MUDELLI TA’ MREL U TLAC

Numru tal-formola

Kodiċi tal-formola

Isem il-formola /gruppi ta’ formoli

Isem fil-qosor

AMMONTI: METRIĊI EWLENIN TA’ MREL U TLAC

1

M 01.00

Metriċi ewlenin għal MREL u TLAC (gruppi / entitajiet ta’ riżoluzzjoni)

KM2

IL-KOMPOŻIZZJONI U L-MATURITÀ

2

M 02.00

Il-kapaċità u l-kompożizzjoni ta’ MREL u TLAC (gruppi / entitajiet ta’ riżoluzzjoni)

TLAC1

3

M 03.00

MREL intern u TLAC interna

ILAC

4

M 04.00

Struttura ta’ finanzjament tal-obbligazzjonijiet eliġibbli

LIAB-MREL

KLASSIFIKAZZJONI TAL-KREDITURI

5

M 05.00

Klassifikazzjoni tal-kredituri (entità li mhijiex entità ta’ riżoluzzjoni)

TLAC2

6

M 06.00

Klassifikazzjoni tal-kredituri (entitajiet ta’ riżoluzzjoni)

TLAC3

INFORMAZZJONI SPEĊIFIKA GĦALL-KUNTRATT

7

M 07.00

Strumenti regolati mil-liġi ta’ pajjiż terz

MTCI

M 01.00 – Metriċi ewlenin għal MREL u TLAC (gruppi / entitajiet ta’ riżoluzzjoni) (KM2)

Rekwiżit minimu għal fondi proprji u obbligazzjonijiet eliġibbli (MREL)

Rekwiżit għal fondi proprji u obbligazzjonijiet eliġibbli għall-G-SIIs (TLAC)

0010

0020

L-ammont totali tal-iskopertura għar-riskju u l-kejl tal-iskopertura totali

0100

AMMONT TOTALI TAL-ISKOPERTURA GĦAR-RISKJU (TREA)

0110

KEJL TAL-ISKOPERTURA TOTALI (TEM)

Fondi proprji u obbligazzjonijiet eliġibbli

0200

FONDI PROPRJI U OBBLIGAZZJONIJIET ELIĠIBBLI

0210

Li minnhom: fondi proprji u obbligazzjonijiet subordinati

0220

Li minnhom: li minnhom huma rregolati mil-liġi ta’ pajjiż terz

0230

Li minnhom: fihom klawżola ta’ tniżżil fil-valur u ta’ konverżjoni kif imsemmi fl-Artikolu 55 tad-Direttiva 2014/59/UE

Obbligazzjonijiet oħrajn ta’ kapaċità ta’ rikapitalizzazzjoni interna

0250

OBBLIGAZZJONIJIET OĦRAJN TA’ KAPAĊITÀ TA’ RIKAPITALIZZAZZJONI INTERNA

0260

Li minnhom: li minnhom huma rregolati mil-liġi ta’ pajjiż terz

0270

Li minnhom: fihom klawżola ta’ tniżżil fil-valur u ta’ konverżjoni kif imsemmi fl-Artikolu 55 tad-Direttiva 2014/59/UE

0280

Maturità residwa ta’ < sena

0285

Maturità residwa ta’ >= sena u < sentejn

0290

Maturità residwa ta’ >= sentejn

Proporzjonijiet u eżenzjonijiet ta’ subordinazzjoni

0300

FONDI PROPRJI U OBBLIGAZZJONIJIET ELIĠIBBLI BĦALA PERSENTAĠĠ TAT-TREA

0310

Li minnhom: fondi proprji u obbligazzjonijiet subordinati

0320

FONDI PROPRJI U OBBLIGAZZJONIJIET ELIĠIBBLI BĦALA PERSENTAĠĠ TAT-TEM

0330

Li minnhom: fondi proprji u obbligazzjonijiet subordinati

0340

Tapplika l-eżenzjoni ta’ subordinazzjoni stipulata fl-Artikolu 72b(4) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013? (eżenzjoni ta’ 5 %)

0350

L-ammont aggregat ta’ strumenti ta’ obbligazzjonijiet eliġibbli mhux subordinati permessi jekk tiġi applikata d-diskrezzjoni ta’ subordinazzjoni stipulata fl-Artikolu 72b(3) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 (eżenzjoni massima ta’ 3,5 %)

0360

Is-sehem tal-obbligazzjonijiet mhux subordinati totali li huwa inkluż fil-fondi proprji u fl-obbligazzjonijiet eliġibbli

M 02.00 – Il-kapaċità u l-kompożizzjoni ta’ MREL u TLAC (gruppi / entitajiet ta’ riżoluzzjoni) (TLAC1)

Rekwiżit minimu għal fondi proprji u obbligazzjonijiet eliġibbli (MREL)

Rekwiżit tal-G-SII għal fondi proprji u obbligazzjonijiet eliġibbli (TLAC)

Entrata ta’ memorandum: Ammonti eliġibbli għall-finijiet tal-MREL, iżda mhux tat-TLAC

0010

0020

0030

0010

FONDI PROPRJI U OBBLIGAZZJONIJIET ELIĠIBBLI

0020

Fondi proprji (eliġibbli)

0030

Kapital tal-Grad 1 ta’ Ekwità Komuni

0040

Kapital tal-Grad 1 Addizzjonali (Eliġibbli)

0050

Kapital tal-Grad 2 (Eliġibbli)

0060

Obbligazzjonijiet eliġibbli

0070

Entrati ta’ obbligazzjonijiet eliġibbli qabel l-aġġustamenti

0080

li minnhom: obbligazzjonijiet eliġibbli meqjusa bħala strutturalment subordinati

0090

Obbligazzjonijiet eliġibbli subordinati għall-obbligazzjonijiet esklużi

0100

Strumenti ta’ obbligazzjonijiet eliġibbli maħruġa direttament mill-entità ta’ riżoluzzjoni (mhux soġġetti għal anterjorità)

0110

Strumenti ta’ obbligazzjonijiet eliġibbli maħruġa minn entitajiet oħrajn fi ħdan il-grupp ta’ riżoluzzjoni (mhux soġġetti għal anterjorità)

0120

Strumenti ta’ obbligazzjonijiet eliġibbli maħruġa qabel is-27 ta’ Ġunju 2019

0130

Strumenti tal-Grad 2 b’maturità residwa ta’ mill-inqas sena sal-punt li ma jikkwalifikawx bħala entrati tal-Grad 2

0132

(-) Strumenti ta’ obbligazzjonijiet eliġibbli proprji subordinati għall-obbligazzjonijiet esklużi

0135

(-) li minnu: ammonti ta’ permessi minn qabel mhux użati

0140

Obbligazzjonijiet eliġibbli mhux subordinati għall-obbligazzjonijiet esklużi

0150

Obbligazzjonijiet eliġibbli li mhumiex subordinati għall-obbligazzjonijiet esklużi (mhux soġġetti għal anterjorità, qabel il-limitu massimu)

0160

Obbligazzjonijiet eliġibbli li mhumiex subordinati għall-obbligazzjonijiet esklużi maħruġa qabel is-27 ta’ Ġunju 2019 (qabel il-limitu massimu)

0162

(-) Strumenti ta’ obbligazzjonijiet eliġibbli proprji mhux subordinati għall-obbligazzjonijiet esklużi

0165

(-) li minnu: ammonti ta’ permessi minn qabel mhux użati

0170

Ammonti eliġibbli wara l-applikazzjoni tal-limitu massimu tal-Artikolu 72b(3) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 (mhux soġġetti għal anterjorità)

0180

Ammonti eliġibbli wara l-applikazzjoni tal-limitu massimu tal-Artikolu 72b(3) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013, li jikkonsistu f’entrati maħruġa qabel is-27 ta’ Ġunju 2019

0190

(-) Tnaqqis

0200

(-) Skoperturi bejn gruppi ta’ riżoluzzjoni b’punt ta’ dħul multiplu (MPE)

0211

(-) Investimenti fi strumenti ta’ obbligazzjonijiet eliġibbli oħrajn

0220

Eċċess tat-tnaqqis mill-obbligazzjonijiet eliġibbli fuq l-obbligazzjonijiet eliġibbli (imnaqqas mill-Grad 2)

ENTRATI TA’ MEMORANDUM

0400

CET1 (%) disponibbli wara li jiġu ssodisfati r-rekwiżiti tal-entità

0410

Rekwiżit ta’ riżerva kombinat (%)

0420

li minnhom: ir-rekwiżit ta’ riżerva ta’ konservazzjoni ta’ kapital

0430

li minnhom: ir-rekwiżit ta’ riżerva kontroċiklika

0440

li minnhom: ir-rekwiżit ta’ riżerva għar-riskju sistemiku

0450

li minnhom: Riżerva għal Istituzzjoni Globali Sistematikament Importanti (G-SII) jew Istituzzjoni Oħra Sistematikament Importanti (O-SII)

0460

Investimenti f’obbligazzjonijiet eliġibbli subordinati ta’ istituzzjonijiet oħrajn

0470

Investimenti f’obbligazzjonijiet eliġibbli subordinati ta’ G-SIIs

0480

Investimenti f’obbligazzjonijiet eliġibbli subordinati ta’ O-SIIs

0490

Investimenti f’obbligazzjonijiet eliġibbli subordinati ta’ istituzzjonijiet oħrajn

0500

Obbligazzjonijiet esklużi

0600

Permessi ad hoc għal elementi ta’ obbligazzjonijiet eliġibbli: Ammont predeterminat

0610

Permessi ġenerali minn qabel għal elementi ta’ obbligazzjonijiet eliġibbli: Ammont predeterminat

M 03.00 – MREL intern u TLAC interna (ILAC)

MREL intern

TLAC interna

0010

0020

0010

Livell ta' applikazzjoni

L-ammont totali tal-iskopertura għar-riskju u l-kejl tal-iskopertura totali

0100

Ammont totali tal-iskopertura għar-riskju (TREA)

0110

Kejl tal-iskopertura totali (TEM)

Fondi proprji eliġibbli u obbligazzjonijiet eliġibbli

0200

Fondi proprji eliġibbli u obbligazzjonijiet eliġibbli

0210

Fondi proprji eliġibbli

0220

Kapital tal-Grad 1 ta’ Ekwità Komuni (CET1)

0230

Kapital tal-Grad 1 Addizzjonali Eliġibbli

0240

Kapital tal-Grad 2 Eliġibbli

0250

Obbligazzjonijiet u garanziji eliġibbli

0260

Obbligazzjonijiet eliġibbli (esklużi l-garanziji)

0265

(-) Strumenti ta’ obbligazzjonijiet eliġibbli proprji: Ammonti ta’ permessi minn qabel mhux użati

0270

Garanziji pprovduti mill-entità ta’ riżoluzzjoni u permessi mill-awtorità ta’ riżoluzzjoni

0280

Entrata ta’ memorandum: Parti kollateralizzata tal-garanzija

0290

(-) Strumenti ta’ fondi proprji u strumenti ta’ obbligazzjonijiet eliġibbli maħruġa minn entitajiet mhux ta’ riżoluzzjoni tal-istess grupp ta’ riżoluzzjoni

0293

(-) li minnu: Strumenti ta’ fondi proprji maħruġa minn entitajiet ta’ likwidazzjoni

0295

Eċċess tat-tnaqqis mill-obbligazzjonijiet eliġibbli fuq l-obbligazzjonijiet eliġibbli

Il-proporzjonijiet ta’ fondi proprji eliġibbli u obbligazzjonijiet eliġibbli

0400

Fondi proprji u obbligazzjonijiet eliġibbli bħala persentaġġ tat-TREA

0410

li minnhom: garanziji permessi

0420

Fondi proprji u obbligazzjonijiet eliġibbli bħala persentaġġ tat-TEM

0430

li minnhom: garanziji permessi

0440

CET1 (%) disponibbli wara li jiġu ssodisfati r-rekwiżiti tal-entità

Entrati fil-memorandum

0500

Rekwiżit ta’ riżerva kombinat (%)

0510

li minnhom: ir-rekwiżit ta’ riżerva ta’ konservazzjoni ta’ kapital

0520

li minnhom: ir-rekwiżit ta’ riżerva kontroċiklika

0530

li minnhom: ir-rekwiżit ta’ riżerva għar-riskju sistemiku

0540

li minnhom: Riżerva għal Istituzzjoni Globali Sistematikament Importanti (G-SII) jew Istituzzjoni Oħra Sistematikament Importanti (O-SII)

0550

Obbligazzjonijiet oħrajn ta’ kapaċità ta’ rikapitalizzazzjoni interna

0560

li minnhom: li minnhom huma rregolati mil-liġi ta’ pajjiż terz

0570

li minnhom: fihom klawżola ta’ tniżżil fil-valur u ta’ konverżjoni kif imsemmi fl-Artikolu 55 tad-Direttiva 2014/59/UE

0580

Maturità residwa ta’ < sena

0590

Maturità residwa ta’ >= sena u < sentejn

0600

Maturità residwa ta’ >= sentejn

0610

Obbligazzjonijiet esklużi

0620

Strumenti ta’ fondi proprji maħruġa minn entitajiet ta’ likwidazzjoni tal-istess grupp ta’ riżoluzzjoni

0630

Proporzjon ta’ parteċipazzjonijiet ta’ strumenti ta’ fondi proprji maħruġa minn entitajiet ta’ likwidazzjoni fuq fondi proprji eliġibbli u obbligazzjonijiet eliġibbli

M 04.00 – L-istruttura ta’ finanzjament tal-obbligazzjonijiet eliġibbli (LIAB MREL)

Ammont eliġibbli għal MREL / MREL intern

0010

0100

OBBLIGAZZJONIJIET ELIĠIBBLI

0200

Depożiti, mhux koperti u mhux preferenzjali >= sena

0210

li minnhom: maturità residwa >= sena u < sentejn

0220

li minnhom: maturità residwa >= sentejn

0230

li minnhom: maħruġa minn sussidjarji

0300

Obbligazzjonijiet garantiti mhux kollateralizzati >= sena

0310

li minnhom: maturità residwa >= sena u < sentejn

0320

li minnhom: maturità residwa >= sentejn

0330

li minnhom: maħruġa minn sussidjarji

0400

Noti strutturati >= sena

0410

li minnhom: maturità residwa >= sena u < sentejn

0420

li minnhom: maturità residwa >= sentejn

0430

li minnhom: maħruġa minn sussidjarji

0500

Obbligazzjonijiet superjuri mhux garantiti >= sena

0510

li minnhom: maturità residwa >= sena u < sentejn

0520

li minnhom: maturità residwa >= sentejn

0530

li minnhom: maħruġa minn sussidjarji

0600

Obbligazzjonijiet superjuri mhux preferuti >= sena

0610

li minnhom: maturità residwa >= sena u < sentejn

0620

li minnhom: maturità residwa >= sentejn

0630

li minnhom: maħruġa minn sussidjarji

0700

Obbligazzjonijiet subordinati (mhux rikonoxxuti bħala fondi proprji) >= sena

0710

li minnhom: maturità residwa >= sena u < sentejn

0720

li minnhom: maturità residwa >= sentejn

0730

li minnhom: maħruġa minn sussidjarji

0800

Obbligazzjonijiet eliġibbli oħrajn ta’ MREL >= sena

0810

li minnhom: maturità residwa >= sena u < sentejn

0820

li minnhom: maturità residwa >= sentejn

0830

li minnhom: maħruġa minn sussidjarji

M 05.00 – Klassifikazzjoni tal-kredituri (entità li mhijiex entità ta’ riżoluzzjoni) (TLAC2)

