverzekeringen en proportionele herverzekeringen, zonder risicomarge, na aftrek van de bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot schadeverzekeringsactiviteiten. |
|
C0040/R0100 |
Krediet- en borgtochtverzekeringen en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering) geboekte premie-inkomsten over de laatste twaalf maanden — Schadeverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de geboekte premie-inkomsten voor krediet- en borgtochtverzekeringen en proportionele herverzekeringen gedurende de laatste (ononderbroken) periode van twaalf maanden, na aftrek van de premies voor herverzekeringsovereenkomsten, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot schadeverzekeringsactiviteiten. |
|
C0050/R0100 |
Krediet- en borgtochtverzekeringen en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering/SPV's) beste schatting en technische voorzieningen als geheel berekend — Levensverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de technische voorzieningen voor krediet- en borgtochtverzekeringen en proportionele herverzekeringen, zonder risicomarge, na aftrek van de bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot levensverzekeringsactiviteiten. |
|
C0060/R0100 |
Krediet- en borgtochtverzekeringen en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering) geboekte premie-inkomsten over de laatste twaalf maanden — Levensverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de geboekte premie-inkomsten voor krediet- en borgtochtverzekeringen en proportionele herverzekeringen gedurende de laatste (ononderbroken) periode van twaalf maanden, na aftrek van de premies voor herverzekeringsovereenkomsten, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot levensverzekeringsactiviteiten. |
|
C0030/R0110 |
Rechtsbijstandverzekeringen en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering/SPV's) beste schatting en technische voorzieningen als geheel berekend — Schadeverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de technische voorzieningen voor rechtsbijstandverzekeringen en proportionele herverzekeringen, zonder risicomarge, na aftrek van de bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot schadeverzekeringsactiviteiten. |
|
C0040/R0110 |
Rechtsbijstandverzekeringen en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering) geboekte premie-inkomsten over de laatste twaalf maanden — Schadeverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de geboekte premie-inkomsten voor rechtsbijstandverzekeringen en proportionele herverzekeringen gedurende de laatste (ononderbroken) periode van twaalf maanden, na aftrek van de premies voor herverzekeringsovereenkomsten, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot schadeverzekeringsactiviteiten. |
|
C0050/R0110 |
Rechtsbijstandverzekeringen en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering/SPV's) beste schatting en technische voorzieningen als geheel berekend — Levensverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de technische voorzieningen voor rechtsbijstandverzekeringen en proportionele herverzekeringen, zonder risicomarge, na aftrek van de bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot levensverzekeringsactiviteiten. |
|
C0060/R0110 |
Rechtsbijstandverzekeringen en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering) geboekte premie-inkomsten over de laatste twaalf maanden — Levensverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de geboekte premie-inkomsten voor rechtsbijstandverzekeringen en proportionele herverzekeringen gedurende de laatste (ononderbroken) periode van twaalf maanden, na aftrek van de premies voor herverzekeringsovereenkomsten, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot levensverzekeringsactiviteiten. |
|
C0030/R0120 |
Hulpverleningsverzekeringen en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering/SPV's) beste schatting en technische voorzieningen als geheel berekend — Schadeverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de technische voorzieningen voor hulpverleningsverzekeringen en bijbehorende proportionele herverzekeringen, zonder risicomarge, na aftrek van de bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot schadeverzekeringsactiviteiten. |
|
C0040/R0120 |
Hulpverleningsverzekeringen en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering) geboekte premie-inkomsten over de laatste twaalf maanden — Schadeverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de geboekte premie-inkomsten voor hulpverleningsverzekeringen en bijbehorende proportionele herverzekeringen gedurende de laatste (ononderbroken) periode van twaalf maanden, na aftrek van de premies voor herverzekeringsovereenkomsten, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot schadeverzekeringsactiviteiten. |
|
C0050/R0120 |
Hulpverleningsverzekeringen en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering/SPV's) beste schatting en technische voorzieningen als geheel berekend — Levensverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de technische voorzieningen voor hulpverleningsverzekeringen en bijbehorende proportionele herverzekeringen, zonder risicomarge, na aftrek van de bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot levensverzekeringsactiviteiten. |
|
C0060/R0120 |
Hulpverleningsverzekeringen en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering) geboekte premie-inkomsten over de laatste twaalf maanden — Levensverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de geboekte premie-inkomsten voor hulpverleningsverzekeringen en bijbehorende proportionele herverzekeringen gedurende de laatste (ononderbroken) periode van twaalf maanden, na aftrek van de premies voor herverzekeringsovereenkomsten, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot levensverzekeringsactiviteiten. |
|
C0030/R0130 |
Verzekeringen tegen diverse geldelijke verliezen en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering/SPV's) beste schatting en technische voorzieningen als geheel berekend — Schadeverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de technische voorzieningen voor verzekeringen tegen diverse geldelijke verliezen en proportionele herverzekeringen, zonder risicomarge, na aftrek van de bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot schadeverzekeringsactiviteiten. |
|
C0040/R0130 |
Verzekeringen tegen diverse geldelijke verliezen en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering) geboekte premie-inkomsten over de laatste twaalf maanden — Schadeverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de geboekte premie-inkomsten voor verzekeringen tegen diverse geldelijke verliezen en proportionele herverzekeringen gedurende de laatste (ononderbroken) periode van twaalf maanden, na aftrek van de premies voor herverzekeringsovereenkomsten, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot schadeverzekeringsactiviteiten. |
|
C0050/R0130 |
Verzekeringen tegen diverse geldelijke verliezen en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering/SPV's) beste schatting en technische voorzieningen als geheel berekend — Levensverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de technische voorzieningen voor verzekeringen tegen diverse geldelijke verliezen en proportionele herverzekeringen, zonder risicomarge, na aftrek van de bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot levensverzekeringsactiviteiten. |
|
C0060/R0130 |
Verzekeringen tegen diverse geldelijke verliezen en proportionele herverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering) geboekte premie-inkomsten over de laatste twaalf maanden — Levensverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de geboekte premie-inkomsten voor verzekeringen tegen diverse geldelijke verliezen en proportionele herverzekeringen gedurende de laatste (ononderbroken) periode van twaalf maanden, na aftrek van de premies voor herverzekeringsovereenkomsten, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot levensverzekeringsactiviteiten. |
|
C0030/R0140 |
Niet-proportionele ziekteherverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering/SPV's) beste schatting en technische voorzieningen als geheel berekend — Schadeverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de technische voorzieningen voor niet-proportionele ziekteherverzekeringen, zonder risicomarge na aftrek van de bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot schadeverzekeringsactiviteiten. |
|
C0040/R0140 |
Niet-proportionele ziekteherverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering) geboekte premie-inkomsten over de laatste twaalf maanden — Schadeverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de geboekte premie-inkomsten voor niet-proportionele ziekteherverzekeringen gedurende de laatste (ononderbroken) periode van twaalf maanden, na aftrek van de premies voor herverzekeringsovereenkomsten, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot schadeverzekeringsactiviteiten. |
|
C0050/R0140 |
Niet-proportionele ziekteherverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering/SPV's) beste schatting en technische voorzieningen als geheel berekend — Levensverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de technische voorzieningen voor niet-proportionele ziekteherverzekeringen, zonder risicomarge, na aftrek van de bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot levensverzekeringsactiviteiten. |
|
C0060/R0140 |
Niet-proportionele ziekteherverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering) geboekte premie-inkomsten over de laatste twaalf maanden — Levensverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de geboekte premie-inkomsten voor niet-proportionele ziekteherverzekeringen gedurende de laatste (ononderbroken) periode van twaalf maanden, na aftrek van de premies voor herverzekeringsovereenkomsten, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot levensverzekeringsactiviteiten. |
|
C0030/R0150 |
Niet-proportionele ongevallenherverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering/SPV's) beste schatting en technische voorzieningen als geheel berekend — Schadeverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de technische voorzieningen voor niet-proportionele ongevallenherverzekeringen, zonder risicomarge, na aftrek van de bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot schadeverzekeringsactiviteiten. |
|
C0040/R0150 |
Niet-proportionele ongevallenherverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering) geboekte premie-inkomsten over de laatste twaalf maanden — Schadeverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de geboekte premie-inkomsten voor niet-proportionele ongevallenherverzekeringen gedurende de laatste (ononderbroken) periode van twaalf maanden, na aftrek van de premies voor herverzekeringsovereenkomsten, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot schadeverzekeringsactiviteiten. |
|
C0050/R0150 |
Niet-proportionele ongevallenherverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering/SPV's) beste schatting en technische voorzieningen als geheel berekend — Levensverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de technische voorzieningen voor niet-proportionele ongevallenherverzekeringen, zonder risicomarge na aftrek van de bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot levensverzekeringsactiviteiten. |
|
C0060/R0150 |
Niet-proportionele ongevallenherverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering) geboekte premie-inkomsten over de laatste twaalf maanden — Levensverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de geboekte premie-inkomsten voor niet-proportionele ongevallenherverzekeringen gedurende de laatste (ononderbroken) periode van twaalf maanden, na aftrek van de premies voor herverzekeringsovereenkomsten, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot levensverzekeringsactiviteiten. |
|
C0030/R0160 |
Niet-proportionele scheepvaart-, luchtvaart- en transportherverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering/SPV's) beste schatting en technische voorzieningen als geheel berekend — Schadeverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de technische voorzieningen voor niet-proportionele scheepvaart-, luchtvaart- en transportherverzekeringen, zonder risicomarge, na aftrek van de bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot schadeverzekeringsactiviteiten. |
|
C0040/R0160 |
Niet-proportionele scheepvaart-, luchtvaart- en transportherverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering) geboekte premie-inkomsten over de laatste twaalf maanden — Schadeverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de geboekte premie-inkomsten voor niet-proportionele scheepvaart-, luchtvaart- en transportherverzekeringen gedurende de laatste (ononderbroken) periode van twaalf maanden, na aftrek van de premies voor herverzekeringsovereenkomsten, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot schadeverzekeringsactiviteiten. |
|
C0050/R0160 |
Niet-proportionele scheepvaart-, luchtvaart- en transportherverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering/SPV's) beste schatting en technische voorzieningen als geheel berekend — Levensverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de technische voorzieningen voor niet-proportionele scheepvaart-, luchtvaart- en transportherverzekeringen, zonder risicomarge, na aftrek van de bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot levensverzekeringsactiviteiten. |
|
C0060/R0160 |
Niet-proportionele scheepvaart-, luchtvaart- en transportherverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering) geboekte premie-inkomsten over de laatste twaalf maanden — Levensverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de geboekte premie-inkomsten voor niet-proportionele scheepvaart-, luchtvaart- en transportherverzekeringen gedurende de laatste (ononderbroken) periode van twaalf maanden, na aftrek van de premies voor herverzekeringsovereenkomsten, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot levensverzekeringsactiviteiten. |
|
C0030/R0170 |
Niet-proportionele zaakherverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering/SPV's) beste schatting en technische voorzieningen als geheel berekend — Schadeverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de technische voorzieningen voor niet-proportionele zaakherverzekeringen, zonder risicomarge, na aftrek van de bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot schadeverzekeringsactiviteiten. |
|
C0040/R0170 |
Niet-proportionele zaakherverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering) geboekte premie-inkomsten over de laatste twaalf maanden — Schadeverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de geboekte premie-inkomsten voor niet-proportionele zaakherverzekeringen gedurende de laatste (ononderbroken) periode van twaalf maanden, na aftrek van de premies voor herverzekeringsovereenkomsten, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot schadeverzekeringsactiviteiten. |
|
C0050/R0170 |
Niet-proportionele zaakherverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering/SPV's) beste schatting en technische voorzieningen als geheel berekend — Levensverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de technische voorzieningen voor niet-proportionele zaakherverzekeringen, zonder risicomarge, na aftrek van de bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot levensverzekeringsactiviteiten. |
|
C0060/R0170 |
Niet-proportionele zaakherverzekeringen — Netto (exclusief herverzekering) geboekte premie-inkomsten over de laatste twaalf maanden — Levensverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de geboekte premie-inkomsten voor niet-proportionele zaakherverzekeringen gedurende de laatste (ononderbroken) periode van twaalf maanden, na aftrek van de premies voor herverzekeringsovereenkomsten, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot levensverzekeringsactiviteiten. |
|
C0070/R0200 |
Lineaire-formulecomponent voor levensverzekerings- en -herverzekeringsverplichtingen MCR(L,NL) resultaat |
Dit is de lineaire-formulecomponent voor levensverzekerings- en herverzekeringsverplichtingen in verband met schadeverzekeringsactiviteiten of herverzekeringsactiviteiten, berekend overeenkomstig artikel 252, leden 4 en 5, van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35. |
|
C0080/R0200 |
Lineaire-formulecomponent voor levensverzekerings- en -herverzekeringsverplichtingen MCR(L,L,) resultaat |
Dit is de lineaire-formulecomponent voor levensverzekerings- en herverzekeringsverplichtingen in verband met schadeverzekeringsactiviteiten of herverzekeringsactiviteiten, berekend overeenkomstig artikel 252, leden 9 en 10, van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35. |
|
C0090/R0210 |
Verplichtingen met winstdeling — Gegarandeerde uitkeringen — Netto (exclusief herverzekering/SPV's) beste schatting en technische voorzieningen als geheel berekend — Schadeverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de technische voorzieningen zonder risicomarge voor gegarandeerde uitkeringen met betrekking tot levensverzekeringsverplichtingen met winstdeling, na aftrek van de bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, met een ondergrens gelijk aan nul, betreffende schadeverzekeringsactiviteiten en technische voorzieningen zonder risicomarge voor herverzekeringsverplichtingen waarbij de onderliggende verzekeringsverplichtingen winstdeling omvatten, na aftrek van de bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot schadeverzekeringsactiviteiten. |
|
C0110/R0210 |
Verplichtingen met winstdeling — Gegarandeerde uitkeringen — Netto (exclusief herverzekering/SPV's) beste schatting en technische voorzieningen als geheel berekend — Levensverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de technische voorzieningen zonder risicomarge voor gegarandeerde uitkeringen met betrekking tot levensverzekeringsverplichtingen met winstdeling, na aftrek van de bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, met een ondergrens gelijk aan nul, betreffende levensverzekeringsactiviteiten en technische voorzieningen zonder risicomarge voor herverzekeringsverplichtingen waarbij de onderliggende verzekeringsverplichtingen winstdeling omvatten, na aftrek van de bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot levensverzekeringsactiviteiten. |
|
C0090/R0220 |
Verplichtingen met winstdeling — Toekomstige discretionaire uitkeringen — Netto (exclusief herverzekering/SPV's) beste schatting en technische voorzieningen als geheel berekend — Schadeverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de technische voorzieningen zonder risicomarge voor toekomstige discretionaire uitkeringen met betrekking tot levensverzekeringsverplichtingen met winstdeling, na aftrek van de bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot schadeverzekeringsactiviteiten. |
|
C0110/R0220 |
Verplichtingen met winstdeling — Toekomstige discretionaire uitkeringen — Netto (exclusief herverzekering/SPV's) beste schatting en technische voorzieningen als geheel berekend — Levensverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de technische voorzieningen zonder risicomarge voor toekomstige discretionaire uitkeringen met betrekking tot levensverzekeringsverplichtingen met winstdeling, na aftrek van de bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot levensverzekeringsactiviteiten. |
|
C0090/R0230 |
Aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringsverplichtingen — Netto (exclusief herverzekering/SPV's) beste schatting en technische voorzieningen als geheel berekend — Schadeverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de technische voorzieningen zonder risicomarge voor aan indexen of beleggingen gekoppelde levensverzekeringsverplichtingen en daarmee verband houdende herverzekeringsverplichtingen, na aftrek van de bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot schadeverzekeringsactiviteiten. |
|
C0110/R0230 |
Aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringsverplichtingen — Netto (exclusief herverzekering/SPV's) beste schatting en technische voorzieningen als geheel berekend — Levensverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de technische voorzieningen zonder risicomarge voor aan indexen of beleggingen gekoppelde levensverzekeringsverplichtingen en daarmee verband houdende herverzekeringsverplichtingen, na aftrek van de bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot levensverzekeringsactiviteiten. |
|
C0090/R0240 |
Overige verzekerings- en herverzekeringsverplichtingen in het levens- en ziekteverzekeringsbedrijf — Netto (exclusief herverzekering/SPV's) beste schatting en technische voorzieningen als geheel berekend — Schadeverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de technische voorzieningen zonder risicomarge voor andere levensverzekeringsverplichtingen en daarmee verband houdende herverzekeringsverplichtingen, na aftrek van de bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot schadeverzekeringsactiviteiten. |
|
C0110/R0240 |
Overige verzekerings- en herverzekeringsverplichtingen in het levens- en ziekteverzekeringsbedrijf — Netto (exclusief herverzekering/SPV's) beste schatting en technische voorzieningen als geheel berekend — Levensverzekeringsactiviteiten |
Dit betreft de technische voorzieningen zonder risicomarge voor andere levensverzekeringsverplichtingen en daarmee verband houdende herverzekeringsverplichtingen, na aftrek van de bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot levensverzekeringsactiviteiten. |
|
C0100/R0250 |
Totaal risicobedrag voor alle levensverzekerings- en herverzekeringsverplichtingen — Netto (exclusief herverzekering/SPV's) totaal risicobedrag — Schadeverzekeringsactiviteiten |
Dit is het totale risicobedrag, zijnde de som, voor alle overeenkomsten die aanleiding geven tot levensverzekerings- of herverzekeringsverplichtingen, van de hoogste bedragen die de verzekerings- of herverzekeringsonderneming zou betalen in geval van het overlijden of invalide worden van de in het kader van de overeenkomst verzekerde personen, na aftrek van de bedragen die in een dergelijk geval op herverzekeringsovereenkomsten en special purpose vehicles kunnen worden verhaald, en de verwachte contante waarde van de bij overlijden of invaliditeit te betalen lijfrenten minus de netto beste schatting, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot schadeverzekeringsactiviteiten. |
|
C0120/R0250 |
Totaal risicobedrag voor alle levensverzekerings- en herverzekeringsverplichtingen — Netto (exclusief herverzekering/SPV's) totaal risicobedrag — Levensverzekeringsactiviteiten |
Dit is het totale risicobedrag, zijnde de som, voor alle overeenkomsten die aanleiding geven tot levensverzekerings- of herverzekeringsverplichtingen, van de hoogste bedragen die de verzekerings- of herverzekeringsonderneming zou betalen in geval van het overlijden of invalide worden van de in het kader van de overeenkomst verzekerde personen, na aftrek van de bedragen die in een dergelijk geval op herverzekeringsovereenkomsten en special purpose vehicles kunnen worden verhaald, en de verwachte contante waarde van de bij overlijden of invaliditeit te betalen lijfrenten minus de netto beste schatting, met een ondergrens gelijk aan nul, met betrekking tot levensverzekeringsactiviteiten. |
|
C0130/R0300 |
Algehele berekening van het minimumkapitaalvereiste — Lineair minimumkapitaalvereiste |
Het lineaire minimumkapitaalvereiste is gelijk aan de som van de MCR-lineaire-formulecomponent voor schadeverzekerings- en herverzekeringsverplichtingen en de MCR-lineaire-formulecomponent voor levensverzekerings- en herverzekeringsverplichtingen berekend overeenkomstig artikel 249 van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35. |
|
C0130/R0310 |
Algehele berekening van het minimumkapitaalvereiste — Solvabiliteitskapitaalvereiste |
Dit is het meest recentelijk in overeenstemming met de artikelen 103 tot en met 127 van Richtlijn 2009/138/EG berekende en gerapporteerde solvabiliteitskapitaalvereiste, hetzij het jaarlijkse vereiste of een meer recent vereiste in het geval het solvabiliteitskapitaalvereiste opnieuw is berekend (bv. vanwege een verandering in het risicoprofiel), met inbegrip van de kapitaalopslagfactor. Ondernemingen die voor de berekening van het solvabiliteitskapitaalvereiste gebruikmaken van een (gedeeltelijk) intern model moeten een verwijzing opnemen naar het desbetreffende solvabiliteitskapitaalvereiste, behalve wanneer de nationale toezichthouder krachtens artikel 129, lid 3, van Richtlijn 2009/138/EG verlangt dat zij de standaardformule hanteren. |
|
C0130/R0320 |
Algehele berekening van het minimumkapitaalvereiste — Bovengrens minimumkapitaalvereiste |
Dit is gelijk aan 45 % van het solvabiliteitskapitaalvereiste, met inbegrip van een eventuele kapitaalopslagfactor zoals bedoeld in artikel 129, lid 3, van Richtlijn 2009/138/EG. |
|
C0130/R0330 |
Algehele berekening van het minimumkapitaalvereiste — Ondergrens minimumkapitaalvereiste |
Dit is gelijk aan 25 % van het solvabiliteitskapitaalvereiste, met inbegrip van een eventuele kapitaalopslagfactor zoals bedoeld in artikel 129, lid 3, van Richtlijn 2009/138/EG. |
|
C0130/R0340 |
Algehele berekening van het minimumkapitaalvereiste — Gecombineerd minimumkapitaalvereiste |
Dit is het resultaat van de formulecomponent zoals berekend overeenkomstig artikel 248, lid 2, van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35. |
|
C0130/R0350 |
Algehele berekening van het minimumkapitaalvereiste — Absolute ondergrens van het minimumkapitaalvereiste |
Dit wordt berekend zoals aangegeven in artikel 129, lid 1, onder d), van Richtlijn 2009/138/EG. |
|
C0130/R0400 |
Minimumkapitaalvereiste |
Dit is het resultaat van de formulecomponent zoals berekend overeenkomstig artikel 248, lid 1, van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35. |
|
C0140/R0500 |
Berekening van het theoretische minimumkapitaalvereiste met betrekking tot het schadeverzekeringsbedrijf en het levensverzekeringsbedrijf — Theoretisch lineair minimumkapitaalvereiste — Schadeverzekeringsactiviteiten |
Dit wordt berekend overeenkomstig artikel 252, lid 3, van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35. |
|
C0150/R0500 |
Berekening van het theoretische minimumkapitaalvereiste met betrekking tot het schadeverzekeringsbedrijf en het levensverzekeringsbedrijf — Theoretisch lineair minimumkapitaalvereiste — Levensverzekeringsactiviteiten |
Dit wordt berekend overeenkomstig artikel 252, lid 9, van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35. |
|
C0140/R0510 |
Berekening van het theoretische minimumkapitaalvereiste met betrekking tot het schadeverzekeringsbedrijf en het levensverzekeringsbedrijf — Theoretisch solvabiliteitskapitaalvereiste exclusief opslagfactor (jaarlijkse of meest recente berekening) — Schadeverzekeringsactiviteiten |
Dit is het meest recentelijk in overeenstemming met de artikelen 103 tot en met 127 van Richtlijn 2009/138/EG berekende en openbaargemaakte theoretische solvabiliteitskapitaalvereiste, hetzij het jaarlijkse vereiste of een meer recent vereiste in het geval het theoretische solvabiliteitskapitaalvereiste opnieuw is berekend (bv. vanwege een verandering in het risicoprofiel), exclusief de kapitaalopslagfactor. Ondernemingen die voor de berekening van het solvabiliteitskapitaalvereiste gebruikmaken van een (gedeeltelijk) intern model moeten een verwijzing opnemen naar het desbetreffende solvabiliteitskapitaalvereiste, behalve wanneer de nationale toezichthouder krachtens artikel 129, lid 3, van Richtlijn 2009/138/EG verlangt dat zij de standaardformule hanteren. |
|
C0150/R0510 |
Berekening van het theoretische minimumkapitaalvereiste met betrekking tot het schadeverzekeringsbedrijf en het levensverzekeringsbedrijf — Theoretisch solvabiliteitskapitaalvereiste exclusief opslagfactor (jaarlijkse of meest recente berekening) — Levensverzekeringsactiviteiten |
Dit is het meest recentelijk in overeenstemming met de artikelen 103 tot en met 127 van Richtlijn 2009/138/EG berekende en openbaargemaakte theoretische solvabiliteitskapitaalvereiste, hetzij het jaarlijkse vereiste of een meer recent vereiste in het geval het theoretische solvabiliteitskapitaalvereiste opnieuw is berekend (bv. vanwege een verandering in het risicoprofiel), exclusief de kapitaalopslagfactor. Ondernemingen die voor de berekening van het solvabiliteitskapitaalvereiste gebruikmaken van een (gedeeltelijk) intern model moeten een verwijzing opnemen naar het desbetreffende solvabiliteitskapitaalvereiste, behalve wanneer de nationale toezichthouder krachtens artikel 129, lid 3, van Richtlijn 2009/138/EG verlangt dat zij de standaardformule hanteren. |
|
C0140/R0520 |
Berekening van het theoretische minimumkapitaalvereiste met betrekking tot het schadeverzekeringsbedrijf en het levensverzekeringsbedrijf — Bovengrens van het theoretische minimumkapitaalvereiste — Schadeverzekeringsactiviteiten |
Dit is gelijk aan 45 % van het theoretische solvabiliteitskapitaalvereiste met betrekking tot het schadeverzekeringsbedrijf, met inbegrip van de kapitaalopslagfactor voor het schadeverzekeringsbedrijf zoals bedoeld in artikel 129, lid 3, van Richtlijn 2009/138/EG. |
|
C0150/R0520 |
Berekening van het theoretische minimumkapitaalvereiste met betrekking tot het schadeverzekeringsbedrijf en het levensverzekeringsbedrijf — Bovengrens van het theoretische minimumkapitaalvereiste — Levensverzekeringsactiviteiten |
Dit is gelijk aan 45 % van het theoretische solvabiliteitskapitaalvereiste met betrekking tot het levensverzekeringsbedrijf, met inbegrip van de kapitaalopslagfactor voor het levensverzekeringsbedrijf zoals bedoeld in artikel 129, lid 3, van Richtlijn 2009/138/EG. |
|
C0140/R0530 |
Berekening van het theoretische minimumkapitaalvereiste met betrekking tot het schadeverzekeringsbedrijf en het levensverzekeringsbedrijf — Ondergrens van het theoretische minimumkapitaalvereiste — Schadeverzekeringsactiviteiten |
Dit is gelijk aan 25 % van het theoretische solvabiliteitskapitaalvereiste met betrekking tot het schadeverzekeringsbedrijf, met inbegrip van de kapitaalopslagfactor voor het schadeverzekeringsbedrijf zoals bedoeld in artikel 129, lid 3, van Richtlijn 2009/138/EG. |
|
C0150/R0530 |
Berekening van het theoretische minimumkapitaalvereiste met betrekking tot het schadeverzekeringsbedrijf en het levensverzekeringsbedrijf — Ondergrens van het theoretische minimumkapitaalvereiste — Levensverzekeringsactiviteiten |
Dit is gelijk aan 25 % van het theoretische solvabiliteitskapitaalvereiste met betrekking tot het levensverzekeringsbedrijf, met inbegrip van de kapitaalopslagfactor voor het levensverzekeringsbedrijf zoals bedoeld in artikel 129, lid 3, van Richtlijn 2009/138/EG. |
|
C0140/R0540 |
Berekening van het theoretische minimumkapitaalvereiste met betrekking tot het schadeverzekeringsbedrijf en het levensverzekeringsbedrijf — Theoretisch gecombineerd minimumkapitaalvereiste — Schadeverzekeringsactiviteiten |
Dit wordt berekend overeenkomstig artikel 252, lid 3, van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35. |
|
C0150/R0540 |
Berekening van het theoretische minimumkapitaalvereiste met betrekking tot het schadeverzekeringsbedrijf en het levensverzekeringsbedrijf — Theoretisch gecombineerd minimumkapitaalvereiste — Levensverzekeringsactiviteiten |
Dit wordt berekend overeenkomstig artikel 252, lid 8, van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35. |
|
C0140/R0550 |
Berekening van het theoretische minimumkapitaalvereiste met betrekking tot het schadeverzekeringsbedrijf en het levensverzekeringsbedrijf — Absolute ondergrens van het theoretische minimumkapitaalvereiste — Schadeverzekeringsactiviteiten |
Dit is het bedrag dat in artikel 129, lid 1, onder d), i), van Richtlijn 2009/138/EG is gedefinieerd. |
|
C0150/R0560 |
Berekening van het theoretische minimumkapitaalvereiste met betrekking tot het schadeverzekeringsbedrijf en het levensverzekeringsbedrijf — Absolute ondergrens van het theoretische minimumkapitaalvereiste — Levensverzekeringsactiviteiten |
Dit is het bedrag dat in artikel 129, lid 1, onder d), ii), van Richtlijn 2009/138/EG is gedefinieerd. |
|
C0140/R0560 |
Berekening van het theoretische minimumkapitaalvereiste met betrekking tot het schadeverzekeringsbedrijf en het levensverzekeringsbedrijf — Theoretisch minimumkapitaalvereiste — Schadeverzekeringsactiviteiten |
Dit is het theoretische minimumkapitaalvereiste met betrekking tot het schadeverzekeringsbedrijf zoals berekend overeenkomstig artikel 252, lid 2, van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35. |
|
C0150/R0560 |
Berekening van het theoretische minimumkapitaalvereiste met betrekking tot het schadeverzekeringsbedrijf en het levensverzekeringsbedrijf — Theoretisch minimumkapitaalvereiste — Levensverzekeringsactiviteiten |
Dit is het theoretische minimumkapitaalvereiste met betrekking tot het levensverzekeringsbedrijf zoals berekend overeenkomstig artikel 252, lid 7, van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35. |
BIJLAGE III
Instructies betreffende de templates voor het verslag over de solvabiliteit en financiële toestand van groepen
Deze bijlage bevat aanvullende instructies met betrekking tot de templates van bijlage I bij deze verordening. De eerste kolom van de tabellen toont de bekend te maken items, met vermelding van de kolommen en rijen zoals aangegeven in de template van bijlage I.
De templates die ingevuld moeten worden volgens de instructies van de verschillende afdelingen van deze bijlage, worden in de tekst van deze bijlage vermeld als „deze template”.
S.02.01. — Balans
Algemene opmerkingen:
Deze afdeling betreft de jaarlijkse bekendmaking van informatie voor groepen.
Deze template is van toepassing wanneer methode 1 (methode op basis van consolidatie van jaarrekeningen) wordt gebruikt, uitsluitend of in combinatie met methode 2 (aftrek en aggregatie). Deelnemingen in verbonden ondernemingen die rij per rij geconsolideerd zijn in overeenstemming met artikel 335, lid 1, onder a), b) of c), van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35, inclusief de deelnemingen in verbonden ondernemingen die opgenomen zijn volgens methode 2, wanneer een combinatie van methoden wordt gebruikt, vallen onder het item „Deelnemingen in verbonden ondernemingen, met inbegrip van participaties”.
