|
5.5.2023 |
MT |
Il-Ġurnal Uffiċjali tal-Unjoni Ewropea |
L 120/1597 |
REGOLAMENT TA’ IMPLIMENTAZZJONI TAL-KUMMISSJONI (UE) 2023/895
tal-4 ta’ April 2023
li jistabbilixxi standards tekniċi ta’ implimentazzjoni għall-applikazzjoni tad-Direttiva 2009/138/KE tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill fir-rigward tal-proċeduri, il-formati u l-formoli għad-divulgazzjoni mill-impriżi tal-assigurazzjoni u tar-riassigurazzjoni tar-rapport tagħhom dwar is-solvenza u l-kundizzjoni finanzjarja tagħhom u li jħassar ir-Regolament ta’ Implimentazzjoni (UE) 2015/2452
(Test b’rilevanza għaż-ŻEE)
IL-KUMMISSJONI EWROPEA,
Wara li kkunsidrat it-Trattat dwar il-Funzjonament tal-Unjoni Ewropea,
Wara li kkunsidrat id-Direttiva 2009/138/KE tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill tal-25 ta’ Novembru 2009 dwar il-bidu u l-eżerċizzju tan-negozju tal-assigurazzjoni u tar-riassigurazzjoni (Solvibbiltà II) (1), u b’mod partikolari r-raba’ paragrafu tal-Artikolu 56, u l-Artikolu 256(5) tagħha,
Billi:
|
(1) |
Ir-Regolament ta’ Implimentazzjoni tal-Kummissjoni (UE) 2015/2452 (2) jispeċifika l-proċeduri, il-formati u l-formoli għad-divulgazzjoni pubblika mill-impriżi tal-assigurazzjoni u tar-riassigurazzjoni tar-rapport tagħhom dwar is-solvenza u l-kundizzjoni finanzjarja tagħhom, kif imsemmi fl-Artikolu 51 tad-Direttiva 2009/138/KE. |
|
(2) |
Id-divulgazzjoni tal-informazzjoni hija prerekwiżit essenzjali għall-protezzjoni tad-detentur ta’ polza. L-allinjament bejn ir-rekwiżiti ta’ rapportar u ta’ divulgazzjoni għandu jrawwem il-protezzjoni tad-detenturi ta’ polza kif ukoll is-superviżjoni bbażata fuq ir-riskju. Għal dak il-għan, il-bidliet fl-informazzjoni transfruntiera u f’oqsma oħra fil-kuntest tal-aġġornamenti tar-rekwiżiti ta’ rapportar jenħtieġ li jiġu riflessi wkoll fir-rekwiżiti ta’ divulgazzjoni. |
|
(3) |
Sabiex jittejbu l-kwalità, il-komparabbiltà u l-leġġibbiltà tal-informazzjoni divulgata, il-formoli stabbiliti fir-Regolament ta’ Implimentazzjoni (UE) 2015/2452 dwar ir-rekwiżit kapitali tas-solvenza jenħtieġ li jiġu aġġornati. Għal impriżi li jużaw mudelli interni parzjali jew sħaħ biex jikkalkulaw ir-rekwiżiti kapitali tas-solvenza tagħhom, dawk il-formoli aġġornati jenħtieġ li juru l-benefiċċji tad-diversifikazzjoni bejn moduli tar-riskju separati b’mod aktar komprensiv. |
|
(4) |
Jenħtieġ li r-rekwiżiti ta’ divulgazzjoni ma jkunux ta’ piż eċċessiv għall-impriżi. Għal dak il-għan, huwa meħtieġ li jiġi speċifikat kif ir-rekwiżiti ta’ divulgazzjoni japplikaw b’mod proporzjonat mingħajr ma tiġi pperikolata l-kwalità tad-data li għandha tiġi pprovduta mill-impriża. |
|
(5) |
Sabiex jiġi żgurat li r-rekwiżiti tad-divulgazzjoni jibqgħu rilevanti u tiġi pprovduta informazzjoni ta’ kwalità għolja lid-detenturi tal-poloz u lil partijiet ikkonċernati oħra, jeħtieġ li l-mudelli tad-divulgazzjoni stabbiliti fir-Regolament ta’ Implimentazzjoni (UE) 2015/2452 jiġu riveduti b’mod sostanzjali. Minħabba l-firxa tal-bidliet, huwa xieraq li jitħassar ir-Regolament ta’ Implimentazzjoni (UE) 2015/2452. |
|
(6) |
Dan ir-Regolament huwa bbażat fuq l-abbozz tal-istandards tekniċi ta’ implimentazzjoni ppreżentat lill-Kummissjoni mill-Awtorità Ewropea tal-Assigurazzjoni u l-Pensjonijiet tax-Xogħol (EIOPA). |
|
(7) |
L-Awtorità Ewropea tal-Assigurazzjoni u l-Pensjonijiet tax-Xogħol wettqet konsultazzjonijiet pubbliċi miftuħa dwar l-abbozz tal-istandards tekniċi ta’ implementazzjoni li dan ir-Regolament huwa bbażat fuqu, analizzat il-kostijiet u l-benefiċċji potenzjali relatati u talbet il-parir tal-Grupp tal-Partijiet Ikkonċernati tal-Assigurazzjoni u tar-Riassigurazzjoni stabbilit mill-Artikolu 37 tar-Regolament (UE) Nru 1094/2010 tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill (3). |
|
(8) |
Jenħtieġ li l-impriżi jingħataw biżżejjed żmien biex jimplimentaw ir-rekwiżiti ta’ divulgazzjoni aġġornati. Għalhekk jenħtieġ li d-data tal-applikazzjoni ta’ dan ir-Regolament tkun differita, |
ADOTTAT DAN IR-REGOLAMENT:
Artikolu 1
Formati għad-divulgazzjoni pubblika
Meta jiddivulgaw l-informazzjoni f’konformità ma’ dan ir-Regolament, l-impriżi tal-assigurazzjoni u tar-riassigurazzjoni għandhom jesprimu kwalunkwe ċifra li tirrifletti l-ammonti monetarji f’eluf ta’ unitajiet.
Artikolu 2
Munita tar-rapportar
1. Sakemm ma jkunx meħtieġ mod ieħor mill-awtorità superviżorja kkonċernata, “munita tar-rapportar”, għall-finijiet ta’ dan ir-Regolament, għandha tfisser kwalunkwe waħda minn dawn li ġejjin:
|
(a) |
fil-każ ta’ divulgazzjonijiet individwali, il-munita użata għat-tħejjija tar-rapporti finanzjarji tal-impriża tal-assigurazzjoni jew ir-riassigurazzjoni; |
|
(b) |
fil-każ ta’ divulgazzjonijiet ta’ grupp, il-munita użata għat-tħejjija tar-rapporti finanzjarji konsolidati. |
2. L-impriżi tal-assigurazzjoni jew tar-riassigurazzjoni għandhom jiddivulgaw ċifri monetarji li jirriflettu l-ammonti monetarji fil-munita tar-rapportar. Huma għandhom jikkonvertu kwalunkwe munita oħra li ma tkunx il-munita tar-rapportar fil-munita tar-rapportar.
3. Meta xi impriżi tal-assigurazzjoni jew tar-riassigurazzjoni jesprimu l-valur ta’ kwalunkwe assi jew obbligazzjoni denominat f’munita differenti mill-munita tar-rappurtar, huma għandhom jikkonvertu dak il-valur fil-munita tar-rappurtar bħallikieku l-konverżjoni seħħet bir-rata fl-għeluq fl-aħħar jum meta r-rata adattata kienet disponibbli fil-perjodu tar-rappurtar li l-assi jew l-obbligazzjoni jorbtu miegħu.
4. Meta l-impriżi tal-assigurazzjoni jew tar-riassigurazzjoni jesprimu l-valur ta’ kwalunkwe introjtu jew spiża f’munita li mhijiex il-munita tar-rapportar, huma jikkonvertu dak il-valur fil-munita tar-rapportar billi jużaw l-istess bażi ta’ konverżjoni bħal dik użata għal finijiet kontabilistiċi.
5. L-impriżi tal-assigurazzjoni jew tar-riassigurazzjoni jikkalkulaw il-konverżjoni fil-munita tar-rapportar billi japplikaw ir-rata tal-kambju mill-istess sors bħal dak użat:
|
(a) |
għar-rapporti finanzjarji tal-impriża tal-assigurazzjoni jew ir-riassigurazzjoni f’każ ta’ rapportar individwali; |
|
(b) |
għar-rapporti finanzjarji konsolidati fil-każ ta’ rapportar ta’ grupp, sakemm ma jkunx meħtieġ mod ieħor mill-awtorità superviżorja. |
Artikolu 3
Formuli u struzzjonijiet għad-divulgazzjoni tar-rapport dwar is-solvenza u l-kundizzjoni finanzjarja ta’ impriżi individwali
Bħala parti mid-divulgazzjoni tar-rapport tas-solvenza u l-kundizzjoni finanzjarja tagħhom, l-impriżi tal-assigurazzjoni u tar-riassigurazzjoni individwali jiddivulgaw pubblikament mill-inqas l-informazzjoni li ġejja billi jużaw il-formoli li ġejjin u jikkonformaw mal-istruzzjonijiet li ġejjin:
|
(a) |
il-formola S.02.01.02 tal-Anness I li tispeċifika informazzjoni dwar il-karta bilanċjali permezz ta’ valwazzjoni skont l-Artikolu 75 tad-Direttiva 2009/138/KE, skont l-istruzzjonijiet stabbiliti fit-taqsima S.02.01 tal-Anness II ta’ dan ir-Regolament; |
|
(b) |
il-formola S.04.05.21 tal-Anness I, li tispeċifika informazzjoni dwar primjums, pretensjonijiet u spejjeż skont il-pajjiż, skont l-istruzzjonijiet stabbiliti fit-taqsima S.04.05 tal-Anness II ta’ dan ir-Regolament; |
|
(c) |
il-formuli S.05.01.02 tal-Anness I, li jispeċifika informazzjoni dwar primjums, pretensjonijiet u spejjeż permezz ta’ prinċipji ta’ valwazzjoni u rikonoxximent użati fir-rapporti finanzjarji tal-impriża, skont l-istruzzjonijiet stabbiliti fit-taqsima S.05.01 tal-Anness II ta’ dan ir-Regolament, għal kull linja operatorja kif speċifikat fl-Anness I tar-Regolament Delegat (UE) 2015/35; |
|
(d) |
il-formola S.12.01.02 tal-Anness I, li tispeċifika informazzjoni dwar il-provvedimenti tekniċi relatati mal-assigurazzjoni tal-ħajja u tas-saħħa mwettqa fuq bażi teknika simili għal dik tal-assigurazzjoni tal-ħajja (“is-saħħa SLT”) għal kull linja operatorja (linja ta’ negozju) kif speċifikat fl-Anness I tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35, skont l-istruzzjonijiet stabbiliti fit-taqsima S.12.01 tal-Anness II ta’ dan ir-Regolament; |
|
(e) |
il-formola S.17.01.02 tal-Anness I, li tispeċifika l-informazzjoni dwar il-provvedimenti tekniċi mhux tal-ħajja, skont l-istruzzjonijiet stabbiliti fit-Taqsima S.17.01 tal-Anness II ta’ dan ir-Regolament għal kull linja operatorja kif definit fl-Anness I tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35; |
|
(f) |
il-formula S.19.01.21 tal-Anness I, li tispeċifika informazzjoni dwar pretensjonijiet tal-assigurazzjoni mhux tal-ħajja fil-format ta’ trijangoli tal-iżvilupp, skont l-istruzzjonijiet stabbiliti fit-taqsima S.19.01 tal-Anness II ta’ dan ir-regolament għat-totalità tll-operazzjonijiet tal-assigurazzjoni mhux tal-ħajja; |
|
(g) |
il-formula S.22.01.21 tal-Anness I, li tispeċifika informazzjoni dwar l-impatt ta’ garanzija fit-tul u miżuri tranżizzjonali, skont l-istruzzjonijiet stabbiliti fit-taqsima S.22.01 tal-Anness II ta’ dan ir-Regolament; |
|
(h) |
il-formula S.23.01.01 tal-Anness I, li tispeċifika informazzjoni dwar il-fondi proprji, inklużi l-fondi proprji bażiċi u l-fondi proprji anċillari, skont l-istruzzjonijiet stabbiliti fit-taqsima S.23.01 tal-Anness II ta’ dan ir-Regolament; |
|
(i) |
il-formula S.25.01.21 tal-Anness I, li tispeċifika informazzjoni dwar ir-Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza kkalkulat bl-użu tal-formula standard, skont l-istruzzjonijiet stabbiliti fit-taqsima S.25.01 tal-Anness II ta’ dan ir-Regolament; |
|
(j) |
il-formula S.25.05.21 tal-Anness I, li tispeċifika informazzjoni dwar ir-Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza kalkulat bl-użu ta’ mudell intern parzjali, jew mudell intern sħiħ, skont l-istruzzjonijiet stabbiliti fit-taqsima S.25.05 tal-Anness II ta’ dan ir-Regolament; |
|
(k) |
il-formula S.28.01.01 tal-Anness I, li tispeċifika r-Rekwiżit Kapitali Minimu għal impriżi tal-assigurazzjoni u tar-riassigurazzjoni li jwettqu attività ta’ assigurazzjoni jew riassigurazzjoni tal-ħajja biss jew mhux tal-ħajja biss, skont l-istruzzjonijiet stabbiliti fit-taqsima S.28.01 tal-Anness II ta’ dan ir-Regolament; |
|
(l) |
il-formula S.28.02.01 tal-Anness I, li tispeċifika r-Rekwiżit Kapitali Minimu għal impriżi tal-assigurazzjoni li jwettqu attività ta’ assigurazzjoni kemm tal-ħajja kif ukoll mhux tal-ħajja, skont l-istruzzjonijiet stabbiliti fit-taqsima S.28.02 tal-Anness II ta’ dan ir-Regolament. |
Artikolu 4
Formuli u struzzjonijiet għad-divulgazzjoni tar-rapport dwar is-solvenza u l-kundizzjoni finanzjarja ta’ gruppi
Bħala parti mid-divulgazzjoni tar-rapport tas-solvenza u l-kundizzjoni finanzjarja tal-grupp tagħhom, l-impriżi tal-assigurazzjoni u tar-riassigurazzjoni parteċipanti, il-kumpaniji azzjonarji tal-assigurazzjoni u l-kumpaniji azzjonarji finanzjarji mħallta, għandhom jiddivulgaw pubblikament mill-inqas l-informazzjoni li ġejja billi jużaw il-formoli li ġejjin u jikkonformaw mal-istruzzjonijiet li ġejjin:
|
(a) |
meta, għall-kalkolu tas-solvenza tal-grupp, il-grupp juża l-metodu 1 kif definit fl-Artikolu 230 tad-Direttiva 2009/138/KE, esklussivament jew flimkien mal-metodu 2 kif definit fl-Artikolu 233 ta’ dik id-Direttiva, il-formola S.02.01.02 tal-Anness I ta’ dan ir-Regolament, li tispeċifika l-informazzjoni dwar il-karta bilanċjali bl-użu tal-metodu ta’ valwazzjoni li ssir referenza għalih fl-Artikolu 75 tad-Direttiva 2009/138/KE, skont l-istruzzjonijiet stabbiliti fit-taqsima S.02.01 tal-Anness III ta’ dan ir-Regolament; |
|
(b) |
il-formuli S.05.01.02 tal-Anness I, li jispeċifika informazzjoni dwar primjums, pretensjonijiet u spejjeż permezz ta’ prinċipji ta’ valwazzjoni u rikonoxximent użati fir-rapporti finanzjarji konsolidati, skont l-istruzzjonijiet stabbiliti fit-taqsima S.05.01 tal-Anness III ta’ dan ir-Regolament, għal kull linja operatorja kif definit fl-Anness I tar-Regolament Delegat (UE) 2015/35; |
|
(c) |
il-formula S.05.02.04 tal-Anness I, li tispeċifika informazzjoni dwar primjums, pretensjonijiet u spejjeż skont il-pajjiż permezz tal-prinċipji ta’ valwazzjoni u rikonoxximent użati fir-rapporti finanzjarji konsolidati, skont l-istruzzjonijiet stabbiliti fit-taqsima S.05.02 tal-Anness III ta’ dan ir-Regolament; |
|
(d) |
il-formula S.22.01.22 tal-Anness I, li tispeċifika informazzjoni dwar l-impatt ta’ garanzija fit-tul u miżuri tranżizzjonali, skont l-istruzzjonijiet stabbiliti fit-taqsima S.22.01 tal-Anness III ta’ dan ir-Regolament; |
|
(e) |
il-formula S.23.01.22 tal-Anness I, li tispeċifika informazzjoni dwar il-fondi proprji, inklużi l-fondi proprji bażiċi u l-fondi proprji anċillari, skont l-istruzzjonijiet stabbiliti fit-taqsima S.23.01 tal-Anness III ta’ dan ir-Regolament; |
|
(f) |
meta, għall-kalkolu tas-solvenza tal-grupp, il-grupp juża l-metodu 1 kif definit fl-Artikolu 230 tad-Direttiva 2009/138/KE, esklussivament jew flimkien mal-metodu 2 kif definit fl-Artikolu 233 ta’ din id-Direttiva, il-formola S.25.01.22 tal-Anness I ta’ dan ir-Regolament, li tispeċifika l-informazzjoni dwar ir-Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza, ikkalkulat bil-formula standard, skont l-istruzzjonijiet stabbiliti fit-Taqsima S.25.01 tal-Anness III ta’ dan ir-Regolament; |
|
(g) |
meta, għall-kalkolu tas-solvenza tal-grupp, il-grupp juża l-metodu 1 kif definit fl-Artikolu 230 tad-Direttiva 2009/138/KE, esklussivament jew flimkien mal-metodu 2 kif definit fl-Artikolu 233 ta’ din id-Direttiva, il-formola S.25.05.22 tal-Anness I ta’ dan ir-Regolament, li tispeċifika l-informazzjoni dwar ir-Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza, ikkalkulat bl-użu ta’ mudell intern parzjali jew mudell intern sħiħ, skont l-istruzzjonijiet stabbiliti fit-Taqsima S.25.05 tal-Anness III ta’ dan ir-Regolament; |
|
(h) |
il-formola S.32.01.22 tal-Anness I, li tispeċifika l-informazzjoni dwar l-impriżi fl-ambitu tal-grupp, skont l-istruzzjonijiet stabbiliti fit-Taqsima S.32.01 tal-Anness III ta’ dan ir-Regolament; |
Artikolu 5
Referenzi għal dokumenti oħra fir-rapport dwar is-solvenza u l-kondizzjoni finanzjarja
Meta impriżi tal-assigurazzjoni u tar-riassigurazzjoni, impriżi tal-assigurazzjoni u tar-riassigurazzjoni parteċipanti, kumpaniji azzjonarji tal-assigurazzjoni jew kumpaniji azzjonarji finanzjarji mħallta jinkludu fir-rapport dwar is-solvenza u l-kondizzjoni finanzjarja referenzi għal dokumenti oħra disponibbli pubblikament, dawn ir-referenzi għandhom isiru permezz ta’ referenzi li jwasslu direttament għall-informazzjoni nnifisha u mhux permezz ta’ referenzi għal xi dokument ġenerali.
Artikolu 6
Konsistenza tal-informazzjoni
Impriżi tal-assigurazzjoni u tar-riassigurazzjoni, impriżi tal-assigurazzjoni u tar-riassigurazzjoni parteċipanti, kumpaniji azzjonarji tal-assigurazzjoni u kumpaniji azzjonarji finanzjarji mħallta għandhom ikunu responsabbli għall-kwalità tal-informazzjoni divulgata u għandhom jassiguraw li l-informazzjoni divulgata hijiex kompletament konsistenti mal-informazzjoni rapportata lill-awtoritajiet superviżorji.
Artikolu 7
Mezzi ta’ divulgazzjoni tar-rapport dwar is-solvenza u l-kondizzjoni finanzjarja individwali u tal-grupp
1. L-impriżi tal-assigurazzjoni u tar-riassigurazzjoni, l-impriżi tal-assigurazzjoni u tar-riassigurazzjoni parteċipanti, il-kumpaniji azzjonarji tal-assigurazzjoni u l-kumpaniji azzjonarji finanzjarji mħallta jiddivulgaw ir-rapport dwar il-kundizzjoni finanzjarja tas-solvenza unika u tal-grupp fuq is-sit web tal-grupp.
2. Meta l-grupp jew l-impriżi tal-assigurazzjoni u tar-riassigurazzjoni, l-impriżi tal-assigurazzjoni u tar-riassigurazzjoni parteċipanti, il-kumpaniji azzjonarji tal-assigurazzjoni u l-kumpaniji azzjonarji finanzjarji mħallta ma jkollhomx u ma jżommux sit web iżda jkunu membri ta’ assoċjazzjoni kummerċjali, li jkollha u żżomm sit web, ir-rapport dwar is-solvenza u l-kundizzjoni finanzjarja individwali u tal-grupp għandu, meta jingħata permess minn dik l-assoċjazzjoni kummerċjali, jiġu divulgati minn dik l-assoċjazzjoni kummerċjali.
3. Meta l-impriżi tal-assigurazzjoni u tar-riassigurazzjoni, l-impriżi tal-assigurazzjoni u tar-riassigurazzjoni parteċipanti, il-kumpaniji azzjonarji tal-assigurazzjoni u l-kumpaniji azzjonarji finanzjarji mħallta jiddivulgaw ir-rapport dwar is-solvenza u l-kundizzjoni finanzjarja individwali u tal-grupp fuq sit web f’konformità mal-paragrafu 1 jew 2, dak ir-rapport għandu jibqa’ disponibbli fuq dak is-sit web għal mill-inqas ħames snin wara d-data tad-divulgazzjoni rispettiva.
4. Meta l-impriżi tal-assigurazzjoni u tar-riassigurazzjoni, l-impriżi tal-assigurazzjoni u tar-riassigurazzjoni parteċipanti, il-kumpaniji azzjonarji tal-assigurazzjoni u l-kumpaniji azzjonarji finanzjarji mħallta ma jiddivulgawx ir-rapport dwar is-solvenza u l-kundizzjoni finanzjarja individwali u tal-grupp fuq sit web f’konformità mal-paragrafu 1 jew 2, huma għandhom jibgħatu kopja elettronika tar-rapport lil kull persuna li, fi żmien ħames snin wara d-data tad-divulgazzjoni rispettiva jitlob ir-rapport. L-impriżi tal-assigurazzjoni u tar-riassigurazzjoni, l-impriżi tal-assigurazzjoni u tar-riassigurazzjoni parteċipanti, il-kumpaniji azzjonarji tal-assigurazzjoni u l-kumpaniji azzjonarji finanzjarji mħallta għandhom jibagħtu r-rapport fi żmien 10 ijiem tax-xogħol minn dik it-talba.
5. L-impriżi tal-assigurazzjoni u tar-riassigurazzjoni, l-impriżi tal-assigurazzjoni u tar-riassigurazzjoni parteċipanti, il-kumpaniji azzjonarji tal-assigurazzjoni u l-kumpaniji azzjonarji finanzjarji mħallta għandhom, irrispettivament minn jekk ir-rapport dwar is-solvenza u l-kundizzjoni finanzjarja individwali u tal-grupp ikunx sar disponibbli fuq sit web f’konformità mal-paragrafu 1 jew 2, jibagħtu, lil kwalunkwe persuna li titlob dan fi żmien sentejn mid-data tad-divulgazzjoni rispettiva, kopja stampata tar-rapport fi żmien 20 jum tax-xogħol minn dik it-talba.
6. L-impriżi tal-assigurazzjoni u tar-riassigurazzjoni, l-impriżi tal-assigurazzjoni u tar-riassigurazzjoni parteċipanti, il-kumpaniji azzjonarji tal-assigurazzjoni u l-kumpaniji azzjonarji finanzjarji mħallta għandhom jaraw li ssir il-preżentazzjoni tar-rapport dwar is-solvenza u l-kundizzjoni finanzjarja individwali u tal-grupp, kif ukoll ta’ kull verżjoni aġġornata ta’ dak ir-rapport, f’forma elettronika lill-awtoritajiet ta’ superviżjoni.
Artikolu 8
Involviment tas-sussidjarji fir-rapport uniku dwar is-solvenza u l-kondizzjoni finanzjarja
1. Meta impriża tal-assigurazzjoni jew tar-riassigurazzjoni parteċipanti, kumpanija azzjonarja tal-assigurazzjoni jew kumpanija azzjonarja finanzjarja mħallta titlob ftehim mis-superviżur tal-grupp biex tipprovdi rapport dwar is-solvenza u l-kundizzjoni finanzjarja singolu u tal-grupp, f’konformità mal-Artikolu 256(2) tad-Direttiva 2009/138/KE, is-superviżur tal-grupp għandu jikkuntattja mingħajr dewmien lill-awtoritajiet superviżorji kollha konċernati biex jiddiskutu b’mod partikolari l-lingwa tat-test tar-rapport uniku dwar is-solvenza u l-kondizzjoni finanzjarja.
2. L-impriża tal-assigurazzjoni jew tar-riassigurazzjoni parteċipanti, il-kumpanija azzjonarja tal-assigurazzjoni jew il-kumpanija azzjonarja finanzjarja mħallta għandhom jipprovdu spjegazzjoni dwar kif ser ikunu koperti s-sussidjarji tagħhom u kif il-korp amministrattiv, maniġerjali jew superviżorju tas-sussidjarji għandu jkun involut fil-proċess u fl-approvazzjoni tar-rapport dwar is-solvenza u l-kundizzjoni finanzjarja singolu.
Artikolu 9
Tħassir tar-Regolament ta’ Implimentazzjoni (UE) 2015/2452
Jitħassar ir-Regolament ta’ Implimentazzjoni tal-Kummissjoni (UE) 2015/2452.
Artikolu 10
Dħul fis-seħħ u data ta’ applikazzjoni
Dan ir-Regolament għandu jidħol fis-seħħ fl-għoxrin jum wara dak tal-pubblikazzjoni tiegħu f’Il-Ġurnal Uffiċjali tal-Unjoni Ewropea.
Għandu japplika mill-31 ta’ Diċembru 2023.
Dan ir-Regolament għandu jorbot fl-intier tiegħu u japplika direttament fl-Istati Membri kollha.
Magħmul fi Brussell, l-4 ta’ April 2023.
Għall-Kummissjoni
Il-President
Ursula VON DER LEYEN
(1) ĠU L 335, 17.12.2009, p. 1.
(2) Ir-Regolament ta’ Implimentazzjoni tal-Kummissjoni (UE) 2015/2452 tat-2 ta’ Diċembru 2015 li jistabbilixxi standards tekniċi ta’ implimentazzjoni fir-rigward tal-proċeduri, il-formati u l-formuli tar-rapport dwar is-solvenza u l-kondizzjoni finanzjarja skont id-Direttiva 2009/138/KE tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill (ĠU L 347, 31.12.2015, p. 1285).
(3) Ir-Regolament (UE) Nru 1094/2010 tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill tal-24 ta’ Novembru 2010 li jistabbilixxi Awtorità Superviżorja Ewropea (Awtorità Ewropea tal-Assigurazzjoni u l-Pensjonijiet tax-Xogħol), u li jemenda d-Deċiżjoni Nru 716/2009/KE u li jħassar id-Deċiżjoni tal-Kummissjoni 2009/79/KE (ĠU L 331, 15.12.2010, p. 48).
ANNESS I
S.02.01.02
Karta bilanċjali
|
|
|
Valur tas-Solvibbiltà II |
|
Assi |
|
C0010 |
|
Assi intanġibbli |
R0030 |
|
|
Assi tat-taxxa differita |
R0040 |
|
|
Surplus tal-benefiċċju tal-pensjoni |
R0050 |
|
|
Proprjetà, impjant u tagħmir miżmuma għall-użu proprju |
R0060 |
|
|
Investimenti (minbarra l-assi miżmuma għal kuntratti marbuta ma’ indiċi u ma’ unitajiet) |
R0070 |
|
|
Proprjetà (minbarra għall-użu proprju) |
R0080 |
|
|
Holdings f’impriżi relatati, inklużi parteċipazzjonijiet |
R0090 |
|
|
Ekwitajiet |
R0100 |
|
|
Ekwitajiet - elenkati |
R0110 |
|
|
Ekwitajiet - mhux elenkati |
R0120 |
|
|
Bonds |
R0130 |
|
|
Bonds tal-Gvern |
R0140 |
|
|
Bonds korporattivi |
R0150 |
|
|
Noti strutturati |
R0160 |
|
|
Titoli kollateralizzati |
R0170 |
|
|
Impriżi ta’ Investimenti Kollettivi |
R0180 |
|
|
Derivattivi |
R0190 |
|
|
Depożiti għajr ekwivalenti ta’ flus |
R0200 |
|
|
Investimenti oħra |
R0210 |
|
|
Assi miżmuma għal kuntratti marbuta ma’ indiċi u ma’ unitajiet |
R0220 |
|
|
Self u ipoteki |
R0230 |
|
|
Self fuq poloz |
R0240 |
|
|
Self u ipoteki lil individwi |
R0250 |
|
|
Self u ipoteki oħra |
R0260 |
|
|
Rekuperabbli tar-riassigurazzjoni minn: |
R0270 |
|
|
Mhux tal-ħajja u tas-saħħa simili għal mhux tal-ħajja |
R0280 |
|
|
Mhux tal-ħajja minbarra tas-saħħa |
R0290 |
|
|
Tas-saħħa simili għal mhux tal-ħajja |
R0300 |
|
|
Tal-ħajja u tas-saħħa simili għal tal-ħajja, minbarra tas-saħħa u marbuta ma’ indiċi u ma’ unitajiet |
R0310 |
|
|
Tas-saħħa simili għal tal-ħajja |
R0320 |
|
|
Tal-ħajja minbarra tas-saħħa u marbuta ma’ indiċi u ma’ unitajiet |
R0330 |
|
|
Tal-ħajja marbuta ma’ indiċi u ma’ unitajiet |
R0340 |
|
|
Depożiti ma’ ċedenti |
R0350 |
|
|
Riċevibbli tal-assigurazzjoni u tal-intermedjarji |
R0360 |
|
|
Riċevibbli tar-riassigurazzjoni |
R0370 |
|
|
Riċevibbli (negozju, mhux tal-assigurazzjoni) |
R0380 |
|
|
Ishma proprji (miżmuma direttament) |
R0390 |
|
|
L-ammonti dovuti fir-rigward ta’ entrati ta’ fondi proprji jew kapital inizjali prelevat iżda għadu mhux mħallas |
R0400 |
|
|
Flus u ekwivalenti ta’ flus |
R0410 |
|
|
Kwalunkwe assi ieħor li ma jidhirx x’imkien ieħor |
R0420 |
|
|
Assi totali |
R0500 |
|
|
Obbligazzjonijiet |
|
C0010 |
|
Provvedimenti tekniċi — mhux tal-ħajja |
R0510 |
|
|
Provvedimenti tekniċi — mhux tal-ħajja (minbarra tas-saħħa) |
R0520 |
|
|
Provvedimenti tekniċi kalkolati fl-intier tagħhom |
R0530 |
|
|
L-Aħjar Stima |
R0540 |
|
|
Marġni ta’ riskju |
R0550 |
|
|
Provvedimenti tekniċi - tas-saħħa (simili għal mhux tal-ħajja) |
R0560 |
|
|
Provvedimenti tekniċi kalkolati fl-intier tagħhom |
R0570 |
|
|
L-Aħjar Stima |
R0580 |
|
|
Marġni ta’ riskju |
R0590 |
|
|
Provvedimenti tekniċi - tal-ħajja (minbarra dawk marbuta ma’ indiċi u ma’ unitajiet) |
R0600 |
|
|
Provvedimenti tekniċi - tas-saħħa (simili għal tal-ħajja) |
R0610 |
|
|
Provvedimenti tekniċi kalkolati fl-intier tagħhom |
R0620 |
|
|
L-Aħjar Stima |
R0630 |
|
|
Marġni ta’ riskju |
R0640 |
|
|
Provvedimenti tekniċi - tal-ħajja (minbarra dawk tas-saħħa, dawk marbuta ma’ indiċi u ma’ unitajiet) |
R0650 |
|
|
Provvedimenti tekniċi kalkolati fl-intier tagħhom |
R0660 |
|
|
L-Aħjar Stima |
R0670 |
|
|
Marġni ta’ riskju |
R0680 |
|
|
Provvedimenti tekniċi - marbuta ma’ indiċi u ma’ unitajiet |
R0690 |
|
|
Provvedimenti tekniċi kalkolati fl-intier tagħhom |
R0700 |
|
|
L-Aħjar Stima |
R0710 |
|
|
Marġni ta’ riskju |
R0720 |
|
|
Obbligazzjonijiet kontinġenti |
R0740 |
|
|
Provvedimenti għajr provvedimenti tekniċi |
R0750 |
|
|
Obbligi tal-benefiċċji tal-pensjoni |
R0760 |
|
|
Depożiti mingħand riassiguraturi |
R0770 |
|
|
Obbligazzjonijiet ta’ taxxa differita |
R0780 |
|
|
Derivattivi |
R0790 |
|
|
Dejn dovut lil istituzzjonijiet ta’ kreditu |
R0800 |
|
|
Obbligazzjonijiet finanzjarji għajr id-djun dovuti lil istituzzjonijiet ta’ kreditu |
R0810 |
|
|
Pagabbli tal-assigurazzjoni u l-intermedjarji |
R0820 |
|
|
Pagabbli tar-riassigurazzjoni |
R0830 |
|
|
Pagabbli (negozju, mhux tal-assigurazzjoni) |
R0840 |
|
|
Obbligazzjonijiet subordinati |
R0850 |
|
|
Obbligazzjonijiet subordinati mhux fil-Fondi Proprji Bażiċi |
R0860 |
|
|
Obbligazzjonijiet subordinati fil-Fondi Proprji Bażiċi |
R0870 |
|
|
Kwalunkwe obbligazzjoni oħra li ma tidhirx x’imkien ieħor |
R0880 |
|
|
Obbligazzjonijiet totali |
R0900 |
|
|
Eċċess ta’ assi fuq l-obbligazzjonijiet |
R1000 |
|
S.04.05.21
Premiums, pretensjonijiet u spejjeż skont il-pajjiż
Pajjiż tad-domiċilju: Obbligi tal-assigurazzjoni u r-riassigurazzjoni mhux tal-ħajja
|
Pajjiż |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
L-ewwel ħames pajjiżi: mhux tal-ħajja |
|
|
|
Pajjiż tad-domiċilju |
… |
|
||
|
C0010 |
C0020 |
|
||
|
Premiums sottoskritti (gross) |
|
|
|
|
|
Premium Gross Sottoskritt (dirett) |
R0020 |
|
|
|
|
Premium Gross Sottoskritt (riassigurazzjoni proporzjonali) |
R0021 |
|
|
|
|
Premium Gross Sottoskritt (riassigurazzjoni mhux proporzjonali) |
R0022 |
|
|
|
|
Premiums gwadanjati (gross) |
|
|
|
|
|
Premium Gross Gwadanjat (dirett) |
R0030 |
|
|
|
|
Premium Gross Gwadanjat (riassigurazzjoni proporzjonali) |
R0031 |
|
|
|
|
Premium Gross Gwadanjat (riassigurazzjoni mhux proporzjonali) |
R0032 |
|
|
|
|
Pretensjonijiet imġarrba (gross) |
|
|
|
|
|
Pretensjonijiet imġarrba (diretti) |
R0040 |
|
|
|
|
Pretensjonijiet imġarrba (riassigurazzjoni proporzjonali) |
R0041 |
|
|
|
|
Pretensjonijiet imġarrba (riassigurazzjoni mhux proporzjonali) |
R0042 |
|
|
|
|
Spejjeż imġarrba (gross) |
|
|
|
|
|
Spejjeż Grossi Mġarrba (diretti) |
R0050 |
|
|
|
|
Spejjeż Grossi Mġarrba (riassigurazzjoni proporzjonali) |
R0051 |
|
|
|
|
Spejjeż Grossi Mġarrba (riassigurazzjoni mhux proporzjonali) |
R0052 |
|
|
|
Pajjiż tad-domiċilju: Obbligi tal-assigurazzjoni u r-riassigurazzjoni tal-ħajja
|
|
|
Pajjiż |
R1010 |
|
|
|
|
|
L-ewwel ħames pajjiżi: mhux tal-ħajja |
|
|
|
|
Pajjiż tad-domiċilju |
… |
|
|
|
|
C0030 |
C0040 |
|
|
Premium Gross Sottoskritt |
R1020 |
|
|
|
|
Premium Gross Gwadanjat |
R1030 |
|
|
|
|
Pretensjonijiet imġarrba |
R1040 |
|
|
|
|
Spejjeż Grossi Mġarrba |
R1050 |
|
|
S.05.01.02
Premiums, pretensjonijiet u spejjeż skont il-linja operatorja
|
|
Linja Operatorja għal: obbligi tal-assigurazzjoni u tar-riassigurazzjoni mhux tal-ħajja (negozju dirett u riassigurazzjoni proporzjonali aċċettata) |
|||||||||
|
Assigurazzjoni tal-ispejjeż mediċi |
Assigurazzjoni tal-protezzjoni tal-introjtu |
Assigurazzjoni tal-kumpens tal-ħaddiema |
Assigurazzjoni tar-responsabbiltà ċivili għal vetturi bil-mutur |
Assigurazzjoni ta’ vetturi oħrajn |
Assigurazzjoni marittima, tal-avjazzjoni u tat-trasport |
Assigurazzjoni kontra n-nirien u ħsarat oħra lill-proprjetà |
Assigurazzjoni tar-responsabbiltà ġenerali |
Assigurazzjoni tal-kreditu u l-garanziji |
||
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
||
|
Premiums sottoskritti |
|
|
||||||||
|
Gross - Operazzjonijiet Diretti |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gross - Riassigurazzjoni proporzjonali aċċettata |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gross - Riassigurazzjoni mhux proporzjonali aċċettata |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sehem tar-riassiguratur |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nett |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Premiums gwadanjati |
|
|
||||||||
|
Gross - Operazzjonijiet Dirett |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gross - Riassigurazzjoni proporzjonali aċċettata |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gross - Riassigurazzjoni mhux proporzjonali aċċettata |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sehem tar-riassiguratur |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nett |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pretensjonijiet imġarrba |
|
|
||||||||
|
Gross - Operazzjonijiet Dirett |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gross - Riassigurazzjoni proporzjonali aċċettata |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gross - Riassigurazzjoni mhux proporzjonali aċċettata |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sehem tar-riassiguratur |
R0340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nett |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Spejjeż imġarrba |
R0550 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bilanċ - spejjeż/introjtu tekniċi oħrajn |
R1200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Spejjeż totali |
R1300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Linja Operatorja għal: obbligi tal-assigurazzjoni u tar-riassigurazzjoni mhux tal-ħajja (negozju dirett u riassigurazzjoni proporzjonali aċċettata) |
Linji operatorja għal: riassigurazzjoni mhux proporzjonali aċċettata |
Total |
||||||
|
Assigurazzjoni tal-ispejjeż legali |
Assistenza |
Telf finanzjarju mixxellanju |
Saħħa |
Emerġenza |
Marittima, tal-avjazzjoni u tat-trasport |
Proprjetà |
|||
|
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
C0140 |
C0150 |
C0160 |
C0200 |
||
|
Premiums sottoskritti |
|
|
|||||||
|
Gross - Operazzjonijiet Dirett |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gross - Riassigurazzjoni proporzjonali aċċettata |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gross - Riassigurazzjoni mhux proporzjonali aċċettata |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sehem tar-riassiguratur |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nett |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Premiums gwadanjati |
|
|
|||||||
|
Gross - Operazzjonijiet Dirett |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gross - Riassigurazzjoni proporzjonali aċċettata |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gross - Riassigurazzjoni mhux proporzjonali aċċettata |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sehem tar-riassiguratur |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nett |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pretensjonijiet imġarrba |
|
|
|||||||
|
Gross - Operazzjonijiet Dirett |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gross - Riassigurazzjoni proporzjonali aċċettata |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gross - Riassigurazzjoni mhux proporzjonali aċċettata |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sehem tar-riassiguratur |
R0340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nett |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Spejjeż imġarrba |
R0550 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bilanċ - spejjeż/introjtu tekniċi oħrajn |
R1200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Spejjeż totali |
R1300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Linja Operatorja għal: obbligi tal-assigurazzjoni tal-ħajja |
Obbligi tar-riassigurazzjoni tal-ħajja |
Total |
|||||||
|
Assigurazzjoni tas-saħħa |
Assigurazzjoni b’kondiviżjoni tal-profitti |
Assigurazzjoni marbuta ma’ indiċi u ma’ unitajiet |
Assigurazzjoni oħra tal-ħajja |
Annwalitajiet li jirriżultaw minn kuntratti tal-assigurazzjoni mhux tal-ħajja u li jirrelataw ma’ obbligi tal-assigurazzjoni tas-saħħa |
Annwalitajiet li jirriżultaw minn kuntratti tal-assigurazzjoni mhux tal-ħajja u li jirrelataw ma’ obbligi tal-assigurazzjoni għajr obbligi tal-assigurazzjoni tas-saħħa |
Riassigurazzjoni tas-saħħa |
Riassigurazzjoni tal-ħajja |
|
||
|
C0210 |
C0220 |
C0230 |
C0240 |
C0250 |
C0260 |
C0270 |
C0280 |
C0300 |
||
|
Premiums sottoskritti |
|
|
||||||||
|
Gross |
R1410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sehem tar-riassiguratur |
R1420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nett |
R1500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Premiums gwadanjati |
|
|
||||||||
|
Gross |
R1510 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sehem tar-riassiguratur |
R1520 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nett |
R1600 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pretensjonijiet imġarrba |
|
|
||||||||
|
Gross |
R1610 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sehem tar-riassiguratur |
R1620 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nett |
R1700 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Spejjeż imġarrba |
R1900 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bilanċ - spejjeż/introjtu tekniċi oħrajn |
R2500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Spejjeż totali |
R2600 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ammont totali ta’ ċedimenti |
R2700 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.05.02.04
Premiums, pretensjonijiet u spejjeż skont il-pajjiż
|
|
Pajjiż tad-domiċilju |
Pajjiż (skont l-ammont ta’ premiums grossi sottoskritti) — obbligi mhux tal-ħajja |
Total tal-ewwel ħames pajjiżi u tal-pajjiż tad-domiċilju |
|||||
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
||
|
|
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
C0140 |
|
|
Premiums sottoskritti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gross - Operazzjonijiet Dirett |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Gross - Riassigurazzjoni proporzjonali aċċettata |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Gross - Riassigurazzjoni mhux proporzjonali aċċettata |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Sehem tar-riassiguratur |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Nett |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Premiums gwadanjati |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gross - Operazzjonijiet Dirett |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Gross - Riassigurazzjoni proporzjonali aċċettata |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Gross - Riassigurazzjoni mhux proporzjonali aċċettata |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Sehem tar-riassiguratur |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Nett |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Pretensjonijiet imġarrba |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gross - Operazzjonijiet Dirett |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Gross - Riassigurazzjoni proporzjonali aċċettata |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Gross - Riassigurazzjoni mhux proporzjonali aċċettata |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Sehem tar-riassiguratur |
R0340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Nett |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Spejjeż imġarrba |
R0550 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Spejjeż oħra |
R1200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Spejjeż totali |
R1300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pajjiż tad-domiċilju |
Pajjiż (skont l-ammont ta’ premiums grossi sottoskritti) - obbligi tal-ħajja |
Total tal-ewwel ħames pajjiżi u tal-pajjiż tad-domiċilju |
|||||
|
C0150 |
C0160 |
C0170 |
C0180 |
C0190 |
C0200 |
C0210 |
||
|
|
R1400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C0220 |
C0230 |
C0240 |
C0250 |
C0260 |
C0270 |
C0280 |
|
|
Premiums sottoskritti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gross |
R1410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Sehem tar-riassiguratur |
R1420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Nett |
R1500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Premiums gwadanjati |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gross |
R1510 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Sehem tar-riassiguratur |
R1520 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Nett |
R1600 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Pretensjonijiet imġarrba |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gross |
R1610 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Sehem tar-riassiguratur |
R1620 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Nett |
R1700 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Spejjeż imġarrba |
R1900 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Bilanċ - spejjeż/introjtu tekniċi oħrajn |
R2500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Spejjeż totali |
R2600 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Ammont totali ta’ ċedimenti |
R2700 |
|
|
|
|
|
|
|
S.12.01.02
Provvedimenti tekniċi tal-ħajja u tas-saħħa SLT
|
|
Assigurazzjoni b’kondiviżjoni tal-profitti |
Assigurazzjoni marbuta ma’ indiċi u ma’ unitajiet |
|||
|
|
Kuntratti mingħajr opzjonijiet u garanziji |
Kuntratti b’opzjonijiet u garanziji |
|||
|
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
||
|
Provvedimenti tekniċi kalkolati fl-intier tagħhom |
R0010 |
|
|
|
|
|
Rekuperabbli totali minn riassigurazzjoni / SPV u Finite Re wara l-aġġustament għat-telf mistenni minħabba inadempjenza ta’ kontroparti assoċjat mal-PT fl-intier tagħhom |
R0020 |
|
|
|
|
|
Provvedimenti tekniċi kalkulati bħala s-somma tal-aħjar stima u l-marġni tar-riskju |
|
|
|
|
|
|
L-Aħjar Stima |
|
|
|
|
|
|
L-Aħjar Stima Gross |
R0030 |
|
|
|
|
|
Total ta’ Rekuperabbli minn riassigurazzjoni / SPV u riassigurazzjoni finita wara l-aġġustament għat-telf mistenni minħabba inadempjenza tal-kontroparti |
R0080 |
|
|
|
|
|
L-aħjar stima bit-tnaqqis tar-rekuperabbli minn riassigurazzjoni / SPV u Finite Re |
R0090 |
|
|
|
|
|
Marġni ta’ riskju |
R0100 |
|
|
|
|
|
Provvedimenti tekniċi — total |
R0200 |
|
|
|
|
|
Il-profitti mistennija inklużi fil-premiums futuri (EPIFP) |
R0370 |
|
|
|
|
|
|
Assigurazzjoni oħra tal-ħajja |
Annwalitajiet li jirriżultaw minn kuntratti tal-assigurazzjoni mhux tal-ħajja u li jirrelataw ma’ obbligi tal-assigurazzjoni għajr obbligi tal-assigurazzjoni tas-saħħa |
Riassigurazzjoni aċċettata |
|||
|
|
Kuntratti mingħajr opzjonijiet u garanziji |
Kuntratti b’opzjonijiet u garanziji |
||||
|
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
||
|
Provvedimenti tekniċi kalkolati fl-intier tagħhom |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
Rekuperabbli totali minn riassigurazzjoni / SPV u Finite Re wara l-aġġustament għat-telf mistenni minħabba inadempjenza ta’ kontroparti assoċjat mal-PT fl-intier tagħhom |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
Provvedimenti tekniċi kalkulati bħala s-somma tal-aħjar stima u l-marġni tar-riskju |
|
|
|
|
|
|
|
L-Aħjar Stima |
|
|
|
|
|
|
|
L-Aħjar Stima Gross |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
Total ta’ Rekuperabbli minn riassigurazzjoni / SPV u riassigurazzjoni finita wara l-aġġustament għat-telf mistenni minħabba inadempjenza tal-kontroparti |
R0080 |
|
|
|
|
|
|
L-aħjar stima bit-tnaqqis tar-rekuperabbli minn riassigurazzjoni / SPV u Finite Re |
R0090 |
|
|
|
|
|
|
Marġni ta’ riskju |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
Provvedimenti tekniċi — total |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
Total (tal-ħajja għajr assigurazzjoni tas-saħħa, inklużi marbuta ma’ unitajiet) |
Assigurazzjoni tas-saħħa (operazzjonijiet diretti) |
Annwalitajiet li jirriżultaw minn kuntratti tal-assigurazzjoni mhux tal-ħajja u li jirrelataw ma’ obbligi tal-assigurazzjoni tas-saħħa |
|||
|
|
Kuntratti mingħajr opzjonijiet u garanziji |
Kuntratti b’opzjonijiet u garanziji |
||||
|
C0150 |
C0160 |
C0170 |
C0180 |
C0190 |
||
|
Provvedimenti tekniċi kalkolati fl-intier tagħhom |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
Rekuperabbli totali minn riassigurazzjoni / SPV u Finite Re wara l-aġġustament għat-telf mistenni minħabba inadempjenza ta’ kontroparti assoċjat mal-PT fl-intier tagħhom |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
Provvedimenti tekniċi kalkulati bħala s-somma tal-aħjar stima u l-marġni tar-riskju |
|
|
|
|
|
|
|
L-Aħjar Stima |
|
|
|
|
|
|
|
L-Aħjar Stima Gross |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
Total ta’ Rekuperabbli minn riassigurazzjoni / SPV u riassigurazzjoni finita wara l-aġġustament għat-telf mistenni minħabba inadempjenza tal-kontroparti |
R0080 |
|
|
|
|
|
|
L-aħjar stima bit-tnaqqis tar-rekuperabbli minn riassigurazzjoni / SPV u Finite Re |
R0090 |
|
|
|
|
|
|
Marġni ta’ riskju |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
Provvedimenti tekniċi — total |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
Riassigurazzjoni tas-saħħa (riassigurazzjoni aċċettata) |
Total (Assigurazzjoni tas-saħħa simili għal assigurazzjoni tal-ħajja) |
|
|
C0200 |
C0210 |
||
|
Provvedimenti tekniċi kalkolati fl-intier tagħhom |
R0010 |
|
|
|
Rekuperabbli totali minn riassigurazzjoni / SPV u Finite Re wara l-aġġustament għat-telf mistenni minħabba inadempjenza ta’ kontroparti assoċjat mal-PT fl-intier tagħhom |
R0020 |
|
|
|
Provvedimenti tekniċi kalkulati bħala s-somma tal-aħjar stima u l-marġni tar-riskju |
|
|
|
|
L-Aħjar Stima |
|
|
|
|
L-Aħjar Stima Gross |
R0030 |
|
|
|
Total ta’ Rekuperabbli minn riassigurazzjoni / SPV u riassigurazzjoni finita wara l-aġġustament għat-telf mistenni minħabba inadempjenza tal-kontroparti |
R0080 |
|
|
|
L-aħjar stima bit-tnaqqis tar-rekuperabbli minn riassigurazzjoni / SPV u Finite Re |
R0090 |
|
|
|
Marġni ta’ riskju |
R0100 |
|
|
|
Provvedimenti tekniċi — total |
R0200 |
|
|
S.17.01.02
Provvedimenti tekniċi mhux tal-ħajja
|
|
Operazzjonijiet diretti u riassigurazzjoni proporzjonali aċċettata |
||||||
|
Assigurazzjoni tal-ispejjeż mediċi |
Assigurazzjoni tal-protezzjoni tal-introjtu |
Assigurazzjoni tal-kumpens tal-ħaddiema |
Assigurazzjoni tar-responsabbiltà ċivili għal vetturi bil-mutur |
Assigurazzjoni ta’ vetturi oħrajn |
Assigurazzjoni marittima, tal-avjazzjoni u tat-trasport |
||
|
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
||
|
Provvedimenti tekniċi kalkolati fl-intier tagħhom |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
Rekuperabbli totali minn riassigurazzjoni / SPV u Finite RE wara l-aġġustament għat-telf mistenni minħabba inadempjenza ta’ kontroparti assoċjat mal-PT kalkulati fl-intier tagħhom |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
|
Provvedimenti tekniċi kalkulati bħala s-somma tal-aħjar stima u l-marġni tar-riskju |
|
|
|
|
|
|
|
|
L-aħjar stima |
|
|
|
|
|
|
|
|
Provvedimenti għall-premiums |
|
|
|
|
|
|
|
|
Gross |
R0060 |
|
|
|
|
|
|
|
Total rekuperabbli minn riassigurazzjoni / SPV u riassigurazzjoni finita wara l-aġġustament għat-telf mistenni minħabba inadempjenza tal-kontroparti |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
L-Aħjar Stima Netta tal-Provvedimenti għall-Premiums |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
|
Provvedimenti għall-pretensjonijiet |
|
|
|
|
|
|
|
|
Gross |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
|
Total rekuperabbli minn riassigurazzjoni / SPV u riassigurazzjoni finita wara l-aġġustament għat-telf mistenni minħabba inadempjenza tal-kontroparti |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
L-Aħjar Stima Netta tal-provvedimenti għall-Pretensjonijiet |
R0250 |
|
|
|
|
|
|
|
L-Aħjar Stima Totali - gross |
R0260 |
|
|
|
|
|
|
|
L-Aħjar Stima Totali - nett |
R0270 |
|
|
|
|
|
|
|
Marġni ta’ riskju |
R0280 |
|
|
|
|
|
|
|
Provvedimenti tekniċi — total |
|
|
|
|
|
|
|
|
Provvedimenti tekniċi — total |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
|
Ammonti rekuperabbli minn kuntratt ta’ riassigurazzjoni / SPV u riassigurazzjoni finita wara l-aġġustament għat-telf mistenni minħabba inadempjenza tal-kontroparti - total |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
|
Provvedimenti tekniċi mingħajr l-ammonti rekuperabbli minn riassigurazzjoni / SPV u riassigurazzjoni finita - total |
R0340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Operazzjonijiet diretti u riassigurazzjoni proporzjonali aċċettata |
||||||
|
Assigurazzjoni kontra n-nirien u ħsarat oħra lill-proprjetà |
Assigurazzjoni tar-responsabbiltà ġenerali |
Assigurazzjoni tal-kreditu u l-garanziji |
Assigurazzjoni tal-ispejjeż legali |
Assistenza |
Telf finanzjarju mixxellanju |
||
|
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
||
|
Provvedimenti tekniċi kalkolati fl-intier tagħhom |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
Rekuperabbli totali minn riassigurazzjoni / SPV u Finite RE wara l-aġġustament għat-telf mistenni minħabba inadempjenza ta’ kontroparti assoċjat mal-PT kalkulati fl-intier tagħhom |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
|
Provvedimenti tekniċi kalkulati bħala s-somma tal-aħjar stima u l-marġni tar-riskju |
|
|
|
|
|
|
|
|
L-aħjar stima |
|
|
|
|
|
|
|
|
Provvedimenti għall-premiums |
|
|
|
|
|
|
|
|
Gross |
R0060 |
|
|
|
|
|
|
|
Total rekuperabbli minn riassigurazzjoni / SPV u riassigurazzjoni finita wara l-aġġustament għat-telf mistenni minħabba inadempjenza tal-kontroparti |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
L-Aħjar Stima Netta tal-Provvedimenti għall-Premiums |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
|
Provvedimenti għall-pretensjonijiet |
|
|
|
|
|
|
|
|
Gross |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
|
Total rekuperabbli minn riassigurazzjoni / SPV u riassigurazzjoni finita wara l-aġġustament għat-telf mistenni minħabba inadempjenza tal-kontroparti |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
L-Aħjar Stima Netta tal-provvedimenti għall-Pretensjonijiet |
R0250 |
|
|
|
|
|
|
|
L-Aħjar Stima Totali - gross |
R0260 |
|
|
|
|
|
|
|
L-Aħjar Stima Totali - nett |
R0270 |
|
|
|
|
|
|
|
Marġni ta’ riskju |
R0280 |
|
|
|
|
|
|
|
Provvedimenti tekniċi — total |
|
|
|
|
|
|
|
|
Provvedimenti tekniċi — total |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
|
Ammonti rekuperabbli minn kuntratt ta’ riassigurazzjoni / SPV u riassigurazzjoni finita wara l-aġġustament għat-telf mistenni minħabba inadempjenza tal-kontroparti - total |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
|
Provvedimenti tekniċi mingħajr l-ammonti rekuperabbli minn riassigurazzjoni / SPV u riassigurazzjoni finita - total |
R0340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Riassigurazzjoni mhux proporzjonali aċċettata |
Obbligu totali mhux tal-ħajja |
||||
|
Riassigurazzjoni tas-saħħa mhux proporzjonali |
Riassigurazzjoni mhux proporzjonali tal-emerġenza |
Riassigurazzjoni marittima, tal-avjazzjoni u tat-trasport mhux proporzjonali |
Riassigurazzjoni tal-proprjetà mhux proporzjonali |
|||
|
C0140 |
C0150 |
C0160 |
C0170 |
C0180 |
||
|
Provvedimenti tekniċi kalkolati fl-intier tagħhom |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
Rekuperabbli totali minn riassigurazzjoni / SPV u Finite RE wara l-aġġustament għat-telf mistenni minħabba inadempjenza ta’ kontroparti assoċjat mal-PT kalkulati fl-intier tagħhom |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
Provvedimenti tekniċi kalkulati bħala s-somma tal-aħjar stima u l-marġni tar-riskju |
|
|
|
|
|
|
|
L-aħjar stima |
|
|
|
|
|
|
|
Provvedimenti għall-premiums |
|
|
|
|
|
|
|
Gross |
R0060 |
|
|
|
|
|
|
Total rekuperabbli minn riassigurazzjoni / SPV u riassigurazzjoni finita wara l-aġġustament għat-telf mistenni minħabba inadempjenza tal-kontroparti |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
L-Aħjar Stima Netta tal-Provvedimenti għall-Premiums |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
Provvedimenti għall-pretensjonijiet |
|
|
|
|
|
|
|
Gross |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
Total rekuperabbli minn riassigurazzjoni / SPV u riassigurazzjoni finita wara l-aġġustament għat-telf mistenni minħabba inadempjenza tal-kontroparti |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
L-Aħjar Stima Netta tal-provvedimenti għall-Pretensjonijiet |
R0250 |
|
|
|
|
|
|
L-Aħjar Stima Totali - gross |
R0260 |
|
|
|
|
|
|
L-Aħjar Stima Totali - nett |
R0270 |
|
|
|
|
|
|
Marġni ta’ riskju |
R0280 |
|
|
|
|
|
|
Provvedimenti tekniċi — total |
|
|
|
|
|
|
|
Provvedimenti tekniċi — total |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
Ammonti rekuperabbli minn kuntratt ta’ riassigurazzjoni / SPV u riassigurazzjoni finita wara l-aġġustament għat-telf mistenni minħabba inadempjenza tal-kontroparti - total |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
Provvedimenti tekniċi mingħajr l-ammonti rekuperabbli minn riassigurazzjoni / SPV u riassigurazzjoni finita - total |
R0340 |
|
|
|
|
|
S.19.01.21
Pretensjonijiet tal-assigurazzjoni mhux tal-ħajja
|
Sena tal-inċident / sena tas-sottoskrizzjoni |
Z0020 |
Pretensjonijiet Grossi Mħallsa (mhux kumulattivi) - Sena ta’ żvilupp (ammont assolut). Total tal-operazzjonijiet Mhux Tal-Ħajja
|
|
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 & + |
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
||
|
Qabel |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-9 |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-8 |
R0170 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-7 |
R0180 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-6 |
R0190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-5 |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-4 |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-3 |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-2 |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-1 |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N |
R0250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pretensjonijiet Grossi Mħallsa (mhux kumulattivi) - Sena kurrenti, somma ta’ snin (kumulattiva). Total tal-operazzjonijiet Mhux Tal-Ħajja
|
|
Fis-sena attwali |
Somma tas-snin (kumulattiva) |
|
|
C0170 |
C0180 |
||
|
Qabel |
R0100 |
|
|
|
N-9 |
R0160 |
|
|
|
N-8 |
R0170 |
|
|
|
N-7 |
R0180 |
|
|
|
N-6 |
R0190 |
|
|
|
N-5 |
R0200 |
|
|
|
N-4 |
R0210 |
|
|
|
N-3 |
R0220 |
|
|
|
N-2 |
R0230 |
|
|
|
N-1 |
R0240 |
|
|
|
N |
R0250 |
|
|
|
Total |
R0260 |
|
|
|
|
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 & + |
|
|
C0200 |
C0210 |
C0220 |
C0230 |
C0240 |
C0250 |
C0260 |
C0270 |
C0280 |
C0290 |
C0300 |
||
|
Qabel |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-9 |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-8 |
R0170 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-7 |
R0180 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-6 |
R0190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-5 |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-4 |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-3 |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-2 |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-1 |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N |
R0250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Provvedimenti tal-Pretensjonijiet tal-Aħjar Stima Gross skontata - Sena kurrenti, somma tas-snin (kumulattiva). Total tal-operazzjonijiet Mhux Tal-Ħajja
|
|
Tmiem is-sena (data skontata) |
|
|
C0360 |
||
|
Qabel |
R0100 |
|
|
N-9 |
R0160 |
|
|
N-8 |
R0170 |
|
|
N-7 |
R0180 |
|
|
N-6 |
R0190 |
|
|
N-5 |
R0200 |
|
|
N-4 |
R0210 |
|
|
N-3 |
R0220 |
|
|
N-2 |
R0230 |
|
|
N-1 |
R0240 |
|
|
N |
R0250 |
|
|
Total |
R0260 |
|
S.22.01.21
Impatt tal-miżuri tal-garanziji fit-tul u t-tranżizzjonali
|
|
L-ammont ta’ miżuri ta’ garanziji fit-tul u tranżizzjonali |
L-impatt tat-tranżizzjonali fuq provvedimenti tekniċi |
L-impatt tat-tranżizzjonali fuq ir-rata tal-imgħax |
L-impatt tal-aġġustament għall-volatilità stabbilit għal żero |
L-impatt tal-aġġustament ta’ korrispondenza stabbilit għal żero |
|
|
C0010 |
C0030 |
C0050 |
C0070 |
C0090 |
||
|
Provvedimenti tekniċi |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
Fondi proprji bażiċi |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
Fondi proprji eliġibbli biex jissodisfaw ir-Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza |
R0090 |
|
|
|
|
|
|
Fondi proprji eliġibbli biex jissodisfaw ir-Rekwiżit Kapitali Miminu |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
Rekwiżit Kapitali Minimu |
R0110 |
|
|
|
|
|
S.22.01.22
Impatt tal-miżuri tal-garanziji fit-tul u t-tranżizzjonali
|
|
L-ammont ta’ miżuri ta’ garanziji fit-tul u tranżizzjonali |
L-impatt tat-tranżizzjonali fuq provvedimenti tekniċi |
L-impatt tat-tranżizzjonali fuq ir-rata tal-imgħax |
L-impatt tal-aġġustament għall-volatilità stabbilit għal żero |
L-impatt tal-aġġustament ta’ korrispondenza stabbilit għal żero |
|
|
C0010 |
C0030 |
C0050 |
C0070 |
C0090 |
||
|
Provvedimenti tekniċi |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
Fondi proprji bażiċi |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
Fondi proprji eliġibbli biex jissodisfaw ir-Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza |
R0090 |
|
|
|
|
|
S.23.01.01
Fondi proprji
|
|
Total |
Grad 1 - bla restrizzjonijiet |
Grad 1 - ristrett |
Grad 2 |
Grad 3 |
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
||
|
Fondi proprji bażiċi qabel it-tnaqqis għal parteċipazzjonijiet f’setturi finanzjarji oħrajn kif previst fl-Artikolu 68 tar-Regolament Delegat (UE) Nru 2015/35 |
|
|
|
|
|
|
|
Kapital azzjonarju ordinarju (gross tal-ishma proprji) |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
Kont tal-premjum azzjonarju relatat mal-kapital azzjonarju ordinarju |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
Fondi inizjali, il-kontribuzzjonijiet tal-membri jew l-entrata ta’ fondi proprji bażiċi ekwivalenti, għal impriżi mutwi u tat-tip mutwu |
R0040 |
|
|
|
|
|
|
Kontijiet mutwi subordinati tal-membri |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
Fondi surplus |
R0070 |
|
|
|
|
|
|
Ishma preferenzjali |
R0090 |
|
|
|
|
|
|
Kont tal-premium tal-ishma relatat mal-ishma preferenzjali |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
Riżerva ta’ rikonċiljazzjoni |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
Obbligazzjonijiet subordinati |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
Ammont daqs il-valur tal-assi netti ta’ taxxa differita |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
Entrati oħrajn ta’ fondi proprji approvati mill-awtorità superviżorja bħala fondi proprji bażiċi mhux speċifikati hawn fuq |
R0180 |
|
|
|
|
|
|
Fondi proprji mir-rapporti finanzjarji li ma għandhomx ikunu rappreżentati mir-riżerva ta’ rikonċiljazzjoni u li ma jissodisfawx il-kriterji sabiex jiġu klassifikati bħala fondi proprji tas-Solvibbiltà II |
|
|
|
|
|
|
|
Fondi proprji mir-rapporti finanzjarji li ma għandhomx ikunu rappreżentati mir-riżerva ta’ rikonċiljazzjoni u li ma jissodisfawx il-kriterji sabiex jiġu klassifikati bħala fondi proprji tas-Solvibbiltà II |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
Tnaqqis |
|
|
|
|
|
|
|
Tnaqqis għall-parteċipazzjonijiet f’istituzzjonijiet finanzjarji u tal-kreditu |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
Fondi proprji bażiċi totali wara t-tnaqqis |
R0290 |
|
|
|
|
|
|
Fondi proprji anċillari |
|
|
|
|
|
|
|
Kapital azzjonarju ordinarju eżerċitabbli fuq talba li mhux imħallas u mhux eżerċitat |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
Fondi inizjali, il-kontribuzzjonijiet tal-membri jew l-entrata ta’ fondi proprji bażiċi ekwivalenti għal impriżi mutwi u tat-tip mutwu mhux imħallsa u mhux eżerċitati, eżerċitabbli fuq talba |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
IIshma preferenzjali mhux imħallsa u mhux eżerċitati, eżerċitabbli fuq talba |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
Impenn vinkolanti legalment għas-sottoskrizzjoni u l-ħlas għal obbligazzjonijiet subordinati fuq talba |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
Ittri ta’ kreditu u garanziji skont l-Artikolu 96(2) tad-Direttiva 2009/138/KE |
R0340 |
|
|
|
|
|
|
Ittri ta’ kreditu u garanziji għajr dawk skont l-Artikolu 96(2) tad-Direttiva 2009/138/KE |
R0350 |
|
|
|
|
|
|
Eżerċizzji minn membri supplimentari skont l-ewwel subparagrafu tal-Artikolu 96(3) tad-Direttiva 2009/138/KE |
R0360 |
|
|
|
|
|
|
Eżerċizzji minn membri supplimentari – għajr skont l-ewwel subparagrafu tal-Artikolu 96(3) tad-Direttiva 2009/138/KE |
R0370 |
|
|
|
|
|
|
Fondi proprji anċillari oħrajn |
R0390 |
|
|
|
|
|
|
|
Total |
Grad 1 - bla restrizzjonijiet |
Grad 1 - ristrett |
Grad 2 |
Grad 3 |
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
||
|
Fondi proprji anċillari totali |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
Fondi proprji eliġibbli disponibbli |
|
|
|
|
|
|
|
Fondi proprji eliġibbli totali biex jissodisfaw ir-RKS |
R0500 |
|
|
|
|
|
|
Fondi proprji eliġibbli totali biex jissodisfaw ir-RKM |
R0510 |
|
|
|
|
|
|
Fondi proprji eliġibbli totali biex jissodisfaw ir-RKS |
R0540 |
|
|
|
|
|
|
Fondi proprji eliġibbli totali biex jissodisfaw ir-RKM |
R0550 |
|
|
|
|
|
|
RKS |
R0580 |
|
|
|
|
|
|
RKM |
R0600 |
|
|
|
|
|
|
Proporzjon ta’ fondi proprji eliġibbli għar-RKS |
R0620 |
|
|
|
|
|
|
Proporzjon ta’ fondi proprji eliġibbli għar-RKM |
R0640 |
|
|
|
|
|
|
|
|
C0060 |
|
Riżerva ta’ rikonċiljazzjoni |
|
|
|
Eċċess ta’ assi fuq l-obbligazzjonijiet |
R0700 |
|
|
Ishma proprji (miżmuma direttament u indirettament) |
R0710 |
|
|
Dividendi, distribuzzjonijiet u imposti prevedibbli |
R0720 |
|
|
Entrati ta’ fondi proprji bażiċi oħra |
R0730 |
|
|
Aġġustament għal entrati ta’ fondi proprji ristretti fir-rigward ta’ portafolli tal-aġġustament ta’ korrispondenza u fondi delimitati |
R0740 |
|
|
Riżerva ta’ rikonċiljazzjoni |
R0760 |
|
|
Profitti mistennija |
|
|
|
Profitti mistennija inklużi fil-premiums futuri (EPIFP: Expected profits included in future premiums) - Operazzjonijiet tal-ħajja |
R0770 |
|
|
Profitti mistennija inklużi fil-premiums futuri (EPIFP) - Operazzjonijiet mhux tal-ħajja |
R0780 |
|
|
Profitti totali mistennija inklużi fil-premiums futuri (EPIFP) |
R0790 |
|
S.23.01.22
Fondi proprji
|
|
Total |
Grad 1 - bla restrizzjonijiet |
Grad 1 - ristrett |
Grad 2 |
Grad 3 |
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
||
|
Fondi proprji bażiċi qabel it-tnaqqis |
|
|
|
|
|
|
|
Kapital azzjonarju ordinarju (gross tal-ishma proprji) |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
Kapital azzjonarju ordinarju mhux disponibbli eżerċitat iżda mhux imħallas li għandu jitnaqqas fil-livell ta’ grupp |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
Kont tal-premjum azzjonarju relatat mal-kapital azzjonarju ordinarju |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
Fondi inizjali, il-kontribuzzjonijiet tal-membri jew l-entrata ta’ fondi proprji bażiċi ekwivalenti, għal impriżi mutwi u tat-tip mutwu |
R0040 |
|
|
|
|
|
|
Kontijiet mutwi subordinati tal-membri |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
Kontijiet ta’ membri mutwi subordinati li ma humiex disponibbli li għandhom jitnaqqsu fil-livell ta’ grupp |
R0060 |
|
|
|
|
|
|
Fondi surplus |
R0070 |
|
|
|
|
|
|
Fondi ta’ surplus mhux disponibbli li għandhom jitnaqqsu fil-livell ta’ grupp |
R0080 |
|
|
|
|
|
|
Ishma preferenzjali |
R0090 |
|
|
|
|
|
|
Ishma preferenzjali mhux disponibbli li għandhom jitnaqqsu fil-livell ta’ grupp |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
Kont tal-premium tal-ishma relatat mal-ishma preferenzjali |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
Kont tal-premium tal-ishma mhux disponibbli relatat mal-ishma preferenzjali fil-livell ta’ grupp |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
Riżerva ta’ rikonċiljazzjoni |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
Obbligazzjonijiet subordinati |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
Obbligazzjonijiet subordinati mhux disponibbli li għandhom jitnaqqsu fil-livell ta’ grupp |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
Ammont daqs il-valur tal-assi netti ta’ taxxa differita |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
L-ammont daqs il-valur tal-assi netti ta’ taxxa differita mhux disponibbli li għandu jitnaqqas fil-livell ta’ grupp |
R0170 |
|
|
|
|
|
|
Entrati oħra approvati mill-awtorità superviżorja bħala fondi proprji bażiċi mhux speċifikati hawn fuq |
R0180 |
|
|
|
|
|
|
Fondi proprji mhux disponibbli relatati ma’ entrati ta’ fondi proprji oħra approvati minn awtorità superviżorja |
R0190 |
|
|
|
|
|
|
Interessi minoritarji |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
Interessi minoritarji mhux disponibbli li għandhom jitnaqqsu fil-livell ta’ grupp |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
Fondi proprji mir-rapporti finanzjarji li ma għandhomx ikunu rappreżentati mir-riżerva ta’ rikonċiljazzjoni u li ma jissodisfawx il-kriterji sabiex jiġu klassifikati bħala fondi proprji tas-Solvibbiltà II |
|
|
|
|
|
|
|
Fondi proprji mir-rapporti finanzjarji li ma għandhomx ikunu rappreżentati mir-riżerva ta’ rikonċiljazzjoni u li ma jissodisfawx il-kriterji sabiex jiġu klassifikati bħala fondi proprji tas-Solvibbiltà II |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
Tnaqqis |
|
|
|
|
|
|
|
Tnaqqis għal parteċipazzjonijiet f’impriżi finanzjarji oħrajn, inklużi impriżi li mhumiex regolati li jwettqu attivitajiet finanzjarji |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
Li minnhom jitnaqqas skont l-Artikolu 228 tad-Direttiva 2009/138/KE |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
Tnaqqis għall-parteċipazzjonijiet fejn hemm nuqqas ta’ disponibilità tal-informazzjoni (l-Artikolu 229) |
R0250 |
|
|
|
|
|
|
Tnaqqis għal parteċipazzjonijiet inklużi permezz tal-metodu tat-Tnaqqis u l-Aggregazzjoni (deduction and aggregation, D&A) meta tintuża taħlita ta’ metodi |
R0260 |
|
|
|
|
|
|
Total ta’ entrati ta’ fondi proprji mhux disponibbli li għandu jitnaqqas |
R0270 |
|
|
|
|
|
|
Tnaqqis totali |
R0280 |
|
|
|
|
|
|
|
Total |
Grad 1 - bla restrizzjonijiet |
Grad 1 - ristrett |
Grad 2 |
Grad 3 |
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
||
|
Fondi proprji bażiċi totali wara t-tnaqqis |
R0290 |
|
|
|
|
|
|
Fondi proprji anċillari |
|
|
|
|
|
|
|
Kapital azzjonarju ordinarju eżerċitabbli fuq talba li mhux imħallas u mhux eżerċitat |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
Fondi inizjali, il-kontribuzzjonijiet tal-membri jew l-entrata ta’ fondi proprji bażiċi ekwivalenti għal impriżi mutwi u tat-tip mutwu mhux imħallsa u mhux eżerċitati, eżerċitabbli fuq talba |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
IIshma preferenzjali mhux imħallsa u mhux eżerċitati, eżerċitabbli fuq talba |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
Impenn vinkolanti legalment għas-sottoskrizzjoni u l-ħlas għal obbligazzjonijiet subordinati fuq talba |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
Ittri ta’ kreditu u garanziji skont l-Artikolu 96(2) tad-Direttiva 2009/138/KE |
R0340 |
|
|
|
|
|
|
Ittri ta’ kreditu u garanziji għajr dawk skont l-Artikolu 96(2) tad-Direttiva 2009/138/KE |
R0350 |
|
|
|
|
|
|
Eżerċizzji minn membri supplimentari skont l-ewwel subparagrafu tal-Artikolu 96(3) tad-Direttiva 2009/138/KE |
R0360 |
|
|
|
|
|
|
Eżerċizzji minn membri supplimentari – għajr skont l-ewwel subparagrafu tal-Artikolu 96(3) tad-Direttiva 2009/138/KE |
R0370 |
|
|
|
|
|
|
Fondi proprji anċillari mhux disponibbli li għandhom jitnaqqsu fil-livell ta’ grupp |
R0380 |
|
|
|
|
|
|
Fondi proprji anċillari oħrajn |
R0390 |
|
|
|
|
|
|
Fondi proprji anċillari totali |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
Fondi proprji ta’ setturi finanzjarji oħra |
|
|
|
|
|
|
|
Istituzzjonijiet ta’ kreditu, ditti ta’ investiment, istituzzjonijiet finanzjarji, maniġers ta’ fondi ta’ investiment alternattivi, kumpaniji maniġerjali tal-UCITS - total |
R0410 |
|
|
|
|
|
|
Istituzzjonijiet għall-Provvista ta’ Irtirar Okkupazzjonali |
R0420 |
|
|
|
|
|
|
Entitajiet mhux regolati li jwettqu attivitajiet finanzjarji |
R0430 |
|
|
|
|
|
|
Fondi proprji totali ta’ setturi finanzjarji oħra |
R0440 |
|
|
|
|
|
|
Fondi proprji meta jintuża biss id-D&A, esklużivament jew flimkien mal-metodu 1 |
|
|
|
|
|
|
|
Fondi proprji aggregati meta jintuża d-D&A u taħlita tal-metodu |
R0450 |
|
|
|
|
|
|
Fondi proprji aggregati meta jintuża d-D&A u taħlita tal-metodu nett tat-TIG |
R0460 |
|
|
|
|
|
|
Fondi proprji disponibbli totali biex tiġi ssodisfata l-parti konsolidata tar-RKS tal-grupp (esklużi l-fondi proprji minn settur finanzjarju ieħor u mill-impriżi inklużi permezz tad-D&A) |
R0520 |
|
|
|
|
|
|
Fondi proprji disponibbli totali biex jiġi ssodisfatt ir-RKS minimu tal-grupp konsolidat |
R0530 |
|
|
|
|
|
|
Fondi proprji totali eliġibbli biex tiġi ssodisfata l-parti konsolidata tar-RKS tal-grupp (minbarra l-fondi proprji minn settur finanzjarju ieħor u mill-impriżi inklużi permezz tad-D&A) |
R0560 |
|
|
|
|
|
|
Fondi proprji eliġibbli totali biex jiġi ssodisfat ir-RKS minimu tal-grupp konsolidat |
R0570 |
|
|
|
|
|
|
RKS minimu tal-grupp konsolidat |
R0610 |
|
|
|
|
|
|
Proporzjon ta’ fondi proprji eliġibbli għar-RKS Minimu tal-Grupp Konsolidat |
R0650 |
|
|
|
|
|
|
Fondi proprji eliġibbli totali biex jiġi ssodisfat ir-RKS totali tal-grupp (inklużi l-fondi proprji minn settur finanzjarju ieħor u mill-impriżi inklużi permezz tad-D&A) |
R0660 |
|
|
|
|
|
|
RKS totali tal-Grupp |
R0680 |
|
|
|
|
|
|
Proporzjon ta’ fondi proprji Eliġibbli Totali għar-RKS Totali tal-grupp - proporzjon li jinkludi setturi finanzjarji oħra u l-impriżi inklużi permezz tad-D&A |
R0690 |
|
|
|
|
|
|
|
C0060 |
|
|
|
Riżerva ta’ rikonċiljazzjoni |
|
|
|
|
Eċċess ta’ assi fuq l-obbligazzjonijiet |
R0700 |
|
|
|
Ishma proprji (miżmuma direttament u indirettament) |
R0710 |
|
|
|
Dividendi, distribuzzjonijiet u imposti prevedibbli |
R0720 |
|
|
|
Entrati ta’ fondi proprji bażiċi oħra |
R0730 |
|
|
|
Aġġustament għal entrati ta’ fondi proprji ristretti fir-rigward ta’ portafolli tal-aġġustament ta’ korrispondenza u fondi delimitati |
R0740 |
|
|
|
Fondi proprji oħra mhux disponibbli |
R0750 |
|
|
|
Riżerva ta’ rikonċiljazzjoni |
R0760 |
|
|
|
Profitti mistennija |
|
|
|
|
Profitti mistennija inklużi fil-premiums futuri (EPIFP: Expected profits included in future premiums) - Operazzjonijiet tal-ħajja |
R0770 |
|
|
|
Profitti mistennija inklużi fil-premiums futuri (EPIFP) - Operazzjonijiet mhux tal-ħajja |
R0780 |
|
|
|
Profitti totali mistennija inklużi fil-premiums futuri (EPIFP) |
R0790 |
|
|
S.25.01.21
Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza - għal impriżi li jużaw il-Formula Standard
|
Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza Bażiku |
Rekwiżit kapitali tas-solvenza gross |
Simplifikazzjonijiet |
|
|
C0110 |
C0120 |
||
|
Riskju tas-suq |
R0010 |
|
|
|
Riskju ta’ inadempjenza tal-kontroparti |
R0020 |
|
|
|
Riskju ta’ sottoskrizzjoni tal-ħajja |
R0030 |
|
|
|
Riskju ta’ sottoskrizzjoni tas-saħħa |
R0040 |
|
|
|
Riskju ta’ sottoskrizzjoni mhux tal-ħajja |
R0050 |
|
|
|
Diversifikazzjoni |
R0060 |
|
|
|
Riskju ta’ assi intanġibbli |
R0070 |
|
|
|
Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza Bażiku |
R0100 |
|
|
Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza Bażiku (USP)
|
|
USP |
|
|
C0090 |
||
|
Riskju ta’ sottoskrizzjoni tal-ħajja |
R0030 |
|
|
Riskju ta’ sottoskrizzjoni tas-saħħa |
R0040 |
|
|
Riskju ta’ sottoskrizzjoni mhux tal-ħajja |
R0050 |
|
Kalkolu tar-Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza
|
|
Valur |
|
|
C0100 |
||
|
Riskju operazzjonali |
R0130 |
|
|
Kapaċità ta’ assorbiment tat-telf tal-provvedimenti tekniċi |
R0140 |
|
|
Kapaċità ta’ assorbiment tat-telf tat-taxxi differiti |
R0150 |
|
|
Rekwiżit kapitali għall-operazzjonijiet imwettqa skont l-Artikolu 4 tad-Direttiva 2003/41/KE |
R0160 |
|
|
Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza bl-esklużjoni tas-supplimentazzjoni kapitali |
R0200 |
|
|
Supplimentazzjoni kapitali diġà stabbilita |
R0210 |
|
|
li minnhom, supplimentazzjonijiet kapitali diġà stabbiliti - l-Artikolu 37(1) Tip a |
R0211 |
|
|
li minnhom, supplimentazzjonijiet kapitali diġà stabbiliti - l-Artikolu 37(1) Tip b |
R0212 |
|
|
li minnhom, supplimentazzjonijiet kapitali diġà stabbiliti - l-Artikolu 37(1) Tip c |
R0213 |
|
|
li minnhom, supplimentazzjonijiet kapitali diġà stabbiliti — l-Artikolu 37(1) Tip d |
R0214 |
|
|
Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza |
R0220 |
|
|
Informazzjoni oħra dwar ir-RKS |
|
|
|
Ir-rekwiżit kapitali għas-submodulu tar-riskju ta’ ekwità bbażat fuq id-durata |
R0400 |
|
|
Ammont totali tar-Rekwiżiti Kapitali tas-Solvenza Nozzjonali għall-parti li jifdal |
R0410 |
|
|
Ammont totali ta’ Rekwiżiti Kapitali tas-Solvenza Nozzjonali għal fondi delimitati |
R0420 |
|
|
Ammont totali ta’ Rekwiżiti Kapitali tas-Solvenza Nozzjonali għal portafolli tal-aġġustamenti ta’ korrispondenza |
R0430 |
|
|
Effetti tad-diversifikazzjoni minħabba l-aggregazzjoni RKSn tal-RFF għall-Artikolu 304 |
R0440 |
|
Approċċ għar-rata tat-taxxa
|
|
Iva/Le |
|
|
C0109 |
||
|
Approċċ ibbażat fuq ir-rata medja tat-taxxa |
R0590 |
|
Kalkolu tal-kapaċità ta’ assorbiment ta’ telf tal-taxxi differiti
|
|
LAC DT |
|
|
C0130 |
||
|
LAC DT |
R0640 |
|
|
LAC DT iġġustifikata bir-riverżjoni tal-obbligazzjonijiet ta’ taxxi differiti |
R0650 |
|
|
LAC DT iġġustifikata bir-referenza għal profitt ekonomiku taxxabbli futur probabbli |
R0660 |
|
|
LAC DT iġġustifikata mit-trasferiment lura, sena kurrenti |
R0670 |
|
|
LAC DT iġġustifikata mit-trasferiment lura, snin kurrenti |
R0680 |
|
|
LAC DT Massima |
R0690 |
|
S.25.01.22
Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza - għal impriżi li jużaw il-Formula standard
Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza Bażiku
|
|
Rekwiżit kapitali tas-solvenza gross |
Simplifikazzjonijiet |
|
|
C0110 |
C0120 |
||
|
Riskju tas-suq |
R0010 |
|
|
|
Riskju ta’ inadempjenza tal-kontroparti |
R0020 |
|
|
|
Riskju ta’ sottoskrizzjoni tal-ħajja |
R0030 |
|
|
|
Riskju ta’ sottoskrizzjoni tas-saħħa |
R0040 |
|
|
|
Riskju ta’ sottoskrizzjoni mhux tal-ħajja |
R0050 |
|
|
|
Diversifikazzjoni |
R0060 |
|
|
|
Riskju ta’ assi intanġibbli |
R0070 |
|
|
|
Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza Bażiku |
R0100 |
|
|
Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza Bażiku (USP)
|
|
USP |
|
|
C0090 |
||
|
Riskju ta’ sottoskrizzjoni tal-ħajja |
R0030 |
|
|
Riskju ta’ sottoskrizzjoni tas-saħħa |
R0040 |
|
|
Riskju ta’ sottoskrizzjoni mhux tal-ħajja |
R0050 |
|
Kalkolu tar-Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza
|
|
Valur |
|
|
C0100 |
||
|
Riskju operazzjonali |
R0130 |
|
|
Kapaċità ta’ assorbiment tat-telf tal-provvedimenti tekniċi |
R0140 |
|
|
Kapaċità ta’ assorbiment tat-telf tat-taxxi differiti |
R0150 |
|
|
Rekwiżit kapitali għall-operazzjonijiet imwettqa skont l-Artikolu 4 tad-Direttiva 2003/41/KE |
R0160 |
|
|
Rekwiżit kapitali tas-solvenza kkalkulat fuq il-bażi tal-Artikolu 336(a) tar-Regolament Delegat (UE) 2015/35, eskluża s-supplimentazzjoni kapitali |
R0200 |
|
|
Supplimentazzjonijiet kapitali diġà stabbiliti |
R0210 |
|
|
li minnhom, supplimentazzjonijiet kapitali diġà stabbiliti - l-Artikolu 37(1) Tip a |
R0211 |
|
|
li minnhom, supplimentazzjonijiet kapitali diġà stabbiliti - l-Artikolu 37(1) Tip b |
R0212 |
|
|
li minnhom, supplimentazzjonijiet kapitali diġà stabbiliti - l-Artikolu 37(1) Tip c |
R0213 |
|
|
li minnhom, supplimentazzjonijiet kapitali diġà stabbiliti — l-Artikolu 37(1) Tip d |
R0214 |
|
|
Ir-RKS tal-Grupp Konsolidat |
R0220 |
|
|
Informazzjoni oħra dwar ir-RKS |
|
|
|
Ir-rekwiżit kapitali għas-submodulu tar-riskju ta’ ekwità bbażat fuq id-durata |
R0400 |
|
|
Ammont totali tar-Rekwiżiti Kapitali tas-Solvenza Nozzjonali għall-parti li jifdal |
R0410 |
|
|
Ammont totali ta’ Rekwiżiti Kapitali tas-Solvenza Nozzjonali għal fondi delimitati |
R0420 |
|
|
Ammont totali ta’ Rekwiżiti Kapitali tas-Solvenza Nozzjonali għal portafolli tal-aġġustamenti ta’ korrispondenza |
R0430 |
|
|
Effetti tad-diversifikazzjoni minħabba l-aggregazzjoni RKSn tal-RFF għall-Artikolu 304 |
R0440 |
|
|
Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza minimu ta’ grupp konsolidat |
R0470 |
|
|
Informazzjoni dwar entitajiet oħra |
|
|
|
Rekwiżit kapitali għal setturi finanzjarji oħrajn (rekwiżiti kapitali mhux tal-assigurazzjoni ) |
R0500 |
|
|
Rekwiżit kapitali għal setturi finanzjarji oħrajn (rekwiżiti kapitali li ma humiex tal-assigurazzjoni) - Istituzzjonijiet ta’ kreditu, ditti tal-investiment u istituzzjonijiet finanzjarji, maniġers ta’ fondi ta’ investiment alternattivi, kumpaniji maniġerjali tal-UCITS |
R0510 |
|
|
Ir-rekwiżit kapitali għal setturi finanzjarji oħrajn (rekwiżiti kapitali mhux tal-assigurazzjoni) - Istituzzjonijiet għall-provvista tal-irtirar okkupazzjonali |
R0520 |
|
|
Rekwiżit kapitali għal setturi finanzjarji oħra (Rekwiżiti kapitali mhux tal-assigurazzjoni) - Rekwiżit kapitali għal impriżi mhux regolati li jwettqu attivitajiet finanzjarji |
R0530 |
|
|
Rekwiżit kapitali għal parteċipazzjoni mhux ikkontrollata |
R0540 |
|
|
Rekwiżit kapitali għal impriżi residwi relatati |
R0550 |
|
|
Rekwiżit kapitali għal impriżi ta’ investiment kollettiv jew investimenti aggregati bħala fondi |
R0555 |
|
|
RKS ġenerali |
|
|
|
RKS għal impriżi inklużi permezz tal-metodu D&A |
R0560 |
|
|
Rekwiżit kapitali tas-solvenza totali tal-grupp |
R0570 |
|
S.25.05.21
Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza - għal impriżi li jużaw mudell intern (parzjali jew sħiħ)
Informazzjoni dwar ir-Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza
|
|
Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza |
Ammont mudellat |
USP |
Simplifikazzjonijiet |
|
|
C0010 |
C0070 |
C0090 |
C0120 |
||
|
Tip tar-riskju |
|
|
|
|
|
|
Diversifikazzjoni totali |
R0020 |
|
|
|
|
|
Riskju diversifikat totali qabel it-taxxa |
R0030 |
|
|
|
|
|
Riskju diversifikat totali wara t-taxxa |
R0040 |
|
|
|
|
|
Riskju totali tas-suq u ta’ kreditu |
R0070 |
|
|
|
|
|
Riskju tas-Suq u ta’ Kreditu - diversifikat |
R0080 |
|
|
|
|
|
Riskju ta’ event ta’ kreditu mhux kopert f’riskju tas-suq u ta’ kreditu |
R0190 |
|
|
|
|
|
Riskju ta’ event ta’ kreditu mhux kopert fir-riskju tas-suq u ta’ kreditu - diversifikat |
R0200 |
|
|
|
|
|
Riskju totali tan-Negozju |
R0270 |
|
|
|
|
|
Riskju totali tan-Negozju - diversifikat |
R0280 |
|
|
|
|
|
Riskju Nett Totali ta’ sottoskrizzjoni Mhux tal-ħajja |
R0310 |
|
|
|
|
|
Riskju Nett Totali ta’ sottoskrizzjoni Mhux tal-ħajja - diversifikat |
R0320 |
|
|
|
|
|
Riskju totali ta’ sottoskrizzjoni tal-Ħajja u s-Saħħa |
R0400 |
|
|
|
|
|
Riskju totali ta’ sottoskrizzjoni tal-Ħajja u tas-Saħħa - diversifikat |
R0410 |
|
|
|
|
|
Riskju Operazzjonali totali |
R0510 |
|
|
|
|
|
Riskju Operazzjonali Totali - diversifikat |
R0520 |
|
|
|
|
|
Riskju ieħor |
R0530 |
|
|
|
|
Kalkolu tar-Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza
|
|
C0100 |
|
|
Komponenti mhux diversifikati totali |
R0110 |
|
|
Diversifikazzjoni |
R0060 |
|
|
Aġġustament minħabba l-aggregazzjoni tar-RKSn tal-RFF/MAP |
R0120 |
|
|
Rekwiżit kapitali għall-operazzjonijiet imwettqa skont l-Artikolu 4 tad-Direttiva 2003/41/KE |
R0160 |
|
|
Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza, minbarra s-supplimentazzjonijiet kapitali |
R0200 |
|
|
Supplimentazzjonijiet kapitali diġà stabbiliti |
R0210 |
|
|
Supplimentazzjonijiet kapitali diġà stabbiliti - l-Artikolu 37(1) Tip a |
R0211 |
|
|
Supplimentazzjonijiet kapitali diġà stabbiliti - l-Artikolu 37(1) Tip b |
R0212 |
|
|
Supplimentazzjonijiet kapitali diġà stabbiliti - l-Artikolu 37(1) Tip c |
R0213 |
|
|
Supplimentazzjonijiet kapitali diġà stabbiliti - l-Artikolu 37(1) Tip d |
R0214 |
|
|
Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza |
R0220 |
|
|
Informazzjoni oħra dwar ir-RKS |
|
|
|
Ammont / stima tal-kapaċità kumplessiva ta’ assorbiment tat-telf tal-provvedimenti tekniċi |
R0300 |
|
|
Ammont/stima tal-kapaċità kumplessiva ta’ assorbiment tat-telf tat-taxxi differiti |
R0310 |
|
|
Ir-rekwiżit kapitali għas-submodulu tar-riskju ta’ ekwità bbażat id-durata |
R0400 |
|
|
Ammont totali tar-Rekwiżiti Kapitali tas-Solvenza Nozzjonali għall-parti li jifdal |
R0410 |
|
|
Ammont totali tar-Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza Nozzjonali għal fondi delimitati |
R0420 |
|
|
Ammont totali ta’ Rekwiżiti Kapitali tas-Solvenza Nozzjonali għal portafolli tal-aġġustamenti ta’ korrispondenza |
R0430 |
|
|
Effetti tad-diversifikazzjoni minħabba l-aggregazzjoni RKSn tal-RFF għall-Artikolu 304 |
R0440 |
|
|
Metodu użat biex jiġi kalkulat l-aġġustament minħabba aggregazzjoni tar-RKSn tal-RFF |
R0450 |
|
|
Benefiċċji diskrezzjonali futuri netti |
R0460 |
|
S.25.02.21.04
Approċċ għar-rata tat-taxxa
|
|
Iva/Le |
|
|
C0109 |
||
|
Approċċ ibbażat fuq ir-rata medja tat-taxxa |
R0590 |
|
S.25.02.21.05
Kalkolu tal-kapaċità ta’ assorbiment ta’ telf tal-taxxi differiti
|
|
LAC DT |
|
|
C0130 |
||
|
Ammont/stima tal-LAC DT |
R0640 |
|
|
Ammont/stima tal-LAC DT iġġustifikat/a bir-riverżjoni tal-obbligazzjonijiet ta’ taxxi differiti |
R0650 |
|
|
Ammont/stima tal-LAC DT iġġustifikat/a bir-referenza għal profitt ekonomiku taxxabbli futur probabbli |
R0660 |
|
|
Ammont/stima tal-AC DT ġustifikata mit-trasferiment lura, is-sena attwali |
R0670 |
|
|
Ammont/stima tal-LAC DT iġġustifikat/a mit-trasferiment lura, snin kurrenti |
R0680 |
|
|
Ammont/stima tal-LAC DT Massima |
R0690 |
|
S.25.05.22
Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza - għal gruppi li jużaw mudell intern (parzjali jew sħiħ)
|
|
Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza |
Ammont mudellat |
USP |
Simplifikazzjonijiet |
|
|
C0010 |
C0070 |
C0090 |
C0120 |
||
|
Tip tar-riskju |
|
|
|
|
|
|
Diversifikazzjoni totali |
R0020 |
|
|
|
|
|
Riskju diversifikat totali qabel it-taxxa |
R0030 |
|
|
|
|
|
Riskju diversifikat totali wara t-taxxa |
R0040 |
|
|
|
|
|
Riskju totali tas-suq u ta’ kreditu |
R0070 |
|
|
|
|
|
Riskju tas-Suq u ta’ Kreditu - diversifikat |
R0080 |
|
|
|
|
|
Riskju ta’ event ta’ kreditu mhux kopert f’riskju tas-suq u ta’ kreditu |
R0190 |
|
|
|
|
|
Riskju ta’ event ta’ kreditu mhux kopert fir-riskju tas-suq u ta’ kreditu - diversifikat |
R0200 |
|
|
|
|
|
Riskju totali tan-Negozju |
R0270 |
|
|
|
|
|
Riskju totali tan-Negozju - diversifikat |
R0280 |
|
|
|
|
|
Riskju Nett Totali ta’ sottoskrizzjoni Mhux tal-ħajja |
R0310 |
|
|
|
|
|
Riskju Nett Totali ta’ sottoskrizzjoni Mhux tal-ħajja - diversifikat |
R0320 |
|
|
|
|
|
Riskju totali ta’ sottoskrizzjoni tal-Ħajja u s-Saħħa |
R0400 |
|
|
|
|
|
Riskju totali ta’ sottoskrizzjoni tal-Ħajja u tas-Saħħa - diversifikat |
R0410 |
|
|
|
|
|
Riskju Operazzjonali totali |
R0510 |
|
|
|
|
|
Riskju Operazzjonali Totali - diversifikat |
R0520 |
|
|
|
|
|
Riskju ieħor |
R0530 |
|
|
|
|
Kalkolu tar-Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza
|
|
C0100 |
|
|
Komponenti mhux diversifikati totali |
R0110 |
|
|
Diversifikazzjoni |
R0060 |
|
|
Aġġustament minħabba l-aggregazzjoni tar-RKSn tal-RFF/MAP |
R0120 |
|
|
Rekwiżit kapitali għall-operazzjonijiet imwettqa skont l-Artikolu 4 tad-Direttiva 2003/41/KE |
R0160 |
|
|
Rekwiżit kapitali tas-solvenza kkalkulat fuq il-bażi tal-Artikolu 336(a) tar-Regolament Delegat (UE) 2015/35, eskluża s-supplimentazzjoni kapitali |
R0200 |
|
|
Supplimentazzjonijiet kapitali diġà stabbiliti |
R0210 |
|
|
Supplimentazzjonijiet kapitali diġà stabbiliti - l-Artikolu 37(1) Tip a |
R0211 |
|
|
Supplimentazzjonijiet kapitali diġà stabbiliti - l-Artikolu 37(1) Tip b |
R0212 |
|
|
Supplimentazzjonijiet kapitali diġà stabbiliti - l-Artikolu 37(1) Tip c |
R0213 |
|
|
Supplimentazzjonijiet kapitali diġà stabbiliti - l-Artikolu 37(1) Tip d |
R0214 |
|
|
Ir-RKS tal-Grupp Konsolidat |
R0220 |
|
|
Informazzjoni oħra dwar ir-RKS |
|
|
|
Ammont / stima tal-kapaċità kumplessiva ta’ assorbiment tat-telf tal-provvedimenti tekniċi |
R0300 |
|
|
Ammont/stima tal-kapaċità kumplessiva ta’ assorbiment tat-telf tat-taxxi differiti |
R0310 |
|
|
Ir-rekwiżit kapitali għas-submodulu tar-riskju ta’ ekwità bbażat fuq kemm idum |
R0400 |
|
|
Ammont totali tar-Rekwiżiti Kapitali tas-Solvenza Nozzjonali għall-parti li jifdal |
R0410 |
|
|
Ammont totali tar-Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza Nozzjonali għal fondi delimitati |
R0420 |
|
|
Ammont totali ta’ Rekwiżiti Kapitali tas-Solvenza Nozzjonali għal portafolli tal-aġġustamenti ta’ korrispondenza |
R0430 |
|
|
Effetti tad-diversifikazzjoni minħabba l-aggregazzjoni RKSn tal-RFF għall-Artikolu 304 |
R0440 |
|
|
Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza minimu ta’ grupp konsolidat |
R0470 |
|
|
Informazzjoni dwar entitajiet oħra |
|
|
|
Rekwiżit kapitali għal setturi finanzjarji oħrajn (rekwiżiti kapitali mhux tal-assigurazzjoni ) |
R0500 |
|
|
Rekwiżit kapitali għal setturi finanzjarji oħrajn (rekwiżiti kapitali li ma humiex tal-assigurazzjoni) - Istituzzjonijiet ta’ kreditu, ditti tal-investiment u istituzzjonijiet finanzjarji, maniġers ta’ fondi ta’ investiment alternattivi, kumpaniji maniġerjali tal-UCITS |
R0510 |
|
|
Ir-rekwiżit kapitali għal setturi finanzjarji oħrajn (rekwiżiti kapitali mhux tal-assigurazzjoni) - Istituzzjonijiet għall-provvista tal-irtirar okkupazzjonali |
R0520 |
|
|
Rekwiżit kapitali għal setturi finanzjarji oħra (Rekwiżiti kapitali mhux tal-assigurazzjoni) - Rekwiżit kapitali għal impriżi mhux regolati li jwettqu attivitajiet finanzjarji |
R0530 |
|
|
Rekwiżit kapitali għal parteċipazzjoni mhux ikkontrollata |
R0540 |
|
|
Rekwiżit kapitali għal impriżi residwi relatati |
R0550 |
|
|
Rekwiżit kapitali għal impriżi ta’ investiment kollettiv jew investimenti aggregati bħala fondi |
R0555 |
|
|
RKS ġenerali |
|
|
|
RKS għal impriżi inklużi permezz tal-metodu D&A |
R0560 |
|
|
Rekwiżit kapitali tas-solvenza totali tal-grupp |
R0570 |
|
S.28.01.01
Rekwiżit Kapitali Minimu - Attività ta’ assigurazzjoni jew ta’ riassigurazzjoni tal-ħajja biss jew mhux tal-ħajja biss
Komponent tal-formula lineari għal obbligi tal-assigurazzjoni u tar-riassigurazzjoni mhux tal-ħajja
|
|
Komponenti tar-RKM |
|
|
C0010 |
||
|
Riżultat tar-RKMNL |
R0010 |
|
|
|
Informazzjoni ta’ sfond |
||
|
L-aħjar stima netta (tar-riassigurazzjoni / SPV) u provvedimenti tekniċi kalkolati fl-intier tagħhom |
premiums sottoskritti netti (tar-riassigurazzjoni) f’dawn l-aħħar 12-il xahar |
||
|
C0020 |
C0030 |
||
|
Assigurazzjoni ta’ spejjeż mediċi u riassigurazzjoni proporzjonali |
R0020 |
|
|
|
Assigurazzjoni ta’ protezzjoni tal-introjtu u riassigurazzjoni proporzjonali |
R0030 |
|
|
|
Assigurazzjoni ta’ kumpens tal-ħaddiema u riassigurazzjoni proporzjonali |
R0040 |
|
|
|
Assigurazzjoni ta’ responsabbiltà ċivili għal vetturi bil-mutur u riassigurazzjoni proporzjonali |
R0050 |
|
|
|
Assigurazzjoni ta’ vetturi oħrajn u riassigurazzjoni proporzjonali |
R0060 |
|
|
|
Assigurazzjoni marittima, tal-avjazzjoni u tat-trasport u riassigurazzjoni proporzjonali |
R0070 |
|
|
|
Assigurazzjoni kontra n-nirien u ħsarat oħra fil-proprjetà u riassigurazzjoni proporzjonali |
R0080 |
|
|
|
Assigurazzjoni ta’ responsabbiltà ċivili ġenerali u riassigurazzjoni proporzjonali |
R0090 |
|
|
|
Assigurazzjoni tal-kreditu u l-garanziji u riassigurazzjoni proporzjonali |
R0100 |
|
|
|
Assigurazzjoni ta’ spejjeż legali u riassigurazzjoni proporzjonali |
R0110 |
|
|
|
Assistenza u riassigurazzjoni proporzjonali |
R0120 |
|
|
|
Assigurazzjoni tat-telf finanzjarju mixxellanju u riassigurazzjoni proporzjonali |
R0130 |
|
|
|
Riassigurazzjoni tas-saħħa mhux proporzjonali |
R0140 |
|
|
|
Riassigurazzjoni mhux proporzjonali tal-emerġenza |
R0150 |
|
|
|
Riassigurazzjoni marittima, tal-avjazzjoni u tat-trasport mhux proporzjonali |
R0160 |
|
|
|
Riassigurazzjoni tal-proprjetà mhux proporzjonali |
R0170 |
|
|
Komponent tal-formula lineari għall-obbligi tal-assigurazzjoni u tar-riassigurazzjoni tal-ħajja
|
|
C0040 |
|
|
Riżultat tar-RKML |
R0200 |
|
Kapital totali f’riskju għall-obbligi kollha tar-(ri)assigurazzjoni tal-ħajja
|
|
L-aħjar stima netta (tar-riassigurazzjoni / SPV) u provvedimenti tekniċi kalkolati fl-intier tagħhom |
Kapital totali nett (tar-riassigurazzjoni / SPV) f’riskju |
|
|
C0050 |
C0060 |
||
|
Obbligi b’kondiviżjoni tal-profitti - benefiċċji garantiti |
R0210 |
|
|
|
Obbligi b’kondiviżjoni tal-profitti - benefiċċji diskrezzjonali futuri |
R0220 |
|
|
|
Obbligi tal-assigurazzjoni marbuta ma’ indiċi u ma’ unitajiet |
R0230 |
|
|
|
Obbligi tar-(ri)assigurazzjoni tal-ħajja u tar-(ri)assigurazzjoni tas-saħħa oħrajn |
R0240 |
|
|
|
Kapital totali f’riskju għall-obbligi kollha tar-(ri)assigurazzjoni tal-ħajja |
R0250 |
|
|
Kalkolu kumplessiv tar-RKM
|
|
C0070 |
|
|
RKM lineari |
R0300 |
|
|
RKS |
R0310 |
|
|
Limitu massimu tar-RKM |
R0320 |
|
|
RKM |
R0330 |
|
|
RKM kombinat |
R0340 |
|
|
Il-minimu assolut tar-RKM |
R0350 |
|
|
Rekwiżit Kapitali Minimu |
R0400 |
|
S.28.02.01
Rekwiżit kapitali Minimu - Attività ta’ assigurazzjoni tal-ħajja kif ukoll mhux tal-ħajja
|
|
Komponenti tar-RKM |
||
|
Attivitajiet mhux tal-ħajja |
Attivitajiet tal-ħajja |
||
|
Riżultat tar-RKM(NL, NL) |
Riżultat tar-RKM(NL, L) |
||
|
C0010 |
C0020 |
||
|
Komponent tal-formula lineari għal obbligi tal-assigurazzjoni u tar-riassigurazzjoni mhux tal-ħajja |
R0010 |
|
|
|
|
Informazzjoni ta’ sfond |
||||
|
Attivitajiet mhux tal-ħajja |
Attivitajiet tal-ħajja |
||||
|
L-aħjar stima netta (mir-riassigurazzjoni / SPV) u provvedimenti tekniċi kkalkulati fl-intier tagħhom |
premiums sottoskritti netti (tar-riassigurazzjoni) f’dawn l-aħħar 12-il xahar |
L-aħjar stima netta (tar-riassigurazzjoni / SPV) u provvedimenti tekniċi kalkolati fl-intier tagħhom |
premiums sottoskritti netti (tar-riassigurazzjoni) f’dawn l-aħħar 12-il xahar |
||
|
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
||
|
Assigurazzjoni ta’ spejjeż mediċi u riassigurazzjoni proporzjonali |
R0020 |
|
|
|
|
|
Assigurazzjoni ta’ protezzjoni tal-introjtu u riassigurazzjoni proporzjonali |
R0030 |
|
|
|
|
|
Assigurazzjoni ta’ kumpens tal-ħaddiema u riassigurazzjoni proporzjonali |
R0040 |
|
|
|
|
|
Assigurazzjoni ta’ responsabbiltà ċivili għal vetturi bil-mutur u riassigurazzjoni proporzjonali |
R0050 |
|
|
|
|
|
Assigurazzjoni ta’ vetturi oħrajn u riassigurazzjoni proporzjonali |
R0060 |
|
|
|
|
|
Assigurazzjoni marittima, tal-avjazzjoni u tat-trasport u riassigurazzjoni proporzjonali |
R0070 |
|
|
|
|
|
Assigurazzjoni kontra n-nirien u ħsarat oħra fil-proprjetà u riassigurazzjoni proporzjonali |
R0080 |
|
|
|
|
|
Assigurazzjoni ta’ responsabbiltà ċivili ġenerali u riassigurazzjoni proporzjonali |
R0090 |
|
|
|
|
|
Assigurazzjoni tal-kreditu u l-garanziji u riassigurazzjoni proporzjonali |
R0100 |
|
|
|
|
|
Assigurazzjoni ta’ spejjeż legali u riassigurazzjoni proporzjonali |
R0110 |
|
|
|
|
|
Assistenza u riassigurazzjoni proporzjonali |
R0120 |
|
|
|
|
|
Assigurazzjoni tat-telf finanzjarju mixxellanju u riassigurazzjoni proporzjonali |
R0130 |
|
|
|
|
|
Riassigurazzjoni tas-saħħa mhux proporzjonali |
R0140 |
|
|
|
|
|
Riassigurazzjoni mhux proporzjonali tal-emerġenza |
R0150 |
|
|
|
|
|
Riassigurazzjoni marittima, tal-avjazzjoni u tat-trasport mhux proporzjonali |
R0160 |
|
|
|
|
|
Riassigurazzjoni tal-proprjetà mhux proporzjonali |
R0170 |
|
|
|
|
|
|
Attivitajiet mhux tal-ħajja |
Attivitajiet tal-ħajja |
|
|
Riżultat tar-RKM(L,NL) |
Riżultat tar-RKM(L,L) |
||
|
C0070 |
C0080 |
||
|
Komponent tal-formula lineari għall-obbligi tal-assigurazzjoni u tar-riassigurazzjoni tal-ħajja |
R0200 |
|
|
|
|
L-aħjar stima netta (tar-riassigurazzjoni / SPV) u provvedimenti tekniċi kalkolati fl-intier tagħhom |
Kapital totali nett (tar-riassigurazzjoni / SPV) f’riskju |
L-aħjar stima netta (tar-riassigurazzjoni / SPV) u provvedimenti tekniċi kalkolati fl-intier tagħhom |
Kapital totali nett (tar-riassigurazzjoni / SPV) f’riskju |
|
|
C0090 |
C0100 |
C0110 |
C0120 |
||
|
Obbligi b’kondiviżjoni tal-profitti - benefiċċji garantiti |
R0210 |
|
|
|
|
|
Obbligi b’kondiviżjoni tal-profitti - benefiċċji diskrezzjonali futuri |
R0220 |
|
|
|
|
|
Obbligi tal-assigurazzjoni marbuta ma’ indiċi u ma’ unitajiet |
R0230 |
|
|
|
|
|
Obbligi tar-(ri)assigurazzjoni tal-ħajja u tar-(ri)assigurazzjoni tas-saħħa oħrajn |
R0240 |
|
|
|
|
|
Kapital totali f’riskju għall-obbligi kollha tar-(ri)assigurazzjoni tal-ħajja |
R0250 |
|
|
|
|
Kalkolu kumplessiv tar-RKM
|
|
C0130 |
|
|
RKM lineari |
R0300 |
|
|
RKS |
R0310 |
|
|
Limitu massimu tar-RKM |
R0320 |
|
|
RKM |
R0330 |
|
|
RKM kombinat |
R0340 |
|
|
Il-minimu assolut tar-RKM |
R0350 |
|
|
Rekwiżit Kapitali Minimu |
R0400 |
|
|
Kalkolu tar-RKM nozzjonali tal-ħajja u mhux tal-ħajja |
Attivitajiet mhux tal-ħajja |
Attivitajiet tal-ħajja |
|
|
C0140 |
C0150 |
||
|
RKM nozzjonali lineari |
R0500 |
|
|
|
RKS nozzjonali minbarra supplimentazzjoni (annwali jew l-aħħar kalkolu) |
R0510 |
|
|
|
Limitu massimu tar-RKM nozzjonali |
R0520 |
|
|
|
Il-minimu tar-RKM nozzjonali |
R0530 |
|
|
|
RKM nozzjonali kkumbinat |
R0540 |
|
|
|
Limitu minimu assolut tar-RKM nozzjonali |
R0550 |
|
|
|
RKM nozzjonali |
R0560 |
|
|
S.32.01.22
Impriżi fl-ambitu tal-grupp
|
Pajjiż |
Kodiċi ta’ identifikazzjoni tal-impriża |
Tip ta’ kodiċi tal-ID tal-impriża |
Isem Legali tal-impriża |
Tip ta’ impriża |
Forma legali |
Kategorija (mutwi / mhux mutwi) |
Awtorità Superviżorja |
(ikompli) |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kriterji ta’ influwenza |
Inklużjoni fl-ambitu tas-superviżjoni tal-grupp |
Kalkolu tas-solvenza tal-grupp |
||||||
|
% tal-kapital azzjonarju |
% użat għall-istabbiliment ta’ kontijiet konsolidati |
% tad-drittijiet tal-vot |
Kriterji oħra |
Livell ta’ influwenza |
Sehem proporzjonali użat għall-kalkolu tas-solvenza tal-grupp |
Iva/Le |
Data tad-deċiżjoni jekk l-Artikolu 214 jiġi applikat |
Metodu użat u skont il-metodu 1, it-trattament tal-impriża |
|
C0180 |
C0190 |
C0200 |
C0210 |
C0220 |
C0230 |
C0240 |
C0250 |
C0260 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ANNESS II
Struzzjonijiet għall-formoli ta’ rapport dwar is-solvenza u l-kundizzjoni finanzjarja ta’ impriżi individwali
Dan l-Anness fih struzzjonijiet fir-rigward tal-formoli fl-Anness I. L-ewwel kolonna tat-tabelli tidentifika l-entrati li għandhom jiġu ddivulgati billi tidentifika l-kolonni u r-ringieli kif murija fil-formola fl-Anness I.
Il-formoli li għandhom jimtlew f’konformità mal-istruzzjonijiet tat-taqsimiet differenti ta’ dan l-Anness jissemmew bħala “din il-formola” matul it-test tal-Anness.
S.02.01 — Karta bilanċjali
Kummenti ġenerali:
Din it-taqsima għandha x’taqsam mad-divulgazzjoni annwali tal-informazzjoni għal entitajiet individwali.
Il-kolonna (C0010) tal-“valur tas-Solvenza II” għandha timtela billi jintużaw il-prinċipji ta’ valwazzjoni stabbiliti fid-Direttiva 2009/138/KE, ir-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35 u l-Istandards Tekniċi u l-Linji Gwida tas-Solvenza II.
|
|
ENTRATA |
STRUZZJONIJIET |
||||||||
|
Assi |
|
|
||||||||
|
C0010/R0030 |
Assi intanġibbli |
Assi intanġibbli għajr avvjament. Assi mhux monetarju identifikabbli mingħajr sustanza fiżika. |
||||||||
|
C0010/R0040 |
Assi ta’ taxxa differita |
Assi ta’ taxxa differita huma l-ammonti ta’ taxxi fuq l-introjtu rekuprabbli f’perjodi futuri fir-rigward ta’:
|
||||||||
|
C0010/R0050 |
Surplus tal-benefiċċji tal-pensjoni |
Dan huwa t-total ta’ surplus nett marbut ma’ skema tal-pensjonijiet tal-impjegati. |
||||||||
|
C0010/R0060 |
Proprjetà, impjanti u tagħmir miżmuma għall-użu proprju |
Assi tanġibbli li huma maħsuba għal użu permanenti u proprjetà miżmuma mill-impriża għall-użu proprju. Tinkludi wkoll proprjetà għall-użu proprju li qiegħda tinbena. |
||||||||
|
C0010/R0070 |
Investimenti (għajr assi miżmuma għal kuntratti marbuta ma’ indiċi u marbuta ma’ unitajiet) |
Dan huwa l-ammont totali ta’ investimenti, bl-esklużjoni tal-assi miżmuma għal kuntratti marbuta ma’ indiċi u marbuta ma’ unitajiet. |
||||||||
|
C0010/R0080 |
Proprjetà (għajr għall-użu proprju) |
L-ammont tal-proprjetà, minbarra għall-użu proprju. Tinkludi wkoll proprjetà li għadha qiegħda tinbena għajr għall-użu proprju. |
||||||||
|
C0010/R0090 |
Holdings f’impriżi relatati, inklużi l-parteċipazzjonijiet |
Parteċipazzjonijiet kif definiti fl-Artikolu 13(20) tad-Direttiva 2009/138/KE u l-Artikolu 212(2) tad-Direttiva 2009/138/KE u holdings f’impriżi relatati kif definit fl-Artikolu 212(1), il-punt (b), tad-Direttiva 2009/138/KE. Meta partijiet mill-assi fir-rigward ta’ parteċipazzjoni u impriżi relatati jkunu jirreferu għal kuntratti marbuta ma’ unitajiet u ma’ indiċi, dawk il-partijiet għandhom jiġu ddivulgati f’“Assi miżmuma għal kuntratti marbuta ma’ indiċi u marbuta ma’ unitajiet” f’C0010/R0220. |
||||||||
|
C0010/R0100 |
Ekwitajiet |
Dan huwa l-ammont totali ta’ ekwitajiet elenkati u mhux elenkati. |
||||||||
|
C0010/R0110 |
Ekwitajiet — elenkati |
Ishma li jirrappreżentaw il-kapital tal-korporazzjonijiet, eż. li jirrappreżentaw sjieda f’korporazzjoni, innegozjati f’suq regolat jew f’faċilità multilaterali tan-negozjar, kif speċifikat bid-Direttiva 2014/65/UE. L-ekwitajiet elenkati għandhom jeskludu holdings f’impriżi relatati, inklużi parteċipazzjonijiet. |
||||||||
|
C0010/R0120 |
Ekwitajiet — mhux elenkati |
Ishma li jirrappreżentaw il-kapital tal-korporazzjonijiet, eż. li jirrappreżentaw sjieda f’korporazzjoni, mhux innegozjati f’suq regolat jew f’faċilità multilaterali tan-negozjar, kif speċifikat bid-Direttiva 2014/65/UE. Ekwitajiet mhux elenkati għandhom jeskludu holdings f’impriżi relatati, inklużi parteċipazzjonijiet. |
||||||||
|
C0010/R0130 |
Bonds |
Din huwa l-ammont totali ta’ bonds tal-gvern, bonds korporattivi, noti strutturati u titoli kollateralizzati. |
||||||||
|
C0010/R0140 |
Bonds tal-Gvern |
Bonds maħruġa minn awtoritajiet pubbliċi, kemm jekk minn gvernijiet ċentrali, istituzzjonijiet tal-gvern supranazzjonali, gvernijiet reġjonali jew awtoritajiet lokali u bonds li huma ggarantiti bis-sħiħ, inkondizzjonalment u irrevokabbilment mill-Bank Ċentrali Ewropew, il-gvern ċentrali u l-banek ċentrali tal-Istati Membri, banek multilaterali tal-iżvilupp kif imsemmi fl-Artikolu 117(2) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill (1), jew organizzazzjonijiet internazzjonali msemmija fl-Artikolu 118 ta’ dak ir-Regolament, il-gvernijiet reġjonali u l-awtoritajiet lokali elenkati fl-Artikolu 1 tar-Regolament ta’ Implimentazzjoni tal-Kummissjoni (UE) 2015/2011 (2), meta l-garanzija tissodisfa r-rekwiżiti stabbiliti fl-Artikolu 215 tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
||||||||
|
C0010/R0150 |
Bonds korporattivi |
Bonds maħruġa minn korporazzjonijiet |
||||||||
|
C0010/R0160 |
Noti strutturati |
Titoli ibridi, li jikkombinaw strument b’introjtu fiss (redditu f’forma ta’ pagamenti fissi) b’serje ta’ komponenti derivattivi. Esklużi minn din il-kategorija huma titoli b’introjtu fiss li huma maħruġa minn gvernijiet sovrani. Tikkonċerna titoli li għandhom inkorporati fihom kwalunkwe kategorija ta’ derivattivi, inklużi Swaps ta’ Inadempjenza ta’ Kreditu (“CDS”), Swaps b’Maturità Kostanti (“CMS”), Opzjonijiet ta’ Inadempjenza ta’ Kreditu (“CDOp”). |
||||||||
|
C0010/R0170 |
Titoli kollateralizzati |
Titoli li l-valur u l-pagamenti tagħhom huma derivati minn portafoll ta’ assi sottostanti, inklużi Titoli Garantiti b’Assi (“ABS”), Titoli Abbażi ta’ Ipoteka (“MBS”), Titoli Abbażi ta’ Ipoteka Kummerċjali (“CMBS”), Obbligi Kollateralizzati ta’ Dejn (“CDO”), Obbligi Kollateralizzati ta’ Self (“CLO”), Obbligi Kollateralizzati ta’ Ipoteka (“CMO”) |
||||||||
|
C0010/R0180 |
Impriżi ta’ Investimenti Kollettivi |
Impriża ta’ investiment kollettiv tfisser impriża għal investiment kollettiv f’titoli trasferibbli (“UCITS”) kif definit fl-Artikolu 1(2) tad-Direttiva 2009/65/KE tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill (3) jew fond ta’ investiment alternattiv (“AIF”) kif definit fl-Artikolu 4(1), il-punt (a), tad-Direttiva 2011/61/UE tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill (4). |
||||||||
|
C0010/R0190 |
Derivattivi |
Strument finanzjarju jew kuntratt ieħor li jissodisfa t-tliet karatteristici kollha li gejjin:
Valur tas-Solvenza II, jekk pożittiv biss, tad-derivattiv fid-data tar-rapportar jiġi rrapportat hawn (f’każ ta’ valur negattiv, ara C0010/R0790). |
||||||||
|
C0010/R0200 |
Depożiti għajr ekwivalenti ta’ flus |
Depożiti għajr ekwivalenti ta’ flus li ma jistgħux jintużaw sabiex isiru pagamenti qabel data ta’ maturità speċifika u li ma humiex skambjabbli f’munita jew depożiti trasferibbli mingħajr l-ebda tip ta’ restrizzjoni jew penali sinifikanti. |
||||||||
|
C0010/R0210 |
Investimenti oħrajn |
Investimenti oħrajn mhux koperti diġà fl-investimenti divulgati bejn R0070 u R0200. |
||||||||
|
C0010/R0220 |
Assi miżmuma għal kuntratti marbuta ma’ indiċi u marbuta ma’ unitajiet |
Assi miżmuma għal kuntratti marbuta ma’ indiċi u marbuta ma’ unitajiet (ikklassifikati fil-linja operatorja 31 kif speċifikat fl-Anness I tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35). |
||||||||
|
C0010/R0230 |
Self u ipoteki |
Din hija l-ammont totali ta’ self u ipoteki, jiġifieri l-assi finanzjarji maħluqa meta impriżi jisilfu fondi, kemm b’kollateral kif ukoll mingħajru, inklużi puli ta’ flus. |
||||||||
|
C0010/R0240 |
Self fuq poloz |
Self li sar lil detenturi ta’ poloz, kollateralizzat fuq poloz (provvedimenti tekniċi sottostanti). |
||||||||
|
C0010/R0250 |
Self u ipoteki lil individwi |
Assi finanzjarji maħluqa meta kredituri jisilfu fondi lil debituri — individwi, b’kollateral jew le, inklużi puli ta’ flus. |
||||||||
|
C0010/R0260 |
Self u ipoteki oħrajn |
Assi finanzjarji maħluqa meta kredituri jisilfu fondi lil debituri — oħrajn, mhux klassifikabbli fl-entrata R0240 jew R0250, b’kollateral jew le, inklużi puli ta’ flus. |
||||||||
|
C0010/R0270 |
Rekuperabbli tar-riassigurazzjoni minn: |
Dan huwa l-ammont totali ta’ rekuperabbli tar-riassigurazzjoni. Jikkorrispondi għall-ammont tas-sehem tar-riassiguratur mill-provvedimenti tekniċi (inklużi riassigurazzjoni Finite u l-SPV (l-istrument ta’ għan speċjali)). Din iċ-ċellola b’mod partikolari tinkludi l-pagamenti kollha mistennija mir-riassiguraturi lill-impriża (jew viċi versa) li jikkorrispondu għall-pagamenti li għadhom ma sarux mill-impriża lid-detenturi tal-poloz (jew mid-detenturi tal-poloz lill-impriża). Il-pagamenti kollha mistennija mir-riassiguraturi lill-impriża (jew viċi versa) li jikkorrispondu għall-pagamenti li diġà saru mill-impriża lid-detenturi tal-poloz (jew mid-detenturi tal-poloz lill-impriża) għandhom jiġu inklużi fir-riċevibbli tar-riassigurazzjoni (jew ammonti pagabbli tar-riassigurazzjoni). |
||||||||
|
C0010/R0280 |
Mhux tal-ħajja u tas-saħħa simili għal mhux tal-ħajja |
Rekuperabbli tar-riassigurazzjoni fir-rigward ta’ provvedimenti tekniċi għal mhux tal-ħajja u tas-saħħa simili għal mhux tal-ħajja. |
||||||||
|
C0010/R0290 |
Mhux tal-ħajja bl-esklużjoni tas-saħħa |
Rekuperabbli tar-riassigurazzjoni fir-rigward ta’ provvedimenti tekniċi għal operazzjonijiet mhux tal-ħajja, bl-esklużjoni tal-provvedimenti tekniċi għal tas-saħħa simili għal mhux tal-ħajja |
||||||||
|
C0010/R0300 |
Tas-saħħa simili għal mhux tal-ħajja |
Rekuperabbli tar-riassigurazzjoni fir-rigward ta’ provvedimenti tekniċi għal tas-saħħa simili għal mhux tal-ħajja. |
||||||||
|
C0010/R0310 |
Tal-ħajja u tas-saħħa simili għal tal-ħajja, bl-esklużjoni tas-saħħa u marbuta ma’ indiċi u marbuta ma’ unitajiet |
Rekuperabbli tar-riassigurazzjoni fir-rigward ta’ provvedimenti tekniċi għal tal-ħajja u tas-saħħa simili għal tal-ħajja, bl-esklużjoni tas-saħħa u marbuta ma’ indiċi u marbuta ma’ unitajiet. |
||||||||
|
C0010/R0320 |
Tas-saħħa simili għal tal-ħajja |
Rekuperabbli tar-riassigurazzjoni fir-rigward ta’ provvedimenti tekniċi għal tas-saħħa simili għal tal-ħajja. |
||||||||
|
C0010/R0330 |
Tal-ħajja bl-esklużjoni ta’ tas-saħħa u marbuta ma’ indiċi u marbuta ma’ unitajiet |
Rekuperabbli tar-riassigurazzjoni fir-rigward ta’ provvedimenti tekniċi għal operazzjonijiet tal-ħajja, bl-esklużjoni tal-provvedimenti tekniċi ta’ tas-saħħa simili għat-tekniki ta’ tal-ħajja u l-provvedimenti tekniċi għal marbuta ma’ indiċi u marbuta ma’ unitajiet. |
||||||||
|
C0010/R0340 |
Tal-ħajja marbuta ma’ indiċi u marbuta ma’ unitajiet |
Rekuperabbli tar-riassigurazzjoni fir-rigward ta’ provvedimenti tekniċi għal operazzjonijiet tal-ħajja marbuta ma’ indiċi u marbuta ma’ unitajiet. |
||||||||
|
C0010/R0350 |
Depożiti lil ċedenti |
Depożiti marbuta mar-riassigurazzjoni aċċettati. |
||||||||
|
C0010/R0360 |
Riċevibbli tal-assigurazzjoni u l-intermedjarji |
Ammonti għall-pagament mid-detenturi tal-poloz, assiguraturi u operazzjonijiet oħrajn marbuta mal-assigurazzjoni li ma humiex inklużi fi provvedimenti tekniċi. Għandha tinkludi riċevibbli minn riassigurazzjoni aċċettata. |
||||||||
|
C0010/R0370 |
Riċevibbli tar-riassigurazzjoni |
Din iċ-ċellola tinkludi l-pagamenti kollha mistennija (dovuti u skaduti) minn riassiguraturi marbuta ma’ operazzjonijiet tar-riassigurazzjoni lill-impriża li ma humiex inklużi f’rekuperabbli tar-riassigurazzjoni. Dawk il-pagamenti mistennija ma għandhomx jiġu inklużi fl-entrata “kwalunkwe assi ieħor mhux murija xi mkien ieħor”. Din iċ-ċellola b’mod partikolari għandha tqis il-pagamenti kollha mistennija mir-riassiguraturi lill-impriża u li jikkorrispondu għall-pagamenti magħmula mill-impriża lid-detenturi tal-poloz. Dan jinkludi wkoll il-pagamenti kollha mistennija (dovuti u skaduti) mir-riassiguraturi fir-rigward ta’ avvenimenti oħrajn għajr dawk tal-assigurazzjoni jew dawk li ġew miftiehma bejn l-impriża ċedenti u r-riassiguratur u meta l-ammont tal-pagament mistenni huwa ċert. |
||||||||
|
C0010/R0380 |
Riċevibbli (negozju, mhux assigurazzjoni) |
Tinkludi ammonti riċevibbli minn impjegati jew sħab fin-negozju varji (mhux relatati mal-assigurazzjoni), inklużi entitajiet pubbliċi. |
||||||||
|
C0010/R0390 |
Ishma proprji (miżmuma direttament) |
Din hija l-ammont totali ta’ ishma proprji miżmuma direttament mill-impriża. |
||||||||
|
C0010/R0400 |
L-ammonti dovuti fir-rigward ta’ entrati ta’ fondi proprji jew fondi inizjali eżerċitati iżda li għadhom ma tħallsux |
Il-valur tal-ammont dovut fir-rigward ta’ entrati ta’ fondi proprji jew fondi inizjali eżerċitati iżda li għadhom ma tħallsux. |
||||||||
|
C0010/R0410 |
Flus u ekwivalenti ta’ flus |
Karti u muniti f’ċirkulazzjoni li ta’ spiss jintużaw biex isiru l-pagamenti, u depożiti skambjabbli ma’ munita fuq talba b’parità u li jistgħu jintużaw direttament għall-ħlas b’ċekkijiet, ġbid, ordni ġiro, debitu/kreditu dirett, jew faċilità oħra ta’ ħlas dirett, bla penali jew ristrezzjonijiet. Kontijiet mal-bank ma għandhomx jiġu nnettjati, b’hekk f’din l-entrata għandhom jiġu rikonoxxuti biss il-kontijiet pożittivi u l-overdrafts bankarji jiġu murija taħt l-obbligazzjonijiet, sakemm ma jeżistux kemm id-dritt ġuridiku ta’ tpaċija kif ukoll l-intenzjoni demostrabbli li n-nett jiġi saldat. |
||||||||
|
C0010/R0420 |
Kwalunkwe assi ieħor li ma jidhirx xi mkien ieħor |
Dan huwa l-ammont ta’ kwalunkwe assi ieħor li ma huwiex diġà inkluż xi mkien ieħor fl-entrati tal-karta bilanċjali. |
||||||||
|
C0010/R0500 |
Assi totali |
Din hija l-ammont kumplessiv totali tal-assi kollha. |
||||||||
|
Obbligazzjonijiet |
|
|
||||||||
|
C0010/R0510 |
Provvedimenti tekniċi — mhux tal-ħajja |
Is-somma tal-provvedimenti tekniċi mhux tal-ħajja. Dan l-ammont jinkludi t-tqassim mit-tnaqqis tranżizzjonali fil-provvedimenti tekniċi f’konformità mal-metodoloġija proporzjonata użata għall-finijiet tal-kalkolu tar-rekwiżit kapitali minimu (“RKM”). |
||||||||
|
C0010/R0520 |
Provvedimenti tekniċi — mhux tal-ħajja (bl-esklużjoni tas-saħħa) |
Dan huwa l-ammont totali ta’ provvedimenti tekniċi għall-operazzjonijiet mhux tal-ħajja (bl-esklużjoni tas-saħħa). Dan l-ammont jinkludi t-tqassim mit-tnaqqis tranżizzjonali fil-provvedimenti tekniċi f’konformità mal-metodoloġija proporzjonata użata għall-finijiet tal-kalkolu tar-RKM. |
||||||||
|
C0010/R0530 |
Provvedimenti tekniċi — mhux tal-ħajja (bl-esklużjoni tas-saħħa) — provvedimenti tekniċi kalkolati fit-totalità tagħhom |
Dan huwa l-ammont totali ta’ provvedimenti tekniċi kkalkolati fit-totalità tagħhom (portafoll replikabbli/jista’ jiġi ħħeġġjat) għall-operazzjonijiet mhux tal-ħajja (bl-esklużjoni tas-saħħa). Dan l-ammont jinkludi t-tqassim mit-tnaqqis tranżizzjonali fil-provvedimenti tekniċi f’konformità mal-metodoloġija proporzjonata użata għall-finijiet tal-kalkolu tar-RKM. |
||||||||
|
C0010/R0540 |
Provvedimenti tekniċi — mhux tal-ħajja (bl-esklużjoni tas-saħħa) — L-aħjar stima |
Dan huwa l-ammont totali tal-aħjar stima tal-provvedimenti tekniċi għall-operazzjonijiet mhux tal-ħajja (bl-esklużjoni tas-saħħa). L-aħjar stima għandha tiġi ddivulgata grossa mir-riassigurazzjoni. Dan l-ammont jinkludi t-tqassim mit-tnaqqis tranżizzjonali fil-provvedimenti tekniċi f’konformità mal-metodoloġija proporzjonata użata għall-finijiet tal-kalkolu tar-RKM. |
||||||||
|
C0010/R0550 |
Provvedimenti tekniċi — mhux tal-ħajja (bl-esklużjoni tas-saħħa) — Marġni ta’ riskju |
Dan huwa l-ammont totali tal-marġni ta’ riskju tal-provvedimenti tekniċi għall-operazzjonijiet mhux tal-ħajja (bl-esklużjoni tas-saħħa). Dan l-ammont jinkludi t-tqassim mit-tnaqqis tranżizzjonali fil-provvedimenti tekniċi f’konformità mal-metodoloġija proporzjonata użata għall-finijiet tal-kalkolu tar-RKM. |
||||||||
|
C0010/R0560 |
Provvedimenti tekniċi — tas-saħħa (simili għal mhux tal-ħajja) |
Dan huwa l-ammont totali ta’ provvedimenti tekniċi għal tas-saħħa (simili għal mhux tal-ħajja). Dan l-ammont jinkludi t-tqassim mit-tnaqqis tranżizzjonali fil-provvedimenti tekniċi f’konformità mal-metodoloġija proporzjonata użata għall-finijiet tal-kalkolu tar-RKM. |
||||||||
|
C0010/R0570 |
Provvedimenti tekniċi — tas-saħħa (simili għal mhux tal-ħajja) — provvedimenti tekniċi kkalkolati fit-totalità tagħhom |
Dan huwa l-ammont totali ta’ provvedimenti tekniċi kkalkolati fit-totalità tagħhom (portafoll replikabbli/jista’ jiġi ħħeġġjat) għal tas-saħħa (simili għal mhux tal-ħajja). Dan l-ammont jinkludi t-tqassim mit-tnaqqis tranżizzjonali fil-provvedimenti tekniċi f’konformità mal-metodoloġija proporzjonata użata għall-finijiet tal-kalkolu tar-RKM. |
||||||||
|
C0010/R0580 |
Provvedimenti tekniċi — tas-saħħa (simili għal mhux tal-ħajja) — L-aħjar stima |
Dan huwa l-ammont totali tal-aħjar stima tal-provvedimenti tekniċi għall-operazzjonijiet tas-saħħa (simili għal mhux tal-ħajja). L-aħjar stima għandha tiġi ddivulgata grossa mir-riassigurazzjoni. Dan l-ammont jinkludi t-tqassim mit-tnaqqis tranżizzjonali fil-provvedimenti tekniċi f’konformità mal-metodoloġija proporzjonata użata għall-finijiet tal-kalkolu tar-RKM. |
||||||||
|
C0010/R0590 |
Provvedimenti tekniċi — tas-saħħa (simili għal mhux tal-ħajja) — Marġni ta’ riskju |
Dan huwa l-ammont totali tal-marġni ta’ riskju tal-provvedimenti tekniċi għall-operazzjonijiet tas-saħħa (simili għal mhux tal-ħajja). Dan l-ammont jinkludi t-tqassim mit-tnaqqis tranżizzjonali fil-provvedimenti tekniċi f’konformità mal-metodoloġija proporzjonata użata għall-finijiet tal-kalkolu tar-RKM. |
||||||||
|
C0010/R0600 |
Provvedimenti tekniċi — tal-ħajja (bl-esklużjoni ta’ marbuta ma’ indiċi u marbuta ma’ unitajiet) |
Is-somma tal-provvedimenti tekniċi tal-ħajja (bl-esklużjoni ta’ marbuta ma’ indiċi u marbuta ma’ unitajiet). Dan l-ammont jinkludi t-tqassim mit-tnaqqis tranżizzjonali fil-provvedimenti tekniċi f’konformità mal-metodoloġija proporzjonata użata għall-finijiet tal-kalkolu tar-RKM. |
||||||||
|
C0010/R0610 |
Provvedimenti tekniċi — tas-saħħa (simili għal tal-ħajja) |
Din hija l-ammont totali ta’ provvedimenti tekniċi tal-operazzjonijiet għas-saħħa (simili għal tal-ħajja). Dan l-ammont jinkludi t-tqassim mit-tnaqqis tranżizzjonali fil-provvedimenti tekniċi f’konformità mal-metodoloġija proporzjonata użata għall-finijiet tal-kalkolu tar-RKM. |
||||||||
|
C0010/R0620 |
Provvedimenti tekniċi — tas-saħħa (simili għal tal-ħajja) — provvedimenti tekniċi kkalkolati fit-totalità tagħhom |
Dan huwa l-ammont totali ta’ provvedimenti tekniċi kalkolati fit-totalità tagħhom (portafoll replikabbli/jista’ jiġi ħħeġġjat) għall-operazzjonijiet tas-saħħa (simili għal tal-ħajja). Dan l-ammont jinkludi t-tqassim mit-tnaqqis tranżizzjonali fil-provvedimenti tekniċi f’konformità mal-metodoloġija proporzjonata użata għall-finijiet tal-kalkolu tar-RKM. |
||||||||
|
C0010/R0630 |
Provvedimenti tekniċi — tas-saħħa (simili għal tal-ħajja) — L-aħjar stima |
Din hija l-ammont totali tal-aħjar stima tal-provvedimenti tekniċi tal-operazzjonijiet tas-saħħa (simili għal tal-ħajja). L-aħjar stima għandha tiġi ddivulgata grossa mir-riassigurazzjoni. Dan l-ammont jinkludi t-tqassim mit-tnaqqis tranżizzjonali fil-provvedimenti tekniċi f’konformità mal-metodoloġija proporzjonata użata għall-finijiet tal-kalkolu tar-RKM. |
||||||||
|
C0010/R0640 |
Provvedimenti tekniċi — tas-saħħa (simili għal tal-ħajja) — Marġni ta’ riskju |
Din hija l-ammont totali tal-marġni tar-riskju tal-provvedimenti tekniċi għall-operazzjonijiet tas-saħħa (simili għal tal-ħajja). Dan l-ammont jinkludi t-tqassim mit-tnaqqis tranżizzjonali fil-provvedimenti tekniċi f’konformità mal-metodoloġija proporzjonata użata għall-finijiet tal-kalkolu tar-RKM. |
||||||||
|
C0010/R0650 |
Provvedimenti tekniċi — tal-ħajja (bl-esklużjoni tas-saħħa u marbuta ma’ indiċi u marbuta ma’ unitajiet) |
Dan huwa l-ammont totali ta’ provvedimenti tekniċi tal-operazzjonijiet tal-ħajja (bl-esklużjoni tas-saħħa u marbuta ma’ indiċi u marbuta ma’ unitajiet). Dan l-ammont jinkludi t-tqassim mit-tnaqqis tranżizzjonali fil-provvedimenti tekniċi f’konformità mal-metodoloġija proporzjonata użata għall-finijiet tal-kalkolu tar-RKM. |
||||||||
|
C0010/R0660 |
Provvedimenti tekniċi — tal-ħajja (bl-esklużjoni tas-saħħa u marbuta ma’ indiċi u marbuta ma’ unitajiet) — provvedimenti tekniċi kkalkolati fit-totalità tagħhom |
Dan huwa l-ammont totali ta’ provvedimenti tekniċi kkalkolati fit-totalità tagħhom (portafoll replikabbli/jista’ jiġi ħħeġġjat) għall-operazzjonijiet tal-ħajja (bl-esklużjoni tas-saħħa u marbuta ma’ indiċi u marbuta ma’ unitajiet). Dan l-ammont jinkludi t-tqassim mit-tnaqqis tranżizzjonali fil-provvedimenti tekniċi f’konformità mal-metodoloġija proporzjonata użata għall-finijiet tal-kalkolu tar-RKM. |
||||||||
|
C0010/R0670 |
Provvedimenti tekniċi — tal-ħajja (bl-esklużjoni tas-saħħa u marbuta ma’ indiċi u marbuta ma’ unitajiet) — L-aħjar stima |
Dan huwa l-ammont totali tal-aħjar stima tal-provvedimenti tekniċi għall-operazzjonijiet tal-ħajja (bl-esklużjoni tas-saħħa u marbuta ma’ indiċi u marbuta ma’ unitajiet). L-aħjar stima għandha tiġi ddivulgata grossa mir-riassigurazzjoni. Dan l-ammont jinkludi t-tqassim mit-tnaqqis tranżizzjonali fil-provvedimenti tekniċi f’konformità mal-metodoloġija proporzjonata użata għall-finijiet tal-kalkolu tar-RKM. |
||||||||
|
C0010/R0680 |
Provvedimenti tekniċi — tal-ħajja (bl-esklużjoni tas-saħħa u marbuta ma’ indiċi u marbuta ma’ unitajiet) — Marġni ta’ riskju |
Dan huwa l-ammont totali tal-marġni ta’ riskju tal-provvedimenti tekniċi għall-operazzjonijiet tal-ħajja (bl-esklużjoni tas-saħħa u marbuta ma’ indiċi u marbuta ma’ unitajiet). Dan l-ammont jinkludi t-tqassim mit-tnaqqis tranżizzjonali fil-provvedimenti tekniċi f’konformità mal-metodoloġija proporzjonata użata għall-finijiet tal-kalkolu tar-RKM. |
||||||||
|
C0010/R0690 |
Provvedimenti tekniċi — marbuta ma’ indiċi u marbuta ma’ unitajiet |
Dan huwa l-ammont totali ta’ provvedimenti tekniċi għall-operazzjonijiet marbuta ma’ indiċi u marbuta ma’ unitajiet. Dan l-ammont jinkludi t-tqassim mit-tnaqqis tranżizzjonali fil-provvedimenti tekniċi f’konformità mal-metodoloġija proporzjonata użata għall-finijiet tal-kalkolu tar-RKM. |
||||||||
|
C0010/R0700 |
Provvedimenti tekniċi — marbuta ma’ indiċi u marbuta ma’ unitajiet — provvedimenti tekniċi kkalkolati fit-totalità tagħhom |
Dan huwa l-ammont totali ta’ provvedimenti tekniċi kkalkolati fit-totalità tagħhom (portafoll replikabbli/jista’ jiġi ħħeġġjat) għall-operazzjonijiet marbuta ma’ indiċi u marbuta ma’ unitajiet. Dan l-ammont jinkludi t-tqassim mit-tnaqqis tranżizzjonali fil-provvedimenti tekniċi f’konformità mal-metodoloġija proporzjonata użata għall-finijiet tal-kalkolu tar-RKM. |
||||||||
|
C0010/R0710 |
Provvedimenti tekniċi — marbuta ma’ indiċi u marbuta ma’ unitajiet — L-aħjar stima |
Dan huwa l-ammont totali tal-aħjar stima tal-provvedimenti tekniċi għall-operazzjonijiet marbuta ma’ indiċi u marbuta ma’ unitajiet. L-aħjar stima għandha tiġi ddivulgata grossa mir-riassigurazzjoni Dan l-ammont jinkludi t-tqassim mit-tnaqqis tranżizzjonali fil-provvedimenti tekniċi f’konformità mal-metodoloġija proporzjonata użata għall-finijiet tal-kalkolu tar-RKM. |
||||||||
|
C0010/R0720 |
Provvedimenti tekniċi — marbuta ma’ indiċi u marbuta ma’ unitajiet — Marġni ta’ riskju |
Dan huwa l-ammont totali tal-marġni ta’ riskju tal-provvedimenti tekniċi għall-operazzjonijiet marbuta ma’ indiċi u marbuta ma’ unitajiet. Dan l-ammont jinkludi t-tqassim mit-tnaqqis tranżizzjonali fil-provvedimenti tekniċi f’konformità mal-metodoloġija proporzjonata użata għall-finijiet tal-kalkolu tar-RKM. |
||||||||
|
C0010/R0740 |
Obbligazzjonijiet kontinġenti |
Obbligazzjoni kontinġenti hija:
L-ammont ta’ obbligazzjonijiet kontinġenti rikonoxxut fil-karta bilanċjali għandu jsegwi l-kriterji stabbiliti fl-Artikolu 11 tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
||||||||
|
C0010/R0750 |
Provvedimenti oħra li mhumiex provvedimenti tekniċi |
Obbligazzjonijiet bi twaqqit jew ammont inċert, bl-esklużjoni ta’ dawk li huma ddivulgati taħt “Obbligi ta’ benefiċċji tal-pensjoni”. Il-provvedimenti jiġu rikonoxxuti bħala obbligazzjonijiet (bil-preżunzjoni li tista’ ssir stima affidabbli) meta dawn jippreżentaw obbligi u huwa probabbli li se jkun meħtieġ ħruġ ta’ riżorsi li jkun fihom benefiċċji ekonomiċi biex isir saldu tal-obbligi. |
||||||||
|
C0010/R0760 |
Obbligi tal-benefiċċji tal-pensjoni |
Dan huwa t-total tal-obbligi netti marbut ma’ skema tal-pensjonijiet tal-impjegati. |
||||||||
|
C0010/R0770 |
Depożiti mingħand riassiguraturi |
Ammonti (eż. flus kontanti) riċevuti mir-riassiguratur jew imnaqqsa mir-riassiguratur f’konformità mal-kuntratt tar-riassigurazzjoni. |
||||||||
|
C0010/R0780 |
Obbligazzjonijiet ta’ taxxa differita |
Obbligazzjonijiet ta’ taxxa differita huma l-ammonti ta’ taxxi fuq l-introjtu pagabbli f’perjodi futuri fir-rigward ta’ differenzi temporanji taxxabbli: |
||||||||
|
C0010/R0790 |
Derivattivi |
Strument finanzjarju jew kuntratt ieħor li jissodisfa t-tliet karatteristici kollha li gejjin:
Obbligazzjonijiet derivattivi biss għandhom jiġu ddivulgati f’din ir-ringiela (jiġifieri derivattivi f’valuri negattivi fid-data tar-rapportar). Assi derivattivi għandhom jiġu ddivulgati f’C0010/R0190. Impriżi li ma jevalwax id-derivattivi fil-GAAP lokali tagħhom ma għandhomx bżonn jipprovdu valur tar-rapporti finanzjarji. |
||||||||
|
C0010/R0800 |
Djun dovuti lil istituzzjonijiet ta’ kreditu |
Djun, inklużi ipoteki u self, dovuti lil istituzzjonijiet ta’ kreditu, bl-esklużjoni ta’ bonds miżmuma minn istituzzjonijiet ta’ kreditu (ma huwiex possibbli għall-impriża li tidentifika d-detenturi kollha tal-bonds li toħroġ) u obbligazzjonijiet subordinati. Dan jinkludi wkoll self kurrenti bankarju. |
||||||||
|
C0010/R0810 |
Obbligazzjonijiet finanzjarji għajr djun dovuti lil istituzzjonijiet ta’ kreditu |
Obbligazzjonijiet finanzjarji inklużi bonds maħruġa minn impriża (miżmuma minn istituzzjonijiet ta’ kreditu jew le), noti strutturati maħruġa mill-impriża stess u ipoteki u self dovut lil entitajiet oħra minbarra istituzzjonijiet ta’ kreditu. Obbligazzjonijiet subordinati m’għandhomx jiġu inklużi hawn. |
||||||||
|
C0010/R0820 |
Ammonti pagabbli tal-assigurazzjoni u l-intermedjarji |
Ammonti dovuti lil detenturi tal-poloz, assiguraturi u operazzjonijiet oħrajn marbuta mal-assigurazzjoni, iżda li ma humiex provvedimenti tekniċi. Tinkludi ammonti pagabbli lil intermedjarji ta’ (ri)assigurazzjoni (pereżempju kummissjonijiet dovuti lil intermedjarji iżda li għadhom ma tħallsux mill-impriża). Teskludi self u ipoteki dovuti lil kumpaniji tal-assigurazzjoni oħrajn, jekk dawk is-selfiet u ipoteki jirrigwardaw biss il-finanzjament u ma humiex marbuta ma’ negozju tal-assigurazzjoni (tali self u ipoteki għandhom jiġu ddivulgati bħala obbligazzjonijiet finanzjarji). Għandha tinkludi ammonti pagabbli minn riassigurazzjoni aċċettata. |
||||||||
|
C0010/R0830 |
Pagabbli tar-riassigurazzjoni |
Ammonti pagabbli lir-riassiguraturi (b’mod partikolari kontijiet kurrenti) għajr depożiti marbuta ma’ operazzjonijiet tar-riassigurazzjoni, li ma humiex inklużi f’rekuperabbli tar-riassigurazzjoni, inklużi ammonti pagabbli mill-impriża lir-riassiguraturi fir-rigward ta’ eventi għajr eventi tal-assigurazzjoni. Tinkludi ammonti pagabbli lil riassiguraturi li huma marbuta ma’ primjums ċeduti. Din iċ-ċellola tinkludi l-pagamenti kollha mistennija (dovuti u skaduti) mill-impriża lir-riassiguraturi li ma humiex inklużi fir-rekuperabbli tar-riassigurazzjoni. Dawn ma għandhomx jiġu inklużi fl-entrata “kwalunkwe obbligazzjoni oħra mhux murija xi mkien ieħor”. Din iċ-ċellola b’mod partikolari għandha tqis il-pagamenti kollha mistennija mill-impriża lir-riassiguraturi li jikkorrispondu għall-pagamenti magħmula mid-detenturi tal-poloz lill-impriża. Din tinkludi wkoll il-pagamenti kollha mistennija (dovuti u skaduti) lir-riassiguraturi b’rabta ma’ avvenimenti oħrajn għajr dawk tal-assigurazzjoni jew dawk li ġew miftiehma bejn iċ-ċedent u r-riassiguratur u meta l-ammont tal-pagament mistenni huwa ċert. |
||||||||
|
C0010/R0840 |
Pagabbli (negozju, mhux assigurazzjoni) |
Dan huwa l-ammont totali ta’ pagabbli kummerċjali, inklużi ammonti dovuti lil impjegati, fornituri, eċċ. u mhux relatati mal-assigurazzjoni, parallel mar-riċevibbli (kummerċ, mhux assigurazzjoni) fuq in-naħa tal-assi; jinkludi entitajiet pubbliċi. |
||||||||
|
C0010/R0850 |
Obbligazzjonijiet subordinati |
Obbligazzjonijiet subordinati huma djun li jikklassifikaw wara d-djun speċifikati oħra meta impriża tiġi likwidata. Dan huwa t-total ta’ obbligazzjonijiet subordinati kklassifikati bħala Fondi Proprji Bażiċi u dawk li mhumiex inklużi fil-Fondi Proprji Bażiċi. |
||||||||
|
C0010/R0860 |
Obbligazzjonijiet subordinati mhux fil-Fondi Proprji Bażiċi |
Obbligazzjonijiet subordinati huma djun li jikklassifikaw wara d-djun speċifikati oħra meta impriża tiġi likwidata. Djun oħra jistgħu jkunu subordinati anki aktar fil-fond. Obbligazzjonijiet subordinati li mhumiex klassifikati fil-Fondi Proprji Bażiċi biss għandhom jiġu ppreżentati hawnhekk. |
||||||||
|
C0010/R0870 |
Obbligazzjonijiet subordinati fil-Fondi Proprji Bażiċi |
Obbligazzjonijiet subordinati klassifikati fil-Fondi Proprji Bażiċi |
||||||||
|
C0010/R0880 |
Kwalunkwe obbligazzjoni oħra li ma tidhirx xi mkienieħor |
Din hija t-total ta’ kwalunkwe obbligazzjoni oħra li mhijiex diġà inkluża f’ x’ entrata oħra tal-Karta Bilanċjali. |
||||||||
|
C0010/R0900 |
Obbligazzjonijiet totali |
Din hija l-ammont kumplessiv totali tal-obbligazzjonijiet kollha. |
||||||||
|
C0010/R1000 |
Eċċess ta’ assi fuq obbligazzjonijiet |
Dan huwa t-total tal-eċċess tal-assi fuq l-obbligazzjonijiet ta’ impriża, evalwat f’konformità mal-bażi ta’ valwazzjoni ta’ Solvenza II. Valur tal-assi bl-obbligazzjonijiet imnaqqsa. |
S.04.05 — Primjums, pretensjonijiet u spejjeż skont il-pajjiż
Kummenti ġenerali
Din it-taqsima għandha x’taqsam mad-divulgazzjoni annwali tal-informazzjoni għal entitajiet individwali. L-impriżi tal-assigurazzjoni u tar-riassigurazzjoni ma humiex meħtieġa jiddivulgaw din l-informazzjoni meta l-pajjiż ta’ oriġini jirrappreżenta 90 % jew aktar tal-primjums sottoskritti grossi totali.
L-informazzjoni f’dawn il-formoli għandha tinkludi:
|
— |
in-negozji kollha tal-assigurazzjoni irrispettivament mill-klassifikazzjoni differenti possibbli bejn il-kuntratti tal-investiment u l-kuntratti tal-assigurazzjoni applikabbli fir-rapporti finanzjarji; u |
|
— |
operazzjonijiet diretti u operazzjonijiet tar-riassigurazzjoni aċċettati. |
Din il-formola għandha tiġi ddivulgata minn perspettiva ta’ kontabbiltà (jiġifieri GAAP lokali, jew IFRS jekk aċċettat bħala GAAP lokali). Madankollu, dan għandu jiġi ssodisfat billi jintużaw il-linji operatorji kif speċifikati fl-Anness I tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. L-impriżi għandhom jużaw il-bażi tar-rikonoxximent u tal-valwazzjoni bħal dik għar-rapporti finanzjarji ppubblikati (jiġifieri ma huwa meħtieġ l-ebda rikonoxximent ġdid jew rivalutazzjoni ġdida), ħlief għall-klassifikazzjoni bejn il-kuntratti ta’ investiment u l-kuntratti ta’ assigurazzjoni meta dik il-klassifikazzjoni tkun applikabbli fir-rapporti finanzjarji.
L-impriżi tal-assigurazzjoni u tar-riassigurazzjoni għandhom jiddivulgaw primjums sottoskritti/gwadanjati kif definit fl-Artikolu 1(11) u (12) tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35 irrispettivament minn jekk jintużawx GAAP lokali jew IFRS.
Għall-finijiet ta’ din il-formula u fil-każ ta’ assigurazzjoni diretta, il-“pajjiż li fih jinsab ir-riskju” tfisser:
|
(a) |
il-pajjiż li fih tkun tinstab il-proprjetà, meta l-assigurazzjoni tkun relatata jew ma’ bini jew ma’ bini u l-kontenut tiegħu, sa fejn il-kontenut ikun kopert mill-istess polza tal-assigurazzjoni; |
|
(b) |
il-pajjiż tar-reġistrazzjoni, meta l-assigurazzjoni tkun relatata ma’ vetturi ta’ kwalunkwe tip; |
|
(c) |
il-pajjiż fejn id-detenturi tal-poloz ikunu ħarġu l-polza fil-każ ta’ poloz ta’ erba’ xhur jew anqas li jkopru riskji tal-ivvjaġġar jew ta’ vaganza, tkun xi tkun il-klassi kkonċernata; |
|
(d) |
il-pajjiż li fih jinsab il-kreditu/ir-riċevibbli, meta l-assigurazzjoni tkun relatata ma’ kreditu/riċevibbli; |
|
(e) |
fil-każijiet kollha mhux koperti espliċitament mill-punti (a), (b), (c) jew (d), il-pajjiż li fih jinsab kwalunkwe wieħed minn dawn:
|
Għall-finijiet ta’ din il-formola u fil-każ ta’ riassigurazzjoni proporzjonali jew mhux proporzjonali, il-“pajjiż li fih jinsab ir-riskju” tfisser il-pajjiż tal-lokalizzazzjoni tal-impriża ċedenti.
Meta jitqiesu l-obbligi mhux tal-ħajja:
|
(a) |
għandha tiġi rrapportata informazzjoni għall-pajjiż ta’ oriġini u għall-aqwa ħames pajjiżi mhux ta’ domiċilju (skont l-ammont tal-primjum gross sottoskritt), jew għal pajjiżi suffiċjenti (jekk anqas) sabiex jirrappreżentaw 90 % jew aktar tal-primjum gross sottoskritt totali; u |
|
(b) |
għandhom jiġu inklużi l-linji operatorji kollha li ġejjin:
|
Meta jitqiesu l-obbligi tal-ħajja:
|
(a) |
għandha tiġi rrapportata informazzjoni għall-pajjiż ta’ oriġini u għall-aqwa ħames pajjiżi mhux ta’ domiċilju (skont l-ammont tal-primjum gross sottoskritt), jew għal pajjiżi suffiċjenti (jekk anqas) biex jirrappreżentaw 90 % jew aktar tal-primjum gross sottoskritt totali; u |
|
(b) |
għandhom jiġu inklużi l-linji operatorji kollha li ġejjin:
|
|
|
ENTRATA |
STRUZZJONIJIET |
|
Pajjiż ta’ oriġini: Obbligi tal-assigurazzjoni u tar-riassigurazzjoni mhux tal-ħajja |
||
|
C0010/R0020 |
Negozju li jinsab fil-pajjiż tal-istabbiliment: Primjum Gross Sottoskritt (dirett) |
Il-primjums grossi sottoskritti għandu jkun fihom l-ammonti kollha dovuti matul is-sena finanzjarja fir-rigward ta’ kuntratti ta’ assigurazzjoni, irrispettivament mill-fatt li ammonti bħal dawn jistgħu jkunu relatati totalment jew parzjalment ma’ sena finanzjarja aktar tard. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandu jiġi eskluż mill-primjums sottoskritti. Għan-negozju biss meta r-riskju jkun jinsab fil-pajjiż tal-istabbiliment u għan-negozju dirett tal-assigurazzjoni mhux tal-ħajja. |
|
C0010/R0021 |
Negozju li jinsab fil-pajjiż tal-istabbiliment: Primjum Gross Sottoskritt (riassigurazzjoni proporzjonali) |
Il-primjums grossi sottoskritti għandu jkun fihom l-ammonti kollha dovuti matul is-sena finanzjarja fir-rigward ta’ kuntratti ta’ assigurazzjoni, irrispettivament mill-fatt li ammonti bħal dawn jistgħu jkunu relatati totalment jew parzjalment ma’ sena finanzjarja aktar tard. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandu jiġi eskluż mill-primjums sottoskritti. Għan-negozju biss fejn ir-riskju jkun jinsab fil-pajjiż ta’ stabbiliment u għan-negozju tar-riassigurazzjoni proporzjonali mhux tal-ħajja. |
|
C0010/R0022 |
Negozju li jinsab fil-pajjiż tal-istabbiliment: Primjum Gross Sottoskritt (riassigurazzjoni mhux proporzjonali) |
Il-primjums grossi sottoskritti għandu jkun fihom l-ammonti kollha dovuti matul is-sena finanzjarja fir-rigward ta’ kuntratti ta’ assigurazzjoni, irrispettivament mill-fatt li ammonti bħal dawn jistgħu jkunu relatati totalment jew parzjalment ma’ sena finanzjarja aktar tard. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandu jiġi eskluż mill-primjums sottoskritti. Għan-negozju biss meta r-riskju jkun jinsab fil-pajjiż tal-istabbiliment u għan-negozju tar-riassigurazzjoni mhux proporzjonali mhux tal-ħajja. |
|
C0010/R0030 |
Negozju li jinsab fil-pajjiż tal-istabbiliment: Primjum Gross Gwadanjat (dirett) |
Is-somma tal-primjums grossi sottoskritti nieqes il-bidla fil-provvediment gross għal primjums mhux gwadanjati. Għan-negozju biss meta r-riskju jkun jinsab fil-pajjiż tal-istabbiliment u għan-negozju dirett tal-assigurazzjoni mhux tal-ħajja. |
|
C0010/R0031 |
Negozju li jinsab fil-pajjiż tal-istabbiliment: Primjum Gross Gwadanjat (riassigurazzjoni proporzjonali) |
Is-somma tal-primjums grossi sottoskritti nieqes il-bidla fil-provvediment gross għal primjums mhux gwadanjati. Għan-negozju biss fejn ir-riskju jkun jinsab fil-pajjiż ta’ stabbiliment u għan-negozju tar-riassigurazzjoni proporzjonali mhux tal-ħajja. |
|
C0010/R0032 |
Negozju li jinsab fil-pajjiż tal-istabbiliment: Primjum Gross Gwadanjat (riassigurazzjoni mhux proporzjonali) |
Is-somma tal-primjums grossi sottoskritti nieqes il-bidla fil-provvediment gross għal primjums mhux gwadanjati. Għan-negozju biss meta r-riskju jkun jinsab fil-pajjiż tal-istabbiliment u għan-negozju tar-riassigurazzjoni mhux proporzjonali mhux tal-ħajja. |
|
C0010/R0040 |
Negozju li jinsab fil-pajjiż tal-istabbiliment: Pretensjonijiet imġarrba (diretti) |
Pretensjonijiet imġarrba matul il-perjodu ta’ rapportar kif definit fid-Direttiva 91/674/KEE tal-Kunsill (5), meta applikabbli: il-pretensjonijiet imġarrba tfisser is-somma ta’ pretensjonijiet imħallsa u l-bidla fil-provvediment tal-pretensjonijiet tul is-sena finanzjarja relatata ma’ kuntratti tal-assigurazzjoni. Għan-negozju biss meta r-riskju jkun jinsab fil-pajjiż tal-istabbiliment u għan-negozju dirett tal-assigurazzjoni mhux tal-ħajja. Iċ-ċifra għall-pretensjonijiet imġarrba għandha teskludi l-ispejjeż tal-ġestjoni tal-pretensjonijiet u l-moviment fil-provvedimenti fl-ispejjeż tal-ġestjoni tal-pretensjonijiet. |
|
C0010/R0041 |
Negozju li jinsab fil-pajjiż tal-istabbiliment: Pretensjonijiet imġarrba (riassigurazzjoni proporzjonali) |
Pretensjonijiet imġarrba fil-perjodu ta’ rapportar kif stabbilit fl-Artikolu 38 tad-Direttiva 91/674/KEE, meta applikabbli: il-pretensjonijiet imġarrba tfisser is-somma ta’ pretensjonijiet imħallsa u l-bidla fil-provvediment tal-pretensjonijiet tul is-sena finanzjarja relatata ma’ kuntratti tal-assigurazzjoni. Għan-negozju biss fejn ir-riskju jkun jinsab fil-pajjiż ta’ stabbiliment u għan-negozju tar-riassigurazzjoni proporzjonali mhux tal-ħajja. Iċ-ċifra għall-pretensjonijiet imġarrba għandha teskludi l-ispejjeż tal-ġestjoni tal-pretensjonijiet u l-moviment fil-provvedimenti fl-ispejjeż tal-ġestjoni tal-pretensjonijiet. |
|
C0010/R0042 |
Negozju li jinsab fil-pajjiż tal-istabbiliment: Pretensjonijiet imġarrba (riassigurazzjoni mhux proporzjonali) |
Pretensjonijiet imġarrba fil-perjodu ta’ rapportar kif stabbilit fl-Artikolu 38 tad-Direttiva 91/674/KEE, meta applikabbli: il-pretensjonijiet imġarrba tfisser is-somma ta’ pretensjonijiet imħallsa u l-bidla fil-provvediment tal-pretensjonijiet tul is-sena finanzjarja relatata ma’ kuntratti tal-assigurazzjoni. Għan-negozju biss meta r-riskju jkun jinsab fil-pajjiż tal-istabbiliment u għan-negozju tar-riassigurazzjoni mhux proporzjonali mhux tal-ħajja. Iċ-ċifra għall-pretensjonijiet imġarrba għandha teskludi l-ispejjeż tal-ġestjoni tal-pretensjonijiet u l-moviment fil-provvedimenti fl-ispejjeż tal-ġestjoni tal-pretensjonijiet. |
|
C0010/R0050 |
Negozju li jinsab fil-pajjiż tal-istabbiliment: Spejjeż Grossi Mġarrba (diretti) |
L-ispejjeż tekniċi kollha mġarrba mill-impriża matul il-perjodu ta’ rapportar, fuq bażi tad-dovuti. Għan-negozju biss meta r-riskju jkun jinsab fil-pajjiż tal-istabbiliment u għan-negozju dirett tal-assigurazzjoni mhux tal-ħajja. |
|
C0010/R0051 |
Negozju li jinsab fil-pajjiż tal-istabbiliment: Spejjeż Grossi Mġarrba (riassigurazzjoni proporzjonali) |
L-ispejjeż tekniċi kollha mġarrba mill-impriża matul il-perjodu ta’ rapportar, fuq bażi tad-dovuti. Għan-negozju biss fejn ir-riskju jkun jinsab fil-pajjiż ta’ stabbiliment u għan-negozju tar-riassigurazzjoni proporzjonali mhux tal-ħajja. |
|
C0010/R0052 |
Negozju li jinsab fil-pajjiż tal-istabbiliment: Spejjeż Grossi Mġarrba (riassigurazzjoni mhux proporzjonali) |
L-ispejjeż tekniċi kollha mġarrba mill-impriża matul il-perjodu ta’ rapportar, fuq bażi tad-dovuti. Għan-negozju biss meta r-riskju jkun jinsab fil-pajjiż tal-istabbiliment u għan-negozju tar-riassigurazzjoni mhux proporzjonali mhux tal-ħajja. |
|
L-aqwa ħames pajjiżi (skont l-ammont ta’ primjums grossi sottoskritti): Obbligi tal-assigurazzjoni u tar-riassigurazzjoni mhux tal-ħajja |
||
|
R0010 |
Pajjiż |
Kodiċi tal-pajjiż ISO 3166–1 alfa–2 li fih jinsab ir-riskju |
|
C0020/R0020 |
Negozju li jinsab fil-pajjiż ikkunsidrat: Primjum Gross Sottoskritt (dirett) |
Il-primjums grossi sottoskritti għandu jkun fihom l-ammonti kollha dovuti matul is-sena finanzjarja fir-rigward ta’ kuntratti ta’ assigurazzjoni, irrispettivament mill-fatt li ammonti bħal dawn jistgħu jkunu relatati totalment jew parzjalment ma’ sena finanzjarja aktar tard. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandu jiġi eskluż mill-primjums sottoskritti. Għan-negozju biss meta r-riskju jkun jinsab fil-pajjiż ikkunsidrat u għan-negozju dirett tal-assigurazzjoni mhux tal-ħajja. |
|
C0020/R0021 |
Negozju li jinsab fil-pajjiż ikkunsidrat: Primjum Gross Sottoskritt (riassigurazzjoni proporzjonali) |
Il-primjums grossi sottoskritti għandu jkun fihom l-ammonti kollha dovuti matul is-sena finanzjarja fir-rigward ta’ kuntratti ta’ assigurazzjoni, irrispettivament mill-fatt li ammonti bħal dawn jistgħu jkunu relatati totalment jew parzjalment ma’ sena finanzjarja aktar tard. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandu jiġi eskluż mill-primjums sottoskritti. Għan-negozju biss meta r-riskju jkun jinsab fil-pajjiż ikkunsidrat u għan-negozju tar-riassigurazzjoni proporzjonali mhux tal-ħajja. |
|
C0020/R0022 |
Negozju li jinsab fil-pajjiż ikkunsidrat: Primjum Gross Sottoskritt (riassigurazzjoni mhux proporzjonali) |
Il-primjums grossi sottoskritti għandu jkun fihom l-ammonti kollha dovuti matul is-sena finanzjarja fir-rigward ta’ kuntratti ta’ assigurazzjoni, irrispettivament mill-fatt li ammonti bħal dawn jistgħu jkunu relatati totalment jew parzjalment ma’ sena finanzjarja aktar tard. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandu jiġi eskluż mill-primjums sottoskritti. Għan-negozju biss meta r-riskju jkun jinsab fil-pajjiż ikkunsidrat u għan-negozju tar-riassigurazzjoni mhux proporzjonali mhux tal-ħajja. |
|
C0020/R0030 |
Negozju li jinsab fil-pajjiż ikkunsidrat: Primjum Gross Gwadanjat (dirett) |
Is-somma tal-primjums grossi sottoskritti nieqes il-bidla fil-provvediment gross għal primjums mhux gwadanjati. Għan-negozju biss meta r-riskju jkun jinsab fil-pajjiż ikkunsidrat u għan-negozju dirett tal-assigurazzjoni mhux tal-ħajja. |
|
C0020/R0031 |
Negozju li jinsab fil-pajjiż ikkunsidrat: Primjum Gross Gwadanjat (riassigurazzjoni proporzjonali) |
Is-somma tal-primjums grossi sottoskritti nieqes il-bidla fil-provvediment gross għal primjums mhux gwadanjati. Għan-negozju biss meta r-riskju jkun jinsab fil-pajjiż ikkunsidrat u għan-negozju tar-riassigurazzjoni proporzjonali mhux tal-ħajja. |
|
C0020/R0032 |
Negozju li jinsab fil-pajjiż ikkunsidrat: Primjum Gross Gwadanjat (riassigurazzjoni mhux proporzjonali) |
Is-somma tal-primjums grossi sottoskritti nieqes il-bidla fil-provvediment gross għal primjums mhux gwadanjati. Għan-negozju biss meta r-riskju jkun jinsab fil-pajjiż ikkunsidrat u għal negozju tar-riassigurazzjoni mhux proporzjonali mhux tal-ħajja. |
|
C0020/R0040 |
Negozju li jinsab fil-pajjiż ikkunsidrat: Pretensjonijiet imġarrba (diretti) |
Pretensjonijiet imġarrba fil-perjodu ta’ rapportar kif stabbilit fl-Artikolu 38 tad-Direttiva 91/674/KEE, meta applikabbli: il-pretensjonijiet imġarrba tfisser is-somma ta’ pretensjonijiet imħallsa u l-bidla fil-provvediment tal-pretensjonijiet tul is-sena finanzjarja relatata ma’ kuntratti tal-assigurazzjoni. Għan-negozju biss meta r-riskju jkun jinsab fil-pajjiż ikkunsidrat u għan-negozju dirett tal-assigurazzjoni mhux tal-ħajja. Iċ-ċifra għall-pretensjonijiet imġarrba għandha teskludi l-ispejjeż tal-ġestjoni tal-pretensjonijiet u l-moviment fil-provvedimenti fl-ispejjeż tal-ġestjoni tal-pretensjonijiet. |
|
C0020/R0041 |
Negozju li jinsab fil-pajjiż ikkunsidrat: Pretensjonijiet imġarrba (riassigurazzjoni proporzjonali) |
Pretensjonijiet imġarrba fil-perjodu ta’ rapportar kif stabbilit fl-Artikolu 38 tad-Direttiva 91/674/KEE, meta applikabbli: il-pretensjonijiet imġarrba tfisser is-somma ta’ pretensjonijiet imħallsa u l-bidla fil-provvediment tal-pretensjonijiet tul is-sena finanzjarja relatata ma’ kuntratti tal-assigurazzjoni. Għan-negozju biss meta r-riskju jkun jinsab fil-pajjiż ikkunsidrat u għan-negozju tar-riassigurazzjoni proporzjonali mhux tal-ħajja. Iċ-ċifra għall-pretensjonijiet imġarrba għandha teskludi l-ispejjeż tal-ġestjoni tal-pretensjonijiet u l-moviment fil-provvedimenti fl-ispejjeż tal-ġestjoni tal-pretensjonijiet. |
|
C0020/R0042 |
Negozju li jinsab fil-pajjiż ikkunsidrat: Pretensjonijiet imġarrba (riassigurazzjoni mhux proporzjonali) |
Pretensjonijiet imġarrba fil-perjodu ta’ rapportar kif stabbilit fl-Artikolu 38 tad-Direttiva 91/674/KEE, meta applikabbli: il-pretensjonijiet imġarrba tfisser is-somma ta’ pretensjonijiet imħallsa u l-bidla fil-provvediment tal-pretensjonijiet tul is-sena finanzjarja relatata ma’ kuntratti tal-assigurazzjoni. Għan-negozju biss meta r-riskju jkun jinsab fil-pajjiż ikkunsidrat u għal negozju tar-riassigurazzjoni mhux proporzjonali mhux tal-ħajja. Iċ-ċifra għall-pretensjonijiet imġarrba għandha teskludi l-ispejjeż tal-ġestjoni tal-pretensjonijiet u l-moviment fil-provvedimenti fl-ispejjeż tal-ġestjoni tal-pretensjonijiet. |
|
C0020/R0050 |
Negozju li jinsab fil-pajjiż ikkunsidrat: Spejjeż Grossi Mġarrba (diretti) |
L-ispejjeż tekniċi kollha mġarrba mill-impriża matul il-perjodu ta’ rapportar, fuq bażi tad-dovuti. Għan-negozju biss meta r-riskju jkun jinsab fil-pajjiż ikkunsidrat u għan-negozju dirett tal-assigurazzjoni mhux tal-ħajja. |
|
C0020/R0051 |
Negozju li jinsab fil-pajjiż ikkunsidrat: Spejjeż Grossi Mġarrba (riassigurazzjoni proporzjonali) |
L-ispejjeż tekniċi kollha mġarrba mill-impriża matul il-perjodu ta’ rapportar, fuq bażi tad-dovuti. Għan-negozju biss meta r-riskju jkun jinsab fil-pajjiż ikkunsidrat u għan-negozju tar-riassigurazzjoni proporzjonali mhux tal-ħajja. |
|
C0020/R0052 |
Negozju li jinsab fil-pajjiż ikkunsidrat: Spejjeż Grossi Mġarrba (riassigurazzjoni mhux proporzjonali) |
L-ispejjeż tekniċi kollha mġarrba mill-impriża matul il-perjodu ta’ rapportar, fuq bażi tad-dovuti. Għan-negozju biss meta r-riskju jkun jinsab fil-pajjiż ikkunsidrat u għal negozju tar-riassigurazzjoni mhux proporzjonali mhux tal-ħajja. |
|
Pajjiż ta’ oriġini: Obbligi tal-assigurazzjoni u r-riassigurazzjoni tal-ħajja |
||
|
C0030/R1020 |
Negozju li jinsab fil-pajjiż tal-istabbiliment: Primjum Gross Sottoskritt |
Il-primjums grossi sottoskritti għandhom jikkonsistu fl-ammonti kollha dovuti matul is-sena finanzjarja fir-rigward ta’ kuntratti ta’ assigurazzjoni, irrispettivament mill-fatt li ammonti bħal dawn jistgħu jkunu relatati totalment jew parzjalment ma’ sena finanzjarja aktar tard. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandu jiġi eskluż mill-primjums sottoskritti. Għan-negozju biss meta r-riskju jkun jinsab fil-pajjiż tal-istabbiliment u għan-negozju tal-assigurazzjoni tal-ħajja (dirett u riassigurazzjoni). |
|
C0030/R1030 |
Negozju li jinsab fil-pajjiż tal-istabbiliment: Primjum Gross Gwadanjat |
Is-somma tal-primjums grossi sottoskritti nieqes il-bidla fil-provvediment gross għal primjums mhux gwadanjati. Għan-negozju biss meta r-riskju jkun jinsab fil-pajjiż tal-istabbiliment u għan-negozju tal-assigurazzjoni tal-ħajja (dirett u riassigurazzjoni). |
|
C0030/R1040 |
Negozju li jinsab fil-pajjiż tal-istabbiliment: Pretensjonijiet imġarrba |
Pretensjonijiet imġarrba fil-perjodu ta’ rapportar kif stabbilit fl-Artikolu 38 tad-Direttiva 91/674/KEE, meta applikabbli: il-pretensjonijiet imġarrba tfisser is-somma ta’ pretensjonijiet imħallsa u l-bidla fil-provvediment tal-pretensjonijiet tul is-sena finanzjarja relatata ma’ kuntratti tal-assigurazzjoni. Għan-negozju biss meta r-riskju jkun jinsab fil-pajjiż tal-istabbiliment u għan-negozju tal-assigurazzjoni tal-ħajja (dirett u riassigurazzjoni). Iċ-ċifra għall-pretensjonijiet imġarrba għandha teskludi l-ispejjeż tal-ġestjoni tal-pretensjonijiet u l-moviment fil-provvedimenti fl-ispejjeż tal-ġestjoni tal-pretensjonijiet. |
|
C0030/R1050 |
Negozju li jinsab fil-pajjiż tal-istabbiliment: Spejjeż Grossi Mġarrba |
L-ispejjeż tekniċi kollha mġarrba mill-impriża matul il-perjodu ta’ rapportar, fuq bażi tad-dovuti. Għan-negozju biss meta r-riskju jkun jinsab fil-pajjiż tal-istabbiliment u għan-negozju tal-assigurazzjoni tal-ħajja (dirett u riassigurazzjoni). |
|
L-aqwa ħames pajjiżi (skont l-ammont ta’ primjums grossi sottoskritti): Obbligi tal-assigurazzjoni u r-riassigurazzjoni tal-ħajja |
||
|
R1010 |
Pajjiż |
Kodiċi tal-pajjiż ISO 3166–1 alfa–2 li fih jinsab ir-riskju |
|
C0040/R1020 |
Negozju li jinsab fil-pajjiż ikkunsidrat: Primjum Gross Sottoskritt |
Il-primjums grossi sottoskritti għandu jkun fihom l-ammonti kollha dovuti matul is-sena finanzjarja fir-rigward ta’ kuntratti ta’ assigurazzjoni, irrispettivament mill-fatt li ammonti bħal dawn jistgħu jkunu relatati totalment jew parzjalment ma’ sena finanzjarja aktar tard. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandu jiġi eskluż mill-primjums sottoskritti. Għan-negozju biss meta r-riskju jkun jinsab fil-pajjiż ikkunsidrat u għan-negozju tal-assigurazzjoni tal-ħajja (diretta u riassigurazzjoni). |
|
C0040/R1030 |
Negozju li jinsab fil-pajjiż ikkunsidrat: Primjum Gross Gwadanjat |
Is-somma tal-primjums grossi sottoskritti nieqes il-bidla fil-provvediment gross għal primjums mhux gwadanjati. Għan-negozju biss meta r-riskju jkun jinsab fil-pajjiż ikkunsidrat u għan-negozju tal-assigurazzjoni tal-ħajja (diretta u riassigurazzjoni). |
|
C0040/R1040 |
Negozju li jinsab fil-pajjiż ikkunsidrat: Pretensjonijiet imġarrba |
Pretensjonijiet imġarrba matul il-perjodu ta’ rapportar kif definit fid-Direttiva 91/674/KEE meta applikabbli: il-pretensjonijiet imġarrba tfisser is-somma ta’ pretensjonijiet imħallsa u l-bidla fil-provvediment tal-pretensjonijiet tul is-sena finanzjarja relatata ma’ kuntratti tal-assigurazzjoni. Għan-negozju biss meta r-riskju jkun jinsab fil-pajjiż ikkunsidrat u għan-negozju tal-assigurazzjoni tal-ħajja (diretta u riassigurazzjoni). Iċ-ċifra għall-pretensjonijiet imġarrba għandha teskludi l-ispejjeż tal-ġestjoni tal-pretensjonijiet u l-moviment fil-provvedimenti fl-ispejjeż tal-ġestjoni tal-pretensjonijiet. |
|
C0040/R1050 |
Negozju li jinsab fil-pajjiż ikkunsidrat: Spejjeż Grossi Mġarrba |
L-ispejjeż tekniċi kollha mġarrba mill-impriża matul il-perjodu ta’ rapportar, fuq bażi tad-dovuti. Għan-negozju biss meta r-riskju jkun jinsab fil-pajjiż ikkunsidrat u għan-negozju tal-assigurazzjoni tal-ħajja (diretta u riassigurazzjoni). |
S.05.01 — Primjums, pretensjonijiet u spejjeż skont il-linja operatorja
Kummenti ġenerali:
Din it-taqsima għandha x’taqsam mad-divulgazzjoni annwali tal-informazzjoni għal entitajiet individwali.