Grad ta’ insolvenza

Tip ta’ kreditur

Deskrizzjoni tal-grad ta’ insolvenza

Obbligazzjonijiet u fondi proprji

Obbligazzjonijiet u fondi proprji wara li jitnaqqsu l-obbligazzjonijiet esklużi

li minnhom: obbligazzjonijiet esklużi

li minnhom: fondi proprji u obbligazzjonijiet eliġibbli għall-fini ta’ MREL intern

li minnhom: b’maturità residwa ta’

li minnhom: titoli perpetwi

≥ sena

< sentejn

≥ sentejn

< 5 snin

≥ 5 snin

< 10 snin

≥ 10 snin

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

M 06.00 – Klassifikazzjoni tal-kredituri (entitajiet ta’ riżoluzzjoni) (TLAC3)

Grad ta’ insolvenza

Deskrizzjoni tal-grad ta’ insolvenza

Obbligazzjonijiet u fondi proprji

Obbligazzjonijiet u fondi proprji wara li jitnaqqsu l-obbligazzjonijiet esklużi

li minnhom: obbligazzjonijiet esklużi

li minnhom: fondi proprji u obbligazzjonijiet potenzjalment eliġibbli biex jissodisfaw l-MREL

li minnhom: b’maturità residwa ta’

li minnhom: titoli perpetwi

≥ sena

< sentejn

≥ sentejn

< 5 snin

≥ 5 snin

< 10 snin

≥ 10 snin

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

M 07.00 – Strumenti rregolati mil-liġi ta’ pajjiż terz (MTCI)s

Entità emittenti

Identifikatur tal-kuntratt

Il-liġi regolatorja (pajjiż terz)

Ir-rikonoxximent kuntrattwali tas-setgħat ta’ tniżżil fil-valur u ta’ konverżjoni

Trattament regolatorju

Ammont

Grad fi proċedimenti normali ta’ insolvenza

Maturità

(L-ewwel) Data eżerċitabbli

Talba regolatorja (Iva/Le)

Isem

Kodiċi

Tip ta' kodiċi

Tip ta’ fondi proprji jew obbligazzjonijiet eliġibbli

Tip ta' strument

Liġi regolatorja

Grad ta’ insolvenza

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0130

0140

Kolonni

Referenzi u struzzjonijiet legali

0010

Rekwiżit minimu għal fondi proprji u obbligazzjonijiet eliġibbli (MREL)

L-Artikoli 45 u 45e tad-Direttiva 2014/59/UE

0020

Rekwiżit għal fondi proprji u obbligazzjonijiet eliġibbli għall-G-SIIs (TLAC)

L-Artikolu 92a tar-Regolament (UE) Nru 575/2013

Ringiela

Referenzi u struzzjonijiet legali

0100-0120

L-ammont totali tal-iskopertura għar-riskju u l-kejl tal-iskopertura totali

0100

L-ammont totali tal-iskopertura għar-riskju (TREA)

L-Artikolu 45(2), il-punt (a), tad-Direttiva 2014/59/UE, l-Artikolu 92(3) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.

L-ammont totali tal-iskopertura għar-riskju rrapportat f’din ir-ringiela għandu jkun l-ammont totali tal-iskopertura għar-riskju li huwa l-bażi għall-konformità mar-rekwiżiti stabbiliti fl-Artikolu 45 tad-Direttiva 2014/59/UE jew tal-Artikolu 92a tar-Regolament (UE) Nru 575/2013, kif applikabbli.

0110

Kejl tal-iskopertura totali (TEM)

L-Artikolu 45(2), il-punt (b), tad-Direttiva 2014/59/UE, l-Artikolu 429(4) u l-Artikolu 429a tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.

Il-kejl tal-iskopertura totali rrapportat f’din ir-ringiela għandu jkun il-kejl tal-iskopertura totali, li huwa l-bażi għall-konformità mar-rekwiżiti stabbiliti fl-Artikolu 45 tad-Direttiva 2014/59/UE jew l-Artikolu 92a tar-Regolament (UE) Nru 575/2013, kif applikabbli.

0200-0230

Fondi proprji u obbligazzjonijiet eliġibbli

0200

Fondi proprji u obbligazzjonijiet eliġibbli

MREL

L-ammont ta’ fondi proprji u obbligazzjonijiet eliġibbli li jgħoddu għall-MREL għandu jiġi rrapportat bħala s-somma ta’:

Fil-każ ta’ strumenti rregolati mil-liġi ta’ pajjiż terz, l-istrument għandu jiġi inkluż biss f’din ir-ringiela jekk jissodisfa r-rekwiżiti stipulati fl-Artikolu 55 tad-Direttiva 2014/59/UE.

TLAC

L-ammont ta’ fondi proprji u obbligazzjonijiet eliġibbli li jgħoddu għar-rekwiżit tal-G-SII għall-fondi proprji u l-obbligazzjonijiet eliġibbli (TLAC) għandu jkun l-ammont imsemmi fl-Artikolu 72 l tar-Regolament (UE) Nru 575/2013, li jikkonsisti fi:

0210

Li minnhom: fondi proprji u obbligazzjonijiet subordinati

L-ammont ta’ fondi proprji u obbligazzjonijiet eliġibbli subordinati li jgħoddu għall-MREL għandu jiġi rrapportat bħala s-somma ta’:

Fil-każ tal-istrumenti rregolati mil-liġi ta’ pajjiż terz, l-istrument għandu jiġi inkluż biss f’din ir-ringiela jekk jissodisfa r-rekwiżiti tal-Artikolu 55 stipulat fid-Direttiva 2014/59/UE.

Fir-rigward tal-obbligazzjonijiet eliġibbli subordinati, l-ammonti rrapportati għandhom ikunu l-ammonti netti minn

0220

Li minnhom: huma regolati mil-liġi ta’ pajjiż terz

L-ammont ta’ fondi proprji u obbligazzjonijiet eliġibbli li huma rregolati mil-liġi ta’ pajjiż terz kif imsemmi fl-Artikolu 55 tad-Direttiva 2014/59/UE.

L-ammonti rrapportati għandhom ikunu l-ammonti netti minn:

0230

Li minnhom: fihom klawżola ta’ tniżżil fil-valur u ta’ konverżjoni kif imsemmi fl-Artikolu 55 tad-Direttiva 2014/59/UE

L-ammont ta’ fondi proprji u obbligazzjonijiet eliġibbli li huma rregolati mil-liġi ta’ pajjiż terz u li fihom klawżola ta’ tniżżil fil-valur u ta’ konverżjoni kif imsemmi fl-Artikolu 55 tad-Direttiva 2014/59/UE.

L-ammonti rrapportati għandhom ikunu l-ammonti netti minn

0250-0290

Obbligazzjonijiet oħrajn ta’ kapaċità ta’ rikapitalizzazzjoni interna

Entitajiet li, fid-data tar-rapportar ta’ dik l-informazzjoni, iżommu ammonti ta’ fondi proprji u obbligazzjonijiet eliġibbli ta’ mill-inqas 150 % tar-rekwiżit stipulat fl-Artikolu 45(1) tad-Direttiva 2014/59/UE għandhom jiġu eżentati mir-rapportar tal-informazzjoni fir-ringieli 0250 sa 0290. Tali entitajiet jistgħu jagħżlu li jirrapportaw dik l-informazzjoni f’dan il-mudell fuq bażi volontarja.

L-ammonti ta’ permessi minn qabel mhux użati, sal-punt li l-permess ikopri strument ta’ obbligazzjonijiet eliġibbli, għandhom jitqiesu bħala obbligazzjonijiet oħrajn b’kapaċità ta’ rikapitalizzazzjoni interna għall-finijiet ta’ dawn ir-ringieli.

0250

Obbligazzjonijiet oħrajn ta’ kapaċità ta’ rikapitalizzazzjoni interna

L-ammont ta’ obbligazzjonijiet ta’ kapaċità ta’ rikapitalizzazzjoni interna, kif definit fl-Artikolu 2(1), il-punt (71) tad-Direttiva 2014/59/UE, li mhumiex inklużi fil-fondi proprji u l-obbligazzjonijiet eliġibbli f’konformità mal-Artikolu 45b ta’ dik id-Direttiva.

0260

Li minnhom: huma regolati mil-liġi ta’ pajjiż terz

L-ammont ta’ obbligazzjonijiet oħrajn ta’ kapaċità ta’ rikapitalizzazzjoni interna li huma rregolati mil-liġi ta’ pajjiż terz kif imsemmi fl-Artikolu 55 tad-Direttiva 2014/59/UE.

0270

Li minnhom: fihom klawżola ta’ tniżżil fil-valur u ta’ konverżjoni kif imsemmi fl-Artikolu 55 tad-Direttiva 2014/59/UE

L-ammont ta’ obbligazzjonijiet oħrajn ta’ kapaċità ta’ rikapitalizzazzjoni interna li huma rregolati mil-liġi ta’ pajjiż terz u li fihom klawżola ta’ tniżżil fil-valur u ta’ konverżjoni kif imsemmi fl-Artikolu 55 tad-Direttiva 2014/59/UE.

0280 - 0290

Diżaggregazzjoni ta’ obbligazzjonijiet oħrajn ta’ kapaċità ta’ rikapitalizzazzjoni interna skont il-maturità residwa

0280

Maturità residwa ta’ < sena

0285

Maturità residwa ta’ >= sena u < sentejn

0290

Maturità residwa ta’ >= sentejn

0300-0360

Proporzjonijiet u eżenzjonijiet ta’ subordinazzjoni

0300

Fondi proprji u obbligazzjonijiet eliġibbli bħala perċentwal tat-TREA

Għall-finijiet ta’ din ir-ringiela, l-ammont ta’ fondi proprji u obbligazzjonijiet eliġibbli li jiġi rrapportat fir-ringiela 0200 għandu jiġi espress bħala perċentwal tal-ammont totali tal-iskopertura għar-riskju kkalkolat f’konformità mal-Artikolu 92(3) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.

0310

Li minnhom: fondi proprji u obbligazzjonijiet subordinati

Għall-finijiet ta’ din ir-ringiela, l-ammont ta’ fondi proprji u obbligazzjonijiet eliġibbli subordinati li jiġi rrapportat fir-ringiela 0210 għandu jiġi espress bħala perċentwal tal-ammont totali tal-iskopertura għar-riskju kkalkolat f’konformità mal-Artikolu 92(3) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.

0320

Fondi proprji u obbligazzjonijiet eliġibbli bħala perċentwal tat-TEM

Għall-finijiet ta’ din ir-ringiela, l-ammont ta’ fondi proprji u obbligazzjonijiet eliġibbli li jiġi rrapportat fir-ringiela 0200 għandu jiġi espress bħala perċentwal tal-kejl tal-iskopertura totali kkalkolat f’konformità mal-Artikoli 429(4) u 429a tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.

0330

Li minnhom: fondi proprji u obbligazzjonijiet subordinati

Għall-finijiet ta’ din ir-ringiela, l-ammont ta’ fondi proprji u obbligazzjonijiet eliġibbli li jiġi rrapportat fir-ringiela 0210 għandu jiġi espress bħala perċentwal tal-kejl tal-iskopertura totali kkalkolat f’konformità mal-Artikoli 429(4) u 429a tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.

0340

Tapplika l-eżenzjoni ta’ subordinazzjoni stipulata fl-Artikolu 72b(4) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013? (eżenzjoni ta’ 5 %)

Din ir-ringiela għandha tiġi rrapportata biss minn entitajiet soġġetti għar-rekwiżit tal-G-SII għall-fondi proprji u l-obbligazzjonijiet eliġibbli (rekwiżit tat-TLAC).

Meta l-awtorità ta’ riżoluzzjoni tippermetti li l-obbligazzjonijiet jikkwalifikaw bħala strumenti ta’ obbligazzjonijiet eliġibbli f’konformità mal-Artikolu 72b(4) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013, l-entità li tirrapporta għandha tindika “iva” fil-kolonna 0020.

Meta l-awtorità ta’ riżoluzzjoni ma tippermettix li l-obbligazzjonijiet jikkwalifikaw bħala strumenti ta’ obbligazzjonijiet eliġibbli f’konformità mal-Artikolu 72b(4) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013, l-entità li tirrapporta għandha tindika “le” fil-kolonna 0020.

Billi l-eżenzjonijiet stipulati fl-Artikolu 72b(3) u (4) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 huma esklussivi b’mod reċiproku, din ir-ringiela ma għandhiex timtela jekk l-entità li tirrapporta tkun imliet {r0350}.

0350

L-ammont aggregat ta’ strumenti ta’ obbligazzjonijiet eliġibbli mhux subordinati permessi jekk tiġi applikata d-diskrezzjoni tas-subordinazzjoni stipulata fl-Artikolu 72b(3) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 (eżenzjoni massima ta’ 3,5 %)

Ammont aggregat ta’ obbligazzjonijiet mhux subordinati li l-awtorità ta’ riżoluzzjoni ppermettiet li jikkwalifikaw bħala strumenti ta’ obbligazzjonijiet eliġibbli għall-fini tar-rekwiżit tal-G-SII għall-fondi proprji u l-obbligazzjonijiet eliġibbli (TLAC) f’konformità mal-Artikolu 72b(3) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 jew li jikkwalifikaw skont l-Artikolu 494(3) ta’ dak ir-Regolament.

Billi l-eżenzjonijiet stipulati fl-Artikolu 72b(3) u (4) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 huma esklussivi b’mod reċiproku, din ir-ringiela ma għandhiex timtela jekk l-entità li tirrapporta tindika “iva” {r0340,c0020}.

0360

Is-sehem tal-obbligazzjonijiet mhux subordinati totali li huwa inkluż fil-fondi proprji u fl-obbligazzjonijiet eliġibbli

Din ir-ringiela għandha tiġi rrapportata biss minn entitajiet soġġetti għar-rekwiżit tal-G-SII għall-fondi proprji u l-obbligazzjonijiet eliġibbli (rekwiżit tat-TLAC).

Jekk tapplika eżenzjoni ta’ subordinazzjoni limitata stipulata fl-Artikolu 72b(3) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013, l-entitajiet għandhom jirrapportaw:

Kolonna

Referenzi u struzzjonijiet legali

0010

Rekwiżit minimu għal fondi proprji u obbligazzjonijiet eliġibbli (MREL)

L-Artikoli 45 u 45e tad-Direttiva 2014/59/UE.

0020

Rekwiżiti għal fondi proprji u obbligazzjonijiet eliġibbli għall-G-SIIs (TLAC)

L-Artikolu 92a tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.

0030

Entrata ta’ memorandum: Ammonti eliġibbli għall-finijiet ta’ MREL, iżda mhux ta’ TLAC

Din il-kolonna għandha timtela biss minn entitajiet soġġetti għar-rekwiżit għall-fondi proprji u l-obbligazzjonijiet eliġibbli għall-G-SIIs (TLAC).

Din il-kolonna għandha tirrifletti d-differenza bejn l-ammonti ta’ fondi proprji u obbligazzjonijiet eliġibbli biex jissodisfaw ir-rekwiżit stipulat fl-Artikolu 45 tad-Direttiva 2014/59/UE f’konformità mal-Artikolu 45e ta’ dik id-Direttiva u l-ammont ta’ fondi proprji u obbligazzjonijiet eliġibbli biex jissodisfaw ir-rekwiżit stipulat fl-Artikolu 92a tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.