De kolom „Waarde onder Solvabiliteit II” (C0010) wordt ingevuld door gebruik te maken van de waarderingsgrondslagen bedoeld in Richtlijn 2009/138/EG, Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35, technische normen en richtsnoeren van Solvabiliteit II.
|
|
ITEM |
INSTRUCTIES |
||||||||
|
Activa |
||||||||||
|
C0010/R0030 |
Immateriële activa |
Andere immateriële activa dan goodwill Een aanwijsbaar niet-monetair activum zonder fysieke vorm. |
||||||||
|
C0010/R0040 |
Uitgestelde belastingvorderingen |
Uitgestelde belastingvorderingen zijn de bedragen aan inkomstenbelastingen die in toekomstige tijdvakken teruggevorderd kunnen worden met betrekking tot:
|
||||||||
|
C0010/R0050 |
Surplus pensioenuitkeringen |
Dit is het totaal van het nettosurplus met betrekking tot werknemerspensioenstelsels. |
||||||||
|
C0010/R0060 |
Materiële vaste activa voor eigen gebruik |
Materiële activa die bedoeld zijn voor permanent gebruik en eigendom van de groep voor eigen gebruik. Deze omvatten ook eigendom voor eigen gebruik dat in aanbouw zijn. |
||||||||
|
C0010/R0070 |
Beleggingen (niet zijnde activa in verband met aan indexen of beleggingen gekoppelde overeenkomsten) |
Dit is het totale bedrag aan beleggingen, exclusief de activa die worden aangehouden voor aan indexen of beleggingen gekoppelde overeenkomsten. |
||||||||
|
C0010/R0080 |
Materiële vaste activa (anders dan voor eigen gebruik) |
Bedrag aan andere materiële vaste activa dan voor eigen gebruik. Dit omvat ook materiële vaste activa in aanbouw die niet voor eigen gebruik zijn. |
||||||||
|
C0010/R0090 |
Deelnemingen in verbonden ondernemingen, met inbegrip van participaties |
Deelnemingen als omschreven in artikel 13, punt 20, en artikel 212, lid 2, en deelnemingen in verbonden ondernemingen als bedoeld in artikel 212, lid 1, onder b), van Richtlijn 2009/138/EG? Wanneer delen van de activa betreffende participatie en verbonden ondernemingen betrekking hebben op aan indexen of beleggingen gekoppelde overeenkomsten, worden deze delen bekendgemaakt in „activa die worden aangehouden voor aan indexen of beleggingen gekoppelde overeenkomsten” in C0010/R0220. Participaties en deelnemingen in verbonden ondernemingen op groepsniveau omvatten:
|
||||||||
|
C0010/R0100 |
Aandelen |
Dit is het totale bedrag aan aandelen, beursgenoteerd en niet-beursgenoteerd. |
||||||||
|
C0010/R0110 |
Aandelen — beursgenoteerd |
Aandelen die het kapitaal van ondernemingen vertegenwoordigen, bijvoorbeeld eigendom in een onderneming, verhandeld op een gereguleerde markt of op een multilaterale handelsfaciliteit, als gedefinieerd bij Richtlijn 2004/39/EG. Deelnemingen in verbonden ondernemingen, met inbegrip van participaties, zijn hiervan uitgesloten. |
||||||||
|
C0010/R0120 |
Aandelen — niet-beursgenoteerd |
Aandelen die het kapitaal van ondernemingen vertegenwoordigen, bijvoorbeeld eigendom in een onderneming, verhandeld op een gereguleerde markt of op een multilaterale handelsfaciliteit, als gedefinieerd bij Richtlijn 2004/39/EG. Deelnemingen in verbonden ondernemingen, met inbegrip van participaties, zijn hiervan uitgesloten. |
||||||||
|
C0010/R0130 |
Obligaties |
Dit is het totale bedrag aan overheidsobligaties, bedrijfsobligaties, structured notes en door zekerheden gedekte effecten. |
||||||||
|
C0010/R0140 |
Overheidsobligaties |
Obligaties die worden uitgegeven door overheidsinstanties, ongeacht of het gaat om centrale overheden, supranationale overheidsinstellingen, regionale overheden of lokale autoriteiten, en obligaties die volledig, onvoorwaardelijk en onherroepelijk worden gegarandeerd door de Europese Centrale Bank, door de centrale overheid en centrale banken van lidstaten en die in de binnenlandse valuta van die centrale overheid en centrale bank luiden en worden gefinancierd, door multilaterale ontwikkelingsbanken als bedoeld in artikel 117, lid 2, van Verordening (EU) nr. 575/2013 of door internationale organisaties als bedoeld in artikel 118 van Verordening (EU) nr. 575/2013 en waarvan de garantie voldoet aan de vereisten van artikel 215 van Gedelegeerde Verordening 2015/35. |
||||||||
|
C0010/R0150 |
Bedrijfsobligaties |
Obligaties die door bedrijven worden uitgegeven. |
||||||||
|
C0010/R0160 |
Structured notes |
Hybride effecten die een combinatie van een vastrentend instrument (in de vorm van vaste betalingen) en een reeks derivatencomponenten vormen. Vastrentende effecten die door soevereine overheden worden uitgegeven, zijn uitgesloten van deze categorie. Het betreft effecten waarin categorieën van derivaten zijn besloten, zoals onder meer kredietverzuimswaps (Credit Default Swaps, CDS), vastelooptijdswaps (Constant Maturity Swaps, CMS) en kredietverzuimopties (Credit Default Options, CDOp). Activa uit deze categorie kunnen niet worden gesplitst. |
||||||||
|
C0010/R0170 |
Door zekerheden gedekte effecten |
Effecten waarvan de waarde en betalingen worden bepaald aan de hand van een portefeuille van onderliggende waarden. Deze omvatten door activa gedekte effecten (Asset Backed Securities, ABS), door hypotheken gedekte effecten (Mortgage Backed securities, MBS), door bedrijfshypotheken gedekte effecten (Commercial Mortgage Backed securities, CMBS), door zekerheden gedekte schuldobligaties (Collateralised Debt Obligations, CDO), door zekerheden gedekte leningsverplichtingen (Collateralised Loan Obligations, CLO) en door zekerheden gedekte hypotheekobligaties (Collateralised Mortgage Obligations, CMO). |
||||||||
|
C0010/R0180 |
Instellingen voor collectieve belegging |
Een instelling voor collectieve belegging is een instelling voor collectieve belegging in effecten (icbe) in de zin van artikel 1, lid 2, van Richtlijn 2009/65/EG van het Europees Parlement en de Raad of een alternatieve beleggingsinstelling (abi) in de zin van artikel 4, lid 1, onder a), van Richtlijn 2011/61/EU van het Europees Parlement en de Raad. |
||||||||
|
C0010/R0190 |
Derivaten |
Een financieel instrument of een andere overeenkomst met de drie volgende kenmerken:
De waarde onder Solvabiliteit II, alleen indien positief, van het derivaat vanaf de rapportagedatum wordt hier bekendgemaakt (in geval van negatieve waarde, zie C0010/R0790). |
||||||||
|
C0010/R0200 |
Deposito's behalve kasequivalenten |
Andere deposito's dan kasequivalenten die niet kunnen worden gebruikt om betalingen te verrichten vóór een specifieke vervaldatum en die niet kunnen worden omgezet in chartaal geld of girale deposito's zonder enige vorm van omvangrijke beperking of boete. |
||||||||
|
C0010/R0210 |
Overige beleggingen |
Overige beleggingen die niet vallen onder de hierboven bekendgemaakte beleggingen. |
||||||||
|
C0010/R0220 |
Activa in verband met aan indexen of beleggingen gekoppelde overeenkomsten |
Activa in verband met aan indexen of beleggingen gekoppelde overeenkomsten (ingedeeld in branche 31 als gedefinieerd in bijlage I bij Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35). |
||||||||
|
C0010/R0230 |
Leningen en hypotheken |
Dit is het totale bedrag aan leningen en hypotheken, d.w.z. financiële activa die gecreëerd worden wanneer leningen verstrekken, al dan niet met zekerheidstelling, waaronder cashpools. |
||||||||
|
C0010/R0240 |
Voorschotten op verzekeringsovereenkomsten |
Leningen aan verzekeringnemers, die als zekerheid zijn gegeven voor verzekeringsovereenkomsten (onderliggende technische voorzieningen). |
||||||||
|
C0010/R0250 |
Aan particulieren verstrekte leningen en hypotheken |
Financiële activa die ontstaan wanneer crediteuren leningen aan debiteuren (particulieren) verstrekken, al dan niet met zekerheidstelling, waaronder cashpools. |
||||||||
|
C0010/R0260 |
Overige leningen en hypotheken |
Financiële activa die ontstaan wanneer crediteuren leningen aan debiteuren (andere, die niet in item R0240 of R0250 kunnen worden ondergebracht) verstrekken, al dan niet met zekerheidstelling, waaronder cashpools. |
||||||||
|
C0010/R0270 |
Uit hoofde van herverzekering verhaalbare bedragen |
Dit is het totale bedrag aan uit hoofde van herverzekering verhaalbare bedragen. Het stemt overeen met het bedrag van het aandeel van de herverzekeraar in de technische voorzieningen (waaronder Finite Re en SPV). |
||||||||
|
C0010/R0280 |
Schadeverzekering en ziekteverzekering analoog aan schadeverzekering |
Uit hoofde van herverzekering verhaalbare bedragen met betrekking tot technische voorzieningen voor schadeverzekering en aan schadeverzekering analoge ziekteverzekering |
||||||||
|
C0010/R0290 |
Schadeverzekering met uitzondering van ziekteverzekering |
Uit hoofde van herverzekering verhaalbare bedragen met betrekking tot technische voorzieningen voor het schadeverzekeringsbedrijf met uitzondering van technische voorzieningen voor ziekteverzekering analoog aan schadeverzekering |
||||||||
|
C0010/R0300 |
Ziekteverzekering analoog aan schadeverzekering |
Uit hoofde van herverzekering verhaalbare bedragen met betrekking tot technische voorzieningen voor aan schadeverzekering analoge ziekteverzekering. |
||||||||
|
C0010/R0310 |
Levens- en ziekteverzekering analoog aan levensverzekering, met uitzondering van ziekteverzekering en aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringen |
Uit hoofde van herverzekering verhaalbare bedragen met betrekking tot technische voorzieningen voor levens- en ziekteverzekering analoog aan levensverzekering, met uitzondering van ziekteverzekering en aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringen. |
||||||||
|
C0010/R0320 |
Ziekteverzekering analoog aan levensverzekering |
Uit hoofde van herverzekering verhaalbare bedragen met betrekking tot technische voorzieningen voor aan levensverzekering analoge ziekteverzekering. |
||||||||
|
C0010/R0330 |
Levensverzekering, met uitzondering van ziekteverzekering en aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringen |
Uit hoofde van herverzekering verhaalbare bedragen met betrekking tot technische voorzieningen voor levensverzekering, met uitzondering van technische voorzieningen voor aan levensverzekering analoge ziekteverzekering en technische voorzieningen voor aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringen. |
||||||||
|
C0010/R0340 |
Aan indexen of beleggingen gekoppelde levensverzekeringen. |
Uit hoofde van herverzekering verhaalbare bedragen met betrekking tot technische voorzieningen voor aan indexen of beleggingen gekoppelde levensverzekeringen. |
||||||||
|
C0010/R0350 |
Deposito's ten gunste van cedenten |
Deposito's in verband met geaccepteerde herverzekering. |
||||||||
|
C0010/R0360 |
Vorderingen uit hoofde van verzekering en op intermediairs |
Vervallen bedragen die verschuldigd zijn door verzekeringnemers, verzekeraars en andere aan het verzekeringsbedrijf gelieerde partijen, en die niet in inkomende kasstromen van technische voorzieningen zijn opgenomen. Hieronder worden vorderingen uit hoofde van geaccepteerde herverzekeringen opgenomen. |
||||||||
|
C0010/R0370 |
Vorderingen uit hoofde van herverzekering |
Vervallen bedragen die verschuldigd zijn door herverzekeraars en aan het herverzekeringsbedrijf gelieerde partijen, en die niet in vorderingen uit hoofde van herverzekering zijn opgenomen. Deze kunnen omvatten: de bedragen die verschuldigd zijn uit hoofde van vorderingen op herverzekeraars in verband met afgewikkelde schaden van verzekeringnemers of begunstigden; vorderingen op herverzekeraars in verband met andere dan verzekeringsgebeurtenissen of afgewikkelde schaden, bijvoorbeeld provisies. |
||||||||
|
C0010/R0380 |
Vorderingen (handelsvorderingen, geen vorderingen uit hoofde van verzekering) |
Betreft bedragen die verschuldigd zijn door werknemers of diverse zakelijke partners (niet uit hoofde van verzekering), met inbegrip van overheidsinstanties. |
||||||||
|
C0010/R0390 |
Eigen aandelen (rechtstreeks gehouden) |
Dit is het totale bedrag aan eigen aandelen die rechtstreeks worden gehouden door de groep. |
||||||||
|
C0010/R0400 |
Verschuldigde bedragen uit hoofde van eigenvermogensbestanddelen of opgevraagd maar niet-gestort beginkapitaal |
Waarde van de verschuldigde bedragen uit hoofde van eigenvermogensbestanddelen of opgevraagd maar niet-gestort beginkapitaal |
||||||||
|
C0010/R0410 |
Geldmiddelen en kasequivalenten |
Bankbiljetten en munten in omloop die algemeen worden gebruikt voor het verrichten van betalingen, en deposito's die op verzoek a pari in chartaal geld kunnen worden omgezet en die onmiddellijk zonder enige beperking of boete kunnen worden gebruikt voor het verrichten van betalingen met een cheque, bank- of giro-opdracht, automatische incasso/creditering of andere vorm van directe betaling. Bankrekeningen mogen niet worden verrekend, waardoor in dit item alleen positieve banksaldi mogen worden vermeld en bankvoorschotten onder verplichtingen moeten worden opgenomen, tenzij er sprake is van zowel een wettelijk recht op verrekening als een aantoonbaar voornemen van netto-afwikkeling. |
||||||||
|
C0010/R0420 |
Overige, niet elders opgenomen activa |
Dit is het bedrag aan overige activa die nog niet elders zijn opgenomen als posten binnen de balanstelling. |
||||||||
|
C0010/R0500 |
Totaal activa |
Dit is het algehele totale bedrag van alle activa. |
||||||||
|
Verplichtingen |
||||||||||
|
C0010/R0510 |
Technische voorzieningen — schadeverzekering |
Som van de technische voorzieningen voor schadeverzekeringen. Dit bedrag omvat het volgens de verdeelsleutel toegewezen gedeelte van de overgangsaftrek op de technische voorzieningen conform de op premies berustende methode die voor de berekening van het minimumkapitaalvereiste wordt gehanteerd. |
||||||||
|
C0010/R0520 |
Technische voorzieningen — schadeverzekering (behalve ziekteverzekering) |
Dit is het totale bedrag aan technische voorzieningen voor het schadeverzekeringsbedrijf (behalve ziekteverzekering). Dit bedrag omvat het volgens de verdeelsleutel toegewezen gedeelte van de overgangsaftrek op de technische voorzieningen conform de op premies berustende methode die voor de berekening van het minimumkapitaalvereiste wordt gehanteerd. |
||||||||
|
C0010/R0530 |
Technische voorzieningen — schadeverzekering (behalve ziekteverzekering) — Technische voorzieningen als geheel berekend |
Dit is het totale bedrag aan technische voorzieningen berekend als geheel (repliceerbare/afdekbare portefeuille) voor het schadeverzekeringsbedrijf (behalve ziekteverzekering). Dit bedrag omvat het volgens de verdeelsleutel toegewezen gedeelte van de overgangsaftrek op de technische voorzieningen conform de op premies berustende methode die voor de berekening van het minimumkapitaalvereiste wordt gehanteerd. |
||||||||
|
C0010/R0540 |
Technische voorzieningen — schadeverzekering (behalve ziekteverzekering) — Beste schatting |
Dit is het totale bedrag van de beste schatting van technische voorzieningen voor schadeverzekeringsbedrijf (behalve ziekteverzekering). De beste schatting wordt inclusief herverzekeringen gerapporteerd. Dit bedrag omvat het volgens de verdeelsleutel toegewezen gedeelte van de overgangsaftrek op de technische voorzieningen conform de op premies berustende methode die voor de berekening van het minimumkapitaalvereiste wordt gehanteerd. |
||||||||
|
C0010/R0550 |
Technische voorzieningen — schadeverzekering (behalve ziekteverzekering) — Risicomarge |
Dit is het totale bedrag aan risicomarge van technische voorzieningen voor het schadeverzekeringsbedrijf (behalve ziekteverzekering). Dit bedrag omvat het volgens de verdeelsleutel toegewezen gedeelte van de overgangsaftrek op de technische voorzieningen conform de op premies berustende methode die voor de berekening van het minimumkapitaalvereiste wordt gehanteerd. |
||||||||
|
C0010/R0560 |
Technische voorzieningen — ziekteverzekering (analoog aan schadeverzekering) |
Dit is het totale bedrag aan technische voorzieningen voor ziekteverzekering (analoog aan schadeverzekering). Dit bedrag omvat het volgens de verdeelsleutel toegewezen gedeelte van de overgangsaftrek op de technische voorzieningen conform de op premies berustende methode die voor de berekening van het minimumkapitaalvereiste wordt gehanteerd. |
||||||||
|
C0010/R0570 |
Technische voorzieningen — Ziekteverzekering (analoog aan schadeverzekering) — Technische voorzieningen als geheel berekend |
Dit is het totale bedrag aan technische voorzieningen als geheel berekend (repliceerbare/afdekbare portefeuille) voor de ziekteverzekering (analoog aan schadeverzekering). Dit bedrag omvat het volgens de verdeelsleutel toegewezen gedeelte van de overgangsaftrek op de technische voorzieningen conform de op premies berustende methode die voor de berekening van het minimumkapitaalvereiste wordt gehanteerd. |
||||||||
|
C0010/R0580 |
Technische voorzieningen — Ziekteverzekering (analoog aan levensverzekering) — Beste schatting |
Dit is het totale bedrag van de beste schatting van de technische voorzieningen voor het ziekteverzekeringsbedrijf (analoog aan schadeverzekering). De beste schatting wordt inclusief herverzekeringen gerapporteerd. Dit bedrag omvat het volgens de verdeelsleutel toegewezen gedeelte van de overgangsaftrek op de technische voorzieningen conform de op premies berustende methode die voor de berekening van het minimumkapitaalvereiste wordt gehanteerd. |
||||||||
|
C0010/R0590 |
Technische voorzieningen — Ziekteverzekering (analoog aan levensverzekering) — Risicomarge |
Dit is het totale bedrag van de risicomarge van de technische voorzieningen voor het ziekteverzekeringsbedrijf (analoog aan schadeverzekering). Dit bedrag omvat het volgens de verdeelsleutel toegewezen gedeelte van de overgangsaftrek op de technische voorzieningen conform de op premies berustende methode die voor de berekening van het minimumkapitaalvereiste wordt gehanteerd. |
||||||||
|
C0010/R0600 |
Technische voorzieningen — Levensverzekering (behalve aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringen) |
Som van de technische voorzieningen voor levensverzekering (behalve aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringen). Dit bedrag omvat het volgens de verdeelsleutel toegewezen gedeelte van de overgangsaftrek op de technische voorzieningen conform de op premies berustende methode die voor de berekening van het minimumkapitaalvereiste wordt gehanteerd. |
||||||||
|
C0010/R0610 |
Technische voorzieningen — ziekteverzekering (analoog aan levensverzekering) |
Dit is het totale bedrag aan technische voorzieningen voor het ziekteverzekeringsbedrijf (analoog aan het levensverzekeringsbedrijf). Dit bedrag omvat het volgens de verdeelsleutel toegewezen gedeelte van de overgangsaftrek op de technische voorzieningen conform de op premies berustende methode die voor de berekening van het minimumkapitaalvereiste wordt gehanteerd. |
||||||||
|
C0010/R0620 |
Technische voorzieningen — Ziekteverzekering (analoog aan levensverzekering) — Technische voorzieningen als geheel berekend |
Dit is het totale bedrag aan technische voorzieningen als geheel berekend (repliceerbare/afdekbare portefeuille) voor het ziekteverzekeringsbedrijf (analoog aan het levensverzekeringsbedrijf). Dit bedrag omvat het volgens de verdeelsleutel toegewezen gedeelte van de overgangsaftrek op de technische voorzieningen conform de op premies berustende methode die voor de berekening van het minimumkapitaalvereiste wordt gehanteerd. |
||||||||
|
C0010/R0630 |
Technische voorzieningen — ziekteverzekering (analoog aan levensverzekering) — Beste schatting |
Dit is het totale bedrag van de beste schatting van de technische voorzieningen voor het ziekteverzekeringsbedrijf (analoog aan het levensverzekeringsbedrijf). De beste schatting wordt inclusief herverzekeringen gerapporteerd. Dit bedrag omvat het volgens de verdeelsleutel toegewezen gedeelte van de overgangsaftrek op de technische voorzieningen conform de op premies berustende methode die voor de berekening van het minimumkapitaalvereiste wordt gehanteerd. |
||||||||
|
C0010/R0640 |
Technische voorzieningen — ziekteverzekering (analoog aan levensverzekering) — Risicomarge |
Dit is het totale bedrag aan risicomarge van technische voorzieningen voor het ziekteverzekeringsbedrijf (analoog aan het levensverzekeringsbedrijf). Dit bedrag omvat het volgens de verdeelsleutel toegewezen gedeelte van de overgangsaftrek op de technische voorzieningen conform de op premies berustende methode die voor de berekening van het minimumkapitaalvereiste wordt gehanteerd. |
||||||||
|
C0010/R0650 |
Technische voorzieningen — Levensverzekering (behalve ziekteverzekering en aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringen) |
Dit is het totale bedrag aan technische voorzieningen voor het levensverzekeringsbedrijf (behalve ziekteverzekering en aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringen). Dit bedrag omvat het volgens de verdeelsleutel toegewezen gedeelte van de overgangsaftrek op de technische voorzieningen conform de op premies berustende methode die voor de berekening van het minimumkapitaalvereiste wordt gehanteerd. |
||||||||
|
C0010/R0660 |
Technische voorzieningen — Levensverzekering (behalve ziekteverzekering en aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringen) — Technische voorzieningen als geheel berekend |
Dit is het totale bedrag aan technische voorzieningen als geheel berekend (repliceerbare/afdekbare portefeuille) voor levensverzekeringsbedrijf (behalve ziekteverzekering en aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringen). Dit bedrag omvat het volgens de verdeelsleutel toegewezen gedeelte van de overgangsaftrek op de technische voorzieningen conform de op premies berustende methode die voor de berekening van het minimumkapitaalvereiste wordt gehanteerd. |
||||||||
|
C0010/R0670 |
Technische voorzieningen — Levensverzekering (behalve ziekteverzekering en aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringen) — Beste schatting |
Dit is het totale bedrag aan beste schatting van technische voorzieningen voor het levensverzekeringsbedrijf (behalve ziekteverzekering en aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringen). De beste schatting wordt inclusief herverzekeringen gerapporteerd. Dit bedrag omvat het volgens de verdeelsleutel toegewezen gedeelte van de overgangsaftrek op de technische voorzieningen conform de op premies berustende methode die voor de berekening van het minimumkapitaalvereiste wordt gehanteerd. |
||||||||
|
C0010/R0680 |
Technische voorzieningen — Levensverzekering (behalve ziekteverzekering en aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringen) — Risicomarge |
Dit is het totale bedrag van de risicomarge van de technische voorzieningen voor het levensverzekeringsbedrijf (behalve ziekteverzekering en aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringen). Dit bedrag omvat het volgens de verdeelsleutel toegewezen gedeelte van de overgangsaftrek op de technische voorzieningen conform de op premies berustende methode die voor de berekening van het minimumkapitaalvereiste wordt gehanteerd. |
||||||||
|
C0010/R0690 |
Technische voorzieningen — Aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringen |
Dit is het totale bedrag aan technische voorzieningen voor aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringen. Dit bedrag omvat het volgens de verdeelsleutel toegewezen gedeelte van de overgangsaftrek op de technische voorzieningen conform de op premies berustende methode die voor de berekening van het minimumkapitaalvereiste wordt gehanteerd. |
||||||||
|
C0010/R0700 |
Technische voorzieningen — Aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringen — Technische voorzieningen als geheel berekend |
Dit is het totale bedrag aan technische voorzieningen als geheel berekend (repliceerbare/afdekbare portefeuille) voor aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringen. Dit bedrag omvat het volgens de verdeelsleutel toegewezen gedeelte van de overgangsaftrek op de technische voorzieningen conform de op premies berustende methode die voor de berekening van het minimumkapitaalvereiste wordt gehanteerd. |
||||||||
|
C0010/R0710 |
Technische voorzieningen — Aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringen — Beste schatting |
Dit is het totale bedrag van de beste schatting van de technische voorzieningen voor aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringen. De beste schatting wordt inclusief herverzekeringen gerapporteerd. Dit bedrag omvat het volgens de verdeelsleutel toegewezen gedeelte van de overgangsaftrek op de technische voorzieningen conform de op premies berustende methode die voor de berekening van het minimumkapitaalvereiste wordt gehanteerd. |
||||||||
|
C0010/R0720 |
Technische voorzieningen — Aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringen — Risicomarge |
Dit is het totale bedrag van de risicomarge van de technische voorzieningen voor aan indexen of beleggingen gekoppelde verzekeringen Dit bedrag omvat het volgens de verdeelsleutel toegewezen gedeelte van de overgangsaftrek op de technische voorzieningen conform de op premies berustende methode die voor de berekening van het minimumkapitaalvereiste wordt gehanteerd. |
||||||||
|
C0010/R0740 |
Voorwaardelijke verplichtingen |
Een voorwaardelijke verplichting is gedefinieerd als:
Het op de balans opgenomen bedrag aan voorwaardelijke verplichtingen voldoet aan de criteria van artikel 11 van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35. |
||||||||
|
C0010/R0750 |
Voorzieningen niet zijnde technische voorzieningen |
Verplichtingen van een onzekere omvang en met een onzeker tijdstip, met uitzondering van die gerapporteerd onder „Pensioenuitkeringsverplichtingen”. De voorzieningen worden als verplichtingen opgenomen (in de veronderstelling dat een betrouwbare schatting kan worden gemaakt) wanneer ze verplichtingen vertegenwoordigen en het waarschijnlijk is dat een uitgaande stroom van middelen die economische voordelen in zich bergen, vereist zal zijn om de verplichtingen af te wikkelen. |
||||||||
|
C0010/R0760 |
Pensioenuitkeringsverplichtingen |
Dit zijn de totale nettoverplichtingen in verband met de pensioenregeling voor werknemers. |
||||||||
|
C0010/R0770 |
Deposito's van herverzekeraars |
Bedragen (bv. geldmiddelen) die van de herverzekeraar zijn ontvangen of door de herverzekeraar in mindering zijn gebracht ingevolge de herverzekeringsovereenkomst. |
||||||||
|
C0010/R0780 |
Uitgestelde belastingverplichtingen |
Uitgestelde belastingverplichtingen zijn de bedragen van in toekomstige perioden te betalen winstbelastingen met betrekking tot belastbare tijdelijke verschillen. |
||||||||
|
C0010/R0790 |
Derivaten |
Een financieel instrument of een andere overeenkomst met de drie volgende kenmerken:
In deze rij worden alleen afgeleide verplichtingen bekendgemaakt (d.w.z. derivaten die op de rapportagedatum een negatieve waarde hebben). Afgeleide activa moeten worden bekendgemaakt onder C0010/R0190. Ondernemingen die derivaten niet waarderen overeenkomstig hun plaatselijke GAAP, zijn niet verplicht een waarde uit de jaarrekening op te nemen. |
||||||||
|
C0010/R0800 |
Schulden aan kredietinstellingen |
Schulden, zoals hypotheken en leningen, die uitstaan bij kredietinstellingen, behalve obligaties die door kredietinstellingen worden gehouden (het is voor de groep niet mogelijk alle houders van de door de groep uitgegeven obligaties vast te stellen) en achtergestelde verplichtingen. Hieronder vallen ook bankvoorschotten. |
||||||||
|
C0010/R0810 |
Financiële verplichtingen anders dan schulden aan kredietinstellingen |
Financiële verplichtingen met inbegrip van door de groep uitgegeven obligaties (al dan niet gehouden door kredietinstellingen), door de groep zelf uitgegeven structured notes en hypotheken en leningen bij andere entiteiten dan kredietinstellingen. Achtergestelde verplichtingen worden hier niet opgenomen. |
||||||||
|
C0010/R0820 |
Schulden uit hoofde van verzekeringen en aan intermediairs |
Vervallen bedragen die verschuldigd zijn aan verzekeringnemers, verzekeraars en andere aan het verzekeringsbedrijf gelieerde partijen maar geen technische voorzieningen zijn. Omvat vervallen bedragen die verschuldigd zijn aan intermediairs voor (her)verzekering (bv. provisies die de groep nog niet heeft betaald aan intermediairs). Omvat niet leningen en hypotheken bij andere verzekeringsmaatschappijen indien die alleen betrekking hebben op financiering en niet gekoppeld zijn aan het verzekeringsbedrijf (dergelijke leningen en hypotheken moeten worden bekendgemaakt als financiële verplichtingen). Hieronder moeten schulden uit hoofde van geaccepteerde herverzekeringen worden opgenomen. |
||||||||
|
C0010/R0830 |
Schulden uit hoofde van herverzekering |
Vervallen schulden aan herverzekeraars (met name rekeningen-courant), anders dan aan het herverzekeringsbedrijf gekoppelde deposito's, die niet zijn opgenomen onder bedragen die uit hoofde van herverzekering kunnen worden verhaald. Omvat schulden aan herverzekeraars in verband met gecedeerde premies. |
||||||||
|
C0010/R0840 |
Schulden (handelsschulden, geen schulden uit hoofde van verzekeringen) |
Dit is het totale bedrag aan handelsschulden, met inbegrip van bedragen die verschuldigd zijn aan werknemers, leveranciers enz. en niet aan verzekering gekoppelde schulden, parallel aan vorderingen (handel, niet verzekering) aan de activazijde; omvat overheidsinstanties. |
||||||||
|
C0010/R0850 |
Achtergestelde verplichtingen |
Achtergestelde verplichtingen zijn schulden van een lagere rang dan andere gespecificeerde schulden bij liquidatie van de uitgevende instelling. Dit is het totaal van achtergestelde verplichtingen ingedeeld als kernvermogensbestanddelen en die niet zijn opgenomen in kernvermogensbestanddelen. |
||||||||
|
C0010/R0860 |
Achtergestelde verplichtingen anders dan in het kernvermogen |
Achtergestelde verplichtingen zijn schulden van een lagere rang dan andere gespecificeerde schulden bij liquidatie van de uitgevende instelling. Andere schulden kunnen nog verder zijn achtergesteld. Alleen achtergestelde verplichtingen die niet zijn ingedeeld als kernvermogensbestanddelen, worden hier vermeld. |
||||||||
|
C0010/R0870 |
Achtergestelde verplichtingen in het kernvermogen |
Achtergestelde verplichtingen ingedeeld als kernvermogensbestanddelen. |
||||||||
|
C0010/R0880 |
Overige, niet elders opgenomen verplichtingen |
Dit is het totaal van overige verplichtingen die nog niet elders zijn opgenomen als posten binnen de balanstelling. |
||||||||
|
C0010/R0900 |
Totaal verplichtingen |
Dit is het algehele totale bedrag van alle verplichtingen. |
||||||||
|
C0010/R1000 |
Overschot van de activa t.o.v. de verplichtingen |
Dit is het totaal van het overschot van de activa ten opzichte van de verplichtingen van de groep, gewaardeerd overeenkomstig Solvabiliteit II. Waarde van activa minus verplichtingen. |
||||||||
S.05.01. — Premies, schaden en kosten, per branche
Algemene opmerkingen:
Deze afdeling betreft de jaarlijkse bekendmaking van informatie voor groepen.
