LINJA GWIDA (UE) 2016/1386 TAL-BANK ĊENTRALI EWROPEW

tat-2 ta' Awwissu 2016

li temenda l-Linja Gwida BĊE/2013/7 dwar statistika fuq investimenti f'titoli (BĊE/2016/23)

IL-KUNSILL GOVERNATTIV TAL-BANK ĊENTRALI EWROPEW,

Wara li kkunsidra l-Istatut tas-Sistema Ewropea tal-Banek Ċentrali u tal-Bank Ċentrali Ewropew, u b'mod partikolari l-Artikoli 5.1, 12.1 u 14.3 tiegħu,

Wara li kkunsidra r-Regolament tal-Kunsill (KE) Nru 2533/98 tat-23 ta' Novembru 1998 dwar il-ġbir ta' tagħrif statistiku mill-Bank Ċentrali Ewropew (1),

Wara li kkunsidra r-Regolament (UE) Nru 1011/2012 tal-Bank Ċentrali Ewropew tas-17 ta' Ottubru 2012 dwar statistika fuq investimenti f'titoli (BĊE/2012/24) (2),

Billi:

(1)

Il-kwalità kumplessiva tad-dejta fuq investimenti f'titoli rrapportata mill-banek ċentrali nazzjonali (BĊNi) tal-Istati Membri li l-valuta tagħhom hija l-euro għandha tiġi vvalutata fil-livell ta' dejta mdaħħla (titoli individwali) kif ukoll dejta maħruġa (kemm individwali u aggregata). Sabiex jiġu żgurati l-kompletezza, il-preċiżjoni u l-konsistenza tal-istatistika dwar l-investiment f'titoli, huwa meħtieġ li jiġi ddefinit qafas għall-immaniġġjar tal-kwalità tad-dejta (DQM). Il-qafas DQM għall-istatistika tal-investimenti f'titoli għandu jistabbilixxi r-responsabbiltajiet tal-BĊNi tal-Istati Membri li l-valuta tagħhom hija l-euro għall-kwalità ta' dejta maħruġa fuq investiment f'titoli, u, fejn ikun rilevanti, dawk tal-operaturi tad-Database tal-Istatistika tal-Investimenti fit-Titoli tas-Sistema Ewropea tal-Banek Centrali (SEBĊ), jiġifieri il-Bank Ċentrali Ewropew (BĊE) u d-Deutsche Bundesbank.

(2)

Il-proċess li l-BĊNi jużaw għall-verifika tad-dejta tas-sors huwa kritiku biex tiġi żgurata l-kwalità tad-dejta tal-investiment f'titoli fil-livell input. L-iskambju ta' informazzjoni fuq proċeduri nazzjonali jista' jgħin ukoll lill-BĊNi jtejbu l-organizzazzjoni tagħhom stess billi jieħdu inkunsiderazzjoni l-aħjar prattiki applikati mill-pari tagħhom.

(3)

Il-qafas DQM għall-istatistika dwar l-investiment f'titoli għandu jinkludi miri DQM, li jirrappreżentaw kriterji ta' referenza għall-valutazzjoni tal-kwalità tad-dejta maħruġa, u metriċi DQM, li jkejlu sa fejn ntlaħqet ċerta mira DQM. Dawn huma neċessarji sabiex tiġi identifikata u pprijoritizzata d-dejta maħruġa li jkollha bżonn tiġi vverifikata għal kull mira DQM. Il-qafas DQM għandu jkun ibbażat ukoll fuq il-limiti tad-DQM li jiddefinixxu l-livell minimu ta' verifika li trid titwettaq fir-rigward ta' mira tad-DQM. Minħabba d-differenzi metodoloġiċi u prattiċi fil-produzzjoni tad-dejta ta' kriterji ta' referenza, il-miri tad-DQM mhux dejjem jidentifikaw żbalji fid-dejta maħruġa iżda jistgħu jidentifikaw biss każijiet fejn hija meħtieġa l-verifika ulterjuri ta' dejta maħruġa pproċessata. Għalhekk meta l-operaturi tad-Database tal-Istatistika tal-Investimenti f'Titoli tas-SEBĊ jkollhom mistoqsijiet għall-BĊNi, il-BĊNi għandhom jikklassifikaw dawn il-mistoqsijiet u jwieġbu bil-miktub, f'perijodu ta' żmien xieraq għal din il-klassifikazzjoni.

(4)

Barra minn hekk, ir-Regolament (UE) Nru 1011/2012 (BĊE/2012/24) ġie emendat biex iżid l-informazzjoni disponibbli fuq investimenti f'titoli ta' gruppi bankarji, u sabiex ikun meħtieġ li jiġu rrapportati attributi addizzjonali. Il-Linja Gwida BĊE/2013/7 (3) teħtieġ ukoll li tiġi emendata peress li tiddefinixxi l-proċeduri li għandhom isegwu l-BĊNi meta jirrapportaw lill-BĊE.

(5)	Għalhekk, il-Linja Gwida BĊE/2013/7 għandha tiġi emendata kif meħtieġ,

ADOTTA DIN IL-LINJA GWIDA:

Artikolu 1

Emendi

Il-Linja Gwida BĊE/2013/7 hija emendata kif ġej:

L-Artikolu 1 huwa mibdul b'dan li ġej:

“Artikolu 1

Kamp ta' applikazzjoni

Din il-Linja Gwida tistabbilixxi l-obbligi tal-BĊNi li jirrapportaw lill-BĊE l-istatistika dwar investimenti f'titoli miġbura bis-saħħa tar-Regolament (UE) Nru 1011/2012 (BĊE/2012/24), kif ukoll il-qafas għall-immaniġġjar tal-kwalità tad-dejta ta' din l-istatistika, bil-għan li jiġu żgurati l-kompletezza, il-preċiżjoni u l-konsistenza tad-dejta maħruġa billi jiġu applikati b'mod konsistenti regoli fuq l-istandards ta' kwalità għal din id-dejta.”;

L-Artikolu 2 huwa mibdul b'dan li ġej:

“Artikolu 2

Definizzjonijiet

Għall-finijiet ta' din il-Linja Gwida, għandhom japplikaw id-definizzjonijiet li jinsabu fir-Regolament (UE) Nru 1011/2012 (BĊE/2012/24), ħlief jekk ikun ipprovdut mod ieħor, flimkien mad-definizzjonijiet li ġejjin:

(1)	“dejta mdaħħla” tfisser dejta rrapportata lill-BĊE;

(2)	“dejta maħruġa” tfisser dejta maħluqa mill-BĊE fl-ambitu ta' statistika dwar investiment f'titoli;

(3)	“Immaniġġjar tal-Kwalità tad-Dejta” jew “DQM” tfisser li tiġi żgurata, ivverifikata u miżmuma l-kwalità ta' dejta maħruġa permezz tal-użu u l-applikazzjoni ta' miri tad-DQM, metriċi tad-DQM u limiti minimi tad-DQM;

(4)

“Database tal-Istatistika tal-Investimenti fit-Titoli tas-Sistema Ewropea tal-Banek Centrali” [Securities Holdings Statistics Database] jew “SHSDB” tfisser l-għodda teknika mħaddma mill-BĊE u d-Deutsche Bundesbank għall-kumpilazzjoni tad-dejta miġbura skont din il-Linja Gwida u skont ir-Regolament (UE) Nru 1011/2012 (BĊE/2012/24);

(5)	“Mira tad-DQM” tfisser kriterju ta' referenza għall-valutazzjoni tal-kwalità tal-feed tad-dejta maħruġa;

(6)	“metrika tad-DQM” tfisser indikatur statistiku li jkejjel il-livell li fih tkun waslet ċerta mira tad-DQM;

(7)	“limitu minimu tad-DQM” tfisser il-livell minimu ta' xogħol ta' verifika li jrid isir sabiex jiġu ssodisfatti r-rekwiżiti tal-qafas tad-DQM għal mira tad-DQM.”;

3.	fl-Artikolu 3, it-titolu huwa ssostitwit b'dan li ġej: “Obbligi tal-BĊNi għar-rapportar ta' investimenti f'titoli b'kodiċi ISIN għal dejta settorjali”;

fl-Artikolu 3, il-paragrafi 1 u 2 huma ssostitwiti b'dan li ġej:

“1. Il-BĊNi għandhom jiġbru u jirrapportaw lill-BĊE informazzjoni statistika dwar investimenti f'titoli b'kodiċi ISIN, ipprovduta mill-aġenti li jirrapportaw dejta settorjali, fuq il-bażi ta' titolu b'titolu, skont l-iskemi ta' rapportar fl-Anness I, Parti 1, (Tabelli 1 sa 3) u l-Parti 2 (Tabelli 1 sa 3), u b'mod konformi ma' standards ta' rapportar elettroniku li huma stabbiliti separatament, għat-tipi ta' strumenti li ġejjin: titoli ta' dejn (F.31 u F.32); ishma elenkati (F.511) u ishma jew unitajiet f'fondi ta' investiment (F.521 u F.522).

Obbligi ta' rappurtar tal-BĊNi għandhom ikopru pożizzjonijiet tal-aħħar tat-trimestru u jew: (i) it-tranżazzjonijiet finanzjarji matul it-trimestru ta' referenza fl-aħħar tat-trimestru, jew inkella (ii) id-dejta tal-aħħar tax-xahar jew tal-aħħar tat-trimestru li hija neċessarja biex jinstiltu t-tranżazzjonijiet finanzjarji, kif stabbilit fil-paragrafu 2. Il-BĊNi għandhom jirrapportaw ukoll pożizzjonijiet ta' tmiem is-sena, kif stipulat fl-Artikolu 3(2b) tar-Regolament (UE) Nru 1011/2012 (BĊE/2012/24) skont l-iskema ta' rapportar fl-Anness I, Parti 3 (Tabelli 1 sa 2).