Ringiela

Referenzi u struzzjonijiet legali

0010

FONDI PROPRJI U OBBLIGAZZJONIJIET ELIĠIBBLI

Il-fondi proprji u l-obbligazzjonijiet eliġibbli għall-finijiet tal-Artikolu 45e tad-Direttiva 2014/59/UE u tal-Artikolu 92a tar-Regolament (UE) Nru 575/2013

MREL

L-ammont ta’ fondi proprji u obbligazzjonijiet eliġibbli li jgħoddu għall-MREL għandu jiġi rrapportat bħala s-somma ta’:

Fil-każ ta’ strumenti rregolati mil-liġi ta’ pajjiż terz, l-istrument għandu jiġi inkluż biss f’din ir-ringiela jekk jissodisfa r-rekwiżiti stipulati fl-Artikolu 55 tad-Direttiva 2014/59/EU.

TLAC

L-ammont ta’ fondi proprji u obbligazzjonijiet eliġibbli li jgħoddu għar-rekwiżit għall-fondi proprji u l-obbligazzjonijiet eliġibbli għall-G-SIIs (TLAC) għandu jkun l-ammont imsemmi fl-Artikolu 72 l tar-Regolament (UE) Nru 575/2013, li jikkonsisti fi:

0020

Fondi proprji (eliġibbli)

Il-punt (118) tal-Artikolu 4(1) u l-Artikolu 72 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013

Fil-każ tal-MREL, l-istrumenti rregolati mil-liġi ta’ pajjiż terz għandhom jiġu inklużi biss f’din ir-ringiela u fir-ringieli 0040 u 0050 jekk jissodisfaw ir-rekwiżiti stipulati fl-Artikolu 55 tad-Direttiva 2014/59/UE.

0030

Kapital tal-Grad 1 ta’ Ekwità Komuni

L-Artikolu 50 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.

0040

Kapital tal-Grad 1 Addizzjonali (Eliġibbli)

L-Artikolu 61 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.

0050

Kapital tal-Grad 2 (Eliġibbli)

L-Artikolu 71 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.

0060

Obbligazzjonijiet eliġibbli

MREL

Obbligazzjonijiet eliġibbli kif definit fl-Artikolu 2(1), il-punt (71a), tad-Direttiva 2014/59/UE; fil-każ ta’ strumenti rregolati mil-liġi ta’ pajjiż terz, l-istrument għandu jiġi inkluż biss f’din ir-ringiela jekk jissodisfa r-rekwiżiti stipulati fl-Artikolu 55 ta’ dik id-Direttiva.

TLAC

Obbligazzjonijiet eliġibbli f’konformità mal-Artikolu 72k tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.

0070

Entrati ta’ obbligazzjonijiet eliġibbli qabel l-aġġustamenti

MREL

Obbligazzjonijiet eliġibbli kif definit fl-Artikolu 2(1), il-punt (71a), tad-Direttiva 2014/59/UE; fil-każ ta’ strumenti rregolati mil-liġi ta’ pajjiż terz, l-istrument għandu jiġi inkluż biss f’din ir-ringiela jekk jissodisfa r-rekwiżiti stipulati fl-Artikolu 55 ta’ dik id-Direttiva. L-ammonti rrapportati għandhom ikunu ammonti netti mill-ammonti ta’ permessi minn qabel mhux użati, sal-punt li l-permess ikopri l-istrumenti tal-obbligazzjonijiet eliġibbli.

TLAC

Obbligazzjonijiet eliġibbli li jikkonformaw mar-rekwiżiti kollha stipulati fl-Artikoli 72a sa 72d tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 għandhom jiġu rrapportati. L-ammonti rrapportati għandhom ikunu ammonti netti mill-istrumenti ta’ obbligazzjonijiet eliġibbli, u nett mill-ammonti ta’ permessi minn qabel mhux użati, sal-punt li l-permess ikopri l-istrumenti tal-obbligazzjonijiet eliġibbli.

0080

Li minnhom: obbligazzjonijiet eliġibbli meqjusa bħala strutturalment subordinati

MREL

Obbligazzjonijiet li jikkonformaw mal-kundizzjonijiet stipulati fl-Artikolu 45b tad-Direttiva 2014/59/UE minħabba li jinħarġu minn entità ta’ riżoluzzjoni li hija kumpanija azzjonarja u minħabba li ma hemmx obbligazzjonijiet esklużi kif imsemmi fl-Artikolu 72a(2) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 li jikklassifikaw pari passu ma’ strumenti ta’ obbligazzjonijiet eliġibbli jew li huma subordinati għalihom.

Fil-każ ta’ strumenti rregolati mil-liġi ta’ pajjiż terz, l-istrument għandu jiġi inkluż biss f’din ir-ringiela jekk jissodisfa r-rekwiżiti stipulati fl-Artikolu 55 tad-Direttiva 2014/59/UE.

Din ir-ringiela għandha tinkludi wkoll l-obbligazzjonijiet eliġibbli li jikkwalifikaw bħala riżultat tal-anterjorità f’konformità mal-Artikolu 494b(3) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.

L-ammonti rrapportati għandhom ikunu l-ammonti li ma jinkludux l-ammonti ta’ permessi minn qabel mhux użati, sal-punt li l-permess minn qabel ikopri l-istrumenti tal-obbligazzjonijiet eliġibbli li jissodisfaw il-kriterji speċifikati fl-ewwel, fit-tieni u fit-tielet subparagrafi ta’ dan il-paragrafu.

TLAC

Obbligazzjonijiet li:

Din ir-ringiela għandha tinkludi wkoll l-obbligazzjonijiet eliġibbli li jikkwalifikaw bħala riżultat tal-anterjorità f’konformità mal-Artikolu 494b(3) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.

L-ammonti rrapportati għandhom ikunu l-ammonti li ma jinkludux l-ammonti ta’ permessi minn qabel mhux użati, sal-punt li l-permess minn qabel ikopri l-istrumenti tal-obbligazzjonijiet eliġibbli li jissodisfaw il-kriterji speċifikati fl-ewwel, fl-ewwel u fit-tieni subparagrafi ta’ dan il-paragrafu.

0090

Obbligazzjonijiet eliġibbli subordinati għall-obbligazzjonijiet esklużi

MREL

Obbligazzjonijiet eliġibbli inklużi fl-ammont ta’ fondi proprji u obbligazzjonijiet eliġibbli f’konformità mal-Artikolu 45b tad-Direttiva 2014/59/UE li huma strumenti eliġibbli subordinati kif definiti fl-Artikolu 2(1), il-punt (71b) ta’ dik id-Direttiva u obbligazzjonijiet inklużi fl-ammont ta’ fondi proprji u obbligazzjonijiet eliġibbli f’konformità mal-Artikolu 45b(3) ta’ dik id-Direttiva. Fil-każ ta’ strumenti rregolati mil-liġi ta’ pajjiż terz, l-istrument għandu jiġi inkluż biss f’din ir-ringiela jekk jissodisfa r-rekwiżiti stipulati fl-Artikolu 55 ta’ dik id-Direttiva. L-ammonti rrapportati għandhom ikunu ammonti netti mill-ammonti ta’ permessi minn qabel mhux użati, sal-punt li l-permess ikopri l-istrumenti tal-obbligazzjonijiet eliġibbli subordinati għall-obbligazzjonijiet esklużi.

TLAC

Obbligazzjonijiet eliġibbli li jikkonformaw mar-rekwiżiti kollha stipulati fl-Artikoli 72a sa 72d tar-Regolament (UE) Nru 575/2013, bl-esklużjoni tal-obbligazzjonijiet permessi biex jikkwalifikaw bħala strumenti ta’ obbligazzjonijiet eliġibbli f’konformità mal-Artikolu 72b(3) jew (4) ta’ dak ir-Regolament. L-ammonti rrapportati għandhom jeskludu l-ammonti ta’ parteċipazzjonijiet ta’ strumenti ta’ obbligazzjonijiet eliġibbli, u kif ukoll l-ammonti ta’ permessi minn qabel mhux użati, sal-punt li l-permess ikopri l-istrumenti tal-obbligazzjonijiet eliġibbli.

0100

Strumenti ta’ obbligazzjonijiet eliġibbli maħruġa direttament mill-entità ta’ riżoluzzjoni (mhux soġġetti għal anterjorità)

MREL

Obbligazzjonijiet eliġibbli inklużi fl-ammont ta’ fondi proprji u obbligazzjonijiet eliġibbli f’konformità mal-Artikolu 45b tad-Direttiva 2014/59/UE li huma strumenti eliġibbli subordinati kif definiti fl-Artikolu 2(1), il-punt (71b) ta’ dik id-Direttiva u li jinħarġu direttament mill-entità ta’ riżoluzzjoni. Fil-każ ta’ strumenti rregolati mil-liġi ta’ pajjiż terz, l-istrument għandu jiġi inkluż biss f’din ir-ringiela jekk jissodisfa r-rekwiżiti stipulati fl-Artikolu 55 ta’ dik id-Direttiva. L-ammonti rrapportati għandhom ikunu ammonti qabel ma jitnaqqsu l-ammonti ta’ permessi minn qabel mhux użati, sal-punt li l-permess ikopri l-istrumenti tal-obbligazzjonijiet eliġibbli li jinħarġu direttament mill-entità ta’ riżoluzzjoni li mhumiex anterjuri.

TLAC

Obbligazzjonijiet eliġibbli li jikkonformaw mar-rekwiżiti kollha stipulati fl-Artikoli 72a sa 72d tar-Regolament (UE) Nru 575/2013, bl-esklużjoni ta’ obbligazzjonijiet permessi biex jikkwalifikaw bħala strumenti ta’ obbligazzjonijiet eliġibbli f’konformità mal-Artikolu 72b(3) jew (4) ta’ dak ir-Regolament, u li jinħarġu direttament mill-entità ta’ riżoluzzjoni. L-ammonti rrapportati għandhom ikunu ammonti qabel ma jitnaqqsu l-ammonti ta’ permessi minn qabel mhux użati, sal-punt li l-permess ikopri l-istrumenti tal-obbligazzjonijiet eliġibbli li jinħarġu direttament mill-entità ta’ riżoluzzjoni li mhumiex anterjuri.

Din ir-ringiela la għandha tinkludi l-porzjon amortizzat tal-istrumenti tal-Grad 2, fejn il-maturità li jifdal tkun akbar minn sena 1 (l-Artikolu 72a(1), il-punt (b) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013), u lanqas l-obbligazzjonijiet eliġibbli soġġetti għal anterjorità skont l-Artikolu 494b ta’ dak ir-Regolament.

0110

Strumenti ta’ obbligazzjonijiet eliġibbli maħruġa minn entitajiet oħrajn fi ħdan il-grupp ta’ riżoluzzjoni (mhux soġġetti għal anterjorità)

MREL

Obbligazzjonijiet eliġibbli inklużi fl-ammont ta’ fondi proprji u obbligazzjonijiet eliġibbli f’konformità mal-Artikolu 45b tad-Direttiva 2014/59/UE li jinħarġu minn sussidjarji u li huma inklużi fl-MREL f’konformità mal-Artikolu 45b(3) ta’ dik id-Direttiva. Fil-każ ta’ strumenti rregolati mil-liġi ta’ pajjiż terz, l-istrument għandu jiġi inkluż biss f’din ir-ringiela jekk jissodisfa r-rekwiżiti stipulati fl-Artikolu 55 ta’ dik id-Direttiva. L-ammonti rrapportati għandhom ikunu ammonti qabel ma jitnaqqsu l-ammonti ta’ permessi minn qabel mhux użati, sal-punt li l-permess ikopri l-istrumenti tal-obbligazzjonijiet eliġibbli li jinħarġu direttament minn entitajiet oħrajn fil-grupp ta’ riżoluzzjoni li mhumiex anterjuri.

TLAC

Obbligazzjonijiet eliġibbli li jikkonformaw mar-rekwiżiti kollha stipulati fl-Artikoli 72a sa 72d tar-Regolament (UE) Nru 575/2013, bl-esklużjoni ta’ obbligazzjonijiet permessi biex jikkwalifikaw bħala strumenti ta’ obbligazzjonijiet eliġibbli skont l-Artikolu 72b(3) jew (4) ta’ dak ir-Regolament, li jinħarġu minn sussidjarji u jikkwalifikaw għall-inklużjoni fl-istrumenti tal-obbligazzjonijiet eliġibbli kkonsolidati ta’ entità f’konformità mal-Artikolu 88a ta’ dak ir-Regolament. L-ammonti rrapportati għandhom ikunu ammonti qabel ma jitnaqqsu l-ammonti ta’ permessi minn qabel mhux użati, sal-punt li l-permess ikopri l-istrumenti tal-obbligazzjonijiet eliġibbli li jinħarġu direttament minn entitajiet oħrajn fil-grupp ta’ riżoluzzjoni li mhumiex anterjuri.

Din ir-ringiela la għandha tinkludi l-porzjon amortizzat tal-istrumenti tal-Grad 2, fejn il-maturità li jifdal tkun akbar minn sena 1 (l-Artikolu 72a(1), il-punt (b) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013), u lanqas l-obbligazzjonijiet eliġibbli soġġetti għal anterjorità skont l-Artikolu 494b ta’ dak ir-Regolament.

0120

Entrati ta’ obbligazzjonijiet eliġibbli maħruġa qabel is-27 ta’ Ġunju 2019

MREL

L-obbligazzjonijiet eliġibbli li jissodisfaw il-kundizzjonijiet li ġejjin:

L-ammonti rrapportati għandhom ikunu l-ammonti qabel ma jitnaqqsu l-ammonti ta’ permessi minn qabel mhux użati, sal-punt li l-permess ikopri l-istrumenti tal-obbligazzjonijiet eliġibbli li nħarġu qabel is-27 ta’ Ġunju 2019.

TLAC

L-obbligazzjonijiet eliġibbli li jissodisfaw il-kundizzjonijiet li ġejjin:

L-ammonti rrapportati għandhom ikunu l-ammonti qabel ma jitnaqqsu l-ammonti ta’ permessi minn qabel mhux użati, sal-punt li l-permess ikopri l-istrumenti tal-obbligazzjonijiet eliġibbli li nħarġu qabel is-27 ta’ Ġunju 2019.

0130

Strumenti tal-Grad 2 b’maturità residwa ta’ mill-inqas sena 1 sal-punt li ma jikkwalifikawx bħala entrati tal-Grad 2

L-Artikolu 72a(1), il-punt (b) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013

Din ir-ringiela għandha tinkludi l-porzjon amortizzat tal-istrumenti tal-Grad 2, fejn il-maturità li jifdal tkun akbar minn sena 1. Huwa biss l-ammont mhux rikonoxxut f’fondi proprji, iżda li jissodisfa l-kriterji ta’ eliġibbiltà kollha stipulati fl-Artikolu 72b tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 li għandu jiġi rrapportat f’din ir-ringiela.

Fil-każ tal-MREL, l-istrumenti rregolati mil-liġi ta’ pajjiż terz għandhom jiġu inklużi biss f’din ir-ringiela jekk jissodisfaw ir-rekwiżiti stipulati fl-Artikolu 55 tad-Direttiva 2014/59/UE.

