02008D0458 — MT — 20.09.2012 — 004.004
Dan it-test hu maħsub purament bħala għodda ta’ dokumentazzjoni u m’għandu l-ebda effett legali. L-istituzzjonijiet tal-Unjoni m'għandhom l-ebda responsabbiltà għall-kontenut tiegħu. Il-verżjonijiet awtentiċi tal-atti rilevanti, inklużi l-preamboli tagħhom, huma dawk ippubblikati fil-Ġurnal Uffiċjali tal-Unjoni Ewropea u disponibbli f’EUR-Lex. Dawk it-testi uffiċjali huma aċċessibbli direttament permezz tal-links inkorporati f’dan id-dokument
|
DEĊIŻJONI TAL-KUMMISSJONI tal-5 ta' Marzu 2008 li tistabbilixxi r-regoli għall-implimentazzjoni tad-Deċiżjoni Nru 575/2007/KE tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill li jistabbilixxi l-Fond Ewropew għar-Ritorn għall-perjodu 2008 sa 2013 bħala parti mill-programm Ġenerali “Solidarjetà u Ġestjoni tal-Flussi ta' Migrazzjoni” fir-rigward tas-sistemi ta' ġestjoni u ta' kontroll ta' l-Istati Membri, ir-regoli għall-ġestjoni amministrattiva u finanzjarja u l-eliġibilità ta' nefqiet fuq proġetti kofinanzjati mill-Fondi (notifikata skond id-dokument numru C(2008) 796) (Huma awtentiċi biss it-testijiet bil-Bulgaru, iċ-Ċek, l-Olandiż, l-Ingliż, l-Estonjan, il-Finlandiż, il-Franċiż, il-Ġermaniż, il-Grieg, l-Ungeriż, it-Taljan, il-Latvjan, il-Litwan, il-Malti, il-Pollakk, il-Portugiż, ir-Rumen, is-Slovakk, is-Sloven, l-Ispanjol, u l-Iżvediż) (ĠU L 167 27.6.2008, p. 135) |
Emendata bi:
|
|
|
Il-Ġurnal Uffiċjali |
||
|
Nru |
Paġna |
Data |
||
|
L 210 |
36 |
14.8.2009 |
||
|
L 36 |
32 |
9.2.2010 |
||
|
L 77 |
32 |
23.3.2011 |
||
|
DEĊIŻJONI TA’ IMPLIMENTAZZJONI TAL-KUMMISSJONI 2012/718/UE tal-20 ta’ Settembru 2012 |
L 326 |
17 |
24.11.2012 |
|
Ikkoreġuta bi:
DEĊIŻJONI TAL-KUMMISSJONI
tal-5 ta' Marzu 2008
li tistabbilixxi r-regoli għall-implimentazzjoni tad-Deċiżjoni Nru 575/2007/KE tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill li jistabbilixxi l-Fond Ewropew għar-Ritorn għall-perjodu 2008 sa 2013 bħala parti mill-programm Ġenerali “Solidarjetà u Ġestjoni tal-Flussi ta' Migrazzjoni” fir-rigward tas-sistemi ta' ġestjoni u ta' kontroll ta' l-Istati Membri, ir-regoli għall-ġestjoni amministrattiva u finanzjarja u l-eliġibilità ta' nefqiet fuq proġetti kofinanzjati mill-Fondi
(notifikata skond id-dokument numru C(2008) 796)
(Huma awtentiċi biss it-testijiet bil-Bulgaru, iċ-Ċek, l-Olandiż, l-Ingliż, l-Estonjan, il-Finlandiż, il-Franċiż, il-Ġermaniż, il-Grieg, l-Ungeriż, it-Taljan, il-Latvjan, il-Litwan, il-Malti, il-Pollakk, il-Portugiż, ir-Rumen, is-Slovakk, is-Sloven, l-Ispanjol, u l-Iżvediż)
(2008/458/KE)
|
WERREJ |
|
|
Parti I |
Daħla |
|
Kapitolu I |
Suġġett u definizzjonijiet |
|
Artikolu 1 |
Is-suġġett |
|
Article 2 |
Id-definizzjonijiet |
|
Parti II |
Dispożizzjonijiet komuni għall-erba’ fondi |
|
Kapitolu 1 |
L-awtoritajiet maħtura |
|
Artikolu 3 |
L-awtoritajiet komuni |
|
Artikolu 4 |
L-awtorità delegata |
|
Artikolu 5 |
L-esternalizzazzjoni (outsourcing) tal-kompiti |
|
Kapitolu 2 |
Is-sistemi ta' ġestjoni u ta' kontroll |
|
Artikolu 6 |
Il-manwal tal-proċeduri |
|
Artikolu 7 |
L-implimentazzjoni tal-Fond mill-awtorità responsabbli |
|
Artikolu 8 |
Il-kundizzjonijiet li fihom l-awtorità responsabbli tagħmilha ta' l-entità li teżegwixxi |
|
Artikolu 9 |
Il-proċedura ta' l-għażla u ta' l-għotja meta l-awtorità responsabbli tagħmilha ta' l-entità li tagħmel l-għotjiet |
|
Artikolu 10 |
Ftehimiet ta' għotja mal-benefiċjarji finali fejn l-awtorità responsabbli tagħmilha ta' l-entità li tagħmel l-għotjiet |
|
Artikolu 11 |
Il-kuntratti ta’ implimentazzjoni |
|
Artikolu 12 |
Id-determinazzjoni tal-kontribuzzjoni Komunitarja finali |
|
Artikolu 13 |
L-assistenza teknika |
|
Artikolu 14 |
In-nefqa ta' l-assistenza teknika fil-każ ta' awtorità komuni |
|
Artikolu 15 |
Il-verifiki mill-awtorità responsabbli |
|
Artikolu 16 |
Ir-rekord ta' verifika |
|
Artikolu 17 |
Il-verifiki tas-sistemi u l-verifiki tal-proġetti |
|
Artikolu 18 |
Il-verifiki mill-awtorità ta' ċertifikazzjoni |
|
Kapitolu 3 |
L-informazzjoni li għandha tkun ipprovduta dwar l-użu tal-Fond |
|
Artikolu 19 |
Il-prinċipju ta' proporzjonalità |
|
Artikolu 20 |
Id-deskrizzjoni tas-sistemi ta' ġestjoni u ta' kontroll |
|
Artikolu 21 |
Ir-reviżjoni tad-deskrizzjoni tas-sistemi ta' ġestjoni u ta' kontroll |
|
Artikolu 22 |
Id-dokumenti ta' programmazzjoni |
|
Artikolu 23 |
Ir-reviżjoni tat-tqassim finanzjarju fi programmi annwali |
|
Artikolu 24 |
Ir-rapporti ta’ progress u dawk finali dwar l-implimentazzjoni tal-programmi annwali u t-talbiet għall-pagamenti |
|
Artikolu 25 |
Id-dokumenti stabbiliti mill-awtorità ta' verifika |
|
Artikolu 26 |
Id-dokumenti stabbiliti mill-awtorità ta’ ċertifikazzjoni |
|
Kapitolu 4 |
Ir-rapportaġġ ta' l-irregolaritajiet |
|
Artikolu 27 |
Ir-rapportaġġ inizjali – Id-derogi |
|
Artikolu 28 |
Ir-rapportaġġ ta' l-azzjoni ta' segwitu – In-nuqqas ta' rkupru |
|
Artikolu 29 |
Il-kuntatti ma' l-Istati Membri |
|
Artikolu 30 |
L-użu ta' l-informazzjoni |
|
Kapitolu 5 |
L-informazzjoni u l-pubbliċità |
|
Artikolu 31 |
L-informazzjoni għall-benefiċjarji finali potenzjali |
|
Artikolu 32 |
L-informazzjoni għall-benefiċjarji finali |
|
Artikolu 33 |
Ir-responsabbiltajiet ta' l-awtorità responsabbli fir-rigward ta' l-informazzjoni u l-pubbliċità għall-pubbliku ġenerali |
|
Artikolu 34 |
Ir-responsabbiltajiet tal-benefiċjarji finali fir-rigward ta' l-informazzjoni u l-pubbliċità għall-pubbliku ġenerali |
|
Artikolu 35 |
Karatteristiċi tekniċi ta' l-informazzjoni u l-pubbliċità għall-operazzjoni |
|
Kapitolu 6 |
Id-data personali |
|
Artikolu 36 |
Il-protezzjoni tad-data personali |
|
Kapitolu 7 |
L-iskambju elettroniku tad-dokumenti |
|
Artikolu 37 |
L-iskambju elettroniku tad-dokumenti |
|
Artikolu 38 |
Is-sistema kompjuterizzata għall-iskambju tad-dokumenti |
|
Parti III |
Dispożizzjonijiet speċifiċi għall-fond ewropew għar-ritorn |
|
Kapitolu 1 |
Ir-regoli ta' eliġibbiltà |
|
Artikolu 39 |
Ir-regoli ta' eliġibbiltà |
|
Parti IV |
Dispożizzjonijiet finali |
|
Artikolu 40 |
Destinatarji |
|
ANNESSI |
|
PARTI I
DAĦLA
KAPITOLU I
Suġġett u definizzjonijiet
L-Artikolu 1
Is-suġġett
Din id-Deċiżjoni tistabbilixxi regoli għall-implimentazzjoni tal-Fond fir-rigward ta':
l-awtoritajiet maħtura;
is-sistemi ta' ġestjoni u ta' kontroll;
l-informazzjoni li għandha tkun ipprovduta lill-Kummissjoni mill-Istati Membri dwar l-użu tal-Fond;
ir-rapportaġġ ta' l-irregolaritajiet;
l-informazzjoni u l-pubbliċità;
id-data personali;
l-iskambju elettroniku tad-dokumenti.
L-Artikolu 2
Id-definizzjonijiet
Għall-finijiet ta' din id-Deċiżjoni, għandhom japplikaw id-definizzjonijiet li ġejjin:
PARTI II
DISPOŻIZZJONIJIET KOMUNI GĦALL-ERBA’ FONDI
KAPITOLU 1
L-awtoritajiet maħtura
L-Artikolu 3
L-awtoritajiet komuni
L-Istati Membri jistgħu jaħtru l-istess awtorità responsabbli, awtorità ta' verifika jew awtorità ta' ċertifikazzjoni għal tnejn jew aktar mill-erba' Fondi.
L-Artikolu 4
L-awtorità delegata
L-ambitu tal-kompiti delegati mill-awtorità responsabbli lill-awtorità delegata u l-proċeduri ddettaljati għall-implimentazzjoni tal-kompiti delegati għandhom jiġu reġistrati formalment bil-miktub.
L-att ta' delegazzjoni għandu jsemmi għallinqas:
ir-referenzi tal-leġiżlazzjoni rilevanti tal-Komunità;
il-kompitu fdat lill-awtorità delegata;
id-drittijiet u d-dmirijiet ta' l-awtorità delegata u r-responsabbiltajiet li tassumi;
l-obbligu ta' l-awtorità delegata li tistabbilixxi u żżomm struttura organizzattiva u sistema ta' ġestjoni u ta' kontroll adattata għat-twettiq tal-kompiti tagħha;
l-assikurazzjoni li għandha tiġi provduta fir-rigward ta' ġestjoni finanzjarja soda u l-legalità u r-regolarità tal-kompiti delegati.
L-Artikolu 5
L-esternalizzazzjoni (outsourcing) tal-kompiti
L-awtoritajiet maħtura jistgħu jesternalizzaw (outsource) xi wħud mill-kompiti tagħhom imma għandhom jibqgħu huma li jwieġbu għall-kompiti esternalizzati skond ir-responsabbiltajiet iddefiniti fl-Artikoli 27, 29 u 30 ta' l-att bażiku.
KAPITOLU 2
Is-sistemi ta' ġestjoni u ta' kontroll
L-Artikolu 6
Il-manwal tal-proċeduri
Skond l-Artikolu 31(2) ta' l-att bażiku u meta jitqies il-prinċipju ta' proporzjonalità, l-Istati Membri għandhom jistabbilixxu manwal li jiddeskrivi proċeduri u arranġamenti prattiċi rigward:
il-funzjonament ta' l-awtoritajiet maħtura;
l-arranġamenti li jiżguraw is-separazzjoni xierqa tal-funzjonijiet;
fejn ikun xieraq, il-monitoraġġ ta' l-awtoritajiet delegati u ta' kompiti esternalizzati oħra;
l-istabbiliment ta' programmi multiannwali u annwali;
l-istabbiliment ta' strateġija ta' verifika u ta' pjanijiet ta' verifika annwali;
l-għażla tal-proġetti, l-għoti ta' l-għotjiet u l-monitoraġġ u l-ġestjoni finanzjarja tal-proġetti;
il-ġestjoni ta' l-irregolaritajiet, il-korrezzjonijiet finanzjarji u l-irkupri;
it-tħejjija u l-implimentazzjoni tal-missjonijiet ta' verifika;
it-tħejjija tar-rapporti u tad-dikjarazzjonijiet ta' verifika;
iċ-ċertifikazzjoni tan-nefqa;
l-evalwazzjoni tal-programm;
ir-rapportaġġ lill-Kummissjoni;
ir-rekord ta' verifika.
L-Artikolu 7
L-implimentazzjoni tal-Fond mill-awtorità responsabbli
L-awtorità responsabbli tagħmilha ta' entità li tagħmel l-għotjiet f'każijiet fejn timplimenta l-proġetti, bħala regola ġenerali, abbażi ta' sejħiet miftuħa annwali għal proposti.
La l-awtorità responsabbli u lanqas kwalunkwe awtorità delegata oħra ma jistgħu japplikaw b'reazzjoni għal dawn is-sejħiet għal proposti.
F'każijiet debitament iġġustifikati, inkluża t-tkomplija ta' proġetti multiannwali skond l-Artikolu 15(6) ta' l-att bażiku li ġew magħżula wara sejħa għal proposti preċedenti jew f'sitwazzjonijiet ta' emerġenza, l-għotjiet jistgħu jingħataw mingħajr sejħa għall-proposti.
L-Artikolu 8
Il-kundizzjonijiet li fihom l-awtorità responsabbli tagħmilha ta' l-entità li teżegwixxi
Meta jkun mistenni li l-awtorità responsabbli tkun entità li teżegwixxi fuq bażi regolari għal proġetti kofinanzjati mill-Fond:
l-awtorità ta' verifika m'għandhiex tkun parti mill-istess entità bħall-awtorità responsabbli, għajr meta l-indipendenza fil-verifika tagħha tkun iggarantita u hija tirrapporta wkoll lil entità oħra barra mill-entità li hija u l-awtorità responsabbli jiffurmaw parti minnha;
il-kompiti ta' l-awtorità responsabbli, kif iddefiniti fl-Artikolu 27 ta' l-att bażiku, m'għandhomx jiġu affettwati meta l-awtorità responsabbli timplimenta wkoll proġetti direttament.
L-Artikolu 9
Il-proċedura ta' l-għażla u ta' l-għotja meta l-awtorità responsabbli tagħmilha ta' l-entità li tagħmel l-għotjiet
Is-sejħiet għall-proposti definiti fl-Artikolu 7(2) għandhom jiġu pubblikati b'mod li jiżgura pubbliċità massima fost il-benefiċjarji potenzali. ►M3 Kwalunkwe bidla sostanzjali fil-kontenut tas-sejħiet għall-proposti għandha tiġi wkoll ippubblikata fl-istess kundizzjonijiet. ◄
Is-sejħiet għall-proposti għandhom jispeċifikaw:
l-għanijiet;
il-kriterji ta' għażla, li għandhom ikunu konformi ma' l-Artikolu 15(5) ta' l-att bażiku, u d-dokumenti ta' sostenn rilevanti;
l-arranġamenti għal finanzjament Komunitarju, u jekk ikun applikabbli, għal finanzjament nazzjonali;
l-arranġamenti u d-data finali biex jitressqu l-proposti.
Għall-finijiet ta' l-għażla tal-proġetti u ta' l-għoti ta' l-għotjiet, l-awtorità responsabbli għandha tiżgura li l-benefiċjarji potenzjali jiġu informati bil-kundizzjonijiet speċifiċi li ġejjin fir-rigward tal-proġetti li għandhom jiġu implimentati:
ir-regoli ta' eliġibbiltà għan-nefqa;
il-limitu ta' żmien għall-implimentazzjoni; u
l-informazzjoni finanzjarja u informazzjoni oħra li trid tinżamm u tiġi komunikata.
Qabel ma tittieħed id-deċiżjoni ta' l-għotja, l-awtorità responsabbli għandha tissodisfa ruħha li l-benefiċjarju finali u/jew l-imsieħba fil-proġett għandhom il-kapaċità li jissodisfaw dawn il-kundizzjonijiet.
L-Artikolu 10
Il-ftehimiet ta' għotja mal-benefiċjarji finali fejn l-awtorità responsabbli tagħmilha ta' l-entità li tagħmel l-għotjiet
L-awtorità responsabbli għandha tistabbilixxi proċeduri dettaljati ta' ġestjoni tal-proġetti li jkopru, fost l-oħrajn:
l-iffirmar tal-ftehimiet ta' għotja mal-benefiċjarji finali magħżula;
l-azzjoni ta' segwitu tal-ftehimiet u kwalunkwe emenda li ssirilhom billi tiġi stabbilita sistema għall-monitoraġġ amministrattiv tal-proġetti (l-iskambju tal-korrispondenza, il-ħruġ u l-monitoraġġ ta' l-emendi u ittri ta' tfakkira, il-wasla u l-ipproċessar tar-rapporti, eċċ.).
Il-ftehimiet ta' għotja għandhom jistabbilixxu, inter alia:
l-ammont massimu ta' l-għotja;
il-persentaġġ massimu tal-kontribuzzjoni Komunitarja skond l-Artikolu 15(4) ta' l-att bażiku;
deskrizzjoni dettaljata u skeda tal-proġett appoġġjat;
jekk ikun applikabbli, il-parti tal-kompiti u l-ispejjeż relatati li l-benefiċjarju finali biħsiebu joffri b'sottokuntratt lil partijiet terzi;
il-pjan miftiehem tal-baġit bikri u ta' finanzjament għall-proġett, inkluż il-persentaġġ fiss ta' l-ispejjeż indiretti kif iddefiniti fl-Anness 11 rigward ir-regoli dwar l-eliġibbiltà tan-nefqa;
l-iskeda u d-dispożizzjonijiet għall-implimentazzjoni tal-ftehim (ir-rapportaġġ ta' l-obbligi, ta' l-emendi u tat-tmien);
l-għanijiet operattivi tal-proġett u l-indikaturi li għandhom jintużaw;
id-definizzjoni ta' spejjeż eliġibbli;
il-kundizzjonijiet relatati mal-pagament ta' l-għotja u r-rekwiżiti taż-żamma tal-kotba;
il-kundizzjonijiet relatati mar-rekord ta' verifika;
id-dispożizzjonijiet rilevanti relatati mal-protezzjoni tad-data;
id-dispożizzjonijiet rilevanti relatati mal-pubbliċità.
Fejn ikun xieraq, il-benefiċjarji finali għandhom jiżguraw li l-imsieħba kollha fil-proġett jiġu suġġetti għall-istess obbligi bħalhom. L-imsieħba għandhom jinvolvu r-responsabbiltà tagħhom permezz tal-benefiċjarju finali li jibqa' huwa li jwieġeb, fl-aħħar mill-aħħar, għar-rispett tal-kundizzjonijiet kuntrattwali minnu u mill-imsieħba kollha fil-proġett.
Il-benefiċjarji finali għandhom iżommu kopji ċertifikati tad-dokumenti ta' kontabbiltà li jiġġustifikaw id-dħul u n-nefqa li saru mill-imsieħba b'relazzjoni għall-proġett ikkonċernat.
Artikolu 11
Il-kuntratti ta’ implimentazzjoni
Meta jingħataw il-kuntratti għall-implimentazzjoni tal-proġetti, l-Istat, l-awtoritajiet reġjonali jew lokali, il-korpi mmexxija mil-liġi pubblika, l-assoċjazzjonijiet iffurmati minn waħda jew numru ta’ tali awtoritajiet jew numru ta’ tali korpi mmexxija mil-liġi pubblika, għandhom jimxu skont il-liġi u l-prinċipji dwar l-akkwist pubbliku tal-Unjoni u dawk nazzjonali applikabbli.
Entitajiet minbarra dawk imsemmija fl-ewwel paragrafu, għandhom jagħtu kuntratti tal-għotja għall-implimentazzjoni tal-proġetti wara riklamar xieraq sabiex tkun żgurata konformità mal-prinċipji ta’ trasparenza, in-nondiskriminazzjoni u t-trattament ugwali. Il-kuntratti b’valur ta’ inqas minn EUR 100 000 jistgħu jingħataw sakemm l-entità kkonċernata titlob mill-inqas tliet offerti. Mingħajr preġudizzju għar-regoli nazzjonali, kuntratti b’valur inqas minn EUR 5 000 ma għandhomx jiġu suġġetti għal xi obbligu ta’ proċedura.