It-tranżazzjonijet finanzjarji jew id-dejta neċessarja biex jinstiltu t-tranzazzjonijiet finanzjarji li jiġu rapportati minn aġenti li jirrapportaw attwali lil BĊNi skont il-Parti 1 tal-Kapitolu 1 tal-Anness I tar-Regolament (UE) Nru 1011/2012 (BĊE/2012/24) għandhom jitkejlu kif stipulat fil-Parti 3 tal-Anness II tar-Regolament (UE) Nru 1011/2012 (BĊE/2012/24).

2. Il-BĊNi għandhom jirrapportaw lill-BĊE d-dejta msemmija fil-paragrafu 1 għall-perijodi ta' referenza li ġejjin u skont l-iskadenzi li ġejjin:

(a)

fir-rigward ta' investimenti f'titoli minn investituri residenti bl-esklużjoni ta' BĊNi, titoli miżmumin f'kustodja minn kustodji residenti għal klijenti residenti fi Stati Membri oħrajn taż-żona tal-euro u titoli maħruġin minn entitajiet fiż-żona tal-euro miżmumin f'kustodja ma' kustodji residenti f'isem klijenti residenti mhux fiż-żona tal-euro:

(i)	Fuq bażi trimestrali l-BĊNi għandhom jirrapportaw dejta dwar il-pożizzjonijiet titolu b'titolu fl-aħħar tat-trimestru fis-70 jum tal-kalendarju wara t-tmiem tat-trimestru li għalih tirreferi d-dejta;

(ii)

Il-BĊNi għandhom jirrapportaw jew: 1) fuq bażi trimestrali t-tranżazzjonijiet titolu b'titolu u, fejn jeżistu, bidliet oħra fil-volum matul it-trimestru ta' referenza sal-għeluq tan-negozju fis-70 jum tal-kalendarju wara t-tmiem tat-trimestru li għalih tirreferi d-dejta; jew inkella (2) il-pożizzjonijiet titolu b'titolu u, fejn huma disponibbli, bidliet oħra fil-volum, li huma neċessarji għat-tnissil ta' tranżazzjonijiet. Fil-każ tal-aħħar, il-BĊNi għandhom jirrapportaw skont il-metodi deskritti taħt il-Parti 1 tal-Kapitolu 1 tal-Anness I tar-Regolament (UE) Nru 1011/2012 (BĊE/2012/24) sal-għeluq tan-negozju fis-70 jum tal-kalendarju wara t-tmiem tat-trimestru li għalih tirreferi d-dejta għal dejta trimestrali titolu b'titolu u fit-63 jum tal-kalendarju wara t-tmiem tax-xahar li għalih tirreferi d-dejta għal dejta ta' kull xahar titolu b'titolu;

(b)	fir-rigward ta' investimenti f'titoli minn korporazzjonijiet tal-assigurazzjoni (KA) fuq bażi annwali, il-BĊNi għandhom jirrapportaw dejta dwar pożizzjonijiet aggregati ta' tmiem is-sena sal-għeluq tan-negozju fis-70 jum kalendarju wara t-tmiem tas-sena li magħha tkun relatata d-dejta.”;

5.	fl-Artikolu 3, il-paragrafi 3, 4, 5 u 6 huma mħassrin;

l-Artikolu 3a li ġej huwa mdaħħal:

“Artikolu 3a

Obbligi tal-BĊNi għar-rapportar ta' investimenti f'titoli b'kodiċi ISIN għal dejta tal-grupp

1. Il-BĊNi għandhom jiġbru u jirrapportaw lill-BĊE informazzjoni statistika dwar investimenti f'titoli b'kodiċi ISIN, ipprovduta mill-aġenti li jirrapportaw dejta ta' grupp, fuq il-bażi ta' titolu b'titolu, skont l-iskemi ta' rapportar fl-Anness I, Parti 2, (Tabelli 1 sa 3) u b'mod konformi ma' standards ta' rapportar elettroniku li huma stabbiliti separatament, għat-tipi ta' strumenti li ġejjin: titoli ta' dejn (F.31 u F.32); ishma elenkati (F.511) u ishma jew unitajiet f'fondi ta' investiment (F.521 u F.522).

Obbligi ta' rappurtar tal-BĊNi għandhom ikopru pożizzjonijiet tal-aħħar tat-trimestru kif stabbilit fil-paragrafu 2.

2. Il-BĊNi għandhom jirrapportaw lill-BĊE d-dejta msemmija fil-paragrafu 1 sal-għeluq tal-55 jum tax-xogħol kalendarju wara t-tmiem tat-trimestru li magħhom għandha x'taqsam id-dejta.;

Permezz ta' deroga, il-BĊE jista' jippermetti lil BĊN li jirrapporta dejta sa tmiem il-ġurnata tax-xogħol fit-62 jum tal-kalendarju wara t-tmiem tat-trimestru li miegħu tkun relatata d-dejta. F'dawk il-każijiet il-BĊN għandu jissottometti talba għal deroga bil-miktub lill-BĊE li tispeċifika:

(a)

ir-raġunijiet li fuqhom hija bbażata t-talba, li juru li hija meħtieġa sabiex tiġi żgurata l-preċiżjoni u l-konsistenza tad-dejta rrapportata lill-BĊE billi l-BĊN jitħalla jagħmel kontroverifika tad-dejta ma' sorsi ta' dejta addizzjonali, li altrimenti ma tkunx disponibbli fil-ħin għall-verifika tal-kwalità meħtieġa tad-dejta mdaħħla;

(b)	il-perijodu li għalih għandha tingħata dik id-deroga.

Wara li jivvaluta t-talba tal-BĊN, il-BĊE jista' jagħti d-deroga għal perijodu speċifikat, u għandu jirrevedi l-ħtieġa għad-deroga fuq bażi annwali.”;

l-Artikolu 3b li ġej huwa mdaħħal:

“Artikolu 3b

Obbligi ta' rapportar ġenerali tal-BĊNi

1. Sa Settembru ta' kull sena, il-BĊE għandu jikkomunika lill-BĊNi d-dati eżatti tat-trażmissjoni ta' dejta li trid tiġi rapportata fil-forma ta' kalendarju ta' rapportar għas-sena ta' wara.

2. Ir-regoli ġenerali għandhom japplikaw għar-reviżjoni tad-dejta ta' kull xahar u dik trimestrali:

(a)

Il-BĊNi għandhom jagħmlu rapport dwar reviżjonijiet regolari kif ġej:

(i)

reviżjonijiet għad-dejta ta' kull xahar b'referenza għat-tliet xhur qabel l-aktar trimestru riċenti, li jintbagħtu fuq bażi trimestrali, għandhom jintbagħtu flimkien mad-dejta għall-aktar trimestru riċenti (trażmissjoni ta' dejta regolari); reviżjonijiet għad-dejta ta' kull xahar b'referenza għax-xahar qabel l-aktar xahar riċenti, li jintbagħtu fuq bażi ta' kull xahar, għandhom jintbagħtu flimkien mad-dejta għall-aktar xahar riċenti (trażmissjoni ta' dejta regolari);

(ii)	reviżjonijiet għal dejta trimestrali b'referenza għat-trimestru qabel l-aktar trimestru riċenti għandhom jintbagħtu flimkien mad-dejta għall-aktar trimestru riċenti (trażmissjoni ta' dejta regolari);

(iii)

reviżjonijiet għat-tliet snin preċedenti (12-il trimestru) għandhom jintbagħtu flimkien mat-trażmissjoni ta' dejta regolari li tirreferi għat-tielet trimestru tas-sena;

(iv)	ir-rapportar ta' kull reviżjoni regolari oħra li ma taqax taħt il-punti (i) sa (iii) għandu jiġu miftiehem mal-BĊE.

(b)	Il-BĊNi jirrapportaw reviżjoniijet eċċezzjonali li jtejbu b'mod sinifikanti l-kwalità tad-dejta malli din tkun disponibbli u barra l-perijodi ta' trażmissjoni regolari mingħajr ħsara għall-ftehim minn qabel mal-BĊE.

Il-BĊNi għandhom jippreżentaw noti spjegattivi lill-BĊE li jfissru r-raġunijiet għal reviżjonijiet sinifikanti. Il-BĊNi jistgħu jippreżentaw ukoll noti spjegattivi għal xi reviżjonijiet oħra fuq bażi volontarja.

3. Ir-rekwiżiti ta' rapportar stabbilti f'dan l-Artikolu huma suġġetti għal dawn ir-rekwiżiti ta' rapportar ta' dejta lura meta Stat Membru jadotta l-euro wara li din il-Linja Gwida tidħol fis-seħħ:

(a)

BĊNi tal-Istati Membri li ngħaqdu fl-Unjoni qabel Diċembru 2012 għandhom jirrapportaw lura dejta lill-BĊE, fuq il-bażi tal-aħjar sforz, li tkopri mill-inqas: (1) il-perijodi ta' referenza ta' dejta li jibdew minn Marzu 2014; jew (2) il-ħames snin qabel l-adozzjoni tal-euro mill-Istat Membru rilevanti, skont liema perijodu jkun l-iqsar;

(b)

BĊNi tal-Istati Membri li ngħaqdu fl-Unjoni wara Diċembru 2012 għandhom jirrapportaw lura dejta lill-BĊE, fuq il-bażi tal-aħjar sforz, li tkopri mill-inqas: (1) il-perijodi ta' referenza ta' dejta li jibdew minn Marzu 2016; jew (2) il-ħames snin qabel l-adozzjoni tal-euro mill-Istat Membru rilevanti, skont liema perijodu jkun l-iqsar.