Din il-formola għandha tiġi rrapportata minn perspettiva ta’ kontabbiltà, jiġifieri: GAAP lokali jew IFRS jekk aċċettat bħala GAAP lokali iżda bl-użu tal-linji operatorji SII. L-impriżi għandhom jużaw il-bażi tar-rikonoxximent u tal-valwazzjoni bħal fil-każ tar-rapporti finanzjarji ppubblikati, ma jkun meħtieġ l-ebda rikonoxximent ġdid jew rivalwazzjoni, sakemm ma jkunx iddikjarat mod ieħor f’dawn l-istruzzjonijiet, ħlief għall-klassifikazzjoni bejn kuntratti ta’ investiment u kuntratti tal-assigurazzjoni jew rekwiżiti ta’ rapportar differenti meta dan ikun applikabbli fir-rapporti finanzjarji. Dan il-mudell għandu jinkludi n-negozji kollha tal-assigurazzjoni irrispettivament mill-klassifikazzjoni differenti possibbli bejn il-kuntratti tal-investiment u l-kuntratti tal-assigurazzjoni applikabbli fir-rapporti finanzjarji.
L-impriżi tal-assigurazzjoni u tar-riassigurazzjoni għandhom jiddivulgaw primjums sottoskritti/gwadanjati kif definit fl-Artikolu 1(11) u (12) tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35 irrispettivament minn jekk jintużawx GAAP lokali jew IFRS.
|
|
ENTRATA |
STRUZZJONIJIET |
|
Obbligi tal-assigurazzjoni u r-riassigurazzjoni mhux tal-ħajja |
||
|
C0010 sa C0120/R0110 |
Primjums sottoskritti — Gross — Operazzjonijiet Diretti |
Primjums grossi sottoskritti għandhom jinkludu l-ammonti kollha dovuti matul is-sena finanzjarja fir-rigward ta’ kuntratti tal-assigurazzjoni, li jirriżultaw minn operazzjonijiet diretti, minkejja l-fatt li ammonti bħal dawn jistgħu jkunu relatati kompletament jew parzjalment ma’ sena finanzjarja aktar tard. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandu jiġi eskluż mill-primjums sottoskritti. |
|
C0010 sa C0120/R0120 |
Primjums sottoskritti — Gross — Riassigurazzjoni proporzjonali aċċettata |
Primjums grossi sottoskritti għandhom jinkludu l-ammonti kollha dovuti matul is-sena finanzjarja fir-rigward ta’ kuntratti tal-assigurazzjoni, li jirriżultaw minn operazzjoni ta’ riassigurazzjoni proporzjonali aċċettata, irrispettivament mill-fatt li ammonti bħal dawn jistgħu jkunu relatati kompletament jew parzjalment ma’ sena finanzjarja aktar tard. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandu jiġi eskluż mill-primjums sottoskritti. |
|
C0130 sa C0160/R0130 |
Primjums sottoskritti — Gross — Riassigurazzjoni mhux proporzjonali aċċettata |
Il-primjums grossi sottoskritti għandhom jinkludu l-ammonti kollha dovuti matul is-sena finanzjarja fir-rigward ta’ kuntratti tal-assigurazzjoni, li jirriżultaw minn operazzjoni ta’ riassigurazzjoni mhux proporzjonali aċċettata, irrispettivament mill-fatt li ammonti bħal dawn jistgħu jkunu relatati kompletament jew parzjalment ma’ sena finanzjarja aktar tard. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandu jiġi eskluż mill-primjums sottoskritti. |
|
C0010 sa C0160/R0140 |
Primjums sottoskritti — Sehem tar-riassiguraturi |
Il-primjums grossi sottoskritti għandhom jinkludu l-ammonti kollha ċeduti lil riassiguraturi matul is-sena finanzjarja fir-rigward ta’ kuntratti tal-assigurazzjoni minkejja l-fatt li ammonti bħal dawn jistgħu jkunu relatati kompletament jew parzjalment ma’ sena finanzjarja aktar tard. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandu jiġi eskluż mill-primjums sottoskritti. |
|
C0010 sa C0160/R0200 |
Primjums sottoskritti — nett |
Il-primjums netti sottoskritti jirrappreżentaw it-total tal-operazzjonijiet diretti u l-operazzjonijiet tar-riassigurazzjoni aċċettati imnaqqas bl-ammont ċedut lill-impriżi tar-riassigurazzjoni. |
|
C0010 sa C0120/R0210 |
Primjums gwadanjati — Gross — Operazzjonijiet Diretti |
Is-somma tal-primjums grossi sottoskritti bit-tnaqqis tal-bidla fil-provvediment gross għal primjums mhux gwadanjati relatati ma’ operazzjonijiet tal-assigurazzjoni diretti. |
|
C0010 sa C0120/R0220 |
Primjums gwadanjati — Gross — Riassigurazzjoni proporzjonali aċċettata |
Is-somma tal-primjums grossi sottoskritti bit-tnaqqis tal-bidla fil-provvediment gross għal primjums mhux gwadanjati relatati ma’ operazzjonijiet tar-riassigurazzjoni proporzjonali aċċettati. |
|
C0130 sa C0160/R0230 |
Primjums gwadanjati — Gross — Riassigurazzjoni mhux proporzjonali aċċettata |
Is-somma tal-primjums grossi sottoskritti bit-tnaqqis tal-bidla fil-provvediment gross għal primjums mhux gwadanjati relatati ma’ operazzjonijiet tar-riassigurazzjoni mhux proporzjonali aċċettati. |
|
C0010 sa C0160/R0240 |
Primjums gwadanjati — sehem tar-riassiguraturi |
Is-somma tas-sehem tar-riassiguratur fil-primjums grossi sottoskritti bit-tnaqqis tal-bidla fis-sehem tar-riassiguratur fil-provvediment għal primjums mhux gwadanjati. |
|
C0010 sa C0160/R0300 |
Primjums gwadanjati — Nett |
Is-somma tal-primjums grossi sottoskritti bit-tnaqqis tal-bidla fil-provvediment gross għal primjums mhux gwadanjati relatati mas-somma tal-operazzjonijiet diretti u l-operazzjonijiet tar-riassigurazzjoni aċċettati mnaqqsa bl-ammont ċedut lill-impriżi tar-riassigurazzjoni. |
|
C0010 sa C0120/R0310 |
Pretensjonijiet Grossi mġarrba — Operazzjonijiet diretti |
Pretensjonijiet imġarrba fil-perjodu ta’ rapportar kif imsemmi fid-Direttiva 91/674/KEE, meta applikabbli: il-pretensjonijiet imġarrba tfisser is-somma tal-pretensjonijiet imħallsa u l-bidla fil-provvediment tal-pretensjonijiet matul is-sena finanzjarja (f’konformità mal-GAAP lokali jew l-IFRS użati) relatati ma’ kuntratti tal-assigurazzjoni li jirriżultaw minn operazzjonijiet diretti. Dan għandu jeskludi l-ispejjeż tal-ġestjoni tal-pretensjonijiet u l-moviment fil-provvedimenti fl-ispejjeż tal-ġestjoni tal-pretensjonijiet. |
|
C0010 sa C0120/R0320 |
Pretensjonijiet Grossi mġarrba — Riassigurazzjoni Proporzjonali aċċettata |
Pretensjonijiet imġarrba fil-perjodu ta’ rapportar kif imsemmi fid-Direttiva 91/674/KEE, meta applikabbli: il-pretensjonijiet imġarrba tfisser is-somma tal-pretensjonijiet imħallsa u l-bidla fil-provvediment tal-pretensjonijiet matul is-sena finanzjarja (f’konformità mal-GAAP lokali jew l-IFRS użati) relatati ma’ kuntratti tal-assigurazzjoni li jirriżultaw mir-riassigurazzjoni proporzjonali grossa aċċettata. Dan għandu jeskludi l-ispejjeż tal-ġestjoni tal-pretensjonijiet u l-moviment fil-provvedimenti fl-ispejjeż tal-ġestjoni tal-pretensjonijiet. |
|
C0130 sa C0160/R0330 |
Pretensjonijiet imġarrba — Gross — Riassigurazzjoni mhux proporzjonali aċċettata |
Pretensjonijiet imġarrba fil-perjodu ta’ rapportar kif imsemmi fid-Direttiva 91/674/KEE, meta applikabbli: il-pretensjonijiet imġarrba tfisser is-somma tal-pretensjonijiet imħallsa u l-bidla fil-provvediment tal-pretensjonijiet matul is-sena finanzjarja (f’konformità mal-GAAP lokali jew l-IFRS użati) relatati ma’ kuntratti tal-assigurazzjoni li jirriżultaw mir-riassigurazzjoni mhux proporzjonali grossa aċċettata. Dan għandu jeskludi l-ispejjeż tal-ġestjoni tal-pretensjonijiet u l-moviment fil-provvedimenti fl-ispejjeż tal-ġestjoni tal-pretensjonijiet. |
|
C0010 sa C0160/R0340 |
Pretensjonijiet imġarrba — Sehem tar-riassiguraturi |
Pretensjonijiet imġarrba fil-perjodu ta’ rapportar kif imsemmi fid-Direttiva 91/674/KEE, meta applikabbli: huwa s-sehem tar-riassiguratur fis-somma tal-pretensjonijiet imħallsa u l-bidla fil-provvediment tal-pretensjonijiet matul is-sena finanzjarja (f’konformità mal-GAAP lokali jew l-IFRS użati). Dan għandu jeskludi l-ispejjeż tal-ġestjoni tal-pretensjonijiet u l-moviment fil-provvedimenti fl-ispejjeż tal-ġestjoni tal-pretensjonijiet. |
|
C0010 sa C0160/R0400 |
Pretensjonijiet imġarrba — Nett |
Pretensjonijiet imġarrba fil-perjodu ta’ rapportar kif imsemmi fid-Direttiva 91/674/KEE, meta applikabbli: il-pretensjonijiet imġarrba tfisser is-somma tal-pretensjonijiet imħallsa u l-bidla fil-provvediment tal-pretensjonijiet matul is-sena finanzjarja (f’konformità mal-GAAP lokali jew l-IFRS użati), relatati mas-somma tal-operazzjonijiet diretti u l-operazzjonijiet tar-riassigurazzjoni aċċettati mnaqqsa bl-ammont ċedut lill-impriżi tar-riassigurazzjoni. Dan għandu jeskludi l-ispejjeż tal-ġestjoni tal-pretensjonijiet u l-moviment fil-provvedimenti fl-ispejjeż tal-ġestjoni tal-pretensjonijiet. |
|
C0010 sa C0160/R0550 |
Spejjeż imġarrba |
L-ispejjeż tekniċi kollha mġarrba mill-impriża matul il-perjodu ta’ rapportar, fuq bażi tad-dovuti. |
|
C0200/R0110–R0550 |
Total |
Total tal-entrati differenti għal-Linji Operazzjonali kollha. |
|
C0200/R1200 |
Bilanċ - spejjeż/introjtu tekniċi oħrajn |
Spejjeż/introjtu tekniċi netti mhux koperti mill-ispejjeż/introjtu msemmija hawn fuq u mnaqqsa bl-ammont ċedut lill-impriżi tar-riassigurazzjoni. Spejjeż/introjtu tekniċi oħrajn ma jinqasmux skont il-linji operatorji. Ma għandhiex tinkludi bidla fi provvedimenti tekniċi oħrajn u spejjeż/introjtu mhux tekniċi bħal taxxa, spejjeż tal-imgħax, telf fuq disponimenti, eċċ. L-ammont ta’ spejjeż/introjtu tekniċi netti għandu jiġi rrapportat negattiv jekk l-ammont ta’ introjtu tekniku jkun akbar mill-ammont ta’ spejjeż tekniċi. |
|
C0200/R1300 |
Spejjeż totali |
Ammont tal-ispejjeż tekniċi kollha |
|
Obbligi tal-assigurazzjoni u r-riassigurazzjoni tal-ħajja |
||
|
C0210 sa C0280/R1410 |
Primjums sottoskritti — Gross |
Il-primjums grossi sottoskritti għandhom jinkludu l-ammonti kollha dovuti matul is-sena finanzjarja fir-rigward ta’ kuntratti tal-assigurazzjoni, li jirriżultaw minn operazzjonijiet grossi, irrispettivament mill-fatt li ammonti bħal dawn jistgħu jirrigwardaw kompletament jew parzjalment sena finanzjarja futura. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandu jiġi eskluż mill-primjums sottoskritti. Dawn jinkludu kemm operazzjonijiet diretti kif ukoll tar-riassigurazzjoni. |
|
C0210 sa C0280/R1420 |
Primjums sottoskritti — Sehem tar-riassiguraturi |
Il-primjums grossi sottoskritti għandhom jinkludu l-ammonti kollha ċeduti lil riassiguraturi matul is-sena finanzjarja fir-rigward ta’ kuntratti tal-assigurazzjoni minkejja l-fatt li dawn l-ammont jistgħu jirrigwardaw kompletament jew parzjalment sena finanzjarja futura. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandu jiġi eskluż mill-primjums sottoskritti. |
|
C0210 sa C0280/R1500 |
Primjums sottoskritti — nett |
Il-primjums netti sottoskritti jirrappreżentaw it-total tal-operazzjonijiet diretti u l-operazzjonijiet tar-riassigurazzjoni aċċettati imnaqqas bl-ammont ċedut lill-impriżi tar-riassigurazzjoni. |
|
C0210 sa C0280/R1510 |
Primjums gwadanjati — Gross |
Is-somma tal-primjums grossi sottoskritti bit-tnaqqis tal-bidla fil-provvediment gross għal primjums mhux gwadanjati relatati ma’ operazzjonijiet tal-assigurazzjoni u tar-riassigurazzjoni diretti aċċettati. |
|
C0210 sa C0280/R1520 |
Primjums gwadanjati — sehem tar-riassiguraturi |
Is-sehem tar-riassiguratur fil-primjums grossi sottoskritti bit-tnaqqis tal-bidla fis-sehem tar-riassiguratur fil-provvediment għal primjums mhux gwadanjati. |
|
C0210 sa C0280/R1600 |
Primjums gwadanjati — Nett |
Is-somma tal-primjums grossi sottoskritti bit-tnaqqis tal-bidla fil-provvediment gross għal primjums mhux gwadanjati relatati mas-somma tal-operazzjonijiet diretti u l-operazzjonijiet tar-riassigurazzjoni aċċettati mnaqqsa bl-ammont ċedut lill-impriżi tar-riassigurazzjoni. |
|
C0210 sa C0280/R1610 |
Pretensjonijiet imġarrba — Gross |
Pretensjonijiet imġarrba fil-perjodu ta’ rapportar kif imsemmi fid-Direttiva 91/674/KEE: il-pretensjonijiet imġarrba tfisser is-somma tal-pretensjonijiet imħallsa u l-bidla fil-provvediment tal-pretensjonijiet matul is-sena finanzjarja (f’konformità mal-GAAP lokali jew l-IFRS użati), relatati ma’ kuntratti tal-assigurazzjoni li jirriżultaw minn operazzjonijiet diretti u ta’ riassigurazzjoni. Dan għandu jeskludi l-ispejjeż tal-ġestjoni tal-pretensjonijiet u l-moviment fil-provvedimenti fl-ispejjeż tal-ġestjoni tal-pretensjonijiet. |
|
C0210 sa C0280/R1620 |
Pretensjonijiet imġarrba — Sehem tar-riassiguraturi |
Pretensjonijiet imġarrba fil-perjodu ta’ rapportar kif imsemmi fid-Direttiva 91/674/KEE: huwa s-sehem tar-riassiguratur fis-somma tal-pretensjonijiet imħallsa u l-bidla fil-provvediment tal-pretensjonijiet matul is-sena finanzjarja (f’konformità mal-GAAP lokali jew l-IFRS użati). Dan għandu jeskludi l-ispejjeż tal-ġestjoni tal-pretensjonijiet u l-moviment fil-provvedimenti fl-ispejjeż tal-ġestjoni tal-pretensjonijiet. |
|
C0210 sa C0280/R1700 |
Pretensjonijiet imġarrba — Nett |
Pretensjonijiet imġarrba fil-perjodu ta’ rapportar kif imsemmi fid-Direttiva 91/674/KEE: il-pretensjonijiet imġarrba tfisser it-total tal-pretensjonijiet imħallsa u l-bidla fil-provvediment għal pretensjonijiet matul is-sena finanzjarja, fir-rigward tat-total tal-operazzjonijiet diretti u l-operazzjonijiet tar-riassigurazzjoni aċċettati bit-tnaqqis tal-ammont ċedut lill-impriżi tar-riassigurazzjoni. Dan għandu jeskludi l-ispejjeż tal-ġestjoni tal-pretensjonijiet u l-moviment fil-provvedimenti fl-ispejjeż tal-ġestjoni tal-pretensjonijiet. |
|
C0210 sa C0280/R1900 |
Spejjeż imġarrba |
L-ispejjeż tekniċi kollha mġarrba mill-impriża matul il-perjodu ta’ rapportar, fuq bażi tad-dovuti. |
|
C0300/R1410–R1900 |
Total |
Total tal-entrati differenti għal-linji operatorji tal-ħajja kollha. |
|
C0300/R2500 |
Bilanċ - spejjeż/introjtu tekniċi oħrajn |
Spejjeż/introjtu tekniċi netti mhux koperti mill-ispejjeż/introjtu msemmija hawn fuq u mnaqqsa bl-ammont ċedut lill-impriżi tar-riassigurazzjoni. Spejjeż/introjtu tekniċi oħrajn ma jinqasmux skont il-linji operatorji. Ma għandhiex tinkludi bidla fi provvedimenti tekniċi oħrajn u spejjeż/introjtu mhux tekniċi bħal taxxa, spejjeż tal-imgħax, telf fuq disponimenti, eċċ. L-ammont ta’ spejjeż/introjtu tekniċi netti għandu jiġi rrapportat negattiv jekk l-ammont ta’ introjtu tekniku jkun akbar mill-ammont ta’ spejjeż tekniċi. |
|
C0300/R2600 |
Spejjeż totali |
Ammont tal-ispejjeż tekniċi kollha |
|
C0210 sa C0280/R2700 |
Ammont totali ta’ ċedimenti |
Dan l-ammont jirrappreżenta l-ammont totali ta’ ċedimenti li seħħew matul is-sena. Dan l-ammont jiġi divulgat ukoll taħt pretensjonijiet imġarrba (entrata R1610). |
S.12.01 — Provvedimenti Tekniċi tal-Ħajja u s-Saħħa SLT
Kummenti ġenerali:
Din it-taqsima għandha x’taqsam mad-divulgazzjoni annwali tal-informazzjoni għal entitajiet individwali.
L-impriżi jistgħu, fil-kalkolu tal-provvedimenti tekniċi, japplikaw approssimazzjonijiet xierqa kif imsemmi fl-Artikolu 21 tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. Barra minn hekk, l-Artikolu 59 tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35 jista’ jiġi applikat sabiex jiġi kkalkolat il-marġni ta’ riskju matul is-sena finanzjarja.
Linja Operatorja għal obbligi tal-ħajja: Il-linji operatorji, imsemmija fl-Artikolu 80 tad-Direttiva 2009/138/KE, kif speċifikat fl-Anness I tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. Is-segmentazzjoni għandha tirrifletti n-natura tar-riskji sottostanti l-kuntratt (sustanza) u mhux il-forma legali tal-kuntratt (forma). B’mod prestabbilit, meta kuntratt tal-assigurazzjoni jew tar-riassigurazzjoni jkopri riskji fil-linji operatorji kollha, l-impriżi għandhom, meta possibbli, jiddiżaggregaw l-obbligi fil-linji operatorji xierqa (l-Artikolu 55 tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35).
Linji operatorji “Assigurazzjoni marbuta ma’ indiċi u marbuta ma’ unitajiet”, “Assigurazzjoni oħra tal-ħajja” u “Assigurazzjoni tas-saħħa” huma maqsuma bejn “Kuntratti mingħajr opzjonijiet u garanziji” u “Kuntratti b’opzjonijiet jew garanziji”. Għal din il-qasma għandu jiġi kkunsidrat dan li ġej:
|
(a) |
“Kuntratti mingħajr opzjonijiet u garanziji” jinkludu l-ammonti relatati ma’ kuntratti mingħajr ebda garanzija finanzjarja jew opzjoni kuntrattwali, li jfisser li l-kalkolu tal-provvedimenti tekniċi ma jirriflettix l-ammont ta’ kwalunkwe garanzija finanzjarja jew opzjoni kuntrattwali. |
|
(b) |
Il-kuntratti b’opzjonijiet kuntrattwali mhux materjali jew garanziji finanzjarji li ma jkunux riflessi fil-kalkolu tal-provvedimenti tekniċi għandhom jiġu ddivulgati f’din il-kolonna wkoll; |
|
(c) |
Il-“kuntratti b’opzjonijiet jew garanziji” jinkludu kuntratti li jew għandhom garanziji finanzjarji, opzjonijiet kuntrattwali, jew it-tnejn li huma sa fejn il-kalkolu tal-provvedimenti tekniċi jirrifletti l-eżistenza ta’ dawk il-garanziji finanzjarji jew l-opzjonijiet kuntrattwali. |
L-informazzjoni ddivulgata għandha tkun grossa mir-riassigurazzjoni peress li informazzjoni dwar rekuperabbli minn riassigurazzjoni/minn SPV u minn riassigurazzjoni Finite hija mitluba f’ringieli speċifiċi.
L-informazzjoni li għandha tiġi divulgata bejn R0010 u R0100 għandha tkun wara l-aġġustament għall-volatilità, l-aġġustament għall-korrispondenza u aġġustament tranżizzjonali għall-istruttura tat-terminu tar-rata tal-imgħax mingħajr riskju rilevanti jekk jiġu applikati iżda ma tinkludix it-tnaqqis tranżizzjonali fil-provvedimenti tekniċi. L-ammont ta’ tat-tnaqqis tranżizzjonali fil-provvedimenti tekniċi huwa meħtieġ separatament bejn ir-ringieli R0110 u R0130.
|
|
ENTRATA |
STRUZZJONIJIET |
|
Provvedimenti tekniċi kalkulati fl-intier tagħhom |
||
|
C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0010 |
Provvedimenti tekniċi kalkulati fl-intier tagħhom |
Ammont ta’ provvedimenti tekniċi kkalkolati bħala element wieħed għal kull linja operatorja, kif speċifikat fl-Anness I tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
|
C0150/R0010 |
Provvedimenti tekniċi kkalkolati bħala element wieħed — Total (tal-Ħajja għajr assigurazzjoni tas-saħħa, inklużi Marbuta ma’ Unitajiet) |
Ammont totali ta’ provvedimenti tekniċi kalkulati fl-intier tagħhom għall-Ħajja minbarra assigurazzjoni tas-saħħa, inklużi Marbuta ma’ Unità |
|
C0210/R0010 |
Provvedimenti tekniċi kkalkolati bħala element wieħed — Total (tas-Saħħa simili għal assigurazzjoni tal-ħajja) |
L-ammont totali ta’ provvedimenti tekniċi kkalkolati fl-intier tagħhom għas-saħħa SLT. |
|
C0020, C0030, C0060, C0090, C0100 to C0140, C0160, C0190, C0200/R0020 |
Ir-rekuperabbli totali minn riassigurazzjoni/minn SPV (strument ta’ għan speċjali) u minn riassigurazzjoni Finite wara l-aġġustament għat-telf mistenni minħabba inadempjenza ta’ kontroparti assoċjat mal-PT fl-intier tagħhom |
L-ammont tar-rekuperabbli totali minn riassigurazzjoni/minn SPV u minn riassigurazzjoni Finite wara l-aġġustament għat-telf mistenni minħabba inadempjenza tal-kontroparti tal-provvedimenti tekniċi kkalkolati fl-intier tagħhom għal kull linja operatorja, kif speċifikat fl-Anness I tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
|
C0150/R0020 |
Ir-rekuperabbli totali minn riassigurazzjoni/minn SPV u minn riassigurazzjoni Finite wara l-aġġustament għat-telf mistenni minħabba inadempjenza ta’ kontroparti assoċjat mal-PT fl-intier tagħhom — Total (assigurazzjoni tal-Ħajja għajr assigurazzjoni tas-saħħa, inkluża dik Marbuta ma’ Unitajiet) |
L-ammont totali ta’ rekuperabbli totali minn riassigurazzjoni/minn SPV u minn riassigurazzjoni Finite (“Finite Re”) wara l-aġġustament għat-telf mistenni minħabba inadempjenza ta’ kontroparti tal-provvedimenti tekniċi kkalkolati fl-intier tagħhom għall-Ħajja għajr assigurazzjoni tas-saħħa, inkluża dik Marbuta ma’ Unitajiet. |
|
C0210/R0020 |
Ir-rekuperabbli totali minn riassigurazzjoni/minn SPV u minn riassigurazzjoni Finite wara l-aġġustament għat-telf mistenni minħabba inadempjenza ta’ kontroparti assoċjat mal-PT, ikkalkulati fl-intier tagħhom — Total (tas-Saħħa simili għal assigurazzjoni tal-ħajja) |
L-ammont totali ta’ rekuperabbli totali minn riassigurazzjoni/minn SPV u minn riassigurazzjoni Finite wara l-aġġustament għat-telf mistenni minħabba inadempjenza ta’ kontroparti ta’ provvedimenti tekniċi kalkulati fl-intier tagħhom għal Saħħa simili għal assigurazzjoni tal-ħajja. |
|
Provvedimenti tekniċi kalkulati bħala somma tal-aħjar stima u marġni ta’ riskju |
||
|
C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100 sa C0140, C0170, C0180, C0190, C0200/R0030 |
Provvedimenti tekniċi kalkulati bħala somma tal-Aħjar Stima u Marġni ta’ riskju, l-Aħjar Stima Gross |
Ammont tal-Aħjar Stima Gross (mingħajr it-tnaqqis ta’ riassigurazzjoni, ta’ SPVs u ta’ riassigurazzjoni Finite f’konformità mal-Artikolu 77(2) tad-Direttiva 2009/138/KE) għal kull linja operatorja, kif speċifikat fl-Anness I tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
|
C0150/R0030 |
Provvedimenti tekniċi kkalkolati bħala s-somma tal-Aħjar Stima u RM, l-Aħjar Stima Gross — Total (tal-Ħajja għajr assigurazzjoni tas-saħħa, inklużi Marbuta ma’ Unitajiet) |
Ammont totali tal-Aħjar Stima Gross (mingħajr it-tnaqqis ta’ riassigurazzjoni, ta’ SPVs u ta’ riassigurazzjoni Finite f’konformità mal-Artikolu 77(2) tad-Direttiva 2009/138/KE) għall-Ħajja għajr assigurazzjoni tas-saħħa, inklużi Marbuta ma’ Unitajiet. |
|
C0210/R0030 |
Provvedimenti tekniċi kkalkolati bħala s-somma tal-Aħjar Stima u RM, l-Aħjar Stima Gross — Total (tas-Saħħa simili għal assigurazzjoni tal-ħajja) |
L-ammont totali tal-Aħjar Stima Gross (mingħajr it-tnaqqis ta’ riassigurazzjoni, ta’ SPVs u ta’ riassigurazzjoni Finite f’konformità mal-Artikolu 77(2) tad-Direttiva 2009/138/KE) għas-Saħħa simili għal assigurazzjoni tal-ħajja. |
|
C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100 sa C0140, C0170, C0180, C0190, C0200/R0040 |
Ir-rekuperabbli totali minn riassigurazzjoni/minn SPV u minn riassigurazzjoni Finite wara l-aġġustament għat-telf mistenni minħabba inadempjenza ta’ kontroparti |
L-ammont ta’ Rekuperabbli wara l-aġġustament għat-telf mistenni minħabba l-possibbiltà ta’ inadempjenza tar-riassiguratur, kif stabbilit fl-Artikolu 81 tad-Direttiva 2009/138/KE, inkluża riassigurazzjoni intragrupp ċeduta, għal kull linja operatorja, kif speċifikat fl-Anness I tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
|
C0150/R0080 |
Ir-rekuperabbli totali minn riassigurazzjoni/minn SPV u minn riassigurazzjoni Finite wara l-aġġustament għat-telf mistenni minħabba inadempjenza ta’ kontroparti — Total (tal-Ħajja għajr assigurazzjoni tas-saħħa, inklużi Marbuta ma’ Unitajiet) |
L-ammont totali ta’ Rekuperabbli wara l-aġġustament għat-telf mistenni minħabba l-possibbiltà ta’ inadempjenza tar-riassiguratur, kif definit fl-Artikolu 81 tad-Direttiva 2009/138/KE, inkluża riassigurazzjoni ċeduta intragrupp, għall-Ħajja għajr assigurazzjoni tas-saħħa, inklużi Marbuta ma’ Unitajiet. |
|
C0210/R0080 |
Ir-rekuperabbli totali minn riassigurazzjoni/minn SPV u minn riassigurazzjoni Finite wara l-aġġustament għat-telf mistenni minħabba inadempjenza ta’ kontroparti — Total (tas-Saħħa simili għal assigurazzjoni tal-ħajja) |
L-ammont totali ta’ Rekuperabbli wara l-aġġustament għat-telf mistenni minħabba l-possibbiltà ta’ inadempjenza tar-riassiguratur, kif definit fl-Artikolu 81 tad-Direttiva 2009/138/KE, inkluża riassigurazzjoni ċeduta intragrupp, għas-Saħħa simili għal assigurazzjoni tal-Ħajja. |
|
C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100, C0170, C0180, C0190, C0200/R0090 |
L-aħjar stima bit-tnaqqis tar-rekuperabbli minn riassigurazzjoni/minn SPV u minn riassigurazzjoni Finite |
Ammont tal-Aħjar Stima bit-tnaqqis tar-rekuperabbli minn riassigurazzjoni/SPV kull Linja Operatorja |
|
C0150/R0090 |
L-Aħjar Stima bit-tnaqqis tar-rekuperabbli minn riassigurazzjoni/minn SPV u minn riassigurazzjoini Finite — Total (tal-Ħajja għajr assigurazzjoni tas-saħħa, inklużi Marbuta ma’ Unitajiet) |
L-ammont totali tal-Aħjar Stima bit-tnaqqis tar-rekuperabbli minn riassigurazzjoni/minn SPV u minn riassigurazzjoni Finite, għal tal-Ħajja għajr l-assigurazzjoni tas-saħħa, inkluża dik Marbuta ma’ Unitajiet. |
|
C0210/R0090 |
L-Aħjar Stima bit-tnaqqis tar-rekuperabbli minn riassigurazzjoni/minn SPV u minn riassigurazzjoni Finite — Total (tas-Saħħa simili għal assigurazzjoni tal-ħajja) |
Ammont totali tal-Aħjar Stima bit-tnaqqis tar-rekuperabbli minn riassigurazzjoni/minn SPV u minn riassigurazzjoni Finite għal assigurazzjoni tas-Saħħa simili għal dik tal-ħajja. |
|
C0020, C0030, C0060, C0090, C0100 to C0140, C0160, C0190, C0200/R0100 |
Marġni ta’ riskju |
Ammont tal-Marġni ta’ riskju, kif imsemmi fl-Artikolu 77(3) tad-Direttiva 2009/138/KE għal kull linja operatorja, kif speċifikat fl-Anness I tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
|
C0150/R0100 |
Marġni ta’ Riskju — Total (tal-Ħajja għajr assigurazzjoni tas-saħħa, inklużi Marbuta ma’ Unitajiet) |
Ammont totali ta’ Marġni ta’ Riskju għall-Ħajja minbarra assigurazzjoni tas-saħħa, inklużi Marbuta ma’ Unitajiet. |
|
C0210/R0100 |
Marġni ta’ Riskju — Total (tas-Saħħa simili għal assigurazzjoni tal-ħajja) |
Ammont totali ta’ Marġni ta’ Riskju għal Saħħa simili għal assigurazzjoni tal-ħajja. |
|
Provvedimenti tekniċi — Total |
||
|
C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0200 |
Provvedimenti tekniċi — Total |
L-ammont totali ta’ Provvedimenti Tekniċi għal kull linja operatorja, kif speċifikat fl-Anness I tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35, inklużi l-provvedimenti tekniċi kkalkolati bħala element wieħed u wara t-tnaqqis tranżizzjonali fil-provvedimenti tekniċi. |
|
C0150/R0200 |
Provvedimenti tekniċi — Total (tal-Ħajja għajr assigurazzjoni tas-saħħa, inkluża dik Marbuta ma’ Unitajiet) |
L-ammont totali ta’ Provvedimenti Tekniċi għall-Ħajja għajr assigurazzjoni tas-saħħa, inklużi Marbuta ma’ Unitajiet, inklużi provvedimenti tekniċi kkalkolati fl-intier tagħhom u wara t-tnaqqis tranżizzjonali fil-provvedimenti tekniċi. |
|
C0210/R0200 |
Provvedimenti tekniċi — Total (tas-Saħħa simili għal assigurazzjoni tal-ħajja) |
L-ammont totali ta’ Provvedimenti Tekniċi għal Saħħa simili għal assigurazzjoni tal-ħajja, inklużi l-provvedimenti tekniċi kalkulati fl-intier tagħhom u wara t-tnaqqis tranżizzjonali fil-provvedimenti tekniċi. |
S.17.01 — Provvedimenti Tekniċi Mhux tal-Ħajja
Kummenti ġenerali:
Din it-taqsima għandha x’taqsam mad-divulgazzjoni annwali tal-informazzjoni għal entitajiet individwali.
L-impriżi jistgħu japplikaw approssimazzjonijiet xierqa fil-kalkolu tal-provvedimenti tekniċi kif imsemmi fl-Artikolu 21 tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. Barra minn hekk, l-Artikolu 59 tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35 jista’ jiġi applikat sabiex jiġi kkalkolat il-marġni ta’ riskju matul is-sena finanzjarja.
Linja operatorja għal obbligi mhux tal-ħajja: Il-linji operatorji, imsemmija fl-Artikolu 80 tad-Direttiva 2009/138/KE, kif speċifikat fl-Anness I tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35 isemmu l-operazzjonijiet diretti/r-riassigurazzjoni proporzjonali aċċettata u r-riassigurazzjoni mhux proporzjonali aċċettata. Is-segmentazzjoni għandha tirrifletti n-natura tar-riskji sottostanti l-kuntratt (sustanza) u mhux il-forma legali tal-kuntratt (forma).
L-operazzjonijiet tal-assigurazzjoni diretta tas-saħħa għajr dawk imwettqa fuq bażi simili għal dik tal-assigurazzjoni tal-ħajja għandhom jitqassmu fil-linji operatorji ta’ Mhux tal-Ħajja, kif speċifikat fl-Anness I tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35, il-punti 1 sa 3.
Riassigurazzjoni proporzjonali aċċettata għandha titqies flimkien mal-operazzjonijiet diretti f’C0020 sa C0130.
L-informazzjoni li għandha tiġi divulgata bejn R0010 u R0280 għandha tkun wara l-aġġustament għall-volatilità, l-aġġustament għall-korrispondenza u aġġustament tranżizzjonali għall-istruttura tat-terminu tar-rata tal-imgħax mingħajr riskju rilevanti jekk jiġu applikati iżda ma tinkludix it-tnaqqis tranżizzjonali fil-provvedimenti tekniċi. L-ammont tat-tnaqqis tranżizzjonali fil-provvedimenti tekniċi huwa meħtieġ separatament bejn ir-ringieli R0290 u R0310.
|
|
ENTRATA |
STRUZZJONIJIET |
|
Provvedimenti tekniċi kalkulati fl-intier tagħhom |
||
|
C0020 sa C0170/R0010 |
Provvedimenti tekniċi kalkulati fl-intier tagħhom |
L-ammont ta’ provvedimenti tekniċi kalkulati fl-intier tagħhom għal kull linja operatorja, kif definit fl-Anness I tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35, fir-rigward ta’ operazzjonijiet diretti u aċċettati. Dan l-ammont għandu jkun gross bi kwalunkwe rekuperabbli minn kuntratti tar-riassigurazzjoni/tal-SPV u tar-riassigurazzjoni Finite relatati ma’ dawn l-operazzjonijiet. |
|
C0180/R0010 |
Provvedimenti tekniċi kkalkolati fl-intier tagħhom — Obbligu Totali Mhux tal-Ħajja |
L-ammont totali ta’ provvedimenti tekniċi kalkulati fl-intier tagħhom fir-rigward ta’ operazzjonijiet diretti u aċċettati. Dan l-ammont għandu jkun gross bi kwalunkwe rekuperabbli minn kuntratti tar-riassigurazzjoni/tal-SPV u tar-riassigurazzjoni Finite relatati ma’ dawn l-operazzjonijiet. |
|
C0020 sa C0170/R0050 |
Ir-rekuperabbli totali minn riassigurazzjoni/minn SPV (strument ta’ għan speċjali) u minn riassigurazzjoni Finite wara l-aġġustament għat-telf mistenni minħabba inadempjenza ta’ kontroparti assoċjat mal-PT fl-intier tagħhom |
L-ammont ta’ r-rekuperabbli minn riassigurazzjoni/minn SPV u minn riassigurazzjoni Finite wara l-aġġustament għat-telf mistenni minħabba inadempjenza tal-kontroparti tal-provvedimenti tekniċi kalkulati fl-intier tagħhom għal kull linja operatorja, kif definit fl-Anness I tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
|
C0180/R0050 |
Ir-rekuperabbli totali minn riassigurazzjoni/minn SPV u minn riassigurazzjoni Finite wara l-aġġustament għat-telf mistenni minħabba inadempjenza ta’ kontroparti assoċjat mal-PT, ikkalkulati fl-intier tagħhom |
L-ammont totali, għal-linji operatorji kollha, ta’ r-rekuperabbli minn riassigurazzjoni/minn SPV u minn riassigurazzjoni Finite wara l-aġġustament għat-telf mistenni minħabba inadempjenza tal-kontroparti tal-provvedimenti tekniċi kalkulati fl-intier tagħhom għal kull linja operatorja, kif definit fl-Anness I tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
|
Provvedimenti tekniċi kkalkolati bħala somma tal-aħjar stima u marġni ta’ riskju — L-Aħjar Stima |
||
|
C0020 sa C0170/R0060 |
L-aħjar stima ta’ provvedimenti għall-primjums, Gross, totali |
L-ammont tal-aħjar stima għall-provvedimenti għall-primjums, gross bl-ammonti rekuperabbli minn kuntratti tar-riassigurazzjoni, strumenti ta’ għan speċjali u riassigurazzjoni finite, għal kull linja operatorja fir-rigward tal-operazzjonijiet diretti u aċċettati. |
|
C0180/R0060 |
Total tal-obbligi Mhux tal-Ħajja, l-Aħjar Stima ta’ provvedimenti għall-Primjums, Gross, totali |
L-ammont totali tal-aħjar stima għall-provvedimenti għall-primjums, gross bl-ammonti rekuperabbli minn kuntratti tar-riassigurazzjoni, strumenti ta’ għan speċjali u riassigurazzjoni finite, fir-rigward tal-operazzjonijiet diretti u aċċettati. |
|
C0020 sa C0170/R0140 |
L-Aħjar Stima tal-provvedimenti għall-Primjums, Rekuperabbli totali minn riassigurazzjoni/SPV u riassigurazzjoni Finite wara l-aġġustament għal telf mistenni minħabba inadempjenza tal-kontroparti — Operazzjonijiet ta’ riassigurazzjoni diretta u aċċettata |
L-ammont ta’ rekuperabbli minn riassigurazzjoni/SPV u riassigurazzjoni Finite wara l-aġġustament għal telf mistenni minħabba inadempjenza tal-kontroparti, għal kull linja operatorja fir-rigward tal-operazzjonijiet diretti u operazzjonijiet ta’ riassigurazzjoni aċċettata. |
|
C0180/R0140 |
Total tal-obbligi Mhux tal-Ħajja, l-aħjar stima tal-Provvedimenti għall-primjums, Rekuperabbli minn riassigurazzjoni/SPV u riassigurazzjoni Finite wara l-aġġustament għal telf mistenni minħabba inadempjenza tal-kontroparti |
L-ammont totali ta’ Rekuperabbli minn riassigurazzjoni/SPV u riassigurazzjoni Finite wara l-aġġustament għal telf mistenni minħabba inadempjenza tal-kontroparti, b’referenza għall-aħjar stima għall-provvedimenti għall-primjums. |
|
C0020 sa C0170/R0150 |
L-aħjar stima netta tal-Provvedimenti għall-primjums — Operazzjonijiet ta’ riassigurazzjoni diretta u aċċettata |
L-ammont tal-aħjar stima netta għall-provvedimenti għall-primjums, għal kull linja operatorja. |
|
C0180/R0150 |
Total tal-obbligi Mhux tal-Ħajja, l-Aħjar Stima netta tal-Provvedimenti għall-Primjums |
L-ammont totali tal-aħjar stima netta għall-provvedimenti tal-primjum. |
|
C0020 sa C0170/R0160 |
L-aħjar stima tal-Provvedimenti għall-Pretensjonijiet, Gross, Totali |
L-ammont tal-aħjar stima għall-Provvedimenti għall-Pretensjonijiet, gross bl-ammonti rekuperabbli minn kuntratti tar-riassigurazzjoni, strumenti ta’ għan speċjali u riassigurazzjoni finite, għal kull linja operatorja fir-rigward tal-operazzjonijiet diretti u aċċettati. |
|
C0180/R0160 |
Total tal-obbligi Mhux tal-Ħajja, l-Aħjar Stima ta’ provvedimenti għall-Pretensjonijiet, Gross, totali |
L-ammont totali tal-aħjar stima għall-provvedimenti għall-Pretensjonijiet, gross bl-ammonti rekuperabbli minn kuntratti tar-riassigurazzjoni, strumenti ta’ għan speċjali u riassigurazzjoni finite. |
|
C0020 sa C0170/R0240 |
L-Aħjar Stima tal-Provvedimenti għall-pretensjonijiet, rekuperabbli totali minn riassigurazzjoni/minn SPV u minn riassigurazzjoni Finite wara l-aġġustament għal telf mistenni minħabba inadempjenza tal-kontroparti — Operazzjonijiet ta’ riassigurazzjoni diretta u aċċettata |
L-ammont rekuperabbli minn riassigurazzjoni/minn SPV u minn riassigurazzjoni Finite wara l-aġġustament għal telf mistenni minħabba inadempjenza tal-kontroparti, għal kull linja operatorja fir-rigward tal-operazzjonijiet ta’ riassigurazzjoni diretta u aċċettata |
|
C0180/R0240 |
Total tal-obbligi Mhux tal-Ħajja, l-aħjar stima tal-Provvedimenti għall-diretti u operazzjonijiet, Rekuperabbli minn riassigurazzjoni/SPV u riassigurazzjoni Finite wara l-aġġustament għal telf mistenni minħabba inadempjenza tal-kontroparti |
L-ammont totali ta’ Rekuperabbli minn riassigurazzjoni/SPV u riassigurazzjoni Finite wara l-aġġustament għal telf mistenni minħabba inadempjenza tal-kontroparti, b’referenza għall-aħjar stima għall-provvedimenti għall-pretensjonijiet. |
|
C0020 sa C0170/R0250 |
L-aħjar stima netta tal-Provvedimenti għall-pretensjonijiet — Operazzjonijiet ta’ riassigurazzjoni diretta u aċċettata |
L-ammont tal-aħjar stima netta għall-provvedimenti għall-pretensjonijiet, għal kull linja operatorja fir-rigward ta’ operazzjonijiet ta’ riassigurazzjoni diretti u aċċettati. |
|
C0180/R0250 |
Total tal-obbligi Mhux tal-Ħajja, l-Aħjar Stima netta tal-Provvedimenti għall-Pretensjonijiet |
L-ammont totali tal-aħjar stima netta għall-provvedimenti tal-pretensjonijiet. |
|
C0020 sa C0170/R0260 |
L-aħjar stima totali, Gross — Operazzjonijiet ta’ riassigurazzjoni diretta u aċċettata |
L-ammont tal-Aħjar stima gross totali, għal kull linja operatorja fir-rigward ta’ operazzjonijiet ta’ riassigurazzjoni diretti u aċċettati. |
|
C0180/R0260 |
Total tal-obbligi Mhux tal-Ħajja, Total tal-Aħjar Stima, Gross |
L-ammont totali tal-Aħjar Stima Gross (somma tal-Provvedimenti għall-Primjums u tal-Provvedimenti għall-Pretensjonijiet). |
|
C0020 sa C0170/R0270 |
L-aħjar stima totali, Nett — Operazzjonijiet ta’ riassigurazzjoni diretta u aċċettata |
L-ammont tal-Aħjar stima nett totali, għal kull linja operatorja fir-rigward ta’ operazzjonijiet ta’ riassigurazzjoni diretti u aċċettati. |
|
C0180/R0270 |
Total tal-obbligi Mhux tal-Ħajja, Total tal-Aħjar Stima, Nett |
L-ammont totali tal-Aħjar Stima Nett (somma tal-Provvedimenti għall-Primjums u tal-Provvedimenti għall-Pretensjonijiet). |
|
C0020 sa C0170/R0280 |
Provvedimenti tekniċi kkalkolati bħala somma tal-aħjar stima u marġni ta’ riskju — Marġni ta’ riskju |
L-ammont ta’ marġni ta’ riskju, kif meħtieġ mid-Direttiva 2009/138/KE (l-Artikolu 77(3)). Il-marġni ta’ riskju jiġi kalkulat għall-portafoll kollu tal-obbligi ta’ (ri)assigurazzjoni u mbagħad allokat lil kull linja operatorja individwali, fir-rigward tal-operazzjonijiet diretti u l-operazzjonijiet ta’ riassigurazzjoni aċċettati. |
|
C0180/R0280 |
Obbligi Mhux tal-Ħajja totali, Marġni ta’ riskju totali |
L-ammont totali ta’ marġni ta’ riskju, kif meħtieġ mid-Direttiva 2009/138/KE (l-Artikolu 77(3)). |
|
Provvedimenti tekniċi — Total |
||
|
C0020 sa C0170/R0320 |
Provvedimenti tekniċi, Total — Operazzjonijiet ta’ riassigurazzjoni diretta u aċċettata |
L-ammont totali ta’ provvedimenti tekniċi grossi, għal kull linja operatorja fir-rigward ta’ operazzjonijiet ta’ riassigurazzjoni diretta u aċċettata, inklużi l-provvedimenti tekniċi kalkulati fl-intier tagħhom u wara t-tnaqqis tat-tranżizzjonali fil-provvedimenti tekniċi. |
|
C0180/R0320 |
Obbligi Mhux tal-Ħajja totali, Provvedimenti tekniċi — total |
L-ammont totali ta’ provvedimenti tekniċi grossi, fir-rigward ta’ operazzjonijiet ta’ riassigurazzjoni diretta u aċċettat, inklużi l-provvedimenti tekniċi kalkulati fl-intier tagħhom u wara t-tnaqqis tranżizzjonali fil-provvedimenti tekniċi. |
|
C0020 sa C0170/R0330 |
Provvedimenti tekniċi, Total — Rekuperabbli minn kuntratti ta’ riassigurazzjoni/SPV u riassigurazzjoni Finite wara l-aġġustament għal telf mistenni minħabba inadempjenza tal-kontroparti — Operazzjonijiet ta’ riassigurazzjoni diretta u aċċettata |
L-ammont totali ta’ rekuperabbli minn kuntratti ta’ riassigurazzjoni/SPV u riassigurazzjoni Finite wara l-aġġustament għal telf mistenni minħabba inadempjenza tal-kontroparti, għal kull linja operatorja fir-rigward tal-operazzjonijiet ta’ riassigurazzjoni diretti u aċċettati. |
|
C0180/R0330 |
Obbligi Mhux tal-Ħajja totali, rekuperabbli minn kuntratti ta’ riassigurazzjoni/ta’ SPV u ta’ riassigurazzjoni Finite, wara l-aġġustament għal telf mistenni minħabba inadempjenza tal-kontroparti — Operazzjonijiet ta’ riassigurazzjoni diretta u aċċettata |
L-ammont totali ta’ rekuperabbli minn kuntratti ta’ riassigurazzjoni/SPV u riassigurazzjoni Finite wara l-aġġustament għal telf mistenni minħabba inadempjenza tal-kontroparti, fir-rigward tal-operazzjonijiet ta’ riassigurazzjoni diretti u aċċettati. |
|
C0020 sa C0170/R0340 |
Provvedimenti tekniċi, Total — Provvedimenti tekniċi bit-tnaqqis tar-rekuperabbli minn riassigurazzjoni/minn SPV u minn riassigurazzjoni Finite — Operazzjonijiet ta’ riassigurazzjoni diretta u aċċettata |
L-ammont totali ta’ provvedimenti tekniċi netti, għal kull linja operatorja fir-rigward ta’ operazzjonijiet ta’ riassigurazzjoni diretta u aċċettata, inklużi l-provvedimenti tekniċi kalkulati fl-intier tagħhom u wara t-tnaqqis tat-tranżizzjonali fil-provvedimenti tekniċi. |
|
C0180/R0340 |
Obbligi Mhux tal-Ħajja totali, Provvedimenti tekniċi bit-tnaqqis tar-rekuperabbli minn riassigurazzjoni u SPV — Operazzjonijiet ta’ riassigurazzjoni diretta u aċċettata |
L-ammont totali ta’ provvedimenti tekniċi netti, fir-rigward ta’ operazzjonijiet ta’ riassigurazzjoni diretta u aċċettat, inklużi l-provvedimenti tekniċi kalkulati fl-intier tagħhom u wara t-tnaqqis tranżizzjonali fil-provvedimenti tekniċi. |
S.19.01 — Pretensjonijiet tal-assigurazzjoni mhux tal-ħajja
Din it-taqsima għandha x’taqsam mad-divulgazzjoni annwali tal-informazzjoni għal entitajiet individwali.
Triangoli tal-iżvilupp tal-pretensjonijiet juru l-istima tal-assiguratur tal-kost tal-pretensjonijiet (pretensjonijiet imħallsa u provvedimenti għall-pretensjonijiet skont il-prinċipju tal-valwazzjoni tas-Solvenza II) u kif din l-istima tiżviluppa tul iż-żmien.
L-impriżi huma meħtieġa jiddivulgaw data fuq il-bażi tas-sena ta’ inċident jew sottoskrizzjoni, f’konformità ma’ kwalunkwe rekwiżit tal-Awtorità Superviżjora Nazzjonali. Jekk l-Awtorità Superviżorja Nazzjonali ma tkunx stipulat liema għandha tintuża, allura l-impriża tista’ tuża s-sena tal-aċċident jew tas-sottoskrizzjoni skont kif huma jiġġestixxu kull linja operatorja, dment li dawn jużaw l-istess sena b’mod konsistenti, fuq bażi annwali.
Din il-formula għandha tiġi divulgata għat-total tan-negozju tal-assigurazzjoni mhux tal-ħajja iżda għandha titqassam skont is-sena tas-sottoskrizzjoni u s-sena tal-inċident jekk l-impriża tuża bażijiet differenti.
It-tul prestabbilit ta’ triangolu run-off huwa ta’ 10 + 1 snin iżda r-rekwiżit ta’ divulgazzjoni huwa bbażat fuq l-iżvilupp tal-pretensjonijiet tal-impriża (jekk it-tul taċ-ċiklu tas-saldu tal-pretensjonijiet ikun iqsar minn 10 snin, l-impriżi huma meħtieġa jiddivulgaw skont l-iżvilupp intern iqsar).
Id-data storika, li tibda mill-ewwel applikazzjoni tas-Solvenza II, hija meħtieġa għall-pretensjonijiet imħallsa (jiġifieri għandu jiġi divulgat is-sett sħiħ) iżda mhux l-Aħjar Stima tal-Provvedimenti tal-Pretensjonijiet. Għall-kumpilazzjoni tad-data storika għal pretensjonijiet imħallsa l-istess approċċ rigward it-tul tat-trijanglu għad-divulgazzjoni kurrenti se jiġi applikat (jiġifieri l-iqsar bejn 10 + 1 snin u ċ-ċiklu tas-saldu tal-pretensjonijiet tal-impriża).
|
|
ENTRATA |
STRUZZJONIJIET |
||||
|
Z0020 |
Sena tal-aċċident jew sena tas-sottoskrizzjoni |
Iddivulga l-istandard użat mill-impriżi għad-divulgazzjoni tal-iżvilupp tal-pretensjonijiet. Għandha tintuża waħda mill-għażliet li ġejjin minn din il-lista magħluqa:
|
||||
|
C0010 sa C0110/R0100 sa R0250 |
Pretensjonijiet Imħallas Gross (mhux kumulattiv) — Triangolu |
Pretensjonijiet Imħallsa Gross, nett mis-salvataġġ u s-surroga, esklużi l-ispejjeż, fi triangolu li juri l-iżviluppi tal-pagamenti grossi tal-pretensjonijiet li diġà saru: għal kull waħda mis-snin ta’ aċċident/sottoskrizzjoni minn N–9 (u qabel) u l-perjodi ta’ rapportar preċedenti kollha għal — inkluż — N (l-aħħar sena ta’ rapportar) irrapporta l-pagamenti li diġà saru korrispondenti f’kull sena ta’ żvilupp (li huwa d-dewmien bejn id-data tal-aċċident/tas-sottoskrizzjoni u d-data tal-ħlas). Id-data tkun f’ammont assolut, mhux kumulattiv u mhux skontat. |
||||
|
minn C0170/R0100 sa R0260 |
Pretensjonijiet Grossi Mħallsa (mhux kumulattivi) — Fis-sena attwali |
Total “Sena attwali” jirrifletti l-aħħar dijagonali (id-data kollha b’referenza għall-aħħar sena ta’ rapportar) minn R0100 sa R0250. R0260 hija t-total ta’ R0100 sa R0250. |
||||
|
C0180/R0100 sa R0260 |
Pretensjonijiet Grossi Mħallsa — Somma tas-snin (kumulattiv) |
Total tas-“Somma tas-snin” fiha s-somma tad-data kollha fir-ringieli (is-somma tal-pagamenti kollha b’referenza għas-sena tal-aċċident/tas-sottoskrizzjoni), inkluż it-total. |
||||
|
C0200 sa C0300/R0100 sa R0250 |
L-Aħjar Stima mhux skontata Gross tal-Provvedimenti għall-Pretensjonijiet — Triangolu |
Triangoli tal-aħjar stima mhux skontata tal-provvedimenti għall-pretensjonijiet, gross mir-riassigurazzjoni għal kull sena ta’ aċċident/sottoskrizzjoni minn N-9 (u qabel) u għal perjodi ta’ rapportar preċedenti kollha — inkluż — N (l-aħħar sena ta’ rapportar). L-aħjar stima tal-provvedimenti għall-pretensjonijiet tirrelata ma’ avvenimenti li seħħew fid-data tal-valwazzjoni jew qabel, irrispettivament minn jekk il-pretensjonijiet li jirriżulatw minn dawn l-avvenimenti ġewx rappurtati jew le. Id-data hija f’ammont assolut, mhux kumulattiva u mhux imħallsa, netta mis-salvataġġ u mis-surroga u eskluża kwalunkwe spiża kif ukoll kwalunkwe primjum futur. |
||||
|
C0360/R0100 sa R0260 |
L-Aħjar Stima Grossa tal-Provvedimenti għall-Pretensjonijiet — Tmiem is-sena (id-data skontata) |
Total ta’ “Tmiem is-sena” jirrifletti l-aħħar dijagonali iżda mhux fuq bażi skontata (id-data kollha b’referenza għall-aħħar sena ta’ rapportar) minn R0100 sa R0250. R0260 hija t-total ta’ R0100 sa R0250. |
S.22.01 — L-impatt tal-miżuri tal-garanziji u t-tranżizzjonali fit-tul
Kummenti ġenerali:
Din it-taqsima għandha x’taqsam mad-divulgazzjoni annwali tal-informazzjoni għal entitajiet individwali.
Din il-formula hija rilevanti meta l-impriża tuża mill-inqas miżura waħda ta’ garanzija jew tranżizzjonali fit-tul.
Din il-formula għandha tirrifletti l-impatt fuq il-pożizzjonijiet finanzjarji meta ma tintużax tranżizzjonali u kull miżura LTG jew tranżizzjonali tkun żero. Għal dak l-għan, għandu jiġi segwit approċċ pass pass fejn il-miżuri tranżizzjonali u LTG jitneħħew waħda waħda u mingħajr ma jiġi rikalkulat l-impatt tal-miżuri li jifdal wara kull pass.
L-impatti jridu jiġu divulgati fil-pożittiv jekk iżidu l-ammont tal-entrata li tkun qed tiġi divulgati u fin-negattiv jekk inaqqsu l-ammont tal-entrata (pereż. jekk l-ammont ta’ RKS jiżdied jew jekk l-ammont ta’ Fondi Proprji jiżdied allura għandhom jiġu divulgati valuri pożittivi).
|
|
ENTRATA |
STRUZZJONIJIET |
|
C0010/R0010 |
L-ammont ta’ miżuri ta’ Garanzija fuq Terminu Twil u tranżizzjonali — Provvedimenti Tekniċi |
L-ammont totali ta’ provvedimenti tekniċi grossi inklużi miżuri ta’ garanzija fit-tul u miżuri tranżitorji |
|
C0030/R0010 |
L-impatt tat-tranżizzjonali fuq il-provvedimenti tekniċi – Provvedimenti Tekniċi |
L-ammont tal-aġġustament fil-provvedimenti tekniċi grossi minħabba l-applikazzjoni ta’ miżura tranżitorja fuq il-provvedimenti tekniċi. Din għandha tkun id-differenza bejn il-provvedimenti tekniċi mingħajr tnaqqis tranżitorju fil-provvedimenti tekniċi u l-provvedimenti tekniċi b’miżuri ta’ garanzija fit-tul u b’miżuri tranżitorji |
|
C0050/R0010 |
L-impatt tat-tranżizzjonali fuq ir-rata tal-imgħax – Provvedimenti Tekniċi |
L-ammont tal-aġġustament fil-provvedimenti tekniċi grossi minħabba l-applikazzjoni tal-aġġustament tranżitorju fl-istruttura tat-terminu tar-rata tal-imgħax mingħajr riskju rilevanti. Din għandha tkun id-differenza bejn il-provvedimenti tekniċi mingħajr aġġustament tranżitorju fl-istruttura rilevanti tat-terminu tar-rata tal-imgħax mingħajr riskju u l-provvedimenti tekniċi mingħajr miżura tranżitorja għall-provvedimenti tekniċi. |
|
C0070/R0010 |
L-impatt tal-aġġustament għall-volatilità stabbilit bħala żero — Provvedimenti tekniċi |
L-ammont tal-aġġustament fil-provvedimenti tekniċi grossi minħabba l-applikazzjoni tal-aġġustament tal-volatilità. Din għandha tirrifletti l-impatt meta l-aġġustament għall-volatilità jkun żero. Din għandha tkun id-differenza bejn il-provvedimenti tekniċi mingħajr l-aġġustament għall-volatilità u mingħajr miżuri tranżitorji oħra, u l-provvedimenti tekniċi mingħajr aġġustament tranżitorju fl-istruttura rilevanti tat-terminu tar-rata tal-imgħax mingħajr riskju. |
|
C0090/R0010 |
L-impatt tal-aġġustament ta’ korrispondenza stabbilit bħala żero — Provvedimenti Tekniċi |
L-ammont tal-aġġustament fil-provvedimenti tekniċi grossi minħabba l-applikazzjoni tal-aġġustament tal-volatilità. Din għandha tinkludi l-impatt meta l-aġġustament għall-volatilità u l-aġġustament ta’ korrispondenza jkun żero. Din għandha tkun id-differenza bejn il-provvedimenti tekniċi mingħajr l-aġġustament għall-korrispondenza u mingħajr il-miżuri tranżitorji l-oħra kollha, u l-provvedimenti tekniċi mingħajr l-aġġustament għall-volatilità u mingħajr miżuri tranżitorji oħra. |
|
C0010/R0020 |
L-ammont ta’ miżuri ta’ Garanzija fuq Terminu Twil u tranżizzjonali — Fondi proprji bażiċi |
L-ammont totali ta’ fondi proprji bażiċi kalkulat meta wieħed jikkunsidra l-provvedimenti tekniċi inklużi l-aġġustamenti minħabba l-miżuri ta’ garanzija fit-tul u l-miżuri tranżizzjonali. |
|
C0030/R0020 |
L-impatt tat-tranżizzjonali fuq il-provvedimenti tekniċi — Fondi proprji bażiċi |
L-ammont tal-aġġustament fil-fondi proprji bażiċi minħabba l-applikazzjoni ta’ tnaqqis tranżizzjonali fil-provvedimenti tekniċi. Din għandha tkun id-differenza bejn il-fondi proprji bażiċi kkalkolati meta wieħed iqis il-provvedimenti tekniċi mingħajr tnaqqis tranżizzjonali fil-provvedimenti tekniċi u fil-fondi proprji bażiċi kkalkulati meta wieħed iqis il-provvedimenti tekniċi bil-garanzija fit-tul (“LTG”) u l-miżuri tranżizzjonali. |
|
C0050/R0020 |
L-impatt tat-tranżizzjonali fuq ir-rata tal-imgħax – Fondi proprji bażiċi |
L-ammont tal-aġġustament fil-fondi proprji bażiċi minħabba l-applikazzjoni tal-aġġustament tranżizzjonali fl-istruttura tat-terminu tar-rata tal-imgħax mingħajr riskju rilevanti. Din għandha tkun id-differenza bejn il-fondi proprji bażiċi ikkalkulati filwaqt li jitqiesu l-provvedimenti tekniċi mingħajr aġġustament tranżitorju fl-istruttura rilevanti tat-terminu tar-rata tal-imgħax mingħajr riskju u l-fondi proprji bażiċi ikkalkulati bil-provvedimenti tekniċi mingħajr miżura tranżitorja għall-provvedimenti tekniċi. |
|
C0070/R0020 |
L-impatt tal-aġġustament għall-volatilità stabbilit bħala żero — Fondi proprji bażiċi |
L-ammont tal-aġġustament fil-Fondi proprji bażiċi minħabba l-applikazzjoni tal-aġġustament tal-volatilità. Din għandha tirrifletti l-impatt meta l-aġġustament għall-volatilità jkun żero. Din għandha tkun id-differenza bejn il-fondi proprji bażiċi filwaqt li jitqiesu l-provvedimenti tekniċi mingħajr l-aġġustament għall-volatilità u mingħajr miżuri tranżitorji oħra, u l-fondi proprji bażiċi filwaqt li jitqiesu l-provvedimenti tekniċi mingħajr aġġustament tranżitorju fl-istruttura rilevanti tat-terminu tar-rata tal-imgħax mingħajr riskju. |
|
C0090/R0020 |
L-impatt tal-aġġustament ta’ korrispondenza stabbilit bħala żero — Fondi proprji bażiċi |
L-ammont tal-aġġustament fil-Fondi proprji bażiċi minħabba l-applikazzjoni tal-aġġustament ta’ korrispondenza. Din għandha tinkludi l-impatt meta l-aġġustament għall-volatilità u l-aġġustament ta’ korrispondenza jkun żero. Din għandha tkun id-differenza bejn il-fondi proprji bażiċi filwaqt li jitqiesu l-provvedimenti tekniċi mingħajr l-aġġustament għall-korrispondenza u mingħajr il-miżuri tranżitorji l-oħra kollha, u l-fondi proprji bażiċi filwaqt li jitqiesu l-provvedimenti tekniċi mingħajr l-aġġustament għall-volatilità u mingħajr miżuri tranżitorji oħra. |
|
C0010/R0050 |
L-ammont b’miżuri ta’ Garanzija fuq Terminu Twil u tranżizzjonali — Fondi proprji eleġibbli sabiex jissodisfaw ir-Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza |
L-ammont totali ta’ fondi proprji eleġibbli biex jissodisfaw ir-RKS kalkulat meta wieħed jikkunsidra l-provvedimenti tekniċi inklużi l-aġġustamenti minħabba l-miżuri ta’ garanzija fit-tul u l-miżuri tranżizzjonali. |
|
C0030/R0050 |
L-impatt tat-tranżizzjonali fuq il-provvedimenti tekniċi — Fondi proprji eleġibbli sabiex jissodisfaw ir-Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza |
L-ammont tal-aġġustament fil-fondi proprji eliġibbli biex jissodisfaw ir-RKS minħabba l-applikazzjoni ta’ tnaqqis tranżizzjonali fil-provvedimenti tekniċi. Din għandha tkun id-differenza bejn il-fondi proprji eliġibbli biex jissodisfaw ir-RKS kalkulati meta wieħed iqis il-provvedimenti tekniċi mingħajr tnaqqis tranżizzjonali fil-provvedimenti tekniċi u l-fondi proprji eliġibbli biex jissodisfaw ir-RKS ikkalkulati meta wieħed iqis il-provvedimenti tekniċi b’LTG u miżuri tranżizzjonali. |
|
C0050/R0050 |
L-impatt tat-tranżizzjonali fuq ir-rata tal-imgħax — Fondi proprji eleġibbli sabiex jissodisfaw ir-Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza |
L-ammont tal-aġġustament fil-fondi proprji eliġibbli biex jissodisfaw ir-RKS minħabba l-applikazzjoni tal-aġġustament tranżizzjonali fl-istruttura tat-terminu tar-rata tal-imgħax mingħajr riskju rilevanti. Din għandha tkun id-differenza bejn il-fondi proprji eliġibbli biex jiġi ssodisfat ir-RKS kkalkulat filwaqt li jitqiesu l-provvedimenti tekniċi mingħajr aġġustament tranżitorju fl-istruttura rilevanti tat-terminu tar-rata tal-imgħax mingħajr riskju u l-fondi proprji eliġibbli biex jiġi ssodisfat ir-RKS kkalkulat filwaqt li jitqiesu l-provvedimenti tekniċi mingħajr miżura tranżitorja għall-provvedimenti tekniċi. |
|
C0070/R0050 |
L-impatt tal-aġġustament għall-volatilità stabbilit bħala żero — Fondi proprji eleġibbli sabiex jissodisfaw ir-Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza |
L-ammont tal-aġġustament fil-fondi proprji eliġibbli biex jissodisfaw ir-RKS minħabba l-applikazzjoni tal-aġġustament tal-volatilità. Din għandha tirrifletti l-impatt meta l-aġġustament għall-volatilità jkun żero. Din għandha tkun id-differenza bejn il-fondi proprji eliġibbli biex jiġi ssodisfat ir-RKS filwaqt li jitqiesu l-provvedimenti tekniċi mingħajr l-aġġustament għall-volatilità u mingħajr miżuri tranżitorji oħra, u l-fondi proprji eliġibbli biex jiġi ssodisfat ir-RKS filwaqt li jitqiesu l-provvedimenti tekniċi mingħajr aġġustament tranżitorju fl-istruttura rilevanti tat-terminu tar-rata tal-imgħax mingħajr riskju. |
|
C0090/R0050 |
L-impatt tal-aġġustament ta’ korrispondenza stabbilit bħala żero — Fondi proprji eleġibbli sabiex jissodisfaw ir-Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza |
L-ammont tal-aġġustament fil-fondi proprji eliġibbli biex jissodisfaw ir-RKS minħabba l-applikazzjoni tal-aġġustament ta’ korrispondenza. Din għandha tinkludi l-impatt meta l-aġġustament għall-volatilità u l-aġġustament ta’ korrispondenza jkun żero. Din għandha tkun id-differenza bejn il-fondi proprji eliġibbli sabiex jiġi ssodisfat ir-RKS ikkalkolat filwaqt li jitqiesu l-provvedimenti tekniċi mingħajr l-aġġustament għall-korrispondenza u mingħajr il-miżuri tranżizzjonali l-oħrajn kollha, u l-fondi proprji eliġibbli sabiex jiġi ssodisfat ir-RKS ikkalkolat filwaqt li jitqiesu l-provvedimenti tekniċi mingħajr l-aġġustament għall-volatilità u mingħajr miżuri tranżizzjonali oħrajn. |
|
C0010/R0090 |
L-ammont b’miżuri ta’ Garanzija fuq Terminu Twil u tranżizzjonali — Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza |
L-ammont totali ta’ RKS kalkulat meta wieħed jikkunsidra l-provvedimenti tekniċi inklużi l-aġġustamenti minħabba l-miżuri ta’ garanzija fit-tul u l-miżuri tranżizzjonali. |
|
C0030/R0090 |
L-impatt tat-tranżizzjonali fuq il-provvedimenti tekniċi — Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza |
L-ammont tal-aġġustament fir-RKS minħabba l-applikazzjoni ta’ tnaqqis tranżizzjonali fil-provvedimenti tekniċi. Din għandha tkun id-differenza bejn ir-RKS kalkulat meta wieħed iqis il-provvedimenti tekniċi mingħajr tnaqqis tranżizzjonali fil-provvedimenti tekniċi u fir-RKS ikkalkulati meta wieħed iqis il-provvedimenti tekniċi b’miżuri LTG u tranżizzjonali. |
|
C0050/R0090 |
L-impatt tat-tranżizzjonali fuq ir-rata tal-imgħax — Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza |
L-ammont tal-aġġustament fir-RKS minħabba l-applikazzjoni tal-aġġustament tranżizzjonali fl-istruttura tat-terminu tar-rata tal-imgħax mingħajr riskju rilevanti. Din għandha tkun id-differenza bejn ir-RKS ikkalkolat filwaqt li jitqiesu l-provvedimenti tekniċi mingħajr aġġustament tranżizzjonali fl-istruttura rilevanti tat-terminu tar-rata tal-imgħax mingħajr riskju u r-RKS ikkalkolat bil-provvedimenti tekniċi mingħajr miżura tranżizzjonali għall-provvedimenti tekniċi. |
|
C0070/R0090 |
L-impatt tal-aġġustament għall-volatilità stabbilit bħala żero — Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza |
L-ammont tal-aġġustament fir-RKS minħabba l-applikazzjoni tal-aġġustament tal-volatilità. Din għandha tirrifletti l-impatt meta l-aġġustament għall-volatilità jkun żero. Din għandha tkun id-differenza bejn ir-RKS filwaqt li jitqiesu l-provvedimenti tekniċi mingħajr l-aġġustament għall-volatilità u mingħajr miżuri tranżitorji oħra, u r-RKS filwaqt li jitqiesu l-provvedimenti tekniċi mingħajr aġġustament tranżitorju fl-istruttura rilevanti tat-terminu tar-rata tal-imgħax mingħajr riskju. |
|
C0090/R0090 |
L-impatt tal-aġġustament ta’ korrispondenza stabbilit bħala żero — Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza |
L-ammont tal-aġġustament fir-RKS minħabba l-applikazzjoni tal-aġġustament ta’ korrispondenza. Din għandha tinkludi l-impatt meta l-aġġustament għall-volatilità u l-aġġustament ta’ korrispondenza jkun żero. Din għandha tkun id-differenza bejn ir-RKS ikkalkulat filwaqt li jitqiesu l-provvedimenti tekniċi mingħajr l-aġġustament għall-korrispondenza u mingħajr il-miżuri tranżitorji l-oħra kollha, u r-RKS ikkalkulat filwaqt li jitqiesu l-provvedimenti tekniċi mingħajr l-aġġustament għall-volatilità u mingħajr miżuri tranżitorji oħra. |
|
C0010/R0100 |
L-ammont b’miżuri ta’ Garanzija fuq Terminu Twil u tranżizzjonali — Fondi proprji eleġibbli sabiex jissodisfaw ir-Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza |
L-ammont totali ta’ fondi proprji eleġibbli biex jissodisfaw ir-RKM kalkulat meta wieħed jikkunsidra l-provvedimenti tekniċi inklużi l-aġġustamenti minħabba l-miżuri ta’ garanzija fit-tul u l-miżuri tranżizzjonali. |
|
C0030/R0100 |
L-impatt tat-tranżizzjonali fuq il-provvedimenti tekniċi — Fondi proprji eleġibbli sabiex jissodisfaw ir-Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza |
L-ammont tal-aġġustament fil-fondi proprji eliġibbli biex jissodisfaw ir-RKM minħabba l-applikazzjoni ta’ tnaqqis tranżizzjonali fil-provvedimenti tekniċi. Din għandha tkun id-differenza bejn il-fondi proprji eliġibbli biex jissodisfaw ir-RKM kalkulati meta wieħed iqis il-provvedimenti tekniċi mingħajr tnaqqis tranżizzjonali fil-provvedimenti tekniċi u jqis il-provvedimenti tekniċi b’LTG u miżuri tranżizzjonali. |
|
C0050/R0100 |
L-impatt tat-tranżizzjonali fuq ir-rata tal-imgħax — Fondi proprji eleġibbli sabiex jissodisfaw ir-Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza |
L-ammont tal-aġġustament fil-fondi proprji eliġibbli biex jissodisfaw ir-RKM minħabba l-applikazzjoni tal-aġġustament tranżizzjonali fl-istruttura tat-terminu tar-rata tal-imgħax mingħajr riskju rilevanti. Din għandha tkun id-differenza bejn il-fondi proprji eliġibbli biex jiġi ssodisfat ir-RKM kkalkulat filwaqt li jitqiesu l-provvedimenti tekniċi mingħajr aġġustament tranżitorju fl-istruttura rilevanti tat-terminu tar-rata tal-imgħax mingħajr riskju u l-fondi proprji eliġibbli biex jiġi ssodisfat ir-RKM kkalkulat bil-provvedimenti tekniċi mingħajr miżura tranżitorja għall-provvedimenti tekniċi. |
|
C0070/R0100 |
L-impatt tal-aġġustament għall-volatilità stabbilit bħala żero — Fondi proprji eleġibbli sabiex jissodisfaw ir-Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza |
L-ammont tal-aġġustament fil-fondi proprji eliġibbli biex jissodisfaw ir-RKM minħabba l-applikazzjoni tal-aġġustament tal-volatilità. Din għandha tirrifletti l-impatt meta l-aġġustament għall-volatilità jkun żero. Din għandha tkun id-differenza bejn il-fondi proprji eliġibbli biex jiġi ssodisfat ir-RKM filwaqt li jitqiesu l-provvedimenti tekniċi mingħajr l-aġġustament għall-volatilità u mingħajr miżuri tranżitorji oħra, u l-fondi proprji eliġibbli biex jiġi ssodisfat ir-RKM filwaqt li jitqiesu l-provvedimenti tekniċi mingħajr aġġustament tranżitorju fl-istruttura rilevanti tat-terminu tar-rata tal-imgħax mingħajr riskju. |
|
C0090/R0100 |
L-impatt tal-aġġustament ta’ korrispondenza stabbilit bħala żero — Fondi proprji eleġibbli sabiex jissodisfaw ir-Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza |
L-ammont tal-aġġustament fil-fondi proprji eliġibbli biex jissodisfaw ir-RKM minħabba l-applikazzjoni tal-aġġustament ta’ korrispondenza. Din għandha tinkludi l-impatt meta l-aġġustament għall-volatilità u l-aġġustament ta’ korrispondenza jkun żero. Din għandha tkun id-differenza bejn il-fondi proprji eliġibbli sabiex jiġi ssodisfat ir-RKM ikkalkolat filwaqt li jitqiesu l-provvedimenti tekniċi mingħajr l-aġġustament għall-korrispondenza u mingħajr il-miżuri tranżizzjonali l-oħrajn kollha, u l-fondi proprji eliġibbli sabiex jiġi ssodisfat ir-RKM ikkalkolat filwaqt li jitqiesu l-provvedimenti tekniċi mingħajr l-aġġustament għall-volatilità u mingħajr miżuri tranżizzjonali oħrajn. |
|
C0010/R0110 |
L-ammont b’miżuri ta’ Garanzija fuq Terminu Twil u tranżizzjonali — Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza |
L-ammont totali ta’ RKM kalkulat meta wieħed jikkunsidra l-provvedimenti tekniċi inklużi l-aġġustamenti minħabba l-miżuri ta’ garanzija fit-tul u l-miżuri tranżizzjonali. |
|
C0030/R0110 |
L-impatt tat-tranżizzjonali fuq il-provvedimenti tekniċi — Rekwiżit Kapitali Minimu |
L-ammont tal-aġġustament fir-RKM minħabba l-applikazzjoni ta’ tnaqqis tranżizzjonali fil-provvedimenti tekniċi. Din għandha tkun id-differenza bejn ir-RKM kalkulat meta wieħed iqis il-provvedimenti tekniċi mingħajr tnaqqis tranżizzjonali fil-provvedimenti tekniċi u jqis il-provvedimenti tekniċi b’miżuri LTG u tranżizzjonali. |
|
C0050/R0110 |
L-impatt tat-tranżizzjonali fuq ir-rata tal-imgħax — Rekwiżit Kapitali Minimu |
L-ammont tal-aġġustament fir-RKM minħabba l-applikazzjoni tal-aġġustament tranżizzjonali fl-istruttura tat-terminu tar-rata tal-imgħax mingħajr riskju rilevanti. Din għandha tkun id-differenza bejn ir-RKM ikkalkolat filwaqt li jitqiesu l-provvedimenti tekniċi mingħajr aġġustament tranżizzjonali fl-istruttura rilevanti tat-terminu tar-rata tal-imgħax mingħajr riskju u r-RKM ikkalkolat bil-provvedimenti tekniċi mingħajr miżura tranżizzjonali għall-provvedimenti tekniċi. |
|
C0070/R0110 |
L-impatt tal-aġġustament għall-volatilità stabbilit bħala żero — Rekwiżit Kapitali Minimu |
L-ammont tal-aġġustament fir-RKM minħabba l-applikazzjoni tal-aġġustament tal-volatilità. Din għandha tirrifletti l-impatt meta l-aġġustament għall-volatilità jkun żero. Din għandha tkun id-differenza bejn ir-RKM filwaqt li jitqiesu l-provvedimenti tekniċi mingħajr l-aġġustament għall-volatilità u mingħajr miżuri tranżitorji oħra, u r-RKM filwaqt li jitqiesu l-provvedimenti tekniċi mingħajr aġġustament tranżitorju fl-istruttura rilevanti tat-terminu tar-rata tal-imgħax mingħajr riskju. |
|
C0090/R0110 |
L-impatt tal-aġġustament ta’ korrispondenza stabbilit bħala żero — Rekwiżit Kapitali Minimu |
L-ammont tal-aġġustament fir-RKM minħabba l-applikazzjoni tal-aġġustament ta’ korrispondenza. Din għandha tinkludi l-impatt meta l-aġġustament għall-volatilità u l-aġġustament ta’ korrispondenza jkun żero. Din għandha tkun id-differenza bejn ir-RKM ikkalkulat filwaqt li jitqiesu l-provvedimenti tekniċi mingħajr l-aġġustament għall-korrispondenza u mingħajr il-miżuri tranżitorji l-oħra kollha, u ir-RKM ikkalkulat filwaqt li jitqiesu l-provvedimenti tekniċi mingħajr l-aġġustament għall-volatilità u mingħajr miżuri tranżitorji oħra. |
S.23.01 — Fondi Proprji
Kummenti ġenerali:
Din it-taqsima għandha x’taqsam mad-divulgazzjoni annwali tal-informazzjoni għal entitajiet individwali.