Deze template wordt bekendgemaakt vanuit een boekhoudkundig perspectief, namelijk: de plaatselijke GAAP of, indien geaccepteerd als plaatselijke GAAP, de International Financial Reporting Standards (IFRS), maar met gebruikmaking van Solvabiliteit II-branches, zoals gedefinieerd in bijlage I bij Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35. Ondernemingen moeten bij het invullen uitgaan van de beginselen voor opname en waardering die zij ook hanteren voor hun gepubliceerde jaarrekening; geen nieuwe opname of herwaardering is vereist.
Deze template betreft alleen het (her)verzekeringsbedrijf binnen de reikwijdte van de geconsolideerde jaarrekening.
|
|
ITEM |
INSTRUCTIES |
|
Schadeverzekerings- en herverzekeringsverplichtingen |
||
|
C0010 tot en met C0120/R0110 |
Geboekte premie-inkomsten — Bruto — Directe verzekering |
In voorkomend geval, de uit hoofde van Richtlijn 91/674/EEG verschafte definitie van geboekte premie-inkomsten: de geboekte brutopremies omvatten alle gedurende het boekjaar voor verzekeringsovereenkomsten vervallen bedragen voortkomend uit directe overeenkomsten, ongeacht of deze geheel of gedeeltelijk op een volgend boekjaar betrekking hebben. |
|
C0010 tot en met C0120/R0120 |
Geboekte premie-inkomsten — Bruto — Geaccepteerde proportionele herverzekering |
In voorkomend geval, de uit hoofde van Richtlijn 91/674/EEG verschafte definitie van geboekte premie-inkomsten: de geboekte brutopremies omvatten alle gedurende het boekjaar voor verzekeringsovereenkomsten vervallen bedragen voortkomend uit geaccepteerde proportionele herverzekeringen, ongeacht of deze geheel of gedeeltelijk op een volgend boekjaar betrekking hebben. |
|
C0130 tot en met C0160/R0130 |
Geboekte premie-inkomsten — Bruto — Geaccepteerde niet-proportionele herverzekering |
In voorkomend geval, de uit hoofde van Richtlijn 91/674/EEG verschafte definitie van geboekte premie-inkomsten: de geboekte brutopremies omvatten alle gedurende het boekjaar voor verzekeringsovereenkomsten vervallen bedragen voortkomend uit geaccepteerde niet-proportionele herverzekeringen, ongeacht of deze geheel of gedeeltelijk op een volgend boekjaar betrekking hebben. |
|
C0010 tot en met C0160/R0140 |
Geboekte premie-inkomsten — Aandeel van herverzekeraars |
In voorkomend geval, de uit hoofde van Richtlijn 91/674/EEG verschafte definitie van geboekte premie-inkomsten: de geboekte brutopremies omvatten alle gedurende het boekjaar voor verzekeringsovereenkomsten aan herverzekeraars gecedeerde bedragen, ongeacht of deze geheel of gedeeltelijk op een volgend boekjaar betrekking hebben. |
|
C0010 tot en met C0160/R0200 |
Geboekte premie-inkomsten — Netto |
In voorkomend geval, de uit hoofde van Richtlijn 91/674/EEG verschafte definitie van geboekte premie-inkomsten: de netto geboekte premie-inkomsten vertegenwoordigen de som van de directe verzekeringen en de geaccepteerde herverzekeringen verminderd met het aan herverzekeraars gecedeerde bedrag. |
|
C0010 tot en met C0120/R0210 |
Verdiende premies — Bruto — Directe verzekering |
Voor zover van toepassing, de uit hoofde van Richtlijn 91/674/EEG verschafte definitie van verdiende premies: de som van geboekte brutopremie-inkomsten verminderd met de wijziging in de brutovoorziening voor niet-verdiende premie-inkomsten in verband met directe verzekeringen. |
|
C0010 tot en met C0120/R0220 |
Verdiende premies — Bruto — Geaccepteerde proportionele herverzekering |
Voor zover van toepassing, de uit hoofde van Richtlijn 91/674/EEG verschafte definitie van verdiende premies: de som van geboekte brutopremie-inkomsten verminderd met de wijziging in de brutovoorziening voor niet-verdiende premie-inkomsten in verband met geaccepteerde proportionele herverzekeringen. |
|
C0130 tot en met C0160/R0230 |
Verdiende premies — Bruto — Geaccepteerde niet-proportionele herverzekering |
Voor zover van toepassing, de uit hoofde van Richtlijn 91/674/EEG verschafte definitie van verdiende premies: de som van geboekte brutopremie-inkomsten verminderd met de wijziging in de brutovoorziening voor niet-verdiende premie-inkomsten in verband met geaccepteerde niet-proportionele herverzekeringen. |
|
C0010 tot en met C0160/R0240 |
Verdiende premies — Aandeel van herverzekeraars |
Voor zover van toepassing, de uit hoofde van Richtlijn 91/674/EEG verschafte definitie van verdiende premies: de som van het aandeel van herverzekeraars in de geboekte brutopremie-inkomsten verminderd met de wijziging in het aandeel van herverzekeraars in de voorziening voor niet-verdiende premie-inkomsten. |
|
C0010 tot en met C0160/R0300 |
Verdiende premies — Netto |
Voor zover van toepassing, de uit hoofde van Richtlijn 91/674/EEG verschafte definitie van verdiende premies: de som van geboekte bruto premie-inkomsten verminderd met de wijziging in de brutovoorziening voor niet-verdiende premie-inkomsten in verband met de som van de directe verzekeringen en de geaccepteerde herverzekeringen, verminderd met het aan herverzekeraars gecedeerde bedrag. |
|
C0010 tot en met C0120/R0310 |
Schaden — Bruto — Directe verzekering |
In voorkomend geval, schaden gedurende de rapportageperiode zoals gedefinieerd in Richtlijn 91/674/EEG: met schaden wordt bedoeld de som van de betaalde schaden en de wijziging in de voorziening voor te betalen schaden tijdens het boekjaar in verband met verzekeringsovereenkomsten die voortkomen uit directe verzekeringen. Dit is exclusief kosten van schadebeheer en de mutatie in voorzieningen voor kosten van schadebeheer. |
|
C0010 tot en met C0120/R0320 |
Schaden — Bruto — Geaccepteerde proportionele herverzekering |
In voorkomend geval, schaden gedurende de rapportageperiode zoals gedefinieerd in Richtlijn 91/674/EEG: met schaden wordt bedoeld de som van de betaalde schaden en de wijziging in de voorziening voor te betalen schaden tijdens het boekjaar in verband met verzekeringsovereenkomsten die voortkomen uit de bruto geaccepteerde proportionele herverzekering. Dit is exclusief kosten van schadebeheer en de mutatie in voorzieningen voor kosten van schadebeheer. |
|
C0130 tot en met C0160/R0330 |
Schaden– Bruto — Geaccepteerde niet-proportionele herverzekering |
In voorkomend geval, schaden gedurende de rapportageperiode zoals gedefinieerd in Richtlijn 91/674/EEG: met schaden wordt bedoeld de som van de betaalde schaden en de wijziging in de voorziening voor te betalen schaden tijdens het boekjaar in verband met verzekeringsovereenkomsten die voortkomen uit de bruto geaccepteerde niet-proportionele herverzekering. Dit is exclusief kosten van schadebeheer en de mutatie in voorzieningen voor kosten van schadebeheer. |
|
C0010 tot en met C0160/R0340 |
Schaden — Aandeel van herverzekeraars |
In voorkomend geval, schaden gedurende de rapportageperiode zoals gedefinieerd in Richtlijn 91/674/EEG: met schaden wordt bedoeld het aandeel van de herverzekeraar in de som van de betaalde schaden en de wijziging in de voorziening voor te betalen schaden tijdens het boekjaar. Dit is exclusief kosten van schadebeheer en de mutatie in voorzieningen voor kosten van schadebeheer. |
|
C0010 tot en met C0160/R0400 |
Schaden — Netto |
In voorkomend geval, schaden gedurende de rapportageperiode zoals gedefinieerd in Richtlijn 91/674/EEG: met schaden wordt bedoeld de som van de betaalde schaden en de wijziging in de voorziening voor te betalen schaden tijdens het boekjaar verband houdend met de som van de directe verzekeringen en de geaccepteerde herverzekeringen, verminderd met het aan herverzekeraars gecedeerde bedrag. Dit is exclusief kosten van schadebeheer en de mutatie in voorzieningen voor kosten van schadebeheer. |
|
C0010 tot en met C0120/R0410 |
Wijzigingen in overige technische voorzieningen — Bruto — Directe verzekering |
Voor zover van toepassing, wijzigingen in de overige technische voorzieningen zoals gedefinieerd in Richtlijn 91/674/EEG: dit zijn de wijzigingen in de overige technische voorzieningen voor de bruto directe verzekeringen. |
|
C0010 tot en met C0120/R0420 |
Wijzigingen in overige technische voorzieningen — Bruto — Geaccepteerde proportionele herverzekering |
Voor zover van toepassing, wijzigingen in de overige technische voorzieningen zoals gedefinieerd in Richtlijn 91/674/EEG: dit zijn de wijzigingen in de overige technische voorzieningen voor de bruto geaccepteerde proportionele herverzekeringen. |
|
C0130 tot en met C0160/R0430 |
Wijzigingen in overige technische voorzieningen — Bruto — Geaccepteerde niet-proportionele herverzekeringen |
Voor zover van toepassing, wijzigingen in de overige technische voorzieningen zoals gedefinieerd in Richtlijn 91/674/EEG: dit zijn de wijzigingen in de overige technische voorzieningen voor de bruto geaccepteerde niet-proportionele herverzekeringen. |
|
C0010 tot en met C0160/R0440 |
Wijzigingen in overige technische voorzieningen — Aandeel van herverzekeraars |
Voor zover van toepassing, wijzigingen in de overige technische voorzieningen zoals gedefinieerd in Richtlijn 91/674/EEG: dit zijn de wijzigingen in de overige technische voorzieningen in verband met de aan herverzekeraars gecedeerde bedragen. |
|
C0010 tot en met C0160/R0500 |
Wijzigingen in overige technische voorzieningen — Netto |
Voor zover van toepassing, wijzigingen in de overige technische voorzieningen zoals gedefinieerd in Richtlijn 91/674/EEG: het nettobedrag aan wijzigingen in de overige technische voorzieningen vertegenwoordigen de som van de directe verzekeringen en de geaccepteerde herverzekeringen, verminderd met het aan herverzekeraars gecedeerde bedrag. |
|
C0010 tot en met C0160/R0550 |
Kosten |
Alle technische kosten die de groep heeft gemaakt in de rapportageperiode, op transactiebasis. |
|
C0200/R0110–R0550 |
Totaal |
Totaal van diverse items voor alle verzekeringsbranches, zoals gedefinieerd in bijlage I bij Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35. |
|
C0200/R1200 |
Overige kosten |
Dit zijn de overige technische kosten die niet vallen onder bovenstaande kosten en niet zijn uitgesplitst naar branche. Niet-technische kosten zoals belasting, rentekosten, verlies bij vervreemding enz. zijn niet inbegrepen. |
|
C0200/R1300 |
Totaal uitgaven |
Bedrag van alle technische kosten. |
|
Levensverzekerings- en herverzekeringsverplichtingen |
||
|
C0210 tot en met C0280/R1410 |
Geboekte premie-inkomsten — Bruto |
In voorkomend geval, de uit hoofde van Richtlijn 91/674/EEG verschafte definitie van geboekte premie-inkomsten: de geboekte brutopremies omvatten alle gedurende het boekjaar voor verzekeringsovereenkomsten vervallen bedragen voortkomend uit het bruto verzekeringsbedrijf, ongeacht of deze geheel of gedeeltelijk op een volgend boekjaar betrekking hebben. Hieronder valt zowel het directe verzekeringsbedrijf als het herverzekeringsbedrijf. |
|
C0210 tot en met C0280/R1420 |
Geboekte premie-inkomsten — Aandeel van herverzekeraars |
In voorkomend geval, de uit hoofde van Richtlijn 91/674/EEG verschafte definitie van geboekte premie-inkomsten: de geboekte brutopremies omvatten alle gedurende het boekjaar voor verzekeringsovereenkomsten aan herverzekeraars gecedeerde bedragen, ongeacht of deze geheel of gedeeltelijk op een volgend boekjaar betrekking hebben. |
|
C0210 tot en met C0280/R1500 |
Geboekte premie-inkomsten — Netto |
In voorkomend geval, de uit hoofde van Richtlijn 91/674/EEG verschafte definitie van geboekte premie-inkomsten: de netto geboekte premie-inkomsten vertegenwoordigen de som van de directe verzekeringen en de geaccepteerde herverzekeringen verminderd met het aan herverzekeraars gecedeerde bedrag. |
|
C0210 tot en met C0280/R1510 |
Verdiende premies — Bruto — Directe verzekeringen en geaccepteerde herverzekeringen |
Voor zover van toepassing, de uit hoofde van Richtlijn 91/674/EEG verschafte definitie van verdiende premies: de som van geboekte brutopremie-inkomsten verminderd met de wijziging in de brutovoorziening voor niet-verdiende premie-inkomsten in verband met directe verzekeringen en geaccepteerde herverzekeringen. |
|
C0210 tot en met C0280/R1520 |
Verdiende premies — Aandeel van herverzekeraars |
Voor zover van toepassing, de in Richtlijn 91/674/EEG bedoelde definitie van verdiende premies: het aandeel van herverzekeraars in de geboekte brutopremie-inkomsten verminderd met de wijziging in het aandeel van herverzekeraars in de voorziening voor niet-verdiende premie-inkomsten. |
|
C0210 tot en met C0280/R1600 |
Verdiende premies — Netto |
Voor zover van toepassing, de in Richtlijn 91/674/EEG bedoelde definitie van verdiende premies: de som van geboekte bruto premie-inkomsten verminderd met de wijziging in de brutovoorziening voor niet-verdiende premie-inkomsten in verband met de som van de directe verzekeringen en de geaccepteerde herverzekeringen, verminderd met het aan herverzekeraars gecedeerde bedrag. |
|
C0210 tot en met C0280/R1610 |
Schaden — Bruto — Directe verzekeringen en geaccepteerde herverzekeringen |
Schaden gedurende de rapportageperiode zoals gedefinieerd in Richtlijn 91/674/EEG: met schaden wordt bedoeld de som van de betaalde schaden en de wijziging in de voorziening voor te betalen schaden tijdens het boekjaar in verband met verzekeringsovereenkomsten die voortkomen uit het directe verzekeringsbedrijf en het herverzekeringsbedrijf. Dit is exclusief kosten van schadebeheer en de mutatie in voorzieningen voor kosten van schadebeheer. |
|
C0210 tot en met C0280/R1620 |
Schaden — Aandeel van herverzekeraars |
Schaden gedurende de rapportageperiode zoals gedefinieerd in Richtlijn 91/674/EEG: met schaden wordt bedoeld het aandeel van de herverzekeraar in de som van de betaalde schaden en de wijziging in de voorziening voor te betalen schaden tijdens het boekjaar. Dit is exclusief kosten van schadebeheer en de mutatie in voorzieningen voor kosten van schadebeheer. |
|
C0210 tot en met C0280/R1700 |
Schaden — Netto |
Schaden gedurende de rapportageperiode zoals gedefinieerd in Richtlijn 91/674/EEG: met schaden wordt bedoeld de som van de betaalde schaden en de wijziging in de voorziening voor te betalen schaden tijdens het boekjaar verband houdend met de som van de directe verzekeringen en de geaccepteerde herverzekeringen, verminderd met het aan herverzekeraars gecedeerde bedrag. Dit is exclusief kosten van schadebeheer en de mutatie in voorzieningen voor kosten van schadebeheer. |
|
C0210 tot en met C0280/R1710 |
Wijzigingen in overige technische voorzieningen — Bruto |
Voor zover van toepassing, de uit hoofde van Richtlijn 91/674/EEG verschafte definitie van wijzigingen in overige technische voorzieningen: de wijzigingen in de overige technische voorzieningen in verband met verzekeringsovereenkomsten die het resultaat zijn van het bruto directe verzekeringsbedrijf en herverzekeringsbedrijf. |
|
C0210 tot en met C0280/R1720 |
Wijzigingen in overige technische voorzieningen — Aandeel van herverzekeraars |
Voor zover van toepassing, de uit hoofde van Richtlijn 91/674/EEG verschafte definitie van wijzigingen in overige technische voorzieningen: het aandeel van herverzekeraars in de wijzigingen in de overige technische voorzieningen. |
|
C0210 tot en met C0280/R1800 |
Wijziging in overige technische voorzieningen — Netto |
Voor zover van toepassing, de uit hoofde van Richtlijn 91/674/EEG verschafte definitie van wijzigingen in overige technische voorzieningen: de nettowijzigingen in de overige technische voorzieningen die verband houden met de som van de directe verzekeringen en de geaccepteerde herverzekeringen, verminderd met het aan herverzekeraars gecedeerde bedrag. |
|
C0210 tot en met C0280/R1900 |
Kosten |
Alle technische kosten die de groep heeft gemaakt in de rapportageperiode, op transactiebasis. |
|
C0300/R1410–R1900 |
Totaal |
Totaal van diverse items voor alle levensverzekeringsbranches, zoals gedefinieerd in bijlage I bij Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35. |
|
C0300/R2500 |
Overige kosten |
Dit zijn de overige technische kosten die niet vallen onder bovenstaande kosten en niet zijn uitgesplitst naar branche. Niet-technische kosten zoals belasting, rentekosten, verlies bij vervreemding enz. zijn niet inbegrepen. |
|
C0300/R2600 |
Totaal uitgaven |
Bedrag van alle technische kosten. |
|
C0210 tot en met C0280/R2700 |
Totaalbedrag afkoopclausules |
Dit bedrag vertegenwoordigt het totale bedrag aan afkoopclausules waarvan in het jaar sprake is geweest. Dit bedrag wordt ook bekendgemaakt onder schaden (item R1610). |
S.05.02 — Premies, schaden en kosten, per land
Algemene opmerkingen:
Deze afdeling betreft de jaarlijkse bekendmaking van informatie voor groepen.
Deze template wordt bekendgemaakt vanuit een boekhoudkundig perspectief, namelijk: plaatselijke GAAP, of IFRS indien als plaatselijke GAAP geaccepteerd. Ondernemingen moeten bij het invullen uitgaan van de beginselen voor opname en waardering die zij ook hanteren voor hun gepubliceerde jaarrekening; geen nieuwe opname of herwaardering is vereist.
Deze template betreft alleen het (her)verzekeringsbedrijf binnen de reikwijdte van de geconsolideerde jaarrekening.
Voor de indeling naar land worden de volgende criteria gebruikt:
|
— |
De informatie dient per land te worden verstrekt voor de vijf landen met het grootste bedrag aan bruto geboekte premie-inkomsten naast het land van herkomst, of tot 90 % van het totale brutobedrag aan geboekte premie-inkomsten is bereikt; |
|
— |
wat het directe verzekeringsbedrijf voor de in bijlage I bij Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35 gedefinieerde branches „Ziektekostenverzekeringen”, „Inkomensbeschermingsverzekeringen”, „Verzekeringen tegen arbeidsongevallen”, „Verzekeringen tegen brand en ander schade aan goederen” en „Krediet- en borgtochtverzekeringen” betreft, wordt de informatie bekendgemaakt per land van het risico zoals gedefinieerd in artikel 13, punt 13, van Richtlijn 2009/138/EG; |
|
— |
Wat betreft het directe verzekeringsbedrijf wordt voor alle overige branches de informatie bekendgemaakt per land waar de overeenkomst is gesloten; |
|
— |
voor proportionele en niet-proportionele herverzekeringen wordt de informatie bekendgemaakt naar land van vestiging van de overdragende onderneming. |
Voor de toepassing van deze template wordt onder „land waar de overeenkomst is gesloten” het volgende verstaan:
|
a) |
Het land waar de verzekeringsonderneming is gevestigd (land van herkomst) wanneer de overeenkomst niet via een bijkantoor of in het kader van het vrij verrichten van diensten is verkocht; |
|
b) |
Het land waar het bijkantoor is gevestigd (land van ontvangst) wanneer de overeenkomst via een bijkantoor is verkocht; |
|
c) |
Het land waar het vrij verrichten van diensten is medegedeeld (land van ontvangst) wanneer de overeenkomst via het vrij verrichten van diensten is verkocht; |
|
d) |
Wanneer een tussenpersoon wordt ingeschakeld of in enig andere situatie geldt a), b) of c) afhankelijk van de partij die de overeenkomst heeft verkocht. |
|
|
ITEM |
INSTRUCTIES |
|
Schadeverzekerings- en herverzekeringsverplichtingen |
||
|
C0020 tot en met C0060/R0010 |
Top 5 landen (naar brutobedrag geboekte premie-inkomsten) — Schadeverzekeringsverplichtingen |
Vermeld de ISO 3166-1 alfa-2 code van de bekendgemaakte landen voor de schadeverzekeringsverplichtingen. |
|
C0080 tot en met C0140/R0110 |
Geboekte premie-inkomsten — Bruto — Directe verzekering |
In voorkomend geval, de uit hoofde van Richtlijn 91/674/EEG verschafte definitie van geboekte premie-inkomsten: de geboekte brutopremies omvatten alle gedurende het boekjaar voor verzekeringsovereenkomsten vervallen bedragen voortkomend uit directe overeenkomsten, ongeacht of deze geheel of gedeeltelijk op een volgend boekjaar betrekking hebben. |
|
C0080 tot en met C0140/R0120 |
Geboekte premie-inkomsten — Bruto — Geaccepteerde proportionele herverzekering |
In voorkomend geval, de uit hoofde van Richtlijn 91/674/EEG verschafte definitie van geboekte premie-inkomsten: de geboekte brutopremies omvatten alle gedurende het boekjaar voor verzekeringsovereenkomsten vervallen bedragen voortkomend uit geaccepteerde proportionele herverzekeringen, ongeacht of deze geheel of gedeeltelijk op een volgend boekjaar betrekking hebben. |
|
C0080 tot en met C0140/R0130 |
Geboekte premie-inkomsten — Bruto — Geaccepteerde niet-proportionele herverzekering |
In voorkomend geval, de uit hoofde van Richtlijn 91/674/EEG verschafte definitie van geboekte premie-inkomsten: de geboekte brutopremies omvatten alle gedurende het boekjaar voor verzekeringsovereenkomsten vervallen bedragen voortkomend uit geaccepteerde niet-proportionele herverzekeringen, ongeacht of deze geheel of gedeeltelijk op een volgend boekjaar betrekking hebben. |
|
C0080 tot en met C0140/R0140 |
Geboekte premie-inkomsten — Aandeel van herverzekeraars |
In voorkomend geval, de uit hoofde van Richtlijn 91/674/EEG verschafte definitie van geboekte premie-inkomsten: de geboekte brutopremies omvatten alle gedurende het boekjaar voor verzekeringsovereenkomsten aan herverzekeraars gecedeerde bedragen, ongeacht of deze geheel of gedeeltelijk op een volgend boekjaar betrekking hebben. |
|
C0080 tot en met C0140/R0200 |
Geboekte premie-inkomsten — Netto |
In voorkomend geval, de uit hoofde van Richtlijn 91/674/EEG verschafte definitie van geboekte premie-inkomsten: de netto geboekte premie-inkomsten vertegenwoordigen de som van de directe verzekeringen en de geaccepteerde herverzekeringen verminderd met het aan herverzekeraars gecedeerde bedrag. |
|
C0080 tot en met C0140/R0210 |
Verdiende premies — Bruto — Directe verzekering |
Voor zover van toepassing, de in Richtlijn 91/674/EEG bedoelde definitie van verdiende premies: de som van geboekte brutopremie-inkomsten verminderd met de wijziging in de brutovoorziening voor niet-verdiende premie-inkomsten in verband met directe verzekeringen. |
|
C0080 tot en met C0140/R0220 |
Verdiende premies — Bruto — Geaccepteerde proportionele herverzekering |
Voor zover van toepassing, de in Richtlijn 91/674/EEG bedoelde definitie van verdiende premies: de som van geboekte brutopremie-inkomsten verminderd met de wijziging in de brutovoorziening voor niet-verdiende premie-inkomsten in verband met geaccepteerde proportionele herverzekeringen. |
|
C0080 tot en met C0140/R0230 |
Verdiende premies — Bruto — Geaccepteerde niet-proportionele herverzekering |
Voor zover van toepassing, de in Richtlijn 91/674/EEG bedoelde definitie van verdiende premies: de som van geboekte brutopremie-inkomsten verminderd met de wijziging in de brutovoorziening voor niet-verdiende premie-inkomsten in verband met geaccepteerde niet-proportionele herverzekeringen. |
|
C0080 tot en met C0140/R0240 |
Verdiende premies — Aandeel van herverzekeraars |
Voor zover van toepassing, de in Richtlijn 91/674/EEG bedoelde definitie van verdiende premies: het aandeel van herverzekeraars in de geboekte brutopremie-inkomsten verminderd met de wijziging in het aandeel van herverzekeraars in de voorziening voor niet-verdiende premie-inkomsten. |
|
C0080 tot en met C0140/R0300 |
Verdiende premies — Netto |
Voor zover van toepassing, de in Richtlijn 91/674/EEG bedoelde definitie van verdiende premies: de som van geboekte bruto premie-inkomsten verminderd met de wijziging in de brutovoorziening voor niet-verdiende premie-inkomsten in verband met de som van de directe verzekeringen en de geaccepteerde herverzekeringen, verminderd met het aan herverzekeraars gecedeerde bedrag. |
|
C0080 tot en met C0140/R0310 |
Schaden — Bruto — Directe verzekering |
In voorkomend geval, schaden gedurende de rapportageperiode zoals gedefinieerd in Richtlijn 91/674/EEG: met schaden wordt bedoeld de som van de betaalde schaden en de wijziging in de voorziening voor te betalen schaden tijdens het boekjaar in verband met verzekeringsovereenkomsten die voortkomen uit directe verzekeringen. Dit is exclusief kosten van schadebeheer en de mutatie in voorzieningen voor kosten van schadebeheer. |
|
C0080 tot en met C0140/R0320 |
Schaden — Bruto — Geaccepteerde proportionele herverzekering |
In voorkomend geval, schaden gedurende de rapportageperiode zoals gedefinieerd in Richtlijn 91/674/EEG: met schaden wordt bedoeld de som van de betaalde schaden en de wijziging in de voorziening voor te betalen schaden tijdens het boekjaar in verband met verzekeringsovereenkomsten die voortkomen uit de geaccepteerde proportionele herverzekering. Dit is exclusief kosten van schadebeheer en de mutatie in voorzieningen voor kosten van schadebeheer. |
|
C0080 tot en met C0140/R0330 |
Schaden– Bruto — Geaccepteerde niet-proportionele herverzekering |
In voorkomend geval, schaden gedurende de rapportageperiode zoals gedefinieerd in Richtlijn 91/674/EEG: met schaden wordt bedoeld de som van de betaalde schaden en de wijziging in de voorziening voor te betalen schaden tijdens het boekjaar in verband met verzekeringsovereenkomsten die voortkomen uit de geaccepteerde niet-proportionele herverzekering. Dit is exclusief kosten van schadebeheer en de mutatie in voorzieningen voor kosten van schadebeheer. |
|
C0080 tot en met C0140/R0340 |
Schaden — Aandeel van herverzekeraars |
In voorkomend geval, schaden gedurende de rapportageperiode zoals gedefinieerd in Richtlijn 91/674/EEG: met schaden wordt bedoeld het aandeel van de herverzekeraar in de som van de betaalde schaden en de wijziging in de voorziening voor te betalen schaden tijdens het boekjaar. Dit is exclusief kosten van schadebeheer en de mutatie in voorzieningen voor kosten van schadebeheer. |
|
C0080 tot en met C0140/R0400 |
Schaden — Netto |
In voorkomend geval, schaden gedurende de rapportageperiode zoals gedefinieerd in Richtlijn 91/674/EEG: met schaden wordt bedoeld de som van de betaalde schaden en de wijziging in de voorziening voor te betalen schaden tijdens het boekjaar verband houdend met de som van de directe verzekeringen en de geaccepteerde herverzekeringen, verminderd met het aan herverzekeraars gecedeerde bedrag. Dit is exclusief kosten van schadebeheer en de mutatie in voorzieningen voor kosten van schadebeheer. |
|
C0080 tot en met C0140/R0410 |
Wijzigingen in overige technische voorzieningen — Bruto — Directe verzekering |
Voor zover van toepassing, wijzigingen in de overige technische voorzieningen zoals gedefinieerd in Richtlijn 91/674/EEG: dit zijn de wijzigingen in de overige technische voorzieningen voor de bruto directe verzekeringen. |
|
C0080 tot en met C0140/R0420 |
Wijzigingen in overige technische voorzieningen — Bruto — Geaccepteerde proportionele herverzekering |
Voor zover van toepassing, wijzigingen in de overige technische voorzieningen zoals gedefinieerd in Richtlijn 91/674/EEG: dit zijn de wijzigingen in de overige technische voorzieningen voor de bruto geaccepteerde proportionele herverzekeringen. |
|
C0080 tot en met C0140/R0430 |
Wijzigingen in overige technische voorzieningen — Bruto — Geaccepteerde niet-proportionele herverzekeringen |
Voor zover van toepassing, wijzigingen in de overige technische voorzieningen zoals gedefinieerd in Richtlijn 91/674/EEG: dit zijn de wijzigingen in de overige technische voorzieningen voor de bruto geaccepteerde niet-proportionele herverzekeringen. |
|
C0080 tot en met C0140/R0440 |
Wijzigingen in overige technische voorzieningen — Aandeel van herverzekeraars |
Voor zover van toepassing, wijzigingen in de overige technische voorzieningen zoals gedefinieerd in Richtlijn 91/674/EEG: dit zijn de wijzigingen in de overige technische voorzieningen in verband met de aan herverzekeraars gecedeerde bedragen. |
|
C0080 tot en met C0140/R0500 |
Wijzigingen in overige technische voorzieningen — Netto |
Voor zover van toepassing, wijzigingen in de overige technische voorzieningen zoals gedefinieerd in Richtlijn 91/674/EEG: het nettobedrag aan wijzigingen in de overige technische voorzieningen vertegenwoordigen de som van de directe verzekeringen en de geaccepteerde herverzekeringen, verminderd met het aan herverzekeraars gecedeerde bedrag. |
|
C0080 tot en met C0140/R0550 |
Kosten |
Alle technische kosten die de groep heeft gemaakt in de rapportageperiode, op transactiebasis. |
|
C0140/R1200 |
Overige kosten |
Dit zijn de overige technische kosten die niet vallen onder bovenstaande kosten en niet zijn uitgesplitst naar branche. Niet-technische kosten zoals belasting, rentekosten, verlies bij vervreemding enz. zijn niet inbegrepen. |
|
C0140/R1300 |
Totaal uitgaven |
Bedrag van alle technische kosten van landen die onder deze template vallen. |
|
Levensverzekeringsverplichtingen |
||
|
C0160 tot en met C0200/R1400 |
Top 5 van alle landen (volgens het bedrag aan geboekte bruto premie-inkomsten) — Levensverzekeringsverplichtingen |
Vermeld de ISO 3166-1 alfa-2 code van de bekendgemaakte landen voor de levensverzekeringsverplichtingen. |
|
C0220 tot en met C0280/R1410 |
Geboekte premie-inkomsten — Bruto |
In voorkomend geval, de uit hoofde van Richtlijn 91/674/EEG verschafte definitie van geboekte premie-inkomsten: de geboekte brutopremies omvatten alle gedurende het boekjaar voor verzekeringsovereenkomsten vervallen bedragen voortkomend uit het bruto verzekeringsbedrijf, ongeacht of deze geheel of gedeeltelijk op een volgend boekjaar betrekking hebben. |
|
C0220 tot en met C0280/R1420 |
Geboekte premie-inkomsten — Aandeel van herverzekeraars |
In voorkomend geval, de uit hoofde van Richtlijn 91/674/EEG verschafte definitie van geboekte premie-inkomsten: de geboekte brutopremies omvatten alle gedurende het boekjaar voor verzekeringsovereenkomsten aan herverzekeraars gecedeerde bedragen, ongeacht of deze geheel of gedeeltelijk op een volgend boekjaar betrekking hebben. |
|
C0220 tot en met C0280/R1500 |
Geboekte premie-inkomsten — Netto |
In voorkomend geval, de uit hoofde van Richtlijn 91/674/EEG verschafte definitie van geboekte premie-inkomsten: de netto geboekte premie-inkomsten vertegenwoordigen de som van de directe verzekeringen en de geaccepteerde herverzekeringen verminderd met het aan herverzekeraars gecedeerde bedrag. |
|
C0220 tot en met C0280/R1510 |
Verdiende premies — Bruto |
Voor zover van toepassing, de in Richtlijn 91/674/EEG bedoelde definitie van verdiende premies: de som van geboekte brutopremie-inkomsten verminderd met de wijziging in de brutovoorziening voor niet-verdiende premie-inkomsten in verband met het bruto directe en herverzekeringsbedrijf. |
|
C0220 tot en met C0280/R1520 |
Verdiende premies — Aandeel van herverzekeraars |
Voor zover van toepassing, de in Richtlijn 91/674/EEG bedoelde definitie van verdiende premies: het aandeel van herverzekeraars in de geboekte brutopremie-inkomsten verminderd met de wijziging in het aandeel van herverzekeraars in de voorziening voor niet-verdiende premie-inkomsten. |
|
C0220 tot en met C0280/R1600 |
Verdiende premies — Netto |
Voor zover van toepassing, de in Richtlijn 91/674/EEG bedoelde definitie van verdiende premies: de som van geboekte bruto premie-inkomsten verminderd met de wijziging in de brutovoorziening voor niet-verdiende premie-inkomsten in verband met de som van de directe verzekeringen en de geaccepteerde herverzekeringen, verminderd met het aan herverzekeraars gecedeerde bedrag. |
|
C0220 tot en met C0280/R1610 |
Schaden — Bruto |
In voorkomend geval, schaden gedurende de rapportageperiode zoals gedefinieerd in Richtlijn 91/674/EEG: met schaden wordt bedoeld de som van de betaalde schaden en de wijziging in de voorziening voor te betalen schaden tijdens het boekjaar in verband met verzekeringsovereenkomsten die voortkomen uit het bruto directe verzekeringsbedrijf en herverzekeringsbedrijf. Dit is exclusief kosten van schadebeheer en de mutatie in voorzieningen voor kosten van schadebeheer. |
|
C0220 tot en met C0280/R1620 |
Schaden — Aandeel van herverzekeraars |
In voorkomend geval, schaden gedurende de rapportageperiode zoals gedefinieerd in Richtlijn 91/674/EEG: met schaden wordt bedoeld het aandeel van de herverzekeraars in de som van de betaalde schaden en de wijziging in de voorziening voor te betalen schaden tijdens het boekjaar. Dit is exclusief kosten van schadebeheer en de mutatie in voorzieningen voor kosten van schadebeheer. |
|
C0220 tot en met C0280/R1700 |
Schaden — Netto |
In voorkomend geval, schaden gedurende de rapportageperiode zoals gedefinieerd in Richtlijn 91/674/EEG: met schaden wordt bedoeld de som van de betaalde schaden en de wijziging in de voorziening voor te betalen schaden tijdens het boekjaar verband houdend met de som van de directe verzekeringen en de geaccepteerde herverzekeringen, verminderd met het aan herverzekeraars gecedeerde bedrag. Dit is exclusief kosten van schadebeheer en de mutatie in voorzieningen voor kosten van schadebeheer. |
|
C0220 tot en met C0280/R1710 |
Wijzigingen in overige technische voorzieningen — Bruto — Directe verzekering en geaccepteerde herverzekeringen |
Voor zover van toepassing, de uit hoofde van Richtlijn 91/674/EEG verschafte definitie van wijzigingen in overige technische voorzieningen: de wijzigingen in de overige technische voorzieningen in verband met verzekeringsovereenkomsten die het resultaat zijn van het bruto directe verzekeringsbedrijf en herverzekeringsbedrijf. |
|
C0220 tot en met C0280/R1720 |
Wijzigingen in overige technische voorzieningen — Aandeel van herverzekeraars |
Voor zover van toepassing, de uit hoofde van Richtlijn 91/674/EEG verschafte definitie van wijzigingen in overige technische voorzieningen: het aandeel van herverzekeraars in de wijzigingen in de overige technische voorzieningen. |
|
C0220 tot en met C0280/R1800 |
Wijziging in overige technische voorzieningen — Netto |
Voor zover van toepassing, de uit hoofde van Richtlijn 91/674/EEG verschafte definitie van wijzigingen in overige technische voorzieningen: de wijzigingen in de overige technische voorzieningen die verband houden met de som van de directe verzekeringen en de geaccepteerde herverzekeringen, verminderd met het aan herverzekeraars gecedeerde bedrag. |
|
C0220 tot en met C0280/R1900 |
Kosten |
Alle technische kosten die de groep heeft gemaakt in de rapportageperiode, op transactiebasis. |
|
C0280/R2500 |
Overige kosten |
Dit zijn de overige technische kosten die niet vallen onder bovenstaande kosten en niet zijn uitgesplitst naar branche. Niet-technische kosten zoals belasting, rentekosten, verlies bij vervreemding enz. zijn niet inbegrepen. |
|
C0280/R2600 |
Totaal uitgaven |
Bedrag van alle technische kosten van landen die onder deze template vallen. |
S.22.01 — Effect van langetermijngarantie- en overgangsmaatregelen
Algemene opmerkingen:
Deze afdeling betreft de jaarlijkse bekendmaking van informatie voor groepen.