4. Ir-regoli tal-kontabbiltà stipulati fl-Artikoli 5, 5a u 5b tar-Regolament (UE) Nru 1011/2012 (BĊE/2012/24) għandhom japplikaw ukoll meta l-BĊNi jirrapportaw dejta skont din il-Linja Gwida.”;

8.	fl-Artikolu 4, it-titolu huwa ssostitwit skont kif ġej: “Approċji tar-rapportar għal investimenti f'titoli mingħajr kodiċi ISIN għal dejta settorjali”;

fl-Artikolu 4, il-paragrafu 1 huwa mibdul b'dan li ġej:

“1. Il-BĊNi jistgħu jiddeċiedu jekk jirrapportawx lill-BĊE informazzjoni statistika li tkopri titoli mingħajr kodiċi ISIN miżmuma minn istituzzjonijiet finanzjarji monetarji (Monetary Financial Institutions — MFIs), fondi ta' investiment (FI), korporazzjonijiet ta' vetturi finanzjarji involuti fi tranżazzjonijiet ta' titolizzazzjoni (FVCs), u KA soġġetti għar-Regolament (UE) Nru 1011/2012 (BĊE/2012/24) jew miżmuma minn kustodji f'isem: (i) klijenti residenti mhux soġġetti għar-Regolament (UE) Nru 1011/2012 (BĊE/2012/24), (ii) klijenti mhux finanzjarji residenti fi Stati Membri oħrajn taż-żona tal-euro, jew (iii) klijenti residenti fi Stati Membri mhux taż-żona tal-euro, kif iddefiniti fir-Regolament (UE) Nru 1011/2012 (BĊE/2012/24), li ma jingħatawx deroga mir-rekwiżiti ta' rapportar taħt ir-Regolament (UE) Nru 1011/2012 (BĊE/2012/24).”;

10.	fl-Artikolu 4, il-paragrafu 3 huwa mibdul b'dan li ġej: “3. Id-dejta trimestrali għandha tiġi rriveduta skont l-Artikolu 3(2)(a) u (b).”;

11.

l-Artikolu 4a li ġej huwa mdaħħal:

“Artikolu 4a

Approċċi ta' rapportar għal investimenti minn MFIs ta' titoli maħruġin mid-detenturi

1. Il-BĊNi għandhom jirrapportaw lill-BĊN informazzjoni statistika li tkopri investiment f'titoli b'kodiċi ISIN maħruġ minn detenturi u, fid-diskrezzjoni ta' kull BĊN, investimenti f'titoli mingħajr kodiċi ISIN maħruġin mid-detenturi, miżmumin minn MFIs suġġetti għar-Regolament (UE) Nru 1011/2012 (BĊE/2012/24).

L-obbligi ta' rappurtar tal-BĊNi għandhom ikopru pożizzjonijiet tal-aħħar tat-trimestru.

2. Il-BĊNi li jirrapportaw l-informazzjoni statistika skont il-paragrafu 1 għandhom jagħmlu dan skont ir-regoli stabbiliti fl-Artikolu 3(2)(a), bl-użu ta' skemi ta' rapportar tal-Anness I, Parti 1 (Tabelli 1, 2 u 5) kif ukoll l-istandards ta' rapportar elettroniku stabbiliti separatament.

3. Id-dejta trimestrali għandha tiġi rriveduta skont l-Artikoli 3(2)(a) u (b).

4. Il-BĊNi għandhom jippreżentaw noti spjegattivi lill-BĊE li jfissru r-raġunijiet għal reviżjonijiet sinifikanti. Il-BĊNi jistgħu jippreżentaw ukoll noti spjegattivi għal kull reviżjoni oħra fuq bażi volontarja. Barra minn dan, il-BĊNi għandhom jipprovdu informazzjoni dwar riklassifikazzjonijiet sinjifikanti fis-setturi tad-detentur jew fil-klassifikazzjoni tal-istrument, meta tkun disponibbli.”;

12.

L-Artikolu 4b li ġej huwa mdaħħal:

“Artikolu 4b

Obbligi tal-BĊNi għar-rapportar ta' investimenti f'titoli mingħajr kodiċi ISIN għal dejta tal-grupp

1. Il-BĊNi għandhom jiġbru u jirrapportaw lill-BĊE informazzjoni statistika dwar investimenti f'titoli mingħajr kodiċi ISIN, ipprovduta mill-aġenti li jirrapportaw dejta ta' grupp, fuq il-bażi ta' titolu b'titolu, skont l-iskemi ta' rapportar fl-Anness I, Parti 2, Tabelli 1, 2 u 4 u b'mod konformi ma' standards ta' rapportar elettroniku li huma stabbiliti separatament.

Obbligi ta' rappurtar tal-BĊNi għandhom ikopru pożizzjonijiet tal-aħħar tat-trimestru kif stabbilit fil-paragrafu 2.

2. Il-BĊNi għandhom jirrapportaw lill-BĊE d-dejta msemmija fil-paragrafu 1 sal-għeluq tal-55 jum tax-xogħol kalendarju wara t-tmiem tat-trimestru li dwarhom għandha x'taqsam id-dejta.

(a)

(b)	il-perijodu li għalih għandha tingħata dik id-deroga.

Wara li jivvaluta t-talba tal-BĊN, il-BĊE jista' jagħti d-deroga għal perijodu speċifikat, u għandu jirrevedi l-ħtieġa għad-deroga fuq bażi annwali.”;

13.

fl-Artikolu 5, il-punt c tal-paragrafu 2 huwa mibdul b'dan li ġej:

“(c)	jekk id-dejta rrapportata ma tissodisfax l-istandards ta' kwalità msemmija fis-subparagrafu (b), għandha tiżdied il-kwalità ta' din id-dejta, inkluż il-ġbir tad-dejta minn kustodji kif ipprovdut fl-Artikoli 4(1) u (3) tar-Regolament (UE) Nru 1011/2012 (BĊE/2012/24).”;

14.

fl-Artikolu 6, il-paragrafu 2 huwa mibdul b'dan li ġej:

“2. Il-BĊNi għandhom jivverifikaw regolarment, tal-inqas darba fis-sena, li jiġu ssodisfatti l-kundizzjonijiet stabbilit fl-Artikoli 4, 4a u 4b tar-Regolament (UE) Nru 1011/2012 (BĊE/2012/24) għall-għoti, it-tiġdid jew l-irtirar ta' kwalunkwe deroga.”;

15.

fl-Artikolu 7, il-paragrafu 1 huwa mibdul b'dan li ġej:

“1. Il-Kunsill Governattiv tal-BĊE għandu jidentifika l-aġenti li jirrapportaw dejta ta' grupp kif previst, u skont il-kriterji stabbiliti fl-Artikolu 2(4) tar-Regolament (UE) Nru 1011/2012 (BĊE/2012/24) fuq il-bażi tad-dejta tal-aħħar ta' Diċembru li tikkorrespondi mas-sena kalendarja preċedenti pprovduta mill-BĊNi lill-BĊE (iktar 'il quddiem id-“dejta ta' referenza”) sabiex tinġabar statistika tas-Sistema Ewropea ta' Banek Ċentrali (SEBC) fuq id-dejta bankarja kkonsolidata għall-Istati Membri.”;

16.

L-Artikolu 8 huwa mibdul b'dan li ġej:

“Artikolu 8

Proċedura ta' notifika lil aġenti li jirrapportaw dejta ta' grupp

1. Il-BĊNi għandhom, f'isem il-BĊN, jużaw il-mudell tal-ittra fl-Anness II (iktar 'il quddiem l-“ittra ta' notifika”) biex jinnotifikaw lill-aġenti li jirrapportaw dejta ta' grupp bid-deċiżjoni tal-Kunsill Governattiv skont l-Artikolu 2(4) tar-Regolament (UE) Nru 1011/2012 (BĊE/2012/24) bl-obbligi tar-rapportar tagħhom skont ir-Regolament. L-ittra ta' notifika għandu jkollha l-kriterji li jiġġustifikaw il-klassifikazzjoni tal-entità notifikata bħala aġent li jirrapporta dejta ta' grupp.

2. Il-BĊN rilevanti għandu jibgħat l-ittra ta' notifika lill-aġent li jirrapporta d-dejta ta' grupp fi żmien 10 ijiem tax-xogħol tal-BĊE wara d-data tad-deċiżjoni tal-Kunsill Governattiv, u jibgħat kopja ta' dik l-ittra lis-Segretarjat tal-BĊE.

3. Il-proċedura deskritta fil-paragrafu 2 m'għandhiex tapplika għan-notifika ta' aġenti li jirrapportaw dejta ta' grupp, li ġew identifikati mill-Kunsill Governattiv skont il-Artikolu 2(4) tar-Regolament (UE) Nru 1011/2012 (BĊE/2012/24) qabel id-data li fiha tidħol fis-seħħ din il-Linja Gwida.”;

17.

L-Artikolu 9 huwa mibdul b'dan li ġej:

“Artikolu 9

Proċedura ta' reviżjoni mill-Kunsill Governattiv

1. Jekk aġent li jirrapporta dejta ta' grupp li jkun innotifikat skont l-Artikolu 8 jippreżenta, fi żmien 15-il jum tax-xogħol tal-BĊE minn meta tiġi rċevuta din in-notifika, talba mmotivata bil-miktub bl-informazzjoni ta' appoġġ lill-BĊE rilevanti għar-reviżjoni tal-klassifikazzjoni tiegħu bħala aġent li jirrapporta dejta ta' grupp, il-BĊN rilevanti għandu jittrażmetti din t-talba lill-Kunsill Governattiv fi żmien 10 jiem tax-xogħol tal-BĊE.

2. Wara li tiġi rċevuta t-talba bil-miktub skont il-paragrafu 1, il-Kunsill Governattiv għandu jirrivedi l-klassifikazzjoni u jikkomunika d-deċiżjoni mmotivata tiegħu bil-miktub, fi żmien xahrejn minn meta tiġi rċevuta t-talba, lill-BĊN rilevanti, li għandu jinnotifika lill-aġent li jirrapporta dejta ta' grupp bid-deċiżjoni tal-Kunsill Governattiv fi żmien 10 jiem tax-xogħol tal-BĊE.”

18.

fl-Artikolu 10, il-paragrafu 2 huwa mibdul b'dan li ġej:

“2. Il-BĊNi għandhom jiżguraw li d-dejta msemmija fil-paragrafu 1 tissodisfa l-istandards statistiċi minimi stabbiliti fl-Anness III tar-Regolament (UE) Nru 1011/2012 (BĊE/2012/24), kif ukoll kull rekwiżit ieħor stabbit fir-Regolament (UE) Nru 1011/2012 (BĊE/2012/24), qabel ma jittrażmettuha lill-BĊE skont l-Artikoli 3, 3a u 3b.”;

19.