L-Artikolu 12
Id-determinazzjoni tal-kontribuzzjoni Komunitarja finali
Biex jiġi kalkulat il-pagament finali lill-benefiċjarju finali, il-kontribuzzjoni Komunitarja totali għal kull proġett għandha tkun l-aktar waħda baxxa mit-tliet ammonti li ġejjin:
l-ammont massimu dikjarat fil-ftehim ta' għotja;
il-kofinanzjament massimu li jirriżulta mill-multiplikazzjoni ta' l-ispejjeż totali eliġibbli tal-proġett ikkonċernat bil-persentaġġ stabbilit fl-Artikolu 15(4) ta' l-att bażiku (jiġifieri 50 % jew 75 %); u
l-ammont li jirriżulta mill-applikazzjoni tal-prinċipju ta' nuqqas ta' qligħ, kif iddefinit fil-punt I.3.3 ta' l-Anness 11.
L-Artikolu 13
L-assistenza teknika
L-Artikolu 14
In-nefqa ta' l-assistenza teknika fil-każ ta' awtorità komuni
L-Artikolu 15
Il-verifiki mill-awtorità responsabbli
Il-verifiki li għandhom isiru mill-awtorità responsabbli, jew taħt ir-responsabbiltà tagħha, skond l-Artikolu 27(1)(g) ta' l-att bażiku għandhom ikopru l-aspetti amministrattivi, finanzjarji, tekniċi u fiżiċi tal-proġetti, kif ikun xieraq.
Il-verifiki għandhom jiżguraw li n-nefqa dikjarata tkun reali u ġustifikata għall-fini tal-proġett, li l-proġetti li ngħataw ikunu saru skond il-ftehimiet ta' l-għotja, li l-kontribuzzjoni Komunitarja hija konformi mar-regoli, partikolarment dwar l-istruttura ta' finanzjament iddefinita fl-Artikolu 15 ta' l-att bażiku, li l-applikazzjonijiet għar-rimbors mill-benefiċjarju finali huma korretti u li l-proġetti u n-nefqa jikkonformaw mar-regoli Komunitarji u nazzjonali u jevitaw il-finanzjament doppju tan-nefqa bi skemi Komunitarji jew nazzjonali oħra u b'perijodi oħra ta' programmazzjoni.
Barra minn hekk, il-verifiki għandhom jinkludu:
il-verifiki amministrattivi u finanzjarji ta' kull applikazzjoni għar-rimbors mibgħuta mill-benefiċjarji finali;
il-verifiki, għallinqas fuq kampjun rappreżentattiv tad-dokumenti ta' appoġġ li jkopri l-intestaturi kollha tal-baġit anness mal-ftehim ta' għotja, tar-rilevanza, ta' l-eżattezza u ta' l-eliġibbiltà ta' l-infiq, tad-dħul u ta' l-infiq kopert mid-dħul assenjat iddikjarati mill-benefiċjarji finali;
verifiki fuq il-post ta' proġetti individwali, għallinqas fuq kampjun li jirrappreżenta taħlita xierqa ta' tipi u ta' daqsijiet ta' proġetti u billi jitqies kwalunkwe fattur ta' riskju diġà identifikat, sabiex tinkiseb assikurazzjoni raġonevoli rigward il-legalità u r-regolarità tat-transazzjonijiet sottostanti, fejn jitqies il-livell ta' riskju identifikat mill-awtorità reponsabbli.
Il-verifiki indikati fil-punti (a) u (b) m'għandhomx għalfejn isiru jekk jiġi impost obbligu fuq il-benefiċjarju finali li jipprovdi ċertifikat ta' verifika mingħand awditur indipendenti li jkopri l-aspetti kollha msemmija fil-punti (a) u (b).
L-Artikolu 16
Ir-rekord ta' verifika
Għall-finijiet ta' l-Artikolu 27(1)(k) ta' l-att bażiku, ir-rekord ta' verifika għandu jitqies li huwa adegwat jekk jikkonforma mal-kriterji li ġejjin:
jippermetti r-rikonċiljazzjoni ta' l-ammonti ċertifikati lill-Kummissjoni mar-rekords dettaljati tal-kontabbiltà u mad-dokumenti ta' appoġġ għand l-awtorità ta' ċertifikazzjoni, l-awtorità responsabbli, l-awtoritajiet delegati u l-benefiċjarji finali fuq proġetti kofinanzjati taħt il-Fond;
jippermetti l-verifika tal-pagament tal-kontribuzzjoni pubblika lill-benefiċjarju finali, ta' l-allokazzjoni u tat-trasferiment tal-finanzjament Komunitajru li ngħata taħt il-Fond u tas-sorsi ta' kofinanzjament tal-proġett;
jippermetti l-verifika ta' l-applikazzjoni tal-kriterji ta' l-għażla li ġew stabbiliti għall-programm annwali;
fir-rigward ta' kull proġett, kif ikun xieraq, ikun fih l-ispeċifikazzjonijiet tekniċi u l-pjan ta' finanzjament, dokumenti li jikkonċernaw l-approvazzjoni ta' l-għotja, dokumenti relatati mal-proċeduri ta' akkwist pubbliku u rapporti dwar il-verifiki u dwar il-verifiki finanzjarji li jkunu saru.
L-Artikolu 17
Il-verifiki tas-sistemi u l-verifiki tal-proġetti
Il-verifiki msemmija fl-Artikolu 30(1)(a) u (b) ta' l-att bażiku għandhom isiru fuq is-sistemi ta' ġestjoni u ta' kontroll stabbiliti mill-Istati Membri u fuq kampjun ta' proġetti magħżula permezz ta' metodu approvat mill-awtorità ta' verifika.
Il-metodu tat-teħid ta' kampjuni għandu:
jinkludi taħlita xierqa ta' tipi u ta' daqsijiet ta' proġetti;
iqis kwalunkwe fattur ta' riskju li jkun ġie identifikat permezz ta' kontrolli nazzjonali jew Komunitarji u l-aspetti ta' l-ispejjeż u l-benefiċċji tal-verifiki.
Il-kampjun għandu jinkludi wkoll proġetti li ġew implimentati mill-awtorità responsabbli li tagħmilha ta' entità li teżegwixxi għallinqas fuq bażi proporzjonali.
Il-metodu użat sabiex jintgħażel il-kampjun għandu jiġi dokumentat.
Il-verifiki tal-proġetti għandhom isiru fil-post abbażi tad-dokumentazzjoni u tar-rekords li jkollhom il-benefiċjarju finali u/jew l-imsieħba fil-proġett. Il-verifiki għandhom jikkontrollaw li:
il-proġett jissodisfa l-kriterji ta' l-għażla għall-programm annwali, ġie implimentat skond il-ftehim ta' għotja u jissodisfa kwalunkwe kundizzjoni applikabbli li tikkonċerna l-funzjonalità u l-użu tiegħu jew l-għanijiet li għandhom jintlaħqu;
in-nefqa dikjarata tikkorrispondi għar-rekords tal-kontabbiltà u għad-dokumenti ta' sostenn li għandhom il-benefiċjarju finali u/jew l-imsieħba fil-proġett, u dawk ir-rekords jikkorrispondu għad-dokumenti ta' sostenn li għandha l-awtorità responsabbli jew kwalunkwe entità delegata;
l-elementi tan-nefqa jikkorrispondu għar-rekwiżiti ta' eliġibblità stabbiliti fl-Anness 11, għar-rekwiżiti speċifikati matul il-proċedura nazzjonali ta' l-għażla, għat-termini tal-ftehim ta' għotja u għax-xogħlijiet li jkunu saru effettivament u, fejn ikun xieraq, għal regoli oħra Komunitarji u nazzjonali;
l-użu jew l-użu intenzjonat tal-proġett huwa konsistenti ma' l-għanijiet, ma' l-azzjoni jew mal-miżuri stabbiliti fl-Artikoli 2, 3, 4, 5 u 17 ta' l-att bażiku u, fejn ikun xieraq, ikopri l-popolazzjoni fil-mira;
il-kontribuzzjoni pubblika jew privata tħallset lill-benefiċjarju finali skond l-Artikolu 15(2) ta' l-att bażiku;
hemm rekord ta' verifika adegwat;
mhemm l-ebda kunflitt ta' interess u nkiseb valur tajjeb għall-flus, partikolarment f'każijiet fejn l-awtorità responsabbli tagħmilha ta' l-entità li teżegwixxi tal-proġett.
L-Artikolu 18
Il-verifiki mill-awtorità ta' ċertifikazzjoni
KAPITOLU 3
L-informazzjoni li għandha tkun ipprovduta dwar l-użu tal-Fond
L-Artikolu 19
Il-prinċipju ta' proporzjonalità
L-Artikolu 20
Id-deskrizzjoni tas-sistemi ta' ġestjoni u ta' kontroll
L-Artikolu 21
Ir-reviżjoni tad-deskrizzjoni tas-sistemi ta' ġestjoni u ta' kontroll
L-Artikolu 22
Id-dokumenti ta' programmazzjoni
Il-pjanijiet finanzjarji marbuta mal-programm multiannwali għandhom jippreżentaw tqassim ta' l-ammonti bbaġitjati skond il-prijorità, kif ġie definit fil-linji ta' gwida strateġiċi.
Il-pjanijiet finanzjarji marbuta mal-programmi annwali għandhom jippreżentaw tqassim ta' l-ammonti bbaġitjati skond il-kategorija ta' azzjoni, kif ġew definiti fl-Artikolu 4 ta' l-att bażiku, b'referenza għall-prijoritajiet.
L-Artikolu 23
Ir-reviżjoni tat-tqassim finanzjarju fi programmi annwali
L-Artikolu 24
►M2 Ir-rapporti ta’ progress u dawk finali dwar l-implimentazzjoni tal-programmi annwali u t-talbiet għall-pagamenti ◄
Meta Stat Membru jkun ikkommetta b’mod nazzjonali anqas mill-ammont totali allokat mid-deċiżjoni ta’ finanzjament li tapprova l-programm annwali, it-total kumulattiv tal-pagamenti ta’ qabel il-finanzjament ma għandhiex tkun aktar minn 90 % tal-ammont kommess b’mod nazzjonali.
L-Artikolu 25
Id-dokumenti stabbiliti mill-awtorità ta' verifika
Artikolu 26
Id-dokumenti stabbiliti mill-awtorità ta’ ċertifikazzjoni
KAPITOLU 4
Ir-rapportaġġ ta' l-irregolaritajiet
L-Artikolu 27
Ir-rapportaġġ inizjali – Id-derogi
Skond il-mudelli fl-Annessi 4 u 5, l-Istati Membri għandhom jirrapportaw lill-Kummissjoni kwalunkwe irregolarità li kienet is-suġġett ta' sejba primarja amministrattiva jew ġudizzjarja fir-rapporti ta' progress jew fir-rapporti finali dwar l-implimentazzjoni tal-programmi annwali:
Ir-rapport għandu jindika:
il-Fond, il-programm annwali u l-proġett ikkonċernat;
id-dispożizzjoni li nkisret;
id-data u s-sors ta' l-ewwel informazzjoni li wasslet biex jiġi suspettat li saret irregolarità;
il-prattiki użati fit-twettiq ta' l-irregolarità;
fejn ikun xieraq, jekk il-prattika tagħtix lok għal suspett ta' frodi;
il-mod li bih ġiet skoperta l-irregolarità;
l-ammont tal-kontribuzzjoni Komunitarja konċernata.
Madankollu, il-każijiet li ġejjin mhemmx għalfejn jiġu rapportati, ħlief f'każijiet ta' suspett ta' frodi:
każijiet fejn l-irregolaritajiet ikunu relatati ma' ammonti ta' inqas minn EUR 10 000 li jridu jitħallsu mill-baġit ġenerali tal-Komunitajiet Ewropej;
każijiet fejn l-irregolarità tikkonsisti biss fin-nuqqas ta' implimentazzjoni, b'mod sħiħ jew parzjali, ta' proġett inkluż fil-programm annwali minħabba li l-benefiċjarju finali falla;
każijiet li nġiebu għall-attenzjoni ta' l-awtorità responsabbli mill-benefiċjarju finali b'mod volontarju u qabel ma ġew skoperti mill-awtorità responsabbli, sew qabel jew wara l-pagament tal-kontribuzzjoni pubblika;
każijiet skoperti u kkorreġuti mill-awtorità responsabbli qabel ma sar kwalunkwe pagament tal-kontribuzzjoni pubblika lill-benefiċjarju finali u qabel ma n-nefqa konċernata ġiet inkluża f'dikjarazzjoni ta' nefqa mressqa quddiem il-Kummissjoni.
Fuq it-talba tal-Kummissjoni, fil-każijiet kollha, l-Istati Membri għandhom jagħtu aktar dettalji rigward:
fejn ikun xieraq, l-Istati Membri u l-pajjiżi terzi l-oħra involuti;
il-perjodu li matulu, jew il-mument li fih, twettqet l-irregolarità;
l-awtoritajiet nazzjonali jew l-entitajiet li fasslu r-rapport uffiċjali dwar l-irregolarità u l-awtoritajiet responsabbli għall-azzjoni ta' segwitu amministrattiva jew ġudizzjarja;
id-data meta ġiet stabbilita s-sejba primarja amministrattiva jew ġudizzjarja dwar l-irregolarità;
l-identità tal-persuni naturali u legali involuti jew ta' kwalunkwe entità oħra parteċipanti, ħlief fejn din l-informazzjoni hija irrilevanti għall-finijiet tal-ġlieda kontra l-irregolaritajiet, minħabba n-natura ta' l-irregolarità konċernata;
il-baġit totali u l-kontribuzzjoni pubblika approvata għall-proġett u t-tqassim tal-kofinanzjament tiegħu bejn il-Komunità u l-kontribuzzjonijiet nazzjonali;
l-ammont tal-kontribuzzjoni pubblika li ġie affettwat mill-irregolarità u l-kontribuzzjoni Komunitarja korrispondenti li tinsab f'riskju;
fejn ma sar l-ebda pagament tal-kontribuzzjoni pubblika, imsemmija fil-punt (g), lil nies jew lil entitajiet oħra identifikati, l-ammonti li kienu se jitħallsu indebitament kieku l-irregolarità ma ġietx identifikata;
is-sospensjoni tal-pagamenti, fejn ikun applikabbli, u l-possibbiltajiet ta' rkupru;
in-natura tan-nefqa irregolari.
L-Artikolu 28
Ir-rapportaġġ ta' l-azzjoni ta' segwitu – In-nuqqas ta' rkupru
L-Istati Membri għandhom jinformaw lill-Kummissjoni, b'referenza għal kwalunkwe rapport preċedenti li sar skond l-Artikolu 27, bil-proċeduri istitwiti fir-rigward ta' l-irregolaritajiet kollha li ġew innotifikati qabel u b'bidliet sinifikanti li jirriżultaw minnhom. Din l-informazzjoni għandha tingħata fir-rapporti ta' progress jew fir-rapporti finali dwar l-implimentazzjoni tal-programmi annwali skond il-mudelli fl-Annessi 4 u 5.
Ir-rapport għandu jindika l-ammonti li ġew, jew li mistennija jiġu rkuprati.
Fuq it-talba tal-Kummissjoni, fil-każijiet kollha, l-Istati Membri għandhom jagħtu aktar dettalji rigward:
kwalunkwe miżura interim meħuda mill-Istati Membri biex jissalvagwardjaw l-irkupru tas-somom imħallsa indebitament;
kwalunkwe proċedura ġudizzjarja u amministrattiva li ġiet istitwita bil-għan li jiġu rkuprati s-somom imħallsa indebitament u biex jiġu imposti sanzjonijet;
ir-raġunijiet għal kwalunkwe abbandun tal-proċeduri ta' rkupru;
ir-raġunijiet għal kwalunkwe abbandun tal-prosekuzzjonijiet kriminali.
L-Istati Membri għandhom jirrapportaw lill-Kummissjoni id-deċiżjonijiet amministrattivi jew ġudizzjarji kollha li jtemmu tali proċeduri, jew il-punti ewlenin tagħhom, u għandhom jiddikjaraw, partikolarment, jekk is-sejbiet humiex tali li tiġi suspettata frodi jew le.
L-Artikolu 29
Il-kuntatti ma' l-Istati Membri
L-Artikolu 30
L-użu ta' l-informazzjoni
KAPITOLU 5
L-informazzjoni u l-pubbliċità
L-Artikolu 31
L-informazzjoni għall-benefiċjarji finali potenzjali
L-awtorità responsabbli għandha tiżgura li l-indikazzjonijiet ewlenin dwar il-programmi multiannwali u l-programmi annwali jkunu mifruxa b'mod wiesa’, bid-dettalji tal-kontribuzzjonijiet finanzjarji konċernati, u li jkunu disponibbli għall-partijiet kollha interessati.
Madankollu, l-awtorità responsabbli tista' tiddeċiedi li żżomm kunfidenzjali l-arranġamenti ta' ġestjoni interna stabbiliti fil-programm multiannwali jew fil-programmi annwali u kwalunkwe informazzjoni oħra relatata ma' l-implimentazzjoni tal-Fond għal raġunijiet ta' sigurtà pubblika.
L-awtorità responsabbli għandha tipprovdi lill-benefiċjarji finali potenzjali għallinqas bl-informazzjoni li ġejja:
il-kundizzjonijiet ta' eliġibbiltà li għandhom jiġu sodisfatti sabiex jikkwalifikaw għall-finanzjament taħt programm anwali;
deskrizzjoni tal-proċeduri biex jiġu eżaminati applikazzjonijiet għal finanzjament u l-perjodi ta' żmien involuti;
il-kriterji biex jiġu magħżula l-proġetti li għandhom jiġu finanzjati;
il-kuntatti li jistgħu jipprovdu informazzjoni dwar il-programmi annwali.
Minbarra dan, l-awtorità responsabbli għandha tinforma lill-benefiċjarji finali potenzjali bil-pubblikazzjoni kif inhu provdut fl-Artikolu 33(2)(b).
L-Artikolu 32
L-informazzjoni għall-benefiċjarji finali
L-awtorità responsabbli għandha tinforma lill-benefiċjarji finali li l-aċċettazzjoni tal-finanzjament timplika li jkunu qed jaċċettaw ukoll li jiġu inklużi fil-lista tal-benefiċjarji finali pubblikata skond l-Artikolu 33(2)(b).
L-Artikolu 33
Ir-responsabbiltajiet ta' l-awtorità responsabbli fir-rigward ta' l-informazzjoni u l-pubbliċità għall-pubbliku ġenerali
L-awtorità responsabbli għandha torganizza għallinqas il-miżuri ta' informazzjoni u ta' pubbliċità li ġejjin:
għallinqas attività waħda ta' informazzjoni fis-sena, li tippreżenta, mill-2008, it-tnedija tal-programm multiannwali jew il-kisbiet tal-programm(i) annwali;
pubblikazzjoni annwali, għallinqas fuq sit web, tal-lista tal-benefiċjarji finali, l-ismijiet tal-proġetti u l-ammont ta' finanzjament pubbliku u Komunitarju allokat lilhom. L-individwi li jappartjenu lill-gruppi fil-mira li ġew iddefiniti fl-Artikolu 7 ta' l-att bażiku m'għandhomx jissemmew. L-indirizz tas-sit web għandu jiġi komunikat lill-Kummissjoni.
L-Artikolu 34
Ir-responsabbiltajiet tal-benefiċjarji finali fir-rigward ta' l-informazzjoni u l-pubbliċità għall-pubbliku ġenerali
Il-benefiċjarju finali għandu jwaħħal plakka prominenti u permanenti li tkun ta' daqs sinifikanti mhux aktar tard minn tliet xhur wara li jiġi kompletat kwalunkwe proġett li jissodisfa l-kundizzjonijiet li ġejjin:
il-kontribuzzjoni Komunitarja totali tal-proġett teċċedi EUR 100 000 ; u
l-operazzjoni tikkonsisti mix-xiri ta' oġġett fiżiku jew mill-finanzjament ta' proġetti ta' infrastruttura jew ta' kostruzzjoni.
Fuq il-plakka għandu jkun hemm it-tip u l-isem tal-proġett. Barra dan, l-informazzjoni msemmija fl-Artikolu 35 għandha tieħu għallinqas 25 % tal-plakka.
L-Artikolu 35
Il-karatteristiċi tekniċi ta' l-informazzjoni u l-pubbliċità għall-operazzjoni
Il-miżuri kollha ta' informazzjoni u ta' pubbliċità immirati lejn il-benefiċjarji finali, il-benefiċjarji finali potenzjali u l-pubbliku ġenerali għandhom jinkludu:
l-emblema ta' l-Unjoni Ewropea, skond l-istandards grafiċi indikati fl-Anness 10 u referenza għall-Unjoni Ewropea;
referenza għall-Fond;
dikjarazzjoni magħżula mill-awtorità responsabbli, li tagħmel enfasi fuq il-valur miżjud tal-kontribuzzjoni mill-Komunità.
Għal oġġetti promozzjonali żgħar jew għal oġġetti promozzjonali marbuta ma' tnejn jew aktar mill-erba' Fondi, il-punti 1 u 3 m'għandhomx japplikaw.
KAPITOLU 6
Id-data personali
L-Artikolu 36
Il-protezzjoni tad-data personali
KAPITOLU 7
L-iskambju elettroniku tad-dokumenti
Artikolu 37
L-iskambju elettroniku tad-dokumenti
Minbarra l-verżjonijiet fuq il-karti debitament iffirmati tad-dokumenti msemmija fil-Kapitolu 3, l-informazzjoni għandha tintbagħat ukoll permezz ta’ mezzi elettroniċi.
