European flag

Eiropas Savienības
Oficiālais Vēstnesis

LV

C sērija

C/2025/4190

28.7.2025

EIROPAS CENTRĀLĀS BANKAS IETEIKUMS

(2025. gada 15. jūlijs),

ar ko groza Ieteikumu ECB/2017/10 par kopējiem noteikumiem tam, kā attiecībā uz mazāk nozīmīgām iestādēm nacionālās kompetentās iestādes īsteno dažas Savienības tiesību aktos noteiktās izvēles iespējas un rīcības brīvības

(ECB/2025/26)

(C/2025/4190)

EIROPAS CENTRĀLĀS BANKAS PADOME,

ņemot vērā Līgumu par Eiropas Savienības darbību,

ņemot vērā Padomes 2013. gada 15. oktobra Regulu (ES) Nr. 1024/2013, ar ko Eiropas Centrālajai bankai uztic īpašus uzdevumus saistībā ar politikas nostādnēm, kas attiecas uz kredītiestāžu prudenciālo uzraudzību (1), un jo īpaši tās 4. panta 3. punktu, kā arī 6. panta 1. punktu un 5. punkta c) apakšpunktu,

tā kā:

(1)

Eiropas Centrālās bankas Ieteikumā ECB/2017/10 (2) (turpmāk – “Izvēles iespēju un rīcības brīvību ieteikums”) noteiktas kopējas specifikācijas attiecībā uz to, kā nacionālās kompetentās iestādes (NKI) attiecībā uz mazāk nozīmīgām iestādēm īsteno dažas Savienības tiesību aktos noteiktas izvēles iespējas un rīcības brīvības. Izvēles iespēju un rīcības brīvību ieteikums grozīts ar Eiropas Centrālās bankas Ieteikumu ECB/2022/13 (3), lai ņemtu vērā tiesību aktu izmaiņas, kas ieviestas kopš tā pieņemšanas.

(2)

Kopš tā laika Savienības tiesību aktos ieviestas jaunas izvēles iespējas un rīcības brīvības, un kopš tā laika arī esošās izvēles iespējas un rīcības brīvības grozītas vai svītrotas, tostarp izvēles iespējas un rīcības brīvības, kas iekļautas Izvēles iespēju un rīcības brīvību ieteikumā. Tāpēc ir lietderīgi attiecīgi pielāgot Izvēles iespēju un rīcības brīvību ieteikumu.

(3)

Attiecībā uz kompetento iestāžu izvēles iespēju nolemt, ka iestāde nav uzskatāma par mazu un nesarežģītu iestādi, pamatojoties uz tās lieluma, savstarpējās saistības, sarežģītības vai riska profila analīzi, ECB uzskata par vajadzīgu veicināt saskaņotu pieeju, nosakot apstākļus, kādos NKI būtu jāvērtē, ka kredītiestādi nevajadzētu uzskatīt par mazu un nesarežģītu iestādi.

(4)

Tāpēc attiecīgi jāgroza Ieteikums ECB/2017/10,

IR PIEŅĒMUSI ŠO IETEIKUMU.

PIRMĀ DAĻA

Grozījumi

Ieteikumu ECB/2017/10 groza šādi:

1)

šādu Ia iedaļu iekļauj Otrajā daļā:

“Ia

Mazas un nesarežģītas iestādes

1.   Regulas (ES) Nr. 575/2013 4. panta 1. punkta 145) apakšpunkta i) punkts: mazas un nesarežģītas iestādes

Ja mazāk nozīmīga iestāde (MNI) vairāk nekā četrus ceturkšņus pēc kārtas identificēta kā augsta riska MNI (*1), NKI būtu jāveic novērtējums par to, vai šo iestādi vajadzētu vai nevajadzētu uzskatīt par mazu un nesarežģītu iestādi, pamatojoties uz tās riska profila analīzi.

(*1)  MNI klasificē kā augsta riska MNI, pamatojoties uz attiecīgās NKI veikto riska novērtējumu un to atbilstību kapitāla un aizņemto līdzekļu īpatsvara prasībām.”;"

2)

pielikumu aizstāj ar šī ieteikuma pielikumu.