L-Artikolu 11 huwa mibdul b'dan li ġej:

“Artikolu 11

Verifika

1. Bla ħsara għad-drittijiet ta' verifika tal-BĊE stabbiliti fir-Regolamenti (KE) Nru 2533/98 u (UE) Nru 1011/2012 (BĊE/2012/24), il-BĊNi għandhom jimmonitorjaw u jiżguraw il-kwalità u l-affidabbiltà tal-informazzjoni statistika disponibbli għall-BĊE u jikkooperaw mill-qrib mal-operaturi tal-SHSDB bħala parti mid-DQM komplessiva.

2. Il-BĊE għandu jevalwa din id-dejta b'mod simili, f'kooperazzjoni mill-qrib mal-operaturi tal-SHSDB. L-evalwazzjoni għandha ssir fil-ħin.

3. Kull sentejn il-BĊE u l-BĊNi għandhom jaqsmu l-informazzjoni mal-Kumitat tal-Istatistika tas-SEBĊ, u jekk ikun applikabbli mal-utenti finali, dwar prattiki, miżuri u proċeduri applikati fil-kompilazzjoni tad-dejta tal-istatistika dwar l-investiment f'titoli.

4. Il-BĊNi għandhom jiżguraw, jivverifikaw u jżommu l-kwalità tad-dejta tal-istatistika fuq l-investimenti f'titoli permezz tal-użu u l-applikazzjoni ta' miri tad-DQM, metriċi tad-DQM u limiti tad-DQM. Il-miri tad-DQM għandhom jinkludu dawn li ġejjin: (a) il-kwalità tad-dejta maħruġa aggregata; (b) id-dejta dwar il-konsistenza tal-investimenti u d-dejta ta' referenza; u (c) il-konsistenza ma' statistika oħra.

5. Meta l-operaturi tal-SHSDB jkollhom mistoqsijiet għall-BĊNi, l-operaturi għandhom jikklassifikaw dawn il-mistoqsiiet bħala: (a) mistoqsijiet ta' prijorità għolja; (b) mistoqsijiet ta' priorità; jew (c) mistoqsijiet oħra. Il-BĊNi għandhom jirrispondu dawn il-mistoqsijiet bil-miktub, f'perijodu ta' żmien xieraq għal din il-klassfikazzjoni.

6. Dejta mill-Bażi ta' Dejta Ċentralizzata dwar it-Titoli użata għall-istatistika dwar l-investimenti f'titoli għandha tiġi vverifikata skont il-Linja Gwida BĊE/2012/21 (*1).

(*1) Linja Gwida BĊE/2012/21 tal-Bank Ċentrali Ewropew tas-26 ta' Settembru 2012 dwar il-qafas ta' mmaniġġjar tal-kwalità tad-dejta għall-Bażi ta' Dejta Ċentralizzata dwar it-Titoli (ĠU L 307, 7.11.2012, p. 89).”;"

20.	L-Anness I huwa mibdul bl-Anness I ta' din il-Linja Gwida;

21.	L-Anness II huwa mibdul bl-Anness II ta' din il-Linja Gwida.

Artikolu 2

Dħul fis-seħħ u implimentazzjoni

Din il-Linja Gwida għandha tidħol fis-seħħ fil-jum meta tiġi nnotifikata lill-BĊNi. Il-banek ċentrali tal-Eurosistema għandhom jikkonformaw mal-paragrafi 1, 2 u 15 tal-Artikolu 1 minn dik id-data. Il-banek ċentrali tal-Eurosistema għandhom jikkonformaw mal-paragrafi 3 sa 14 u 16 u 17 tal-Artikolu 1 ta' din il-Linja Gwida mill-1 ta' Ottubru 2018.

Artikolu 3

Destinatarji

Din il-Linja Gwida hija indirizzata lill-banek ċentrali kollha tal-Eurosistema.

Magħmul fi Frankfurt am Main, it-2 ta' Awwissu 2016.

Għall-Kunsill Governattiv tal-BĊE

Il-President tal-BĊE

Mario DRAGHI

(1) ĠU Edizzjoni Speċjali bil-Malti, Kapitolu 1, Vol. 3, p. 23.

(2) ĠU L 305, 1.11.2012, p. 6.

(3) Linja Gwida BĊE/2013/7 tal-Bank Ċentrali Ewropew tat-22 ta' Marzu 2013 dwar statistika fuq investimenti f'titoli (ĠU L 125, 7.5.2013, p. 17).

ANNESS I

L-Anness I tal-Linja Gwida BĊE/2013/7 huwa mibdul b'dan li ġej:

“ANNESS I

SKEMI TA' RAPPORTAR

PARTI 1

Investimenti f'titoli bis-settur bl-esklużjoni ta' investimenti minn banek ċentrali nazzjonali

Tabella 1

Informazzjoni ġenerali u noti spjegattivi

Informazzjoni rrapportata (1)

Attribut

Status (2)

Deskrizzjoni

1.	Informazzjoni ġenerali

Istituzzjoni li tirrapporta

Kodiċi ta' identifikazzjoni għall-istituzzjoni li tirrapporta

Data ta' sottomissjoni

Data meta d-dejta tintbagħat lid-Database tal-Istatistika tal-Investimenti fit-Titoli (SHSDB)

Perjodu ta' referenza

Perijodu li għalih tirreferi d-dejta

Frekwenza tar-rapportar

Dejta trimestrali

Dejta ta' kull xahar (3)

2.	Noti spjegattivi (metadata)

Trattament ta' fidi bikri

Trattament ta' imgħax akkumulat

Tabella 2

Informazzjoni dwar investimenti f'titoli

Informazzjoni rrapportata (4)

Attribut

Status (5)

Deskrizzjoni

1.	Informazzjoni dwar titoli

Settur tad-detentur

Settur/subsettur tal-investitur.

Korporazzjonijiet mhux finanzjarji (S.11) (6)

Korporazzjonijiet li jieħdu depożiti ħlief għal banek ċentrali (S.122)

Fondi tas-suq tal-flus (MMFs) (S.123)

Fondi ta' investiment li mhumiex MMF (S.124)

Korporazzjonijiet oħra finanzjarji (7) bl-esklużjoni ta' korporazzjonijiet ta' vetturi finanzjarji involuti fi tranżazzjonijiet ta' titolizzazzjoni

Korporazzjonijiet ta' vetturi finanzjarji involuti fi tranżazzjonijiet ta' titolizzazzjoni

Korporazzjonijiet tal-assigurazzjoni (S.128)

Fondi tal-pensjoni (S.129)

Korporazzjonijiet tal-assigurazzjoni u fondi ta' pensjonijiet (subsettur mhux identifikat) (S.128 + S.129) (perijodu tranżitorju)

Gvern ċentrali (S.1311) (rendikont volontarju)

Gvern tal-Istat (S.1312) (rendikont volontarju)

Gvern lokali (S.1313) (rendikont volontarju)

Fondi tas-sigurtà soċjali (S.1314) (rendikont volontarju)

Gvern ġenerali ieħor (subsettur mhux identifikat)

Unitajiet domestiċi bl-esklużjoni ta' istituzzjonijiet mhux għall-profitt li jservu l-unitajiet domestiċi (S.14) (rendikont volontarju għal investituri residenti, obbligatorju għall-investimenti ta' terzi)

Istituzzjonijiet mhux għall-profitt li jservu unitajiet domestiċi (S.15) (rendikont volontarju)

Unitajiet domestiċi oħrajn u istituzzjonijiet mhux għall-profitt li jservu unitajiet domestiċi (S.14 + S.15) (subsettur mhux identifikat)

Investituri mhux finanzjarji bl-esklużjoni ta' unitajiet domestiċi (għal investimenti ta' terzi biss) (S.11 + S.13 + S.15) (8)

Banek ċentrali u gvern ġenerali jiġu rrapportati biss għal investimenti minn pajjiżi mhux taż-żona tal-euro (S.121 + S.13) (9)

Investituri minbarra banek ċentrali u gvernijiet li għandhom jiġu rrapportati biss għal investimenti minn pajjiżi mhux taż-żona tal-euro (9)

Settur mhux magħruf (10)

Pajjiż detentur

Pajjiż ta' residenza tal-investitur

Sors

Sors tal-informazzjoni mibgħuta fuq l-investimenti ta' titoli

Rapportar dirett

Rapportar tal-kustodju

Rapportar imħallat (11)

Mhux disponibbli

Funzjoni

Funzjoni tal-investiment skont il-klassifika tal-istatistika tal-bilanċ tal-pagamenti

Investiment dirett

Investiment tal-portafoll

Mhux speċifikat

Bażi ta' rapportar

Jindika kif huwa kkwotat it-titolu, bħala perċentwal jew f'unitajiet

Perċentwal

Unitajiet

Valuta nominali

Munita li fiha huwa ddenominat it-titolu, irrapportat meta l-bażi tar-rapportar tkun daqs il-perċentwal.

Pożizzjonijiet

L-ammont totali tat-titoli miżmumin

Fil-valur nominali (12). Numru ta' ishma jew unitajiet ta' titolu jew ammont nominali aggregat (f'munita nominali jew euro) jekk it-titolu jiġi nnegozjat f'ammonti minflok f'unitajiet, eskluż l-imgħax akkumulat.

Fil-valur tas-suq. Ammont miżmum bil-prezz ikkwotat fis-suq tal-euro, inkluż imgħax akkumulat (13).

Pożizzjonijiet: li minnhom ammont

M (14)

Ammont ta' titoli miżmumin mill-akbar żewġ investituri.

Bil-valur nominali, skont l-istess metodu ta' valutazzjoni bħala pożizzjonijiet.