|
|
ENTRATA |
STRUZZJONIJIET |
||||
|
Fondi proprji bażiċi qabel it-tnaqqis għal parteċipazzjonijiet f’setturi finanzjarji oħrajn kif stabbilit fl-Artikolu 68 tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35 |
||||||
|
R0010/C0010 |
Kapital azzjonarju ordinarju (gross bl-ishma proprji) — total |
Dan huwa t-total tal-kapital azzjonarju ordinarju, miżmum direttament kif ukoll indirettament (qabel it-tnaqqis tal-ishma proprji). Dan huwa t-total tal-kapital azzjonarju ordinarju tal-impriża li jissodisfa bis-sħiħ il-kriterji tal-entrati tal-Grad 1 jew tal-Grad 2. Kwalunkwe kapital azzjonarju ordinarju li ma jissodisfax għal kollox il-kriterji għandu jiġi trattat bħala kapital azzjonarju preferenzjali u jiġi klasifikat skont dan irrispettivament mid-deskrizzjoni jew designazzjoni tiegħu. |
||||
|
R0010/C0020 |
Kapital azzjonarju ordinarju (gross bl-ishma proprji) — Grad 1 bla restrizzjoni |
Dan huwa l-ammont ta’ kapital azzjonarju ordinarju mħallas li jissodisfa l-kriterji ta’ Grad 1 bla restrizzjoni. |
||||
|
R0010/C0040 |
Kapital azzjonarju ordinarju (gross bl-ishma proprji) — Grad 2 |
Dan huwa l-ammont ta’ kapital azzjonarju ordinarju prelevat li jissodisfa l-kriterji tal-Grad 2. |
||||
|
R0030/C0010 |
Kont tal-primjum tal-ishma relatat ma’ kapital azzjonarju ordinarju — total |
It-total tal-kont tal-primjum tal-ishma relatat mal-kapital azzjonarju ordinarju tal-impriża li tissodisfa bis-sħiħ il-kriterji tal-entrati tal-Grad 1 jew il-Grad 2. |
||||
|
R0030/C0020 |
Kont tal-primjum tal-ishma relatat mal-kapital azzjonarju ordinarju — Grad 1 bla restrizzjoni |
Dan huwa l-ammont tal-kont tal-primjum tal-ishma relatat ma’ ishma ordinarji li jissodisfa l-kriterji tal-Grad 1 bla restrizzjoni peress li jirrelata ma’ kapital azzjonarju ordinarju trattat bħala Grad 1 bla restrizzjoni. |
||||
|
R0030/C0040 |
Kont tal-primjum tal-ishma relatat mal-kapital azzjonarju ordinarju — Grad 2 |
Dan huwa l-ammont tal-kont tal-primjum tal-ishma relatat ma’ ishma ordinarji li jissodisfa l-kriterji tal-Grad 2 peress li jirrelata ma’ kapital azzjonarju ordinarju trattat bħala Grad 2. |
||||
|
R0040/C0010 |
Fondi inizjali, il-kontribuzzjonijiet tal-membri jew l-entrata ta’ fondi proprji bażiċi ekwivalenti għal impriżi mutwi u tat-tip mutwu — total |
Il-fondi inizjali, il-kontribuzzjonijiet tal-membri jew l-entrata ta’ fondi proprji bażiċi ekwivalenti għal impriżi mutwi u tat-tip mutwu li jissodisfaw bis-sħiħ il-kriterji għal entrati tal-Grad 1 jew il-Grad 2. |
||||
|
R0040/C0020 |
Fondi inizjali, il-kontribuzzjonijiet tal-membri jew l-entrata ta’ fondi proprji bażiċi ekwivalenti għal impriżi mutwi u tat-tip mutwu — Grad 1 bla restrizzjoni |
Dan huwa l-ammont tal-fondi inizjali, il-kontribuzzjonijiet tal-membri jew l-entrata ta’ fondi proprji bażiċi ekwivalenti għal impriżi mutwi u tat-tip mutwu li jissodisfaw il-kriterji tal-Grad 1 bla restrizzjoni. |
||||
|
R0040/C0040 |
Fondi inizjali, il-kontribuzzjonijiet tal-membri jew l-entrata ta’ fondi proprji bażiċi ekwivalenti għal impriżi mutwi u tat-tip mutwu — Grad 2 |
Dan huwa l-ammont tal-fondi inizjali, il-kontribuzzjonijiet tal-membri jew l-entrata ta’ fondi proprji bażiċi ekwivalenti għal impriżi mutwi u tat-tip mutwu li jissodisfaw il-kriterji tal-Grad 2. |
||||
|
R0050/C0010 |
Kontijiet mutwalisti subordinati tal-membri — total |
Dan huwa t-total tal-ammont tal-kontijiet mutwalisti subordinati tal-membri li jissodisfa bis-sħiħ il-kriterji tal-entrati tal-Grad 1 ristrett, il-Grad 2 jew il-Grad 3. |
||||
|
R0050/C0030 |
Kontijiet mutwalisti subordinati tal-membri — Grad 1 ristrett |
Dan huwa l-ammont tal-kontijiet mutwalisti subordinati tal-membri li jissodisfa l-kriterji tal-Grad 1 ristrett. |
||||
|
R0050/C0040 |
Kontijiet mutwalisti subordinati tal-membri — Grad 2 |
Dan huwa l-ammont tal-kontijiet mutwalisti subordinati tal-membri li jissodisfa l-kriterji tal-Grad 2. |
||||
|
R0050/C0050 |
Kontijiet mutwalisti subordinati tal-membri — Grad 3 |
Dan huwa l-ammont tal-kontijiet mutwalisti subordinati tal-membri li jissodisfa l-kriterji tal-Grad 3. |
||||
|
R0070/C0010 |
Fondi surplus — total |
Dan huwa l-ammont totali ta’ fondi surplus li jaqgħu taħt l-Artikolu 91(2) tad-Direttiva 2009/138/KE. |
||||
|
R0070/C0020 |
Fondi surplus — Grad 1 bla restrizzjoni |
Dawn huma l-fondi ta’ surplus li jaqgħu taħt l-Artikolu 91(2) tad-Direttiva 2009/138/KE u li jissodisfaw il-kriterji tal-entrati tal-Grad 1 bla restrizzjoni. |
||||
|
R0090/C0010 |
Ishma preferenzjali — total |
Dan huwa t-total tal-ammont tal-ishma preferenzjali maħruġa mill-impriża li jissodisfa bis-sħiħ il-kriterji tal-entrati tal-Grad 1 ristrett, il-Grad 2 jew il-Grad 3. |
||||
|
R0090/C0030 |
Ishma privileġġati — Grad 1 ristrett |
Dan huwa l-ammont tal-ishma privileġġati maħruġa mill-impriża li jissodisfaw il-kriterji tal-Grad 1 ristrett. |
||||
|
R0090/C0040 |
Ishma preferenzjali — Grad 2 |
Dan huwa l-ammont tal-ishma preferenzjali maħruġa mill-impriża li jissodisfa l-kriterji tal-Grad 2. |
||||
|
R0090/C0050 |
Ishma preferenzjali — Grad 3 |
Dan huwa l-ammont tal-ishma preferenzjali maħruġa mill-impriża li jissodisfa l-kriterji tal-Grad 3. |
||||
|
R0110/C0010 |
Kont tal-primjum tal-ishma relatat ma’ ishma preferenzjali — total |
It-total tal-kont tal-primjum tal-ishma relatat mal-kapital ta’ ishma preferenzjali tal-impriża li jissodisfa bis-sħiħ il-kriterji tal-entrati tal-Grad 1 ristrett, il-Grad 2 jew il-Grad 3. |
||||
|
R0110/C0030 |
Kont tal-primjum tal-ishma relatat ma’ ishma preferenzjali — Grad 1 ristrett |
Dan huwa l-ammont tal-kont tal-primjum tal-ishma relatat mal-ishma preferenzjali li jissodisfa l-kriterji tal-entrati tal-Grad 1 ristrett peress li jirrelata ma’ ishma preferenzjali trattati bħala entrati tal-Grad 1 ristrett. |
||||
|
R0110/C0040 |
Kont tal-primjum tal-ishma relatat ma’ ishma preferenzjali — Grad 2 |
Dan huwa l-ammont tal-kont tal-primjum tal-ishma relatat mal-ishma preferenzjali li jissodisfa l-kriterji tal-Grad 2 peress li jirrelata ma’ ishma preferenzjali trattati bħala Grad 2. |
||||
|
R0110/C0050 |
Kont tal-primjum tal-ishma relatat ma’ ishma preferenzjali — Grad 3 |
Dan huwa l-ammont tal-kont tal-primjum tal-ishma relatat mal-ishma preferenzjali li jissodisfa l-kriterji tal-Grad 3 peress li jirrelata ma’ ishma preferenzjali trattati bħala Grad 3. |
||||
|
R0130/C0010 |
Riżerva ta’ rikonċiljazzjoni — total |
Riżerva ta’ rikonċiljazzjoni totali tirrappreżenta riżervi (pereż. qligħ imfaddal), netti mill-aġġustamenti (pereż. fondi delimitati). Dan jirriżulta prinċipalment minn differenzi bejn il-valwazzjoni kontabilistika u l-valwazzjoni kif imsemmi fl-Artikolu 75 tad-Direttiva 2009/138/KE. |
||||
|
R0130/C0020 |
Riżerva ta’ rikonċiljazzjoni — Grad 1 bla restrizzjoni |
Ir-riżerva ta’ rikonċiljazzjoni tirrappreżenta riżervi (pereż. qligħ imfaddal), netti mill-aġġustamenti (pereż. fondi delimitati). Dan jirriżulta prinċipalment minn differenzi bejn il-valwazzjoni kontabilistika u l-valwazzjoni kif imsemmi fid-Direttiva 2009/138/KE. |
||||
|
R0140/C0010 |
Obbligazzjonijiet subordinati — total |
Din hija l-ammont totali ta’ obbligazzjonijiet subordinati maħruġa mill-impriża. |
||||
|
R0140/C0030 |
Obbligazzjonijiet subordinati — Grad 1 ristrett |
Din hija l-ammont ta’ obbligazzjonijiet subordinati maħruġa mill-impriża li jissodisfa l-kriterji tal-entrati tal-Grad 1 ristrett. |
||||
|
R0140/C0040 |
Obbligazzjonijiet subordinati — Grad 2 |
Din hija l-ammont ta’ obbligazzjonijiet subordinati maħruġa mill-impriża li jissodisfa l-kriterji tal-Grad 2. |
||||
|
R0140/C0050 |
Obbligazzjonijiet subordinati — Grad 3 |
Din hija l-ammont ta’ obbligazzjonijiet subordinati maħruġa mill-impriża li jissodisfa l-kriterji tal-Grad 3. |
||||
|
R0160/C0010 |
Ammont daqs il-valur tal-assi netti ta’ taxxa differita — total |
Din hija l-ammont totali ta’ assi netti ta’ taxxa differita tal-impriża. |
||||
|
R0160/C0050 |
Ammont daqs il-valur tal-assi netti ta’ taxxa differita — Grad 3 |
Din hija l-ammont tal-assi netti ta’ taxxa differita tal-impriża li jissodisfaw il-kriterji tal-klassifikazzjoni tal-grad 3. It-taxxi differiti netti għandhom jidhru jekk ikun hemm eċċess ta’ assi ta’ taxxa differita fuq l-obbligazzjonijiet ta’ taxxa differita. Jekk l-obbligazzjonijiet ta’ taxxa differita jkunu ogħla mill-assi ta’ taxxa differita, allura l-assi netti ta’ taxxa differita għandhom ikunu ugwali għal 0. |
||||
|
R0180/C0010 |
Entrati oħra ta’ fondi proprji approvati mill-awtorità superviżorja bħala fondi proprji bażiċi mhux speċifikati hawn fuq |
Din hija t-total tal-entrati ta’ fondi proprji bażiċi mhux identifikati hawn fuq u li għandu l-approvazzjoni superviżorja. |
||||
|
R0180/C0020 |
Entrati oħrajn ta’ fondi proprji approvati mill-awtorità superviżorja bħala fondi proprji bażiċi mhux speċifikati hawn fuq — Grad 1 bla restrizzjoni |
Din hija l-ammont ta’ entrati ta’ fondi proprji bażiċi mhux identifikati hawn fuq li jissodisfaw il-kriterja tal-Grad 1 bla restrizzjoni u għandu l-approvazzjoni superviżorja. |
||||
|
R0180/C0030 |
Entrati oħrajn ta’ fondi proprji approvati mill-awtorità superviżorja bħala fondi proprji bażiċi mhux speċifikati hawn fuq — Grad 1 ristrett |
Din hija l-ammont ta’ entrati ta’ fondi proprji bażiċi mhux identifikati hawn fuq li jissodisfaw il-kriterja tal-entrati tal-Grad 1, u li għandu l-approvazzjoni superviżorja. |
||||
|
R0180/C0040 |
Entrati oħrajn ta’ fondi proprji approvati mill-awtorità superviżorja bħala fondi proprji bażiċi mhux speċifikati hawn fuq — Grad 2 |
Din hija l-ammont ta’ entrati ta’ fondi proprji bażiċi mhux identifikati hawn fuq li jissodisfaw il-kriterja tal-Grad 2 u li għandu l-approvazzjoni superviżorja. |
||||
|
R0180/C0050 |
Entrati oħrajn ta’ fondi proprji approvati mill-awtorità superviżorja bħala fondi proprji bażiċi mhux speċifikati hawn fuq — Grad 3 |
Din hija l-ammont ta’ entrati ta’ fondi proprji bażiċi mhux identifikati hawn fuq li jissodisfaw il-kriterja tal-Grad 3 u li għandu l-approvazzjoni superviżorja. |
||||
|
Fondi proprji fir-rapporti finanzjarji li ma għandhomx ikunu rappreżentati minn riżerva ta’ rikonċiljazzjoni u li ma jissodisfawx il-kriterji biex jiġu klassifikati bħala fondi proprji tas-Solvenza II |
||||||
|
R0220/C0010 |
Fondi proprji fir-rapporti finanzjarji li ma għandhomx ikunu rappreżentati mir-riżerva ta’ rikonċiljazzjoni u li ma jissodisfawx il-kriterji sabiex jiġu kklassifikati bħala fondi proprji tas-Solvenza II — total |
Din hija l-ammont totali ta’ fondi proprji fir-rapporti finanzjarji li mhumiex rappreżentati minn riżerva ta’ rikonċiljazzjoni u li ma jissodisfawx il-kriterji biex jiġu klassifikati bħala fondi proprji tas-Solvenza II. Dawn il-fondi proprji huma jew:
Obbligazzjonijiet subordinati li ma jgħoddux bħala fondi proprji bażiċi ma għandhomx jiġu ddivulgati hawn, iżda fil-karta bilanċjali (il-formula S.02.01) bħala obligazzjonijiet subordinati li ma jgħoddux bħala fondi proprji bażiċi. |
||||
|
Tnaqqis |
|
|
||||
|
R0230/C0010 |
Tnaqqis għall-parteċipazzjonijiet f’istituzzjonijiet finanzjarji u ta’ kreditu — total |
Dan huwa t-tnaqqis totali għal parteċipazzjonijiet f’istituzzjonijiet finanzjarji u ta’ kreditu f’konformità mal-Artikolu 68 tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
||||
|
R0230/C0020 |
Tnaqqis għall-parteċipazzjonijiet f’istituzzjonijiet finanzjarji u ta’ kreditu — Grad 1 bla restrizzjoni |
Dan huwa l-ammont ta’ tnaqqis għal parteċipazzjonijiet f’istituzzjonijiet finanzjarji u ta’ kreditu li huma mnaqqsa mill-grad 1 mhux ristrett f’konformità mal-Artikolu 68 tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
||||
|
R0230/C0030 |
Tnaqqis għall-parteċipazzjonijiet f’istituzzjonijiet finanzjarji u ta’ kreditu — Grad 1 ristrett |
Dan huwa l-ammont ta’ tnaqqis għal parteċipazzjonijiet f’istituzzjonijiet finanzjarji u ta’ kreditu li huma mnaqqsa mill-grad 1 ristrett f’konformità mal-Artikolu 68 tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
||||
|
R0230/C0040 |
Tnaqqis għall-parteċipazzjonijiet f’istituzzjonijiet finanzjarji u ta’ kreditu — Grad 2 |
Dan huwa l-ammont ta’ tnaqqis għal parteċipazzjonijiet f’istituzzjonijiet finanzjarji u ta’ kreditu li huma mnaqqsa mill-grad 2 f’konformità mal-Artikolu 68 tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
||||
|
R0230/C0050 |
Tnaqqis għall-parteċipazzjonijiet f’istituzzjonijiet finanzjarji u ta’ kreditu — Grad 3 |
Dan huwa l-ammont tat-tnaqqis għall-parteċipazzjonijiet f’istituzzjonijiet finanzjarji u ta’ kreditu li huma mnaqqsa mill-Grad 3 f’konformità mal-Artikolu 68 tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
||||
|
Fondi proprji bażiċi totali wara t-tnaqqis |
||||||
|
R0290/C0010 |
Fondi proprji bażiċi totali wara t-tnaqqis |
Din hija l-ammont totali ta’ entrati ta’ fondi proprji bażiċi wara t-tnaqqis. |
||||
|
R0290/C0020 |
Fondi proprji bażiċi totali wara t-tnaqqis — Grad 1 bla restrizzjoni |
Dan huwa l-ammont ta’ entrati ta’ fondi proprji bażiċi wara t-tnaqqis li jissodisfaw il-kriterja tal-entrati tal-Grad 1 bla restrizzjoni. |
||||
|
R0290/C0030 |
Fondi proprji bażiċi totali wara t-tnaqqis — Grad 1 ristrett |
Din hija l-ammont ta’ entrati ta’ fondi proprji bażiċi wara l-aġġustamenti li jissodisfaw il-kriterji tal-entrati tal-Grad 1 ristrett. |
||||
|
R0290/C0040 |
Fondi proprji bażiċi totali wara t-tnaqqis — Grad 2 |
Din hija l-ammont ta’ entrati ta’ fondi proprji bażiċi wara l-aġġustamenti li jissodisfaw il-kriterji tal-Grad 2. |
||||
|
R0290/C0050 |
Fondi proprji bażiċi totali wara t-tnaqqis — Grad 3 |
Din hija l-ammont ta’ entrati ta’ fondi proprji bażiċi wara l-aġġustamenti li jissodisfaw il-kriterji tal-Grad 3. |
||||
|
Fondi proprji anċillari |
|
|
||||
|
R0300/C0010 |
Kapital azzjonarju ordinarju mhux imħallas u mhux eżerċitat, eżerċitabbli fuq talba — total |
Dan huwa l-ammont totali ta’ kapital azzjonarju ordinarju li ma ġiex eżerċitat jew imħallas iżda li huwa eżerċitabbli fuq talba. |
||||
|
R0300/C0040 |
Kapital azzjonarju ordinarju mhux imħallas u mhux eżerċitat, eżerċitabbli fuq talba — Grad 2 |
Dan huwa l-ammont ta’ kapital azzjonarju ordinarju li ma ġiex eżerċitat jew imħallas iżda li huwa eżerċitabbli fuq talba li jissodisfa l-kriterji tal-Grad 2. |
||||
|
R0310/C0010 |
Fondi inizjali, il-kontribuzzjonijiet tal-membri jew l-entrata ta’ fondi proprji bażiċi ekwivalenti għal impriżi mutwi u tat-tip mutwu, eżerċitabbli fuq talba, mhux imħallsa u mhux eżerċitati — total |
Din hija l-ammont totali ta’ fondi inizjali, kontribuzzjonijiet tal-membri jew l-entrata ta’ fondi proprji bażiċi ekwivalenti għal impriżi mutwi u tat-tip mutwu li ma ġewx eżerċitati jew imħallsa iżda li huma eżerċitabbli fuq talba. |
||||
|
R0310/C0040 |
Fondi inizjali, il-kontribuzzjonijiet tal-membri jew l-entrata ta’ fondi proprji bażiċi ekwivalenti għal impriżi mutwi u tat-tip mutwu mhux imħallsa u mhux eżerċitati, eżerċitabbli fuq talba — Grad 2 |
Din hija l-ammont ta’ fondi inizjali, kontribuzzjonijiet tal-membri jew l-entrata ta’ fondi proprji bażiċi ekwivalenti għal impriżi mutwi u tat-tip mutwu li ma ġewx eżerċitati jew imħallsa iżda li huma eżerċitabbli fuq talba, li jissodisfaw il-kriterji tal-Grad 2. |
||||
|
R0320/C0010 |
Ishma preferenzjali mhux imħallsa u mhux eżerċitati, eżerċitabbli fuq talba — total |
Din hija l-ammont totali ta’ishma preferenzjali li ma ġex eżerċitati jew imħallsa iżda li huma eżerċitabbli fuq talba. |
||||
|
R0320/C0040 |
Ishma preferenzjali mhux imħallsa u mhux eżerċitati, eżerċitabbli fuq talba — Grad 2 |
Din hija l-ammont ta’ ishma preferenzjali li ma ġewx eżerċitati jew imħallsa iżda li huma eżerċitabbli fuq talba, li jissodisfaw l-kriterji tal-Grad 2. |
||||
|
R0320/C0050 |
Ishma preferenzjali mhux imħallsa u mhux eżerċitati, eżerċitabbli fuq talba — Grad 3 |
Din hija l-ammont ta’ ishma preferenzjali li ma ġewx eżerċitati jew imħallsa iżda li huma eżerċitabbli fuq talba, li jissodisfaw l-kriterji tal-Grad 3. |
||||
|
R0330/C0010 |
Impenn legalment vinkolanti għas-sottoskrizzjoni u l-ħlas għal obbligazzjonijiet subordinati fuq talba — total |
Din hija l-ammont totali tal-impennji li jorbtu legalment għas-sottoskrizzjoni u l-ħlas għal obbligazzjonijiet subordinati fuq talba. |
||||
|
R0330/C0040 |
Impenn legalment vinkolanti għas-sottoskrizzjoni u l-ħlas għal obbligazzjonijiet subordinati fuq talba — Grad 2 |
Din hija l-ammont tal-impennji li jorbtu legalment għas-sottoskrizzjoni u l-ħlas għal obbligazzjonijiet subordinati fuq talba, li jissodisfaw il-kriterji tal-Grad 2. |
||||
|
R0330/C0050 |
Impenn legalment vinkolanti għas-sottoskrizzjoni u l-ħlas għal obbligazzjonijiet subordinati fuq talba — Grad 3 |
Din hija l-ammont tal-impennji li jorbtu legalment għas-sottoskrizzjoni u l-ħlas għal obbligazzjonijiet subordinati fuq talba, li jissodisfaw il-kriterji tal-Grad 3. |
||||
|
R0340/C0010 |
Ittri ta’ kreditu u garanziji skont l-Artikolu 96(2) tad-Direttiva 2009/138/KE – total |
Din hija l-ammont totali ta’ ittri ta’ kreditu u garanziji li huma miżmuma f’fiduċja għall-benefiċċju ta’ kredituri tal-assigurazzjoni minn fiduċjarju indipendenti u pprovduti minn istituzzjonijiet ta’ kreditu awtorizzati skont id-Direttiva 2006/48/KE. |
||||
|
R0340/C0040 |
Ittri ta’ kreditu u garanziji skont l-Artikolu 96(2) tad-Direttiva 2009/138/KE – grad 2 |
Din hija l-ammont ta’ ittri ta’ kreditu u garanziji li huma miżmuma f’fiduċja għall-benefiċċju ta’ kredituri tal-assigurazzjoni minn fiduċjarju indipendenti u pprovduti minn istituzzjonijiet ta’ kreditu awtorizzati skont id-Direttiva 2006/48/KE li jissodisfaw il-kriterji tal-Grad 2. |
||||
|
R0350/C0010 |
Ittri ta’ kreditu u garanziji barra minn dawk skont l-Artikolu 96(2) tad-Direttiva 2009/138/KE – total |
Din hija l-ammont totali ta’ ittri ta’ kreditu u garanziji li jissodisfa l-kriterji tal-Grad 2 jew il-Grad 3, minbarra dawk miżmuma f’fiduċja għall-benefiċċju ta’ kredituri tal-assigurazzjoni minn fiduċjarju indipendenti u pprovduti minn istituzzjonijiet ta’ kreditu awtorizzati skont id-Direttiva 2006/48/KE. |
||||
|
R0350/C0040 |
Ittri ta’ kreditu u garanziji barra minn dawk skont l-Artikolu 96(2) tad-Direttiva 2009/138/KE – grad 2 |
Din hija l-ammont totali ta’ ittri ta’ kreditu u garanziji li jissodisfa l-kriterji tal-Grad 2 minbarra dawk miżmuma f’fiduċja għall-benefiċċju ta’ kredituri tal-assigurazzjoni minn fiduċjarju indipendenti u pprovduti minn istituzzjonijiet ta’ kreditu awtorizzati skont id-Direttiva 2006/48/KE. |
||||
|
R0350/C0050 |
Ittri ta’ kreditu u garanziji barra minn dawk skont l-Artikolu 96 il-punt (2) tad-Direttiva 2009/138/KE – Grad 3 |
Dan huwa l-ammont ta’ ittri ta’ kreditu u garanziji li jissodisfaw il-kriterji tal-Grad 3, għajr dawk miżmuma f’fiduċja għall-benefiċċju ta’ kredituri tal-assigurazzjoni minn fiduċjarju indipendenti u pprovduti minn istituzzjonijiet ta’ kreditu awtorizzati f’konformità mad-Direttiva 2006/48/KE. |
||||
|
R0360/C0010 |
Eżerċizzji minn membri supplimentari skont l-ewwel subparagrafu tal-Artikolu 96(3) tad-Direttiva 2009/138/KE – total |
Din hija l-ammont totali ta’ kwalunkwe pretensjoni futura li assoċjazzjonijiet mutwi jew tat-tip mutwu tas-sidien tal-vapuri b’kontribuzzjonijiet varjabbli li jassiguraw biss ir-riskji elenkati fil-klassijiet 6, 12 u 17 fil-Parti A tal-Anness I jista’ jkollhom kontra l-membri tagħhom permezz ta’ eżerċizzju għal kontribuzzjonijiet supplementari, fit-12-il xahar ta’ wara. |
||||
|
R0360/C0040 |
Eżerċizzji minn membri supplimentari skont l-ewwel subparagrafu tal-Artikolu 96(3) tad-Direttiva 2009/138/KE – grad 2 |
Din hija l-ammont ta’ kwalunkwe pretensjoni futura li assoċjazzjonijiet mutwi jew tat-tip mutwu tas-sidien tal-vapuri b’kontribuzzjonijiet varjabbli li jassiguraw biss ir-riskji elenkati fil-klassijiet 6, 12 u 17 fil-Parti A tal-Anness I jista’ jkollhom kontra l-membri tagħhom permezz ta’ eżerċizzju għal kontribuzzjonijiet supplementari, fit-12-il xahar ta’ wara. |
||||
|
R0370/C0010 |
Eżerċizzji minn membri supplimentari — għajr skont l-ewwel subparagrafu tal-Artikolu 96(3) tad-Direttiva 2009/138/KE |
Dan huwa l-ammont totali ta’ kwalunkwe pretensjoni futura li assoċjazzjonijiet mutwi jew tat-tip mutwu b’kontribuzzjonijiet varjabbli jista’ jkollhom kontra l-membri tagħhom permezz ta’ eżerċizzju għal kontribuzzjonijiet supplimentari, fit-12-il xahar ta’ wara, għajr dawk deskritti fl-ewwel subparagrafu tal-Artikolu 96(3) tad-Direttiva 2009/138/KE. |
||||
|
R0370/C0040 |
Eżerċizzji minn membri supplimentari — għajr skont l-ewwel subparagrafu tal-Artikolu 96(3) tad-Direttiva 2009/138/KE — grad 2 |
Dan huwa l-ammont ta’ kwalunkwe pretensjoni futura li assoċjazzjonijiet mutwi jew tat-tip mutwu b’kontribuzzjonijiet varjabbli jista’ jkollhom kontra l-membri tagħhom permezz ta’ eżerċizzju għal kontribuzzjonijiet supplementari, fit-12-il xahar ta’ wara, għajr dawk deskritti fl-ewwel subparagrafu tal-Artikolu 96(3) tad-Direttiva 2009/138/KE li jissodisfaw il-kriterji tal-Grad 2. |
||||
|
R0370/C0050 |
Eżerċizzji minn membri supplimentari — għajr skont l-ewwel subparagrafu tal-Artikolu 96(3) tad-Direttiva 2009/138/KE — grad 3 |
Dan huwa l-ammont ta’ kwalunkwe pretensjoni futura li assoċjazzjonijiet mutwi jew tat-tip mutwu b’kontribuzzjonijiet varjabbli jista’ jkollhom kontra l-membri tagħhom permezz ta’ eżerċizzju għal kontribuzzjonijiet supplementari, fit-12-il xahar ta’ wara, għajr dawk deskritti fl-ewwel subparagrafu tal-Artikolu 96(3) tad-Direttiva Qafas 2009/138/KE li jissodisfaw il-kriterji tal-Grad 3. |
||||
|
R0390/C0010 |
Fondi proprji anċillari oħrajn — total |
Dan huwa l-ammont totali ta’ fondi proprji aniċċlari oħra. |
||||
|
R0390/C0040 |
Fondi proprji anċillari oħrajn — Grad 2 |
Dan huwa l-ammont tal-fondi proprji anċillari oħrajn li jissodisfaw il-kriterji tal-Grad 2. |
||||
|
R0390/C0050 |
Fondi proprji anċillari oħrajn — Grad 3 |
Dan huwa l-ammont tal-fondi proprji anċillari oħrajn li jissodisfaw il-kriterji tal-Grad 3. |
||||
|
R0400/C0010 |
Fondi proprji anċillari totali |
Din hija l-ammont totali ta’ entrati ta’ fondi proprji anċillari oħra. |
||||
|
R0400/C0040 |
Fondi proprji anċillari totali tal-Grad 2 |
Dan huwa l-ammont ta’ entrati ta’ fondi proprji anċillari li jissodisfaw il-kriterji tal-Grad 2. |
||||
|
R0400/C0050 |
Fondi proprji anċillari totali — Grad 3 |
Dan huwa l-ammont ta’ entrati ta’ fondi proprji anċillari li jissodisfaw il-kriterji tal-Grad 3. |
||||
|
Fondi proprji eliġibbli u disponibbli |
|
|
||||
|
R0500/C0010 |
Fondi proprji disponibbli totali biex jissodisfaw ir-RKS |
Din hija s-somma tal-entrati ta’ fondi proprji bażiċi kollha u l-entrati ta’ fondi proprji anċillari li jissodisfaw il-kriterji tal-Grad 1, Grad 2 u Grad 3 u li għalhekk huma disponibbli biex jissodisfaw ir-RKS. |
||||
|
R0500/C0020 |
Fondi proprji disponibbli totali sabiex jissodisfaw ir-RKS — Grad 1 bla restrizzjoni |
Din hija s-somma tal-entrati ta’ fondi proprji bażiċi kollha li jissodosfaw il-kriterji biex jiġu inklużi fl-entrati tal-Grad 1 bla restrizzjonijiet u li għalhekk huma disponibbli biex jissodisfaw ir-RKS. |
||||
|
R0500/C0030 |
Fondi proprji disponibbli totali sabiex jissodisfaw ir-RKS — Grad 1 ristrett |
Din hija s-somma tal-entrati ta’ fondi proprji bażiċi kollha li jissodosfaw il-kriterji biex jiġu inklużi fl-entrati tal-Grad 1 ristrett u li għalhekk huma disponibbli biex jissodisfaw ir-RKS. |
||||
|
R0500/C0040 |
Fondi proprji disponibbli totali sabiex jissodisfaw ir-RKS — Grad 2 |
Din hija s-somma tal-entrati ta’ fondi proprji bażiċi kollha u l-entrati ta’ fondi proprji anċillari li jissodisfaw il-kriterji biex jiġi inklużi fil-Grad 2 u li għalhekk huma disponibbli biex jissodisfaw ir-RKS. |
||||
|
R0500/C0050 |
Fondi proprji disponibbli totali sabiex jissodisfaw ir-RKS — Grad 3 |
Din hija s-somma tal-entrati ta’ fondi proprji bażiċi kollha u l-entrati ta’ fondi proprji anċillari li jissodisfaw il-kriterji biex jiġi inklużi fil-Grad 3 u li għalhekk huma disponibbli biex jissodisfaw ir-RKS. |
||||
|
R0510/C0010 |
Fondi proprji disponibbli totali biex jissodisfaw ir-RKM |
Din hija s-somma tal-entrati ta’ fondi proprji bażiċi kollha wara l-aġġustamenti li jissodisfaw il-kriterji tal-Grad 1 u Grad 2 u li għalhekk huma disponibbli biex jissodisfaw ir-RKM. |
||||
|
R0510/C0020 |
Fondi proprji disponibbli totali sabiex jissodisfaw ir-RKM — Grad 1 bla restrizzjoni |
Din hija s-somma tal-entrati ta’ fondi proprji bażiċi kollha, wara l-aġġustamenti li jissodosfaw il-kriterji biex jiġu inklużi fl-entrati tal-Grad 1 bla restrizzjonijiet u li għalhekk huma disponibbli biex jissodisfaw ir-RKM. |
||||
|
R0510/C0030 |
Fondi proprji disponibbli totali sabiex jissodisfaw ir-RKM — Grad 1 ristrett |
Din hija s-somma tal-entrati ta’ fondi proprji bażiċi kollha, wara l-aġġustamenti li jissodosfaw il-kriterji biex jiġu inklużi fl-entrati tal-Grad 1 ristrett u li għalhekk huma disponibbli biex jissodisfaw ir-RKM. |
||||
|
R0510/C0040 |
Fondi proprji disponibbli totali sabiex jissodisfaw ir-RKM — Grad 2 |
Din hija s-somma tal-entrati ta’ fondi proprji bażiċi kollha, wara l-aġġustamenti li jissodosfaw il-kriterji biex jiġu inklużi fil-Grad 2u li għalhekk huma disponibbli biex jissodisfaw ir-RKM. |
||||
|
R0540/C0010 |
Fondi proprji eliġibbli totali biex jissodisfaw ir-RKS |
Dan huwa l-ammont totali ta’ fondi proprji disponibbli li huma eliġibbli sabiex ikopru r-rekwiżit kapitali tas-solvenza (“RKS”). |
||||
|
R0540/C0020 |
Fondi proprji eliġibbli totali sabiex jissodisfaw ir-RKS — Grad 1 bla restrizzjoni |
Din hija l-ammont tal-entrati ta’ fondi proprji tal-Grad 1 bla restrizzjonijiet li huma eliġibbli biex jissodisfaw ir-RKS. |
||||
|
R0540/C0030 |
Fondi proprji eliġibbli totali sabiex jissodisfaw ir-RKS — Grad 1 ristrett |
Din hija l-ammont tal-entrati ta’ fondi proprji tal-Grad 1 ristrett li huma eliġibbli biex jissodisfaw ir-RKS. |
||||
|
R0540/C0040 |
Fondi proprji eliġibbli totali sabiex jissodisfaw ir-RKS — Grad 2 |
Din hija l-ammont tal-entrati ta’ fondi proprji tal-Grad 2 li huma eliġibbli biex jissodisfaw ir-RKS. |
||||
|
R0540/C0050 |
Fondi proprji eliġibbli totali sabiex jissodisfaw ir-RKS — Grad 3 |
Din hija l-ammont tal-entrati ta’ fondi proprji tal-Grad 3 li huma eliġibbli biex jissodisfaw ir-RKS. |
||||
|
R0550/C0010 |
Fondi proprji eliġibbli totali biex jissodisfaw ir-RKM |
Din hija l-ammont totali tal-entrati ta’ fondi li huma eliġibbli biex jissodisfaw ir-RKM. |
||||
|
R0550/C0020 |
Fondi proprji eliġibbli totali sabiex jissodisfaw ir-RKM — Grad 1 bla restrizzjoni |
Din hija l-ammont tal-entrati ta’ fondi proprji tal-Grad 1 bla restrizzjonijiet li huma eliġibbli biex jissodisfaw ir-RKM. |
||||
|
R0550/C0030 |
Fondi proprji eliġibbli totali sabiex jissodisfaw ir-RKM — Grad 1 ristrett |
Din hija l-ammont tal-entrati ta’ fondi proprji tal-Grad 1 ristrett li huma eliġibbli biex jissodisfaw ir-RKM. |
||||
|
R0550/C0040 |
Fondi proprji eliġibbli totali sabiex jissodisfaw ir-RKM — Grad 2 |
Din hija l-ammont tal-entrati ta’ fondi proprji bażiċi tal-Grad 2 li huma eliġibbli biex jissodisfaw ir-RKM. |
||||
|
R0580/C0010 |
RKS |
Dan huwa ir-RKS totali tal-impriża fl-intier tagħha u għandu jikkorrespondi mar-RKS divulgat fil-formola rilevanti tar-RKS. |
||||
|
R0600/C0010 |
RKM |
Dan huwa ir-RKM tal-impriża u għandu jikkorrispondi mar-RKM totali divulgat fil-formola rilevanti tar-RKM. |
||||
|
R0620/C0010 |
Proporzjon ta’ fondi proprji eliġibbli mar-RKS |
Din hija l-proporzjon tas-solvenza kalkulat bħala fondi proprji eliġibbli totali li jissodisfaw ir-RKS diviż bl-ammont tar-RKS. |
||||
|
R0640/C0060 |
Proporzjon ta’ fondi proprji eliġibbli għar-RKM |
Dan huwa l-proporzjon tar-RKM kalkulat bħala l-fondi proprji eliġibbli totali biex jissodisfaw ir-RKM diviż bl-ammont tar-RKM. |
||||
|
Riżerva ta’ Rikonċiljazzjoni |
|
|
||||
|
R0700/C0060 |
Eċċess ta’ assi fuq obbligazzjonijiet |
Dan huwa l-eċċess tal-assi fuq l-obbligazzjonijiet kif divulgat fil-karta bilanċjali tas-Solvenza II. |
||||
|
R0710/C0060 |
Ishma proprji (miżmuma direttament u indirettament) |
Dan huwa l-ammont ta’ ishma proprji miżmuma mill-impriża, kemm direttament kif ukoll indirettament. |
||||
|
R0720/C0060 |
Dividendi, distribuzzjonijiet u imposti prevedibbli |
Dawn huma d-dividendi, id-distribuzzjonijiet u l-imposti prevedibbli mill-impriża. Malli dividend ikun prevedibbli, dan jitqies sħiħ fir-rapportar trimestrali. Malli dividend ikun prevedibbli, l-ammont sħiħ ta’ dividend għandu jiġi inkluż fir-rapportar trimestrali f’darba, li jfisser li ma għandux jiżdied b’mod inkrementali minn trimestru għal trimestru. Dividend huwa prevedibbli meta l-pagament x’aktarx li jqis l-istorja tal-pagament tad-dividendi tal-kumpanija, l-iżvilupp tan-negozju matul is-sena, id-data ta’ referenza tal-valutazzjoni u, meta xieraq, ċirkostanzi rilevanti oħrajn. Id-dividend għandu jiġi rrapportat bħala prevedibbli sakemm jiġi approvat fil-laqgħa ġenerali annwali (mhux qabel ma jitħallas). |
||||
|
R0730/C0060 |
Entrati ta’ fondi proprji bażiċi oħrajn |
Dawn huma l-entrati ta’ fondi proprji bażiċi inklużi fl-Artikolu 69, il-punti (a)(i) sa (v), tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35, u l-Artikoli 72(a) u 76(a) ta’ dak ir-Regolament, kif ukoll dawk l-entrati ta’ fondi proprji bażiċi approvati mill-awtorità superviżorja f’konformità mal-Artikolu 79 ta’ dak ir-Regolament. |
||||
|
R0740/C0060 |
Aġġustament fl-entrati ta’ fondi proprji ristretti fir-rigward ta’ portafolli tal-aġġustament ta’ korrispondenza u fondi delimitati |
Din hija l-ammont totali tal-aġġustament fir-riżerva ta’ rikonċiljazzjoni minħabba l-eżistenza ta’ entrati ta’ fondi proprji ristretti fir-rigward ta’ fondi delimitati u portafolli ta’ korrispondenza. |
||||
|
R0760/C0060 |
Riżerva ta’ rikonċiljazzjoni — total |
Din hija r-riżerva ta’ rikonċiljazzjoni tal-impriża qabel it-tnaqqis għal parteċipazzjonijiet f’settur finanzjarju ieħor kif stabbilit fl-Artikolu 68 tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
||||
|
R0770/C0060 |
Il-profitti mistennija inklużi fil-primjums futuri (EPIFP) — Operazzjonijiet tal-ħajja |
Ir-riżerva ta’ rikonċiljazzjoni tinkludi ammont tal-eċċess tal-assi fuq l-obbligazzjonijiet li jikkorrispondi għall-profitt mistenni fil-primjums futuri (EPIFP). Din iċ-ċellola tirrappreżenta dak l-ammont gross ta’ riassigurazzjoni u taxxi (jiġifieri mingħajr ma jitqies l-impatt tagħhom) għall-operazzjonijiet tal-ħajja tal-impriża. |
||||
|
R0780/C0060 |
Il-profitti mistennija inklużi fil-primjums futuri (EPIFP) — Operazzjonijiet mhux tal-ħajja |
Ir-riżerva ta’ rikonċiljazzjoni tinkludi ammont tal-eċċess tal-assi fuq l-obbligazzjonijiet li jikkorrispondi għall-profitt mistenni fil-primjums futuri (EPIFP). Din iċ-ċellola tirrappreżenta dak l-ammont gross mir-riassigurazzjoni u mit-taxxi (jiġifieri mingħajr ma jitqies l-impatt tagħhom) għall-operazzjonijiet mhux tal-ħajja tal-impriża. |
||||
|
R0790/C0060 |
Total tal-profitti mistennija inklużi fil-primjums futuri (EPIFP) |
Din hija l-ammont totali kalkulat bħala l-profitti mistennija inklużi fil-primjums futuri. |
||||
S.25.01 — Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza — għal impriżi b’Formula Standard
Kummenti ġenerali:
Din it-taqsima għandha x’taqsam mad-divulgazzjoni annwali tal-informazzjoni għal entitajiet individwali.
|
|
ENTRATA |
STRUZZJONIJIET |
||||||||||||
|
R0010–R0050/C0110 |
Rekwiżit kapitali tas-solvenza gross |
L-ammont tal-imposta kapitali gross għal kull modulu ta’ riskju, kif kalkulat bl-użu tal-formula standard. Id-differenza bejn ir-RKS nett u dak gross hija l-kunsiderazzjoni tal-benefiċċji diskrezzjonali futuri stabbiliti fl-Artikolu 206 tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. Dan l-ammont għandu jikkunsidra bis-sħiħ l-effetti tad-diversifikazzjoni stabbiliti fl-Artikolu 304 tad-Direttiva 2009/138/KE meta applikabbli. Dawn iċ-ċelloli jinkludu l-allokazzjoni tal-aġġustament minħabba l-aggregazzjoni tar-RKSn tar-RFF/MAP fil-livell tal-entità. |
||||||||||||
|
R0060/C0110 |
Rekwiżit kapitali tas-solvenza gross — Diversifikazzjoni |
L-ammont tal-effetti tad-diversifikazzjoni bejn ir-RKS Bażiku tal-moduli tar-riskju gross, inkluża d-diversifikazzjoni f’kull modulu tar-riskju, minħabba l-applikazzjoni tal-matriċi ta’ korrelazzjoni definita fl-Anness IV tad-Direttiva 2009/138/KE. Dan l-ammont għandu jiġi divulgat bħala valur negattiv. |
||||||||||||
|
R0070/C0110 |
Rekwiżit kapitali tas-solvenza gross — Riskju tal-assi intanġibbli |
Il-benefiċċji diskrezzjonali futuri msemmija fl-Artikolu 205 tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35 għar-riskju tal-assi intanġibbli huma żero skont il-formula standard. |
||||||||||||
|
R0100/C0110 |
Rekwiżit kapitali tas-solvenza gross — Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza Bażiku |
L-ammont tar-rekwiżiti kapitali bażiċi ta’ solvenza, qabel il-korrispettiv tal-benefiċċji diskrezzjonali futuri f’konformità mal-Artikolu 205 tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35, kif ikkalkolat bl-użu tal-formula standard. Dan l-ammont għandu jikkunsidra bis-sħiħ l-effetti tad-diversifikazzjoni msemmija fl-Artikolu 304 tad-Direttiva 2009/138/KE. Din iċ-ċellola tinkludi l-allokazzjoni tal-aġġustament minħabba l-aggregazzjoni tar-RKSn ta’ RFF/MAP fil-livell tal-entità. Dan l-ammont għandu jiġi kalkulat bħala s-somma tal-imposti kapitali grossi għal kull modulu ta’ riskju fil-formula standard, inkluż l-aġġustament għall-effett tad-diversifikazzjoni fil-formula standard. |
||||||||||||
|
R0030/C0090 |
USP — Riskju ta’ sottoskrizzjoni tal-ħajja |
Tidentifika liema parametri speċifiċi tal-impriża ntużaw f’kull modulu ta’ riskju. Għandha tintuża waħda mill-għażliet li ġejjin f’din il-lista magħluqa:
|
||||||||||||
|
R0040/C0090 |
USP — Riskju ta’ sottoskrizzjoni tas-saħħa |
Tidentifika liema parametri speċifiċi tal-impriża ntużaw f’kull modulu ta’ riskju. Għandha tintuża tal-anqas waħda mill-għażliet li ġejjin f’din il-lista magħluqa:
Jekk jintuża aktar minn parametru wieħed speċifiku, irrapurtahom separati b’virgoli. |
||||||||||||
|
R0050/C0090 |
USP — Riskju ta’ sottoskrizzjoni mhux tal-ħajja |
Tidentifika liema parametri speċifiċi tal-impriża ntużaw f’kull modulu ta’ riskju. Għandha tintuża tal-anqas waħda mill-għażliet li ġejjin f’din il-lista magħluqa:
|
||||||||||||
|
R0010, R0030, R0040, R0050/C0120 |
Simplifikazzjonijiet |
Tidentifika s-submoduli tar-riskju ta’ kull modulu ta’ riskju li għalih intuża metodu ta’ kalkolu simplifikat. Jekk intużaw metodi simplifikati ta’ kalkolu għal aktar minn submodulu wieħed tar-riskju f’modulu wieħed tar-riskju, irrapportahom separati b’virgoli. |
||||||||||||
|
Kalkolu tar-Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza |
||||||||||||||
|
R0130/C0100 |
Riskju operazzjonali |
L-ammont tar-rekwiżiti kapitali għal modulu tar-riskju operazzjonali kif kalkulat bil-formula standard. |
||||||||||||
|
R0140/C0100 |
Kapaċità ta’ assorbiment tat-telf tal-provvedimenti tekniċi |
L-ammont tal-aġġustament għall-kapaċità ta’ assorbiment tat-telf tal-provvedimenti tekniċi kkalkolat f’konformità mal-formula standard. Dan l-ammont għandu jiġi divulgat bħala valur negattiv. |
||||||||||||
|
R0150/C0100 |
Kapaċità ta’ assorbiment tat-telf tat-taxxi differiti |
L-ammont tal-aġġustament għall-kapaċità ta’ assorbiment tat-telf ta’ taxxi differiti kkalkolat f’konformità mal-formula standard. Dan l-ammont għandu jiġi divulgat bħala valur negattiv. |
||||||||||||
|
R0160/C0100 |
Rekwiżit kapitali għal operazzjonijiet li jsiru skont l-Artikolu 4 tad-Direttiva 2003/41/KE |
L-ammont tar-rekwiżit kapitali, ikkalkolat f’konformità mar-regoli ddikjarati fl-Artikolu 17 tad-Direttiva 2003/41/KE, għall-fondi delimitati relatati ma’ operazzjonijiet tal-pensjonijiet operati skont l-Artikolu 4 tad-Direttiva 2003/41/KE li għalihom huma applikati miżuri tranżizzjonali. Din l-entrata tiġi divulgata biss matul il-perjodu tranżizzjonali. |
||||||||||||
|
R0200/C0100 |
Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza bl-esklużjoni tas-supplimentazzjoni kapitali |
Ammont tal-SCR totali diversifikat qabel kwalunkwe supplimentazzjoni kapitali. |
||||||||||||
|
R0210/C0100 |
Supplimentazzjonijiet kapitali diġà stabbiliti |
L-ammont ta’ supplimentazzjoni kapitali stabbilit mill-Awtorità Superviżorja Nazzjonali fid-data ta’ referenza tar-rapportar. Ma jinkludix supplimentazzjonijiet kapitali stabbiliti bejn dik id-data u s-sottomissjoni tad-data lill-awtorità superviżorja, u lanqas kwalunkwe sett wara s-sottomissjoni tad-data. Matul il-fażi tranżizzjonali, din l-entrata għandha tiġi ddivulgata biss jekk l-Istat Membru jiddeċiedi li hija obbligatorja f’konformità mal-Artikolu 51(2) tad-Direttiva 2009/138/KE. Jekk dan mhux il-każ, l-ammont tas-supplimentazzjoni kapitali għandu jinqasam bejn ir-RKSn tal-moduli tar-riskju. Il-proċedura preċiża għandha tkun miftiehma minn qabel mal-Awtorità Superviżorja Nazzjonali. |
||||||||||||
|
R0211/C0100 |
li minnhom, supplimentazzjonijiet kapitali diġà stabbiliti — l-Artikolu 37(1) Tip a |
L-ammont ta’ supplimentazzjoni kapitali stabbilit mill-Awtorità Superviżorja Nazzjonali sad-data ta’ referenza tar-rapportar. Ma jinkludix supplimentazzjonijiet kapitali stabbiliti bejn dik id-data u s-sottomissjoni tad-data lill-awtorità superviżorja, u lanqas kwalunkwe sett wara s-sottomissjoni tad-data. |
||||||||||||
|
R0212/C0100 |
li minnhom, supplimentazzjonijiet kapitali diġà stabbiliti - l-Artikolu 37(1) Tip b |
L-ammont ta’ supplimentazzjoni kapitali stabbilit mill-Awtorità Superviżorja Nazzjonali sad-data ta’ referenza tar-rapportar. Ma jinkludix supplimentazzjonijiet kapitali stabbiliti bejn dik id-data u s-sottomissjoni tad-data lill-awtorità superviżorja, u lanqas kwalunkwe sett wara s-sottomissjoni tad-data. |
||||||||||||
|
R0213/C0100 |
li minnhom, supplimentazzjonijiet kapitali diġà stabbiliti - l-Artikolu 37(1) Tip c |
L-ammont ta’ supplimentazzjoni kapitali stabbilit mill-Awtorità Superviżorja Nazzjonali sad-data ta’ referenza tar-rapportar. Ma jinkludix supplimentazzjonijiet kapitali stabbiliti bejn dik id-data u s-sottomissjoni tad-data lill-awtorità superviżorja, u lanqas kwalunkwe sett wara s-sottomissjoni tad-data. |
||||||||||||
|
R0214/C0100 |
li minnhom, supplimentazzjonijiet kapitali diġà stabbiliti - l-Artikolu 37(1) Tip d |
L-ammont ta’ supplimentazzjoni kapitali stabbilit mill-Awtorità Superviżorja Nazzjonali sad-data ta’ referenza tar-rapportar. Ma jinkludix supplimentazzjonijiet kapitali stabbiliti bejn dik id-data u s-sottomissjoni tad-data lill-awtorità superviżorja, u lanqas kwalunkwe sett wara s-sottomissjoni tad-data. |
||||||||||||
|
R0220/C0100 |
Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza |
Ammont tar-Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza |
||||||||||||
|
Informazzjoni oħra dwar ir-RKS |
||||||||||||||
|
R0400/C0100 |
Ir-rekwiżit kapitali għas-submodulu tar-riskju tal-ekwità fuq il-bażi tad-durata |
Ammont tar-rekwiżit kapitali għas-submodulu tar-riskju tal-ekwità fuq il-bażi tad-durata |
||||||||||||
|
R0410/C0100 |
Ammont totali ta’ Rekwiżiti Kapitali tas-Solvenza nozzjonali għall-parti li jibqa’ |
Ammont tar-RKS nozzjonali tal-parti li jibqa’ meta l-impriża jkollha RFF. |
||||||||||||
|
R0420/C0100 |
Ammont totali ta’ Rekwiżiti Kapitali tas-Solvenza Nozzjonali għal fondi delimitati |
Ammont tas-somma tar-RKSs nozzjonali tal-fondi delimitati kollha meta l-impriża jkollha RFF (għajr dawk relatati ma’ operazzjonijiet li li jaħdmu skont l-Artikolu 4 tad-Direttiva 2003/41/KE (tranżizzjonali)). |
||||||||||||
|
R0430/C0100 |
Ammont totali ta’ Rekwiżiti Kapitali tas-Solvenza Nozzjonali għall-portofolli ta’ aġġustament ta’ korrispondenza |
Ammont tas-somma tar-RKS nozzjonali tal-portafolli tal-aġġustament ta’ korrispondenza kollha. |
||||||||||||
|
R0440/C0100 |
Effetti tad-diversifikazzjoni minħabba aggregazzjoni tar-RKSn tal-RFF għall-Artikolu 304 |
L-ammont tal-aġġustament għal effett tad-diversifikazzjoni bejn fondi delimitati (“RFF”) skont l-Artikolu 304 tad-Direttiva 2009/138/KE u l-parti li jibqa’. Dan għandu jkun ugwali għad-differenza bejn is-somma tar-RKSn għal kull RFF/portafoll ta’ aġġustament ta’ korrispondenza (“MAP”)/il-parti li jibqa’ u r-RKS totali. |
||||||||||||
|
“Approċċ għar-rata tat-taxxa |
||||||||||||||
|
R0590/C0109 |
Approċċ ibbażat fuq ir-rata medja tat-taxxa |
Għandha tintuża waħda mill-għażliet li ġejjin f’din il-lista magħluqa:
Ara l-Linji Gwida tal-EIOPA dwar il-kapaċità ta’ assorbiment ta’ telf tal-provvedimenti tekniċi u t-taxxi differiti (EIOPA-BoS-14/177) (6) |
||||||||||||
|
Kalkolu tal-aġġustament tal-kapaċità ta’ assorbiment ta’ telf tat-taxxi differiti |
||||||||||||||
|
R0640/C0130 |
LAC DT |
L-ammont tal-kapaċità ta’ assorbiment ta’ telf tat-taxxi differiti, kif definit fl-Artikolu 207 tar-Regolament Delegat (UE) 2015/35. L-ammont LAC f’din iċ-ċellola jenħtieġ li jkun l-istess daqs il-valur fiċ-ċellola R0150/C0100 f’S.25.01. |
||||||||||||
|
R0650/C0130 |
Il-LAC DT iġġustifikata bir-riverżjoni tal-obbligazzjonijiet ta’ taxxi differiti |
L-ammont tal-kapaċità ta’ assorbiment tat-telf ta’ taxxi differiti, ikkalkolat f’konformità mal-Artikolu 207 tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35, iġġustifikat bir-riverżjoni tal-obbligazzjonijiet ta’ taxxa differita |
||||||||||||
|
R0660/C0130 |
Il-LAC DT iġġustifikata bir-referenza għal profitt ekonomiku taxxabbli futur probabbli |
L-ammont tal-kapaċità ta’ assorbiment tat-telf ta’ taxxi differiti, ikkalkolat f’konformità mal-Artikolu 207 tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35, iġġustifikat b’referenza għall-profitt ekonomiku taxxabbli futur probabbli |
||||||||||||
|
R0670/C0130 |
LAC DT iġġustifikat mit-trasferiment lura, sena kurrenti |
L-ammont tal-kapaċità ta’ assorbiment ta’ telf tat-taxxi differiti, ikkalkolat skont l-Artikolu 207 tar-Regolament Delegat (UE) 2015/35 huwa ġġustifikat mill-profitti minn snin ta’ qabel. L-ammont tat-telf allokat għas-sena ta’ wara. |
||||||||||||
|
R0680/C0130 |
LAC DT iġġustifikata mit-trasferiment lura, snin kurrenti |
L-ammont tal-kapaċità ta’ assorbiment ta’ telf tat-taxxi differiti, ikkalkolat skont l-Artikolu 207 tar-Regolament Delegat (UE) 2015/35 huwa ġġustifikat mill-profitti minn snin ta’ qabel. L-ammont tat-telf allokat għas-sena ta’ wara. |
||||||||||||
|
R0690/C0130 |
LAC DT Massimu |
L-ammont massimali tal-LAC DT li jista’ jkun disponibbli, qabel ma ssir il-valutazzjoni dwar jekk iż-żieda tal-assi netti ta’ taxxa differita tkunx tista’ tintuża għall-finijiet tal-aġġustament, kif previst fl-Artikolu 207(2) tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35 |
||||||||||||
S.25.05 – Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza – għal impriżi li jużaw mudell intern (parzjali jew sħiħ)
Kummenti ġenerali:
Dan l-Anness fih struzzjonijiet fir-rigward tal-formoli inklużi fl-Anness I ta’ dan ir-Regolament. L-ewwel kolonna tat-tabella li ġejja tidentifika l-entrati li għandhom jiġu rrapportati billi tidentifika l-kolonni u l-linji kif muri fil-formola fl-Anness I.
Dan l-Anness huwa relatat mal-ftuħ u mas-sottomissjoni annwali ta’ informazzjoni għal entitajiet individwali, fondi delimitati, portafolli tal-aġġustament ta’ korrispondenza u l-parti li jifdal.
Din il-formola għandha tiġi rrapportata abbażi tad-disponibbiltà skont l-arkitettura tal-mudell intern u l-profil tar-riskju meta jkun possibbli bi sforz raġonevoli. Id-data li għandha tiġi rrapportata għandha tiġi miftiehma bejn l-awtoritajiet superviżorji nazzjonali u l-impriżi tal-assigurazzjoni u r-riassigurazzjoni.
L-għan ta’ din il-formola huwa li tinġabar data fuq livell aggregat u li jintwerew il-benefiċċji tad-diversifikazzjoni bejn moduli tar-riskju separati. Il-valuri kollha għandhom jiġu rrapportati qabel kwalunkwe effett tat-taxxa sakemm ma jiġix iddikjarat mod ieħor.
Għal impriżi li jużaw mudell intern parzjali, ir-ringieli kollha għal C0010 jirreferu għall-ammont tal-imposta kapitali għal kull komponent irrispettivament mill-metodu tal-kalkolu (jew formula standard jew mudell intern parzjali), wara l-aġġustamenti għall-kapaċità ta’ assorbiment tat-telf tal-provvediment tekniku u/jew taxxi differiti meta jkunu inkorporati fil-kalkolu tal-komponent.
Għall-komponenti Kapaċità ta’ assorbiment tat-telf tal-provvedimenti tekniċi u/jew taxxi differiti meta rrapportati bħala komponent separat għandu jkun l-ammont tal-kapaċità ta’ assorbiment tat-telf (dawn l-ammonti għandhom jiġu rrapportati bħala valuri negattivi)
Għal komponenti kalkulati bl-użu tal-formula standard din iċ-ċellola tirrappreżenta r-RKSn gross. Għal komponenti kkalkolati bl-użu tal-mudell intern parzjali, dan jirrappreżenta l-valur li jikkunsidra l-azzjonijiet tal-ġestjoni futuri li huma inkorporati fil-kalkolu, iżda mhux dawk li huma mmudellati bħala komponent separat.
Dawn l-ammonti għandhom jikkunsidraw bis-sħiħ l-effetti tad-diversifikazzjoni msemmija fl-Artikolu 304 tad-Direttiva 2009/138/KE, meta applikabbli.
Meta applikabbli, dawn iċ-ċelloli ma għandhomx jinkludu l-allokazzjoni tal-aġġustament minħabba l-aggregazzjoni tar-RKSn tal-RFF/MAP fil-livell tal-entità.
Għall-impriżi, ir-rapportar fil-livell tal-impriża kollha, taħt mudell intern parzjali li għalih huwa applikabbli l-aġġustament minħabba l-aggregazzjoni tar-RKSn ta’ RFF/MAP, fejn l-entità għandha MAP jew RFF (ħlief dawk taħt il-kamp ta’ applikazzjoni tal-Artikolu 304 tad-Direttiva 2009/138/KE) ir-RKSn fil-livell tal-modulu tar-riskju u l-kapaċità ta’ assorbiment tat-telf (LAC) tal-provvedimenti tekniċi u t-taxxi differiti li għandhom jiġu rrapportati għandhom jiġu kkalkolati kif ġej:
|
— |
meta l-impriża tapplika l-aġġustament sħiħ minħabba l-aggregazzjoni tar-RKSn ta’ RFF/MAP fil-livell tal-entità: ir-RKSn għandu jiġi kkalkolat bħallikieku l-ebda RFF u LAC ma għandu jiġi kkalkolat bħala s-somma tal-LAC fl-RFF/MAP kollha u l-parti li jifdal; |
|
— |
meta l-impriża tapplika s-Simplifikazzjoni fil-livell tas-submodulu tar-riskju sabiex taggrega r-RKSn tal-RFF/MAP fil-livell tal-entità, ir-RKSn u l-LAC għandhom jiġu kkalkolati b’kunsiderazzjoni tal-metodu tal-addizzjoni diretta fil-livell tas-submodulu; |
|
— |
meta l-impriża tapplika s-Simplifikazzjoni fil-livell tal-modulu tar-riskju sabiex taggrega r-RKSn tal-RFF/MAP fil-livell tal-entità, ir-RKSn u l-ALK għandhom jiġu kkalkolati b’kunsiderazzjoni tal-metodu tal-addizzjoni diretta fil-livell tal-modulu. |
|
|
ENTRATA |
STRUZZJONIJIET |
||||||||||||||||||||||||||
|
C0010/R0020 |
Diversifikazzjoni totali |
L-ammont tal-effetti tad-diversifikazzjoni bejn il-moduli tar-riskju. Dan l-ammont għandu jiġi rrapportat bħala valur negattiv. Din hija parti mis-sett minimu ta’ data li għandu jiġi ddivulgat pubblikament. |
||||||||||||||||||||||||||
|
C0010/R0030 |
Riskju diversifikat totali qabel it-taxxa |
Imposti ta’ kapital diversifikati qabel it-taxxa. Din hija parti mis-sett minimu ta’ data li għandu jiġi ddivulgat pubblikament. |
||||||||||||||||||||||||||
|
C0010/R0040 |
Riskju diversifikat totali wara t-taxxa |
Imposti ta’ kapital diversifikati wara t-taxxa. Din hija parti mis-sett minimu ta’ data li għandu jiġi ddivulgat pubblikament. |
||||||||||||||||||||||||||
|
C0010/R0070 |
Riskju tas-suq u ta’ kreditu totali |
L-istess bħal S.26.08.01 C0010/R0070 Din hija parti mis-sett minimu ta’ data li għandu jiġi ddivulgat pubblikament. |
||||||||||||||||||||||||||
|
C0010/R0080 |
Riskju tas-Suq u ta’ Kreditu — diversifikat |
L-istess bħal S.26.08.01 C0010/R0080 Din hija parti mis-sett minimu ta’ data li għandu jiġi ddivulgat pubblikament. |
||||||||||||||||||||||||||
|
C0010/R0190 |
Riskju ta’ event ta’ kreditu mhux kopert fir-riskju tas-suq u ta’ kreditu |
L-istess bħal S.26.08.01 C0010/R0190 Din hija parti mis-sett minimu ta’ data li għandu jiġi ddivulgat pubblikament. |
||||||||||||||||||||||||||
|
C0010/R0200 |
Riskju ta’ event ta’ kreditu mhux kopert fir-riskju tas-suq u ta’ kreditu - diversifikat |
L-istess bħal S.26.08.01 C0010/R0200 Din hija parti mis-sett minimu ta’ data li għandu jiġi ddivulgat pubblikament. |
||||||||||||||||||||||||||
|
C0010/R0270 |
Riskju totali tan-Negozju |
L-istess bħal S.26.08.01 C0010/R0270 Din hija parti mis-sett minimu ta’ data li għandu jiġi ddivulgat pubblikament. |
||||||||||||||||||||||||||
|
C0010/R0280 |
Riskju totali tan-Negozju — diversifikat |
L-istess bħal S.26.08.01 C0010/R0280 Din hija parti mis-sett minimu ta’ data li għandu jiġi ddivulgat pubblikament. |
||||||||||||||||||||||||||
|
C0010/R0310 |
Riskju Nett Totali ta’ sottoskrizzjoni mhux tal-ħajja |
L-istess bħal S.26.08.01 C0010/R0310 Din hija parti mis-sett minimu ta’ data li għandu jiġi ddivulgat pubblikament. |
||||||||||||||||||||||||||
|
C0010/R0320 |
Riskju Nett Totali ta’ sottoskrizzjoni mhux tal-ħajja — diversifikat |
L-istess bħal S.26.08.01 C0010/R0320 Din hija parti mis-sett minimu ta’ data li għandu jiġi ddivulgat pubblikament. |
||||||||||||||||||||||||||
|
C0010/R0400 |
Riskju Totali ta’ sottoskrizzjoni tal-Ħajja u s-Saħħa |
L-istess bħal S.26.08.01 C0010/R0400 Din hija parti mis-sett minimu ta’ data li għandu jiġi ddivulgat pubblikament. |
||||||||||||||||||||||||||
|
C0010/R0410 |
Riskju Totali ta’ sottoskrizzjoni tal-Ħajja u s-Saħħa — diversifikat |
L-istess bħal S.26.08.01 C0010/R0410 Din hija parti mis-sett minimu ta’ data li għandu jiġi ddivulgat pubblikament. |
||||||||||||||||||||||||||
|
C0010/R0480 |
Riskju Operazzjonali Totali |
L-istess bħal S.26.08.01 C0010/R0480 Din hija parti mis-sett minimu ta’ data li għandu jiġi ddivulgat pubblikament. |
||||||||||||||||||||||||||
|
C0010/R0490 |
Riskju Operazzjonali Totali — diversifikat |
L-istess bħal S.26.08.01 C0010/R0490 Din hija parti mis-sett minimu ta’ data li għandu jiġi ddivulgat pubblikament. |
||||||||||||||||||||||||||
|
C0010/R0500 |
Riskji oħrajn |
L-istess bħal S.26.08.01 C0010/R0500 Din hija parti mis-sett minimu ta’ data li għandu jiġi ddivulgat pubblikament. |
||||||||||||||||||||||||||
|
C0070/R0020 sa R0080, R0190 sa R0200, R0270, R0280, R0310, R0320, R0400, R0410, R0510, R0520, R0530 |
Ammont mudellat |
Għal kull komponent din iċ-ċellola tirrappreżenta l-ammont ikkalkolat f’konformità mal-mudell intern parzjali. Din il-kolonna ma hijiex rilevanti għall-mudell intern sħiħ. |
||||||||||||||||||||||||||
|
C0090/R0020 sa R0080, R0190 sa R0200, R0270, R0280, R0310, R0320, R0400, R0410, R0510, R0520, R0530 |
USP |
Għal dawk il-komponenti kkalkolati f’konformità mal-formula standard fejn ikunu ġew applikati parametri speċifiċi tal-impriża, għandha tintuża waħda mill-opzjonijiet li ġejjin: Għar-riskju ta’ sottoskrizzjoni tal-ħajja:
Għar-riskju ta’ sottoskrizzjoni tas-saħħa:
Riskju ta’ sottoskrizzjoni mhux tal-ħajja:
Fi kwalunkwe każ, jekk jintuża aktar minn parametru wieħed speċifiku, irrapurtahom separati b’virgoli. Din il-kolonna ma hijiex rilevanti għall-mudell intern sħiħ. |
||||||||||||||||||||||||||
|
C0120/R0020 sa R0080, R0190 sa R0200, R0270, R0280, R0310, R0320, R0400, R0410, R0510, R0520, R0530 |
Simplifikazzjonijiet |
Għal dawk il-komponenti kkalkolati f’konformità mal-formula standard fejn ġew applikati s-simplifikazzjonijiet, għandhom jiġu identifikati s-submoduli tar-riskju ta’ kull modulu tar-riskju li għalih intuża metodu ta’ kalkolu ssimplifikat. Jekk intużaw metodi simplifikati ta’ kalkolu għal aktar minn submodulu wieħed tar-riskju f’modulu wieħed tar-riskju, irrapportahom separati b’virgoli. Din il-kolonna ma hijiex rilevanti għall-mudell intern sħiħ. |
||||||||||||||||||||||||||
|
R0110/C0100 |
Komponenti mhux diversifikati totali |
Somma tal-komponenti kollha. |
||||||||||||||||||||||||||
|
R0060/C0100 |
Diversifikazzjoni |
L-ammont totali tad-diversifikazzjoni fost il-komponenti rapportati f’C0030. Dan l-ammont ma jinkludix l-effetti tad-diversifikazzjoni f’kull komponent, li għandu jiġi inkorporat fil-valuri rapportati f’C0030. Dan l-ammont għandu jiġi rrapportat bħala valur negattiv. |
||||||||||||||||||||||||||
|
R0120/C0100 |
Aġġustament minħabba l-aggregazzjoni tar-RKSn tal-RFF/MAP |
Meta jkun applikabbli, aġġustament sabiex jikkoreġi l-preġudizzju fil-kalkolu tar-RKS minħabba l-aggregazzjoni tar-RKSn tal-RFF/MAP fil-livell tal-modulu tar-riskju. Applikabbli biss għal mudelli interni parzjali. |
||||||||||||||||||||||||||
|
R0160/C0100 |
Rekwiżit kapitali għal operazzjonijiet li jsiru skont l-Artikolu 4 tad-Direttiva 2003/41/KE |
L-ammont tar-rekwiżit kapitali, ikkalkolat f’konformità mar-regoli ddikjarati fl-Artikolu 17 tad-Direttiva 2003/41/KE, għall-fondi delimitati relatati ma’ operazzjonijiet tal-pensjonijiet operati skont l-Artikolu 4 tad-Direttiva 2003/41/KE li għalihom huma applikati miżuri tranżizzjonali. Din l-entrata għandha tiġi rrapportata biss matul il-perjodu tranżizzjonali. |
||||||||||||||||||||||||||
|
R0200/C0100 |
Rekwiżit kapitali tas-solvenza bl-esklużjoni tas-supplimentazzjonijiet kapitali |
L-ammont tar-RKS totali diversifikat qabel kwalunkwe supplimentazzjoni kapitali. |
||||||||||||||||||||||||||
|
R0210/C0100 |
Supplimentazzjonijiet kapitali diġà stabbiliti |
Ammont ta’ supplimentazzjoni kapitali li ġie stabbilit fid-data ta’ referenza tar-rapportar. Ma jinkludix supplimentazzjonijiet kapitali stabbiliti bejn dik id-data u s-sottomissjoni tad-data lill-awtorità superviżorja. |
||||||||||||||||||||||||||
|
R0211/C0100 |
li minnhom, supplimentazzjonijiet kapitali diġà stabbiliti - l-Artikolu 37(1) tad-Direttiva 2009/138/KE - Tip (a) |
L-ammont tas-supplimentazzjoni kapitali tat-tip (a) ikkalkolat f’konformità mal-Artikolu 37(1) tad-Direttiva 2009/138/KE u li kien ġie stabbilit fid-data ta’ referenza tar-rapportar. Ma jinkludix supplimentazzjonijiet kapitali stabbiliti bejn dik id-data u s-sottomissjoni tad-data lill-awtorità superviżorja. |
||||||||||||||||||||||||||
|
R0212/C0100 |
li minnhom, supplimentazzjonijiet kapitali diġà stabbiliti - l-Artikolu 37(1) tad-Direttiva 2009/138/KE - Tip (b) |
L-ammont tas-supplimentazzjoni kapitali tat-tip (b) li ġie kkalkolat f’konformità mal-Artikolu 37(1) tad-Direttiva 2009/138/KE u li kien ġie stabbilit fid-data ta’ referenza tar-rapportar. Ma jinkludix supplimentazzjonijiet kapitali stabbiliti bejn dik id-data u s-sottomissjoni tad-data lill-awtorità superviżorja, u lanqas kwalunkwe sett wara s-sottomissjoni tad-data. |
||||||||||||||||||||||||||
|
R0213/C0100 |
li minnhom, supplimentazzjonijiet kapitali diġà stabbiliti - l-Artikolu 37(1) tad-Direttiva 2009/138/KE - Tip c |
L-ammont tas-supplimentazzjoni kapitali tat-tip (c) ikkalkolat f’konformità mal-Artikolu 37(1) tad-Direttiva 2009/138/KE u li kien ġie stabbilit fid-data ta’ referenza tar-rapportar. Ma għandux jinkludi supplimentazzjonijiet kapitali stabbiliti bejn dik id-data u s-sottomissjoni tad-data lill-awtorità superviżorja, u lanqas kwalunkwe sett wara s-sottomissjoni tad-data. |
||||||||||||||||||||||||||
|
R0214/C0100 |
li minnhom, supplimentazzjonijiet kapitali diġà stabbiliti - l-Artikolu 37(1) tad-Direttiva 2009/138/KE - Tip (d) |
L-ammont tas-supplimentazzjoni kapitali tat-tip (d) li ġie kkalkolat f’konformità mal-Artikolu 37(1) tad-Direttiva 2009/138/KE u li kien ġie stabbilit fid-data ta’ referenza tar-rapportar. Ma għandux jinkludi supplimentazzjonijiet kapitali stabbiliti bejn dik id-data u s-sottomissjoni tad-data lill-awtorità superviżorja, u lanqas kwalunkwe sett wara s-sottomissjoni tad-data. |
||||||||||||||||||||||||||
|
R0220/C0100 |
Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza |
Rekwiżit Kapitali kumplessiv inklużi s-supplimentazzjonijiet kapitali |
||||||||||||||||||||||||||
|
Informazzjoni oħra dwar ir-RKS |
||||||||||||||||||||||||||||
|
R0300/C0100 |
Ammont/stima tal-kapaċità kumplessiva ta’ assorbiment tat-telf tal-provvedimenti tekniċi |
Ammont/Stima tal-kapaċità kumplessiva ta’ assorbiment tat-telf tal-provvedimenti tekniċi, inkluża l-parti inkorporata fil-komponenti u l-parti rapportata bħala komponent singolu. Dan l-ammont għandu jiġi rrapportat bħala ammont negattiv. |
||||||||||||||||||||||||||
|
R0310/C0100 |
Ammont/stima tal-kapaċità ta’ assorbiment tat-telf għat-taxxi differiti |
Ammont/Stima tal-aġġustament kumplessiv għat-taxxi differiti, inkluża l-parti inkorporata fil-komponenti u l-parti rapportata bħala komponent singolu. Dan l-ammont għandu jiġi rrapportat bħala ammont negattiv. |
||||||||||||||||||||||||||
|
R0400/C0100 |
Ir-rekwiżit kapitali għas-submodulu tar-riskju ta’ ekwità bbażat fuq id-durata |
Ammont tar-rekwiżit kapitali għas-submodulu tar-riskju tal-ekwità fuq il-bażi tad-durata. Applikabbli biss għal mudelli interni parzjali. |
||||||||||||||||||||||||||
|
R0410/C0100 |
Ammont totali ta’ Rekwiżiti Kapitali tas-Solvenza nozzjonali għall-parti li jibqa’ |
Ammont tar-RKS nozzjonali tal-parti li jibqa’ meta l-impriża jkollha RFF. |
||||||||||||||||||||||||||
|
R0420/C0100 |
Ammont totali ta’ Rekwiżiti Kapitali tas-Solvenza Nozzjonali għal fondi delimitati |
Ammont tas-somma tar-RKS nozzjonali tal-fondi delimitati kollha meta l-impriża jkollha RFF (għajr dawk relatati ma’ operazzjonijiet li jaħdmu f’konformità mal-Artikolu 4 tad-Direttiva 2003/41/KE (tranżizzjonali)). |
||||||||||||||||||||||||||
|
R0430/C0100 |
Ammont totali ta’ Rekwiżiti Kapitali tas-Solvenza Nozzjonali għall-portofolli ta’ aġġustament ta’ korrispondenza |
Ammont tas-somma tar-RKS nozzjonali tal-portafolli tal-aġġustament ta’ korrispondenza kollha Din l-entrata ma għandhiex għalfejn tiġi rrapportata meta jiġi rrapportat il-kalkolu tal-RKS fil-livell tal-RFF jew tal-portafoll tal-aġġustament ta’ korrispondenza. |
||||||||||||||||||||||||||
|
R0440/C0100 |
Effetti tad-diversifikazzjoni minħabba aggregazzjoni tar-RKSn tal-RFF għall-Artikolu 304 |
Ammont tal-aġġustament għal effett tad-diversifikazzjoni bejn fondi delimitati skont l-Artikolu 304 tad-Direttiva 2009/138/KE u l-parti li jibqa’ meta applikabbli. Dan għandu jkun ugwali għad-differenza bejn is-somma tar-RKSn għal kull RFF/MAP/RP u r-RKS rapportati f’R0200/C0100. |
||||||||||||||||||||||||||
|
R0450/C0100 |
Il-metodu użat sabiex jiġi kkalkolat l-aġġustament minħabba aggregazzjoni tar-RKSn tal-RFF |
Il-metodu użat sabiex jiġi kkalkolat l-aġġustament minħabba aggregazzjoni tar-RKSn tal-RFF. Għandha tintuża waħda minn dawn l-opzjonijiet:
Meta l-impriża ma jkollhiex RFF (jew ikollha biss RFF skont l-Artikolu 304 tad-Direttiva 2009/138/KE) għandha tagħżel l-opzjoni 4. Applikabbli biss għal mudelli interni parzjali. |
||||||||||||||||||||||||||
|
R0460/C0100 |
Benefiċċji diskrezzjonali futuri netti |
Ammont ta’ provvedimenti tekniċi mingħajr marġni ta’ riskju b’rabta mal-benefiċċji diskrezzjonali futuri netti mir-riassigurazzjoni. |
||||||||||||||||||||||||||
|
Approċċ għar-rata tat-taxxa jekk tiġi kkalkolata skont il-formula standard |
||||||||||||||||||||||||||||
|
R0590/C0109 |
Approċċ ibbażat fuq ir-rata medja tat-taxxa |
Għandha tintuża waħda mill-għażliet li ġejjin f’din il-lista magħluqa:
|
||||||||||||||||||||||||||
|
Il-kalkolu tal-aġġustament għall-kapaċità ta’ assorbiment tat-telf ta’ taxxi differiti jekk jiġi kkalkolat skont il-formula standard |
||||||||||||||||||||||||||||
|
R0640/C0130 |
Ammont/stima tal-LAC DT |
Ammont/stima tal-kapaċità ta’ assorbiment tat-telf ta’ taxxi differiti, ikkalkolat/a f’konformità mal-Artikolu 207 tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. L-ammont tal-LAC ta’ din iċ-ċellola għandu jkun l-istess bħall-valur fiċ-ċellola R0310/C0100 f’S.25.05.01. |
||||||||||||||||||||||||||
|
R0650/C0130 |
Ammont/stima tal-LAC DT iġġustifikat/a bir-riverżjoni tal-obbligazzjonijiet ta’ taxxi differiti |
Ammont/stima tal-kapaċità ta’ assorbiment tat-telf ta’ taxxi differiti, ikkalkolat/a f’konformità mal-Artikolu 207 tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35, iġġustifikat/a bir-riverżjoni tal-obbligazzjonijiet ta’ taxxa differita. |
||||||||||||||||||||||||||
|
R0660/C0130 |
Ammont/stima tal-LAC DT iġġustifikat/a bir-referenza għal profitt ekonomiku futur probabbli taxxabbli |
Ammont/stima tal-kapaċità ta’ assorbiment tat-telf ta’ taxxi differiti, ikkalkolat/a f’konformità mal-Artikolu 207 tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35, iġġustifikat/a b’referenza għall-profitt ekonomiku taxxabbli futur probabbli. |
||||||||||||||||||||||||||
|
R0670/C0130 |
Ammont/stima tal-LAC DT iġġustifikat/a mit-trasferiment lura, sena kurrenti |
Ammont/stima tal-kapaċità ta’ assorbiment tat-telf ta’ taxxi differiti, ikkalkolat/a f’konformità mal-Artikolu 207 tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35, iġġustifikat/a bi profitti minn snin fl-imgħoddi. L-ammont tat-telf allokat għas-sena ta’ wara. |
||||||||||||||||||||||||||
|
R0680/C0130 |
Ammont/stima tal-LAC DT iġġustifikat/a mit-trasferiment lura, snin futuri |
Ammont/stima tal-kapaċità ta’ assorbiment tat-telf ta’ taxxi differiti, ikkalkolat/a f’konformità mal-Artikolu 207 tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35, iġġustifikat/a bi profitti minn snin fl-imgħoddi. L-ammont ta’ telf allokat għas-snin ta’ wara s-sena segwenti. |
||||||||||||||||||||||||||
|
R0690/C0130 |
Ammont/stima tal-LAC DT Massima |
L-ammont massimu tal-kapaċità ta’ assorbiment tat-telf ta’ taxxi differiti li jista’ jkun disponibbli, qabel il-valutazzjoni dwar jekk iż-żieda fl-assi netti ta’ taxxa differita tistax tintuża għall-finijiet tal-aġġustament kif previst fl-Artikolu 207(2) tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
||||||||||||||||||||||||||
S.28.01 — Rekwiżit Kapitali Minimu — Attività ta’ assigurazzjoni jew riassigurazzjoni tal-ħajja biss jew mhux tal-ħajja biss
Kummenti ġenerali:
Din it-taqsima għandha x’taqsam mad-divulgazzjoni annwali tal-informazzjoni għal entitajiet individwali.
B’mod partikolari, S.28.01 trid tiġi sottomessa minn impriżi tal-assigurazzjoni u tar-riassigurazzjoni minbarra impriżi tal-assigurazzjoni involuti f’attivitajiet tal-assigurazzjoni kemm tal-ħajja u kemm mhux tal-ħajja. Dawn l-impriżi għandhom jissottomettu S.28.02 minflok.
Din il-formola għandha timtela fuq il-bażi ta’ valwazzjoni tas-Solvenza II, jiġifieri primjums sottoskritti huma definiti bħala l-primjums dovuti li għandhom jiġu riċevuti mill-impriża matul il-perjodu (kif definit fl-Artikolu 1(11) tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35). L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandhom jiġu esklużi mill-primjums sottoskritti.
Ir-referenzi kollha għall-provvedimenti tekniċi jindirizzaw provvedimenti tekniċi wara l-applikazzjoni tal-miżuri ta’ Garanzija fit-Tul u t-tranżizzjonali.