L-Artikolu 38
Is-sistema kompjuterizzata għall-iskambju tad-dokumenti
PARTI III
DISPOŻIZZJONIJIET SPEĊIFIĊI GĦALL-FOND EWROPEW GĦAR-RITORN
KAPITOLU 1
Ir-regoli ta' eliġibbiltà
L-Artikolu 39
Ir-regoli ta' eliġibbiltà
L-Istati Membri jistgħu japplikaw regoli nazzjonali ta' eliġibbiltà li huma aktar rigorużi minn dawk stabbiliti f'din id-Deċiżjoni.
Għandha tkun il-Kummissjoni li tevalwa jekk ir-regoli nazzjonali ta' eliġibbiltà applikabbli jikkonformawx ma' din il-kundizzjoni.
PARTI IV
DISPOŻIZZJONIJIET FINALI
L-Artikolu 40
Id-destinatarji
Din id-Deċiżjoni hija indirizzata lir-Renju tal-Belġju, lir-Repubblika tal-Bulgarija, lir-Repubblika Ċeka, lir-Repubblika Federali tal-Ġermanja, lir-Repubblika ta' l-Estonja, lill-Irlanda, lir-Repubblika Ellenika, lir-Renju ta' Spanja, lir-Repubblika Franċiża, lir-Repubblika Taljana, lir-Repubblika ta' Ċipru, lir-Repubblika tal-Latvja, lir-Repubblika tal-Litwanja, lill-Gran Dukat tal-Lussemburgu, lir-Repubblika ta' l-Ungerija, lir-Repubblika ta' Malta, lir-Renju ta' l-Olanda, lir-Repubblika ta' l-Awstrija, lir-Repubblika tal-Polonja, lir-Repubblika Portugiża, lir-Rumanija, lir-Repubblika tas-Slovenja, lir-Repubblika Slovakka, lir-Repubblika tal-Finlandja, lir-Renju ta' l-Iżvezja u lir-Renju Unit tal-Gran Brittanja u ta' l-Irlanda ta' Fuq.
ANNESSI
|
ANNESS I: |
DESKRIZZJONI TAL-MUDELL TAS-SISTEMI TAL- ĠESTJONI U L-KONTROLL |
|
ANNESS II |
MUDELL TA' PROGRAMM MULTIANNWALI |
|
ANNESS III |
MUDELL TA' PROGRAMM ANNWALI |
|
ANNESS IV |
MUDELL TAR-RAPPORT TAL-PROGRESS DWAR L-IMPLIMENTAZZJONI TAL-PROGRAMM ANNWALI |
|
A. |
Rapport Tekniku |
|
B. |
Talba għat-tieni ħlas ta' prefinanzjament |
|
ANNESS V: |
MUDELL TA' RAPPORT FINALI DWAR L-IMPLIMENTAZZJONI TAL-PROGRAMM ANNWALI |
|
A. |
Rapport Tekniku |
|
B. |
Talba għal pagament tal-bilanċ/Dikjarazzjoni ta' rimbors |
|
ANNESS VI: |
MUDELL TA' L-ISTRATEĠIJA TAL-VERIFIKA |
|
Anness(i) għall-istrateġija tal-verifika: Pjanijiet annwali |
|
|
ANNESS VII: |
MUDELL TAR-RAPPORT MILL-AWTORITÀ TAL-VERIFIKA |
|
A. |
Ir-rapport annwali tal-verifika |
|
B. |
Opinjoni dwar il-funzjonament tas-sistemi ta' ġestjoni u ta' kontroll |
|
C. |
Validazzjoni tat-talba għall-ħlas |
|
ANNESS VIII: |
MUDELL TA VERIFIKA GĦAT-TIENI PREFINANZJAMENT |
|
ANNESS IX: |
MUDELL TA’ ĊERTIFIKAZZJONI GĦAL ĦLAS FINALI |
|
ANNESS X: |
ISTRUZZJONIJIET DWAR L-EMBLEMA U D-DEFINIZZJONI TAL-KULURI STANDARD |
|
ANNESS XI: |
REGOLI DWAR L-ELIĠIBBILTÀ TAN-NEFQA IL-FOND EWROPEW GĦAR-RITORN |
ANNESS I
DESKRIZZJONI TAL-MUDELL TAS-SISTEMI TAL-ĠESTJONI U KONTROLL
verżjoni inizzjali
verżjoni riveduta (numru, data jj/xx/sena) li ssegwi d-djalogu mal-Kummissjoni
verżjoni riveduta għal raġunijiet oħra
STAT MEMBRU:
FOND:
PUNT EWLIENI TA' KUNTATT:
L-INFORMAZZJONI MOGĦTIJA TIDDESKRIVI S-SITWAZZJONI FL-: …
1. IDENTIFIKAZZJONI TA' L-AWTORITAJIET MAĦTURA
1.1. Informazzjoni ġenerali dwar l-awtoritajiet maħtura
1.1.1. Deskrizzjoni qasira ta' l-għażliet magħmula dwar il-ħatra ta' awtoritajiet differenti
1.1.2. Indikazzjoni dwar jekk dawn is-sistemi ta' kontroll u ġestjoni humiex jaħdmu
Jekk le, indikazzjoni tad-data meta se tibda taħdem
1.1.3. Indikazzjoni dwar jekk dawn is-sistemi ta' kontroll kinux akkreditati mill-Kummissjoni għal strumenti oħra finanzjarji tal-Komunità (jekk applikabbli).
1.2. Ċart(s) ta' l-organizzazzjoni tal-korp(i) kollha fi fihom ikunu qed jiffunzjonaw l-awtoritajiet maħtura
1.3. Awtorità responsabbli
1.3.1. Id-data u l-forma tal-ħatra formali ta' l-awtorità responsabbli
1.3.2. l-istatus legali ta' l-awtorità responsabbli
1.3.3. Speċifikazzjoni tal-funzjoni li ssir direttament mill-awtorità responsabbli u (jekk ikun applikabbli u/jew previst) minn korpi oħra taħt ir-responsabbiltà ta' l-awtorità responsabbli (kompiti li jingħataw barra, esklużi l-kompiti li jingħataw lill-awtorità/awtoritajiet iddelegata(i) taħt il-punt 1.4)
1.3.4. Ċart ta' l-organizzazzjoni u speċifikazzjoni tal-funzjonijiet ta' l-unitajiet (inkluż l-għadd indikattiv ta' karigi allokati)
1.3.5. Informazzjoni dwar jekk l-awtorità responsabbli tistax taġixxi wkoll bħala korp li jeżegwixxi l-proġetti kofinanzjati mill-Fond.
1.3.6. Jekk l-awtorità responsabbli tkun l-istess waħda għal aktar minn wieħed mill-erba' fondi, deskrizzjoni tal-funzjonijiet u sistemi komuni
1.4. Awtorità (awtoritajiet) iddelegata(i)
1.4.1. Ir-raġunijiet għat-twaqqif ta' awtorità iddelegata
1.4.2. Id-data u l-forma tal-ħatra formali ta' l-awtorità (awtoritajiet) iddelegata(i)
1.4.3. l-istatus legali ta' l-awtorità (awtoritajiet) iddelegata(i)
1.4.4. Speċifikazzjoni tal-funzjoni li ssir direttament mill-awtorità ddelegata u (jekk ikun applikabbli u/jew previst) minn korpi oħra taħt ir-responsabbiltà ta' l-awtorità ddelegata (kompiti li jingħataw barra)
1.4.5. Ċart ta' l-organizzazzjoni u speċifikazzjoni tal-funzjonijiet ta' l-unitajiet (inkluż l-għadd indikattiv ta' karigi allokati)
1.4.6. Informazzjoni dwar jekk l-awtorità (awtoritajiet) iddelegata(i) tistax taġixxi wkoll bħala korp eżekuttiv għall-proġetti kofinanzjati mill-Fond.
1.4.7. Jekk l-awtorità ddelegata tkun l-istess waħda għal aktar minn wieħed mill-erba' fondi, deskrizzjoni tal-funzjonijiet u sistemi komuni
1.5. Awtorita’ ta' ċertifikazzjoni
1.5.1. Id-data u l-forma tal-ħatra formali ta' l-awtorità ta' ċertifikazzjoni
1.5.2. l-istatus legali ta' l-awtorità ta' ċertifikazzjoni
1.5.3. Speċifikazzjoni tal-funzjoni li ssir direttament mill-awtorità ta' ċertifikazzjoni u (jekk ikun applikabbli u/jew previst) minn korpi oħra taħt ir-responsabbiltà ta' l-awtorità ta' ċertifikazzjoni (kompiti li jingħataw barra)
1.5.4. Ċart ta' l-organizzazzjoni u speċifikazzjoni tal-funzjonijiet ta' l-unitajiet (inkluż l-għadd indikattiv ta' karigi allokati)
1.5.5. Jekk l-awtorità ta' ċertifikazzjoni tkun l-istess waħda għal aktar minn wieħed mill-erba' Fondi, deskrizzjoni tal-funzjonijiet u sistemi komuni
1.6. Awtorità tal-verifika
1.6.1. Id-data u l-forma tal-ħatra formali ta' l-awtorità tal-verifika
1.6.2. l-istatus legali ta' l-awtorità tal-verifika
1.6.3. Speċifikazzjoni tal-funzjoni li ssir direttament mill-awtorità tal-verifika u (jekk ikun applikabbli u/jew previst) minn korpi oħra taħt ir-responsabbiltà ta' l-awtorità tal-verifika (kompiti li jingħataw barra)
1.6.4. Ċart ta' l-organizzazzjoni u speċifikazzjoni tal-funzjonijiet ta' l-unitajiet (inkluż l-għadd indikattiv ta' karigi allokati)
1.6.5. Kwalifikazzjoni ta' l-istaff għall-awtorità tal-verifika u (jekk applikabbli u/jew previsti) tal-korpi l-oħra mistennija li jwettqu xogħol ta' verifika (kompiti li jingħataw barra)
1.6.6. Jekk l-awtorità tal-verifika tkun l-istess waħda għal aktar minn wieħed mill-erba' Fondi, deskrizzjoni tal-funzjonijiet u sistemi komuni
1.6.7. Jekk awtorità responsabbli tista' wkoll taġixxi bħala korp li jeżegwixxi l-proġetti kofinanzjati mill-Fond, deskrizzjoni ta' l-arranġamenti li jiżguraw pożizzjoni indipendenti ta' l-awtorità tal-verifika f'konformità ma' l-artikolu 8.
Gwida għal sezzjonijiet 2 – 4
L-ewwel parti ta' kull tabella
Id-deskrizzjoni tal-proċessi għandhom jinkludu l-kompiti li jridu jitwettqu minn kull awtorità ddelegata (jew korpi taħt ir-responsabbiltà tagħhom) u l-interazzjoni bejniethom. Id-deskrizzjoni għandha tkun konċiża iżda madanakollu għandha tippermetti li jinftehmu b'mod ċar kif il-proċessi għandhom jitħaddmu fil-prattika.
It-tieni parti ta' kull tabella
Il-lista ta' verifika għandha tkun kompluta billi tindika jekk kull mira tkunx intlaħqet jew le u li tipprovdi kull informazzjoni rilevanti. Jekk ma tkunx intlaħqet il-mira, jekk jogħġbok agħti spjegazzjoni u, jekk ikun relevanti, indika d-data mistennija biex jitlesta x-xogħol.
Jekk il-proċeduri jkunu regolati, għandha tkun inkluża referenza għad-dokument.
2. Il-FUNZJONAMENT TA' L-AWTORITAJIET MAĦTURA
|
2.1. In-nomina u s-sorveljanza ta' l-awtoritajiet maħtura |
|||
|
Deskrizzjoni qasira tal-proċess tat-twaqqif ta' l-awtoritajiet maħtura [Id-deskrizzjoni għandha tinkludi l-awtoritajiet kollha] |
|||
|
|
Miri prinċipali |
Miksuba? |
Kummenti |
|
1 |
Ir-regolamenti li jirregolaw ir-relazzjonijiet ta' l-Istati Membri ma' l-awtoritajiet maħtura jidentifikaw ir-responsabbiltajiet rispettivi |
I/L |
|
|
2 |
L-Istati Membri pprovdew gwida lill-awtoritajiet maħtura biex jiżguraw ġestjoni finanzjarja soda (permezz ta' taħriġ u/jew manwali) |
I/L |
|
|
3 |
Kull awtorità għandha tinforma lill-istaff tagħha bl-istqarrija ta' mandat ta' l-organizzazzjoni kif ukoll id-deskrizzjoni ta' l-impjieg u r-riżultati mistennija |
I/L |
|
|
4 |
Ittieħdu l-passi biex jiżguraw li l-awtoritajiet differenti għandhom staff adegwat f'termini ta' numru ta' persuni, anzjanità u esperjenza sabiex iwettqu l-funzjonijiet tagħhom |
I/L |
|
|
2.2. Separazzjoni tal-funzjonijiet |
|||
|
Deskrizzjoni qasira ta' l-arranġamenti definiti biex jiżguraw separazzjoni proprja tal-funzjonijiet [Id-deskrizzjoni għandha tinkludi l-awtoritajiet kollha] |
|||
|
|
Miri prinċipali |
Miksuba? |
Kummenti |
|
1 |
Ir-regolamenti huma ddefiniti biex jiżguraw separazzjoni proprja tal-funzjonijiet bejn l-atturi fi ħdan l-awtorità responsabbli għall-firma tal-ftehim tal-kuntratti/għotjiet |
I/L |
|
|
2 |
Ir-regolamenti huma ddefiniti biex jiżguraw separazzjoni proprja tal-funzjonijiet bejn l-atturi fi ħdan l-awtorità responsabbli għall-bidu, il-verifikazzjoni u l-approvazzjoni tat-tranżazzjonijiet finanzjari |
I/L |
|
|
3 |
L-awtorità tal-verifika għandha tiffunzjona b'mod indipendenti mill-awtorità responsabbli u mill-awtorità ta' ċertifikazzjoni. |
I/L |
|
|
4 |
L-awtorità ta' ċertifikazzjoni ma għandhiex tkun involuta fl-għażla, fl-implimentazzjoni u fit-tranżazzjonijiet finanzjarji relatati mar-riżorsi tal-Komunità |
I/L |
|
|
2.3. Is-sorveljanza ta' l-awtorità (awtoritajiet ddelegata/i) – jekk applikabbli |
|||
|
Deskrizzjoni qasira tal-proċess [Din id-deskrizzjoni għandha tinkludi l-awtorità responsabbli u l-awtorità/awtoritajiet iddelegata(i)] |
|||
|
|
Miri prinċipali |
Miksuba? |
Kummenti |
|
1 |
Il-kompiti li għandhom ikun ddelegati huma definiti b'mod ċar |
I/L |
|
|
2 |
Il-proċeduri huma stabbiliti fir-rigward tal-kompiti ddelegati u l-konformità tagħhom mar-regolamenti definiti fl-att bażiku/ir-regolamenti ta' implimentazzjoni hija ċċekkjata |
I/L |
|
|
3 |
Kontrolli ta' sorveljanza għandhom isiru biex jiżguraw li l-kompiti jitwettqu skond il-proċeduri stabbiliti |
I/L |
|
|
2.4. Is-sorveljanza ta' kompiti oħra mhux imwettqa mill-awtoritajiet infushom – jekk applikabbli |
|||
|
Deskrizzjoni qasira tal-proċess [din id-deskrizzjoni għandha tinkludi l-awtoritajiet kollha] |
|||
|
|
Miri prinċipali |
Miksuba? |
Kummenti |
|
1 |
F'każ li l-korpi li jaġixxu taħt ir-responsabbiltà ta' l-awtorità responsabbli (u li mhumiex ikkunsidrati bħala awtoritajiet iddelegati), ikun hemm mekkaniżmi ta' sorveljanza biex jiżguraw ġestjoni finanzjarja soda |
I/L |
|
|
2 |
Fil-każ ta' atttivitajiet ta' verifika li jingħataw barra u fil-każ ta' korpi li jaġixxu taħt ir-responsabbiltà ta' l-awtorità tal-verifika, hemm mekkaniżmi ta' sorveljanza biex jiżguraw metodoloġija ta' verifika komuni u konsistenza max-xogħol ta' verifika |
I/L |
|
|
3 |
Fil-każ ta' atttivitajiet li jiċċertifikaw li jingħataw barra u fil-każ ta' korpi li jaġixxu taħt ir-responsabbiltà ta' l-awtorità li tiċċertifika hemm mekkaniżmi ta' sorveljanza biex jiżguraw strateġija komuni għaċ-ċertifikazzjoni |
I/L |
|
|
4 |
Fil-każ li jingħataw esternament lill-korpi privati mingħajr missjoni ta' servizz pubbliku, il-mekkaniżmi huma definiti biex jiżguraw li l-kompiti li jistgħu jingħataw ma jinkludux l-eżerċizzju ta' l-awtorità pubblika jew li jeħtieġu l-użu ta' setgħat diskrezjonali ta' ġudizzju |
I/L |
|
3. PROĊESSI OPERATTIVI U FINANZJARJI
|
3.1. Li jistabbilixxu programmi multi-annwali |
|||
|
Deskrizzjoni qasira tal-proċess [Din id-deskrizzjoni għandha tinkludi l-awtorità responsabbli u l-awtorità/awtoritajiet iddelegata(i)] |
|||
|
|
Miri prinċipali |
Miksuba? |
Kummenti |
|
1 |
Ikunu previsti arranġamenti biex jiżguraw l-implimentazzjoni tal-prinċipji ta' partenarjat bi qbil mar-regolamenti u l-prattiċi nazzjonali preżenti |
I/L |
|
|
2 |
Il-proċeduri huma definiti biex jiċċekkjaw li l-programm multi-ligwistiku hu konsistenti mal-linji gwida strateġiċi u li hu konformi mal-liġi Komunitarja, b'mod partikolari l-liġi Komunitarja li għandha l-għan li tiżgura l-moviment ħieles tal-persuni f'rabta mal-miżuri ta' akkumpanjament li huma direttament relatati fir-rigward tal-kontrolli tal-fruntieri esterni, l-ażil u l-emigrazzjoni |
I/L |
|
|
3 |
Il-programm multi-annwali għandu jkun approvat minn persuna debitament awtorizzata |
I/L |
|
|
3.2. Li jistabbilixxu programmi annwali |
|||
|
Deskrizzjoni qasira tal-proċess [Din id-deskrizzjoni għandha tinkludi l-awtorità responsabbli u l-awtorità/awtoritajiet iddelegata(i)] |
|||
|
|
Miri prinċipali |
Miksuba? |
Kummenti |
|
1 |
Il-proċeduri huma stabbiliti biex jiżguraw: — il-konsistenza bejn il-programmi annwali u l-programm multi-annwali — l-eleġibbiltà ta' l-azzjonijiet ippjanati fil-programmi annwali — il-konsistenza u l-kumplimentarità ta' dawn l-azzjonijiet ma' strumenti oħra nazzjonali u Komunitarji — il-konformità mar-regoli dwar il-persentaġġi tal-ko-finanzjament — Il-konsistenza mal-prijoritajiet/prijoritajiet speċifiċi stipulati fil-linji gwida strateġiċi |
I/L |
|
|
2 |
Il-proċeduri huma stabbiliti biex jippermettu r-reviżjoni ta' programm annwali fil-każ ta' sitwazzjonijiet ta' emerġenza debitament sostanzjati kif deskritti fl-att bażiku, (jekk applikabbli) |
I/L |
|
|
3 |
Il-proċeduri huma stabbiliti biex jippermettu s-sottomissjoni ta' reviżjoni ta' programm annwali meta jkun meħtieġ skond l-Artikolu 23(1) ta' din id-deċiżjoni |
I/L |
|
|
4 |
Kwalunkwe modifika ta' l-analiżi finanzjarja ta' programm annwali u r-raġunijiet għaliha jkunu dokumentati |
I/L |
|
|
5. |
Kwalunkwe modifika ta' l-implimentazzjoni tal-programm annwali mhux marbut ma' l-analiżi finanzjarja (eż. dwar in-natura u l-waqt tas-sejħiet għall-proposti jew l-ambitu ta' l-assistenza teknika) u r-raġunijiet għaliex tkun iddokumentata |
I/L |
|
|
3.3. It-twaqqif ta' l-istrateġija tal-verifika u l-pjani ta' verifika annwali |
|||
|
Deskrizzjoni qasira tal-proċess [din id-deskrizzjoni hi dwar l-awtorità tal-verifika] |
|||
|
|
Miri prinċipali |
Miksuba? |
Kummenti |
|
1 |
Ir-regolamenti huma definiti biex jiżguraw komunikazzjoni trasparenti u xierqa mill-awtorità responsabbli għall-awtorità tal-verifika dwar proċeduri ta' ġestjoni u dwar proġetti qabel u waqt il-perjodu ta' l-ipprogrammar |
I/L |
|
|
2 |
Il-proċeduri huma stabbiliti biex jiddefinixxu l-pjanijiet annwali ta' verifika (li kull sena għandhom ikunu annessi ma' l-istrateġija tal-verifika) u li jibagħtuhom fil-ħin lill-Kummissjoni (jekk ikun applikabbli) |
I/L |
|
|
3 |
l-istrateġija tal-verifika u l-pjanijiet tal-verifika annwali huma approvati minn persuna debitament awtorizzata |
I/L |
|
|
3.4. L-awtorità responsabbli li taġixxi bħala korp li jeżegwixxi – jekk ikun applikabbli |
|||
|
Deskrizzjoni qasira tar-raġunijiet li jwasslu lill-awtorità responsabbli biex timplimenta proġetti direttament u l-arranġamenti speċifiċi previsti biex isaħħu s-sistemi tal-ġestjoni u kontroll [din id-deskrizzjoni għandha tinkludi l-awtoritajiet kollha] |
|||
|
|
Miri prinċipali |
Miksuba? |
Kummenti |
|
1 |
Il-ġustifikazzjoni tal-bżonn biex l-awtorità responsabbli timplimenta proġetti tkun iddokumentata u ffirmata fil-livelli xierqa |
I/L |
|
|
2 |
Hemm arranġamenti speċifiċi biex jiżguraw li n-natura u l-għanijiet tal-proġetti jkunu konformi mad-dispożizzjonijiet definiti għall-Fond |
|
|
|
3 |
Hemm arranġamenti speċifiċi biex ma jħallux li jkun hemm konflitt ta' interess għal proġetti implimentati mill-awtorità responsabbli |
I/L |
|
|
4 |
Hemm arranġamenti speċifiċi biex jiżguraw li jkun irrispettat il-prinċipju tal-valur għall-flus fl-implimentazzjoni tal-proġetti mill-awtorità responsabbli |
I/L |
|
|
5 |
Il-proċeduri huma definiti biex jiżguraw li termini kontrattwali li jirregolaw dawn il-proġetti huma ċari u kompluti b'mod partikolari fir-rigward tal-kundizzjonijiet ta' finanzjament, il-mod tal-ħlas, ir-regolamenti dwar l-eleġibbiltà u l-obbligazzjonijiet dwar ir-rappurtar operattiv u finanzjarju |
I/L |
|
|
6 |
Ikun hemm arranġamenti speċifiċi biex jiżguraw li l-funzjonijiet prinċipali ta' l-awtorità responsabbli kif stipulat fl-att bażiku mhumiex affettwati fir-rigward tal-proġetti implimentati mill-awtorità responsabbli |