OTRĀ DAĻA

Adresāti

1.

 Šis ieteikums ir adresēts iesaistīto dalībvalstu NKI.

2.

 NKI tiek ieteikts piemērot šo ieteikumu ar tā pieņemšanas dienu.

Frankfurtē pie Mainas, 2025. gada 15. jūlijā

ECB priekšsēdētāja

Christine LAGARDE

(1)  1 OV L 287, 29.10.2013., 63. lpp., ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2013/1024/oj.

(2)  2 Eiropas Centrālās bankas Ieteikums (2017. gada 4. aprīlis) par kopējiem noteikumiem tam, kā attiecībā uz mazāk nozīmīgām iestādēm nacionālās kompetentās iestādes īsteno dažas Savienības tiesību aktos noteiktās izvēles iespējas un rīcības brīvības (ECB/2017/10) (OV C 120, 13.4.2017., 2. lpp.).

(3)  3 Eiropas Centrālās bankas Ieteikums (2022. gada 25. marts), ar ko groza Ieteikumu ECB/2017/10 par kopējiem noteikumiem tam, kā attiecībā uz mazāk nozīmīgām iestādēm nacionālās kompetentās iestādes īsteno dažas Savienības tiesību aktos noteiktās izvēles iespējas un rīcības brīvības (ECB/2022/13) (OV C 142, 30.3.2022., 1. lpp.).

PIELIKUMS

Ieteikuma ECB/2017/10 pielikumu aizstāj ar šādu pielikumu:

“PIELIKUMS

Izvēles iespējas un/vai rīcības brīvības juridiskais pamats

Ieteiktā pieeja: atbilstība nozīmīgo iestāžu izvēles iespēju un rīcības brīvību regulējumam

Konsolidētā uzraudzība un prudenciālo prasību nepiemērošana

Regulas (ES) Nr. 575/2013 4. panta 1. punkta 20) apakšpunkts: rīcības brīvība izslēgt iestādes no finanšu pārvaldītājsabiedrības definīcijas

ECB norādījumu II sadaļas 1. nodaļas 3. punkts

Regulas (ES) Nr. 575/2013 7. panta 1.–3. punkts: kapitāla prasību nepiemērošana

ECB norādījumu II sadaļas 1. nodaļas 4. punkts

Regulas (ES) Nr. 575/2013 8. panta 1. un 2. punkts: likviditātes prasību nepiemērošana

ECB norādījumu II sadaļas 1. nodaļas 5. punkts

Regulas (ES) Nr. 575/2013 9. pants: individuāla konsolidācijas metode

ECB norādījumu II sadaļas 1. nodaļas 6. punkts

Regulas (ES) Nr. 575/2013 10. panta 1. un 2. punkts: prasību nepiemērošana kredītiestādēm, kuras ir pastāvīgi saistītas ar centrālo iestādi

ECB norādījumu II sadaļas 1. nodaļas 7. punkts

Regulas (ES) Nr. 575/2013 18. panta 3. punkts saistībā ar Deleģētās regulas (ES) 2022/676 (*1) 2. pantu: konsolidācijas metodes attiecībā uz uzņēmumiem, kas saistīti Direktīvas 2013/34/ES 22. panta 7. punkta nozīmē

ECB norādījumu II sadaļas 1. nodaļas 9. punkts

Regulas (ES) Nr. 575/2013 18. panta 5. punkts saistībā ar Deleģētās regulas (ES) 2022/676 4. pantu: konsolidācijas metodes 18. panta 1. un 4. punktā neminētas līdzdalības vai kapitāla saikņu gadījumā

ECB norādījumu II sadaļas 1. nodaļas 10. punkts

Regulas (ES) Nr. 575/2013 18. panta 6. punkts saistībā ar Deleģētās regulas (ES) 2022/676 5. un 6. pantu: konsolidācija būtiskas ietekmes un kopīgas pārvaldības gadījumos

ECB norādījumu II sadaļas 1. nodaļas 11. punkts

Regulas (ES) Nr. 575/2013 18. panta 7. punkts: konsolidācija

ECB norādījumu II sadaļas 1. nodaļas 12. punkts

Regulas (ES) Nr. 575/2013 18. panta 8. punkts saistībā ar Deleģētās regulas (ES) 2022/676 7. pantu: konsolidācija