Deze template is van toepassing als ten minste één langetermijngarantiemaatregel of overgangsmaatregel door een onderneming wordt gebruikt in het kader van het groepstoezicht.
Deze template dient het effect op de financiële posities te laten zien wanneer er geen overgangsmaatregel wordt gebruikt en elke langetermijngarantiemaatregel op nul is gesteld. Daartoe dient een stapsgewijze benadering te worden gevolgd waarbij alle overgangs- en langetermijngarantiemaatregelen één voor één worden gerapporteerd, zonder na elke stap het effect van de resterende maatregelen opnieuw te berekenen.
De effecten moeten als positief worden bekendgemaakt als het bedrag van het gerapporteerde item er hoger door wordt, en negatief als het bedrag van het item er lager door wordt (rapporteer bv. positieve waarden als het bedrag van het kapitaalvereiste toeneemt of als het bedrag van het eigen vermogen toeneemt).
De in deze template bekendgemaakte waarden moeten exclusief intragroeptransacties zijn.
|
|
ITEM |
INSTRUCTIES |
|
Technische voorzieningen |
||
|
C0010/R0010 |
Bedrag met langetermijngarantie- en overgangsmaatregelen — Technische voorzieningen |
Totaalbedrag van de technische voorzieningen, met inbegrip van langetermijngarantie- en overgangsmaatregelen. |
|
C0030/R0010 |
Effect van overgangsmaatregel voor technische voorzieningen — Technische voorzieningen |
Bedrag van de correctie van de technische voorzieningen als gevolg van de toepassing van de overgangsaftrek voor technische voorzieningen. Dit is het verschil tussen de technische voorzieningen zonder overgangsaftrek voor technische voorzieningen en de technische voorzieningen met langetermijngarantie- en overgangsmaatregelen. |
|
C0050/R0010 |
Effect van overgangsmaatregel voor de rentevoet — Technische voorzieningen |
Bedrag van de correctie van de technische voorzieningen als gevolg van de toepassing van de maatregel voor de relevante risicovrije rentetermijnstructuur. Dit is het verschil tussen de technische voorzieningen zonder overgangscorrectie van de desbetreffende risicovrije rentetermijnstructuur en de technische voorzieningen met langetermijngarantie- en overgangsmaatregelen. |
|
C0070/R0010 |
Effect van een volatiliteitsaanpassing gelijk aan nul — Technische voorzieningen |
Bedrag van de correctie van de technische voorzieningen als gevolg van de toepassing van de volatiliteitsaanpassing. Dit weerspiegelt het effect wanneer de volatiliteitsaanpassing op nul wordt gesteld. Dit is het verschil tussen de technische voorzieningen zonder volatiliteitsaanpassing en zonder andere overgangsmaatregelen en het maximum tussen de technische voorzieningen met langetermijngarantie- en overgangsmaatregelen, technische voorzieningen zonder de overgangsaftrek voor technische voorzieningen en technische voorzieningen zonder overgangscorrectie van de desbetreffende risicovrije rentetermijnstructuur. |
|
C0090/R0100 |
Effect van een matchingopslag gelijk aan nul — Technische voorzieningen |
Bedrag van de correctie van de technische voorzieningen als gevolg van de toepassing van de matchingopslag. Weerspiegelt het effect wanneer de volatiliteitsaanpassing en matchingopslag op nul worden gesteld. Dit is het verschil tussen de technische voorzieningen zonder matchingopslag en zonder alle andere overgangsmaatregelen en het maximum tussen de technische voorzieningen met langetermijngarantie- en overgangsmaatregelen, technische voorzieningen zonder de overgangsaftrek voor technische voorzieningen, technische voorzieningen zonder overgangscorrectie van de desbetreffende risicovrije rentetermijnstructuur en technische voorzieningen zonder volatiliteitsaanpassing en zonder andere overgangsmaatregelen. |
|
C0010/R0020 |
Bedrag met langetermijngarantie- en overgangsmaatregelen — Kernvermogen |
Totaalbedrag van het kernvermogen berekend met inachtneming van de technische voorzieningen, met inbegrip van de correcties als gevolg van de langetermijngarantie- en overgangsmaatregelen. |
|
C0030/R0020 |
Effect van overgangsmaatregel voor technische voorzieningen — Kernvermogen |
Bedrag van de correctie van het kernvermogen als gevolg van de toepassing van de overgangsaftrek voor technische voorzieningen. Dit is het verschil tussen het kernvermogen berekend met inachtneming van de technische voorzieningen, zonder overgangsaftrek voor technische voorzieningen en met inachtneming van de technische voorzieningen met langetermijngarantie- en overgangsmaatregelen. |
|
C0050/R0020 |
Effect van overgangsmaatregel voor de rentevoet — Kernvermogen |
Bedrag van de correctie van de kernvermogensbestanddelen in verband met de toepassing van de overgangscorrectie op de desbetreffende risicovrije rentetermijnstructuur. Dit is het verschil tussen de kernvermogensbestanddelen berekend met inachtneming van de technische voorzieningen zonder overgangscorrectie van de desbetreffende risicovrije rentetermijnstructuur en met inachtneming van de technische voorzieningen met langetermijngarantie- en overgangsmaatregelen. |
|
C0070/R0020 |
Effect van een volatiliteitsaanpassing gelijk aan nul — Kernvermogen |
Bedrag van de correctie van het kernvermogen als gevolg van de toepassing van de volatiliteitsaanpassing. Dit weerspiegelt het effect wanneer de volatiliteitsaanpassing op nul wordt gesteld. Dit is het verschil tussen het kernvermogen met inachtneming van de technische voorzieningen zonder volatiliteitsaanpassing en zonder andere overgangsmaatregelen en het maximum tussen het kernvermogen met inachtneming van de technische voorzieningen met langetermijngarantie- en overgangsmaatregelen, technische voorzieningen zonder de overgangsaftrek voor technische voorzieningen en technische voorzieningen zonder overgangscorrectie van de desbetreffende risicovrije rentetermijnstructuur. |
|
C0090/R0020 |
Effect van een matchingopslag gelijk aan nul — Kernvermogen |
Bedrag van de correctie van het kernvermogen als gevolg van de toepassing van de matchingopslag. Geeft het effect weer wanneer de volatiliteitsaanpassing en matchingopslag op nul worden gesteld. Dit is het verschil tussen het kernvermogen met inachtneming van de technische voorzieningen zonder matchingopslag en zonder alle andere overgangsmaatregelen en het maximum tussen het kernvermogen met inachtneming van de technische voorzieningen met langetermijngarantie- en overgangsmaatregelen, technische voorzieningen zonder de overgangsaftrek voor technische voorzieningen, technische voorzieningen zonder overgangscorrectie van de desbetreffende risicovrije rentetermijnstructuur en technische voorzieningen zonder volatiliteitsaanpassing en zonder andere overgangsmaatregelen. |
|
C0010/R0050 |
Bedrag met langetermijngarantie- en overgangsmaatregelen — In aanmerking komend eigen vermogen voor het solvabiliteitskapitaalvereiste |
Totaalbedrag van in aanmerking komend eigen vermogen voor het solvabiliteitskapitaalvereiste berekend met inachtneming van de technische voorzieningen, met inbegrip van de correcties als gevolg van de langetermijngarantie- en overgangsmaatregelen. |
|
C0030/R0050 |
Effect van overgangsmaatregel op technische voorzieningen — In aanmerking komend eigen vermogen voor het solvabiliteitskapitaalvereiste |
Bedrag van de correctie van in aanmerking komend eigen vermogen voor het solvabiliteitskapitaalvereiste als gevolg van de toepassing van de overgangsaftrek op technische voorzieningen. Dit is het verschil tussen het in aanmerking komend eigen vermogen voor het solvabiliteitskapitaalvereiste berekend met inachtneming van de technische voorzieningen zonder de overgangsaftrek voor technische voorzieningen, en met inachtneming van de technische voorzieningen met langetermijngarantie- en overgangsmaatregelen. |
|
C0050/R0050 |
Effect van overgangsmaatregel op de rentevoet — In aanmerking komend eigen vermogen voor het solvabiliteitskapitaalvereiste |
Bedrag van de correctie van het in aanmerking komend eigen vermogen voor het solvabiliteitskapitaalvereiste als gevolg van de toepassing van de overgangscorrectie van de desbetreffende risicovrije rentetermijnstructuur. Dit is het verschil tussen het in aanmerking komend eigen vermogen voor het solvabiliteitskapitaalvereiste berekend met inachtneming van de technische voorzieningen zonder overgangscorrectie van de desbetreffende risicovrije rentetermijnstructuur en met inachtneming van de technische voorzieningen met langetermijngarantie- en overgangsmaatregelen. |
|
C0070/R0050 |
Effect wanneer volatiliteitsaanpassing op nul wordt gesteld — In aanmerking komend eigen vermogen voor het solvabiliteitskapitaalvereiste |
Bedrag van de correctie van in aanmerking komend eigen vermogen voor het solvabiliteitskapitaalvereiste als gevolg van de toepassing van de volatiliteitsaanpassing. Dit weerspiegelt het effect wanneer de volatiliteitsaanpassing op nul wordt gesteld. Dit is het verschil tussen het in aanmerking komend eigen vermogen voor het solvabiliteitskapitaalvereiste met inachtneming van de technische voorzieningen zonder volatiliteitsaanpassing en zonder andere overgangsmaatregelen en het maximum tussen het in aanmerking komend eigen vermogen voor het solvabiliteitskapitaalvereiste met inachtneming van de technische voorzieningen met langetermijngarantie- en overgangsmaatregelen, technische voorzieningen zonder de overgangsaftrek voor technische voorzieningen en technische voorzieningen zonder overgangscorrectie van de desbetreffende risicovrije rentetermijnstructuur. |
|
C0090/R0050 |
Effect wanneer matchingopslag op nul wordt gesteld — In aanmerking komend eigen vermogen voor het solvabiliteitskapitaalvereiste |
Bedrag van de correctie van in aanmerking komend eigen vermogen voor het solvabiliteitskapitaalvereiste als gevolg van de toepassing van de matchingopslag. Weerspiegelt het effect wanneer de volatiliteitsaanpassing en matchingopslag op nul worden gesteld. Dit is het verschil tussen het in aanmerking komend eigen vermogen voor het solvabiliteitskapitaalvereiste met inachtneming van de technische voorzieningen zonder matchingopslag en zonder alle andere overgangsmaatregelen en het maximum tussen het in aanmerking komend eigen vermogen voor het solvabiliteitskapitaalvereiste met inachtneming van de technische voorzieningen met langetermijngarantie- en overgangsmaatregelen, technische voorzieningen zonder de overgangsaftrek voor technische voorzieningen, technische voorzieningen zonder overgangscorrectie van de desbetreffende risicovrije rentetermijnstructuur en technische voorzieningen zonder volatiliteitsaanpassing en zonder andere overgangsmaatregelen. |
|
C0010/R0090 |
Bedrag met langetermijngarantie- en overgangsmaatregelen — Solvabiliteitskapitaalvereiste |
Totaalbedrag van het solvabiliteitskapitaalvereiste berekend met inachtneming van de technische voorzieningen, met inbegrip van de correcties als gevolg van de langetermijngarantie- en overgangsmaatregelen. |
|
C0030/R0090 |
Effect van overgangsmaatregel op technische voorzieningen — Solvabiliteitskapitaalvereiste |
Bedrag van de correctie van het solvabiliteitskapitaalvereiste als gevolg van de toepassing van de overgangsaftrek op technische voorzieningen. Dit is het verschil tussen het solvabiliteitskapitaalvereiste berekend met inachtneming van de technische voorzieningen zonder de overgangsaftrek voor technische voorzieningen en met inachtneming van de technische voorzieningen met langetermijngarantie- en overgangsmaatregelen. |
|
C0050/R0090 |
Effect van overgangsmaatregel op de rentevoet — Solvabiliteitskapitaalvereiste |
Bedrag van de correctie van het solvabiliteitskapitaalvereiste in verband met de toepassing van de overgangscorrectie van de desbetreffende risicovrije rentetermijnstructuur. Dit is het verschil tussen het solvabiliteitskapitaalvereiste berekend met inachtneming van de technische voorzieningen zonder overgangscorrectie van de desbetreffende risicovrije rentetermijnstructuur en met inachtneming van de technische voorzieningen met langetermijngarantie- en overgangsmaatregelen. |
|
C0070/R0090 |
Effect wanneer volatiliteitsaanpassing op nul wordt gesteld — Solvabiliteitskapitaalvereiste |
Bedrag van de correctie van het solvabiliteitskapitaalvereiste als gevolg van de toepassing van de volatiliteitsaanpassing. Dit weerspiegelt het effect wanneer de volatiliteitsaanpassing op nul wordt gesteld. Dit is het verschil tussen het solvabiliteitskapitaalvereiste met inachtneming van de technische voorzieningen zonder volatiliteitsaanpassing en zonder andere overgangsmaatregelen en het maximum tussen het solvabiliteitskapitaalvereiste met inachtneming van de technische voorzieningen met langetermijngarantie- en overgangsmaatregelen, technische voorzieningen zonder de overgangsaftrek voor technische voorzieningen en technische voorzieningen zonder overgangscorrectie van de desbetreffende risicovrije rentetermijnstructuur. |
|
C0090/R0090 |
Effect wanneer matchingopslag op nul wordt gesteld — Solvabiliteitskapitaalvereiste |
Bedrag van de correctie van het solvabiliteitskapitaalvereiste als gevolg van de toepassing van de matchingopslag. Weerspiegelt het effect wanneer de volatiliteitsaanpassing en matchingopslag op nul worden gesteld. Dit is het verschil tussen het solvabiliteitskapitaalvereiste berekend met inachtneming van de technische voorzieningen zonder matchingopslag en zonder alle andere overgangsmaatregelen en het maximum tussen het solvabiliteitskapitaalvereiste berekend met inachtneming van de technische voorzieningen met langetermijngarantie- en overgangsmaatregelen, technische voorzieningen zonder de overgangsaftrek voor technische voorzieningen, technische voorzieningen zonder overgangscorrectie van de desbetreffende risicovrije rentetermijnstructuur en technische voorzieningen zonder volatiliteitsaanpassing en zonder andere overgangsmaatregelen. |
S.23.01. Eigen vermogen
Algemene opmerkingen:
Deze afdeling houdt verband met de eerste, driemaandelijkse en jaarlijkse indiening van informatie voor groepen.
De template is van toepassing bij elk van de drie methoden van berekening van het solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep. Aangezien de meeste items van toepassing zijn op het deel van de groep dat valt onder methode 1, worden de items die van toepassing zijn bij gebruik van de methode van aftrek en aggregatie (exclusief, of in combinatie met methode 1), duidelijk vermeld in de instructies.