Il-kalkolu tar-RKM jikkombina formula lineari b’limitu minimu ta’ 25 % u limitu massimu ta’ 45 % tar-RKS. Ir-RKM huwa soġġett għal limitu minimu assolut skont in-natura tal-impriża (kif definit fl-Artikolu 129(1)(d) tad-Direttiva 2009/138/KE).
|
|
ENTRATA |
STRUZZJONIJIET |
|
C0010/R0010 |
Komponent tal-formula lineari għall-obbligi tal-assigurazzjoni u r-riassigurazzjoni mhux tal-ħajja — Riżultat RKMNL |
Dan huwa l-komponent tal-formula lineari għall-obbligi tal-assigurazzjoni u tar-riassigurazzjoni mhux tal-ħajja kkalkolat f’konformità mal-Artikolu 250 tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
|
C0020/R0020 |
Assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali tal-ispejjeż mediċi — L-aħjar stima netta (mir-riassigurazzjoni/SPV) u l-provvedimenti tekniċi kkalkolati fl-intier tagħhom |
Dawn huma l-provvedimenti tekniċi għal assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali ta’ spejjeż mediċi, mingħajr marġni ta’ riskju wara t-tnaqqis tal-ammonti rekuperabbli minn kuntratti tar-riassigurazzjoni u veikoli bi skop speċjali, b’limitu minimu ta’ żero. |
|
C0030/R0020 |
Assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali tal-ispejjeż mediċi — Primjums sottoskritti netti (mir-riassigurazzjoni) f’dawn l-aħħar 12-il xahar |
Dawn huma l-primjums sottoskritti għal assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali tal-ispejjeż mediċi matul l-aħħar 12-il xahar (riportament), wara t-tnaqqis tal-primjums għal kuntratti tar-riassigurazzjoni, b’limitu minimu ta’ żero. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandhom jiġu esklużi mill-primjums sottoskritti. |
|
C0020/R0030 |
Assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali tal-protezzjoni tal-introjtu — L-aħjar stima netta (mir-riassigurazzjoni/SPV) u provvedimenti tekniċi kkalkolati fl-intier tagħhom |
Dawn huma l-provvedimenti tekniċi għall-assigurazzjoni u r-riassigurazzjoni proporzjonali tal-protezzjoni tal-introjtu, mingħajr marġni ta’ riskju wara t-tnaqqis tal-ammonti rekuperabbli minn kuntratti tar-riassigurazzjoni u veikoli bi skop speċjali, b’minimu ta’ żero. |
|
C0030/R0030 |
Assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali tal-protezzjoni tal-introjtu — Primjums sottoskritti netti (mir-riassigurazzjoni) f’dawn l-aħħar 12-il xahar |
Dawn huma l-primjums sottoskritti għall-assigurazzjoni u r-riassigurazzjoni proporzjonali (riportament) tal-protezzjoni tal-introjtu matul l-aħħar 12-il xahar, wara tnaqqis tal-primjums għall-kuntratti tar-riassigurazzjoni, b’minimu ta’ żero. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandhom jiġu esklużi mill-primjums sottoskritti. |
|
C0020/R0040 |
Assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali tal-kumpens tal-ħaddiema — L-aħjar stima netta (mir-riassigurazzjoni/SPV) u provvedimenti tekniċi kkalkolati fl-intier tagħhom |
Dawn huma l-provvedimenti tekniċi għall-assigurazzjoni u għar-riassigurazzjoni proporzjonali tal-kumpens tal-ħaddiema, mingħajr marġni ta’ riskju wara t-tnaqqis tal-ammonti rekuperabbli minn kuntratti tar-riassigurazzjoni u veikoli bi skop speċjali, b’limitu minimu ta’ żero. |
|
C0030/R0040 |
Assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali tal-kumpens tal-ħaddiema — Primjums sottoskritti netti (mir-riassigurazzjoni) f’dawn l-aħħar 12-il xahar |
Dawn huma l-primjums sottoskritti għall-assigurazzjoni u għar-riassigurazzjoni proporzjonali tal-kumpens tal-ħaddiema matul l-aħħar 12-il xahar (riportament), wara tnaqqis tal-primjums għall-kuntratti tar-riassigurazzjoni, b’limitu minimu ta’ żero. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandhom jiġu esklużi mill-primjums sottoskritti. |
|
C0020/R0050 |
Assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali tar-responsabbiltà tal-vetturi bil-mutur — L-aħjar stima netta (mir-riassigurazzjoni/SPV) u provvedimenti tekniċi kkalkolati fl-intier tagħhom |
Dawn huma l-provvedimenti tekniċi għall-assigurazzjoni u r-riassigurazzjoni proporzjonali tar-responsabbiltà tal-vetturi bil-mutur, mingħajr marġni ta’ riskju wara t-tnaqqis tal-ammonti rekuperabbli minn kuntratti tar-riassigurazzjoni u veikoli bi skop speċjali, b’minimu ta’ żero. |
|
C0030/R0050 |
Assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali tar-responsabbiltà tal-vetturi bil-mutur — Primjums sottoskritti netti (mir-riassigurazzjoni) f’dawn l-aħħar 12-il xahar |
Dawn huma l-primjums sottoskritti għall-assigurazzjoni u r-riassigurazzjoni proporzjonali tar-responsabbiltà tal-vetturi bil-mutur matul l-aħħar 12-il xahar (riportament), wara tnaqqis tal-primjums għall-kuntratti tar-riassigurazzjoni, b’minimu ta’ żero. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandhom jiġu esklużi mill-primjums sottoskritti. |
|
C0020/R0060 |
Assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali ta’ vetturi oħrajn — L-aħjar stima netta (mir-riassigurazzjoni/SPV) u provvedimenti tekniċi kkalkolati fl-intier tagħhom |
Dawn huma l-provvedimenti tekniċi għal assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali oħra tal-vetturi, mingħajr marġni ta’ riskju wara t-tnaqqis tal-ammonti rekuperabbli minn kuntratti tar-riassigurazzjoni u veikoli bi skop speċjali, b’limitu minimu ta’ żero. |
|
C0030/R0060 |
Assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali ta’ vetturi oħrajn — Primjums sottoskritti netti (mir-riassigurazzjoni) f’dawn l-aħħar 12-il xahar |
Dawn huma l-primjums sottoskritti għall-assigurazzjoni u r-riassigurazzjoni proporzjonali tal-vetturi oħra matul l-aħħar 12-il xahar (riportament), wara tnaqqis tal-primjums għall-kuntratti tar-riassigurazzjoni, b’minimu ta’ żero. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandhom jiġu esklużi mill-primjums sottoskritti. |
|
C0020/R0070 |
Assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali marittima, tal-avjazzjoni u tat-trasport — L-aħjar stima netta (mir-riassigurazzjoni/SPV) u provvedimenti tekniċi kkalkolati fl-intier tagħhom |
Dawn huma l-provvedimenti tekniċi għall-assigurazzjoni u r-riassigurazzjoni proporzjonali marittima, tal-avjazzjoni u tat-trasport, mingħajr marġni ta’ riskju wara t-tnaqqis tal-ammonti rekuperabbli minn kuntratti tar-riassigurazzjoni u veikoli bi skop speċjali, b’minimu ta’ żero. |
|
C0030/R0070 |
Assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali marittima, tal-avjazzjoni u tat-trasport — Primjums sottoskritti netti (mir-riassigurazzjoni) f’dawn l-aħħar 12-il xahar |
Dawn huma l-primjums sottoskritti għall-assigurazzjoni u r-riassigurazzjoni proporzjonali marittima, tal-avjazzjoni u tat-trasport matul l-aħħar 12-il xahar (riportament), wara tnaqqis tal-primjums għall-kuntratti tar-riassigurazzjoni, b’minimu ta’ żero. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandhom jiġu esklużi mill-primjums sottoskritti. |
|
C0020/R0080 |
Assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali kontra nirien u ħsarat oħra lil proprjetà — L-aħjar stima netta (mir-riassigurazzjoni/SPV) u provvedimenti tekniċi kkalkolati fl-intier tagħhom |
Dawn huma l-provvedimenti tekniċi għall-assigurazzjoni u r-riassigurazzjoni proporzjonali kontra nirien u ħsarat oħra lil proprjetà, mingħajr marġni ta’ riskju wara t-tnaqqis tal-ammonti rekuperabbli minn kuntratti tar-riassigurazzjoni u veikoli bi skop speċjali, b’minimu ta’ żero. |
|
C0030/R0080 |
Assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali kontra n-nirien u ħsarat oħra lil proprjetà— Primjums sottoskritti netti (mir-riassigurazzjoni) f’dawn l-aħħar 12-il xahar |
Dawn huma l-primjums sottoskritti għal assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali kontra n-nirien u ħsarat oħra fil-proprjetà matul l-aħħar 12-il xahar (riportament), wara t-tnaqqis tal-primjums għal kuntratti tar-riassigurazzjoni, b’limitu minimu ta’ żero. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandhom jiġu esklużi mill-primjums sottoskritti. |
|
C0020/R0090 |
Assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali tar-responsabbiltà ġenerali — L-aħjar stima netta (mir-riassigurazzjoni/SPV) u provvedimenti tekniċi kkalkolati fl-intier tagħhom |
Dawn huma l-provvedimenti tekniċi għall-assigurazzjoni u r-riassigurazzjoni proporzjonali tar-responsabbiltà ġenerali, mingħajr marġni ta’ riskju wara t-tnaqqis tal-ammonti rekuperabbli minn kuntratti tar-riassigurazzjoni u veikoli bi skop speċjali, b’minimu ta’ żero. |
|
C0030/R0090 |
Assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali tar-responsabbiltà ġenerali — Primjums sottoskritti netti (mir-riassigurazzjoni) f’dawn l-aħħar 12-il xahar |
Dawn huma l-primjums sottoskritti għall-assigurazzjoni u r-riassigurazzjoni proporzjonali tar-responsabbiltà ġenerali matul l-aħħar 12-il xahar (riportament), wara tnaqqis tal-primjums għall-kuntratti tar-riassigurazzjoni, b’minimu ta’ żero. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandhom jiġu esklużi mill-primjums sottoskritti. |
|
C0020/R0100 |
Assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali tal-kreditu u l-garanziji — L-aħjar stima netta (mir-riassigurazzjoni/SPV) u provvedimenti tekniċi kkalkolati fl-intier tagħhom |
Dawn huma l-provvedimenti tekniċi għall-assigurazzjoni u r-riassigurazzjoni proporzjonali tal-kreditu u l-garanziji, mingħajr marġni ta’ riskju wara t-tnaqqis tal-ammonti rekuperabbli minn kuntratti tar-riassigurazzjoni u veikoli bi skop speċjali, b’minimu ta’ żero. |
|
C0030/R0100 |
Assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali tal-kreditu u l-garanziji — Primjums sottoskritti netti (mir-riassigurazzjoni) f’dawn l-aħħar 12-il xahar |
Dawn huma l-primjums sottoskritti għall-assigurazzjoni u r-riassigurazzjoni proporzjonali tal-kreditu u l-garanziji matul l-aħħar 12-il xahar (riportament), wara tnaqqis tal-primjums għall-kuntratti tar-riassigurazzjoni, b’minimu ta’ żero. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandhom jiġu esklużi mill-primjums sottoskritti. |
|
C0020/R0110 |
Assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali tal-ispejjeż legali — L-aħjar stima netta (mir-riassigurazzjoni/SPV) u provvedimenti tekniċi kkalkolati fl-intier tagħhom |
Dawn huma l-provvedimenti tekniċi għall-assigurazzjoni u r-riassigurazzjoni proporzjonali tal-ispejjeż legali, mingħajr marġni ta’ riskju wara t-tnaqqis tal-ammonti rekuperabbli minn kuntratti tar-riassigurazzjoni u veikoli bi skop speċjali, b’minimu ta’ żero. |
|
C0030/R0110 |
Assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali tal-ispejjeż legali — Primjums sottoskritti netti (mir-riassigurazzjoni) f’dawn l-aħħar 12-il xahar |
Dawn huma l-primjums sottoskritti għall-assigurazzjoni u r-riassigurazzjoni proporzjonali tal-ispejjeż legali matul l-aħħar 12-il xahar (riportament), wara tnaqqis tal-primjums għall-kuntratti tar-riassigurazzjoni, b’minimu ta’ żero. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandhom jiġu esklużi mill-primjums sottoskritti. |
|
C0020/R0120 |
Assistenza u riassigurazzjoni proporzjonali — L-aħjar stima netta (mir-riassigurazzjoni/SPV) u provvedimenti tekniċi kkalkolati fl-intier tagħhom |
Dawn huma l-provvedimenti tekniċi għall-assistenza u r-riassigurazzjoni proporzjonali, mingħajr marġni ta’ riskju wara t-tnaqqis tal-ammonti rekuperabbli minn kuntratti tar-riassigurazzjoni u veikoli bi skop speċjali, b’minimu ta’ żero. |
|
C0030/R0120 |
Assistenza u riassigurazzjoni proporzjonali — Primjums sottoskritti netti (mir-riassigurazzjoni) f’dawn l-aħħar 12-il xahar |
Dawn huma l-primjums sottoskritti għall-assistenza u riassigurazzjoni proporzjonali matul l-aħħar 12-il xahar (riportament), wara t-tnaqqis tal-primjums għal kuntratti tar-riassigurazzjoni, b’limitu minimu ta’ żero. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandhom jiġu esklużi mill-primjums sottoskritti. |
|
C0020/R0130 |
Assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali tat-telf finanzjarju mixxellanju — L-aħjar stima netta (mir-riassigurazzjoni/SPV) u provvedimenti tekniċi kkalkolati fl-intier tagħhom |
Dawn huma l-provvedimenti tekniċi għall-assigurazzjoni u r-riassigurazzjoni proporzjonali tat-telf finanzjarju mixxellanju, mingħajr marġni ta’ riskju wara t-tnaqqis tal-ammonti rekuperabbli minn kuntratti tar-riassigurazzjoni u veikoli bi skop speċjali, b’minimu ta’ żero. |
|
C0030/R0130 |
Assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali tat-telf finanzjarju mixxellanju — Primjums sottoskritti netti (mir-riassigurazzjoni) f’dawn l-aħħar 12-il xahar |
Dawn huma l-primjums sottoskritti għall-assigurazzjoni u r-riassigurazzjoni proporzjonali tat-telf finanzjarju mixxellanju matul l-aħħar 12-il xahar (riportament), wara tnaqqis tal-primjums għall-kuntratti tar-riassigurazzjoni, b’minimu ta’ żero. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandhom jiġu esklużi mill-primjums sottoskritti. |
|
C0020/R0140 |
Riassigurazzjoni mhux proporzjonali tas-saħħa — L-aħjar stima netta (mir-riassigurazzjoni/SPV) u provvedimenti tekniċi kkalkolati fl-intier tagħhom |
Dawn huma l-provvedimenti tekniċi għal riassigurazzjoni mhux proporzjonali tas-saħħa, mingħajr marġni ta’ riskju wara t-tnaqqis tal-ammonti rekuperabbli minn kuntratti tar-riassigurazzjoni u veikoli bi skop speċjali, b’limitu minimu ta’ żero. |
|
C0030/R0140 |
Riassigurazzjoni mhux proporzjonali tas-saħħa — Primjums sottoskritti netti (mir-riassigurazzjoni) f’dawn l-aħħar 12-il xahar |
Dawn huma l-primjums sottoskritti għal riassigurazzjoni mhux proporzjonali tas-saħħa matul l-aħħar 12-il xahar (riportament), wara t-tnaqqis tal-primjums għal kuntratti tar-riassigurazzjoni, b’limitu minimu ta’ żero. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandhom jiġu esklużi mill-primjums sottoskritti. |
|
C0020/R0150 |
Riassigurazzjoni mhux proporzjonali tal-emerġenza — L-aħjar stima netta (mir-riassigurazzjoni/SPV) u provvedimenti tekniċi kkalkolati fl-intier tagħhom |
Dawn huma l-provvedimenti tekniċi għal riassigurazzjoni mhux proporzjonali tal-emerġenza, mingħajr marġni ta’ riskju wara t-tnaqqis tal-ammonti rekuperabbli minn kuntratti tar-riassigurazzjoni u veikoli bi skop speċjali, b’limitu minimu ta’ żero. |
|
C0030/R0150 |
Riassigurazzjoni mhux proporzjonali tal-emerġenza — Primjums sottoskritti netti (mir-riassigurazzjoni) f’dawn l-aħħar 12-il xahar |
Dawn huma l-primjums sottoskritti għal riassigurazzjoni mhux proporzjonali tal-emerġenza matul l-aħħar 12-il xahar (riportament), wara t-tnaqqis tal-primjums għal kuntratti tar-riassigurazzjoni, b’limitu minimu ta’ żero. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandhom jiġu esklużi mill-primjums sottoskritti. |
|
C0020/R0160 |
Riassigurazzjoni mhux proporzjonali marittima, tal-avjazzjoni u t-trasport — L-aħjar stima netta (mir-riassigurazzjoni/SPV) u provvedimenti tekniċi kkalkolati fl-intier tagħhom |
Dawn huma l-provvedimenti tekniċi għal riassigurazzjoni mhux proporzjonali marittima, tal-avjazzjoni u t-trasport, mingħajr marġni ta’ riskju wara t-tnaqqis tal-ammonti rekuperabbli minn kuntratti tar-riassigurazzjoni u veikoli bi skop speċjali, b’limitu minimu ta’ żero. |
|
C0030/R0160 |
Riassigurazzjoni mhux proporzjonali marittima, tal-avjazzjoni u t-trasport — Primjums sottoskritti netti (mir-riassigurazzjoni) f’dawn l-aħħar 12-il xahar |
Dawn huma l-primjums sottoskritti għal riassigurazzjoni mhux proporzjonali marittima, tal-avjazzjoni u t-trasport matul l-aħħar 12-il xahar (riportament), wara t-tnaqqis tal-primjums għal kuntratti tar-riassigurazzjoni, b’limitu minimu ta’ żero. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandhom jiġu esklużi mill-primjums sottoskritti. |
|
C0020/R0170 |
Riassigurazzjoni mhux proporzjonali tal-proprjetà — L-aħjar stima netta (mir-riassigurazzjoni/SPV) u provvedimenti tekniċi kkalkolati fl-intier tagħhom |
Dawn huma l-provvedimenti tekniċi għal riassigurazzjoni mhux proporzjonali tal-proprjetà, mingħajr marġni ta’ riskju wara t-tnaqqis tal-ammonti rekuperabbli minn kuntratti tar-riassigurazzjoni u veikoli bi skop speċjali, b’limitu minimu ta’ żero. |
|
C0030/R0170 |
Riassigurazzjoni mhux proporzjonali tal-proprjetà — Primjums sottoskritti netti (mir-riassigurazzjoni) f’dawn l-aħħar 12-il xahar |
Dawn huma l-primjums sottoskritti għal riassigurazzjoni mhux proporzjonali tal-proprjetà matul l-aħħar 12-il xahar (riportament), wara t-tnaqqis tal-primjums għal kuntratti tar-riassigurazzjoni, b’limitu minimu ta’ żero. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandhom jiġu esklużi mill-primjums sottoskritti. |
|
C0040/R0200 |
Komponent tal-formula lineari għall-obbligi tal-assigurazzjoni u r-riassigurazzjoni tal-ħajja — Riżultat RKML |
Dan huwa r-riżultat tal-komponent tal-formula lineari għall-obbligi tal-assigurazzjoni jew tar-riassigurazzjoni tal-ħajja kkalkolat f’konformità mal-Artikolu 251 tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
|
C0050/R0210 |
Obbligi b’parteċipazzjoni fil-profitti — benefiċċji garantiti — L-aħjar stima netta (mir-riassigurazzjoni/SPV) u provvedimenti tekniċi kkalkolati fl-intier tagħhom |
Dawn huma l-provvedimenti tekniċi mingħajr marġni ta’ riskju marbuta mal-benefiċċji garantiti tal-obbligi tal-assigurazzjoni tal-ħajja b’parteċipazzjoni fil-profitti, wara t-tnaqqis tal-ammonti rekuperabbli minn kuntratti tar-riassigurazzjoni u veikoli bi skop speċjali, b’minimu ta’ żero u provvedimenti tekniċi mingħajr marġni ta’ riskju għall-obbligi tar-riassigurazzjoni meta l-obbligi tal-assigurazzjoni sottostanti tal-ħajja jinkludu parteċipazzjoni fil-profitti, wara t-tnaqqis tal-ammonti rekuperabbli minn kuntratti tar-riassigurazzjoni u veikoli bi skop speċjali, b’minimu ta’ żero. |
|
C0050/R0220 |
Obbligi b’parteċipazzjoni fil-profitti — benefiċċji diskrezzjonali futuri — L-aħjar stima netta (mir-riassigurazzjoni/SPV) u provvedimenti tekniċi kkalkolati fl-intier tagħhom |
Dawn huma l-provvedimenti tekniċi mingħajr marġni ta’ riskju marbuta mal-benefiċċji diskrezzjonali futuri fir-rigward ta’ obbligi tal-assigurazzjoni tal-ħajja b’parteċipazzjoni fil-profitti, wara t-tnaqqis tal-ammonti rekuperabbli minn kuntratti tar-riassigurazzjoni u veikoli bi skop speċjali, b’minimu ta’ żero. |
|
C0050/R0230 |
Obbligi tal-assigurazzjoni marbuta ma’ indiċi u marbuta ma’ unitajiet — L-aħjar stima netta (mir-riassigurazzjoni/SPV) u provvedimenti tekniċi kkalkolati fl-intier tagħhom |
Dawn huma l-provvedimenti tekniċi mingħajr marġni ta’ riskju għal obbligi tal-assigurazzjoni tal-ħajja marbuta ma’ indiċi u ma’ unitajiet u obbligi tar-riassigurazzjoni marbuta ma’ dawn l-obbligi tal-assigurazzjoni, wara tnaqqis tal-ammonti rekuperabbli minn kuntratti tar-riassigurazzjoni u veikoli bi skop speċjali, b’limitu minimu ta’ żero. |
|
C0050/R0240 |
Obbligi ta’ (ri)assigurazzjoni tal-ħajja u (ri)assigurazzjoni tas-saħħa oħrajn — L-aħjar stima netta (mir-riassigurazzjoni/SPV) u provvedimenti tekniċi kkalkolati fl-intier tagħhom |
Dawn huma l-provvedimenti tekniċi mingħajr marġni tar-riskju għall-obbligi tal-assigurazzjoni tal-ħajja l-oħra kollha u l-obbligi tar-riassigurazzjoni marbuta ma’ dawn l-obbligi tal-assigurazzjoni wara t-tnaqqis tal-ammonti rekuperabbli minn kuntratti tar-riassigurazzjoni u veikoli bi skop speċjali, b’minimu ta’ żero. Annwalitajiet marbuta ma’ kuntratti mhux tal-ħajja għandhom jiġu divulgati hawn. |
|
C0060/R0250 |
Kapital totali f’riskju għall-obbligi ta’ (ri)assigurazzjoni tal-ħajja kollha — Kapital totali nett (mir-riassigurazzjoni/SPV) f’riskju |
Dawn huma l-kapital totali f’riskju, li huwa s-somma b’rabta mal-kuntratti kollha li joħolqu obbligi tal-assigurazzjoni jew ir-riassigurazzjoni tal-ħajja tal-kapital f’riskju tal-kuntratti. |
|
C0070/R0300 |
Kalkolu tar-RKM kumplessiv — RKM lineari |
Ir-Rekwiżit Kapitali Minimu lineari għandu jkun ugwali għas-somma tal-komponent tal-formula lineari tar-RKM għall-assigurazzjoni u għar-riassigurazzjoni mhux tal-ħajja u l-komponent tal-formula lineari tar-RKM għall-obbligi tal-assigurazzjoni u tar-riassigurazzjoni tal-ħajja kkalkolat f’konformità mal-Artikolu 249 tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
|
C0070/R0310 |
Kalkolu tar-RKM kumplessiv — RKS |
Dan huwa l-aħħar RKS li għandu jiġi kkalkolat u rrapportat f’konformità mal-Artikoli 103 sa 127 tad-Direttiva 2009/138/KE, jew dak annwali jew wieħed aktar reċenti f’każ li r-RKS ikun ġie kkalkolat mill-ġdid (eż. minħabba bidla fil-profil tar-riskju), inkluża supplimentazzjoni kapitali. L-impriżi li jużaw mudell intern jew mudell intern parzjali sabiex jikkalkolaw ir-RKS għandhom jirreferu għar-RKS rilevanti, ħlief fejn skont l-Artikolu 129(3) tad-Direttiva 2009/138/KE l-awtorità superviżorja nazzjonali tkun tirrikjedi referenza għall-formula standard. |
|
C0070/R0320 |
Kalkolu tar-RKM kumplessiv — Limitu massimu tar-RKM |
Dan jiġi kkalkolat bħala 45 % tar-RKS inkluża kwalunkwe supplimentazzjoni kapitali f’konformità mal-Artikolu 129(3) tad-Direttiva 2009/138/KE. |
|
C0070/R0330 |
Kalkolu tar-RKM kumplessiv — Limitu minimu tar-RKM |
Dan jiġi kkalkolat bħala 25 % tar-RKS inkluża kwalunkwe supplimentazzjoni kapitali f’konformità mal-Artikolu 129(3) tad-Direttiva 2009/138/KE. |
|
C0070/R0340 |
Kalkolu tar-RKM kumplessiv — RKM kombinat |
Dan huwa r-riżultat tal-komponent tal-formula kkalkolat f’konformità mal-Artikolu 248(2) tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
|
C0070/R0350 |
Kalkolu tar-RKM kumplessiv — |
Din tiġi kalkolata kif definit fl-Art. 129(1) d tad-Direttiva 2009/138/KE. |
|
C0070/R0400 |
Rekwiżit Kapitali Minimu |
Dan huwa r-riżultat tal-komponent tal-formula kkalkolat f’konformità mal-Artikolu 248(1) tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
S.28.02 — Rekwiżit Kapitali Minimu — Attività ta’ assigurazzjoni tal-ħajja kif ukoll mhux tal-ħajja
Kummenti ġenerali:
Din it-taqsima għandha x’taqsam mad-divulgazzjoni annwali tal-informazzjoni għal entitajiet individwali.
B’mod partikolari, S.28.02 għandha tiġi sottomessa minn impriżi tal-assigurazzjoni involuti f’attivitajiet ta’ assigurazzjoni kemm tal-ħajja kif ukoll mhux tal-ħajja. Impriżi tal-assigurazzjoni u tar-riassigurazzjoni minbarra impriżi tal-assigurazzjoni involuti f’attivitajiet ta’ assigurazzjoni tal-ħajja kif ukoll mhux tal-ħajja għandhom jissottomettu S.28.01 minflok.
Din il-formola għandha timtela fuq il-bażi ta’ valwazzjoni tas-Solvenza II, jiġifieri primjums sottoskritti huma definiti bħala l-primjums dovuti li għandhom jiġu riċevuti mill-impriża matul il-perjodu (kif definit fl-Artikolu 1(11) tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35). L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandhom jiġu esklużi mill-primjums sottoskritti.
Ir-referenzi kollha għall-provvedimenti tekniċi jindirizzaw provvedimenti tekniċi wara l-applikazzjoni tal-miżuri ta’ Garanzija fit-Tul u t-tranżizzjonali.
Il-kalkolu tar-RKM jikkombina formula lineari b’limitu minimu ta’ 25 % u limitu massimu ta’ 45 % tar-RKS. Ir-RKM huwa soġġett għal limitu minimu assolut skont in-natura tal-impriża (kif definit fl-Artikolu 129(1)(d) tad-Direttiva 2009/138/KE).
|
|
ENTRATA |
STRUZZJONIJIET |
|
C0010/R0010 |
Komponent tal-Formula Lineari għall-obbligi tal-assigurazzjoni u r-riassigurazzjoni mhux tal-ħajja — riżultat tar-RKM(NL,NL) — attivitajiet mhux tal-ħajja |
Dan huwa l-komponent tal-formula lineari għall-obbligi tal-assigurazzjoni u tar-riassigurazzjoni mhux tal-ħajja marbutin ma’ attivitajiet ta’ assigurazzjoni jew riassigurazzjoni mhux tal-ħajja kkalkolat f’konformità mal-Artikolu 252(4) u (5) tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
|
C0020/R0010 |
Komponent tal-Formula Lineari għall-obbligi tal-assigurazzjoni u r-riassigurazzjoni mhux tal-ħajja — riżultat tar-RKM(NL,L) — attivitajiet tal-ħajja |
Dan huwa l-komponent tal-formula lineari għall-obbligi tal-assigurazzjoni u r-riassigurazzjoni mhux tal-ħajja marbutin ma’ attivitajiet ta’ assigurazzjoni jew riassigurazzjoni tal-ħajja kkalkolat f’konformità mal-Artikolu 252(9) u (10) tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
|
C0030/R0020 |
Assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali tal-ispejjeż mediċi — L-aħjar stima netta (mir-riassigurazzjoni/SPV) u provvedimenti tekniċi kkalkolati fl-intier tagħhom — attivitajiet mhux tal-ħajja |
Dawn huma l-provvedimenti tekniċi għal assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali ta’ spejjeż mediċi, mingħajr marġni ta’ riskju wara t-tnaqqis tal-ammonti rekuperabbli minn kuntratti tar-riassigurazzjoni u veikoli bi skop speċjali, b’limitu minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet mhux tal-ħajja. |
|
C0040/R0020 |
Assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali tal-ispejjeż mediċi — Primjums sottoskritti netti (mir-riassigurazzjoni) f’dawn l-aħħar 12-il xahar — attivitajiet mhux tal-ħajja |
Dawn huma l-primjums sottoskritti għal assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali tal-ispejjeż mediċi matul l-aħħar 12-il xahar (riportament), wara tnaqqis tal-primjums għal kuntratti tar-riassigurazzjoni, b’limitu minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet mhux tal-ħajja. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandhom jiġu esklużi mill-primjums sottoskritti. |
|
C0050/R0020 |
Assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali tal-ispejjeż mediċi — L-aħjar stima netta (mir-riassigurazzjoni/SPV) u provvedimenti tekniċi kkalkolati fl-intier tagħhom — attivitajiet tal-ħajja |
Dawn huma l-provvedimenti tekniċi għall-assigurazzjoni u r-riassigurazzjoni proporzjonali tal-ispejjeż mediċi, mingħajr marġni ta’ riskju wara t-tnaqqis tal-ammonti rekuperabbli minn kuntratti tar-riassigurazzjoni u veikoli bi skop speċjali, b’minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet tal-ħajja. |
|
C0060/R0020 |
Assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali tal-ispejjeż mediċi — Primjums sottoskritti netti (mir-riassigurazzjoni) f’dawn l-aħħar 12-il xahar — attivitajiet tal-ħajja |
Dawn huma l-primjums sottoskritti għal assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali tal-ispejjeż mediċi matul l-aħħar 12-il xahar (riportament), wara tnaqqis tal-primjums għal kuntratti tar-riassigurazzjoni, b’limitu minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet tal-ħajja. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandhom jiġu esklużi mill-primjums sottoskritti. |
|
C0030/R0030 |
Assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali tal-protezzjoni tal-introjtu — L-aħjar stima netta (mir-riassigurazzjoni/SPV) u provvedimenti tekniċi kkalkolati fl-intier tagħhom — attivitajiet mhux tal-ħajja |
Dawn huma l-provvedimenti tekniċi għal assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali tal-protezzjoni tal-introjtu, mingħajr marġni ta’ riskju wara t-tnaqqis tal-ammonti rekuperabbli minn kuntratti tar-riassigurazzjoni u veikoli bi skop speċjali, b’limitu minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet mhux tal-ħajja. |
|
C0040/R0030 |
Assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali tal-protezzjoni tal-introjtu — Primjums sottoskritti netti (mir-riassigurazzjoni) f’dawn l-aħħar 12-il xahar — attivitajiet mhux tal-ħajja |
Dawn huma l-primjums sottoskritti għal assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali tal-protezzjoni tal-introjtu matul l-aħħar 12-il xahar (riportament), wara tnaqqis tal-primjums għal kuntratti tar-riassigurazzjoni, b’limitu minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet mhux tal-ħajja. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandhom jiġu esklużi mill-primjums sottoskritti. |
|
C0050/R0030 |
Assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali tal-protezzjoni tal-introjtu — L-aħjar stima netta (mir-riassigurazzjoni/SPV) u provvedimenti tekniċi kkalkolati fl-intier tagħhom — attivitajiet tal-ħajja |
Dawn huma l-provvedimenti tekniċi għall-assigurazzjoni u r-riassigurazzjoni proporzjonali tal-protezzjoni tal-introjtu, mingħajr marġni ta’ riskju wara t-tnaqqis tal-ammonti rekuperabbli minn kuntratti tar-riassigurazzjoni u veikoli bi skop speċjali, b’minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet tal-ħajja. |
|
C0060/R0030 |
Assigurazzjoni għall-protezzjoni tal-introjtu u riassigurazzjoni proporzjonali — Primjums sottoskritti netti (mir-riassigurazzjoni) f’dawn l-aħħar 12-il xahar — attivitajiet tal-ħajja |
Dawn huma l-primjums sottoskritti għall-assigurazzjoni u r-riassigurazzjoni proporzjonali (riportament) tal-protezzjoni tal-introjtu matul l-aħħar 12-il xahar, wara tnaqqis tal-primjums għall-kuntratti tar-riassigurazzjoni, b’minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet tal-ħajja. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandhom jiġu esklużi mill-primjums sottoskritti. |
|
C0030/R0040 |
Assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali tal-kumpens tal-ħaddiema — L-aħjar stima netta (mir-riassigurazzjoni/SPV) u provvedimenti tekniċi kkalkolati fl-intier tagħhom — attivitajiet mhux tal-ħajja |
Dawn huma l-provvedimenti tekniċi għall-assigurazzjoni u għar-riassigurazzjoni proporzjonali tal-kumpens tal-ħaddiema, mingħajr marġni ta’ riskju wara t-tnaqqis tal-ammonti rekuperabbli minn kuntratti tar-riassigurazzjoni u veikoli bi skop speċjali, b’limitu minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet mhux tal-ħajja. |
|
C0040/R0040 |
Assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali tal-kumpens tal-ħaddiema — Primjums sottoskritti netti (mir-riassigurazzjoni) f’dawn l-aħħar 12-il xahar — attivitajiet mhux tal-ħajja |
Dawn huma l-primjums sottoskritti għall-assigurazzjoni u għar-riassigurazzjoni proporzjonali tal-kumpens tal-ħaddiema matul l-aħħar 12-il xahar (riportament), wara tnaqqis tal-primjums għal kuntratti tar-riassigurazzjoni, b’limitu minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet mhux tal-ħajja. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandhom jiġu esklużi mill-primjums sottoskritti. |
|
C0050/R0040 |
Assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali tal-kumpens tal-ħaddiema — L-aħjar stima netta (mir-riassigurazzjoni/SPV) u provvedimenti tekniċi kkalkolati fl-intier tagħhom — attivitajiet tal-ħajja |
Dawn huma l-provvedimenti tekniċi għall-assigurazzjoni u għar-riassigurazzjoni proporzjonali tal-kumpens tal-ħaddiema, mingħajr marġni ta’ riskju wara t-tnaqqis tal-ammonti rekuperabbli minn kuntratti tar-riassigurazzjoni u veikoli bi skop speċjali, b’limitu minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet tal-ħajja. |
|
C0060/R0040 |
Assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali tal-kumpens tal-ħaddiema — Primjums sottoskritti netti (mir-riassigurazzjoni) f’dawn l-aħħar 12-il xahar — attivitajiet tal-ħajja |
Dawn huma l-primjums sottoskritti għall-assigurazzjoni u għar-riassigurazzjoni proporzjonali tal-kumpens tal-ħaddiema matul l-aħħar 12-il xahar (riportament), wara tnaqqis tal-primjums għal kuntratti tar-riassigurazzjoni, b’limitu minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet tal-ħajja. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandhom jiġu esklużi mill-primjums sottoskritti. |
|
C0030/R0050 |
Assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali tar-responsabbiltà tal-vetturi bil-mutur — L-aħjar stima netta (mir-riassigurazzjoni/SPV) u provvedimenti tekniċi kkalkolati fl-intier tagħhom — attivitajiet mhux tal-ħajja |
Dawn huma l-provvedimenti tekniċi għal assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali tar-responsabbiltà tal-vetturi bil-mutur, mingħajr marġni ta’ riskju wara t-tnaqqis tal-ammonti rekuperabbli minn kuntratti tar-riassigurazzjoni u veikoli bi skop speċjali, b’limitu minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet mhux tal-ħajja. |
|
C0040/R0050 |
Assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali tar-responsabbiltà tal-vetturi bil-mutur — Primjums sottoskritti netti (mir-riassigurazzjoni) f’dawn l-aħħar 12-il xahar — attivitajiet mhux tal-ħajja |
Dawn huma l-primjums sottoskritti għal assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali tar-responsabbiltà tal-vetturi bil-mutur matul l-aħħar 12-il xahar (riportament), wara tnaqqis tal-primjums għal kuntratti tar-riassigurazzjoni, b’limitu minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet mhux tal-ħajja. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandhom jiġu esklużi mill-primjums sottoskritti. |
|
C0050/R0050 |
Assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali tar-responsabbiltà tal-vetturi bil-mutur — L-aħjar stima netta (mir-riassigurazzjoni/SPV) u provvedimenti tekniċi kkalkolati fl-intier tagħhom — attivitajiet tal-ħajja |
Dawn huma l-provvedimenti tekniċi għall-assigurazzjoni u r-riassigurazzjoni proporzjonali tar-responsabbiltà tal-vetturi bil-mutur, mingħajr marġni ta’ riskju wara t-tnaqqis tal-ammonti rekuperabbli minn kuntratti tar-riassigurazzjoni u veikoli bi skop speċjali, b’minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet tal-ħajja. |
|
C0060/R0050 |
Assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali tar-responsabbiltà tal-vetturi bil-mutur — Primjums sottoskritti netti (mir-riassigurazzjoni) f’dawn l-aħħar 12-il xahar — attivitajiet tal-ħajja |
Dawn huma l-primjums sottoskritti għall-assigurazzjoni u r-riassigurazzjoni proporzjonali (riportament) tar-responsabbiltà tal-vetturi bil-mutur matul l-aħħar 12-il xahar (riportament), wara tnaqqis tal-primjums għall-kuntratti tar-riassigurazzjoni, b’minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet tal-ħajja. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandhom jiġu esklużi mill-primjums sottoskritti. |
|
C0030/R0060 |
Assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali ta’ vetturi oħrajn — L-aħjar stima netta (mir-riassigurazzjoni/SPV) u provvedimenti tekniċi kkalkolati fl-intier tagħhom — attivitajiet mhux tal-ħajja |
Dawn huma l-provvedimenti tekniċi għal assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali oħra tal-vetturi, mingħajr marġni ta’ riskju wara t-tnaqqis tal-ammonti rekuperabbli minn kuntratti tar-riassigurazzjoni u veikoli bi skop speċjali, b’limitu minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet mhux tal-ħajja. |
|
C0040/R0060 |
Assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali ta’ vetturi oħrajn — Primjums sottoskritti netti (mir-riassigurazzjoni) f’dawn l-aħħar 12-il xahar — attivitajiet mhux tal-ħajja |
Dawn huma l-primjums sottoskritti għal assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali oħra tal-vetturi matul l-aħħar 12-il xahar (riportament), wara tnaqqis tal-primjums għal kuntratti tar-riassigurazzjoni, b’limitu minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet mhux tal-ħajja. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandhom jiġu esklużi mill-primjums sottoskritti. |
|
C0050/R0060 |
Assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali ta’ vetturi oħrajn — L-aħjar stima netta (mir-riassigurazzjoni/SPV) u provvedimenti tekniċi kkalkolati fl-intier tagħhom — attivitajiet tal-ħajja |
Dawn huma l-provvedimenti tekniċi għall-assigurazzjoni u r-riassigurazzjoni proporzjonali ta’ vetturi oħra, mingħajr marġni ta’ riskju wara t-tnaqqis tal-ammonti rekuperabbli minn kuntratti tar-riassigurazzjoni u veikoli bi skop speċjali, b’minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet tal-ħajja. |
|
C0060/R0060 |
Assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali ta’ vetturi oħrajn — Primjums sottoskritti netti (mir-riassigurazzjoni) f’dawn l-aħħar 12-il xahar — attivitajiet tal-ħajja |
Dawn huma l-primjums sottoskritti għall-assigurazzjoni u r-riassigurazzjoni proporzjonali (riportament) ta’ vetturi oħra matul l-aħħar 12-il xahar (riportament), wara tnaqqis tal-primjums għall-kuntratti tar-riassigurazzjoni, b’minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet tal-ħajja. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandhom jiġu esklużi mill-primjums sottoskritti. |
|
C0030/R0070 |
Assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali marittima, tal-avjazzjoni u t-trasport— L-aħjar stima netta (mir-riassigurazzjoni/SPV) u provvedimenti tekniċi kkalkolati fl-intier tagħhom — attivitajiet mhux tal-ħajja |
Dawn huma l-provvedimenti tekniċi għal assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali marittima, tal-avjazzjoni u tat-trasport, mingħajr marġni ta’ riskju wara t-tnaqqis tal-ammonti rekuperabbli minn kuntratti tar-riassigurazzjoni u veikoli bi skop speċjali, b’limitu minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet mhux tal-ħajja. |
|
C0040/R0070 |
Assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali marittima, tal-avjazzjoni u t-trasport — Primjums sottoskritti netti (mir-riassigurazzjoni) f’dawn l-aħħar 12-il xahar — attivitajiet mhux tal-ħajja |
Dawn huma l-primjums sottoskritti għal assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali marittima, tal-avjazzjoni u tat-trasport matul l-aħħar 12-il xahar (riportament), wara tnaqqis tal-primjums għal kuntratti tar-riassigurazzjoni, b’limitu minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet mhux tal-ħajja. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandhom jiġu esklużi mill-primjums sottoskritti. |
|
C0050/R0070 |
Assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali marittima, tal-avjazzjoni u tat-trasport — L-aħjar stima netta (mir-riassigurazzjoni/SPV) u provvedimenti tekniċi kkalkolati fl-intier tagħhom — attivitajiet tal-ħajja |
Dawn huma l-provvedimenti tekniċi għall-assigurazzjoni u r-riassigurazzjoni proporzjonali marittima, tal-avjazzjoni u tat-trasport, mingħajr marġni ta’ riskju wara t-tnaqqis tal-ammonti rekuperabbli minn kuntratti tar-riassigurazzjoni u veikoli bi skop speċjali, b’minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet tal-ħajja. |
|
C0060/R0070 |
Assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali marittima, tal-avjazzjoni u tat-trasport — Primjums sottoskritti netti (mir-riassigurazzjoni) f’dawn l-aħħar 12-il xahar — attivitajiet tal-ħajja |
Dawn huma l-primjums sottoskritti għall-assigurazzjoni u r-riassigurazzjoni proporzjonali marittima, tal-avjazzjoni u tat-trasport matul l-aħħar 12-il xahar (riportament), wara tnaqqis tal-primjums għall-kuntratti tar-riassigurazzjoni, b’minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet tal-ħajja. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandhom jiġu esklużi mill-primjums sottoskritti. |
|
C0030/R0080 |
Assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali kontra n-nirien u ħsarat oħra fil-proprjetà — L-aħjar stima nett (mir-riassigurazzjoni/SPV) u provvedimenti tekniċi kkalkolati fl-intier tagħhom — attivitajiet mhux tal-ħajja |
Dawn huma l-provvedimenti tekniċi għal assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali kontra n-nirien u ħsarat oħra fil-proprjetà, mingħajr marġni ta’ riskju wara t-tnaqqis tal-ammonti rekuperabbli minn kuntratti tar-riassigurazzjoni u veikoli bi skop speċjali, b’limitu minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet mhux tal-ħajja. |
|
C0040/R0080 |
Assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali kontra n-nirien u ħsarat oħra fil-proprjetà— Primjums sottoskritti netti (mir-riassigurazzjoni) f’dawn l-aħħar 12-il xahar — attivitajiet mhux tal-ħajja |
Dawn huma l-primjums sottoskritti għal assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali kontra n-nirien u ħsarat oħra fil-proprjetà matul l-aħħar 12-il xahar (riportament), wara t-tnaqqis tal-primjums għal kuntratti tar-riassigurazzjoni, b’limitu minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet mhux tal-ħajja. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandhom jiġu esklużi mill-primjums sottoskritti. |
|
C0050/R0080 |
Assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali kontra nirien u ħsarat oħra lil proprjetà — L-aħjar stima netta (mir-riassigurazzjoni/SPV) u provvedimenti tekniċi kkalkolati fl-intier tagħhom — attivitajiet tal-ħajja |
Dawn huma l-provvedimenti tekniċi għall-assigurazzjoni u r-riassigurazzjoni proporzjonali kontra nirien u ħsarat oħra lil proprjetà, mingħajr marġni ta’ riskju wara t-tnaqqis tal-ammonti rekuperabbli minn kuntratti tar-riassigurazzjoni u veikoli bi skop speċjali, b’minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet tal-ħajja. |
|
C0060/R0080 |
Assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali kontra nirien u ħsarat oħra lil proprjetà — Primjums sottoskritti netti (mir-riassigurazzjoni) f’dawn l-aħħar 12-il xahar — attivitajiet tal-ħajja |
Dawn huma l-primjums sottoskritti għall-assigurazzjoni u r-riassigurazzjoni proporzjonali kontra nirien u ħsarat oħra lil proprjetà matul l-aħħar 12-il xahar (riportament), wara tnaqqis tal-primjums għall-kuntratti tar-riassigurazzjoni, b’minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet tal-ħajja. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandhom jiġu esklużi mill-primjums sottoskritti. |
|
C0030/R0090 |
Assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali tar-responsabbiltà ġenerali — L-aħjar stima netta (mir-riassigurazzjoni/SPV) u provvedimenti tekniċi kkalkolati fl-intier tagħhom — attivitajiet mhux tal-ħajja |
Dawn huma l-provvedimenti tekniċi għal assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali tar-responsabbiltà ġenerali, mingħajr marġni ta’ riskju wara t-tnaqqis tal-ammonti rekuperabbli minn kuntratti tar-riassigurazzjoni u veikoli bi skop speċjali, b’limitu minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet mhux tal-ħajja. |
|
C0040/R0090 |
Assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali tar-responsabbiltà ġenerali — Primjums sottoskritti netti (mir-riassigurazzjoni) f’dawn l-aħħar 12-il xahar — attivitajiet mhux tal-ħajja |
Dawn huma l-primjums sottoskritti għal assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali tar-responsabbiltà ġenerali matul l-aħħar 12-il xahar (riportament), wara tnaqqis tal-primjums għal kuntratti tar-riassigurazzjoni, b’limitu minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet mhux tal-ħajja. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandhom jiġu esklużi mill-primjums sottoskritti. |
|
C0050/R0090 |
Assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali tar-responsabbiltà ġenerali — L-aħjar stima netta (mir-riassigurazzjoni/SPV) u provvedimenti tekniċi kkalkolati fl-intier tagħhom — attivitajiet tal-ħajja |
Dawn huma l-provvedimenti tekniċi għall-assigurazzjoni u r-riassigurazzjoni proporzjonali tar-responsabbiltà ġenerali, mingħajr marġni ta’ riskju wara t-tnaqqis tal-ammonti rekuperabbli minn kuntratti tar-riassigurazzjoni u veikoli bi skop speċjali, b’minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet tal-ħajja. |
|
C0060/R0090 |
Assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali tar-responsabbiltà ġenerali — Primjums sottoskritti netti (mir-riassigurazzjoni) f’dawn l-aħħar 12-il xahar — attivitajiet tal-ħajja |
Dawn huma l-primjums sottoskritti għall-assigurazzjoni u r-riassigurazzjoni proporzjonali tar-responsabbiltà ġenerali matul l-aħħar 12-il xahar (riportament), wara tnaqqis tal-primjums għall-kuntratti tar-riassigurazzjoni, b’minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet tal-ħajja. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandhom jiġu esklużi mill-primjums sottoskritti. |
|
C0030/R0100 |
Assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali tal-kreditu u l-garanziji — L-aħjar stima netta (mir-riassigurazzjoni/SPV) u provvedimenti tekniċi kkalkolati fl-intier tagħhom — attivitajiet mhux tal-ħajja |
Dawn huma l-provvedimenti tekniċi għal assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali tal-kreditu u l-garanziji, mingħajr marġni ta’ riskju wara t-tnaqqis tal-ammonti rekuperabbli minn kuntratti tar-riassigurazzjoni u veikoli bi skop speċjali, b’limitu minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet mhux tal-ħajja. |
|
C0040/R0100 |
Assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali tal-kreditu u l-garanziji — Primjums sottoskritti netti (mir-riassigurazzjoni) f’dawn l-aħħar 12-il xahar — attivitajiet mhux tal-ħajja |
Dawn huma l-primjums sottoskritti għal assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali tal-kreditu u l-garanziji matul l-aħħar 12-il xahar (riportament), wara tnaqqis tal-primjums għal kuntratti tar-riassigurazzjoni, b’limitu minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet mhux tal-ħajja. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandhom jiġu esklużi mill-primjums sottoskritti. |
|
C0050/R0100 |
Assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali tal-kreditu u l-garanziji — L-aħjar stima netta (mir-riassigurazzjoni/SPV) u provvedimenti tekniċi kkalkolati fl-intier tagħhom — attivitajiet tal-ħajja |
Dawn huma l-provvedimenti tekniċi għall-assigurazzjoni u r-riassigurazzjoni proporzjonali tal-kreditu u l-garanziji, mingħajr marġni ta’ riskju wara t-tnaqqis tal-ammonti rekuperabbli minn kuntratti tar-riassigurazzjoni u veikoli bi skop speċjali, b’minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet tal-ħajja. |
|
C0060/R0100 |
Assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali tal-kreditu u l-garanziji — Primjums sottoskritti netti (mir-riassigurazzjoni) fl-aħħar 12-il xahar — attivitajiet tal-ħajja |
Dawn huma l-primjums sottoskritti għall-assigurazzjoni u r-riassigurazzjoni proporzjonali tal-kreditu u l-garanziji matul l-aħħar 12-il xahar (riportament), wara tnaqqis tal-primjums għall-kuntratti tar-riassigurazzjoni, b’minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet tal-ħajja. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandhom jiġu esklużi mill-primjums sottoskritti. |
|
C0030/R0110 |
Assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali tal-ispejjeż legali — L-aħjar stima netta (mir-riassigurazzjoni/SPV) u provvedimenti tekniċi kkalkolati fl-intier tagħhom — attivitajiet mhux tal-ħajja |
Dawn huma l-provvedimenti tekniċi għal assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali tal-ispejjeż legali, mingħajr marġni ta’ riskju wara t-tnaqqis tal-ammonti rekuperabbli minn kuntratti tar-riassigurazzjoni u veikoli bi skop speċjali, b’limitu minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet mhux tal-ħajja. |
|
C0040/R0110 |
Assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali tal-ispejjeż legali — Primjums sottoskritti netti (mir-riassigurazzjoni) f’dawn l-aħħar 12-il xahar — attivitajiet mhux tal-ħajja |
Dawn huma l-primjums sottoskritti għal assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali tal-ispejjeż legali matul l-aħħar 12-il xahar (riportament), wara tnaqqis tal-primjums għal kuntratti tar-riassigurazzjoni, b’limitu minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet mhux tal-ħajja. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandhom jiġu esklużi mill-primjums sottoskritti. |
|
C0050/R0110 |
Assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali tal-ispejjeż legali — L-aħjar stima netta (mir-riassigurazzjoni/SPV) u provvedimenti tekniċi kkalkolati fl-intier tagħhom — attivitajiet tal-ħajja |
Dawn huma l-provvedimenti tekniċi għall-assigurazzjoni u r-riassigurazzjoni proporzjonali tal-ispejjeż legali, mingħajr marġni ta’ riskju wara t-tnaqqis tal-ammonti rekuperabbli minn kuntratti tar-riassigurazzjoni u veikoli bi skop speċjali, b’minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet tal-ħajja. |
|
C0060/R0110 |
Assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali tal-ispejjeż legali — Primjums sottoskritti netti (mir-riassigurazzjoni) f’dawn l-aħħar 12-il xahar — attivitajiet tal-ħajja |
Dawn huma l-primjums sottoskritti għall-assigurazzjoni u r-riassigurazzjoni proporzjonali tal-ispejjeż legali matul l-aħħar 12-il xahar (riportament), wara tnaqqis tal-primjums għall-kuntratti tar-riassigurazzjoni, b’minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet tal-ħajja. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandhom jiġu esklużi mill-primjums sottoskritti. |
|
C0030/R0120 |
Assistenza u riassigurazzjoni proporzjonali — L-aħjar stima netta (mir-riassigurazzjoni/SPV) u provvedimenti tekniċi kkalkolati fl-intier tagħhom — attivitajiet mhux tal-ħajja |
Dawn huma l-provvedimenti tekniċi għall-assistenza u r-riassigurazzjoni proporzjonali tagħha, mingħajr marġni ta’ riskju wara t-tnaqqis tal-ammonti rekuperabbli minn kuntratti tar-riassigurazzjoni u veikoli bi skop speċjali, b’limitu minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet mhux tal-ħajja. |
|
C0040/R0120 |
Assistenza u riassigurazzjoni proporzjonali — Primjums sottoskritti netti (mir-riassigurazzjoni) f’dawn l-aħħar 12-il xahar — attivitajiet mhux tal-ħajja |
Dawn huma l-primjums sottoskritti għall-assistenza u riassigurazzjoni proporzjonali tagħha matul l-aħħar 12-il xahar (riportament), wara tnaqqis tal-primjums għal kuntratti tar-riassigurazzjoni, b’limitu minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet mhux tal-ħajja. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandhom jiġu esklużi mill-primjums sottoskritti. |
|
C0050/R0120 |
Assistenza u riassigurazzjoni proporzjonali — L-aħjar stima netta (mir-riassigurazzjoni/SPV) u provvedimenti tekniċi kkalkolati fl-intier tagħhom — attivitajiet tal-ħajja |
Dawn huma l-provvedimenti tekniċi għall-assistenza u r-riassigurazzjoni proporzjonali, mingħajr marġni ta’ riskju wara t-tnaqqis tal-ammonti rekuperabbli minn kuntratti tar-riassigurazzjoni u veikoli bi skop speċjali, b’minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet tal-ħajja. |
|
C0060/R0120 |
Assistenza u riassigurazzjoni proporzjonali — Primjums sottoskritti netti (mir-riassigurazzjoni) f’dawn l-aħħar 12-il xahar — attivitajiet tal-ħajja |
Dawn huma l-primjums sottoskritti għall-assistenza u r-riassigurazzjoni proporzjonali tagħha matul l-aħħar 12-il xahar (riportament), wara tnaqqis tal-primjums għall-kuntratti tar-riassigurazzjoni, b’minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet tal-ħajja. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandhom jiġu esklużi mill-primjums sottoskritti. |
|
C0030/R0130 |
Assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali tat-telf finanzjarju mixxellanju — L-aħjar stima netta (mir-riassigurazzjoni/SPV) u provvedimenti tekniċi kkalkolati fl-intier tagħhom — attivitajiet mhux tal-ħajja |
Dawn huma l-provvedimenti tekniċi għal assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali tat-telf finanzjarju mixxellanju, mingħajr marġni ta’ riskju wara t-tnaqqis tal-ammonti rekuperabbli minn kuntratti tar-riassigurazzjoni u veikoli bi skop speċjali, b’limitu minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet mhux tal-ħajja. |
|
C0040/R0130 |
Assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali tat-telf finanzjarju mixxellanju — Primjums sottoskritti netti (mir-riassigurazzjoni) f’dawn l-aħħar 12-il xahar — attivitajiet mhux tal-ħajja |
Dawn huma l-primjums sottoskritti għal assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali tat-telf finanzjarju mixxellanju matul l-aħħar 12-il xahar (riportament), wara tnaqqis tal-primjums għal kuntratti tar-riassigurazzjoni, b’limitu minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet mhux tal-ħajja. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandhom jiġu esklużi mill-primjums sottoskritti. |
|
C0050/R0130 |
Assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali tat-telf finanzjarju mixxellanju — L-aħjar stima netta (mir-riassigurazzjoni/SPV) u provvedimenti tekniċi kkalkolati fl-intier tagħhom — attivitajiet tal-ħajja |
Dawn huma l-provvedimenti tekniċi għall-assigurazzjoni u r-riassigurazzjoni proporzjonali tat-telf finanzjarju mixxellanju, mingħajr marġni ta’ riskju wara t-tnaqqis tal-ammonti rekuperabbli minn kuntratti tar-riassigurazzjoni u veikoli bi skop speċjali, b’minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet tal-ħajja. |
|
C0060/R0130 |
Assigurazzjoni u riassigurazzjoni proporzjonali tat-telf finanzjarju mixxellanju — Primjums sottoskritti netti (mir-riassigurazzjoni) f’dawn l-aħħar 12-il xahar — attivitajiet tal-ħajja |
Dawn huma l-primjums sottoskritti għall-assigurazzjoni u r-riassigurazzjoni proporzjonali tat-telf finanzjarju mixxellanju matul l-aħħar 12-il xahar (riportament), wara tnaqqis tal-primjums għall-kuntratti tar-riassigurazzjoni, b’minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet tal-ħajja. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandhom jiġu esklużi mill-primjums sottoskritti. |
|
C0030/R0140 |
Riassigurazzjoni mhux proporzjonali tas-saħħa— L-aħjar stima netta (mir-riassigurazzjoni/SPV) u provvedimenti tekniċi kkalkolati fl-intier tagħhom — attivitajiet mhux tal-ħajja |
Dawn huma l-provvedimenti tekniċi għar-riassigurazzjoni mhux proporzjonali tas-saħħa, mingħajr marġni ta’ riskju wara t-tnaqqis tal-ammonti rekuperabbli minn kuntratti tar-riassigurazzjoni u veikoli bi skop speċjali, b’limitu minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet mhux tal-ħajja. |
|
C0040/R0140 |
Riassigurazzjoni mhux proporzjonali tas-saħħa — Primjums sottoskritti netti (mir-riassigurazzjoni) f’dawn l-aħħar 12-il xahar — attivitajiet mhux tal-ħajja |
Dawn huma l-primjums sottoskritti għar-riassigurazzjoni mhux proporzjonali tas-saħħa matul l-aħħar 12-il xahar (riportament), wara tnaqqis tal-primjums għal kuntratti tar-riassigurazzjoni, b’limitu minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet mhux tal-ħajja. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandhom jiġu esklużi mill-primjums sottoskritti. |
|
C0050/R0140 |
Riassigurazzjoni mhux proporzjonali tas-saħħa — L-aħjar stima netta (mir-riassigurazzjoni/SPV) u provvedimenti tekniċi kkalkolati fl-intier tagħhom — attivitajiet tal-ħajja |
Dawn huma l-provvedimenti tekniċi għar-riassigurazzjoni mhux proporzjonali tas-saħħa, mingħajr marġni ta’ riskju wara t-tnaqqis tal-ammonti rekuperabbli minn kuntratti tar-riassigurazzjoni u veikoli bi skop speċjali, b’limitu minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet tal-ħajja. |
|
C0060/R0140 |
Riassigurazzjoni mhux proporzjonali tas-saħħa — Primjums sottoskritti netti (mir-riassigurazzjoni) f’dawn l-aħħar 12-il xahar — attivitajiet tal-ħajja |
Dawn huma l-primjums sottoskritti għar-riassigurazzjoni mhux proporzjonali tas-saħħa matul l-aħħar 12-il xahar (riportament), wara tnaqqis tal-primjums għal kuntratti tar-riassigurazzjoni, b’limitu minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet tal-ħajja. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandhom jiġu esklużi mill-primjums sottoskritti. |
|
C0030/R0150 |
Riassigurazzjoni mhux proporzjonali tal-emerġenza — L-aħjar stima netta (mir-riassigurazzjoni/SPV) u provvedimenti tekniċi kkalkolati fl-intier tagħhom — attivitajiet mhux tal-ħajja |
Dawn huma l-provvedimenti tekniċi għar-riassigurazzjoni mhux proporzjonali tal-emerġenza, mingħajr marġni ta’ riskju wara t-tnaqqis tal-ammonti rekuperabbli minn kuntratti tar-riassigurazzjoni u veikoli bi skop speċjali, b’limitu minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet mhux tal-ħajja. |
|
C0040/R0150 |
Riassigurazzjoni mhux proporzjonali tal-emerġenza — Primjums sottoskritti netti (mir-riassigurazzjoni) f’dawn l-aħħar 12-il xahar — attivitajiet mhux tal-ħajja |
Dawn huma l-primjums sottoskritti għar-riassigurazzjoni mhux proporzjonali tal-emerġenza matul l-aħħar 12-il xahar (riportament), wara tnaqqis tal-primjums għal kuntratti tar-riassigurazzjoni, b’limitu minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet mhux tal-ħajja. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandhom jiġu esklużi mill-primjums sottoskritti. |
|
C0050/R0150 |
Riassigurazzjoni mhux proporzjonali tal-emerġenza — L-aħjar stima netta (mir-riassigurazzjoni/SPV) u provvedimenti tekniċi kkalkolati fl-intier tagħhom — attivitajiet tal-ħajja |
Dawn huma l-provvedimenti tekniċi għar-riassigurazzjoni mhux proporzjonali tal-emerġenza, mingħajr marġni ta’ riskju wara t-tnaqqis tal-ammonti rekuperabbli minn kuntratti tar-riassigurazzjoni u veikoli bi skop speċjali, b’limitu minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet tal-ħajja. |
|
C0060/R0150 |
Riassigurazzjoni mhux proporzjonali tal-emerġenza — Primjums sottoskritti netti (mir-riassigurazzjoni) f’dawn l-aħħar 12-il xahar — attivitajiet tal-ħajja |
Dawn huma l-primjums sottoskritti għar-riassigurazzjoni mhux proporzjonali tal-emerġenza matul l-aħħar 12-il xahar (riportament), wara tnaqqis tal-primjums għal kuntratti tar-riassigurazzjoni, b’limitu minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet tal-ħajja. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandhom jiġu esklużi mill-primjums sottoskritti. |
|
C0030/R0160 |
Riassigurazzjoni mhux proporzjonali marittima, tal-avjazzjoni u t-trasport — L-aħjar stima netta (mir-riassigurazzjoni/SPV) u provvedimenti tekniċi kkalkolati fl-intier tagħhom — attivitajiet mhux tal-ħajja |
Dawn huma l-provvedimenti tekniċi għal riassigurazzjoni mhux proporzjonali marittima, tal-avjazzjoni u tat-trasport, mingħajr marġni ta’ riskju wara t-tnaqqis tal-ammonti rekuperabbli minn kuntratti tar-riassigurazzjoni u veikoli bi skop speċjali, b’limitu minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet mhux tal-ħajja. |
|
C0040/R0160 |
Riassigurazzjoni mhux proporzjonali marittima, tal-avjazzjoni u t-trasport — Primjums sottoskritti netti (mir-riassigurazzjoni) f’dawn l-aħħar 12-il xahar — attivitajiet mhux tal-ħajja |
Dawn huma l-primjums sottoskritti għal riassigurazzjoni mhux proporzjonali marittima, tal-avjazzjoni u tat-trasport matul l-aħħar 12-il xahar (riportament), wara tnaqqis tal-primjums għal kuntratti tar-riassigurazzjoni, b’limitu minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet mhux tal-ħajja. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandhom jiġu esklużi mill-primjums sottoskritti. |
|
C0050/R0160 |
Riassigurazzjoni mhux proporzjonali marittima, tal-avjazzjoni u t-trasport — L-aħjar stima netta (mir-riassigurazzjoni/SPV) u provvedimenti tekniċi kkalkolati fl-intier tagħhom — attivitajiet tal-ħajja |
Dawn huma l-provvedimenti tekniċi għal riassigurazzjoni mhux proporzjonali marittima, tal-avjazzjoni u tat-trasport, mingħajr marġni ta’ riskju wara t-tnaqqis tal-ammonti rekuperabbli minn kuntratti tar-riassigurazzjoni u veikoli bi skop speċjali, b’limitu minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet tal-ħajja. |
|
C0060/R0160 |
Riassigurazzjoni mhux proporzjonali marittima, tal-avjazzjoni u t-trasport — Primjums sottoskritti netti (mir-riassigurazzjoni) f’dawn l-aħħar 12-il xahar — attivitajiet tal-ħajja |
Dawn huma l-primjums sottoskritti għal riassigurazzjoni mhux proporzjonali marittima, tal-avjazzjoni u tat-trasport matul l-aħħar 12-il xahar (riportament), wara tnaqqis tal-primjums għal kuntratti tar-riassigurazzjoni, b’limitu minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet tal-ħajja. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandhom jiġu esklużi mill-primjums sottoskritti. |
|
C0030/R0170 |
Riassigurazzjoni mhux proporzjonali tal-proprjetà — L-aħjar stima netta (mir-riassigurazzjoni/SPV) u provvedimenti tekniċi kkalkolati fl-intier tagħhom — attivitajiet mhux tal-ħajja |
Dawn huma l-provvedimenti tekniċi għar-riassigurazzjoni mhux proporzjonali tal-proprjetà, mingħajr marġni ta’ riskju wara t-tnaqqis tal-ammonti rekuperabbli minn kuntratti tar-riassigurazzjoni u veikoli bi skop speċjali, b’limitu minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet mhux tal-ħajja. |
|
C0040/R0170 |
Riassigurazzjoni mhux proporzjonali tal-proprjetà — Primjums sottoskritti netti (mir-riassigurazzjoni) f’dawn l-aħħar 12-il xahar — attivitajiet mhux tal-ħajja |
Dawn huma l-primjums sottoskritti għar-riassigurazzjoni mhux proporzjonali tal-proprjetà matul l-aħħar 12-il xahar (riportament), wara tnaqqis tal-primjums għal kuntratti tar-riassigurazzjoni, b’limitu minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet mhux tal-ħajja. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandhom jiġu esklużi mill-primjums sottoskritti. |
|
C0050/R0170 |
Riassigurazzjoni mhux proporzjonali tal-proprjetà — L-aħjar stima netta (mir-riassigurazzjoni/SPV) u provvedimenti tekniċi kkalkolati fl-intier tagħhom — attivitajiet tal-ħajja |
Dawn huma l-provvedimenti tekniċi għar-riassigurazzjoni mhux proporzjonali tal-proprjetà, mingħajr marġni ta’ riskju wara t-tnaqqis tal-ammonti rekuperabbli minn kuntratti tar-riassigurazzjoni u veikoli bi skop speċjali, b’limitu minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet tal-ħajja. |
|
C0060/R0170 |
Riassigurazzjoni mhux proporzjonali tal-proprjetà — Primjums sottoskritti netti (mir-riassigurazzjoni) f’dawn l-aħħar 12-il xahar — attivitajiet tal-ħajja |
Dawn huma l-primjums sottoskritti għar-riassigurazzjoni mhux proporzjonali tal-proprjetà matul l-aħħar 12-il xahar (riportament), wara tnaqqis tal-primjums għal kuntratti tar-riassigurazzjoni, b’limitu minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet tal-ħajja. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandhom jiġu esklużi mill-primjums sottoskritti. |
|
C0070/R0200 |
Komponent tal-Formula Lineari għall-obbligi tal-assigurazzjoni u tar-riassigurazzjoni tal-ħajja Riżultat RKM(L,NL) |
Dan huwa l-komponent tal-formula lineari għall-obbligi tal-assigurazzjoni u għar-riassigurazzjoni tal-ħajja marbutin ma’ attivitajiet ta’ assigurazzjoni jew riassigurazzjoni mhux tal-ħajja kkalkolat f’konformità mal-Artikolu 252(4) u (5) tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
|
C0080/R0200 |
Komponent tal-Formula Lineari għall-obbligi tal-assigurazzjoni u r-riassigurazzjoni tal-ħajja Riżultat RKM(L,L) |
Dan huwa l-komponent tal-formula lineari għall-obbligi tal-assigurazzjoni u tar-riassigurazzjoni tal-ħajja marbutin ma’ attivitajiet ta’ assigurazzjoni jew riassigurazzjoni tal-ħajja kkalkolat f’konformità mal-Artikolu 252(9) u (10) tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
|
C0090/R0210 |
Obbligi b’parteċipazzjoni fil-profitti — benefiċċji garantiti — L-aħjar stima netta (mir-riassigurazzjoni/SPV) u provvedimenti tekniċi kkalkolati fl-intier tagħhom — attivitajiet mhux tal-ħajja |
Dawn huma l-provvedimenti tekniċi mingħajr marġni ta’ riskju għall-benefiċċji garantiti fir-rigward ta’ obbligi tal-assigurazzjoni tal-ħajja b’kondiviżjoni tal-profittii, wara tnaqqis tal-ammonti rekuperabbli minn kuntratti tar-riassigurazzjoni u veikoli bi skop speċjali, b’limitu minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet mhux tal-ħajja u provvedimenti tekniċi mingħajr marġni ta’ riskju għall-obbligi tar-riassigurazzjoni meta l-obbligi tal-assigurazzjoni tal-ħajja sottostanti jinkludu kondiviżjoni tal-profitti, wara t-tnaqqis tal-ammonti rekuperabbli minn kuntratti tar-riassigurazzjoni u veikoli bi skop speċjali, b’limitu minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet mhux tal-ħajja. |
|
C0110/R0210 |
Obbligi b’parteċipazzjoni fil-profitti — benefiċċji garantiti — L-aħjar stima netta (mir-riassigurazzjoni/SPV) u provvedimenti tekniċi kkalkolati fl-intier tagħhom — attivitajiet tal-ħajja |
Dawn huma l-provvedimenti tekniċi mingħajr marġni ta’ riskju għal benefiċċji garantiti fir-rigward tal-obbligi tal-assigurazzjoni tal-ħajja b’parteċipazzjoni fil-profitti, wara t-tnaqqis tal-ammonti rekuperabbli minn kuntratti tar-riassigurazzjoni u veikoli bi skop speċjali, b’minimu ta’ żero, li għandhom x’jaqsmu ma’ attivitajiet tal-ħajja u provvedimenti tekniċi mingħajr marġni ta’ riskju għall-obbligi tar-riassigurazzjoni meta l-obbligi tal-assigurazzjoni sottostanti jinkludu parteċipazzjoni fil-profitti, wara t-tnaqqis tal-ammonti rekuperabbli minn kuntratti tar-riassigurazzjoni u veikoli bi skop speċjali, b’minimu ta’ żero, li għandhom x’jaqsmu ma’ attivitajiet tal-ħajja. |
|
C0090/R0220 |
Obbligi b’parteċipazzjoni fil-profitti — benefiċċji diskrezzjonali futuri — L-aħjar stima netta (mir-riassigurazzjoni/SPV) u provvedimenti tekniċi kkalkolati fl-intier tagħhom — attivitajiet mhux tal-ħajja |
Dawn huma l-provvedimenti tekniċi mingħajr marġni ta’ riskju għal benefiċċji diskrezzjonali futuri fir-rigward ta’ obbligi tal-assigurazzjoni tal-ħajja b’kondiviżjoni tal-profitti, wara tnaqqis tal-ammonti rekuperabbli minn kuntratti tar-riassigurazzjoni u veikoli bi skop speċjali, b’limitu minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet mhux tal-ħajja. |
|
C0110/R0220 |
Obbligi b’parteċipazzjoni fil-profitti — benefiċċji diskrezzjonali futuri — L-aħjar stima netta (mir-riassigurazzjoni/SPV) u provvedimenti tekniċi kkalkolati fl-intier tagħhom — attivitajiet tal-ħajja |
Dawn huma l-provvedimenti tekniċi mingħajr marġni ta’ riskju għall-benefiċċji diskrezzjonali futuri fir-rigward ta’ obbligi tal-assigurazzjoni tal-ħajja b’parteċipazzjoni fil-profitti, wara t-tnaqqis tal-ammonti rekuperabbli minn kuntratti tar-riassigurazzjoni u veikoli bi skop speċjali, b’minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet tal-ħajja. |
|
C0090/R0230 |
Obbligi tal-assigurazzjoni marbuta ma’ indiċi u marbuta ma’ unitajiet — L-aħjar stima netta (mir-riassigurazzjoni/SPV) u provvedimenti tekniċi kkalkolati fl-intier tagħhom — attivitajiet mhux tal-ħajja |
Dawn huma l-provvedimenti tekniċi mingħajr marġni ta’ riskju għal obbligi tal-assigurazzjoni tal-ħajja marbuta ma’ indiċi u ma’ unitajiet u obbligi tar-riassigurazzjoni marbuta ma’ dawn l-obbligi tal-assigurazzjoni, wara tnaqqis tal-ammonti rekuperabbli minn kuntratti tar-riassigurazzjoni u veikoli bi skop speċjali, b’limitu minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet mhux tal-ħajja. |
|
C0110/R0230 |
Obbligi tal-assigurazzjoni marbuta ma’ indiċi u marbuta ma’ unitajiet — L-aħjar stima netta (mir-riassigurazzjoni/SPV) u provvedimenti tekniċi kkalkolati fl-intier tagħhom — attivitajiet tal-ħajja |
Dawn huma l-provvedimenti tekniċi mingħajr marġni ta’ riskju għal obbligi tal-assigurazzjoni tal-ħajja marbuta ma’ indiċi u ma’ unitajiet u obbligi tar-riassigurazzjoni marbuta ma’ dawn l-obbligi tal-assigurazzjoni, wara tnaqqis tal-ammonti rekuperabbli minn kuntratti tar-riassigurazzjoni u veikoli bi skop speċjali, b’limitu minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet tal-ħajja. |
|
C0090/R0240 |
Obbligi ta’ (ri)assigurazzjoni tal-ħajja u (ri)assigurazzjoni tas-saħħa oħrajn — L-aħjar stima netta (mir-riassigurazzjoni/SPV) u provvedimenti tekniċi kkalkolati fl-intier tagħhom — attivitajiet mhux tal-ħajja |
Dawn huma l-provvedimenti tekniċi mingħajr marġni ta’ riskju għal obbligi tal-assigurazzjoni tal-ħajja oħra u obbligi tar-riassigurazzjoni marbuta ma’ dawn l-obbligi tal-assigurazzjoni, wara tnaqqis tal-ammonti rekuperabbli minn kuntratti tar-riassigurazzjoni u veikoli bi skop speċjali, b’limitu minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet mhux tal-ħajja. |
|
C0110/R0240 |
Obbligi ta’ (ri)assigurazzjoni tal-ħajja u (ri)assigurazzjoni tas-saħħa oħrajn — L-aħjar stima netta (mir-riassigurazzjoni/SPV) u provvedimenti tekniċi kkalkolati fl-intier tagħhom — attivitajiet tal-ħajja |
Dawn huma l-provvedimenti tekniċi mingħajr marġni ta’ riskju għall-obbligi tal-assigurazzjoni oħra u l-obbligi tar-riassigurazzjoni marbuta ma’ dawn l-obbligi ta’ assigurazzjoni, wara t-tnaqqis tal-ammonti rekuperabbli minn kuntratti tar-riassigurazzjoni u veikoli bi skop speċjali, b’minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet tal-ħajja. |
|
C0100/R0250 |
Kapital totali f’riskju tal-obbligi ta’ (ri)assigurazzjoni tal-ħajja kollha — Kapital totali nett (mir-riassigurazzjoni/SPV) f’riskju — attivitajiet mhux tal-ħajja |
Dan huwa l-kapital totali f’riskju, li huwa s-somma tal-kuntratti kollha li joħolqu obbligi tal-assigurazzjoni jew ir-riassigurazzjoni tal-ħajja tal-ogħla ammonti li impriża tal-assigurazzjoni jew ir-riassigurazzjoni jkollha tħallas f’każ ta’ mewt jew diżabilità tal-persuni assigurati skont il-kuntratt wara tnaqqis tal-ammonti rekuperabbli minn kuntratti ta’ riassigurazzjoni u strumenti ta’ għan speċjali f’avveniment bħal dan, u l-valur preżenti mistenni tal-annwalitajiet pagabbli mal-mewt jew id-diżabbiltà bit-tnaqqis tal-aħjar stima netta, b’minimu ta’ żero, li għandhom x’jaqsmu ma’ attivitajiet mhux tal-ħajja. |
|
C0120/R0250 |
Kapital totali f’riskju tal-obbligi ta’ (ri)assigurazzjoni tal-ħajja kollha — Kapital totali nett (mir-riassigurazzjoni/SPV) f’riskju — attivitajiet tal-ħajja |
Dan huwa l-kapital totali f’riskju, li huwa s-somma fuq il-kuntratt kollha li joħolqu obbligi ta’ assigurazzjoni jew riassigurazzjoni tal-ħajja tal-ogħla ammonti li l-impriża tal-assigurazzjoni jew ir-riassigurazzjoni jkollha tħallas f’każ ta’ mewt jew diżabilità tal-persuni assigurati skont il-kuntratt wara t-tnaqqis tal-ammonti rekuperabbli minn kuntratti tar-riassigurazzjoni u strumenti ta’ għan speċjali f’avveniment bħal dan, u l-valur preżenti mistenni ta’ annwalitajiet pagabbli mal-mewt jew id-diżabilità bit-tnaqqis tal-aħjar stima nett, b’limitu minimu ta’ żero, marbuta ma’ attivitajiet tal-ħajja. |
|
C0130/R0300 |
Kalkolu tar-RKM kumplessiv — RKM lineari |
Ir-Rekwiżit Kapitali Minimu lineari għandu jkun ugwali għas-somma tal-komponent tal-formula lineari tar-RKM għall-assigurazzjoni u għar-riassigurazzjoni mhux tal-ħajja u l-komponent tal-formula lineari tar-RKM għall-obbligi tal-assigurazzjoni u tar-riassigurazzjoni tal-ħajja kkalkolat f’konformità mal-Artikolu 249 tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
|
C0130/R0310 |
Kalkolu tar-RKM kumplessiv — RKS |
Dan huwa l-aħħar RKS li għandu jiġi kkalkolat u rrapportat f’konformità mal-Artikoli 103 sa 127 tad-Direttiva 2009/138/KE, jew dak annwali jew wieħed aktar reċenti f’każ li r-RKS ikun ġie kkalkolat mill-ġdid (eż. minħabba bidla fil-profil tar-riskju), inkluża s-supplimentazzjoni kapitali. L-impriżi li jużaw mudell intern jew mudell intern parzjali sabiex jikkalkolaw ir-RKS għandhom jirreferu għar-RKS rilevanti, ħlief meta skont l-Artikolu 129(3) tad-Direttiva 2009/138/KE s-superviżur nazzjonali jkun jirrikjedi referenza għall-formula standard. |
|
C0130/R0320 |
Kalkolu tar-RKM kumplessiv — Limitu massimu tar-RKM |
Dan jiġi kkalkolat bħala 45 % tar-RKS inkluża kwalunkwe supplimentazzjoni kapitali f’konformità mal-Artikolu 129(3) tad-Direttiva 2009/138/KE. |
|
C0130/R0330 |
Kalkolu tar-RKM kumplessiv — Limitu minimu tar-RKM |
Dan jiġi kkalkolat bħala 25 % tar-RKS inkluża kwalunkwe supplimentazzjoni kapitali f’konformità mal-Artikolu 129(3) tad-Direttiva 2009/138/KE. |
|
C0130/R0340 |
Kalkolu tar-RKM kumplessiv — RKM kombinat |
Dan huwa r-riżultat tal-komponent tal-formula kkalkolat f’konformità mal-Artikolu 248(2) tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
|
C0130/R0350 |
Kalkolu tar-RKM kumplessiv — Limitu minimu assolut tar-RKM |
Dan jiġi kkalkolat kif definit fl-Artikolu 129(1)d tad-Direttiva 2009/138/KE. |
|
C0130/R0400 |
Rekwiżit Kapitali Minimu |
Dan huwa r-riżultat tal-komponent tal-formula kkalkolat f’konformità mal-Artikolu 248(1) tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
|
C0140/R0500 |
Kalkolu tar-RKM nozzjonali mhux tal-ħajja u tal-ħajja — RKM lineari nozzjonali — attivitajiet mhux tal-ħajja |
Dan huwa kkalkolat f’konformità mal-Artikolu 252(3) tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
|
C0150/R0500 |
Kalkolu tar-RKM nozzjonali mhux tal-ħajja u tal-ħajja — RKM lineari nozzjonali — attivitajiet tal-ħajja |
Dan huwa kkalkolat f’konformità mal-Artikolu 252(9) tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
|
C0140/R0510 |
Kalkolu tar-RKM nozzjonali mhux tal-ħajja u tal-ħajja — RKS nozzjonali bl-esklużjoni tas-supplimentazzjoni (annwali jew l-aħħar kalkolu) — attivitajiet mhux tal-ħajja |
Dan huwa l-aħħar RKS nozzjonali li għandu jiġi kkalkolat u ddivulgat f’konformità mal-Artikoli 103 sa 127 tad-Direttiva 2009/138/KE, jew dak annwali jew wieħed aktar reċenti f’każ li r-RKS nozzjonali jkun ġie kkalkolat mill-ġdid (eż. minħabba bidla fil-profil tar-riskju) u ddivulgat, bl-esklużjoni tas-supplimentazzjoni kapitali. L-impriżi li jużaw mudell intern jew mudell intern parzjali sabiex jikkalkolaw ir-RKS għandhom jirreferu għar-RKS rilevanti, ħlief meta skont l-Artikolu 129(3) tad-Direttiva 2009/138/KE s-superviżur nazzjonali jkun jirrikjedi referenza għall-formula standard. |
|
C0150/R0510 |
Kalkolu tar-RKM nozzjonali mhux tal-ħajja u tal-ħajja — RKS nozzjonali bl-esklużjoni tas-supplimentazzjoni (annwali jew l-aħħar kalkolu) — attivitajiet tal-ħajja |
Dan huwa l-aħħar RKS nozzjonali li għandu jiġi kkalkolat u ddivulgat f’konformità mal-Artikoli 103 sa 127 tad-Direttiva 2009/138/KE, jew dak annwali jew wieħed aktar reċenti f’każ li r-RKS nozzjonali jkun ġie kkalkolat mill-ġdid (eż. minħabba bidla fil-profil tar-riskju) u ddivulgat, bl-esklużjoni tas-supplimentazzjoni kapitali. L-impriżi li jużaw mudell intern jew mudell intern parzjali sabiex jikkalkolaw ir-RKS għandhom jirreferu għar-RKS rilevanti, ħlief meta skont l-Artikolu 129(3) tad-Direttiva 2009/138/KE s-superviżur nazzjonali jkun jirrikjedi referenza għall-formula standard. |
|
C0140/R0520 |
Kalkolu tar-RKM nozzjonali mhux tal-ħajja u tal-ħajja — Limitu massimu tar-RKM nozzjonali — attivitajiet mhux tal-ħajja |
Dan jiġi kkalkolat bħala 45 % tar-RKS nozzjonali mhux tal-ħajja inkluża s-supplimentazzjoni kapitali mhux tal-ħajja f’konformità mal-Artikolu 129(3) tad-Direttiva 2009/138/KE. |
|
C0150/R0520 |
Kalkolu tar-RKM nozzjonali mhux tal-ħajja u tal-ħajja — Limitu massimu tar-RKM nozzjonali — attivitajiet tal-ħajja |
Dan jiġi kkalkolat bħala 45 % tar-RKS nozzjonali tal-ħajja inkluża s-supplimentazzjoni kapitali tal-ħajja f’konformità mal-Artikolu 129(3) tad-Direttiva 2009/138/KE. |
|
C0140/R0530 |
Kalkolu tar-RKM nozzjonali mhux tal-ħajja u tal-ħajja — Limitu minimu tar-RKM nozzjonali — attivitajiet mhux tal-ħajja |
Dan jiġi kkalkolat bħala 25 % tar-RKS nozzjonali mhux tal-ħajja inkluża s-supplimentazzjoni kapitali mhux tal-ħajja f’konformità mal-Artikolu 129(3) tad-Direttiva 2009/138/KE. |
|
C0150/R0530 |
Kalkolu tar-RKM nozzjonali mhux tal-ħajja u tal-ħajja — Limitu minimu tar-RKM nozzjonali — attivitajiet tal-ħajja |
Dan jiġi kkalkolat bħala 25 % tar-RKS nozzjonali tal-ħajja inkluża s-supplimentazzjoni kapitali tal-ħajja f’konformità mal-Artikolu 129(3) tad-Direttiva 2009/138/KE. |
|
C0140/R0540 |
Kalkolu tar-RKM nozzjonali mhux tal-ħajja u tal-ħajja — RKM Kombinat Nozzjonali — attivitajiet mhux tal-ħajja |
Dan huwa kkalkolat f’konformità mal-Artikolu 252(3) tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
|
C0150/R0540 |
Kalkolu tar-RKM nozzjonali mhux tal-ħajja u tal-ħajja — RKM Kombinat Nozzjonali — attivitajiet tal-ħajja |
Dan huwa kkalkolat f’konformità mal-Artikolu 252(8) tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
|
C0140/R0550 |
Kalkolu tar-RKM nozzjonali mhux tal-ħajja u tal-ħajja — Limitu minimu assolut tar-RKM nozzjonali — attivitajiet mhux tal-ħajja |
Dan huwa l-ammont definit fl-Artikolu 129(1)d(i) tad-Direttiva 2009/138/KE. |
|
C0150/R0560 |
Kalkolu tar-RKM nozzjonali mhux tal-ħajja u tal-ħajja — Limitu minimu assolut tar-RKM nozzjonali — attivitajiet tal-ħajja |
Dan huwa l-ammont definit fl-Artikolu 129(1)d(ii) tad-Direttiva 2009/138/KE. |
|
C0140/R0560 |
Kalkolu tar-RKM nozzjonali mhux tal-ħajja u tal-ħajja — RKM nozzjonali — attivitajiet mhux tal-ħajja |
Dan huwa r-RKM nozzjonali mhux tal-ħajja kkalkolat f’konformità mal-Artikolu 252(2) tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
|
C0150/R0560 |
Kalkolu tar-RKM nozzjonali mhux tal-ħajja u tal-ħajja — RKM nozzjonali — attivitajiet tal-ħajja |
Dan huwa r-RKM nozzjonali tal-ħajja kkalkolat f’konformità mal-Artikolu 252(7) tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
(1) Ir-Regolament (UE) Nru 575/2013 tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill tas-26 ta’ Ġunju 2013 dwar ir-rekwiżiti prudenzjali għall-istituzzjonijiet ta’ kreditu u d-ditti tal-investiment u li jemenda r-Regolament (UE) Nru 648/2012, (ĠU L 176, 27.6.2013, p. 1).