I/L |
|
|
7 |
Meta l-awtorità responsabbli taġixxi bħala korp li teżegwixxi, l-awtorità tal-verifika tittieħed f'korp ieħor minbarra l-awtorità responsabbli (jekk le, jekk jogħġbok iddeskrivi l-garanziji addizzjonali li jkun hemm biex jiżguraw l-indipendenza proprja ta' l-awtorità tal-verifika) |
I/L |
|
|
8 |
l-istrateġija tal-verifika għandha tkopri r-riskji speċifiċi li jistgħu jkunu marbuta ma' l-implimentazzjoni ta' proġetti mill-awtorità responsabbli |
I/L |
|
|
3.5. L-għażla u l-implimentazzjoni tal-proġetti (l-awtorità responsabbli li taġixxi bħala korp li jaġħti) |
|||
|
Deskrizzjoni qasira tal-proċess [Din id-deskrizzjoni għandha tinkludi l-awtorità responsabbli u l-awtorità/awtoritajiet iddelegata(i)] |
|||
|
|
Miri prinċipali |
Miksuba? |
Kummenti |
|
1 |
Fil-każ ta' sejħa għall-proposti (jew offerti), ir-regolamenti huma ddefiniti biex jiżguraw kompetizzjoni miftuħa u pubbliċità adegwata |
I/L |
|
|
2 |
Il-kriterji ta' l-għażla għandhom ikunu konformi mal-kriteji minimi ddefiniti fl-att bażiku |
I/L |
|
|
3 |
Il-proċeduri huma ddefiniti biex jintlaqgħu proposti (jew offerti) |
I/L |
|
|
4 |
Il-proċeduri huma ddefiniti biex jiżguraw li l-proposti (jew l-offerti) huma vvalutati kontra regolamenti u kriterji predefiniti b'mod trasparenti u mhux diskriminatorju |
I/L |
|
|
5 |
Id-deċiżjonijiet dwar l-għotjiet u l-ftehimiet dwar kuntratti/l-għotjiet għandhom ikunu approvati minn persuna debitament awtorizzata |
I/L |
|
|
6 |
Il-proċeduri huma ddefiniti biex jiżguraw l-informazzjoni ex post lill-applikanti dwar ir-riżultati tal-proċess ta' l-għażla |
I/L |
|
|
7 |
Il-proċeduri huma ddefiniti biex jiżguraw il-monitoraġġ ta' l-implimentazzjoni tal-ftehimiet/kuntratti dwar l-għotjiet skond it-termini kontrattwali |
I/L |
|
|
3.6. Sorveljanza tal-proġetti implimentati mill-benefiċjarji finali |
|||
|
Deskrizzjoni qasira tal-proċess [Din id-deskrizzjoni għandha tinkludi l-awtorità responsabbli u l-awtorità/awtoritajiet iddelegata(i)] |
|||
|
|
Miri prinċipali |
Miksuba? |
Kummenti |
|
1 |
Indikaturi prinċipali operattivi u finanzjarji għandhom ikunu stabbiliti, sorveljati u komunikati lill-awtorità responsabbli għal kull proġett |
I/L |
|
|
2 |
Verifikazzjonijiet fuq il-post mill-awtorità responsabbli huma previsti biex jippermettu sorveljanza (kemm ta' l-aspetti operattivi u kemm dawk finanzjarji) tal-proġetti |
I/L |
|
|
3 |
l-awtorità responsabbli għandha tiżgura li l-benefiċjarji finali jagħmlu użu tas-sistemi xierqa ta' verifika f'forma kompjuterizzata |
I/L |
|
|
4 |
l-awtorità responsabbli għandha tiżgura li l-benefiċjarji finali jimplimentaw id-dispożizzjonijiet dwar il-viżibiltà tal-finanzjament ta' l-UE |
I/L |
|
|
3.7. Ġestjoni finanzjarja tal-proġett |
|||
|
Deskrizzjoni qasira tal-proċess [tinvolvi l-awtorità responsabbli u l-awtorità/awtoritajiet iddelegata(i)] |
|||
|
|
Miri prinċipali |
Miksuba? |
Kummenti |
|
1 |
It-tranżazzjonijiet finanzjari għandhom ikunu approvati minn persuni debitament awtorizzati |
I/L |
|
|
2 |
Qabel ma jsiru pagamenti/irkupri, isiru verifikazzjonijiet partikolarment sabiex tissorvelja: — il-preċiżjoni u r-regolarità tat-talbiet għall-ħlas, fir-rigward tar-regoli dwar l-eleġibbiltà għall-Fond(i) — li prodotti u/jew servizzi kofinanzjati mill-proġett kien fil-fatt saru — il-ħlas preċiż, komplut u effettiv ta' kontribuzzjonijiet oħra rċevuti minn sorsi pubbliċi jew privati — li r-riżultati ta' kwalunkwe attività ta' verifika kienu kkunsidrati |
I/L |
|
|
3 |
iI-verifiki għandhom isiru sabiex ikun hemm livell raġonevoli ta' ċertizza tal-legalità u r-regolarità tat-tranżazzjonijiet eżistenti |
I/L |
|
|
4 |
Kontrolli ta' superviżjoni għandhom isiru tul il-perjodu ta' l-ipprogrammar biex jiżgura li l-proċeduri finanzjarji stabbiliti huma rispettati |
I/L |
|
|
5 |
Il-verifikazzjonijiet għandhom jitwettqu b'kumplimentarità mal-programmi oħra finanzjarji Komunitarji sabiex ikun evitat il-finanzjament doppju |
I/L |
|
|
3.8. Irregolaritajiet, korrezzjonijiet u rkupri |
|||
|
Deskrizzjoni qasira tal-proċess [din id-deskrizzjoni għandha tinkludi l-awtorità responsabbli u l-awtorità/awtoritajiet iddelegata(i) u l-awtorità li tiċċertifika] |
|||
|
|
Miri prinċipali |
Miksuba? |
Kummenti |
|
1 |
Definizzjonijiet ta' irregolaritajiet huma stabbiliti u huma konformi mat-ħtiġiet tal-Komunità |
I/L |
|
|
2 |
Il-mekkaniżmi isiru biex jiżguraw li l-irregolaritajiet jistgħu jinstabu fil-ħin u jittieħdiu miżuri korrettivi immedjati |
I/L |
|
|
3 |
Ikun hemm proċeduri biex jiżguraw li l-Kummissjoni tinżamm infurmata bl-irregolaritajiet li jinstabu, u jekk ikun xieraq, bi kwalunkwe miżuri korrettivi li jittieħdu bi qbil ma' l-obbligazzjonijiet stipulati f'din id-deċiżjoni |
I/L |
|
|
4 |
Ikun hemm proċeduri biex jiżguraw insegwitu proprju ta' l-ordnijiet ta' rkupru u, jekk ikun applikabbli, ta' interessi bl-arretrati |
I/L |
|
|
5 |
Fil-każ li l-ordnijiet ta' irkupru ma jkunux jistgħu jissarfu, jiġu identifikati raġunijiet biex jivvalutaw jekk l-Istati Membri għandhux jirrifondu l-fondi lill-baġit tal-Komunità jew le. |
I/L |
|
|
3.9. It-tħejjija u l-implimentazzjoni tal-missjonijiet ta' verifika |
|||
|
Deskrizzjoni qasira tal-proċess [din id-deskrizzjoni għandha tinkludi l-awtorità tal-verifika u, bħala entitajiet li potenzjalment ikunu vverifikati,, l-awtorità responsabbli u l-awtorità/awtoritajiet iddelegata(i) u, bħala riċevituri tal-konklużjonijiet, l-awtorità ta' ċertifikazzjoni] |
|||
|
|
Miri prinċipali |
Miksuba? |
Kummenti |
|
1 |
Il-prattika tal-verifika hi konformi ma' standards internazzjonali aċċettati |
I/L |
|
|
2 |
Manwal tal-verifika jkun stabbilit biex jintuża mill-awdituri fuq il-bażi tal-ħtiġiet definiti fl-att bażiku |
I/L |
|
|
3 |
Il-verifiki jsiru biex jivverifikaw il-funzjoni effettiva tas-sistemi ta' ġestjoni u kontroll |
I/L |
|
|
4 |
L-ispezzjonijiet li jsiru fuq l-ispejjeż eleġibbli għandhom ikunu bbażati fuq kampjun xieraq, u għandhom jikkonsistu minn ta' l-inqas 10 % ta' l-ispejjeż eleġibbli |
I/L |
|
|
5 |
Il-verifiki ta' l-ispejjeż eleġibbli għandhom jivverifikaw ta' l-inqas il-konformità, l-effettività u l-effiċjenza ta' l-elementi segwenti: Il-proċedura ta' l-għażla tal-proġett, l-objettivi tal-proġett, ir-realtà ta' l-akkwist, l-eliġibbiltà ta' l-ispejjeż, dokumenti validi li jissostanzjaw l-ispejjeż, il-ko-finanzjament nazzjonali, audit trail. |
I/L |
|
|
6 |
Insegwitu ta' rakkomandazzjonijiet ta' qabel għandu jsir fuq bażi regolari |
I/L |
|
|
7 |
Il-proġetti implimentati mill-awtorità responsabbli għandhom ikunu soġġetti għall-skrutinju qawwi |
I/L |
|
|
3.10. Rapport tal-verifika tal-programmi annwali u dikjarazzjonijiet relatati |
|||
|
Deskrizzjoni qasira tal-proċess [din id-deskrizzjoni għandha tinvolvi l-awtorità tal-verifika] |
|||
|
|
Miri prinċipali |
Miksuba? |
Kummenti |
|
1 |
Il-proċeduri huma stabbiliti biex jikkonsolidaw il-konklużjonijiet tas-sistemi tal-verifiki tal-proġetti għal kull programm annwali |
I/L |
|
|
2 |
l-ispezzjonijiet għandhom isiru biex jivvalutaw it-talbiet għall-ħlasijiet |
I/L |
|
|
3 |
Aktar eżamijiet għandhom ikunu mnedija fil-każ li jinstabu żbalji sistematiċi fil-limitu tal-materjalità |
I/L |
|
|
4 |
Ir-rapport u d-dikjarazzjonijiet relatati għandhom ikunu approvati minn persuna debitament awtorizzata |
I/L |
|
|
3.11. Ċertifikazzjoni ta' nfiq |
|||
|
Deskrizzjoni qasira tal-proċess [din id-deskrizzjoni primarjament tinvolvi l-awtorità li tiċċertifika iżda wkoll l-awtorità responsabbli u l-awtorità (awtoritajiet) iddelegata(i)] |
|||
|
|
Miri prinċipali |
Miksuba? |
Kummenti |
|
1 |
Il-proċeduri huma stabbiliti biex jiżguraw li l-informazzjoni neċessarja tkun irċevuta mill-awtorità responsabbli bl-iskop ta' ċertifikazzjoni |
I/L |
|
|
2 |
Il-proċeduri huma stabbiliti biex jiżguraw li r-rapport tal-verifika ta' kull programm annwali u d-dikjarazzjonijiet relatati jkunu rċevuti mill-awtorità tal-verifika |
I/L |
|
|
3 |
Il-proċeduri huma stabbiliti biex jiżguraw li l-irkupri jkunu kkunsidrati għad-dikjarazzjoni finali ta' l-ispiża u biex isegwu proċedimenti legali kontinwi jew appelli amministrattivi b'effett sospensiv fir-rigward ta' l-irkupri |
I/L |
|
|
4 |
Il-verifiki għandhom isiru biex jiżguraw il-preċiżjoni u li tintemm id-dikjarazzjoni ta' l-ispiża. (partikolarment, fuq kull interessi ġġenerati mill-pre-finanzjamenti rċevuti mill-Kummissjoni kif ukoll mill-użu effettiv bħala kontribuzzjoni nazzjonali) |
I/L |
|
|
5 |
Fil-każ ta' flus lokali, il-metodi użati għall-kalkolu fl-Euro huma konformi mar-regoli ddefiniti mill-Kummissjoni |
I/L |
|
|
3.12. L-evalwazzjoni tal-programm |
|||
|
Deskrizzjoni qasira tal-proċess [tinvolvi l-awtorità responsabbli u l-awtorità/awtoritajiet iddelegata(i)] |
|||
|
|
Miri prinċipali |
Miksuba? |
Kummenti |
|
1 |
Id-dokumenti ta' gwida mill-Kummissjoni dwar l-evalwazzjonijiet ikunu mxerrda ħafna u jkunu disponibbli għall-benefiċjarji potenzjali finali u għall-partijiet interessati l-oħra |
I/L |
|
|
2 |
Għandhom ikunu rreġistrati l-indikaturi prinċipali operattivi u finanzjarji pprovduti mill-benefiċjarji finali biex ikejlu l-miżuri tal-proġetti |
I/L |
|
|
3 |
l-awtorità responsabbli (u/jew l-awtoritajiet iddelegata(i)) għandhom jiżguraw li l-indikaturi pprovduti huma xierqa biex ikejlu r-riżultati ta' kull proġett |
I/L |
|
|
4 |
Ikun hemm proċeduri biex jiżguraw li l-evalwazzjoni neċessarja ssir kif rikjesta mill-att bażiku |
I/L |
|
4. ĠESTJONI TA' L-INFORMAZZJONI
|
4.1. Dokumentazzjoni dwar il-proċeduri |
|||
|
Deskrizzjoni qasira tal-proċess [tinvolvi l-awtoritajiet kollha] |
|||
|
|
Miri prinċipali |
Miksuba? |
Kummenti |
|
1 |
L-awtoritajiet għandhom jiżguraw li l-proċeduri stabbiliti msemmija fl-Artikolu 7 ta' din id-deċiżjoni huma konformi mal-liġi nazzjonali u Komunitarja (eż. akkwist pubbliku, regoli dwar il-verifiki, eċċ |
I/L |
|
|
2 |
Il-proċeduri huma approvati minn persuna debitament awtorizzata |
I/L |
|
|
3 |
Il-proċeduri stabbiliti jfasslu struzzjonijiet ċari dwar kull operazzjoni prinċipali u jispjegaw iċ-ċirkwiti tat-teħid tad-deċiżjonijiet li jikkonċernaw il-mod kif tiffunzjona |
I/L |
|
|
4 |
Ikun hemm arranġamenti biex jiżguraw li l-istaff kollu rilevanti ikun infurmat bil-proċeduri stabbiliti |
I/L |
|
|
5 |
Fejn ikun xieraq, dawn il-proċeduri jinkludu l-użu ta' listi ta' verifiki li jagħtu sommarju tal-kontrolli prinċipali li għandhom jitwettqu |
I/L |
|
|
6 |
Ikun hemm arranġamenti biex jiżguraw il-protezzjoni tad-data personali |
I/L |
|
|
4.2. Kontijiet u żamma ta' kotba |
|||
|
Deskrizzjoni qasira tal-proċess [tinvolvi l-awtorità responsabbli l-awtorità/awtoritajiet iddelegata(i) u l-awtorità li tiċċertifika] |
|||
|
|
Miri prinċipali |
Miksuba? |
Kummenti |
|
1 |
Ikun hemm arranġamenti biex jiżguraw li d-data tal-kontijiet tkun kompluta, affidabbli u korretta. Partikolarment, is-sistema tal-kontijiet tippermetti: — It-traċċabbiltà sħiħa tar-riżorsi tal-Kummissjoni fuq il-livell tal-benifiċjarju finali u fuq il-proġetti — l-identifikazzjoni ta' kwalunkwe interess iġġenerat mill-pre-finanzjament rċevut mill-Kummissjoni — L-identifikazzjoni ta' l-ordnijiet ta' rkupru maħruġa u, jekk ikun applikabbli, jekk ikunux issarrfu |
I/L |
|
|
2 |
is-sistema tar-rappurtar finanzjarju u l-verifika hi konformi mal-leġiżlazzjoni tal-protezzjoni tad-data |
I/L |
|
|
3 |
Is-sistema tar-rappurtar finanzjarju u l-verifika li tkun se tintuża għandha tkun fuq formola kompjuterizzata |
I/L |
|
|
4 |
Ikun hemm sistema ta' rinforz biex tiggarantixxi l-kontinwità ta' l-operazzjonijiet jekk ikun hemm bżonn |
I/L |
|
|
5 |
Fil-każ ta' flus lokali, il-metodi użati għall-kalkolu fl-Euro huma konformi mar-regoli ddefiniti mill-Kummissjoni |
I/L |
|
|
4.3. Irrappurtar lill-Kummissjoni |
|||
|
Deskrizzjoni qasira tal-proċess [tinvolvi l-awtoritajiet kollha] |
|||
|
|
Miri prinċipali |
Miksuba? |
Kummenti |
|
1 |
L-obbligazzjonijiet dwar l-irrapportar kienu ddefiniti kif kienu wkoll l-implikazzjonijiet għar-riżorsi |
I/L |
|
|
2 |
Il-proċeduri stabbiliti jippermettu fattur produttiv proprju, fil-ħin u komplut mill-awtoritajiet maħtura |
I/L |
|
|
3 |
Ir-rapporti huma approvati minn persuna debitament awtorizzata |
I/L |
|
|
4.4. Ir-rekord ta' verifika |
||
|
Deskrizzjoni qasira tal-proċess [tinvolvi l-awtoritajiet kollha] |
||
|
Fejn qed jinżammu dawn id-dokumenti? |
Korp/Unità inkarigata |
Għal kemm żmien? |
|
Deskrizzjoni tas-sistemi ta' ġestjoni u kontroll li tinkludi l-manwal(i) tal-proċeduri |
|
|
|
Strateġija tal-verifika |
|
|
|
Programm nazzjonali multi-annwali u r-reviżjoni possibbli |
|
|
|
Programmi nazzjonali multi-annwali u r-reviżjoni possibbli |
|
|
|
Deċiżjonijiet tal-Kummissjoni Ewropea dwar programmi multi-annwali u annwali |
|
|
|
Sejħiet għall-proposti/Sejħiet għall-offerti |
|
|
|
Fajls ta' l-applikant/fajls tal-kuntratt |
|
|
|
Analiżi amminstrattiva, teknika u finanzjarja ta' proposti/offerti rċevuti (tabelli ta' evalwazzjoni) u rapporti tal-kumitat ta' l-evalwazzjoni |
|
|
|
Deċiżjonijiet dwar il-finanzjament jew ir-rifjut tagħhom |
|
|
|
Ftehimiet dwar l-iffinanzjar tal-proġett |
|
|
|
Deċiżjonijiet dwar l-impenn finanzjarju għal kull proġett |
|
|
|
Rapporti dwar il-progress u rapport finali sottomess mir-riċevituri tal-finanzjament |
|
|
|
Rapporti finanzjarji u applikazzjonijiet għall-ħlas sottomessi mill-Proġett ffinanzjat |
|
|
|
Dokumenti li jissostanzjaw l-ispiża u d-dħul tal-proġett iffinanzjat |
|
|
|
Ħlasijiet/awtorizzazzjonijiet għall-irkupru (prova tal-verifiki mwettqa) |
|
|
|
Ħlasijiet/ordnijiet ta' rkupru għall-finanzjament |
|
|
|
Provi tal-ħlasijiet/irkupru tal-finanzjament |
|
|
|
Dokumentazzjoni marbuta mal-metodoloġija tal-kampjuni għall-attività tal-verifika |
|
|
|
Rapporti u verifiki li jsiru fuq il-proġetti |
|
|
|
Rapporti dwar il-verifiki li jsiru fuq livell nazzjonali |
|
|
|
Rapporti tal-verifiki dwar il-programmi annwali |
|
|
|
Opinjonijiet tal-verifiki dwar is-sistemi ta' ġestjoni u kontroll |
|
|
|
Dikjarazzjonijiet tal-verifiki dwar il-validità tat-talbiet għall-ħlas |
|
|
|
Talbiet għall-ħlas mibgħuta mill-Kummissjoni Ewropea |
|
|
|
Ċertifikazzjoni ta' l-ispejjeż mibgħuta mill-Kummissjoni Ewropea |
|
|
|
Rapporti ta' l-implimentazzjoni tal-progress mibgħuta lill-Kummissjoni Ewropea |
|
|
|
Rapporti ta' l-implimentazzjoni finali mibgħuta lill-Kummissjoni Ewropea |
|
|
|
Prova tal-ħlas rċevuta mill-Kummissjoni Ewropea |
|
|
|
Rapporti ta' l-evalwazzjonii mibgħuta lill-Kummissjoni Ewropea |
|
|
5. APPROVAZZJONI TAD-DESKRIZZJONI TAS-SISTEMI TA' ĠESTJONI U KONTROLL
|
Awtorità |
Dikjarazzjoni |
Data u firma |
|
Awtorità Responsabbli |
Niċċertifika li l-informazzjoni dwar l-identifikazzjoni u s-sistemi interni ta' kontroll ta' l-Awtorità Responsabbli hi eżatta u kompluta |
Isem: Pożizzjoni: Data: |
|
|
|
Firma |
|
Awtorità ta' ċertifikazzjoni |
Niċċertifika li l-informazzjoni dwar l-identifikazzjoni u s-sistemi interni ta' kontroll ta' l-Awtorità ta' Ċertifikazzjoni hi eżatta u kompluta |
Isem: Pożizzjoni: Data: |
|
|
|
Firma |
|
Awtorità tal-verifika |
Niċċertifika li l-informazzjoni dwar l-identifikazzjoni u s-sistemi interni ta' kontroll ta' l-Awtorità tal-Verifika hi eżatta u kompluta u nista’ nikkonferma li dak li kien deskritt jagħti stampa ta' min joqgħod fuqha tas-sistemi kollha tal-ġestjoni u kontroll |
Isem: Pożizzjoni: Data: |
|
|
|
Firma |
ANNESS II:
MUDELL TA' PROGRAMM MULTIANNWALI
verżjoni inizzjali
verżjoni riveduta (numru, data jj/xx/sena) li ssegwi d-djalogu mal-Kummissjoni
verżjoni riveduta fid-dawl tal-valutazzjonijiet u/jew li ssegwi d-diffikultajiet fl-implimentazzjoni
verżjoni riveduta li ssegwi r-reviżjoni tal-linji gwida strateġiċi
STAT MEMBRU:
FOND:
AWTORITÀ RESPONSABBLI:
PERJODU KOPERT:
1. SITWAZZJONI FL-ISTAT MEMBRU
Deskrizzjoni tas-sitwazzjoni bażika fl-Istat Membru fil-qasam ta' politika kopert mill-għanijiet tal-Fond
1.1. Is-sitwazzjoni nazzjonali u l-flussi migratorji li jaffettwawha
1.2. Il-miżuri li ttieħdu s'issa mill-Istat Membru
1.3. Ir-riżorsi totali nazzjonali allokati
2. ANALIŻI TAL-ĦTIĠIET FL-ISTAT MEMBRU
2.1. Il-ħtiġiet fl-Istat Membru b'rabta mas-sitwazzjoni bażika
2.2. L-għanijiet operattivi ta' l-Istat Membru mfassla biex jilqgħu għall-ħtiġiet tiegħu
3. STRATEĠIJA BIEX JINTLAĦQU L-GĦANIJIET
Deskrizzjoni dwar il-kontribut tal-fond biex jilqa' għall-ħtiġiet, liema prioritajiet intagħżlu u għaliex