|
|
ITEM |
INSTRUCTIES |
||||
|
R0010/C0010 |
Gewoon aandelenkapitaal (inclusief eigen aandelen) — Totaal |
Dit is het totale gewone aandelenkapitaal, zowel rechtstreeks als middellijk gehouden (vóór aftrek van eigen aandelen). Dit is het totale gewone aandelenkapitaal van de groep dat volledig voldoet aan de criteria voor Tier 1- of Tier 2-bestanddelen. Gewoon aandelenkapitaal dat niet volledig voldoet aan de criteria, dient te worden behandeld als preferent aandelenkapitaal en dienovereenkomstig te worden ingedeeld, niettegenstaande de beschrijving of benaming ervan. |
||||
|
R0010/C0020 |
Gewoon aandelenkapitaal (inclusief eigen aandelen) — Tier 1 onbeperkt |
Dit is het bedrag van gestort gewoon aandelenkapitaal dat voldoet aan de criteria voor Tier 1 onbeperkt. |
||||
|
R0010/C0040 |
Gewoon aandelenkapitaal (inclusief eigen aandelen) — Tier 2 |
Dit is het bedrag van opgevraagd gewoon aandelenkapitaal dat voldoet aan de criteria voor Tier 2. |
||||
|
R0020/C0010 |
Niet-beschikbaar opgevraagd maar niet-gestort gewoon aandelenkapitaal op groepsniveau — Totaal |
Dit is het totale bedrag van opgevraagd maar niet-gestort gewoon aandelenkapitaal dat als niet-beschikbaar wordt beschouwd overeenkomstig artikel 222, leden 2 tot en met 5, van Richtlijn 2009/138/EG. |
||||
|
R0020/C0020 |
Niet-beschikbaar opgevraagd maar niet-gestort gewoon aandelenkapitaal op groepsniveau — Tier 1 onbeperkt |
Dit is het totale bedrag van opgevraagd maar niet-gestort gewoon aandelenkapitaal dat als niet-beschikbaar wordt beschouwd overeenkomstig artikel 222, leden 2 tot en met 5, van Richtlijn 2009/138/EG en dat voldoet aan de criteria voor Tier 1 onbeperkt. |
||||
|
R0020/C0040 |
Niet-beschikbaar opgevraagd maar niet-gestort gewoon aandelenkapitaal op groepsniveau — Tier 2 |
Dit is het bedrag van opgevraagd maar niet-gestort gewoon aandelenkapitaal dat als niet-beschikbaar wordt beschouwd overeenkomstig artikel 222, leden 2 tot en met 5, van Richtlijn 2009/138/EG en dat voldoet aan de criteria voor Tier 2. |
||||
|
R0030/C0010 |
Agio verbonden aan gewoon aandelenkapitaal — Totaal |
Het totale agio verbonden aan gewoon aandelenkapitaal dat volledig voldoet aan de criteria voor Tier 1- of Tier 2-bestanddelen. |
||||
|
R0030/C0020 |
Agio verbonden aan gewoon aandelenkapitaal — Tier 1 onbeperkt |
Dit is het bedrag van het agio verbonden aan gewoon aandelenkapitaal dat voldoet aan de criteria voor Tier 1 onbeperkt omdat het verbonden is aan gewoon aandelenkapitaal dat wordt behandeld als Tier 1 onbeperkt. |
||||
|
R0030/C0040 |
Agio verbonden aan gewoon aandelenkapitaal — Tier 2 |
Dit is het bedrag van het agio verbonden aan gewoon aandelenkapitaal dat voldoet aan de criteria voor Tier 2 omdat het verbonden is aan gewoon aandelenkapitaal dat wordt behandeld als Tier 2. |
||||
|
R0040/C0010 |
Beginkapitaal, bijdragen van leden of het daaraan gelijk te stellen kernvermogensbestanddeel voor onderlinge waarborgmaatschappijen of onderlinge verzekeringsmaatschappijen — Totaal |
Beginkapitaal, bijdragen van leden of het daaraan gelijk te stellen kernvermogensbestanddeel voor onderlinge waarborgmaatschappijen of onderlinge verzekeringsmaatschappijen die volledig voldoen aan de criteria voor Tier 1- or Tier 2-bestanddelen. |
||||
|
R0040/C0020 |
Beginkapitaal, bijdragen van leden of het daaraan gelijk te stellen kernvermogensbestanddeel voor onderlinge waarborgmaatschappijen of onderlinge verzekeringsmaatschappijen — Tier 1 onbeperkt |
Dit is het bedrag aan beginkapitaal, bijdragen van leden of het daaraan gelijk te stellen kernvermogensbestanddeel voor onderlinge waarborgmaatschappijen of onderlinge verzekeringsmaatschappijen die voldoen aan de criteria voor Tier 1 onbeperkt. |
||||
|
R0040/C0040 |
Beginkapitaal, bijdragen van leden of het daaraan gelijk te stellen kernvermogensbestanddeel voor onderlinge waarborgmaatschappijen of onderlinge verzekeringsmaatschappijen — Tier 2 |
Dit is het bedrag aan beginkapitaal, bijdragen van leden of het daaraan gelijk te stellen kernvermogensbestanddeel voor onderlinge waarborgmaatschappijen of onderlinge verzekeringsmaatschappijen die voldoen aan de criteria voor Tier 2. |
||||
|
R0050/C0010 |
Achtergestelde rekeningen van leden van onderlinge waarborgmaatschappijen — Totaal |
Dit is het totaalbedrag aan achtergestelde rekeningen van leden van onderlinge waarborgmaatschappijen die volledig beantwoorden aan de criteria voor Tier 1 beperkt, Tier 2 of Tier 3. |
||||
|
R0050/C0030 |
Achtergestelde rekeningen van leden van onderlinge waarborgmaatschappijen — Tier 1 beperkt |
Dit is het bedrag aan achtergestelde rekeningen van leden van onderlinge waarborgmaatschappijen die beantwoorden aan de criteria voor Tier 1 beperkt. |
||||
|
R0050/C0040 |
Achtergestelde rekeningen van leden van onderlinge waarborgmaatschappijen — Tier 2 |
Dit is het bedrag aan achtergestelde rekeningen van leden van onderlinge waarborgmaatschappijen die beantwoorden aan de criteria voor Tier 2. |
||||
|
R0050/C0050 |
Achtergestelde rekeningen van leden van onderlinge waarborgmaatschappijen — Tier 3 |
Dit is het bedrag aan achtergestelde rekeningen van leden van onderlinge waarborgmaatschappijen die beantwoorden aan de criteria voor Tier 3. |
||||
|
R0060/C0010 |
Niet-beschikbare achtergestelde rekeningen van leden van onderlinge waarborgmaatschappijen op groepsniveau — Totaal |
Dit is het totale bedrag van achtergestelde rekeningen van leden van onderlinge waarborgmaatschappijen die als niet-beschikbaar worden beschouwd overeenkomstig artikel 222, leden 2 tot en met 5, van Richtlijn 2009/138/EG. |
||||
|
R0060/C0030 |
Niet-beschikbare achtergestelde rekeningen van leden van onderlinge waarborgmaatschappijen op groepsniveau — Tier 1 beperkt |
Dit is het bedrag van achtergestelde rekeningen van leden van onderlinge waarborgmaatschappijen die als niet-beschikbaar worden beschouwd overeenkomstig artikel 222, leden 2 tot en met 5, van Richtlijn 2009/138/EG en die voldoen aan de criteria voor Tier 1 beperkt. |
||||
|
R0060/C0040 |
Niet-beschikbare achtergestelde rekeningen van leden van onderlinge waarborgmaatschappijen op groepsniveau — Tier 2 |
Dit is het bedrag van achtergestelde rekeningen van leden van onderlinge waarborgmaatschappijen die als niet-beschikbaar worden beschouwd overeenkomstig artikel 222, leden 2 tot en met 5, van Richtlijn 2009/138/EG en die voldoen aan de criteria voor Tier 2. |
||||
|
R0060/C0050 |
Niet-beschikbare achtergestelde rekeningen van leden van onderlinge waarborgmaatschappijen op groepsniveau — Tier 3 |
Dit is het bedrag van achtergestelde rekeningen van leden van onderlinge waarborgmaatschappijen die als niet-beschikbaar worden beschouwd overeenkomstig artikel 222, leden 2 tot en met 5, van Richtlijn 2009/138/EG en die voldoen aan de criteria voor Tier 3. |
||||
|
R0070/C0010 |
Surplusfondsen — Totaal |
Dit is het totale bedrag van surplusfondsen die vallen onder artikel 91, lid 2, van Richtlijn 2009/138/EG. |
||||
|
R0070/C0020 |
Surplusfondsen — Tier 1 onbeperkt |
Dit zijn de surplusfondsen die vallen onder artikel 91, lid 2, van Richtlijn 2009/138/EG en die beantwoorden aan de criteria voor bestanddelen van Tier 1 onbeperkt. |
||||
|
R0080/C0010 |
Niet-beschikbare surplusfondsen op groepsniveau — Totaal |
Dit is het totale bedrag van surplusfondsen die als niet-beschikbaar worden beschouwd overeenkomstig artikel 222, leden 2 tot en met 5, van Richtlijn 2009/138/EG. |
||||
|
R0080/C0020 |
Niet-beschikbare surplusfondsen op groepsniveau — Tier 1 onbeperkt |
Dit is het bedrag van surplusfondsen die als niet-beschikbaar worden beschouwd overeenkomstig artikel 222, leden 2 tot en met 5, van Richtlijn 2009/138/EG en die voldoen aan de criteria voor bestanddelen van Tier 1 onbeperkt. |
||||
|
R0090/C0010 |
Preferente aandelen — Totaal |
Dit is het totaalbedrag aan uitgegeven preferente aandelen die volledig beantwoorden aan de criteria voor bestanddelen van Tier 1 beperkt, Tier 2 of Tier 3. |
||||
|
R0090/C0030 |
Preferente aandelen — Tier 1 beperkt |
Dit is het bedrag aan uitgegeven preferente aandelen die beantwoorden aan de criteria voor Tier 1 beperkt. |
||||
|
R0090/C0040 |
Preferente aandelen — Tier 2 |
Dit is het bedrag aan uitgegeven preferente aandelen die beantwoorden aan de criteria voor Tier 2. |
||||
|
R0090/C0050 |
Preferente aandelen — Tier 3 |
Dit is het bedrag aan uitgegeven preferente aandelen die beantwoorden aan de criteria voor Tier 3. |
||||
|
R0100/C0010 |
Niet-beschikbare preferente aandelen op groepsniveau — Totaal |
Dit is het totale bedrag aan preferente aandelen die als niet-beschikbaar worden beschouwd overeenkomstig artikel 222, leden 2 tot en met 5, van Richtlijn 2009/138/EG. |
||||
|
R0100/C0030 |
Niet-beschikbare preferente aandelen op groepsniveau — Tier 1 beperkt |
Dit is het bedrag aan preferente aandelen die als niet-beschikbaar worden beschouwd overeenkomstig artikel 222, leden 2 tot en met 5, van Richtlijn 2009/138/EG, die voldoen aan de criteria voor bestanddelen van Tier 1 beperkt. |
||||
|
R0100/C0040 |
Niet-beschikbare preferente aandelen op groepsniveau — Tier 2 |
Dit is het bedrag van preferente aandelen die als niet-beschikbaar worden beschouwd overeenkomstig artikel 222, leden 2 tot en met 5, van Richtlijn 2009/138/EG, die voldoen aan de criteria voor Tier 2. |
||||
|
R0100/C0050 |
Niet-beschikbare preferente aandelen op groepsniveau — Tier 3 |
Dit is het bedrag van preferente aandelen die als niet-beschikbaar worden beschouwd overeenkomstig artikel 222, leden 2 tot en met 5, van Richtlijn 2009/138/EG, die voldoen aan de criteria voor Tier 3. |
||||
|
R0110/C0010 |
Agio verbonden aan preferente aandelen — Totaal |
Het totale agio verbonden aan preferent aandelenkapitaal dat volledig voldoet aan de criteria voor bestanddelen van Tier 1 beperkt, Tier 2 of Tier 3. |
||||
|
R0110/C0030 |
Agio verbonden aan preferente aandelen — Tier 1 beperkt |
Dit is het bedrag van het agio verbonden aan preferente aandelen die voldoen aan de criteria voor bestanddelen van Tier 1 beperkt omdat het verbonden is aan als bestanddelen van Tier 1 beperkt behandelde preferente aandelen. |
||||
|
R0110/C0040 |
Agio verbonden aan preferente aandelen — Tier 2 |
Dit is het bedrag van het agio verbonden aan preferente aandelen dat voldoet aan de criteria voor Tier 2 omdat het verbonden is aan preferente aandelen die worden behandeld als Tier 2 . |
||||
|
R0110/C0050 |
Agio verbonden aan preferente aandelen — Tier 3 |
Dit is het bedrag van het agio verbonden aan preferente aandelen dat voldoet aan de criteria voor Tier 3 omdat het verbonden is aan preferente aandelen die worden behandeld als Tier 3 . |
||||
|
R0120/C0010 |
Niet-beschikbaar agio verbonden aan preferente aandelen op groepsniveau — Totaal |
Dit is het totale bedrag van het agio verbonden aan preferente aandelen dat als niet-beschikbaar wordt beschouwd overeenkomstig artikel 222, leden 2 tot en met 5, van Richtlijn 2009/138/EG. |
||||
|
R0120/C0030 |
Niet-beschikbaar agio verbonden aan preferente aandelen op groepsniveau — Tier 1 beperkt |
Dit is het bedrag van het agio verbonden aan preferente aandelen dat als niet-beschikbaar wordt beschouwd overeenkomstig artikel 222, leden 2 tot en met 5, van Richtlijn 2009/138/EG en dat voldoet aan de criteria voor bestanddelen van Tier 1 beperkt. |
||||
|
R0120/C0040 |
Niet-beschikbaar agio verbonden aan preferente aandelen op groepsniveau — Tier 2 |
Dit is het bedrag van het agio verbonden aan preferente aandelen dat als niet-beschikbaar wordt beschouwd overeenkomstig artikel 222, leden 2 tot en met 5, van Richtlijn 2009/138/EG, dat voldoet aan de criteria voor bestanddelen van Tier 2. |
||||
|
R0120/C0050 |
Niet-beschikbaar agio verbonden aan preferente aandelen op groepsniveau — Tier 3 |
Dit is het bedrag van het agio verbonden aan preferente aandelen dat als niet-beschikbaar wordt beschouwd overeenkomstig artikel 222, leden 2 tot en met 5, van Richtlijn 2009/138/EG, dat voldoet aan de criteria voor bestanddelen van Tier 3. |
||||
|
R0130/C0010 |
Reconciliatiereserve — Totaal |
De totale reconciliatiereserve vertegenwoordigt reserves (bv. ingehouden winsten), na correcties (bv. afgezonderde fondsen). De reconciliatiereserve is grotendeels het resultaat van verschillen tussen boekhoudkundige waardering en waardering overeenkomstig artikel 75 van Richtlijn 2009/138/EG. |
||||
|
R0130/C0020 |
Reconciliatiereserve — Tier 1 onbeperkt |
De reconciliatiereserve vertegenwoordigt reserves (bv. ingehouden winsten), na correcties (bv. afgezonderde fondsen). De reconciliatiereserve is grotendeels het resultaat van verschillen tussen boekhoudkundige waardering en waardering overeenkomstig Richtlijn 2009/138/EG. |
||||
|
R0140/C0010 |
Achtergestelde verplichtingen — Totaal |
Dit is het totale bedrag van achtergestelde verplichtingen. |
||||
|
R0140/C0030 |
Achtergestelde verplichtingen — Tier 1 beperkt |
Dit is het bedrag aan achtergestelde verplichtingen die beantwoorden aan de criteria voor bestanddelen van Tier 1 beperkt. |
||||
|
R0140/C0040 |
Achtergestelde verplichtingen — Tier 2 |
Dit is het bedrag aan achtergestelde verplichtingen die beantwoorden aan de criteria voor Tier 2. |
||||
|
R0140/C0050 |
Achtergestelde verplichtingen — Tier 3 |
Dit is het bedrag aan achtergestelde verplichtingen die beantwoorden aan de criteria voor Tier 3. |
||||
|
R0150/C0010 |
Niet-beschikbare achtergestelde verplichtingen op groepsniveau — Totaal |
Dit is het totale bedrag aan achtergestelde verplichtingen die als niet-beschikbaar worden beschouwd overeenkomstig artikel 222, leden 2 tot en met 5, van Richtlijn 2009/138/EG. |
||||
|
R0150/C0030 |
Niet-beschikbare achtergestelde verplichtingen op groepsniveau — Tier 1 beperkt |
Dit is het bedrag aan achtergestelde verplichtingen die als niet-beschikbaar worden beschouwd overeenkomstig artikel 222, leden 2 tot en met 5, van Richtlijn 2009/138/EG en die voldoen aan de criteria voor bestanddelen van Tier 1 beperkt. |
||||
|
R0150/C0040 |
Niet-beschikbare achtergestelde verplichtingen op groepsniveau — Tier 2 |
Dit is het bedrag aan achtergestelde verplichtingen die als niet-beschikbaar worden beschouwd overeenkomstig artikel 222, leden 2 tot en met 5, van Richtlijn 2009/138/EG en die voldoen aan de criteria voor Tier 2. |
||||
|
R0150/C0050 |
Niet-beschikbare achtergestelde verplichtingen op groepsniveau — Tier 3 |
Dit is het bedrag aan achtergestelde verplichtingen die als niet-beschikbaar worden beschouwd overeenkomstig artikel 222, leden 2 tot en met 5, van Richtlijn 2009/138/EG en die voldoen aan de criteria voor Tier 3. |
||||
|
R0160/C0010 |
Een bedrag gelijk aan de waarde van netto uitgestelde belastingvorderingen — Totaal |
Dit is het totale bedrag aan netto uitgestelde belastingvorderingen. |
||||
|
R0160/C0050 |
Een bedrag gelijk aan de waarde van netto uitgestelde belastingvorderingen — Tier 3 |
Dit is het totale bedrag aan netto uitgestelde belastingvorderingen die voldoen aan de criteria voor indeling in Tier 3. |
||||
|
R0170/C0010 |
Een bedrag gelijk aan de waarde van netto uitgestelde belastingvorderingen die niet beschikbaar zijn op groepsniveau — Totaal |
Dit is het totale bedrag van netto uitgestelde belastingvorderingen die worden beschouwd als niet-beschikbaar overeenkomstig artikel 222, leden 2 tot en met 5, van Richtlijn 2009/138/EG. |
||||
|
R0170/C0050 |
Een bedrag gelijk aan de waarde van netto uitgestelde belastingvorderingen die niet beschikbaar zijn op groepsniveau — Tier 3 |
Dit is het bedrag van netto uitgestelde belastingvorderingen die worden beschouwd als niet-beschikbaar overeenkomstig artikel 222, leden 2 tot en met 5, van Richtlijn 2009/138/EG en die beantwoorden aan de criteria voor Tier 3. |
||||
|
R0180/C0010 |
Overige door de toezichthoudende autoriteit als kernvermogen goedgekeurde eigenvermogensbestanddelen die hierboven niet zijn vermeld |
Dit is het totaal van de hierboven niet genoemde kernvermogensbestanddelen die door de toezichthoudende autoriteit zijn goedgekeurd. |
||||
|
R0180/C0020 |
Overige door de toezichthouder als kernvermogen goedgekeurde eigenvermogensbestanddelen die hierboven niet zijn vermeld — Tier 1 onbeperkt |
Dit is het bedrag van de kernvermogensbestanddelen die niet hierboven zijn genoemd, die beantwoorden aan de criteria voor Tier 1 onbeperkt en die zijn goedgekeurd door de toezichthoudende autoriteit. |
||||
|
R0180/C0030 |
Overige door de toezichthouder als kernvermogen goedgekeurde eigenvermogensbestanddelen die hierboven niet zijn vermeld — Tier 1 beperkt |
Dit is het bedrag van de kernvermogensbestanddelen die niet hierboven zijn genoemd, die beantwoorden aan de criteria voor de bestanddelen van Tier 1 beperkt en die zijn goedgekeurd door de toezichthoudende autoriteit. |
||||
|
R0180/C0040 |
Overige door de toezichthouder als kernvermogen goedgekeurde eigenvermogensbestanddelen die hierboven niet zijn vermeld — Tier 2 |
Dit is het bedrag van de kernvermogensbestanddelen die niet hierboven zijn genoemd, die beantwoorden aan de criteria voor Tier 2 en die zijn goedgekeurd door de toezichthoudende autoriteit. |
||||
|
R0180/C0050 |
Overige door de toezichthouder als kernvermogen goedgekeurde eigenvermogensbestanddelen die hierboven niet zijn vermeld — Tier 3 |
Dit is het bedrag van de kernvermogensbestanddelen die niet hierboven zijn genoemd, die beantwoorden aan de criteria voor Tier 3 en die zijn goedgekeurd door de toezichthoudende autoriteit. |
||||
|
R0190/C0010 |
Niet-beschikbaar eigen vermogen verbonden aan andere door de toezichthoudende autoriteit als kernvermogensbestanddelen goedgekeurde eigenvermogensbestanddelen die hierboven niet zijn vermeld — Totaal |
Dit is het totaalbedrag van eigenvermogensbestanddelen verbonden aan andere door de toezichthouder als kernvermogen goedgekeurde bestanddelen die als niet beschikbaar worden beschouwd overeenkomstig artikel 222, leden 2 tot en met 5, van Richtlijn 2009/138/EG. |
||||
|
R0190/C0020 |
Niet-beschikbaar eigen vermogen verbonden aan andere door de toezichthoudende autoriteit als kernvermogensbestanddelen goedgekeurde eigenvermogensbestanddelen die hierboven niet zijn vermeld — Bestanddelen van Tier 1 onbeperkt. |
Dit is het bedrag van eigenvermogensbestanddelen verbonden aan andere door de toezichthouder als kernvermogen goedgekeurde bestanddelen die worden beschouwd als niet beschikbaar overeenkomstig artikel 222, leden 2 tot en met 5, van Richtlijn 2009/138/EG en die voldoen aan de criteria voor bestanddelen van Tier 1 onbeperkt. |
||||
|
R0190/C0030 |
Niet-beschikbaar eigen vermogen verbonden aan andere door de toezichthoudende autoriteit als kernvermogensbestanddelen goedgekeurde eigenvermogensbestanddelen die hierboven niet zijn vermeld — Bestanddelen van Tier 1 beperkt |
Dit is het bedrag van eigenvermogensbestanddelen verbonden aan andere door de toezichthouder als kernvermogen goedgekeurde bestanddelen die worden beschouwd als niet beschikbaar overeenkomstig artikel 222, leden 2 tot en met 5, van Richtlijn 2009/138/EG en die voldoen aan de criteria voor bestanddelen van Tier 1 beperkt. |
||||
|
R0190/C0040 |
Niet-beschikbaar eigen vermogen verbonden aan andere door de toezichthoudende autoriteit als kernvermogensbestanddelen goedgekeurde eigenvermogensbestanddelen die hierboven niet zijn vermeld — Tier 2 |
Dit is het bedrag van eigenvermogensbestanddelen verbonden aan andere door de toezichthouder als kernvermogen goedgekeurde bestanddelen die worden beschouwd als niet beschikbaar overeenkomstig artikel 222, leden 2 tot en met 5, van Richtlijn 2009/138/EG en die voldoen aan de criteria voor Tier 2. |
||||
|
R0190/C0050 |
Niet-beschikbaar eigen vermogen verbonden aan andere door de toezichthoudende autoriteit als kernvermogensbestanddelen goedgekeurde eigenvermogensbestanddelen die hierboven niet zijn vermeld — Tier 3 |
Dit is het bedrag van eigenvermogensbestanddelen verbonden aan andere door de toezichthouder als kernvermogen goedgekeurde bestanddelen die worden beschouwd als niet beschikbaar overeenkomstig artikel 222, leden 2 tot en met 5, van Richtlijn 2009/138/EG en die voldoen aan de criteria voor Tier 3. |
||||
|
R0200/C0010 |
Minderheidsbelangen op groepsniveau (indien niet bekendgemaakt in het kader van een ander eigenvermogensbestanddeel) — Totaal |
Dit is het totaal van de minderheidsbelangen in de groep die worden bekendgemaakt. Deze rij dient alleen te worden bekendgemaakt indien de minderheidsbelangen niet al zijn opgenomen in andere kernvermogensbestanddelen (d.w.z. minderheidsbelangen moeten niet twee keer worden geteld). |
||||
|
R0200/C0020 |
Minderheidsbelangen op groepsniveau (indien niet bekendgemaakt in het kader van een ander eigenvermogensbestanddeel) — Tier 1 onbeperkt |
Het bedrag van de minderheidsbelangen in de groep die worden bekendgemaakt en die voldoen aan de criteria voor bestanddelen van Tier 1 onbeperkt. |
||||
|
R0200/C0030 |
Minderheidsbelangen op groepsniveau (indien niet bekendgemaakt in het kader van een ander eigenvermogensbestanddeel) — Tier 1 beperkt |
Het bedrag van de minderheidsbelangen in de groep die worden bekendgemaakt en die voldoen aan de criteria voor bestanddelen van Tier 1 beperkt. |
||||
|
R0200/C0040 |
Minderheidsbelangen op groepsniveau (indien niet bekendgemaakt in het kader van een ander eigenvermogensbestanddeel) — Tier 2 |
Het bedrag van de minderheidsbelangen in de groep die worden bekendgemaakt en die voldoen aan de criteria voor Tier 2. |
||||
|
R0200/C0050 |
Minderheidsbelangen op groepsniveau (indien niet bekendgemaakt in het kader van een ander eigenvermogensbestanddeel) — Tier 3 |
Het bedrag van de minderheidsbelangen in de groep die worden bekendgemaakt en die voldoen aan de criteria voor Tier 3. |
||||
|
R0210/C0010 |
Niet-beschikbare minderheidsbelangen op groepsniveau — Totaal |
Dit is het totale bedrag van minderheidsbelangen die als niet-beschikbaar worden beschouwd overeenkomstig artikel 222, leden 2 tot en met 5, van Richtlijn 2009/138/EG. |
||||
|
R0210/C0020 |
Niet-beschikbare minderheidsbelangen op groepsniveau — Tier 1 onbeperkt |
Dit is het bedrag van minderheidsbelangen die als niet-beschikbaar worden beschouwd overeenkomstig artikel 222, leden 2 tot en met 5, van Richtlijn 2009/138/EG en die voldoen aan de criteria voor Tier 1 onbeperkt. |
||||
|
R0210/C0030 |
Niet-beschikbare minderheidsbelangen op groepsniveau — Tier 1 beperkt |
Dit is het bedrag van minderheidsbelangen die als niet-beschikbaar worden beschouwd overeenkomstig artikel 222, leden 2 tot en met 5, van Richtlijn 2009/138/EG en die voldoen aan de criteria voor Tier 1 beperkt. |
||||
|
R0210/C0040 |
Niet-beschikbare minderheidsbelangen op groepsniveau — Tier 2 |
Dit is het bedrag van minderheidsbelangen die als niet-beschikbaar worden beschouwd overeenkomstig artikel 222, leden 2 tot en met 5, van Richtlijn 2009/138/EG en die voldoen aan de criteria voor Tier 2. |
||||
|
R0210/C0050 |
Niet-beschikbare minderheidsbelangen op groepsniveau — Tier 3 |
Dit is het bedrag van minderheidsbelangen die als niet-beschikbaar worden beschouwd overeenkomstig artikel 222, leden 2 tot en met 5, van Richtlijn 2009/138/EG en die voldoen aan de criteria voor Tier 3. |
||||
|
Eigen vermogen in de jaarrekening dat niet in de reconciliatiereserve mag worden opgenomen en niet voldoet aan de criteria voor indeling als eigen vermogen onder Solvabiliteit II |
||||||
|
R0220/C0010 |
Eigen vermogen in de jaarrekening dat niet in de reconciliatiereserve mag worden opgenomen en niet voldoet aan de criteria voor indeling als eigen vermogen onder Solvabiliteit II — Totaal |
Dit is het totaalbedrag van de eigenvermogensbestanddelen in de jaarrekening die niet zijn opgenomen in de reconciliatiereserve en niet voldoen aan de criteria voor indeling als eigen vermogen onder Solvabiliteit II. Deze eigenvermogensbestanddelen zijn ofwel:
Achtergestelde verplichtingen die niet in aanmerking komen als kernvermogen, moeten niet hier maar op de balans (template S.02.01) worden bekendgemaakt als achtergestelde verplichtingen die niet in aanmerking komen als kernvermogen. |
||||
|
Aftrekkingen |
||||||
|
R0230/C0010 |
Aftrekkingen voor deelnemingen in andere financiële ondernemingen, met inbegrip van niet-gereglementeerde ondernemingen die financiële activiteiten uitoefenen — Totaal |
Dit is de totale aftrek voor deelnemingen in kredietinstellingen, beleggingsondernemingen, financiële instellingen, beheerders van alternatieve beleggingsinstellingen, icbe-beheermaatschappijen, instellingen voor bedrijfspensioenvoorziening, niet-gereglementeerde ondernemingen die financiële activiteiten uitoefenen, met inbegrip van de deelnemingen die in mindering worden gebracht overeenkomstig artikel 228, lid 2, van Richtlijn 2009/138/EG. Die deelnemingen worden in mindering gebracht op het kernvermogen en weer bijgeteld als eigen vermogen overeenkomstig de desbetreffende sectorale voorschriften in de rijen R0410 tot en met R0440, zodat het mogelijk wordt de ratio's voor het solvabiliteitskapitaalvereiste te berekenen zowel met als zonder overige entiteiten uit de financiële sector. |
||||
|
R0230/C0020 |
Aftrekkingen voor deelnemingen in andere financiële ondernemingen, met inbegrip van niet-gereglementeerde ondernemingen die financiële activiteiten uitoefenen — Tier 1 onbeperkt |
Dit is de aftrek van de deelnemingen in kredietinstellingen, beleggingsondernemingen, financiële instellingen, beheerders van alternatieve beleggingsinstellingen, icbe-beheermaatschappijen, instellingen voor bedrijfspensioenvoorziening, niet-gereglementeerde ondernemingen die financiële activiteiten uitoefenen, met inbegrip van de deelnemingen die in mindering worden gebracht overeenkomstig artikel 228, lid 2, van Richtlijn 2009/138/EG (afzonderlijk te rapporteren in rij R0240). Die deelnemingen worden in mindering gebracht op het kernvermogen en weer bijgeteld als eigen vermogen overeenkomstig de desbetreffende sectorale voorschriften in de rijen R0410 tot en met R0440, zodat het mogelijk wordt de ratio's voor het solvabiliteitskapitaalvereiste te berekenen zowel met als zonder andere entiteiten uit de financiële sector — bestanddelen van Tier 1 onbeperkt. |
||||
|
R0230/C0030 |
Aftrekkingen voor deelnemingen in overige financiële ondernemingen, met inbegrip van niet-gereglementeerde ondernemingen die financiële activiteiten uitoefenen — Tier 1 beperkt |
Dit is de aftrek van de deelnemingen in kredietinstellingen, beleggingsondernemingen, financiële instellingen, beheerders van alternatieve beleggingsinstellingen, icbe-beheermaatschappijen, instellingen voor bedrijfspensioenvoorziening, niet-gereglementeerde ondernemingen die financiële activiteiten uitoefenen, met inbegrip van de deelnemingen die in mindering worden gebracht overeenkomstig artikel 228, lid 2, van Richtlijn 2009/138/EG. Die deelnemingen worden in mindering gebracht op het kernvermogen en weer bijgeteld als eigen vermogen overeenkomstig de desbetreffende sectorale voorschriften in de rijen R0410 tot en met R0440, zodat het mogelijk wordt de ratio's voor het solvabiliteitskapitaalvereiste te berekenen zowel met als zonder andere entiteiten uit de financiële sector — bestanddelen van Tier 1 beperkt. |
||||
|
R0230/C0040 |
Aftrekkingen voor deelnemingen in overige financiële ondernemingen, met inbegrip van niet-gereglementeerde ondernemingen die financiële activiteiten uitoefenen — Tier 2 |
Dit is de aftrek van de deelnemingen in kredietinstellingen, beleggingsondernemingen, financiële instellingen, beheerders van alternatieve beleggingsinstellingen, icbe-beheermaatschappijen, instellingen voor bedrijfspensioenvoorziening, niet-gereglementeerde ondernemingen die financiële activiteiten uitoefenen, met inbegrip van de deelnemingen die in mindering worden gebracht overeenkomstig artikel 228, lid 2, van Richtlijn 2009/138/EG. Die deelnemingen worden in mindering gebracht op het kernvermogen en weer bijgeteld als eigen vermogen overeenkomstig de desbetreffende sectorale voorschriften in de rijen R0410 tot en met R0440, zodat het mogelijk wordt de ratio's voor het solvabiliteitskapitaalvereiste te berekenen zowel met als zonder andere entiteiten uit de financiële sector — Tier 2. |
||||
|
R0240/C0010 |
waarvan in mindering gebracht overeenkomstig artikel 228 van Richtlijn 2009/138/EG — Totaal |
Dit is de totale waarde van de deelnemingen die in mindering zijn gebracht overeenkomstig artikel 228, lid 2, van Richtlijn 2009/138/EG, in het kader van de waarde bekendgemaakt in rij R0230 — Totaal |
||||
|
R0240/C0020 |
waarvan in mindering gebracht overeenkomstig artikel 228 van Richtlijn 2009/138/EG — Tier 1 onbeperkt |
Dit is de waarde van de deelnemingen die in mindering zijn gebracht overeenkomstig artikel 228, lid 2, van Richtlijn 2009/138/EG, in het kader van de waarde gerapporteerd in rij R0230 — Tier 1 onbeperkt. |
||||
|
R0240/C0030 |
waarvan in mindering gebracht overeenkomstig artikel 228 van Richtlijn 2009/138/EG — Tier 1 beperkt |
Dit is de waarde van de deelnemingen die in mindering zijn gebracht overeenkomstig artikel 228, lid 2, van Richtlijn 2009/138/EG, in het kader van de waarde bekendgemaakt in rij R0230 — Tier 1 beperkt. |
||||
|
R0240/C0040 |
waarvan in mindering gebracht overeenkomstig artikel 228 van Richtlijn 2009/138/EG — Tier 2 |
Dit is de waarde van de deelnemingen die in mindering zijn gebracht overeenkomstig artikel 228, lid 2, van Richtlijn 2009/138/EG, in het kader van de waarde bekendgemaakt in rij R0230 — Tier 2 beperkt. |
||||
|
R0250/C0010 |
Aftrekkingen voor deelnemingen waarbij informatie niet beschikbaar is (artikel 229) — Totaal |
Dit is het totale bedrag dat in mindering is gebracht voor de deelnemingen in verbonden ondernemingen wanneer de informatie die nodig is voor berekening van de groepssolvabiliteit niet beschikbaar is, zoals bepaald in artikel 229 van Richtlijn 2009/138/EG. |
||||
|
R0250/C0020 |
Aftrekkingen voor deelnemingen waarbij informatie niet beschikbaar is (artikel 229) — Tier 1 onbeperkt |
Dit is het bedrag dat in mindering is gebracht voor de deelnemingen in verbonden ondernemingen wanneer de informatie die nodig is voor berekening van de groepssolvabiliteit niet beschikbaar is, zoals bepaald in artikel 229 van Richtlijn 2009/138/EG — Tier 1 onbeperkt. |
||||
|
R0250/C0030 |
Aftrekkingen voor deelnemingen waarbij informatie niet beschikbaar is (artikel 229) — Tier 1 beperkt |