ECB norādījumu II sadaļas 1. nodaļas 13. punkts

Regulas (ES) Nr. 575/2013 19. panta 2. punkts: neietveršana konsolidācijā

ECB norādījumu II sadaļas 1. nodaļas 14. punkts

Regulas (ES) Nr. 575/2013 24. panta 2. punkts: aktīvu un ārpusbilances posteņu novērtēšana – Starptautisko finanšu pārskatu standartu izmantošana prudenciāliem mērķiem

ECB norādījumu II sadaļas 1. nodaļas 15. punkts

Direktīvas 2013/36/ES 21.a panta 4.a punkts: rīcības brīvība izslēgt atbrīvotu finanšu pārvaldītājsabiedrību un jauktu finanšu pārvaldītājsabiedrību no prudenciālās konsolidācijas

ECB norādījumu II sadaļas 1. nodaļas 16. punkts

Pašu kapitāls

Regulas (ES) Nr. 575/2013 26. panta 3. punkts: turpmāko emisiju kā 1. līmeņa pamatkapitāla instrumentu klasifikācija

ECB norādījumu II sadaļas 2. nodaļas 3. punkts

Regulas (ES) Nr. 575/2013 49. panta 1. punkts: līdzdalības apdrošināšanā atskaitījums

ECB norādījumu II sadaļas 2. nodaļas 5. punkts

Regulas (ES) Nr. 575/2013 49. panta 2. punkts: līdzdalības finanšu sektora iestādēs atskaitījums

ECB norādījumu II sadaļas 2. nodaļas 6. punkts

Regulas (ES) Nr. 575/2013 54. panta 1. punkta e) apakšpunkts: pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumentu, kurus emitējuši meitasuzņēmumi, kas iedibināti trešā valstī, izraisītāja aprēķināšana

ECB norādījumu II sadaļas 2. nodaļas 7. punkts

Regulas (ES) Nr. 575/2013 78. panta 1. punkta b) apakšpunkts: pašu kapitāla samazinājums – papildu kapitāla rezerves prasība

ECB norādījumu II sadaļas 2. nodaļas 8. punkts

Regulas (ES) Nr. 575/2013 78. panta 3. punkts: pašu kapitāla samazinājums – savstarpējās sabiedrības, krājiestādes un kooperatīvās sabiedrības

ECB norādījumu II sadaļas 2. nodaļas 10. punkts

Regulas (ES) Nr. 575/2013 78. panta 4. punkts: pirmā līmeņa papildu kapitāla un otrā līmeņa kapitāla instrumentu un/vai saistīto akciju emisijas uzcenojuma kontu samazināšana

ECB norādījumu II sadaļas 2. nodaļas 11. punkts

Regulas (ES) Nr. 575/2013 79. panta 1. punkts: pirmā līmeņa papildu kapitāla vai otrā līmeņa kapitāla instrumentu samazināšana

ECB norādījumu II sadaļas 2. nodaļas 12. punkts

Regulas (ES) Nr. 575/2013 83. panta 1. punkts: prasību nepiemērošana pirmā līmeņa papildu kapitāla un otrā līmeņa kapitāla instrumentiem, kurus emitējusi īpašam nolūkam dibināta sabiedrība

ECB norādījumu II sadaļas 2. nodaļas 13. punkts

Regulas (ES) Nr. 575/2013 84. panta 5. punkts: mazākuma līdzdalība iekļauta konsolidētajā pirmā līmeņa kapitālā

ECB norādījumu II sadaļas 2. nodaļas 14. punkts

Regulas (ES) Nr. 575/2013 84. panta 1. punkta a) apakšpunkts, 85. panta 1. punkta a) apakšpunkts un 87. panta 1. punkta a) apakšpunkts: atkāpe no “mazākais no diviem lielumiem” kritērija, ko piemēro, lai aprēķinātu mazākuma līdzdalību un atbilstīgu pirmā līmeņa un otrā līmeņa kapitālu

