REGOLAMENT TA’ IMPLIMENTAZZJONI TAL-KUMMISSJONI (UE) 2021/897

tal-4 ta’ Marzu 2021

li jistabbilixxi standards tekniċi ta’ implimentazzjoni għall-applikazzjoni tar-Regolament (UE) 2019/1238 tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill fir-rigward tal-format tar-rapportar superviżorju lill-awtoritajiet kompetenti u l-kooperazzjoni u l-iskambju ta’ informazzjoni bejn l-awtoritajiet kompetenti u mal-Awtorità Ewropea tal-Assigurazzjoni u l-Pensjonijiet tax-Xogħol

(Test b’rilevanza għaż-ŻEE)

IL-KUMMISSJONI EWROPEA,

Wara li kkunsidrat it-Trattat dwar il-Funzjonament tal-Unjoni Ewropea,

Wara li kkunsidrat ir-Regolament (UE) 2019/1238 tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill tal-20 ta’ Ġunju 2019 dwar Prodott tal-Pensjoni Personali pan-Ewropew (PEPP) (1), u b’mod partikolari r-raba’ subparagrafu tal-Artikolu 40(9), u t-tielet subparagrafu tal-Artikolu 66(5) tiegħu,

Billi:

(1)	Ir-Regolament (UE) 2019/1238 jistabbilixxi regoli uniformi dwar ir-reġistrazzjoni, il-manifattura, id-distribuzzjoni u s-superviżjoni ta’ prodotti tal-pensjoni personali li jitqassmu fl-Unjoni taħt id-denominazzjoni ta’ prodotti tal-pensjoni personali pan-Ewropej (PEPP).

(2)

Livell xieraq ta’ dettall tal-informazzjoni huwa kruċjali għall-implimentazzjoni ta’ proċess ta’ rieżami superviżorju bbażat fuq ir-riskju u superviżjoni fil-livell tal-prodott. Il-mudelli għar-rappurtar ta’ informazzjoni skont ir-Regolament Delegat tal-Kummissjoni 2021/896 (2) jenħtieġ li jipprovdu rappreżentazzjoni viżwali ta’ dik l-informazzjoni u jirriflettu l-livell ta’ dettall ta’ dik l-informazzjoni.

(3)	Sabiex tiġi promossa l-konverġenza superviżorja, l-informazzjoni li trid tiġi rrapportata lill-awtoritajiet kompetenti skont l-Artikolu 40 tar-Regolament (UE) 2019/1238 jenħtieġ li tiġi ppreżentata permezz ta’ mudelli.

(4)

Il-qafas għall-kooperazzjoni u għall-iskambju ta’ informazzjoni bejn l-awtoritajiet kompetenti tal-Istati Membri tad-domiċilju u ospitanti, mal-EIOPA, jenħtieġ li jiffaċilita l-effiċjenza tat-twettiq tal-kompiti u d-dmirijiet rispettivi tagħhom, u jiżgura superviżjoni konsistenti u effiċjenti. B’mod partikolari, jeħtieġ li jiġu speċifikati l-metodi, il-mezzi, u dettalji oħra tal-iskambju ta’ informazzjoni, inkluż il-kamp ta’ applikazzjoni u t-trattament ta’ informazzjoni li trid tiġi skambjata.

(5)

Sabiex tiġi żgurata superviżjoni effettiva u effiċjenti, l-iskambju ta’ informazzjoni u l-kooperazzjoni bejn l-awtoritajiet kompetenti jenħtieġ li jqisu n-natura, l-iskala u l-kumplessità tal-prodott, id-disponibbiltà u t-tip ta’ informazzjoni u l-aktar data reċenti u rilevanti. Sabiex jiġu żgurati kooperazzjoni u skambju ta’ informazzjoni effiċjenti u f’waqthom, jeħtieġ li jiġu stabbiliti proċeduri u mudelli standardizzati.

(6)

L-awtoritajiet kompetenti u l-EIOPA jenħtieġ li jużaw il-proċeduri u l-mudelli standardizzati wkoll meta jittrażmettu l-informazzjoni fuq bażi volontarja meta jqisu li l-informazzjoni fil-pussess tagħhom tista’ tintuża għal awtorità kompetenti oħra jew għall-EIOPA, għall-Awtorità Ewropea tat-Titoli u s-Swieq u għall-Awtorità Bankarja Ewropea.

(7)

Sabiex l-awtoritajiet kompetenti jimmonitorjaw b’mod effettiv lill-fornituri u lid-distributuri tal-PEPP, jeħtieġ li dawn jiskambjaw regolarment informazzjoni dwar il-PEPPs ikkummerċjalizzati, bħad-dokumenti ta’ informazzjoni ewlenin korrispondenti, informazzjoni dwar l-attivitajiet transfruntiera, u informazzjoni dwar sanzjonijiet u dwar l-ispeċifiċitajiet tal-kondotta rilevanti.

(8)	Sabiex tiġi żgurata l-applikazzjoni bla xkiel u f’waqtha tar-rekwiżiti tan-notifika fil-każ ta’ sanzjonijiet amministrattivi u miżuri oħra, l-awtoritajiet kompetenti jenħtieġ li jinnotifikaw lil xulxin u lill-EIOPA dwar kwalunkwe ksur jew ksur suspettat.

(9)

Id-dispożizzjonijiet f’dan ir-Regolament dwar ir-rapportar superviżorju u l-kooperazzjoni bejn l-awtoritajiet kompetenti u mal-EIOPA huma relatati mill-qrib. Dawn jindirizzaw ir-rekwiżiti dwar is-sottomissjoni u l-kondiviżjoni tal-informazzjoni rilevanti għas-superviżjoni tal-PEPP. Biex tiġi żgurata l-koerenza bejn dawk id-dispożizzjonijiet, li jenħtieġ li jidħlu fis-seħħ fl-istess ħin, jeħtieġ li jiġu inklużi l-istandards tekniċi ta’ implimentazzjoni kollha meħtieġa mill-Artikoli 40(9) u 66(5) tar-Regolament (UE) 2019/1238 f’Regolament ta’ Implimentazzjoni uniku.

(10)	Dan ir-Regolament huwa bbażat fuq l-abbozz tal-istandards tekniċi ta’ implimentazzjoni sottomess lill-Kummissjoni mill-EIOPA.

(11)

L-EIOPA wettqet konsultazzjoni pubblika miftuħa dwar l-abbozz tal-istandards tekniċi ta’ implimentazzjoni li dan ir-Regolament huwa bbażat fuqhom, analizzat il-kostijiet u l-benefiċċji potenzjali relatati fir-rigward tal-kapitoli dwar ir-rapportar superviżorju lill-awtoritajiet kompetenti, u talbet il-parir tal-Grupp tal-Partijiet Ikkonċernati tal-Assigurazzjoni u tar-Riassigurazzjoni u tal-Grupp tal-Partijiet Ikkonċernati tal-Pensjonijiet tax-Xogħol stabbiliti skont l-Artikolu 37 tar-Regolament (UE) Nru 1094/2010 tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill (3). Fir-rigward tal-kapitoli dwar il-kooperazzjoni u l-iskambju tal-informazzjoni, l-EIOPA ma analizzatx il-kostijiet u l-benefiċċji potenzjali, peress li dan kien ikun sproporzjonat fir-rigward tal-kamp ta’ applikazzjoni u l-impatt tal-abbozz tal-istandards tekniċi ta’ implimentazzjoni, meta jitqies li d-destinatarji tagħhom huma biss l-awtoritajiet kompetenti u l-EIOPA u mhux il-parteċipanti fis-swieq finanzjarji,

ADOTTAT DAN IR-REGOLAMENT:

KAPITOLU I

RAPPURTAR SUPERVIŻORJU KWANTITATTIV

Artikolu 1

Il-formati tar-rapportar superviżorju

Il-fornituri tal-Prodott tal-Pensjoni Personali pan-Ewropew (PEPP) għandhom jissottomettu l-informazzjoni msemmija fl-Artikolu 40(1) sa (5) tar-Regolament (UE) 2019/1238 skont l-ispeċifikazzjonijiet li ġejjin:

(a)	il-punti tad-data bit-tip ta’ data“monetarja” għandhom jiġu espressi f’unitajiet mingħajr deċimali bl-eċċezzjoni tal-mudelli PP.06.02 u PP.08.03 kif stipulat fl-Annessi I u II li għandhom jiġu espressi f’unitajiet b’żewġ ċifri deċimali;

(b)	punti ta’ data bit-tip ta’ data“perċentwali” għandhom jiġu espressi bħala unità b’erba’ ċifri deċimali;

(c)	punti ta’ data bit-tip ta’ data“integer” għandhom jiġu espressi f’unitajiet mingħajr ċifri deċimali;

(d)

il-punti tad-data għandhom jiġu espressi bħala valuri pożittivi ħlief fil-każijiet li ġejjin:

(i)	il-punti tad-data huma ta’ natura opposta mill-ammont naturali tal-oġġett;

(ii)	in-natura tal-punt tad-data tippermetti li jiġu rrapportati valuri pożittivi u negattivi;

(iii)

huwa meħtieġ format ta’ rapportar differenti mill-istruzzjonijiet rispettivi stabbiliti fl-Annessi V sa XIV ta’ dan ir-Regolament.

Artikolu 2

Munita tar-rapportar

1. Għall-finijiet ta’ dan ir-Regolament “munita tar-rapportar” għandha tkun il-munita li tintuża għat-tħejjija tar-rapporti finanzjarji tal-fornitur tal-PEPP, sakemm ma jkunx meħtieġ mod ieħor mill-awtorità kompetenti.

2. Il-punti u l-figuri tad-data bit-tip “monetarju” għandhom jiġu rrapportati fil-munita tar-rapportar, li jirrikjedi l-konverżjoni ta’ kwalunkwe munita oħra fil-munita tar-rapportar, sakemm ma jkunx previst mod ieħor f’dan ir-Regolament.

3. Meta jiġi espress il-valur ta’ kwalunkwe assi jew obbligazzjoni denominata f’munita li mhijiex il-munita tar-rapportar, il-valur għandu jiġi kkonvertit fil-munita tar-rapportar bħallikieku l-konverżjoni kienet seħħet bir-rata tal-għeluq fl-aħħar jum li għalih ir-rata xierqa tkun disponibbli fil-perjodu tar-rapportar li miegħu jkunu relatati l-assi jew l-obbligazzjoni.

4. Meta jiġi espress il-valur ta’ kwalunkwe introjtu jew spiża, il-valur għandu jiġi kkonvertit fil-munita tar-rapportar bl-applikazzjoni tal-bażi tal-konverżjoni li tintuża għal finijiet ta’ kontabilità.

5. Il-konverżjoni fil-munita tar-rapportar għandha tiġi kkalkolata billi tiġi applikata r-rata tal-kambju mill-istess sors li jintuża għad-dikjarazzjonijiet finanzjarji tal-fornitur tal-PEPP, sakemm ma jkunx meħtieġ mod ieħor mill-awtorità kompetenti.

Artikolu 3

Mudelli għar-rapportar kwantitattiv annwali

Il-fornituri tal-PEPP għandhom jissottomettu kull sena l-informazzjoni msemmija fl-Artikolu 1 tar-Regolament Delegat (UE) 2021/896 billi jużaw il-mudelli li ġejjin:

(a)	il-mudell PP.01.01 tal-Anness I, li jispeċifika l-kontenut tas-sottomissjoni, skont l-istruzzjonijiet stabbiliti fit-taqsima PP.01.01 tal-Anness II;

(b)	il-mudell PP.01.02. tal-Anness I, li jispeċifika informazzjoni bażika dwar il-PEPP u tar-rapportar, skont l-istruzzjonijiet stabbiliti fit-taqsima PP.01.02 tal-Anness II;

(c)	il-mudell PP.52.01. tal-Anness I, li jispeċifika l-informazzjoni dwar il-PEPP u dwar il-faddal tal-PEPP, skont l-istruzzjonijiet stabbiliti fit-taqsima PP.52.01 tal-Anness II;

(d)	il-mudell PP.06.02. tal-Anness I, li jispeċifika lista ta’ assi entrata b’entrata skont l-istruzzjonijiet stabbiliti fit-taqsima PP.06.02 tal-Anness II u permezz tal-kodiċi ta’ identifikazzjoni komplementari (CIC) kif stabbilit fl-Anness III u definit fl-Anness IV;

(e)	il-mudell PP.06.03. tal-Anness I, li jipprovdi informazzjoni dwar il-look-through tal-investimenti kollettivi kollha miżmuma mill-fornitur tal-PEPP skont l-istruzzjonijiet stabbiliti fit-taqsima PP.06.03 tal-Anness II;

(f)	il-mudell PP.08.03. tal-Anness I, li jipprovdi informazzjoni aggregata dwar pożizzjonijiet miftuħa tad-derivattivi, skont l-istruzzjonijiet stabbiliti fit-taqsima PP.08.03 tal-Anness II u permezz tas-CIC kif stabbilit fl-Anness III u definit fl-Anness IV.

Artikolu 4

L-adegwatezza tal-informazzjoni sottomessa

Għall-finijiet tal-Artikolu 40(6) tar-Regolament (UE) 2019/1238, il-fornituri tal-PEPP għandhom jużaw il-mudelli rilevanti stabbiliti fl-Anness I ta’ dan ir-Regolament biex jiżguraw l-adegwatezza kontinwa tal-informazzjoni sottomessa.

KAPITOLU II

DISPOŻIZZJONIJIET ĠENERALI DWAR IL-KOOPERAZZJONI U L-ISKAMBJU TA’ INFORMAZZJONI

Artikolu 5

Prinċipji ġenerali

L-Awtorità Ewropea tal-Assigurazzjoni u l-Pensjonijiet tax-xogħol (EIOPA) għandha tiffaċilita l-iskambju regolari ta’ informazzjoni bejn l-awtoritajiet kompetenti tal-Istati Membri ta’ domiċilju u dawk ospitanti u għandha, jekk l-informazzjoni tkun rilevanti għad-dmirijiet tal-EIOPA, tinżamm infurmata dwar kwalunkwe skambju bilaterali ta’ informazzjoni.

Artikolu 6

Punti uniċi ta’ kuntatt

L-awtoritajiet kompetenti għandhom jipprovdu d-dettalji tal-punti uniċi ta’ kuntatt lill-EIOPA u għandhom jinfurmaw lill-EIOPA dwar kwalunkwe bidla f’dawk id-dettalji. L-EIOPA għandha żżomm lista aġġornata tal-punti uniċi ta’ kuntatt u għandha tagħmel il-lista disponibbli għall-awtoritajiet kompetenti.

Artikolu 7

Mezzi ta’ skambju ta’ informazzjoni

L-awtoritajiet kompetenti u l-EIOPA għandhom jittrażmettu l-informazzjoni u d-dokumentazzjoni relatati mal-kooperazzjoni u l-iskambju tal-informazzjoni msemmija fil-Kapitolu I b’mod sikur permezz ta’ mezzi elettroniċi. L-awtoritajiet kompetenti għandhom jittrażmettu l-konferma elettronika wara li jirċievu dik l-informazzjoni u d-dokumentazzjoni.

Artikolu 8

Munita

L-awtoritajiet kompetenti u l-EIOPA għandhom jesprimu ammonti f’euro fi skambji ta’ informazzjoni bejniethom. Madankollu, l-awtoritajiet kompetenti jistgħu jaqblu li jużaw munita oħra għal skambji bilaterali ta’ informazzjoni.

KAPITOLU III

KOOPERAZZJONI U SKAMBJU TA’ INFORMAZZJONI FIL-PROĊESS TAR-REĠISTRAZZJONI U TAT-TNEĦĦIJA TAR-REĠISTRAZZJONI

Artikolu 9

Reġistrazzjoni ta’ PEPP

1. L-awtoritajiet kompetenti għandhom jikkomunikaw lill-EIOPA l-informazzjoni msemmija fl-Artikolu 6(2)(a), (b), (d), (f) u (g) tar-Regolament (UE) 2019/1238 permezz tal-mudell stabbilit fl-Anness V ta’ dan ir-Regolament.

2. L-awtoritajiet kompetenti għandhom jikkomunikaw lill-EIOPA kwalunkwe modifika fl-informazzjoni u d-dokumenti pprovduti fl-applikazzjoni billi jimlew biss dawk il-partijiet tal-mudell stabbilit fl-Anness V li huma affettwati mill-modifiki.

3. L-EIOPA għandha tinforma minnufih lill-awtoritajiet kompetenti jekk il-modifiki jaffettwaw l-attivitajiet tal-fornitur tal-PEPP fl-Istati Membri rispettivi, permezz tal-mudelli stabbiliti fl-Anness VI jew l-Anness VIII.