(2) Ir-Regolament ta’ Implimentazzjoni tal-Kummissjoni (UE) 2015/2011 tal-11 ta’ Novembru 2015 li jistabbilixxi standards tekniċi ta’ implimentazzjoni fir-rigward tal-listi ta’ gvernijiet reġjonali u awtoritajiet lokali, li l-iskoperturi għalihom għandhom ikunu trattati bħala skoperturi għall-gvern ċentrali skont id-Direttiva 2009/138/KE tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill (ĠU L 295, 12.11.2015, p. 3).
(3) Id-Direttiva 2009/65/KE tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill tat-13 ta’ Lulju 2009 dwar il-koordinazzjoni ta’ liġijiet, regolamenti u dispożizzjonijiet amministrattivi fir-rigward tal-impriżi ta’ investiment kollettiv f’titoli trasferibbli (UCITS) (ĠU L 302, 17.11.2009, p. 32).
(4) Id-Direttiva 2011/61/UE tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill tat-8 ta’ Ġunju 2011 dwar Maniġers ta’ Fondi ta’ Investiment Alternattivi u li temenda d-Direttivi 2003/41/KE u 2009/65/KE u r-Regolamenti (KE) Nru 1060/2009 u (UE) Nru 1095/2010 (ĠU L 174, 1.7.2011, p. 1).
(5) Id-Direttiva tal-Kunsill 91/674/KEE tad-19 ta’ Diċembru 1991 dwar il-kontijiet annwali u l-kontijiet konsolidati ta’ intrapriżi tal-assigurazzjoni (ĠU L 374, 31.12.1991, p. 7).
(6) Il-Linji Gwida EIOPA-BoS-14/177 tat-2 ta’ Frar 2015 dwar il-kapaċità ta’ assorbiment tat-telf ta’ provvedimenti tekniċi u taxxi differiti (https://eiopa.europa.eu/publications/eiopa-guidelines/guidelines-on-the-loss-absorbing-capacity-of-technical-provisions-and-deferred-taxes).
ANNESS III
Struzzjonijiet għall-formoli għar-rapport dwar is-solvenza u l-kundizzjoni finanzjarja tal-gruppi
Dan l-Anness fih struzzjonijiet fir-rigward tal-formoli fl-Anness I. L-ewwel kolonna tat-tabelli tidentifika l-entrati li għandhom jiġu divulgati billi tidentifika l-kolonni u r-ringieli kif murija fil-formola fl-Anness I.
Il-formoli li għandhom jimtlew f’konformità mal-istruzzjonijiet tat-taqsimiet differenti ta’ dan l-Anness jissemmew bħala “din il-formola” matul it-test tal-Anness.
S.02.01 — Karta bilanċjali
Kummenti ġenerali:
Din it-taqsima hija relatata mad-divulgazzjoni annwali ta’ informazzjoni għall-gruppi.
Dan il-mudell huwa relevanti meta jintuża l-metodu 1 (metodu bbażat fuq il-konsolidazzjoni kontabilistika), jew esklussivament jew flimkien mal-metodu 2 (il-metodu ta’ tnaqqis u aggregazzjoni). Holdings f’impriżi relatati li ma humiex konsolidati ringiela b’ringiela f’konformità mal-Artikolu 335, il-paragrafu 1, (a), (b) jew (c) tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35, inklużi l-holdings f’impriżi relatati inklużi mal-metodu 2 meta tintuża taħlita ta’ metodi, għandhom jiġu inklużi fl-entrata “Holdings f’impriżi relatati, inklużi parteċipazzjonijiet”.
Il-kolonna (C0010) tal- “valur tas-Solvenza II” għandha timtela bl-użu tal-prinċipji ta’ valwazzjoni stabbiliti fid-Direttiva 2009/138/KE, ir-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35, l-Istandards Tekniċi u l-Linji Gwida tas-Solvenza II.
|
|
ENTRATA |
STRUZZJONIJIET |
||||||||
|
Assi |
|
|
||||||||
|
C0010/R0030 |
Assi intanġibbli |
Assi intanġibbli oħra għajr avvjament. Assi mhux monetarju identifikabbli mingħajr sustanza fiżika. |
||||||||
|
C0010/R0040 |
Assi ta’ taxxa differita |
Assi ta’ taxxa differita huma l-ammonti ta’ taxxi fuq l-introjtu rekuperabbli f’perjodi futuri fir-rigward ta’:
|
||||||||
|
C0010/R0050 |
Surplus tal-benefiċċji tal-pensjoni |
Dan huwa t-total ta’ surplus nett marbut ma’ skema tal-pensjonijiet tal-impjegati. |
||||||||
|
C0010/R0060 |
Proprjetà, impjanti u tagħmir miżmuma għall-użu proprju |
Assi tanġibbli li huma maħsuba għal użu permanenti u proprjetà miżmuma mill-impriża għall-użu proprju. Tinkludi wkoll proprjetà għall-użu proprju li qiegħda tinbena. |
||||||||
|
C0010/R0070 |
Investimenti (għajr assi miżmuma għal kuntratti marbuta ma’ indiċi u marbuta ma’ unitajiet) |
Dan huwa l-ammont totali ta’ investimenti, bl-esklużjoni tal-assi miżmuma għal kuntratti marbuta ma’ indiċi u marbuta ma’ unitajiet. |
||||||||
|
C0010/R0080 |
Proprjetà (għajr għall-użu proprju) |
L-ammont tal-proprjetà, minbarra għall-użu proprju. Tinkludi wkoll proprjetà li għadha qiegħda tinbena għajr għall-użu proprju. |
||||||||
|
C0010/R0090 |
Holdings f’impriżi relatati, inklużi l-parteċipazzjonijiet |
Parteċipazzjonijiet kif definiti fl-Artikolu 13(20) tad-Direttiva 2009/138/KE u 212(2) tad-Direttiva 2009/138/KE u holdings f’impriżi relatati kif definiti fl-Artikolu 212(1), il-punt (b) tad-Direttiva 2009/138/KE. Meta partijiet mill-assi fir-rigward ta’ parteċipazzjoni u impriżi relatati jkunu jirreferu għal kuntratti marbuta ma’ unitajiet u ma’ indiċi, dawk il-partijiet għandhom jiġu divulgati f’“Assi miżmuma għal kuntratti marbuta ma’ indiċi u marbuta ma’ unitajiet” f’C0010/R0220. Impriżi relatati mal-parteċipazzjonijiet u l-holidings fil-livell ta’ grupp se jinkludu:
|
||||||||
|
C0010/R0100 |
Ekwitajiet |
Dan huwa l-ammont totali ta’ ekwitajiet elenkati u mhux elenkati. |
||||||||
|
C0010/R0110 |
Ekwitajiet — elenkati |
Ishma li jirrappreżentaw il-kapital tal-korporazzjonijiet, eż. li jirrappreżentaw sjieda f’korporazzjoni, innegozjati f’suq regolat jew f’faċilità multilaterali tan-negozjar, skont id-Direttiva 2010/65/UE. L-ekwitajiet elenkati għandhom jeskludu holdings f’impriżi relatati, inklużi parteċipazzjonijiet. |
||||||||
|
C0010/R0120 |
Ekwitajiet — mhux elenkati |
Ishma li jirrappreżentaw il-kapital tal-korporazzjonijiet, eż. li jirrappreżentaw sjieda f’korporazzjoni, mhux innegozjati f’suq regolat jew f’faċilità multilaterali tan-negozjar, skont id-Direttiva 2014/65/UE. Ekwitajiet mhux elenkati għandhom jeskludu holdings f’impriżi relatati, inklużi parteċipazzjonijiet. |
||||||||
|
C0010/R0130 |
Bonds |
Din huwa l-ammont totali ta’ bonds tal-gvern, bonds korporattivi, noti strutturati u titoli kollateralizzati. |
||||||||
|
C0010/R0140 |
Bonds tal-Gvern |
Bonds maħruġa minn awtoritajiet pubbliċi, kemm jekk minn gvernijiet ċentrali, istituzzjonijiet tal-gvern supranazzjonali, gvernijiet reġjonali jew awtoritajiet lokali u bonds li huma ggarantiti bis-sħiħ, inkondizzjonalment u irrevokabbilment mill-Bank Ċentrali Ewropew, il-gvern ċentrali u l-banek ċentrali tal-Istati Membri, banek multilaterali tal-iżvilupp kif imsemmi fl-Artikolu 117(2) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill (1), jew organizzazzjonijiet internazzjonali msemmija fl-Artikolu 118 ta’ dak ir-Regolament, il-gvernijiet reġjonali u l-awtoritajiet lokali elenkati fl-Artikolu 1 tar-Regolament ta’ Implimentazzjoni tal-Kummissjoni (UE) 2015/2011 (2), meta l-garanzija tissodisfa r-rekwiżiti stabbiliti fl-Artikolu 215 tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35 |
||||||||
|
C0010/R0150 |
Bonds korporattivi |
Bonds maħruġa minn korporazzjonijiet |
||||||||
|
C0010/R0160 |
Noti strutturati |
Titoli ibridi, li jikkombinaw strument b’introjtu fiss (redditu f’forma ta’ pagamenti fissi) b’serje ta’ komponenti derivattivi. Esklużi minn din il-kategorija huma titoli b’introjtu fiss li huma maħruġa minn gvernijiet sovrani. Tikkonċerna titoli li għandhom inkorporati fihom kwalunkwe kategorija ta’ Derivattivi, inklużi Swaps ta’ Inadempjenza ta’ Kreditu (“CDS”), Swaps b’Maturità Kostanti (“CMS”), Opzjonijiet ta’ Inadempjenza ta’ Kreditu (“CDOp”). |
||||||||
|
C0010/R0170 |
Titoli kollateralizzati |
Titoli li l-valur u l-pagamenti tagħhom huma derivati minn portafoll ta’ assi sottostanti, inklużi Titoli Garantiti b’Assi (“ABS”), Titoli Abbażi ta’ Ipoteka (“MBS”), Titoli Abbażi ta’ Ipoteka Kummerċjali (“CMBS”), Obbligi Kollateralizzati ta’ Dejn (“CDO”), Obbligi Kollateralizzati ta’ Self (“CLO”), Obbligi Kollateralizzati ta’ Ipoteka (“CMO”) |
||||||||
|
C0010/R0180 |
Impriżi ta’ Investimenti Kollettivi |
Impriża ta’ investiment kollettiv tfisser impriża għal investiment kollettiv f’titoli trasferibbli (“UCITS”) kif definit fl-Artikolu 1(2) tad-Direttiva 2009/65/KE tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill (3) jew fond ta’ investiment alternattiv (“AIF”) kif definit fl-Artikolu 4(1), il-punt (a), tad-Direttiva 2011/61/UE tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill (4). |
||||||||
|
C0010/R0190 |
Derivattivi |
Strument finanzjarju jew kuntratt ieħor li jissodisfa t-tliet karatteristici kollha li gejjin:
Valur tas-Solvenza II, jekk pożittiv biss, tad-derivattiv fid-data tar-rapportar jiġi divulgat hawn (f’każ ta’ valur negattiv, ara C0010/R0790). |
||||||||
|
C0010/R0200 |
Depożiti għajr ekwivalenti ta’ flus |
Depożiti għajr ekwivalenti ta’ flus li ma jistgħux jintużaw biex isiru pagamenti qabel data ta’ maturità speċifika u li mhumiex skambjabbli f’munita jew depożiti trasferibbli mingħajr l-ebda tip ta’ restrizzjoni jew penali sinifikanti. |
||||||||
|
C0010/R0210 |
Investimenti oħrajn |
Investimenti oħrajn mhux koperti diġà fl-investimenti divulgati bejn R0070 u R0200. |
||||||||
|
C0010/R0220 |
Assi miżmuma għal kuntratti marbuta ma’ indiċi u marbuta ma’ unitajiet |
Assi miżmuma għal kuntratti marbuta ma’ indiċi u marbuta ma’ unitajiet (ikklassifikati fil-linja operatorja 31 kif speċifikat fl-Anness I tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35). |
||||||||
|
C0010/R0230 |
Self u ipoteki |
Dan huwa l-ammont totali ta’ self u ipoteki, jiġifieri l-assi finanzjarji maħluqa meta impriżi jisilfu fondi, kemm b’kollateral kif ukoll mingħajru, inklużi puli ta’ flus. |
||||||||
|
C0010/R0240 |
Self fuq poloz |
Self li sar lil detenturi ta’ poloz, kollateralizzat fuq poloz (provvedimenti tekniċi sottostanti). |
||||||||
|
C0010/R0250 |
Self u ipoteki lil individwi |
Assi finanzjarji maħluqa meta kredituri jisilfu fondi lil debituri — individwi, b’kollateral jew le, inklużi puli ta’ flus. |
||||||||
|
C0010/R0260 |
Self u ipoteki oħrajn |
Assi finanzjarji maħluqa meta kredituri jisilfu fondi lil debituri — oħrajn, mhux klassifikabbli fl-entrata R0240 jew R0250, b’kollateral jew le, inklużi puli ta’ flus. |
||||||||
|
C0010/R0270 |
Rekuperabbli tar-riassigurazzjoni minn: |
Dan huwa l-ammont totali ta’ rekuperabbli tar-riassigurazzjoni. Jikkorrispondi għall-ammont tas-sehem tar-riassiguratur mill-provvedimenti tekniċi (inklużi riassigurazzjoni Finite u SPV). Din iċ-ċellola b’mod partikolari tinkludi l-pagamenti kollha mistennija mir-riassiguraturi lill-impriża (jew viċi versa) li jikkorrispondu għal pagamenti li jkunu għadhom ma sarux mill-impriża lid-detenturi tal-poloz (jew mid-detenturi tal-poloz lill-impriża). Il-ħlasijiet kollha mistennija mir-riassiguraturi lill-impriża (jew viċi versa) li jikkorrispondu għall-pagamenti diġà magħmula mill-impriża lid-detenturi tal-poloz (jew mid-detenturi tal-poloz lill-impriża) għandhom jiġu inklużi fir-riċevibbli tar-riassigurazzjoni (jew l-ammonti pagabbli tar-riassigurazzjoni). |
||||||||
|
C0010/R0280 |
Mhux tal-ħajja u tas-saħħa simili għal mhux tal-ħajja |
Rekuperabbli tar-riassigurazzjoni fir-rigward ta’ provvedimenti tekniċi għal mhux tal-ħajja u tas-saħħa simili għal mhux tal-ħajja. |
||||||||
|
C0010/R0290 |
Mhux tal-ħajja bl-esklużjoni tas-saħħa |
Rekuperabbli tar-riassigurazzjoni fir-rigward ta’ provvedimenti tekniċi għal operazzjonijiet mhux tal-ħajja, bl-esklużjoni tal-provvedimenti tekniċi għal tas-saħħa simili għal mhux tal-ħajja |
||||||||
|
C0010/R0300 |
Tas-saħħa simili għal mhux tal-ħajja |
Rekuperabbli tar-riassigurazzjoni fir-rigward ta’ provvedimenti tekniċi għal tas-saħħa simili għal mhux tal-ħajja. |
||||||||
|
C0010/R0310 |
Tal-ħajja u tas-saħħa simili għal tal-ħajja, bl-esklużjoni tas-saħħa u marbuta ma’ indiċi u marbuta ma’ unitajiet |
Rekuperabbli tar-riassigurazzjoni fir-rigward ta’ provvedimenti tekniċi għal tal-ħajja u tas-saħħa simili għal tal-ħajja, bl-esklużjoni tas-saħħa u marbuta ma’ indiċi u marbuta ma’ unitajiet |
||||||||
|
C0010/R0320 |
Tas-saħħa simili għal tal-ħajja |
Rekuperabbli tar-riassigurazzjoni fir-rigward ta’ provvedimenti tekniċi għal tas-saħħa simili għal tal-ħajja. |
||||||||
|
C0010/R0330 |
Tal-ħajja bl-esklużjoni ta’ tas-saħħa u marbuta ma’ indiċi u marbuta ma’ unitajiet |
Rekuperabbli tar-riassigurazzjoni fir-rigward ta’ provvedimenti tekniċi għal operazzjonijiet tal-ħajja, bl-esklużjoni tal-provvedimenti tekniċi ta’ tas-saħħa simili għat-tekniki ta’ tal-ħajja u l-provvedimenti tekniċi għal marbuta ma’ indiċi u marbuta ma’ unitajiet. |
||||||||
|
C0010/R0340 |
Tal-ħajja marbuta ma’ indiċi u marbuta ma’ unitajiet |
Rekuperabbli tar-riassigurazzjoni fir-rigward ta’ provvedimenti tekniċi għal operazzjonijiet tal-ħajja marbuta ma’ indiċi u marbuta ma’ unitajiet. |
||||||||
|
C0010/R0350 |
Depożiti liċ-ċedenti |
Depożiti marbuta mar-riassigurazzjoni aċċettati. |
||||||||
|
C0010/R0360 |
Riċevibbli tal-assigurazzjoni u l-intermedjarji |
Ammonti għall-pagament mid-detenturi tal-poloz, assiguraturi u operazzjonijiet oħrajn marbuta mal-assigurazzjoni li ma humiex inklużi fi provvedimenti tekniċi. Għandha tinkludi riċevibbli minn riassigurazzjoni aċċettata. |
||||||||
|
C0010/R0370 |
Riċevibbli tar-riassigurazzjoni |
Din iċ-ċellola tinkludi l-pagamenti kollha mistennija (dovuti u skaduti) minn riassiguraturi marbuta ma’ operazzjonijiet tar-riassigurazzjoni lill-impriża li ma humiex inklużi f’rekuperabbli tar-riassigurazzjoni. Dawk il-pagamenti mistennija ma għandhomx jiġu inklużi fl-entrata “kwalunkwe assi ieħor mhux muri xi mkien ieħor”. Din iċ-ċellola b’mod partikolari għandha tqis il-pagamenti kollha mistennija mir-riassiguraturi lill-impriża u li jikkorrispondu għall-pagamenti magħmula mill-impriża lid-detenturi tal-poloz. Dan jinkludi wkoll il-pagamenti kollha mistennija (dovuti u skaduti) mir-riassiguraturi fir-rigward ta’ avvenimenti oħrajn għajr dawk tal-assigurazzjoni jew dawk li ġew miftiehma bejn l-impriża ċedenti u r-riassiguratur u meta l-ammont tal-pagament mistenni huwa ċert. |
||||||||
|
C0010/R0380 |
Riċevibbli (negozju, mhux assigurazzjoni) |
Tinkludi ammonti riċevibbli minn impjegati jew sħab fin-negozju varji (mhux relatati mal-assigurazzjoni), inklużi entitajiet pubbliċi. |
||||||||
|
C0010/R0390 |
Ishma proprji (miżmuma direttament) |
Dan huwa l-ammont totali ta’ ishma proprji miżmuma direttament mill-grupp. |
||||||||
|
C0010/R0400 |
L-ammonti dovuti fir-rigward tal-entrati ta’ fondi proprji jew kapital inizjali eżerċitat iżda li għadu ma tħallasx |
Il-valur tal-ammont dovut fir-rigward ta’ entrati ta’ fondi proprji jew fondi inizjali eżerċitati iżda li għadhom ma tħallsux. |
||||||||
|
C0010/R0410 |
Flus u ekwivalenti ta’ flus |
Karti u muniti f’ċirkulazzjoni li ta’ spiss jintużaw biex isiru l-pagamenti, u depożiti skambjabbli ma’ munita fuq talba b’parità u li jistgħu jintużaw direttament għall-ħlas b’ċekkijiet, ġbid, ordni ġiro, debitu/kreditu dirett, jew faċilità oħra ta’ ħlas dirett, bla penali jew ristrezzjonijiet. Kontijiet mal-bank ma għandhomx jiġu nnettjati, b’hekk f’din l-entrata għandhom jiġu rikonoxxuti biss il-kontijiet pożittivi u l-overdrafts bankarji jiġu murija taħt l-obbligazzjonijiet, sakemm ma jeżistux kemm id-dritt ġuridiku ta’ tpaċija kif ukoll l-intenzjoni demostrabbli li n-nett jiġi saldat. |
||||||||
|
C0010/R0420 |
Kull assi oħra, li m’humiex murija xi mkien ieħor |
Dan huwa l-ammont ta’ kwalunkwe assi ieħor li ma huwiex diġà inkluż xi mkien ieħor fl-entrati tal-karta bilanċjali. |
||||||||
|
C0010/R0500 |
Assi totali |
Dan huwa l-ammont kumplessiv totali tal-assi kollha. |
||||||||
|
Obbligazzjonijiet |
|
|
||||||||
|
C0010/R0510 |
Provvedimenti tekniċi — mhux tal-ħajja |
Is-somma tal-provvedimenti tekniċi mhux tal-ħajja. Dan l-ammont jinkludi t-tqassim mit-tnaqqis tranżizzjonali fil-provvedimenti tekniċi f’konformità mal-metodoloġija kontributorja użata għall-finijiet tal-kalkolu tar-rekwiżit kapitali minimu (“RKM”). |
||||||||
|
C0010/R0520 |
Provvedimenti tekniċi — mhux tal-ħajja (bl-esklużjoni tas-saħħa) |
Dan huwa l-ammont totali ta’ provvedimenti tekniċi għall-operazzjonijiet mhux tal-ħajja (bl-esklużjoni tas-saħħa). Dan l-ammont jinkludi t-tqassim mit-tnaqqis tranżizzjonali fil-provvedimenti tekniċi f’konformità mal-metodoloġija kontributorja użata għall-finijiet tal-kalkolu tar-RKM. |
||||||||
|
C0010/R0530 |
Provvedimenti tekniċi — mhux tal-ħajja (bl-esklużjoni tas-saħħa) — provvedimenti tekniċi kkalkolati fit-totalità tagħhom |
Dan huwa l-ammont totali ta’ provvedimenti tekniċi kkalkolati fit-totalità tagħhom (portafoll replikabbli/jista’ jiġi ħħeġġjat) għall-operazzjonijiet mhux tal-ħajja (bl-esklużjoni tas-saħħa). Dan l-ammont jinkludi t-tqassim mit-tnaqqis tranżizzjonali fil-provvedimenti tekniċi f’konformità mal-metodoloġija kontributorja użata għall-finijiet tal-kalkolu tar-RKM. |
||||||||
|
C0010/R0540 |
Provvedimenti tekniċi — mhux tal-ħajja (bl-esklużjoni tas-saħħa) — L-aħjar stima |
Dan huwa l-ammont totali tal-aħjar stima tal-provvedimenti tekniċi għall-operazzjonijiet mhux tal-ħajja (bl-esklużjoni tas-saħħa). L-aħjar stima għandha tiġi divulgata grossa bir-riassigurazzjoni. Dan l-ammont jinkludi t-tqassim mit-tnaqqis tranżizzjonali fil-provvedimenti tekniċi f’konformità mal-metodoloġija kontributorja użata għall-finijiet tal-kalkolu tar-RKM. |
||||||||
|
C0010/R0550 |
Provvedimenti tekniċi — mhux tal-ħajja (bl-esklużjoni tas-saħħa) — Marġni ta’ riskju |
Dan huwa l-ammont totali tal-marġni ta’ riskju tal-provvedimenti tekniċi għall-operazzjonijiet mhux tal-ħajja (bl-esklużjoni tas-saħħa). Dan l-ammont jinkludi t-tqassim mit-tnaqqis tranżizzjonali fil-provvedimenti tekniċi f’konformità mal-metodoloġija kontributorja użata għall-finijiet tal-kalkolu tar-RKM. |
||||||||
|
C0010/R0560 |
Provvedimenti tekniċi — tas-saħħa (simili għal mhux tal-ħajja) |
Dan huwa l-ammont totali ta’ provvedimenti tekniċi għal tas-saħħa (simili għal mhux tal-ħajja). Dan l-ammont jinkludi t-tqassim mit-tnaqqis tranżizzjonali fil-provvedimenti tekniċi f’konformità mal-metodoloġija kontributorja użata għall-finijiet tal-kalkolu tar-RKM. |
||||||||
|
C0010/R0570 |
Provvedimenti tekniċi — tas-saħħa (simili għal mhux tal-ħajja) — provvedimenti tekniċi kkalkolati fit-totalità tagħhom |
Dan huwa l-ammont totali ta’ provvedimenti tekniċi kkalkolati fit-totalità tagħhom (portafoll replikabbli/jista’ jiġi ħħeġġjat) għal tas-saħħa (simili għal mhux tal-ħajja). Dan l-ammont jinkludi t-tqassim mit-tnaqqis tranżizzjonali fil-provvedimenti tekniċi f’konformità mal-metodoloġija kontributorja użata għall-finijiet tal-kalkolu tar-RKM. |
||||||||
|
C0010/R0580 |
Provvedimenti tekniċi — tas-saħħa (simili għal mhux tal-ħajja) — L-aħjar stima |
Dan huwa l-ammont totali tal-aħjar stima tal-provvedimenti tekniċi għall-operazzjonijiet tas-saħħa (simili għal mhux tal-ħajja). L-aħjar stima għandha tiġi divulgata grossa bir-riassigurazzjoni Dan l-ammont jinkludi t-tqassim mit-tnaqqis tranżizzjonali fil-provvedimenti tekniċi f’konformità mal-metodoloġija kontributorja użata għall-finijiet tal-kalkolu tar-RKM. |
||||||||
|
C0010/R0590 |
Provvedimenti tekniċi — tas-saħħa (simili għal mhux tal-ħajja) — Marġni ta’ riskju |
Dan huwa l-ammont totali tal-marġni ta’ riskju tal-provvedimenti tekniċi għall-operazzjonijiet tas-saħħa (simili għal mhux tal-ħajja). Dan l-ammont jinkludi t-tqassim mit-tnaqqis tranżizzjonali fil-provvedimenti tekniċi f’konformità mal-metodoloġija kontributorja użata għall-finijiet tal-kalkolu tar-RKM. |
||||||||
|
C0010/R0600 |
Provvedimenti tekniċi — tal-ħajja (bl-esklużjoni ta’ marbuta ma’ indiċi u marbuta ma’ unitajiet) |
Is-somma tal-provvedimenti tekniċi tal-ħajja (bl-esklużjoni ta’ marbuta ma’ indiċi u marbuta ma’ unitajiet). Dan l-ammont jinkludi t-tqassim mit-tnaqqis tranżizzjonali fil-provvedimenti tekniċi f’konformità mal-metodoloġija kontributorja użata għall-finijiet tal-kalkolu tar-RKM. |
||||||||
|
C0010/R0610 |
Provvedimenti tekniċi — tas-saħħa (simili għal tal-ħajja) |
Dan huwa l-ammont totali ta’ provvedimenti tekniċi tal-operazzjonijiet tas-saħħa (simili għal tal-ħajja). Dan l-ammont jinkludi t-tqassim mit-tnaqqis tranżizzjonali fil-provvedimenti tekniċi f’konformità mal-metodoloġija kontributorja użata għall-finijiet tal-kalkolu tar-RKM. |
||||||||
|
C0010/R0620 |
Provvedimenti tekniċi — tas-saħħa (simili għal tal-ħajja) — provvedimenti tekniċi kkalkolati fit-totalità tagħhom |
Dan huwa l-ammont totali ta’ provvedimenti tekniċi kalkolati fit-totalità tagħhom (portafoll replikabbli/jista’ jiġi ħħeġġjat) għall-operazzjonijiet tas-saħħa (simili għal tal-ħajja). Dan l-ammont jinkludi t-tqassim mit-tnaqqis tranżizzjonali fil-provvedimenti tekniċi f’konformità mal-metodoloġija kontributorja użata għall-finijiet tal-kalkolu tar-RKM. |
||||||||
|
C0010/R0630 |
Provvedimenti tekniċi — tas-saħħa (simili għal tal-ħajja) — L-aħjar stima |
Dan huwa l-ammont totali tal-aħjar stima tal-provvedimenti tekniċi tal-operazzjonijiet għas-saħħa (simili għal tal-ħajja). L-aħjar stima għandha tiġi divulgata grossa bir-riassigurazzjoni Dan l-ammont jinkludi t-tqassim mit-tnaqqis tranżizzjonali fil-provvedimenti tekniċi f’konformità mal-metodoloġija kontributorja użata għall-finijiet tal-kalkolu tar-RKM. |
||||||||
|
C0010/R0640 |
Provvedimenti tekniċi — tas-saħħa (simili għal tal-ħajja) — Marġni ta’ riskju |
Dan huwa l-ammont totali tal-marġni tar-riskju tal-provvedimenti tekniċi għall-operazzjonijiet tas-saħħa (simili għal tal-ħajja). Dan l-ammont jinkludi t-tqassim mit-tnaqqis tranżizzjonali fil-provvedimenti tekniċi f’konformità mal-metodoloġija kontributorja użata għall-finijiet tal-kalkolu tar-RKM. |
||||||||
|
C0010/R0650 |
Provvedimenti tekniċi — tal-ħajja (bl-esklużjoni tas-saħħa u marbuta ma’ indiċi u marbuta ma’ unitajiet) |
Dan huwa l-ammont totali ta’ provvedimenti tekniċi tal-operazzjonijiet tal-ħajja (bl-esklużjoni tas-saħħa u marbuta ma’ indiċi u marbuta ma’ unitajiet). Dan l-ammont jinkludi t-tqassim mit-tnaqqis tranżizzjonali fil-provvedimenti tekniċi f’konformità mal-metodoloġija kontributorja użata għall-finijiet tal-kalkolu tar-RKM. |
||||||||
|
C0010/R0660 |
Provvedimenti tekniċi — tal-ħajja (bl-esklużjoni tas-saħħa u marbuta ma’ indiċi u marbuta ma’ unitajiet) — provvedimenti tekniċi kkalkolati fit-totalità tagħhom |
Dan huwa l-ammont totali ta’ provvedimenti tekniċi kkalkolati fit-totalità tagħhom (portafoll replikabbli/jista’ jiġi ħħeġġjat) għall-operazzjonijiet tal-ħajja (bl-esklużjoni tas-saħħa u marbuta ma’ indiċi u marbuta ma’ unitajiet). Dan l-ammont jinkludi t-tqassim mit-tnaqqis tranżizzjonali fil-provvedimenti tekniċi f’konformità mal-metodoloġija kontributorja użata għall-finijiet tal-kalkolu tar-RKM. |
||||||||
|
C0010/R0670 |
Provvedimenti tekniċi — tal-ħajja (bl-esklużjoni tas-saħħa u marbuta ma’ indiċi u marbuta ma’ unitajiet) — L-aħjar stima |
Dan huwa l-ammont totali tal-aħjar stima tal-provvedimenti tekniċi għall-operazzjonijiet tal-ħajja (bl-esklużjoni tas-saħħa u marbuta ma’ indiċi u marbuta ma’ unitajiet). L-aħjar stima għandha tiġi divulgata grossa bir-riassigurazzjoni Dan l-ammont jinkludi t-tqassim mit-tnaqqis tranżizzjonali fil-provvedimenti tekniċi f’konformità mal-metodoloġija kontributorja użata għall-finijiet tal-kalkolu tar-RKM. |
||||||||
|
C0010/R0680 |
Provvedimenti tekniċi — tal-ħajja (bl-esklużjoni tas-saħħa u marbuta ma’ indiċi u marbuta ma’ unitajiet) — Marġni ta’ riskju |
Dan huwa l-ammont totali tal-marġni ta’ riskju tal-provvedimenti tekniċi għall-operazzjonijiet tal-ħajja (bl-esklużjoni tas-saħħa u marbuta ma’ indiċi u marbuta ma’ unitajiet). Dan l-ammont jinkludi t-tqassim mit-tnaqqis tranżizzjonali fil-provvedimenti tekniċi f’konformità mal-metodoloġija kontributorja użata għall-finijiet tal-kalkolu tar-RKM. |
||||||||
|
C0010/R0690 |
Provvedimenti tekniċi — marbuta ma’ indiċi u marbuta ma’ unitajiet |
Dan huwa l-ammont totali ta’ provvedimenti tekniċi għall-operazzjonijiet marbuta ma’ indiċi u marbuta ma’ unitajiet. Dan l-ammont jinkludi t-tqassim mit-tnaqqis tranżizzjonali fil-provvedimenti tekniċi f’konformità mal-metodoloġija kontributorja użata għall-finijiet tal-kalkolu tar-RKM. |
||||||||
|
C0010/R0700 |
Provvedimenti tekniċi — marbuta ma’ indiċi u marbuta ma’ unitajiet — provvedimenti tekniċi kkalkolati fit-totalità tagħhom |
Dan huwa l-ammont totali ta’ provvedimenti tekniċi kkalkolati fit-totalità tagħhom (portafoll replikabbli/jista’ jiġi ħħeġġjat) għall-operazzjonijiet marbuta ma’ indiċi u marbuta ma’ unitajiet. Dan l-ammont jinkludi t-tqassim mit-tnaqqis tranżizzjonali fil-provvedimenti tekniċi f’konformità mal-metodoloġija kontributorja użata għall-finijiet tal-kalkolu tar-RKM. |
||||||||
|
C0010/R0710 |
Provvedimenti tekniċi — marbuta ma’ indiċi u marbuta ma’ unitajiet — L-aħjar stima |
Dan huwa l-ammont totali tal-aħjar stima tal-provvedimenti tekniċi għall-operazzjonijiet marbuta ma’ indiċi u marbuta ma’ unitajiet. L-aħjar stima għandha tiġi divulgata grossa bir-riassigurazzjoni Dan l-ammont jinkludi t-tqassim mit-tnaqqis tranżizzjonali fil-provvedimenti tekniċi f’konformità mal-metodoloġija kontributorja użata għall-finijiet tal-kalkolu tar-RKM. |
||||||||
|
C0010/R0720 |
Provvedimenti tekniċi — marbuta ma’ indiċi u marbuta ma’ unitajiet — Marġni ta’ riskju |
Dan huwa l-ammont totali tal-marġni ta’ riskju tal-provvedimenti tekniċi għall-operazzjonijiet marbuta ma’ indiċi u marbuta ma’ unitajiet. Dan l-ammont jinkludi t-tqassim mit-tnaqqis tranżizzjonali fil-provvedimenti tekniċi f’konformità mal-metodoloġija kontributorja użata għall-finijiet tal-kalkolu tar-RKM. |
||||||||
|
C0010/R0740 |
Obbligazzjonijiet kontinġenti |
Obbligazzjoni kontinġenti hija:
L-ammont ta’ obbligazzjonijiet kontinġenti rikonoxxut fil-karta bilanċjali għandu jsegwi l-kriterji stabbiliti fl-Artikolu 11 tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
||||||||
|
C0010/R0750 |
Provvedimenti oħra li mhumiex provvedimenti tekniċi |
Obbligazzjonijiet bi twaqqit jew b’ammont inċert, minbarra dawk divulgati taħt “Obbligi ta’ benefiċċji tal-pensjoni”. Il-provvedimenti huma rikonoxxuti bħala obbligazzjonijiet (bil-preżunzjoni li tista’ ssir stima affidabbli) meta dawn jippreżentaw obbligi u huwa probabbli li se jkun meħtieġ ħruġ ta’ riżorsi li jkun fihom benefiċċji ekonomiċi biex isir saldu tal-obbligi. |
||||||||
|
C0010/R0760 |
Obbligi tal-benefiċċji tal-pensjoni |
Dan huwa t-total tal-obbligi netti marbut ma’ skema tal-pensjonijiet tal-impjegati. |
||||||||
|
C0010/R0770 |
Depożiti minn riassiguraturi |
Ammonti (eż. flus kontanti) riċevuti mir-riassiguratur jew imnaqqsa mir-riassiguratur f’konformità mal-kuntratt tar-riassigurazzjoni. |
||||||||
|
C0010/R0780 |
Obbligazzjonijiet ta’ taxxa differita |
Obbligazzjonijiet ta’ taxxa differita huma l-ammonti ta’ taxxi fuq l-introjtu pagabbli f’perjodi futuri fir-rigward ta’ differenzi temporanji taxxabbli: |
||||||||
|
C0010/R0790 |
Derivattivi |
Strument finanzjarju jew kuntratt ieħor li jissodisfa t-tliet karatteristici kollha li gejjin:
Obbligazzjonijiet derivattivi biss għandhom jiġu divulgati f’din ir-ringiela (jiġifieri Derivattivi f’valuri negattivi fid-data tar-rapportar.) Assi derivattivi għandhom jiġu divulgati f’C0010/R0190. Impriżi li ma jivvalutawx Derivattivi fil-prinċipji kontabilistiċi lokali Ġeneralment aċċettati (“GAAP”) ma għandhomx għalfejn jipprovdu valur tar-rapporti finanzjarji. |
||||||||
|
C0010/R0800 |
Djun dovuti lil istituzzjonijiet ta’ kreditu |
Djun, inklużi ipoteki u self, dovuti lil istituzzjonijiet ta’ kreditu, bl-esklużjoni ta’ bonds miżmuma minn istituzzjonijiet ta’ kreditu (billi ma huwiex possibbli għall-grupp li tidentifika d-detenturi kollha tal-bonds li toħroġ) u obbligazzjonijiet subordinati. Dan jinkludi wkoll self kurrenti bankarju. |
||||||||
|
C0010/R0810 |
Obbligazzjonijiet finanzjarji għajr djun dovuti lil istituzzjonijiet ta’ kreditu |
Obbligazzjonijiet finanzjarji inklużi bonds maħruġa minn grupp (miżmuma minn istituzzjonijiet ta’ kreditu jew le), noti strutturati maħruġa mill-grupp stess u ipoteki u self dovut lil entitajiet oħrajn minbarra istituzzjonijiet ta’ kreditu. Obbligazzjonijiet subordinati m’għandhomx jiġu inklużi hawn. |
||||||||
|
C0010/R0820 |
Pagabbli tal-assigurazzjoni u l-intermedjarji |
Ammonti dovuti lil detenturi tal-poloz, lil assiguraturi u lil operazzjonijiet oħrajn marbuta mal-assigurazzjoni, iżda li ma humiex provvedimenti tekniċi. Tinkludi ammonti pagabbli lil intermedjarji ta’ (ri)assigurazzjoni (pereżempju kummissjonijiet dovuti lil intermedjarji iżda li għadhom ma tħallsux mill-grupp). Teskludi self u ipoteki dovuti lil kumpaniji tal-assigurazzjoni oħrajn, jekk dawk is-selfiet u ipoteki jirrigwardaw biss il-finanzjament u ma humiex marbuta ma’ negozju tal-assigurazzjoni (tali self u ipoteki għandhom jiġu divulgati bħala obbligazzjonijiet finanzjarji). Għandha tinkludi ammonti pagabbli minn riassigurazzjoni aċċettata. |
||||||||
|
C0010/R0830 |
Ammonti pagabbli ta’ riassigurazzjoni |
Ammonti pagabbli lir-riassiguraturi (b’mod partikolari kontijiet kurrenti) għajr depożiti marbuta ma’ operazzjonijiet tar-riassigurazzjoni, li ma humiex inklużi f’rekuperabbli tar-riassigurazzjoni, inklużi ammonti pagabbli mill-impriża lir-riassiguraturi fir-rigward ta’ eventi għajr eventi tal-assigurazzjoni. Tinkludi ammonti pagabbli lil riassiguraturi li mhuma marbuta ma’ primjums ċeduti. Din iċ-ċellola tinkludi l-pagamenti kollha mistennija (dovuti u skaduti) mill-impriża lir-riassiguraturi li ma humiex inklużi fir-rekuperabbli tar-riassigurazzjoni. Dawn ma għandhomx jiġu inklużi fl-entrata “kwalunkwe obbligazzjoni oħra mhux murija band’oħra”. Din iċ-ċellola b’mod partikolari għandha tqis il-pagamenti kollha mistennija mill-impriża lir-riassiguraturi li jikkorrispondu għall-pagamenti magħmula mid-detenturi tal-poloz lill-impriża. Tinkludi wkoll il-pagamenti kollha mistennija (dovuti u skaduti) lir-riassiguraturi b’rabta ma’ eventi oħrajn għajr dawk tal-assigurazzjoni jew dawk li ġew miftiehma bejn iċ-ċedent u r-riassiguratur u meta l-ammont tal-pagament mistenni huwa ċert. |
||||||||
|
C0010/R0840 |
Ammonti pagabbli (kummerċ, mhux assigurazzjoni) |
Dan huwa l-ammont totali ta’ pagabbli kummerċjali, inklużi ammonti dovuti lil impjegati, fornituri, eċċ. u mhux relatati mal-assigurazzjoni, parallel mar-riċevibbli (kummerċ, mhux assigurazzjoni) fuq in-naħa tal-assi; jinkludi entitajiet pubbliċi. |
||||||||
|
C0010/R0850 |
Obbligazzjonijiet subordinati |
Obbligazzjonijiet subordinati huma djun li jikklassifikaw wara d-djun speċifikati oħra meta l-emittent jiġi likwidat. Dan huwa t-total ta’ obbligazzjonijiet subordinati kklassifikati bħala Fondi Proprji Bażiċi u dawk li mhumiex inklużi fil-Fondi Proprji Bażiċi. |
||||||||
|
C0010/R0860 |
Obbligazzjonijiet subordinati mhux fil-Fondi Proprji Bażiċi |
Obbligazzjonijiet subordinati huma djun li jikklassifikaw wara d-djun speċifikati oħra meta l-emittent jiġi likwidat. Djun oħra jistgħu jkunu subordinati anki aktar fil-fond. Obbligazzjonijiet subordinati li mhumiex klassifikati fil-Fondi Proprji Bażiċi biss għandhom jiġu ppreżentati hawnhekk. |
||||||||
|
C0010/R0870 |
Obbligazzjonijiet subordinati fil-Fondi Proprji Bażiċi |
Obbligazzjonijiet subordinati klassifikati fil-Fondi Proprji Bażiċi |
||||||||
|
C0010/R0880 |
Kwalunkwe obbligazzjoni oħra li ma tidhirx xi mkien ieħor |
Din hija t-total ta’ kwalunkwe obbligazzjoni oħra li mhijiex diġà inkluża f’ x’ entrata oħra tal-Karta Bilanċjali. |
||||||||
|
C0010/R0900 |
Obbligazzjonijiet totali |
Dan huwa l-ammont kumplessiv totali tal-obbligazzjonijiet kollha |
||||||||
|
C0010/R1000 |
Eċċess ta’ assi fuq obbligazzjonijiet |
Dan huwa t-total tal-eċċess tal-assi fuq l-obbligazzjonijiet tal-grupp, valwat f’konformità mas-Solvenza II. Valur tal-assi bl-obbligazzjonijiet imnaqqsa. |
S.05.01 — Primjums, pretensjonijiet u spejjeż skont il-linja operatorja
Kummenti ġenerali:
Din it-taqsima hija relatata mad-divulgazzjoni annwali ta’ informazzjoni għall-gruppi.
Din il-formola għandha tiġi rrapportata minn perspettiva ta’ kontabbiltà, jiġifieri: GAAP lokali jew IFRS jekk aċċettat bħala GAAP lokali iżda bl-użu tal-linji operatorji SII. L-impriżi għandhom jużaw il-bażi tar-rikonoxximent u tal-valwazzjoni bħal fil-każ tar-rapporti finanzjarji ppubblikati, ma jkun meħtieġ l-ebda rikonoxximent ġdid jew rivalwazzjoni, sakemm ma jkunx iddikjarat mod ieħor f’dawn l-istruzzjonijiet, ħlief għall-klassifikazzjoni bejn kuntratti ta’ investiment u kuntratti tal-assigurazzjoni jew rekwiżiti ta’ rapportar differenti meta dan ikun applikabbli fir-rapporti finanzjarji. Dan il-mudell għandu jinkludi n-negozji kollha tal-assigurazzjoni irrispettivament mill-klassifikazzjoni differenti possibbli bejn il-kuntratti tal-investiment u l-kuntratti tal-assigurazzjoni applikabbli fir-rapporti finanzjarji.
Din il-formola tkopri biss in-negozju tal-assigurazzjoni u tar-riassigurazzjoni fi ħdan l-ambitu tar-rapporti finanzjarji konsolidati.
L-impriżi tal-assigurazzjoni u tar-riassigurazzjoni għandhom jiddivulgaw primjums sottoskritti/gwadanjati kif definit fl-Artikolu 1(11) u (12) tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35 irrispettivament minn jekk jintużax GAAP lokali jew IFRS.
|
|
ENTRATA |
STRUZZJONIJIET |
|
Obbligi tal-assigurazzjoni u r-riassigurazzjoni mhux tal-ħajja |
|
|
|
C0010 sa C0120/R0110 |
Primjums sottoskritti — Gross — Operazzjonijiet Diretti |
Primjums grossi sottoskritti għandhom jinkludu l-ammonti kollha dovuti matul is-sena finanzjarja fir-rigward ta’ kuntratti tal-assigurazzjoni, li jirriżultaw minn operazzjonijiet diretti, minkejja l-fatt li ammonti bħal dawn jistgħu jkunu relatati kompletament jew parzjalment ma’ sena finanzjarja aktar tard. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandhom jiġu esklużi mill-primjums sottoskritti. |
|
C0010 sa C0120/R0120 |
Primjums sottoskritti — Gross — Riassigurazzjoni proporzjonali aċċettata |
Primjums grossi sottoskritti għandhom jinkludu l-ammonti kollha dovuti matul is-sena finanzjarja fir-rigward ta’ kuntratti tal-assigurazzjoni, li jirriżultaw minn operazzjoni ta’ riassigurazzjoni proporzjonali aċċettata, irrispettivament mill-fatt li ammonti bħal dawn jistgħu jkunu relatati kompletament jew parzjalment ma’ sena finanzjarja aktar tard. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandhom jiġu esklużi mill-primjums sottoskritti. |
|
C0130 sa C0160/R0130 |
Primjums sottoskritti — Gross — Riassigurazzjoni mhux proporzjonali aċċettata |
Primjums grossi sottoskritti għandhom jinkludu l-ammonti kollha dovuti matul is-sena finanzjarja fir-rigward ta’ kuntratti tal-assigurazzjoni, li jirriżultaw minn operazzjoni ta’ riassigurazzjoni mhux proporzjonali aċċettata, irrispettivament mill-fatt li ammonti bħal dawn jistgħu jkunu relatati kompletament jew parzjalment ma’ sena finanzjarja aktar tard. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandu jkun eskluż mill-primjums sottoskritti. |
|
C0010 sa C0160/R0140 |
Primjums sottoskritti — Sehem tar-riassiguraturi |
Definizzjoni ta’ primjums sottoskritti pprovduta fl-applikazzjoni tad-Direttiva 91/674/KEE fejn applikabbli: primjums grossi miktuba għandhom jinkludu l-ammonti kollha ċeduti lil riassiguraturi matul is-sena finanzjarja fir-rigward ta’ kuntratti tal-assigurazzjoni minkejja l-fatt li dawn l-ammonti jistgħu jirrigwardaw kompletament jew parzjalment sena finanzjarja futura. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandu jkun eskluż mill-primjums sottoskritti. |
|
C0010 sa C0160/R0200 |
Primjums sottoskritti — nett |
Il-primjums netti sottoskritti jirrappreżentaw is-somma tal-operazzjonijiet diretti u l-operazzjonijiet tar-riassigurazzjoni aċċettati imnaqqsa bl-ammont ċedut lill-impriżi tar-riassigurazzjoni. |
|
C0010 sa C0120/R0210 |
Primjums gwadanjati — Gross — Operazzjonijiet Diretti |
Is-somma tal-primjums gross sottoskritti mnaqqsa bil-bidla fil-provvediment gross għal primjums mhux gwadanjati relatati ma’ operazzjonijiet tal-assigurazzjoni diretti. |
|
C0010 sa C0120/R0220 |
Primjums gwadanjati — Gross — Riassigurazzjoni proporzjonali aċċettata |
Is-somma tal-primjums gross sottoskritti bit-tnaqqis tal-bidla fil-provvediment gross għal primjums mhux gwadanjati relatati ma’ operazzjonijiet tar-riassigurazzjoni proporzjonali aċċettati. |
|
C0130 sa C0160/R0230 |
Primjums gwadanjati — Gross — Riassigurazzjoni mhux proporzjonali aċċettata |
Is-somma tal-primjums gross sottoskritti bit-tnaqqis tal-bidla fil-provvediment gross għal primjums mhux gwadanjati relatati ma’ operazzjonijiet tar-riassigurazzjoni mhux proporzjonali aċċettati. |
|
C0010 sa C0160/R0240 |
Primjums gwadanjati — sehem tar-riassiguraturi |
Is-somma tas-sehem tar-riassiguratur fil-primjums gross sottoskritti bit-tnaqqis tal-bidla fis-sehem tar-riassiguratur fil-provvediment għal primjums mhux gwadanjati. |
|
C0010 sa C0160/R0300 |
Primjums gwadanjati — Nett |
Is-somma tal-primjums gross sottoskritti bit-tnaqqis tal-bidla fil-provvediment gross għal primjums mhux gwadanjati relatati mas-somma tal-operazzjonijiet diretti u l-operazzjonijiet tar-riassigurazzjoni aċċettati mnaqqsa bl-ammont ċedut lill-impriżi tar-riassigurazzjoni. |
|
C0010 sa C0120/R0310 |
Pretensjonijiet Grossi mġarrba — Operazzjonijiet diretti |
Pretensjonijiet imġarrba fil-perjodu ta’ rapportar kif imsemmi fid-Direttiva 91/674/KEE, fejn applikabbli: il-pretensjonijiet imġarrba tfisser is-somma tal-pretensjonijiet imħallsa u l-bidla fil-provvediment tal-pretensjonijiet matul is-sena finanzjarja (f’konformità mal-GAAP lokali jew l-IFRS użati) relatati ma’ kuntratti tal-assigurazzjoni li jirriżultaw minn operazzjonijiet diretti. Dan għandu jeskludi l-ispejjeż tal-ġestjoni tal-pretensjonijiet u l-moviment fil-provvedimenti fl-ispejjeż tal-ġestjoni tal-pretensjonijiet. |
|
C0010 sa C0120/R0320 |
Pretensjonijiet Grossi mġarrba — Riassigurazzjoni proporzjonali aċċettata |
Pretensjonijiet imġarrba fil-perjodu ta’ rapportar kif imsemmi fid-Direttiva 91/674/KEE, fejn applikabbli: il-pretensjonijiet imġarrba tfisser is-somma tal-pretensjonijiet imħallsa u l-bidla fil-provvediment tal-pretensjonijiet matul is-sena finanzjarja (f’konformità mal-GAAP lokali jew l-IFRS użati) relatati ma’ kuntratti tal-assigurazzjoni li jirriżultaw mir-riassigurazzjoni proporzjonali grossa aċċettata. Dan għandu jeskludi l-ispejjeż tal-ġestjoni tal-pretensjonijiet u l-moviment fil-provvedimenti fl-ispejjeż tal-ġestjoni tal-pretensjonijiet. |
|
C0130 sa C0160/R0330 |
Pretensjonijiet imġarrba — Gross — Riassigurazzjoni mhux proporzjonali aċċettata |
Pretensjonijiet imġarrba fil-perjodu ta’ rapportar kif imsemmi fid-Direttiva 91/674/KEE, fejn applikabbli: il-pretensjonijiet imġarrba tfisser is-somma tal-pretensjonijiet imħallsa u l-bidla fil-provvediment tal-pretensjonijiet matul is-sena finanzjarja (f’konformità mal-GAAP lokali jew l-IFRS użati) relatati ma’ kuntratti tal-assigurazzjoni li jirriżultaw mir-riassigurazzjoni mhux proporzjonali grossa aċċettata. Dan għandu jeskludi l-ispejjeż tal-ġestjoni tal-pretensjonijiet u l-moviment fil-provvedimenti fl-ispejjeż tal-ġestjoni tal-pretensjonijiet. |
|
C0010 sa C0160/R0340 |
Pretensjonijiet imġarrba — Sehem tar-riassiguraturi |
Pretensjonijiet imġarrba matul il-perjodu ta’ rapportar kif definit fid-Direttiva 91/674/KEE fejn applikabbli: huwa s-sehem tar-riassiguratur fis-somma tal-pretensjonijiet imħallsa u l-bidla fil-provvediment tal-pretensjonijiet matul is-sena finanzjarja (skont il-GAAP lokali jew l-IFRS użati). Dan għandu jeskludi l-ispejjeż tal-ġestjoni tal-pretensjonijiet u l-moviment fil-provvedimenti fl-ispejjeż tal-ġestjoni tal-pretensjonijiet. |
|
C0010 sa C0160/R0400 |
Pretensjonijiet imġarrba — Nett |
Pretensjonijiet imġarrba matul il-perjodu ta’ rapportar kif definit fid-Direttiva 91/674/KEE fejn applikabbli: il-pretensjonijiet imġarrba tfisser is-somma tal-pretensjonijiet imħallsa u l-bidla fil-provvediment tal-pretensjonijiet matul is-sena finanzjarja (skont il-GAAP lokali jew l-IFRS użati) relatati mas-somma tal-operazzjonijiet diretti u l-operazzjonijiet tar-riassigurazzjoni aċċettati mnaqqsa bl-ammont ċedut lill-impriżi tar-riassigurazzjoni. Dan għandu jeskludi l-ispejjeż tal-ġestjoni tal-pretensjonijiet u l-moviment fil-provvedimenti fl-ispejjeż tal-ġestjoni tal-pretensjonijiet. |
|
C0010 sa C0160/R0550 |
Spejjeż imġarrba |
Spejjeż tekniċi kollha mġarrba mill-grupp matul il-perjodu ta’ rapportar, fuq bażi tad-dovuti. |
|
C0200/R0110–R0550 |
Total |
It-total għall-entrati differenti fil-linji operatorji kollha, kif definit fl-Anness I tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35). |
|
C0200/R1200 |
Bilanċ - spejjeż/introjtu tekniċi oħrajn |
Spejjeż/introjtu tekniċi netti mhux koperti mill-ispejjeż/introjtu msemmija hawn fuq u mnaqqsa bl-ammont ċedut lill-impriżi tar-riassigurazzjoni. Spejjeż/introjtu tekniċi oħrajn ma jinqasmux skont il-linji operatorji. Ma għandhiex tinkludi bidla fi provvedimenti tekniċi oħrajn u spejjeż/introjtu mhux tekniċi bħal taxxa, spejjeż tal-imgħax, telf fuq disponimenti, eċċ. L-ammont ta’ spejjeż/introjtu tekniċi netti għandu jiġi rrapportat negattiv jekk l-ammont ta’ introjtu tekniku jkun akbar mill-ammont ta’ spejjeż tekniċi. |
|
C0200/R1300 |
Spejjeż totali |
Ammont tal-ispejjeż tekniċi kollha |
|
Obbligi tal-assigurazzjoni u r-riassigurazzjoni tal-ħajja |
|
|
|
C0210 sa C0280/R1410 |
Primjums sottoskritti — Gross |
Primjums grossi sottoskritti għandhom jinkludu l-ammonti kollha dovuti matul is-sena finanzjarja fir-rigward ta’ kuntratti tal-assigurazzjoni, li jirriżultaw minn operazzjonijiet diretti, minkejja l-fatt li ammonti bħal dawn jistgħu jkunu relatati kompletament jew parzjalment ma’ sena finanzjarja aktar tard. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandu jkun eskluż mill-primjums sottoskritti. Dawn jinkludu kemm operazzjonijiet diretti kif ukoll tar-riassigurazzjoni. |
|
C0210 sa C0280/R1420 |
Primjums sottoskritti — Sehem tar-riassiguraturi |
Primjums grossi sottoskritti għandhom jinkludu l-ammonti kollha ċeduti lil riassiguraturi matul is-sena finanzjarja fir-rigward ta’ kuntratti tal-assigurazzjoni minkejja l-fatt li dawn l-ammont jistgħu jirrigwardaw kompletament jew parzjalment sena finanzjarja futura. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandu jkun eskluż mill-primjums sottoskritti. |
|
C0210 sa C0280/R1500 |
Primjums sottoskritti — nett |
Il-primjums netti sottoskritti jirrappreżentaw is-somma tal-operazzjonijiet diretti u l-operazzjonijiet tar-riassigurazzjoni aċċettati imnaqqsa bl-ammont ċedut lill-impriżi tar-riassigurazzjoni. |
|
C0210 sa C0280/R1510 |
Primjums gwadanjati — Gross — Operazzjonijiet diretti u riassigurazzjoni aċċettata |
Is-somma tal-primjums gross sottoskritti bit-tnaqqis tal-bidla fil-provvediment gross għal primjums mhux gwadanjati relatati ma’ operazzjonijiet tal-assigurazzjoni u r-riassigurazzjoni diretta aċċettati. |
|
C0210 sa C0280/R1520 |
Primjums gwadanjati — sehem tar-riassiguraturi |
Is-sehem tar-riassiguratur fil-primjums gross sottoskritti bit-tnaqqis tal-bidla fis-sehem tar-riassiguratur fil-provvediment għal primjums mhux gwadanjati. |
|
C0210 sa C0280/R1600 |
Primjums gwadanjati — Nett |
Is-somma tal-primjums gross sottoskritti bit-tnaqqis tal-bidla fil-provvediment gross għal primjums mhux gwadanjati relatati mas-somma tal-operazzjonijiet diretti u l-operazzjonijiet tar-riassigurazzjoni aċċettati mnaqqsa bl-ammont ċedut lill-impriżi tar-riassigurazzjoni. |
|
C0210 sa C0280/R1610 |
Pretensjonijiet imġarrba — Gross — Operazzjonijiet diretti u riassigurazzjoni aċċettata |
Pretensjonijiet imġarrba fil-perjodu ta’ rapportar kif imsemmi fid-Direttiva 91/674/KEE: il-pretensjonijiet imġarrba tfisser is-somma tal-pretensjonijiet imħallsa u l-bidla fil-provvediment tal-pretensjonijiet matul is-sena finanzjarja (f’konformità mal-GAAP lokali jew l-IFRS użati), relatati ma’ kuntratti tal-assigurazzjoni li jirriżultaw minn operazzjonijiet diretti u ta’ riassigurazzjoni. Dan għandu jeskludi l-ispejjeż tal-ġestjoni tal-pretensjonijiet u l-moviment fil-provvedimenti fl-ispejjeż tal-ġestjoni tal-pretensjonijiet. |
|
C0210 sa C0280/R1620 |
Pretensjonijiet imġarrba — Sehem tar-riassiguraturi |
Pretensjonijiet imġarrba fil-perjodu ta’ rapportar kif imsemmi fid-Direttiva 91/674/KEE: huwa s-sehem tar-riassiguratur fis-somma tal-pretensjonijiet imħallsa u l-bidla fil-provvediment tal-pretensjonijiet matul is-sena finanzjarja (f’konformità mal-GAAP lokali jew l-IFRS użati). Dan għandu jeskludi l-ispejjeż tal-ġestjoni tal-pretensjonijiet u l-moviment fil-provvedimenti fl-ispejjeż tal-ġestjoni tal-pretensjonijiet. |
|
C0210 sa C0280/R1700 |
Pretensjonijiet imġarrba — Nett |
Pretensjonijiet imġarrba fil-perjodu ta’ rapportar kif imsemmi fid-Direttiva 91/674/KEE: il-pretensjonijiet imġarrba tfisser is-somma tal-pretensjonijiet imħallsa u l-bidla fil-provvediment tal-pretensjonijiet matul is-sena finanzjarja (f’konformità mal-GAAP lokali jew l-IFRS użati), relatati mas-somma tal-operazzjonijiet diretti u l-operazzjonijiet tar-riassigurazzjoni aċċettati mnaqqsa bl-ammont ċedut lill-impriżi tar-riassigurazzjoni. Dan għandu jeskludi l-ispejjeż tal-ġestjoni tal-pretensjonijiet u l-moviment fil-provvedimenti fl-ispejjeż tal-ġestjoni tal-pretensjonijiet. |
|
C0210 sa C0280/R1900 |
Spejjeż imġarrba |
L-ispejjeż tekniċi kollha mġarrba mill-grupp matul il-perjodu ta’ rapportar, fuq bażi tad-dovuti. |
|
C0300/R1410–R1900 |
Total |
It-total għall-entrati differenti fil-linji operatorji tal-ħajja kollha, kif definit fl-Anness I tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35). |
|
C0300/R2500 |
Bilanċ – spejjeż/introjtu tekniċi oħrajn |
Spejjeż/introjtu tekniċi netti mhux koperti mill-ispejjeż/introjtu msemmija hawn fuq u mnaqqsa bl-ammont ċedut lill-impriżi tar-riassigurazzjoni. Spejjeż/introjtu tekniċi oħrajn ma jinqasmux skont il-linji operatorji. Ma għandhiex tinkludi bidla fi provvedimenti tekniċi oħrajn u spejjeż/introjtu mhux tekniċi bħal taxxa, spejjeż tal-imgħax, telf fuq disponimenti, eċċ. L-ammont ta’ spejjeż/introjtu tekniċi netti għandu jiġi rrapportat negattiv jekk l-ammont ta’ introjtu tekniku jkun akbar mill-ammont ta’ spejjeż tekniċi. |
|
C0300/R2600 |
Spejjeż totali |
Ammont tal-ispejjeż tekniċi kollha |
|
C0210 sa C0280/R2700 |
Ammont totali ta’ ċedimenti |
Dan l-ammont jirrappreżenta l-ammont totali ta’ ċedimenti li seħħew matul is-sena. Dan l-ammont jiġi divulgat ukoll taħt pretensjonijiet imġarrba (entrata R1610). |
S.05.02 — Primjums, pretensjonijiet u spejjeż skont il-pajjiż
Kummenti ġenerali:
Din it-taqsima hija relatata mad-divulgazzjoni annwali ta’ informazzjoni għall-gruppi. L-impriżi tal-assigurazzjoni u tar-riassigurazzjoni parteċipanti, kumpaniji azzjonarji tal-assigurazzjoni jew kumpaniji azzjonarji finanzjarji mħallta ma humiex meħtieġa jiddivulgaw il-formola S.05.02.01 tal-Anness I meta l-pajjiż tad-domiċilju jirrappreżenta 90 % jew aktar tal-primjums sottoskritti grossi totali.
Din il-formola għandha tiġi divulgata minn perspettiva ta’ kontabbiltà, jiġifieri: GAAP jew IFRS lokali jekk aċċettati bħala GAAP lokali. Il-formula hija msejsa fuq il-bażi ta’ sena sa issa. L-impriżi għandhom jużaw l-istess bażi ta’ rikonoxximent u ta’ valutazzjoni bħal tar-rapporti finanzjarji ppubblikati, mhux meħtieġ rikonoxximent ġdid jew rivalutazzjoni għajr għall-klassifikazzjoni bejn il-kuntratti ta’ investiment u l-kuntratti ta’ assigurazzjoni meta dan ikun applikabbli fir-rapporti finanzjarji. Dan il-mudell għandu jinkludi n-negozji kollha tal-assigurazzjoni irrispettivament mill-klassifikazzjoni differenti possibbli bejn il-kuntratti tal-investiment u l-kuntratti tal-assigurazzjoni applikabbli fir-rapporti finanzjarji.
Din il-formola tkopri biss in-negozju tal-assigurazzjoni u tar-riassigurazzjoni fi ħdan l-ambitu tar-rapporti finanzjarji konsolidati.
Għandhom jintużaw il-kriterji li ġejjin għall-klassifikazzjoni skont il-pajjiż:
|
— |
L-informazzjoni, ipprovduta skont il-pajjiż għandha timtela għall-ħames pajjiżi bl-akbar ammont ta’ primjums gross sottoskritti flimkien mal-pajjiż tad-domiċilju jew sakemm jintlaħaq 90 % tal-primjums gross sottoskritti totali: |
|
— |
Għall-operazzjonijiet tal-assigurazzjoni diretta għal-linji operatorji, skont kif definit fl-Anness I tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35, “Spejjeż mediċi”, “Protezzjoni tal-introjtu”, “Kumpens tal-ħaddiema”, “Nirien u ħsarat oħra lil proprjetà” u “Kreditu u garanziji” l-informazzjoni għandha tiġi divulgata skont il-pajjiż fejn jinsab ir-riskju kif definit fl-Artikolu 13(13) tad-Direttiva 2009/138/KE; |
|
— |
Għal operazzjonijiet tal-assigurazzjoni diretti għal-linji operatorji l-oħra kollha, l-informazzjoni għandha tiġi divulgata skont il-pajjiż fejn sar il-kuntratt; |
|
— |
Għal riassigurazzjoni proporzjonali u mhux proporzjonali l-informazzjoni għandha tiġi divulgata skont il-pajjiż ta’ lokalizzazzjoni tal-impriża ċedenti. |
Għall-finijiet ta’ din il-formula “pajjiż fejn sar il-kuntratt” tfisser:
|
(a) |
Il-pajjiż fejn l-impriża tal-assigurazzjoni tkun stabbilita (pajjiż tad-domiċilju) jekk il-kuntratt ma kienx inbiegħ minn fergħa jew permezz tal-libertà li jiġu provduti servizzi; |
|
(b) |
Il-pajjiż fejn tinsab il-fergħa (pajjiż ospitanti) jekk il-kuntratt inbiegħ minn fergħa; |
|
(c) |
Il-pajjiż fejn ġiet innotifikata l-libertà li jiġu provduti servizzi (pajjiż ospitanti) meta l-kuntratt inbiegħ permezz tal-libertà li jiġu provduti servizzi. |
|
(d) |
Jekk jintuża intermedjarju jew fi kwalunkwe sitwazzjoni oħra, huwa a), b) jew c), skont min biegħ il-kuntratt. |
|
|
ENTRATA |
STRUZZJONIJIET |
|
Obbligi tal-assigurazzjoni u r-riassigurazzjoni mhux tal-ħajja |
|
|
|
C0020 sa C0060/R0010 |
L-ewwel ħames pajjiżi (skont l-ammont ta’ primjums grossi sottoskritti) — obbligi mhux tal-ħajja |
Identifika l-kodiċi ISO 3166-1 alpha-2 tal-pajjiżi li qed jiġu divulgati għall-obbligi mhux tal-ħajja. |
|
C0080 sa C0140/R0110 |
Primjums sottoskritti — Gross — Operazzjonijiet Diretti |
Definizzjoni ta’ primjums sottoskritti pprovduta fl-applikazzjoni tad-Direttiva 91/674/KEE fejn applikabbli: primjums grossi miktuba għandhom jinkludu l-ammonti kollha dovuti matul is-sena finanzjarja fir-rigward ta’ kuntratti tal-assigurazzjoni, li jirriżultaw minn operazzjonijiet diretti, minkejja l-fatt li dawn l-ammonti jistgħu jirrigwardaw kompletament jew parzjalment sena finanzjarja iktar tard. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandhom jiġu esklużi mill-primjums sottoskritti |
|
C0080 sa C0140/R0120 |
Primjums sottoskritti — Gross — Riassigurazzjoni proporzjonali aċċettata |
Definizzjoni ta’ primjums sottoskritti pprovduta fl-applikazzjoni tad-Direttiva 91/674/KEE fejn applikabbli: primjums grossi miktuba għandhom jinkludu l-ammonti kollha dovuti matul is-sena finanzjarja fir-rigward ta’ kuntratti tal-assigurazzjoni, li jirriżultaw minn riassigurazzjoni proporzjonali aċċettata, minkejja l-fatt li dawn l-ammont jistgħu jirrigwardaw kompletament jew parzjalment sena finanzjarja futura. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandhom jiġu esklużi mill-primjums sottoskritti. |
|
C0080 sa C0140/R0130 |
Primjums sottoskritti — Gross — Riassigurazzjoni mhux proporzjonali aċċettata |
Definizzjoni ta’ primjums sottoskritti pprovduta fl-applikazzjoni tad-Direttiva 91/674/KEE fejn applikabbli: primjums grossi sottoskritti għandhom jinkludu l-ammonti kollha dovuti matul is-sena finanzjarja fir-rigward ta’ kuntratti tal-assigurazzjoni, li jirriżultaw minn riassigurazzjoni proporzjonali aċċettata, minkejja l-fatt li dawn l-ammont jistgħu jirrigwardaw kompletament jew parzjalment sena finanzjarja futura. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandhom jiġu esklużi mill-primjums sottoskritti. |
|
C0080 sa C0140/R0140 |
Primjums sottoskritti — Sehem tar-riassiguraturi |
Definizzjoni ta’ primjums sottoskritti pprovduta fl-applikazzjoni tad-Direttiva 91/674/KEE fejn applikabbli: primjums grossi miktuba għandhom jinkludu l-ammonti kollha ċeduti lil riassiguraturi matul is-sena finanzjarja fir-rigward ta’ kuntratti tal-assigurazzjoni minkejja l-fatt li dawn l-ammonti jistgħu jirrigwardaw kompletament jew parzjalment sena finanzjarja futura. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandhom jiġu esklużi mill-primjums sottoskritti. |
|
C0080 sa C0140/R0200 |
Primjums sottoskritti — nett |
Definizzjoni ta’ primjums sottoskritti pprovduta fl-applikazzjoni tad-Direttiva 91/674/KEE fejn applikabbli: il-primjums sottoskritti netti jirrappreżentaw it-total tal-operazzjonijiet diretti u operazzjonijiet tal-assigurazzjoni aċċettati imnaqqas bl-ammont ċedut lil impriżi tar-riassigurazzjoni. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandhom jiġu esklużi mill-primjums sottoskritti. |
|
C0080 sa C0140/R0210 |
Primjums gwadanjati — Gross — Operazzjonijiet Diretti |
Definizzjoni ta’ primjums gwadanjati pprovduta fid-Direttiva 91/674/KEE fejn applikabbli: huma t-total tal-primjums sottoskritti grossi bit-tnaqqis tal-bidla fil-provvediment gross għall-primjums mhux gwadanjati relatati ma’ operazzjonijiet tal-assigurazzjoni diretti. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandhom jiġu esklużi mill-primjums gwadanjati. |
|
C0080 sa C0140/R0220 |
Primjums gwadanjati — Gross — Riassigurazzjoni proporzjonali aċċettata |
Definizzjoni ta’ primjums gwadanjati pprovduta fid-Direttiva 91/674/KEE fejn applikabbli: Huwa s-somma tal-primjums grossi sottoskritti bit-tnaqqis tal-bidla fil-provvediment gross għal primjums mhux gwadanjati relatati ma’ operazzjonijiet tar-riassigurazzjoni proporzjonali aċċettati. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandhom jiġu esklużi mill-primjums gwadanjati. |
|
C0080 sa C0140/R0230 |
Primjums gwadanjati — Gross — Riassigurazzjoni mhux proporzjonali aċċettata |
Definizzjoni ta’ primjums gwadanjati pprovduta fid-Direttiva 91/674/KEE fejn applikabbli: huma s-somma tal-primjums grossi sottoskritti bit-tnaqqis tal-bidla fil-provvediment gross għal primjums mhux gwadanjati relatati ma’ operazzjonijiet tar-riassigurazzjoni mhux proporzjonali aċċettati. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandhom jiġu esklużi mill-primjums gwadanjati. |
|
C0080 sa C0140/R0240 |
Primjums gwadanjati — sehem tar-riassiguraturi |
Definizzjoni ta’ primjums gwadanjati pprovduta fid-Direttiva 91/674/KEE fejn applikabbli: hija s-sehem tar-riassiguratur fil-primjums grossi sottoskritti bit-tnaqqis tal-bidla fis-sehem tar-riassiguratur fil-provvediment għal primjums mhux gwadanjati. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandhom jiġu esklużi mill-primjums gwadanjati. |
|
C0080 sa C0140/R0300 |
Primjums gwadanjati — Nett |
Definizzjoni ta’ primjums gwadanjati pprovduta fid-Direttiva 91/674/KEE fejn applikabbli: is-somma tal-primjums grossi sottoskritti bit-tnaqqis tal-bidla fil-provvediment gross għal primjums mhux gwadanjati fir-rigward tat-total tal-operazzjonijiet diretti u l-operazzjonijiet tar-riassigurazzjoni aċċettati bit-tnaqqis tal-ammont ċedut lill-impriżi tar-riassigurazzjoni. L-ammont ta’ taxxi jew imposti għandu jiġi eskluż mill-primjums gwadanjati. |
|
C0080 sa C0140/R0310 |
Pretensjonijiet Grossi mġarrba — Operazzjonijiet diretti |
Pretensjonijiet imġarrba matul il-perjodu ta’ rapportar kif definit fid-Direttiva 91/674/KEE fejn applikabbli: il-pretensjonijiet imġarrba tfisser is-somma ta’ pretensjonijiet imħallsa u l-bidla fil-provvediment tal-pretensjonijiet tul is-sena finanzjarja relatata ma’ kuntratti tal-assigurazzjoni li jirriżultaw minn operazzjonijiet diretti. Dan għandu jeskludi l-ispejjeż tal-ġestjoni tal-pretensjonijiet u l-moviment fil-provvedimenti fl-ispejjeż tal-ġestjoni tal-pretensjonijiet. |
|
C0080 sa C0140/R0320 |
Pretensjonijiet Grossi mġarrba — Riassigurazzjoni proporzjonali aċċettata |
Pretensjonijiet imġarrba matul il-perjodu ta’ rapportar kif definit fid-Direttiva 91/674/KEE fejn applikabbli: pretensjonijiet imġarrba tfisser is-somma ta’ pretensjonijiet imħallsa u l-bidla fil-provvediment tal-pretensjonijiet tul is-sena finanzjarja relatata ma’ kuntratti tal-assigurazzjoni li jirriżultaw minn riassigurazzjoni proporzjonali aċċettata. Dan għandu jeskludi l-ispejjeż tal-ġestjoni tal-pretensjonijiet u l-moviment fil-provvedimenti fl-ispejjeż tal-ġestjoni tal-pretensjonijiet. |
|
C0080 sa C0140/R0330 |
Pretensjonijiet imġarrba — Gross — Riassigurazzjoni mhux proporzjonali aċċettata |
Pretensjonijiet imġarrba matul il-perjodu ta’ rapportar kif definit fid-Direttiva 91/674/KEE fejn applikabbli: Il-pretensjonijiet imġarrba tfisser is-somma ta’ pretensjonijiet imħallsa u l-bidla fil-provvediment tal-pretensjonijiet tul is-sena finanzjarja relatata ma’ kuntratti tal-assigurazzjoni li jirriżultaw minn riassigurazzjoni mhux proporzjonali aċċettata. Dan għandu jeskludi l-ispejjeż tal-ġestjoni tal-pretensjonijiet u l-moviment fil-provvedimenti fl-ispejjeż tal-ġestjoni tal-pretensjonijiet. |
|
C0080 sa C0140/R0340 |
Pretensjonijiet imġarrba — Sehem tar-riassiguraturi |
Pretensjonijiet imġarrba matul il-perjodu ta’ rapportar kif definit fid-Direttiva 91/674/KEE fejn applikabbli: pretensjonijiet imġarrba tfisser is-sehem tar-riassiguratur fit-total tal-pretensjonijiet imħallsa u l-bidla fil-provvediment tal-pretensjonijiet tul is-sena finanzjarja. Dan għandu jeskludi l-ispejjeż tal-ġestjoni tal-pretensjonijiet u l-moviment fil-provvedimenti fl-ispejjeż tal-ġestjoni tal-pretensjonijiet. |
|
C0080 sa C0140/R0400 |
Pretensjonijiet imġarrba — Nett |
Pretensjonijiet imġarrba matul il-perjodu ta’ rapportar kif definit fid-Direttiva 91/674/KEE fejn applikabbli: il-pretensjonijiet imġarrba tfisser is-somma tal-pretensjonijiet imħallsa u l-bidla fil-provvediment għal pretensjonijiet matul is-sena finanzjarja fir-rigward tas-somma tal-operazzjonijiet diretti u l-operazzjonijiet tar-riassigurazzjoni aċċettati bit-tnaqqis tal-ammont ċedut lill-impriżi tar-riassigurazzjoni. Dan għandu jeskludi l-ispejjeż tal-ġestjoni tal-pretensjonijiet u l-moviment fil-provvedimenti fl-ispejjeż tal-ġestjoni tal-pretensjonijiet. |
|
C0080 sa C0140/R0550 |
Spejjeż imġarrba |
Spejjeż tekniċi kollha mġarrba mill-grupp matul il-perjodu ta’ rapportar, fuq bażi tad-dovuti. |
|
C0140/R1200 |
Spejjeż oħra |
Spejjeż tekniċi oħra mhux koperti bl-ispejjeż imsemmija hawn fuq u mhux maqsuma skont il-linji operatorji. Ma għandhomx jinkludu spejjeż mhux tekniċi bħal taxxi, spejjeż tal-imgħax, telf fuq disponiment, eċċ. |
|
C0140/R1300 |
Spejjeż totali |
Ammont tal-ispejjeż tekniċi kollha li jikkorrispondu għall-pajjiżi koperti minn din il-formula. |
|
Obbligi tal-assigurazzjoni tal-ħajja |
|
|
|
C0160 sa C0200/R1400 |
L-ewwel ħames pajjiżi (skont l-ammont ta’ primjums grossi sottoskritti) — obbligi tal-ħajja |
Identifika l-kodiċi ISO 3166-1 alpha-2 tal-pajjiżi li qed jiġu divulgati għall-obbligi tal-ħajja. |
|
C0220 sa C0280/R1410 |
Primjums sottoskritti — Gross |
Definizzjoni ta’ primjums sottoskritti pprovduta fl-applikazzjoni tad-Direttiva 91/674/KEE fejn applikabbli: primjums grossi miktuba għandhom jinkludu l-ammonti kollha dovuti matul is-sena finanzjarja fir-rigward ta’ kuntratti tal-assigurazzjoni, li jirriżultaw minn operazzjonijiet grossi, minkejja l-fatt li dawn l-ammont jistgħu jirrigwardaw kompletament jew parzjalment sena finanzjarja futura. L-ammont ta’ taxxi jew imposti għandu jiġi eskluż mill-primjums sottoskritti. |
|
C0220 sa C0280/R1420 |
Primjums sottoskritti — Sehem tar-riassiguraturi |
Definizzjoni ta’ primjums sottoskritti pprovduta fl-applikazzjoni tad-Direttiva 91/674/KEE fejn applikabbli: primjums grossi miktuba għandhom jinkludu l-ammonti kollha ċeduti lil riassiguraturi matul is-sena finanzjarja fir-rigward ta’ kuntratti tal-assigurazzjoni minkejja l-fatt li dawn l-ammont jistgħu jirrigwardaw kompletament jew parzjalment sena finanzjarja futura. L-ammont ta’ taxxi jew imposti għandu jiġi eskluż mill-primjums sottoskritti. |
|
C0220 sa C0280/R1500 |
Primjums sottoskritti — nett |
Definizzjoni ta’ primjums sottoskritti pprovduta fl-applikazzjoni tad-Direttiva 91/674/KEE fejn applikabbli: il-primjums sottoskritti netti jirrappreżentaw it-total tal-operazzjonijiet diretti u operazzjonijiet tal-assigurazzjoni aċċettati imnaqqas bl-ammont ċedut lil impriżi tar-riassigurazzjoni. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandhom jiġu esklużi mill-primjums sottoskritti. |
|
C0220 sa C0280/R1510 |
Primjums gwadanjati — Gross |
Definizzjoni ta’ primjums gwadanjati pprovduta fid-Direttiva 91/674/KEE fejn applikabbli: huma s-somma tal-primjums grossi sottoskritti bit-tnaqqis tal-bidla fil-provvediment gross għal primjums mhux gwadanjati relatati ma’ operazzjonijiet diretti u tar-riassigurazzjoni gross aċċettati. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandhom jiġu esklużi mill-primjums gwadanjati. |
|
C0220 sa C0280/R1520 |
Primjums gwadanjati — sehem tar-riassiguraturi |
Definizzjoni ta’ primjums gwadanjati pprovduta fid-Direttiva 91/674/KEE fejn applikabbli: hija s-sehem tar-riassiguratur fil-primjums grossi sottoskritti bit-tnaqqis tal-bidla fis-sehem tar-riassiguratur fil-provvediment għal primjums mhux gwadanjati. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandhom jiġu esklużi mill-primjums gwadanjati. |
|
C0220 sa C0280/R1600 |
Primjums gwadanjati — Nett |
Definizzjoni ta’ primjums gwadanjati pprovduta fid-Direttiva 91/674/KEE fejn applikabbli: is-somma tal-primjums grossi sottoskritti bit-tnaqqis tal-bidla fil-provvediment gross għal primjums mhux gwadanjati fir-rigward tat-total tal-operazzjonijiet diretti u l-operazzjonijiet tar-riassigurazzjoni aċċettati bit-tnaqqis tal-ammont ċedut lill-impriżi tar-riassigurazzjoni. L-ammont ta’ taxxi jew ħlasijiet imposti mal-primjums għandhom jiġu esklużi mill-primjums gwadanjati. |
|
C0220 sa C0280/R1610 |
Pretensjonijiet imġarrba — Gross |
Pretensjonijiet imġarrba matul il-perjodu ta’ rapportar kif definit fid-Direttiva 91/674/KEE fejn applikabbli: il-pretensjonijiet imġarrba tfisser is-somma ta’ pretensjonijiet imħallsa u l-bidla fil-provvediment tal-pretensjonijiet tul is-sena finanzjarja, relatata ma’ kuntratti tal-assigurazzjoni li jirriżultaw minn operazzjonijiet diretti u ta’ riassigurazzjoni gross. Dan jeskludi l-ispejjeż tal-ġestjoni tal-pretensjonijiet u l-moviment fil-provvedimenti fl-ispejjeż tal-ġestjoni tal-pretensjonijiet. |
|
C0220 sa C0280/R1620 |
Pretensjonijiet imġarrba — Sehem tar-riassiguraturi |
Pretensjonijiet imġarrba matul il-perjodu ta’ rapportar kif definit fid-Direttiva 91/674/KEE fejn applikabbli: dan huwa sehem ir-riassiguratur fit-total tal-pretensjonijiet imħallsa u l-bidla fil-provvediment tal-pretensjonijiet tul is-sena finanzjarja. Dan jeskludi l-ispejjeż tal-ġestjoni tal-pretensjonijiet u l-moviment fil-provvedimenti fl-ispejjeż tal-ġestjoni tal-pretensjonijiet. |
|
C0220 sa C0280/R1700 |
Pretensjonijiet imġarrba — Nett |
Pretensjonijiet imġarrba matul il-perjodu ta’ rapportar kif definit fid-Direttiva 91/674/KEE fejn applikabbli: il-pretensjonijiet imġarrba tfisser is-somma tal-pretensjonijiet imħallsa u l-bidla fil-provvediment għal pretensjonijiet matul is-sena finanzjarja fir-rigward tas-somma tal-operazzjonijiet diretti u l-operazzjonijiet tar-riassigurazzjoni aċċettati bit-tnaqqis tal-ammont ċedut lill-impriżi tar-riassigurazzjoni. Dan jeskludi l-ispejjeż tal-ġestjoni tal-pretensjonijiet u l-moviment fil-provvedimenti fl-ispejjeż tal-ġestjoni tal-pretensjonijiet. |
|
C0220 sa C0280/R1900 |
Spejjeż imġarrba |
Spejjeż tekniċi kollha mġarrba mill-grupp matul il-perjodu ta’ rapportar, fuq bażi tad-dovuti. |
|
C0280/R2500 |
Bilanċ - spejjeż/introjtu tekniċi oħrajn |
Spejjeż/introjtu tekniċi netti mhux koperti mill-ispejjeż imsemmija hawn fuq u mhux maqsuma skont il-linji operatorji. Ma għandhomx jinkludu spejjeż/introjtu mhux tekniċi bħat-taxxa, spejjeż tal-imgħax, telf fuq iċ-ċessjonijiet, eċċ. |
|
C0280/R2600 |
Spejjeż totali |
Ammont tal-ispejjeż tekniċi kollha li jikkorrispondu għall-pajjiżi koperti minn din il-formula. |
|
C0220 sa C0280/R2700 |
Ammont totali ta’ ċedimenti |
Dan l-ammont jirrappreżenta l-ammont totali ta’ ċedimenti li seħħew matul is-sena. Dan l-ammont jiġi divulgat ukoll taħt pretensjonijiet imġarrba (entrata R1610). |
S.22.01 — L-impatt tal-miżuri tal-garanziji u l-miżuri tranżizzjonali fit-tul
Kummenti ġenerali:
Din it-taqsima hija relatata mad-divulgazzjoni annwali ta’ informazzjoni għall-gruppi.
Din il-formula hija rilevanti meta mill-inqas miżura ta’ garanzija fit-tul jew tranżizzjonali waħda tintuża minn kwalunkwe impriża fi ħdan l-ambitu tas-superviżjoni tal-grupp.
Din il-formula għandha tirrifletti l-impatt fuq il-pożizzjonijiet finanzjarji meta ma tintużax tranżizzjonali u kull miżura LTG jew tranżizzjonali tkun żero. Għal dak l-għan, għandu jiġi segwit approċċ pass pass fejn il-miżuri tranżizzjonali u LTG jitneħħew waħda waħda u mingħajr ma jiġi rikalkulat l-impatt tal-miżuri li jifdal wara kull pass.