3.1. Il-Prijorità 1
3.2. Il-Prijorità 2
3.3. Eċċ.
Tqassim tal-preżentazzjoni ta' l-informazzjoni tal-prijoritajiet magħżula
L-għan(ijiet) ta' l-istrateġija u eżempji ta' l-azzjonijiet prinċipali
Deskrizzjoni tal-mira(i) kkonċernata(i) u l-indikatur(i) użat(i)
Jekk ikun xieraq, indikazzjoni ta' liema azzjonijiet prinċipali huma kkunsidrati li jimplimentaw prijoritajiet speċifiċi taħt il-prijorità magħżula
4. KOMPATIBBILTÀ MA' STRUMENTI OĦRA
Indikazzjoni dwar kif din l-istrateġija hi kompatibbli ma' strumenti reġjonali, nazzjonali u Komunitarji oħra
4.1. Il-Prijorità 1
4.2. Il-Prijorità 2
4.3. Eċċ.
5. QAFAS GĦALL-IMPLIMENTAZZJONI TA' L-ISTRATEĠIJA
5.1. Il-pubblikazzjoni tal-programm
5.2. L-istrateġija magħżula biex timplimenta l-prinċipju ta' partenarjat
6. PJAN FINANZJARJU INDIKATTIV
6.1 Kontribut Komunitarju
6.1.1. Tabella
|
Programm Multiannwali – Abbozz Ta' Pjan Finanzjarju |
|||||||
|
Tabella 1 Kontribut Komunitarju |
|||||||
|
L-Istat Membru: […] |
|||||||
|
Fond: […] |
|||||||
|
(F'000' Euro – prezzijiet kurrenti) |
2008 |
2009 |
2010 |
2011 |
2012 |
2013 |
Totali |
|
Il-Prijorità 1: […] |
|
|
|
|
|
|
0 |
|
Il-Prijorità 2: […] |
|
|
|
|
|
|
0 |
|
Il-Prijorità 3: […] |
|
|
|
|
|
|
0 |
|
Il-Prijorità […] |
|
|
|
|
|
|
0 |
|
Assistenza Teknika |
|
|
|
|
|
|
0 |
|
Totali |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
6.1.2. Kummenti fuq iċ-ċifri/xejriet
6.2 Pjan globali ta' finanzjament
6.2.1. Tabella
|
Programm Multiannwali – Abbozz Ta' Pjan Finanzjarju |
|||||||
|
Tabella 2 Pjan globali ta' finanzjament |
|||||||
|
L-Istat Membru: […] |
|||||||
|
Fond: […] |
|||||||
|
(F'000' Euro – prezzijiet kurrenti) |
2008 |
2009 |
2010 |
2011 |
2012 |
2013 |
Totali |
|
Kontribut Komunitarju |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kofinanzjament pubbliku |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kofinanzjament privat |
|
|
|
|
|
|
|
|
Totali |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
% Kontribut Komunitarju |
% |
% |
% |
% |
% |
% |
% |
6.2.2. Kummenti fuq iċ-ċifri/xejriet
[firma tal-persuna responsabbli]
ANNESS III:
MUDELL TA' PROGRAMM ANNWALI
verżjoni inizzjali
verżjoni riveduta (numru, data jj/xx/sena) li ssegwi d-djalogu mal-Kummissjoni
verżjoni riveduta għal raġunijiet oħra
STAT MEMBRU:
FOND:
AWTORITÀ RESPONSABBLI:
IS-SENA KOPERTA:
1. REGOLI ĠENERALI GĦALL-GĦAŻLA TA' PROĠETTI LI GĦANDHOM IKUNU FFINANZJATI TAĦT IL-PROGRAMM
▼M3 —————
3. AZZJONIJIET LI GĦANDHOM IKUNU SOSTNUTI MILL-PROGRAMM SKOND IL-PRIJORITAJIET MAGĦŻULA
3.1. Azzjonijiet li jimplimentaw il-Prijorità 1
3.2. Azzjonijiet li jimplimentaw il-Prijorità 2
3.3. Eċċ
Aspetti ta' l-azzjoni ppreżentata fid-deskrizzjoni ta' kull azzjoni taħt il-punti 3.1 sa eċċ
1. Skop u ambitu ta' l-azzjoni
2. Benefiċjarji mistennija ta' l-għotja
3. Fejn ikun xieraq, ġustifikazzjoni dwar il-proġett(i) implimentat direttament mill-awtorità responsabbli li taġixxi bħala korp li jeżegwixxi
4. Riżultati kwantifikati mistennija u l-indikaturi li għandhom jintużaw
5. Il-Viżibiltà tal-finanzjament tal-KE
6. Il-kumplimentarjetà ma' azzjonijiet simili ffinanzjati minn strumenti oħra tal-KE, jekk ikun xieraq
7. It-tagħrif finanzjarju
4. ASSISTENZA TEKNIKA
4.1 Skop għall-assistenza teknika
▼M3 —————
4.3 Il-Viżibiltà tal-finanzjament tal-KE
5. ABBOZZ TA' PJAN FINANZJARJU
|
Programm Annwali – Abbozz Ta' Pjan Finanzjarju |
||||||||
|
Tabella 1 Tabella ta' deskrizzjoni |
||||||||
|
L-Istat Membru: […] |
||||||||
|
Programm annwali kkonċernat: […] |
||||||||
|
Fond: […] |
||||||||
|
|
Ref.Prijorità |
Ref. Prijorità Speċifika (1) |
Kontribut Komunitarju |
Allokazzjoni Pubblika |
Allokazzjoni Privata |
Totali |
% KE |
Sehem mit-total |
|
(Iċ-ċifri kollha (f'euro) |
|
|
(a) |
(b) |
(c) |
(d = a + b + c) |
(e = a/d) |
(d/total d) |
|
Azzjoni 1: […] |
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
Azzjoni 2: […] |
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
Azzjoni 3: […] |
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
Azzjoni 4: […] |
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
Azzjoni 5: […] |
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
Azzjoni …: […] |
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
Azzjoni N: […] |
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
Assistenza Teknika |
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
Operazzjonijiet oħrajn (2) |
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
Totali |
|
|
0 |
0 |
0 |
0 |
% |
100 % |
|
(1)
Jekk ikun applikabbli.
(2)
Jekk ikun applikabbli. |
||||||||
[firma tal-persuna responsabbli]
ANNESS IV:
MUDELL TAR-RAPPORT TAL-PROGRESS DWAR L-IMPLIMENTAZZJONI TAL-PROGRAMM ANNWALI
STAT MEMBRU:
FOND:
AWTORITÀ RESPONSABBLI:
IS-SENA KOPERTA:
A. Rapport Tekniku
1. L-IMPLIMENTAZZJONI OPERATTIVA
1.1. L-iskeda għall-implimentazzjoni tal-programm
1.2. Deskrizzjoni tal-proċess li jikkonċerna s-selezzjoni ta’ proġetti (fuq il-livell ta’ Awtorità Responsabbli/awtorità Delegata jew korpi assoċjati) u r-riżultati tagħhom
1.3. Il-progress li sar fl-implimentazzjoni ta' l-azzjonijiet tal-programm taħt il-prijoritajiet magħżula
1.3.1 Azzjonijiet li jimplimentaw il-Prijorità 1
1.3.2 Azzjonijiet li jimplimentaw il-Prijorità 2
Eċċ
1.4. L-użu ta' l-assistenza teknika
1.5. Problemi misjuba u miżuri meħuda
2. L-IMPLIMENTAZZJONI FINANZJARJA
|
Rapport tal-progress dwar l-implimentazzjoni tal-programm annwali |
||||||||||
|
Tabella 1 Ir-rapport finanzjarju |
||||||||||
|
L-Istat Membru: […] |
||||||||||
|
Programm annwali kkonċernat: […] |
||||||||||
|
Sitwazzjoni fi: [jum/xahar/sena] |
||||||||||
|
Ħlasijiet ta' prefinanzjament irevuti mill-KE: [ammont] |
||||||||||
|
(Iċ-ċifri kollha (f'euro) |
Ref.Prijorità |
Ref. prijorità Speċifika (1) |
SM programmat |
Kommessi fil-livell ta' SM |
Kontribuzzjoni tal-KE minn SM benefiċjarji finali |
Spejjeż totali ►M3 — ◄ Li saru sallum mill-benefiċjarji finali |
||||
|
Spejjeż totali pprogrammati |
Kontribuzzjoni tal-KE |
% Kontribuzzjoni tal-KE |
Spejjeż totali eliġibbli |
Kontribuzzjoni tal-KE |
% Kontribuzzjoni tal-KE |
|||||
|
|
|
|
(a) |
(b) |
(c = b/a) |
(d) |
(e) |
(f = e/d) |
|
|
|
Azzjoni 1: […] |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Azzjoni 2: […] |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Azzjoni 3: […] |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Azzjoni 4: […] |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Azzjoni 5: […] |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Azzjoni N: […] |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Assistenza Teknika |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Oħrajn operazzjonijiet (2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totali |
|
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
|
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
↓ |
↓ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
>60 % tal-ħlasijiet ta' prefinanzjament irċevuti? |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Iva/Le |
Iva/Le |
|
(1)
Jekk jgħodd;
(2)
jekk ikun applikabbli. |
||||||||||
3. L-IRRAPPURTAR DWAR L-IRREGOLARJITAJIET
|
Notifika ta' irregolaritajiet ġodda (1)? |
Le |
Iva (Jekk iva, imla t-tabella 2) |
||||||
|
Rapport tal-progress dwar l-implimentazzjoni tal-programm annwali |
||||||||
|
Tabella 2 Ir-rapportar inizzjali dwar l-irregolarità |
||||||||
|
L-Istat Membru: […] |
||||||||
|
Sitwazzjoni fi: [jum/xahar/sena] |
||||||||
|
Fond: […] |
||||||||
|
Referenza |
Programm Annwali |
Proġett |
Dispożizzjoni Miksura |
Tip ta' irregolarità |
Data/Sors ta' l-ewwel informazzjoni |
Metodu ta' l-iskoperta |
Possibiltà ta' frodi (Y/N) |
Ammont ikkonċernat f' € (Kontribuzzjoni komunitarja) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1)
Mill-aħħar rapport ta' progress/finali mibgħut lill-Kummissjoni. |
||||||||
|
Tkomplija dwar irregolaritajiet ta' qabel? |
Le |
Iva (Jekk iva, imla t-tabella 3) |
||||||||
|
Rapport tal-progress dwar l-implimentazzjoni tal-programm annwali |
||||||||||
|
Tabella 3 Ir-rapportar dwar it-tkomplija dwar l-irregolaritajiet |
||||||||||
|
L-Istat Membru: […] |
||||||||||
|
Sitwazzjoni fi: [jum/xahar/sena] |
||||||||||
|
Fond: […] |
||||||||||
|
Referenza |
Programm Annwali |
Proġett |
Dispożizzjoni Miksura |
Ammont ikkonċernat (kontribuzzjoni tal-KE) F'€ |
Azzjonijiet ta' tkomplija |
Ordni ta' rkupru (ammonti f'€) |
Kanċellament tal-kontrib. tal-KE. |
|||
|
Maħruġa |
Mħallsa |
Interessi awtomatiċi |
Rinunzjati |
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
B. Talba għat-tieni ħlas ta' prefinanzjament
Jien, sottofirmat [isem f'kapitali tal-persuna inkarigata],
In rappreżentanza ta' l-awtorità responsabbli għall-ġestjoni u l-implimentazzjoni ta' l- [isem il-Fond] nitlob il-ħlas ta' dan l-ammont li ġej bħala t-tieni ħlas ta' prefinanzjament.
[ċifra eżatta mqarrba għal żewġ punti deċimali]
Din it-talba għall-ħlas hija ammissibbli għaliex:
rapport ta' progress dwar l-implimentazzjoni tal-programm annwali lill-Kummissjoni ġie sottomess jew huwa mehmuż;
dikjarazzjoni ċċertifikata tal-kontijiet imnedija skond l-infiq għal mhux inqas minn 60 % ta' l-ammont ta' l-ewwel pre-finanzjament ġiet sottomessa jew hija mehmuża;
il-programm annwali ġie implimentat skond il-prinċipju tal-ġestjoni finanzjarja soda u hemm assikurazzjoni raġonevoli li t-tranżazzjonijiet li jirfdu huma legali u regolari;
ma hemm ebda opinjoni motivata mill-Kummissjoni fir-rigward ta' ksir taħt l-Artikolu 226 tat-Trattat, dwar l-azzjonijiet li għalihom l-ispejjeż huma ddikjarati fit-talba.
Il-ħlas għandu jsir mill-Kummissjoni lil:
|
Awtorità responsabbli li tirċievi l-ħlas |
|
|
Bank |
|
|
Nru tal-kont tal-bank |
|
|
Detentur tal-kont (jekk mhux l-istess bħall-awtorità responsabbli li tirċievi l-ħlas) |
|
|
Data, |
Isem f'ittri kbar, timbru, pożizzjoni u firma ta' l-awtorità kompetenti |
ANNESS V
MUDELL TAR-RAPPORT FINALI DWAR L-IMPLIMENTAZZJONI TAL-PROGRAMM ANNWALI
L-ISTAT MEMBRU:
FOND:
L-AWTORITÀ RESPONSABBLI:
IS-SENA KOPERTA:
A. Rapport Tekniku
1. L-IMPLIMENTAZZJONI OPERATTIVA
1.1. L-iskeda għall-implimentazzjoni tal-programm
1.2. Aġġornament mir-rapport ta’ progress dwar id-deskrizzjoni tal-organizzazzjoni tas-selezzjoni ta’ proġetti (fuq il-livell ta’ Awtorità Responsabbli/awtorità Delegata jew korpi assoċjati) u r-riżultati tagħhom, fejn hu xieraq
1.3. Il-kisbiet li saru fl-implimentazzjoni ta' l-azzjonijiet tal-programm taħt il-prijoritajiet magħżula
1.3.1. Azzjonijiet li jimplimentaw il-Prijorità 1
1.3.2. Azzjonijiet li jimplimentaw il-Prijorità 2
1.3.3. Eċċ.
Aspetti ta' l-azzjoni ppreżentati meta tiġi deskritta kull azzjoni taħt il-punt 1.3 sa eċċ.