4. Wara li l-prodott ikun ġie rreġistrat fir-reġistru pubbliku ċentrali, l-EIOPA għandha tinnotifika lill-awtoritajiet kompetenti rilevanti dwar dan permezz tal-mudell stabbilit fl-Anness VI.

Artikolu 10

Ftuħ ta’ subkont ġdid

1. Fil-każ tal-ftuħ ta’ subkont ġdid, l-awtorità kompetenti tal-Istat Membru ta’ domiċilju għandha tinnotifika lill-awtorità kompetenti tal-Istat Membru ospitanti u lill-EIOPA permezz tal-mudell stabbilit fl-Anness IX.

2. L-awtorità kompetenti tal-Istat Membru ospitanti għandha tirrikonoxxi li rċeviet l-informazzjoni u d-dokumenti permezz tal-mudell stabbilit fl-Anness X. L-awtorità kompetenti tal-Istat Membru tad-domiċilju għandha tikkomunika kwalunkwe modifika fis-subkont lill-awtorità kompetenti tal-Istat Membru ospitanti u l-EIOPA, billi tikkompila biss dawk il-partijiet tal-mudell stabbilit fl-Anness IX li huma affettwati mill-modifiki.

Artikolu 11

Informazzjoni dwar id-dispożizzjonijiet nazzjonali

Permezz tal-mudell stabbilit fl-Anness XIV ta’ dan ir-Regolament, l-awtoritajiet kompetenti għandhom jipprovdu lill-EIOPA b’link għal dan kollu li ġej:

(a)	it-test tal-liġijiet, ir-regolamenti u d-dispożizzjonijiet amministrattivi nazzjonali li jirregolaw il-kundizzjonijiet relatati mal-fażi ta’ akkumulazzjoni msemmija fl-Artikolu 47 tar-Regolament (UE) 2019/1238;

(b)	il-kundizzjonijiet relatati mal-fażi ta’ dekumulazzjoni msemmija fl-Artikolu 57 tar-Regolament (UE) 2019/1238;

(c)	fejn ikun applikabbli, informazzjoni dwar proċeduri addizzjonali biex jiġu applikati vantaġġi u inċentivi stabbiliti fil-livell nazzjonali.

Artikolu 12

Tneħħija tar-reġistrazzjoni ta’ PEPP

1. L-awtorità kompetenti għandha tinnotifika lill-EIOPA bid-deċiżjoni tagħha għat-tneħħija tar-reġistrazzjoni ta’ PEPP permezz tal-mudell stabbilit fl-Anness VII.

2. L-EIOPA għandha tneħħi r-reġistrazzjoni tal-PEPP mir-reġistru pubbliku ċentrali tagħha u għandha tinnotifika lill-awtoritajiet kompetenti rilevanti kif xieraq permezz tal-mudell stabbilit fl-Anness VIII.

KAPITOLU IV

KOOPERAZZJONI KONTINWA U SKAMBJU REGOLARI TA’ INFORMAZZJONI

Artikolu 13

Kooperazzjoni bejn l-awtoritajiet kompetenti u mal-EIOPA

1. Il-kooperazzjoni bejn l-awtoritajiet kompetenti u mal-EIOPA għandha tkopri tal-anqas l-oqsma li ġejjin:

(a)	is-superviżjoni;

(b)	l-ispezzjonijiet u l-investigazzjonijiet;

(c)	l-identifikazzjoni u r-rimedju tal-ksur tar-Regolament (UE) 2019/1238;

(d)	l-informazzjoni dwar l-ilmenti;

(e)	l-azzjonijiet superviżorji ppjanati kontra l-fornitur jew id-distributur tal-PEPP fejn ikun rilevanti għall-prodott tal-PEPP;

(f)	l-azzjonijiet superviżorji ppjanati biex jitnaqqas id-detriment tal-faddala tal-PEPP inkluż l-eżerċitar intenzjonat tas-setgħat ta’ intervent tal-prodott imsemmija fl-Artikolu 63 tar-Regolament (UE) 2019/1238.

2. L-EIOPA għandha tipprovdi kull sena lill-awtorità kompetenti kkonċernata tal-Istat Membri ospitanti l-informazzjoni superviżorja relatata mal-PEPP provduta f’dak l-Istat Membru, kif previst fl-Artikolu 14.

3. Fuq talba mressqa skont l-Artikolu 16, l-awtoritajiet kompetenti u l-EIOPA għandhom jiskambjaw, sa fejn ikun disponibbli għalihom, kwalunkwe informazzjoni relatata mal-PEPP, li tkun rilevanti għat-twettiq tad-dmirijiet tagħhom u li ma tkunx prevista fl-Artikolu 15.

4. Fejn ikun xieraq, l-awtorità kompetenti tal-Istat Membru ta’ domiċilju għandha tinforma minnufih lill-awtorità kompetenti tal-Istat Membru ospitanti dwar kwalunkwe sejba mill-proċessi ta’ rieżami superviżorju tagħha, li tkun relatata ma’ riskji li jirriżultaw mill-bejgħ jew is-subkontijiet transfruntiera tal-PEPP jew li jaffetwawhom. L-awtorità kompetenti tal-Istat Membru ta’ domiċilju għandha tipprovdi dik l-informazzjoni f’każijiet fejn l-awtorità kompetenti tal-Istat Membru ospitanti tkun diġà qajmet tħassib.

5. L-awtorità kompetenti tal-Istat Membru ospitanti għandha tinforma minnufih lill-awtorità kompetenti tal-Istat Membru ta’ domiċilju jekk ikollha raġunijiet biex tikkunsidra li l-attivitajiet ta’ fornitur tal-PEPP jistgħu jaffettwaw is-sodezza finanzjarja ta’ dak il-fornitur tal-PEPP jew il-protezzjoni tal-konsumaturi fi Stati Membri oħra.

6. L-awtorità kompetenti tal-Istat Membru ta’ domiċilju għandha tikkoopera mal-awtorità kompetenti tal-Istat Membru ospitanti biex tivvaluta jekk il-fornitur tal-PEPP ikollux fehim ċar tas-suq fil-mira u r-riskji li l-prodotti jiffaċċjaw jew jistgħu jiffaċċjaw fl-Istat Membru ospitanti, u liema għodod speċifiċi tal-ġestjoni tar-riskju u kontrolli interni relatati huma fis-seħħ, filwaqt li jitqiesu l-prinċipju tal-proporzjonalità u l-approċċ ibbażat fuq ir-riskju.

7. Il-kooperazzjoni għandha tiffoka b’mod partikolari fuq l-oqsma ta’ riskju li ġejjin:

(a)	il-profil tal-faddala tal-PEPP;

(b)	is-sħubiji lokali tal-PEPP u s-sħab tad-distribuzzjoni;

(c)	l-indirizzar tal-ilmenti;

(d)	il-konformità;

(e)	il-protezzjoni tal-konsumatur u kwalunkwe aspett ieħor relatat mal-imġiba tal-fornitur tal-PEPP u d-distributur tal-PEPP, inkluż ir-rekwiżiti tas-sorveljanza tal-prodott u tal-governanza.

Artikolu 14

Skambju ta’ informazzjoni regolari

1. L-EIOPA għandha toħroġ u tikseb l-informazzjoni li ġejja dwar kull PEPP ipprovdut fi Stat Membru ospitanti:

(a)	in-numru ta’ faddala tal-PEPP fl-Istat Membru kkonċernat;

(b)	L-Istati Membri li għalihom il-fornitur tal-PEPP joffri subkontijiet;

(c)	in-numru ta’ talbiet għall-bdil u t-trasferimenti attwali jekk subkont speċifiku ma jkunx offrut fl-Istat Membru kkonċernat;

(d)

informazzjoni dwar kull PEPP ipprovdut fl-Istat Membru kkonċernat, soġġetta għad-disponibbiltà, kif irrappurtat fi:

(i)	il-mudell PP.01.02. tal-Anness I, li jispeċifika informazzjoni bażika dwar il-PEPP u tar-rapportar, skont l-istruzzjonijiet stabbiliti fit-taqsima PP.01.02 tal-Anness II;

(ii)	il-mudell PP.52.01. tal-Anness I, li jispeċifika l-informazzjoni dwar il-PEPP u dwar il-faddal tal-PEPP, skont l-istruzzjonijiet stabbiliti fit-taqsima PP.52.01 tal-Anness II;

(iii)

il-mudell PP.06.02. tal-Anness I, li jispeċifika lista ta’ assi entrata b’entrata skont l-istruzzjonijiet stabbiliti fit-taqsima PP.06.02 tal-Anness II u permezz tas-CIC kif stabbilit fl-Anness III u definit fl-Anness IV;

(iv)	il-mudell PP.06.03. tal-Anness I, li jipprovdi informazzjoni dwar il-look-through tal-investimenti kollettivi kollha miżmuma mill-fornituri tal-PEPP skont l-istruzzjonijiet stabbiliti fit-taqsima PP.06.03 tal-Anness II;

(v)	il-mudell PP.08.03. tal-Anness I, li jipprovdi informazzjoni aggregata dwar pożizzjonijiet miftuħa tad-derivattivi, skont l-istruzzjonijiet stabbiliti fit-taqsima PP.08.03 tal-Anness II u permezz tas-CIC kif stabbilit fl-Anness III u ddefinit fl-Anness IV.

L-EIOPA għandha tagħmel disponibbli l-informazzjoni msemmija fl-ewwel subparagrafu għal kull PEPP lil kull awtorità kompetenti ospitanti kkonċernata fuq bażi annwali.

2. Il-paragrafu 1 ma għandux jipprekludi lill-awtoritajiet kompetenti milli jiskambjaw data aktar granulari fuq bażi aktar regolari jew fuq talba.

KAPITOLU V

KOOPERAZZJONI AD HOC U SKAMBJU TA’ INFORMAZZJONI

Artikolu 15

Sottomissjoni ta’ talba għal kooperazzjoni jew skambju ta’ informazzjoni

1. Awtorità kompetenti għandha tissottometti t-talba lill-awtorità kompetenti li tkun irċeviet it-talba permezz tal-mudell stabbilit fl-Anness XI. L-awtorità kompetenti li tagħmel it-talba tista’ tehmeż mat-talba kwalunkwe materjal ta’ sostenn li tqis rilevanti. F’każ li t-talba għal informazzjoni tkun rilevanti għad-dmirijiet tal-EIOPA, l-awtorità kompetenti rikjedenti għandha tibgħat it-talba wkoll lill-EIOPA.

2. L-awtorità kompetenti li tagħmel it-talba għandha tispeċifika l-urġenza tat-talba. Meta t-talba għal kooperazzjoni tkun tinvolvi talba għal informazzjoni, l-awtorità kompetenti li tagħmel it-talba għandha:

(a)	tispeċifika, sa fejn ikun possibbli, id-dettalji tal-informazzjoni mitluba, inkluż ir-raġunijiet għaliex dik l-informazzjoni titqies rilevanti għat-twettiq tad-dmirijiet tagħha skont ir-Regolament (UE) 2019/1238;

(b)	tidentifika, fejn ikun xieraq, kwalunkwe kwistjoni relatata mal-kunfidenzjalità tal-informazzjoni mitluba, inkluża kull prekawzjoni speċjali għall-ġbir ta’ dik l-informazzjoni.

3. Meta l-awtorità kompetenti li tagħmel it-talba jkollha raġunijiet ġustifikati biex tikkategorizza t-talba tagħha bħala urġenti, tista’ tagħmel it-talba b’mezzi oħra għajr dawk previsti fil-paragrafu 1, jekk it-talba tiġi sussegwentement trażmessa b’mezzi elettroniċi skont dak il-paragrafu, sakemm l-awtoritajiet kompetenti involuti ma jaqblux mod ieħor.

Artikolu 16

Tweġiba għal talba għal kooperazzjoni jew skambju ta’ informazzjoni

1. L-awtorità kompetenti li tirċievi t-talba għandha tipprovdi t-tweġiba tagħha lill-awtorità kompetenti li tagħmel it-talba permezz tal-mudell stabbilit fl-Anness XII. Jekk it-tweġiba tkun rilevanti għad-dmirijiet tal-EIOPA, l-awtorità kompetenti li tirċievi t-talba għandha tibgħat it-tweġiba wkoll lill-EIOPA. Fit-tweġiba tagħha, l-awtorità kompetenti li tirċievi t-talba għandha:

(a)	titlob kjarifika ulterjuri fi kwalunkwe forma kemm jista’ jkun malajr fejn ikollha dubji fir-rigward tat-talba;

(b)	tieħu passi raġonevoli fl-ambitu tas-setgħat tagħha biex tikkoopera jew tipprovdi l-informazzjoni mitluba;

(c)	twettaq it-talba b’mod li jiffaċilita kwalunkwe azzjoni regolatorja meħtieġa li trid titwettaq fil-ħin, filwaqt li tqis il-kumplessità tat-talba u l-ħtieġa li tiġi involuta awtorità kompetenti oħra;

(d)	tipprovdi kwalunkwe informazzjoni essenzjali addizzjonali fuq l-inizjattiva tagħha stess.

2. Meta minħabba l-kumplessità tat-talba jew l-ammont ta’ informazzjoni mitluba l-awtorità kompetenti li tirċievi t-talba ma tkunx tista’ tissodisfa l-limitu ta’ żmien stabbilit f’dik it-talba, hija għandha:

(a)	tinforma minnufih lill-awtorità kompetenti li tagħmel it-talba bir-raġunijiet li jiġġustifikaw dan id-dewmien u tipprovdi data stmata għal tweġiba;

(b)	tipprovdi informazzjoni diġà disponibbli permezz tal-mudell stabbilit fl-Anness XII;

(c)	tipprovdi kwalunkwe informazzjoni nieqsa hekk kif issir disponibbli b’mod li jiżgura li kwalunkwe azzjoni meħtieġa tkun tista’ tittieħed malajr.

Artikolu 17

Kooperazzjoni u skambju ta’ informazzjoni f’każ ta’ ksur

1. Wara li ssir konxja minn kwalunkwe ksur jew ksur suspettat minn fornitur tal-PEPP jew distributur tal-PEPP jew tali ksur li jseħħ fl-eżerċitar tal-libertà li jiġu pprovduti servizzi jew il-libertà ta’ stabbiliment, l-awtorità kompetenti jew l-EIOPA, kif applikabbli, għandhom jinnotifikaw minnufih lill-awtorità kompetenti kkonċernata permezz tal-mudell stabbilit fl-Anness XIII. L-awtorità kompetenti li tinnotifika tista’ tehmeż man-notifika kwalunkwe materjal ta’ sostenn li tqis meħtieġ. Jekk il-ksur ikun rilevanti għad-dmirijiet tal-EIOPA, l-awtorità kompetenti li tinnotifika għandha tinnotifika wkoll minnufih lill-EIOPA permezz tal-mudell stabbilit fl-Anness XIII.

2. L-awtorità kompetenti li tinnotifika jew l-EIOPA, kif applikabbli, għandhom jipprovdu lill-awtorità kompetenti notifikata bl-informazzjoni kollha meħtieġa biex tivvaluta l-kwistjoni, b’mod partikolari, l-informazzjoni li ġejja:

(a)	it-tip, in-natura, il-materjalità u t-tul ta’ żmien tal-ksur jew il-ksur issuspettat;

(b)	l-azzjonijiet issuġġeriti u l-pubblikazzjoni potenzjali, jekk applikabbli, ippjanata li ssir mill-awtorità kompetenti li tinnotifika;

(c)	l-evidenza li fuqha bbażaw id-deċiżjoni tagħhom.

L-awtorità kompetenti notifikata u l-EIOPA, kif applikabbli, jistgħu jitolbu mill-awtorità kompetenti notifikanti kwalunkwe informazzjoni oħra li jqisu meħtieġa għall-valutazzjoni u l-azzjoni tagħhom.

3. Meta l-awtorità kompetenti li tinnotifika tqis li l-informazzjoni jkun jenħtieġ li tintbagħat b’mod urġenti, hija tista’ inizjalment tinnotifika lill-awtorità kompetenti notifikata u lill-EIOPA, kif applikabbli, verbalment, sakemm l-informazzjoni tiġi sussegwentement trażmessa b’mezzi elettroniċi skont il-paragrafu 1, sakemm l-awtoritajiet kompetenti involuti ma jaqblux mod ieħor.

Artikolu 18

Dħul fis-seħħ

Dan ir-Regolament għandu jidħol fis-seħħ fl-għoxrin jum wara l-pubblikazzjoni tiegħu f’Il-Ġurnal Uffiċjali tal-Unjoni Ewropea.

Dan ir-Regolament għandu jorbot fl-intier tiegħu u japplika direttament fl-Istati Membri kollha.

Magħmul fi Brussell, l-4 ta’ Marzu 2021.