0132

(-) Strumenti ta’ obbligazzjonijiet proprji eliġibbli mhux subordinati għall-obbligazzjonijiet esklużi

MREL

L-Artikolu 78a tar-Regolament (UE) Nru 575/2013, l-Artikolu 32b(2), (3) u (5) tar-Regolament Delegat (UE) Nru 241/2014

Din ir-ringiela għandha tinkludi ammonti ta’ permessi minn qabel mhux użati, sal-punt li l-permess ikopri l-istrumenti tal-obbligazzjonijiet eliġibbli subordinati għall-obbligazzjonijiet esklużi. L-ammont f’din ir-ringiela għandu jkun ugwali għall-ammont fir-ringiela 0135 għall-MREL.

TLAC

L-Artikolu 72e(1), il-punt (a), u l-Artikolu 78a tar-Regolament (UE) Nru 575/2013, l-Artikolu 32b(2), (3) u (5) tar-Regolament Delegat (UE) Nru 241/2014

Din ir-ringiela għandha tinkludi:

0135

(-) li minnu: ammonti ta’ permessi minn qabel mhux użati

MREL u TLAC

L-ammonti li ġejjin għandhom jiġu rrapportati f’din ir-ringiela:

Meta permess ġenerali minn qabel kif imsemmi fil-punt (ii) ma jispeċifikax il-klassifikazzjoni tal-istrumenti li jistgħu jinxtraw, jinfdew, jitħallsu lura jew jinxtraw mill-ġdid, l-ammont sħiħ tal-APE mhux użat għandu jiġi rrapportat f’din ir-ringiela.

0140

Obbligazzjonijiet eliġibbli mhux subordinati għall-obbligazzjonijiet esklużi

MREL

Obbligazzjonijiet li jikkonformaw mal-kundizzjonijiet stipulati fl-Artikolu 45b tad-Direttiva 2014/59/UE u li mhumiex kompletament subordinati għal pretensjonijiet li jirriżultaw mill-obbligazzjonijiet esklużi msemmija fl-Artikolu 72a(2) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013. Fil-każ ta’ strumenti rregolati mil-liġi ta’ pajjiż terz, l-istrument għandu jiġi inkluż biss f’din ir-ringiela jekk jissodisfa r-rekwiżiti stipulati fl-Artikolu 55 tad-Direttiva 2014/59/UE. L-ammonti rrapportati għandhom ikunu ammonti netti mill-ammonti ta’ permessi minn qabel mhux użati, sal-punt li l-permess ikopri l-istrumenti tal-obbligazzjonijiet eliġibbli li mhumiex subordinati għall-obbligazzjonijiet esklużi.

TLAC

Obbligazzjonijiet eliġibbli li jikkonformaw mar-rekwiżiti stipulati fl-Artikoli 72a sa 72d tar-Regolament (UE) Nru 575/2013, ħlief fl-Artikolu 72b(2), il-punt (d) ta’ dak ir-Regolament, u huma rikonoxxuti bħala obbligazzjonijiet eliġibbli f’konformità mal-Artikolu 72b(3) jew (4) ta’ dak ir-Regolament. Fejn japplika l-Artikolu 72b(3) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013, l-ammont irrapportat għandu jkun l-ammont wara l-applikazzjoni tal-limitu massimu stipulat f’dak l-Artikolu. L-ammonti rrapportati għandhom jeskludu l-ammonti ta’ parteċipazzjonijiet ta’ strumenti ta’ obbligazzjonijiet eliġibbli, u kif ukoll l-ammonti ta’ permessi minn qabel mhux użati, sal-punt li l-permess ikopri l-istrumenti tal-obbligazzjonijiet eliġibbli mhux subordinati għal obbligazzjonijiet esklużi.

0150

Obbligazzjonijiet eliġibbli li mhumiex subordinati għall-obbligazzjonijiet esklużi (mhux soġġetti għal anterjorità qabel il-limitu massimu)

MREL

Obbligazzjonijiet li jikkonformaw mal-kundizzjonijiet stipulati fl-Artikolu 45b(1), (2) u (3) tad-Direttiva 2014/59/UE u li mhumiex kompletament subordinati għal pretensjonijiet li jirriżultaw mill-obbligazzjonijiet esklużi msemmija fl-Artikolu 72a(2) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013. Fil-każ ta’ strumenti rregolati mil-liġi ta’ pajjiż terz, l-istrument għandu jiġi inkluż biss f’din ir-ringiela jekk jissodisfa r-rekwiżiti stipulati fl-Artikolu 55 tad-Direttiva 2014/59/UE. L-ammonti rrapportati għandhom ikunu ammonti qabel ma jitnaqqsu l-ammonti ta’ permessi minn qabel mhux użati, sal-punt li l-permess ikopri l-istrumenti tal-obbligazzjonijiet eliġibbli li ma jkunux subordinati għal obbligazzjonijiet esklużi u mingħajr anterjorità.

TLAC

Obbligazzjonijiet eliġibbli li jikkonformaw mar-rekwiżiti stipulati fl-Artikoli 72a sa 72d tar-Regolament (UE) Nru 575/2013, ħlief għall-Artikolu 72b(2), il-punt (d) ta’ dak ir-Regolament, u li jistgħu kunu permessi jikkwalifikaw bħala strumenti ta’ obbligazzjonijiet eliġibbli f’konformità mal-Artikolu 72b(3) ta’ dak ir-Regolament jew li huma permessi jikkwalifikaw bħala strumenti ta’ obbligazzjonijiet eliġibbli f’konformità mal-Artikolu 72b(4) ta’ dak ir-Regolament. L-ammonti rrapportati għandhom ikunu ammonti qabel ma jitnaqqsu l-ammonti ta’ permessi minn qabel mhux użati, sal-punt li l-permess ikopri l-istrumenti tal-obbligazzjonijiet eliġibbli li ma jkunux subordinati għal obbligazzjonijiet esklużi u mingħajr anterjorità.

Fejn japplika l-Artikolu 72b(3) jew l-Artikolu 494(2) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013, għandu jiġi rrapportat l-ammont sħiħ mingħajr applikazzjoni tal-limitu massimu ta’ 3,5 %, u tal-limitu massimu ta’ 2,5 %, rispettivament, f’din ir-ringiela.

Din ir-ringiela ma għandha tinkludi l-ebda ammont rikonoxxibbli fuq bażi tranżitorja f’konformità mal-Artikolu 494b(3) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.

0160

Obbligazzjonijiet eliġibbli li mhumiex subordinati għall-obbligazzjonijiet esklużi maħruġa qabel is-27 ta’ Ġunju 2019 (qabel il-limitu massimu)

MREL

L-obbligazzjonijiet eliġibbli li jissodisfaw il-kundizzjonijiet li ġejjin:

Fil-każ ta’ strumenti rregolati mil-liġi ta’ pajjiż terz, l-istrument għandu jiġi inkluż biss f’din ir-ringiela jekk jissodisfa r-rekwiżiti stipulati fl-Artikolu 55 tad-Direttiva 2014/59/UE.

L-ammonti rrapportati għandhom ikunu ammonti qabel ma jitnaqqsu l-ammonti ta’ permessi minn qabel mhux użati, sal-punt li l-permess ikopri l-istrumenti tal-obbligazzjonijiet eliġibbli li ma jkunux subordinati għal obbligazzjonijiet esklużi u li jkunu nħarġu qabel is-27 ta’ Ġunju 2019.

TLAC

L-obbligazzjonijiet eliġibbli li jissodisfaw il-kundizzjonijiet li ġejjin:

L-ammonti rrapportati għandhom ikunu l-ammonti qabel jitnaqqsu l-ammonti mhux użati ta’ permessi minn qabel, sal-punt li l-permess ikopri strumenti ta’ obbligazzjonijiet eliġibbli li mhumiex subordinati għal obbligazzjonijiet esklużi u li nħarġu qabel s-27 ta’ Ġunju 2019. Fejn japplika l-Artikolu 72b(3) jew l-Artikolu 494(2) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013, l-ammont sħiħ mingħajr l-applikazzjoni tal-limitu massimu ta’ 3,5 % u 2,5 % rispettivament għandu jiġi rrapportat f’din ir-ringiela.

0162

(-) Strumenti ta’ obbligazzjonijiet proprji eliġibbli mhux subordinati għall-obbligazzjonijiet esklużi

MREL

L-Artikolu 78a tar-Regolament (UE) Nru 575/2013, l-Artikolu 32b(2), (3) u (5) tar-Regolament Delegat (UE) Nru 241/2014

Din ir-ringiela għandha tinkludi ammonti ta’ permessi minn qabel mhux użati, sal-punt li l-permess ikopri l-istrumenti tal-obbligazzjonijiet eliġibbli mhux subordinati għall-obbligazzjonijiet esklużi. L-ammont f’din ir-ringiela għandu jkun ugwali għall-ammont fir-ringiela 0165 għall-MREL.

TLAC

L-Artikolu 72e(1), il-punt (a), u l-Artikolu 78a tar-Regolament (UE) Nru 575/2013, l-Artikolu 32b(2), (3) u (5) tar-Regolament Delegat (UE) Nru 241/2014

Din ir-ringiela għandha tinkludi:

0165

(-) li minnu: ammonti ta’ permessi minn qabel mhux użati

MREL u TLAC

L-ammonti li ġejjin għandhom jiġu rrapportati f’din ir-ringiela:

Meta permess ġenerali minn qabel kif imsemmi fil-punt (ii) ma jispeċifikax il-klassifikazzjoni tal-istrumenti li jistgħu jinxtraw, jinfdew, jitħallsu lura jew jinxtraw mill-ġdid, l-ammont sħiħ tal-APE mhux użat għandu jiġi rrapportat fir-ringiela 0135, mhux f’din ir-ringiela.

0170

Ammonti eliġibbli wara l-applikazzjoni tal-limitu massimu tal-Artikolu 72b(3) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 (mhux soġġetti għal anterjorità)

TLAC

L-obbligazzjonijiet eliġibbli li jikkonformaw mar-rekwiżiti stipulati fl-Artikoli 72a sa 72d tar-Regolament (UE) Nru 575/2013, ħlief għall-Artikolu 72b(2), il-punt (d) ta’ dak ir-Regolament, wara li jiġi applikati l-Artikolu 72b(3) sa (5) ta’ dak ir-Regolament, bl-esklużjoni tal-obbligazzjonijiet rikonoxxuti skont l-anterjorità stabbilita fl-Artikolu 494b(3) ta’ dak ir-Regolament.

Fejn japplika l-Artikolu 72b(3) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 u sal-31 ta’ Diċembru 2021, l-ammont irrapportat f’din ir-ringiela għandu jkun l-ammont wara l-applikazzjoni tal-Artikolu 494(2) ta’ dak ir-Regolament (limitu massimu ta’ 2,5 %).

0180

Ammonti eliġibbli wara l-applikazzjoni tal-limitu massimu tal-Artikolu 72b(3) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 li jikkonsisti fl-entrati maħruġa qabel is-27 ta’ Ġunju 2019

TLAC

L-obbligazzjonijiet eliġibbli li jissodisfaw il-kundizzjonijiet li ġejjin:

Fejn japplika l-Artikolu 72b(3) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 u sal-31 ta’ Diċembru 2021, l-ammont irrapportat f’din ir-ringiela għandu jkun l-ammont wara l-applikazzjoni tal-Artikolu 494(2) ta’ dak ir-Regolament (limitu massimu ta’ 2,5 %).

0190

(-) Tnaqqis

0200

(-) Skoperturi bejn gruppi ta’ riżoluzzjoni b’punt ta’ dħul multiplu (MPE)

TLAC

Din ir-ringiela għandha tirrifletti t-tnaqqis tal-iskoperturi bejn il-gruppi ta’ riżoluzzjoni tal-MPE G-SII, li jikkorrispondu għal parteċipazzjonijiet diretti, indiretti jew sintetiċi ta’ strumenti ta’ fondi proprji jew strumenti ta’ obbligazzjonijiet eliġibbli ta’ sussidjarja waħda jew aktar li ma jappartjenux għall-istess grupp ta’ riżoluzzjoni bħall-entità ta’ riżoluzzjoni, f’konformità mal-Artikolu 72e(4) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.

0211

(-) Investimenti fi strumenti ta’ obbligazzjonijiet eliġibbli oħrajn

TLAC

L-entitajiet għandhom jirrapportaw it-tnaqqis tal-investimenti fi strumenti ta’ obbligazzjonijiet eliġibbli oħrajn, kif imsemmi fl-Artikolu 72e(1), il-punti (b), (c) u (d), fl-Artikolu 72e(2) u (3) u fl-Artikoli 72g sa 72j tar-Regolament (UE) Nru 575/2013, , fejn l-ammont li għandu jitnaqqas mill-entrati ta’ obbligazzjonijiet eliġibbli jiġi ddeterminat f’konformità mal-Parti Tnejn, it-Titolu I, il-Kapitolu 5a, it-Taqsima 2, ta’ dak ir-Regolament.

0220

Eċċess tat-tnaqqis mill-obbligazzjonijiet eliġibbli fuq l-obbligazzjonijiet eliġibbli

L-obbligazzjonijiet eliġibbli ma jistgħux ikunu negattivi, iżda huwa possibbli li l-ammont tat-tnaqqis mill-entrati ta’ obbligazzjonijiet eliġibbli jkun akbar mill-entrati ta’ obbligazzjonijiet eliġibbli. Meta jiġri dan, l-obbligazzjonijiet eliġibbli jridu jkunu ugwali għal żero, u l-eċċess tat-tnaqqis għandu jitnaqqas mill-Grad 2 f’konformità mal-Artikolu 66, il-punt(e), tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.

B’din l-entrata, jirriżulta li l-obbligazzjonijiet eliġibbli kif irrapportati fir-ringiela 0060 qatt ma jkunu inqas minn żero.

0400-0500

Entrati fil-memorandum

0400

CET1 (%) disponibbli wara li jiġu ssodisfati r-rekwiżiti tal-entità

L-ammont ta’ CET1, ugwali għal żero jew pożittiv, disponibbli wara li jiġu ssodisfati kull wieħed mir-rekwiżiti msemmija fl-Artikolu 141a(1), il-punti (a), (b) u (c) tad-Direttiva 2013/36/UE (2) u l-ogħla minn:

Is-CET1 disponibbli għandu jiġi espress f’perċentwal tal-ammont totali tal-iskopertura għar-riskju kif irrapportat fir-ringiela 0100 tal-mudell M 01.00.

Iċ-ċifra rrapportata għandha tkun identika kemm fil-kolonni tal-MREL kif ukoll f’dawk tat-TLAC.

Din għandha tqis l-effett tad-dispożizzjonijiet tranżitorji fuq il-fondi proprji u l-obbligazzjonijiet eliġibbli, l-ammont totali tal-iskopertura għar-riskju u r-rekwiżiti nfushom. La l-gwida dwar il-fondi proprji addizzjonali msemmija fl-Artikolu 104b tad-Direttiva 2013/36/UE u lanqas ir-rekwiżit ta’ riżerva kombinata tal-Artikolu 128, l-ewwel subparagrafu, il-punt (6) ta’ dik id-Direttiva, ma għandhom jiġu kkunsidrati.

0410

Rekwiżit ta’ riżerva kombinat (%)

L-Artikolu 128, l-ewwel subparagrafu, il-punt (6) tad-Direttiva 2013/36/UE

Ir-rekwiżit ta’ riżerva kombinata għandu jiġi espress bħala perċentwal tal-ammont totali ta’ skopertura għar-riskju.