1. Skop u ambitu ta' l-azzjoni
2. Tibdiliet mill-programm kif approvat mill-Kummissjoni (jekk xieraq)
3. Attivitajiet ta' monitoraġġ li saru matul u wara l-implimentazzjoni
4. Riżultati attwali
5. Valutazzjoni tar-riżultati attwali meta mqabbla mal-miri u l-indikaturi stabbiliti fil-programm
1.4. Ir-riżultati ta' l-assistenza teknika
1.5. Problemi misjuba u miżuri meħuda dwar l-implimentazzjoni tal-programm
1.6 Proċeduri applikati meta l-awtorità responsabbli implimentat il-proġetti direttament filwaqt li aġixxiet bħala korp ta' l-esekuzzjoni (jekk xieraq)
1.7. Koerenza u komplementarjetà ma' strumenti oħrajn
1.8. Konferma li l-ebda bidla sostanzjali għas-sistema ta’ Ġestjoni u kontroll ma saret mill-aħħar reviżjoni notifikata lill-Kummissjoni fil- …
2. STIMA TAL-PROGRESS LI SAR FL-IMPLIMENTAZZJONI TAL-PROGRAMM MULTIANNWALI
3. MIŻURI MEĦUDA BIEX TIĠI PPROVDUTA L-INFORMAZZJONI DWAR IL- PROGRAMM
3.1. Miżuri meħuda biex il-programm multi-annwali ( 8 ) u l-programm annwali jsiru pubbliċi
3.2. Implimentazzjoni tal-prinċipju tal-viżibilità
4. L-IMPLIMENTAZZJONI FINANZJARJA
Rapport finali dwar l-implimentazzjoni tal-programm annwali
Tabella 1
Rapport finanzjarju ddettaljat
|
(iċ-ċifri kollha f’euro) |
Ipprogrammati mill-IM (bħall-programm annwali approvat mill-Kummissjoni) |
Impenjati fil-livell tal-IS |
Ċifri attwali aċċettati mill-Awtorità Responsabbli (l-ispejjeż li ġarrbu l-benefiċjarji u l-kontribuzzjoni finali tal-KE) |
||||||||||||
|
Azzjonijiet |
Proġetti |
Ref. prijorità |
Ref. prijorità speċifika (1) |
Spejjeż totali pprogrammati |
Kontribuzzjoni KE |
% kontribuzzjoni KE |
Spejjeż totali eliġibbli |
Kontribuzzjoni KE |
% Kontribuzzjoni KE |
Spejjeż totali eliġibbli |
Kontribuzzjoni KE |
% kontribuzzjoni KE |
Kontribuzzjonijiet minn partijiet terzi |
Irċevuti ġġenerati mill-proġett |
Ħlas/Rkupru li jrid isir mill- AR |
|
(a) |
(b) |
(c = b/a) |
(d) |
(e) |
(f = e/d) |
(g) |
(h) |
(i = h/g) |
(j) |
(k) |
(l) |
||||
|
Azzjoni 1: […] |
proġett 1: […] |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
proġett N: […] |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Azzjoni Totali 1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
Azzjoni …: […] |
proġett 1: […] |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
proġett N: […] |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Azzjoni Totali …: […] |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
Azzjoni N: […] |
proġett 1: […] |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
proġett N: […] |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Azzjoni Totali N |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
Assistenza teknika |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
Operazzjonijiet oħra (1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
TOTAL |
0 |
0 |
0 % |
0 |
0 |
0 % |
0 |
0 |
0 % |
0 |
|
|
|||
|
(1)
Fejn japplika. |
|||||||||||||||
4.1. ►M1 Lista tal-irkupru kollu pendenti sitt xhur wara t-terminu perentorju tal-eleġibiltà ◄
|
Rapport finali dwar l-implimentazzjoni tal-programm annwali |
||||||
|
Tabella 2 Lista ta' ordnijiet ta' rkupru pendenti |
||||||
|
L-Istat Membru: […] |
||||||
|
Fond: […] |
||||||
|
Sitwazzjoni fi: [jum/xahar/sena] |
||||||
|
Referenza |
Programm Annwali |
Proġett |
Ammont totali li jrid jinġabar lura |
Kontribuzzjoni tal-KE li trid tinġabar |
Imnaqqas mir-rapport finanzjarju relatat (Y/N) |
Raġunijiet għall-irkupru |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4.2. Lista ta' ordnijiet ta' rkupru mhux inklużi fir-rapporti finanzjarji ta' l-progammi finanzjarji ta' qabel (jekk xieraq)
|
Rapport finali dwar l-implimentazzjoni tal-programm annwali |
||||||
|
Tabella 3 Lista ta' ordnijiet ta' rkupru li mhumix imnaqqsa diġà minn dikjarazzjonijiet preċedenti ta' nfiq |
||||||
|
L-Istat Membru: […] |
||||||
|
Fond: […] |
||||||
|
Sitwazzjoni fi: [jum/xahar/sena] |
||||||
|
Referenza |
Programm Annwali |
Proġett |
Ammont totali miġbur lura |
Kontribuzzjoni tal-KE miġura lura |
Data ta' l-irkupru |
Raġunijiet għall-irkupru |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5. L-IRRAPPORTAR DWAR L-IRREGOLARJITAJIET
|
Notifika ta' irregolaritajiet ġodda (1)? |
Le |
Iva (Jekk iva, imla t-tabella 4) |
||||||
|
Rapport finali dwar l-implimentazzjoni tal-programm annwali |
||||||||
|
Tabella 4 Ir-rapportar inizzjali dwar l-irregolarità |
||||||||
|
L-Istat Membru: […] |
||||||||
|
Sitwazzjoni fi: [jum/xahar/sena] |
||||||||
|
Fond: […] |
||||||||
|
Referenza |
Programm Annwali |
Proġett |
Dispożizzjoni Miksura |
Tip ta' irregolarità |
Data/Sors Ta' l-ewwel informazzjoni |
Metodu ta' l-iskoperta |
Possibiltà ta' frodi (Y/N) |
Ammont ikkonċernat f' € (Kontribuzzjoni komunitarja) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1)
Mill-aħħar rapport ta' progress/finali mibgħut lill-Kummissjoni. |
||||||||
|
Tkomplija dwar irregolaritajiet ta' qabel? |
Le |
Iva (Jekk iva, imla t-tabella 5) |
||||||||
|
Rapport finali dwar l-implimentazzjoni tal-programm annwali |
||||||||||
|
Tabella |
||||||||||
|
L-Istat Membru: […] |
||||||||||
|
Sitwazzjoni fi: [jum/xahar/sena] |
||||||||||
|
Fond: […] |
||||||||||
|
Referenza |
Programm Annwali |
Proġett |
Dispożizzjoni Miksura |
Ammont ikkonċernat |
Azzjonijiet ta' tkomplija |
Ordni ta' rkupru (ammonti f“€) |
Kanċellament tal-kontrib. tal-KE. |
|||
|
(kontribuzzjoni tal-KE) F”€ |
Maħruġa |
Mħallsa |
Interessi awtomatiċi |
Rinunzjati |
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6. ANNESSI
Infiq eliġibbli għall-proġett u konformità tad-dħul mar-regola dwar nuqqas ta’ qligħ u deskrizzjoni fil-qosor tal-proġett.
Rapport finali dwar l-implimentazzjoni tal-programm annwali
Tabella 6 A
L-ispejjeż eliġibbli tal-proġett u sorsi ta’ dħul. Konformità mal-prinċipju tan-nuqqas ta’ qligħ stipulat fil-punt I.3.3 tal-Anness XI
|
|
Spejjeż eliġibbli |
Sorsi ta’ dħul |
|||||
|
|
Spejjeż diretti |
Spejjeż indiretti |
Spiża totali eliġibbli |
Kontribuzzjoni mill-UE |
Kontribuzzjoni minn partijiet terzi |
Irċevuti ġġenerati mill-proġett |
Dħul Totali (kif stipulat fil-punt I.3.3 tal-Anness XI) |
|
|
(a) |
(b) |
(c) = (a) + (b) |
(e) |
(f) |
(g) |
(h)= (e) + (f) +(g) |
|
Referenza tal-proġett |
|
|
|
|
|
|
|
|
Referenza tal-proġett |
|
|
|
|
|
|
|
|
Referenza tal-proġett |
|
|
|
|
|
|
|
|
eċċ. |
|
|
|
|
|
|
|
|
AZZJONI TOTALI 1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Referenza tal-proġett |
|
|
|
|
|
|
|
|
Referenza tal-proġett |
|
|
|
|
|
|
|
|
Referenza tal-proġett |
|
|
|
|
|
|
|
|
eċċ. |
|
|
|
|
|
|
|
|
AZZJONI TOTALI 2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Referenza tal-proġett |
|
|
|
|
|
|
|
|
Referenza tal-proġett |
|
|
|
|
|
|
|
|
Referenza tal-proġett |
|
|
|
|
|
|
|
|
eċċ. |
|
|
|
|
|
|
|
|
AZZJONI TOTALI N |
|
|
|
|
|
|
|
|
ASSISTENZA TEKNIKA |
|
|
|
|
|
|
|
|
TOTAL PROGRAMM ANNWALI |
|
|
|
|
|
|
|
B. Talba għall-ħlas tal-bilanċ/Prospett tar-rimborż
Jien, sottofirmat [isem f'kapitali tal-persuna inkarigata],
li nirrappreżenta lill-awtorità responsabbli għall-[isem il-Fond]
Dan l-ammont jirriżulta mill-bilanċ bejn l-ammont totali tal-ħlas(ijiet) ta' prefinanzjament irċevut għal dan il-programm annwali u l-ispejjeż attwali ddikjarati.
Din it-talba għall-ħlas hija ammissibbli għaliex:
rapport finali dwar l-implimentazzjoni tal-programm annwali lill-Kummissjoni ġie sottomess jew huwa mehmuż;
dikjarazzjoni ċċertifikata ta' l-ispejjeż ġiet sottomessa jew hija mehmuża;
rapport annwali tal-verifika, opinjoni dwar il-ħidma tas-sistema tal-ġestjoni u l-kontroll u dikjarazzjoni tal-validità tat-talba għall-ħlas ippreparata mill-awtorità tal-verifika ġew sottomessi jew huma mehmuża;
kwalunkwe interess iġġenerat mill-ħlasijiet ta' prefinanzjament ġie mdaħħal fil-programm annwali, minħabba li tqies bħala kontribuzzjoni nazzjonali u ġie meqjus fid-dikjarazzjoni ta' l-infiq;
il-programm annwali ġie implimentat skond il-prinċipju tal-ġestjoni finanzjarja soda u hemm assikurazzjoni raġonevoli li t-tranżazzjonijiet li jirfdu huma legali u regolari;
ma hemm ebda opinjoni motivata mill-Kummissjoni fir-rigward ta' ksir taħt l-Artikolu 226 tat-Trattat, dwar l-azzjonijiet li għalihom l-ispejjeż huma ddikjarati fit-talba.
Il-ħlas għandu jsir mill-Kummissjoni lil:
|
Awtorità responsabbli li tirċievi l-ħlas |
|
|
Bank |
|
|
Nru tal-kont tal-bank |
|
|
Detentur tal-kont (jekk mhux l-istess bħall-awtorità responsabbli li tirċievi l-ħlas) |
|
|
Data, |
Isem f'ittri kbar, timbru, pożizzjoni u firma ta' l-awtorità kompetenti |
ANNESS VI
MUDELL TA' L-ISTRATEĠIJA TAL-VERIFIKA
L-ISTAT MEMBRU:
FOND:
L-AWTORITÀ RESPONSABBLI:
1. L-UNIVERS TAL-VERIFIKA
1.1. L-ambitu ta' l-istrateġija (Fondi koperti)
1.2. Perjodu kopert mill-istrateġija
1.3. L-istandards tal-verifika applikati
2. L-ISTIMA TAR-RISKJU
2.1. L-identifikazzjoni u l-istima tar-riskju
2.2. Ir-reazzjoni għar-riskju u r-riskju residwu
3. L-GĦANIJIET U L-PRIJORITAJIET
3.1. L-għanijiet tal-verifiki
3.2. Il-prijoritajiet għall-verifiki
4. L-ISTRATEĠIJA TAL-VERIFIKA
4.1. Il-verifiki tas-sistema
4.1.1. L-organizzazzjoni(jiet) responsabbli għax-xogħol tal-verifika
4.1.2. L-awtoritajiet li jridu jiġi vverifikati
4.1.3. Kwistjonijiet orizzontali li għandhom jiġu koperti mill-verifiki tas-sistemi
4.1.4. Pjan multi-annwali indikattiv għall-verifiki tas-sistemi (jekk possibbli)
4.2. Il-verifiki tal-proġetti
4.2.1. L-organizzazzjoni(jiet) responsabbli għax-xogħol tal-verifika
4.2.2. Deskrizzjoni tal-metodoloġija tat-teħid tal-kampjuni
5. IL-PJANIJIET TAL-VERIFIKA LI JKOPRU S-SNIN TAL-VERIFIKA 2007 U 2008
5.1. Is-Sena 2007 ( 9 )
|
Is-Sena 2007 |
|||||||||
|
Il-verifiki tas-sistemi |
|||||||||
|
Fondi |
Awtoritajiet kkonċernati |
Il-Proċessi kkonċernati |
Ambitu tal-verifika |
Jiem ta' xogħol minn persuna |
Ippjanar |
||||
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
Il-verifiki tal-proġetti |
|||||||||
|
Fondi |
Sena tal-programm |
Prijorità |
Proġett |
Finali Il-benefiċjarju |
Spejjeż totali eliġibbli tal-proġett |
Spejjeż li jridu jiġu vverifikati |
Jiem ta' xogħol minn persuna |
Ippjanar |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5.2. Is-Sena 2008
Daħħal id-data bl-użu tal-mudell tat-tabella ddefinit għas-sena 2007
Anness(i) għall-istrateġija tal-verifika ( 10 ): Pjanijiet annwali
L-ISTAT MEMBRU:
FOND:
L-AWTORITÀ RESPONSABBLI:
IS-SENA KOPERTA:
1. TIBDILIET GĦALL-ISTRATEĠIJA TAL-VERIFIKA, FEJN JGĦODD
2. IR-RIŻULTATI EWLENIN TAL-VERIFIKI TAS-SENA TA' QABEL
3. IL-PJAN TAL-VERIFIKA GĦAS-SENA 20XX
Daħħal id-data bl-użu tal-mudell tat-tabella ddefinit għas-sena 2007
ANNESS VII
MUDELL TAR-RAPPORT MILL-AWTORITÀ TAL-VERIFIKA
L-ISTAT MEMBRU:
FOND:
L-AWTORITÀ RESPONSABBLI:
PROGRAMM ANNWALI KOPERT MIR-RAPPORT:
A. Ir-rapport annwali tal-verifika
1. TAGĦRIF ĠENERALI
1.1. L-organizzazzjonijiet li ġew involuti fil-preparazzjoni tar-rapport
1.2. L-identifikazzjoni u l-ġustifikazzjoni tat-tibdiliet ewlenin fl-implimentazzjoni tal-pjanijiet tal-verifika relatati mal-programm annwali kkonċernat
1.3. Tabella ta' taqsira tar-riżultati tal-verifiki
|
Ir-rapport tal-verifika |
||||||||||
|
L-Istat Membru: […] |
||||||||||
|
Programm annwali kkonċernat: […] |
||||||||||
|
Sitwazzjoni fi: [jum/xahar/sena] |
||||||||||
|
Verifiki tas-sistemi magħluqa mill-aħħar rapport |
||||||||||
|
Fond(i) |
Awtoritajiet kkonċernati |
Il-Proċessi kkonċernati |
Ambitu tal-verifika |
Jiem ta' xogħol minn persuna ta' ħidma |
Data tar-rapporti finali |
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
Verifiki tal-proġetti marbuta mal-programm annwali 20xx |
||||||||||
|
Fond(i) |
Proġett |
Finali Il-benefiċjarju |
Totali Eliġibbli Infiq |
Eliġibbli Infiq verifikati |
b'rata massima korrezzjoni: |
żball Rata |
||||
|
|
|
|
(a) |
(b) |
(c) |
(d = c/b) |
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
Totali |
0 |
0 |
0 |
% |
||||||
|
Total programm annwali |
(e) |
(f) |
Rata ta' kopertura: (=f/e) |
|||||||
2. VERIFIKI TAS-SISTEMI
2.1. L-organizzazzjonijiet li wettqu l-verifiki
2.2. Lista mqassra tal-verifiki mwettqa
2.3. Is-sejbiet rakkomandazzjonijiet u konklużjonijiet prinċipali magħmula mix-xogħol tal-verifiki għas-sistemi tal-ġestjoni u tal-kontroll
2.4. L-impatt finanzjarju tas-sejbiet tal-verifika
2.5. Xogħol addizzjonali, fejn xieraq
2.6. Indikazzjoni jekk il-problemi identifikati tqisux ta' natura sistemika u l-miżuri meħuda, inkluża kwantifikazzjoni ta' xi korrezzjoni finanzjarja
2.7. Informazzjoni dwar it-tkomplija dwar rakkomandazzjonijiet tal-verifiki
3. VERIFIKI DWAR PROĠETTI
3.1. L-organizzazzjonijiet li wettqu l-verifiki
3.2. Lista mqassra tal-verifiki mwettqa u l-persentaġġ ta' l-infiq iċċekkjat fir-rigward ta' l-infiq totali eliġibbli ddikjarat lill-Kummissjoni
3.3. 3.3. Is-sejbiet rakkomandazzjonijiet u konklużjonijiet prinċipali tal-verifiki fir-rigward tal-proġetti implimentati
3.4. Il-konklużjonijiet magħmula mir-riżultati tal-verifiki fir-rigward ta' l-effettività tas-sistema tal-ġestjoni u l-kontroll
3.5. L-impatt finanzjarju tas-sejbiet tal-verifika
3.6. Xogħol addizzjonali, fejn xieraq
3.7. Informazzjoni dwar it-tkomplija dwar rakkomandazzjonijiet tal-verifiki
3.8. Indikazzjoni jekk il-problemi identifikati tqisux ta' natura sistemika u l-miżuri meħuda, inkluża kwantifikazzjoni ta' xi korrezzjoni finanzjarja
4. TKOMPLIJA TA' L-ATTIVITÀ TAL-VERIFIKA KOPERTA MINN RAPPORTI TA' QABEL, JEKK XIERAQ
4.1. Informazzjoni dwar it-tkomplija dwar rakkomandazzjonijiet tal-verifiki tas-sistemi ta' qabel
4.2. Informazzjoni dwar ir-riżultati tal-verifiki ta' azzjonijiet ta' natura sistemika mill-programmi annwali ta' qabel
[firma tal-persuna responsabbli]
B. L-opinjoni dwar il-funzjoni tas- sistemi ta' ġestjoni u kontroll
Lill-Kummissjoni Ewropea
1. DAĦLA
Jien, sottofirmat, li nirrappreżenta lil [isem l-awtorità tal-verifika maħtura mill-Istat Membru], eżaminajt il-ħidma tas-sistemi tal-ġestjoni u l-kontroll fl-[isem il-Fond] dwar l-azzjonijiet implimentati taħt il-Programm Annwali għas-sena [20XX], sabiex tinħareġ opinjoni dwar jekk is-sistemi ħadmux effettivament sabiex jipprovdu assikurazzjoni xierqa li d-dikjarazzjonijiet ta' l-infiq ippreżentati lill-Kummissjoni huma korretti u, bħala konsegwenza assikurazzjoni raġonevoli li t-tranżazzjonijiet li jirfdu huma legali u regolari.
2. L-AMBITU TA' L-EŻAMINAZZJONI
L-eżaminazzjoni saret skond l-istrateġija tal-verifika fir-rigward ta' dan il-Fond matul il-perjodu [jj/xx/ssss] sa [jj/xx/ssss] u rrapportata fir-rapport annwali tal-verifika taħt it-Taqsima A.
Jew
Ma kien hemm ebda limitazzjoni fuq l-ambitu ta' l-eżaminazzjoni.
Inkella
L-ambitu ta' l-eżaminazzjoni kien illimitat minn dawn il-fatturi li ġejjin:
[…]
[…]
, eċċ.
(Indika kwalunkwe limitazzjoni fuq l-ambitu ta' l-eżaminazzjoni, per eżempju problemi sistemiċi, dgħufija fis-sistema tal-ġestjoni u l-kontroll, nuqqas ta' dokumenti ta' sostenn, każijiet taħt proċeduri legali, eċċ., u stima l-ammonti ta' nfiq u l-kontribuzzjoni Komunitarja affettwata. Jekk l-awtorità tal-verifika ma tqisx li l-limitazzjonijiet ghandhom impatt fuq l-infiq iddikjarat, dan għandu jingħad.)
3. OPINJONI
Jew (Opinjoni mhux ikkwalifikata)
Fuq bażi ta' l-eżaminazzjoni msemmija hawn fuq, hija l-fehma tiegħi li, għall-Programm Annwali msemmi hawn fuq, is-sistemi tal-ġestjoni u l-kontroll stabbiliti għall-[isem il-Fond] kienu skond ir-rekwiżiti applikabbli ta' l-att bażiku d-Deċiżjoni Nru 575/2007/KE [u d-Deċiżjoni tal-Kummissjoni Nru 2008/458/KE] u ħadmu effettivament sabiex jipprovdu assikurazzjoni xierqa li d-dikjarazzjonijiet ta' l-infiq ippreżentati lill-Kummissjoni huma korretti u, bħala konsegwenza assikurazzjoni raġonevoli li t-tranżazzjonijiet li jirfdu huma legali u regolari.
Jew (Opinjoni bi kwalifikazzjoni)
Fuq bażi ta' l-eżaminazzjoni msemmija hawn fuq, hija l-fehma tiegħi li, għal dan il-Programm Annwali msemmi hawn fuq, is-sistemi tal-ġestjoni u l-kontroll stabbiliti għall-[isem il-Fond] kienu skond ir-rekwiżiti applikabbli ta' l-att bażiku d-Deċiżjoni Nru 575/2007/KE [u d-Deċiżjoni tal-Kummissjoni Nru 2008/458/KE] u ħadmu effettivament sabiex jipprovdu assikurazzjoni xierqa li d-dikjarazzjonijiet ta' l-infiq ippreżentati lill-Kummissjoni huma korretti u, bħala konsegwenza assikurazzjoni raġonevoli li t-tranżazzjonijiet li jirfdu huma legali u regolari, ħlief f'dawn ir-rigwardi:
[…]
[…]
, eċċ.
Ir-raġunijiet tiegħi biex nikkunsidra li dan l-aspett/dawn l-aspetti tas-sistemi ma ħarsux ir-rekwiżiti u/jew ma operawx b'tali mod li jagħtu assikurazzjoni raġonevoli dwar il-korrettezza tad-dikjarazzjonijiet ta' l-infiq ippreżentati lill-Kummissjoni huma kif ġej:
[…]
[…]
, eċċ.
Nistima li l-impatt tal-kwalifikazzjoni(jiet) huwa ta' […] % ta' l-infiq totali. Il-kontribuzzjoni Komunitarja affettwata għalhek hija ta' […]
Jew (Opinjoni Avversa)
Fuq bażi ta' l-eżaminazzjoni msemmija hawn fuq, hija l-fehma tiegħi li, għal dan il-Programm Annwali msemmi hawn fuq, is-sistemi tal-ġestjoni u l-kontroll stabbiliti għall-[isem il-Fond] ma ħarsux ir-rekwiżiti ta' l-Artikoli […]ta' l-att bażiku d-Deċiżjoni Nru 575/2007/KE [u d-Deċiżjoni tal-Kummissjoni Nru 2008/458/KE] u ma ħadmux effettivament sabiex jipprovdu assikurazzjoni raġonevoli li li d-dikjarazzjonijiet ta' l-infiq ippreżentati lill-Kummissjoni huma korretti u, bħala konsegwenza ma jipprovdux assikurazzjoni raġonevoli li t-tranżazzjonijiet li jirfdu huma legali u regolari.