Għall-Kummissjoni

Il-President

Ursula VON DER LEYEN

(1) ĠU L 198, 25.7.2019, p. 1.

(2) Ir-Regolament Delegat tal-Kummissjoni (UE) 2021/896 tal-24 ta’ Frar 2021 li jissupplimenta r-Regolament (UE) 2019/1238 tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill fir-rigward ta’ informazzjoni addizzjonali għall-finijiet tal-konverġenza tar-rapportar superviżorju (Ara paġna 5 ta’ dan il-Ġurnal Uffiċjali).

(3) Ir-Regolament (UE) Nru 1094/2010 tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill tal-24 ta’ Novembru 2010 li jistabbilixxi Awtorità Superviżorja Ewropea (Awtorità Ewropea tal-Assigurazzjoni u l-Pensjonijiet tax-Xogħol), u li jemenda d-Deċiżjoni Nru 716/2009/KE u li jħassar id-Deċiżjoni tal-Kummissjoni 2009/79/KE (ĠU L 331, 15.12.2010, p. 48).

ANNESS I

MUDELLI TAR-RAPPORTAR

PP.01.01.33

Kontenut tas-sottomissjoni


		C0010
Kodiċi tal Mudell - Isem il mudell
PP.01.02.33 - Informazzjoni bażika -ġenerali	R0010
PP.52.01.33 – Informazzjoni dwar il PEPP u l faddala tal PEPP	R0020
PP.06.02.33 - Lista ta’ assi	R0030
PP.06.03.33 - Impriżi ta’ investiment kollettiv - Appr oċċ - look through	R0040
PP.08.03.33 – Informazzjoni aggregata dwar derivattivi miftuħa	R0050

PP.01.02.33

Informazzjoni bażika – Ġenerali


		C0010
Isem il-PEPP	R0010
Numru tar-reġistrazzjoni tal-PEPP	R0020
Lingwa tar-rapportar	R0030
Data tas-sottomissjoni tar-rapportar	R0040
Tmiem tas-sena finanzjarja	R0050
Data ta’ referenza tar-rapportar	R0060
Sottomissjoni regolari/ad hoc	R0070
Munita użata għar-rapportar	R0090
Il-prodott għadu qed jiġi kkummerċjalizzat?	R0260
Tip ta’ entità	R0270
L-użu ta’ ġabra komuni ta’ assi għall-opzjonijiet kollha ta’ investiment	R0280

PP.52.01.33

Informazzjoni dwar il-PEPP u l-faddala tal-PEPP (1)


		Kostijiet
		Kostijiet amministrattivi	Kostijiet tad-distribuzzjoni		Kostijiet tal-investiment	Kostijiet tal-garanziji kapitali, jekk applikabbli
		Kostijiet amministrattivi		Kostijiet tal-konsulenza	Kostijiet tal-investiment	Kostijiet tal-garanziji kapitali, jekk applikabbli
		C0020	C0040	C0050	C0060	C0100
PEPP bażiku	R0010
Opzjonijiet alternattivi ta’ investiment	R0040

Informazzjoni dwar il-PEPP u l-faddala tal-PEPP (2)

Pajjiż


		Numru ta’ faddala tal-PEPP	Flussi finanzjarji u tal-faddal		…
		Numru ta’ faddala tal-PEPP	Kontribuzzjonijiet grossi totali riċevuti	Redditi grossi totali fuq l-investiment
		C0150	C0160	C0170
PEPP Bażiku	R0010
Ikkummerċjalizzat fil-pajjiż	R0020
F’run-off	R0030
Opzjonijiet alternattivi ta’ investiment	R0040
Ikkummerċjalizzat fil-pajjiż	R0050
F’run-off	R0060

			Flussi finanzjarji u tal-faddal				…
						Numru ta’Notifiki skont danL-Artikolu 20(1) riċevuti mill-faddala Tal-PEPP li BidluR-residenza tagħhom għal Stat Membru Ieħor
					Pagamenti ta’ benefiċċji mhux relatati mal-irtirar

Pagamenti totali ta’ benefiċċji	Pagamenti ta’ benefiċċji relatati mal-irtirar	Pagamenti ta’ benefiċċji relatati mal- Irtirar Imħallsa permezz ta’ annwalitajiet	Pagamenti ta’ benefiċċji relatati mal- Irtirar Imħallsa permezz ta’ somma f’daqqa	Pagamenti ta’ benefiċċji relatati mal- Irtirar Imħallsa permezz ta’ pagamenti ta’ prelevament
C0190	C0200	C0210	C0220	C0230	C0240	C0250

		Flussi finanzjarji u tal-faddal				Assi	Obbligi
Numru ta’ talbiet għall-ftuħ ta’Subkont F’konformità Mal-Artikolu 20(2) tar-Regolament (UE) 2019/1238	Numru ta’ subkontijiet miftuħa F’konformità mal-Artikolu 20(2) tar-Regolament (UE) 2019/1238	Numru ta’ talbietMingħ and il-faddala tal-PEPP għal Bdil f’konformità Mal-Artikolu 20(5)(a) tar-Regolament (UE) 2019/1238	Trasferimenti attwali li saru F’konformità Mal-Artikolu 20(5)(a) tar-Regolament (UE) 2019/1238	Numru ta’ talbiet Mingħand il-faddala tal-PEPP għall-bidla li saret F’konformità mal-Artikolu 52(3) tar-Regolament (UE) 2019/1238	Trasferimenti attwali li saru F’konformità mal-Artikolu 52(3) tar-Regolament (UE) 2019/1238	Assi	Obbligi
C0260	C0270	C0280	C0290	C0300	C0310	C0320	C0330

Numru ta’ lmenti

C0340

PP.06.02.33

LISTA TA’ ASSI

INFORMAZZJONI DWAR POŻIZZJONIJIET MIŻMUMA

Kodiċi tal-ID tal-Assi u t-Tip tal-kodiċi	PEPP bażiku/opzjonijiet alternattivi ta’ investiment	Pajjiż tal-kustodja	Kustodju	Kwantità	…
C0011	C0010	C0040	C0050	C0060

Ammont ugwali	Metodu ta’ valutazzjoni	Valur tal-akkwiżizzjoni	Imgħax akkumulat	Valur tal-assi tas-suq
C0070	C0075	C0080	C0090	C0100

INFORMAZZJONI DWAR L-ASSI

Kodiċi tal-ID tal-Assi u t-Tip tal-kodiċi	Titolu tal-entrata	Isem l-emittent	Kodiċi tal-emittent u Tip tal-kodiċi tal-emittent	Settur tal-Emittent	…
C0011	C0130	C0140	C0150	C0170

Grupp tal-emittent	Kodiċi tal-Grupp tal-Emittent u Tip ta’ kodiċi tal-grupp tal-emittent	Pajjiż emittent	Munita	CIC	…
C0180	C0190	C0210	C0220	C0230

Investiment alternattiv	Klassifikazzjoni esterna	ECAI nominata	Prezz ta’ unità	Il-perċentwal ta’ unità tal-prezz tal-ammont ugwali	Durata	Data ta’ maturità
C0240	C0250	C0260	C0370	C0380	C0270	C0280

PP.06.03.33

IMPRIŻI TA’ INVESTIMENT KOLLETTIV - APPROĊĊ LOOK-THROUGH

Investimenti kollettivi Kodiċi tal-ID tal-Impriża u Tip ta’ kodiċi	Kategorija ta’ assi sottostanti	Pajjiż tal-ħruġ	Munita	Ammont totali
C0010	C0030	C0040	C0050	C0060

PP.08.03.33

INFORMAZZJONI DWAR IL-POŻIZZJONIJIET MIŻMUMA - AMMONT NOZZJONALI


		Ammont nozzjonali
		PEPP Bażiku	Investiment alternattiv	Assi PEPP
		C0010	C0030	C0050
Swaps tar-rati tal-imgħax (D1)	R0010
Ftehim forward tar-rata tal-kambju (F2)	R0020
Derivattivi oħrajn	R0030

INFORMAZZJONI DWAR POŻIZZJONIJIET MIŻMUMA – VALUR


		Valur
		PEPP Bażiku	Opzjonijiet alternattivi ta’ investiment	Assi PEPP
		C0020	C0040	C0060
Swaps tar-rati tal-imgħax (D1)	R0010
Ftehim forward tar-rata tal-kambju (F2)	R0020
Derivattivi oħrajn	R0030

ANNESS II

STRUZZJONIJIET DWAR IL-MUDELLI TAR-RAPPORTAR

Dan l-Anness jinkludi struzzjonijiet addizzjonali fir-rigward tal-mudelli stabbiliti fl-Anness I.

Mudelli li għandhom jimtlew skont l-istruzzjonijiet tat-taqsimiet differenti ta’ dan l-Anness huma msemmija bħala “dan il-mudell” tul it-test ta’ dan l-Anness.

PP.01.01.33- Kontenut tas-sottomissjoni

Kummenti ġenerali

Din it-taqsima hija relatata mas-sottomissjoni annwali tal-informazzjoni għall-Prodotti tal-Pensjoni Personali pan-Ewropej (PEPP).

Meta tkun meħtieġa ġustifikazzjoni speċjali, l-ispjegazzjoni ma għandhiex tiġi sottomessa fi ħdan il-mudell tar-rapportar iżda għandha tkun parti mid-djalogu bejn l-impriża li tipprovdi l-PEPP u l-awtoritajiet kompetenti.

ORDINAT TAT-TABELLA

ENTRATA

STRUZZJONIJIET

C0010/R0010

PP.01.02.33 - Informazzjoni Bażika - Ġenerali

Dan il-mudell għandu dejjem jiġi rrapportat. L-unika għażla possibbli hija: 1 - Irrapportati

C0010/R0020

PP.52.01.33 - Informazzjoni dwar il-PEPP u l-faddala tal-PEPP

Għandha tintuża waħda mill-opzjonijiet f’din il-lista magħluqa li ġejja:

1 - Irrapportati

0 - Mhux irrapportati raġuni oħra (f’dan il-każ hemm bżonn ta’ ġustifikazzjoni speċjali)

C0010/R0030

PP.06.02.33 - Lista ta’ assi

Għandha tintuża waħda mill-opzjonijiet f’din il-lista magħluqa li ġejja:

1 - Irrapportati

0 - Mhux irrapportati raġuni oħra (f’dan il-każ hemm bżonn ta’ ġustifikazzjoni speċjali)

C0010/R0040

PP.06.03.33 - Impriżi ta’ investiment kollettiv - approċċ look-through

Għandha tintuża waħda mill-opzjonijiet f’din il-lista magħluqa li ġejja:

1 - Irrapportati

2 - Mhux irrapportati peress li ma hemm l-ebda Impriża ta’ investiment kollettiv

0 - Mhux irrapportati (f’dan il-każ hemm bżonn ta’ ġustifikazzjoni speċjali)

C0010/R0050

PP.08.03.33- Informazzjoni aggregata dwar derivattivi miftuħa

Għandha tintuża waħda mill-opzjonijiet f’din il-lista magħluqa li ġejja:

1 - Irrapportati

2 - Mhux irrapportati peress li ma hemm l-ebda tranżazzjoni derivattiva

0 - Mhux irrapportati raġuni oħra (f’dan il-każ hemm bżonn ta’ ġustifikazzjoni speċjali)

PP.01.02 - Informazzjoni bażika - Ġenerali

Kummenti ġenerali

Din it-taqsima hija relatata mas-sottomissjoni annwali tal-informazzjoni bażika dwar il-PEPP.

ORDINAT TAT-TABELLA

ENTRATA

STRUZZJONIJIET

C0010/R0010

Isem il-PEPP

Isem kummerċjali tal-PEPP (speċifiku għall-impriża).

C0010/R0020

Numru tar-reġistrazzjoni tal-PEPP

Numru ta’ reġistrazzjoni għall-PEPP, li huwa attribwit mill-EIOPA.

C0010/R0030

Lingwa tar-rapportar

Identifika l-kodiċi b’żewġ ittri tal-kodiċi ISO 639-1 tal-lingwa użata fit-tressiq tal-informazzjoni.

C0010/R0040

Data tas-sottomissjoni tar-rapportar

Identifika l-kodiċi ISO 8601 (ssss-xx-jj) tad-data meta jsir ir-rapportar lill-awtorità superviżorja.

C0010/R0050

Tmiem tas-sena finanzjarja

Identifika l-kodiċi tal-ISO 8601 (ssss-xx-jj) tat-tmiem tas-sena finanzjarja tal-impriża, eż. 2017-12-31.

C0010/R0060

Data ta’ referenza tar-rapportar

Identifika l-kodiċi ISO 8601 (ssss-xx-jj) tad-data li tidentifika l-aħħar jum tal-perjodu tar-rapportar.

C0010/R0070

Sottomissjoni regolari/ad hoc

Identifika jekk is-sottomissjoni tal-informazzjoni hijiex relatata mas-sottomissjoni regolari tal-informazzjoni jew ad hoc.

Għandha tintuża l-lista ta’ opzjonijiet magħluqa li ġejja:

1	- Rapportar regolari

2	- Rapportar ad hoc

C0010/R0090

Munita użata għar-rapportar

Identifika l-kodiċi alfabetiku ISO 4217 tal-munita tal-ammonti monetarji użati f’kull rapport

C0010/R0260

Il-PEPP għadu kkummerċjalizzat?

Speċifika jekk il-prodott għadux għall-bejgħ jew jekk għadux sempliċement f’runoff.

Għandha tintuża l-lista magħluqa li ġejja:

—	Għadu kkummerċjalizzat

—

F’run-off

C0010/R0270

Tip ta’ entità

Speċifika t-tip ta’ entità li taħtha jaqa’ l-fornitur tal-PEPP li qed jissottometti d-data għall-PEPP tiegħu.

Għandha tintuża l-lista magħluqa li ġejja:

—	Istituzzjoni ta’ kreditu (skont id-Direttiva 2013/36/UE tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill (1))

—	Impriża tal-assigurazzjoni (skont id-Direttiva 2009/138/KE tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill (2))

—	Istituzzjoni għall-provvista ta’ rtirar okkupazzjonali (skont id-Direttiva 2016/2341/UE tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill (3))

—	Ditta tal-investiment (skont id-Direttiva 2014/65/UE tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill (4))

—	Kumpanija ta’ investiment jew kumpanija maniġerjali (skont id-Direttiva 2009/65/KE tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill (5))

—	EUAIFM (skont id-Direttiva 2011/61/UE tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill (6))

C0010/R0280

L-użu ta’ ġabra komuni ta’ assi għall-opzjonijiet kollha ta’ investiment

Speċifika jekk tintużax il-ġabra komuni ta’ assi għall-opzjonijiet kollha ta’ investiment.

Għandha tintuża l-lista magħluqa li ġejja:

1 - Iva

2 - Le

PP.52.01 – Informazzjoni dwar il-PEPP u l-faddala tal-PEPP

Kummenti ġenerali:

Din it-taqsima hija relatata mas-sottomissjoni annwali ta’ informazzjoni dettaljata dwar PEPP partikolari. Barra minn hekk, xi informazzjoni għal opzjoni partikolari ta’ investiment tal-PEPP, jiġifieri PEPP bażiku jew opzjonijiet alternattivi ta’ investimenti, għandha tiġi deskritta aktar, skont il-pajjiż li fih dan il-prodott jiġi kkummerċjalizzat u permezz ta’ subkontijiet miftuħin. Fil-każ li l-opzjonijiet alternattivi ta’ investiment isiru, individwalment jew flimkien, sinifikanti fir-rigward tat-tfaddil fil-PEPP Bażiku, l-informazzjoni għandha tiġi rrapportata f’livell aktar granulari jew fil-livell ta’ kull opzjoni ta’ investiment.

Il-valuri kollha għandhom jiġu pprovduti bħallikieku jiġu rrapportati skont il-qafas prudenzjali li taħtu taqa’ l-entità.

L-informazzjoni dwar l-opzjonijiet alternattivi ta’ investiment kollha għandha tiġi aggregata.