L-impatti jridu jiġu divulgati fil-pożittiv jekk iżidu l-ammont tal-entrata li tkun qed tiġi divulgata u fin-negattiv jekk inaqqsu l-ammont tal-entrata (pereż. jekk l-ammont ta’ RKS jiżdied jew jekk l-ammont ta’ Fondi Proprji jiżdied allura għandhom jiġu divulgati valuri pożittivi).
l-ammonti divulgati f’din il-formola għandhom ikunu netti ta’ tranżazzjonijiet bejn il-grupp.
|
|
ENTRATA |
STRUZZJONIJIET |
|
Provvedimenti tekniċi |
|
|
|
C0010/R0010 |
L-ammont ta’ miżuri ta’ Garanzija fuq Terminu Twil u tranżizzjonali — Provvedimenti Tekniċi |
L-ammont totali tal-provvedimenti tekniċi gross inklużi miżuri ta’ garanzija fit-tul u miżuri tranżizzjonali. |
|
C0030/R0010 |
L-impatt tal-miżuri tranżizzjonali fuq il-provvedimenti tekniċi – Provvedimenti Tekniċi |
L-ammont tal-aġġustament fil-provvedimenti tekniċi grossi minħabba l-applikazzjoni ta’ miżura tranżitorja fuq il-provvedimenti tekniċi. Din għandha tkun id-differenza bejn il-provvedimenti tekniċi mingħajr tnaqqis tranżitorju fil-provvedimenti tekniċi u l-provvedimenti tekniċi b’miżuri ta’ garanzija fit-tul u b’miżuri tranżitorji |
|
C0050/R0010 |
L-impatt tal-miżuri tranżizzjonali fuq ir-rata tal-imgħax – Provvedimenti tekniċi |
L-ammont tal-aġġustament fil-provvedimenti tekniċi grossi minħabba l-applikazzjoni tal-aġġustament tranżitorju fl-istruttura tat-terminu tar-rata tal-imgħax mingħajr riskju rilevanti. Din għandha tkun id-differenza bejn il-provvedimenti tekniċi mingħajr aġġustament tranżitorju fl-istruttura rilevanti tat-terminu tar-rata tal-imgħax mingħajr riskju u l-provvedimenti tekniċi mingħajr miżura tranżitorja għall-provvedimenti tekniċi. |
|
C0070/R0010 |
L-impatt tal-aġġustament għall-volatilità stabbilit bħala żero — Provvedimenti tekniċi |
L-ammont tal-aġġustament fil-provvedimenti tekniċi grossi minħabba l-applikazzjoni tal-aġġustament tal-volatilità. Din għandha tirrifletti l-impatt meta l-aġġustament għall-volatilità jkun żero. Din għandha tkun id-differenza bejn il-provvedimenti tekniċi mingħajr l-aġġustament għall-volatilità u mingħajr miżuri tranżitorji oħra, u l-provvedimenti tekniċi mingħajr aġġustament tranżitorju fl-istruttura rilevanti tat-terminu tar-rata tal-imgħax mingħajr riskju. |
|
C0090/R0010 |
L-impatt tal-aġġustament ta’ korrispondenza stabbilit bħala żero — Provvedimenti Tekniċi |
L-ammont tal-aġġustament fil-provvedimenti tekniċi grossi minħabba l-applikazzjoni tal-aġġustament tal-volatilità. Din għandha tinkludi l-impatt meta l-aġġustament għall-volatilità u l-aġġustament ta’ korrispondenza jkun żero. Din għandha tkun id-differenza bejn il-provvedimenti tekniċi mingħajr l-aġġustament għall-korrispondenza u mingħajr il-miżuri tranżitorji l-oħra kollha, u l-provvedimenti tekniċi mingħajr l-aġġustament għall-volatilità u mingħajr miżuri tranżitorji oħra. |
|
C0010/R0020 |
L-ammont ta’ miżuri ta’ Garanzija fuq Terminu Twil u tranżizzjonali — Fondi proprji bażiċi |
L-ammont totali ta’ fondi proprji bażiċi kalkulat meta wieħed jikkunsidra l-provvedimenti tekniċi inklużi l-aġġustamenti minħabba l-miżuri ta’ garanzija fit-tul u l-miżuri tranżizzjonali. |
|
C0030/R0020 |
L-impatt tal-miżuri tranżizzjonali fuq il-provvedimenti tekniċi — Fondi proprji bażiċi |
L-ammont tal-aġġustament fil-fondi proprji bażiċi minħabba l-applikazzjoni ta’ tnaqqis tranżizzjonali fil-provvedimenti tekniċi. Din għandha tkun id-differenza bejn il-fondi proprji bażiċi kkalkolati meta wieħed iqis il-provvedimenti tekniċi mingħajr it-tnaqqis tranżizzjonali fil-provvedimenti tekniċi u fil-fondi proprji bażiċi kkalkulati, filwaqt li jitqiesu il-provvedimenti tekniċi bl-LTG u l-miżuri tranżizzjonali. |
|
C0050/R0020 |
L-impatt tal-miżuri tranżizzjonali fuq ir-rata tal-imgħax – Fondi proprji bażiċi |
L-ammont tal-aġġustament fil-fondi proprji bażiċi minħabba l-applikazzjoni tal-aġġustament tranżizzjonali fl-istruttura tat-terminu tar-rata tal-imgħax mingħajr riskju rilevanti. Din għandha tkun id-differenza bejn il-fondi proprji bażiċi ikkalkulati filwaqt li jitqiesu l-provvedimenti tekniċi mingħajr aġġustament tranżitorju fl-istruttura rilevanti tat-terminu tar-rata tal-imgħax mingħajr riskju u l-fondi proprji bażiċi ikkalkulati bil-provvedimenti tekniċi mingħajr miżura tranżitorja għall-provvedimenti tekniċi. |
|
C0070/R0020 |
L-impatt tal-aġġustament għall-volatilità stabbilit bħala żero — Fondi proprji bażiċi |
L-ammont tal-aġġustament fil-Fondi proprji bażiċi minħabba l-applikazzjoni tal-aġġustament tal-volatilità. Din għandha tirrifletti l-impatt meta l-aġġustament għall-volatilità jkun żero. Din għandha tkun id-differenza bejn il-fondi proprji bażiċi filwaqt li jitqiesu l-provvedimenti tekniċi mingħajr l-aġġustament għall-volatilità u mingħajr miżuri tranżitorji oħra, u l-fondi proprji bażiċi filwaqt li jitqiesu l-provvedimenti tekniċi mingħajr aġġustament tranżitorju fl-istruttura rilevanti tat-terminu tar-rata tal-imgħax mingħajr riskju. |
|
C0090/R0020 |
L-impatt tal-aġġustament ta’ korrispondenza stabbilit bħala żero — Fondi proprji bażiċi |
L-ammont tal-aġġustament fil-Fondi proprji bażiċi minħabba l-applikazzjoni tal-aġġustament ta’ korrispondenza. Din għandha tinkludi l-impatt meta l-aġġustament għall-volatilità u l-aġġustament ta’ korrispondenza jkun żero. Din għandha tkun id-differenza bejn il-fondi proprji bażiċi filwaqt li jitqiesu l-provvedimenti tekniċi mingħajr l-aġġustament għall-korrispondenza u mingħajr il-miżuri tranżitorji l-oħra kollha, u l-fondi proprji bażiċi filwaqt li jitqiesu l-provvedimenti tekniċi mingħajr l-aġġustament għall-volatilità u mingħajr miżuri tranżitorji oħra. |
|
C0010/R0050 |
L-ammont b’miżuri ta’ Garanzija fuq Terminu Twil u tranżizzjonali — Fondi proprji eliġibbli sabiex jissodisfaw ir-Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza |
L-ammont totali ta’ fondi proprji eliġibbli sabiex jissodisfaw ir-rekwiżit kapitali tas-solvenza (“RKS”) ikkalkolat meta wieħed jikkunsidra l-provvedimenti tekniċi inklużi l-aġġustamenti minħabba l-miżuri ta’ garanzija fit-tul u l-miżuri tranżizzjonali. |
|
C0030/R0050 |
L-impatt tal-miżuri tranżizzjonali fuq il-provvedimenti tekniċi — Fondi proprji eliġibbli sabiex jissodisfaw ir-Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza |
L-ammont tal-aġġustament fil-fondi proprji eliġibbli biex jissodisfaw ir-RKS minħabba l-applikazzjoni ta’ tnaqqis tranżizzjonali fil-provvedimenti tekniċi. Din għandha tkun id-differenza bejn il-fondi proprji eliġibbli biex jissodisfaw ir-RKS kalkulat meta wieħed iqis il-provvedimenti tekniċi mingħajr tnaqqis tranżizzjonali fil-provvedimenti tekniċi u fil-fondi proprji eliġibbli biex jissodisfaw ir-RKS kalkulat meta wieħed iqis il-provvedimenti tekniċi b’LTG u miżuri tranżizzjonali. |
|
C0050/R0050 |
L-impatt tal-miżuri tranżizzjonali fuq ir-rata tal-imgħax — Fondi proprji eliġibbli sabiex jissodisfaw ir-Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza |
L-ammont tal-aġġustament fil-fondi proprji eliġibbli biex jissodisfaw ir-RKS minħabba l-applikazzjoni tal-aġġustament tranżizzjonali fl-istruttura tat-terminu tar-rata tal-imgħax mingħajr riskju rilevanti. Din għandha tkun id-differenza bejn il-fondi proprji eliġibbli biex jiġi ssodisfat ir-RKS kkalkulat filwaqt li jitqiesu l-provvedimenti tekniċi mingħajr aġġustament tranżitorju fl-istruttura rilevanti tat-terminu tar-rata tal-imgħax mingħajr riskju u l-fondi proprji eliġibbli biex jiġi ssodisfat ir-RKS kkalkulat filwaqt li jitqiesu l-provvedimenti tekniċi mingħajr miżura tranżitorja għall-provvedimenti tekniċi. |
|
C0070/R0050 |
L-impatt tal-aġġustament għall-volatilità stabbilit bħala żero — Fondi proprji eliġibbli sabiex jissodisfaw ir-Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza |
L-ammont tal-aġġustament fil-fondi proprji eleġibbli biex jissodisfaw l-RKS minħabba l-applikazzjoni tal-aġġustament tal-volatilità. Din għandha tirrifletti l-impatt meta l-aġġustament għall-volatilità jkun żero. Din għandha tkun id-differenza bejn il-fondi proprji eliġibbli biex jiġi ssodisfat ir-RKS filwaqt li jitqiesu l-provvedimenti tekniċi mingħajr l-aġġustament għall-volatilità u mingħajr miżuri tranżitorji oħra, u l-fondi proprji eliġibbli biex jiġi ssodisfat ir-RKS filwaqt li jitqiesu l-provvedimenti tekniċi mingħajr aġġustament tranżitorju fl-istruttura rilevanti tat-terminu tar-rata tal-imgħax mingħajr riskju. |
|
C0090/R0050 |
L-impatt tal-aġġustament ta’ korrispondenza stabbilit bħala żero — Fondi proprji eliġibbli sabiex jissodisfaw ir-Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza |
L-ammont tal-aġġustament fil-fondi proprji eleġibbli biex jissodisfaw l-RKS minħabba l-applikazzjoni tal-aġġustament ta’ korrispondenza. Din għandha tinkludi l-impatt meta l-aġġustament għall-volatilità u l-aġġustament ta’ korrispondenza jkun żero. Din għandha tkun id-differenza bejn il-fondi proprji eliġibbli sabiex jiġi ssodisfat ir-RKS ikkalkolat filwaqt li jitqiesu l-provvedimenti tekniċi mingħajr l-aġġustament għall-korrispondenza u mingħajr il-miżuri tranżizzjonali l-oħrajn kollha, u l-fondi proprji eliġibbli sabiex jiġi ssodisfat ir-RKS ikkalkolat filwaqt li jitqiesu l-provvedimenti tekniċi mingħajr l-aġġustament għall-volatilità u mingħajr miżuri tranżizzjonali oħrajn. |
|
C0010/R0090 |
L-ammont b’miżuri ta’ Garanzija fuq Terminu Twil u tranżizzjonali — Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza |
L-ammont totali ta’ RKS kalkulat meta wieħed jikkunsidra l-provvedimenti tekniċi inklużi l-aġġustamenti minħabba l-miżuri ta’ garanzija fit-tul u l-miżuri tranżizzjonali. |
|
C0030/R0090 |
L-impatt tal-miżuri tranżizzjonali fuq il-provvedimenti tekniċi — Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza |
L-ammont tal-aġġustament fir-RKS minħabba l-applikazzjoni ta’ tnaqqis tranżizzjonali fil-provvedimenti tekniċi. Din għandha tkun id-differenza bejn ir-RKS kalkulat meta wieħed iqis il-provvedimenti tekniċi mingħajr tnaqqis tranżizzjonali fil-provvedimenti tekniċi u l-RKS ikkalkolat meta wieħed iqis il-provvedimenti tekniċi b’miżuri LTG u tranżizzjonali. |
|
C0050/R0090 |
L-impatt tal-miżuri tranżizzjonali fuq ir-rata tal-imgħax — Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza |
L-ammont tal-aġġustament fir-RKS minħabba l-applikazzjoni tal-aġġustament tranżizzjonali fl-istruttura tat-terminu tar-rata tal-imgħax mingħajr riskju rilevanti. Din għandha tkun id-differenza bejn ir-RKS ikkalkolat filwaqt li jitqiesu l-provvedimenti tekniċi mingħajr aġġustament tranżizzjonali fl-istruttura rilevanti tat-terminu tar-rata tal-imgħax mingħajr riskju u r-RKS ikkalkolat bil-provvedimenti tekniċi mingħajr miżura tranżizzjonali għall-provvedimenti tekniċi. |
|
C0070/R0090 |
L-impatt tal-aġġustament għall-volatilità stabbilit bħala żero — Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza |
L-ammont tal-aġġustament fl-RKS minħabba l-applikazzjoni tal-aġġustament tal-volatilità. Din għandha tirrifletti l-impatt meta l-aġġustament għall-volatilità jkun żero. Din għandha tkun id-differenza bejn ir-RKS filwaqt li jitqiesu l-provvedimenti tekniċi mingħajr l-aġġustament għall-volatilità u mingħajr miżuri tranżitorji oħra, u r-RKS filwaqt li jitqiesu l-provvedimenti tekniċi mingħajr aġġustament tranżitorju fl-istruttura rilevanti tat-terminu tar-rata tal-imgħax mingħajr riskju. |
|
C0090/R0090 |
L-impatt tal-aġġustament ta’ korrispondenza stabbilit bħala żero — Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza |
L-ammont tal-aġġustament fl-RKS minħabba l-applikazzjoni tal-aġġustament ta’ korrispondenza. Din għandha tinkludi l-impatt meta l-aġġustament għall-volatilità u l-aġġustament ta’ korrispondenza jkun żero. Din għandha tkun id-differenza bejn ir-RKS ikkalkulat filwaqt li jitqiesu l-provvedimenti tekniċi mingħajr l-aġġustament għall-korrispondenza u mingħajr il-miżuri tranżitorji l-oħra kollha, u ir-RKS ikkalkulat filwaqt li jitqiesu l-provvedimenti tekniċi mingħajr l-aġġustament għall-volatilità u mingħajr miżuri tranżitorji oħra. |
S.23.01 — Fondi Proprji
Kummenti ġenerali:
Din it-taqsima hija relatata mad-divulgazzjoni ta’ informazzjoni tal-ftuħ, trimestrali u annwali għall-gruppi.
Il-mudell huwa applikabbli skont it-tliet metodi ta’ kalkolu tar-Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza tal-grupp. Peress li l-biċċa l-kbira tal-entrati huma applikabbli għall-parti tal-grupp li hija koperta mill-metodu 1 (il-metodu bbażat fuq il-konsolidazzjoni kontabilistika), l-entrati applikabbli meta jintuża l-metodu 2 (il-metodu ta’ Tnaqqis u Aggregazzjoni jew il-metodu ta’ D&A), esklussivament jew flimkien mal-metodu 1, jiġu identifikati b’mod ċar fl-istruzzjonijiet.
|
|
ENTRATA |
STRUZZJONIJIET |
||||
|
R0010/C0010 |
Kapital azzjonarju ordinarju (gross bl-ishma proprji) — total |
Dan huwa t-total tal-kapital azzjonarju ordinarju, miżmum direttament kif ukoll indirettament (qabel it-tnaqqis tal-ishma proprji). Dan huwa t-total tal-kapital azzjonarju ordinarju tal-grupp li jissodisfa bis-sħiħ il-kriterji tal-entrati tal-Grad 1 jew tal-Grad 2. Kwalunkwe kapital azzjonarju ordinarju li ma jissodisfax għalkollox il-kriterji għandu jiġi trattat bħala kapital azzjonarju privileġġat u jiġi klassifikat skont dan irrispettivament mid-deskrizzjoni jew deżinjazzjoni tiegħu. |
||||
|
R0010/C0020 |
Kapital azzjonarju ordinarju (gross bl-ishma proprji) — Grad 1 bla restrizzjoni |
Dan huwa l-ammont ta’ kapital azzjonarju ordinarju mħallas li jissodisfa l-kriterji ta’ Grad 1 bla restrizzjoni. |
||||
|
R0010/C0040 |
Kapital azzjonarju ordinarju (gross bl-ishma proprji) — Grad 2 |
Dan huwa l-ammont ta’ kapital azzjonarju ordinarju prelevat li jissodisfa l-kriterji tal-Grad 2. |
||||
|
R0020/C0010 |
Kapital azzjonarju ordinarju eżerċitat iżda mhux imħallas mhux disponibbli fil-livell tal-grupp li għandu jitnaqqas — total |
Dan huwa l-ammont totali ta’ kapital azzjonarju ordinarju eżerċitat iżda mhux imħallas, li huwa meqjus mhux disponibbli kif definit fl-Artikolu 222(2) sa (5) tad-Direttiva 2009/138/KE u għandu jitnaqqas skont l-Artikolu 330 tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
||||
|
R0020/C0020 |
Kapital azzjonarju ordinarju eżerċitat iżda mhux imħallas mhux disponibbli fil-livell tal-grupp li għandu jitnaqqas — grad 1 bla restrizzjoni |
Dan huwa l-ammont totali ta’ kapital azzjonarju ordinarju eżerċitat iżda mhux imħallas li huwa meqjus mhux disponibbli kif definit fl-Artikolu 222(2) sa (5) tad-Direttiva 2009/138/KE li jissodisfa l-kriterji bla restrizzjoni tal-Grad 1 u li għandu jitnaqqas skont l-Artikolu 330 tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
||||
|
R0020/C0040 |
Kapital azzjonarju ordinarju eżerċitat iżda mhux imħallas mhux disponibbli fil-livell tal-grupp li għandu jitnaqqas — grad 2 |
Dan huwa l-ammont ta’ kapital azzjonarju ordinarju eżerċitat iżda mhux imħallas li huwa meqjus mhux disponibbli kif definit fl-Artikolu 222(2) sa (5) tad-Direttiva 2009/138/KE li jissodisfa l-kriterji tal-Grad 2 u li jrid jitnaqqas skont l-Artikolu 330 tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
||||
|
R0030/C0010 |
Kont tal-primjum tal-ishma relatat ma’ kapital azzjonarju ordinarju — total |
It-total tal-kont tal-primjum tal-ishma relatat mal-kapital azzjonarju ordinarju li jissodisfa bis-sħiħ il-kriterji tal-entrati tal-Grad 1 jew il-Grad 2. |
||||
|
R0030/C0020 |
Kont tal-primjum tal-ishma relatat mal-kapital azzjonarju ordinarju — Grad 1 bla restrizzjoni |
Dan huwa l-ammont tal-kont tal-primjum tal-ishma relatat ma’ ishma ordinarji li jissodisfa l-kriterji tal-Grad 1 bla restrizzjoni peress li jirrelata ma’ kapital azzjonarju ordinarju trattat bħala Grad 1 bla restrizzjoni. |
||||
|
R0030/C0040 |
Kont tal-primjum tal-ishma relatat mal-kapital azzjonarju ordinarju — Grad 2 |
Dan huwa l-ammont tal-kont tal-primjum tal-ishma relatat ma’ ishma ordinarji li jissodisfa l-kriterji tal-Grad 2 peress li jirrelata ma’ kapital azzjonarju ordinarju trattat bħala Grad 2. |
||||
|
R0040/C0010 |
Fondi inizjali, il-kontribuzzjonijiet tal-membri jew l-entrata ta’ fondi proprji bażiċi ekwivalenti għal impriżi mutwi u tat-tip mutwu — total |
Il-fondi inizjali, il-kontribuzzjonijiet tal-membri jew l-entrata ta’ fondi proprji bażiċi ekwivalenti għal impriżi mutwi u tat-tip mutwu li jissodisfaw bis-sħiħ il-kriterji għal entrati tal-Grad 1 jew il-Grad 2. |
||||
|
R0040/C0020 |
Fondi inizjali, il-kontribuzzjonijiet tal-membri jew l-entrata ta’ fondi proprji bażiċi ekwivalenti għal impriżi mutwi u tat-tip mutwu — Grad 1 bla restrizzjoni |
Dan huwa l-ammont tal-fondi inizjali, il-kontribuzzjonijiet tal-membri jew l-entrata ta’ fondi proprji bażiċi ekwivalenti għal impriżi mutwi u tat-tip mutwu li jissodisfa il-kriterji tal-Grad 1 bla restrizzjoni. |
||||
|
R0040/C0040 |
Fondi inizjali, il-kontribuzzjonijiet tal-membri jew l-entrata ta’ fondi proprji bażiċi ekwivalenti għal impriżi mutwi u tat-tip mutwu — Grad 2 |
Dan huwa l-ammont tal-fondi inizjali, il-kontribuzzjonijiet tal-membri jew l-entrata ta’ fondi proprji bażiċi ekwivalenti għal impriżi mutwi u tat-tip mutwu li jissodisfa l-kriterji tal-Grad 2. |
||||
|
R0050/C0010 |
Kontijiet mutwalisti subordinati tal-membri — total |
Dan huwa t-total tal-ammont tal-kontijiet mutwalisti subordinati tal-membri li jissodisfaw bis-sħiħ il-kriterji tal-entrati tal-Grad 1 ristrett, il-Grad 2 jew il-Grad 3. |
||||
|
R0050/C0030 |
Kontijiet mutwalisti subordinati tal-membri — Grad 1 ristrett |
Dan huwa l-ammont tal-kontijiet mutwalisti subordinati tal-membri li jissodisfa l-kriterji tal-Grad 1 ristrett. |
||||
|
R0050/C0040 |
Kontijiet mutwalisti subordinati tal-membri — Grad 2 |
Dan huwa l-ammont tal-kontijiet mutwalisti subordinati tal-membri li jissodisfa l-kriterji tal-Grad 2. |
||||
|
R0050/C0050 |
Kontijiet mutwalisti subordinati tal-membri — Grad 3 |
Dan huwa l-ammont tal-kontijiet mutwalisti subordinati tal-membri li jissodisfa l-kriterji tal-Grad 3. |
||||
|
R0060/C0010 |
Kontijiet mutwalisti subordinati tal-membri mhux disponibbli fil-livell tal-grupp li għandhom jitnaqqsu — total |
Dan huwa l-ammont totali ta’ kontijiet mutwalisti subordinati tal-membri li huma meqjusa mhux disponibbli kif definit fl-Artikolu 222(2) sa (5) tad-Direttiva 2009/138/KE u jrid jitnaqqas skont l-Artikolu 330 tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
||||
|
R0060/C0030 |
Kontijiet mutwalisti subordinati tal-membri mhux disponibbli fil-livell tal-grupp li għandhom jitnaqqsu — Grad 1 ristrett |
Dan huwa l-ammont ta’ kontijiet mutwalisti subordinati tal-membri li huma meqjusa mhux disponibbli kif definit fl-Artikolu 222(2) sa (5) tad-Direttiva 2009/138/KE li jissodisfaw il-kriterji tal-Grad 1 ristrett u jrid jitnaqqas skont l-Artikolu 330 tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
||||
|
R0060/C0040 |
Kontijiet mutwalisti subordinati tal-membri mhux disponibbli fil-livell tal-grupp li għandhom jitnaqqsu — Grad 2 |
Dan huwa l-ammont ta’ kontijiet mutwalisti subordinati tal-membri li huma meqjusa mhux disponibbli kif definit fl-Artikolu 222(2) sa (5) tad-Direttiva 2009/138/KE li jissodisfaw il-kriterji tal-Grad 2 u jrid jitnaqqas skont l-Artikolu 330 tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
||||
|
R0060/C0050 |
Kontijiet mutwalisti subordinati tal-membri mhux disponibbli fil-livell tal-grupp li għandhom jitnaqqsu — Grad 3 |
Dan huwa l-ammont ta’ kontijiet mutwalisti subordinati tal-membri li huma meqjusa mhux disponibbli kif definit fl-Artikolu 222(2) sa (5) tad-Direttiva 2009/138/KE li jissodisfaw il-kriterji tal-Grad 3 u jrid jitnaqqas skont l-Artikolu 330 tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
||||
|
R0070/C0010 |
Fondi surplus — total |
Dan huwa l-ammont totali ta’ fondi surplus li jaqgħu taħt l-Artikolu 91(2) tad-Direttiva 2009/138/KE. |
||||
|
R0070/C0020 |
Fondi surplus — Grad 1 bla restrizzjoni |
Dawn huma l-fondi surplus li jaqgħu taħt l-Artikolu 91(2) tad-Direttiva 2009/138/KE u li jissodisfaw il-kriterji tal-entrati tal-Grad 1 bla restrizzjoni. |
||||
|
R0080/C0010 |
Fondi surplus mhux disponibbli li għandhom jitnaqqsu fil-livell tal-grupp – total |
Dan huwa l-ammont totali ta’ fondi surplus li huma meqjusa mhux disponibbli kif definit fl-Artikolu 222(2) sa (5) tad-Direttiva 2009/138/KE u jrid jitnaqqas skont l-Artikolu 330 tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
||||
|
R0080/C0020 |
Fondi surplus mhux disponibbli li għandhom jitnaqqsu fil-livell tal-grupp — Grad 1 bla restrizzjoni |
Dan huwa l-ammont ta’ fondi surplus li huma meqjusa mhux disponibbli kif definit fl-Artikolu 222(2) sa (5) tad-Direttiva 2009/138/KE li jissodisfaw il-kriterji tal-entrati tal-Grad 1 bla restrizzjoni u jrid jitnaqqas skont l-Artikolu 330 tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
||||
|
R0090/C0010 |
Ishma privileġġati — total |
Dan huwa t-total tal-ammont tal-ishma privileġġati maħruġa li jissodisfaw bis-sħiħ il-kriterji tal-entrati tal-Grad 1 ristrett, il-Grad 2 jew il-Grad 3. |
||||
|
R0090/C0030 |
Ishma privileġġati — Grad 1 ristrett |
Dan huwa l-ammont tal-ishma privileġġati maħruġa li jissodisfaw il-kriterji tal-Grad 1 ristrett. |
||||
|
R0090/C0040 |
Ishma privileġġati — Grad 2 |
Dan huwa l-ammont tal-ishma privileġġati maħruġa li jissodisfaw il-kriterji tal-Grad 2. |
||||
|
R0090/C0050 |
Ishma privileġġati — Grad 3 |
Dan huwa l-ammont tal-ishma privileġġati maħruġa li jissodisfaw il-kriterji tal-Grad 3. |
||||
|
R0100/C0010 |
Ishma privileġġati mhux disponibbli li għandhom jitnaqqsu fil-livell tal-grupp — total |
Dan huwa l-ammont totali ta’ ishma privileġġati li huma meqjusa mhux disponibbli kif definit fl-Artikolu 222(2) sa (5) tad-Direttiva 2009/138/KE u jrid jitnaqqas skont l-Artikolu 330 tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
||||
|
R0100/C0030 |
Ishma privileġġati mhux disponibbli li għandhom jitnaqqsu fil-livell tal-grupp — Grad 1 Ristrett |
Dan huwa l-ammont ta’ ishma privileġġati li huma meqjusa mhux disponibbli kif definit fl-Artikolu 222(2) sa (5) tad-Direttiva 2009/138/KE li jissodisfaw il-kriterji tal-entrati tal-Grad 1 ristrett u jrid jitnaqqas skont l-Artikolu 330 tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
||||
|
R0100/C0040 |
Ishma privileġġati mhux disponibbli li għandhom jitnaqqsu fil-livell tal-grupp — Grad 2 |
Dan huwa l-ammont ta’ ishma privileġġati li huma meqjusa mhux disponibbli kif definit fl-Artikolu 222(2) sa (5) tad-Direttiva 2009/138/KE li jissodisfaw il-kriterji tal-Grad 2 u jrid jitnaqqas skont l-Artikolu 330 tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
||||
|
R0100/C0050 |
Ishma privileġġati mhux disponibbli li għandhom jitnaqqsu fil-livell tal-grupp — Grad 3 |
Dan huwa l-ammont ta’ ishma privileġġati li huma meqjusa mhux disponibbli kif definit fl-Artikolu 222(2) sa (5) tad-Direttiva 2009/138/KE li jissodisfaw il-kriterji tal-Grad 3 u jrid jitnaqqas skont l-Artikolu 330 tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
||||
|
R0110/C0010 |
Kont tal-primjum tal-ishma relatat ma’ ishma privileġġati — total |
It-total tal-kont tal-primjum tal-ishma relatat mal-kapital ta’ ishma privileġġati li jissodisfa bis-sħiħ il-kriterji tal-entrati tal-Grad 1 ristrett, il-Grad 2 jew il-Grad 3. |
||||
|
R0110/C0030 |
Kont tal-primjum tal-ishma relatat ma’ ishma privileġġati — Grad 1 ristrett |
Dan huwa l-ammont tal-kont tal-primjum tal-ishma relatat mal-ishma privileġġati li jissodisfa l-kriterji tal-entrati tal-Grad 1 ristrett peress li jirrelata ma’ ishma privileġġati trattati bħala entrati tal-Grad 1 ristrett. |
||||
|
R0110/C0040 |
Kont tal-primjum tal-ishma relatat ma’ ishma privileġġati — Grad 2 |
Dan huwa l-ammont tal-kont tal-primjum tal-ishma relatat mal-ishma privileġġati li jissodisfa l-kriterji tal-Grad 2 peress li jirrelata ma’ ishma privileġġati trattati bħala Grad 2. |
||||
|
R0110/C0050 |
Kont tal-primjum tal-ishma relatat ma’ ishma privileġġati — Grad 3 |
Dan huwa l-ammont tal-kont tal-primjum tal-ishma relatat mal-ishma privileġġati li jissodisfa l-kriterji tal-Grad 3 peress li jirrelata ma’ ishma privileġġati trattati bħala Grad 3. |
||||
|
R0120/C0010 |
Kont tal-primjum tal-ishma mhux disponibbli relatat ma’ ishma privileġġati li għandu jitnaqqas fil-livell tal-grupp — total |
Dan huwa l-ammont totali tal-kont tal-primjum tal-ishma relatat ma’ ishma privileġġati li huwa meqjus mhux disponibbli kif definit fl-Artikolu 222(2) sa (5) tad-Direttiva 2009/138/KE u li jrid jitnaqqas skont l-Artikolu 330 tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
||||
|
R0120/C0030 |
Kont tal-primjum tal-ishma mhux disponibbli relatat ma’ ishma privileġġati li għandu jitnaqqas fil-livell tal-grupp — grad 1 ristrett |
Dan huwa l-ammont tal-kont tal-primjum tal-ishma relatat ma’ ishma privileġġati li huwa meqjus mhux disponibbli kif definit fl-Artikolu 222(2) sa (5) tad-Direttiva 2009/138/KE li jissodisfa l-kriterji tal-entrati tal-Grad 1 ristrett u li jrid jitnaqqas skont l-Artikolu 330 tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
||||
|
R0120/C0040 |
Kont tal-primjum tal-ishma mhux disponibbli relatat ma’ ishma privileġġati li għandu jitnaqqas fil-livell tal-grupp — Grad 2 |
Dan huwa l-ammont tal-kont tal-primjum tal-ishma relatat ma’ ishma privileġġati li huwa meqjus mhux disponibbli kif definit fl-Artikolu 222(2) sa (5) tad-Direttiva 2009/138/KE li jissodisfa l-kriterji tal-Grad 2 u li jrid jitnaqqas skont l-Artikolu 330 tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
||||
|
R0120/C0050 |
Kont tal-primjum tal-ishma mhux disponibbli relatat ma’ ishma privileġġati li għandu jitnaqqas fil-livell tal-grupp — Grad 3 |
Dan huwa l-ammont tal-kont tal-primjum tal-ishma relatat ma’ ishma privileġġati li huwa meqjus mhux disponibbli kif definit fl-Artikolu 222(2) sa (5) tad-Direttiva 2009/138/KE li jissodisfa l-kriterji tal-Grad 3 u jrid jitnaqqas skont l-Artikolu 330 tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
||||
|
R0130/C0010 |
Riżerva ta’ rikonċiljazzjoni — total |
Ir-riżerva ta’ rikonċiljazzjoni totali tirrappreżenta riżervi (pereż. qligħ imfaddal), netti mill-aġġustamenti (pereż. fondi delimitati). Dan jirriżulta prinċipalment minn differenzi bejn il-valwazzjoni kontabilistika u l-valwazzjoni kif imsemmi fl-Artikolu 75 tad-Direttiva 2009/138/KE. |
||||
|
R0130/C0020 |
Riżerva ta’ rikonċiljazzjoni — Grad 1 bla restrizzjoni |
Ir-riżerva ta’ rikonċiljazzjoni tirrappreżenta riżervi (pereż. qligħ imfaddal), netti mill-aġġustamenti (pereż. fondi delimitati). Dan jirriżulta prinċipalment minn differenzi bejn il-valwazzjoni kontabilistika u l-valwazzjoni kif imsemmi fid-Direttiva 2009/138/KE. |
||||
|
R0140/C0010 |
Obbligazzjonijiet subordinati — total |
Dan huwa l-ammont totali tal-obbligazzjonijiet subordinati. |
||||
|
R0140/C0030 |
Obbligazzjonijiet subordinati — Grad 1 ristrett |
Dan huwa l-ammont tal-obbligazzjonijiet subordinati li jissodisfaw il-kriterji tal-entrati ristretti tal-Grad 1. |
||||
|
R0140/C0040 |
Obbligazzjonijiet subordinati — Grad 2 |
Dan huwa l-ammont tal-obbligazzjonijiet subordinati li jissodisfaw il-kriterji tal-Grad 2. |
||||
|
R0140/C0050 |
Obbligazzjonijiet subordinati — Grad 3 |
Dan huwa l-ammont tal-obbligazzjonijiet subordinati li jissodisfaw il-kriterji tal-Grad 3. |
||||
|
R0150/C0010 |
Obbligazzjonijiet subordinati mhux disponibbli li għandhom jitnaqqsu fil-livell tal-grupp — total |
Dan huwa l-ammont totali ta’ obbligazzjonijiet subordinati li huma meqjusa mhux disponibbli kif definit fl-Artikolu 222(2) sa (5) tad-Direttiva 2009/138/KE u għandu jitnaqqas skont l-Artikolu 330 tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
||||
|
R0150/C0030 |
Obbligazzjonijiet subordinati mhux disponibbli li għandhom jitnaqqsu fil-livell tal-grupp — Grad 1 ristrett |
Dan huwa l-ammont ta’ obbligazzjonijiet subordinati li huma meqjusa mhux disponibbli kif definit fl-Artikolu 222(2) sa (5) tad-Direttiva 2009/138/KE li jissodisfaw il-kriterji tal-entrati tal-Grad 1 ristrett u jrid jitnaqqas skont l-Artikolu 330 tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
||||
|
R0150/C0040 |
Obbligazzjonijiet subordinati mhux disponibbli li għandhom jitnaqqsu fil-livell tal-grupp — Grad 2 |
Dan huwa l-ammont ta’ obbligazzjonijiet subordinati li huma meqjusa mhux disponibbli kif definit fl-Artikolu 222(2) sa (5) tad-Direttiva 2009/138/KE li jissodisfaw il-kriterji tal-Grad 2 u jrid jitnaqqas skont l-Artikolu 330 tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
||||
|
R0150/C0050 |
Obbligazzjonijiet subordinati mhux disponibbli li għandhom jitnaqqsu fil-livell tal-grupp — Grad 3 |
Dan huwa l-ammont ta’ obbligazzjonijiet subordinati li huma meqjusa mhux disponibbli kif definit fl-Artikolu 222(2) sa (5) tad-Direttiva 2009/138/KE li jissodisfaw il-kriterji tal-Grad 3 u jrid jitnaqqas skont l-Artikolu 330 tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
||||
|
R0160/C0010 |
Ammont daqs il-valur tal-assi netti ta’ taxxa differita — total |
Dan huwa l-ammont totali ta’ assi netti ta’ taxxa differita. |
||||
|
R0160/C0050 |
Ammont daqs il-valur tal-assi netti ta’ taxxa differita — Grad 3 |
Dan huwa l-ammont tal-assi netti ta’ taxxa differita li jissodisfaw il-kriterji tal-klassifikazzjoni tal-grad 3. |
||||
|
R0170/C0010 |
Ammont ugwali għall-valur tal-assi netti ta’ taxxa differita mhux disponibbli sabiex jitnaqqas fil-livell tal-grupp – total |
Dan huwa l-ammont totali ta’ assi netti ta’ taxxa differita li huma meqjusa mhux disponibbli kif definit fl-Artikolu 222(2) sa (5) tad-Direttiva 2009/138/KE u jrid jitnaqqas skont l-Artikolu 330 tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
||||
|
R0170/C0050 |
Ammont ugwali għall-valur tal-assi netti ta’ taxxa differita mhux disponibbli li għandu jitnaqqas fil-livell tal-grupp – Grad 3 |
Dan huwa l-ammont ta’ assi netti ta’ taxxa differita li huma meqjusa mhux disponibbli kif definit fl-Artikolu 222(2) sa (5) tad-Direttiva 2009/138/KE li jissodisfaw il-kriterji tal-Grad 3 u jrid jitnaqqas skont l-Artikolu 330 tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
||||
|
R0180/C0010 |
Entrati oħra ta’ fondi proprji approvati mill-awtorità superviżorja bħala fondi proprji bażiċi mhux speċifikati hawn fuq |
Dan huwa t-total tal-entrati ta’ fondi proprji bażiċi mhux identifikati hawn fuq u li għandu l-approvazzjoni superviżorja. |
||||
|
R0180/C0020 |
Entrati oħrajn ta’ fondi proprji approvati mill-awtorità superviżorja bħala fondi proprji bażiċi mhux speċifikati hawn fuq — Grad 1 bla restrizzjoni |
Dan huwa l-ammont ta’ entrati ta’ fondi proprji bażiċi mhux identifikati hawn fuq li jissodisfaw il-kriterji tal-Grad 1 bla restrizzjoni u għandhom l-approvazzjoni superviżorja. |
||||
|
R0180/C0030 |
Entrati oħrajn ta’ fondi proprji approvati mill-awtorità superviżorja bħala fondi proprji bażiċi mhux speċifikati hawn fuq — Grad 1 ristrett |
Dan huwa l-ammont ta’ entrati ta’ fondi proprji bażiċi mhux identifikati hawn fuq li jissodisfaw il-kriterja tal-entrati tal-Grad 1 ristrett, u li għandu l-approvazzjoni superviżorja. |
||||
|
R0180/C0040 |
Entrati oħrajn ta’ fondi proprji approvati mill-awtorità superviżorja bħala fondi proprji bażiċi mhux speċifikati hawn fuq — Grad 2 |
Dan huwa l-ammont ta’ entrati ta’ fondi proprji bażiċi mhux identifikati hawn fuq li jissodisfaw il-kriterja tal-Grad 2 u li għandu l-approvazzjoni superviżorja. |
||||
|
R0180/C0050 |
Entrati oħrajn ta’ fondi proprji approvati mill-awtorità superviżorja bħala fondi proprji bażiċi mhux speċifikati hawn fuq — Grad 3 |
Dan huwa l-ammont ta’ entrati ta’ fondi proprji bażiċi mhux identifikati hawn fuq li jissodisfaw il-kriterja tal-Grad 3 u li għandu l-approvazzjoni superviżorja. |
||||
|
R0190/C0010 |
Fondi proprji mhux disponibbli relatati ma’ entrati oħrajn approvati minn awtorità superviżorja bħala fondi proprji bażiċi mhux speċifikati hawn fuq li għandhom jitnaqqsu - total |
Dan huwa l-ammont totali ta’ entrati ta’ fondi proprji relatati ma’ Entrati oħrajn approvati minn awtorità superviżorja bħala fondi proprji bażiċi mhux speċifikati hawn fuq li huma meqjusa mhux disponibbli, kif definit fl-Artikolu 222(2) sa (5) tad-Direttiva 2009/138/KE u jridu jitnaqqsu skont l-Artikolu 330 tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
||||
|
R0190/C0020 |
Fondi proprji mhux disponibbli relatati ma’ entrati oħrajn approvati minn awtorità superviżorja bħala fondi proprji bażiċi mhux speċifikati hawn fuq li għandhom jitnaqqsu - entrati tal-Grad 1 bla restrizzjoni |
Dan huwa l-ammont ta’ entrati ta’ fondi proprji relatati ma’ entrati oħrajn approvati minn awtorità superviżorja bħala fondi proprji bażiċi mhux speċifikati hawn fuq li huma meqjusa mhux disponibbli kif definit fl-Artikolu 222(2) sa (5) tad-Direttiva 2009/138/KE li jissodisfaw il-kriterji tal-entrati tal-Grad 1 bla restrizzjoni u jridu jitnaqqsu skont l-Artikolu 330 tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
||||
|
R0190/C0030 |
Fondi proprji mhux disponibbli relatati ma’ entrati oħrajn approvati minn awtorità superviżorja bħala fondi proprji bażiċi mhux speċifikati hawn fuq li għandhom jitnaqqsu - entrati tal-Grad 1 ristrett |
Dan huwa l-ammont ta’ entrati ta’ fondi proprji relatati ma’ entrati oħrajn approvati minn awtorità superviżorja bħala fondi proprji bażiċi mhux speċifikati hawn fuq li huma meqjusa mhux disponibbli kif definit fl-Artikolu 222(2) sa (5) tad-Direttiva 2009/138/KE li jissodisfaw il-kriterji tal-entrati tal-Grad 1 ristrett u jridu jitnaqqsu skont l-Artikolu 330 tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
||||
|
R0190/C0040 |
Fondi proprji mhux disponibbli relatati ma’ entrati oħrajn approvati minn awtorità superviżorja bħala fondi proprji bażiċi mhux speċifikati hawn fuq li għandhom jitnaqqsu - Grad 2 |
Dan huwa l-ammont ta’ entrati ta’ fondi proprji relatati ma’ entrati oħrajn approvati minn awtorità superviżorja bħala fondi proprji bażiċi mhux speċifikati hawn fuq li huma meqjusa mhux disponibbli kif definit fl-Artikolu 222(2) sa (5) tad-Direttiva 2009/138/KE li jissodisfaw il-kriterji tal-Grad 2 u jridu jitnaqqsu skont l-Artikolu 330 tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
||||
|
R0190/C0050 |
Fondi proprji mhux disponibbli relatati ma’ entrati oħrajn approvati minn awtorità superviżorja bħala fondi proprji bażiċi mhux speċifikati hawn fuq li għandhom jitnaqqsu — Grad 3 |
Dan huwa l-ammont ta’ entrati ta’ fondi proprji relatati ma’ entrati oħrajn approvati minn awtorità superviżorja bħala fondi proprji bażiċi mhux speċifikati hawn fuq li huma meqjusa mhux disponibbli kif definit fl-Artikolu 222(2) sa (5) tad-Direttiva 2009/138/KE li jissodisfaw il-kriterji tal-Grad 3 u jridu jitnaqqsu skont l-Artikolu 330 tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
||||
|
R0200/C0010 |
Interessi minoritarji fil-livell tal-grupp – total |
Dan huwa t-total ta’ interessi minoritarji fil-grupp li dwaru hemm divulgazzjoni. |
||||
|
R0200/C0020 |
Interessi minoritarji fil-livell tal-grupp – Grad 1 bla restrizzjoni |
L-ammont ta’ interessi minoritarji fil-grupp li dwaru hemm divulgazzjoni li jissodisfaw il-kriterji għal entrati ta’ Grad 1 mingħajr restrizzjonijiet. |
||||
|
R0200/C0030 |
Interessi minoritarji fil-livell tal-grupp – Grad 1 ristrett |
L-ammont ta’ interessi minoritarji fil-grupp li dwaru hemm divulgazzjoni li jissodisfaw il-kriterji għal entrati ta’ Grad 1 ristretti. |
||||
|
R0200/C0040 |
Interessi minoritarji fil-livell tal-grupp – Grad 2 |
L-ammont ta’ interessi minoritarji fil-grupp li dwaru hemm divulgazzjoni li jissodisfaw il-kriterji għall-Grad 2. |
||||
|
R0200/C0050 |
Interessi minoritarji fil-livell tal-grupp – Grad 3 |
L-ammont ta’ interessi minoritarji fil-grupp li dwaru hemm divulgazzjoni li jissodisfaw il-kriterji għall-Grad 3. |
||||
|
R0210/C0010 |
Interessi minoritarji mhux disponibbli li għandhom jitnaqqsu fil-livell tal-grupp — total |
Dan huwa l-ammont totali ta’ interessi minoritarji li huma meqjusa mhux disponibbli kif definit fl-Artikolu 222(2) sa (5) tad-Direttiva 2009/138/KE u jridu jitnaqqsu skont l-Artikolu 330 tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
||||
|
R0210/C0020 |
Interessi minoritarji mhux disponibbli li għandhom jitnaqqsu fil-livell tal-grupp — Grad 1 bla restrizzjoni |
Dan huwa l-ammont ta’ interessi minoritarji li huma meqjusa mhux disponibbli kif definit fl-Artikolu 222(2) sa (5) tad-Direttiva 2009/138/KE li jissodisfaw il-kriterji tal-Grad 1 bla restrizzjoni u jridu jitnaqqsu skont l-Artikolu 330 tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
||||
|
R0210/C0030 |
Interessi minoritarji mhux disponibbli li għandhom jitnaqqsu fil-livell tal-grupp — Grad 1 ristrett |
Dan huwa l-ammont ta’ interessi minoritarji li huma meqjusa mhux disponibbli kif definit fl-Artikolu 222(2) sa (5) tad-Direttiva 2009/138/KE li jissodisfaw il-kriterji tal-Grad 1 ristrett u jridu jitnaqqsu skont l-Artikolu 330 tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
||||
|
R0210/C0040 |
Interessi minoritarji mhux disponibbli li għandhom jitnaqqsu fil-livell tal-grupp — Grad 2 |
Dan huwa l-ammont ta’ interessi minoritarji li huma meqjusa mhux disponibbli kif definit fl-Artikolu 222(2) sa (5) tad-Direttiva 2009/138/KE li jissodisfaw il-kriterji tal-Grad 2 u jridu jitnaqqsu skont l-Artikolu 330 tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
||||
|
R0210/C0050 |
Interessi minoritarji mhux disponibbli li għandhom jitnaqqsu fil-livell tal-grupp — Grad 3 |
Dan huwa l-ammont ta’ interessi minoritarji li huma meqjusa mhux disponibbli kif definit fl-Artikolu 222(2) sa (5) tad-Direttiva 2009/138/KE li jissodisfaw il-kriterji tal-Grad 3 u jridu jitnaqqsu skont l-Artikolu 330 tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
||||
|
Fondi proprji fir-rapporti finanzjarji li ma għandhomx ikunu rappreżentati minn riżerva ta’ rikonċiljazzjoni u li ma jissodisfawx il-kriterji biex jiġu klassifikati bħala fondi proprji tas-Solvenza II |
|
|
||||
|
R0220/C0010 |
Fondi proprji fir-rapporti finanzjarji li ma għandhomx ikunu rappreżentati mir-riżerva ta’ rikonċiljazzjoni u li ma jissodisfawx il-kriterji sabiex jiġu kklassifikati bħala fondi proprji tas-Solvenza II — total |
Dan huwa l-ammont totali ta’ fondi proprji fir-rapporti finanzjarji li mhumiex rappreżentati minn riżerva ta’ rikonċiljazzjoni u li ma jissodisfawx il-kriterji biex jiġu klassifikati bħala fondi proprji tas-Solvenza II. Dawn il-fondi proprji huma jew:
Obbligazzjonijiet subordinati li ma jgħoddux bħala fondi proprji bażiċi ma għandhomx jiġu divulgati hawn, iżda fil-karta bilanċjali (il-formula S.02.01) bħala obligazzjonijiet subordinati li ma jgħoddux bħala fondi proprji bażiċi. |
||||
|
Tnaqqis |
|
|
||||
|
R0230/C0010 |
Tnaqqis għal parteċipazzjonijiet f’impriżi finanzjarji oħrajn, inklużi impriżi li ma humiex regolati li jwettqu attivitajiet finanzjarji — total |
Dan huwa t-tnaqqis totali għal parteċipazzjonijiet f’istituzzjonijiet ta’ kreditu, ditti ta’ investiment, istituzzjonijiet finanzjarji, maniġers ta’ fondi ta’ investiment alternattivi, kumpaniji maniġerjali tal-UCITS, istituzzjonijiet għall-provvista ta’ rtirar okkupazzjonali, entitajiet finanzjarji mhux regolati li jwettqu attivitajiet finanzjarji, inklużi l-parteċipazzjonijiet li jitnaqqsu skont l-Artikolu 228, il-paragrafu 2, tad-Direttiva 2009/138/KE. Dawk il-parteċipazzjonijiet jitnaqqsu mill-fondi proprji bażiċi u jiżdiedu lura bħala fondi proprji skont ir-regoli settorjali rilevanti fir-ringieli minn R0410 sa R0440. |
||||
|
R0230/C0020 |
Tnaqqis għal parteċipazzjonijiet f’impriżi finanzjarji oħrajn, inklużi impriżi mhux regolati li jwettqu attivitajiet finanzjarji — Grad 1 bla restrizzjoni |
Dan huwa t-tnaqqis għall-parteċipazzjonijiet f’istituzzjonijiet ta’ kreditu, ditti ta’ investiment, istituzzjonijiet finanzjarji, maniġers ta’ fondi ta’ investiment alternattiv, kumpaniji maniġerjali (“UCITS”), istituzzjonijiet għall-provvisti ta’ rtirar okkupazzjonali, entitajiet finanzjarji mhux regolati li jwettqu attivitajiet finanzjarji, inklużi l-parteċipazzjonijiet li jitnaqqsu skont l-Artikolu 228, il-paragrafu 2, tad-Direttiva 2009/138/KE (għandu jintwera separatament fir-ringiela R0240). Dawk il-parteċipazzjonijiet jitnaqqsu mill-fondi proprji bażiċi u jiżdiedu lura bħala fondi proprji skont ir-regoli settorjali rilevanti fir-ringieli minn R0410 sa R0440 — entrati tal-Grad 1 bla restrizzjoni. |
||||
|
R0230/C0030 |
Tnaqqis għal parteċipazzjonijiet f’impriżi finanzjarji oħrajn, inklużi impriżi mhux regolati li jwettqu attivitajiet finanzjarji — Grad 1 ristrett |
Dan huwa t-tnaqqis tal-parteċipazzjonijiet f’istituzzjonijiet ta’ kreditu, ditti ta’ investiment, istituzzjonijiet finanzjarji, maniġers ta’ fondi ta’ investiment alternattivi, kumpaniji maniġerjali tal-UCITS, istituzzjonijiet għall-provvista ta’ rtirar okkupazzjonali, entitajiet finanzjarji mhux regolati li jwettqu attivitajiet finanzjarji, inklużi l-parteċipazzjonijiet li jitnaqqsu skont l-Artikolu 228, il-paragrafu 2, tad-Direttiva 2009/138/KE. Dawk il-parteċipazzjonijiet jitnaqqsu mill-fondi proprji bażiċi u jiżdiedu lura bħala fondi proprji skont ir-regoli settorjali rilevanti fir-ringieli minn R0410 sa R0440 — entrati tal-Grad 1 ristrett. |
||||
|
R0230/C0040 |
Tnaqqis għal parteċipazzjonijiet f’impriżi finanzjarji oħrajn, inklużi impriżi mhux regolati li jwettqu attivitajiet finanzjarji — Grad 2 |
Dan huwa t-tnaqqis tal-parteċipazzjonijiet f’istituzzjonijiet ta’ kreditu, ditti ta’ investiment, istituzzjonijiet finanzjarji, maniġers ta’ fondi ta’ investiment alternattivi, kumpaniji maniġerjali tal-UCITS, istituzzjonijiet għall-provvista ta’ rtirar okkupazzjonali, entitajiet finanzjarji mhux regolati li jwettqu attivitajiet finanzjarji, inklużi l-parteċipazzjonijiet li jitnaqqsu skont l-Artikolu 228, il-paragrafu 2, tad-Direttiva 2009/138/KE. Dawk il-parteċipazzjonijiet jitnaqqsu mill-fondi proprji bażiċi u jiżdiedu lura bħala fondi proprji skont ir-regoli settorjali rilevanti fir-ringieli minn R0410 sa R0440 — Grad 2. |
||||
|
R0240/C0010 |
li minnhom imnaqqsa skont l-Art. 228 tad- Direttiva 2009/138/KE — totali |
Dan huwa l-valur totali tal-parteċipazzjonijiet imnaqqsa skont l-Artikolu 228, il-paragrafu 2 tad-Direttiva 2009/138/KE, bħala parti mill-valur divulgat fir-ringiela R0230 — total |
||||
|
R0240/C0020 |
li minnhom jitnaqqas skont l-Artikolu 228 tad-Direttiva 2009/138/KE — Grad 1 bla restrizzjoni |
Dan huwa l-valur tal-parteċipazzjonijiet li jitnaqqsu skont l-Artikolu 228, il-paragrafu 2 tad-Direttiva 2009/138/KE, bħala parti mill-valur divulgat fir-ringiela R0230 — Grad 1 bla restrizzjoni. |
||||
|
R0240/C0030 |
li minnhom jitnaqqas skont l-Artikolu 228 tad-Direttiva 2009/138/KE — Grad 1 ristrett |
Dan huwa l-valur tal-parteċipazzjonijiet imnaqqsa skont l-Artikolu 228, il-paragrafu 2, tad-Direttiva 2009/138/KE, bħala parti mill-valur divulgat fir-ringiela R0230 — Grad 1 ristrett |
||||
|
R0240/C0040 |
li minnhom jitnaqqas skont l-Artikolu 228 tad-Direttiva 2009/138/KE — Grad 2 |
Dan huwa l-valur tal-parteċipazzjonijiet imnaqqsa skont l-Artikolu 228, il-paragrafu 2 tad-Direttiva 2009/138/KE, bħala parti mill-valur divulgat fir-ringiela R0230 — Grad 2 |
||||
|
R0250/C0010 |
Tnaqqis għal parteċipazzjonijiet fejn hemm nuqqas ta’ disponibbiltà ta’ informazzjoni (l-Artikolu 229) — total |
Dan huwa t-tnaqqis totali tal-parteċipazzjonijiet f’impriżi relatati meta l-informazzjoni meħtieġa għall-kalkolu tas-solvenza tal-grupp ma tkunx disponibbli, skont l-Artikolu 229 tad-Direttiva 2009/138/KE. |
||||
|
R0250/C0020 |
Tnaqqis għal parteċipazzjonijiet fejn hemm nuqqas ta’ disponibbiltà ta’ informazzjoni (l-Artikolu 229) — Grad 1 bla restrizzjoni |
Dan huwa t-tnaqqis tal-parteċipazzjonijiet f’impriżi relatati meta l-informazzjoni meħtieġa sabiex tiġi kkalkolata s-solvenza tal-grupp ma tkunx disponibbli, skont l-Artikolu 229 tad-Direttiva 2009/138/KE — Grad 1 bla restrizzjoni. |
||||
|
R0250/C0030 |
Tnaqqis għal parteċipazzjonijiet fejn hemm nuqqas ta’ disponibbiltà ta’ informazzjoni (l-Artikolu 229) — Grad 1 ristrett |
Dan huwa t-tnaqqis tal-parteċipazzjonijiet f’impriżi relatati meta l-informazzjoni meħtieġa għall-kalkolu tas-solvenza tal-grupp ma tkunx disponibbli, skont l-Artikolu 229 tad-Direttiva 2009/138/KE — Grad 1 ristrett. |
||||
|
R0250/C0040 |
Tnaqqis għal parteċipazzjonijiet fejn hemm nuqqas ta’ disponibbiltà ta’ informazzjoni (l-Artikolu 229) — Grad 2 |
Dan huwa t-tnaqqis tal-parteċipazzjonijiet f’impriżi relatati meta l-informazzjoni meħtieġa sabiex tiġi kkalkolata s-solvenza tal-grupp ma tkunx disponibbli, skont l-Artikolu 229 tad-Direttiva 2009/138/KE, Grad 2. |
||||
|
R0250/C0050 |
Tnaqqis għal parteċipazzjonijiet fejn hemm nuqqas ta’ disponibbiltà ta’ informazzjoni (l-Artikolu 229) — Grad 3 |
Dan huwa t-tnaqqis tal-parteċipazzjonijiet f’impriżi relatati meta l-informazzjoni meħtieġa sabiex tiġi kkalkolata s-solvenza tal-grupp ma tkunx disponibbli, skont l-Artikolu 229 tad-Direttiva 2009/138/KE, Grad 3. |
||||
|
R0260/C0010 |
Tnaqqis għal parteċipazzjonijiet inklużi permezz tal-metodu tat-Tnaqqis u l-Aggregazzjoni meta tintuża taħlita ta’ metodi — total |
Dan huwa t-tnaqqis totali tal-parteċipazzjonijiet f’impriżi relatati inklużi mal-metodu tat-Tnaqqis u l-Aggregazzjoni meta tintuża t-taħlita ta’ metodi. |
||||
|
R0260/C0020 |
Tnaqqis għal parteċipazzjonijiet inklużi permezz tal-metodu tat-Tnaqqis u l-Aggregazzjoni meta tintuża t-taħlita ta’ metodi — Grad 1 bla restrizzjoni |
Dan huwa t-tnaqqis tal-parteċipazzjonijiet f’impriżi relatati inklużi mal-metodu tat-Tnaqqis u l-Aggregazzjoni meta tintuża t-taħlita ta’ metodi — Grad 1 bla restrizzjoni. |
||||
|
R0260/C0030 |
Tnaqqis għal parteċipazzjonijiet inklużi permezz tal-metodu tat-Tnaqqis u l-Aggregazzjoni meta tintuża t-taħlita ta’ metodi — Grad 1 ristrett |
Dan huwa t-tnaqqis tal-parteċipazzjonijiet f’impriżi relatati inklużi mal-metodu tat-Tnaqqis u l-Aggregazzjoni meta tintuża taħlita ta’ metodi — Grad 1 ristrett. |
||||
|
R0260/C0040 |
Tnaqqis għal parteċipazzjonijiet inklużi permezz tal-metodu tat-Tnaqqis u l-Aggregazzjoni meta tintuża t-taħlita ta’ metodi — Grad 2 |
Dan huwa t-tnaqqis tal-parteċipazzjonijiet f’impriżi relatati inklużi mal-metodu tat-Tnaqqis u l-Aggregazzjoni meta tintuża t-taħlita ta’ metodi — Grad 2. |
||||
|
R0260/C0050 |
Tnaqqis għal parteċipazzjonijiet inklużi permezz tal-metodu tat-Tnaqqis u l-Aggregazzjoni meta tintuża taħlita ta’ metodi — Grad 3 |
Dan huwa t-tnaqqis tal-parteċipazzjonijiet f’impriżi relatati inklużi mal-metodu tat-Tnaqqis u l-Aggregazzjoni meta tintuża t-taħlita ta’ metodi — Grad 3. |
||||
|
R0270/C0010 |
Total tal-entrati ta’ fondi proprji mhux disponibbli li għandu jitnaqqas — total |
Dan huwa t-total ta’ entrati ta’ fondi proprji mhux disponibbli. |
||||
|
R0270/C0020 |
Total tal-entrati ta’ fondi proprji mhux disponibbli li għandu jitnaqqas — Grad 1 bla restrizzjoni |
Dan huwa t-total ta’ entrati ta’ fondi proprji mhux disponibbli - Grad 1 bla restrizzjoni |
||||
|
R0270/C0030 |
Total tal-entrati ta’ fondi proprji mhux disponibbli li għandu jitnaqqas — Grad 1 ristrett |
Dan huwa l-entrati ta’ fondi proprji mhux disponibbli — entrati tal-Grad 1 ristrett u jrid jitnaqqas skont l-Artikolu 330 tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
||||
|
R0270/C0040 |
Total tal-entrati ta’ fondi proprji mhux disponibbli li għandu jitnaqqas — Grad 2 |
Dan huwa l-entrati ta’ fondi proprji mhux disponibbli — Grad 2 u jrid jitnaqqas skont l-Artikolu 330 tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
||||
|
R0270/C0050 |
Total tal-entrati ta’ fondi proprji mhux disponibbli li għandu jitnaqqas — Grad 3 |
Dan huwa l-entrati ta’ fondi proprji mhux disponibbli — Grad 3 u jrid jitnaqqas skont l-Artikolu 330 tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
||||
|
R0280/C0010 |
Tnaqqis totali — total |
Dan huwa l-ammont totali ta’ tnaqqis mhux inkluż fir-riżervi ta’ rikonċiljazzjoni. |
||||
|
R0280/C0020 |
Tnaqqis totali — Grad 1 bla restrizzjoni |
Dan huwa l-ammont ta’ tnaqqis mill-Grad 1 mingħajr restrizzjonijiet mhux inkluż fir-riżervi ta’ rikonċiljazzjoni. |
||||
|
R0280/C0030 |
Tnaqqis totali — Grad 1 ristrett |
Dan huwa l-ammont ta’ tnaqqis mill-Grad 1 ristrett mhux inkluż fir-riżervi ta’ rikonċiljazzjoni. |
||||
|
R0280/C0040 |
Tnaqqis totali — Grad 2 |
Dan huwa l-ammont ta’ tnaqqis mill-Grad 2 mhux inkluż fir-riżervi ta’ rikonċiljazzjoni. |
||||
|
R0280/C0050 |
Tnaqqis totali — Grad 3 |
Dan huwa l-ammont ta’ tnaqqis mill-Grad 3 mhux inkluż fir-riżervi ta’ rikonċiljazzjoni. |
||||
|
Fondi proprji bażiċi totali wara t-tnaqqis |
|
|
||||
|
R0290/C0010 |
Fondi proprji bażiċi totali wara t-tnaqqis — total |
Dan huwa l-ammont totali ta’ entrati ta’ fondi proprji bażiċi wara t-tnaqqis. |
||||
|
R0290/C0020 |
Fondi proprji bażiċi totali wara t-tnaqqis — Grad 1 bla restrizzjoni |
Dan huwa l-ammont ta’ entrati ta’ fondi proprji bażiċi wara t-tnaqqis li jissodisfaw il-kriterja tal-entrati tal-Grad 1 bla restrizzjoni. |
||||
|
R0290/C0030 |
Fondi proprji bażiċi totali wara t-tnaqqis — Grad 1 ristrett |
Dan huwa l-ammont ta’ entrati ta’ fondi proprji bażiċi wara l-aġġustamenti li jissodisfaw il-kriterji tal-entrati tal-Grad 1 ristrett. |
||||
|
R0290/C0040 |
Fondi proprji bażiċi totali wara t-tnaqqis — Grad 2 |
Dan huwa l-ammont ta’ entrati ta’ fondi proprji bażiċi wara l-aġġustamenti li jissodisfaw il-kriterji tal-Grad 2. |
||||
|
R0290/C0050 |
Fondi proprji bażiċi totali wara t-tnaqqis — Grad 3 |
Dan huwa l-ammont ta’ entrati ta’ fondi proprji bażiċi wara l-aġġustamenti li jissodisfaw il-kriterji tal-Grad 3. |
||||
|
Fondi proprji anċillari |
|
|
||||
|
R0300/C0010 |
Kapital azzjonarju ordinarju eżerċitabbli fuq talba mhux imħallas u mhux eżerċitat — total |
Dan huwa l-ammont totali ta’ kapital azzjonarju ordinarju li ma ġiex eżerċitat jew imħallas iżda li huwa eżerċitabbli fuq talba. |
||||
|
R0300/C0040 |
Kapital azzjonarju ordinarju eżerċitabbli fuq talba mhux imħallas u mhux eżerċitat — Grad 2 |
Dan huwa l-ammont ta’ kapital azzjonarju ordinarju li ma ġiex eżerċitat jew imħallas iżda li huwa eżerċitabbli fuq talba li jissodisfa l-kriterji tal-Grad 2. |
||||
|
R0310/C0010 |
Fondi inizjali, il-kontribuzzjonijiet tal-membri jew l-entrata ta’ fondi proprji bażiċi ekwivalenti għal impriżi mutwi u tat-tip mutwu, eżerċitabbli fuq talba, mhux imħallsa u mhux eżerċitati — total |
Dan huwa l-ammont totali ta’ fondi inizjali, kontribuzzjonijiet tal-membri jew l-entrata ta’ fondi proprji bażiċi ekwivalenti għal impriżi mutwi u tat-tip mutwu li ma ġewx eżerċitati jew imħallsa iżda li huma eżerċitabbli fuq talba. |
||||
|
R0310/C0040 |
Fondi inizjali, il-kontribuzzjonijiet tal-membri jew l-entrata ta’ fondi proprji bażiċi ekwivalenti għal impriżi mutwi u tat-tip mutwu mhux imħallsa u mhux eżerċitati, eżerċitabbli fuq talba — Grad 2 |
Dan huwa l-ammont ta’ fondi inizjali, kontribuzzjonijiet tal-membri jew l-entrata ta’ fondi proprji bażiċi ekwivalenti għal impriżi mutwi u tat-tip mutwu li ma ġewx eżerċitati jew imħallsa iżda li huma eżerċitabbli fuq talba li jissodisfa l-kriterji għall-Grad 2. |
||||
|
R0320/C0010 |
Ishma privileġġati mhux imħallsa u mhux eżerċitati, eżerċitabbli fuq talba — total |
Dan huwa l-ammont totali ta’ishma privileġġati li ma ġewx eżerċitati jew imħallsa iżda li huma eżerċitabbli fuq talba. |
||||
|
R0320/C0040 |
Ishma privileġġati mhux imħallsa u mhux eżerċitati, eżerċitabbli fuq talba — Grad 2 |
Dan huwa l-ammont ta’ ishma privileġġati li ma ġewx eżerċitati jew imħallsa iżda li huma eżerċitabbli fuq talba, li jissodisfaw l-kriterji tal-Grad 2. |
||||
|
R0320/C0050 |
Ishma privileġġati mhux imħallsa u mhux eżerċitati, eżerċitabbli fuq talba — Grad 3 |
Dan huwa l-ammont ta’ ishma privileġġati li ma ġewx eżerċitati jew imħallsa iżda li huma eżerċitabbli fuq talba, li jissodisfaw l-kriterji tal-Grad 3. |
||||
|
R0330/C0010 |
Impenn legalment vinkolanti għas-sottoskrizzjoni u l-ħlas għal obbligazzjonijiet subordinati fuq talba — total |
Dan huwa l-ammont totali tal-impenji legalment vinkolanti biex wieħed jissottoskrivi u jħallas għal obbligazzjonijiet subordinati fuq talba. |
||||
|
R0330/C0040 |
Impenn legalment vinkolanti għas-sottoskrizzjoni u l-ħlas għal obbligazzjonijiet subordinati fuq talba — Grad 2 |
Dan huwa l-ammont tal-impennji li jorbtu legalment għas-sottoskrizzjoni u l-ħlas għal obbligazzjonijiet subordinati fuq talba, li jissodisfaw il-kriterji tal-Grad 2. |
||||
|
R0330/C0050 |
Impenn legalment vinkolanti għas-sottoskrizzjoni u l-ħlas għal obbligazzjonijiet subordinati fuq talba — Grad 3 |
Dan huwa l-ammont tal-impenji legalment vinkolanti biex wieħed jissottoskrivi u jħallas għal obbligazzjonijiet subordinati fuq talba, li jissodisfaw il-kriterji tal-Grad 3. |
||||
|
R0340/C0010 |
Ittri ta’ kreditu u garanziji skont l-Artikolu 96(2) tad-Direttiva 2009/138/KE – total |
Dan huwa l-ammont totali ta’ ittri ta’ kreditu u garanziji li huma miżmuma f’fiduċja għall-benefiċċju ta’ kredituri tal-assigurazzjoni minn fiduċjarju indipendenti u pprovduti minn istituzzjonijiet ta’ kreditu awtorizzati skont id-Direttiva 2006/48/KE. |
||||
|
R0340/C0040 |
Ittri ta’ kreditu u garanziji skont l-Artikolu 96(2) tad-Direttiva 2009/138/KE – Grad 2 |
Dan huwa l-ammont ta’ ittri ta’ kreditu u garanziji li huma miżmuma f’fiduċja għall-benefiċċju ta’ kredituri tal-assigurazzjoni minn fiduċjarju indipendenti u pprovduti minn istituzzjonijiet ta’ kreditu awtorizzati skont id-Direttiva 2006/48/KE li jissodisfaw il-kriterji tal-Grad 2. |
||||
|
R0350/C0010 |
Ittri ta’ kreditu u garanziji ħlief skont l-Artikolu 96(2) tad-Direttiva 2009/138/KE – total |
Dan huwa l-ammont totali ta’ ittri ta’ kreditu u garanziji li jissodisfa l-kriterji tal-Grad 2 jew il-Grad 3, minbarra dawk miżmuma f’fiduċja għall-benefiċċju ta’ kredituri tal-assigurazzjoni minn fiduċjarju indipendenti u pprovduti minn istituzzjonijiet ta’ kreditu awtorizzati skont id-Direttiva 2006/48/KE. |
||||
|
R0350/C0040 |
Ittri ta’ kreditu u garanziji ħlief skont l-Artikolu 96(2) tad-Direttiva 2009/138/KE – Grad 2 |
Dan huwa l-ammont totali ta’ ittri ta’ kreditu u garanziji li jissodisfa l-kriterji tal-Grad 2 minbarra dawk miżmuma f’fiduċja għall-benefiċċju ta’ kredituri tal-assigurazzjoni minn fiduċjarju indipendenti u pprovduti minn istituzzjonijiet ta’ kreditu awtorizzati skont id-Direttiva 2006/48/KE. |
||||
|
R0350/C0050 |
Ittri ta’ kreditu u garanziji ħlief skont l-Artikolu 96(2) tad-Direttiva 2009/138/KE – Grad 3 |
Dan huwa l-ammont totali ta’ ittri ta’ kreditu u garanziji li jissodisfa l-kriterji tal-Grad 3 minbarra dawk miżmuma f’fiduċja għall-benefiċċju ta’ kredituri tal-assigurazzjoni minn fiduċjarju indipendenti u pprovduti minn istituzzjonijiet ta’ kreditu awtorizzati skont id-Direttiva 2006/48/KE. |
||||
|
R0360/C0010 |
Eżerċizzji minn membri supplimentari skont l-ewwel subparagrafu tal-Artikolu 96(3) tad-Direttiva 2009/138/KE – total |
Dan huwa l-ammont ta’ kwalunkwe pretensjoni futura li assoċjazzjonijiet mutwi jew tat-tip mutwu tas-sidien tal-vapuri b’kontribuzzjonijiet varjabbli li jassiguraw biss ir-riskji elenkati fil-klassijiet 6, 12 u 17 fil-Parti A tal-Anness I jista’ jkollhom kontra l-membri tagħhom permezz ta’ eżerċizzju għal kontribuzzjonijiet supplementari, fit-12-il xahar ta’ wara. |
||||
|
R0360/C0040 |
Eżerċizzji minn membri supplimentari skont l-ewwel subparagrafu tal-Artikolu 96(3) tad-Direttiva 2009/138/KE — Grad 2 |
Dan huwa l-ammont ta’ kwalunkwe pretensjoni futura li assoċjazzjonijiet mutwi jew tat-tip mutwu tas-sidien tal-vapuri b’kontribuzzjonijiet varjabbli li jassiguraw biss ir-riskji elenkati fil-klassijiet 6, 12 u 17 fil-Parti A tal-Anness I jista’ jkollhom kontra l-membri tagħhom permezz ta’ eżerċizzju għal kontribuzzjonijiet supplementari, fit-12-il xahar ta’ wara. |
||||
|
R0370/C0010 |
Eżerċizzji minn membri supplimentari — għajr skont l-ewwel subparagrafu tal-Artikolu 96(3) tad-Direttiva 2009/138/KE |
Dan huwa l-ammont totali ta’ kwalunkwe pretensjoni futura li assoċjazzjonijiet mutwi jew tat-tip mutwu b’kontribuzzjonijiet varjabbli jista’ jkollhom kontra l-membri tagħhom permezz ta’ eżerċizzju għal kontribuzzjonijiet supplimentari, fit-12-il xahar ta’ wara, għajr dawk deskritti fl-ewwel subparagrafu tal-Artikolu 96(3) tad-Direttiva 2009/138/KE. |
||||
|
R0370/C0040 |
Eżerċizzji minn membri supplimentari — għajr skont l-ewwel subparagrafu tal-Artikolu 96(3) tad-Direttiva 2009/138/KE — Grad 2 |
Dan huwa l-ammont ta’ kwalunkwe pretensjoni futura li assoċjazzjonijiet mutwi jew tat-tip mutwu b’kontribuzzjonijiet varjabbli jista’ jkollhom kontra l-membri tagħhom permezz ta’ eżerċizzju għal kontribuzzjonijiet supplimentari fit-12-il xahar ta’ wara, għajr dawk deskritti fl-ewwel subparagrafu tal-Artikolu 96(3) tad-Direttiva 2009/138/KE li jissodisfaw il-kriterji tal-Grad 2. |
||||
|
R0370/C0050 |
Eżerċizzji minn membri supplimentari — għajr skont l-ewwel subparagrafu tal-Artikolu 96(3) tad-Direttiva 2009/138/KE — Grad 3 |
Dan huwa l-ammont ta’ kwalunkwe pretensjoni futura li assoċjazzjonijiet mutwi jew tat-tip mutwu b’kontribuzzjonijiet varjabbli jista’ jkollhom kontra l-membri tagħhom permezz ta’ eżerċizzju għal kontribuzzjonijiet supplementari, fit-12-il xahar ta’ wara, għajr dawk deskritti fl-ewwel subparagrafu tal-Artikolu 96(3) tad-Direttiva Qafas 2009/138/KE li tissodisfa l-kriterji tal-Grad 3. |
||||
|
R0380/C0010 |
Fondi proprji anċillari mhux disponibbli li għandhom jitnaqqsu fil-livell tal-grupp — total |
Dan huwa l-ammont totali ta’ fondi proprji anċillari li huma meqjusa mhux disponibbli kif definit fl-Artikolu 222(2) sa (5) tad-Direttiva 2009/138/KE. |
||||
|
R0380/C0040 |
Fondi proprji anċillari mhux disponibbli li għandhom jitnaqqsu fil-livell tal-grupp — Grad 2 |
Dan huwa l-ammont ta’ fondi proprji anċillari li huma meqjusa mhux disponibbli kif definit fl-Artikolu 222(2) sa (5) tad-Direttiva 2009/138/KE li jissodisfaw il-kriterji tal-Grad 2. |
||||
|
R0380/C0050 |
Fondi proprji anċillari mhux disponibbli li għandhom jitnaqqsu fil-livell tal-grupp — Grad 3 |
Dan huwa l-ammont ta’ fondi proprji anċillari li huma meqjusa mhux disponibbli kif definit fl-Artikolu 222(2) sa (5) tad-Direttiva 2009/138/KE li jissodisfaw il-kriterji tal-Grad 3. |
||||
|
R0390/C0010 |
Fondi proprji anċillari oħrajn — total |
Dan huwa l-ammont totali ta’ fondi proprji anċillari oħra. |
||||
|
R0390/C0040 |
Fondi proprji anċillari oħrajn — Grad 2 |
Dan huwa l-ammont tal-fondi proprji anċillari oħra li jissodisfa l-kriterji tal-Grad 2. |
||||
|
R0390/C0050 |
Fondi proprji anċillari oħrajn — Grad 3 |
Dan huwa l-ammont tal-fondi proprji anċillari oħra li jissodisfa l-kriterji tal-Grad 3. |
||||
|
R0400/C0010 |
Fondi proprji anċillari totali |
Dan huwa l-ammont totali ta’ entrati ta’ fondi proprji anċillari oħra. |
||||
|
R0400/C0040 |
Fondi proprji anċillari totali tal-Grad 2 |
Dan huwa l-ammont ta’ entrati ta’ fondi proprji anċillari li jissodisfaw il-kriterji tal-Grad 2. |
||||
|
R0400/C0050 |
Fondi proprji anċillari totali — Grad 3 |
Dan huwa l-ammont ta’ entrati ta’ fondi proprji anċillari li jissodisfaw il-kriterji tal-Grad 3. |
||||
|
Fondi proprji ta’ setturi finanzjarji oħra |
|
|
||||
|
L-entrati li ġejjin huma applikabbli wkoll fil-każ tal-metodu ta’ D&A u taħlita ta’ metodi |
|
|
||||
|
R0410/C0010 |
Istituzzjonijiet ta’ kreditu, ditti ta’ investiment, istituzzjonijiet finanzjarji, maniġers ta’ fondi ta’ investiment alternattivi, kumpaniji maniġerjali tal-UCITS — total |
Total ta’ fondi proprji f’istituzzjonijiet ta’ kreditu, ditti ta’ investiment, istituzzjonijiet finanzjarji, maniġers ta’ fondi ta’ investiment alternattivi, kumpaniji maniġerjali tal-UCITS diġà netti minn kwalunkwe tranżazzjoni intragrupp relevanti. Dawk l-elementi għandhom jitnaqqsu wkoll minn kwalunkwe fond proprju mhux disponibbli skont ir-regoli settorjali rilevanti u jitnaqqsu mill-fondi proprji skont l-Artikolu 228, it-tieni paragrafu, tad-Direttiva 2009/138/KE. |
||||
|
R0410/C0020 |
Istituzzjonijiet ta’ kreditu, ditti ta’ investiment, istituzzjonijiet finanzjarji, maniġers ta’ fondi ta’ investiment alternattivi, kumpaniji maniġerjali tal-UCITS — Grad 1 bla restrizzjoni |
Fondi proprji f’istituzzjonijiet ta’ kreditu, ditti ta’ investiment, istituzzjonijiet finanzjarji, maniġers ta’ fondi ta’ investiment alternattivi, kumpaniji maniġerjali tal-UCITS diġà netti minn kwalunkwe tranżazzjoni intragrupp relevanti — Grad 1 bla restrizzjoni. Dawk l-elementi għandhom jitnaqqsu wkoll minn kwalunkwe fond proprju mhux disponibbli skont ir-regoli settorjali rilevanti u jitnaqqsu mill-fondi proprji skont l-Artikolu 228, it-tieni paragrafu, tad-Direttiva 2009/138/KE. |
||||
|
R0410/C0030 |
Istituzzjonijiet ta’ kreditu, ditti ta’ investiment, istituzzjonijiet finanzjarji, maniġers ta’ fondi ta’ investiment alternattivi, kumpaniji maniġerjali tal-UCITS — Grad 1 ristrett |
Fondi proprji f’istituzzjonijiet ta’ kreditu, ditti ta’ investiment, istituzzjonijiet finanzjarji, maniġers ta’ fondi ta’ investiment alternattivi, kumpaniji maniġerjali tal-UCITS diġà netti minn kwalunkwe tranżazzjoni intragrupp relevanti — Grad 1 ristrett. L-inklużjoni ta’ setturi finanzjarji oħrajn ssegwi l-Artikolu 329 tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35, jekk ma titnaqqasx skont l-Artikolu 228, it-tieni paragrafu, tad-Direttiva 2009/138/KE. |
||||
|
R0410/C0040 |
Istituzzjonijiet ta’ kreditu, ditti ta’ investiment, istituzzjonijiet finanzjarji, maniġers ta’ fondi ta’ investiment alternattivi, kumpaniji maniġerjali tal-UCITS — Grad 2 |
Fondi proprji f’istituzzjonijiet ta’ kreditu, ditti ta’ investiment, istituzzjonijiet finanzjarji, maniġers ta’ fondi ta’ investiment alternattivi, kumpaniji maniġerjali tal-UCITS diġà netti minn kwalunkwe tranżazzjoni intragrupp relevanti — Grad 2. L-inklużjoni ta’ setturi finanzjarji oħrajn ssegwi l-Artikolu 329 tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35, jekk ma titnaqqasx skont l-Artikolu 228, it-tieni paragrafu, tad-Direttiva 2009/138/KE. |
||||
|
R0420/C0010 |
Istituzzjonijiet għall-provvista ta’ rtirar okkupazzjonali — total |
Total ta’ fondi proprji f’istituzzjonijiet għall-provvista ta’ rtirar okkupazzjonali, diġà netti minn ’ kwalunkwe tranżazzjoni intragrupp rilevanti. Dawk l-elementi għandhom jitnaqqsu wkoll minn kwalunkwe fond proprju mhux disponibbli skont ir-regoli settorjali rilevanti u jitnaqqsu mill-fondi proprji skont l-Artikolu 228, it-tieni paragrafu, tad-Direttiva 2009/138/KE. |
||||
|
R0420/C0020 |
Istituzzjonijiet għall-provvista ta’ rtirar okkupazzjonali — Grad 1 mingħajr restrizzjonijiet |
Fondi proprji f’istituzzjonijiet għall-provvista ta’ rtirar okkupazzjonali, diġà netti minn ’ kwalunkwe tranżazzjoni intragrupp rilevanti - grad 1 mhux ristrett. Dawk l-elementi għandhom jitnaqqsu wkoll minn kwalunkwe fond proprju mhux disponibbli skont ir-regoli settorjali rilevanti |
||||
|
R0420/C0030 |
Istituzzjonijiet għall-provvista ta’ rtirar okkupazzjonali — Grad 1 ristrett |
Fondi proprji f’istituzzjonijiet għall-provvista ta’ rtirar okkupazzjonali, diġà netti minn ’ kwalunkwe tranżazzjoni intragrupp rilevanti - grad 1 ristrett. Dawk l-elementi għandhom jitnaqqsu wkoll minn kwalunkwe fond proprju mhux disponibbli skont ir-regoli settorjali rilevanti |
||||
|
R0420/C0040 |
Istituzzjonijiet għall-provvista ta’ rtirar okkupazzjonali — Grad 2 |
Fondi proprji f’istituzzjonijiet għall-provvista ta’ rtirar okkupazzjonali, diġà netti minn ’ kwalunkwe tranżazzjoni intragrupp rilevanti - grad 2. Dawk l-elementi għandhom jitnaqqsu wkoll minn kwalunkwe fond proprju mhux disponibbli skont ir-regoli settorjali rilevanti |
||||
|
R0420/C0050 |
Istituzzjonijiet għall-provvista ta’ rtirar okkupazzjonali — Grad 3 |
Fondi proprji f’istituzzjonijiet għall-provvista ta’ rtirar okkupazzjonali, diġà netti minn ’ kwalunkwe tranżazzjoni intragrupp rilevanti - grad 3. Dawk l-elementi għandhom jitnaqqsu wkoll minn kwalunkwe fond proprju mhux disponibbli skont ir-regoli settorjali rilevanti |
||||
|
R0430/C0010 |
Impriżi mhux regolati li jwettqu attivitajiet finanzjarji — total |
Total ta’ fondi proprji f’impriżi mhux regolati li jwettqu attivitajiet finanzjarji, diġà netti minn kwalunkwe Tranżazzjoni Intragrupp rilevanti. Dawk l-elementi għandhom jitnaqqsu wkoll minn kwalunkwe fond proprju mhux disponibbli skont ir-regoli settorjali rilevanti u jitnaqqsu mill-fondi proprji skont l-Artikolu 228, it-tieni paragrafu, tad-Direttiva 2009/138/KE. |
||||
|
R0430/C0020 |
Impriżi mhux regolati li jwettqu attivitajiet finanzjarji — Grad 1 bla restrizzjoni |
Fondi proprji f’impriżi mhux regolati li jwettqu attivitajiet finanzjarji, diġà netti minn kwalunkwe Tranżazzjoni Intragrupp rilevanti — Grad 1 bla restrizzjoni. Dawk l-elementi għandhom jitnaqqsu wkoll minn kwalunkwe fond proprju mhux disponibbli skont ir-regoli settorjali rilevanti u jitnaqqsu mill-fondi proprji skont l-Artikolu 228, it-tieni paragrafu, tad-Direttiva 2009/138/KE. |
||||
|
R0430/C0030 |
Impriżi mhux regolati li jwettqu attivitajiet finanzjarji — Grad 1 ristrett |
Fondi proprji f’impriżi mhux regolati li jwettqu attivitajiet finanzjarji, diġà netti minn kwalunkwe Tranżazzjoni Intragrupp rilevanti — Grad 1 ristrett. Dawk l-elementi għandhom jitnaqqsu wkoll minn kwalunkwe fond proprju mhux disponibbli skont ir-regoli settorjali rilevanti u jitnaqqsu mill-fondi proprji skont l-Artikolu 228, it-tieni paragrafu, tad-Direttiva 2009/138/KE. |
||||
|
R0430/C0040 |
Impriżi mhux regolati li jwettqu attivitajiet finanzjarji — Grad 2 |
Fondi proprji f’impriżi mhux regolati li jwettqu attivitajiet finanzjarji, diġà netti minn kwalunkwe Tranżazzjoni Intragrupp rilevanti — Grad 2. Dawk l-elementi għandhom jitnaqqsu wkoll minn kwalunkwe fond proprju mhux disponibbli skont ir-regoli settorjali rilevanti u jitnaqqsu mill-fondi proprji skont l-Artikolu 228, it-tieni paragrafu, tad-Direttiva 2009/138/KE. |