Bil-valur tas-suq, skont l-istess metodu ta' valutazzjoni bħala pożizzjonijiet

Format

M (12)

Jispeċifika l-format użat għall-pożizzjonijiet fil-valur nominali

Valur nominali f'euro jew munita rilevanti oħra

Numru ta' ishma/unitajiet (15)

Bidliet oħra fil-volum

Tibdil ieħor fl-ammont tat-titolu miżmum

Fil-valur nominali fl-istess format bħall-pożizzjonijiet fil-valur nominali

Fil-valur tas-suq f'euro

Tibdil ieħor fil-volum: liema ammont

M (14)

Tibdil ieħor fil-volum fl-ammont miżmum mill-akbar żewġ investituri

Bil-valur nominali, skont l-istess metodu ta' valutazzjoni bħala pożizzjonijiet.

Bil-valur tas-suq, skont l-istess metodu ta' valutazzjoni bħala pożizzjonijiet

Transazzjonijiet finanzjarji

M (16)

Total tax-xiri wara t-tnaqqis tal-bejgħ ta' titoli, irreġistrat bil-valur tat-tranżazzjoni f'euro inkluż imgħax akkumulat (13)

Tranżazzjonijiet finanzjarji: li minnhom l-ammont

M (17)

Total tal-akbar żewġ tranżazzjonijiet f'termini assoluti minn detenturi individwali, skont l-istess metodu ta' valutazzjoni bħal tranżazzjonijiet finanzjarji

Status ta' kunfidenzjalità

M (18)

Status ta' kunfidenzjalità għal pożizzjonijiet, tranżazzjonijiet, tibdil ieħor fil-volum

Mhux għall-pubblikazzjoni, ristretta għall-użu intern biss

Informazzjoni statistika kunfidenzjali

Mhux applikabbli (19)

Tabella 3

Investimenti f'titoli b'kodiċi ISIN

Informazzjoni rrapportata (20)

Attribut

Status (21)

Deskrizzjoni

1.	Dejta ta' referenza:

Kodiċi ISIN

Tabella 4

Investimenti f'titoli mingħajr kodiċi ISIN

Informazzjoni rrapportata (22)

Attribut

Status (23)

Deskrizzjoni

1.	Dejta ta' referenza bażika

Marka ta' aggregazzjoni

Tip ta' dejta

Dejta rrapportata fuq bażi ta' titolu b'titolu

Dejta aggregata (l-ebda titolu b'titolu)

Numru ta' identifikazzjoni ta' titoli/aggregati

Numru ta' identifikazzjoni tat-titoli intern għal titoli mingħajr kodiċi ISIN u dejta aggregata fuq investimenti f' titoli

Tip ta' numru ta' identifikazzjoni ta' titoli

M (24)

Tispeċifika n-numru ta' identifikazzjoni tat-titoli għal titoli rrapportati fuq bażi ta' titolu b'titolu (25)

numru intern tal-bank ċentrali nazzjonali (BĊN)

Kumitat dwar Proċeduri ta' Identifikazzjoni tas-Sigurtà Uniformi (CUSIP)

Lista Uffiċjali ta' Kuljum tal-Borża (SEDOL)

oħrajn (jiġu speċifikati fil-metadata)

Klassifikazzjoni tal-istrument

Klassifikazzjoni tat-titolu skont ESA 2010 u r-Regolament (UE) Nru 1011/2012 (BĊE/2012/24)

Titoli ta' dejn fuq perjodu ta' żmien qasir (F.31)

Titoli ta' dejn fuq perjodu ta' żmien twil (F.32)

Ishma kkwotati (F.511)

Ishma jew unitajiet f'fondi tas-suq tal-flus (MMF-money market fund) (F.521);

Ishma jew unitajiet f'fond ta' investiment mhux ta' MMF (F.522)

Tipi ta' titoli oħrajn (26)

Settur tal-emittent

Settur istituzzjonali tal-emittent skont ESA 2010 u r-Regolament (UE) Nru 1011/2012 (BĊE/2012/24)

Pajjiż emittent

Pajjiż tal-inkorporazzjoni legali jew domiċilju tal-emittent tat-titolu

Valur tal-prezz (27)

Il-prezz tat-titolu fit-tmiem tal-perjodu ta' referenza

Bażi tal-valur tal-prezz (27)

Bażi li fuqha jingħata l-valur tal-prezz

Euro jew munita rilevanti oħra

Perċentwal

2.	Dejta ta' referenza addizzjonali

Isem l-emittent

Isem qasir

Isem qasir tat-titolu mogħti mill-emittent, iddefinit skont il-karatterisitiċi tat-titolu u kull informazzjoni oħra disponibbli

Data tal-ħruġ

Id-data li fiha t-titoli jiġu kkonsenjati lis-sottoskrittur mill-emittent kontra ħlas. Din hija d-data meta t-titoli jkunu jistgħu jiġu kkonsenjati lil investituri għall-ewwel darba.

Data tal-maturità

Data meta l-istrument jinfeda

Ammont pendenti

Ammont pendenti maqlub f'euro

Kapitalizzazzjoni tas-suq

L-aħħar kapitalizzazzjoni tas-suq disponibbli f'euro

Imgħax akkumulat

Imgħax akkumulat mill-aħħar pagamenti ta' kupuni jew mid-data li fiha beda jakkumula l-imgħax.

Fattur tal-aħħar qsim

Qsim ta' stokks u qsim bil-maqlub ta' ishma

L-aħħar data tal-qsim

Id-data li fiha l-qsim tal-istokk isir effettiv.

Tip ta' kupun

Tip ta' kupun (fiss, varjabbli, imtarraġ eċċ.)

Tip ta' dejn

Tip ta' strument ta' dejn

Ammont tad-dividend

Ammont tal-aħħar pagament tad-dividend għal kull sehem bit-tip tal-ammont tad-dividend qabel it-taxxa (dividend gross)

Tip tal-ammont tad-dividend

Denominazzjoni jew fil-munita tad-dividend jew fin-numru ta' ishma

Valuta tad-dividend

Munita tal-aħħar ħlas ta' dividend

Asset securitisation type (Tip ta' titolizzazzjoni tal-attiv)

Tip ta' attiv li bih issir titolizzazzjoni

Tabella 5

Investimenti f'titoli maħruġa mid-detentur

Informazzjoni rrapportata (28)

Attribut

Status (29)

Deskerizzjoni

1.	Dejta ta' referenza bażika

Identifikazzjoni tal-aggregati

M (30)

Numru ta' identifikazzjoni tat-titoli interni għad-dejta aggregata fuq investimenti f'titoli

Klassifikazzjoni tal-istrument

Klassifikazzjoni tat-titolu skont ESA 2010 u r-Regolament (UE) Nru 1011/2012 (BĊE/2012/24)

Titoli ta' dejn fuq perjodu ta' żmien qasir (F.31)

Titoli ta' dejn fuq perjodu ta' żmien twil (F.32)

Ishma kkwotati (F.511)

Ishma jew unitajiet MMF (F.521)

Pożizzjonijiet fil-valur tas-suq

L-ammont totali tat-titoli miżmumin. Fil-valur tas-suq. Ammont miżmum bil-prezz ikkwotat fis-suq tal-euro, inkluż imgħax akkumulat (31).

PARTI 2

Investimenti f'titoli minn gruppi ta' rapportar

Tabella 1

Informazzjoni ġenerali u noti spjegattivi

Informazzjoni rrapportata (32)

Attribut

Status (33)

Deskrizzjoni

1.	Informazzjoni ġenerali

Istituzzjoni li tirrapporta

Kodiċi ta' identifikazzjoni għall-istituzzjoni li tirrapporta

Data ta' sottomissjoni

Data meta d-dejta tintbagħat lill-SHSDB

Perjodu ta' referenza

Perijodu li għalih tirreferi d-dejta

Frekwenza tar-rapportar

Dejta trimestrali

2.	Noti spjegattivi (metadata)

Trattament ta' fidi bikri

Trattament ta' imgħax akkumulat

Tabella 2

Informazzjoni dwar investimenti f'titoli

Informazzjoni rrapportata (34)

Attribut

Status (35)

Livell ta' rapportar (36)

Deskrizzjoni

1.	Informazzjoni dwar id-detentur

ID tal-grupp li jirrapporta

Kodiċi standard li jidentifika b'mod uniku l-grupp li jirrapporta (37)

Tip ta' ID tal-grupp li jirrapporta

Jispeċifika t-tip ta' kodiċi li jintuża għall-grupp li jirrapporta

LEI tal-grupp li jirrapporta

LEI skont l-Organizzazzjoni Internazzjonali għall-Istandardazzjoni (ISO) 17442 tal-grupp li jirrapporta

ID tal-entità

Kodiċi standard li jidentifika b'mod uniku l-grupp li jirrapporta (37)

Tip tal-ID tal-entità

Jispeċifika t-tip ta' kodiċi li jintuża għall-entità tal-grupp

LEI tal-Entità

LEI skont l-ISO 17442 tal-entità tal-grupp

Pajjiż ta' residenza tal-entità

Pajjiż tal-inkorporazzjoni legali jew domiċilju tal-entità

Isem tal-grupp li jirrapporta

Isem legali sħiħ tal-grupp li jirrapporta

Isem tal-entità

Isem legali sħiħ tal-entità tal-grupp

Kap tas-settur tal-grupp

Settur istituzzjonali tal-aġent li jirrapporta dejta ta' grupp skont ESA 2010 u r-Regolament (UE) Nru 1011/2012 (BĊE/2012/24)

Settur tal-entità

Settur istituzzjonali tal-entità tal-grupp skont ESA 2010 u r-Regolament (UE) Nru 1011/2012 (BĊE/2012/24)

ID tal-impriża prinċipali immedjata

Kodiċi standard li jidentifika b'mod uniku l-entità legali immedjata li tagħha l-entità hija parti legalment dipendenti (37)

Tip ta' ID tal-impriża prinċipali immedjata

Jispeċifika t-tip ta' kodiċi ta' identifikazzjoni li jintuża għall-impriża prinċipali immedjata

Tip ta' grupp

2.	Informazzjoni dwar titoli

Bażi ta' rapportar

Jindika kif huwa kkwotat it-titolu, bħala perċentwal jew f'unitajiet

Perċentwal

Unitajiet

Valuta nominali

Munita li fiha huwa ddenominat it-titolu, irrapportat meta l-bażi tar-rapportar tkun daqs il-perċentwal.