ECB norādījumu II sadaļas 2. nodaļas 15. punkts

Direktīvas 2013/36/ES 142. panta 1. punkts: neatbilstība apvienoto rezervju prasībai vai sviras rādītāja rezervju prasībai

ECB norādījumu II sadaļas 10. nodaļas 11. punkts

Kapitāla prasības

Regulas (ES) Nr. 575/2013 104. panta 4. punkts: tirdzniecības portfeļa klasifikācijas atbrīvojums

ECB norādījumu II sadaļas 3. nodaļas 3. punkts

Regulas (ES) Nr. 575/2013 104. panta 5. punkts: netirdzniecības portfeļa klasifikācijas atbrīvojums

ECB norādījumu II sadaļas 3. nodaļas 4. punkts

Regulas (ES) Nr. 575/2013 113. panta 6. punkts: riska svērto riska darījumu summas aprēķināšana – grupas iekšējās rezerves

ECB norādījumu II sadaļas 3. nodaļas 5. punkts

Regulas (ES) Nr. 575/2013 244. panta 2. un 3. punkts un 245. panta 2. un 3. punkts: būtiska riska pārvešana

ECB norādījumu II sadaļas 3. nodaļas 7. punkts

Regulas (ES) Nr. 575/2013 283. panta 3. punkts: Iekšējā modeļa metodes īstenošana

ECB norādījumu II sadaļas 3. nodaļas 8. punkts

Regulas (ES) Nr. 575/2013 284. panta 4. un 9. punkts: darījuma partnera kredītriska riska vērtības aprēķināšana

ECB norādījumu II sadaļas 3. nodaļas 9. punkts

Regulas (ES) Nr. 575/2013 314. panta 3. punkts: atkāpe, lai aprēķinātu atsevišķu procentu, nomas un dividenžu komponentu konkrētiem meitasuzņēmumiem

ECB norādījumu II sadaļas 3. nodaļas 10. punkts

Regulas (ES) Nr. 575/2013 314. panta 5. punkts: institucionālās aizsardzības shēmas pakalpojumu komponenta aprēķināšana

ECB norādījumu III sadaļas 2. nodaļas 2. punkts

Regulas (ES) Nr. 575/2013 325.c pants: iekšējā pārbaude par alternatīvās standartizētās metodes izmantošanu atbilstoši kompetentās iestādes prasībām un šādas pārbaudes biežums

ECB norādījumu II sadaļas 3. nodaļas 11. punkts

Regulas (ES) Nr. 575/2013 325.t panta 5. un 6. punkts: atļauja izmantot alternatīvu jutīguma definīciju (delta un vega)

ECB norādījumu II sadaļas 3. nodaļas 12. punkts

Regulas (ES) Nr. 575/2013 366. panta 4. punkts: riskam pakļautās vērtības aprēķināšana

ECB norādījumu II sadaļas 3. nodaļas 13. punkts

Regulas (ES) Nr. 575/2013 383.b panta 2. punkts: pašu kapitāla prasības delta un vega riskiem (alternatīvs jutīgums)

ECB norādījumu II sadaļas 3. nodaļas 14. punkts

Regulas (ES) Nr. 575/2013 383.p, 383.s pants un 384. panta 2. punkts: iekšējo reitingu izmantošana standartizētās metodes kredīta vērtības korekciju un pamatmetodes kredīta vērtības korekciju kredītkvalitātes pakāpju noteikšanai

ECB norādījumu II sadaļas 3. nodaļas 15. punkts

Institucionālās aizsardzības shēmas

Regulas (ES) Nr. 575/2013 8. panta 4. punkts: likviditātes prasību nepiemērošana institucionālās aizsardzības shēmām

ECB norādījumu II sadaļas 4. nodaļas 3. punkts

Lielie riska darījumi

Regulas (ES) Nr. 575/2013 396. panta 1. punkts: lielo riska darījumu prasību ievērošana

ECB norādījumu II sadaļas 5. nodaļas 3. punkts

Regulas (ES) Nr. 575/2013 400. panta 2. punkta c) apakšpunkts: lielo riska darījumu prasību ievērošana