Dit is het bedrag dat in mindering is gebracht voor de deelnemingen in verbonden ondernemingen wanneer de informatie die nodig is voor berekening van de groepssolvabiliteit niet beschikbaar is, zoals bepaald in artikel 229 van Richtlijn 2009/138/EG — Tier 1 beperkt. |
||||
|
R0250/C0040 |
Aftrekkingen voor deelnemingen waarbij informatie niet beschikbaar is (artikel 229) — Tier 2 |
Dit is het bedrag dat in mindering is gebracht voor de deelnemingen in verbonden ondernemingen wanneer de informatie die nodig is voor berekening van de groepssolvabiliteit niet beschikbaar is, zoals bepaald in artikel 229 van Richtlijn 2009/138/EG — Tier 2. |
||||
|
R0250/C0050 |
Aftrekkingen voor deelnemingen waarbij informatie niet beschikbaar is (artikel 229) — Tier 3 |
Dit is het bedrag dat in mindering is gebracht voor de deelnemingen in verbonden ondernemingen wanneer de informatie die nodig is voor berekening van de groepssolvabiliteit niet beschikbaar is, zoals bepaald in artikel 229 van Richtlijn 2009/138/EG — Tier 3. |
||||
|
R0260/C0010 |
Aftrekkingen voor deelnemingen die zijn opgenomen volgens de methode van aftrek en aggregatie bij gebruik van een combinatie van methoden — Totaal |
Dit is het totaalbedrag dat in mindering is gebracht voor deelnemingen in verbonden ondernemingen die zijn opgenomen volgens de methode van aftrek en aggregatie bij gebruik van een combinatie van methoden. |
||||
|
R0260/C0020 |
Aftrek voor deelnemingen die zijn opgenomen volgens de methode van aftrek en aggregatie bij gebruik van een combinatie van methoden — Tier 1 onbeperkt |
Dit is het bedrag dat in mindering is gebracht voor deelnemingen in verbonden ondernemingen die zijn opgenomen volgens de methode van aftrek en aggregatie bij gebruik van een combinatie van methoden — Tier 1 onbeperkt. |
||||
|
R0260/C0030 |
Aftrek voor deelnemingen die zijn opgenomen volgens de methode van aftrek en aggregatie bij gebruik van een combinatie van methoden — Tier 1 beperkt |
Dit is het bedrag dat in mindering is gebracht voor deelnemingen in verbonden ondernemingen die zijn opgenomen volgens de methode van aftrek en aggregatie bij gebruik van een combinatie van methoden — Tier 1 beperkt. |
||||
|
R0260/C0040 |
Aftrek voor deelnemingen die zijn opgenomen volgens de methode van aftrek en aggregatie bij gebruik van een combinatie van methoden — Tier 2 |
Dit is het bedrag dat in mindering is gebracht voor deelnemingen in verbonden ondernemingen die zijn opgenomen volgens de methode van aftrek en aggregatie bij gebruik van een combinatie van methoden — Tier 2. |
||||
|
R0260/C0050 |
Aftrek voor deelnemingen die zijn opgenomen volgens de methode van aftrek en aggregatie bij gebruik van een combinatie van methoden — Tier 3 |
Dit is het bedrag dat in mindering is gebracht voor deelnemingen in verbonden ondernemingen die zijn opgenomen volgens de methode van aftrek en aggregatie bij gebruik van een combinatie van methoden — Tier 3. |
||||
|
R0270/C0010 |
Totaal niet-beschikbare eigenvermogensbestanddelen — Totaal |
Dit is het totaal van de niet-beschikbare eigenvermogensbestanddelen. |
||||
|
R0270/C0020 |
Totaal niet-beschikbare eigenvermogensbestanddelen — Tier 1 onbeperkt |
Dit is het totaal van de niet-beschikbare eigenvermogensbestanddelen — Tier 1 onbeperkt. |
||||
|
R0270/C0030 |
Totaal niet-beschikbare eigenvermogensbestanddelen — Tier 1 beperkt |
Dit is het totaal van de niet-beschikbare eigenvermogensbestanddelen — Tier 1 beperkt. |
||||
|
R0270/C0040 |
Totaal niet-beschikbare eigenvermogensbestanddelen — Tier 2 |
Dit is het totaal van de niet-beschikbare eigenvermogensbestanddelen — Tier 2. |
||||
|
R0270/C0050 |
Totaal niet-beschikbare eigenvermogensbestanddelen — Tier 3 |
Dit is het totaal van de niet-beschikbare eigenvermogensbestanddelen — Tier 3. |
||||
|
R0280/C0010 |
Totaal aftrekkingen — Totaal |
Dit is het totaalbedrag van niet in de reconciliatiereserves opgenomen aftrekkingen. |
||||
|
R0280/C0020 |
Totaal aftrekkingen — Tier 1 onbeperkt |
Dit is het bedrag van niet in de reconciliatiereserves opgenomen aftrekkingen van Tier 1 onbeperkt. |
||||
|
R0280/C0030 |
Totaal aftrekkingen — Tier 1 beperkt |
Dit is het bedrag van niet in de reconciliatiereserves opgenomen aftrekkingen van Tier 1 beperkt. |
||||
|
R0280/C0040 |
Totaal aftrekkingen — Tier 2 |
Dit is het bedrag van niet in de reconciliatiereserves opgenomen aftrekkingen van Tier 2. |
||||
|
R0280/C0050 |
Totaal aftrekkingen — Tier 3 |
Dit is het bedrag van niet in de reconciliatiereserves opgenomen aftrekkingen van Tier 3. |
||||
|
Totaal kernvermogen na aftrekkingen |
||||||
|
R0290/C0010 |
Totaal kernvermogen na aftrekkingen — Totaal |
Dit is het totaalbedrag van kernvermogensbestanddelen na aftrekkingen. |
||||
|
R0290/C0020 |
Totaal kernvermogen na aftrekkingen — Tier 1 onbeperkt |
Dit is het bedrag van de kernvermogensbestanddelen na aftrekkingen die beantwoorden aan de criteria voor bestanddelen van Tier 1 onbeperkt. |
||||
|
R0290/C0030 |
Totaal kernvermogen na aftrekkingen — Tier 1 beperkt |
Dit is het bedrag van de kernvermogensbestanddelen na correcties die beantwoorden aan de criteria voor bestanddelen van Tier 1 beperkt. |
||||
|
R0290/C0040 |
Totaal kernvermogen na aftrekkingen — Tier 2 |
Dit is het bedrag van de kernvermogensbestanddelen na correcties die beantwoorden aan de criteria voor Tier 2. |
||||
|
R0290/C0050 |
Totaal kernvermogen na aftrekkingen — Tier 3 |
Dit is het bedrag van de kernvermogensbestanddelen na correcties die beantwoorden aan de criteria voor Tier 3. |
||||
|
Aanvullend vermogen |
||||||
|
R0300/C0010 |
Niet-gestort en niet-opgevraagd gewoon aandelenkapitaal, op verzoek opvraagbaar — Totaal |
Dit is het totaalbedrag van uitgegeven gewoon aandelenkapitaal dat niet is opgevraagd of gestort maar dat op verzoek opvraagbaar is. |
||||
|
R0300/C0040 |
Niet-gestort en niet-opgevraagd gewoon aandelenkapitaal, op verzoek opvraagbaar — Tier 2 |
Dit is het bedrag van uitgegeven gewoon aandelenkapitaal dat niet is opgevraagd of gestort maar dat op verzoek opvraagbaar is en voldoet aan de criteria voor Tier 2. |
||||
|
R0310/C0010 |
Niet-gestort en niet-opgevraagd beginkapitaal, bijdragen van leden of het daaraan gelijk te stellen kernvermogensbestanddeel voor onderlinge waarborgmaatschappijen of onderlinge verzekeringsmaatschappijen, op verzoek opvraagbaar — Totaal |
Dit is het totaalbedrag van beginkapitaal, bijdragen van leden of het daaraan gelijk te stellen kernvermogensbestanddeel voor onderlinge waarborgmaatschappijen of onderlinge verzekeringsmaatschappijen dat niet is opgevraagd of gestort maar dat op verzoek opvraagbaar is. |
||||
|
R0310/C0040 |
Niet-gestort en niet-opgevraagd beginkapitaal, bijdragen van leden of het daaraan gelijk te stellen kernvermogensbestanddeel voor onderlinge waarborgmaatschappijen of onderlinge verzekeringsmaatschappijen, op verzoek opvraagbaar — Tier 2 |
Dit is het bedrag van beginkapitaal, bijdragen van leden of het daaraan gelijk te stellen kernvermogensbestanddeel voor onderlinge waarborgmaatschappijen of onderlinge verzekeringsmaatschappijen dat niet is opgevraagd of gestort maar dat op verzoek opvraagbaar is en voldoet aan de criteria voor Tier 2. |
||||
|
R0320/C0010 |
Niet-gestorte en niet-opgevraagde preferente aandelen, op verzoek opvraagbaar — Totaal |
Dit is het totaalbedrag van preferente aandelen die niet zijn opgevraagd of gestort maar die op verzoek opvraagbaar zijn. |
||||
|
R0320/C0040 |
Niet-gestorte en niet-opgevraagde preferente aandelen, op verzoek opvraagbaar — Tier 2 |
Dit is het bedrag van preferente aandelen die niet zijn opgevraagd of gestort maar die op verzoek opvraagbaar zijn en voldoen aan de criteria voor Tier 2. |
||||
|
R0320/C0050 |
Niet-gestorte en niet-opgevraagde preferente aandelen, op verzoek opvraagbaar — Tier 3 |
Dit is het bedrag van preferente aandelen die niet zijn opgevraagd of gestort maar die op verzoek opvraagbaar zijn en voldoen aan de criteria voor Tier 3. |
||||
|
R0330/C0010 |
Een juridisch bindende verplichting om op verzoek in te schrijven op en te betalen voor achtergestelde verplichtingen — Totaal |
Dit is het totaalbedrag van juridisch bindende verplichtingen om op verzoek in te schrijven op en te betalen voor achtergestelde verplichtingen. |
||||
|
R0330/C0040 |
Een juridisch bindende verplichting om op verzoek in te schrijven op en te betalen voor achtergestelde verplichtingen — Tier 2 |
Dit is het bedrag van juridisch bindende verplichtingen om op verzoek in te schrijven op en te betalen voor achtergestelde verplichtingen die voldoen aan de criteria voor Tier 2. |
||||
|
R0330/C0050 |
Een juridisch bindende verplichting om op verzoek in te schrijven op en te betalen voor achtergestelde verplichtingen — Tier 3 |
Dit is het bedrag van juridisch bindende verplichtingen om op verzoek in te schrijven op en te betalen voor achtergestelde verplichtingen die voldoen aan de criteria voor Tier 3. |
||||
|
R0340/C0010 |
Kredietbrieven en garanties zoals bedoeld in artikel 96, lid 2, van Richtlijn 2009/138/EG — Totaal |
Dit is het totaalbedrag van kredietbrieven en garanties die door een onafhankelijke trustee ten behoeve van schuldeisers uit hoofde van verzekering in trust worden gehouden en afgegeven zijn door kredietinstellingen waaraan overeenkomstig Richtlijn 2006/48/EU vergunning is verleend. |
||||
|
R0340/C0040 |
Kredietbrieven en garanties zoals bedoeld in artikel 96, lid 2, van Richtlijn 2009/138/EG — Tier 2 |
Dit is het bedrag van kredietbrieven en garanties die door een onafhankelijke trustee ten behoeve van schuldeisers uit hoofde van verzekering in trust worden gehouden en afgegeven zijn door kredietinstellingen waaraan overeenkomstig Richtlijn 2006/48/EU vergunning is verleend, en die voldoen aan de criteria voor Tier 2. |
||||
|
R0350/C0010 |
Kredietbrieven en garanties anders dan zoals bedoeld in artikel 96, lid 2, van Richtlijn 2009/138/EG — Totaal |
Dit is het totaalbedrag van kredietbrieven en garanties die voldoen aan de criteria voor Tier 2 of Tier 3, andere dan die welke door een onafhankelijke trustee ten behoeve van schuldeisers uit hoofde van verzekering in trust worden gehouden en afgegeven zijn door kredietinstellingen waaraan overeenkomstig Richtlijn 2006/48/EU vergunning is verleend. |
||||
|
R0350/C0040 |
Andere kredietbrieven en garanties dan bedoeld in artikel 96, lid 2, van Richtlijn 2009/138/EG — Tier 2 |
Dit is het bedrag van kredietbrieven en garanties die voldoen aan de criteria voor Tier 2, andere dan die welke door een onafhankelijke trustee ten behoeve van schuldeisers uit hoofde van verzekering in trust worden gehouden en afgegeven zijn door kredietinstellingen waaraan overeenkomstig Richtlijn 2006/48/EU vergunning is verleend. |
||||
|
R0350/C0050 |
Andere kredietbrieven en garanties dan bedoeld in artikel 96, lid 2, van Richtlijn 2009/138/EG — Tier 3 |
Dit is het bedrag van kredietbrieven en garanties die voldoen aan de criteria voor Tier 3, andere dan die welke door een onafhankelijke trustee ten behoeve van schuldeisers uit hoofde van verzekering in trust worden gehouden en afgegeven zijn door kredietinstellingen waaraan overeenkomstig Richtlijn 2006/48/EU vergunning is verleend. |
||||
|
R0360/C0010 |
Suppletiebijdragen van de leden zoals bedoeld in artikel 96, lid 3, eerste alinea, van Richtlijn 2009/138/EG — Totaal |
Dit is het totaalbedrag van suppletiebijdragen die onderlinge waarborgmaatschappijen of onderlinge verzekeringsmaatschappijen van reders met variabele premies die uitsluitend de in branches 6, 12 en 17 van deel A van bijlage I genoemde risico's verzekeren, van hun leden kunnen eisen binnen de volgende twaalf maanden. |
||||
|
R0360/C0040 |
Suppletiebijdragen van de leden als bedoeld in artikel 96, lid 3, eerste alinea, van Richtlijn 2009/138/EG — Tier 2 |
Dit is het bedrag van suppletiebijdragen die onderlinge waarborgmaatschappijen of onderlinge verzekeringsmaatschappijen van reders met variabele premies die uitsluitend de in branches 6, 12 en 17 van deel A van bijlage I genoemde risico's verzekeren, van hun leden kunnen eisen binnen de volgende twaalf maanden. |
||||
|
R0370/C0010 |
Andere suppletiebijdragen van de leden dan bedoeld in artikel 96, lid 3, eerste alinea, van Richtlijn 2009/138/EG |
Dit is het totaalbedrag van suppletiebijdragen die onderlinge waarborgmaatschappijen of onderlinge verzekeringsmaatschappijen met variabele premies van hun leden kunnen eisen binnen de volgende twaalf maanden, anders dan die beschreven in artikel 96, lid 3, eerste alinea, van Richtlijn 2009/138/EG. |
||||
|
R0370/C0040 |
Andere suppletiebijdragen van de leden dan bedoeld in artikel 96, lid 3, eerste alinea, van Richtlijn 2009/138/EG — Tier 2 |
Dit is het bedrag van suppletiebijdragen die onderlinge waarborgmaatschappijen of onderlinge verzekeringsmaatschappijen met variabele premies van hun leden kunnen eisen binnen de volgende twaalf maanden, anders dan die beschreven in artikel 96, lid 3, eerste alinea, van Richtlijn 2009/138/EG, en die voldoen aan de criteria voor Tier 2. |
||||
|
R0370/C0050 |
Andere suppletiebijdragen van de leden dan bedoeld in artikel 96, lid 3, eerste alinea, van Richtlijn 2009/138/EG — Tier 3 |
Dit is het bedrag van suppletiebijdragen die onderlinge waarborgmaatschappijen of onderlinge verzekeringsmaatschappijen met variabele premies van hun leden kunnen eisen binnen de volgende twaalf maanden, anders dan die beschreven in artikel 96, lid 3, eerste alinea, van Richtlijn 2009/138/EG, en die voldoen aan de criteria voor Tier 3. |
||||
|
R0380/C0010 |
Niet-beschikbaar aanvullend vermogen op groepsniveau — Totaal |
Dit is het totale bedrag van aanvullend vermogen dat als niet-beschikbaar wordt beschouwd overeenkomstig artikel 222, leden 2 tot en met 5, van Richtlijn 2009/138/EG. |
||||
|
R0380/C0040 |
Niet-beschikbaar aanvullend vermogen — Tier 2 |
Dit is het bedrag van aanvullend vermogen dat als niet-beschikbaar wordt beschouwd overeenkomstig artikel 222, leden 2 tot en met 5, van Richtlijn 2009/138/EG en dat voldoet aan de criteria voor Tier 2. |
||||
|
R0380/C0050 |
Niet-beschikbaar aanvullend vermogen — Tier 3 |
Dit is het bedrag van aanvullend vermogen dat als niet-beschikbaar wordt beschouwd overeenkomstig artikel 222, leden 2 tot en met 5, van Richtlijn 2009/138/EG en dat voldoet aan de criteria voor Tier 3. |
||||
|
R0390/C0010 |
Overig aanvullend vermogen — Totaal |
Dit is het totaalbedrag aan ander aanvullend vermogen. |
||||
|
R0390/C0040 |
Overig aanvullend vermogen — Tier 2 |
Dit is het bedrag van ander aanvullend vermogen dat voldoet aan de criteria voor Tier 2. |
||||
|
R0390/C0050 |
Overig aanvullend vermogen — Tier 3 |
Dit is het bedrag van ander aanvullend vermogen dat voldoet aan de criteria voor Tier 3. |
||||
|
R0400/C0010 |
Totaal aanvullend vermogen |
Dit is het totaalbedrag aan aanvullendvermogensbestanddelen. |
||||
|
R0400/C0040 |
Totaal aanvullend vermogen — Tier 2 |
Dit is het bedrag van aanvullendvermogensbestanddelen die beantwoorden aan de criteria voor Tier 2. |
||||
|
R0400/C0050 |
Totaal aanvullend vermogen — Tier 3 |
Dit is het bedrag van aanvullendvermogensbestanddelen die beantwoorden aan de criteria voor Tier 3. |
||||
|
Eigen vermogen in overige entiteiten uit de financiële sector |
||||||
|
De volgende items zijn ook van toepassing in het geval van aftrek en aggregatie en een combinatie van methoden |
||||||
|
R0410/C0010 |
Kredietinstellingen, beleggingsondernemingen, financiële instellingen, beheerders van alternatieve beleggingsinstellingen, icbe-beheermaatschappijen — Totaal |
Totaal eigen vermogen in kredietinstellingen, beleggingsondernemingen en financiële instellingen, beheerders van alternatieve beleggingsinstellingen, icbe-beheermaatschappijen waarop alle eventuele relevante intragroeptransacties reeds in mindering zijn gebracht. Die bestanddelen moeten eveneens in mindering worden gebracht op niet-beschikbaar eigen vermogen overeenkomstig de desbetreffende sectorale voorschriften en op eigen vermogen overeenkomstig artikel 228, tweede alinea, van Richtlijn 2009/138/EG. |
||||
|
R0410/C0020 |
Kredietinstellingen, beleggingsondernemingen, financiële instellingen, beheerders van alternatieve beleggingsinstellingen, icbe-beheermaatschappijen — Tier 1 onbeperkt |
Eigen vermogen in kredietinstellingen, beleggingsondernemingen en financiële instellingen, beheerders van alternatieve beleggingsinstellingen, icbe-beheermaatschappijen waarop alle eventuele relevante intragroeptransacties reeds in mindering zijn gebracht — Tier 1 onbeperkt. Die bestanddelen moeten eveneens in mindering worden gebracht op niet-beschikbaar eigen vermogen overeenkomstig de desbetreffende sectorale voorschriften en op eigen vermogen overeenkomstig artikel 228, tweede alinea, van Richtlijn 2009/138/EG. |
||||
|
R0410/C0030 |
Kredietinstellingen, beleggingsondernemingen, financiële instellingen, beheerders van alternatieve beleggingsinstellingen, icbe-beheermaatschappijen — Tier 1 beperkt |
Eigen vermogen in kredietinstellingen, beleggingsondernemingen en financiële instellingen, beheerders van alternatieve beleggingsinstellingen, icbe-beheermaatschappijen waarop alle eventuele relevante intragroeptransacties reeds in mindering zijn gebracht — Tier 1 beperkt. Die bestanddelen moeten eveneens in mindering worden gebracht op niet-beschikbaar eigen vermogen overeenkomstig de desbetreffende sectorale voorschriften en op eigen vermogen overeenkomstig artikel 228, tweede alinea, van Richtlijn 2009/138/EG. |
||||
|
R0410/C0040 |
Kredietinstellingen, beleggingsondernemingen, financiële instellingen, beheerders van alternatieve beleggingsinstellingen, icbe-beheermaatschappijen — Tier 2 |
Eigen vermogen in kredietinstellingen, beleggingsondernemingen en financiële instellingen, beheerders van alternatieve beleggingsinstellingen, icbe-beheermaatschappijen waarop alle eventuele relevante intragroeptransacties reeds in mindering zijn gebracht — Tier 2. Die bestanddelen moeten eveneens in mindering worden gebracht op niet-beschikbaar eigen vermogen overeenkomstig de desbetreffende sectorale voorschriften en op eigen vermogen overeenkomstig artikel 228, tweede alinea, van Richtlijn 2009/138/EG. |
||||
|
R0420/C0010 |
Instellingen voor bedrijfspensioenvoorzieningen — Totaal |
Totaal eigen vermogen in instellingen voor bedrijfspensioenvoorzieningen waarop alle eventuele relevante intragroeptransacties reeds in mindering zijn gebracht. Die bestanddelen moeten eveneens in mindering worden gebracht op niet-beschikbaar eigen vermogen overeenkomstig de desbetreffende sectorale voorschriften en op eigen vermogen overeenkomstig artikel 228, tweede alinea, van Richtlijn 2009/138/EG. |
||||
|
R0420/C0020 |
Instellingen voor bedrijfspensioenvoorzieningen — Tier 1 onbeperkt |
Eigen vermogen in instellingen voor bedrijfspensioenvoorzieningen waarop alle eventuele relevante intragroeptransacties reeds in mindering zijn gebracht — Tier 1 onbeperkt. Die bestanddelen moeten eveneens in mindering worden gebracht op niet-beschikbaar eigen vermogen overeenkomstig de desbetreffende sectorale voorschriften en op eigen vermogen overeenkomstig artikel 228, tweede alinea, van Richtlijn 2009/138/EG. |
||||
|
R0420/C0030 |
Instellingen voor bedrijfspensioenvoorzieningen — Tier 1 beperkt |
Eigen vermogen in instellingen voor bedrijfspensioenvoorzieningen waarop alle eventuele relevante intragroeptransacties reeds in mindering zijn gebracht — Tier 1 beperkt. Die bestanddelen moeten eveneens in mindering worden gebracht op niet-beschikbaar eigen vermogen overeenkomstig de desbetreffende sectorale voorschriften en op eigen vermogen overeenkomstig artikel 228, tweede alinea, van Richtlijn 2009/138/EG. |
||||
|
R0420/C0040 |
Instellingen voor bedrijfspensioenvoorzieningen — Tier 2 |
Eigen vermogen in instellingen voor bedrijfspensioenvoorzieningen waarop alle eventuele relevante intragroeptransacties reeds in mindering zijn gebracht — Tier 2. Die bestanddelen moeten eveneens in mindering worden gebracht op niet-beschikbaar eigen vermogen overeenkomstig de desbetreffende sectorale voorschriften en op eigen vermogen overeenkomstig artikel 228, tweede alinea, van Richtlijn 2009/138/EG. |
||||
|
R0420/C0050 |
Instellingen voor bedrijfspensioenvoorzieningen — Tier 3 |
Eigen vermogen in instellingen voor bedrijfspensioenvoorzieningen waarop alle eventuele relevante intragroeptransacties reeds in mindering zijn gebracht — Tier 3. Die bestanddelen moeten eveneens in mindering worden gebracht op niet-beschikbaar eigen vermogen overeenkomstig de desbetreffende sectorale voorschriften en op eigen vermogen overeenkomstig artikel 228, tweede alinea, van Richtlijn 2009/138/EG. |
||||
|
R0430/C0010 |
Niet-gereglementeerde ondernemingen die financiële activiteiten uitoefenen — Totaal |
Totaal eigen vermogen in niet-gereglementeerde ondernemingen die financiële activiteiten uitoefenen waarop alle eventuele relevante intragroeptransacties reeds in mindering zijn gebracht. Die bestanddelen moeten eveneens in mindering worden gebracht op niet-beschikbaar eigen vermogen overeenkomstig de desbetreffende sectorale voorschriften en op eigen vermogen overeenkomstig artikel 228, tweede alinea, van Richtlijn 2009/138/EG. |
||||
|
R0430/C0020 |
Niet-gereglementeerde ondernemingen die financiële activiteiten uitoefenen — Tier 1 onbeperkt |
Eigen vermogen in niet-gereglementeerde ondernemingen die financiële activiteiten uitoefenen waarop alle eventuele relevante intragroeptransacties reeds in mindering zijn gebracht — Tier 1 onbeperkt. Die bestanddelen moeten eveneens in mindering worden gebracht op niet-beschikbaar eigen vermogen overeenkomstig de desbetreffende sectorale voorschriften en op eigen vermogen overeenkomstig artikel 228, tweede alinea, van Richtlijn 2009/138/EG. |
||||
|
R0430/C0030 |
Niet-gereglementeerde ondernemingen die financiële activiteiten uitoefenen — Tier 1 beperkt |
Eigen vermogen in niet-gereglementeerde ondernemingen die financiële activiteiten uitoefenen waarop alle eventuele relevante intragroeptransacties reeds in mindering zijn gebracht — Tier 1 beperkt. Die bestanddelen moeten eveneens in mindering worden gebracht op niet-beschikbaar eigen vermogen overeenkomstig de desbetreffende sectorale voorschriften en op eigen vermogen overeenkomstig artikel 228, tweede alinea, van Richtlijn 2009/138/EG. |
||||
|
R0430/C0040 |
Niet-gereglementeerde ondernemingen die financiële activiteiten uitoefenen — Tier 2 |
Eigen vermogen in niet-gereglementeerde ondernemingen die financiële activiteiten uitoefenen waarop alle eventuele relevante intragroeptransacties reeds in mindering zijn gebracht — Tier 2. Die bestanddelen moeten eveneens in mindering worden gebracht op niet-beschikbaar eigen vermogen overeenkomstig de desbetreffende sectorale voorschriften en op eigen vermogen overeenkomstig artikel 228, tweede alinea, van Richtlijn 2009/138/EG. |
||||
|
R0440/C0010 |
Totaal eigen vermogen van andere financiële sectoren |
Totaal eigen vermogen in overige entiteiten uit de financiële sector. Het totale eigen vermogen dat in mindering is gebracht in cel R0240/C0010, wordt hier opnieuw opgevoerd, maar exclusief intragroeptransacties en na correctie voor niet-beschikbaar eigen vermogen overeenkomstig de desbetreffende sectorale voorschriften en na aftrekking overeenkomstig artikel 228, tweede alinea, van Richtlijn 2009/138/EG. |
||||
|
R0440/C0020 |
Totaal eigen vermogen in overige entiteiten uit de financiële sector — Tier 1 onbeperkt |
Totaal van het eigen vermogen in overige entiteiten uit de financiële sector — Tier 1 onbeperkt. Het totale eigen vermogen dat in mindering is gebracht in cel R0230/C0010, wordt hier opnieuw opgevoerd, na correctie voor niet-beschikbaar eigen vermogen overeenkomstig de desbetreffende sectorale voorschriften en na aftrekking overeenkomstig artikel 228, tweede alinea, van Richtlijn 2009/138/EG. |
||||
|
R0440/C0030 |
Totaal eigen vermogen in overige entiteiten uit de financiële sector — Tier 1 beperkt |
Totaal van het eigen vermogen in overige entiteiten uit de financiële sector — Tier 1 beperkt. Het totale eigen vermogen dat in mindering is gebracht in cel R0230/C0010, wordt hier opnieuw opgevoerd, na correctie voor niet-beschikbaar eigen vermogen overeenkomstig de desbetreffende sectorale voorschriften en na aftrekking overeenkomstig artikel 228, tweede alinea, van Richtlijn 2009/138/EG. |
||||
|
R0440/C0040 |
Totaal eigen vermogen in overige entiteiten uit de financiële sector — Tier 2 |
Totaal van het eigen vermogen in overige entiteiten uit de financiële sector — Tier 2. Het totale eigen vermogen dat in mindering is gebracht in cel R0230/C0010, wordt hier opnieuw opgevoerd, na correctie voor niet-beschikbaar eigen vermogen overeenkomstig de desbetreffende sectorale voorschriften en na aftrekking overeenkomstig artikel 228, tweede alinea, van Richtlijn 2009/138/EG. |
||||
|
Eigen vermogen met gebruik van aftrek en aggregatie, uitsluitend of in combinatie met methode 1 |
||||||
|
R0450/C0010 |
Geaggregeerd eigen vermogen bij gebruik van de methode van aftrek en aggregatie en bij gebruik van een combinatie van methoden — Totaal |
Dit is het totaal van het in aanmerking komend eigen vermogen van de verbonden ondernemingen dat moet worden opgeteld voor berekening van het geaggregeerde eigen vermogen bij gebruik van de methode van aftrek en aggregatie of een combinatie van methoden, na aftrek van het niet-beschikbare eigen vermogen op groepsniveau. |
||||
|
R0450/C0020 |
Geaggregeerd eigen vermogen bij gebruik van de methode van aftrek en aggregatie en bij gebruik van een combinatie van methoden — Tier 1 onbeperkt |
Dit is het in aanmerking komend eigen vermogen van de verbonden ondernemingen dat moet worden opgeteld voor berekening van het geaggregeerde eigen vermogen bij gebruik van de methode van aftrek en aggregatie of een combinatie van methoden, ingedeeld als Tier 1 onbeperkt na aftrek van het niet-beschikbare eigen vermogen op groepsniveau. |
||||
|
R0450/C0030 |
Geaggregeerd eigen vermogen bij gebruik van de methode van aftrek en aggregatie en bij gebruik van een combinatie van methoden — Tier 1 beperkt |
Dit is het in aanmerking komend eigen vermogen van de verbonden ondernemingen dat moet worden opgeteld voor berekening van het geaggregeerde eigen vermogen bij gebruik van de methode van aftrek en aggregatie of een combinatie van methoden, ingedeeld als Tier 1 beperkt na aftrek van het niet-beschikbare eigen vermogen op groepsniveau. |
||||
|
R0450/C0040 |
Geaggregeerd eigen vermogen bij gebruik van de methode van aftrek en aggregatie en bij gebruik van een combinatie van methoden — Tier 2 |
Dit is het in aanmerking komend eigen vermogen van de verbonden ondernemingen dat moet worden opgeteld voor berekening van het geaggregeerde eigen vermogen bij gebruik van de methode van aftrek en aggregatie of een combinatie van methoden, ingedeeld als Tier 2 na aftrek van het niet-beschikbare eigen vermogen op groepsniveau. |
||||
|
R0450/C0050 |
Geaggregeerd eigen vermogen bij gebruik van de methode van aftrek en aggregatie en bij gebruik van een combinatie van methoden — Tier 3 |
Dit is het in aanmerking komend eigen vermogen van de verbonden ondernemingen dat moet worden opgeteld voor berekening van het geaggregeerde eigen vermogen bij gebruik van de methode van aftrek en aggregatie of een combinatie van methoden, ingedeeld als Tier 3 na aftrek van het niet-beschikbare eigen vermogen op groepsniveau. |
||||
|
R0460/C0010 |
Geaggregeerd eigen vermogen bij gebruik van de methode van aftrek en aggregatie en bij gebruik van een combinatie van methoden exclusief intragroeptransacties — Totaal |
Dit is het totale in aanmerking komende eigen vermogen na aftrek van de intragroeptransacties voor berekening van het geaggregeerde in aanmerking komende eigen vermogen van de groep. De hier bekendgemaakte waarde van het eigen vermogen is exclusief niet-beschikbaar eigen vermogen en exclusief intragroeptransacties. |
||||
|
R0460/C0020 |
Geaggregeerd eigen vermogen bij gebruik van de methode van aftrek en aggregatie en bij gebruik van een combinatie van methoden exclusief intragroeptransacties — Tier 1 onbeperkt |
Dit is het in aanmerking komende eigen vermogen na aftrek van de intragroeptransacties voor berekening van het geaggregeerde in aanmerking komende eigen vermogen van de groep, ingedeeld als bestanddelen van Tier 1 onbeperkt. De hier bekendgemaakte waarde van het eigen vermogen is exclusief niet-beschikbaar eigen vermogen en exclusief intragroeptransacties. |
||||
|
R0460/C0030 |
Geaggregeerd eigen vermogen bij gebruik van de methode van aftrek en aggregatie en bij gebruik van een combinatie van methoden exclusief intragroeptransacties — Tier 1 beperkt |
Dit is het in aanmerking komende eigen vermogen na aftrek van de intragroeptransacties voor berekening van het geaggregeerde in aanmerking komende eigen vermogen van de groep, ingedeeld als Tier 1 beperkt. De hier bekendgemaakte waarde van het eigen vermogen is exclusief niet-beschikbaar eigen vermogen en exclusief intragroeptransacties. |
||||
|
R0460/C0040 |
Geaggregeerd eigen vermogen bij gebruik van de methode van aftrek en aggregatie en bij gebruik van een combinatie van methoden exclusief intragroeptransacties — Tier 2 |
Dit is het in aanmerking komende eigen vermogen na aftrek van de intragroeptransacties voor berekening van het geaggregeerde in aanmerking komende eigen vermogen van de groep, ingedeeld als Tier 2. De hier bekendgemaakte waarde van het eigen vermogen is exclusief niet-beschikbaar eigen vermogen en exclusief intragroeptransacties. |
||||
|
R0460/C0050 |
Geaggregeerd eigen vermogen bij gebruik van de methode van aftrek en aggregatie en bij gebruik van een combinatie van methoden exclusief intragroeptransacties — Tier 3 |
Dit is het in aanmerking komende eigen vermogen na aftrek van de intragroeptransacties voor berekening van het geaggregeerde in aanmerking komende eigen vermogen van de groep, ingedeeld als Tier 3. De hier bekendgemaakte waarde van het eigen vermogen is exclusief niet-beschikbaar eigen vermogen en exclusief intragroeptransacties. |
||||
|
R0520/C0010 |
Totaal beschikbaar eigen vermogen voor het geconsolideerde solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep (exclusief ondernemingen uit andere financiële sectoren en ondernemingen opgenomen via aftrek en aggregatie) — Totaal |