Format

M (38)

Jispeċifika l-format użat għall-pożizzjonijiet fil-valur nominali

Valur nominali f'euro jew munita rilevanti oħra

Numru ta' ishma/unitajiet (39)

Pożizzjonijiet

L-ammont totali tat-titoli miżmumin

Bil-valur nominali (38). Numru ta' ishma jew unitajiet ta' titolu jew ammont nominali aggregat f'munita nominali jew euro jekk it-titolu jiġi nnegozjat f'ammonti minflok f'unitajiet, eskluż l-imgħax akkumulat.

Fil-valur tas-suq. Ammont miżmum ta' titolu fil-prezz ikkwotat fis-suq tal-euro, inkluż imgħax akkumulat (40) (41).

L-emittent huwa parti mill-grupp ta' rapportar (ambitu prudenzjali)

Jindika jekk it-titolu nħariġx minn entità tal-istess grupp li jirrapporta skont l-ambitu prudenzjali tal-konsolidament

L-emittent huwa parti mill-grupp ta' rapportar (ambitu ta' rapportar)

Jindika jekk it-titolu nħariġx minn entità tal-istess grupp li jirrapporta skont l-ambitu tal-konsolidament tal-kontabilità

3.	Informazzjoni dwar il-kontabbiltà u r-riskju

Status ta' trażżin u rinegozjar

Identifikazzjoni ta' strumenti mrażżna u nnegozjati mill-ġdid.

Data ta' trażżin u status ta' rinegozjar

Id-data meta status ta' trażżin jew ta' rinegozjar kif irrapportat taħt “status ta' trażżin u negozjar mill-ġdid” jitqies li seħħ.

Status produttiv tal-istrument

Identifikazzjoni ta' strumenti mhux produttivi skont ir-Regolament ta' Implimentazzjoni tal-Kummissjoni (UE) Nru 680/2014 (42).

Data tal-istatus ta' produttività tal-istrument

Id-data meta l-istatus produttiv, kif irrapportat fl-attribut tad-dejta “status produttiv tal-istrument”, jitqies li ġie stabbilit jew inbidel

Status ta' inadempjenza tal-emittent

Identifikazzjoni tal-istatus ta' inadempjenza tal-emittent skont l-Artikolu 178 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.

Data tal-istatus ta' inadempjenza tal-emittent

Id-data meta l-istatus ta' inadempjenza kif irrapportat fl-“istatus ta' inadempjenza” tal-emittent daħal fis-seħħ jew inbidel.

Status ta' inadempjenza tal-istrument

Identifikazzjoni tal-istatus ta' inadempjenza tal-istrument skont l-Artikolu 178 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 (43).

Data tal-istatus ta' inadempjenza tal-istrument

Id-data meta l-istatus ta' inadempjenza kif irrapportat fl-“istat ta' inadempjenza” tal-istrument daħal fis-seħħ jew inbidel.

Standard ta' kontabilità

G u E

Standard ta' kontabbiltà użat mill-aġent osservat

Ammont riportat

L-ammont riportat skont l-Anness V tar-Regolament ta' Implimentazzjoni (UE) Nru 680/2014

Ammont f'euro. L-ammonti ta' munita barranija għandhom jinqelbu f'euro bir-rati ta' referenza rispettivi tal-kambju tal-euro tal-BĊE jiġifieri l-mid-rate fid-data ta' referenza.

Tip ta' indeboliment

Indeboliment: metodu ta' valutazzjoni

Il-metodu li permezz tiegħu jiġi evalwat l-indeboliment, jekk l-istrument ikun soġġett għal indeboliment skont l-istandards tal-kontabilità applikati. Issir distinzjoni bejn metodi kollettivi u individwali.

Ammont ta' indeboliment akkumulat

L-ammont ta' provvedimenti ta' telf li jinżammu kontra jew huma allokati għall-istrument fid-data ta' referenza. Dan l-attribut tad-dejta japplika għal strumenti soġġetti għal indeboliment taħt l-istandard tal-kontabilità applikat.

Ammont f'euro. L-ammonti ta' munita barranija għandhom jinqalbu f'euro bir-rati ta' referenza rispettivi tal-kambju tal-euro tal-BĊE, jiġifieri l-mid-rate, fid-data ta' referenza.

Sorsi ta' gravami

Tip ta' tranżazzjoni fejn l-iskopertura għandha piż skont ir-Regolament ta' Implimentazzjoni (UE) Nru 680/2014. Assi jiġu ttrattati bħala vinkolati jekk ikunu ġew mirhuna jew soġġetti għal kwalunkwe arranġament biex jiġġarantixxu, jikkollateralizzaw jew itejbu l-kreditu ta' kwalunkwe strument minn fejn ma jkunux jistgħu jinġibdu liberament.

Klassifikazzjoni tal-kontabbiltà ta' strumenti

Portafoll ta' kontabbiltà fejn l-istrument huwa rreġistrat skont l-istandard ta' kontabbiltà applikat mill-aġent li jirrapporta

Portafoll prudenzjali

Klassifikazzjoni tal-portafoll tan-negozjar u skoperturi tal-portafoll mhux tan-negozjar. Strumenti fil-portafoll tan-negozjar kif iddefinit fl-Artikolu 4(1)(86) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.

Tibdil akkumulat f'valur ġust minħabba r-riskju ta' kreditu

Tibdil akkumulat b'valur ġust minħabba l-kreditu tar-riskju skont il-Parti 2.46 tal-Anness V ta-Regolament ta' Implimentazzjoni (UE) Nru 680/2014

Ammont f'euro. L-ammonti ta' munita barranija għandhom jinqalbu f'euro bir-rati ta' referenza rispettivi tal-kambju tal-euro tal-BĊE, jiġifieri l-mid-rate, fid-data ta' referenza.

Irkupri kumulattivi mill-inadempjenza

Ammont totali rkuprat mid-data tal-inadempjenza. Ammont f'euro. L-ammonti ta' munita barranija għandhom jinqalbu f'euro bir-rati ta' referenza rispettivi tal-kambju tal-euro tal-BĊE, jiġifieri l-mid-rate, fid-data ta' referenza.

Probabbiltà tal-inadempjenza tal-emittent

M (44)

Il-probabbiltà tal-inadempjenza tal-emittent matul sena partikolari skont l-Artikoli 160, 163, 179 u 180 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.

Telf fil-każ ta' inadempjenza fi żminijiet ta' tnaqqis fir-ritmu ekonomiku

M (44)

Il-proporzjon tal-ammont li jista' jintilef fuq skopertura matul żminijiet ta' tnaqqis fir-ritmu ekonomiku minħabba inadempjenza fuq perijodu ta' sena għall-ammont li jkun dovut mal-inadempjenza, skont l-Artikolu 181 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013

Telf ta' inadempjenza fi żminijiet ekonomiċi normali

M (44)

Il-proporzjon tal-ammont li jista' jintilef fuq skopertura f'kundizzjonijiet ekonomiċi normali minħabba inadempjenza fuq perijodu ta' sena għall-ammont li jkun dovut mal-inadempjenza

Piż tar-riskju

M (45)

Piżijiet tar-riskju assoċjati mal-iskopertura, skont ir-Regolament (UE) Nru 575/2013

Valur ta' skopertura (imsejjaħ ukoll bħala Skopertura fl-inadempjenza)

Valur ta' skopertura wara mitigazzjoni tar-riskju tal-kreditu u fatturi ta' konverżjoni tal-kreditu skont ir-Regolament ta' Implimentazzjoni (UE) Nru 680/2014

Ammont f'euro. L-ammonti ta' munita barranija għandhom jinqalbu f'euro bir-rati ta' referenza rispettivi tal-kambju tal-euro tal-BĊE, jiġifieri l-mid-rate, fid-data ta' referenza.

Approċċ ta' kalkolu kapitali għall-finijiet prudenzjali

Identifikazzjoni tal-approċċ użat biex jiġu kkalkulati l-ammonti ta' skopertura ppeżati skont ir-riskju għall-finijiet tal-punti (a) u (f) tal-Artikolu 92(3) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013

Klassi ta' skopertura

Klassi ta' skopertura kif iddefinit skont ir-Regolament (UE) Nru 575/2013

Tabella 3

Investimenti f'titoli b'kodiċi ISIN

Informazzjoni rrapportata (46)	Attribut	Status (47)	Livell ta' rapportar (48)	Deskrizzjoni
Dejta ta' referenza:	Kodiċi ISIN	M	E	Kodiċi ISIN

Tabella 4

Investimenti f'titoli mingħajr kodiċi ISIN

Informazzjoni rrapportata (49)

Attribut

Status (50)

Livell ta' rapportar (51)

Deskrizzjoni

1.	Dejta ta' referenza bażika

Numru ta' identifikazzjoni tat-titoli

Numru ta' identifikazzjoni tal-BĊN intern għal investimenti f'titoli mingħajr kodiċi ISIN irrapportat fuq bażi ta' titolu b'titolu

Tip ta' numru ta' identifikazzjoni ta' titoli

Tispeċifika n-numru ta' identifikazzjoni tat-titoli għal titoli rrapportati fuq bażi ta' titolu b'titolu (52)

Numru intern tal-BĊN

CUSIP

SEDOL

Oħrajn (53)

Klassifikazzjoni tal-istrument

Klassifikazzjoni tat-titolu skont ESA 2010 u r-Regolament (UE) Nru 1011/2012 (BĊE/2012/24)

Titoli ta' dejn fuq perjodu ta' żmien qasir (F.31)

Titoli ta' dejn fuq perjodu ta' żmien twil (F.32)

Ishma elenkati (F.511)

Ishma jew unitajiet tal-MMF (F.521)

Ishma jew unitajiet f'fond ta' investiment mhux ta' MMF (F.522)

Tipi ta' titoli oħrajn (54)

Settur tal-emittent

Settur istituzzjonali tal-emittent skont l-ESA 2010 u r-Regolament (UE) Nru 1011/2012 (BĊE/2012/24)

Pajjiż emittent

Pajjiż tal-inkorporazzjoni legali jew domiċilju tal-emittent tat-titolu

2.	Dejta ta' referenza addizzjonali

ID tal-emittent

Kodiċi standard li jidentifika b'mod uniku l-emittent (55)

Tip tal-ID tal-emittent

Jispeċifika t-tip ta' kodiċi li jintuża għall-emittent

Isem l-emittent

Emittent LEI

LEI skont l-ISO 17442 tal-emittent

Emittent tas-settur NACE

Klassifikazzjoni ta' kontropartijiet skont l-attivitajiet ekonomiċi, skont il-klassifikazzjoni statistika ta' NACE reviżjoni 2, kif preskritt fir-Regolament (UE) Nru 1893/2006 (56)

Status tal-entità

Attribut supplimentari li jkopri l-informazzjoni fuq l-istatus tal-emittenti inkluż l-istatus ta' inadempjenza (kif ukoll il-kategoriji li jiddeskrivu ċ-ċirkustanzi fejn l-entità tista' tkun inadempjenti skont l-Artikolu 178 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013) u tipi oħra tal-istatus tal-parti, eż. magħquda, akkwistati, eċċ.