0420

li minnhom: ir-rekwiżit ta’ riżerva ta’ konservazzjoni ta’ kapital

L-ammont tar-riżerva kombinata speċifika għall-istituzzjoni (espress bħala perċentwal tal-ammont totali tal-iskopertura għar-riskju) li tirrigwarda r-rekwiżit ta’ riżerva ta’ konservazzjoni tal-kapital.

0430

li minnhom: ir-rekwiżit ta’ riżerva kontroċiklika

L-ammont tar-riżerva kombinata speċifika għall-istituzzjoni (espress bħala perċentwal tal-ammont totali tal-iskopertura għar-riskju) li tirrigwarda r-rekwiżit ta’ riżerva kontroċiklika.

0440

li minnhom: ir-rekwiżit tar-riżerva għar-riskju sistemiku

L-ammont tar-riżerva kombinata speċifika għall-istituzzjoni (espress bħala perċentwal tal-ammont totali tal-iskopertura għar-riskju) li tirrigwarda r-rekwiżit ta’ riżerva għar-riskju sistemiku.

0450

li minnhom: Riżerva għal Istituzzjoni Globali Sistematikament Importanti (G-SII) jew Istituzzjoni Oħra Sistematikament Importanti (O-SII)

L-ammont tar-riżerva kombinata speċifika għall-istituzzjoni (espress bħala perċentwal tal-ammont totali tal-iskopertura għar-riskju) li tirrigwarda r-rekwiżit ta’ riżerva G-SII jew O-SII.

0460

Investimenti f’obbligazzjonijiet eliġibbli subordinati ta’ istituzzjonijiet oħrajn

Il-pożizzjonijiet irrapportati f’din ir-ringiela u fir-ringieli 0470 sa 0490 għandhom jiġu ddeterminati billi jitqiesu l-prinċipji stipulati fl-Artikolu 72h tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 (pożizzjonijiet twal netti, approċċ taċ-ċar kristall).

0470

Investimenti f’obbligazzjonijiet eliġibbli subordinati ta’ G-SIIs

L-ammont ta’ parteċipazzjonijiet ta’ strumenti ta’ obbligazzjonijiet eliġibbli, kif imsemmi fl-Artikolu 72b(2) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013, bl-esklużjoni tal-istrumenti skont l-Artikolu 72b(3) sa (5) ta’ dak ir-Regolament, li jinħarġu mill-G-SIIs.

0480

Investimenti f’obbligazzjonijiet eliġibbli subordinati ta’ O-SIIs

L-ammont ta’ parteċipazzjonijiet ta’ strumenti ta’ obbligazzjonijiet eliġibbli, kif imsemmi fl-Artikolu 72b(2) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013, li jinħarġu mill-O-SIIs.

L-investimenti f’obbligazzjonijiet eliġibbli subordinati tal-O-SIIs li fl-istess ħin huma G-SIIs ma għandhomx jiġu rrapportati f’din ir-ringiela, iżda esklussivament fir-ringiela 0470.

0490

Investimenti f’obbligazzjonijiet eliġibbli subordinati ta’ istituzzjonijiet oħrajn

L-ammont ta’ parteċipazzjonijiet ta’ strumenti ta’ obbligazzjonijiet eliġibbli, kif imsemmi fl-Artikolu 72b(2) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 li jinħarġu minn istituzzjonijiet li la huma G-SIIs u lanqas O-SIIs.

0500

Obbligazzjonijiet esklużi

L-Artikolu 72a(2) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013

0600

Permessi ad hoc għal elementi ta’ obbligazzjonijiet eliġibbli: Ammont predeterminat

L-ammonti koperti minn permess ad hoc preċedenti biex jinxtraw, jinfdew, jitħallsu lura jew jinxtraw mill-ġdid strumenti ta’ obbligazzjonijiet eliġibbli speċifiċi f’konformità mal-Artikolu 78a(1), l-ewwel subparagrafu, tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 flimkien mal-Artikolu 32b(2) tar-Regolament Delegat (UE) Nru 241/2014 għandhom jiġu rrapportati f’din ir-ringiela. Dan għandu jinkludi kemm l-ammonti użati kif ukoll dawk mhux użati.

0610

Permessi ġenerali minn qabel għal entrati ta’ obbligazzjonijiet eliġibbli: Ammont predeterminat

L-ammonti koperti minn permess ġenerali minn qabel biex jinxtraw, jinfdew, jitħallsu lura jew jinxtraw mill-ġdid strumenti ta’ obbligazzjonijiet eliġibbli f’konformità mal-Artikolu 78a(1), it-tieni subparagrafu, tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 flimkien mal-Artikolu 32b(3) u (5) tar-Regolament Delegat (UE) Nru 241/2014 għandhom jiġu rrapportati f’din ir-ringiela. Dan għandu jinkludi kemm l-ammonti użati kif ukoll dawk mhux użati.

Kolonni

Referenzi u struzzjonijiet legali

0010

MREL intern

L-Artikoli 45 u 45f tad-Direttiva 2014/59/UE.

0020

TLAC interna

L-Artikolu 92b tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.

Ringiela

Referenzi u struzzjonijiet legali

0010

Livell ta' applikazzjoni

Jekk l-entità tkun soġġetta għall-MREL intern u, fejn applikabbli, TLAC interna, fuq bażi individwali, hija għandha tindika “individwali”.

Jekk l-entità tkun soġġetta għall-MREL intern u, fejn applikabbli, TLAC interna, fuq bażi konsolidata, hija għandha tindika “konsolidata”.

0100-0110

L-ammont totali tal-iskopertura għar-riskju u l-kejl tal-iskopertura totali

0100

L-ammont totali tal-iskopertura għar-riskju (TREA)

L-Artikolu 45(2), il-punt (a), tad-Direttiva 2014/59/UE, l-Artikolu 92(3) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.

L-ammont totali tal-iskopertura għar-riskju rrapportat f’din ir-ringiela għandu jkun l-ammont totali tal-iskopertura għar-riskju li huwa l-bażi għall-konformità mar-rekwiżiti stabbiliti fl-Artikolu 45 tad-Direttiva 2014/59/UE jew tal-Artikolu 92b tar-Regolament (UE) Nru 575/2013, rispettivament kif applikabbli.

0110

Kejl tal-iskopertura totali (TEM)

L-Artikolu 45(2), il-punt (b), tad-Direttiva 2014/59/UE, l-Artikolu 429(4) u l-Artikolu 429a tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.

Il-kejl tal-iskopertura totali rrapportat f’din ir-ringiela għandu jkun il-kejl tal-iskopertura totali, li huwa l-bażi għall-konformità mar-rekwiżiti stabbiliti fl-Artikolu 45 tad-Direttiva 2014/59/UE jew l-Artikolu 92b tar-Regolament (UE) Nru 575/2013, rispettivament kif applikabbli.

0200 - 0295

Fondi proprji eliġibbli u obbligazzjonijiet eliġibbli

0200

Fondi proprji eliġibbli u obbligazzjonijiet eliġibbli

MREL intern

Is-somma tal-fondi proprji eliġibbli, l-obbligazzjonijiet eliġibbli u l-garanziji permessi li jgħoddu għall-MREL intern f’konformità mal-Artikolu 45f(2) tad-Direttiva 2014/59/UE, billi jitqies ukoll, fejn applikabbli, ir-raba’ subparagrafu tal-Artikolu 89(2) ta’ dik id-Direttiva.

Fil-każ ta’ strumenti rregolati mil-liġi ta’ pajjiż terz, l-istrument għandu jiġi inkluż biss f’din ir-ringiela jekk jissodisfa r-rekwiżiti stipulati fl-Artikolu 55 tad-Direttiva 2014/59/UE.

L-ammont irrapportat f’din ir-ringiela għandu jkun l-ammont wara li jsir it-tnaqqis f’konformità mal-Artikolu 72e(5) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.

TLAC interna

Il-fondi proprji eliġibbli u l-obbligazzjonijiet eliġibbli permessi li jgħoddu għat-TLAC interna f’konformità mal-Artikolu 92b(2) u (3) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013. L-ammont irrapportat f’din ir-ringiela għandu jkun l-ammont wara li jsir it-tnaqqis f’konformità mal-Artikolu 72e(5) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.

0210

Fondi proprji eliġibbli

Is-somma tal-kapital CET1, il-kapital tal-Grad 1 addizzjonali eliġibbli u l-kapital tal-Grad 2 eliġibbli

Fil-każ tal-MREL intern, l-istrumenti msemmija fir-raba’ subparagrafu tal-Artikolu 89(2) tad-Direttiva 2014/59/UE għandhom jiġu inklużi f’din ir-ringiela u fir-ringieli 0230 u 0240, fejn japplika dak il-paragrafu.

L-istrumenti rregolati mil-liġi ta’ pajjiż terz għandhom jiġu inklużi biss f’din ir-ringiela u fir-ringieli 0230 u 0240 jekk jissodisfaw ir-rekwiżiti stabbiliti l-Artikolu 55 ta’ dik id-Direttiva.

0220

Kapital tal-Grad 1 ta’ Ekwità Komuni (CET1)

L-Artikolu 50 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.

0230

Kapital tal-Grad 1 Addizzjonali Eliġibbli

L-Artikolu 61 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013

MREL intern

L-istrumenti għandhom jiġu kkunsidrati biss meta jissodisfaw il-kriterji msemmija fl-Artikolu 45f(2), fil-punt (b)(ii), tad-Direttiva 2014/59/UE.

TLAC interna

L-istrumenti għandhom jiġu kkunsidrati biss meta jissodisfaw il-kriterji stipulati fl-Artikolu 92b(2) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.

0240

Kapital tal-Grad 2 Eliġibbli

L-Artikolu 71 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013

MREL intern

L-istrumenti għandhom jiġu kkunsidrati biss meta jissodisfaw il-kriterji stabbiliti fl-Artikolu 45f(2), fil-punt (b)(ii), tad-Direttiva 2014/59/UE.

TLAC interna

L-istrumenti għandhom jiġu kkunsidrati biss meta jissodisfaw il-kriterji stipulati fl-Artikolu 92b(2) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.

0250

Obbligazzjonijiet u garanziji eliġibbli

0260

Obbligazzjonijiet eliġibbli (esklużi l-garanziji)

MREL intern

L-obbligazzjonijiet eliġibbli li jissodisfaw il-kundizzjonijiet stabbiliti fid-Direttiva 2014/59/UE, l-Artikolu 45f(2), il-punt (a), billi jitqies ukoll, fejn applikabbli, l-Artikolu 89(2), ir-raba’ subparagrafu ta’ dik id-Direttiva.

Fil-każ ta’ strumenti rregolati mil-liġi ta’ pajjiż terz, l-istrument għandu jiġi inkluż biss f’din ir-ringiela jekk jissodisfa r-rekwiżiti stipulati fl-Artikolu 55 tad-Direttiva 2014/59/UE.

L-ammonti rrapportati għandhom ikunu ammonti qabel ma jitnaqqsu l-ammonti ta’ permessi minn qabel mhux użati, sal-punt li l-permess ikopri l-istrumenti tal-obbligazzjonijiet eliġibbli.

TLAC interna

L-ammont ta’ obbligazzjonijiet eliġibbli għandu jiġi kkalkolat f’konformità mal-Artikolu 72k tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 fejn dawk l-obbligazzjonijiet jissodisfaw il-kundizzjonijiet stabbiliti fl-Artikolu 92b(3) ta’ dak ir-Regolament.

L-ammonti rrapportati għandhom ikunu ammonti qabel ma jitnaqqsu l-ammonti ta’ permessi minn qabel mhux użati, sal-punt li l-permess ikopri l-istrumenti tal-obbligazzjonijiet eliġibbli.

0265

(-) Strumenti ta’ obbligazzjonijiet eliġibbli proprji: Ammonti ta’ permessi minn qabel mhux użati

L-ammonti li ġejjin għandhom jiġu rrapportati f’din ir-ringiela:

0270

Garanziji pprovduti mill-entità ta’ riżoluzzjoni u permessi mill-awtorità ta’ riżoluzzjoni

Meta l-awtorità ta’ riżoluzzjoni tas-sussidjarja tippermetti lill-entità li tirrapporta tissodisfa r-rekwiżit tal-MREL intern bil-garanziji, għandu jiġi rrapportat l-ammont ta’ garanziji li huma pprovduti mill-entità ta’ riżoluzzjoni u li jissodisfaw il-kundizzjonijiet kollha stabbiliti fl-Artikolu 45f(5) tad-Direttiva 2014/59/UE.

0280

Entrata ta’ memorandum: Parti kollateralizzata tal-garanzija

Il-parti tal-garanzija rrapportata fir-ringiela 0270 li hija kollateralizzata permezz ta’ arranġament kollaterali finanzjarju kif imsemmi fl-Artikolu 45f(5), il-punt (c), tad-Direttiva 2014/59/UE.

0290

(-) Strumenti ta’ fondi proprji u strumenti ta’ obbligazzjonijiet eliġibbli maħruġa minn entitajiet mhux ta’ riżoluzzjoni tal-istess grupp ta’ riżoluzzjoni

Parteċipazzjonijiet ta’ strumenti ta’ fondi proprji u strumenti ta’ obbligazzjonijiet eliġibbli li għandhom jitnaqqsu f’konformità mal-Artikolu 72e(5) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 u l-Artikolu 45c (2a), il-ħames subparagrafu, tad-Direttiva 2014/59/UE għandhom jiġu rrapportati f’din ir-ringiela.

Għall-kalkolu tat-tnaqqis skont l-Artikolu 45c (2a) tad-Direttiva 2014/59/UE, għandu jintuża l-proporzjon irrapportat fir-ringiela 0630.

0293

(-) li minnu: Strumenti ta’ fondi proprji maħruġa minn entitajiet ta’ likwidazzjoni

Għandhom jiġu rrapportati investimenti fl-istrumenti ta’ fondi proprji maħruġa minn entitajiet ta’ likwidazzjoni tal-istess grupp ta’ riżoluzzjoni, li għalihom l-awtorità ta’ riżoluzzjoni ma ddeterminatx rekwiżit minimu għal fondi proprji u obbligazzjonijiet eliġibbli f’konformità mal-Artikolu 45 tad-Direttiva 2014/59/UE, li għandhom jitnaqqsu f’konformità mal-Artikolu 45c (2a), il-ħames subparagrafu, tad-Direttiva 2014/59/UE.

Għall-kalkolu tat-tnaqqis skont l-Artikolu 45c (2a) tad-Direttiva 2014/59/UE, għandu jintuża l-proporzjon irrapportat fir-ringiela 0630.

0295

Eċċess tat-tnaqqis mill-obbligazzjonijiet eliġibbli fuq l-obbligazzjonijiet eliġibbli

L-obbligazzjonijiet eliġibbli ma jistgħux ikunu negattivi, iżda huwa possibbli li l-ammont tat-tnaqqis mill-entrati ta’ obbligazzjonijiet eliġibbli jkun akbar mill-entrati ta’ obbligazzjonijiet eliġibbli. Meta jiġri dan, l-obbligazzjonijiet eliġibbli jridu jkunu ugwali għal żero, u l-eċċess tat-tnaqqis għandu jitnaqqas mill-Grad 2 f’konformità mal-Artikolu 66, il-punt(e), tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.

B’din l-entrata, jirriżulta li l-obbligazzjonijiet eliġibbli kif irrapportati fir-ringiela 0251 qatt ma jkunu inqas minn żero.