Informazzjoni dwar il-PEPP u l-faddala tal-PEPP (1)

ORDINAT TAT-TABELLA	ENTRATA	STRUZZJONIJIET
C0020/R0010	Kostijiet amministrattivi tal-PEPP Bażiku	L-ammont totali tal-kostijiet amministrattivi relatati mal-amministrazzjoni tal-PEPP, li jintalab mill-faddal tal-PEPP matul il-perjodu ta’ rapportar. L-ammont huwa relatat ma’ kostijiet ta’ darba u rikorrenti ta’ PEPP Bażiku.
C0040/R0010	Kostijiet tad-distribuzzjoni tal-PEPP Bażiku	L-ammont totali ta’ kostijiet relatati mad-distribuzzjoni tal-PEPP. L-ammont huwa relatat ma’ kostijiet ta’ darba u rikorrenti ta’ PEPP Bażiku.
C0050/R0010	Kostijiet għall-għoti ta’ pariri dwar il-PEPP Bażiku	Ammont totali ta’ kostijiet relatati mal-kostijiet tal-għoti ta’ pariri dwar il-PEPP, imposti matul il-perjodu ta’ rapportar. L-ammont huwa relatat ma’ kostijiet ta’ darba u rikorrenti ta’ PEPP Bażiku.
C0060/R0010	Kostijiet ta’ investiment tal-PEPP Bażiku	Ammont totali ta’ kostijiet ta’ investiment relatati mal-PEPP, mitluba matul il-perjodu ta’ rapportar. Dawn il-kostijiet ikopru l-imposti relatati mas-salvagwardja tal-assi, l-attivitajiet li jirriżultaw mit-twettiq ta’ operazzjonijiet ta’ tranżazzjoni u kostijiet oħra relatati mal-attivitajiet ta’ investiment iżda mhux attribwibbli għal żewġ kategoriji msemmija hawn fuq. L-ammont huwa relatat ma’ kostijiet ta’ darba u rikorrenti ta’ PEPP Bażiku.
C0100/R0010	Kostijiet tal-garanziji kapitali, jekk applikabbli, tal-PEPP Bażiku	L-ammont totali tal-kostijiet tal-garanziji kapitali tal-PEPP, iddebitati matul il-perjodu ta’ rapportar. L-ammont huwa relatat ma’ kostijiet ta’ darba u rikorrenti ta’ PEPP Bażiku.
C0020/R0040	Kostijiet amministrattivi ta’ opzjonijiet alternattivi ta’ investiment	L-ammont totali tal-kostijiet amministrattivi relatati mal-amministrazzjoni tal-PEPP, li jintalab mill-faddal tal-PEPP matul il-perjodu ta’ rapportar. L-ammont huwa relatat ma’ kostijiet ta’ darba u rikorrenti ta’ opzjonijiet alternattivi ta’ investiment.
C0040/R0040	Kostijiet tad-distribuzzjoni ta’ opzjonijiet alternattivi ta’ investiment	Ammont totali ta’ kostijiet relatati mad-distribuzzjoni tal-PEPP. L-ammont huwa relatat ma’ kostijiet ta’ darba u rikorrenti ta’ opzjonijiet alternattivi ta’ investiment.
C0050/R0040	Kostijiet tal-għoti ta’ pariri dwar opzjonijiet alternattivi ta’ investiment	Ammont totali ta’ kostijiet relatati mal-kostijiet tal-għoti ta’ pariri dwar il-PEPP, imposti matul il-perjodu ta’ rapportar. L-ammont huwa relatat ma’ kostijiet ta’ darba u rikorrenti ta’ opzjonijiet alternattivi ta’ investiment.
C0060/R0040	Kostijiet ta’ investiment ta’ opzjonijiet alternattivi ta’ investiment	Ammont totali ta’ kostijiet ta’ investiment relatati mal-PEPP, mitluba matul il-perjodu ta’ rapportar. Dawn il-kostijiet ikopru l-imposti relatati mas-salvagwardja tal-assi, l-attivitajiet li jirriżultaw mit-twettiq ta’ operazzjonijiet ta’ tranżazzjoni u kostijiet oħra relatati mal-attivitajiet ta’ investiment iżda mhux attribwibbli għal żewġ kategoriji msemmija hawn fuq. L-ammont huwa relatat ma’ kostijiet ta’ darba u rikorrenti ta’ opzjonijiet alternattivi ta’ investiment.

Informazzjoni dwar il-PEPP u l-faddala tal-PEPP (2)

PP.06.02- Lista ta’ assi - Kummenti ġenerali:

Din it-taqsima hija relatata mas-sottomissjoni annwali tal-informazzjoni għall-PEPPs b’aktar diviżjoni minn PEPP Bażiku u opzjonijiet alternattivi ta’ investiment. Fil-każ li l-opzjonijiet alternattivi ta’ investiment isiru, individwalment jew flimkien, sinifikanti fir-rigward tat-tfaddil fil-PEPP Bażiku, l-informazzjoni għandha tiġi rrapportata f’livell aktar granulari jew fil-livell ta’ kull opzjoni ta’ investiment.

Il-kategoriji ta’ assi msemmija f’dan il-mudell huma dawk iddefiniti fl-Anness IV - id-Definizzjonijiet tat-Tabella CIC u r-referenzi għall-Kodiċi ta’ Identifikazzjoni Komplementari (“CIC”) jirreferu għat-tabella CIC tal-Anness III.

Din il-formola tinkludi lista ta’ assi, entrata b’entrata, relatati mal-PEPP (jiġifieri mhux abbażi tal-approċċ look-through), klassifikabbli bħala kategoriji ta’ assi minn 0 sa 9, bl-eċċezzjonijiet li ġejjin:

(a)	il-flus kontanti għandhom jiġu rapportati f’ringiela waħda għal kull munita, għal kull kombinazzjoni tal-entrati C0060, C0070, C0080 u C0090;

(b)	depożiti trasferibbli (ekwivalenti fi flus kontanti) u depożiti oħra b’maturità ta’ inqas minn sena għandhom jiġu rrapportati f’ringiela waħda għal kull par ta’ bank u munita, għal kull kombinazzjoni tal-entrati C0060, C0070, C0080, C0090 u C0290;

(c)	id-depożiti liċ-ċedenti għandhom jiġu rrapportati f’linja waħda, għal kull kumbinazzjoni tal-entrati C0060, C0070, C0080 u C0090.

Dan il-mudell jinkludi żewġ tabelli: Informazzjoni dwar pożizzjonijiet miżmuma u Informazzjoni dwar l-assi.

Fit-tabella Informazzjoni dwar il-pożizzjonijiet miżmuma, kull assi għandu jiġi rrapporat b’mod separat f’kemm-il linja tkun meħtieġa sabiex il-varjabbli mhux monetarji kollha jimtlew kif suppost bl-eċċezzjoni tal-entrata “Kwantità”, mitluba f’dik it-tabella. Jekk għall-istess assi jistgħu jiġu attribwiti żewġ valuri għal varjabbli wieħed, allura dan l-assi jeħtieġ li jiġi rrapportat f’aktar minn linja waħda.

Fit-tabella Informazzjoni dwar l-assi, kull assi għandu jiġi rrapportat separatament, b’ringiela waħda għal kull assi, billi jimtlew il-varjabbli applikabbli kollha mitluba f’dik it-tabella. L-assi għandhom jiġu allokati skont l-għażla ta’ investiment tal-PEPP (PEPP Bażiku u opzjonijiet alternattivi ta’ investiment), sakemm l-opzjonijiet ta’ investiment PEPP kollha ma jkunux jikkondividu l-istess grupp ta’ assi, fejn l-assi għandhom jiġu allokati bħala “assi komuni tal-PEPP”. Fil-każ li l-opzjonijiet alternattivi ta’ investiment isiru, individwalment jew flimkien, sinifikanti fir-rigward tat-tfaddil fil-PEPP Bażiku, l-informazzjoni għandha tiġi rrapportata f’livell aktar granulari jew fil-livell ta’ kull opzjoni ta’ investiment.

Il-valuri kollha għandhom jiġu rrapportati skont il-qafas prudenzjali li taħtu taqa’ l-entità. Jekk fornitur tal-PEPP ikun eżentat milli jirrapporta Klassifikazzjoni Esterna u Istituzzjoni(jiet) Esterna/i tal-Valutazzjoni tal-Kreditu (“ECAI”) fil-leġiżlazzjoni settorjali tiegħu, l-informazzjoni dwar il-qasam (C0250) u l-qasam (C0260) tista’ tkun limitata (mhux irrapportata). Inkella, din l-informazzjoni għandha tiġi rrapportata.

Informazzjoni dwar pożizzjonijiet miżmuma

ORDINAT TAT-TABELLA

ENTRATA

STRUZZJONIJIET

C0011

Kodiċi tal-ID tal-Assi u t-Tip tal-kodiċi

Din l-informazzjoni tgħaqqad id-data dwar il-Kodiċi tal-ID tal-assi (il-kolonni

C0010 u C0110 mid-deċiżjoni tal-BoS) u t-Tip tal-Kodiċi tal-ID tal-Assi (il-kolonni C0020 u C0120 mid-deċiżjoni tal-BoS) Kodiċi tal-ID tal-assi permezz ta’:

—	Kodiċi ISO 6166 tal-ISIN

Biss jekk il-kodiċi ISIN ma jkunx disponibbli:

—	Kodiċijiet rikonoxxuti oħra (eż.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—	Kodiċi attribwit, meta kodiċijiet rikonoxxuti oħra ma jkunux disponibbli. Dan il-kodiċi għandu jkun uniku u għandu jinżamm konsistenti maż-żmien.

Tip tal-Kodiċi tal-ID użat għall-entrata “Kodiċi tal-ID tal-Assi”:

1	- ISO 6166 għall-kodiċi ISIN

2	- CUSIP (il-Kumitat għal Titoli uniformi Numru tal-Proċeduri ta’ Identifikazzjoni assenjat mis-CUSIP Bureau tas-Servizzi għall-kumpaniji tal-Istati Uniti u tal-Kanada)

3	- SEDOL (Lista Uffiċjali ta’ Kuljum tal-Borża għall-Borża ta’ Londra)

4	- WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, in-numru tal-identikfazzjoni alfanumeriku Ġermaniż)

5	- Bloomberg Ticker (Kodiċi tal-ittri Bloomberg li jidentifikaw it-titoli tal-kumpanija)

6	- BBGID (L-ID Globali ta’ Bloomberg)

7	- Reuters RIC (Kodiċi tal-istrument ta’ Reuters)

8	- FIGI (Identifikatur Globali tal-Istrumenti Finanzjarji)

9	- Kodiċi ieħor mill-membri tal-Assoċjazzjoni tal- Aġenziji tan-Numerazzjoni Nazzjonali

99 - Kodiċi attribwit

“kodiċi+EUR”. F’dan il-każ, it-Tip ta’ Kodiċi tal-ID tal-assi għandu jirreferi għall-għażla 99 u l-għażla tal-Kodiċi tal-ID tal-Assi oriġinali, bħal fl-eżempju li ġej li għalih il-kodiċi rrapportat kien il-kodiċi ISIN+il-munita: “99/1”.

C0010

PEPP

bażiku/opzjonijiet alternattivi ta’ investiment

Tip ta’ opzjonijiet ta’ investiment PEPP. Id-differenzjazzjoni użata f’dan il-qasam, hija bejn il-PEPP bażiku u opzjonijiet alternattivi ta’ investiment. Għażla 3, l-assi tal-PEPP għandhom jintużaw fil-każ li l-opzjonijiet kollha ta’ investiment tal-PEPP ikunu fl-istess grupp ta’ assi.

Għandha tintuża l-lista magħluqa li ġejja:

1	- PEPP Bażiku

2	- Opzjonijiet alternattivi ta’ investiment

3	- Assi komuni tal-PEPP

C0040

Pajjiż tal-kustodja

Kodiċi ISO 3166-1 alpha-2 tal-pajjiż fejn l-assi huma miżmuma f’kustodja. Għall-identifikazzjoni ta’ kustodji internazzjonali, bħal Euroclear, il-pajjiż tal-kustodja se jkun dak li jikkorrispondi għall-istabbiliment legali fejn is-servizz tal-kustodja kien iddefinit kuntrattwalment.

Fil-każ li l-istess tip ta’ assi jinżamm fil-kustodja f’aktar minn pajjiż wieħed, kull assi għandu jiġi rrapportat separatament f’kemm-il linja tkun meħtieġa sabiex jiġu identifikati kif xieraq il-pajjiżi ta’ kustodja kollha.

Fir-rigward tal-proprjetà, il-pajjiż emittent huwa vvalutat bl-indirizz tal-proprjetà.

C0050

Kustodju

Il-kodiċi LEI jew, jekk il-kodiċi LEI ma jkunx disponibbli, l-isem tal-istituzzjoni finanzjarja li tkun il-kustodju.

Fil-każ li l-istess tip ta’ assi jinżamm f’kustodja f’aktar minn kustodju wieħed, kull assi għandu jiġi rrapportat separatament f’kemm-il linja tkun meħtieġa sabiex il-kustodji kollha jiġu identifikati b’mod xieraq.

C0060

Kwantità

Numru ta’ assi, għall-assi rilevanti.

Din l-entrata ma għandhiex tiġi rrapportata jekk l-entrata Ammont ugwali (C0070) tiġi rrapportata.

C0070

Ammont ugwali

Ammont prinċipali pendenti mkejjel skont l-ammont ugwali, għall-assi kollha fejn din l-entrata hija rilevanti, u f’ammont nominali għal flus kontanti u ekwivalenti ta’ flus kontanti.

Din l-entrata ma għandhiex tiġi rrapportata jekk tiġi rrapportata l-entrata Kwantità (C0060).

C0075

Metodu ta’ valwazzjoni

L-istrument finanzjarju huwa vvalutat permezz ta’:

1	- valwazzjoni skont il-valur tas-suq;

2	- valwazzjoni konsistenti mas-suq;

3	- valwazzjoni konsistenti mas-suq mhijiex applikabbli.

C0080

Valur tal-akkwiżizzjoni

Valur totali tal-akkwiżizzjoni għal assi miżmuma, valur nadif mingħajr imgħax akkumulat.

C0090

Imgħax akkumulat

Ikkwantifika l-ammont ta’ imgħax akkumulat wara l-aħħar data tal-kupun għal titoli li jġorru l-imgħax.

C0100

Valur tal-Assi tas-Suq

Valur tas-suq tal-assi.

Informazzjoni dwar l-assi

ORDINAT TAT-TABELLA

ENTRATA

STRUZZJONI

C0011

Kodiċi tal-ID tal-Assi u t-Tip tal-kodiċi

Din l-informazzjoni tgħaqqad id-data dwar il-kodiċi tal-ID tal-Assi (il-kolonni

C0010 u C0110 mid-deċiżjoni tal-BoS) u t-Tip tal-Kodiċi tal-ID tal-Assi (il-kolonni C0020 u C0120 mid-deċiżjoni tal-BoS) Kodiċi tal-ID tal-assi permezz ta’:

—	Kodiċi ISO 6166 tal-ISIN

Biss jekk il-kodiċi ISIN ma jkunx disponibbli:

—	Kodiċijiet rikonoxxuti oħra (eż.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—	Kodiċi attribwit, meta kodiċijiet rikonoxxuti oħra ma jkunux disponibbli. Dan il-kodiċi għandu jkun uniku u għandu jinżamm konsistenti maż-żmien.

Tip tal-Kodiċi tal-ID użat għall-entrata “Kodiċi tal-ID tal-Assi”:

1	- ISO 6166 għall-kodiċi tal-ISIN

2	- CUSIP (Il-Kumitat għal Titoli uniformi Numru tal-Proċeduri ta’ Identifikazzjoni assenjat mis-CUSIP Bureau tas-Servizzi għall-kumpaniji tal-Istati Uniti u tal-Kanada)

3	- SEDOL (Lista Uffiċjali ta’ Kuljum tal-Borża għall-Borża ta’ Londra)

4	- WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, in-numru tal-identikfazzjoni alfanumeriku Ġermaniż)

5	- Bloomberg Ticker (Kodiċi tal-ittri Bloomberg li jidentifikaw it-titoli tal-kumpanija)

6	- BBGID (L-ID Globali ta’ Bloomberg)

7	- Reuters RIC (Kodiċi tal-istrument ta’ Reuters)

8	- FIGI (Identifikatur Globali tal-Istrument Finanzjarju)

9	- Kodiċi ieħor mill-membri tal-Assoċjazzjoni tal- Aġenziji tan-Numerazzjoni Nazzjonali

99 - Kodiċi attribwit

Meta l-istess kodiċi tal-ID tal-Assi jkun jeħtieġ li jiġi rraportat għal assi wieħed li jinħareġ f’żewġ muniti differenti jew aktar, jeħtieġ li jiġi speċifikat il-kodiċi tal-ID tal-Assi u l-kodiċi alfabetiku ISO L 4217 tal-munita, bħal fl-eżempju li ġej: “kodiċi+EUR”. F’dan il-każ, it-Tip ta’ Kodiċi tal-ID tal-Assi għandu jirreferi għall-għażla 99 u l-għażla tal-kodiċi tal-ID tal-Assi oriġinali, bħal

fl-eżempju li ġej li għalih il-kodiċi rrapportat kien il-kodiċi ISIN+il-munita: “99/1”.

C0130

Titolu tal-entrata

L-isem tal-assi (jew l-indirizz f’każ ta’ proprjetà).