Din l-opinjoni avversa hija bbażata fuq:
[…]
[…]
, eċċ.
Data
Firma
[firma tal-persuna responsabbli]
C. Validazzjoni tat-talba għall-ħlas
Lill-Kummissjoni Ewropea
1. DAĦLA
Jien, sottofirmat, li nirrappreżenta lil (isem l-awtorità tal-verifika maħtura mill-Istat Membru), għall-programm annwali tal-[20xx] tal-[isem il-Fond], eżaminajt ir-riżultati tax-xogħol ta' verifika mwettaq f'dan il-programm annwali [u wettaqt ix-xogħol addizzjonali li ġġudikajt meħtieġ kif stabbilit fir-rapport].
Ippjanajt u wettaqt dan ix-xogħol bl-għan li nevalwa jekk it-talba għall-ħlas tal-bilanċ tal-kontribuzzjoni Komunitarja għall-programm annwali [20xx] hijiex valida u t-tranżazzjonijiet li jirfdu, koperti mid-dikjarazzjonijiet ta' l-infiq fir-rigward ta' dan il-programm annwali, huma legali u regolari.
2. L-AMBITU TA' L-EŻAMINAZZJONI
Jew
Ma kien hemm ebda limitazzjoni fuq l-ambitu ta' l-eżaminazzjoni.
Inkella
L-ambitu ta' l-eżaminazzjoni kien illimitat minn dawn il-fatturi li ġejjin:
[…]
[…]
, eċċ.
3. OPINJONI
Jew (Opinjoni mhux ikkwalifikata)
Fuq bażi ta' l-eżaminazzjoni msemmija hawn fuq, hija l-fehma tiegħi li d-dikjarazzjonijiet ta' l-infiq jippreżentaw b'mod ġust, fir-rispetti materjali kollha, l-infiq imħallas taħt il-programm annwali u li t-talba għall-ħlas tal-bilanċ tal-kontribuzzjoni Komunitarja għal dan il-programm annwali hija valida.
Jew (Opinjoni bi kwalifikazzjoni)
Fuq bażi ta' l-eżaminazzjoni msemmija hawn fuq, hija l-fehma tiegħi li d-dikjarazzjonijiet ta' l-infiq jippreżentaw b'mod ġust, fir-rispetti materjali kollha, l-infiq imħallas taħt il-programm annwali u li t-talba għall-ħlas tal-bilanċ tal-kontribuzzjoni Komunitarja għal dan il-programm annwali hija valida, ħlief fir-rigward ta' dawn il-punti li ġejjin:
[…]
[…]
, eċċ.
Nistima li l-impatt ta' dawn il-kwalifikazzjoni(jiet) huwa ta' … ta' l-infiq totali ddikjarata. Il-kontribuzzjoni Komunitarja affettwata għalhek hija ta' …..
Jew (Opinjoni Avversa)
Fuq bażi ta' l-eżaminazzjoni msemmija hawn fuq, hija l-fehma tiegħi li d-dikjarazzjonijiet ta' l-infiq ma jippreżentawx b'mod ġust, fir-rispetti materjali kollha, l-infiq imħallas taħt il-programm annwali u li, b'konsegwenza, t-talba għall-ħlas tal-bilanċ tal-kontribuzzjoni Komunitarja għal dan il-programm annwali mhijiex valida.
Data
Firma
[firma tal-persuna responsabbli]
ANNESS VIII
MUDELL TA VERIFIKA GĦAT-TIENI PREFINANZJAMENT
STAT MEMBRU:
FOND:
L-AWTORITÀ RESPONSABBLI:
PROGRAMM ANNWALI KOPERT MIĊ-ĊERTIFIKAZZJONI:
Jien, hawn taħt iffirmat, [isem il-persuna nkarigata]
li nirrappreżenta lill-awtorità li tiċċertifika nnominata għal[isem il-Fond]
b'dan niċċertifika li l-infiq kollu inkluż fir-rapport tal-progress dwar l-implimentazzjon ital-programm annwali jammonta għal:
|
EUR (1) |
|
[ċifra eżatta mqarrba għal żewġ punti deċimali]
Niċċertifika wkoll li l-azzjonijiet qed jipprogressaw skond l-għanijiet stabbiliti fid-Deċiżjoni tal-Kummissjoni li tadotta l-programm annwali u skond l-att bażiku u r-regoli li jimplimentawh:
id-dikjarazzjoni ta' l-infiq hija preċiża, tirriżulta minn sistemi taż-żamma tal-kotba dipendibbli u hija bbażata fuq dokumenti ta' sostenn verifikabbli;
l-infiq iddikjarat sar fir-rigward tal-azzjonijiet magħżula għal finanzjament skont il-kriterji applikabbli għall-programm annwali;
għall-għanijiet taċ-ċertifikazzjoni, irċevejt tagħrif xieraq mill-Awtorità Responsabbli dwar il-proċeduri u l-verifiki mwettqa fir-rigward ta' l-infiq inkluż fid-dikjarazzjonijiet ta' l-infiq;
id-dikjarazzjoni ta' l-infiq u t-talba għat-tieni ħlas ta' pre-finanzjament iqisu, fejn applikabbli, kwalunkwe ammonti miġbura lura u kwalunkwe interessi rċevuti taħt il-programm annwali.
Din id-dikjarazzjoni ta' infiq hija bbażata fuq kontijiet provviżorjament magħluqa f'[jj/xx/20ss].
Skond l-Artikolu 43 ta' l-att bażiku, id-dokumenti ta' sostenn huma u ser ikomplu jkunu disponibbli għall-inqas għal ħames snin wara l-għeluq tal-programm annwali mill-Kummissjoni.
|
Data |
Isem f'itttri kbar, timbru, pożizzjoni u firma ta' l-awtorità li tiċċertifika |
ANNESS IX
MUDELL TA’ ĊERTIFIKAZZJONI GĦAL ĦLAS FINALI
STAT MEMBRU:
FOND:
L-AWTORITÀ RESPONSABBLI:
PROGRAMM ANNWALI KOPERT MIĊ-ĊERTIFIKAZZJONI:
Jien, hawn taħt iffirmat, [isem il-persuna nkarigata]
li nirrappreżenta lill-awtorità li tiċċertifika nnominata għal [isem il-Fond]
b'dan niċċertifika li l-infiq kollu inkluż fir-rapport finali dwar l-implimentazzjon ital-programm annwali jammonta għal:
|
EUR (1) |
|
|
(1)
Ammont totali ta' nfiq eliġibbli mħallas mill-benefiċjarji finali jew użat għall-assistenza teknika. |
|
[ċifra eżatta mqarrba għal żewġ punti deċimali]
Niċċertifika wkoll li l-azzjonijiet qed jipprogressaw skond l-għanijiet stabbiliti fid-Deċiżjoni tal-Kummissjoni li tadotta l-programm annwali u skond l-att bażiku, u b'mod partikolari li:
id-dikjarazzjoni ta' l-infiq hija preċiża, tirriżulta minn sistemi taż-żamma tal-kotba dipendibbli u hija bbażata fuq dokumenti ta' sostenn verifikabbli;
l-infiq iddikjarat huwa skond ir-regoli Komunitarji u nazzjonali applikabbli u sar fir-rigward ta' azzjonijiet magħżula għall-finanzjament skond il-kriterji applikabbli għall-programm annwali u r-regoli Komunitarji u nazzjonali applikabbli, b'mod partikolari r-regoli dwar il-kisbiet pubbliċi;
għandi assigurazzjoni raġonevoli li t-tranżazzjonijiet li jirfdu huma legali u regolari;
għall-għanijiet taċ-ċertifikazzjoni, irċevejt tagħrif xieraq mill-Awtorità Responsabbli dwar il-proċeduri u l-verifiki mwettqa fir-rigward ta' l-infiq inkluż fid-dikjarazzjonijiet ta' l-infiq;
ir-riżultati tal-verifiki kollha mwettqa taħt ir-responsabbiltà ta' l-awtorità tal-verifika ġew meqjusa kif xieraq;
id-dikjarazzjoni ta' l-infiq u t-talba għall-ħlas tal bilanċ iqisu, fejn applikabbli, kwalunkwe ammonti miġbura lura u kwalunkwe interessi rċevuti taħt il-programm annwali.
Din id-dikjarazzjoni ta' infiq hija bbażata fuq kontijiet provviżorjament magħluqa f'[jj/xx/20xx].
Skond l-Artikolu 43 ta' l-att bażiku, id-dokumenti ta' sostenn huma u ser ikomplu jkunu disponibbli għall-inqas għal ħames snin wara l-għeluq tal-programm annwali mill-Kummissjoni.
|
Data |
Isem f'itttri kbar, timbru, pożizzjoni u firma ta' l-awtorità li tiċċertifika |
ANNESS X
ISTRUZZJONIJIET DWAR L-EMBLEMA U D-DEFINIZZJONI TAL-KULURI STANDARD
Deskrizzjoni simbolika
Fuq sfond ta' sema ikħal, tnax-il stilla tad-deheb jiffurmaw ċirku li jirrappreżenta l-unjoni tal-popli ta' l-Ewropa. In-numru ta' stilel huwa fiss, u tnax huwa s-simbolu tal-perfezzjoni u l-unità.
Deskrizzjoni eraldika
Fuq sfond ta' ikħal ċar, ċirku ta' tnax-il ħuta tas-sura tal-buras, tad-deheb, u l-ponot tagħhom ma jmissux.
Deskrizzjoni ġeometrika
L-emblema għandha l-forma ta' bandiera rettangolari blu, li l-wesgħa tagħha huwa darba u nofs daqs l-għoli. Tnax-il stilla tad-deheb lli jinsabu f'intervalli ndaqs jiffurmaw ċirku inviżibbli li ċ-ċentru tiegħu huwa l-punt fejn jaqsmu d-djagonali tar-rettangolu. Ir-radju taċ-ċirku huwa daqs terz ta' l-għoli tal-bandiera. Kull stilla għandha ħames ponot li jinsabu fuq iċ-ċirkonferenza ta' ċirku li r-radju tiegħu huwa daqs wieħed minn tmintax ta' l-għoli tal-bandiera. L-istilel kollha huma rashom ’il fuq, jiġifieri b'ponta vertikali u żewġ ponot f'linja dritta f'angoli retti ma' l-arblu. Iċ-ċirku huwa rranġat sabiex l-istilel jidhru fil-pożizzjoni tas-sigħat fuq wiċċ ta' arloġġ. In-numru tagħhom ma jinbidilx.
Il-kuluri regolamentari
L-emblema hija f'dawn il-kuluri li ġejjin BLU PANTONE REFLEX għall-wiċċ tar-rettangolu; ISFAR PANTONE għall-istilel.
Il-proċess ta' erba' kuluri
Jekk jintuża l-proċess ta' erba' kuluri, erġa; oħloq iż-żewġ kuluri billi tuża l-erba' kuluri tal-proċess ta' erba' kuluri.
L-ISFAR PANTONE jinkiseb bl-użu ta' 100 % “Process Yellow”.
IL-BLU PANTONE REFLEX jinkiseb bit-taħlita ta' 100 % “Process Cyan” u 80 % “Process Magenta”.
Internet
Fil-paletta web IL-BLU PANTONE REFLEX jikkorrispondi għall-kulur RGB:0/0/153 (hexadeċimali: 000099) u PANTONE YELLOW mal-kulur RGB:255/204/0 (hexadecimal: FFCC00).
Il-proċess tar-riproduzzjoni monokromju
Bl-użu ta' l-iswed, pinġi r-rettangolu bl-iswed u stampa l-istilel bl-iswed fuq l-abjad.
Permezz tal-blu (Reflex Blue), uża 100 % bl-istilel riprodotti f'abjad negattiv.
Riproduzzjoni fuq sfond kulurit
Jekk m'hemmx alternattiva għal sfond kulurit, poġġi bordura bajda madwar ir-rettanglu, il-wisa' tal-bordura jkun 1/25 ta' l-għoli tar-rettanglu.
ANNESS XI
REGOLI DWAR L-ELIĠIBBILTÀ TAN-NEFQA IL-FOND EWROPEW GĦAR-RITORN
I. Il-prinċipji ġenerali
I.1. Prinċipji Bażiċi
1. Skont l-att bażiku, biex in-nefqa tkun eliġibbli, din trid tkun:
fl-ambitu tal-Fond u fil-limitu tal-għanijiet tiegħu, kif deskritti fl-Artikoli 1, 2 u 3 tal-att bażiku;
fil-limitu tal-azzjonijiet u l-miżuri eliġibbli elenkati fl-Artikoli 4 u 5 tal-att bażiku;
meħtieġa sabiex jitwettqu l-attivitajiet koperti mill-proġett, li jifforma parti mill-programmi multiannwali u annwali, kif approvati mill-Kummissjoni;
raġonevoli u konformi mal-prinċipji tal-ġestjoni finanzjarja soda, b’mod partikolari, il-valur għall-flus u l-użu effikaċi tal-fondi;
saret mill-benefiċjarju finali u/jew l-imsieħba fil-proġett, li għandhom ikunu stabbiliti u rreġistrati fi Stat Membru, ħlief fil-każ ta’ organizzazzjonijiet tas-settur pubbliku internazzjonali imwaqqfa permezz ta’ ftehimiet intergovernattivi, u aġenziji speċjalizzati mwaqqfa minn tali organizzazzjonijiet, il-Kumitat Internazzjonali tas-Salib l-Aħmar (ICRC) u l-Federazzjoni Internazzjonali tas-Salib l-Aħmar Nazzjonali u s-Soċjetajiet tan-Nofs Qamar Aħmar. Dwar l-Artikolu 39(2) ta’ din id-Deċiżjoni, ir-regoli li japplikaw għall-benefiċjarju finali għandhom japplikaw mutatis mutandis għall-imsieħba fil-proġett;
marbuta mal-gruppi mmirati ddefiniti fl-Artikolu 7 tal-att bażiku;
saret skont id-dispożizzjonijiet speċifiċi fil-ftehim tal-għotja.
2. Fil-każ ta’ azzjonijiet multiannwali fis-sens tal-Artikolu 15(6) tal-att bażiku, parti biss mill-azzjoni kofinanzjata minn programm annwali hi meqjusa bħala proġett għall-applikazzjoni ta’ dawn ir-regoli ta’ eliġibbiltà.
3. Il-proġetti appoġġjati mill-Fond ma għandhomx ikunu ffinanzjati minn sorsi oħra koperti mill-baġit Komunitarju. Il-proġetti appoġġjati mill-Fond għandhom ikunu kofinanzjati minn sorsi pubbliċi jew privati.
I.2. Il-baġit ta’ proġett
Il-baġit ta’ proġett għandu jkun ippreżentat kif ġej:
|
In-nefqa |
Dħul |
|
+ Spejjeż diretti (DC) + Spejjeż Indiretti (perċentwali fiss tad-DC, definita fil-ftehim tal-għotja) |
+ Kontribuzzjoni mill-KE (definita bħala l-aktar baxxa mit-tliet ammonti indikati fl-Artikolu 12 ta’ din id-Deċiżjoni) + Kontribuzzjoni mill-benefiċjarju finali u l-imsieħba fil-proġett + Kontribuzzjoni minn partijiet terzi + Irċevuti ġġenerati mill-proġett |
|
= Spejjeż Totali Eliġibbli (TEC) |
= Dħul Totali (TI) |
Il-baġit għandu jkun ibbilanċjat: L-Ispejjeż Totali Eliġibbli għandhom ikunu daqs id-Dħul Totali.
I.3. Id-Dħul u l-Prinċipju tan-Nuqqas ta’ Qligħ
1. Il-proġetti appoġġjati mill-Fond għandhom ikunu ta’ natura li ma jagħmlux qligħ. Jekk, fl-aħħar tal-proġett, is-sorsi ta’ dħul, inklużi l-irċevuti, jeċċedu l-infiq, il-kontribuzzjoni lejn il-proġett mill-Fond għandha titnaqqas f’dan is-sens. Is-sorsi kollha tad-dħul għall-proġett għandhom ikunu rreġistrati fil-kontijiet tal-benefiċjarju finali jew fid-dokumenti tat-taxxa, u għandhom ikunu identifikabbli u kontrollabbli.
2. Id-dħul mill-proġett għandu jiġi mill-kontribuzzjonijiet finanzjarji kollha mogħtija lill-proġett mill-Fond, minn sorsi pubbliċi u privati, inkluża l-kontribuzzjoni tal-benefiċjarju stess, u minn kwalunkwe rċevuta ġġenerata mill-proġett. “Irċevuti” għall-għanijiet ta’ din ir-regola jkopru dħul irċevut minn proġett matul il-perjodu tal-eliġibbiltà kif deskritt fil-punt I.4, minn bejgħ, kiri, servizzi, abbonament/tariffi jew kwalunkwe dħul ieħor ekwivalenti.
3. Il-kontribuzzjoni Komunitarja li tirriżulta mill-applikazzjoni tal-prinċipju li ma jsirx qligħ, kif imsemmi taħt l-Artikolu 12(c) ta’ din id-Deċiżjoni, tkun l-“ispejjeż totali eliġibbli” bit-tnaqqis tal-“kontribuzzjoni minn partijiet terzi” u l-“irċevuti ġġenerati mill-proġett”.
I.4. Il-Perjodu tal-Eliġibbiltà
1. L-ispejjeż relatati ma’ proġett għandhom ikunu ġġenerati u l-ħlasijiet rispettivi (ħlief għad-diprezzament) li saru wara l-1 ta’ Jannar tas-sena għandhom ikunu msemmija fid-deċiżjoni tal-finanzjament li tapprova l-programmi annwali tal-Istati Membri. Il-perjodu tal-eliġibbiltà huwa sat-30 ta’ Ġunju tas-sena N ( 11 ) +2, jiġifieri li l-ispejjeż relatati ma’ proġett għandhom ikunu ġġenerati qabel din id-data.
2. Issir eċċezzjoni għall-perjodu ta’ eliġibbiltà msemmi fil-paragrafu 1 għal assistenza teknika għall-Istati Membri (irreferi għall-punt IV.3).
I.5. Rekord tal-infiq
1. L-infiq għandu jikkorrispondi għall-ħlasijiet magħmula mill-benefiċjarju finali. Dawn għandhom ikunu fil-forma ta’ tranżazzjonijiet finanzjarji (kontanti), ħlief għad-diprezzament.
2. Bħala regola, l-infiq għandu jkun iġġustifikat minn fatturi uffiċjali. Fejn dan ma jistax isir, l-infiq għandu jkun appoġġjat minn dokumenti taż-żamma tal-kotba jew dokumenti ta’ sostenn ta’ valur probatorju ekwivalenti.
3. L-infiq għandu jkun identifikabbli u verifikabbli. B’mod partikolari,
għandu jkun irreġistrat fir-rekords taż-żamma tal-kotba tal-benefiċjarju finali;
għandu jkun iddeterminat skont l-istandards applikabbli taż-żamma tal-kotba tal-pajjiż fejn huwa stabbilit il-benefiċjarju finali u bil-prattiki normali taż-żamma tal-kotba skont l-ispejjeż tal-benefiċjarju finali; u
għandu jiġi ddikjarat skont ir-rekwiżiti tal-leġiżlazzjoni applikabbli dwar it-taxxa u dik soċjali.
4. Kif neċessarju, il-benefiċjarji finali huma obbligati jżommu kopji ċċertifikati tad-dokumenti taż-żamma tal-kotba li jiġġustifikaw id-dħul u l-infiq li jkun sar mill-imsieħba fir-rigward tal-proġett ikkonċernat.
5. Il-ħażna u l-ipproċessar ta’ dawn ir-rekords mogħtija fil-paragrafi 2 sa 4 għandhom ikunu skont il-leġiżlazzjoni nazzjonali dwar il-protezzjoni tad-data.
I.6. Skop territorjali
1. L-infiq għall-azzjonijiet u l-miżuri deskritti fl-Artikoli 4 u 5 tal-att bażiku għandu jkun:
magħmul mill-benefiċjarji finali definiti fil-punt I.1.1(e); u
magħmul fit-territorju tal-Istati Membri jew ta’ pajjiżi terzi.
2. Imsieħba fil-proġett irreġistrati u stabbiliti f’pajjiżi terzi jistgħu jipparteċipaw fi proġetti biss fuq bażi mingħajr nefqa, ħlief fil-każ ta’ organizzazzjonijiet tas-settur pubbliku internazzjonali mwaqqfa permezz ta’ ftehimiet intergovernattivi, u aġenziji speċjalizzati mwaqqfa minn tali organizzazzjonijiet, il-Kumitat Internazzjonali tas-Salib l-Aħmar (ICRC) u l-Federazzjoni Internazzjonali tas-Salib l-Aħmar Nazzjonali u s-Soċjetajiet tan-Nofs Qamar Aħmar.
II. Il-kategoriji tal-ispejjeż eliġibbli (fuq il-livell tal-proġett)
II.1. L-ispejjeż diretti eliġibbli
L-ispejjeż diretti eliġibbli tal-proġett huma spejjeż li, fir-rigward tal-kundizzjonijiet ġenerali dwar l-eliġibbiltà stabbiliti fil-parti I, huma identifikabbli bħala spejjeż speċifiċi direttament marbuta mal-implimentazzjoni tal-proġett. L-ispejjeż diretti għandhom ikunu inklużi fl-istima totali tal-baġit għall-proġett.