Data tal-istatus tal-entità

Id-data meta l-entità bidlet l-istatus

Data tal-ħruġ

Id-data li fiha t-titoli jiġu kkonsenjati lis-sottoskrittur mill-emittent kontra ħlas. Din hija d-data meta t-titoli ikunu jistgħu jiġu kkonsenjati lil investituri għall-ewwel darba.

Data tal-maturità

Data meta l-istrument ta' dejn jinfeda

Valuta nominali

Munita li fiha huwa ddenominat it-titolu

Klassifikazzjoni tal-assi primarju

Klassifikazzjoni tal-istrument

Tip ta' titolizzazzjoni tal-assi

Tip ta' assi li bih issir titolizzazzjoni

Stat tat-titolu

Attribut supplimentari li jippermetti l-identifikazzjoni tal-istatus tas-sigurtà, li jista' jindika jekk l-istrument huwiex ħaj jew le, eż. inadempjenti, maturat jew mifdi kmieni.

Data tal-istatus tat-titolu

Id-data meta l-istatus tat-titolu, kif irrapportat fl-“istatus tat-titolu”, jitqies li seħħ.

Arretrati għall-istrument

Ammont aggregat tal-kapital, imgħax u ħlas ta' tariffa pendenti fid-data ta' referenza, li huwa kuntrattwalment dovut u ma tħallasx (dovut). Dan l-ammont dejjem jiġi rrapportat. 0 għandu jiġi rrapportat jekk l-istrument ma kienx dovut fid-data ta' referenza. L-ammont għandu jiġi rrapportat f'euro. L-ammonti ta' munita barranija għandhom jinqalbu f'euro bir-rati ta' referenza rispettivi tal-kambju tal-euro tal-BĊE (jiġifieri l-mid-rate) fid-data ta' referenza.

Data tal-arretrati għall-istrument

Id-data meta l-istrument sar dovut skont il-Parti 2.48 tal-Anness V tar-Regolament ta' Implementazzjoni (UE) Nru 680/2014. Din hija d-data l-iktar riċenti li fiha l-istrument għandu ammont mhux imħallas fid-data ta' referenza, u għandha tiġi rrapportata jekk l-istrument huwa dovut fid-data ta' referenza.

Tip ta' prijorità tal-istrument

Dan jindika jekk l-istrument huwiex iggarantit jew le, il-livell tal-grad tiegħu u jekk huwiex iggarantit jew le

Post ġeografiku tal-kollateral

Allokazzjoni ġeografika tal-kollateral

ID tal-garanti

Kodiċi standard li jidentifika b'mod uniku l-garanti (57)

Tip tal-ID tal-garanti

Jispeċifika t-tip ta' kodiċi li jintuża għall-garanti

PARTI 3

Investimenti annwali f'titoli minn KA

Tabella 1

Informazzjoni ġenerali u noti spjegattivi

Informazzjoni rrapportata (58)

Attribut

Status (59)

Deskrizzjoni

1.	Informazzjoni ġenerali

Istituzzjoni li tirrapporta

Kodiċi ta' identifikazzjoni għall-istituzzjoni li tirrapporta

Data ta' sottomissjoni

Data meta d-dejta tintbagħat lill-SHSDB

Perjodu ta' referenza

Perijodu li għalih tirreferi d-dejta

Frekwenza tar-rapportar

Data Annwali

2.	Noti spjegattivi (metadata)

Trattament ta' fidi bikri

Trattament ta' imgħax akkumulat

Tabella 2

Informazzjoni dwar investimenti f'titoli

Informazzjoni rrapportata (60)

Attribut

Status (61)

Deskrizzjoni

1.	Informazzjoni dwar titoli

Settur tad-detentur

Settur/subsettur tal-investitur.

Korporazzjonijiet tal-assigurazzjoni (S.128)

Sors

Sors tal-informazzjoni mibgħuta fuq l-investimenti ta' titoli

Rapportar dirett

Rapportar tal-kustodju

Rapportar imħallat (62)

Mhux disponibbli

Residenza tal-entitajiet tal-KA (uffiċċju prinċipali u friegħi)

Residenti fil-pajjiż tal-uffiċċju prinċipali

Mhux resident fil-pajjiż tal-uffiċċju prinċipali

Jekk mhux residenti fil-pajjiż tal-uffiċċju prinċipali, resident ta' pajjiżi oħrajn taż-ŻEE, skont il-pajjiż

Jekk mhux residenti fil-pajjiż tal-uffiċċju prinċipali, resident ta' pajjiżi oħrajn mhux taż-ŻEE

Bażi ta' rapportar

Jindika kif huwa kkwotat it-titolu, bħala perċentwal jew f'unitajiet

Perċentwal

Unitajiet

Valuta nominali

Munita li fiha huwa ddenominat it-titolu, irrapportat meta l-bażi tar-rapportar hija daqs il-perċentwal.

Pożizzjonijiet

L-ammont totali tat-titoli miżmumin

Fil-valur nominali (63). Numru ta' ishma jew unitajiet ta' titolu jew ammont nominali aggregat (f'munita nominali jew euro) jekk it-titolu jiġi nnegozjat f'ammonti minflok f'unitajiet, eskluż l-imgħax akkumulat.

Fil-valur tas-suq. Ammont miżmum bil-prezz ikkwotat fis-suq tal-euro, inkluż imgħax akkumulat (64).

Format

V (65)

Jispeċifika l-format użat għall-pożizzjonijiet fil-valur nominali

Valur nominali f'euro jew munita rilevanti oħra

Numru ta' ishma/unitajiet

Status ta' kunfidenzjalità

Status ta' kunfidenzjalità għall-pożizzjonijiet

Mhux għall-pubblikazzjoni, ristretta għall-użu intern biss

Informazzjoni statistika kunfidenzjali

Mhux applikabbli

2.	Dejta ta' referenza bażika

Marka ta' aggregazzjoni

Tip ta' dejta

Dejta aggregata (l-ebda titolu b'titolu)

Klassifikazzjoni tal-istrument

Klassifikazzjoni tat-titolu skont ESA 2010 u r-Regolament (UE) Nru 1011/2012 (BĊE/2012/24)

Titoli ta' dejn fuq perjodu ta' żmien qasir (F.31)

Titoli ta' dejn fuq perjodu ta' żmien twil (F.32)

Ishma elenkati (F.511)

Ishma jew unitajiet MMF (F.521)

Ishma jew unitajiet f'fond ta' investiment mhux ta' MMF (F.522)

Settur tal-emittent

Settur istituzzjonali tal-emittent skont ESA 2010 u r-Regolament (UE) Nru 1011/2012 (BĊE/2012/24)

Pajjiż emittent

Pajjiż tal-inkorporazzjoni legali jew domiċilju tal-emittent tat-titolu

Pajjiżi taż-żona tal-euro

Pajjiżi tal-Unjoni mhux fiż-żona tal-euro

Pajjiżi mhux fl-Unjoni

(1) L-istandards ta' rapportar elettroniku huma stabbiliti separatament.

(2) M: attribut obbligatorju; V: attribut volontarju.

(3) Għall-pożizzjonijiet biss, jekk it-tranżazzjonijiet jirriżultaw minn pożizzjonijiet ta' kull xahar fl-SHSDB.

(4) L-istandards ta' rapportar elettroniku huma stabbiliti separatament.

(5) M: attribut obbligatorju; V: attribut volontarju.

(6) L-enumerazzjoni tal-kategoriji f'din il-Linja Gwida tirrifletti l-enumerazzjoni introdotta fir-Regolament (UE) Nru 549/2013 tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill tal-21 ta' Mejju 2013 dwar is-sistema Ewropea ta' kontijiet nazzjonali u reġjonali fl-Unjoni Ewropea (ĠU L 174, 26.6.2013, p. 1) (iktar il quddiem l-“ESA 2010”).

(7) Intermedjarji finanzjarji oħrajn (S.125) kif ukoll awżiljarji finanzjarji (S.126) flimkien ma' istituzzjonijet finanzjarji kaptivi u selliefa tal-flus (S.127).

(8) Biss jekk is-setturi S.11, S.13 u S.15 ma jiġux irrapportati separatament.

(9) Għal dejta rrapportata minn BĊNi mhux taż-żona tal-euro, biss għal investimenti ta' rapportar minn investituri mhux residenti.

(10) Resident tas-settur mhux allokat fil-pajjiż detentur; jiġifieri setturi mhux magħrufin ta' pajjiżi mhux magħrufin m'għandhomx jiġu rrapportati. Il-BĊNi għandhom jinfurmaw lill-operaturi tal-SHSDB bir-raġuni għas-settur mhux magħruf, fil-każ ta' valuri rilevanti statistikament.

(11) Biss jekk ma tistax issir dintinzjoni bejn ir-rapportar dirett u dak tal-kustodju.

(12) Mhux irrapportat jekk il-valuri tas-suq (u t-tibdil rispettiv l-ieħor f'volum/tranżazzjonijiet) jiġu rrapportati.