Isem l-emittent

L-isem tal-emittent, iddefinit bħala l-entità li toħroġ l-assi lill-investituri.

Meta tkun disponibbli, din l-entrata tikkorrispondi għall-isem tal-entità fil-bażi tad-data tal-LEI. Meta dan ma jkunx disponibbli, jikkorrispondi għall-isem legali.

Fir-rigward ta’ fondi ta’ investiment/ishma f’fondi ta’ investiment, l-isem tal-emittent huwa l-isem tal-maniġer tal-fond.

C0150

Kodiċi tal-emittent u Tip tal-kodiċi tal-emittent

Din l-informazzjoni tikkombina data dwar il-Kodiċi tal-Emittent (il-kolonna C0150 mid-deċiżjoni BoS) u t-Tip ta’ kodiċi tal-emittent (kolonna C0160 mid-deċiżjoni BoS).

Il-kodiċi tal-emittent qed juża l-LEI. Jekk il-kodiċi tal-LEI ma jkunx disponibbli, din l-entrata ma għandhiex tiġi rrapportata.

Fir-rigward ta’ fond/ishma ta’ investiment f’fondi ta’ investiment, il-kodiċi tal-emittent huwa l-kodiċi tal-maniġer tal-fond.

Identifikazzjoni tat-tip ta’ kodiċi użat għall-entrata “Kodiċi tal-Emittent”. Għandha tintuża waħda mill-opzjonijiet f’din il-lista magħluqa li ġejja: 1 - LEI

9 - Xejn

Din l-entrata ma tapplikax għall-kategorija 8 tas-CIC - Ipoteki u self, fir-rigward ta’ ipoteki u self lil persuni fiżiċi. Din l-entrata mhijiex applikabbli għal CIC 71, CIC 75 u kategorija 9 tas-CIC - Proprjetà.

C0170

Settur tal-Emittent

Is-settur ekonomiku tal-emittent ibbażat fuq l-aħħar verżjoni tal-kodiċi NACE (kif ippubblikat fl-Anness I tar-Regolament (KE) Nru 1893/2006 tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill (7)). Ir-referenza tal-ittra tal-kodiċi NACE li tidentifika t-Taqsima għandha tintuża bħala minimu għall-identifikazzjoni tas-setturi (eż “A” jew “A0111” ikunu aċċettabbli) ħlief għan-NACE relatata ma’ attivitajiet finanzjarji u tal-Assigurazzjoni, li għaliha għandha tintuża l-ittra li tidentifika t-Taqsima segwita mill-kodiċi b’erba’ ċifri għall-klassi (eż... “K6411”).

Fir-rigward tal-fondi ta’ investiment, is-settur tal-emittent huwa s-settur tal-maniġer tal-fond.

C0180

Grupp tal-Emittent

L-isem tal-entità prinċipali aħħarija tal-emittent. Għall-fondi ta’ investiment, ir-relazzjoni tal-grupp hija relatata mal-maniġer tal-fond.

Meta tkun disponibbli, din l-entrata tikkorrispondi għall-isem tal-entità fil-bażi tad-data tal-LEI. Meta ma tkunx disponibbli, din tikkorrispondi għall-isem legali.

C0190

Kodiċi tal-Grupp tal-Emittent u Tip tal-kodiċi tal-grupp tal-emittent

Din l-informazzjoni tikkombina data dwar il-Kodiċi tal-Grupp tal-Emittent (il-kolonna C0190 mid-deċiżjoni BoS) u t-Tip ta’ kodiċi tal-grupp tal-emittent (kolonna C0200 mid-deċiżjoni BoS).

Identifikazzjoni tal-grupp tal-emittent permezz tal-Identifikatur tal-Entità Ġuridika (LEI). Jekk il-kodiċi tal-LEI ma jkunx disponibbli, din l-entrata ma għandhiex tiġi rrapportata.

Fir-rigward tal-fondi ta’ investiment, ir-relazzjoni tal-grupp hija relatata mal-maniġer tal-fond.

Kodiċi użat għall-entrata tal-“Kodiċi tal-Grupp” tal-Emittent:

1 - LEI

9 - Xejn

C0210

Pajjiż Emittent

Il-kodiċi ISO 3166-1 alpha-2 tal-pajjiż tal-lokalizzazzjoni tal-emittent.

Il-lokalizzazzjoni tal-emittent hija vvalutata mill-indirizz tal-entità li toħroġ l-assi.

Fir-rigward tal-fondi ta’ investiment, ir-relazzjoni tal-grupp hija relatata mal-maniġer tal-fond.

—	Il-kodiċi ISO 3166-1 alpha-2

—	XA: Emittenti sovranazzjonali

—	EU: Istituzzjonijiet tal-Unjoni Ewropea

C0220

Munita

ISO 4217 Kodiċi alfabetiku tal-munita tal-ħruġ.

C0230

CIC

Kodiċi ta’ identifikazzjoni komplementari użat għall-klassifikazzjoni tal-assi.

C0240

Investiment alternattiv

Strument finanzjarju, kif elenkat fit-Taqsima C tal-Anness I tad-Direttiva 2014/65/UE, maħruġ minn persuna ġuridika awtorizzata skont id-Direttiva 2011/61/UE (8) għall-ġestjoni ta’ fondi ta’ investiment alternattivi:

1	- Investiment alternattiv

2	- L-ebda investiment alternattiv

C0250

Klassifikazzjoni esterna

Klassifikazzjoni tal-assi fid-data ta’ referenza tar-rapportar kif mogħtija mill-istituzzjoni ta’ valutazzjoni tal-kreditu nominata (ECAI).

C0270

Durata

Id-durata ta’ assi, iddefinita bħala d-“durata modifikata residwa” (id-durata modifikata kkalkulata abbażi taż-żmien li jifdal għall-maturità tat-titolu, magħdud mid-data ta’ referenza tar-rapportar).

Għal assi mingħajr maturità fissa għandha tintuża l-ewwel data tas-sejħa. Id-durata għandha tiġi kkalkulata abbażi tal-valur ekonomiku.

C0280

Data tal-maturità

Kodiċi ISO 8601 (ssss-xx-jj) tad-data tal-maturità.

Għal titoli perpetwi “9999-12-31”

C0370

Prezz ta’ unità

Prezz tas-suq għal kull unità.

C0380

Il-perċentwal ta’ unità tal-prezz tal-ammont ugwali

Perċentwali tal-ammont nominali aggregat.

PP.06.03 - Impriżi ta’ investiment kollettiv - approċċ look-through

Kummenti Ġenerali:

Dan il-mudell jinkludi informazzjoni dwar il-look-through ta’ impriżi ta’ investiment kollettiv jew investimenti ppakkeġġati bħala fondi, inkluż meta jkunu parteċipazzjonijiet, skont il-kategorija tal-assi sottostanti, il-pajjiż tal-ħruġ u l-munita. Meta jitqiesu l-proporzjonalità u l-istruzzjonijiet speċifiċi tal-mudell, il-look-through għandu jitwettaq sakemm jiġu identifikati l-kategoriji tal-assi, il-pajjiżi u l-muniti. F’każ ta’ fondi ta’ fondi, il-look-through għandu jsegwi l-istess approċċ.

Il-mudell għandu jinkludi informazzjoni li tikkorrispondi għal 100 % tal-valur investit f’impriżi ta’ investiment kollettiv. Madankollu, għall-identifikazzjoni tal-pajjiżi, il-look-through għandu jiġi implimentat sabiex jiġu identifikati l-iskoperturi ta’ 80 % tal-valur totali tal-fondi mingħajr l-ammonti relatati mas-CIC 8 u CIC 9, u għall-identifikazzjoni tal-muniti il-look-through għandu jiġi implimentat sabiex jiġu identifikati l-iskoperturi ta’ 80 % tal-valur totali tal-fondi. Il-fornituri tal-PEPP għandhom jiżguraw li l-20 % mhux identifikat skont il-pajjiż ikun diversifikat fiż-żoni ġeografiċi, pereżempju li mhux aktar minn 5 % ikun f’pajjiż wieħed. Il-look-through għandu jiġi applikat mill-fornituri tal-PEPP billi jibew mill-akbar fond uniku, filwaqt li jqisu l-ammont investit, sal-iżgħar wieħed u l-approċċ għandu jinżamm konsistenti matul iż-żmien.

L-entrati għandhom jiġu rrapportati b’valuri pożittivi sakemm ma jkunx iddikjarat mod ieħor fl-istruzzjonijiet rispettivi.

Il-valuri kollha għandhom jiġu rrapportati skont il-qafas prudenzjali li taħtu taqa’ l-entità.

Il-kategoriji ta’ assi msemmija f’dan il-mudell huma dawk iddefiniti fl-Anness IV - id-Definizzjonijiet tat-Tabella CIC u r-referenzi għall-kodiċijiet CIC jirreferu għat-tabella CIC tal-Anness III.

ORDINAT TAT-TABELLA

ENTRATA

STRUZZJONIJIET

C0010

Impriżi ta’

investimenti

kollettivi

Kodiċi tal-ID

Kodiċi tal-ID tal-Assi bl-użu tal-prijorità li ġejja:

—	Kodiċi ISO 6166 tal-ISIN meta disponibbli

—	Kodiċijiet rikonoxxuti oħra (eż.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—	Kodiċi attribwit mill-impriża, meta l-opzjonijiet ta’ hawn fuq ma jkunux disponibbli, u jridu jkunu konsistenti maż-żmien

C0020

Impriża ta’

investimenti

kollettivi Tip ta’ kodiċi tal-ID tal-impriża

Tip tal-Kodiċi tal-ID użat għall-entrata “Kodiċi tal-ID tal-Assi”: Għandha tintuża waħda mill-opzjonijiet f’din il-lista magħluqa li ġejja:

1	- ISO/6166 għall-ISIN

2	- CUSIP (il-Kumitat għall-Identifikazzjoni Uniformi tat-Titoli Numru tal-proċeduri assenjat mill-Bureau tas-Servizz CUSIP għall-kumpaniji tal-Istati Uniti u tal-Kanada)

3	- SEDOL (Lista Uffiċjali ta’ Kuljum tal-Borża għall-Borża ta’ Londra)

4	- WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, in-numru alfanumeriku ta’ identifikazzjoni tal-Ġermanja)

5	- Bloomberg Ticker (Kodiċi tal-ittri Bloomberg li jidentifikaw it-titoli ta’ kumpanija)

6	- BBGID (L-ID Globali ta’ Bloomberg)

7	- Reuters RIC (Kodiċi tal-istrumenti ta’ Reuters)

8	- FIGI (Identifikatur Globali tal-Istrumenti Finanzjarji)

9	- Kodiċi ieħor mill-membri tal-Assoċjazzjoni Nazzjonali Aġenziji tan-Numerazzjoni

99 - Kodiċi attribwit mill-impriża

C0030

Kategorija ta’ assi sottostanti

Identifika l-kategoriji tal-assi, l-ammonti riċevibbli u d-derivattivi fl-impriża tal-investiment kollettiv. Għandha tintuża waħda mill-opzjonijiet f’din il-lista magħluqa li ġejja:

1	- Bonds tal-gvern;

2	- Bonds korporattivi

3L	- Ekwità elenkata

3X	- Ekwità mhux elenkata

4	- Impriżi ta’ investiment kollettiv

5	- Noti strutturati

6	- Titoli kollateralizzati

7	- Flus kontanti u depożiti

8	- Ipoteki u self

9	- Proprjetà

0	- Investimenti oħra (inklużi riċevibbli)

- Futuri

B	- Opzjonijiet call

C	- Opzjonijiet put

- Swaps

E	- Forwards

F	- Derivattivi ta’ kreditu

L	- Obbligazzjonijiet

“Kategorija “4 - Impriżi ta’ investiment kollettiv” għandha tintuża biss għall-valuri residwi mhux materjali kemm għall-“fondi ta’ fondi” kif ukoll għal kwalunkwe fond ieħor.

C0040

Pajjiż tal-ħruġ

Tqassim ta’ kull kategorija tal-assi identifikati f’C0030 skont il-pajjiż emittent. Identifika l-pajjiż tal-lokalizzazzjoni tal-emittent.

Il-lokalizzazzjoni tal-emittent hija vvalutata mill-indirizz tal-entità li toħroġ l-assi.

Għandha tintuża waħda mill-opzjonijiet:

—	Il-kodiċi ISO 3166-1 alpha-2

—	XA: Emittenti sovranazzjonali

—	EU: Istituzzjonijiet tal-Unjoni Ewropea

—	AA: il-pajjiżi aggregati minħabba l-applikazzjoni tal-livell limitu

Din l-entrata mhijiex applikabbli għall-Kategoriji 8 u 9 kif irrapportati f’C0030.

C0050

Munita

Identifika jekk il-munita tal-kategorija tal-assi hijiex il-munita tar-rapportar jew munita barranija. Il-muniti l-oħra kollha li mhumiex il-munita tar-rapportar huma indikati bħala muniti barranin. Għandha tintuża waħda mill-opzjonijiet f’din il-lista magħluqa li ġejja:

1	- Munita tar-rappurtar

2	- Munita barranija

3	- Muniti aggregati minħabba l-applikazzjoni tal-livell limitu

C0060

Ammont totali

L-ammont totali investit skont il-kategorija tal-assi, il-pajjiż u l-munita permezz ta’ impriżi ta’ investiment kollettiv.

Għall-obbligazzjonijiet, għandu jiġi rrappurtat ammont pożittiv, sakemm l-entrata ma tkunx obbligazzjoni derivattiva.

Għal derivattivi, l-ammont totali jista’ jkun pożittiv (jekk assi) jew negattiv (jekk obbligazzjoni).

PP.08.03. Informazzjoni aggregata dwar id-derivattivi Kummenti ġenerali:

Kummenti ġenerali:

Din it-taqsima għandha x’taqsam mas-sottomissjoni annwali tal-informazzjoni għall-PEPP b’aktar diviżjoni skont il-PEPP bażiku u l-opzjonijiet alternattivi ta’ investiment. Fil-każ li l-opzjonijiet alternattivi ta’ investiment isiru, individwalment jew flimkien, sinifikanti fir-rigward tat-tfaddil fil-PEPP Bażiku, l-informazzjoni għandha tiġi rrapportata f’livell aktar granulari jew fil-livell ta’ kull opzjoni ta’ investiment.

Il-kategoriji ta’ derivattivi msemmija f’dan il-mudell huma dawk iddefiniti fl-Anness IV - id-Definizzjonijiet tat-Tabella CIC u r-referenzi għall-kodiċijiet CIC jirreferu għat-tabella CIC tal-Anness III.

Id-derivattivi jitqiesu bħala assi jekk il-valur tagħhom ikun pożittiv jew żero. Dawn jitqiesu obbligazzjonijiet jekk il-valur tagħhom ikun negattiv. Għandhom jiġu inklużi kemm id-derivattivi li jitqiesu bħala assi kif ukoll dawk li jitqiesu bħala obbligazzjonijiet.

L-informazzjoni għandha tinkludi l-kuntratti tad-derivattivi kollha li kienu jeżistu matul il-perjodu ta’ rapportar u li ma ngħalqux qabel id-data ta’ referenza tar-rapportar.

Jekk ikun hemm tranżazzjonijiet frekwenti fuq l-istess derivattiv, li jirriżultaw f’pożizzjonijiet miftuħa multipli, id-derivattiv jista’ jiġi rrapportat fuq bażi aggregata jew netta, sakemm il-karatteristiċi rilevanti kollha jkunu komuni u jsegwu l-istruzzjoni speċifika għal kull entrata rilevanti.

L-entrati għandhom jiġu rrapportati b’valuri pożittivi sakemm ma jkunx iddikjarat mod ieħor fl-istruzzjonijiet rispettivi.

Derivattiv huwa strument finanzjarju jew kuntratt ieħor li għandu l-karatteristiċi kollha li ġejjin:

(a)

il-valur tiegħu jinbidel b’reazzjoni għall-bidla f’rata tal-imgħax speċifikata, prezz ta’ strument finanzjarju, prezz ta’ komodità, rata tal-kambju, indiċi ta’ prezzijiet jew rati, klassifikazzjoni tal-kreditu jew indiċi tal-kreditu jew varjabbli ieħor, sakemm, fil-każ ta’ varjabbli mhux finanzjarju, dak il-varjabbli ma jkunx speċifiku għal parti fil-kuntratt (xi drabi msejħa s-“sottostanti”);

(b)	ma jinħtieġx investiment inizjali nett jew investiment inizjali nett li hu inqas minn dak li jkun meħtieġ għal tipi oħra ta’ kuntratti li jkun mistenni li jkollhom rispons simili għal bidliet fil-fatturi tas-suq;

(c)	jiġi saldat f’data futura.