Dit is het totale eigen vermogen van de groep, bestaande uit kernvermogen na correcties plus aanvullend vermogen, dat beschikbaar is voor het geconsolideerde solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep maar exclusief het eigen vermogen van ondernemingen uit andere financiële sectoren en ondernemingen die zijn opgenomen met de methode van aftrek en aggregatie. |
||||
|
R0520/C0020 |
Totaal beschikbaar eigen vermogen voor het geconsolideerde solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep (exclusief ondernemingen uit andere financiële sectoren en ondernemingen opgenomen via aftrek en aggregatie) — Tier 1 onbeperkt |
Dit is het totale eigen vermogen van de groep, bestaande uit kernvermogen na correcties, dat beschikbaar is voor het geconsolideerde solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep maar exclusief het eigen vermogen van ondernemingen uit andere financiële sectoren en ondernemingen die zijn opgenomen met de methode van aftrek en aggregatie, en dat voldoet aan de criteria voor bestanddelen van Tier 1 onbeperkt. |
||||
|
R0520/C0030 |
Totaal beschikbaar eigen vermogen voor het geconsolideerde solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep (exclusief ondernemingen uit andere financiële sectoren en ondernemingen opgenomen via aftrek en aggregatie) — Tier 1 beperkt |
Dit is het totale eigen vermogen van de groep, bestaande uit kernvermogen na correcties, dat beschikbaar is voor het geconsolideerde solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep maar exclusief het eigen vermogen van ondernemingen uit andere financiële sectoren en ondernemingen die zijn opgenomen met de methode van aftrek en aggregatie, en dat voldoet aan de criteria voor bestanddelen van Tier 1 beperkt. |
||||
|
R0520/C0040 |
Totaal beschikbaar eigen vermogen voor het geconsolideerde solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep (exclusief ondernemingen uit andere financiële sectoren en ondernemingen opgenomen via aftrek en aggregatie) — Tier 2 |
Dit is het totale eigen vermogen van de groep, bestaande uit kernvermogen na correcties plus aanvullend vermogen, dat beschikbaar is voor het geconsolideerde solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep maar exclusief het eigen vermogen van ondernemingen uit andere financiële sectoren en ondernemingen die zijn opgenomen met de methode van aftrek en aggregatie, en dat voldoet aan de criteria voor Tier 2. |
||||
|
R0520/C0050 |
Totaal beschikbaar eigen vermogen voor het geconsolideerde solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep (exclusief ondernemingen uit andere financiële sectoren en ondernemingen opgenomen via aftrek en aggregatie) — Tier 3 |
Dit is het totale eigen vermogen van de groep, bestaande uit kernvermogen na correcties plus aanvullend vermogen, dat beschikbaar is voor het geconsolideerde solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep maar exclusief het eigen vermogen van ondernemingen uit andere financiële sectoren en ondernemingen die zijn opgenomen met de methode van aftrek en aggregatie, en dat voldoet aan de criteria voor Tier 3. |
||||
|
R0530/C0010 |
Totaal beschikbaar eigen vermogen voor het minimale geconsolideerde solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep — Totaal |
Dit is het totale eigen vermogen van de groep, bestaande uit kernvermogen na correcties, dat beschikbaar is voor het minimale geconsolideerde solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep maar exclusief het eigen vermogen van ondernemingen uit andere financiële sectoren en ondernemingen die zijn opgenomen met de methode van aftrek en aggregatie. |
||||
|
R0530/C0020 |
Totaal beschikbaar eigen vermogen voor het minimale geconsolideerde solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep — Tier 1 onbeperkt |
Dit is het eigen vermogen van de groep, bestaande uit kernvermogen na correcties, dat beschikbaar is voor het minimale geconsolideerde solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep en dat voldoet aan de criteria voor Tier 1 onbeperkt. |
||||
|
R0530/C0030 |
Totaal beschikbaar eigen vermogen voor het minimale geconsolideerde solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep — Tier 1 beperkt |
Dit is het eigen vermogen van de groep, bestaande uit kernvermogen na correcties, dat beschikbaar is voor het minimale geconsolideerde solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep en dat voldoet aan de criteria voor bestanddelen van Tier 1 beperkt. |
||||
|
R0530/C0040 |
Totaal beschikbaar eigen vermogen voor het minimale geconsolideerde solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep — Tier 2 |
Dit is het eigen vermogen van de groep, bestaande uit kernvermogen na correcties, dat beschikbaar is voor het minimale geconsolideerde solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep en dat voldoet aan de criteria voor Tier 2. |
||||
|
R0560/C0010 |
Totaal in aanmerking komend eigen vermogen voor het geconsolideerde solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep (exclusief eigen vermogen uit andere financiële sectoren en uit ondernemingen opgenomen via aftrek en aggregatie) — Totaal |
Dit is het totale eigen vermogen van de groep dat in aanmerking komt voor het geconsolideerde solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep (exclusief eigen vermogen uit andere financiële sectoren en uit ondernemingen opgenomen via aftrek en aggregatie) overeenkomstig de limieten. Die eigenvermogensbestanddelen kunnen alleen in aanmerking komen als de kapitaalvereisten van andere financiële sectoren (artikel 336, onder c), van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35) consequent buiten het geconsolideerde solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep worden gehouden. |
||||
|
R0560/C0020 |
Totaal in aanmerking komend eigen vermogen voor het geconsolideerde solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep (exclusief eigen vermogen uit andere financiële sectoren en uit ondernemingen opgenomen via aftrek en aggregatie) — Tier 1 onbeperkt |
Dit is het eigen vermogen van de groep dat op grond van de beschreven limieten in aanmerking komt voor het geconsolideerde solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep (exclusief eigen vermogen uit andere financiële sectoren en uit ondernemingen opgenomen via aftrek en aggregatie) en dat beantwoordt aan de criteria voor bestanddelen van Tier 1 onbeperkt. |
||||
|
R0560/C0030 |
Totaal in aanmerking komend eigen vermogen voor het geconsolideerde solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep (exclusief eigen vermogen uit andere financiële sectoren en uit ondernemingen opgenomen via aftrek en aggregatie) — Tier 1 beperkt |
Dit is het eigen vermogen dat op grond van de beschreven limieten in aanmerking komt voor het geconsolideerde solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep (exclusief eigen vermogen uit andere financiële sectoren en uit ondernemingen opgenomen via aftrek en aggregatie) en dat beantwoordt aan de criteria voor bestanddelen van Tier 1 beperkt. |
||||
|
R0560/C0040 |
Totaal in aanmerking komend eigen vermogen voor het geconsolideerde solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep (exclusief eigen vermogen uit andere financiële sectoren en uit ondernemingen opgenomen via aftrek en aggregatie) — Tier 2 |
Dit is het eigen vermogen dat op grond van de beschreven limieten in aanmerking komt voor het geconsolideerde solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep (exclusief eigen vermogen uit andere financiële sectoren en uit ondernemingen opgenomen via aftrek en aggregatie) en dat beantwoordt aan de criteria voor Tier 2. |
||||
|
R0560/C0050 |
Totaal in aanmerking komend eigen vermogen voor het geconsolideerde solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep (exclusief eigen vermogen uit andere financiële sectoren en uit ondernemingen opgenomen via aftrek en aggregatie) — Tier 3 |
Dit is het eigen vermogen dat op grond van de beschreven limieten in aanmerking komt voor het geconsolideerde solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep (exclusief eigen vermogen uit andere financiële sectoren en uit ondernemingen opgenomen via aftrek en aggregatie) en dat beantwoordt aan de criteria voor Tier 3. |
||||
|
R0570/C0010 |
Totaal in aanmerking komend eigen vermogen voor het minimale geconsolideerde solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep — Totaal |
Dit is het totale in aanmerking komende beschikbaar eigen vermogen voor het minimale geconsolideerde solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep. |
||||
|
R0570/C0020 |
Totaal in aanmerking komend eigen vermogen voor het minimale geconsolideerde solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep — Tier 1 onbeperkt |
Dit is het in aanmerking komend eigen vermogen van de groep dat beschikbaar is voor het minimale geconsolideerde solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep en dat voldoet aan de criteria voor bestanddelen van Tier 1 onbeperkt. |
||||
|
R0570/C0030 |
Totaal in aanmerking komend eigen vermogen voor het minimale geconsolideerde solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep — Tier 1 beperkt |
Dit is het in aanmerking komend eigen vermogen van de groep dat beschikbaar is voor het minimale geconsolideerde solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep en dat voldoet aan de criteria voor bestanddelen van Tier 1 beperkt. |
||||
|
R0570/C0040 |
Totaal in aanmerking komend eigen vermogen voor het minimale geconsolideerde solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep — Tier 2 |
Dit is het eigen vermogen van de groep dat beschikbaar is voor het minimale geconsolideerde solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep en dat voldoet aan de criteria voor Tier 2. |
||||
|
R0610/C0010 |
Minimaal geconsolideerd solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep |
Minimale geconsolideerde solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep berekend voor de geconsolideerde gegevens (methode 1) overeenkomstig artikel 230 of 231 van Richtlijn 2009/138/EG (alleen voor het onder methode 1 vallende deel van de groep). |
||||
|
R0650/C0010 |
Verhouding tussen in aanmerking komend eigen vermogen en het minimale geconsolideerde solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep |
Dit is de minimale solvabiliteitsratio berekend als het totaal van het in aanmerking komende eigen vermogen voor het minimale geconsolideerde solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep gedeeld door het minimale geconsolideerde solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep (exclusief andere financiële sectoren en ondernemingen opgenomen via aftrek en aggregatie). |
||||
|
R0660/C0010 |
Totaal in aanmerking komend eigen vermogen voor het solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep (inclusief eigen vermogen uit andere financiële sectoren en uit ondernemingen opgenomen via aftrek en aggregatie) |
Dit is het totale in aanmerking komende eigen vermogen, met inbegrip van het eigen vermogen uit andere financiële sectoren en uit ondernemingen opgenomen via aftrek en aggregatie, voor het totale solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep. |
||||
|
R0660/C0020 |
Totaal in aanmerking komend eigen vermogen voor het solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep (inclusief eigen vermogen uit andere financiële sectoren en uit ondernemingen opgenomen via aftrek en aggregatie) — Tier 1 onbeperkt |
Dit is het in aanmerking komende eigen vermogen, met inbegrip van het eigen vermogen uit andere financiële sectoren en uit ondernemingen opgenomen via aftrek en aggregatie, voor het totale solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep dat beantwoordt aan de criteria voor Tier 1 onbeperkt. |
||||
|
R0660/C0030 |
Totaal in aanmerking komend eigen vermogen voor het solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep (inclusief eigen vermogen uit andere financiële sectoren en uit ondernemingen opgenomen via aftrek en aggregatie) — Tier 1 beperkt |
Dit is het in aanmerking komende eigen vermogen, met inbegrip van het eigen vermogen uit andere financiële sectoren en uit ondernemingen opgenomen via aftrek en aggregatie, voor het totale solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep dat beantwoordt aan de criteria voor Tier 1 beperkt. |
||||
|
R0660/C0040 |
Totaal in aanmerking komend eigen vermogen voor het solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep (inclusief eigen vermogen uit andere financiële sectoren en uit ondernemingen opgenomen via aftrek en aggregatie) — Tier 2 |
Dit is het in aanmerking komende eigen vermogen, met inbegrip van het eigen vermogen uit andere financiële sectoren en uit ondernemingen opgenomen via aftrek en aggregatie, voor het totale solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep dat beantwoordt aan de criteria voor Tier 2. |
||||
|
R0660/C0050 |
Totaal in aanmerking komend eigen vermogen voor het solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep (inclusief eigen vermogen uit andere financiële sectoren en uit ondernemingen opgenomen via aftrek en aggregatie) — Tier 3 |
Dit is het in aanmerking komende beschikbare eigen vermogen, met inbegrip van het eigen vermogen uit andere financiële sectoren en uit ondernemingen opgenomen via aftrek en aggregatie, voor het totale solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep dat beantwoordt aan de criteria voor Tier 3. |
||||
|
R0680/C0010 |
Solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep |
Het solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep is de som van het geconsolideerde solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep berekend overeenkomstig artikel 336, onder a) tot en met d), van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35(R0590/C0010) en het solvabiliteitskapitaalvereiste voor ondernemingen die zijn opgenomen volgens de methode van aftrek en aggregatie (R0660/C0010). |
||||
|
R0690/C0010 |
Verhouding tussen in aanmerking komend eigen vermogen en solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep inclusief andere financiële sectoren en ondernemingen opgenomen via aftrek en aggregatie |
Dit is de solvabiliteitsratio berekend als het totaal van het in aanmerking komende eigen vermogen voor het solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep gedeeld door het solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep, inclusief andere financiële sectoren en ondernemingen die zijn opgenomen volgens de methode van aftrek en aggregatie. |
||||
|
Reconciliatiereserve |
||||||
|
R0700/C0060 |
Overschot van de activa t.o.v. de verplichtingen |
Dit is het overschot van de activa ten opzichte van de verplichtingen zoals bekendgemaakt op de Solvabiliteit II-balans. |
||||
|
R0710/C0060 |
Eigen aandelen (rechtstreeks of middellijk gehouden) |
Dit is het bedrag aan eigen aandelen gehouden door de deelnemende (her)verzekeringsonderneming, de verzekeringsholding of de gemengde financiële holding en de verbonden ondernemingen, zowel rechtstreeks als middellijk. |
||||
|
R0720/C0060 |
Te verwachten dividenden, uitkeringen en kosten |
Dit zijn de door de groep verwachte dividenden, uitkeringen en kosten. |
||||
|
R0730/C0060 |
Overige kernvermogensbestanddelen |
Dit zijn de kernvermogensbestanddelen bedoeld in artikel 69, onder a), (i) tot en met (v), artikel 72, onder a), en artikel 76, onder a), evenals de kernvermogensbestanddelen die door de toezichthoudende instantie zijn goedgekeurd overeenkomstig artikel 79 van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35. |
||||
|
R0740/C0060 |
Correctie voor beperkte eigenvermogensbestanddelen ten aanzien van matchingopslagportefeuilles en afgezonderde fondsen |
Dit is het totaalbedrag van de correctie van de reconciliatiereserve in verband met het bestaan van beperkte eigenvermogensbestanddelen met betrekking tot afgezonderde fondsen en matchingportefeuilles op groepsniveau. |
||||
|
R0750/C0060 |
Overig niet-beschikbaar eigen vermogen |
Dit betreft overig niet-beschikbaar eigen vermogen van verbonden ondernemingen overeenkomstig artikel 335, lid 1, onder d) en f), van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35. |
||||
|
R0760/C0060 |
Reconciliatiereserve — Totaal |
Dit is de reconciliatiereserve van de groep, vóór aftrekkingen en deelnemingen. |
||||
|
R0770/C0060 |
De in toekomstige premies vervatte verwachte winst (EPIFP) — Levensverzekeringsbedrijf |
De reconciliatiereserve omvat een bedrag van het overschot van de activa ten opzichte van de verplichtingen dat overeenstemt met de verwachte winst in toekomstige premies (EPIFP). Deze cel bevat het bedrag voor het levensverzekeringsbedrijf van de groep. |
||||
|
R0780/C0060 |
De in toekomstige premies vervatte verwachte winst (EPIFP) — Schadeverzekeringsbedrijf |
De reconciliatiereserve omvat een bedrag van het overschot van de activa ten opzichte van de verplichtingen dat overeenstemt met de verwachte winst in toekomstige premies (EPIFP). Deze cel bevat het bedrag voor het schadeverzekeringsbedrijf van de groep. |
||||
|
R0790/C00160 |
Totaal in toekomstige premies vervatte verwachte winst (EPIFP) |
Dit is het totaalbedrag berekend als in toekomstige premies vervatte verwachte winst (EPIFP). |
||||
S.25.01. — Standaardformule voor het solvabiliteitsvereiste voor groepen
Algemene opmerkingen:
Deze afdeling betreft de jaarlijkse bekendmaking van informatie voor groepen.
Voor groepsrapportage moet worden voldaan aan de volgende specifieke vereisten:
|
a) |
De informatie tot R0460 is van toepassing als methode 1 zoals gedefinieerd in artikel 230 van Richtlijn 2009/138/EG wordt gehanteerd, alleen of in combinatie met methode 2 zoals gedefinieerd in artikel 233 van Richtlijn 2009/138/EG. |
|
b) |
Bij gebruik van zowel methode 1 als methode 2 wordt de informatie tot R0460 alleen ingediend voor dat deel van de groep waarvoor berekeningsmethode 1 overeenkomstig artikel 230 van Richtlijn 2009/138/EG wordt gehanteerd. |
|
|
ITEM |
INSTRUCTIES |
||||||||||||
|
R0010–R0050/C0110 |
Bruto solvabiliteitskapitaalvereiste |
Bedrag van de bruto kapitaalopslag voor elke risicomodule, zoals berekend aan de hand van de standaardformule. Het verschil tussen het netto en bruto solvabiliteitskapitaalvereiste wordt bepaald door het meewegen van de toekomstige discretionaire uitkeringen conform artikel 205 van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35. In dit bedrag wordt, waar van toepassing, volledig rekening gehouden met diversificatie-effecten overeenkomstig artikel 304 van Richtlijn 2009/138/EG. In deze cellen wordt de toerekening van de correctie als gevolg van de aggregatie van het theoretische solvabiliteitskapitaalvereiste van de afgezonderde fondsen/matchingopslagportefeuilles op het niveau van de entiteit opgenomen. |
||||||||||||
|
R0060/C0110 |
Bruto solvabiliteitskapitaalvereiste — Diversificatie |
Bedrag van de diversificatie-effecten tussen kernsolvabiliteitskapitaalvereisten van bruto risicomodules als gevolg van de toepassing van de in bijlage IV van Richtlijn 2009/138/EG vastgestelde correlatiematrix. |
||||||||||||
|
R0070/C0110 |
Bruto solvabiliteitskapitaalvereiste — Risico immateriële activa |
De waarde van de toekomstige discretionaire uitkeringen volgens artikel 205 van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35 voor het risico van immateriële activa is nul volgens de standaardformule. |
||||||||||||
|
R0100/C0110 |
Bruto solvabiliteitskapitaalvereiste — Kernsolvabiliteitskapitaalvereiste |
Bedrag van het kernsolvabiliteitsvereiste, vóór meeweging van toekomstige discretionaire uitkeringen volgens artikel 205 van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35, zoals berekend aan de hand van de standaardformule. In dit bedrag wordt volledig rekening gehouden met diversificatie-effecten overeenkomstig artikel 304 van Richtlijn 2009/138/EG. In deze cel wordt de toerekening van de correctie als gevolg van de aggregatie van het theoretische solvabiliteitskapitaalvereiste van de afgezonderde fondsen/matchingopslagportefeuilles op het niveau van de entiteit opgenomen. Dit bedrag wordt berekend als de som van de bruto kapitaalopslag voor elke risicomodule binnen de standaardformule, met inbegrip van correcties voor diversificatie-effecten binnen de standaardformule. |
||||||||||||
|
R0030/C0080 |
Ondernemingsspecifieke parameter — Levensverzekeringstechnisch risico |
Hierin wordt aangegeven welke ondernemingsspecifieke parameters gebruikt zijn in elke risicomodule. Gebruik hiervoor een van de keuzemogelijkheden in de volgende gesloten lijst:
|
||||||||||||
|
R0040/C0080 |
Ondernemingsspecifieke parameter — Ziekteverzekeringstechnisch risico |
Hierin wordt aangegeven welke ondernemingsspecifieke parameters gebruikt zijn in elke risicomodule. Gebruik hiervoor een van de keuzemogelijkheden in de volgende gesloten lijst:
Indien meerdere specifieke parameters van toepassing zijn, worden deze gescheiden door een komma gerapporteerd. |
||||||||||||
|
R0050/C0080 |
Ondernemingsspecifieke parameter — Schadeverzekeringstechnisch risico |
Hierin wordt aangegeven welke ondernemingsspecifieke parameters gebruikt zijn in elke risicomodule. Gebruik hiervoor een van de keuzemogelijkheden in de volgende gesloten lijst:
|
||||||||||||
|
R0010, R0030, R0040, R0050/C0090 |
Vereenvoudigingen |
Hierin worden de ondermodules voor risico's van elke risicomodule .aangegeven waarvoor een vereenvoudigde berekeningsmethode is gebruikt. Indien vereenvoudigde berekeningsmethoden voor meerdere ondermodules zijn gebruikt, worden deze gescheiden door een komma gerapporteerd. |
||||||||||||
|
Berekening van het solvabiliteitskapitaalvereiste |
||||||||||||||
|
R0130/C0100 |
Operationeel risico |
Bedrag van het kapitaalvereiste voor de module operationeel risico, zoals berekend aan de hand van de standaardformule. |
||||||||||||
|
R0140/C0100 |
Verliescompensatievermogen van technische voorzieningen |
Bedrag van het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen, zoals berekend aan de hand van de standaardformule. Dit bedrag wordt als negatieve waarde bekendgemaakt. |
||||||||||||
|
R0150/C0100 |
Verliescompensatievermogen van uitgestelde belastingen |
Bedrag van het verliescompensatievermogen van uitgestelde belastingen, zoals berekend aan de hand van de standaardformule. Dit bedrag wordt als negatieve waarde bekendgemaakt. |
||||||||||||
|
R0160/C0100 |
Kapitaalvereiste voor ondernemingen met werkzaamheden in overeenstemming met artikel 4 van Richtlijn 2003/41/EG |
Bedrag van het kapitaalvereiste, zoals berekend volgens de regels in artikel 17 van Richtlijn 2003/41/EG, voor afgezonderde fondsen die verband houden met pensioenactiviteiten, verricht in overeenstemming met artikel 4 van Richtlijn 2003/41/EG, waarop overgangsmaatregelen worden toegepast. Dit item wordt alleen gedurende de overgangsperiode bekendgemaakt. |
||||||||||||
|
R0200/C0100 |
Solvabiliteitskapitaalvereiste exclusief kapitaalopslagfactor |
Bedrag van het totale gediversifieerde solvabiliteitskapitaalvereiste vóór de toepassing van een eventuele kapitaalopslagfactor. |
||||||||||||
|
R0210/C0100 |
Reeds vastgestelde kapitaalopslagfactoren |
Bedrag van kapitaalopslagfactoren die op de rapportagereferentiedatum zijn vastgesteld. Kapitaalopslagfactoren die zijn vastgesteld tussen deze datum en de indiening van de gegevens bij de toezichthoudende autoriteit en kapitaalopslagfactoren die zijn vastgesteld na indiening van de gegevens worden in dit bedrag niet meegerekend. Gedurende de overgangsperiode wordt dit item alleen bekendgemaakt indien de lidstaat het besluit zou nemen deze verplichting op te leggen overeenkomstig artikel 51, lid 2, van Richtlijn 2009/138/EG. Zo niet moet het bedrag van de kapitaalopslagfactoren gesplitst worden over het theoretische solvabiliteitskapitaalvereiste van de risicomodules. De precieze procedure moet vooraf worden vastgesteld in onderling overleg met de nationale toezichthouder. |
||||||||||||
|
R0220/C0100 |
Solvabiliteitskapitaalvereiste |
Bedrag van het solvabiliteitskapitaalvereiste |
||||||||||||
|
Overige informatie over solvabiliteitskapitaalvereiste |
||||||||||||||
|
R0400/C0100 |
Kapitaalvereiste voor ondermodule aandelenrisico op basis van looptijd |
Bedrag van het kapitaalvereiste voor ondermodule aandelenrisico op basis van looptijd. |
||||||||||||
|
R0410/C0100 |
Totaalbedrag van het theoretische solvabiliteitskapitaalvereiste voor resterend deel |
Bedrag van het theoretische solvabiliteitskapitaalvereiste van het resterende deel indien de onderneming afgezonderde fondsen bezit. |
||||||||||||
|
R0420/C0100 |
Totaalbedrag van het theoretische solvabiliteitskapitaalvereiste voor afgezonderde fondsen |
Bedrag van de som van de theoretische solvabiliteitskapitaalvereisten voor alle afgezonderde fondsen van de onderneming (anders dan die in verband met activiteiten die worden verricht in overeenstemming met artikel 4 van Richtlijn 2003/41/EG (overgangsmaatregel)). |
||||||||||||
|
R0430/C0100 |
Totaalbedrag van theoretische solvabiliteitskapitaalvereisten voor matchingopslagportefeuilles |
Bedrag van de som van de theoretische solvabiliteitskapitaalvereisten voor alle matchingopslagportefeuilles. |
||||||||||||
|
R0440/C0100 |
Diversificatie-effecten als gevolg van RFF nSCR-aggregatie ten behoeve van artikel 304 |
Bedrag van de correctie voor een diversificatie-effect tussen afgezonderde fondsen in het kader van artikel 304 van Richtlijn 2009/138/EG en het resterende deel. Dit bedrag is gelijk aan het verschil tussen de som van de theoretische solvabiliteitskapitaalvereisten van alle individuele afgezonderde fondsen/matchingopslagportefeuilles/referentieperioden en het totale solvabiliteitskapitaalvereiste. |
||||||||||||
|
R0470/C0100 |
Geconsolideerd minimumsolvabiliteitskapitaalvereiste van de groep |
Bedrag van het minimale geconsolideerde solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep zoals gedefinieerd in artikel 230 van Richtlijn 2009/138/EG. Dit item is uitsluitend van toepassing op groepsrapportage. |
||||||||||||
|
Informatie over andere entiteiten |
||||||||||||||
|
R0500/C0100 |
Kapitaalvereiste voor andere financiële sectoren (kapitaalvereisten voor niet-verzekeringsinstellingen) |
Bedrag van het kapitaalvereiste voor andere financiële sectoren. Dit item is uitsluitend van toepassing op groepsrapportage waarbij de groep een onderneming omvat waarvoor kapitaalvereisten voor niet-verzekeringsinstellingen gelden, bijvoorbeeld een bank, en betreft het kapitaalvereiste zoals berekend in overeenstemming met de desbetreffende voorschriften. |
||||||||||||
|
R0510/C0100 |
Kapitaalvereiste voor andere financiële sectoren (kapitaalvereisten voor niet-verzekeringsinstellingen) — Kredietinstellingen, beleggingsondernemingen en financiële instellingen, beheerders van alternatieve beleggingsinstellingen, icbe-beheermaatschappijen |
Bedrag van het kapitaalvereiste voor kredietinstellingen, beleggingsondernemingen en financiële instellingen. Dit item is uitsluitend van toepassing op groepsrapportage waarbij de groep kredietinstellingen, beleggingsondernemingen, financiële instellingen, beheerders van alternatieve beleggingsinstellingen of icbe-beheermaatschappijen omvat waarvoor kapitaalvereisten gelden die zijn berekend volgens de desbetreffende sectorale voorschriften. |
||||||||||||
|
R0520/C0100 |
Kapitaalvereiste voor andere financiële sectoren (kapitaalvereisten voor niet-verzekeringsinstellingen) — Instellingen voor bedrijfspensioenvoorziening |
Bedrag van het kapitaalvereiste voor instellingen voor bedrijfspensioenvoorzieningen. Dit item is uitsluitend van toepassing op groepsrapportage waarbij de groep instellingen voor bedrijfspensioenvoorzieningen omvat waarvoor kapitaalvereisten voor niet-verzekeringsinstellingen gelden die zijn berekend volgens de desbetreffende sectorale voorschriften. |
||||||||||||
|
R0530/C0100 |
Kapitaalvereiste voor andere financiële sectoren (kapitaalvereisten voor niet-verzekeringsinstellingen) — Kapitaalvereiste voor niet-gereglementeerde ondernemingen die financiële activiteiten uitoefenen |
Bedrag van het kapitaalvereiste voor niet-gereglementeerde ondernemingen die financiële activiteiten uitoefenen. Dit bedrag geeft een theoretisch solvabiliteitsvereiste weer dat wordt berekend als de desbetreffende sectorale voorschriften moeten worden toegepast. Dit item is uitsluitend van toepassing op groepsrapportage waarbij de groep niet-gereglementeerde ondernemingen die financiële activiteiten uitoefenen, omvat. |
||||||||||||
|
R0540/C0100 |
Kapitaalvereiste voor deelnemingen waarover geen zeggenschap wordt uitgeoefend |
Bedrag van het proportionele deel van het solvabiliteitskapitaalvereiste van de verbonden verzekerings- of herverzekeringsondernemingen en verzekeringsholdings die geen dochterondernemingen zijn. Dit item is uitsluitend van toepassing op groepsrapportage en komt, voor die entiteiten die geen dochteronderneming zijn, overeen met het kapitaalvereiste dat is berekend conform Solvabiliteit II. |
||||||||||||
|
R0550/C0100 |
Kapitaalvereiste voor resterende ondernemingen |
Bedrag dat is vastgesteld overeenkomstig artikel 336, lid 1, onder d), van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35. |
||||||||||||
|
Algeheel solvabiliteitskapitaalsvereiste |
||||||||||||||
|
R0560/C0100 |
Solvabiliteitskapitaalvereiste voor via de standaardmethode en de alternatieve methode opgenomen ondernemingen |
Bedrag van het solvabiliteitskapitaalvereiste voor ondernemingen volgens methode 2 zoals vastgesteld in artikel 233 van Richtlijn 2009/138/EG wanneer de combinatie van methoden wordt gehanteerd. |
||||||||||||
|
R0570/C0100 |
Solvabiliteitskapitaalvereiste |
Algehele solvabiliteitskapitaalvereiste voor alle ondernemingen, ongeacht de gehanteerde methode. |
||||||||||||
S.25.02 — Solvabiliteitskapitaalvereiste — Voor groepen die gebruikmaken van de standaardformule en van het gedeeltelijk intern model
Algemene opmerkingen:
Deze afdeling betreft de jaarlijkse bekendmaking van informatie voor groepen.
De nationale toezichthoudende autoriteiten en de verzekerings- of herverzekeringsondernemingen zullen in onderling overleg vaststellen welke bestanddelen moeten worden bekendgemaakt.