||||
|
R0440/C0010 |
Fondi proprji totali ta’ setturi finanzjarji oħra |
Fondi proprji totali f’setturi finanzjarji oħra Il-valur tal-parteċipazzjoni fis-setturi finanzjarji l-oħrajn jitnaqqas f’R0230, u l-fondi proprji skont ir-regola settorjali proprja tal-fondi proprji ta’ tali impriżi huma rrapportati f’R0440 |
||||
|
R0440/C0020 |
Fondi proprji totali ta’ setturi finanzjarji oħrajn — Grad 1 bla restrizzjoni |
Fondi proprji totali f’setturi finanzjarji oħra - grad 1 mhux ristrett Il-valur tal-parteċipazzjoni fis-setturi finanzjarji l-oħrajn jitnaqqas f’R0230, u l-fondi proprji skont ir-regola settorjali proprja tal-fondi proprji ta’ tali impriżi huma rrapportati f’R0440 |
||||
|
R0440/C0030 |
Fondi proprji totali ta’ setturi finanzjarji oħrajn — Grad 1 ristrett |
Fondi proprji totali f’setturi finanzjarji oħra - grad 1 ristrett Il-valur tal-parteċipazzjoni fis-setturi finanzjarji l-oħrajn jitnaqqas f’R0230, u l-fondi proprji skont ir-regola settorjali proprja tal-fondi proprji ta’ tali impriżi huma rrapportati f’R0440. |
||||
|
R0440/C0040 |
Fondi proprji totali ta’ setturi finanzjarji oħrajn — Grad 2 |
Fondi proprji totali f’setturi finanzjarji oħra - grad 2. Il-valur tal-parteċipazzjoni fis-setturi finanzjarji l-oħrajn jitnaqqas f’R0230, u l-fondi proprji skont ir-regola settorjali proprja tal-fondi proprji ta’ tali impriżi huma rrapportati f’R0440. |
||||
|
R0440/C0050 |
Fondi proprji totali ta’ setturi finanzjarji oħrajn — Grad 3 |
Fondi proprji totali f’setturi finanzjarji oħrajn — Grad 3. Il-valur tal-parteċipazzjoni fis-setturi finanzjarji l-oħrajn jitnaqqas f’R0230, u l-fondi proprji skont ir-regola settorjali proprja tal-fondi proprji ta’ tali impriżi huma rrapportati f’R0440. |
||||
|
Fondi proprji meta jintuża l-metodu tat-Tnaqqis u l-Aggregazzjoni, esklussivament jew flimkien mal-metodu 1 |
|
|
||||
|
R0450/C0010 |
Fondi proprji aggregati meta jintuża l-metodu tat-Tnaqqis u l-Aggregazzjoni u taħlita ta’ metodi — Total |
Dawn huma l-fondi proprji eliġibbli totali tal-impriżi relatati li jridu jiżdiedu għall-kalkolu tal-fondi proprji aggregati meta jintuża l-metodu tat-Tnaqqis u l-Aggregazzjoni (il-metodu ta’ D&A) jew taħlita ta’ metodi, wara t-tnaqqis tal-fondi proprji mhux disponibbli fil-livell tal-grupp. |
||||
|
R0450/C0020 |
Fondi proprji aggregati meta jintuża l-metodu tat-Tnaqqis u l-Aggregazzjoni u taħlita ta’ metodi — Grad 1 bla restrizzjoni |
Dawn huma l-fondi proprji eliġibbli tal-impriżi relatati li għandhom jiżdiedu għall-kalkolu tal-fondi proprji aggregati meta jintuża l-metodu ta’ D&A jew taħlita ta’ metodi, ikklassifikati bħala tal-Grad 1 bla restrizzjoni, wara t-tnaqqis ta’ fondi proprji mhux disponibbli fil-livell tal-grupp. |
||||
|
R0450/C0030 |
Fondi proprji aggregati meta jintuża l-metodu tat-Tnaqqis u l-Aggregazzjoni u taħlita ta’ metodi — Grad 1 ristrett |
Dawn huma l-fondi proprji eliġibbli tal-impriżi relatati li għandhom jiżdiedu għall-kalkolu tal-fondi proprji aggregati meta jintuża l-metodu ta’ D&A jew taħlita ta’ metodi, ikklassifikati bħala tal-Grad 1 ristrett, wara t-tnaqqis ta’ fondi proprji mhux disponibbli fil-livell tal-grupp. |
||||
|
R0450/C0040 |
Fondi proprji aggregati meta jintuża l-metodu tat-Tnaqqis u l-Aggregazzjoni u taħlita ta’ metodi — Grad 2 |
Dawn huma l-fondi proprji eliġibbli tal-impriżi relatati li għandhom jiżdiedu għall-kalkolu tal-fondi proprji aggregati meta jintuża l-metodu ta’ D&A jew taħlita ta’ metodi, ikklassifikati bħala tal-Grad 2, wara t-tnaqqis ta’ fondi proprji mhux disponibbli fil-livell tal-grupp. |
||||
|
R0450/C0050 |
Fondi proprji aggregati meta jintuża l-metodu tat-Tnaqqis u l-Aggregazzjoni u taħlita ta’ metodi — Grad 3 |
Dawn huma l-fondi proprji eliġibbli tal-impriżi relatati li għandhom jiżdiedu għall-kalkolu tal-fondi proprji aggregati meta jintuża l-metodu ta’ D&A jew taħlita ta’ metodi, ikklassifikati bħala tal-Grad 3, wara t-tnaqqis ta’ fondi proprji mhux disponibbli fil-livell tal-grupp. |
||||
|
R0460/C0010 |
Fondi proprji aggregati meta jintuża l-metodu tat-Tnaqqis u l-Aggregazzjoni u taħlita ta’ metodi netti mit-TIG — Total |
Dawn huma l-fondi proprji eliġibbli totali wara l-eliminazzjoni tat-tranżazzjonijiet intragrupp (“TIG”) għall-kalkolu tal-fondi proprji eliġibbli aggregati tal-grupp. Il-figura ta’ fondi proprji divulgata hawn għandha tkun netta mill-fondi proprji mhux disponibbli u mit-TIG. |
||||
|
R0460/C0020 |
Fondi proprji aggregati meta jintuża l-metodu tat-Tnaqqis u l-Aggregazzjoni u taħlita ta’ metodi netti mit-TIG — Grad 1 bla restrizzjoni |
Dawn huma l-fondi proprji eliġibbli wara l-eliminazzjoni tat-tranżazzjonijiet intragrupp għall-kalkolu tal-fondi proprji eliġibbli aggregati tal-grupp, ikklassifikati bħala entrati bla restrizzjonijiet tal-Grad 1. Il-figura ta’ fondi proprji divulgata hawn għandha tkun netta mill-fondi proprji mhux disponibbli u mit-TIG. |
||||
|
R0460/C0030 |
Fondi proprji aggregati meta jintuża d-D&A u taħlita ta’ metodi netti mit-TIG — Grad 1 ristrett |
Dawn huma l-fondi proprji eliġibbli wara l-eliminazzjoni tat-tranżazzjonijiet intragrupp għall-kalkolu tal-fondi proprji eliġibbli aggregati tal-grupp, ikklassifikati bħala Grad 1 ristrett. Il-figura ta’ fondi proprji divulgata hawn għandha tkun netta mill-fondi proprji mhux disponibbli u mit-TIG. |
||||
|
R0460/C0040 |
Fondi proprji aggregati meta jintuża l-metodu tat-Tnaqqis u l-Aggregazzjoni u taħlita ta’ metodi netti mit-TIG — Grad 2 |
Dawn huma l-fondi proprji eliġibbli wara l-eliminazzjoni tat-tranżazzjonijiet intragrupp għall-kalkolu tal-fondi proprji eliġibbli aggregati tal-grupp, ikklassifikati bħala Grad 2. Il-figura ta’ fondi proprji divulgata hawn għandha tkun netta mill-fondi proprji mhux disponibbli u mit-TIG. |
||||
|
R0460/C0050 |
Fondi proprji aggregati meta jintuża l-metodu tat-Tnaqqis u l-Aggregazzjoni u taħlita ta’ metodi netti mit-TIG — Grad 3 |
Dawn huma l-fondi proprji eliġibbli wara l-eliminazzjoni tat-tranżazzjonijiet intragrupp għall-kalkolu tal-fondi proprji eliġibbli aggregati tal-grupp, ikklassifikati bħala Grad 3. Il-figura ta’ fondi proprji divulgata hawn għandha tkun netta mill-fondi proprji mhux disponibbli u mit-TIG. |
||||
|
R0520/C0010 |
Fondi proprji disponibbli totali sabiex tintlaħaq il-parti konsolidata tar-RKS tal-grupp (esklużi s-setturi finanzjarji l-oħrajn u l-impriżi inklużi permezz tal-metodu tat-Tnaqqis u l-Aggregazzjoni) — total |
Dan huwa t-total tal-fondi proprji tal-grupp, li jinkludu l-fondi proprji bażiċi wara l-aġġustamenti flimkien mal-fondi proprji anċillari, li huma disponibbli sabiex tintlaħaq il-parti konsolidata tar-RKS tal-grupp iżda li jeskludu l-fondi proprji minn setturi finanzjarji oħrajn u mill-impriżi inklużi permezz tal-metodu ta’ D&A. |
||||
|
R0520/C0020 |
Fondi proprji disponibbli totali sabiex tintlaħaq il-parti konsolidata tar-RKS tal-grupp (esklużi s-setturi finanzjarji l-oħrajn u l-impriżi inklużi permezz tal-metodu tat-Tnaqqis u l-Aggregazzjoni) — Grad 1 bla restrizzjoni |
Dan huwa t-total tal-fondi proprji tal-grupp, li jinkludi l-fondi proprji bażiċi wara l-aġġustamenti, li huma disponibbli sabiex tintlaħaq il-parti konsolidata tar-RKS tal-grupp iżda li jeskludu l-fondi proprji minn settur finanzjarju ieħor u mill-impriżi inklużi permezz tal-metodu ta’ D&A u li jissodisfaw il-kriterji sabiex jiġu inklużi fl-entrati tal-Grad 1 bla restrizzjoni. |
||||
|
R0520/C0030 |
Fondi proprji disponibbli totali sabiex tintlaħaq il-parti konsolidata tar-RKS tal-grupp (esklużi s-setturi finanzjarji l-oħrajn u l-impriżi inklużi permezz tal-metodu tat-Tnaqqis u l-Aggregazzjoni) — Grad 1 ristrett |
Dan huwa t-total tal-fondi proprji tal-grupp, li jinkludu l-fondi proprji bażiċi wara l-aġġustamenti, li huma disponibbli sabiex tintlaħaq il-parti konsolidata tar-RKS tal-grupp iżda li jeskludu l-fondi proprji minn settur finanzjarju ieħor u mill-impriżi inklużi permezz tal-metodu ta’ D&A u li jissodisfaw il-kriterji sabiex jiġu inklużi fl-entrati tal-Grad 1 ristrett. |
||||
|
R0520/C0040 |
Fondi proprji disponibbli totali sabiex tintlaħaq il-parti konsolidata tar-RKS tal-grupp (esklużi s-setturi finanzjarji l-oħrajn u l-impriżi inklużi permezz tal-metodu tat-Tnaqqis u l-Aggregazzjoni) — Grad 2 |
Dan huwa t-total tal-fondi proprji tal-grupp, li jinkludu l-fondi proprji bażiċi wara l-aġġustamenti flimkien mal-fondi proprji anċillari, li huma disponibbli sabiex tintlaħaq il-parti konsolidata tar-RKS tal-grupp iżda li jeskludu l-fondi proprji minn setturi finanzjarji oħrajn u mill-impriżi inklużi permezz tal-metodu ta’ D&A u li jissodisfaw il-kriterji sabiex jiġu inklużi fil-Grad 2. |
||||
|
R0520/C0050 |
Fondi proprji disponibbli totali sabiex tintlaħaq il-parti konsolidata tar-RKS tal-grupp (esklużi s-setturi finanzjarji l-oħrajn u l-impriżi inklużi permezz tal-metodu tat-Tnaqqis u l-Aggregazzjoni) — Grad 3 |
Dan huwa t-total tal-fondi proprji tal-grupp, li jinkludu l-fondi proprji bażiċi wara l-aġġustamenti flimkien mal-fondi proprji anċillari, li huma disponibbli sabiex tintlaħaq il-parti konsolidata tar-RKS tal-grupp iżda li jeskludu l-fondi proprji minn setturi finanzjarji oħrajn u mill-impriżi inklużi permezz ta’ D&A u li jissodisfaw il-kriterji sabiex jiġu inklużi fil-Grad 3. |
||||
|
R0530/C0010 |
Fondi proprji disponibbli totali sabiex jissodisfaw ir-RKS minimu tal-grupp konsolidat – total |
Dan huwa t-total tal-fondi proprji tal-grupp, li jinkludi l-fondi proprji bażiċi wara l-aġġustamenti, li huma disponibbli sabiex jintlaħaq ir-RKS minimu tal-grupp konsolidat, esklużi l-fondi proprji minn settur finanzjarju ieħor u mill-impriżi inklużi permezz tal-metodu ta’ D&A. |
||||
|
R0530/C0020 |
Fondi proprji disponibbli totali biex jissodisfaw it-total tal-RKS tal-grupp konsolidat - grad 1 mhux ristrett |
Dawn huma l-fondi proprji tal-grupp, li jinkludu l-fondi proprji bażiċi wara l-aġġustamenti, li huma disponibbli sabiex jissodisfaw ir-RKS minimu għal grupp u li jissodisfaw il-kriterji sabiex jiġu inklużi fil-Grad 1 bla restrizzjoni. |
||||
|
R0530/C0030 |
Fondi proprji disponibbli totali sabiex jintlaħaq ir-RKS minimu tal-grupp konsolidat — Grad 1 ristrett |
Dawn huma l-fondi proprji tal-grupp, li jinkludi l-fondi proprji bażiċi wara l-aġġustamenti, li huma disponibbli sabiex jintlaħaq ir-RKS minimu għal grupp u li jilħqu l-kriterji sabiex jiġu inklużi fl-entrati tal-Grad 1 ristrett. |
||||
|
R0530/C0040 |
Fondi proprji disponibbli totali sabiex jissodisfaw ir-RKS minimu tal-grupp konsolidat (grupp) — Grad 2 |
Dawn huma l-fondi proprji tal-grupp, li jinkludu l-fondi proprji bażiċi wara l-aġġustamenti, li huma disponibbli sabiex jissodisfaw ir-RKS minimu għal grupp u li jissodisfaw il-kriterji sabiex jiġu inklużi fil-Grad 2. |
||||
|
R0560/C0010 |
Fondi proprji eliġibbli totali sabiex tintlaħaq il-parti konsolidata tar-RKS tal-grupp (esklużi fondi proprji minn setturi finanzjarji oħrajn u fondi proprji mill-impriżi inklużi permezz tal-metodu ta’ D&A) — total |
Dan huwa t-total tal-fondi proprji tal-grupp li huma eliġibbli sabiex ikopru l-parti konsolidata tar-RKS tal-grupp (esklużi l-fondi proprji minn settur finanzjarju ieħor u mill-impriżi inklużi permezz tal-metodu ta’ D&A) skont il-limiti Għall-fini tal-eliġibbiltà ta’ dawk l-entrati ta’ fondi proprji, il-parti konsolidata tar-RKS tal-grupp ma għandhiex tinkludi r-rekwiżiti kapitali minn setturi finanzjarji oħrajn (l-Artikolu 336(c) tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35) b’mod konsistenti. |
||||
|
R0560/C0020 |
Fondi proprji eliġibbli totali sabiex tintlaħaq il-parti konsolidata tar-RKS tal-grupp (esklużi fondi proprji minn settur finanzjarju ieħor u fondi proprji mill-impriżi inklużi permezz tal-metodu ta’ D&A) — Grad 1 bla restrizzjoni |
Dawn huma l-fondi proprji tal-grupp li huma eliġibbli skont il-limiti stabbiliti sabiex tintlaħaq il-parti konsolidata tar-RKS tal-grupp (esklużi l-fondi proprji minn settur finanzjarju ieħor u mill-impriżi inklużi permezz tal-metodu ta’ D&A), li jissodisfaw il-kriterji tal-entrati tal-Grad 1 bla restrizzjoni. |
||||
|
R0560/C0030 |
Fondi proprji eliġibbli totali sabiex tintlaħaq il-parti konsolidata tar-RKS tal-grupp (esklużi fondi proprji minn settur finanzjarju ieħor u fondi proprji mill-impriżi inklużi permezz tal-metodu ta’ D&A) — Grad 1 ristrett |
Dawn huma l-fondi proprji li huma eliġibbli skont il-limiti stabbiliti sabiex tintlaħaq il-parti konsolidata tar-RKS tal-grupp (esklużi l-fondi proprji minn settur finanzjarju ieħor u mill-impriżi inklużi permezz tal-metodu ta’ D&A), li jissodisfaw il-kriterji tal-entrati tal-Grad 1 ristrett. |
||||
|
R0560/C0040 |
Fondi proprji eliġibbli totali sabiex tintlaħaq il-parti konsolidata tar-RKS tal-grupp (esklużi fondi proprji minn settur finanzjarju ieħor u fondi proprji mill-impriżi inklużi permezz tal-metodu ta’ D&A) — Grad 2 |
Dawn huma l-fondi proprji li huma eliġibbli skont il-limiti stabbiliti sabiex tintlaħaq il-parti konsolidata tar-RKS tal-grupp (esklużi l-fondi proprji minn settur finanzjarju ieħor u mill-impriżi inklużi permezz tal-metodu tat-Tnaqqis u l-Aggregazzjoni), li jissodisfaw il-kriterji tal-entrati tal-Grad 2. |
||||
|
R0560/C0050 |
Fondi proprji eliġibbli totali sabiex tintlaħaq il-parti konsolidata tar-RKS tal-grupp (esklużi fondi proprji minn setturi finanzjarji oħrajn u fondi proprji mill-impriżi inklużi permezz tal-metodu ta’ D&A) — Grad 3 |
Dawn huma l-fondi proprji li huma eliġibbli skont il-limiti stabbiliti sabiex tintlaħaq il-parti konsolidata tar-RKS tal-grupp (esklużi l-fondi proprji minn settur finanzjarju ieħor u mill-impriżi inklużi permezz tal-metodu ta’ D&A), li jissodisfaw il-kriterji tal-Grad 3. |
||||
|
R0570/C0010 |
Fondi proprji eliġibbli totali sabiex jissodisfaw ir-RKS minimu tal-grupp konsolidat — total |
Dan huwa t-total tal-fondi proprji eliġibbli tal-grupp li huma disponibbli sabiex jintlaħaq ir-RKS minimu tal-grupp konsolidat, esklużi l-fondi proprji minn setturi finanzjarji oħrajn u fondi proprji mill-impriżi inklużi permezz tal-metodu ta’ D&A. |
||||
|
R0570/C0020 |
Fondi proprji eliġibbli totali sabiex jissodisfaw ir-RKS minimu tal-grupp konsolidat — Grad 1 bla restrizzjoni |
Dawn huma l-fondi proprji eliġibbli tal-grupp, li huma disponibbli sabiex jintlaħaq ir-RKS minimu tal-grupp konsolidat, esklużi l-fondi proprji minn setturi finanzjarji oħrajn u fondi proprji mill-impriżi inklużi permezz tal-metodu ta’ D&A, li jissodisfaw il-kriterji sabiex jiġu inklużi fl-entrati tal-Grad 1 bla restrizzjoni. |
||||
|
R0570/C0030 |
Fondi proprji eliġibbli totali sabiex jintlaħaq ir-RKS minimu tal-grupp konsolidat — Grad 1 ristrett |
Dawn huma l-fondi proprji eliġibbli tal-grupp, li huma disponibbli sabiex jintlaħaq ir-RKS minimu tal-grupp konsolidat, esklużi l-fondi proprji minn setturi finanzjarji oħrajn u fondi proprji mill-impriżi inklużi permezz tal-metodu ta’ D&A, li jissodisfaw il-kriterji sabiex jiġu inklużi fl-entrati tal-Grad 1 ristrett. |
||||
|
R0570/C0040 |
Fondi proprji eliġibbli totali sabiex jintlaħaq ir-RKS minimu tal-grupp konsolidat — Grad 2 |
Dawn huma l-fondi proprji tal-grupp, li huma disponibbli sabiex jintlaħaq ir-RKS minimu tal-grupp konsolidat, esklużi l-fondi proprji minn setturi finanzjarji oħrajn u fondi proprji mill-impriżi inklużi permezz tal-metodu ta’ D&A, li jissodisfaw il-kriterji sabiex jiġu inklużi fil-Grad 2 |
||||
|
R0610/C0010 |
L-RKS tal-grupp konsolidat minimu |
L-RKS tal-grupp konsolidat minimu kalkulat għad-data konsolidata (il-metodu 1) skont l-Artikolu 230 jew 231 tad-Direttiva dwar is-Solvenza II 2009/138/KE (għall-parti tal-grupp koperta mill-metodu 1 biss). |
||||
|
R0650/C0010 |
Proporzjon ta’ fondi proprji eliġibbli mal-RKS minimu tal-grupp konsolidat |
Dan huwa l-proporzjon tas-solvenza minimu kalkulat bħala t-total tal-fondi proprji eliġibbli biex jissodisfaw ir-RKS Minimu tal-Grupp Konsolidat diviż mir-RKS Minimu tal-Grupp Konsolidat (esklużi setturi finanzjarji oħra u impriżi inklużi permezz tad-D&A). |
||||
|
R0660/C0010 |
Fondi proprji eliġibbli totali sabiex jintlaħaq ir-RKS Totali tal-grupp (inklużi fondi proprji minn settur finanzjarju ieħor u minn impriżi inklużi permezz ta’ D&A) |
Dan huwa t-total tal-fondi proprji eliġibbli, inklużi l-fondi proprji mis-setturi finanzjarji l-oħrajn u mill-impriżi inklużi permezz tal-metodu ta’ D&A, sabiex jintlaħaq ir-RKS totali tal-grupp. |
||||
|
R0660/C0020 |
Fondi proprji eliġibbli totali sabiex jintlaħaq ir-RKS Totali tal-grupp (inklużi fondi proprji minn settur finanzjarju ieħor u minn impriżi inklużi permezz ta’ D&A) — Grad 1 bla restrizzjoni |
Dawn huma l-fondi proprji eliġibbli, inklużi l-fondi proprji mis-setturi finanzjarji l-oħrajn u mill-impriżi inklużi permezz tal-metodu ta’ D&A, sabiex jintlaħaq ir-RKS totali tal-grupp li jissodisfaw il-kriterji sabiex jiġu inklużi fil-Grad 1 bla restrizzjoni |
||||
|
R0660/C0030 |
Fondi proprji eliġibbli totali sabiex jissodisfaw ir-RKS Totali tal-grupp (inklużi fondi proprji minn settur finanzjarju ieħor u minn impriżi inklużi permezz ta’ D&A) — Grad 1 ristrett |
Dawn huma l-fondi proprji eliġibbli, inklużi l-fondi proprji mis-setturi finanzjarji l-oħrajn u mill-impriżi inklużi permezz tad-D&A, biex jintlaħaq l-RKS totali tal-grupp li jilħqu l-kriterji biex jiġu inklużi fil-Grad 1 ristrett. |
||||
|
R0660/C0040 |
Fondi proprji eliġibbli totali sabiex jintlaħaq ir-RKS Totali tal-grupp (inklużi fondi proprji minn settur finanzjarju ieħor u minn impriżi inklużi permezz ta’ D&A) — Grad 2 |
Dawn huma l-fondi proprji eliġibbli, inklużi l-fondi proprji mis-setturi finanzjarji l-oħrajn u mill-impriżi inklużi permezz tal-metodu ta’ D&A, sabiex jintlaħaq ir-RKS totali tal-grupp li jissodisfaw il-kriterji sabiex jiġu inklużi fil-Grad 2 |
||||
|
R0660/C0050 |
Fondi proprji eliġibbli totali sabiex jintlaħaq ir-RKS Totali tal-grupp (inklużi fondi proprji minn settur finanzjarju ieħor u minn impriżi inklużi permezz ta’ D&A) — Grad 3 |
Dawn huma l-fondi proprji eliġibbli disponibbli, inklużi l-fondi proprji mis-setturi finanzjarji l-oħrajn u mill-impriżi inklużi permezz tad-D&A, biex jintlaħaq l-RKS totali tal-grupp li jilħqu l-kriterji biex jiġu inklużi fil-Grad 3. |
||||
|
R0680/C0010 |
RKS Totali tal-Grupp |
Ir-RKS totali tal-grupp huwa s-somma tar-RKS tal-grupp konsolidat ikkalkolata f’konformità mal-Artikolu 336(a), (b), (c) u (d) u (e) tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35 u r-RKS għall-entitajiet inklużi permezz tal-metodu ta’ D&A. |
||||
|
R0690/C0010 |
Proporzjon ta’ fondi proprji Totali Eliġibbli għar-RKS Totali tal-grupp inklużi setturi finanzjarji oħrajn u impriżi ta’ D&A |
Dan huwa l-proporzjon tas-solvenza kkalkolat bħala t-total tal-fondi proprji eliġibbli sabiex jintlaħaq ir-RKS Totali tal-grupp diviż bir-RKS Totali tal-grupp, inklużi setturi finanzjarji oħrajn u impriżi ta’ D&A |
||||
|
Riżerva ta’ rikonċiljazzjoni |
|
|
||||
|
R0700/C0060 |
Eċċess ta’ assi fuq obbligazzjonijiet |
Dan huwa l-eċċess tal-assi fuq l-obbligazzjonijiet kif divulgat fil-karta bilanċjali tas-Solvenza II. |
||||
|
R0710/C0060 |
Ishma proprji (miżmuma direttament u indirettament) |
Dan huwa l-ammont ta’ ishma proprji miżmuma mill-impriża tal-assigurazzjoni jew tar-riassigurazzjoni parteċipi, il-kumpanija azzjonarja tal-assigurazzjoni jew il-kumpanija azzjonarja finanzjarja mħallta u l-impriżi relatati, kemm direttament kif ukoll indirettament. |
||||
|
R0720/C0060 |
Dividendi, distribuzzjonijiet u imposti prevedibbli |
Dawn huma dividendi, distribuzzjonijiet u imposti prevedibbli mill-grupp. |
||||
|
R0730/C0060 |
Entrati ta’ fondi proprji bażiċi oħrajn |
Dawn huma l-entrati ta’ fondi proprji bażiċi inklużi fl-Artikolu 69, il-punti (a)(i) sa (v), tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35, u l-Artikoli 72(a) u 76(a) ta’ dak ir-Regolament, kif ukoll dawk l-entrati ta’ fondi proprji bażiċi approvati mill-awtorità superviżorja f’konformità mal-Artikolu 79 ta’ dak ir-Regolament. |
||||
|
R0740/C0060 |
Aġġustament fl-entrati ta’ fondi proprji ristretti fir-rigward ta’ portafolli tal-aġġustament ta’ korrispondenza u fondi delimitati |
Dan huwa l-ammont totali tal-aġġustament fir-riżerva ta’ rikonċiljazzjoni minħabba l-eżistenza ta’ entrati ta’ fondi proprji ristretti fir-rigward ta’ fondi delimitati u portafolli ta’ korrispondenza fil-livell ta’ grupp. |
||||
|
R0750/C0060 |
Fondi proprji oħra mhux disponibbli |
Dawn huma fondi proprji mhux disponibbli oħrajn ta’ impriżi relatati skont l-Artikolu 335(1)(d) u (f) tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
||||
|
R0760/C0060 |
Riżerva ta’ rikonċiljazzjoni — total |
Din hija r-riżerva ta’ rikonċiljazzjoni tal-grupp, qabel it-tnaqqis għal parteċipazzjonijiet. |
||||
|
R0770/C0060 |
Il-profitti mistennija inklużi fil-primjums futuri (EPIFP) — Operazzjonijiet tal-ħajja |
Ir-riżerva ta’ rikonċiljazzjoni tinkludi ammont tal-eċċess tal-assi fuq l-obbligazzjonijiet li jikkorrispondi għall-profitt mistenni fil-primjums futuri (EPIFP). Din iċ-ċellola tirrappreżenta dak l-ammont għall-operazzjonijiet tal-ħajja tal-grupp. |
||||
|
R0780/C0060 |
Il-profitti mistennija inklużi fil-primjums futuri (EPIFP) — Operazzjonijiet mhux tal-ħajja |
Ir-riżerva ta’ rikonċiljazzjoni tinkludi ammont tal-eċċess tal-assi fuq l-obbligazzjonijiet li jikkorrispondi għall-profitt mistenni fil-primjums futuri (EPIFP). Din iċ-ċellola tirrappreżenta dak l-ammont għall-operazzjonijiet mhux tal-ħajja tal-grupp. |
||||
|
R0790/C00160 |
Total tal-profitti mistennija inklużi fil-primjums futuri (EPIFP) |
Dan huwa l-ammont totali kkalkolat bħala l-profitti mistennija inklużi fil-primjums futuri (“EPIFP”). |
S.25.01 — Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza — għal gruppi b’Formula Standard
Kummenti ġenerali:
Din it-taqsima hija relatata mad-divulgazzjoni annwali ta’ informazzjoni għall-gruppi.
Għal rapportar ta’ grupp ir-rekwiżiti speċifiċi li ġejjin għandhom jiġu sodisfatti:
|
(a) |
L-informazzjoni sa R0460 tkun applikabbli meta jintuża l-metodu 1 kif definit fl-Artikolu 230 tad-Direttiva 2009/138/KE, jew esklussivament jew flimkien mal-metodu 2 kif definit fl-Artikolu 233 tad-Direttiva dwar is-Solvenza II; |
|
(b) |
Meta jintuża l-metodu mħallat, l-informazzjoni sa R0460 għandha tiġi ppreżentata biss għall-parti tal-grupp ikkalkolata bil-metodu 1 kif definit fl-Artikolu 230 tad-Direttiva dwar is-Solvenza II. |
|
|
ENTRATA |
STRUZZJONIJIET |
||||||||||||
|
R0010–R0050/C0110 |
Rekwiżit kapitali tas-solvenza gross |
L-ammont tal-imposta kapitali gross għal kull modulu ta’ riskju, kif kalkulat bl-użu tal-formula standard. Id-differenza bejn ir-RKS nett u dak gross hija l-korrispettiv tal-benefiċċji diskrezzjonali futuri stabbiliti fl-Artikolu 205 tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. Dan l-ammont għandu jikkunsidra bis-sħiħ l-effetti tad-diversifikazzjoni stabbiliti fl-Artikolu 304 tad-Direttiva 2009/138/KE, fejn applikabbli. Dawn iċ-ċelloli ma jinkludux l-allokazzjoni tal-aġġustament minħabba l-aggregazzjoni tar-RKSn tal-fondi delimitati (“RFF”)/portafolli tal-aġġustamenti ta’ korrispondenza (“MAP”) fil-livell tal-entità. |
||||||||||||
|
R0060/C0110 |
Rekwiżit kapitali tas-solvenza gross - Diversifikazzjoni |
L-ammont tal-effetti tad-diversifikazzjoni bejn ir-RKS Bażiku tal-moduli tar-riskju gross, inkluża d-diversifikazzjoni f’kull modulu tar-riskju, minħabba l-applikazzjoni tal-matriċi ta’ korrelazzjoni definita fl-Anness IV tad-Direttiva 2009/138/KE. |
||||||||||||
|
R0070/C0110 |
Rekwiżit kapitali tas-solvenza gross — Riskju tal-assi intanġibbli |
Il-benefiċċji diskrezzjonali futuri msemmija fl-Artikolu 205 tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35 għar-riskju tal-assi intanġibbli huma żero skont il-formula standard. |
||||||||||||
|
R0100/C0110 |
Rekwiżit kapitali tas-solvenza gross — Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza Bażiku |
L-ammont tar-rekwiżiti kapitali tas-solvenza bażiċi, qabel il-korrispettiv tal-benefiċċji diskrezzjonali futuri f’konformità mal-Artikolu 205 tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35, kif ikkalkolat bl-użu tal-formula standard. Dan l-ammont għandu jikkunsidra bis-sħiħ l-effetti tad-diversifikazzjoni msemmija fl-Artikolu 304 tad-Direttiva 2009/138/KE. Din iċ-ċellola tinkludi l-allokazzjoni tal-aġġustament minħabba l-aggregazzjoni tar-RKSn ta’ RFF/MAP fil-livell tal-entità. Dan l-ammont għandu jiġi kalkulat bħala s-somma tal-imposti kapitali gross għal kull modulu ta’ riskju fil-formula standard, inkluż l-aġġustament għall-effett tad-diversifikazzjoni fil-formula standard. |
||||||||||||
|
R0030/C0090 |
USP — Riskju ta’ sottoskrizzjoni tal-ħajja |
Tidentifika liema parametri speċifiċi tal-impriża ntużaw f’kull modulu ta’ riskju. Għandha tintuża waħda mill-għażliet li ġejjin f’din il-lista magħluqa:
|
||||||||||||
|
R0040/C0090 |
USP — Riskju ta’ sottoskrizzjoni tas-saħħa |
Tidentifika liema parametri speċifiċi tal-impriża ntużaw f’kull modulu ta’ riskju. Għandha tintuża tal-anqas waħda mill-għażliet li ġejjin f’din il-lista magħluqa:
Jekk jintuża aktar minn parametru wieħed speċifiku, irrapurtahom separati b’virgoli. |
||||||||||||
|
R0050/C0090 |
USP — Riskju ta’ sottoskrizzjoni mhux tal-ħajja |
Tidentifika liema parametri speċifiċi tal-impriża ntużaw f’kull modulu ta’ riskju. Għandha tintuża tal-anqas waħda mill-għażliet li ġejjin f’din il-lista magħluqa:
|
||||||||||||
|
R0010, R0030, R0040, R0050/C0120 |
Simplifikazzjonijiet |
Tidentifika s-submoduli tar-riskju għal kull modulu tar-riskju li għalih intuża metodu ta’ kalkolu simplifikat. Jekk intużaw metodi ta’ kalkolu simplifikat għal iktar minn submodulu tar-riskju wieħed f’modulu tar-riskju wieħed, irrapportahom mifrudin bil-virgoli. |
||||||||||||
|
Kalkolu tar-Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza |
|
|
||||||||||||
|
R0130/C0100 |
Riskju operazzjonali |
L-ammont tar-rekwiżiti kapitali għal modulu tar-riskju operazzjonali kif kalkulat bil-formula standard. |
||||||||||||
|
R0140/C0100 |
Kapaċità ta’ assorbiment tat-telf tal-provvedimenti tekniċi |
L-ammont tal-aġġustament għall-kapaċità ta’ assorbiment tat-telf tal-provvedimenti tekniċi kkalkolat f’konformità mal-formula standard. Dan l-ammont għandu jiġi divulgat bħala valur negattiv. |
||||||||||||
|
R0150/C0100 |
Kapaċità ta’ assorbiment tat-telf tat-taxxi differiti |
L-ammont tal-aġġustament għall-kapaċità ta’ assorbiment tat-telf ta’ taxxi differiti kkalkolat f’konformità mal-formula standard. Dan l-ammont għandu jiġi divulgat bħala valur negattiv. |
||||||||||||
|
R0160/C0100 |
Rekwiżit kapitali għal operazzjonijiet li jsiru skont l-Artikolu 4 tad-Direttiva 2003/41/KE |
L-ammont tar-rekwiżit kapitali, ikkalkolat f’konformità mar-regoli ddikjarati fl-Artikolu 17 tad-Direttiva 2003/41/KE, għall-fondi delimitati relatati ma’ operazzjonijiet tal-pensjonijiet operati skont l-Artikolu 4 tad-Direttiva 2003/41/KE li għalihom huma applikati miżuri tranżizzjonali. Din l-entrata tiġi divulgata biss matul il-perjodu tranżizzjonali. |
||||||||||||
|
R0200/C0100 |
Rekwiżit kapitali tas-solvenza kkalkolat fuq il-bażi tal-Artikolu 336(a) tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35, eskluża s-supplimentazzjoni kapitali |
L-ammont tar-RKS, qabel kwalunkwe supplimentazzjoni kapitali, ikkalkolat f’konformità mal-Artikolu 336(a), jiġifieri fuq il-bażi tad-data konsolidata kif imsemmi fl-Artikolu 335 (1) fil-punti (a), (b) u (c) tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35 inkluża d-data ta’ impriżi ta’ investiment kollettiv ikkontrollati u investimenti aggregati bħala fondi. |
||||||||||||
|
R0210/C0100 |
Supplimentazzjonijiet kapitali diġà stabbiliti |
Ammont ta’ supplimentazzjoni kapitali li ġie stabbilit fid-data ta’ referenza tar-rapportar. Din ma tinkludix supplimentazzjonijiet kapitali stabbiliti bejn dik id-data u s-sottomissjoni tad-dejta lill-awtorità superviżjorja, u lanqas kwalunkwe sett wara s-sottomissjoni tad-dejta. Matul il-fażi tranżizzjonali, din l-entrata għandha tiġi divulgata biss jekk l-Istat Membru jiddeċiedi li hija obbligatorja f’konformità mal-Artikolu 51(2) tad-Direttiva 2009/138/KE. Jekk dan mhux il-każ, l-ammont tas-supplimentazzjoni kapitali għandu jinqasam bejn ir-RKSn tal-moduli tar-riskju. Il-proċedura preċiża għandha tkun miftiehma minn qabel mal-awtorità superviżorja nazzjonali. |
||||||||||||
|
R0211/C0100 |
Li minnhom, supplimentazzjonijiet kapitali diġà stabbiliti – l-Artikolu 37(1) Tip a |
Ammont ta’ supplimentazzjoni kapitali li ġie stabbilit fid-data ta’ referenza tar-rapportar. Ma jinkludix supplimentazzjonijiet kapitali stabbiliti bejn dik id-data u s-sottomissjoni tad-data lill-awtorità superviżorja, u lanqas kwalunkwe sett wara s-sottomissjoni tad-data. |
||||||||||||
|
R0212/C0100 |
Li minnhom, supplimentazzjonijiet kapitali diġà stabbiliti - l-Artikolu 37(1) Tip b |
Ammont ta’ supplimentazzjoni kapitali li ġie stabbilit fid-data ta’ referenza tar-rapportar. Ma jinkludix supplimentazzjonijiet kapitali stabbiliti bejn dik id-data u s-sottomissjoni tad-data lill-awtorità superviżorja, u lanqas kwalunkwe sett wara s-sottomissjoni tad-data. |
||||||||||||
|
R0213/C0100 |
Li minnhom, supplimentazzjonijiet kapitali diġà stabbiliti - l-Artikolu 37(1) Tip c |
Ammont ta’ supplimentazzjoni kapitali li ġie stabbilit fid-data ta’ referenza tar-rapportar. Ma jinkludix supplimentazzjonijiet kapitali stabbiliti bejn dik id-data u s-sottomissjoni tad-data lill-awtorità superviżorja, u lanqas kwalunkwe sett wara s-sottomissjoni tad-data. |
||||||||||||
|
R0214/C0100 |
Li minnhom, supplimentazzjonijiet kapitali diġà stabbiliti — l-Artikolu 37(1) Tip d |
Ammont ta’ supplimentazzjoni kapitali li ġie stabbilit fid-data ta’ referenza tar-rapportar. Ma jinkludix supplimentazzjonijiet kapitali stabbiliti bejn dik id-data u s-sottomissjoni tad-data lill-awtorità superviżorja, u lanqas kwalunkwe sett wara s-sottomissjoni tad-data. |
||||||||||||
|
R0220/C0100 |
Ir-RKS tal-Grupp Konsolidat |
Rekwiżit Kapitali kumplessiv inkluża s-supplimentazzjoni kapitali L-ammont tar-Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza għal impriżi taħt il-metodu 1 kif definit fl-Artikolu 230 tad-Direttiva 2009/138/KE. Dan għandu jinkludi l-komponenti kollha tar-RKS konsolidat, inklużi r-rekwiżiti kapitali tal-impriżi minn setturi finanzjarji oħrajn, ir-rekwiżit kapitali għar-rekwiżit kapitali għall-parteċipazzjoni mhux ikkontrollata għall-impriżi residwi u r-rekwiżit kapitali għall-impriżi ta’ investiment kollettiv dwar l-investiment aggregat bħala fondi. |
||||||||||||
|
Informazzjoni oħra dwar ir-RKS |
|
|
||||||||||||
|
R0400/C0100 |
Ir-rekwiżit kapitali għas-submodulu tar-riskju tal-ekwità fuq il-bażi tad-durata |
Ammont tar-rekwiżit kapitali għas-submodulu tar-riskju tal-ekwità fuq il-bażi tad-durata |
||||||||||||
|
R0410/C0100 |
Ammont totali ta’ Rekwiżiti Kapitali tas-Solvenza nozzjonali għall-parti li jibqa’ |
Ammont tal-RKSs nozzjonali tal-parti li jibqa’ meta l-impriża jkollha RFF. |
||||||||||||
|
R0420/C0100 |
Ammont totali ta’ Rekwiżiti Kapitali tas-Solvenza nozzjonali għal fondi delimitati |
Ammont tas-somma tar-RKSs nozzjonali tal-fondi delimitati kollha meta l-impriża jkollha RFF (għajr dawk relatati ma’ operazzjonijiet li li jaħdmu skont l-Artikolu 4 tad-Direttiva 2003/41/KE (tranżizzjonali)). |
||||||||||||
|
R0430/C0100 |
Ammont totali ta’ Rekwiżiti Kapitali tas-Solvenza Nozzjonali għall-portofolli ta’ aġġustament ta’ korrispondenza |
Ammont tas-somma tal-RKSs nozzjonali tal-portafolli tal-aġġustament ta’ korrispondenza kollha. |
||||||||||||
|
R0440/C0100 |
Effetti tad-diversifikazzjoni minħabba aggregazzjoni tar-RKSn tal-RFF għall-Artikolu 304 |
Ammont tal-aġġustament għal effett tad-diversifikazzjoni bejn fondi delimitati skont l-Artikolu 304 tad-Direttiva 2009/138/KE u l-parti li jibqa’. Dan għandu jkun ugwali għad-differenza bejn is-somma tal-nSCR għal kull RFF/MAP/RP u l-RKS totali. |
||||||||||||
|
R0470/C0100 |
Ir-rekwiżit kapitali tas-solvenza tal-grupp konsolidat minimu |
L-ammont tar-Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza minimu tal-grupp konsolidat kif iddikjarat fl-Artikolu 230 tad-Direttiva 2009/138/KE. |
||||||||||||
|
Informazzjoni dwar entitajiet oħra |
|
|
||||||||||||
|
R0500/C0100 |
Ir-rekwiżit kapitali għal setturi finanzjarji oħrajn (rekwiżiti ta’ kapital mhux tal-assigurazzjoni) |
L-ammont ta’ rekwiżit ta’ kapital għal setturi finanzjarji oħra. Din l-entrata hija biss applikabbli għar-rapportar tal-grupp meta l-grupp jinkludi impriża li hija soġġetta għal rekwiżiti ta’ kapital mhux tal-assigurazzjoni, bħalma hu bank, u huwa r-rekwiżit ta’ kapital ikkalkolat skont ir-rekwiżiti xierqa. R0500 hija mistennija li tkun ugwali għas-somma ta’ R0510, R0520 u R0530. |
||||||||||||
|
R0510/C0100 |
Rekwiżit kapitali għal setturi finanzjarji oħrajn (Rekwiżiti kapitali li ma humiex tal-assigurazzjoni) - Istituzzjonijiet ta’ kreditu, ditti tal-investiment u istituzzjonijiet finanzjarji, maniġers ta’ fondi ta’ investiment alternattivi, kumpaniji maniġerjali tal-UCITS |
L-ammont ta’ rekwiżit ta’ kapital għal istituzzjonijiet tal-kreditu, ditti tal-investiment u istituzzjonijiet finanzjarji. Din l-entrata hija biss applikabbli għar-rapportar tal-grupp meta l-grupp ikun jinkludi impriżi li huma istituzzjonijiet ta’ kreditu, ditti tal-investiment u istituzzjonijiet finanzjarji, maniġers ta’ fondi ta’ investiment alternattiv, kumpaniji maniġerjali tal-UCITS u huma soġġetti għal rekwiżiti tal-kapital, ikkalkoti b’konformità mar-regoli settorjali relevanti. |
||||||||||||
|
R0520/C0100 |
Rekwiżit kapitali għal setturi finanzjarji oħrajn (Rekwiżiti kapitali mhux tal-assigurazzjoni) — Istituzzjonijiet għall-provvista ta’ rtirar okkupazzjonali |
L-ammont tar-rekwiżit tal-kapital għal istituzzjonijiet għall-provvista ta’ rtirar okkupazzjonali. Din l-entrata hija applikabbli biss għar-rapportar tal-gruppi fejn il-grupp jinkludi impriżi li huma istituzzjonijiet għall-provvista ta’ rtirar okkupazzjonali u soġġetti għal rekwiżiti kapitali mhux tal-assigurazzjoni kkalkolati skont ir-regoli settorjali relevanti. |
||||||||||||
|
R0530/C0100 |
Rekwiżit kapitali għal setturi finanzjarji oħrajn (Rekwiżiti kapitali mhux tal-assigurazzjoni) — Rekwiżit kapitali għal impriżi mhux regolati li jwettqu attivitajiet finanzjarji |
L-ammont tar-rekwiżit kapitali għall-impriżi mhux regolati li jwettqu attivitajiet finanzjarji. Din iċ-ċifra tirrappreżenta rekwiżit kapitali tas-solvenza nozzjonali, ikkalkulat daqs li kieku r-regoli settorjali relevanti jiġu applikati. Din l-entrata hija applikabbli biss għar-rapportar tal-grupp fejn il-grupp jinkludi impriżi li huma impriżi mhux regolati li jwettqu attivitajiet finanzjarji. |
||||||||||||
|
R0540/C0100 |
Rekwiżit kapitali għal parteċipazzjoni mhux ikkontrollata |
L-ammont tas-sehem proporzjonali tar-Rekwiżiti Kapitali tas-Solvenza tal-impriżi tal-assigurazzjoni u tar-riassigurazzjoni relatati u tal-kumpaniji azzjonarji tal-assigurazzjoni jew tal-kumpaniji azzjonarji finanzjarji mħallta li ma humiex sussidjarji, f’konformità mal-Artikolu 336(1)(b) tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. Din l-entrata tapplika biss għar-rapportar tal-grupp u tikkorrespondi, għal dawk l-entitajiet li mhumiex sussidjarji, għar-rekwiżit kapitali kkalkulat skont is-Solvenza II. |
||||||||||||
|
R0550/C0100 |
Rekwiżit kapitali għal impriżi residwi |
L-ammont iddeterminat f’konformità mal-Artikolu 336(1)(d) tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
||||||||||||
|
R0555/C0100 |
Rekwiżit kapitali għal impriżi ta’ investiment kollettiv jew investimenti aggregati bħala fondi |
L-ammont iddeterminat f’konformità mal-Artikolu 336(1)(e) tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
||||||||||||
|
RKS ġenerali |
|
|
||||||||||||
|
R0560/C0100 |
RKS għal impriżi inklużi permezz tal-metodu ta’ D&A |
L-ammont tar-rekwiżit kapitali tas-solvenza għal impriżi inklużi skont il-metodu 2 kif definit fl-Artikolu 233 tad-Direttiva 2009/138/KE meta tintuża t-taħlita tal-metodi. |
||||||||||||
|
R0570/C0100 |
Rekwiżit kapitali tas-solvenza totali tal-grupp |
RKS ġenerali għall-impriżi kollha irrispettivament mill-metodu użat. Ir-rekwiżit kapitali tas-solvenza totali tal-grupp huwa mistenni li jkun ugwali għat-total ta’ R0220 u R0560. F’każ li r-RKS minimu tal-grupp konsolidat (R0470) ikun ogħla mir-RKS tal-grupp konsolidat (R0220), ir-rekwiżit kapitali tas-solvenza totali tal-grupp huwa mistenni li jkun ugwali għas-somma ta’ R0470 u R0560. |
S.25.05 — Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza — għal gruppi li jużaw mudell intern (parzjali jew sħiħ)
Kummenti ġenerali:
Din it-taqsima hija relatata mad-divulgazzjoni annwali ta’ informazzjoni għall-gruppi.
Dan l-Anness fih struzzjonijiet fir-rigward tal-formoli inklużi fl-Anness I ta’ dan ir-Regolament. L-ewwel kolonna tat-tabella li ġejja tidentifika l-entrati li għandhom jiġu rrapportati billi tidentifika l-kolonni u l-linji kif muri fil-formola fl-Anness I.
Dan l-Anness huwa relatat mal-ftuħ u mas-sottomissjoni annwali ta’ informazzjoni għal entitajiet individwali, fondi delimitati, portafolli tal-aġġustament ta’ korrispondenza u l-parti li jifdal.
Din il-formola għandha tiġi rrapportata abbażi tad-disponibbiltà skont l-arkitettura tal-mudell intern u l-profil tar-riskju meta jkun possibbli bi sforz raġonevoli. Id-data li għandha tiġi rrapportata għandha tiġi miftiehma bejn l-awtoritajiet superviżorji nazzjonali u l-gruppi.
L-għan ta’ din il-formola huwa li tinġabar data fuq livell aggregat u li jintwerew il-benefiċċji tad-diversifikazzjoni bejn moduli tar-riskju separati. Il-valuri kollha għandhom jiġu rrapportati qabel kwalunkwe effett tat-taxxa sakemm ma jiġix iddikjarat mod ieħor.
Għal gruppi li jużaw mudell intern parzjali, ir-ringieli kollha għal C0010 jirreferu għall-ammont tal-imposta kapitali għal kull komponent irrispettivament mill-metodu tal-kalkolu (jew formula standard jew mudell intern parzjali), wara l-aġġustamenti għall-kapaċità ta’ assorbiment tat-telf tal-provvediment tekniku u/jew taxxi differiti meta jkunu inkorporati fil-kalkolu tal-komponent.
Għall-komponenti Kapaċità ta’ assorbiment tat-telf tal-provvedimenti tekniċi u/jew taxxi differiti meta rrapportati bħala komponent separat għandu jkun l-ammont tal-kapaċità ta’ assorbiment tat-telf (dawn l-ammonti għandhom jiġu rrapportati bħala valuri negattivi)
Għal komponenti kalkulati bl-użu tal-formula standard din iċ-ċellola tirrappreżenta r-RKSn gross. Għal komponenti kkalkolati bl-użu tal-mudell intern parzjali, dan jirrappreżenta l-valur li jikkunsidra l-azzjonijiet tal-ġestjoni futuri li huma inkorporati fil-kalkolu, iżda mhux dawk li huma mmudellati bħala komponent separat.
Dawn l-ammonti għandhom jikkunsidraw bis-sħiħ l-effetti tad-diversifikazzjoni msemmija fl-Artikolu 304 tad-Direttiva 2009/138/KE, fejn applikabbli.
Fejn applikabbli, dawn iċ-ċelloli ma għandhomx jinkludu l-allokazzjoni tal-aġġustament minħabba l-aggregazzjoni tar-RKSn tal-RFF/MAP fil-livell tal-entità.
Għall-gruppi, ir-rapportar fil-livell tal-grupp kollu, taħt mudell intern parzjali li għalih huwa applikabbli l-aġġustament minħabba l-aggregazzjoni tar-RKSn tal-RFF/MAP, fejn l-entità għandha MAP jew RFF (ħlief dawk taħt il-kamp ta’ applikazzjoni tal-Artikolu 304 tad-Direttiva 2009/138/KE) ir-RKSn fil-livell tal-modulu tar-riskju u l-kapaċità ta’ assorbiment tat-telf (LAC) tal-provvedimenti tekniċi u t-taxxi differiti li għandhom jiġu rrapportati għandhom jiġu kkalkolati kif ġej:
|
— |
fejn il-grupp japplika l-aġġustament sħiħ minħabba l-aggregazzjoni tar-RKSn tal-RFF/MAP fil-livell tal-entità: ir-RKSn għandu jiġi kkalkolat bħallikieku l-ebda RFF u LAC ma għandu jiġi kkalkolat bħala s-somma tal-LAC fl-RFF/MAP kollha u l-parti li jifdal; |
|
— |
fejn il-grupp japplika s-simplifikazzjoni fil-livell tas-sub-modulu tar-riskju sabiex jaggrega r-RKSn tal-RFF/MAP fil-livell tal-entità, ir-RKSn u l-ALK għandhom jiġu kkalkolati b’kunsiderazzjoni tal-metodu tal-addizzjoni diretta fil-livell tas-sub-modulu. |
|
— |
fejn il-grupp japplika s-Simplifikazzjoni fil-livell tal-modulu tar-riskju sabiex jaggrega r-RKSn tal-RFF/MAP fil-livell tal-entità, ir-RKSn u l-ALK għandhom jiġu kkalkolati b’kunsiderazzjoni tal-metodu tal-addizzjoni diretta fil-livell tal-modulu. |
Għal rapportar ta’ grupp ir-rekwiżiti speċifiċi li ġejjin għandhom jiġu sodisfatti:
|
(a) |
l-informazzjoni sa R0470 (S.25.05.22.02) hija applikabbli meta jintuża l-metodu 1 kif definit fl-Artikolu 230 tad-Direttiva dwar is-Solvenza II, esklussivament jew flimkien mal-metodu 2 kif definit fl-Artikolu 233 tad-Direttiva 2009/138/KE; |
|
(b) |
meta jintuża l-metodu mħallat, l-informazzjoni sa R0470 (S.25.05.22.02) għandha tiġi sottomessa biss għall-parti tal-grupp ikkalkolata bil-metodu 1 kif definit fl-Artikolu 230 tad-Direttiva 2009/138/KE. |
|
|
ENTRATA |
STRUZZJONIJIET |
||||||||||||||||||||||||||
|
C0010/R0020 |
Diversifikazzjoni totali |
L-ammont tal-effetti tad-diversifikazzjoni bejn il-moduli tar-riskju. Dan l-ammont għandu jiġi rrapportat bħala valur negattiv. Din hija parti mis-sett tad-data minimu li għandu jiġi divulgat pubblikament. |
||||||||||||||||||||||||||
|
C0010/R0030 |
Riskju diversifikat totali qabel it-taxxa |
Imposti ta’ kapital diversifikati qabel it-taxxa. Din hija parti mis-sett tad-data minimu li għandha tiġi divulgata pubblikament. |
||||||||||||||||||||||||||
|
C0010/R0040 |
Riskju diversifikat totali wara t-taxxa |
Imposti ta’ kapital diversifikati wara t-taxxa. Din hija parti mis-sett tad-data minimu li għandha tiġi divulgata pubblikament. |
||||||||||||||||||||||||||
|
C0010/R0070 |
Riskju tas-suq u ta’ kreditu totali |
L-istess bħal S.26.08.01 C0010/R0070 Din hija parti mis-sett tad-data minimu li għandha tiġi divulgata pubblikament. |
||||||||||||||||||||||||||
|
C0010/R0080 |
Riskju tas-Suq u ta’ Kreditu – diversifikat |
L-istess bħal S.26.08.01 C0010/R0080 Din hija parti mis-sett tad-data minimu li għandha tiġi divulgata pubblikament. |
||||||||||||||||||||||||||
|
C0010/R0190 |
Riskju ta’ event ta’ kreditu mhux kopert fir-riskju tas-suq u ta’ kreditu |
L-istess bħal S.26.08.01 C0010/R0190 Din hija parti mis-sett tad-data minimu li għandha tiġi divulgata pubblikament. |
||||||||||||||||||||||||||
|
C0010/R0200 |
Riskju ta’ event ta’ kreditu mhux kopert fir-riskju tas-suq u ta’ kreditu - diversifikat |
L-istess bħal S.26.08.01 C0010/R0200 Din hija parti mis-sett tad-data minimu li għandha tiġi divulgata pubblikament. |
||||||||||||||||||||||||||
|
C0010/R0270 |
Riskju Totali tan-Negozju |
L-istess bħal S.26.08.01 C0010/R0270 Din hija parti mis-sett tad-data minimu li għandha tiġi divulgata pubblikament. |
||||||||||||||||||||||||||
|
C0010/R0280 |
Riskju Totali tan-Negozju – diversifikat |
L-istess bħal S.26.08.01 C0010/R0280 Din hija parti mis-sett tad-data minimu li għandha tiġi divulgata pubblikament. |
||||||||||||||||||||||||||
|
C0010/R0310 |
Riskju Nett Totali ta’ sottoskrizzjoni mhux tal-ħajja |
L-istess bħal S.26.08.04 C0010/R0310 Din hija parti mis-sett tad-data minimu li għandha tiġi divulgata pubblikament. |
||||||||||||||||||||||||||
|
C0010/R0320 |
Riskju Nett Totali ta’ sottoskrizzjoni mhux tal-ħajja – diversifikat |
L-istess bħal S.26.08.04 C0010/R0320 Din hija parti mis-sett tad-data minimu li għandha tiġi divulgata pubblikament. |
||||||||||||||||||||||||||
|
C0010/R0400 |
Riskju Totali ta’ sottoskrizzjoni tal-Ħajja u tas-Saħħa |
L-istess bħal S.26.08.01 C0010/R0400 Din hija parti mis-sett tad-data minimu li għandha tiġi divulgata pubblikament. |
||||||||||||||||||||||||||
|
C0010/R0410 |
Riskju Totali ta’ sottoskrizzjoni tal-Ħajja u tas-Saħħa – diversifikat |
L-istess bħal S.26.08.01 C0010/R0410 Din hija parti mis-sett tad-data minimu li għandha tiġi divulgata pubblikament. |
||||||||||||||||||||||||||
|
C0010/R0480 |
Riskju Operazzjonali Totali |
L-istess bħal S.26.08.01 C0010/R0480 Din hija parti mis-sett tad-data minimu li għandha tiġi divulgata pubblikament. |
||||||||||||||||||||||||||
|
C0010/R0490 |
Riskju Operazzjonali Totali – diversifikat |
L-istess bħal S.26.08.01 C0010/R0490 Din hija parti mis-sett tad-data minimu li għandha tiġi divulgata pubblikament. |
||||||||||||||||||||||||||
|
C0010/R0500 |
Riskji oħrajn |
L-istess bħal S.26.08.01 C0010/R0500 Din hija parti mis-sett tad-data minimu li għandha tiġi divulgata pubblikament. |
||||||||||||||||||||||||||
|
C0070/R0020 sa R0080, R0190 sa R0200, R0270, R0280, R0310, R0320, R0400, R0410, R0510, R0520, R0530 |
Ammont mudellat |
Għal kull komponent din iċ-ċellola tirrappreżenta l-ammont ikkalkolat f’konformità mal-mudell intern parzjali. Din il-kolonna ma hijiex rilevanti għall-mudell intern sħiħ. |
||||||||||||||||||||||||||
|
C0090/R0020 sa R0080, R0190 sa R0200, R0270, R0280, R0310, R0320, R0400, R0410, R0510, R0520, R0530 |
USP |
Għal dawk il-komponenti kkalkolati f’konformità mal-formula standard fejn ikunu ġew applikati parametri speċifiċi tal-impriża, għandha tintuża waħda mill-opzjonijiet li ġejjin: Għar-riskju ta’ sottoskrizzjoni tal-ħajja
Għar-riskju ta’ sottoskrizzjoni tas-saħħa:
Għal riskju ta’ sottoskrizzjoni mhux tas-saħħa:
Jekk fi kwalunkwe każ jintuża aktar minn parametru wieħed speċifiku, irrapurtahom separati b’virgoli. Din il-kolonna ma hijiex rilevanti għall-mudell intern sħiħ. |
||||||||||||||||||||||||||
|
C0120/R0020 sa R0080, R0190 sa R0200, R0270, R0280, R0310, R0320, R0400, R0410, R0510, R0520, R0530 |
Simplifikazzjonijiet |
Għal dawk il-komponenti kkalkolati f’konformità mal-formula standard fejn ġew applikati s-simplifikazzjonijiet, għandhom jiġu identifikati s-submoduli tar-riskju ta’ kull modulu tar-riskju li għalih intuża metodu ta’ kalkolu ssimplifikat Jekk intużaw metodi simplifikati ta’ kalkolu għal aktar minn submodulu wieħed tar-riskju f’modulu wieħed tar-riskju, irrapportahom separati b’virgoli. Din il-kolonna ma hijiex rilevanti għall-mudell intern sħiħ. |
||||||||||||||||||||||||||
|
R0110/C0100 |
Komponenti mhux diversifikati totali |
Somma tal-komponenti kollha. |
||||||||||||||||||||||||||
|
R0060/C0100 |
Diversifikazzjoni |
L-ammont totali ta’ diversifikazzjoni fost il-komponenti divulgati f’C0030. Dan l-ammont ma jinkludix l-effetti tad-diversifikazzjoni f’kull komponent, li għandu jiġi inkorporat fil-valuri divulgati f’C0030. Dan l-ammont għandu jiġi divulgat bħala valur negattiv. |
||||||||||||||||||||||||||
|
R0120/C0100 |
Aġġustament minħabba l-aggregazzjoni tar-RKSn tal-RFF/MAP |
Fejn applikabbli, aġġustament sabiex jikkoreġi l-preġudizzju fil-kalkolu tar-RKS minħabba l-aggregazzjoni tar-RKSn tal-RFF/MAP fil-livell tal-modulu tar-riskju. |
||||||||||||||||||||||||||
|
R0160/C0100 |
Rekwiżit kapitali għal operazzjonijiet li jsiru skont l-Artikolu 4 tad-Direttiva 2003/41/KE |
L-ammont tar-rekwiżit kapitali, ikkalkolat f’konformità mar-regoli ddikjarati fl-Artikolu 17 tad-Direttiva 2003/41/KE, għall-fondi delimitati relatati ma’ operazzjonijiet tal-pensjonijiet operati skont l-Artikolu 4 tad-Direttiva 2003/41/KE li għalihom huma applikati miżuri tranżizzjonali. Din l-entrata tiġi divulgata biss matul il-perjodu tranżizzjonali. |
||||||||||||||||||||||||||
|
R0200/C0100 |
Rekwiżit kapitali tas-solvenza kkalkolat fuq il-bażi tal-Artikolu 336(a) tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35, eskluża s-supplimentazzjoni kapitali |
L-ammont tar-RKS, qabel kwalunkwe supplimentazzjoni kapitali, ikkalkolat f’konformità mal-Artikolu 336(a) tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35, jiġifieri fuq il-bażi tad-data konsolidata kif imsemmi fil-punti (a), (b) u (c) tal-Artikolu 335(1) tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35 inkluża data ta’ impriżi ta’ investiment kollettiv ikkontrollati u investimenti aggregati bħala fondi. |
||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||
|
R0210/C0100 |
Supplimentazzjonijiet kapitali diġà stabbiliti |
Ammont ta’ supplimentazzjoni kapitali li ġie stabbilit fid-data ta’ referenza tar-rapportar. Ma jinkludix supplimentazzjonijiet kapitali stabbiliti bejn dik id-data u s-sottomissjoni tad-data lill-awtorità superviżorja. |
||||||||||||||||||||||||||
|
R0211/C0100 |
li minnhom, supplimentazzjonijiet kapitali diġà stabbiliti — l-Artikolu 37(1) tad-Direttiva 2009/138/KE - Tip (a) |
L-ammont tas-supplimentazzjoni kapitali tat-tip (a) ikkalkolat f’konformità mal-Artikolu 37(1) tad-Direttiva 2009/138/KE u li kien ġie stabbilit fid-data ta’ referenza tar-rapportar. Ma jinkludix supplimentazzjonijiet kapitali stabbiliti bejn dik id-data u s-sottomissjoni tad-data lill-awtorità superviżorja. |
||||||||||||||||||||||||||
|
R0212/C0100 |
li minnhom, supplimentazzjonijiet kapitali diġà stabbiliti — l-Artikolu 37(1) tad-Direttiva 2009/138/KE - Tip (b) |
L-ammont tas-supplimentazzjoni kapitali tat-tip (b) li ġie kkalkolat f’konformità mal-Artikolu 37(1) tad-Direttiva 2009/138/KE u li kien ġie stabbilit fid-data ta’ referenza tar-rapportar. Ma jinkludix supplimentazzjonijiet kapitali stabbiliti bejn dik id-data u s-sottomissjoni tad-data lill-awtorità superviżorja, u lanqas kwalunkwe sett wara s-sottomissjoni tad-data. |
||||||||||||||||||||||||||
|
R0213/C0100 |
li minnhom, supplimentazzjonijiet kapitali diġà stabbiliti — l-Artikolu 37(1) tad-Direttiva 2009/138/KE - Tip c |
L-ammont tas-supplimentazzjoni kapitali tat-tip (c) ikkalkolat f’konformità mal-Artikolu 37(1) tad-Direttiva 2009/138/KE u li kien ġie stabbilit fid-data ta’ referenza tar-rapportar. Ma għandux jinkludi supplimentazzjonijiet kapitali stabbiliti bejn dik id-data u s-sottomissjoni tad-data lill-awtorità superviżorja, u lanqas kwalunkwe sett wara s-sottomissjoni tad-data. |
||||||||||||||||||||||||||
|
R0214/C0100 |
li minnhom, supplimentazzjonijiet kapitali diġà stabbiliti - l-Artikolu 37(1) tad-Direttiva 2009/138/KE - Tip (d) |
L-ammont tas-supplimentazzjoni kapitali tat-tip (d) li ġie kkalkolat f’konformità mal-Artikolu 37(1) tad-Direttiva 2009/138/KE u li kien ġie stabbilit fid-data ta’ referenza tar-rapportar. Ma għandhiex tinkludi supplimentazzjonijiet kapitali stabbiliti bejn dik id-data u s-sottomissjoni tad-data lill-awtorità superviżorja, u lanqas kwalunkwe sett wara s-sottomissjoni tad-data. |
||||||||||||||||||||||||||
|
R0220/C0100 |
Ir-RKS tal-Grupp Konsolidat |
Ir-rekwiżit kapitali kumplessiv inkluż is-supplimentazzjoni kapitali għal impriżi taħt il-metodu 1 kif definit fl-Artikolu 230 tad-Direttiva 2009/138/KE. Dan għandu jinkludi l-komponenti kollha tar-RKS konsolidat, inklużi r-rekwiżiti kapitali tal-impriżi minn setturi finanzjarji oħrajn, ir-rekwiżit kapitali għall-parteċipazzjoni mhux ikkontrollata, ir-rekwiżit kapitali għall-impriżi residwi u r-rekwiżit kapitali għall-impriżi ta’ investiment kollettiv jew investimenti aggregati bħala fondi. |
||||||||||||||||||||||||||
|
Informazzjoni oħra dwar ir-RKS |
||||||||||||||||||||||||||||
|
R0300/C0100 |
Ammont/stima tal-kapaċità kumplessiva ta’ assorbiment tat-telf tal-provvedimenti tekniċi |
Ammont/stima tal-kapaċità kumplessiva ta’ assorbiment tat-telf tal-provvedimenti tekniċi, inkluża l-parti inkorporata fil-komponenti u l-parti divulgata bħala komponent singolu. Dan l-ammont jiġi divulgat bħala valur negattiv. |
||||||||||||||||||||||||||
|
R0310/C0100 |
Ammont/stima tal-kapaċità ta’ assorbiment tat-telf għat-taxxi differiti |
Ammont/stima tal-kapaċità kumplessiva ta’ assorbiment tat-telf tat-taxxi differiti, inkluża l-parti inkorporata fil-komponenti u l-parti divulgata bħala komponent singolu. Dan l-ammont jiġi divulgat bħala valur negattiv. |
||||||||||||||||||||||||||
|
R0400/C0100 |
Ir-rekwiżit kapitali għas-submodulu tar-riskju tal-ekwità fuq il-bażi tad-durata |
Ammont tar-rekwiżit kapitali għas-submodulu tar-riskju tal-ekwità fuq il-bażi tad-durata |
||||||||||||||||||||||||||
|
R0410/C0100 |
Ammont totali ta’ Rekwiżiti Kapitali tas-Solvenza nozzjonali għall-parti li jibqa’ |
Ammont tar-RKS nozzjonali tal-parti li jibqa’ meta l-grupp ikollu RFF. |
||||||||||||||||||||||||||
|
R0420/C0100 |
Ammont totali ta’ Rekwiżiti Kapitali tas-Solvenza Nozzjonali għal fondi delimitati |
Ammont tas-somma tar-RKS nozzjonali tal-fondi delimitati kollha meta l-grupp ikollu RFF (għajr dawk relatati ma’ operazzjonijiet li li jaħdmu skont l-Artikolu 4 tad-Direttiva 2003/41/KE (tranżizzjonali)). |
||||||||||||||||||||||||||
|
R0430/C0100 |
Ammont totali ta’ Rekwiżiti Kapitali tas-Solvenza Nozzjonali għall-portofolli ta’ aġġustament ta’ korrispondenza |
L-ammont tas-somma tal-RKSs nozzjonali tal-portafolli tal-aġġustament ta’ korrispondenza kollha Din l-entrata ma għandhiex għalfejn tiġi divulgata meta jiġi rapportat il-kalkolu tal-RKS fil-livell tal-RFF jew tal-portafoll ta’ korrispondenza. |
||||||||||||||||||||||||||
|
R0440/C0100 |
Effetti tad-diversifikazzjoni minħabba aggregazzjoni tar-RKSn tal-RFF għall-Artikolu 304 |
L-ammont tal-aġġustament għal effett ta’ diversifikazzjoni bejn fondi delimitati skont l-Artikolu 304 tad-Direttiva dwar is-Solvenza II u l-parti li jibqa’. Dan għandu jkun ugwali għad-differenza bejn is-somma tar-RKSn għal kull RFF/MAP/RP u r-RKS totali divulgat f’R0200/C0100. |
||||||||||||||||||||||||||
|
R0470/C0100 |
Ir-rekwiżit kapitali tas-solvenza tal-grupp konsolidat minimu |
L-ammont tar-Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza minimu tal-grupp konsolidat kif iddikjarat fl-Artikolu 230 tad-Direttiva 2009/138/KE. Din l-entrata hija applikabbli għar-rapportar ta’ grupp biss. |
||||||||||||||||||||||||||
|
R0500/C0100 |
Ir-rekwiżit kapitali għal setturi finanzjarji oħrajn (rekwiżiti ta’ kapital mhux tal-assigurazzjoni) |
L-ammont ta’ rekwiżit ta’ kapital għal setturi finanzjarji oħra. Din l-entrata hija biss applikabbli għar-rapportar tal-grupp meta l-grupp jinkludi impriża li hija soġġetta għal rekwiżiti ta’ kapital mhux tal-assigurazzjoni, bħalma hu bank, u huwa r-rekwiżit ta’ kapital ikkalkolat skont ir-rekwiżiti xierqa. R0500 hija mistennija li tkun ugwali għas-somma ta’ R0510, R0520 u R0530. |
||||||||||||||||||||||||||
|
R0510/C0100 |
Rekwiżit kapitali għal setturi finanzjarji oħrajn (Rekwiżiti kapitali li ma humiex tal-assigurazzjoni) - Istituzzjonijiet ta’ kreditu, ditti tal-investiment u istituzzjonijiet finanzjarji, maniġers ta’ fondi ta’ investiment alternattivi, kumpaniji maniġerjali tal-UCITS |
L-ammont ta’ rekwiżit ta’ kapital għal istituzzjonijiet tal-kreditu, ditti tal-investiment u istituzzjonijiet finanzjarji. Din l-entrata hija biss applikabbli għar-rapportar tal-grupp meta l-grupp ikun jinkludi impriżi li huma istituzzjonijiet ta’ kreditu, ditti tal-investiment u istituzzjonijiet finanzjarji, maniġers ta’ fondi ta’ investiment alternattiv, kumpaniji maniġerjali tal-UCITS u huma soġġetti għal rekwiżiti tal-kapital, ikkalkoti b’konformità mar-regoli settorjali relevanti. |
||||||||||||||||||||||||||
|
R0520/C0100 |
Rekwiżit kapitali għal setturi finanzjarji oħrajn (Rekwiżiti kapitali mhux tal-assigurazzjoni) — Istituzzjonijiet għall-provvista ta’ rtirar okkupazzjonali |
L-ammont tar-rekwiżit tal-kapital għal istituzzjonijiet għall-provvista ta’ rtirar okkupazzjonali. Din l-entrata hija applikabbli biss għar-rapportar tal-gruppi fejn il-grupp jinkludi impriżi li huma istituzzjonijiet għall-provvista ta’ rtirar okkupazzjonali u soġġetti għal rekwiżiti kapitali mhux tal-assigurazzjoni kkalkolati skont ir-regoli settorjali relevanti. |
||||||||||||||||||||||||||
|
R0530/C0100 |
Rekwiżit kapitali għal setturi finanzjarji oħrajn (Rekwiżiti kapitali mhux tal-assigurazzjoni) — Rekwiżit kapitali għal impriżi mhux regolati li jwettqu attivitajiet finanzjarji |
L-ammont tar-rekwiżit kapitali għall-impriżi mhux regolati li jwettqu attivitajiet finanzjarji. Din iċ-ċifra tirrappreżenta rekwiżit kapitali tas-solvenza nozzjonali, ikkalkulat daqs li kieku r-regoli settorjali relevanti jiġu applikati. Din l-entrata hija applikabbli biss għar-rapportar tal-grupp fejn il-grupp jinkludi impriżi li huma impriżi mhux regolati li jwettqu attivitajiet finanzjarji. |
||||||||||||||||||||||||||
|
R0540/C0100 |
Rekwiżit kapitali għal parteċipazzjoni mhux ikkontrollata |
L-ammont tas-sehem proporzjonali tar-Rekwiżiti Kapitali tas-Solvenza tal-impriżi ta’ assigurazzjoni u riassigurazzjoni u kumpanija b’parteċipazzjoni assigurattiva relatati li mhumiex sussidjarji. Din l-entrata tapplika biss għar-rapportar tal-grupp u tikkorrespondi, għal dawk l-entitajiet li mhumiex sussidjarji, għar-rekwiżit kapitali kkalkulat skont is-Solvenza II. |
||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||
|
R0550/C0100 |
Rekwiżit kapitali għal impriżi residwi |
L-ammont iddeterminat f’konformità mal-Artikolu 336(1)(d) tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
||||||||||||||||||||||||||
|
R0555/C0100 |
Rekwiżit kapitali għal impriżi ta’ investiment kollettiv jew investimenti aggregati bħala fondi |
L-ammont iddeterminat f’konformità mal-Artikolu 336(1)(e) tar-Regolament ta’ Delega (UE) 2015/35. |
||||||||||||||||||||||||||
|
R0560/C0100 |
RKS għal impriżi inklużi permezz tal-metodu ta’ D&A |
L-ammont tar-rekwiżit kapitali tas-solvenza għal impriżi inklużi skont il-metodu 2 kif definit fl-Artikolu 233 tad-Direttiva 2009/138/KE meta tintuża t-taħlita tal-metodi. |
||||||||||||||||||||||||||
|
R0570/C0100 |
Rekwiżit kapitali tas-solvenza totali tal-grupp |
RKS ġenerali għall-impriżi kollha irrispettivament mill-metodu użat. Ir-rekwiżit kapitali tas-solvenza totali tal-grupp huwa mistenni li jkun ugwali għat-total ta’ R0220 u R0560. F’każ li r-RKS minimu tal-grupp konsolidat (R0470) ikun ogħla mir-RKS tal-Grupp konsolidat (R0220), ir-rekwiżit kapitali tas-solvenza totali tal-grupp huwa mistenni li jkun ugwali għas-somma ta’ R0470 u R0560. |
||||||||||||||||||||||||||
S.32.01 — Impriżi fl-ambitu tal-grupp
Kummenti ġenerali:
Din it-taqsima hija relatata mad-divulgazzjoni annwali ta’ informazzjoni għall-gruppi.
Din il-formola hija rilevanti skont il-metodu 1 kif definit fl-Artikolu 230 tad-Direttiva 2009/138/KE, il-metodu 2 kif definit fl-Artikolu 233 tad-Direttiva 2009/138/KE u taħlita ta’ metodi. Hija lista tal-impriżi kollha fl-ambitu tal-grupp, skont it-tifsira tal-Artikolu 212(1)(c) tad-Direttiva 2009/138/KE, soġġetti għas-superviżjoni sħiħa tal-grupp skont l-Artikolu 213(2)(a)(b)(c) tad-Direttiva 2009/138/KE, inklużi l-impriżi tal-assigurazzjoni u tar-riassigurazzjoni parteċipanti, il-kumpaniji azzjonarji tal-assigurazzjoni u l-kumpaniji azzjonarji finanzjarji mħallta fil-quċċata tal-grupp.
|
— |
Iċ-ċelloli C0010 sa C0080 huma relatati mal-identifikazzjoni tal-impriża; |
|
— |
Iċ-ċelloli C0180 sa C0230 huma relatati mal-kriterji ta’ influwenza; |
|
— |
Iċ-ċelloli C0240 u C0250 huma relatati mal-inklużjoni fl-ambitu tas-superviżjoni tal-grupp; |
|
— |
Iċ-ċellola C0260 hija relatata mal-kalkolu tas-solvenza tal-grupp. |
|
|
ENTRATA |
STRUZZJONIJIET |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0010 |
Pajjiż |
Identifika l-kodiċi ISO 3166–1 alfa–2 tal-pajjiż li fih jinsab l-uffiċċju prinċipali rreġistrat ta’ kull impriża fl-ambitu tal-grupp, skont it-tifsira tal-Artikolu 212(1)(c) tad-Direttiva 2009/138/KE |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0020 |
Kodiċi ta’ identifikazzjoni tal-impriża |
Kodiċi ta’ identifikazzjoni b’din l-ordni ta’ prijorità, jekk jeżisti:
Kodiċi speċifiku:
il-kodiċi ISO 3166–1 alfa–2 tal-pajjiż tal-impriża + 5 ċifri |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0030 |
Tip ta’ kodiċi ta’ ID tal-intrapriża |
Identifikazzjoni tal-kodiċi użat fl-entrata “Kodiċi ta’ identifikazzjoni tal-impriża”:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0040 |
Isem ġuridiku tal-impriża. |
Isem ġuridiku tal-impriża. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0050 |
Tip ta’ impriża |
Identifika t-tip ta’ impriża li tagħti informazzjoni dwar it-tip ta’ attività tal-impriża. It-tip ta’ impriżi huwa marbut ma’ kif l-impriżi jiddaħħlu fil-kalkolu tas-solvenza tal-grupp, kif irrapportat f’C0260 ta’ din il-formola. Dan huwa applikabbli għall-impriżi ŻEE u ta’ pajjiż terz. Għandha tintuża din il-lista magħluqa ta’ għażliet:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0060 |
Forma ġuridika |
Identifika l-forma tal-impriża. Għall-kategoriji 1 sa 4 fiċ-ċellola “tip ta’ impriża”, il-forma ġuridika għandha tkun konsistenti mal-Anness III tad- Direttiva 2009/138/KE. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0070 |
Kategorija (mutwa/mhux mutwa) |
Indika l-informazzjoni f’livell għoli fil-forma ġuridika, jiġifieri jekk l-impriża hijiex mutwa jew le. Għandha tintuża din il-lista magħluqa:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0080 |
Awtorità Superviżorja |
Isem l-Awtorità Superviżorja responsabbli għas-superviżjoni tal-impriża individwali. Jekk jogħġbok uża l-isem sħiħ tal-awtorità. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Kriterji ta’ influwenza |
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0180 |
% tas-sehem ta’ kapital |
Proporzjon tal-kapital sottoskritt li huwa miżmum, direttament jew indirettament, mill-impriża parteċipanti fl-impriża relatata (kif imsemmi fl-Artikolu 221 tad-Direttiva 2009/138/KE). Din iċ-ċellola mhijiex applikabbli għal impriża prinċipali aħħarija. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0190 |
% użat għall-istabbiliment ta’ kontijiet konsolidati |
Perċentwal kif definit mill-IFRS jew il-GAAP lokali għall-integrazzjoni ta’ impriżi konsolidati fil-konsolidazzjoni li jista’ jkun differenti mill-entrata C0180. Għal integrazzjoni sħiħa, interessi minoritarji għandhom ukoll jiġu divulgati f’din l-entrata. Din iċ-ċellola mhijiex applikabbli għal impriża prinċipali aħħarija. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0200 |
% ta’ drittijiet ta’ vot |
Il-proporzjon ta’ drittijiet tal-vot li huwa miżmum, direttament jew indirettament, mill-impriża parteċipanti fl-impriża. Din iċ-ċellola mhijiex applikabbli għal impriża prinċipali aħħarija. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0210 |
Kriterji oħra |
Kriterji oħra utli biex jiġi vvalutat il-livell ta’ influenza eżerċitat mill-impriża parteċipi, eż. il-ġestjoni ċentralizzata tar-riskju. Din iċ-ċellola mhijiex applikabbli għal impriża prinċipali aħħarija. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0220 |
Livell ta’ influwenza |
L-influwenza tista’ tkun dominanti jew sinifikanti, skont il-kriterji msemmija hawn fuq; il-grupp huwa responsabbli sabiex jivvaluta l-livell ta’ influwenza eżerċitata mill-impriża parteċipi fuq kwalunkwe impriża, iżda kif iddikjarat fl-Artikolu 212(2) tad-Direttiva 2009/138/KE is-superviżur tal-grupp jista’ jkollu fehma differenti minn dik tal-valutazzjoni tal-grupp, u jekk ikun hekk, il-grupp għandu jqis kwalunkwe deċiżjoni li jieħu s-superviżur tal-grupp. Din iċ-ċellola mhijiex applikabbli għal impriża prinċipali aħħarija. Għandha tintuża din il-lista magħluqa:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0230 |
Is-sehem proporzjonali użat għall-kalkolu tas-solvenza tal-grupp |
Is-sehem proporzjonali huwa l-proporzjon li se jintuża biex tiġi kkalkulata s-solvenza tal-grupp. Din iċ-ċellola mhijiex applikabbli għal impriża prinċipali aħħarija. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Inklużjoni fl-ambitu tas-superviżjoni tal-grupp |
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0240 |
Inklużjoni fl-ambitu tas-superviżjoni tal-grupp — Iva/Le |
Indika jekk l-impriża hijiex inkluża jew le fl-ambitu tas-superviżjoni tal-grupp kif imsemmi fl-Artikolu 214 tad-Direttiva 2009/138/KE; jekk impriża mhijiex inkluża fl-ambitu tas-superviżjoni tal-grupp kif previst fl-Artikolu 214, allura jiġi indikat liema paragrafu mill-Artikolu 214 (2) huwa r-raġuni. Għandha tintuża din il-lista magħluqa:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0250 |
Inklużjoni fl-ambitu tas-superviżjoni tal-grupp — Id-data tad-deċiżjoni jekk jiġi applikat l-Artikolu 214 |
Identifika l-kodiċi ISO 8601 (ssss-xx-jj) tad-data li fiha ttieħdet id-deċiżjoni ta’ esklużjoni. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Il-kalkolu tas-solvenza tal-grupp |
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0260 |
Il-metodu użat u taħt il-metodu 1, it-trattament tal-impriża |
Din l-entrata tiġbor l-informazzjoni dwar il-metodu użat għall-kalkolu tas-solvenza tal-grupp u t-trattament ta’ kull impriża. Għandha tintuża din il-lista magħluqa:
|
(1) Ir-Regolament (UE) Nru 575/2013 tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill tas-26 ta’ Ġunju 2013 dwar ir-rekwiżiti prudenzjali għall-istituzzjonijiet ta’ kreditu u d-ditti tal-investiment u li jemenda r-Regolament (UE) Nru 648/2012, (ĠU L 176, 27.6.2013, p. 1).
(2) Ir-Regolament ta’ Implimentazzjoni tal-Kummissjoni (UE) 2015/2011 tal-11 ta’ Novembru 2015 li jistabbilixxi standards tekniċi ta’ implimentazzjoni fir-rigward tal-listi ta’ gvernijiet reġjonali u awtoritajiet lokali, li l-iskoperturi għalihom għandhom ikunu trattati bħala skoperturi għall-gvern ċentrali skont id-Direttiva 2009/138/KE tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill (ĠU L 295, 12.11.2015, p. 3).
(3) Id-Direttiva 2009/65/KE tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill tat-13 ta’ Lulju 2009 dwar il-koordinazzjoni ta’ liġijiet, regolamenti u dispożizzjonijiet amministrattivi fir-rigward tal-impriżi ta’ investiment kollettiv f’titoli trasferibbli (UCITS) (ĠU L 302, 17.11.2009, p. 32).
(4) Id-Direttiva 2011/61/UE tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill tat-8 ta’ Ġunju 2011 dwar Maniġers ta’ Fondi ta’ Investiment Alternattivi u li temenda d-Direttivi 2003/41/KE u 2009/65/KE u r-Regolamenti (KE) Nru 1060/2009 u (UE) Nru 1095/2010 (ĠU L 174, 1.7.2011, p. 1).