Il-valuri kollha għandhom jiġu rrapportati skont il-qafas prudenzjali li taħtu taqa’ l-entità.

Informazzjoni dwar pożizzjonijiet miżmuma

ORDINAT TAT-TABELLA	ENTRATA	STRUZZJONIJIET
C0010/R0010	Swaps tar-rati tal-imgħax (D1) għal ammont nozzjonali ta’ PEPP Bażiku	L-ammont kopert jew espost għas-swap tar-rata tal-imgħax (D1) għall-PEPP Bażiku. Għal swaps, dan jikkorrispondi għall-ammont tal-kuntratt irrapportat f’dik il-linja. Meta l-valur tal-iskattar jikkorrispondi għal firxa, għandu jintuża l-valur medju tal-firxa. L-ammont nozzjonali jirreferi għall-ammont li qed jiġi ħħeġġjat/investit (meta ma jkunx ikopri riskji). Jekk iseħħu bosta tranżazzjonijiet, dan għandu jkun l-ammont nett fid-data tar-rapportar.
C0020/R0010	Swaps tar-rati tal-imgħax (D1) għall-Valur tas-suq tal-PEPP Bażiku	Valur monetarju tal-Iswap tar-rata tal-imgħax (D1) mid-data tar-rapportar għall-PEPP Bażiku. Jista’ jkun pożittiv, negattiv jew żero.
C0030/R0010	Swaps tar-rati tal-imgħax (D1) għal ammont nozzjonali ta’ opzjonijiet alternattivi ta’ investiment	L-ammont kopert jew espost għas-swap tar-rata tal-imgħax (D1) għal kwalunkwe opzjoni alternattiva ta’ investiment. Għal swaps, dan jikkorrispondi għall-ammont tal-kuntratt irrapportat f’dik il-linja. Meta l-valur tal-iskattar jikkorrispondi għal firxa, għandu jintuża l-valur medju tal-firxa. L-ammont nozzjonali jirreferi għall-ammont li qed jiġi ħħeġġjat/investit (meta ma jkunx ikopri riskji). Jekk iseħħu bosta tranżazzjonijiet, dan għandu jkun l-ammont nett fid-data tar-rapportar.
C0040/R0010	Swaps tar-rati tal-imgħax (D1) għall-valur tas-suq ta’ opzjonijiet alternattivi ta’ investiment	Valur monetarju tal-iswap tar-rata tal-imgħax (D1) mid-data tar-rapportar għall-għażla ta’ investiment alternattiva. Jista’ jkun pożittiv, negattiv jew żero.
C0050/R0010	Swaps tar-rati tal-imgħax (D1) għal ammont nozzjonali ta’ assi komuni tal-PEPP	L-ammont kopert jew espost għas-swap tar-rata tal-imgħax (D1) għall-opzjonijiet kollha ta’ investiment tal-PEPP li jaqsmu l-istess grupp ta’ assi. Għal swaps, dan jikkorrispondi għall-ammont tal-kuntratt irrapportat f’dik il-linja. Meta l-valur tal-iskattar jikkorrispondi għal firxa, għandu jintuża l-valur medju tal-firxa. L-ammont nozzjonali jirreferi għall-ammont li qed jiġi ħħeġġjat/investit (meta ma jkunx ikopri riskji). Jekk iseħħu bosta tranżazzjonijiet, dan għandu jkun l-ammont nett fid-data tar-rapportar.
C0060/R0010	Swaps tar-rati tal-imgħax (D1) għall-valur tas-suq tal-assi komuni tal-PEPP	Valur monetarju tal-Iswap tar-rata tal-imgħax (D1) mid-data tar-rapportar għall-opzjonijiet kollha ta’ investiment tal-PEPP li jaqsmu l-istess grupp ta’ assi. Jista’ jkun pożittiv, negattiv jew żero.
C0010/R0020	Ftehim forward tar-rata tal-kambju (F2) għal ammont nozzjonali ta’ PEPP Bażiku	L-ammont kopert jew espost għall-Ftehim forward tar-rata tal-kambju (F2) għall-PEPP Bażiku. Għall-forwards, dan jikkorrispondi għall-ammont tal-kuntratt tal-kuntratti rrapportati f’dik il-linja. Meta l-valur tal-iskattar jikkorrispondi għal firxa, għandu jintuża l-valur medju tal-firxa. L-ammont nozzjonali jirreferi għall-ammont li qed jiġi ħħeġġjat/investit (meta ma jkunx ikopri riskji). Jekk iseħħu bosta tranżazzjonijiet, dan għandu jkun l-ammont nett fid-data tar-rapportar.
C0020/R0020	Ftehim forward tar-rata tal-kambju (F2) għas-Suq valur ta’ PEPP Bażiku	Valur monetarju tal-Ftehim forward tar-rata tal-kambju (F2) mid-data tar-rapportar għall-PEPP Bażiku. Jista’ jkun pożittiv, negattiv jew żero.
C0030/R0020	Ftehim forward tar-rata tal-kambju (F2) għal ammont nozzjonali ta’ opzjonijiet alternattivi ta’ investiment	L-ammont kopert jew espost għall-Ftehim forward tar-rata tal-kambju (F2) għal kwalunkwe opzjoni alternattiva ta’ investiment. Għall-forwards, dan jikkorrispondi għall-ammont tal-kuntratt tal-kuntratti rrapportati f’dik il-linja. Meta l-valur tal-iskattar jikkorrispondi għal firxa, għandu jintuża l-valur medju tal-firxa. L-ammont nozzjonali jirreferi għall-ammont li qed jiġi ħħeġġjat/investit (meta ma jkunx ikopri riskji). Jekk iseħħu bosta tranżazzjonijiet, dan għandu jkun l-ammont nett fid-data tar-rapportar.
C0040/R0020	Ftehim forward tar-rata tal-kambju (F2) għall-valur tas-suq ta’ opzjonijiet alternattivi ta’ investiment	Il-valur monetarju tal-Ftehim forward tar-rata tal-kambju (F2) mid-data tar-rapportar għall-opzjoni alternattiva ta’ investiment. Jista’ jkun pożittiv, negattiv jew żero.
C0050/R0020	Ftehim forward tar-rata tal-kambju (F2) għall-ammont nozzjonali ta’ assi komuni tal-PEPP	L-ammont kopert jew espost għall-Ftehim forward tar-rata tal-kambju (F2) għall-opzjonijiet kollha ta’ investiment tal-PEPP li jaqsmu l-istess grupp ta’ assi. Għall-forwards, dan jikkorrispondi għall-ammont tal-kuntratt tal-kuntratti rrapportati f’dik il-linja. Meta l-valur tal-iskattar jikkorrispondi għal firxa, għandu jintuża l-valur medju tal-firxa. L-ammont nozzjonali jirreferi għall-ammont li qed jiġi ħħeġġjat/investit (meta ma jkunx ikopri riskji). Jekk iseħħu bosta tranżazzjonijiet, dan għandu jkun l-ammont nett fid-data tar-rapportar.
C0060/R0020	Ftehim forward tar-rata tal-kambju (F2) għall-valur tas-suq tal-assi komuni tal-PEPP	Valur monetarju tal-Ftehim forward tar-rata tal-kambju (F2) mid-data tar-rapportar għall-opzjonijiet kollha ta’ investiment tal-PEPP li jaqsmu l-istess grupp ta’ assi. Jista’ jkun pożittiv, negattiv jew żero.
C0010/R0030	Derivattivi oħrajn għall-ammont nozzjonali ta’ PEPP Bażiku	L-ammont kopert jew espost għal derivattivi għajr Swaps tar-rati tal-imgħax (D1) Ftehimiet forward tar-rata tal-kambju (F2) u għall-PEPP Bażiku. Għall-futuri u l-opzjonijiet, dan jikkorrispondi għad-daqs tal-kuntratt immultiplikat bil-valur tal-iskattar u bl-għadd ta’ kuntratti rrapportati f’dik il-linja. Għall-iswaps u l-forwards, dan jikkorrispondi għall-ammont tal-kuntratt tal-kuntratti rrapportati f’dik il-linja. Meta l-valur tal-iskattar jikkorrispondi għal firxa, għandu jintuża l-valur medju tal-firxa. L-ammont nozzjonali jirreferi għall-ammont li qed jiġi ħħeġġjat/investit (meta ma jkunx ikopri riskji). Jekk iseħħu bosta tranżazzjonijiet, dan għandu jkun l-ammont nett fid-data tar-rapportar.
C0020/R0030	Derivattivi oħrajn għall-Valur tas-suq tal-PEPP Bażiku	Valur monetarju tad-derivattivi għajr l-Iswaps tar-rata tal-imgħax (D1) Ftehimiet forward tar-rata tal-kambju (F2) mid-data tar-rapportar għall-PEPP Bażiku. Jista’ jkun pożittiv, negattiv jew żero.
C0030/R0030	Derivattivi oħrajn għall-ammont nozzjonali ta’ opzjonijiet alternattivi ta’ investiment	L-ammont kopert jew espost għad-derivattivi għajr l-Iswaps tar-rati tal-imgħax (D1) Ftehimiet forward tar-rata tal-kambju (F2) għall-opzjonijiet alternattivi ta’ investiment. Għall-futuri u l-opzjonijiet, dan jikkorrispondi għad-daqs tal-kuntratt immultiplikat bil-valur tal-iskattar u bl-għadd ta’ kuntratti rrapportati f’dik il-linja. Għall-iswaps u l-forwards, dan jikkorrispondi għall-ammont tal-kuntratt tal-kuntratti rrapportati f’dik il-linja. Meta l-valur tal-iskattar jikkorrispondi għal firxa, għandu jintuża l-valur medju tal-firxa. L-ammont nozzjonali jirreferi għall-ammont li qed jiġi ħħeġġjat/investit (meta ma jkunx ikopri riskji). Jekk iseħħu bosta tranżazzjonijiet, dan għandu jkun l-ammont nett fid-data tar-rapportar.
C0040/R0030	Derivattivi oħrajn għall-valur tas-suq ta’ opzjonijiet alternattivi ta’ investiment	Valur monetarju tad-derivattivi għajr l-Iswaps tar-rati tal-imgħax (D1) Ftehimiet forward tar-rati tal-kambju (F2) mid-data tar-rapportar għal opzjonijiet alternattivi ta’ investiment. Jista’ jkun pożittiv, negattiv jew żero.
C0050/R0030	Derivattivi oħrajn għall-ammont nozzjonali ta’ assi komuni tal-PEPP	L-ammont kopert jew espost għal derivattivi oħra għajr Swaps tar-rata tal-imgħax (D1) u Ftehimiet forward tar-rata tal-kambju (F2) l-opzjonijiet kollha ta’ investiment tal-PEPP li jaqsmu l-istess grupp ta’ assi. Għal futuri u opzjonijiet, dan jikkorrispondi għad-daqs tal-kuntratt immultiplikat bil-valur tal-iskattar u bl-għadd ta’ kuntratti rrapportati f’dik il-linja. Għal swaps u forwards, dan jikkorrispondi għall-ammont tal-kuntratt tal-kuntratti rrapportati f’dik il-linja. Meta l-valur tal-iskattar jikkorrispondi għal firxa, għandu jintuża l-valur medju tal-firxa. L-ammont nozzjonali jirreferi għall-ammont li qed jiġi ħħeġġjat/investit (meta ma jkunx ikopri riskji). Jekk iseħħu bosta tranżazzjonijiet, dan għandu jkun l-ammont nett fid-data tar-rapportar.
C0060/R0030	Derivattivi oħrajn għall-valur tas-suq tal-assi komuni tal-PEPP	Il-valur monetarju tad-derivattivi għajr l-Iswaps tar-rati tal-imgħax (D1) il-Ftehimiet forward tar-rata tal-kambju (F2) mid-data tar-rapportar għall-opzjonijiet kollha ta’ investiment tal-PEPP li jaqsmu l-istess grupp ta’ assi. Jista’ jkun pożittiv, negattiv jew żero.

(1) Id-Direttiva 2013/36/UE tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill tas-26 ta’ Ġunju 2013 dwar l-aċċess għall-attività tal-istituzzjonijiet ta’ kreditu u s-superviżjoni prudenzjali tal-istituzzjonijiet ta’ kreditu u tad-ditti tal-investiment, li temenda d-Direttiva 2002/87/KE u li tħassar id-Direttivi 2006/48/KE u 2006/49/KE (ĠU L 176, 27.6.2013, p. 338).

(2) Id-Direttiva 2009/138/KE tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill tal-25 ta’ Novembru 2009 dwar il-bidu u l-eżerċizzju tan-negozju tal-Assigurazzjoni u tar-Riassigurazzjoni (Solvibbiltà II) (ĠU L 335, 17.12.2009, p. 1).

(3) Id-Direttiva (UE) 2016/2341 tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill tal-14 ta’ Diċembru 2016 dwar l-attivitajiet u s-superviżjoni ta’ istituzzjonijiet għall-provvista ta’ rtirar okkupazzjonali (IORPs) (ĠU L 354, 23.12.2016, p. 37).

(4) Id-Direttiva 2014/65/UE tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill tal-15 ta’ Mejju 2014 dwar is-swieq fl-istrumenti finanzjarji u li temenda d-Direttiva 2002/92/KE u d-Direttiva 2011/61/UE (ĠU L 173, 12.6.2014, p. 349).

(5) Id-Direttiva 2009/65/KE tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill tat-13 ta’ Lulju 2009 dwar il-koordinazzjoni ta’ liġijiet, regolamenti u dispożizzjonijiet amministrattivi fir-rigward tal-impriżi ta’ investiment kollettiv f’titoli trasferibbli (UCITS) (ĠU L 302, 17.11.2009, p. 32).

(6) Id-Direttiva 2011/61/UE tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill tat-8 ta’ Ġunju 2011 dwar Maniġers ta’ Fondi ta’ Investiment Alternattivi u li temenda d-Direttivi 2003/41/KE u 2009/65/KE u r-Regolamenti (KE) Nru 1060/2009 u (UE) Nru 1095/2010 (ĠU L 174, 1.7.2011, p. 1).

(7) Ir-Regolament (KE) Nru 1893/2006 tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill tal-20 ta’ Diċembru 2006 li jistabbilixxi l-klassifikazzjoni tal-istatistika ta’ attivitajiet ekonomiċi tan-NACE Reviżjoni 2 u li jemenda r-Regolament tal-Kunsill (KEE) Nru 3037/90 kif ukoll ċerti Regolamenti tal-KE dwar setturi speċifiċi tal-istatistika (ĠU L 393, 30.12.2006, p. 1).

(8) Id-Direttiva 2011/61/UE tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill tat-8 ta’ Ġunju 2011 dwar Maniġers ta’ Fondi ta’ Investiment Alternattivi u li temenda d-Direttivi 2003/41/KE u 2009/65/KE u r-Regolamenti (KE) Nru 1060/2009 u (UE) Nru 1095/2010, ( ĠU L 174, 1.7.2011, p. 1).