Voor groepsrapportage moet worden voldaan aan de volgende specifieke vereisten:
|
c) |
De informatie tot R0460 is van toepassing als methode 1 zoals bepaald in artikel 230 van de Richtlijn Solvabiliteit II wordt gehanteerd, alleen of in combinatie met methode 2 zoals bedoeld in artikel 233 van de Richtlijn Solvabiliteit II. |
|
d) |
Bij gebruik van zowel methode 1 als methode 2 wordt de informatie tot R0460 alleen ingediend voor dat deel van de groep waarvoor berekeningsmethode 1 overeenkomstig artikel 230 van Richtlijn 2009/138/EG wordt gehanteerd. |
|
|
ITEM |
INSTRUCTIES |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0010 |
Uniek nummer van bestanddeel |
Uniek nummer van elk bestanddeel dat is overeengekomen met de nationale toezichthoudende autoriteit om bestanddelen van het model van de groep op unieke wijze te identificeren. Dit nummer moet altijd worden gebruikt bij de beschrijving van het toepasselijke bestanddeel in elk item. Wanneer in het gedeeltelijk interne model dezelfde onderverdeling per risicomodule mogelijk is als in de standaardformule, worden de volgende bestanddeelnummers gebruikt:
Wanneer geen risicomodules zoals in de standaardformule kunnen worden bekendgemaakt, kent de groep elk bestanddeel een ander nummer dan 1 tot en met 7 toe. Dit nummer moet altijd worden gebruikt bij de beschrijving van het toepasselijke bestanddeel in elk item C0020. De nummers van de bestanddelen moeten ongewijzigd blijven in de tijd. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0020 |
Beschrijving van de bestanddelen |
Beschrijving, met behulp van vrije tekst, van elk van de bestanddelen die door de groep kunnen worden benoemd. Deze bestanddelen worden op één lijn gebracht met risicomodules in de standaardformule, als dit volgens het gedeeltelijk interne model mogelijk is. Elk bestanddeel wordt met een afzonderlijke ingang aangeduid. Ondernemingen zorgen ervoor dat de aanduiding van en rapportage over bestanddelen in verschillende rapportageperioden consistent is, tenzij er een wijziging in het interne model is doorgevoerd die van invloed is op de categorieën. Verliescompensatievermogen van technische voorzieningen en/of uitgestelde belastingen dat niet in bestanddelen is opgenomen, wordt bekendgemaakt als afzonderlijk bestanddeel. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0030 |
Berekening van het solvabiliteitskapitaalvereiste |
Bedrag van de kapitaalopslag voor elk bestanddeel, ongeacht de berekeningsmethode (standaardformule dan wel gedeeltelijk intern model), na de correcties voor verliescompensatievermogen van technische voorzieningen en/of uitgestelde belastingen wanneer zij in de berekening van het bestanddeel zijn opgenomen. Wanneer het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen en/of uitgestelde belastingen als afzonderlijke bestanddelen worden bekendgemaakt, is dit het bedrag van het verliescompensatievermogen (deze bedragen moeten worden ingevuld als negatieve waarden). Voor bestanddelen die volgens de standaardformule zijn berekend, geeft deze cel het bruto theoretische solvabiliteitskapitaalvereiste weer. Voor bestanddelen die zijn berekend volgens het gedeeltelijk interne model is dit de waarde waarin rekening is gehouden met de toekomstige beheeractiviteiten die in de berekening zijn opgenomen, maar niet met die welke als afzonderlijk bestanddeel zijn gemodelleerd. In dit bedrag wordt, waar van toepassing, volledig rekening gehouden met diversificatie-effecten overeenkomstig artikel 304 van Richtlijn 2009/138/EG. Indien van toepassing: de toerekening van de correctie als gevolg van de aggregatie van het theoretische solvabiliteitskapitaalvereiste van de afgezonderde fondsen/matchingopslagportefeuilles op het niveau van de entiteit wordt niet in deze cel opgenomen. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0060 |
Inachtneming van toekomstige beheeractiviteiten ten aanzien van technische voorzieningen en/of uitgestelde belastingen |
Om vast te stellen of toekomstige beheeractiviteiten in verband met het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen en/of uitgestelde belastingen in de berekening zijn opgenomen, wordt de volgende gesloten lijst van keuzemogelijkheden gebruikt:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0070 |
Bedrag volgens model |
Deze cel geeft voor elk bestanddeel het bedrag weer dat is berekend volgens het gedeeltelijk interne model. Het bedrag dat aan de hand van de standaardformule is berekend, moet daarom het verschil zijn tussen de bedragen die zijn bekendgemaakt in C0040 en C0060. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0080 |
OSP |
Voor de bestanddelen die aan de hand van de standaardformule zijn berekend met gebruik van ondernemingsspecifieke parameters, wordt een van de volgende keuzemogelijkheden gebruikt:
In elk geval, indien meerdere specifieke parameters van toepassing zijn, worden deze gescheiden door een komma gerapporteerd. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0090 |
Vereenvoudigingen |
Voor de bestanddelen die aan de hand van de standaardformule zijn berekend met gebruik van vereenvoudigingen, moeten de ondermodules worden aangegeven van elke risicomodule waarvoor een vereenvoudigde berekeningsmethode is gebruikt. Indien vereenvoudigde berekeningsmethoden voor meerdere ondermodules zijn gebruikt, worden deze gescheiden door een komma gerapporteerd. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0110/C0100 |
Totaal niet-gediversifieerde bestanddelen |
Som van alle bestanddelen. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0060/C0100 |
Diversificatie |
Het totaalbedrag van de diversificatie tussen bestanddelen die zijn bekendgemaakt in C0030. Dit bedrag omvat geen diversificatie-effecten binnen elk bestanddeel. Deze moeten worden opgenomen in de waarden die in C0030 worden bekendgemaakt. Dit bedrag wordt als negatieve waarde bekendgemaakt. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0160/C0100 |
Kapitaalvereiste voor ondernemingen met werkzaamheden in overeenstemming met artikel 4 van Richtlijn 2003/41/EG |
Bedrag van het kapitaalvereiste, zoals berekend volgens de regels in artikel 17 van Richtlijn 2003/41/EG, voor afgezonderde fondsen die verband houden met pensioenactiviteiten, verricht in overeenstemming met artikel 4 van Richtlijn 2003/41/EG, waarop overgangsmaatregelen worden toegepast. Dit item wordt alleen gedurende de overgangsperiode bekendgemaakt. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0200/C0100 |
Solvabiliteitskapitaalvereiste exclusief kapitaalopslagfactoren |
Bedrag van het totale gediversifieerde solvabiliteitskapitaalvereiste vóór de toepassing van een eventuele kapitaalopslagfactor. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0210/C0100 |
Reeds vastgestelde kapitaalopslagfactoren |
Bedrag van kapitaalopslagfactoren die op de rapportagereferentiedatum zijn vastgesteld. Kapitaalopslagfactoren die zijn vastgesteld tussen deze datum en de indiening van de gegevens bij de toezichthoudende autoriteit en kapitaalopslagfactoren die zijn vastgesteld na indiening van de gegevens worden in dit bedrag niet meegerekend. Gedurende de overgangsperiode wordt dit item alleen bekendgemaakt indien de lidstaat het besluit zou nemen deze verplichting op te leggen overeenkomstig artikel 51, lid 2, van Richtlijn 2009/138/EG. Zo niet moet het bedrag van de kapitaalopslagfactoren gesplitst worden over het theoretische solvabiliteitskapitaalvereiste van de risicomodules. De precieze procedure moet vooraf worden vastgesteld in onderling overleg met de nationale toezichthouder. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0220/C0100 |
Solvabiliteitskapitaalvereiste |
Algeheel kapitaalvereiste inclusief kapitaalopslagfactoren |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Overige informatie over solvabiliteitskapitaalvereiste |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0300/C0100 |
Bedrag/schatting van het algehele verliescompensatievermogen van technische voorzieningen |
Bedrag/schatting van de algehele correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen, inclusief het deel dat is opgenomen in de bestanddelen en het deel dat als afzonderlijk bestanddeel is bekendgemaakt. Dit bedrag wordt als negatieve waarde bekendgemaakt. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0310/C0100 |
Bedrag/schatting van het verliescompensatievermogen van uitgestelde belastingen |
Bedrag/schatting van de algehele correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen, inclusief het deel dat is opgenomen in de bestanddelen en het deel dat als afzonderlijk bestanddeel is bekendgemaakt. Dit bedrag wordt als negatieve waarde bekendgemaakt. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0400/C0100 |
Kapitaalvereiste voor ondermodule aandelenrisico op basis van looptijd |
Bedrag van het kapitaalvereiste voor ondermodule aandelenrisico op basis van looptijd. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0410/C0100 |
Totaalbedrag van het theoretische solvabiliteitskapitaalvereiste voor resterend deel |
Bedrag van het theoretische solvabiliteitskapitaalvereiste van het resterende deel indien de groep afgezonderde fondsen bezit. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0420/C0100 |
Totaalbedrag van theoretische solvabiliteitskapitaalvereisten voor afgezonderde fondsen |
Bedrag van de som van de theoretische solvabiliteitskapitaalvereisten voor alle afgezonderde fondsen van de groep (anders dan die in verband met activiteiten die worden verricht in overeenstemming met artikel 4 van Richtlijn 2003/41/EG (overgangsmaatregel)). |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0430/C0100 |
Totaalbedrag van theoretische solvabiliteitskapitaalvereisten voor matchingopslagportefeuilles |
Bedrag van de som van de theoretische solvabiliteitskapitaalvereisten voor alle matchingopslagportefeuilles. Dit item hoeft niet te worden ingevuld bij de bekendgemaakt van de berekening van het solvabiliteitskapitaalvereiste op het niveau van afgezonderde groepen of matchingopslagportefeuilles. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0440/C0100 |
Diversificatie-effecten als gevolg van RFF nSCR-aggregatie ten behoeve van artikel 304 |
Bedrag van de correctie voor een diversificatie-effect tussen afgezonderde fondsen in het kader van artikel 304 van Richtlijn 2009/138/EG en het resterende deel. Dit bedrag is gelijk aan het verschil tussen de som van de theoretische solvabiliteitskapitaalvereisten van alle individuele afgezonderde fondsen/matchingopslagportefeuilles/referentieperioden en het solvabiliteitsvereiste dat is bekendgemaakt in R0200/C0100. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0470/C0100 |
Geconsolideerd minimumsolvabiliteitskapitaalvereiste van de groep |
Bedrag van het minimale geconsolideerde solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep zoals gedefinieerd in artikel 230 van Richtlijn 2009/138/EG. Dit item is uitsluitend van toepassing op groepsrapportage. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0500/C0100 |
Kapitaalvereiste voor andere financiële sectoren (kapitaalvereisten voor niet-verzekeringsinstellingen) |
Bedrag van het kapitaalvereiste voor andere financiële sectoren. Dit item is uitsluitend van toepassing op groepsrapportage waarbij de groep een onderneming omvat waarvoor kapitaalvereisten voor niet-verzekeringsinstellingen gelden, bijvoorbeeld een bank, en betreft het kapitaalvereiste zoals berekend in overeenstemming met de desbetreffende voorschriften. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0510/C0100 |
Kapitaalvereiste voor andere financiële sectoren (kapitaalvereisten voor niet-verzekeringsinstellingen) — Kredietinstellingen, beleggingsondernemingen en financiële instellingen, beheerders van alternatieve beleggingsinstellingen, icbe-beheermaatschappijen |
Bedrag van het kapitaalvereiste voor kredietinstellingen, beleggingsondernemingen en financiële instellingen. Dit item is uitsluitend van toepassing op groepsrapportage waarbij de groep kredietinstellingen, beleggingsondernemingen, financiële instellingen, beheerders van alternatieve beleggingsinstellingen of icbe-beheermaatschappijen omvat waarvoor kapitaalvereisten gelden die zijn berekend volgens de desbetreffende sectorale voorschriften. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0520/C0100 |
Kapitaalvereiste voor andere financiële sectoren (kapitaalvereisten voor niet-verzekeringsinstellingen) — Instellingen voor bedrijfspensioenvoorziening |
Bedrag van het kapitaalvereiste voor instellingen voor bedrijfspensioenvoorzieningen. Dit item is uitsluitend van toepassing op groepsrapportage waarbij de groep instellingen voor bedrijfspensioenvoorzieningen omvat waarvoor kapitaalvereisten voor niet-verzekeringsinstellingen gelden die zijn berekend volgens de desbetreffende sectorale voorschriften. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0530/C0100 |
Kapitaalvereiste voor andere financiële sectoren (kapitaalvereisten voor niet-verzekeringsinstellingen) — Kapitaalvereiste voor niet-gereglementeerde ondernemingen die financiële activiteiten uitoefenen |
Bedrag van het kapitaalvereiste voor niet-gereglementeerde ondernemingen die financiële activiteiten uitoefenen. Dit bedrag geeft een theoretisch solvabiliteitsvereiste weer dat wordt berekend als de desbetreffende sectorale voorschriften moeten worden toegepast. Dit item is uitsluitend van toepassing op groepsrapportage waarbij de groep niet-gereglementeerde ondernemingen die financiële activiteiten uitoefenen, omvat. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0540/C0100 |
Kapitaalvereiste voor deelnemingen waarover geen zeggenschap wordt uitgeoefend |
Bedrag van het proportionele deel van het solvabiliteitskapitaalvereiste van de verbonden verzekerings- of herverzekeringsondernemingen en verzekeringsholdings die geen dochterondernemingen zijn. Dit item is uitsluitend van toepassing op groepsrapportage en komt, voor die entiteiten die geen dochteronderneming zijn, overeen met het kapitaalvereiste dat is berekend conform Solvabiliteit II. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0550/C0100 |
Kapitaalvereiste voor resterende ondernemingen |
Bedrag dat is vastgesteld overeenkomstig artikel 336, lid 1, onder d), van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0560/C0100 |
Solvabiliteitskapitaalvereiste voor via de standaardmethode en de alternatieve methode opgenomen ondernemingen |
Bedrag van het solvabiliteitskapitaalvereiste voor ondernemingen volgens methode 2 zoals vastgesteld in artikel 233 van Richtlijn 2009/138/EG wanneer de combinatie van methoden wordt gehanteerd. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0570/C0100 |
Solvabiliteitskapitaalvereiste |
Algehele solvabiliteitskapitaalvereiste voor alle ondernemingen, ongeacht de gehanteerde methode. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
S.25.03 — Solvabiliteitskapitaalvereiste voor groepen met geheel interne modellen
Algemene opmerkingen:
Deze afdeling betreft de jaarlijkse bekendmaking van informatie voor groepen.
De nationale toezichthoudende autoriteiten en de verzekerings- of herverzekeringsondernemingen zullen in onderling overleg vaststellen welke bestanddelen moeten worden bekendgemaakt.
Voor groepsrapportage moet worden voldaan aan de volgende specifieke vereisten:
|
e) |
De informatie tot R0460 is van toepassing als methode 1 zoals bepaald in artikel 230 van de Richtlijn Solvabiliteit II wordt gehanteerd, alleen of in combinatie met methode 2 zoals bedoeld in artikel 233 van de Richtlijn Solvabiliteit II. |
|
f) |
Bij gebruik van zowel methode 1 als methode 2 wordt de informatie tot R0460 alleen ingediend voor dat deel van de groep waarvoor berekeningsmethode 1 overeenkomstig artikel 230 van Richtlijn 2009/138/EG wordt gehanteerd. |
|
|
ITEM |
INSTRUCTIES |
|
C0010 |
Uniek nummer van bestanddeel |
Uniek nummer van elk bestanddeel van het volledig interne model, dat is overeengekomen met de nationale toezichthoudende autoriteit om bestanddelen van het model van de groep op unieke wijze te identificeren. Dit nummer moet altijd worden gebruikt bij de beschrijving van het toepasselijke bestanddeel in elk item C0020. De nummers van de bestanddelen moeten ongewijzigd blijven in de tijd. |
|
C0020 |
Beschrijving van de bestanddelen |
Beschrijving, met behulp van vrije tekst, van elk van de bestanddelen die door de groep kunnen worden benoemd binnen het volledig interne model. Deze bestanddelen mogen niet precies overeenstemmen met de risico's die voor de standaardformule zijn vastgesteld. Elk bestanddeel wordt met een afzonderlijke ingang aangeduid. Groepen zorgen ervoor dat de aanduiding van en rapportage over bestanddelen in verschillende rapportageperioden consistent is, tenzij er een wijziging in het interne model is doorgevoerd die van invloed is op de categorieën. Verliescompensatievermogen van technische voorzieningen en/of uitgestelde belastingen dat is gemodelleerd maar niet in bestanddelen is opgenomen, wordt bekendgemaakt als afzonderlijk bestanddeel. |
|
C0030 |
Berekening van het solvabiliteitskapitaalvereiste |
Bedrag van de netto kapitaalopslag voor elk bestanddeel, na correctie voor toekomstige beheeractiviteiten in verband met technische voorzieningen en/of uitgestelde belastingen, waar van toepassing, zoals berekend aan de hand van het volledig interne model op niet-gediversifieerde basis, voor zover deze correcties zijn gemodelleerd binnen bestanddelen. Verliescompensatievermogen van technische voorzieningen en/of uitgestelde belastingen dat is gemodelleerd maar niet in bestanddelen is opgenomen, wordt bekendgemaakt als negatieve waarde. |
|
R0110/C0100 |
Totaal niet-gediversifieerde bestanddelen |
Som van alle bestanddelen. |
|
R0060/C0100 |
Diversificatie |
Het volledige bedrag van de diversificatie tussen bestanddelen zoals bekendgemaakt in C0030, dat is berekend volgens het volledig interne model. Dit bedrag omvat geen diversificatie-effecten binnen elk bestanddeel. Deze moeten worden opgenomen in de waarden die in C0030 worden bekendgemaakt. Dit bedrag wordt als negatieve waarde bekendgemaakt. |
|
R0160/C0100 |
Kapitaalvereiste voor ondernemingen met werkzaamheden in overeenstemming met artikel 4 van Richtlijn 2003/41/EG |
Bedrag van het kapitaalvereiste, zoals berekend volgens de regels in artikel 17 van Richtlijn 2003/41/EG, voor afgezonderde fondsen die verband houden met pensioenactiviteiten, verricht in overeenstemming met artikel 4 van Richtlijn 2003/41/EG, waarop overgangsmaatregelen worden toegepast. Dit item wordt alleen gedurende de overgangsperiode bekendgemaakt. |
|
R0200/C0100 |
Solvabiliteitskapitaalvereiste exclusief kapitaalopslagfactor |
Bedrag van het totale gediversifieerde solvabiliteitskapitaalvereiste vóór de toepassing van een eventuele kapitaalopslagfactor. |
|
R0210/C0100 |
Reeds vastgestelde kapitaalopslagfactoren |
Bedrag van kapitaalopslagfactoren die op de rapportagereferentiedatum zijn vastgesteld. Kapitaalopslagfactoren die zijn vastgesteld tussen deze datum en de indiening van de gegevens bij de toezichthoudende autoriteit en kapitaalopslagfactoren die zijn vastgesteld na indiening van de gegevens worden in dit bedrag niet meegerekend. Gedurende de overgangsperiode wordt dit item alleen bekendgemaakt indien de lidstaat het besluit zou nemen deze verplichting op te leggen overeenkomstig artikel 51, lid 2, van Richtlijn 2009/138/EG. Zo niet moet het bedrag van de kapitaalopslagfactoren gesplitst worden over het theoretische solvabiliteitskapitaalvereiste van de risicomodules. De precieze procedure moet vooraf worden vastgesteld in onderling overleg met de nationale toezichthouder. |
|
R0220/C0100 |
Solvabiliteitskapitaalvereiste |
Bedrag van het totale solvabiliteitskapitaalvereiste zoals berekend volgens het volledig interne model. |
|
Overige informatie over solvabiliteitskapitaalvereiste |
||
|
R0300/C0100 |
Bedrag/schatting van het algehele verliescompensatievermogen van technische voorzieningen |
Bedrag/schatting van de algehele correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen, inclusief het deel dat is opgenomen in elk bestanddeel en het deel dat als afzonderlijk bestanddeel is bekendgemaakt. |
|
R0310/C0100 |
Bedrag/schatting van algehele verliescompensatievermogen van uitgestelde belastingen |
Bedrag/schatting van de algehele correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen, inclusief het deel dat is opgenomen in elk bestanddeel en het deel dat als afzonderlijk bestanddeel is bekendgemaakt. |
|
R0410/C0100 |
Totaalbedrag van het theoretische solvabiliteitskapitaalvereiste voor resterend deel |
Bedrag van het theoretische solvabiliteitskapitaalvereiste van het resterende deel indien de groep afgezonderde fondsen bezit. |
|
R0420/C0100 |
Totaalbedrag van theoretische solvabiliteitskapitaalvereisten voor afgezonderde fondsen |
Bedrag van de som van de theoretische solvabiliteitskapitaalvereisten voor alle afgezonderde fondsen van de groep (anders dan die in verband met activiteiten die worden verricht in overeenstemming met artikel 4 van Richtlijn 2003/41/EG (overgangsmaatregel)). |
|
R0430/C0100 |
Totaalbedrag van theoretische solvabiliteitskapitaalvereisten voor matchingopslagportefeuilles |
Bedrag van de som van de theoretische solvabiliteitskapitaalvereisten voor alle matchingopslagportefeuilles. |
|
R0440/C0100 |
Diversificatie-effecten als gevolg van RFF nSCR-aggregatie ten behoeve van artikel 304 |
Bedrag van de correctie voor een diversificatie-effect tussen afgezonderde fondsen in het kader van artikel 304 van Richtlijn 2009/138/EG en het resterende deel. Dit bedrag is gelijk aan het verschil tussen de som van de theoretische solvabiliteitskapitaalvereisten van alle individuele afgezonderde fondsen/matchingopslagportefeuilles/referentieperioden en het totale solvabiliteitskapitaalvereiste. |
|
R0470/C0100 |
Geconsolideerd minimumsolvabiliteitskapitaalvereiste van de groep |
Bedrag van het minimale geconsolideerde solvabiliteitskapitaalvereiste van de groep zoals gedefinieerd in artikel 230 van Richtlijn 2009/138/EG. Dit item is uitsluitend van toepassing op groepsrapportage. |
|
R0500/C0100 |
Kapitaalvereiste voor andere financiële sectoren (kapitaalvereisten voor niet-verzekeringsinstellingen) |
Bedrag van het kapitaalvereiste voor andere financiële sectoren. Dit item is uitsluitend van toepassing op groepsrapportage waarbij de groep een onderneming omvat waarvoor kapitaalvereisten voor niet-verzekeringsinstellingen gelden, bijvoorbeeld een bank, en betreft het kapitaalvereiste zoals berekend in overeenstemming met de desbetreffende voorschriften. |
|
R0510/C0100 |
Kapitaalvereiste voor andere financiële sectoren (kapitaalvereisten voor niet-verzekeringsinstellingen) — Kredietinstellingen, beleggingsondernemingen en financiële instellingen, beheerders van alternatieve beleggingsinstellingen, icbe-beheermaatschappijen |
Bedrag van het kapitaalvereiste voor kredietinstellingen, beleggingsondernemingen en financiële instellingen. Dit item is uitsluitend van toepassing op groepsrapportage waarbij de groep kredietinstellingen, beleggingsondernemingen, financiële instellingen, beheerders van alternatieve beleggingsinstellingen of icbe-beheermaatschappijen omvat waarvoor kapitaalvereisten gelden die zijn berekend volgens de desbetreffende sectorale voorschriften. |
|
R0520/C0100 |
Kapitaalvereiste voor andere financiële sectoren (kapitaalvereisten voor niet-verzekeringsinstellingen) — Instellingen voor bedrijfspensioenvoorziening |
Bedrag van het kapitaalvereiste voor instellingen voor bedrijfspensioenvoorzieningen. Dit item is uitsluitend van toepassing op groepsrapportage waarbij de groep instellingen voor bedrijfspensioenvoorzieningen omvat waarvoor kapitaalvereisten voor niet-verzekeringsinstellingen gelden die zijn berekend volgens de desbetreffende sectorale voorschriften. |
|
R0530/C0100 |
Kapitaalvereiste voor andere financiële sectoren (kapitaalvereisten voor niet-verzekeringsinstellingen) — Kapitaalvereiste voor niet-gereglementeerde ondernemingen die financiële activiteiten uitoefenen |
Bedrag van het kapitaalvereiste voor niet-gereglementeerde ondernemingen die financiële activiteiten uitoefenen. Dit bedrag geeft een theoretisch solvabiliteitsvereiste weer dat wordt berekend als de desbetreffende sectorale voorschriften moeten worden toegepast. Dit item is uitsluitend van toepassing op groepsrapportage waarbij de groep niet-gereglementeerde ondernemingen die financiële activiteiten uitoefenen, omvat. |
|
R0540/C0100 |
Kapitaalvereiste voor deelnemingen waarover geen zeggenschap wordt uitgeoefend |
Bedrag van het proportionele deel van het solvabiliteitskapitaalvereiste van de verbonden verzekerings- of herverzekeringsondernemingen en verzekeringsholdings die geen dochterondernemingen zijn. Dit item is uitsluitend van toepassing op groepsrapportage en komt, voor die entiteiten die geen dochteronderneming zijn, overeen met het kapitaalvereiste dat is berekend conform Solvabiliteit II. |
|
R0550/C0100 |
Kapitaalvereiste voor resterende ondernemingen |
Bedrag dat is vastgesteld overeenkomstig artikel 336, lid 1, onder d), van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35. |
S.32.01 — Ondernemingen binnen de groep
Algemene opmerkingen:
Deze afdeling betreft de jaarlijkse bekendmaking van informatie voor groepen.
Deze template is relevant bij gebruik van methode 1 zoals gedefinieerd in artikel 230 van Richtlijn 2009/138/EG, methode 2 zoals gedefinieerd in artikel 233 van Richtlijn 2009/138/EG en een combinatie van methoden. De template is een lijst van alle ondernemingen binnen de groep in de zin van artikel 212, lid 1, onder c), van Richtlijn 2009/138/EG, met inbegrip van de deelnemende verzekerings- en herverzekeringsondernemingen, verzekeringsholdings, gemengde financiële holdings of gemengde verzekeringsholdings.
|
— |
De cellen C0010 tot en met C0080 houden verband met de identificatie van de onderneming; |
|
— |
De cellen C0180 tot en met C0230 houden verband met criteria voor invloed; |
|
— |
De cellen C0240 en C0250 houden verband met de opname in het toezichtskader van de groep; |
|
— |
Cel C0260 houdt verband met de berekening van de solvabiliteit van de groep. |
|
|
ITEM |
INSTRUCTIES |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0010 |
Land |
Vermeld de ISO 3166-1 alfa 2-code van het land van vestiging van de statutaire hoofdzetel van elke onderneming binnen de groep in de zin van artikel 212, lid 1, onder c), van Richtlijn 2009/138/EG. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0020 |
Identificatiecode van de onderneming |
Identificatiecode (indien van toepassing), in de onderstaande volgorde van prioriteit:
Specifieke code:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0030 |
Soort identificatiecode van de onderneming |
Identificatie van de code gebruikt in het item „Identificatiecode van de onderneming”
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0040 |
Juridische benaming van de onderneming |
Juridische benaming van de onderneming |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0050 |
Soort onderneming |
Geef aan om welk soort onderneming het gaat, onder vermelding van informatie over het soort activiteit van de onderneming. Dit is van toepassing op zowel ondernemingen uit de EER als op ondernemingen uit derde landen. De volgende gesloten lijst van keuzemogelijkheden wordt gebruikt:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0060 |
Rechtsvorm |
Vermeld de rechtsvorm van de onderneming. De rechtsvorm voor de categorieën 1 tot en met 4 in cel „Soort onderneming” dient in overeenstemming te zijn met bijlage III bij Richtlijn 2009/138/EG. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0070 |
Categorie (onderlinge waarborgmaatschappij/niet-onderlinge waarborgmaatschappij) |
Geef algemene informatie over de rechtsvorm, d.w.z. of de onderneming een onderlinge waarborgmaatschappij is of niet. Gebruik hiervoor de volgende gesloten lijst:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0080 |
Toezichthoudende autoriteit |
Naam van de toezichthoudende autoriteit die verantwoordelijk is voor het toezicht op de afzonderlijke onderneming die valt onder de categorieën 1 tot en met 4, 8, 9 en 12 in de cel „Soort onderneming”, waar van toepassing. Vermeld de volledige naam van de autoriteit. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Criteria voor invloed |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0180 |
Aandeel in vermogen (in %) |
Het gedeelte van het geplaatste kapitaal dat rechtstreeks of middellijk het eigendom is van de deelnemende onderneming in de onderneming (zoals bedoeld in artikel 221 van Richtlijn 2009/138/EG). Deze cel is niet van toepassing op de uiteindelijke moederonderneming. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0190 |
Percentage dat wordt gebruikt voor de geconsolideerde jaarrekening |
Percentage zoals vastgesteld door IFRS of plaatselijke GAAP voor de integratie van geconsolideerde ondernemingen in de consolidatie. Dit kan afwijken van item C0180. Voor volledige integratie worden ook minderheidsbelangen in dit item bekendgemaakt. Deze cel is niet van toepassing op de uiteindelijke moederonderneming. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0200 |
Stemrecht (in %) |
Aandeel van het rechtstreeks of middellijk bezit van stemrechten door de deelnemende onderneming in de onderneming Deze cel is niet van toepassing op de uiteindelijke moederonderneming. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0210 |
Overige criteria |
Overige criteria die nuttig zijn bij de beoordeling van de mate van invloed die door de deelnemende onderneming wordt uitgeoefend, bijv. gecentraliseerd risicobeheer. Deze cel is niet van toepassing op de uiteindelijke moederonderneming. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0220 |
Mate van invloed |
Invloed kan ofwel overheersend ofwel aanzienlijk zijn, afhankelijk van eerder vermelde criteria: de groep is verantwoordelijk voor het beoordelen van de mate van invloed die door de deelnemende onderneming wordt uitgeoefend over een onderneming, maar zoals aangegeven in artikel 212, lid 2, van Richtlijn 2009/138/EG kan de groepstoezichthouder tot een ander oordeel komen dan de groep. In dat geval houdt de groep rekening met het besluit van de groepstoezichthouder. Deze cel is niet van toepassing op de uiteindelijke moederonderneming. Gebruik hiervoor de volgende gesloten lijst:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0230 |
Proportioneel aandeel dat wordt gebruikt voor de berekening van de solvabiliteit van de groep |
Het proportioneel aandeel is het aandeel dat wordt gebruikt om de solvabiliteit van de groep te berekenen. Deze cel is niet van toepassing op de uiteindelijke moederonderneming. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Opname in het toezichtskader van de groep |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0240 |
Opname in het toezichtskader van de groep — Ja/Nee |
Geef aan of de onderneming al dan niet is opgenomen in het toezichtskader van de groep zoals genoemd in artikel 214 van Richtlijn 2009/138/EG; als een onderneming niet onder de reikwijdte van het groepstoezicht valt zoals bedoeld in artikel 214, moet aan de hand van artikel 214, lid 2, letters a), b) en c), worden aangegeven wat daarvoor de reden is. Gebruik hiervoor de volgende gesloten lijst:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0250 |
Opname in het toezichtskader van de groep — Datum besluit indien artikel 214 wordt toegepast |
Vermeld de ISO 8601-code (jjjj-mm-dd) van de datum waarop het besluit een onderneming niet op te nemen, is genomen. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Berekening groepssolvabiliteit |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0260 |
Gehanteerde methode en, bij methode 1, behandeling van de onderneming |
Het item is bedoeld voor het verzamelen van informatie over de methode die wordt gehanteerd voor de berekening van de groepssolvabiliteit en de behandeling van elke onderneming. Gebruik hiervoor de volgende gesloten lijst:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||