Dawn l-ispejjeż diretti li ġejjin huma eliġibbli:
II.1.1.
1. L-ispejjeż dwar il-persunal assenjati għall-proġett, magħmula minn salarji attwali u spejjeż ta’ sigurtà soċjali, u spejjeż statutorji oħra għandhom ikunu eliġibbli, kemm-il darba dawn jikkorrispondu mal-politika normali tal-benefiċjarju dwar il-ħlas.
2. Għal organizzazzjonijiet Internazzjonali, l-ispejjeż dwar il-persunal eliġibbli jistgħu jinkludu dispożizzjonijiet biex ikopru obbligi statutorji u intitolamenti relatati mal-ħlas.
3. L-ispejjeż tas-salarji korrispondenti tal-persunl ta’ korpi pubbliċi jkunu eliġibbli sakemm ikunu relatati mal-ispiża ta’ attivitajiet li l-korp pubbliku rilevanti ma jkunx wettaq kieku l-proġett ikkonċernat ma tteħidx; dan il-persunal għandu jiġi ssekondat jew assenjat għall-implimentazzjoni tal-proġett permezz ta’ deċiżjoni bil-miktub tal-benefiċjarju finali.
4. L-ispejjeż dwar il-persunal għandhom ikunu dettaljati fil-baġit bil-quddiem, bl-indikazzjoni ta’ funzjonijiet u n-numru ta’ persunal.
II.1.2.
1. Spejjeż tal-ivvjaġġar u s-sussistenza huma eliġibbli bħala spejjeż diretti għall-persunal jew persuni oħra li jipparteċipaw fl-attivitajiet tal-proġett u li l-ivvjaġġar tagħhom hu neċessarju għall-implimentazzjoni tal-proġett.
2. L-ispejjeż tal-ivvjaġġar għandhom ikunu eliġibbli fuq il-bażi tal-ispejjeż attwali li saru. Ir-rati tal-ħlas lura għandhom ikunu bbażati fuq l-orħos forma ta’ transport pubbliku u t-titjiriet għandhom, bħala regola, ikunu permessi biss għal vjaġġi itwal minn 800 km (vjaġġ tar-ritorn), jew fejn id-destinazzjoni ġeografika tiġġustifika l-ivvjaġġar bl-ajru. Fejn tintuża karozza privata, il-ħlas lura normalment isir jew fuq bażi tal-ispejjeż tat-trasport pubbliku, jew ir-rati tal-mili skont ir-regoli uffiċjali ppubblikati fl-Istat Membru kkonċernat jew użati mill-benefiċjarju finali.
3. L-ispejjeż tas-sussistenza għandhom ikunu eliġibbli fuq il-bażi ta’ spejjeż reali jew gratifika għas-sussistenza għal kuljum. Fejn organizzazzjoni għandha r-rati tagħha ta’ kuljum (ħlasijiet ta’ sussistenza), dawn għandhom jiġu applikati fil-limiti stabbiliti mill-Istati Membri, skont il-leġiżlazzjoni u l-prattika nazzjonali. Il-ħlasijiet tas-sussistenza huma normalment miftiehma li jkopru transport lokali (inklużi taksis), akkomodazzjoni, ikel, telefonati lokali u spejjeż ġenerali.
II.1.3.
II.1.3.1. Regoli Ġenerali
1. Spejjeż relatati mal-akkwist ta’ tagħmir huma eliġibbli biss jekk huwa essenzjali għall-implimentazzjoni tal-proġett. It-tagħmir għandu jkollu l-karatteristiċi tekniċi meħtieġa għall-proġett u jħarsu r-regoli u l-istandards applikabbli.
2. L-għażla bejn lokazzjoni, kera jew xiri dejjem għandha tkun ibbażata fuq l-għażla li hija l-inqas għalja. Madankollu, jekk il-lokazzjoni jew il-kera mhix possibbli minħabba t-terminu qasir tal-proġett jew id-diprezzament mgħaġġel fil-valur, ix-xiri huwa aċċettat.
II.1.3.2. Il-kera u l-lokazzjoni
L-infiq relatat mal-operat tal-kera u l-lokazzjoni huwa eliġibbli għall-kofinanzjament bla ħsara għar-regoli stabbiliti fl-Istat Membru, il-leġiżlazzjoni u l-prattika nazzjonali u t-terminu tal-kera jew lokazzjoni għall-għan tal-proġett.
II.1.3.3. Ix-xiri
1. Fejn jinxtara t-tagħmir matul il-ħajja tal-proġett, il-baġit irid jispeċifika jekk humiex inklużi l-ispejjeż kollha jew parti biss mid-diprezzament tat-tagħmir li jikkorrispondi għat-terminu tal-użu għall-proġett u r-rata ta’ użu attwali għall-proġett. Din tal-aħħar għandha tiġi kkalkulata skont ir-regoli nazzjonali applikabbli.
2. It-tagħmir li nxtara qabel il-ħajja tal-proġett, iżda li jintuża għall-għan tal-proġett, huwa eliġibbli fuq il-bażi tad-diprezzament. Iżda dawn l-ispejjeż mhumiex eliġibbli jekk it-tagħmir kien oriġinarjament inxtara permezz ta’ għotja Komunitarja.
3. Għall-oġġetti individwali li jiswew inqas minn EUR 20 000 il-prezz sħiħ tax-xiri huwa eliġibbli, sakemm, bl-eċċezjoni ta’ dawk il-każijiet debitament iġġustifikati, it-tagħmir ikun inxtara qabel l-aħħar tliet xhur tal-proġett. Oġġetti individwali li jiswew EUR 20 000 jew aktar huma eliġibbli biss abbażi ta’ deprezzament. Permezz ta’ deroga mill-kundizzjonijiet ta’ hawn fuq, għall-mezzi tat-trasport li jiswew inqas minn EUR 250 000 il-prezz sħiħ tax-xiri huwa eliġibbli.
II.1.4.
II.1.4.1. Regoli Ġenerali
Fil-każ ta’ xiri ta’ proprjetà immobbli, kostruzzjoni jew rinovazzjoni ta’ proprjetà immobbli, jew kiri ta’ proprjetà immobbli, għandu jkollu l-karatteristiċi tekniċi meħtieġa għall-proġett u jikkonforma mar-regoli u l-istandards applikabbli.
II.1.4.2. Ix-xiri, il-kostruzzjoni jew ir-rinnovazzjoni
1. Fejn l-akkwist tal-proprjetà immobbli huwa essenzjali għall-implimentazzjoni tal-proġett u huwa marbut b’mod ċar mal-għanijiet tiegħu, ix-xiri ta’ proprjetà immobbli, jiġifieri bini diġà mibni, jew il-kostruzzjoni ta’ proprjetà immobbli, huma eliġibbli għall-kofinanzjament fuq il-bażi ta’ spejjeż totali jew parzjali, jew fuq il-bażi tad-deprezzament, skont il-kundizzjonijiet stabbiliti hawn taħt, bla ħsara għall-applikazzjoni ta’ regoli nazzjonali aktar stretti:
għandu jinkiseb ċertifikat minn stimatur indipendenti kkwalifikat jew minn korp uffiċjali debitament awtorizzat li jistabbilixxi li l-prezz ma jeċċedix il-valur tas-suq. Barra minn hekk, dan iċ-ċertifikat għandu jew jistabbilixxi li l-proprjetà immobbli hija f’konformità mar-regolamenti nazzjonali jew jispeċifika l-punti li mhumiex konformi u li l-benefiċjarju finali bi ħsiebu jirrettifika bħala parti minn dak il-proġett;
il-proprjetà immobbli ma nxtratx permezz ta’ għotja Komunitarja fi kwalunkwe ħin qabel l-implimentazzjoni tal-proġett;
il-proprjetà immobbli għandha tintuża biss għall-għanijiet stabbiliti fil-proġett għal perjodu ta’ mhux inqas minn għaxar snin wara d-data tat-tmiem tal-proġett, sakemm il-Kummissjoni ma tawtorizzax mod ieħor b’mod speċifiku fil-każ ta’ kofinanzjament għall-ispejjeż kollha jew parzjali; fil-każ ta’ kofinanzjament fuq il-bażi ta’ deprezzament dan il-perjodu jitnaqqas għal ħames snin;
ix-xiri tal-proprjetà immobbli jirrispetta l-prinċipji tal-affinità bejn il-kwalità u l-prezz kif ukoll tal-kosteffettività, u qed jiġi kkunsidrat bħala proporzjonali mal-għan li għandu jinkiseb permezz tal-implimentazzjoni tal-proġett;
fil-każ ta’ kofinanzjament fuq il-bażi ta’ deprezzament, huwa biss il-porzjon tad-deprezzament ta’ dawn l-assi li jikkorrespondi għat-tul tal-użu għall-proġett u r-rata tal-użu attwali għall-proġett, li huwa eliġibbli; id-deprezzament jiġi kkalkulat skont ir-regoli nazzjonali tal-kontabilità.
2. L-ispejjeż għar-rinnovazzjoni, għax-xogħol ta’ tiġdid u għall-modernizzazzjoni ta’ proprjetà immobbli huma eliġibbli għall-kofinanzjament fuq il-bażi tal-ispiża sħiħa jew parzjali, jew fuq il-bażi ta’ deprezzament. Fil-każ ta’ spejjeż ta’ rinnovazzjoni, japplikaw biss il-kundizzjonijiet (c) u (e) fil-paragrafu 1.
II.1.4.3. Kiri
Il-kiri tal-proprjetà immobbli huwa eliġibbli għall-kofinanzjament fejn hemm rabta ċara bejn il-kera u l-għanijiet tal-proġett ikkonċernat, skont il-kundizzjonijiet stabbiliti hawn taħt u mingħajr preġudizzju għall-applikazzjoni ta’ regoli nazzjonali aktar stretti:
il-proprjetà immobbli ma tridx tkun inxtrat permezz ta’ għotja Komunitarja.
Il-proprjetà immobbli għanha tintuża biss għall-implimentazzjoni tal-proġett. Jekk le, huwa biss is-sehem tal-ispejjeż li jikkorrispondi għall-użu tal-proġett li huwa eliġibbli.
II.1.5.
L-ispejjeż tal-konsumabbli, tal-proviżjonijiet u tas-servizzi ġenerali huma eliġibbli kemm-il darba huma identifikabbli u direttament meħtieġa għall-implimentazzjoni tal-proġett.
II.1.6.
1. Bħala regola ġenerali, il-benefiċjarji finali għandu jkollhom il-kapaċità li jamministraw il-proġett huma stess. L-ammont li jikkorrispondi ma’ xogħlijiet li jkunu se jiġu sottokuntrattati taħt il-proġett għandu jiġi indikat b’mod ċar fil-ftehim tal-għotja.
2. L-infiq relatat mas-sottokuntrattar segwenti mhux eliġibbli għall-kofinanzjament mill-Fond:
is-sottokuntrattar tal-kompiti għall-ġestjoni globali tal-proġett;
sottokuntrattar li jżid l-ispiża tal-proġett mingħajr ma jżid l-ebda valur proporzjonali miegħu;
sottokuntrattar ma’ intermedjarji jew konsulenti li fihom il-ħlas ikun imfisser bħala perċentwal tal-ispiża kollha tal-proġett, sakemm dan il-ħlas ma jkunx ġustifikat mill-benefiċjarju finali b’referenza għall-valur attwali tax-xogħol jew servizzi li jkunu provduti.
3. Għas-sottokuntratti kollha, is-sottokuntratturi għandhom jintrabtu li jipprovdu lill-korpi ta’ awdituri u kontroll, l-informazzjoni kollha meħtieġa konnessa mal-attivitajiet sottokuntrattati.
II.1.7.
L-ispejjeż meħtieġa sabiex jintlaħqu r-rekwiżiti marbuta mal-kofinanzjament tal-Unjoni, bħall-pubbliċità, it-trasparenza, l-evalwazzjoni tal-proġett, il-verifika esterna, il-garanziji bankarji, l-ispejjeż tat-traduzzjoni, eċċ., huma eliġibbli bħala spejjeż diretti.
II.1.8.
L-ispejjeż tal-konsulenza legali, tariffi notarili u spejjeż tal-esperti tekniċi u finanzjarji huma eliġibbli.
II.1.9.
1. Spejjeż speċifiċi għall-gruppi fil-mira skont il-miżuri elenkati fl-Artikolu 5 tal-att bażiku għandhom jikkonsistu f’appoġġ sħiħ jew parzjali fil-forma ta’:
Spejjeż li jsiru mill-benefiċjarju għall-gruppi fil-mira;
Spejjeż li jsiru minn dawk li jmorru lura li mbagħad jiġu rimborsati mill-benefiċjarju finali; jew
Ammonti ta’ darba mhux rimborsabbli (bħal fil-każ ta’ appoġġ limitat għal bidu ta’ attivitajiet ekonomiċi u inċentivi f’forma ta’ flus għal dawk li jmorru lura, kif deskritti fl-Artikolu 5(8) u (9) tal-att bażiku).
2. Dawn l-ispejjeż huma eliġibbli taħt il-kundizzjonijiet li ġejjin:
Il-benefiċjarju finali għandu jżomm l-informazzjoni u l-evidenza neċessarja li l-persuni jikkorrispondu mal-gruppi u sitwazzjonijiet speċifiċi fil-mira definiti fl-Artikolu 5 tal-att bażiku u għalhekk huma eliġibbli li jirċievu din l-assistenza.
Il-benefiċjarju finali għandu jżomm l-informazzjoni neċessarja dwar dawk li jmorru lura li jirċievu din l-assistenza sabiex tkun possibbli l-identifikazzjoni korretta ta’ dawn il-persuni, id-data ta’ meta jmorru lura f’pajjiżhom, u provi li dawn il-persuni jkunu rċivew din l-assistenza.
Il-benefiċjarju finali għandu jżomm il-provi tal-appoġġ mogħti (bħal fatturi u rċevuti) u fil-każ ta’ ammonti ta’ darba għandhom jinżammu l-provi li l-persuni rċevew dan l-appoġġ.
Il-ħażna u l-ipproċessar tal-informazzjoni msemmija aktar 'il fuq għandha tikkonforma mal-Leġiżlazzjoni nazzjonali dwar il-protezzjoni tad-data.
3. Il-miżuri ta' assistenza wara l-wasla lura fil-pajjiż terz, bħall-assistenza għat-taħriġ u l-impjiegi, miżuri għal perjodu qasir neċessarji għall-proċess ta’ reintegrazzjoni u assistenza għal wara r-ritorn kif deskritt fl-Artikolu 5(5), (8) u (9) tal-att bażiku rispettivament m’għandhomx jeċċedu terminu ta’ 12-il xahar wara d-data tal-wasla lura taċ-ċittadin tal-pajjiż terz.
II.2. Spejjeż indiretti eliġibbli
1. L-ispejjeż indiretti eliġibbli għall-azzjoni huma dawk l-ispejjeż li, fir-rigward tal-kundizzjonijiet ta’ eliġibbiltà deskritti fil-punt I.1.1., mhumiex identifikabbli bħala spejjeż speċifiċi marbuta b’mod dirett mat-twettiq tal-proġett.
2. B’deroga mill-punt I.1.1(e) u punt 1.5, l-ispejjeż indiretti li jsiru fit-twettiq tal-azzjoni jistgħu jkunu eliġibbli għal finanzjament b’rata fissa stabbilita għal mhux aktar minn 7 % tal-ispejjeż diretti totali eliġibbli.
3. Organizzazzjonijiet li jirċievu għotja għall-ħidma mill-baġit tal-Unjoni ma jistgħux jinkludu spejjeż indiretti fil-baġit bil-quddiem tagħhom.
III. Nefqa ineliġibbli
L-ispejjeż li ġejjin mhumiex eliġibbli:
VAT, ħlief fejn il-benefiċjarju finali jista’ juri li ma jistax jirkupraha;
dħul fuq kapital, dejn u spejjeż tas-servizzi tad-dejn, interessi fuq id-dejn, kummissjonijiet tal-iskambju u telf fl-iskambju, provvedimenti għal telf jew responsabbiltajiet futuri potenzjali, interessi dovuti, djun dubjużi, multi, penali finanzjarji, spejjeż ta’ litigazzjoni u nfiq eċċessiv jew traskurat;
spejjeż tad-divertiment esklussivament għall-persunal tal-proġett; spejjeż raġonevoli tal-ospitalità fi ġrajjiet soċjali ġġustifikati mill-proġett, bħal avvenimenti fl-aħħar tal-proġett jew laqgħat tal-kumitat li jmexxi l-proġett, huma permessi;
spejjeż iddikjarati mill-benefiċjarju finali u koperti minn proġett ieħor jew programm ta’ xogħol li jirċievi għotja Komunitarja;
xiri tal-art;
kontribuzzjonijiet mhux fi flus.
IV. L-assistenza teknika fuq inizzjattiva tal-istati membri
1. L-ispejjeż kollha neċessarji għall-implimentazzjoni tal-Fond mill-awtorità responsabbli, l-awtorità delegata, l-awtorità ta’ verifika, l-awtorità ta’ ċertifikazzjoni jew korpi oħra li jassistu l-funzjonijiet elenkati fil-paragrafu 2 huma eliġibbli taħt l-assistenza teknika fil-limiti speċifikati fl-Artikolu 17 tal-att bażiku.
2. Dawn jinkludu l-miżuri li ġejjin:
infiq relatat mal-preparazzjoni, l-għażla, l-evalwazzjoni, il-ġestjoni u l-monitoraġġ tal-azzjonijiet;
infiq relatat mal-verifiki u l-verifiki għall-għarrieda ta’ azzjonijiet jew proġetti;
infiq relatat ma’ evalwazzjonijiet ta’ azzjonijiet jew proġetti;
infiq relatat ma’ informazzjoni, disseminazzjoni u trasparenza relatati mal-azzjonijiet;
infiq fuq il-kisba, l-istallazzjoni u l-manutenzjoni ta’ sistemi kompjuterizzati għall-ġestjoni, monitoraġġ u evalwazzjoni tal-Fondi;
infiq fuq laqgħat ta’ kumitati u sottokumitati tal-monitoraġġ relatati mal-implimentazzjoni tal-azzjonijiet; dan l-infiq jista’ wkoll jinkludi l-ispejjeż ta’ esperti u parteċipanti oħrajn f’dawn il-kumitati, inklużi parteċipanti minn pajjiżi terzi, fejn il-preżenza tagħhom hija essenzjali għall-implimentazzjoni effettiva tal-azzjonijiet;
infiq għar-rinforz tal-kapaċità amministrattiva għall-implimentazzjoni tal-Fond.
3. L-attivitajiet marbuta mal-assistenza teknika għandhom jitwettqu u l-ħlasijiet korrispondenti isiru wara l-1 ta’ Jannar tas-sena msemmija fid-deċiżjoni dwar il-finanzjament li tkun approvat il-programmi annwali tal-Istati Membri. Il-perjodu tal-eliġibbiltà jdum sa mhux aktar tard mid-data ta’ skadenza għas-sottomissjoni tar-rapport finali dwar l-implimentazzjoni tal-programm annwali.
4. Kwalunkwe akkwist għandu jsir skont ir-regoli nazzjonali dwar l-akkwisti stabbiliti fl-Istati Membri.
5. L-Istati Membri jistgħu jimplimentaw miżuri ta’ assistenza teknika għal dan il-Fond flimkien ma’ miżuri ta’ assistenza teknika għal xi ftit mill-erba’ Fondi, jew għalihom kollha. Iżda, f’dak il-każ huwa biss is-sehem tal-ispejjeż użati għall-implimentazzjoni tal-miżura komuni li tikkorrispondi għal dan il-Fond li tkun eliġibbli għall-finanzjament taħt dan il-Fond, u l-Istati Membri għandhom jiżguraw li:
is-sehem tal-ispejjeż għall-miżuri komuni jiġi llevat fuq il-Fond korrispondenti b’mod raġonevoli u verifikabbli; u
ma hemm ebda finanzjament doppju tal-ispejjeż.
( 1 ) ĠU L 292, 15.11.1996, p. 2.
( 2 ) ĠU L 144, 6.6.2007, p. 1.
( 3 ) ĠU L 144, 6.6.2007, p. 22.
( 4 ) ĠU L 168, 28.6.2007, p. 18.
( 5 ) ĠU L 330, 15.12.2007, p. 48
( 6 ) ĠU C 316, 27.11.1995, p. 49.
( 7 ) ĠU L 160, 30.6.2000, p. 1. Ir-Regolament kif emendat l-aħħar bir-Regolament (KE) Nru 681/2007 (ĠU L 159, 20.6.2007, p. 1).
( 8 ) Applikabbli biss għar-rapport finali dwar l-implimentazzjoni ta' l-ewwel programm annwali.
( 9 ) Jekk ikun applikabbli.
( 10 ) Għandu jiġi sottomess wara l-istrateġija tal-verifika, skond l-artikolu 25(2).
( 11 ) Fejn “N” hija s-sena msemmija fid-deċiżjoni tal-finanzjament li tapprova l-programmi annwali tal-Istati Membri.