ANNESS IV

Definizzjonijiet tat-Tabella CIC

L-ewwel żewġ pożizzjonijiet - Assi elenkati		Definizzjoni
Pajjiż	Il-kodiċi tal-pajjiż ISO 3166-1-alpha-2	Identifika l-kodiċi tal-pajjiż ISO 3166-1-alpha-2 fejn l-assi huwa elenkat. Assi jitqies bħala elenkat jekk jiġi nnegozjat f’suq regolat jew f’faċilità multilaterali tan-negozjar, kif definit fid-Direttiva 2014/65/UE tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill (1). Jekk l-assi jkun elenkat f’aktar minn pajjiż wieħed jew l-impriża tuża għall-finijiet ta’ valutazzjoni fornitur tal-prezzijiet li jkun wieħed mis-swieq regolati jew il-faċilità multilaterali tan-negozjar fejn l-assi jkun elenkat, il-pajjiż għandu jkun dak tas-suq regolat jew tal-faċilità multilaterali tan-negozjar użata bħala r-referenza għall-finijiet ta’ valutazzjoni.
XV	Assi elenkati f’pajjiż wieħed jew aktar	Identifika l-assi li huma elenkati f’pajjiż wieħed jew aktar iżda meta l-impriża tuża għall-finijiet ta’ valutazzjoni fornitur tal-prezzijiet li ma jkunx wieħed mis-swieq regolati jew il-faċilità multilaterali tan-negozjar fejn l-assi jkun elenkat.
XL	Assi li mhumiex elenkati fil-borża	Identifika l-assi li mhumiex innegozjati f’suq regolat jew f’faċilità multilaterali tan-negozjar, kif definit fid-Direttiva 2014/65/UE.
XT	Assi li mhumiex negozjabbli fil-borża	Identifika l-assi li min-natura tagħhom mhumiex soġġetti għal negozjar f’suq regolat jew f’faċilità multilaterali tan-negozjar[, kif definit fid-Direttiva 2014/65/UE.
It-tielet u r-raba’ pożizzjoni - Kategorija		Definizzjoni
1	Bonds tal-gvern	Bonds maħruġa minn awtoritajiet pubbliċi, kemm jekk minn gvernijiet ċentrali, istituzzjonijiet supranazzjonali tal-gvern, gvernijiet reġjonali jew awtoritajiet lokali, u bonds li huma ggarantiti bis-sħiħ, mingħajr kundizzjonijiet u b’mod irrevokabbli mill-Bank Ċentrali Ewropew, il-gvern ċentrali u l-banek ċentrali tal-Istati Membri, denominati u ffinanzjati fil-munita domestika ta’ dak il-gvern ċentrali u l-bank ċentrali, banek multilaterali tal-iżvilupp imsemmija fl-Artikolu 117(2) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 (2) jew organizzazzjonijiet internazzjonali msemmija fl-Artikolu 118 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013, fejn il-garanzija tissodisfa r-rekwiżiti stabbiliti fl-Artikolu 215 tar-Regolament Delegat tal-Kummissjoni (UE) 2015/35 (3). Fir-rigward ta’ bonds b’garanzija kwalifikanti, it-tielet u r-raba’ pożizzjoni għandhom jiġu attribwiti b’referenza għall-entità li tipprovdi l-garanzija.
11	Bonds tal-Gvern ċentrali	Bonds maħruġa minn gvernijiet ċentrali.
12	Bonds supranazzjonali	Bonds maħruġa minn istituzzjonijiet pubbliċi stabbiliti b’impenn bejn stati nazzjonali, eż. maħruġa minn bank multilaterali tal-iżvilupp imsemmi fl-Artikolu 117(2) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 jew maħruġa minn organizzazzjoni internazzjonali msemmija fl-Artikolu 118 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
13	Bonds tal-gvern reġjonali	Strumenti ta’ dejn komunitarju awtonomi jew tal-gvern reġjonali offruti lill-pubbliku f’offerta pubblika fis-suq kapitali.
14	Bonds tal-awtoritajiet lokali	Bonds maħruġa minn awtoritajiet lokali, inklużi bliet, provinċji, distretti u awtoritajiet muniċipali oħrajn
15	Bonds tat-teżor	Bonds tal-gvern fuq terminu qasir, maħruġa minn gvernijiet ċentrali (maħruġa b’terminu ta’ maturità sa sena).
16	Bonds koperti	Bonds tal-gvern li għandhom ġabra ta’ assi li tiggarantixxi jew “tkopri” l-bond. Dawk l-assi jibqgħu fil-karta bilanċjali tal-emittent.
17	Banek Ċentrali nazzjonali	Bonds maħruġa minn banek ċentrali nazzjonali.
19	Oħrajn	Bonds oħra tal-gvern, mhux ikklassifikati taħt il-kategoriji ta’ hawn fuq.
2	Bonds korporattivi	Bonds maħruġa minn korporazzjonijiet
21	Bonds korporattivi	Bonds maħruġa minn korporazzjonijiet, b’karatteristiċi sempliċi, li normalment ikopru dawk imsemmija bħala “bonds normali”, u li ma għandhom l-ebda karatteristika speċjali deskritta fil-kategoriji 22 sa 28.
22	Bonds konvertibbli	Bonds korporattivi li d-detentur jista’ jikkonverti f’ishma ta’ stokk komuni fil-kumpanija emittenti jew fi flus ta’ valur ugwali, b’karatteristiċi simili għad-dejn u l-ekwità.
23	Karta kummerċjali	Strument ta’ dejn mhux iggarantit u għal żmien qasir maħruġ minn korporazzjoni, tipikament għall-finanzjament ta’ kontijiet riċevibbli, inventarji u li jissodisfa obbligazzjonijiet għal żmien qasir, normalment b’maturità oriġinali ta’ inqas minn 270 jum.
24	Strumenti tas-suq tal-flus	Titoli ta’ dejn għal żmien qasir ħafna (normalment b’maturitajiet li jvarjaw minn jum sa sena), li jikkonsistu prinċipalment f’ċertifikati ta’ depożitu negozjabbli (CDs), aċċettazzjonijiet bankarji u strumenti oħra b’likwidità għolja. Il-karta kummerċjali hija eskluża minn din il-kategorija.
25	Bonds ibridi	Bonds korporattivi li għandhom karatteristiċi simili għad-dejn u l-ekwità, iżda li mhumiex konvertibbli.
26	Bonds koperti komuni	Bonds korporattivi li għandhom ġabra ta’ assi li jiggarantixxu jew “ikopru” l-bond. Dawk l-assi jibqgħu fil-karta bilanċjali tal-emittent. Bonds koperti soġġetti għal liġi speċifika huma esklużi minn din il-kategorija.
27	Bonds koperti soġġetti għal liġi speċifika	Bonds korporattivi li għandhom ġabra ta’ assi li jiggarantixxu jew “ikopru” l-bond jekk l-oriġinatur isir insolventi u huma soġġetti bil-liġi għal superviżjoni pubblika speċjali mfassla biex tipproteġi d-detenturi tal-bonds, kif definit fil-punt (1) tal-Artikolu 3 tad-Direttiva (UE) 2019/2162 tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill (4). Eżempju ta’ din il-kategorija huwa Pfandbrief: “Bonds koperti li jinħarġu abbażi tal-Att dwar il-Pfandbrief. Dawn jintużaw biex jiffinanzjaw mill-ġdid self li għalih jingħata kollateral fil-forma ta’ self garantit minn ipoteki fuq proprjetà immobbli (Pfandbriefe tal-Ipoteki), self mis-settur pubbliku (Pfandbriefe Pubbliċi), ipoteki fuq bastimenti (Pfandbriefe tal-Bastimenti) jew ipoteki fuq inġenji tal-ajru (Pfandbriefe tal-Inġenji tal-Ajru). Għalhekk, id-distinzjoni li saret bejn dawn it-tipi ta’ Pfandbrief tirreferi għall-ġabra ta’ kopertura maħluqa għal kull tip ta’ Pfandbrief.”
28	Bonds subordinati	Bonds korporattivi li għandhom prijorità aktar baxxa minn bonds oħra tal-emittent f’każ ta’ likwidazzjoni.
29	Oħrajn	Bonds korporattivi oħra, b’karatteristiċi oħra għajr dawk identifikati fil-kategoriji ta’ hawn fuq.
3	Ekwità	Ishma u titoli oħra ekwivalenti għal ishma li jirrappreżentaw il-kapital tal-korporazzjonijiet, jiġifieri, li jirrappreżentaw is-sjieda f’korporazzjoni.
31	Ekwità komuni	Ekwità li tirrappreżenta drittijiet bażiċi tal-proprjetà fuq il-korporazzjonijiet.
32	Ekwità ta’ korporazzjoni relatata mal-proprjetà immobbli	Ekwità li tirrappreżenta kapital minn korporazzjonijiet relatati mal-proprjetà immobbli.
33	Drittijiet ta’ ekwità	Drittijiet ta’ sottoskrizzjoni għal ishma addizzjonali ta’ ekwità bi prezz stabbilit.
34	Ekwità ppreferuta	Titolu ta’ ekwità li huwa superjuri għal ekwità komuni, filwaqt li għandu pretensjoni ogħla fuq l-assi u l-qligħ mill-ekwità komuni, iżda huwa subordinat għal bonds.
39	Oħrajn	Ekwità oħra, mhux ikklassifikata taħt il-kategoriji ta’ hawn fuq.
4	Impriżi ta’ investiment kollettiv	Impriża ta’ investiment kollettiv tfisser impriża għall-investiment kollettiv f’titoli trasferibbli (UCITS) kif definita fl-Artikolu 1(2) tad-Direttiva 2009/65/KE jew fond ta’ investiment alternattiv (AIF) kif definit fl-Artikolu 4(1)(a) tad-Direttiva 2011/61/KE.
41	Fondi ta’ ekwità	L-impriżi ta’ investiment kollettiv investew l-aktar f’ekwità.
42	Fondi ta’ dejn	L-impriżi ta’ investiment kollettiv investew l-aktar f’bonds.
43	Fondi tas-suq monetarju	Impriżi ta’ investiment kollettiv skont id-definizzjoni mogħtija mill-ESMA (CESR/10-049).
44	Fondi ta’ allokazzjoni ta’ assi	Impriżi ta’ investiment kollettiv li jinvestu l-assi tagħhom u li jsegwu għan speċifiku tal-allokazzjoni tal-assi, eż. primarjament jinvestu fit-titoli ta’ kumpaniji f’pajjiżi bi swieq tal-istokks li għadhom qed jiżviluppaw jew ekonomiji żgħar, setturi speċifiċi jew grupp ta’ setturi, pajjiżi speċifiċi jew għan speċifiku ieħor ta’ investiment.
45	Fondi tal-propjetà immobbli	L-impriżi ta’ investiment kollettiv investew l-aktar fil-proprjetà immobbli.
46	Fondi alternattivi	Impriżi ta’ investiment kollettiv li l-istrateġiji ta’ investiment tagħhom jinkludu ħħeġġjar, determinazzjoni minn event, valur direzzjonali u relattiv tad-dħul fiss, futuri mmaniġġjati, komoditajiet eċċ.
47	Fondi ta’ ekwità privata	Impriżi ta’ investiment kollettiv użati biex jagħmlu investimenti f’titoli ta’ ekwità skont strateġiji assoċjati ma’ ekwità privata.
48	Fondi infrastrutturali	Impriżi ta’ investiment kollettiv li jinvestu f’utilitajiet bħal toroq għall-użu tat-triq, pontijiet, mini, portijiet u ajruporti, distribuzzjoni taż-żejt u tal-gass, distribuzzjoni tal-elettriku u infrastruttura soċjali bħal faċilitajiet tal-kura tas-saħħa u dawk edukattivi.
49	Oħrajn	Impriżi ta’ investiment kollettiv oħra, mhux ikklassifikati taħt il-kategoriji ta’ hawn fuq
5	Noti strutturati	Titoli ibridi, li jikkombinaw strument ta’ dħul fiss (redditu fil-forma ta’ pagamenti fissi) ma’ serje ta’ komponenti derivattivi. Esklużi minn din il-kategorija huma titoli ta’ dħul fiss li jinħarġu minn gvernijiet sovrani. Tikkonċerna titoli li inkorporaw kategorija waħda jew kombinazzjoni ta’ kategoriji ta’ derivattivi, inklużi Swaps ta’ Inadempjenza ta’ Kreditu (CDS), Swaps b’Maturità Kostanti (CMS), Opzjonijiet ta’ Inadempjenza ta’ Kreditu (CDOp). Assi taħt din il-kategorija mhumiex soġġetti għal separazzjoni.
51	Riskju ta’ ekwità	Noti strutturati skoperti prinċipalment għar-riskju tal-ekwità.
52	Riskju taċ-ċaqliq fir-rata tal-imgħax	Noti strutturati esposti l-aktar għar-riskju tar-rata tal-imgħax.
53	Riskju tal-valuta	Noti strutturati esposti l-aktar għar-riskju tal-valuta.
54	Riskju ta’ kreditu	Noti strutturati esposti l-aktar għar-riskju ta’ kreditu.
55	Riskju tal-propjetà immobbli	Noti strutturati esposti l-aktar għar-riskju tal-proprjetà immobbli.
56	Riskju tal-komoditajiet	Noti strutturati esposti l-aktar għar-riskju tal-komoditajiet.
57	Riskju ta’ Katastrofi u tat-Temp	Noti strutturati esposti l-aktar għar-riskju ta’ katastrofi jew tat-temp.
58	Riskju ta’ mortalità	Noti strutturati esposti l-aktar għar-riskju ta’ mortalità.
59	Oħrajn	Noti strutturati oħra, mhux ikklassifikati taħt il-kategoriji ta’ hawn fuq.
6	Titoli kollateralizzati	Titoli li l-valur u l-ħlasijiet tagħhom huma derivati minn portafoll ta’ assi sottostanti. Tinkludi Titoli Garantiti b’Assi (ABS), titoli Abbażi ta’ Ipoteki (MBS), titolu Abbażi ta’ Ipoteka Kummerċjali (CMBS), Obbligi Kollateralizzati ta’ Dejn(CDO), Obbligi Kollateralizzati ta’ Self (CLO), Obbligi Kollateralizzati ta’ Ipoteki (CMO). Assi taħt din il-kategorija mhumiex soġġetti għal separazzjoni.
61	Riskju ta’ ekwità	Titoli kollateralizzati esposti l-aktar għar-riskju ta’ ekwità.
62	Riskju taċ-ċaqliq fir-rata tal-imgħax	Titoli kollateralizzati esposti l-aktar għar-riskju tar-rata tal-imgħax.
63	Riskju tal-valuta	Titoli kollateralizzati esposti l-aktar għar-riskju tal-valuta.
64	Riskju ta’ kreditu	Titoli kollateralizzati esposti l-aktar għar-riskju ta’ kreditu.
65	Riskju tal-propjetà immobbli	Titoli kollateralizzati esposti l-aktar għar-riskju tal-proprjetà immobbli.
66	Riskju tal-komoditajiet	Titoli kollateralizzati esposti l-aktar għar-riskju tal-komoditajiet.
67	Riskju ta’ Katastrofi u tat-Temp	Titoli kollateralizzati esposti l-aktar għar-riskju ta’ katastrofi jew tat-temp.
68	Riskju ta’ mortalità	Titoli kollateralizzati esposti l-aktar għar-riskju ta’ mortalità.
69	Oħrajn	Titoli kollateralizzati oħra, mhux ikklassifikati taħt il-kategoriji ta’ hawn fuq.
7	Flus kontanti u depożiti	Flus fil-forma fiżika, ekwivalenti ta’ flus, depożiti bankarji u depożiti oħra ta’ flus.
71	Flus kontanti	Il-karti tal-flus u l-muniti fiċ-ċirkolazzjoni li jintużaw b’mod komuni biex isiru l-ħlasijiet.
72	Depożiti trasferibbli (ekwivalenti ta’ flus)	Depożiti skambjabbli għal munita fuq talba b’parità u li jistgħu jintużaw direttament biex isiru pagamenti permezz ta’ ċekk, draft, giro order, debitu dirett/kreditu, jew faċilità oħra ta’ pagament dirett, mingħajr penali jew restrizzjoni.
73	Depożiti oħra fuq medda qasira ta’ żmien (inqas minn sena jew ugwali għal sena)	Depożiti għajr depożiti trasferibbli, b’maturità li jifdal inferjuri jew ugwali għal sena li ma jistgħux jintużaw biex isiru pagamenti f’kull ħin u li ma jistgħux jiġu skambjabbli għal munita jew depożiti trasferibbli mingħajr l-ebda tip ta’ restrizzjoni jew penali sinifikanti.
74	Depożiti oħra b’terminu itwal minn sena	Depożiti għajr depożiti trasferibbli, b’maturità li jifdal ta’ aktar minn sena li ma jistgħux jintużaw biex isiru pagamenti fi kwalunkwe ħin u li ma jistgħux jiġu skambjati għal munita jew depożiti trasferibbli mingħajr l-ebda tip ta’ restrizzjoni jew penali sinifikanti.
75	Depożiti liċ-ċedenti	Depożiti relatati mar-riassigurazzjoni huma aċċettati.
79	Oħrajn	Flus kontanti u depożiti oħra, mhux ikklassifikati taħt il-kategoriji ta’ hawn fuq
8	Ipoteki u self	Assi finanzjarji maħluqa meta l-kredituri jsellfu fondi lid-debituri, b’kollateral jew le, inkluż ippuljar ta’ flus kontanti.
81	Self mhux kollateralizzat li sar	Self magħmul mingħajr kollateral.
82	Self magħmul kollateralizzat b’titoli	Self magħmul b’kollateral fil-forma ta’ titoli finanzjarji.
84	Ipoteki	Self magħmul b’kollateral fil-forma ta’ proprjetà immobbli.
85	Self kollateralizzat ieħor li sar	Self magħmul b’kollateral fi kwalunkwe forma oħra.
86	Self fuq politiki	Self magħmul b’poloz tal-assigurazzjoni bħala kollateral.
89	Oħrajn	Self u ipoteki oħra, mhux ikklassifikati taħt il-kategoriji ta’ hawn fuq.
9	Proprjetà	Bini, art, kostruzzjonijiet oħrajn li huma immobbli u tagħmir.
91	Proprjetà (uffiċċju u kummerċjali)	Bini ta’ uffiċċji u kummerċjali użat għall-investiment.
92	Proprjetà (residenzjali)	Binijiet residenzjali użati għall-investiment.
93	Proprjetà (għall-użu proprju)	Proprjetà immobbli għall-użu proprju tal-impriża.
94	Proprjetà (li qed tinbena għall-investiment)	Proprjetà immobbli li qed tinbena, għall-użu futur bħala investiment.
95	Impjant u tagħmir (għall-użu proprju)	Impjant u tagħmir għall-użu proprju tal-impriża.
96	Proprjetà (li qed tinbena għall-użu proprju)	Proprjetà immobbli li qed tinbena, għall-użu proprju fil-futur.
99	Oħrajn	Proprjetà immobbli oħra, mhux ikklassifikata taħt il-kategoriji ta’ hawn fuq.
0	Investimenti oħrajn	Assi oħrajn irrapportati f’“Investimenti oħrajn”.
A	Futuri	Kuntratt standardizzat bejn żewġ partijiet biex jixtru jew ibigħu assi speċifikat ta’ kwantità u kwalità standardizzati f’data futura speċifikata bi prezz miftiehem illum.
A1	Ekwità u futuri tal-indiċi	Futuri b’indiċi ta’ ekwità jew ta’ borża bħala sottostanti.
A2	Futuri tar-rati tal-imgħax	Futuri b’bonds jew titoli oħra dipendenti mir-rata tal-imgħax bħala sottostanti.
A3	Futuri tal-muniti	Futuri b’muniti jew titoli oħra dipendenti mill-muniti bħala sottostanti.
A5	Futuri tal-komoditajiet	Futuri b’komoditajiet jew titoli oħra dipendenti mill-komoditajiet bħala sottostanti.
A7	Riskju ta’ Katastrofi u tat-Temp	Futuri esposti l-aktar għal riskju ta’ katastrofi jew tat-temp.
A8	Riskju ta’ mortalità	Futuri esposti l-aktar għar-riskju ta’ mortalità.
A9	Oħrajn	Futuri oħra, mhux ikklassifikati taħt il-kategoriji ta’ hawn fuq.
B	Opzjonijiet Call	Kuntratt bejn żewġ partijiet dwar ix-xiri ta’ assi bi prezz ta’ referenza matul perjodu ta’ żmien speċifikat, fejn ix-xerrej tal-opzjoni call jikseb id-dritt, iżda mhux l-obbligu, li jixtri l-assi sottostanti.
B1	Ekwità u opzjonijiet tal-indiċi	Opzjonijiet call b’indiċi tal-ekwità jew tal-borża bħala sottostanti.
B2	Opzjonijiet ta’ bonds	Opzjonijiet call b’bonds jew titoli oħrajn dipendenti mir-rata tal-imgħax bħala sottostanti.
B3	Opzjonijiet ta’ muniti	Opzjonijiet call b’muniti jew titoli oħra dipendenti mill-muniti bħala sottostanti.
B4	Warrants	Opzjonijiet call li jintitolaw lid-detentur jixtri l-istokk tal-kumpanija emittenti bi prezz speċifikat.
B5	Opzjonijiet fuq komoditajiet	Opzjonijiet call b’komoditajiet jew titoli oħra dipendenti mill-komoditajiet bħala sottostanti.
B6	Swapzjonijiet	Opzjonijiet call li jagħtu lis-sid tagħhom id-dritt iżda mhux l-obbligu li jidħol f’pożizzjoni twila fi swap sottostanti, jiġifieri, jidħol fi swap fejn is-sid iħallas il-komponent fiss u jirċievi l-komponent varjabbli.
B7	Riskju ta’ Katastrofi u tat-Temp	Opzjonijiet call esposti l-aktar għar-riskju tal-katastrofi jew tat-temp.
B8	Riskju ta’ mortalità	Opzjonijiet call esposti l-aktar għar-riskju ta’ mortalità.
B9	Oħrajn	Opzjonijiet call oħrajn, mhux ikklassifikati taħt il-kategoriji ta’ hawn fuq.
C	Opzjonijiet Put	Kuntratt bejn żewġ partijiet dwar il-bejgħ ta’ assi bi prezz ta’ referenza matul perjodu ta’ żmien speċifikat, fejn ix-xerrej tal-opzjoni put jikseb id-dritt, iżda mhux l-obbligu, li jbigħ l-assi sottostanti.
C1	Ekwità u opzjonijiet tal-indiċi	Opzjonijiet put bl-indiċi tal-ekwità jew tal-borża bħala sottostanti.
C2	Opzjonijiet ta’ bonds	Opzjonijiet put b’bonds jew titoli oħra dipendenti mir-rata tal-imgħax bħala sottostanti.
C3	Opzjonijiet ta’ muniti	Opzjonijiet put b’muniti jew titoli oħra dipendenti minn muniti oħra bħala sottostanti.
C4	Warrants	Opzjonijiet put li jintitolaw lid-detentur ibigħ il-ħażniet tal-kumpanija emittenti bi prezz speċifikat.
C5	Opzjonijiet fuq komoditajiet	Opzjonijiet put b’komoditajiet jew titoli oħra dipendenti mill-komoditajiet bħala sottostanti.
C6	Swapzjonijiet	Opzjonijiet put li jagħtu lis-sid id-dritt iżda mhux l-obbligu li jidħol f’pożizzjoni qasira fi swap sottostanti, jiġifieri, jidħol fi swap li fiha s-sid jirċievi l-komponent fiss, u jħallas il-komponent varjabbli.
C7	Riskju ta’ Katastrofi u tat-Temp	Opzjonijiet put esposti l-aktar għar-riskju ta’ katastrofi jew tat-temp.
C8	Riskju ta’ mortalità	Opzjonijiet put esposti l-aktar għar-riskju ta’ mortalità.
C9	Oħrajn	Opzjonijiet put oħra, mhux ikklassifikati taħt il-kategoriji ta’ hawn fuq.
D	Swaps	Kuntratt li fih il-kontropartijiet jiskambjaw ċerti benefiċċji tal-istrument finanzjarju ta’ parti waħda għal dawk tal-istrument finanzjarju tal-parti l-oħra, u l-benefiċċji inkwistjoni jiddependu fuq it-tip ta’ strumenti finanzjarji involuti.
D1	Swaps tar-rati tal-imgħax	Swap li jiskambja flussi ta’ imgħax.
D2	Swaps tal-munita	Swap li jibdel il-munita.
D3	Swaps tar-rata tal-imgħax u tal-valuta	Swap li jibdel il-flussi tal-imgħax u tal-munita.
D4	Swap tar-redditu totali	Swap fejn in-naħa tar-rata mhux varjabbli hija bbażata fuq ir-redditu totali ta’ strument ta’ ekwità jew ta’ dħul fiss bil-ħajja itwal minn dik tal-iswap.
D5	Swaps ta’ titoli	Swap li jibdel it-titoli.
D7	Riskju ta’ Katastrofi u tat-Temp	Swaps esposti l-aktar għar-riskju ta’ katastrofi jew tat-temp.
D8	Riskju ta’ mortalità	Swaps esposti l-aktar għar-riskju ta’ mortalità.
D9	Oħrajn	Swaps oħra, mhux ikklassifikati taħt il-kategoriji ta’ hawn fuq.
E	Forwards	Kuntratt mhux standardizzat bejn żewġ partijiet biex jixtru jew ibigħu assi f’ħin futur speċifikat bi prezz miftiehem illum.
E1	Ftehim forward tar-rata tal-imgħax	Kuntratt forward li fih tipikament parti waħda tħallas rata ta’ imgħax fissa, u tirċievi rata ta’ imgħax varjabbli normalment ibbażata fuq rata ta’ indiċi sottostanti, fid-data forward predefinita.
E2	Ftehimiet forward tar-rata tal-kambju	Kuntratt forward li fih parti waħda tħallas ammont f’munita waħda, u tirċievi ammont ekwivalenti f’munita differenti li jirriżulta mill-konverżjoni bl-użu tar-rata tal-kambju kuntrattwali, fid-data forward predefinita.
E7	Riskju ta’ Katastrofi u tat-Temp	Forwards esposti l-aktar għal riskju ta’ katastrofi jew tat-temp.
E8	Riskju ta’ mortalità	Forwards esposti l-aktar għal riskju ta’ mortalità.
E9	Oħrajn	Forwards oħra, mhux ikklassifikati taħt il-kategoriji ta’ hawn fuq.
F	Derivattivi ta’ kreditu	Derivattiv li l-valur tiegħu huwa derivat mir-riskju tal-kreditu fuq bond, self sottostanti jew kwalunkwe assi finanzjarju ieħor.
F1	Swap ta’ inadempjenza tal-kreditu	Tranżazzjoni ta’ derivattivi tal-kreditu li fiha żewġ partijiet jidħlu fi ftehim fejn parti waħda tħallas lill-oħra kupun perjodiku fiss għall-ħajja speċifikata fuq il-ftehim u l-parti l-oħra ma tagħmel l-ebda pagament sakemm iseħħ avveniment ta’ kreditu relatat ma’ assi ta’ referenza predeterminat.
F2	Opzjoni tal-firxa tal-kreditu	Derivattiv tal-kreditu li jiġġenera flussi ta’ flus jekk firxa tal-kreditu partikolari bejn żewġ assi speċifiċi jew punti ta’ riferiment tinbidel mil-livell attwali tiegħu.
F3	Swap tal-firxa tal-kreditu	Swap li fih parti waħda tagħmel pagament fiss lill-parti l-oħra fid-data ta’ saldu tal-iswap u t-tieni parti tħallas lill-ewwel parti ammont ibbażat fuq il-firxa attwali tal-kreditu.
F4	Swap tar-redditu totali	Swap fejn in-naħa tar-rata mhux varjabbli hija bbażata fuq ir-redditu totali ta’ strument ta’ ekwità jew ta’ dħul fiss bil-ħajja itwal minn dik tal-iswap.
F9	Oħrajn	Derivattivi ta’ kreditu oħrajn, mhux ikklassifikati taħt il-kategoriji ta’ hawn fuq.