0400-0440

Il-proporzjonijiet ta’ fondi proprji eliġibbli u obbligazzjonijiet eliġibbli

0400

Fondi proprji u obbligazzjonijiet eliġibbli bħala perċentwal tat-TREA

L-ammonti ta’ fondi proprji eliġibbli, obbligazzjonijiet eliġibbli u garanziji permessi tal-entità li tirrapporta li jgħoddu, rispettivament, għall-MREL intern u għat-TLAC interna, espressi bħala perċentwal tal-ammont totali tal-iskopertura għar-riskju kkalkolat f’konformità mal-Artikolu 92(3) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.

0410

li minnhom: garanziji permessi

L-ammont ta’ fondi proprji eliġibbli, obbligazzjonijiet eliġibbli u garanziji permessi tal-entità li tirrapporta li huma garanziji pprovduti mill-entità ta’ riżoluzzjoni u li huma rikonoxxuti mill-awtorità ta’ riżoluzzjoni f’konformità mal-Artikolu 45f(5) tad-Direttiva 2014/59/UE, li jgħodd għall-MREL intern, espress bħala perċentwal tal-ammont totali tal-iskopertura għar-riskju kkalkolat f’konformità mal-Artikolu 92(3) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.

0420

Fondi proprji u obbligazzjonijiet eliġibbli bħala perċentwal tat-TEM

L-ammonti ta’ fondi proprji eliġibbli u obbligazzjonijiet eliġibbli tal-entità li tirrapporta li jgħodd, rispettivament, għall-MREL intern u għat-TLAC interna, espressi bħala perċentwal tal-kejl totali tal-iskopertura kkalkolat f’konformità mal-Artikolu 429(4) u l-Artikolu 429a ta’ dak ir-Regolament.

0430

li minnhom: garanziji permessi

L-ammont ta’ fondi proprji eliġibbli u obbligazzjonijiet eliġibbli tal-entità li tirrapporta li huma garanziji pprovduti mill-entità ta’ riżoluzzjoni u li huma rikonoxxuti mill-awtorità ta’ riżoluzzjoni f’konformità mal-Artikolu 45f(5) tad-Direttiva 2014/59/UE, li jgħodd għall-MREL intern, espress bħala perċentwal tal-kejl tal-iskopertura totali kkalkolat f’konformità mal-Artikolu 429(4) u l-Artikolu 429a tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.

0440

CET1 (%) disponibbli wara li jiġu ssodisfati r-rekwiżiti tal-entità

L-ammont ta’ CET1, ugwali għal żero jew pożittiv, disponibbli wara li jiġu ssodisfati kull wieħed mir-rekwiżiti msemmija fl-Artikolu 141a(1), il-punti (a), (b) u (c) tad-Direttiva 2013/36/UE u l-ogħla minn:

Is-CET1 disponibbli għandu jiġi espress f’perċentwal tal-ammont totali tal-iskopertura għar-riskju kif irrapportat fir-ringiela 0100.

Iċ-ċifra rrapportata għandha tkun identika kemm fil-kolonni tal-MREL intern kif ukoll f’dawk tat-TLAC interna.

Din għandha tqis l-effett tad-dispożizzjonijiet tranżitorji fuq il-fondi proprji u l-obbligazzjonijiet eliġibbli, l-ammont totali tal-iskopertura għar-riskju u r-rekwiżiti nfushom. La l-gwida dwar il-fondi proprji addizzjonali msemmija fl-Artikolu 104b tad-Direttiva 2013/36/UE u lanqas ir-rekwiżit ta’ riżerva kombinata tal-Artikolu 128, l-ewwel subparagrafu, il-punt (6) ta’ dik id-Direttiva, ma għandhom jiġu kkunsidrati.

0500 - 0550

Entrati fil-memorandum

0500

Rekwiżit ta’ riżerva kombinat (%)

L-Artikolu 128, l-ewwel subparagrafu, il-punt (6) tad-Direttiva 2013/36/UE

Ir-rekwiżit ta’ riżerva kombinata għandu jiġi espress bħala perċentwal tal-ammont totali ta’ skopertura għar-riskju.

0510

li minnhom: ir-rekwiżit ta’ riżerva ta’ konservazzjoni ta’ kapital

L-ammont tar-riżerva kombinata speċifika għall-istituzzjoni (espress bħala perċentwal tal-ammont totali tal-iskopertura għar-riskju) li tirrigwarda r-rekwiżit ta’ riżerva ta’ konservazzjoni tal-kapital.

0520

li minnhom: ir-rekwiżit ta’ riżerva kontroċiklika

L-ammont tar-riżerva kombinata speċifika għall-istituzzjoni (espress bħala perċentwal tal-ammont totali tal-iskopertura għar-riskju) li tirrigwarda r-rekwiżit ta’ riżerva kontroċiklika.

0530

li minnhom: ir-rekwiżit tar-riżerva għar-riskju sistemiku

L-ammont tar-riżerva kombinata speċifika għall-istituzzjoni (espress bħala perċentwal tal-ammont totali tal-iskopertura għar-riskju) li tirrigwarda r-rekwiżit ta’ riżerva għar-riskju sistemiku.

0540

li minnhom: Riżerva għal Istituzzjoni Globali Sistematikament Importanti (G-SII) jew Istituzzjoni Oħra Sistematikament Importanti (O-SII)

L-ammont tar-riżerva kombinata speċifika għall-istituzzjoni (espress bħala perċentwal tal-ammont totali tal-iskopertura għar-riskju) li tirrigwarda r-rekwiżit ta’ riżerva G-SII jew O-SII.

0550-0600

Obbligazzjonijiet oħrajn ta’ kapaċità ta’ rikapitalizzazzjoni interna

Entitajiet li, fid-data tar-rapportar ta’ dik l-informazzjoni, iżommu ammonti ta’ fondi proprji u obbligazzjonijiet eliġibbli ta’ mill-inqas 150 % tar-rekwiżit stipulat fl-Artikolu 45(1) tad-Direttiva 2014/59/UE għandhom jiġu eżentati mir-rapportar tal-informazzjoni fir-ringieli 0550 sa 0600. Tali entitajiet jistgħu jagħżlu li jirrapportaw dik l-informazzjoni f’dan il-mudell fuq bażi volontarja.

L-ammonti ta’ permessi minn qabel mhux użati, sal-punt li l-permess ikopri strument ta’ obbligazzjonijiet eliġibbli, għandhom jitqiesu bħala obbligazzjonijiet oħrajn b’kapaċità ta’ rikapitalizzazzjoni interna għall-finijiet ta’ dawn ir-ringieli.

0550

Obbligazzjonijiet oħrajn ta’ kapaċità ta’ rikapitalizzazzjoni interna

L-ammont ta’ obbligazzjonijiet ta’ kapaċità ta’ rikapitalizzazzjoni interna, kif definit fil-punt (1) tal-Artikolu 2(71) tad-Direttiva 2014/59/UE, li mhumiex eliġibbli biex jissodisfaw ir-rekwiżiti tal-Artikolu 45 u 45f ta’ dik id-Direttiva.

0560

Li minnhom: huma regolati mil-liġi ta’ pajjiż terz

L-ammont ta’ obbligazzjonijiet oħrajn ta’ kapaċità ta’ rikapitalizzazzjoni interna li huma rregolati mil-liġi ta’ pajjiż terz kif imsemmi fl-Artikolu 55 tad-Direttiva 2014/59/UE.

0570

Li minnhom: fihom klawżola ta’ tniżżil fil-valur u ta’ konverżjoni kif imsemmi fl-Artikolu 55 tad-Direttiva 2014/59/UE

L-ammont ta’ obbligazzjonijiet oħrajn ta’ kapaċità ta’ rikapitalizzazzjoni interna li huma rregolati mil-liġi ta’ pajjiż terz u li fihom klawżola ta’ tniżżil fil-valur u ta’ konverżjoni kif imsemmi fl-Artikolu 55 tad-Direttiva 2014/59/UE.

0580 - 0600

Diżaggregazzjoni ta’ obbligazzjonijiet oħrajn ta’ kapaċità ta’ rikapitalizzazzjoni interna skont il-maturità residwa

0580

Maturità residwa ta’ < sena

0590

Maturità residwa ta’ >= sena u < sentejn

0600

Maturità residwa ta’ >= sentejn

0610

Obbligazzjonijiet esklużi

L-Artikolu 72a(2) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.

0620

Strumenti ta’ fondi proprji maħruġa minn entitajiet mhux ta’ riżoluzzjoni tal-istess grupp ta’ riżoluzzjoni

Parteċipazzjonijiet ta’ strumenti ta’ fondi proprji maħruġa minn entitajiet mhux ta’ riżoluzzjoni li huma entitajiet ta’ likwidazzjoni, parti mill-istess grupp ta’ riżoluzzjoni, u li għalihom l-awtorità ta’ riżoluzzjoni ma ddeterminatx rekwiżit minimu għal fondi proprji u obbligazzjonijiet eliġibbli f’konformità mal-Artikolu 45 tad-Direttiva 2014/59/UE.

Dan l-ammont għandu jiġi rrapportat f’din ir-ringiela irrispettivament minn jekk il-kundizzjonijiet stipulati fl-Artikolu 45c (2a), il-ħames subparagrafu, tad-Direttiva 2014/59/UE jkunux issodisfati.

0630

Proporzjon ta’ parteċipazzjonijiet ta’ strumenti ta’ fondi proprji maħruġa minn entitajiet ta’ likwidazzjoni fuq fondi proprji eliġibbli u obbligazzjonijiet eliġibbli

L-Artikolu 45c(2a) tad-Direttiva 2014/59/UE.

Il-proporzjon għandu jiġi kkalkulat biss għad-data ta’ rimessa tal-31 ta’ Diċembru. Għad-dati ta’ referenza l-oħra, għandu jiġi rrapportat il-proporzjon ikkalkulat mill-31 ta’ Diċembru tas-sena preċedenti.

Il-proporzjon għandu jiġi rrapportat kif ġej:

Ringiela

Referenzi u struzzjonijiet legali

0100

OBBLIGAZZJONIJIET ELIĠIBBLI

0200

Depożiti, mhux koperti u mhux preferenzjali >= sena

Depożiti, mhux koperti u mhux preferenzjali, kif definiti għall-finijiet tar-ringiela 0320 tal-mudell Z 02.00 tal-Anness I tar-Regolament ta’ Implimentazzjoni (UE) 2018/1624, li huma eliġibbli għall-finijiet tal-Artikolu 45 tad-Direttiva 2014/59/UE.

0210

li minnhom: maturità residwa >= sena u < sentejn

0220

li minnhom: maturità residwa >= sentejn

0230

li minnhom: maħruġa minn sussidjarji

0300

Obbligazzjonijiet garantiti mhux kollateralizzati >= sena

Obbligazzjonijiet garantiti mhux kollateralizzati, kif definiti għall-finijiet tar-ringiela 0340 tal-mudell Z 02.00 tal-Anness I tar-Regolament ta’ Implimentazzjoni (UE) 2018/1624, li huma eliġibbli għall-finijiet tal-Artikolu 45 tad-Direttiva 2014/59/UE.

0310

li minnhom: maturità residwa >= sena u < sentejn

0320

li minnhom: maturità residwa >= sentejn

0330

li minnhom: maħruġa minn sussidjarji

0400

Noti strutturati >= sena

Noti strutturati, kif definiti għall-finijiet tar-ringiela 0350 tal-mudell Z 02.00 tal-Anness I tar-Regolament ta’ Implimentazzjoni (UE) 2018/1624, li huma eliġibbli għall-finijiet tal-Artikolu 45 tad-Direttiva 2014/59/UE.

0410

li minnhom: maturità residwa >= sena u < sentejn

0420

li minnhom: maturità residwa >= sentejn

0430

li minnhom: maħruġa minn sussidjarji

0500

Obbligazzjonijiet superjuri mhux garantiti >= sena

Obbligazzjonijiet prijoritarji mhux garantiti, kif definiti għall-finijiet tar-ringiela 0360 tal-mudell Z 02.00 tal-Anness I tar-Regolament ta’ Implimentazzjoni (UE) 2018/1624, li huma eliġibbli għall-finijiet tal-Artikolu 45 tad-Direttiva 2014/59/UE.

0510

li minnhom: maturità residwa >= sena u < sentejn

0520

li minnhom: maturità residwa >= sentejn

0530

li minnhom: maħruġa minn sussidjarji

0600

Obbligazzjonijiet superjuri mhux preferuti >= sena

Obbligazzjonijiet privileġġjati mhux bi preferenza, kif definiti għall-finijiet tar-ringiela 0365 tal-mudell Z 02.00 tal-Anness I tar-Regolament ta’ Implimentazzjoni (UE) 2018/1624, li huma eliġibbli għall-finijiet tal-Artikolu 45 tad-Direttiva 2014/59/UE.

0610

li minnhom: maturità residwa >= sena u < sentejn

0620

li minnhom: maturità residwa >= sentejn

0630

li minnhom: maħruġa minn sussidjarji

0700

Obbligazzjonijiet subordinati (mhux rikonoxxuti bħala fondi proprji) >= sena

Obbligazzjonijiet subordinati, kif definiti għall-finijiet tar-ringiela 0370 tal-mudell Z 02.00 tal-Anness I tar-Regolament ta’ Implimentazzjoni (UE) 2018/1624, li huma eliġibbli għall-finijiet tal-Artikolu 45 tad-Direttiva 2014/59/UE.

0710

li minnhom: maturità residwa >= sena u < sentejn

0720

li minnhom: maturità residwa >= sentejn

0730

li minnhom: maħruġa minn sussidjarji

0800

Obbligazzjonijiet eliġibbli oħrajn ta’ MREL >= sena

Kwalunkwe strument ieħor li huwa eliġibbli għall-finijiet tal-Artikolu 45 tad-Direttiva 2014/59/UE.

0810

li minnhom: maturità residwa >= sena u < sentejn

0820

li minnhom: maturità residwa >= sentejn

0830

li minnhom: maħruġa minn sussidjarji

Kolonni

Referenzi u struzzjonijiet legali

0010

Grad ta’ insolvenza

Għandu jiġi rrapportat in-numru tal-grad ta’ insolvenza fil-ġerarkija tal-kredituri tal-entità li tirrapporta, li jibda bl-aktar grad subordinat.

Il-grad ta’ insolvenza għandu jkun wieħed mill-gradi inklużi fil-klassifikazzjonijiet tal-insolvenza ppubblikati mill-awtorità ta’ riżoluzzjoni ta’ dik il-ġuriżdizzjoni.

0020

Tip ta’ kreditur

It-tip ta’ kreditur għandu jkun waħda minn dawn li ġejjin:

0030

Deskrizzjoni tal-grad ta’ insolvenza

Id-deskrizzjoni inkluża fil-klassifikazzjonijiet tal-insolvenza ppubblikati mill-awtorità ta’ riżoluzzjoni ta’ dik il-ġuriżdizzjoni, fejn tkun disponibbli lista standardizzata li tinkludi tali deskrizzjoni. Inkella, id-deskrizzjoni proprja tal-grad ta’ insolvenza mill-istituzzjoni, li ssemmi mill-inqas it-tip ewlieni ta’ strument fil-grad ta’ insolvenza rispettiv.