(13) Hija rrakkomandata l-inklużjoni tal-imgħax akkumulat, fuq bażi tal-aħjar sforz.

(14) Jekk BĊN jirrapporta status ta' konfidenzjalità, dan l-attribut jista' ma jiġix irrapportat. L-ammont jista' jirreferi għall-ikbar investitur individwali, minflok għall-ikbar żewġ investituri, taħt ir-responsabbiltà tal-BĊN li qed jirrapporta.

(15) Il-BĊNi huma mħeġġa biex jirrapportaw il-valur nominali f'numru ta' unitajiet meta t-titoli huma kkwotati fid-Database Ċentralizzata tat-Titoli (CSDB).

(16) Għandhom jiġu rrapportati biss jekk it-tranżazzjonijiet ma jirriżultawx minn pożizzjonijiet fl-SHSDB.

(17) Għandu jiġi rrapportat biss għal tranżazzjonijiet miġburin minn aġenti ta' rrapportar, mhux irrapportati għal tranżazzjonijiet ġejjin minn pożizzjonijiet minn BĊNi.

(18) Għandu jiġi rrapportat jekk l-ammont korrispondenti tal-akbar żewġ investituri għal pożizzjonijiet, tranżazzjonijiet, tibdil ieħor fil-volum, rispettivament, ma jkunx disponibbli/ipprovdut.

(19) Jintuża biss jekk it-tranżazzjonijiet jiġu minn pożizzjonijiet mill-BĊNi. F'dawn il-każijiet l-istatus tal-kunfidenzjalità jiġi mill-SHSDB, jiġifieri jekk il-pożizzjonijiet inizjali u/jew finali huma kunfidenzjali, it-tranżazzjoni riżultanti hija mmarkata bħala kunfidenzjali.

(20) L-istandards ta' rapportar elettroniku huma stabbiliti separatament.

(21) M: attribut obbligatorju; V: attribut volontarju.

(22) L-istandards ta' rapportar elettroniku huma stabbiliti separatament.

(23) M: attribut obbligatorju; V: attribut volontarju.

(24) Mhux meħtieġ għal titoli rrapportati fuq bażi aggregata.

(25) Il-BĊNi għandhom preferibbilment jużaw l-istess numru ta' identifikazzjoni tat-titoli għal kull titolu fuq bosta snin. Barra minn dan, kull numru ta' identifikazzjoni tat-titoli għandu jkun relatat ma' titolu wieħed biss. Il-BĊNi għandhom jinfurmaw lill-operaturi tal-SHSDB jekk ma jkunux f'pożizzjoni li jagħmlu dan. Il-kodiċijiet CUSIP u SEDOL jistgħu jiġu ttrattati bħala numri interni tal-BĊN.

(26) Dawn it-titoli ma jiġux inklużi fil-produzzjoni tal-aggregati.

(27) Għall-kalkolu ta' pożizzjonijiet bil-valur tas-suq minn pożizzjonijiet bil-valur nominali.

(28) L-istandards ta' rapportar elettroniku huma stabbiliti separatament.

(29) M: attribut obbligatorju; V: attribut volontarju.

(30) Il-BĊNi għandhom jużaw in-numri ta' identifikazzjoni predefiniti miftiehma mal-operaturi SHSDB.

(31) Hija rrakkomandata l-inklużjoni tal-imgħax akkumulat, fuq bażi tal-aħjar sforz.

(32) L-istandards ta' rapportar elettroniku huma stabbiliti separatament.

(33) M: attribut obbligatorju; V: attribut volontarju.

(34) L-istandards ta' rapportar elettroniku huma stabbiliti separatament.

(35) M: attribut obbligatorju; V: attribut volontarju.

(36) G: Livell ta' grupp; E: Livell tal-entità. Meta d-deroga stipulata fl-Artikolu 4a(3) tar-Regolament (UE) Nru 1011/2012 (BĊE/2012/24) tiġi applikata, l-oqsma ta' dejta relatati mar-rapportar entità b'entità għandhom jiġu rrapportati skont ir-regoli nazzjonali rispettivi kif stabbiliti mill-BĊN li jkun ta d-deroga, waqt li jiġi żgurat li d-dejta tkun omoġenja fir-rigward tar-rendikonti mandatorji.

(37) L-identifikatur jiġi ddefinit separatament.

(38) Mhux irrapportat jekk il-valuri tas-suq huma rrapportati.

(39) Il-BĊNi huma mħeġġa biex jirrapportaw il-valur nominali f'numru ta' unitajiet meta t-titoli huma kkwotati fid-Database Ċentralizzata tat-Titoli (CSDB).

(40) Hija rrakkomandata l-inklużjoni tal-imgħax akkumulat, fuq bażi tal-aħjar sforz.

(41) Għal titoli mingħajr kodiċi ISIN, l-ammont totali ta' titoli miżmumin għandhom jiġu rrapportati fil-valur tas-suq, jiġifieri ammont miżmum fil-prezz ikkwotat fis-suq f'euro, inkluż imgħax akkumulat. Approssimazzjonijiet alternattivi, eż. ammont riportat jista' jintuża fuq il-bażi tal-aħjar sforz jekk il-valur tas-suq ma jikunx disponibbli.

(42) Ir-Regolament ta' Implimentazzjoni tal-Kummissjoni (UE) Nru 680/2014 tas-16 ta' April 2014 li jistabbilixxi standards tekniċi ta' implimentazzjoni fir-rigward tar-rappurtar superviżorju ta' istituzzjonijiet skont ir-Regolament (UE) Nru 575/2013 tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill (ĠU L 191, 28.6.2014, p. 1.).

(43) Ir-Regolament (UE) Nru 575/2013 tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill tas-26 ta' Ġunju 2013 dwar ir-rekwiżiti prudenzjali għall-istituzzjonijiet ta' kreditu u d-ditti tal-investiment u li jemenda r-Regolament (UE) Nru 648/2012 (ĠU L 176, 27.6.2013, p. 1).

(44) Jiġi rrapportat jekk l-approċċ ibbażat fuq il-klassifikazzjoni interna (Internal Ratings Based — IRB) għall-kalkolu tal-kapital regolatorju jiġi applikat jew jekk ikun disponibbli altrimenti.

(45) Għandu jiġi rrapportat jekk l-approċċ regolatorju IRB għall-kalkolu tal-kapital regolatorju ma jiġix applikat jew jekk id-dejta tkun disponibbli b'mezzi oħrajn.

(46) L-istandards ta' rapportar elettroniku huma stabbiliti separatament.

(47) M: attribut obbligatorju; V: attribut volontarju.

(48) G: Livell ta' grupp; E: Livell tal-entità. Meta d-deroga stipulata fl-Artikolu 4a(3) tar-Regolament (UE) Nru 1011/2012 (BĊE/2012/24) tiġi applikata, l-oqsma ta' dejta relatati mar-rapportar entità b'entità għandhom jiġu rrapportati skont ir-regoli nazzjonali rispettivi kif stabbiliti mill-BĊN li jkun ta d-deroga, waqt li jiġi żgurat li d-dejta tkun omoġenja fir-rigward tar-rendikonti mandatorji.

(49) L-istandards ta' rapportar elettroniku huma stabbiliti separatament.

(50) M: attribut obbligatorju; V: attribut volontarju.

(51) G: Livell ta' grupp; E: Livell tal-entità. Meta d-deroga stipulata fl-Artikolu 4a(3) tar-Regolament (UE) Nru 1011/2012 (BĊE/2012/24) tiġi applikata, l-oqsma ta' dejta relatati mar-rapportar entità b'entità għandhom jiġu rrapportati skont ir-regoli nazzjonali rispettivi kif stabbiliti mill-BĊN li jkun ta d-deroga, waqt li jiġi żgurat li d-dejta tkun omoġenja fir-rigward tar-rendikonti mandatorji.

(52) Il-BĊNi għandhom preferibbilment jużaw l-istess numru ta' identifikazzjoni tat-titoli għal kull titolu fuq bosta snin. Barra minn dan, kull numru ta' identifikazzjoni tat-titoli għandu jkun relatat ma' titolu wieħed biss. Il-BĊNi għandhom jinfurmaw lill-operaturi tal-SHSDB jekk ma jkunux f'pożizzjoni li jagħmlu dan. Il-kodiċijiet CUSIP u SEDOL jistgħu jiġu ttrattati bħala numri interni tal-BĊN.

(53) Il-BĊNi għandhom jispeċifikaw fil-metadata t-tip ta' numru ta' identifikazzjoni użat.

(54) Dawn it-titoli ma jiġux inklużi fil-produzzjoni tal-aggregati.

(55) L-identifikatur jiġi ddefinit separatament.

(56) Ir-Regolament Nru 1893/2006 tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill tal-20 ta' Diċembru 2006 li jistabbilixxi l-klassifikazzjoni tal-istatistika ta' attivitajiet ekonomiċi tan-NACE Reviżjoni 2 u li jemenda r-Regolament tal-Kunsill (KEE) Nru 3037/90 kif ukoll ċerti Regolamenti tal-KE dwar setturi speċifiċi tal-istatistika (ĠU L 393, 30.12.2006, p. 1).

(57) L-identifikatur għandu jiġi ddefinit separatament. LEI għandu jintuża, jekk applikabbli.

(58) L-istandards ta' rapportar elettroniku huma stabbiliti separatament.

(59) M: attribut obbligatorju; V: attribut volontarju.

(60) L-istandards ta' rapportar elettroniku huma stabbiliti separatament.

(61) M: attribut obbligatorju; V: attribut volontarju.

(62) Jekk ma tistax issir distinzjoni bejn ir-rapportar dirett u dak tal-kustodju biss.

(63) Mhux irrapportat jekk il-valuri tas-suq huma rrapportati.

(64) Hija rrakkomandata l-inklużjoni tal-imgħax akkumulat, fuq bażi tal-aħjar sforz.

(65) Mhux irrapportat jekk il-valuri tas-suq (u t-tibdil rispettiv l-ieħor f'volum/tranżazzjonijiet) jiġu rrapportati.”;