ECB norādījumu II sadaļas 5. nodaļas 4. punkts

Likviditāte

Regulas (ES) Nr. 575/2013 414. pants: likviditātes prasību ievērošana

ECB norādījumu II sadaļas 6. nodaļas 3. punkts

Regulas (ES) Nr. 575/2013 422. panta 8. punkts un Deleģētās regulas (ES) 2015/61 29. pants: grupas iekšējās likviditātes izejošās plūsmas

ECB norādījumu II sadaļas 6. nodaļas 10. punkts

Regulas (ES) Nr. 575/2013 425. panta 4. punkts un Deleģētās regulas (ES) 2015/61 34. pants: grupas iekšējās likviditātes ienākošās plūsmas

ECB norādījumu II sadaļas 6. nodaļas 14. punkts

Deleģētās regulas (ES) Nr. 2015/61 8. panta 1. punkts: likvīdo aktīvu turējumu diversifikācija

ECB norādījumu II sadaļas 6. nodaļas 5. punkts

Deleģētās regulas (ES) Nr. 2015/61 8. panta 3. punkta c) apakšpunkts: likvīdo aktīvu pārvaldība

ECB norādījumu II sadaļas 6. nodaļas 6. punkts

Deleģētās regulas (ES) Nr. 2015/61 8. panta 6. punkts: valūtu neatbilstība

ECB norādījumu II sadaļas 6. nodaļas 4. punkts

Deleģētās regulas (ES) 2015/61 17. panta 4. punkts: atbrīvojums no likvidēšanas mehānisma piemērošanas

ECB norādījumu I sadaļas 5. nodaļas 1. punkts

Deleģētās regulas (ES) Nr. 2015/61 23. panta 2. punkts: izejošās naudas plūsmas citiem produktiem un pakalpojumiem

ECB norādījumu II sadaļas 6. nodaļas 7. punkts

Deleģētās regulas (ES) 2015/61 24. panta 4. un 5. punkts: izejošās naudas plūsmas saistībā ar stabiliem privātpersonu vai MVU noguldījumiem

ECB norādījumu III sadaļas 3. nodaļas 1. punkts

Deleģētās regulas (ES) Nr. 2015/61 24. panta 6. punkts: ar noguldījumu garantiju sistēmu nodrošinātu privātpersonu vai MVU noguldījumu multiplikators

ECB norādījumu III sadaļas 3. nodaļas 3. punkts

Deleģētās regulas (ES) Nr. 2015/61 25. panta 3. punkts: augstāki izejošo plūsmu līmeņi

ECB norādījumu II sadaļas 6. nodaļas 8. punkts

Deleģētās regulas (ES) 2015/61 26. pants: izejošās plūsmas ar savstarpēji atkarīgām ienākošajām plūsmām

ECB norādījumu II sadaļas 6. nodaļas 9. punkts

Deleģētās regulas (ES) 2015/61 29. pants: preferenciāls režīms grupas ietvaros vai institucionālajā aizsardzības shēmā

ECB norādījumu II sadaļas 6. nodaļas 10. punkts

Deleģētās regulas (ES) Nr. 2015/61 30. panta 2. punkts: reitingu samazinājumu ierosinātāju papildu nodrošinājuma izejošās plūsmas

ECB norādījumu II sadaļas 6. nodaļas 11. punkts

Deleģētās regulas (ES) Nr. 2015/61 33. panta 2. punkts:ienākošo plūsmu ierobežojums

ECB norādījumu II sadaļas 6. nodaļas 12. punkts

Deleģētās regulas (ES) 2015/61 33. panta 3.–5. punkts: specializētas kredītiestādes

ECB norādījumu II sadaļas 6. nodaļas 13. punkts

Deleģētās regulas (ES) 2015/61 34. pants: ienākošās naudas plūsmas grupas ietvaros vai institucionālajā aizsardzības shēmā

ECB norādījumu II sadaļas 6. nodaļas 14. punkts

Regulas (ES) Nr. 575/2013 428.b panta 5. punkts: neto stabila finansējuma rādītājs (NSFR) valūtu neatbilstības ierobežošana

ECB norādījumu II sadaļas 6. nodaļas 15. punkts

Regulas (ES) Nr. 575/2013 428.f panta 1. punkts. NSFR savstarpēji atkarīgi aktīvi un saistības