0040

Obbligazzjonijiet u fondi proprji

Għandu jiġi rrapportat l-ammont ta’ fondi proprji, ta’ obbligazzjonijiet eliġibbli u, fejn applikabbli, ta’ obbligazzjonijiet oħrajn ta’ kapaċità ta’ rikapitalizzazzjoni interna li huwa allokat għall-grad ta’ insolvenza indikat fil-kolonna 0010.

Fejn applikabbli, din il-kolonna għandha tinkludi wkoll obbligazzjonijiet esklużi mir-rikapitalizzazzjoni interna sal-punt li huma jikklassifikaw inqas minn jew pari passu mal-fondi proprji u l-obbligazzjonijiet eliġibbli.

Fil-każ tal-entitajiet imsemmija fil-paragrafu 24, din il-kolonna għandha titħalla vojta, sakemm dawk l-entitajiet ma jagħżlux li japplikaw id-deroga tal-paragrafu 25.

0050

Li minnhom: obbligazzjonijiet esklużi

L-ammont ta’ obbligazzjonijiet esklużi f’konformità mal-Artikolu 72a(2) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 jew mal-Artikolu 44(2) tad-Direttiva 2014/59/UE. Meta l-awtorità ta’ riżoluzzjoni tkun iddeċidiet li teskludi l-obbligazzjonijiet f’konformità mal-Artikolu 44(3) ta’ dik id-Direttiva, dawk l-obbligazzjonijiet esklużi għandhom jiġu rrapportati f’din il-kolonna wkoll.

Fil-każ tal-entitajiet imsemmija fil-paragrafu 24, din il-kolonna għandha titħalla vojta, sakemm dawk l-entitajiet ma jagħżlux li japplikaw id-deroga tal-paragrafu 25.

0060

Obbligazzjonijiet u fondi proprji wara li jitnaqqsu l-obbligazzjonijiet esklużi

Fil-każ li l-entitajiet jimlew il-kolonna 0040, għandu jiġi rrapportat l-ammont ta’ obbligazzjonijiet u fondi proprji, kif irrapportat fil-kolonna 0040, imnaqqas bl-ammont ta’ obbligazzjonijiet esklużi rrapportat fil-kolonna 0050.

Meta l-entitajiet ma jimlewx il-kolonna 0040, huma għandhom jirrapportaw il-fondi proprji u l-obbligazzjonijiet eliġibbli għall-finijiet tal-MREL intern f’din il-kolonna. Obbligazzjonijiet oħrajn b’kapaċità ta’ rikapitalizzazzjoni interna għandhom jiġu rrapportati f’din il-kolonna soġġetti għall-kundizzjonijiet speċifikati fil-paragrafu 26.

0070

li minnhom: fondi proprji u obbligazzjonijiet eliġibbli għall-fini ta’ MREL intern

L-ammont ta’ fondi proprji u obbligazzjonijiet eliġibbli li jgħoddu għall-MREL intern f’konformità mal-Artikolu 45f(2) tad-Direttiva 2014/59/UE għandu jiġi rrapportat.

0080 - 0110

li minnhom: b’maturità residwa ta’

L-ammont ta’ fondi proprji u obbligazzjonijiet eliġibbli li jgħoddu għall-MREL intern, kif irrapportat fil-kolonna 0070, għandu jiġi diżaggregat skont il-maturità residwa tal-istrumenti u l-entrati differenti. L-istrumenti u l-entrati ta’ natura perpetwa ma għandhomx jitqiesu f’din id-diżaggregazzjoni, iżda għandhom jiġu rrapportati separatament fil-kolonna 0120.

0080

≥ sena < sentejn

0090

≥ sentejn < 5 snin

0100

≥ 5 snin < 10 snin

0110

≥ 10 snin

0120

Li minnhom: titoli perpetwi

Titoli perpetwi u l-entrati CET1 kollha, kif ukoll il-primjum azzjonarju fuq strumenti AT1 u T2 inklużi fl-ambitu ta’ din il-formola, għandhom jiġu allokati għal din il-kolonna.

Kolonni

Referenzi u struzzjonijiet legali

0010

Grad ta’ insolvenza

Ara l-istruzzjonijiet fil-kolonna 0010 tal-mudell M 05.00

Din il-kolonna hija identifikatur tar-ringiela li għandu jkun uniku għar-ringieli kollha fil-mudell.

0020

Deskrizzjoni tal-grad ta’ insolvenza

Ara l-istruzzjonijiet fil-kolonna 0030 tal-mudell M 05.00

0030

Obbligazzjonijiet u fondi proprji

Għandu jiġi rrapportat l-ammont ta’ fondi proprji, ta’ obbligazzjonijiet eliġibbli u, fejn applikabbli, ta’ obbligazzjonijiet oħrajn ta’ kapaċità ta’ rikapitalizzazzjoni interna li huwa allokat għall-grad ta’ insolvenza indikat fil-kolonna 0010.

Fejn applikabbli, din il-kolonna għandha tinkludi wkoll obbligazzjonijiet esklużi mir-rikapitalizzazzjoni interna sal-punt li jikklassifikaw inqas minn jew pari passu mal-obbligazzjonijiet eliġibbli.

Fil-każ tal-entitajiet imsemmija fil-paragrafu 30, din il-kolonna għandha titħalla vojta, sakemm dawk l-entitajiet ma jagħżlux li japplikaw id-deroga tal-paragrafu 31.

0040

Li minnhom: obbligazzjonijiet esklużi

L-ammont ta’ obbligazzjonijiet esklużi skont l-Artikolu 72a(2) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 jew mal-Artikolu 44(2) tad-Direttiva 2014/59/UE.

Fil-każ tal-entitajiet imsemmija fil-paragrafu 30, din il-kolonna għandha titħalla vojta, sakemm dawk l-entitajiet ma jagħżlux li japplikaw id-deroga tal-paragrafu 31.

0050

Obbligazzjonijiet u fondi proprji wara li jitnaqqsu l-obbligazzjonijiet esklużi

Fil-każ li l-entitajiet jimlew il-kolonna 0030, għandu jiġi rrapportat l-ammont ta’ obbligazzjonijiet u fondi proprji, kif irrapportat fil-kolonna 0030, imnaqqas bl-ammont ta’ obbligazzjonijiet esklużi rrapportat fil-kolonna 0040.

Meta l-entitajiet ma jimlewx il-kolonna 0030, huma għandhom jirrapportaw il-fondi proprji u l-obbligazzjonijiet eliġibbli għall-finijiet tal-MREL f’din il-kolonna. Obbligazzjonijiet oħrajn b’kapaċità ta’ rikapitalizzazzjoni interna għandhom jiġu rrapportati f’din il-kolonna soġġetti għall-kundizzjonijiet speċifikati fil-paragrafu 34.

0060

li minnhom: fondi proprji u obbligazzjonijiet potenzjalment eliġibbli biex jissodisfaw l-MREL

L-ammont ta’ fondi proprji u obbligazzjonijiet eliġibbli għall-fini tal-issodisfar tar-rekwiżiti stabbiliti fl-Artikolu 45 tad-Direttiva 2014/59/UE f’konformità mal-Artikolu 45e ta’ dik id-Direttiva.

0070 - 0100

li minnhom: b’maturità residwa ta’

L-ammont ta’ fondi proprji u obbligazzjonijiet eliġibbli għall-fini tal-issodisfar tar-rekwiżit stabbiliti fl-Artikolu 45 tad-Direttiva 2014/59/UE f’konformità mal-Artikolu 45e ta’ dik id-Direttiva, kif irrapportat fil-kolonna 0060, għandu jiġi diżaggregat skont il-maturità residwa tal-istrumenti u l-entrati differenti. L-istrumenti u l-entrati ta’ natura perpetwa ma għandhomx jitqiesu f’din id-diżaggregazzjoni, iżda għandhom jiġu rrapportati separatament fil-kolonna 0110.

0070

≥ sena < sentejn

0080

≥ sentejn < 5 snin

0090

≥ 5 snin < 10 snin

0100

≥ 10 snin

0110

Li minnhom: titoli perpetwi

Titoli perpetwi u l-entrati CET1 kollha, kif ukoll il-primjum azzjonarju fuq strumenti AT1 u T2 inklużi fl-ambitu ta’ din il-formola, għandhom jiġu allokati għal din il-kolonna.

Kolonni

Referenzi u struzzjonijiet legali

0010-0030

Entità emittenti

Meta l-informazzjoni tiġi rrapportata b’referenza għal grupp ta’ riżoluzzjoni, għandha tiġi indikata l-entità tal-grupp li jkun ħareġ l-istrument rispettiv. Meta l-informazzjoni tiġi rrapportata, b’referenza għal entità ta’ riżoluzzjoni waħda, l-entità emittenti għandha tkun l-entità li tirrapporta nnifisha.

0010

Isem

Isem l-entità li ħarġet l-istrument ta’ fondi proprji jew l-istrument ta’ obbligazzjoni eliġibbli

0020

Kodiċi

Kodiċi tal-entità li ħarġet l-istrument ta’ fondi proprji jew l-istrument ta’ obbligazzjonijiet eliġibbli.

Il-kodiċi bħala parti minn identifikatur tar-ringiela jrid ikun uniku għal kull entità rapportata. Għall-istituzzjonijiet, il-kodiċi għandu jkun il-kodiċi LEI. Għal entitajiet oħra l-kodiċi għandu jkun il-kodiċi LEI, jew jekk mhux disponibbli, kodiċi nazzjonali. Il-kodiċi għandu jkun uniku u użat b’mod konsistenti fil-formuli kollha u tul iż-żmien. Il-kodiċi għandu dejjem ikollu valur.

0030

Tip ta' kodiċi

L-istituzzjonijiet għandhom jidentifikaw it-tip ta’ kodiċi rrapportat fil-kolonna 0020 bħala “kodiċi LEI” jew “Kodiċi mhux LEI”. It-tip tal-kodiċi għandu jiġi rapportat dejjem.

0040

Identifikatur tal-kuntratt

Għandu jiġi rrapportat l-identifikatur tal-kuntratt tal-istrument, bħall-identifikatur CUSIP, ISIN jew Bloomberg għal pjazzament privat.

Din l-entrata hija parti mill-identifikatur tar-ringiela.

0050

Il-liġi regolatorja (pajjiż terz)

Għandu jiġi indikat il-pajjiż terz (pajjiżi għajr il-pajjiżi taż-ŻEE) li l-liġi tiegħu tirregola l-kuntratt, jew partijiet mill-kuntratt.

0060

Ir-rikonoxximent kuntrattwali tas-setgħat ta’ tniżżil fil-valur u ta’ konverżjoni

Għandu jiġi indikat jekk il-kuntratt fihx it-termini kuntrattwali msemmija fl-Artikolu 55(1) tad-Direttiva 2014/59/UE, fl-Artikolu 52(1), il-punti (p) u (q) u fl-Artikolu 63, il-punti (n) u (o), tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.

0070-0080

Trattament regolatorju

0070

Tip ta’ fondi proprji jew obbligazzjonijiet eliġibbli

Tip ta’ fondi proprji jew obbligazzjonijiet eliġibbli, kif l-istrument jikkwalifika fid-data ta’ referenza. Għandhom jiġu kkunsidrati dispożizzjonijiet tranżizzjonali dwar l-eliġibbiltà tal-istrumenti. L-istrumenti li jikkwalifikaw għal klassijiet ta’ kapital multipli għandhom jiġu rrapportati darba għal kull klassi ta’ kapital applikabbli.

It-tip ta’ fondi proprji jew obbligazzjonijiet eliġibbli għandu jkun wieħed minn dawn li ġejjin:

0080

Tip ta' strument

It-tip ta’ strument li għandu jiġi speċifikat jiddependi mil-liġi regolatorja li taħtha jinħareġ.

Fil-każ ta’ strumenti CET1, it-tip ta’ strument għandu jintgħażel mil-lista ta’ strumenti CET1 ippubblikata mill-EBA skont l-Artikolu 26(3) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.

Fil-każ ta’ fondi proprji għajr CET1, u obbligazzjonijiet eliġibbli, it-tip ta’ strument għandu jintgħażel minn lista ta’ strumenti korrispondenti ppubblikati mill-EBA, mill-awtoritajiet kompetenti jew mill-awtoritajiet ta’ riżoluzzjoni, meta tali lista tkun disponibbli. Meta ma tkun disponibbli l-ebda lista, l-entità li tirrapporta għandha tispeċifika t-tip ta’ strumenti hija stess.

0090

Ammont

L-ammont rikonoxxut f’fondi proprji jew obbligazzjonijiet eliġibbli għandu jiġi rrapportat wara li jiġi kkunsidrat il-livell li għalih jirreferi r-rapport, fil-każ ta’ strumenti inklużi f’livelli multipli. L-ammont għandu jkun l-ammont rilevanti fid-data ta’ referenza, filwaqt li jitqies l-effett tad-dispożizzjonijiet tranżitorji.

0100 - 0110

Grad fi proċedimenti normali ta’ insolvenza

Il-klassifikazzjoni tal-istrument fi proċedimenti normali ta’ insolvenza għandha tiġi speċifikata.

Din għandha tikkonsisti fil-kodiċi ISO b’żewġ ittri tal-pajjiż li l-liġi tiegħu tirregola l-klassifikazzjoni tal-kuntratt (il-kolonna 0100), li għandha tkun il-liġi ta’ Stat Membru, u n-numru tal-grad ta’ insolvenza rilevanti (il-kolonna 0110).

Il-grad ta’ insolvenza rilevanti għandu jiġi ddeterminat abbażi tal-klassifikazzjonijiet tal-insolvenza ppubblikati mill-awtorità ta’ riżoluzzjoni jew minn awtoritajiet oħrajn, fejn tali lista standardizzata tkun disponibbli.

0120

Maturità

Il-maturità tal-istrument għandha tiġi rrapportata fil-format li ġej: jj/xx/ssss. Fil-każ ta’ strumenti perpetwi, iċ-ċellola għandha titħalla vojta.

0130

(L-ewwel) Data eżerċitabbli

Meta l-emittent ikollu opzjoni eżerċitabbli, għandha tiġi rrapportata l-ewwel data li fiha tista’ tiġi eżerċitata l-opzjoni call.

Jekk l-ewwel data eżerċitabbli tkun seħħet qabel id-data ta’ referenza, dik id-data għandha tiġi rrapportata jekk l-opzjoni call tkun għadha eżerċitabbli. Jekk ma tkunx eżerċitabbli aktar, għandha tiġi rrapportata d-data li jmiss li fiha tiġi eżerċitata l-opzjoni call.

Fil-każ ta’ opzjonijiet eżerċitabbli tal-emittent b’data tal-eżerċizzju mhux speċifikata jew opzjonijiet eżerċitabbli skattati minn avvenimenti speċifiċi, għandha tiġi rrapportata d-data eżerċitabbli probabbli stmata b’mod konservattiv.

L-opzjonijiet eżerċitabbli regolatorji jew tat-taxxa ma għandhomx jiġu kkunsidrati għall-finijiet ta’ din il-kolonna.

0140

Opzjoni call regolatorja (Iva/Le)

Għandu jiġi indikat jekk l-emittent għandux opzjoni eżerċitabbli li tista’ tiġi eżerċitata malli jseħħ avveniment regolatorju li jaffettwa l-eliġibbiltà tal-kuntratt għall-MREL.