(1) Id-Direttiva 2014/65/UE tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill tal-15 ta’ Mejju 2014 dwar is-swieq fl-istrumenti finanzjarji u li temenda d-Direttiva 2002/92/KE u d-Direttiva 2011/61/UE (riformulazzjoni) (ĠU L 173, 12.6.2014, p. 349).

(2) Ir-Regolament (UE) Nru 575/2013 tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill tas-26 ta’ Ġunju 2013 dwar ir-rekwiżiti prudenzjali għall-istituzzjonijiet ta’ kreditu u d-ditti tal-investiment u li jemenda r-Regolament (UE) Nru 648/2012 (ĠU L 176, 27.6.2013, p. 1).

(3) Ir-Regolament ta’ Delega tal-Kummissjoni (UE) 2015/35 tal-10 ta’ Ottubru 2014 li jissupplimenta d-Direttiva 2009/138/KE tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill dwar il-bidu u l-eżerċizzju tan-negozju tal-Assigurazzjoni u tar-Riassigurazzjoni (Solvibbiltà II) (ĠU L 12, 17.1.2015, p. 1).

(4) Id-Direttiva (UE) 2019/2162 tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill tas-27 ta’ Novembru 2019 dwar il-ħruġ ta’ bonds koperti u s-superviżjoni pubblika ta’ bonds koperti u li temenda d-Direttivi 2009/65/KE u 2014/59/UE (ĠU L 328, 18.12.2019, p. 29).

L-ewwel 2 pożizzjonijiet		Assi elenkat fil-	kodiċi tal-pajjiż ISO 3166-1-alpha-2 jew XL (għal mhux elenkat) jew XT (għal mhux negozjabbli fil-borża)

It-tielet pożizzjoni	Kategorija	1	2	3	4	5	6	7	8	9	0	A	B	C	D	E	F
It-tielet pożizzjoni	Kategorija	Bonds tal-gvern	Bonds korporattivi	Ekwità	Fondi ta’ investiment Impriżi ta’ investiment kollettiv	Noti strutturati	Titoli kollateralizzati	Flus kontanti u depożiti	Ipoteki u self	Proprjetà	Investimenti oħrajn	Futuri	Opzjonijiet Call	Opzjonijiet Put	Swaps	Forwards	Derivattivi ta’ kreditu
Ir-Raba’ pożizzjoni	Subkategorija jew riskju prinċipali	1	1	1	1	1	1	1	1	1		1	1	1	1	1	1
		Ċentrali Bonds tal-gvern	Bonds korporattivi	Ekwità komuni	Fondi ta’ ekwità	Riskju ta’ ekwità	Riskju ta’ ekwità	Flus kontanti	Self mhux kollateralizzat li sar	Proprjetà (uffiċċju u kummerċjali)		Ekwità u futuri tal-indiċi	Ekwità u opzjonijiet tal-indiċi	Ekwità u opzjonijiet tal-indiċi	Swaps tar-rati tal-imgħax	Ftehim forward tar-rata tal-imgħax	Swap ta’ inadempjenza tal-kreditu
		2	2	2	2	2	2	2	2	2		2	2	2	2	2	2
		Bonds supranazzjonali	Bonds konvertibbli	Ekwità ta’ korporazzjoni relatata mal-proprjetà immobbli	Fondi ta’ dejn	Riskju taċ-ċaqliq fir-rata tal-imgħax	Riskju taċ-ċaqliq fir-rata tal-imgħax	Depożiti trasferibbli (ekwivalenti ta’ flus kontanti)	Self magħmul kollateralizzat b’titoli	Proprjetà (residenzjali)		Futuri tar-rati tal-imgħax	Opzjonijiet ta’ bonds	Opzjonijiet ta’ bonds	Swaps tal-munita	Ftehim forward tar-rata tal-kambju	Opzjoni tal-firxa tal-kreditu
		3	3	3	3	3	3	3		3		3	3	3	3		3
		Bonds tal-gvern reġjonali	Karta kummerċjali	Drittijiet ta’ ekwità	Fondi tas-suq monetarju	Riskju tal-valuta	Riskju tal-valuta	Depożiti oħrajn fuq terminu qasir (inqas minn sena jew ugwali għal sena)		Proprjetà (għall-użu proprju)		Futuri tal-muniti	Opzjonijiet ta’ muniti	Opzjonijiet ta’ muniti	Swaps tar-rata tal-imgħax u tal-valuta		Swap tal-firxa tal-kreditu
		4	4	4	4	4	4	4	4	4			4	4			4
		Bonds tal-gvern muniċipali	Strumenti tas-suq tal-flus	Ekwità ppreferuta	Fondi ta’ allokazzjoni ta’ assi	Riskju ta’ kreditu	Riskju ta’ kreditu	Depożiti oħra b’terminu itwal minn sena	Ipoteki	Proprjetà (li qed tinbena)			Warrants	Warrants			Swap tar-redditu totali
		5	5		5	5	5	5	5	5		5	5	5	5
		Bonds tat-teżor	Bonds ibridi		Fondi tal-propjetà immobbli	Riskju tal-propjetà immobbli	Riskju tal-propjetà immobbli	Depożiti liċ-ċedenti	Self kollateralizzat ieħor li sar	Impjant u tagħmir (għal użu proprju)		Futuri tal-komoditajiet	Opzjonijiet fuq komoditajiet	Opzjonijiet fuq komoditajiet	Swaps ta’ titoli
		6	6		6	6	6		6				6	6
		Bonds koperti	Bonds koperti komuni		Fondi alternattivi	Riskju tal-komoditajiet	Riskju tal-komoditajiet		Self fuq politiki				Swapzjonijiet	Swapzjonijiet
		7	7		7	7	7					7	7	7	7	7
		Banek Ċentrali Nazzjonali	Bonds koperti soġġetti għal liġi speċifika		Fondi ta’ ekwità privata	Riskju ta’ Katastrofi u tat-Temp	Riskju ta’ Katastrofi u tat-Temp					Riskju ta’ Katastrofi u tat-Temp	Riskju ta’ Katastrofi u tat-Temp	Riskju ta’ Katastrofi u tat-Temp	Riskju ta’ Katastrofi u tat-Temp	Riskju ta’ Katastrofi u tat-Temp
			8		8	8	8					8	8	8	8	8
			Bonds subordinati		Fondi infrastrutturali	Riskju ta’ mortalità	Riskju ta’ mortalità					Riskju ta’ mortalità	Riskju ta’ mortalità	Riskju ta’ mortalità	Riskju ta’ mortalità	Riskju ta’ mortalità
		9	9	9	9	9	9	9	9	9	9	9	9	9	9	9	9
		Oħrajn	Oħrajn	Oħrajn	Oħrajn	Oħrajn	Oħrajn	Oħrajn	Oħrajn	Oħrajn	Oħrajn	Oħrajn	Oħrajn	Oħrajn	Oħrajn	Oħrajn	Oħrajn