ECB norādījumu II sadaļas 6. nodaļas 16. punkts

Regulas (ES) Nr. 575/2013 428.h pants: NSFR preferenciāls režīms grupas ietvaros vai institucionālajā aizsardzības shēmā

ECB norādījumu II sadaļas 6. nodaļas 17. punkts

Regulas (ES) Nr. 575/2013 428.p panta 7. punkts: NSFR nestandarta centrālās bankas operāciju režīms

ECB norādījumu I sadaļas 5. nodaļas 1. punkts

Regulas (ES) Nr. 575/2013 428.ai pants: NSFR vienkāršota neto stabila finansējuma rādītāja (vNSFR) piemērošana

ECB norādījumu II sadaļas 6. nodaļas 18. punkts

Regulas (ES) Nr. 575/2013 428.aq panta 7. punkts: NSFR nestandarta centrālās bankas operāciju režīms (vNSFR)

ECB norādījumu I sadaļas 5. nodaļas 1. punkts

Regulas (ES) Nr. 575/2013 8. pants: likviditātes prasību nepiemērošana

ECB norādījumu II sadaļas 4. nodaļas 3. punkts

Svira

Regulas (ES) Nr. 575/2013 429.a panta 2. punkts: preferenciāls režīms valsts attīstības bankām

ECB norādījumu II sadaļas 7. nodaļas 3. punkts

Regulas (ES) Nr. 575/2013 429.a panta 5. punkts: centrālās bankas rezervju izslēgšana no sviras rādītāja aprēķināšanas

ECB norādījumu I sadaļas 5. nodaļas 1. punkts

Regulas (ES) Nr. 575/2013 429.b panta 3. punkts: preferenciāls režīms virtuāla naudas kopfonda veidošanas līgumiem

ECB norādījumu II sadaļas 7. nodaļas 4. punkts

Pārskatu sniegšanas prasības

Regulas (ES) Nr. 575/2013 430. panta 11. punkts: prudenciālo prasību un finanšu informācijas pārskatu sniegšana

ECB norādījumu II sadaļas 8. nodaļas 1. punkts

Piekļuves kredītiestāžu darbībai vispārīgās prasības

Direktīvas (ES) 2013/36/ES 21. panta 1. punkts: prasību nepiemērošana kredītiestādēm, kuras ir pastāvīgi saistītas ar centrālo iestādi

ECB norādījumu II sadaļas 9. nodaļas 1. punkts

Direktīvas (ES) 2013/36/ES 21.b panta 2. punkts: mātes starpniekuzņēmums

ECB norādījumu II sadaļas 9. nodaļas 3. punkts

Pārvaldības kārtība un prudenciālā uzraudzība

Direktīvas 2013/36/ES 91. panta 6. punkts: papildu direktori, bez izpildfunkcijām

ECB norādījumu II sadaļas 10. nodaļas 4. punkts

Direktīvas (ES) 2013/36/ES 108. panta 1. punkts: iekšējās kapitāla pietiekamības novērtējuma process kredītiestādēm, kuras ir pastāvīgi saistītas ar centrālo iestādi

ECB norādījumu II sadaļas 10. nodaļas 5. punkts

Direktīvas 2013/36/EK 117. pants un 118. pants: sadarbības pienākumi

ECB norādījumu II sadaļas 10. nodaļas 8. punkts

Direktīvas 2013/36/ES 142. pants: kapitāla saglabāšanas plāni

ECB norādījumu II sadaļas 10. nodaļas 11. punkts
”.

(*1)  Komisijas Deleģētā regula (ES) 2022/676 (2021. gada 3. decembris), ar ko Eiropas Parlamenta un Padomes Regulu (ES) Nr. 575/2013 papildina attiecībā uz regulatīvajiem tehniskajiem standartiem, precizējot nosacījumus, saskaņā ar kuriem konsolidācija ir veicama minētās regulas 18. panta 3. līdz 6. punktā un 18. panta 8. punktā paredzētajos gadījumos (OV L 123, 26.4.2022., 1. lpp., ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_del/2022/676/oj).

ELI: http://data.europa.eu/eli/C/2025/4190/oj

ISSN 1977-0952 (electronic edition)