Kodiċi tal-formola

Isem tal-formola

UE KM2

Metriċi ewlenin – MREL u, fejn applikabbli, ir-rekwiżit tal-G-SII għall-fondi proprji u l-obbligazzjonijiet eliġibbli

UE TLAC1

Kompożizzjoni – MREL u, fejn applikabbli, ir-rekwiżit tal-G-SII għall-fondi proprji u l-obbligazzjonijiet eliġibbli

UE iLAC

Kapaċità interna ta’ assorbiment tat-telf: MREL intern u, fejn applikabbli, rekwiżit għall-fondi proprji u l-obbligazzjonijiet eliġibbli għal G-SIIs mhux tal-UE

UE TLAC2

Klassifikazzjoni tal-kreditur – Entità li mhijiex entità ta’ riżoluzzjoni

UE TLAC3

Klassifikazzjoni tal-kreditur – Entità ta’ riżoluzzjoni

a

b

c

d

e

f

Rekwiżit minimu għal fondi proprji u obbligazzjonijiet eliġibbli (MREL)

Rekwiżit tal-G-SII għall-fondi proprji u l-obbligazzjonijiet eliġibbli (TLAC)

T

T

UE T-1

UE T-2

UE T-3

UE T-4

Fondi proprji u obbligazzjonijiet eliġibbli, proporzjonijiet u komponenti

1

Fondi proprji u obbligazzjonijiet eliġibbli

EU-1a

Li minnhom fondi proprji u obbligazzjonijiet subordinati

2

Skopertura totali għar-riskju tal-grupp ta’ riżoluzzjoni (TREA)

3

Fondi proprji u obbligazzjonijiet eliġibbli bħala persentaġġ tat-TREA

EU-3 a

Li minnhom fondi proprji u obbligazzjonijiet subordinati

4

Il-kejl tal-iskopertura totali (total exposure measure, “TEM”) tal-grupp ta’ riżoluzzjoni

5

Fondi proprji u obbligazzjonijiet eliġibbli bħala perċentwal tat-TEM

EU-5a

Li minnhom fondi proprji jew obbligazzjonijiet subordinati

6a

Tapplika l-eżenzjoni ta’ subordinazzjoni fl-Artikolu 72b(4) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013? (eżenzjoni ta’ 5 %)

6b

Ammont aggregat ta’ strumenti ta’ obbligazzjonijiet mhux subordinati eliġibbli permessi jekk tiġi applikata d-diskrezzjoni tas-subordinazzjoni skont l-Artikolu 72b(3) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 (eżenzjoni massima ta’ 3,5 %)

6c

Jekk tapplika eżenzjoni ta’ subordinazzjoni limitata skont l-Artikolu 72b(3) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013, l-ammont ta’ finanzjament maħruġ li jikklassifika pari passu mal-obbligazzjonijiet esklużi u li huwa rikonoxxut taħt ir-ringiela 1, diviż b’finanzjament maħruġ li jikklassifika pari passu mal-obbligazzjonijiet esklużi u li jiġi rikonoxxut taħt ir-ringiela 1 jekk ma jiġi applikat l-ebda limitu massimu (%)

Rekwiżit minimu għal fondi proprji u obbligazzjonijiet eliġibbli (MREL)

UE EU-7

MREL espress bħala perċentwal tat-TREA

UE EU-8

Li minnhom għandhom jintlaħqu permezz ta’ fondi proprji jew obbligazzjonijiet subordinati

UE EU-9

MREL espress bħala perċentwal tat-TEM

UE EU-10

Li minnhom għandhom jintlaħqu permezz ta’ fondi proprji jew obbligazzjonijiet subordinati

a

b

c

Rekwiżit tal-G-SII għall-fondi proprji u l-obbligazzjonijiet eliġibbli (MREL)

Rekwiżit tal-G-SII għall-fondi proprji u l-obbligazzjonijiet eliġibbli (TLAC)

Entrata ta’ memorandum: Ammonti eliġibbli għall-finijiet tal-MREL, iżda mhux tat-TLAC

Fondi proprji u obbligazzjonijiet eliġibbli u aġġustamenti

1

Kapital tal-Grad 1 ta’ Ekwità Komuni (CET1)

2

Kapital tal-Grad 1 Addizzjonali (AT1)

3

Sett vojt fl-UE

4

Sett vojt fl-UE

5

Sett vojt fl-UE

6

Kapital tal-Grad 2 (T2)

7

Sett vojt fl-UE

8

Sett vojt fl-UE

11

Fondi proprji għall-fini tal-Artikoli 92a tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 u 45 tad-Direttiva 2014/59/UE

Fondi proprji u obbligazzjonijiet eliġibbli: Elementi kapitali mhux regolatorji

12

Strumenti ta’ obbligazzjonijiet eliġibbli maħruġa direttament mill-entità ta’ riżoluzzjoni li huma subordinati għall-obbligazzjonijiet esklużi (mhux soġġetti għal anterjorità)

EU-12 a

Strumenti ta’ obbligazzjonijiet eliġibbli maħruġa minn entitajiet oħrajn fil-grupp ta’ riżoluzzjoni li huma subordinati għall-obbligazzjonijiet esklużi (mhux soġġetti għal anterjorità)

EU-12b

Strumenti tal-obbligazzjonijiet eliġibbli li huma subordinati għall-obbligazzjonijiet esklużi maħruġa qabel is-27 ta’ Ġunju 2019 (subordinati soġġetti għal anterjorità)

EU-12c

Strumenti tal-Grad 2 b’maturità residwa ta’ mill-inqas sena sal-punt li ma jikkwalifikawx bħala entrati tal-Grad 2

13

Obbligazzjonijiet eliġibbli li mhumiex subordinati għal obbligazzjonijiet esklużi (mhux soġġetti għal anterjorità qabel il-limitu massimu)

EU-13 a

Obbligazzjonijiet eliġibbli li mhumiex subordinati għall-obbligazzjonijiet esklużi maħruġa qabel is-27 ta’ Ġunju 2019 (qabel il-limitu massimu)

14

L-ammont ta’ strumenti ta’ obbligazzjonijiet mhux subordinati eliġibbli, fejn applikabbli wara l-applikazzjoni tal-Artikolu 72b(3) CRR

15

Sett vojt fl-UE

16

Sett vojt fl-UE

17

Entrati ta’ obbligazzjonijiet eliġibbli qabel l-aġġustamenti

EU-17 a

Li minnhom, elementi tal-obbligazzjonijiet subordinati

Fondi proprji u obbligazzjonijiet eliġibbli: Aġġustamenti għall-elementi kapitali mhux regolatorji

18

Entrati ta’ fondi proprji u obbligazzjonijiet eliġibbli qabel l-aġġustamenti

19

(Tnaqqis ta’ skoperturi bejn gruppi ta’ riżoluzzjoni ta’ punt ta’ dħul multiplu (MPE))

20

(Tnaqqis tal-investimenti fi strumenti ta’ obbligazzjonijiet eliġibbli oħrajn)

21

Sett vojt fl-UE

22

Fondi proprji u obbligazzjonijiet eliġibbli wara l-aġġustamenti

EU-22a

Li minnhom: fondi proprji u obbligazzjonijiet subordinati

Ammont tal-iskopertura ponderat għar-riskju u l-kejl tal-iskopertura tal-lieva tal-grupp ta’ riżoluzzjoni

23

L-ammont totali tal-iskopertura għar-riskju (TREA)

24

Il-kejl tal-iskopertura totali (TEM)

Proporzjon ta’ fondi proprji u obbligazzjonijiet eliġibbli

25

Fondi proprji u obbligazzjonijiet eliġibbli bħala perċentwal tat-TREA

EU-25a

Li minnhom fondi proprji u obbligazzjonijiet subordinati

26

Fondi proprji u obbligazzjonijiet eliġibbli bħala perċentwal tat-TEM

EU-26a

Li minnhom fondi proprji u obbligazzjonijiet subordinati

27

Is-CET1 (bħala persentaġġ tat-TREA) disponibbli wara li jiġu ssodisfati r-rekwiżiti tal-grupp ta’ riżoluzzjoni

28

Ir-rekwiżit ta’ riżerva kombinata speċifiku għall-istituzzjoni

29

li minnhom ir-rekwiżit tar-riżerva ta’ konservazzjoni tal-kapital

30

li minnhom ir-rekwiżit tar-riżerva kontroċiklika

31

li minnhom ir-rekwiżit tar-riżerva tar-riskju sistemiku

EU-31a

li minnhom ir-riżerva ta’ Istituzzjoni Globali Sistematikament Importanti (G-SII) jew Istituzzjoni Oħra Sistematikament Importanti (O-SII)

Entrati fil-memorandum

UE EU-32

L-ammont totali tal-obbligazzjonijiet esklużi msemmija fl-Artikolu 72a(2) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013

a

b

c

Rekwiżit minimu għall-fondi proprji u l-obbligazzjonijiet eliġibbli (MREL intern)

Rekwiżit tal-G-SII mhux tal-UE għall-fondi proprji u l-obbligazzjonijiet eliġibbli (TLAC interna)

Informazzjoni kwalitattiva

Rekwiżit applikabbli u livell ta’ applikazzjoni

UE EU-1

L-entità hija soġġetta għal rekwiżit ta’ G-SII mhux tal-UE għall-fondi proprji u l-obbligazzjonijiet eliġibbli? (Iva / Le)

EU-2

Jekk EU-1 tiġi mwieġba b’“Iva”, ir-rekwiżit huwa applikabbli fuq bażi konsolidata jew individwali? (K/I)

EU-2a

L-entità hija soġġetta għal MREL intern? (Iva / Le)

EU-2b

Jekk EU-2a tiġi mwieġba b’“Iva”, ir-rekwiżit huwa applikabbli fuq bażi konsolidata jew individwali? (K/I)

Fondi proprji u obbligazzjonijiet eliġibbli

EU-3

Kapital tal-Grad 1 ta’ Ekwità Komuni (CET1)

EU-4

Kapital tal-Grad 1 Addizzjonali Eliġibbli

EU-5

Kapital tal-Grad 2 eliġibbli

EU-6

Fondi proprji eliġibbli

EU-7

Obbligazzjonijiet eliġibbli

EU-8

li minnhom garanziji permessi

EU-9a

(Aġġustamenti)

EU-9b

Fondi proprji u obbligazzjonijiet eliġibbli wara l-aġġustamenti

L-ammont tal-iskopertura totali għar-riskju u l-kejl tal-iskopertura totali

EU-10

L-ammont totali tal-iskopertura għar-riskju (TREA)

EU-11

Il-kejl tal-iskopertura totali (TEM)

Proporzjon ta’ fondi proprji u obbligazzjonijiet eliġibbli

EU-12

Fondi proprji u obbligazzjonijiet eliġibbli bħala persentaġġ tat-TREA

EU-13

li minnhom garanziji permessi

EU-14

Fondi proprji u obbligazzjonijiet eliġibbli bħala persentaġġ tat-TEM

EU-15

li minnhom garanziji permessi

EU-16

Is-CET1 (bħala persentaġġ tat-TREA) disponibbli wara li jiġu ssodisfati r-rekwiżiti tal-entità

EU-17

Ir-rekwiżit ta’ riżerva kombinata speċifiku għall-istituzzjoni

Rekwiżiti

EU-18

Ir-rekwiżit espress bħala perċentwal tat-TREA

EU-19

li minnhom parti mir-rekwiżit li jista’ jintlaħaq b’garanzija

EU-20

MREL espress bħala perċentwal tat-TEM

EU-21

li minnhom parti mir-rekwiżit li jista’ jintlaħaq b’garanzija

Entrati fil-memorandum

EU-22

L-ammont totali tal-obbligazzjonijiet esklużi msemmija fl-Artikolu 72a(2) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013

Klassifikazzjoni

Total minn 1 sa n

1

1

2

2

…

n

n

(l-aktar subordinat)

(l-aktar subordinat)

(l-aktar subordinat)

(l-aktar subordinat)

Entità ta’ riżoluzzjoni

Oħrajn

Entità ta’ riżoluzzjoni

Oħrajn

…

Entità ta’ riżoluzzjoni

Oħrajn

1

Sett vojt fl-UE

2

Deskrizzjoni tal-grad ta’ insolvenza (test liberu)

3

Obbligazzjonijiet u fondi proprji

4

li minnhom obbligazzjonijiet esklużi

5

Obbligazzjonijiet u fondi proprji wara li jitnaqqsu l-obbligazzjonijiet esklużi

6

Subsett ta’ obbligazzjonijiet u fondi proprji mingħajr l-obbligazzjonijiet esklużi li huma fondi proprji u l-obbligazzjonijiet eliġibbli għall-fini ta’ [agħżel kif xieraq: MREL intern/TLAC interna]

7

li minnhom maturità residwa ≥ 1 snin < sentejn

8

li minnhom maturità residwa ≥ sentejn < 5 snin

9

li minnhom maturità residwa ≥ 5 snin < 10 snin

10

li minnhom maturità residwa ≥ 10 snin, iżda esklużi titoli perpetwi

11

li minnhom titoli perpetwi

Klassifikazzjoni

Total minn 1 sa n

1

1

2

2

…

n

n

(l-aktar subordinat)

(l-aktar subordinat)

(l-aktar subordinat)

(l-aktar subordinat)

Entità ta’ riżoluzzjoni

Oħrajn

Entità ta’ riżoluzzjoni

Oħrajn

…

Entità ta’ riżoluzzjoni

Oħrajn

1

Sett vojt fl-UE

2

Deskrizzjoni tal-grad ta’ insolvenza (test liberu)

3

Sett vojt fl-UE

4

Sett vojt fl-UE

5

Sett vojt fl-UE

6

Fondi proprji u obbligazzjonijiet eliġibbli għall-fini ta’ MREL intern

7

li minnhom maturità residwa ≥ 1 snin < sentejn

8

li minnhom maturità residwa ≥ sentejn < 5 snin

9

li minnhom maturità residwa ≥ 5 snin < 10 snin

10

li minnhom maturità residwa ≥ 10 snin, iżda esklużi titoli perpetwi

11

li minnhom titoli perpetwi

Klassifikazzjoni

Total minn 1 sa n

1

2

…

n

(l-aktar subordinat)

(l-aktar subordinat)

1

Deskrizzjoni tal-grad ta’ insolvenza (test liberu)

2

Obbligazzjonijiet u fondi proprji

3

li minnhom obbligazzjonijiet esklużi

4

Obbligazzjonijiet u fondi proprji wara li jitnaqqsu l-obbligazzjonijiet esklużi

5

Subsett ta’ obbligazzjonijiet u fondi proprji mingħajr l-obbligazzjonijiet esklużi li huma fondi proprji u obbligazzjonijiet potenzjalment eliġibbli biex jintlaħaq [agħżel kif xieraq: MREL/TLAC]

6

li minnhom maturità residwa ≥ 1 snin < sentejn

7

li minnhom maturità residwa ≥ sentejn < 5 snin

8

li minnhom maturità residwa ≥ 5 snin < 10 snin

9

li minnhom maturità residwa ≥ 10 snin, iżda esklużi titoli perpetwi

10

li minnhom titoli perpetwi

Klassifikazzjoni

Total minn 1 sa n

1

2

…

n

(l-aktar subordinat)

(l-aktar subordinat)

1

Deskrizzjoni tal-grad ta’ insolvenza (test liberu)

2

Sett vojt fl-UE

3

Sett vojt fl-UE

4

Sett vojt fl-UE

5

Fondi proprji u obbligazzjonijiet potenzjalment eliġibbli biex jintlaħaq l-MREL

6

li minnhom maturità residwa ≥ 1 snin < sentejn